gree-20230630
12-310001844971假的2023Q20.10.10.100018449712023-01-012023-06-300001844971US-GAAP：普通阶级成员2023-01-012023-06-300001844971美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-01-012023-06-300001844971US-GAAP：普通阶级成员2023-08-10xbrli: 股票0001844971US-GAAP：B类普通会员2023-08-1000018449712023-06-30iso421:USD00018449712022-12-31iso421:USDxbrli: 股票0001844971GREE：数据中心托管会员2023-04-012023-06-300001844971GREE：数据中心托管会员2022-04-012022-06-300001844971GREE：数据中心托管会员2023-01-012023-06-300001844971GREE：数据中心托管会员2022-01-012022-06-300001844971GREE：加密货币挖矿会员2023-04-012023-06-300001844971GREE：加密货币挖矿会员2022-04-012022-06-300001844971GREE：加密货币挖矿会员2023-01-012023-06-300001844971GREE：加密货币挖矿会员2022-01-012022-06-300001844971Gree：权力和能力成员2023-04-012023-06-300001844971Gree：权力和能力成员2022-04-012022-06-300001844971Gree：权力和能力成员2023-01-012023-06-300001844971Gree：权力和能力成员2022-01-012022-06-3000018449712023-04-012023-06-3000018449712022-04-012022-06-3000018449712022-01-012022-06-300001844971美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310001844971US-GAAP：额外实收资本会员2022-12-310001844971SRT：收养调整成员的累积影响期2022-12-310001844971US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-12-310001844971US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-012023-03-3100018449712023-01-012023-03-310001844971美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-03-310001844971SRT：收养调整成员的累积影响期2023-01-012023-03-310001844971US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-01-012023-03-310001844971美国通用会计准则：普通股成员2023-03-310001844971US-GAAP：额外实收资本会员2023-03-310001844971SRT：收养调整成员的累积影响期2023-03-310001844971US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-03-3100018449712023-03-310001844971US-GAAP：额外实收资本会员2023-04-012023-06-300001844971美国通用会计准则：普通股成员2023-04-012023-06-300001844971SRT：收养调整成员的累积影响期2023-04-012023-06-300001844971US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-04-012023-06-300001844971美国通用会计准则：普通股成员2023-06-300001844971US-GAAP：额外实收资本会员2023-06-300001844971SRT：收养调整成员的累积影响期2023-06-300001844971US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-06-300001844971美国通用会计准则：普通股成员2021-12-310001844971US-GAAP：额外实收资本会员2021-12-310001844971SRT：收养调整成员的累积影响期2021-12-310001844971US-GAAP：累积的其他综合收入成员2021-12-3100018449712021-12-310001844971US-GAAP：额外实收资本会员2022-01-012022-03-3100018449712022-01-012022-03-310001844971美国通用会计准则：普通股成员2022-01-012022-03-310001844971SRT：收养调整成员的累积影响期2022-01-012022-03-310001844971US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-01-012022-03-310001844971美国通用会计准则：普通股成员2022-03-310001844971US-GAAP：额外实收资本会员2022-03-310001844971SRT：收养调整成员的累积影响期2022-03-310001844971US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-03-3100018449712022-03-310001844971US-GAAP：额外实收资本会员2022-04-012022-06-300001844971美国通用会计准则：普通股成员2022-04-012022-06-300001844971SRT：收养调整成员的累积影响期2022-04-012022-06-300001844971US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-04-012022-06-300001844971美国通用会计准则：普通股成员2022-06-300001844971US-GAAP：额外实收资本会员2022-06-300001844971SRT：收养调整成员的累积影响期2022-06-300001844971US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-06-3000018449712022-06-30gree: 位置UTR: mw0001844971美国通用会计准则：普通股成员2023-05-162023-05-16xbrli: pure0001844971SRT: 最大成员2022-01-012022-12-310001844971SRT: 最低成员2022-01-012022-12-310001844971US-GAAP：后续活动成员GREE：The MarketissaSales 协议成员2022-10-232023-07-310001844971GREE：The MarketissaSales 协议成员2023-01-012023-06-300001844971美国公认会计准则：有担保债务成员GREE：Refinanced2021 和 2022 年 Master EquipmentFinance 协议成员2023-01-302023-01-300001844971US-GAAP：后续活动成员2023-08-10utr: acre0001844971US-GAAP：后续活动成员2023-08-110001844971GREE：2025 年 1 月到期的 Senior Notes 会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-06-300001844971Gree: Bridge PromissoryNGREE：设备融资协议成员2023-06-300001844971US-GAAP：后续活动成员Gree: Bridge PromissoryNGREE：设备融资协议成员2023-07-200001844971US-GAAP：后续活动成员2023-08-012023-08-1000018449712022-04-012023-06-3000018449712023-03-012023-03-31gree: miner0001844971US-GAAP：后续活动成员2023-08-140001844971SRT: 场景预测成员2023-09-300001844971Gree：SecuredPromissoryNoteSRT: 场景预测成员美国公认会计准则：有担保债务成员2023-12-292023-12-2900018449712023-01-302023-01-30gree: 比特币0001844971US-GAAP：销售成员处置的已停止运营gree：supportcom2023-01-012023-01-310001844971US-GAAP：销售成员处置的已停止运营gree：supportcom2023-06-012023-06-300001844971US-GAAP：为销售成员举办的已停止运营gree：supportcom2023-06-300001844971US-GAAP：为销售成员举办的已停止运营gree：supportcom2022-12-310001844971US-GAAP：为销售成员举办的已停止运营gree：supportcom2023-01-012023-06-300001844971US-GAAP：为销售成员举办的已停止运营gree：supportcom2022-01-012022-12-310001844971US-GAAP：为销售成员举办的已停止运营gree：supportcom2023-04-012023-06-300001844971US-GAAP：为销售成员举办的已停止运营gree：supportcom2022-04-012022-06-300001844971US-GAAP：为销售成员举办的已停止运营gree：supportcom2022-01-012022-06-300001844971US-GAAP：销售成员处置的已停止运营2023-04-012023-06-300001844971US-GAAP：销售成员处置的已停止运营2022-04-012022-06-300001844971US-GAAP：销售成员处置的已停止运营2023-01-012023-06-300001844971US-GAAP：销售成员处置的已停止运营2022-01-012022-06-300001844971Gree: 工厂基础设施成员2023-06-300001844971Gree: 工厂基础设施成员2022-12-310001844971GRE: Miners会员2023-06-300001844971GRE: Miners会员2022-12-310001844971GREE：矿业设施会员2023-06-300001844971GREE：矿业设施会员2022-12-310001844971美国通用会计准则：Landmember2023-06-300001844971美国通用会计准则：Landmember2022-12-310001844971美国通用会计准则：设备会员2023-06-300001844971美国通用会计准则：设备会员2022-12-310001844971US-GAAP：在建会员2023-06-300001844971US-GAAP：在建会员2022-12-310001844971US-GAAP：矿业财产和矿产权利成员2023-06-300001844971US-GAAP：矿业财产和矿产权利成员2022-12-310001844971GRE: Miners会员2023-01-012023-06-300001844971US-GAAP：矿业财产和矿产权利成员2023-01-012023-06-300001844971Gree：miner Coupons会员2023-01-012023-06-300001844971美国通用会计准则：Landmember2022-01-012022-06-300001844971Gree: 工厂基础设施成员2022-01-012022-06-300001844971GRE: Miners会员2022-01-012022-06-300001844971GREE：矿业设施会员2022-01-012022-06-300001844971美国通用会计准则：设备会员2022-01-012022-06-300001844971US-GAAP：软件开发成员2022-01-012022-06-300001844971GREE：Coalashipoundment 会员2022-01-012022-06-300001844971US-GAAP：在建会员2022-01-012022-06-300001844971Gree：我的设备备注会员GREE：设备融资协议成员2023-06-300001844971Gree：我的设备备注会员GREE：设备融资协议成员2022-12-310001844971Gree: 我的设备笔记会员GREE：设备融资协议成员2023-06-300001844971Gree: 我的设备笔记会员GREE：设备融资协议成员2022-12-310001844971Gree: 我的装备笔记会员GREE：设备融资协议成员2023-06-300001844971Gree: 我的装备笔记会员GREE：设备融资协议成员2022-12-310001844971Gree：Seniornotes 将于 2026 年 10 月到期会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-06-300001844971Gree：Seniornotes 将于 2026 年 10 月到期会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2022-12-310001844971Gree: Bridge PromissoryNGREE：设备融资协议成员2022-12-310001844971GREE：2025 年 1 月到期的 Senior Notes 会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2022-12-310001844971GREE：设备融资协议成员2023-06-300001844971GREE：设备融资协议成员2022-12-310001844971GREE：Master Equipment融资协议成员2022-03-210001844971GREE：Master EquipmentFinance 协议会员2022-03-210001844971GREE：Master EquipmentFinance 协议会员2022-12-310001844971GREE：Master Equipment融资协议成员2022-03-212022-03-210001844971GREE：Master EquipmentFinance 协议会员2022-03-212022-03-210001844971GREE：设备诺特会员GREE：设备融资协议成员2022-12-312022-12-310001844971美国公认会计准则：有担保债务成员GREE：Master EquipmentFinance 协议会员2022-12-310001844971美国公认会计准则：有担保债务成员GREE：Master EquipmentFinance 协议会员2023-01-302023-01-300001844971美国公认会计准则：有担保债务成员GREE：Master EquipmentFinance 协议会员2023-01-300001844971GRE: Miners会员2023-01-302023-01-300001844971GREE：矿业存款和制造业优惠券会员2023-01-302023-01-300001844971Gree: Bridge PromissoryN2022-03-180001844971Gree: Bridge PromissoryN2022-03-182022-03-18gree: 续订_选项0001844971Gree：Greenidge 和 NoteHolder 会员2022-08-100001844971Gree: Bridge PromissoryN2022-08-102022-08-100001844971Gree: Bridge PromissoryN2022-08-1000018449712022-08-1000018449712022-08-102022-08-100001844971Gree：SecuredPromissoryNote美国公认会计准则：有担保债务成员2022-12-202022-12-200001844971Gree：SecuredPromissoryNote美国公认会计准则：有担保债务成员2023-01-302023-01-300001844971Gree：SecuredPromissoryNote美国公认会计准则：有担保债务成员2023-06-202023-06-200001844971Gree：Seniornotes 将于 2026 年 10 月到期会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2021-12-310001844971Gree：Seniornotes 将于 2026 年 10 月到期会员美国公认会计准则：一个成员的债务工具赎回期美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-01-012023-06-300001844971Gree：Seniornotes 将于 2026 年 10 月到期会员美国公认会计准则：债务工具赎回期二成员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-01-012023-06-300001844971Gree：Seniornotes 将于 2026 年 10 月到期会员US-GAAP：债务工具赎回期三成员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-01-012023-06-300001844971US-GAAP：债务工具赎回期四位成员Gree：Seniornotes 将于 2026 年 10 月到期会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-01-012023-06-3000018449712022-01-012022-12-310001844971US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-06-300001844971US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2022-06-300001844971Gree：两千二十一股权计划成员2021-02-280001844971Gree：两千二十一股权计划成员2023-04-012023-04-300001844971Gree：两千二十一股权计划成员2023-04-3000018449712023-04-300001844971Gree：两千二十一股权计划成员2023-01-012023-06-300001844971US-GAAP：普通阶级成员2022-10-310001844971Gree：两千二十一股权计划成员US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-01-012023-06-300001844971US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2022-12-310001844971US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-01-012023-06-300001844971US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-04-012023-06-300001844971US-GAAP：员工股权会员2022-12-310001844971US-GAAP：员工股权会员2023-01-012023-06-300001844971US-GAAP：员工股权会员2023-06-300001844971US-GAAP：普通阶级成员2023-04-110001844971US-GAAP：B类普通会员2023-04-110001844971US-GAAP：普通阶级成员GREE: 股权购买协议会员2022-04-072022-04-070001844971US-GAAP：私募会员2022-04-072022-04-070001844971US-GAAP：普通阶级成员Greenidge Commonstock 成员2022-04-282022-04-280001844971US-GAAP：普通阶级成员2022-04-282023-06-300001844971US-GAAP：普通阶级成员2023-06-300001844971US-GAAP：普通阶级成员2023-04-012023-06-300001844971GREE：The MarketissaSales 协议成员2022-10-032022-10-030001844971US-GAAP：后续活动成员GREE：The MarketissaSales 协议成员2022-10-012023-08-100001844971GREE：The MarketissaSales 协议成员2023-04-012023-06-300001844971US-GAAP：普通阶级成员2023-05-012023-05-310001844971US-GAAP：普通阶级成员2023-04-112023-04-110001844971US-GAAP：B类普通会员2023-04-112023-04-110001844971GREE：Coalashipoundment 会员2023-06-300001844971GREE：Coalashipoundment 会员2022-12-3100018449712020-09-012020-09-30utr: dth00018449712020-09-300001844971US-GAAP：客户集中度风险成员美国公认会计准则：销售收入净成员GREE：数据中心客户会员2023-04-012023-06-300001844971US-GAAP：客户集中度风险成员美国公认会计准则：销售收入净成员GREE：数据中心客户会员2023-01-012023-06-300001844971US-GAAP：客户集中度风险成员美国公认会计准则：销售收入净成员GREE：数据中心客户会员2022-01-012022-06-300001844971US-GAAP：客户集中度风险成员美国公认会计准则：销售收入净成员GREE：数据中心客户会员2022-04-012022-06-300001844971Gree：运营商客户会员US-GAAP：客户集中度风险成员美国公认会计准则：销售收入净成员2023-04-012023-06-300001844971Gree：运营商客户会员US-GAAP：客户集中度风险成员美国公认会计准则：销售收入净成员2022-04-012022-06-300001844971Gree：运营商客户会员US-GAAP：客户集中度风险成员美国公认会计准则：销售收入净成员2023-01-012023-06-300001844971Gree：运营商客户会员US-GAAP：客户集中度风险成员美国公认会计准则：销售收入净成员2022-01-012022-06-300001844971Gree：一位主要客户会员US-GAAP：客户集中度风险成员美国公认会计准则：销售收入净成员2023-04-012023-06-300001844971Gree：一位主要客户会员US-GAAP：客户集中度风险成员美国公认会计准则：销售收入净成员2022-04-012022-06-300001844971Gree：一位主要客户会员US-GAAP：客户集中度风险成员美国公认会计准则：销售收入净成员2023-01-012023-06-300001844971Gree：一位主要客户会员US-GAAP：客户集中度风险成员美国公认会计准则：销售收入净成员2022-01-012022-06-300001844971US-GAAP：供应商集中度风险成员Gree：一位主要客户会员美国公认会计准则：销售收入净成员2023-04-012023-06-300001844971US-GAAP：供应商集中度风险成员Gree：一位主要客户会员美国公认会计准则：销售收入净成员2022-04-012022-06-300001844971US-GAAP：供应商集中度风险成员Gree：一位主要客户会员美国公认会计准则：销售收入净成员2023-01-012023-06-300001844971US-GAAP：供应商集中度风险成员Gree：一位主要客户会员美国公认会计准则：销售收入净成员2022-01-012022-06-300001844971Gree：AtlasHoldingsLC 会员Gree: nysdec 会员2023-03-310001844971Gree：AtlasHoldingsLC 会员Gree: nysdec 会员2022-12-310001844971Gree：AtlasHoldingsLC 会员Gree: 帝国管道公司会员2023-06-300001844971Gree：AtlasHoldingsLC 会员Gree: 帝国管道公司会员2022-12-310001844971Gree：AtlasHoldingsLC 会员SRT: 附属机构身份会员2023-06-300001844971GRE: Miners会员2022-01-012022-06-300001844971Gree：miner Coupons会员2022-01-012022-06-300001844971US-GAAP：矿业财产和矿产权利成员2022-01-012022-06-30


美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
________________________________
表单 10-Q
________________________________
（Mark One）
x根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
在截至的季度期间 2023年6月30日
或者
o根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
在从 _____________________ 到 _________________ 的过渡期内
委员会档案编号： 001-40808
________________________________
格林尼治一代控股有限公司
（其章程中规定的注册人的确切姓名）
________________________________
特拉华86-1746728
（州或其他司法管辖区
公司或组织）		（美国国税局雇主
证件号）
伦内尔大道 135 号, 三楼
 费尔菲尔德, 克拉
06890
（主要行政办公室地址）（邮政编码）
注册人的电话号码，包括区号:(203) 718-5960
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易品种注册的每个交易所的名称
A 类普通股，面值0.0001美元格力纳斯达克全球精选市场
8.50% 2026年到期的优先票据格里尔纳斯达克全球精选市场
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 是的 x没有 o
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的 x没有 o
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器o加速过滤器o
非加速过滤器x规模较小的申报公司x
新兴成长型公司x
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 o
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的 o没有 x
根据该法第12（g）条注册的证券：无
截至 2023 年 8 月 10 日，注册人已经 4,384,017A类普通股，每股面值0.0001美元，已发行股份 2,852,639已发行B类普通股，每股面值0.0001美元。



目录
页面
第一部分
财务信息
第 1 项。
财务报表
简明合并资产负债表（未经审计）
3
简明合并运营报表和综合（亏损）收益（未经审计）
4
股东权益简明合并报表（未经审计）
5
简明合并现金流量表（未经审计）
6
简明合并财务报表附注（未经审计）
8
第 2 项。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
27
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
49
第 4 项。
控制和程序
49
第二部分。
其他信息
第 1 项。
法律诉讼
50
第 1A 项。
风险因素
50
第 2 项。
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
53
第 3 项。
优先证券违约
53
第 4 项。
矿山安全披露
53
第 5 项。
其他信息
53
第 6 项。
展品
53
展品索引
54
签名
55
1


关于前瞻性陈述的警示性声明
本10-Q表季度报告包括某些可能构成经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第27A条和经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第21E条所指的 “前瞻性陈述” 的陈述。就联邦和州证券法而言，除历史事实陈述以外的所有陈述均为前瞻性陈述。这些前瞻性陈述涉及不确定性，可能会严重影响我们的财务或经营业绩。这些前瞻性陈述可以用 “预期”、“相信”、“继续”、“预见”、“期望”、“打算”、“计划”、“可能”、“将”、“可能” 和 “应该” 等术语来识别，以及这些术语的否定词或其他类似表达方式。前瞻性陈述基于当前的信念和假设，这些信念和假设受风险和不确定性的影响，不能保证未来的表现。除其他外，本文件中的前瞻性陈述包括有关我们的商业计划、业务战略和未来运营的陈述。此外，所有涉及经营业绩和未来业绩、预期或预计在未来发生的事件或发展的陈述，包括与为股东创造价值有关的陈述，均为前瞻性陈述。
前瞻性陈述受许多风险、不确定性和假设的影响。可能导致实际业绩与此类前瞻性陈述中表达或暗示的结果存在重大差异的事项和因素包括但不限于第一部分第1A项中描述的事项和因素。”风险因素” Greenidge于2023年3月31日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的截至2022年12月31日年度的10-K表和本10-Q表季度报告中，以及我们未来向美国证券交易委员会提交的报告中不时描述的表格，应仔细审查。鉴于这些风险，请考虑Greenidge的前瞻性陈述。
2


第一部分—财务信息
第 1 项。财务报表
格林尼治一代控股有限公司
简明的合并资产负债表
（美元金额以千计，股票数据除外）
2023年6月30日2022年12月31日
（未经审计）
资产
流动资产：
现金和现金等价物$15,363 $15,217 
数字资产— 348 
应收账款，扣除可疑账款备抵后的应收账款
$02023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日
177 2,696 
预付费用和其他资产3,577 6,266 
排放和碳抵消额度1,597 1,260 
应收所得税857 798 
持有待售的流动资产1,074 6,473 
流动资产总额22,645 33,058 
长期资产：
财产和设备，净额70,816 130,417 
其他长期资产836 292 
总资产94,297 163,767 
负债和股东权益
流动负债：
应付账款9,391 9,608 
应计排放费用6,090 6,052 
应计费用7,450 11,327 
短期环境责任1,700 600 
长期债务，流动部分3,536 67,161 
持有待出售的流动负债1,475 3,974 
流动负债总额29,642 98,722 
长期负债：
长期债务，扣除流动部分和递延融资费用86,687 84,585 
环境负债26,174 27,400 
其他长期负债3,562 107 
负债总额146,065 210,814 
承付款和意外开支 (附注10)  
股东权益：
优先股，面值 $0.0001, 20,000,000授权股份， 无杰出的
- - 
普通股，面值 $0.0001, 500,000,000授权股份， 7,236,614和 $4,625,278截至2023年6月30日和2022年12月31日分别已发行和流通的股票
1 — 
额外的实收资本307,238 293,774 
累积翻译调整(330)(357)
累计赤字(358,677)(340,464)
股东权益总额(51,768)(47,047)
负债和股东权益总额$94,297 $163,767 

所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
3


格林尼治一代控股有限公司
简明合并运营报表（未经审计）
（以千计，每股数据除外）
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
2023202220232022
收入：
数据中心托管收入$9,660 $— $16,604 $— 
加密货币采矿收入3,980 20,067 10,431 43,299 
功率和容量1,070 2,859 2,832 8,782 
总收入14,710 22,926 29,867 52,081 
运营成本和支出：
收入成本-数据中心托管（不包括折旧）6,727 — 11,398 — 
收入成本-加密货币挖矿（不包括折旧）2,933 11,664 6,181 20,121 
收入成本-功率和容量（不包括折旧）1,481 3,172 3,297 7,195 
销售、一般和管理7,049 8,291 16,062 20,100 
折旧3,165 4,537 6,985 8,190 
长期资产的减值— 71,500 — 71,500 
出售资产的收益(8)(629)(1,752)(629)
重新衡量环境责任— 11,109 — 11,109 
运营成本和支出总额21,347 109,644 42,171 137,586 
营业亏损(6,637)(86,718)(12,304)(85,505)
其他费用，净额：
利息支出，净额(3,112)(6,910)(6,685)(10,262)
出售数字资产的收益（亏损）— (10)398 (15)
其他收入（支出），净额(4)22 (4)38 
其他支出总额，净额(3,116)(6,898)(6,291)(10,239)
所得税前持续经营的亏损(9,753)(93,616)(18,595)(95,744)
所得税准备金— 15,419 — 15,038 
持续经营业务的净亏损(9,753)(109,035)(18,595)(110,782)
已终止业务的（亏损）收入，扣除税款(289)1,153 382 2,471 
净亏损$(10,042)$(107,882)$(18,213)$(108,311)
每股基本股的（亏损）收入：
持续经营造成的每股基本股亏损$(1.52)$(26.24)$(3.17)$(26.82)
来自已终止业务的每股基本股收益（亏损）(0.05)0.28 0.07 0.60 
每股基本股亏损$(1.57)$(25.96)$(3.10)$(26.22)
摊薄后每股（亏损）收益：
持续经营业务摊薄后每股亏损$(1.52)$(26.24)$(3.17)$(26.82)
来自已终止业务的摊薄后每股（亏损）收益(0.05)0.28 0.07 0.60 
摊薄后每股亏损$(1.57)$(25.96)$(3.10)$(26.22)
平均已发行股数
基本 6,399 4,156 5,874 4,131 
稀释6,399 4,156 5,874 4,131 
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
4


格林尼治一代控股有限公司
股东权益简明合并报表（未经审计）
（以千计，共享数据除外）
普通股额外
已付款-进入
资本 		累积的
翻译
调整 		累积的
赤字 		总计
股份金额
2023 年 1 月 1 日的余额4,625,278 $— $293,774 $(357)$(340,464)$(47,047)
股票薪酬支出— — 481 — — 481 
股票发行，扣除发行成本1,211,926 1 8,095 — — 8,096 
扣除预扣股后的限制性股票奖励发行9,275 — — — — — 
发行股票以支付与债务修改相关的修正费（注9），扣除发行成本133,333 1,000 1,000 
外币折算调整— — — 17 — 17 
净亏损— — — — (8,171)(8,171)
截至2023年3月31日的余额5,979,812 $1 $303,350 $(340)$(348,635)$(45,624)
股票薪酬支出— — 568 — — 568 
股票发行，扣除发行成本1,253,434 — 3,320 — — 3,320 
扣除预扣股后的限制性股票奖励发行3,368 — — — — — 
外币折算调整— — — 10 — 10 
净亏损— — — — (10,042)(10,042)
截至 2023 年 6 月 30 日的余额7,236,614 $1 $307,238 $(330)$(358,677)$(51,768)
2022 年 1 月 1 日的余额4,086,534 $— $281,819 $— $(69,396)$212,423 
股票薪酬支出— — 362 — — 362 
股票发行，扣除发行成本41,500 — 3,791 — — 3,791 
扣除预扣股后的限制性股票奖励发行8,260 — (65)— — (65)
行使股票期权的收益33 — 2 — — 2 
外币折算调整— — — (32)— (32)
净亏损— — — — (429)(429)
截至2022年3月31日的余额4,136,327 $— $285,909 $(32)$(69,825)$216,052 
股票薪酬支出— — 306 — — 306 
股票发行，扣除发行成本55,359 — 2,078 — — 2,078 
行使股票期权的收益196 — 12 — — 12 
外币折算调整— — — (134)— (134)
净亏损— — — — (107,882)(107,882)
截至2022年6月30日的余额4,191,882 $— $288,305 $(166)$(177,707)$110,432 








所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
5



格林尼治一代控股有限公司
简明合并现金流量表（未经审计）
（以千计）
截至6月30日的六个月
20232022
持续经营产生的经营活动：
净亏损$(18,213)$(108,311)
来自已终止业务的收入382 2,471 
持续经营业务的净亏损(18,595)(110,782)
为调节持续经营业务的净亏损与经营活动产生的净现金流而进行的调整：
折旧6,985 8,190 
长期资产的减值— 71,500 
利息支出加到本金中1,212 — 
递延所得税— 15,038 
债务发行成本的摊销1,405 1,909 
出售资产的收益(1,752)(629)
重新衡量环境责任— 11,109 
股票薪酬支出1,049 669 
以普通股支付的专业费用250 — 
运营资产和负债的变化：
应收账款2,519 (790)
排放和碳抵消额度(337)1,102 
数字资产348 — 
预付费和其他资产2,689 (2,496)
应收所得税(59)— 
应付账款2,101 (663)
应计排放量38 1,256 
应计费用(3,285)7,061 
应缴所得税— (2,344)
其他2,674 11 
持续经营业务用于经营活动的净现金流(2,758)141 
来自持续经营的投资活动：
财产和设备的购买和存款(7,033)(105,374)
出售资产的收益592 1,136 
出售有价证券的收益— 496 
用于持续经营业务投资活动的净现金流(6,441)(103,742)
从持续经营中为活动提供资金：
普通股发行收益，扣除发行成本11,165 5,869 
行使股票期权的收益— 14 
限制性股票单位奖励以现金结算的税款— (65)
扣除发行成本的债务收益— 96,605 
债务本金支付(5,304)(17,574)
偿还租赁债务— (473)
持续经营的融资活动提供的净现金流5,861 84,376 
已终止的业务：
已终止业务的经营活动产生的净现金流159 3,014 
已终止业务的投资活动产生的净现金流3,325 (6)
来自已终止业务的现金和现金等价物增加3,484 3,008 
现金和现金等价物的变化146 (16,217)
现金及现金等价物-年初15,217 82,599 
现金及现金等价物-期末$15,363 $66,382 
6


有关补充现金流信息，请参阅附注13
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
7



1. 业务的组织和描述
Greenidge Generation Holdings Inc.（“Greenidge”）及其子公司（统称为 “公司”）拥有并经营一家垂直整合的加密货币数据中心和发电公司。公司拥有并运营的设施位于 二地点：纽约托里镇（“纽约工厂”）和南卡罗来纳州的斯巴达堡（“南卡罗来纳工厂”）。公司通过为第三方拥有的比特币采矿设备提供托管、电力和技术支持服务以美元创造收入，并通过赚取比特币作为奖励和交易费，通过公司拥有的特定应用集成电路计算机（“ASIC” 或 “矿工”）支持全球比特币网络，这些计算机可能通过短期托管协议在公司所在地或第三方托管站点运营。然后将赚取的比特币兑换成美元。该公司还拥有并经营 106连接到纽约独立系统运营商（“NYISO”）电网的兆瓦（“MW”）电力设施。除了纽约数据中心 “电表后面” 使用的电力外，该公司还在其发电厂运行期间随时向NYISO出售电力，并根据电力批发市场的现行价格和电力需求增加或减少售电量。
自2023年5月16日起，公司对其已发行普通股进行了1比10的反向股票拆分。除非此处另有特别规定，否则我们出示的所有普通股和每股金额均已追溯调整，以反映反向股票分割。参见注释 9，”股东权益“，了解更多细节。
2. 重要会计政策摘要
简明合并财务报表的列报
格林尼奇管理层认为，随附的简明合并财务报表包括公允列报中期业绩所需的所有调整，此类调整属于正常的经常性调整。未经审计的中期简明合并运营报表的业绩不一定代表截至2023年12月31日的年度或未来任何过渡期的预期业绩。未经审计的中期简明合并财务报表不包括美国公认会计原则要求的完整财务报表的所有信息和附注。
该公司已将其Support.com业务的运营反映为所有时期的已终止业务。参见注释 3，”已终止的业务” 以获取更多信息。除非另有说明，否则公司简明合并财务报表附注中的金额和披露仅与持续经营有关，不包括所有已终止的业务。
随附的简明合并财务报表应与公司2022年10-K表年度报告中的合并财务报表附注一起阅读。
继续关注
根据2014-15年度财务会计准则委员会（“FASB”）会计准则更新（“ASU”）， 财务报表的列报——持续经营，Greenidge的管理层评估了是否存在与公司在财务报表发布之日起一年内继续作为持续经营企业的能力构成风险的条件或事件。该公司的简明合并财务报表是在假设其将继续作为持续经营企业的情况下编制的。
与2021年12月31日相比，在2022年，比特币价格的下跌幅度高达 66% 并于年底结束 64降低%。与 2021 年相比，2022 年的天然气价格要高得多，峰值约为 160比 2021 年 12 月 31 日的价格高出百分比，年底约为 47比2021年12月31日的价格高出百分比。这些大宗商品价格的波动对公司 2022 年的业绩产生了负面影响。因此，管理层在2022年下半年和2023年上半年采取了某些行动来改善公司的流动性，详见下文。截至2023年6月30日，该公司的股价为美元15.4百万现金和现金等价物，同时拥有 $22.9百万应付账款和应计费用，估计为美元1.7未来 12 个月的环境责任支出为百万美元，以及 $14.5未来12个月内到期债务的百万本金和利息支付。
8


能否继续作为持续经营企业取决于公司未来能否实现盈利运营和/或获得必要的融资，以履行其义务并在正常业务运营到期时偿还因正常业务运营而产生的负债。为了提高流动性，公司已经完成或正在完成以下交易：
•2022年9月，Greenidge与B.Riley Securities, Inc.（“B. Riley Securities”）和Northland Securities, Inc. 签订了经修订的截至2022年9月19日的市场发行销售协议，该协议涉及格林尼奇的A类普通股（“自动柜员机协议”），自2022年10月23日至2023年8月1日，净收益为美元14.3百万美元来自自动柜员机协议下A类普通股的销售，其中 $12.2自 2023 年 1 月 1 日以来，已收到数百万美元的净收益。参见注释 9，”股东权益“，了解更多详情。
•2023年1月30日，公司与NYDIG ABL LLC（“NYDIG”）和B. Riley Commercial Capital, LLC（“B. Riley Commercial”）签订了债务重组协议。预计NYDIG债务的重组将在2023年改善公司的流动性，因为2023年剩余本金余额需要支付的利息为美元2.0百万。减少的还本付息额大大低于美元62.7根据2021年和2022年主设备融资协议，本应在2023年支付数百万美元的本金和利息，这两项协议均在2023年1月进行了再融资。参见注释 5，”债务“了解有关债务重组协议的更多细节。
•在与NYDIG重组债务的同时，该公司还于2023年1月30日与NYDIG签订了托管协议（“NYDIG托管协议”），预计这将改善其流动性状况，因为它规定了关键投入成本的成本补偿，同时允许公司在比特币价格上涨时参与上行空间。
•2023年8月，由于公司于6月与NYDIG签订了一份不具约束力的条款表，以实现去杠杆化交易，该公司完成了其南卡罗来纳州工厂的电气升级，将产能提高到 44兆瓦。此次扩建完成后，公司和NYDIG于2023年8月10日修订了NYDIG托管协议，利用所有扩建项目增加Greenidge托管的矿工数量。对NYDIG托管协议进行了修订，以推进不具约束力的条款表所设想的更广泛的交易，根据该协议，公司将向NYDIG出售南卡罗来纳州基地所有升级后的采矿设施，还将细分并出售给NYDIG 25设施所在的英亩土地。此外，根据不具约束力的条款表，为了确认公司升级南卡罗来纳州设施所需的资本支出，NYDIG同意，如果公司本着诚意进行不具约束力的条款表所设想的交易，则如果公司的现金储备降至美元以下10百万，这是 NYDIG 优先担保贷款中规定的契约，要求公司维持最低限额 $10百万现金将减少到 $6百万。由于公司已完成升级，但仍在细分中 25acre parcel 根据不具约束力的条款表必须完成交易，作为临时措施，双方修改了现有的NYDIG托管协议。关于修订 NYDIG 托管协议，为了促进不具约束力的条款表所设想的交易，NYDIG 于 2023 年 8 月 11 日向公司授予了有限豁免，将公司在 NYDIG 优先担保贷款下的最低现金要求从 $ 降低10百万到美元6百万美元，还同意在2023年8月21日当天或之前修改向B Riley Commercial发行的NYDIG优先担保贷款和有担保本票（NYDIG于2023年7月20日按面值从B Riley Commercial手中收购），以延长对最低现金要求的豁免，并将NYDIG优先贷款和B Riley商业票据下到期的利息和本金暂停到期，直到 (i) 较早者完成不具约束力的条款表或 (ii) 2023年12月29日（“有限豁免”）所设想的交易。公司正在积极努力完成该公司的细分工作 25升级后的采矿设施所在的英亩地块，因此它可以完成不具约束力的条款表所设想的交易，尽管没有
9


公司保证将完成此类交易，该公司目前预计能够在2023年第四季度和本日历年年底之前完成此类交易。
在不具约束力的条款表所设想的交易完成后，公司将保留大约 150该地点的英亩土地。作为交换，向NYDIG出售升级后的南卡罗来纳州采矿设施和细分后的近似值 25英亩的土地，Greenidge 将获得：
◦与NYDIG签订的优先担保贷款的全部救济，剩余本金约为$17.7百万;
◦B Riley 商业担保本票的全部救济，剩余本金约为 $5.6截至2023年6月30日，NYDIG于2023年7月20日以面值从B. Riley Commercial手中收购了这笔钱，此前格林尼奇向B. Riley Commercial支付了本金，这使本金余额减少到约1美元4.1百万;
◦在2023年8月至出售结束前或2023年12月29日之间免除本金和利息支付；但是，优先担保贷款和有担保本票的利息将在该期间累计；
◦现金支付大约 $4.9百万，扣除NYDIG优先贷款和B Riley商业担保本票的应计利息以及欠NYDIG的某些交易费用；以及
◦奖金最高可达 $2.6百万美元与升级后的采矿设施扩建的完成以及该设施的正常运行时间有关。
•此外，该公司出售了设备、优惠券和某些环境积分，总收益为美元11.7从 2022 年第二季度到 2023 年第二季度的 100 万美元用于筹集额外资金。
•自签订NYDIG托管协议以来，该公司已经找到了部署其公司拥有的矿工的机会。2023年3月，该公司与Conifex Timber Inc.（“Conifex”）签订了托管协议，根据该协议，Conifex将利用可再生能源向Greenidge提供托管服务（“Conifex托管协议”）。2023年4月，公司与Core Scientific, Inc.（“Core”）签订了托管协议，根据该协议，Core将在其设施中托管和运营Greenidge拥有的比特币矿工（“核心托管协议”，以及NYDIG托管协议和Conifex托管协议，“托管协议”）。此外，该公司安装了大约 1,500在其位于纽约德累斯顿的现有设施中增加公司拥有的矿工。该公司认为，在Conifex和Core设施安装这些矿机以及将这些矿机安装在自己的设施中，将改善公司在2023年剩余时间及以后的利润和流动性。
尽管公司的财务状况有所改善，但Greenidge管理层预计，它将需要额外的资金来为公司的支出提供资金并支持公司的还本付息需求。管理层将继续努力完成对南卡罗来纳州设施的出售，该出售预计将在第四季度进行，但这取决于某些行动的完成情况，使公司能够细分 25英亩以便能够将设施与房地产一起转让。尽管完成出售南卡罗来纳州贷款将提供额外的流动性，但管理层继续评估不同的选择以改善其流动性，其中包括但不限于：
•股权发行，包括但不限于根据股权购买协议和/或自动柜员机协议发行。
•出售该公司在南卡罗来纳州工厂的多余不动产，但未用于其数据中心运营。
由于预计该场地的出售，该公司正在南卡罗来纳州进行电力容量升级的扩建和增建采矿基础设施的建设，该公司估计现金资源将降至美元以下102023年第三季度为百万美元；但是，如上所述，根据有限豁免，NYDIG同意将最低现金要求降低至美元6百万。如果公司无法在2023年12月29日之前完成对南卡罗来纳州场地的出售，并且双方都确定不会出售，
10


(i) 然后，公司将被要求全额偿还全部本金（大约 $4.1百万）以及有担保本票的所有应计利息，（ii）公司必须支付NYDIG优先担保贷款的所有应计利息，（iii）公司将有 60-在最低现金要求恢复到美元之前的治疗期为一天10百万, 以及 (iv) 经修订的 “托管协议” 将继续有效.如果发生这种情况，我们预计我们的现金可能不会超过美元10百万，根据优先担保贷款的定义，这将被视为违约事件，如果没有获得NYDIG的豁免，则需要偿还贷款余额。公司对未来12个月公司可用现金资源的估计取决于某些行动的完成情况，包括南卡罗来纳州采矿设施和相关房地产的出售的完成、比特币价格和区块链难度水平，与提交本10-Q表季度报告时相似的比特币价格和区块链难度水平，以及与2023年第二季度相似的能源价格。尽管比特币价格已开始从2022年前六个月的大幅下跌中恢复过来，但管理层无法预测比特币价格何时或是否会恢复到之前的水平，也无法预测能源成本的波动。尽管公司继续努力实施改善流动性的选择，但无法保证这些努力会取得成功，公司的流动性可能会受到其无法控制的因素的负面影响，特别是比特币价格的大幅下跌、有关加密货币的监管变化、能源成本或其他宏观经济状况的增加以及第一部分第1A项中确定的其他事项 “风险因素”在公司截至2022年12月31日的10-K表年度报告和本10-Q表季度报告中。鉴于自这些财务报表发布之日起未来12个月内公司财务状况的不确定性，公司得出结论，其在合理的时间内继续作为持续经营企业的能力存在重大怀疑。合并财务报表不包括这种不确定性可能导致的任何调整。


收入确认

与客户签订合同产生的收入-托管

2023 年 1 月 30 日，Greenidge 签订了 NYDIG 托管协议，Greenidge 运营由 NYDIG 附属公司拥有的矿工。根据这些协议，公司同意在Greenidge的某些设施托管、供电和提供技术支持服务以及其他相关服务，期限为 五年。此类安排的条款要求NYDIG关联公司支付报销费，其中包括电力成本和与采矿设施管理相关的直接成本、托管费以及毛利润分享安排。根据NYDIG托管协议，NYDIG关联公司必须向Greenidge提供预付押金，为安装新的或搬迁的矿机支付配置费，并支付非例行维护（即停用超过12小时的设备）的维修和零件消耗。

数据中心托管收入

公司通过向单一第三方客户提供托管服务，从与客户签订的合同中获得收入。托管收入是在可变基础上执行服务时确认的。随着与对价相关的不确定性得到解决，向客户提供托管服务，以及客户使用托管服务（客户同时获得和消费公司业绩的好处），公司每个月都会确认可变的主机收入。随着时间的推移，公司与这些服务相关的履约义务将得到履行。公司确认按消费（客户使用的电量）以及每月赚取的固定费用和基于客户当月从比特币采矿活动中获得的净收益的利润分享部分提供的服务的收入。公司根据合同规定的预期消费，在每个月初向客户开具账单。根据合同条款，发票在开具发票的当月收取。公司根据该期间的实际消费确认收入，并在后续期间为调整开具发票，或者为未来消费保留抵免额。
加密货币数据中心收入
Greenidge通过与矿池运营商签订合同，为矿池提供计算能力，从而进入了数字资产采矿池。任何一方均可随时免费终止合同，Greenidge可强制执行的补偿权只有在Greenidge向矿池运营商提供计算能力时才开始，并且持续时间为Greenidge。作为提供计算能力的交换，Greenidge有权获得加密货币奖励的一小部分，从理论上讲，矿池运营商向矿池运营商收取的数字资产交易费用较少。与矿池运营商签订的协议基于全额按股付费支付公式进行支付，该公式基于概念公式，该公式将Greenidge向矿池提供的哈希率计算为
11


占网络总哈希率和其他输入的百分比。根据这个支付公式，即使矿池运营商没有成功放置区块，Greenidge也有权在向矿池提供计算能力时获得对价。收入以从矿池运营商那里获得的加密货币奖励的部分份额的价值来衡量，该份额已减去矿池运营商保留的交易费。
在数字资产交易验证服务中提供计算能力是Greenidge普通活动的产出。提供这种计算能力是Greenidge与矿池运营商签订的合同中唯一的履约义务。Greenidge作为交易对价获得的加密货币是非现金对价，Greenidge按出售比特币奖励时收到的清算价格以收到的公允价值计量，这与合同开始时的公允价值或Greenidge从资金池中获得奖励时的公允价值没有重大区别。收到的奖励将在收到后不久自动出售。根据Greenidge提供的计算能力和总网络哈希率，考虑因素都是可变的。
矿工向矿池运营商支付的矿池费用基于矿工获得的理论比特币区块奖励和网络交易费用的固定百分比。池化费用是从每日比特币支出中扣除的。Greenidge预计，未来支付给集合运营商的池费百分比不会发生任何重大变化。
数字资产
主要由比特币组成的数字资产包含在随附的合并资产负债表中的流动资产中。根据ASC 350，数字资产被归类为无限期无形资产， 无形资产-商誉及其他，并根据Greenidge的收入确认政策进行核算。持有的数字资产被视为具有无限使用寿命的无形资产，不摊销，而是每年进行减值评估，或者更频繁的是，发生的事件或情况变化表明无限期资产很可能减值。
公司每个时期都会进行分析，以确定事件或情况变化，主要是主要市场报价的下跌，是否表明其数字资产很有可能受到减值。如果账面价值大于该期间任何时候的最低每日报价，则数字资产被视为减值。对于比特币的报价，公司使用一种来源，该来源发布来自多个交易所信息的每日加密货币交易指标，并使用一种算法，该算法将交易所报告的价格分布的信心考虑在内。不允许随后撤销减值损失。曾经有 不2023 年记录的减值。该公司评估了其数字资产的减值，记录的减值为美元0.1截至2022年6月30日的三个月和六个月内，百万美元，包含在合并运营报表中的其他收入中。自2023年6月30日起，公司不再在托管钱包中持有比特币资产。截至2022年6月30日，该公司的数字资产包括大约 29.0比特币。
公司将数字资产转换为美元视为其正常运营活动的一部分，并将持续经营活动提供的净现金流（用于）转换对合并现金流量表的影响。
截至2022年12月31日的数字资产348 
数字资产生产的收入10,431 
出售数字资产(10,779)
截至2023年6月30日的数字资产— 

最近的会计公告，已通过
最近通过或新发布的任何会计公告对公司简明的合并财务报表和披露产生或预计将产生重大影响。

12


3. 已终止的业务

当有权批准该行动的管理层承诺计划出售或退出该企业，出售或退出业务很可能在未来12个月内以与其当前公允价值相比合理的价格或成本进行出售或退出，并且符合某些其他标准，则该企业被归类为持有待出售。归类为持有待售的企业按其账面金额或估计公允价值减去出售成本中较低者入账。当业务的账面金额超过其估计的公允价值减去出售成本时，将在每个报告期内酌情确认和更新亏损。如果处置是战略转变，对申报实体的运营和财务业绩产生重大影响，则归类为待售的企业应在已终止的业务中报告。
Support
Support.com最大客户的合同在2022年12月31日到期后没有续订。由于业务的这一重大变化，管理层和董事会决定考虑Support.com的各种替代方案，包括资产处置。2022年12月31日，由于其战略转向严格专注于其加密货币数据中心和发电业务，该公司在简明合并财务报表中将Support.com业务归类为待售和已终止业务。
2023 年 1 月，Greenidge 完成了对Support.com部分资产的出售，净收益约为美元2.6百万，并将继续评估Support.com细分市场其余资产的替代方案。2023年6月，公司与第三方签订了买卖协议，以出售某些剩余资产和负债，包括剩余客户合同的转让，净收益约为美元0.4百万。该公司预计将在今年年底之前完成对Support.com剩余业务的处置或清盘。
资产和负债的主要类别包括以下内容：

以千美元计2023年6月30日2022年12月31日
资产：
应收账款$870 $3,996 
预付费用和其他流动资产879 1,253 
持有待售的流动资产1,749 5,249 
财产和设备，净额594 743 
其他资产466 481 
持有待出售的长期资产1,060 1,224 
归类亏损至待售(1,735)— 
持有待售资产1,074 6,473 
负债：
应付账款82 191 
应计费用851 3,351 
持有待出售的流动负债933 3,542 
其他长期负债542 432 
待售长期负债542 432 
待售负债$1,475 $3,974 

公司合理地预计将在一年内完成Support.com的出售或退出；因此，Support.com的资产和负债已列为2023年6月30日和2022年12月31日的流动资产。

13


已终止业务的财务业绩包括以下内容：

三个月已结束
6月30日		六个月已结束
6月30日
以千美元计2023202220232022
收入$1,724 $8,413 $3,845 $16,913 
收入成本-服务及其他（不包括折旧和摊销）(1,574)(3,573)(3,468)(7,644)
折旧和摊销— (330)— (655)
销售、一般和管理(845)(2,797)(1,912)(5,380)
合并和其他成本(379)(485)(530)(698)
资产处置收益762 — 4,162 — 
归类为待售资产的损失— — (1,735)— 
其他（亏损）收入，净额23 (5)20 18 
来自已终止业务的税前收入(289)1,223 382 2,554 
所得税准备金— 70 — 83 
已终止业务的（亏损）收入，扣除税款$(289)$1,153 $382 $2,471 

截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，公司来自已终止业务的有效所得税税率为 0% 和 5.7分别为%，在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，分别为 0% 和 3.2分别为%，主要是由于国外汇率差异。


4. 财产和设备
截至2023年6月30日和2022年12月31日，财产和设备净包括以下内容：
以千美元计估计有用
生命		2023年6月30日2022年12月31日
工厂基础设施10年份$729 $— 
矿工3年份$32,195 $81,979 
矿工设施基础设施10年份14,661 14,203 
土地不适用8,460 8,460 
装备5年份45 45 
施工中不适用19,709 18,349 
矿工存款不适用— 7,381 
75,799 130,417 
减去：累计折旧(4,983)— 
$70,816 $130,417 
折旧费用总额为 $3.2百万和美元4.5截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月分别为百万美元和美元7.0百万和美元8.2截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，分别为百万美元。
2023年1月30日，Greenidge与NYDIG就其2021年和2022年主设备融资协议签订了协议。在截至2023年6月30日的六个月中，公司转让了账面净值为美元的比特币采矿设备的所有权50.0百万美元，矿工存款为美元7.4根据与NYDIG签订的债务清算协议，Greenidge因之前向一家比特币矿机制造商购买采矿设备而剩余的百万美元以及相关债务被取消。曾经有 不销售收益或亏损记为这些资产。公司确认出售资产的收益为 $1.8百万，主要与
14


出售比特币矿机制造商优惠券，包括 $1.2作为与NYDIG的债务重组协议的一部分而转移的数百万美元。

减值
每当事件或情况变化表明资产的账面金额可能无法完全收回时，公司就会对其长期资产进行减值审查。为了确定长期资产的可收回性，管理层根据当前的市场状况，评估该资产的未来未贴现净现金流是否小于其账面金额。如果显示减值，则将长期资产减记为公允价值。2023年，公司得出结论，没有发生任何触发事件， 不截至2023年6月30日的三六个月中，已记录了长期资产的减值。

在截至2022年6月30日的三个月中，由于比特币价格大幅下跌和2022年能源价格上涨，公司的经营业绩和收入预期受到负面影响，导致非现金减值费用确认为美元71.5百万美元，用于将长期资产的账面净值降至公允价值。

公允价值是使用市场方法确定的，其依据是指导性上市公司方法。我们的指导性上市公司方法结合了其他上市公司的收入和哈希率倍数，这些公司的运营和其他特征与Greenidge相似。

下表按资产类别汇总了2022年第二季度减值情况：

以千美元计
土地$5,000 
工厂基础设施24,400 
矿工20,945 
矿工设施基础设施990 
装备190 
软件70 
煤灰蓄水池925 
施工中18,980 
总计$71,500 




15


5. 债务
下表提供了有关公司债务协议的信息：
以千美元计截至的余额：
注意贷款日期到期日利息
费率 		融资金额2023年6月30日2022年12月31日
设备融资：
A-D2021 年 5 月2023 年 10 月15.0 %$15,724 $— $10,478 
E2021 年 7 月2023 年 1 月17.0 %$4,457 — 495 
F2022 年 3 月2024 年 4 月13.0 %$81,375 — 63,890 
高级无抵押票据2021 年 10 月/2021 年 12 月2026 年 10 月8.5 %$72,200 72,200 72,200 
担保本票2022 年 3 月2023 年 11 月7.5 %$26,500 5,621 10,430 
高级抵押贷款2023 年 1 月2025 年 1 月15.0 %$17,322 17,689 — 
债务总额95,510 157,493 
减去：债务折扣和发行成本(5,287)(5,747)
按账面价值计算的债务总额90,223 151,746 
减去：当前部分(3,536)(67,161)
长期债务，扣除流动部分和递延融资费用$86,687 $84,585 
公司产生的利息支出为美元3.1百万和美元6.9截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中，分别为百万美元6.7百万和美元10.3根据这些融资条款，在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，分别为百万美元。
高级抵押贷款
2022年3月21日，作为担保人的Greenidge与其全资子公司GTX Gen 1 抵押品有限责任公司、GNY 抵押品有限责任公司和GSC 抵押品有限责任公司（统称为 “借款人”）与作为贷款人的NYDIG签订了主设备融资协议（“NYDIG融资协议”），根据该协议，NYDIG同意向借款人贷款约1美元81贷款计划下有百万美元，部分资金约为美元542022 年 3 月为百万美元，额外资金为美元17到2022年12月31日为止的百万美元，用于为收购某些矿工和相关设备（“融资设备”）提供资金。Greenidge为借款人在NYDIG融资协议下的义务提供了全额和无条件的担保。NYDIG融资协议下的未偿借款由借款人的所有资产担保，包括但不限于融资设备及其收益（包括比特币）。贷款时间表的利率为 13每年百分比，期限为 25月。某些贷款计划在规定期限内只收取利息，否则贷款时间表上的还款包括利息和本金支付。根据NYDIG融资协议的条款，借款人以及除某些例外情况外，公司受某些契约和限制性条款的约束，这些契约和限制性条款除其他外限制了：借款人为借款承担额外债务的能力；对任何借款人的抵押品或股权进行额外留置权；包括借款人或公司在内的合并或合并，除非这不构成控制权变更（定义见其中定义）；处置抵押品或抵押品的任何部分除某些例外情况外；借款人进行某些限制性付款和投资的能力；以及除非 NYDIG 融资协议在付款权方面至少处于同等地位，否则借款人或公司可以承担某些直接义务；每项例外情况都受到惯例和通常的例外情况和一揽子例外情况的约束。NYDIG融资协议下的贷款不能自愿部分预付，但可以全额预付，但要经过整体计算。NYDIG融资协议在上表中表示为 “设备融资：A-D和F”
截至2022年12月31日，格林尼奇欠付的本金和利息约为美元1.0百万美元将于 2022 年 12 月 25 日到期。在拖欠任何款项之前，公司和NYDIG签订了一项豁免，规定双方同意，如果在2023年1月27日之前全额付款，则未能在到期时支付2022年12月25日和2023年1月10日的款项不构成违约。
16


2023年1月30日，公司同时与NYDIG签订了债务清算协议（“债务清算协议”）、资产购买协议（“NYDIG购买协议”）和优先担保贷款协议（“优先担保贷款”），以对某些主设备融资协议和相关贷款文件（“MEFA”）下的某些未偿债务进行再融资和置换。这个 $75.8先前在MEFA下未偿还的百万美元债务减少了美元58.5根据债务清算协议，百万美元以及剩余的美元17.3对MEFA下的百万未偿还款进行了再融资。为了换取债务的减少，公司根据NYDIG收购协议转让了$50.0NYDIG 有数百万比特币矿工和 $8.5Greenidge之前在比特币矿机制造商处购买采矿设备时剩余的数百万笔矿工存款和优惠券。作为债务清算协议的一部分，公司以借款人的身份与NYDIG签订了优先担保贷款协议，作为行政代理人和抵押代理人，在上表中被标记为 “优先担保贷款”。
该公司根据ASC 470-50 “债务修改和清除” 对修正案进行了评估，得出的结论是，更新的条款符合债务修改的资格；因此，没有记录任何损益。
担保贷款下的初始本金余额（“再融资金额”）约为 $17.3百万。按月支付利息，利率为 15每年百分比，根据截至 2025 年 1 月 30 日的十二个 30 天的 360 天年度计算。担保贷款包括要求公司维持超过美元的现金余额的条款10百万，而未能维持这一余额可能会被贷款人视为违约事件。担保贷款包含惯例陈述、担保和契约，包括对负债、留置权、限制性付款和分红、投资、资产出售和类似契约的限制，并包含惯常的违约事件。此外，担保贷款允许自愿以大约美元的实物预付贷款10.2如果NYDIG在Greenidge的推动下，在2023年4月30日之前达成具有约束力的协议，将某些采矿基础设施资产的所有权转让给NYDIG，从而获得对未来采矿设施场地的使用权，从而获得百万美元。该公司于2023年4月30日获悉，NYDIG不会就未来的采矿设施签订具有约束力的协议，该部分债务仍未偿还，因此应计利息约为美元0.4截至2023年4月30日，本金余额中已有百万美元资本化。
为了促进与将公司在南卡罗来纳州的采矿场地出售给NYDIG相关的不具约束力的条款表所设想的交易，NYDIG于2023年8月11日批准了将公司的最低现金要求从美元降至有限豁免10百万到美元6百万美元，并同意在2023年8月21日当天或之前修改NYDIG优先担保贷款，延长对最低现金要求的豁免，并暂停NYDIG优先贷款和B Riley商业票据下到期的利息和本金支付，直到（i）不具约束力的条款表所设想的交易完成或（ii）2023年12月29日，以较早者为准。公司正在积极努力完成该公司的细分工作 25升级后的采矿设施所在的英亩土地上，这样它就可以完成不具约束力的条款表所设想的交易，尽管无法保证公司会完成此类交易，但该公司目前预计能够在本日历年年底之前在2023年第四季度完成此类交易。
担保本票
2022 年 3 月 18 日，格林尼奇以借款人的身份发行了一张有担保本票，支持 B. Riley Commercial 作为票据持有人（“票据持有人”），证明了一美元26.5B. Riley Commercial向Greenidge提供的本金总额为百万美元（“有担保本票”）。担保本票由格林尼奇的某些全资子公司担保：Greenidge South Carolina LLC、GSC RE LLC和300 Jones Road LLC。有担保本票下的未偿贷款最初的利率为 6年利率，最初于 2022 年 7 月 20 日到期，最多可达 五30 天延期至2022年12月，可由Greenidge选择延期，前提是未发生违约事件（定义见违约事件），并且仍在继续，并且Greenidge向B. Riley Commercial支付退出费（定义见其中定义）。根据担保本票的条款，Greenidge及其子公司受某些契约和限制性条款的约束，除其他外，这些契约和限制性条款将限制他们为借款或额外留置权承担额外债务的能力；除非格林尼奇存活下来，否则合并或合并；或转让其全部或几乎所有资产；进行某些限制性付款或投资；进行变更控制权（如其中所定义）；修改某些材料协议；与关联公司进行某些类型的交易；每种交易都受惯例和通常例外情况和一揽子例外情况的约束。担保本票由位于格林尼奇南卡罗来纳州工厂的某些不动产以及相关装修、固定装置和个人财产的第一优先抵押贷款留置权担保。Greenidge在担保本票下的债务可以全部或部分预付，无需支付罚款或费用。
2022 年 8 月 10 日，Greenidge 和 B. Riley Commercial 同意修改有担保本票的条款，将到期日延长至 2023 年 6 月，减少预定的每月摊还款额，并将利率修改为
17


7.5%。与之相关的退出费（定义见其中） 四30 天2022 年 8 月 10 日之后的延期已加快，截至该日已添加到本金余额中。修正后的本金余额为美元16.4截至2022年8月10日，有百万人。此外，还修订了有担保本票的强制还款额，因此 65根据股权购买协议出售股票获得的净现金收益的百分比将支付给B. Riley Commercial以偿还有担保本票。公司评估了ASC 470-50下的修正案，即 “债务修改和清除”，得出的结论是，更新后的条款符合债务修改条件，因此没有记录任何损益。
2023 年 1 月 13 日，Greenidge 和 B. Riley Commercial 就格林尼奇为支持 B. Riley Commercial 签订的 2022 年 8 月 10 日经修订和重述的 Bridge 期票的条款签订了豁免和确认信（“B Riley 豁免”）。根据 B Riley 豁免，B. Riley Commercial 同意 Greenidge 未能支付大约 $1.5如果在2023年1月20日早些时候或Greenidge和B. Riley Commercial对BRCC票据达成双方都满意的修正案之日之前全额支付，则2022年12月20日BRCC票据到期的百万美元本金和利息将不是违约事件。该豁免使BRCC票据下其他定期付款的到期日不受影响。
2023 年 1 月 30 日，Greenidge 与 B. Riley Commercial 签订了本票的同意书和第 1 号修正案（“B. Riley 修正案”）。B. Riley修正案修改了期票下的付款日期以及本金和利息支付金额，要求 不2023年6月之前的本金和利息支付，此后至2023年11月的每月付款。根据 B. Riley 修正案的条款，B. Riley Commercial and Atlas Holdings LLC（“Atlas”）或其关联公司分别购买了美元1根据自动柜员机协议，Greenidge持有的A类普通股的数百万股。B. Riley Commercial 以本金购买了普通股，价格为美元7.50每股，Atlas或其关联公司通过担任销售代理的B. Riley以市场价格购买普通股。Greenidge 还支付了一美元1向B. Riley Commercial支付百万美元的修正费，通过向作为自动柜员机协议委托人的B. Riley Commercial以美元的价格向作为委托人的B. Riley Commercial交付Greenidge A类普通股支付7.50每股。根据B. Riley修正案，格林尼奇必须根据本票每月强制偿还债务 15股权出售净收益的百分比，包括根据自动柜员机协议和股权购买协议进行的出售。每月的本金摊销额为 $1.5从 2023 年 6 月 20 日开始，百万。
公司评估了ASC 470-50下的修正案，即 “债务修改和清除”，得出的结论是，更新后的条款符合债务修改条件，因此没有记录任何损益。
2023年7月20日，NYDIG从B. Riley Commercial购买了有担保的本票。有关更多详细信息，请参见注释 14 “后续事件”。根据优先担保贷款描述中讨论的有限豁免，NYDIG同意在2023年8月21日当天或之前修改NYDIG的有担保本票，暂停B Riley商业票据到期的利息和本金支付，直到 (i) 不具约束力的条款表所设想的交易完成，或 (ii) 2023年12月29日（“有限豁免”）中较早者。
高级无抵押票据
在2021年第四季度，公司出售了美元72.2百万的 8.50根据公司在S-1表格上的注册声明，2026年10月到期的优先票据（“票据”）的百分比。每年的1月31日、4月30日、7月31日和10月31日按季度向前一月15日、4月15日、7月15日和10月15日营业结束时的登记持有人支付票据的利息。这些票据是公司的优先无抵押债务，在偿付权上与公司现有和未来的优先无抵押债务相同。这些票据在纳斯达克全球精选市场上交易，股票代码为 “GREEL”。
公司可以在2023年10月31日当天或之后以及2024年10月31日之前的任何时候 (i) 将票据全部或部分兑换为现金，价格等于 102（ii）2024年10月31日当天或之后以及2025年10月31日之前的本金的百分比，加上截至赎回日（但不包括赎回日）的应计和未付利息，价格等于 101其本金的百分比，加上截至赎回日（但不包括赎回日）的应计和未付利息，以及（iii）2025年10月31日当天或之后以及到期前的应计和未付利息，价格等于 100其本金的百分比，加上截至赎回日的应计和未付利息，但不包括赎回日。此外，公司可以随时选择全部但不能部分赎回票据，赎回价格等于 100.5发生某些控制权变更事件时，本金的百分比加上截至赎回之日的应计和未付利息，但不包括赎回之日。
未来最低本金还款额
18


截至2023年6月30日，债务的未来最低本金支付额如下：
以千美元计
2023 年的剩余时间$5,621 
2024— 
202517,689 
202672,200 
2027— 
总计$95,510 
公允价值披露
公司债务的名义价值和估计公允价值总额为美元95.5百万和美元37.7截至2023年6月30日，分别为百万美元和美元157.5百万和美元88.5截至 2022 年 12 月 31 日，分别为百万。名义价值不包括未摊销的折扣和债务发行成本5.3百万和美元5.7截至2023年6月30日和2022年12月31日，分别为百万人。2026年10月到期的优先无抵押票据的估计公允价值是使用报告日的市场报价来衡量的。这些仪器是使用 1 级输入进行估值的。对于设备融资、优先担保票据和有担保本票，公司认为名义价值接近其公允价值。
6. 每股收益
公司通过将净收益（亏损）除以该期间已发行普通股的加权平均数来计算每股基本收益。摊薄后每股收益的计算方法是假设该期间所有潜在的摊薄型普通股等价物使用库存股法行使、结算和归属。
下表列出了用于计算基本收益和摊薄后普通股每股收益的分子和分母的对账情况。
19


截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
以千美元计，每股金额除外2023202220232022
分子
持续经营业务的净亏损$(9,753)$(109,035)$(18,595)$(110,782)
已终止业务的（亏损）收入，扣除税款(289)1,153 382 2,471 
净亏损$(10,042)$(107,882)$(18,213)$(108,311)
分母
基本加权平均已发行股数6,399 4,156 5,874 4,131 
摊薄后的加权平均已发行股数6,399 4,156 5,874 4,131 
每股基本股的（亏损）收入：
持续经营造成的每股基本股亏损$(1.52)$(26.24)$(3.17)$(26.82)
来自已终止业务的每股基本股收益（亏损）(0.05)0.28 0.07 0.60 
每股基本股亏损$(1.57)$(25.96)$(3.10)$(26.22)
摊薄后每股（亏损）收益：
持续经营业务摊薄后每股亏损$(1.52)$(26.24)$(3.17)$(26.82)
来自已终止业务的摊薄后每股（亏损）收益(0.05)0.28 0.07 0.60 
摊薄后每股亏损$(1.57)$(25.96)$(3.10)$(26.22)
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，有 不任何未偿还款项摊薄的影响 12,048RSU 或 363,096由于净亏损而导致的普通股期权，因为将这些奖励产生的任何影响都具有反稀释作用。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中，有 不任何未偿还款项摊薄的影响 48,215RSU 或 57,656由于净亏损而产生的普通股期权，因为将这些奖励的任何影响包括在内都是反稀释的。
7. 基于股权的薪酬
2021 年 2 月，格林尼奇通过了一项股权激励计划并进行了储备 383,111根据该计划（“2021年股权计划”）发行的A类普通股，适用于员工和非雇员董事。2023年4月，股东批准了对公司2021年股权计划的修正和重申，以增加根据该计划可以为所有目的发行的A类普通股的最大总数 500,000来自 A 类普通股的股票 383,111到 883,111A类普通股的股份，并将与股票期权和股票增值权以外的奖励相关的授予的A类普通股占本计划下可用股票总数的计算方式取消为 二每授予一股与该奖励相关的A类普通股，就获得A类普通股。在截至2023年6月30日的六个月中， 不根据2021年股权计划，已授予额外股份。2022年10月，公司注册成立 307,6842021年股票计划以外的A类普通股，在归属和行使非合格股票期权激励补助金后预留发行。
限制性普通股单位奖励
限制性股票单位（“RSU”）奖励通常有资格授予限制性股票单位（“RSU”） 三年时期。
20


截至2023年6月30日的六个月中，公司未投入的RSU奖励活动总结如下：
RSU 加权平均值
授予日期
公允价值
截至 2022 年 12 月 31 日未归属24,729$68.80 
既得(12,681)$61.69 
截至 2023 年 6 月 30 日未归投资12,048$76.28 
RSU补助金的价值是根据其在授予之日的公允市场价值来衡量的，并在必要的服务期内摊销。曾经有 不在截至2023年6月30日的三个月内发放的补助金。截至 2023 年 6 月 30 日，大约有 $0.7与未归属的限制性股票权利相关的未确认补偿成本总额为百万美元，预计将在剩余的加权平均归属期内予以确认 1年。
普通股期权
截至2023年6月30日的六个月中，公司的普通股期权活动汇总如下：
选项 加权平均值
行使价格
每股		加权平均值
剩余的
合同寿命
（以年为单位）		聚合
固有的
价值
截至 2022 年 12 月 31 日已发行364,185 $20.46 
被没收(1,089)$62.50  
截至 2023 年 6 月 30 日的未付款363,096$20.32 9.0$1,024 
自2023年6月30日起可行使50,031$59.22 7.1$141 
普通股期权授予的价值是根据其在授予之日的公允市场价值来衡量的，并在必要的服务期内摊销。截至 2023 年 6 月 30 日，大约有 $2.4未确认的薪酬成本总额中有百万美元与未归属的普通股期权有关，预计将在剩余的加权平均归属期内予以确认 2.25年份。
股票薪酬
公司确认的股票薪酬支出为美元0.6百万和美元0.3截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中，分别为百万美元和美元1.0百万和美元0.7在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，分别为百万人。股票薪酬支出包含在随附的未经审计的简明合并运营报表中的销售、一般和管理费用中。
8. 所得税
过渡期的所得税准备金是使用年度有效税率的估计值确定的，并根据相关期间考虑的离散项目（如果有）进行了调整。每个季度，年度有效税率的估计值都会更新，如果估计的有效税率发生变化，则会进行累积调整。此外，已颁布的税法或税率或税收状况变更的影响将在变更发生的过渡期内得到确认。
截至2023年6月30日的三个月和六个月的有效税率为 0% 低于21％的法定税率，因为公司已确认其递延所得税资产的全额估值补贴。公司继续评估递延所得税资产的可变现性，由于盈利能力持续下降，得出的结论是，应继续确认本季度产生的任何递延所得税资产的估值补贴。因此，在截至2023年6月30日的三个月零六个月中，美国业务的税前亏损没有记录净所得税优惠。
21


截至2022年6月30日的三个月和六个月的有效税率为（16.5)% 和 (15.7)%，由于收取的费用为 $，分别低于法定税率的 21%15.0在截至2022年6月30日的三个月中，用于确认递延所得税资产的估值补贴，主要与2021年收购的Support.com业务的历史净营业亏损结转有关，这是由于比特币价格下跌和电力成本上涨导致盈利能力下降。
9. 股东权益
反向股票分割
2023 年 4 月 11 日，股东批准对公司已发行和流通的 A 类普通股进行反向股票拆分，面值美元0.0001每股和B类普通股，面值$0.0001每股，这样所有已发行普通股都应重新归类为较少数量的股票，使每十 (10) 股A类普通股合并并重新归类为一 (1) 股A类普通股，每十 (10) 股B类普通股合并并重新归类为一 (1) 股B类普通股，这样每位已发行普通股持有人在规定的生效日期修正证书应收到，但须视中描述的部分股份的处理而定修正证书，一股A类普通股或B类普通股（如适用），以换取该持有人持有的十股A类普通股或B类普通股（“反向股票分割”）。
与 B. Riley Capital, LLC 签订的股权购买协议
2021年9月15日，经2022年4月7日修订，格林尼奇与B. Riley Princial签订了股权购买协议。根据股权购买协议，Greenidge有权向B. Riley出售最高为美元500不时持有其A类普通股的百万股，但须遵守某些限制并满足股权购买协议中的特定条件 24-期限从2022年4月28日开始。
关于股权购买协议，Greenidge与投资者签订了注册权协议，根据该协议，Greenidge同意准备并提交一份注册声明，登记投资者转售根据股权购买协议发行的Greenidge的A类普通股。注册声明于2022年4月28日（“生效日期”）生效，涉及转售 572,095与股权购买协议相关的格林尼奇A类普通股的股票。
自生效之日起至2023年6月30日，Greenidge发布了 159,923根据股权购买协议向投资者出售A类普通股的股份，总收益为美元5.0百万，扣除折扣，其中有 不在截至2023年6月30日的三六个月内发行。
在与B. Riley Securities签订的市场发行销售协议中
2022年9月19日，经2022年10月3日修订，格林尼奇与B. Riley和Northland签订了关于格林尼奇A类普通股股票的自动柜员机协议。根据自动柜员机协议，B. Riley将根据自动柜员机协议中规定的条款和条件，按照B. Riley的正常交易和销售惯例，尽其商业上合理的努力代表格林尼奇出售Greenidge要求出售的Greenidge的A类普通股。Greenidge有权根据市场需求自行决定根据自动柜员机协议更改出售股票的时间、价格和数量。B. Riley可以通过法律允许的任何方法出售公司的A类普通股，这些方法被视为 “市场发行”，定义见根据《证券法》颁布的第415（a）（4）条。Greenidge 为其充当销售代理的服务向 B. Riley 支付佣金，金额最高为 5.0根据自动柜员机协议，通过其作为销售代理出售的所有A类普通股总收益的百分比。根据根据自动柜员机协议条款提交的注册声明，Greenidge可以发行和出售其A类普通股，最高总发行价为美元22,800,000.
从 2022 年 10 月 1 日到 2023 年 8 月 10 日，Greenidge 发布了 2,797,959自动柜员机协议下的股份，净收益为美元14.3百万，其中 1,164,546发行股票的净收益为美元3.1截至2023年6月30日的三个月为百万美元，以及 2,509,806净收益为 $12.2截至2023年6月30日的六个月中，为百万美元。已发行的股票数量和净收益包括发行 133,333向 B. Riley 支付一美元1.02023 年 2 月期票的百万修正费。
22


其他
2023 年 5 月，Greenidge 发布了 54,348向供应商出售其A类普通股的未注册股份，作为对所提供服务的付款。
10. 承付款和意外开支
法律事务
公司可能会不时卷入正常业务过程中出现的各种诉讼和法律诉讼。但是，诉讼存在固有的不确定性，此类事项可能会产生不利后果并损害公司的业务。公司目前不知道有任何此类法律诉讼或索赔会对其业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响。
环境负债
公司负有与关闭位于纽约州托里镇公司财产上的煤灰池相关的燃煤剩余负债（“CCR”）。根据ASC 410-30的规定， 环境义务（“ASC 410-30”），该公司的负债为美元17.5截至2023年6月30日和2022年12月31日，各为百万人。CCR 受联邦和州要求的约束。估计数基于各种假设，包括但不限于关闭和关闭后的费用估计、支出时间、上涨系数和发放许可证的要求。由于燃煤残留物的补救要求可能发生变化，这可能会导致估计值和假设发生重大变化，因此可能会定期对环境责任进行额外调整。
公司拥有并经营一个完全许可的垃圾填埋场，该垃圾填埋场也用作渗滤液处理设施。根据ASC 410-30，公司记录的环境负债为美元10.5截至2023年6月30日和2022年12月31日，各为百万人。根据NYSDEC的要求，拥有垃圾填埋场的公司必须为信托提供资金，以支付垃圾填埋场停止运营后的关闭成本和开支，或者可以谈判维持信用证来担保偿还责任，以代替信托。估计数基于各种假设，包括但不限于关闭和关闭后的费用估计、支出时间、上涨系数和发放许可证的要求。由于估计数和假设的潜在变化，可能会定期对环境负债进行额外调整。负债是根据估计的补救费用和关闭后费用确定的，后者是在大致范围内假设的 30 年周期，并假设年通货膨胀率为 3.0%.
其他事项
Support.com已收到其他政府机构提出的与同意令和民事调查要求有关的其他信息请求，包括传票，并将来可能收到此类请求。公司打算配合这些信息请求，目前尚不知道政府当局对公司提起任何其他法律诉讼。
承诺
该公司于2020年9月与帝国签订了一份合同，规定向其管道运输 15,000每天的天然气脱热，大约 $0.2每月一百万。该合同将于 2030 年 9 月到期，任何一方均可终止 12初次发出通知后的几个月内 10一年期。
11. 集中
该公司的单一托管客户占了 66% 和 56在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，分别占公司收入的百分比。曾经有 不截至2022年6月30日的三个月和六个月的数据中心托管收入。
对于公司的自采业务，Greenidge将其矿池运营商视为其客户。格林尼奇历来使用有限数量的泳池运营商，这些运营商是根据与之签订的合同运营的 一天术语，这使得 Greenidge 可以随时选择更换矿池运营商。来自该公司矿池运营商客户之一的收入约为 27% 和 76分别占截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月总收入的百分比，以及 30% 和 67截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月分别为百分比。
23


该公司有一个主要的电力客户NYISO，占了 7% 和 12分别占其截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月收入的百分比，以及 9% 和 17截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月分别为百分比。
该公司有一家天然气供应商，约占 21% 和 63分别占截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三个月收入成本的百分比，以及 31% 和 62截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月分别为百分比。
12. 关联方交易
信用证
该公司的控股股东阿特拉斯拥有金融机构开具的信用证，金额为 $5.02023年6月30日和2022年12月31日为百万美元，应付给纽约证券交易所。该信用证为公司垃圾填埋场环境负债的现值提供担保。参见注释 10，”承诺和意外情况”在本节下”环境负债”了解更多细节。
阿特拉斯还拥有金融机构开具的信用证，金额为 $3.62023年6月30日和2022年12月31日的百万美元，如果公司不支付与公司与帝国签订的管道互连项目相关的合同费用，则应支付给帝国管道公司（“帝国”）（见附注10，”承诺和意外情况”).
担保
根据能源管理协议和ISDA主协议，Atlas的一家子公司为Greenidge的付款义务提供了担保，支持Emera Energy Services, Inc.（“Emera”），根据该协议，Greenidge可以与Emera达成各种涉及购买和销售天然气、电力和其他大宗商品的交易。此担保限于 $1.0百万，现在已经失效了。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中，阿特拉斯没有根据担保支付任何款项。
24


13. 补充资产负债表和现金流信息
以千美元计2023年6月30日2022年12月31日
预付费用：
电沉积物$1,400 $1,400 
预付保险1,499 3,822 
其他 678 1,044 
总计$3,577 $6,266 
应计费用：
应计利息$1,031 $1,741 
应计补偿1,829 1,535 
应计非所得税1,843 1,932 
其他2,747 6,119 
总计$7,450 $11,327 
Greenidge 开展了以下非现金投资和融资活动：
截至6月30日的六个月
以千美元计20232022
购买应付账款中的财产和设备$1,860 $10,271 
向贷款人收取修改费而发行的普通股$1,000 $— 
为专业服务发行的普通股$250 $— 
交换资产以减少债务$49,950 $— 
交换优惠券以减少债务$1,152 $— 
用设备存款交换减少债务$7,381 $— 
应计利息添加到债务本金中$592 $— 
14. 后续事件
后续事件的评估一直持续到2023年8月14日，也就是简明合并财务报表发布之日，公司得出的结论是，除下文直接说明的情况外，没有发生任何需要在此处披露的事件或交易：
2023年8月，由于公司于6月与NYDIG签订了一份不具约束力的条款表，以实现去杠杆化交易，该公司完成了其南卡罗来纳州工厂的电气升级，将产能提高到 44兆瓦。此次扩建完成后，公司和NYDIG于2023年8月10日修订了NYDIG托管协议，利用所有扩建项目增加Greenidge托管的矿工数量。对NYDIG托管协议进行了修订，以推进不具约束力的条款表所设想的更广泛的交易，根据该协议，公司将向NYDIG出售南卡罗来纳州基地所有升级后的采矿设施，还将细分并出售给NYDIG 25设施所在的英亩土地。由于该公司仍在进行细分 25英亩地块在完成采矿设施升级后，必须根据不具约束力的条款表完成交易，双方在此期间修改了现有的NYDIG托管协议。关于修订 NYDIG 托管协议，为了促进不具约束力的条款表所设想的交易，除其他外，NYDIG 还同意向公司授予有限豁免，将公司在 NYDIG 优先担保贷款下的最低现金要求从 $ 降低10百万到美元6百万美元，并修改 2023 年 8 月 21 日当天或之前向 B Riley Commercial（NYDIG 于 2023 年 7 月 20 日按面值从 B Riley Commercial 手中收购）发行的NYDIG 优先担保贷款和有担保本票，以延长对最低现金要求的豁免，并暂停 NYDIG 优先贷款和 B Riley 商业票据下到期的利息和本金，直到 (i) 所设想的交易完成不具约束力的条款表，或 (ii)
25


2023年12月29日。公司正在积极努力完成该公司的细分工作 25升级后的采矿设施所在的英亩土地上，这样它就可以完成不具约束力的条款表所设想的交易，尽管无法保证公司会完成此类交易，但该公司目前预计能够在本日历年年底之前在2023年第四季度完成此类交易。
在不具约束力的条款表所设想的交易完成后，公司将保留大约 150该地点的英亩土地。作为交换，向NYDIG出售升级后的南卡罗来纳州采矿设施和细分后的近似值 25英亩的土地，Greenidge 将获得：
•与NYDIG签订的优先担保贷款的全部救济，剩余本金约为$17.7百万;
•B Riley 商业担保本票的全部救济，剩余本金约为 $5.6截至2023年6月30日，NYDIG于2023年7月20日以面值从B. Riley Commercial手中收购了这笔钱，此前格林尼奇向B. Riley Commercial支付了本金，这使本金余额减少到约1美元4.1百万;
•在2023年8月至出售结束前或2022年12月31日之间免除本金和利息支付；但是，优先担保贷款和有担保本票的利息将在该期间累计；
•现金支付大约 $4.9百万，扣除NYDIG优先贷款和B Riley商业担保本票的应计利息以及欠NYDIG的某些交易费用；以及
•奖金最高可达 $2.6百万美元与升级后的采矿设施扩建的完成以及该设施的正常运行时间有关。


26


第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下讨论应与Greenidge Generation Holdings Inc.（“Greenidge”）及其合并子公司（“公司”）截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度的经审计的财务报表及其相关附注一起阅读，这些报表包含在我们的10-K表年度报告中，以及公司截至2023年6月30日的三个月和六个月未经审计的中期财务报表及其相关附注表格 10-Q本次讨论包含某些前瞻性陈述，这些陈述反映了计划、估计和信念，涉及许多风险和不确定性，包括但不限于格林尼奇截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第一部分第1A项中披露的 “风险因素” 中描述的那些前瞻性陈述 而在这份10-Q表季度报告中，以及本10-Q表季度报告中的 “关于前瞻性陈述的警示声明” 部分。实际结果可能与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。就本节而言，“公司”、“我们” 和 “我们的” 是指Greenidge Generation Holdings Inc.及其合并子公司。您应仔细阅读本10-Q表季度报告中的 “关于前瞻性陈述的警示声明”。
概述
我们在纽约托里镇（“纽约设施”）和南卡罗来纳州斯帕坦堡（“南卡罗来纳州工厂”，连同纽约设施统称 “设施”）拥有加密货币数据中心业务。纽约设施是一个垂直整合的加密货币数据中心和发电设施，其铭牌容量约为106兆瓦（“MW”），天然气发电设施。我们的收入来自三个主要来源（1）我们于2023年1月30日开始的数据中心托管，（2）加密货币挖矿以及（3）电力和容量。
我们为纽约设施的运营提供所需的所有电力。由于我们有机会进入千禧天然气管道价格中心，我们的天然气市场价格相对较低。在南卡罗来纳州工厂，我们从大约60％的零碳源能源供应商那里购买电力，从而形成相对稳定的能源成本环境。我们相信，我们的竞争优势包括高效设计的采矿基础设施和内部运营专业知识，我们认为这些专业知识能够保持矿工更长的运营正常运行时间。我们正在开采比特币并托管比特币矿工，这有助于提高比特币生态系统的安全性和可交易性，同时提供电力，以帮助满足我们的纽约设施所服务的该地区家庭和企业的电力需求。
Greenidge数据中心运营由大约38,700名矿工组成，数据中心托管和加密货币挖矿的总容量约为4.1 EH/s，其中28,500名矿工（2.9 EH/s）与数据中心托管有关，10,200名矿工（1.2 EH/s）与Greenidge的加密货币挖矿有关。
近期交易
加密货币采矿托管协议
2023 年 3 月 15 日，我们与 Conifex Timber Inc.（“Conifex”）签订了托管协议，在那里托管 750 名矿工
他们在加拿大不列颠哥伦比亚省的设施（“Conifex托管协议”）。2023年4月27日，我们与Core Scientific, Inc.（“Core”）签订了托管协议，根据该协议，Core将在其设施中托管和运营Greenidge拥有的大约6,900名比特币矿工（“核心托管协议”，以及下文所述的NYDIG托管协议和Conifex托管协议）。我们还在现有设施中额外安装了 1,500 台公司拥有的矿机。根据托管协议的条款，托管实体将运营Greenidge拥有的矿工，以换取托管费和一定比例的采矿收益。

NYDIG 协议
2023 年 1 月 30 日，我们与 NYDIG 签订了多项与我们的担保债务相关的协议，包括会员权益和资产购买协议（“NYDIG 收购协议”）、优先担保贷款协议（“优先担保贷款”）和关于我们与 NYDIG 的 2021 年和 2022 年主设备融资协议（“MeFA”）的债务和解协议（“债务清算协议”）。这些协议的效果是将由MeFA担保的比特币采矿设备的所有权以及Greenidge先前在比特币矿机制造商处购买采矿设备时累积的某些积分和优惠券转让给了NYDIG。这些资产的转让使我们在NYDIG的担保债务的本金和应计利息余额从7,580万美元减少到1,730万美元，使债务总额减少了5,850万美元（“再融资”）。如果NYDIG签订具有约束力的协议，则优先担保贷款允许通过将某些采矿基础设施资产的所有权转让给NYDIG，自愿预付约1000万美元的实物贷款
27


格林尼奇，在2023年4月30日之前获得未来采矿设施的场地使用权，但事实并非如此。NYDIG选择不签订具有约束力的协议，以保护Greenidge主持的网站的权利。

预计NYDIG债务的重组将在2023年改善Greenidge的流动性，因为2023年剩余本金余额需要支付200万美元的利息。减少的还本付息额大大低于2021年和2022年MEFA在2023年所需的6,270万美元的本金和利息支付，这两项协议现已获得再融资。

Greenidge就其剩余的矿业相关资产、基础设施资产、子公司的股权和某些现金余额向NYDIG提供了额外抵押品，以确保NYDIG的剩余债务余额。优先担保贷款包含某些肯定、负面和财务契约，包括维持最低现金余额为1000万美元、提前摊销事件和违约事件。

NYDIG 托管协议
2023年1月30日，我们与NYDIG附属公司签订了托管协议，这使我们主要作为NYDIG附属公司从我们手中收购的矿工的托管设施和服务提供商运营（“NYDIG托管协议”）。根据这些协议，我们同意在我们的设施为NYDIG附属公司的采矿设备提供托管、供电和技术支持服务以及其他相关服务，为期五年。此类安排的条款要求NYDIG关联公司支付托管费，其中包括电力成本和与采矿设施管理相关的直接成本以及毛利润分享安排。如果比特币价格上涨，这使我们能够参与上涨行情，但降低了比特币价格恶化和与天然气相关的成本上涨的下行风险。该安排涵盖了我们目前在纽约工厂和整个南卡罗来纳州设施的大部分采矿能力。在第一季度，我们在2023年2月和3月将矿工重新集合到NYDIG矿池，将采矿业务过渡到托管。该过程已于 2023 年 3 月 31 日基本完成。

B. Riley 期票
2023年1月30日，我们还就包括应计利息在内的1,060万美元债务达成了支持B. Riley Commercial（“B. Riley Commercial”）的本票同意和第1号修正案（“本票修正案”），其中包括以下条款：
•B. Riley Commercial 根据公司、B. Riley Securities, Inc.（“B. Riley Securities”）和Northland Securities, Inc.（“B. Riley Securities”）和Northland Securities, Inc. 于2022年9月19日签订的与Greenidge的A类普通股有关的经修订的市场发行销售协议（“自动柜员机协议”），以每股7.50美元的价格购买了100万美元的A类普通股;
•根据自动柜员机协议，Atlas Holdings LLC（“Atlas”）通过B. Riley Securities以销售代理的身份以市场价格购买了100万美元的A类普通股；
•Greenidge 于 2023 年 2 月向 B. Riley Commercial 支付了 190 万美元的本金；
•在2023年6月之前，无需进一步支付有担保本票的本金或利息，但出售股权收益的15％除外；
•从2023年6月到2023年11月的本金支付额为150万美元，届时剩余的本金将到期；以及
•我们向B. Riley Commercial支付了100万美元的修改费，通过向B. Riley Commercial交付A类普通股来支付，该普通股可按每股7.50美元的价格发行，是根据自动柜员机协议以本金收购的。

南卡罗来纳州的扩建和销售
2023年8月，公司在6月与NYDIG签订了一份不具约束力的条款表，以实现去杠杆化交易，该公司完成了其南卡罗来纳州工厂的电气升级，将容量提高到44兆瓦，并扩建了采矿基础设施，以支持约8,500名增量矿商。此次扩建完成后，公司和NYDIG于2023年8月10日修订了NYDIG托管协议，利用所有扩建项目增加Greenidge托管的矿工数量。对NYDIG托管协议进行了修订，以推进不具约束力的条款表所设想的更广泛的交易，根据该协议，公司将向NYDIG出售南卡罗来纳州场地的所有升级采矿设施，还将细分这些设施所在的大约25英亩的土地出售给NYDIG。由于公司仍在细分这块占地25英亩的土地，在完成采矿设施升级后，根据不具约束力的条款表，该地块必须完成交易，因此双方在此期间修改了现有的NYDIG托管协议。关于修改 NYDIG
28


托管协议，为了促进不具约束力的条款表所设想的交易，除其他外，NYDIG还同意向公司授予有限豁免，将公司在NYDIG优先担保贷款下的最低现金要求从1000万美元降至600万美元，并修改向B Riley Commercial发行的NYDIG优先担保贷款和有担保本票（纽约DIG于7月20日从B Riley Commercial收购），2023 年（按面值计算）在 2023 年 8 月 21 日当天或之前，延长对最低现金的豁免并暂停根据NYDIG优先贷款和B Riley商业票据到期的利息和本金支付，直到（i）不具约束力的条款表所设想的交易完成或（ii）2023年12月29日，以较早者为准。该公司正在积极努力完成升级采矿设施所在的占地25英亩的土地的细分，以便能够完成不具约束力的条款表所设想的交易，尽管无法保证公司会完成此类交易，但该公司目前预计能够在本日历年年底之前在2023年第四季度完成此类交易。
在不具约束力的条款表所设想的交易完成后，公司将在该场地保留约150英亩的土地。作为向NYDIG出售升级后的南卡罗来纳州采矿设施和细分的大约25英亩土地的交换，Greenidge将获得：
•全额减免与NYDIG签订的优先担保贷款，剩余本金约为1770万美元；
•截至2023年6月30日，B Riley Commercial商业担保本票的全部救济，剩余本金约为560万美元。在格林尼奇向B. Riley Commercial支付本金后，NYDIG于2023年7月20日以面值从B. Riley Commercial手中收购了该票据，本金余额减少至约410万美元；
•在2023年8月至出售结束前或2022年12月31日之间免除本金和利息支付；但是，优先担保贷款和有担保本票的利息将在该期间累计；
•现金支付约490万美元，扣除NYDIG优先贷款和B Riley商业担保本票的应计利息以及欠NYDIG的某些交易费用；以及
•高达约260万美元的奖金与升级后的采矿设施扩建的完成以及该设施的正常运行时间有关。

已终止的业务
与Support.com最大客户的合同于2022年12月31日到期，没有续约。因此，在这些简明的合并财务报表中，我们将Support.com业务归类为待售业务和终止业务，这是由于管理层和董事会决定为Support.com业务寻求替代方案，并严格专注于其加密货币数据中心和发电业务。参见注释 3，”已终止的业务”我们未经审计的简明合并财务报表以获取更多信息。

29


持续经营业绩——截至6月30日的三个月
下表列出了我们持续经营业绩的关键组成部分，应与我们的简明合并财务报表和相关附注一起阅读。除非另有说明，否则以下所有比较均指截至2023年6月30日的三个月与截至2022年6月30日的前三个月的比较。
截至6月30日的三个月方差
20232022$%
收入：
数据中心托管收入$9,660 $— $9,660 不适用
加密货币采矿收入3,980 20,067 $(16,087)(80)%
功率和容量1,070 2,859 (1,789)(63)%
总收入14,710 22,926 (8,216)(36)%
运营成本和支出：
收入成本（不包括折旧）11,141 14,836 (3,695)(25)%
销售、一般和管理7,049 8,291 (1,242)(15)%
折旧3,165 4,537 (1,372)(30)%
长期资产的减值— 71,500 (71,500)(100)%
出售资产的收益(8)(629)621 (99)%
重新衡量环境责任— 11,109 (11,109)(100)%
运营成本和支出总额21,347 109,644 (88,297)(81)%
营业亏损(6,637)(86,718)80,081 (92)%
其他费用，净额：— — 
利息支出，净额(3,112)(6,910)3,798 (55)%
出售数字资产的收益（亏损）— (10)10 (100)%
其他收入（支出），净额(4)22 (26)(118)%
其他支出总额，净额(3,116)(6,898)3,782 (55)%
所得税前持续经营的亏损(9,753)(93,616)83,863 (90)%
所得税准备金— 15,419 (15,419)(100)%
持续经营业务的净亏损$(9,753)$(109,035)$99,282 (91)%
调整后的金额 (a)
持续经营业务调整后的营业亏损$(6,100)$(4,650)(1,450)31 %
持续经营业务调整后的营业利润率(41.5)%(20.3)%
调整后的持续经营净亏损$(9,216)$(11,911)2,695 (23)%
其他财务数据 (a)
持续经营业务的息税折旧摊销前利润（亏损）$(3,476)$(82,169)78,693 (96)%
占收入的百分比(23.6)%(358.4)%
持续经营业务的调整后息税折旧摊销前利润（亏损）$(2,371)$205 (2,576)(1257)%
占收入的百分比(16.1)%0.9 %
(a)调整后的金额和其他财务数据是非公认会计准则绩效指标。报告金额与调整后金额的对账可在管理层讨论与分析（“MD&A”）的 “非公认会计准则指标和对账” 部分中找到。


30



关键指标
下表汇总了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月的相关关键指标。
截至6月30日的三个月方差
千美元，每兆瓦时美元和平均比特币价格除外20232022$%
收入
数据中心托管收入$9,660 $— $9,660 不适用
加密货币采矿收入3,980 20,067 (16,087)(80)%
功率和容量1,070 2,859 (1,789)(63)%
总收入$14,710 $22,926 $(8,216)(36)%
收入构成占总额的百分比
数据中心托管66 %— %
加密货币挖矿27 %88 %
功率和容量7 %12 %
总收入100 %100 %
兆瓦时
数据中心托管135,161 — 135,161 不适用
加密货币挖矿35,150 121,302 (86,152)(71)%
功率和容量23,523 27,799 (4,276)(15)%
每兆瓦时的收入
数据中心托管$71 $— $71 不适用
加密货币挖矿$113 $165 $(52)(32)%
功率和容量$45 $103 $(58)(56)%
收入成本（不包括折旧）
数据中心托管$6,727 $— $6,727 不适用
加密货币挖矿$2,933 $11,664 $(8,731)(75)%
功率和容量$1,481 $3,172 $(1,691)(53)%
每兆瓦时的收入成本（不包括折旧）
数据中心托管$50 $— $50 不适用
加密货币挖矿$83 $96 $(13)(14)%
功率和容量$63 $114 $(51)(45)%
加密货币挖矿指标
产生的比特币：
数据中心托管527—527 不适用
加密货币挖矿143621(478)(77)%
产生的比特币总数67062149 8 %
比特币的平均价格$28,038 $32,689 $(4,651)(14)%
平均活跃哈希率 (EH/s)（托管矿工）2,065,269— 2,065,269 不适用
平均活跃哈希率 (EH/s)（公司自有矿工）577,0901,597,793(1,020,703)(64)%
平均难度（以万亿哈希为单位）49.5 T29.7 T19.80 67 %

31


比特币的平均价格是使用赚取的比特币的每日平均价格确定的，该价格使用Greenidge在赚取时使用的交易所的价格。

平均哈希率是Greenidge在一段时间内提供给矿池运营商的平均计算能力，它是使用矿池运营商的数据来衡量的。

平均难度是衡量在区块链上找到正确的哈希来求解算法以获得奖励的困难和耗时的指标。随着时间的推移，难度会增加或降低，具体取决于网络上的矿工数量。这是在比特币区块链上求解算法所需的哈希数。我们对平均难度的衡量标准来自领先的加密金融情报提供商CoinMetrics报告的每日平均难度。
收入

2023 年 1 月 30 日，在与 NYDIG 签订托管协议后，我们将自有数据中心设施的绝大部分容量过渡到数据中心托管运营。2023年第一和第二季度，我们签订了第三方场地托管协议，为剩余的大部分自有矿商提供托管服务。我们在 2023 年第二季度生产了大约 670 个比特币，其中 527 个比特币是由第三方矿工通过我们的数据中心托管生产的，143 个比特币是由我们的 Greenidge 拥有的矿工通过自采产生的。截至2023年6月30日，Greenidge数据中心运营由大约38,700名矿工组成，数据中心托管和加密货币挖矿的总容量约为4.1 EH/s，其中28,500名矿工（2.9 EH/s）与数据中心托管有关，10,200名矿工（1.2 EH/s）与Greenidge的加密货币挖矿有关。
数据中心托管收入
2023 年 1 月 30 日，我们签订了 NYDIG 托管协议，提供数据中心托管服务。根据NYDIG托管协议，我们从报销费中获得收入，报销费包括电力成本和与采矿设施管理相关的直接成本、托管费和毛利润分享安排。该安排涵盖了我们目前在自有设施的绝大部分采矿能力。我们在2023年第二季度创造了970万美元的收入，而2022年同期没有收入。
加密货币采矿收入
对于我们的加密货币采矿收入，我们通过赚取比特币作为奖励和交易费用，通过公司拥有的特定应用集成电路计算机（“ASIC” 或 “矿工”）支持全球比特币网络，从而以比特币的形式创造收入。我们的加密货币采矿收入减少了1,610万美元，下降了80％，至400万美元。我们估计，大约40％的下降是由于全球比特币挖矿难度系数的增加，而大约37％的下降是由于向NYDIG出售矿机以及2023年第一季度Greenidge自有矿工的部署增加，Greenidge的平均采矿哈希率下降所致。此外，我们估计，大约3％的跌幅是由于比特币平均价格的下跌。比特币挖矿难度与前一时期相比高出67％，这是由于与创建区块和获得比特币奖励所需的算法解决方案的复杂性相关的难度指数增加，比特币的平均价格下降了14％，我们的平均哈希率下降了64％，这主要与2023年1月向NYDIG出售矿工以及将我们的绝大部分数据中心基础设施容量重新分配给托管服务有关。
电力和容量收入
我们纽约工厂的电力和容量收入是通过向纽约独立系统运营商（“NYISO”）管理的批发电网出售容量、能源和辅助服务来获得的。通过这些销售，我们在三个方面获得收入，包括：（1）根据每小时电力价格获得的电力收入，（2）承诺在派出时向NYISO出售电力的容量收入，以及（3）作为提供运营储备的补偿而获得的其他辅助服务收入。
在截至2023年6月30日的三个月中，我们的电力和容量收入减少了180万美元，下降了63％，至110万美元。我们估计，较低的销量使收入减少了约15％，而较低的价格对电力和容量收入的影响约为47％。这是由于与前一时期相比，2023年第二季度向电网出售的每兆瓦时价格降低了56％，销量下降了15％。与2022年第二季度相比，2023年第二季度纽约的天气更加温和，2023年第二季度的电力收入有所下降。
32



收入成本（不包括折旧）
截至6月30日的三个月方差
20232022$%
数据中心托管$6,727 $— $6,727 不适用
加密货币挖矿2,933 11,664 (8,731)(75)%
功率和容量1,481 3,172 (1,691)(53)%
总收入成本（不包括折旧）$11,141 $14,836 $(3,695)(25)%
占总收入的百分比75.7 %64.7 %
与去年同期相比，截至2023年6月30日的三个月中，不包括折旧在内的总收入成本下降了370万美元，至1,110万美元，下降了25％。由于纽约工厂的天然气投入成本降低，不包括折旧在内的总收入成本下降了约36％，因为每台dekatherm的平均天然气成本比上年低了约46％。这一下降被成本增加约12％所部分抵消，这是由于托管公司拥有的矿工每月向第三方支付托管费，这一成本在去年同期所有公司拥有的矿工都在公司拥有的场地进行哈希处理时没有发生过，而由于计划在2023年第二季度维护纽约设施的成本，这一成本增加了约3％。
收入成本的很大一部分在数据中心托管、加密货币挖矿以及电力和容量之间分配，具体取决于各自使用的 MWH。由于销量减少，电力和容量收入成本也有所下降，而在截至2023年6月30日的三个月中，加密货币挖矿使用的MWH下降了，这是因为在截至2023年6月30日的三个月中，用于托管的采矿容量中有很大一部分。支付给第三方托管网站的费用全部分配给加密货币挖矿。
销售、一般和管理费用
与去年同期相比，截至2023年6月30日的三个月中，销售、一般和管理费用减少了120万美元，下降了15％，至700万美元。销售、一般和管理费用减少的主要驱动因素是：
•由于公司在2022年第二季度因续订许可证和纽约工厂的环境事务而承担了更高的监管相关法律费用，法律费用减少了80万美元；以及
•可自由支配的费用减少了约40万美元，主要是与旅行有关的费用和外部咨询费用。
折旧
截至2023年6月30日的三个月中，折旧费用与去年同期相比减少了140万美元，下降了30％，至320万美元，这是由于2022年确认的减值和2023年初出售矿商导致资产基础减少。
来自持续经营的营业（亏损）收入
我们报告称，截至2023年6月30日的三个月中，营业亏损为660万美元，而截至2022年6月30日的三个月中，营业亏损为8,670万美元。8,010万美元的有利差异主要与2022年第二季度确认的7150万美元资产减值和2023年第二季度未出现的1110万美元环境负债调整有关，以及收入成本、销售、一般和管理成本的降低，部分被托管和采矿业务总收入的减少所抵消。
截至2023年6月30日的三个月，持续经营业务的调整后营业亏损为610万美元，而截至2022年6月30日的三个月中，调整后的运营亏损为470万美元。调整后的运营亏损增加的主要原因是我们自有的采矿基础设施容量转移到数据中心托管导致的收入利润率降低，以及我们自有的矿工由第三方托管，以及难度增加和比特币平均价格下跌对收入的影响。报告金额与调整后金额的对账可以在本MD&A的 “非公认会计准则衡量标准与对账” 部分找到。
33


其他支出总额，净额
在截至2023年6月30日的三个月中，其他支出减少了380万美元，占55％，至310万美元，这主要是由于2023年的债务余额与2022年相比减少了380万美元。
从所得税中受益
截至2023年6月30日的三个月，我们的有效税率为0％，低于21％的法定税率，因为我们有递延所得税资产的全额估值补贴。我们记录了并将继续对我们的递延所得税资产总额进行全额估值补贴，该补贴不会在预定的逆转期内与递延所得税负债相抵消。截至2022年6月30日的三个月，我们的有效税率为 (16.5)%，这是由于我们的递延所得税资产在2022年第二季度确认了估值补贴所致
持续经营业务的净亏损
由于上述因素，在截至2023年6月30日的三个月中，Greenidge的持续经营业务净亏损为980万美元，而截至2022年6月30日的三个月中，持续经营业务的净亏损为1.090亿美元。
经调整后，不包括出售资产收益和重组成本的影响，截至2023年6月30日的三个月中，调整后的净亏损为920万美元，而2022年同期为1190万美元。调整后的持续经营业务净亏损减少的主要原因是2023年债务余额减少导致的利息支出减少，部分被上文持续经营的运营（亏损）收入中讨论的相同因素所抵消。持续经营业务调整后的净亏损是非公认会计准则业绩衡量标准。报告金额与调整后金额的对账可以在本MD&A的 “非公认会计准则衡量标准与对账” 部分找到。
来自已终止业务的收入（亏损）
我们在合并财务报表中将Support.com业务报告为已终止业务。截至2023年6月30日的三个月中，已终止业务的扣除税收收入减少了130万美元，下降了114％，至亏损30万美元。减少主要与Support.com最大客户流失导致的营业收入减少有关，部分被资产处置收益80万美元所抵消。
非公认会计准则指标和对账
以下非公认会计准则指标旨在通过提供投资者、财务分析师和管理层用来帮助评估我们的经营业绩的指标来补充投资者对我们财务信息的理解。我们认为不代表持续业务趋势的项目被排除在这些计算之外，以便投资者可以更好地评估和分析历史和未来的业务趋势。这些非公认会计准则指标的定义可能无法与其他公司使用的类似定义相提并论。除了根据美国公认会计原则（“美国公认会计原则”）报告的业绩外，还应考虑这些业绩，而不是将其作为其替代品。

调整后的持续经营业务（亏损）收入、持续经营业务调整后的净亏损、持续经营业务的息税折旧摊销前利润（亏损）和持续经营业务调整后的息税折旧摊销前利润（亏损）

调整后的持续经营业务（亏损）收入” 定义为根据管理层确定的特殊项目调整后的持续经营业务（亏损）收入，包括但不限于业务扩张成本、长期资产减值、环境负债的重新计量和重组，因为它们不代表业务运营。“持续经营调整后的净（亏损）收入” 定义为根据管理层确定的特殊项目的税后影响调整的持续经营业务的净（亏损）收入，包括但不限于业务扩张成本、长期资产减值、环境负债的重新计量和重组，因为它们不代表业务运营。”持续经营业务的息税折旧摊销前利润” 定义为持续经营业务扣除税款、利息、折旧和摊销前的收益。“持续经营业务调整后的息税折旧摊销前利润” 定义为根据股票薪酬和管理层确定的其他特殊项目调整后的持续经营业务的息税折旧摊销前利润，包括但不限于业务扩张成本、出售资产的收益和债务重组成本，因为它们不代表业务运营。调整后的持续经营业务（亏损）收入、持续经营调整后的净（亏损）收入、持续经营业务的息税折旧摊销前利润和持续经营业务的调整后息税折旧摊销前利润旨在作为衡量我们业绩的补充指标，这两者都不是必需的
34


由美国公认会计原则编制，也未按照美国公认会计原则提交。管理层认为，使用持续经营业务的调整后营业（亏损）收入、持续经营的调整后净（亏损）收入、持续经营业务的息税折旧摊销前利润和持续经营业务的调整后息税折旧摊销前利润为投资者提供了额外的工具，可以用来评估持续经营业绩和趋势，将我们的财务指标与同类公司的财务指标进行比较，后者可能向投资者提供类似的非公认会计准则财务指标。但是，您应该意识到，在评估持续经营的调整后经营（亏损）收入、持续经营业务的调整后净（亏损）收入、持续经营业务的息税折旧摊销前利润和持续经营的调整后息税折旧摊销前利润时，我们可能会产生与计算这些衡量标准时所排除的费用相似的未来支出。此外，我们对这些衡量标准的介绍不应被解释为推断其未来的业绩不会受到异常或非经常性项目的影响。我们对持续经营业务调整后营业（亏损）收入、持续经营调整后净（亏损）收入和持续经营调整后息税折旧摊销前利润的计算可能无法与其他公司计算的其他类似指标相提并论，因为所有公司可能无法以相同的方式计算持续经营调整后的营业（亏损）收入、持续经营业务调整后的净（亏损）收入和调整后的持续经营业务息税折旧摊销前利润。

由于这些限制，不应孤立地考虑持续经营业务的调整后经营（亏损）收入、持续经营业务的调整后净（亏损）收入、持续经营业务的息税折旧摊销前利润和持续经营业务的调整后息税折旧摊销前利润，也不应作为根据美国公认会计原则计算的绩效指标的替代品。我们主要依靠美国公认会计准则业绩，并使用持续经营调整后的营业（亏损）收入、持续经营的调整后净（亏损）收入、持续经营业务的息税折旧摊销前利润和持续经营的调整后息税折旧摊销前利润作为补充，来弥补这些限制。您应在下方查看持续经营业务的营业亏损与持续经营调整后的营业亏损、持续经营业务的净亏损与调整后的持续经营净亏损以及持续经营业务的净（亏损）收入与持续经营的息税折旧摊销前利润（亏损）以及持续经营业务调整后的息税折旧摊销前利润的对账情况，不要依赖任何单一的财务指标来评估我们的业务。下表中报告的金额来自我们在本10-Q表季度报告中包含的未经审计的简明合并财务报表中的未经审计的简明合并运营报表。
35


截至6月30日的三个月方差
20232022$%
持续经营业务调整后的营业亏损
持续经营造成的营业亏损$(6,637)$(86,718)$80,081 (92)%
扩张成本— 88 (88)(100)%
出售资产的收益(8)(629)621 — (99)%
长期资产的减值— 71,500 (71,500)(100)%
重新衡量环境责任— 11,109 (11,109)(100)%
重组成本545 — 545 不适用
持续经营业务调整后的营业亏损$(6,100)$(4,650)$(1,450)31 %
调整后的营业利润率(41.5 %)(20.3 %)
调整后的持续经营净亏损
持续经营业务的净亏损$(9,753)$(109,035)$99,282 (91)%
税后扩张成本— 88 (88)(100)%
出售资产的税后收益(8)(629)621 (99)%
税后长期资产减值— 71,500 (71,500)(100)%
税后环境负债的重新测量— 11,109 (11,109)(100)%
税后重组成本545 — 545 不适用
估值补贴的税费— 15,056 (15,056)(100)%
调整后的持续经营净亏损$(9,216)$(11,911)$2,695 (23)%
持续经营业务的息税折旧摊销前利润（亏损）和调整后的息税折旧摊销前利润（亏损）
持续经营业务的净亏损$(9,753)$(109,035)99,282 (91)%
所得税准备金— 15,419 (15,419)(100)%
利息支出，净额3,112 6,910 (3,798)(55)%
折旧3,165 4,537 (1,372)— (30)%
持续经营业务的息税折旧摊销前利润（亏损）(3,476)(82,169)78,693 (96)%
基于股票的薪酬568 306 262 86 %
出售资产的收益(8)(629)621 (99)%
税后长期资产减值— 71,500 (71,500)(100)%
税后环境负债的重新测量— 11,109 (11,109)(100)%
重组成本545 — 545 不适用
扩张成本— 88 (88)(100)%
持续经营业务的调整后息税折旧摊销前利润（亏损）$(2,371)$205 $(2,576)(1257)%
管理层使用数据中心托管、加密货币挖矿以及电力和容量的每兆瓦时收入来考虑我们可以在多大程度上发电以生产加密货币或向纽约批发电力市场出售电力。每兆瓦时的收入成本（不包括折旧）是衡量天然气成本、排放抵免额、工资和福利以及与生产的每兆瓦时产生相应收入类别相关的其他直接生产成本的指标。折旧费用不包括在每兆瓦时指标的收入成本（不包括折旧）中；因此，并非数据中心托管、加密货币挖矿以及电力和容量的所有收入成本都得到充分反映。如果任何其他加密货币数据中心已公开或可能上市，则每兆瓦时指标的收入成本（不包括折旧）可能无法比较，因为一些竞争对手可能在其收入成本数字中包括折旧。

36


持续经营业绩——截至6月30日的六个月
下表列出了我们持续经营业绩的关键组成部分，应与我们的简明合并财务报表和相关附注一起阅读。除非另有说明，否则以下所有比较均指截至2023年6月30日的六个月与截至2022年6月30日的前六个月。
截至6月30日的六个月方差
20232022$%
收入：
数据中心托管收入$16,604 $— $16,604 不适用
加密货币采矿收入10,431 43,299 (32,868)(76)%
功率和容量2,832 8,782 (5,950)(68)%
总收入29,867 52,081 (22,214)(43)%
运营成本和支出：
收入成本（不包括折旧）20,876 27,316 (6,440)(24)%
销售、一般和管理16,062 20,100 (4,038)(20)%
折旧6,985 8,190 (1,205)(15)%
出售资产的收益(1,752)(629)(1,123)179 %
长期资产的减值— 71,500 (71,500)不适用
重新衡量环境责任— 11,109 (11,109)不适用
运营成本和支出总额42,171 137,586 (95,415)(69)%
营业亏损(12,304)(85,505)73,201 (86)%
其他费用，净额：
利息支出，净额(6,685)(10,262)3,577 (35)%
出售数字资产的收益（亏损）398 (15)413 (2753)%
其他收入（支出），净额(4)38 (42)(111)%
其他支出总额，净额(6,291)(10,239)3,948 (39)%
所得税前持续经营的亏损(18,595)(95,744)77,149 (81)%
所得税准备金— 15,038 (15,038)(100)%
持续经营业务的净亏损$(18,595)$(110,782)$92,187 (83)%
调整后的金额 (a)
持续经营业务调整后的营业亏损$(11,894)$(1,333)(10,561)792 %
持续经营业务调整后的营业利润率(39.8)%(2.6)%
调整后的持续经营净亏损$(18,185)$(13,658)(4,527)33 %
其他财务数据 (a)
持续经营业务的息税折旧摊销前利润（亏损）$(4,925)$(77,292)72,367 (94)%
占收入的百分比(16.5)%(148.4)%
持续经营业务的调整后息税折旧摊销前利润（亏损）$(3,466)$7,549 (11,015)(146)%
占收入的百分比(11.6)%14.5 %
(a)调整后的金额和其他财务数据是非公认会计准则绩效指标。报告金额与调整后金额的对账可在管理层讨论与分析（“MD&A”）的 “非公认会计准则指标和对账” 部分中找到。
关键指标
下表汇总了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月的相关关键指标。
37


截至6月30日的六个月方差
千美元，每兆瓦时美元和平均比特币价格除外20232022$%
数据中心托管收入$16,604 $— $16,604 不适用
加密货币采矿收入10,431 43,299 $(32,868)(76)%
功率和容量2,832 8,782 (5,950)(68)%
总收入$29,867 $52,081 $(22,214)(43)%
收入构成占总额的百分比
数据中心托管56 %— %
加密货币挖矿35 %83 %
功率和容量9 %17 %
总收入100 %100 %
兆瓦时
数据中心托管226,140 — 226,140 不适用
加密货币挖矿94,783 222,392(127,609)(57)%
功率和容量53,715 81,060(27,345)(34)%
每兆瓦时的收入
数据中心托管$73 $— $73 不适用
加密货币挖矿$110 $195 $(85)(44)%
功率和容量$53 $108 $(55)(51)%
收入成本（不包括折旧）
数据中心托管$11,398 $— $11,398 不适用
加密货币挖矿$6,181 $20,121 $(13,940)(69)%
功率和容量$3,297 $7,195 $(3,898)(54)%
每兆瓦时的收入成本（不包括折旧）
数据中心托管$50 $— $50 不适用
加密货币挖矿$65 $90 $(25)(28)%
功率和容量$61 $89 $(28)(31)%
加密货币挖矿指标
产生的比特币：
数据中心托管919—919 不适用
加密货币挖矿4491,182(733)(62)%
产生的比特币总数1,3681,182186 16 %
比特币的平均价格25,46836,974(11,506)(31)%
平均活跃哈希率 (EH/s)（托管矿工）1,749,004— 1,749,004 不适用
平均活跃哈希率 (EH/s)（公司自有矿工）786,7131,453,582(666,869)(46)%
平均难度44.9 T28.2 T16.7 59 %



38


比特币的平均价格是使用赚取的比特币的每日平均价格确定的，该价格使用Greenidge在赚取时使用的交易所的价格。

平均哈希率是Greenidge在一段时间内提供给矿池运营商的平均计算能力，它是使用矿池运营商的数据来衡量的。

平均难度是衡量在区块链上找到正确的哈希来求解算法以获得奖励的困难和耗时的指标。随着时间的推移，难度会增加或降低，具体取决于网络上的计算能力。这是在比特币区块链上求解算法所需的哈希数。我们对平均难度的衡量标准来自领先的加密金融情报提供商CoinMetrics报告的每日平均难度。
收入

2023 年 1 月 30 日，在与 NYDIG 签订托管协议后，我们将自有数据中心设施的绝大部分容量过渡到数据中心托管运营。2023年第一和第二季度，我们签订了第三方场地托管协议，为剩余的大部分自有矿商提供托管服务。在截至2023年6月30日的六个月中，我们生产了大约1,368个比特币，其中919个比特币是由第三方矿工通过我们的数据中心托管生产的，449个比特币是由我们的Greenidge拥有的矿工通过自采产生的。截至2023年6月30日，Greenidge数据中心运营由大约38,700名矿工组成，数据中心托管和加密货币挖矿的总容量约为4.1 EH/s，其中28,500名矿工（2.9 EH/s）与数据中心托管有关，10,200名矿工（1.2 EH/s）与Greenidge的加密货币挖矿有关。
数据中心托管收入
2023 年 1 月 30 日，我们签订了 NYDIG 托管协议，提供数据中心托管服务。根据NYDIG托管协议，我们从报销费中获得收入，报销费包括电力成本和与采矿设施管理相关的直接成本、托管费和毛利润分享安排。该安排基本上涵盖了我们目前在纽约设施和南卡罗来纳州设施的所有采矿能力。我们在2023年前六个月创造了1,660万美元的收入，而在2022年同期没有收入。
加密货币采矿收入
对于我们的加密货币采矿收入，我们通过赚取比特币作为奖励和交易费用，通过公司拥有或租赁的特定应用集成电路计算机（“ASIC” 或 “矿工”）来支持全球比特币网络，从而以比特币的形式创造收入。我们的加密货币采矿收入下降了3,290万美元，下降了76％，至1,040万美元。我们估计，大约38％的下降是由于全球比特币挖矿难度系数的增加，而大约25％的下降是由于向NYDIG出售矿机以及2023年第一季度将采矿基础设施容量过渡到托管以及随后在2023年第二季度Greenidge自有矿工的部署增加，Greenidge的平均采矿哈希率下降所致。此外，我们估计，大约13％的跌幅是由于比特币平均价格的下跌。比特币挖矿难度与去年同期相比增加了59％，这是由于与创建区块和获得比特币奖励所需的算法解决方案的复杂性相关的难度指数增加，比特币的平均价格下降了31％，我们的平均哈希率下降了46％，这主要与2023年1月向NYDIG出售矿工以及将我们的绝大部分数据中心基础设施容量重新分配给托管服务有关。
电力和容量收入
我们纽约工厂的电力和容量收入是通过向纽约独立系统运营商（“NYISO”）管理的批发电网出售容量、能源和辅助服务来获得的。通过这些销售，我们在三个方面获得收入，包括：（1）根据每小时电力价格获得的电力收入，（2）承诺在派出时向NYISO出售电力的容量收入，以及（3）作为提供运营储备的补偿而获得的其他辅助服务收入。
在截至2023年6月30日的六个月中，我们的电力和容量收入减少了600万美元，下降了68％，至280万美元。我们估计，销量减少使收入减少了约34％，而较低的价格对电力和容量收入的影响约为34％。这是由于与前一时期相比，2023年前六个月向电网出售的每兆瓦时价格降低了51％，销量下降了34％。由于2023年上半年纽约的天气相对温和，2023年前六个月的电力收入有所下降，而
39


2022年1月的恶劣天气导致电力需求激增，恰逢电价上涨。
收入成本（不包括折旧）
截至6月30日的六个月方差
20232022$%
数据中心托管$11,398 $— $11,398 不适用
加密货币挖矿6,181 20,121 (13,940)(69)%
功率和容量3,297 7,195 (3,898)(54)%
总收入成本（不包括折旧）$20,876 $27,316 $(6,440)(24)%
占总收入的百分比69.9 %52.4 %
截至2023年6月30日的六个月中，不包括折旧在内的总收入成本与去年同期相比下降了640万美元，至2,090万美元，下降了24％。由于纽约工厂的天然气投入成本降低，不包括折旧在内的总收入成本下降了约25％，因为每台dekatherm的平均天然气成本比上年低了约65％。
收入成本的很大一部分在数据中心托管、加密货币挖矿以及电力和容量之间分配，具体取决于各自使用的 MWH。由于销量减少，电力和容量收入成本也有所下降，而在截至2023年6月30日的六个月中，由于向托管协议的过渡，加密货币挖矿使用的MWH下降了。
销售、一般和管理费用
与去年同期相比，截至2023年6月30日的六个月中，销售、一般和管理费用减少了400万美元，下降了20％，至1,610万美元。销售、一般和管理费用减少的主要驱动因素是：
•扩张成本减少了220万美元，这是由于去年发生的非经常性成本，主要与德克萨斯州潜在扩张相关的成本有关，但没有发生；
•减少约110万美元，原因是前一年与纽约工厂许可证续订和环境问题相关的可自由支配成本减少以及监管成本增加，导致专业费用和咨询费用减少；以及

•由于包括激励性薪酬在内的全权员工支出下降，2023年的员工总成本与上年相比减少了80万美元
出售资产的收益
在截至2023年6月30日的六个月中，我们确认了出售某些信贷和息票的180万美元资产的收益，其中包括作为债务重组的一部分转让给NYDIG的110万美元息票。
折旧
截至2023年6月30日的六个月中，折旧费用与去年同期相比减少了120万美元，下降了15％，至700万美元，原因是2022年确认的减值以及2023年第一季度出售矿商导致资产基础减少。
来自持续经营的营业（亏损）收入
我们报告称，截至2023年6月30日的六个月中，持续经营业务的营业亏损为1,230万美元，而截至2022年6月30日的六个月中，持续经营业务的营业亏损为8,550万美元。7,320万美元的有利差异主要与资产减值7150万美元和2022年第二季度确认的环境负债的1,110万美元重新计量有关，而第二季度却没有
40


2023年，以及收入成本、销售、一般和管理成本的降低，部分被托管和采矿业务总收入的减少所抵消。
截至2023年6月30日的六个月中，持续经营业务的调整后营业亏损为1190万美元，而截至2022年6月30日的六个月中，持续经营业务的调整后营业亏损为130万美元。调整后的运营亏损增加的主要原因是我们自有的采矿基础设施容量转移到数据中心托管导致的收入利润率降低，以及我们自有的矿工由第三方托管，以及难度增加和比特币平均价格下跌对收入的影响。报告金额与调整后金额的对账可以在本MD&A的 “非公认会计准则衡量标准与对账” 部分找到。
其他支出总额，净额
在截至2023年6月30日的六个月中，其他支出减少了390万美元，占39％，至630万美元，这主要是由于2023年的债务余额与2022年相比减少了360万美元。
从所得税中受益
截至2023年6月30日的六个月中，我们的有效税率为0％，低于21％的法定税率，因为我们有递延所得税资产的全额估值补贴。我们记录了并将继续对我们的递延所得税资产总额进行全额估值补贴，该补贴不会在预定的逆转期内与递延所得税负债相抵消。截至2022年6月30日的六个月中，我们的有效税率为 (15.7)%，这是由于我们的递延所得税资产在2022年第二季度确认了估值补贴所致。
持续经营业务的净亏损
由于上述因素，在截至2023年6月30日的六个月中，Greenidge的持续经营业务净亏损为1,860万美元，而截至2022年6月30日的六个月中，持续经营业务的净亏损为1.108亿美元。
经调整后，不包括出售资产收益和重组成本的影响，截至2023年6月30日的六个月中，持续经营业务的调整后净亏损为1,820万美元，而2022年同期为1,370万美元。持续经营业务调整后净亏损的增加主要是由上文持续经营业务的运营（亏损）收入中讨论的相同因素推动的，但由于2023年债务余额减少而导致的利息支出减少部分抵消。调整后的净亏损是非公认会计准则的绩效衡量标准。报告金额与调整后金额的对账可以在本MD&A的 “非公认会计准则衡量标准与对账” 部分找到。
来自已终止业务的收入
我们在合并财务报表中将Support.com业务报告为已终止业务。截至2023年6月30日的六个月中，已终止业务的净税收入减少了210万美元，下降了85％，至40万美元。减少主要与Support.com最大客户流失导致的营业收入减少有关，部分被资产处置收益420万美元所抵消。
非公认会计准则指标和对账
以下非公认会计准则指标旨在通过提供投资者、财务分析师和管理层用来帮助评估我们的经营业绩的指标来补充投资者对我们财务信息的理解。我们认为不代表持续业务趋势的项目被排除在这些计算之外，以便投资者可以更好地评估和分析历史和未来的业务趋势。这些非公认会计准则指标的定义可能无法与其他公司使用的类似定义相提并论。除了根据美国公认会计原则（“美国公认会计原则”）报告的业绩外，还应考虑这些业绩，而不是将其作为其替代品。
调整后的持续经营业务（亏损）收入、持续经营业务调整后的净亏损、持续经营业务的息税折旧摊销前利润（亏损）和持续经营业务调整后的息税折旧摊销前利润（亏损）

41


调整后的持续经营业务（亏损）收入” 定义为根据管理层确定的特殊项目调整后的持续经营业务（亏损）收入，包括但不限于业务扩张成本、长期资产减值、环境负债的重新计量和重组，因为它们不代表业务运营。“持续经营调整后的净（亏损）收入” 定义为根据管理层确定的特殊项目的税后影响调整的持续经营业务的净（亏损）收入，包括但不限于业务扩张成本、长期资产减值、环境负债的重新计量和重组，因为它们不代表业务运营。“持续经营业务的息税折旧摊销前利润” 定义为持续经营业务扣除税款、利息、折旧和摊销前的收益。“持续经营业务调整后的息税折旧摊销前利润” 定义为根据股票薪酬和管理层确定的其他特殊项目调整后的持续经营业务的息税折旧摊销前利润，包括但不限于业务扩张成本、出售资产的收益和债务重组成本，因为它们不代表业务运营。持续经营业务调整后的营业（亏损）收入、持续经营业务调整后的净（亏损）收入、持续经营业务的息税折旧摊销前利润和持续经营业务的调整后息税折旧摊销前利润旨在作为衡量我们业绩的补充指标，这些指标既不是美国公认会计原则所要求的，也没有按照美国公认会计原则列报。管理层认为，使用持续经营业务的调整后营业（亏损）收入、持续经营的调整后净（亏损）收入、持续经营业务的息税折旧摊销前利润和持续经营业务的调整后息税折旧摊销前利润为投资者提供了额外的工具，可以用来评估持续经营业绩和趋势，将我们的财务指标与同类公司的财务指标进行比较，后者可能向投资者提供类似的非公认会计准则财务指标。但是，您应该意识到，在评估持续经营的调整后经营（亏损）收入、持续经营业务的调整后净（亏损）收入、持续经营业务的息税折旧摊销前利润和持续经营的调整后息税折旧摊销前利润时，我们可能会产生与计算这些衡量标准时所排除的费用相似的未来支出。此外，我们对这些衡量标准的介绍不应被解释为推断其未来的业绩不会受到异常或非经常性项目的影响。我们对持续经营业务调整后营业（亏损）收入、持续经营调整后净（亏损）收入和持续经营调整后息税折旧摊销前利润的计算可能无法与其他公司计算的其他类似指标相提并论，因为所有公司可能无法以相同的方式计算持续经营调整后的营业（亏损）收入、持续经营业务调整后的净（亏损）收入和调整后的持续经营业务息税折旧摊销前利润。

由于这些限制，不应孤立地考虑持续经营业务的调整后经营（亏损）收入、持续经营业务的调整后净（亏损）收入、持续经营业务的息税折旧摊销前利润和持续经营业务的调整后息税折旧摊销前利润，也不应作为根据美国公认会计原则计算的绩效指标的替代品。我们主要依靠美国公认会计准则业绩，并使用持续经营调整后的营业（亏损）收入、持续经营的调整后净（亏损）收入、持续经营业务的息税折旧摊销前利润和持续经营的调整后息税折旧摊销前利润作为补充，来弥补这些限制。您应在下方查看持续经营业务的营业亏损与持续经营调整后的营业亏损、持续经营业务的净亏损与调整后的持续经营净亏损以及持续经营业务的净（亏损）收入与持续经营的息税折旧摊销前利润（亏损）以及持续经营业务调整后的息税折旧摊销前利润的对账情况，不要依赖任何单一的财务指标来评估我们的业务。下表中报告的金额来自我们在本10-Q表季度报告中包含的未经审计的简明合并财务报表中的未经审计的简明合并运营报表。

42


截至6月30日的六个月方差
20232022$%
持续经营业务调整后的营业亏损
持续经营造成的营业亏损$(12,304)$(85,505)$73,201 (86)%
扩张成本— 2,192 (2,192)(100)%
出售资产的收益(1,752)(629)(1,123)— 179 %
长期资产的减值— 71,500 (71,500)(100)%
重新衡量环境责任— 11,109 (11,109)(100)%
重组成本2,162 — 2,162 不适用
持续经营业务调整后的营业亏损$(11,894)$(1,333)$(10,561)792 %
调整后的营业利润率(39.8 %)(2.6 %)
调整后的持续经营净亏损
持续经营业务的净亏损$(18,595)$(110,782)$92,187 (83)%
税后扩张成本— 88 (88)(100)%
出售资产的税后收益(1,752)(629)(1,123)179 %
税后长期资产减值— 71,500 (71,500)(100)%
税后环境负债的重新测量— 11,109 (11,109)(100)%
税后重组成本2,162 — 2,162 不适用
估值补贴的税费— 15,056 (15,056)(100)%
调整后的持续经营净亏损$(18,185)$(13,658)$(4,527)33 %
持续经营业务的息税折旧摊销前利润（亏损）和调整后的息税折旧摊销前利润（亏损）
持续经营业务的净亏损$(18,595)$(110,782)92,187 (83)%
所得税准备金— 15,038 (15,038)(100)%
利息支出，净额6,685 10,262 (3,577)(35)%
折旧6,985 8,190 (1,205)— (15)%
持续经营业务的息税折旧摊销前利润（亏损）(4,925)(77,292)72,367 (94)%
基于股票的薪酬1,049 669 380 57 %
出售资产的收益(1,752)(629)(1,123)179 %
税后长期资产减值— 71,500 (71,500)(100)%
税后环境负债的重新测量— 11,109 (11,109)(100)%
重组成本2,162 — 2,162 不适用
扩张成本— 2,192 (2,192)(100)%
持续经营业务的调整后息税折旧摊销前利润（亏损）$(3,466)$7,549 $(11,015)(146)%
管理层使用数据中心托管、加密货币挖矿以及电力和容量的每兆瓦时收入来考虑我们可以在多大程度上发电以生产加密货币或向纽约批发电力市场出售电力。每兆瓦时的收入成本（不包括折旧）是衡量天然气成本、排放抵免额、工资和福利以及与生产的每兆瓦时产生相应收入类别相关的其他直接生产成本的指标。折旧费用不包括在每兆瓦时指标的收入成本（不包括折旧）中；因此，并非数据中心托管、加密货币挖矿以及电力和容量的所有收入成本都得到充分反映。如果任何其他加密货币数据中心已公开或可能上市，则每兆瓦时指标的收入成本（不包括折旧）可能无法比较，因为一些竞争对手可能在其收入成本数字中包括折旧。
43


流动性和资本资源
2023年6月30日，我们的现金及现金等价物为1,540万美元。迄今为止，我们主要依靠债务和股权融资为我们的运营提供资金，包括满足持续的营运资金需求。为了改善流动性，我们于2023年1月30日与NYDIG和B. Riley Commercial签订了债务重组协议。请参阅”近期交易“了解更多细节。我们还通过根据自动柜员机协议发行A类普通股筹集了股权。
我们的运营现金流受到多种因素的影响，包括比特币的价格、电力成本、天然气和排放信贷。在 2022 年，尤其是 2022 年下半年，我们的利润和现金流受到比特币和天然气价格波动的重大影响。因此，管理层在 2022 年下半年和 2023 年第一季度采取了某些行动，以改善我们的流动性。
如上所述，在 “最近的交易” 下，我们签订了NYDIG协议，根据购买协议，通过将以前由MEFA担保的矿工所有权以及信贷权和息票权转让给NYDIG，重组我们的债务，并将我们在NYDIG的债务和应计利息余额从7,580万美元减少到1730万美元。NYDIG债务的重组预计将在2023年改善Greenidge的流动性，因为剩余本金余额需要支付200万美元的利息。减少的还本付息额大大低于2021年和2022年MEFA在2023年所需的6,270万美元的本金和利息支付，这两项协议现已获得再融资。
我们还与 NYDIG 分支机构签订了托管协议。此类安排的条款要求NYDIG关联公司支付托管费，其中包括电力成本和与采矿设施管理相关的直接成本以及毛利润分享安排。如果比特币价格上涨，这使我们能够参与上涨行情，但降低了比特币价格恶化和与天然气相关的成本上涨的下行风险。
此外，我们还与B. Riley Commercial签订了本票修正案，该修正案调整了还款额，因此在2023年6月之前无需支付本金和利息，但要求使用出售股票净收益的一部分偿还本金，该净收益从收到的净收益的65％减少到15％。根据自动柜员机协议，B. Riley Commercial和Atlas Holding LLC各购买了100万美元的A类普通股。除了向B. Riley Commercial和Atlas Holdings LLC出售A类普通股的净收益外，我们还在2023年根据自动柜员机协议出售A类普通股获得了1,120万美元的净收益。在截至2023年6月30日的六个月中，我们偿还了有担保本票的530万美元本金。
自签订托管协议以来，我们已经找到了部署公司自有矿工的机会。2023 年 3 月，我们签订了 Conifex 托管协议，根据该协议，Conifex 将利用可再生能源向 Greenidge 提供托管服务。2023 年 4 月，我们与 Core 签订了托管协议，根据该协议，Core 将在其设施中托管和运营 Greenidge 旗下的比特币矿工。此外，我们在现有设施中额外安装了大约 1,500 名公司自有矿工。在Conifex和Core设施中安装这些矿机以及我们的设施将提高我们在2023年剩余时间及以后的利润和流动性。
2023年8月，公司在6月与NYDIG签订了一份不具约束力的条款表，以实现去杠杆化交易，该公司完成了其南卡罗来纳州工厂的电气升级，将容量提高到44兆瓦，并扩建了采矿基础设施，以支持8,500多名矿商。如简明合并财务报表附注14所述， 后续事件，此次扩建完成后，公司和NYDIG于2023年8月10日修订了NYDIG托管协议，利用所有扩建项目增加Greenidge托管的矿工数量。根据不具约束力的条款表，该公司打算出售南卡罗来纳州基地升级后的采矿设施以及约25英亩的土地
44


设施驻留。该公司将在该场地保留约150英亩的土地。作为出售升级后的南卡罗来纳州采矿设施和土地的交换，Greenidge将获得：
•全额减免与NYDIG的优先担保贷款，剩余本金为1770万美元；
•截至2023年6月30日，有担保本票的全部减免，剩余本金为560万美元。NYDIG于2023年7月20日按面值从B. Riley Commercial手中购买了有担保本票，此前格林尼奇向B. Riley Commercial支付了本金，使本金余额减少到410万美元；
•在2023年8月至出售结束前或2023年12月29日之间免除本金和利息支付；但是，优先担保贷款和有担保本票的利息将在该期间累计；
•现金支付约490万美元，扣除NYDIG优先贷款和有担保本票的应计利息以及欠NYDIG的某些交易费用；以及
•高达约260万美元的奖金与升级后的采矿设施扩建的完成以及该设施的正常运行时间有关。
此外，根据有限豁免，要求公司保持至少1000万美元现金的契约减少到600万美元。
尽管我们的财务状况有所改善，但我们预计我们将需要额外的资金才能兑现下表中的承诺。管理层将继续努力完成南卡罗来纳州设施的出售，该出售预计将在第四季度进行，但这取决于某些行动的完成，使公司能够将设施与房地产一起转让。完成出售南卡罗来纳州设施将提供额外的流动性，管理层将继续评估改善流动性的不同选择，包括但不限于发行股票，包括但不限于根据股权购买协议和/或自动柜员机协议发行，以及出售公司在南卡罗来纳州设施中未用于其数据中心运营的多余房地产。
由于该公司在预计出售该场地之前正在南卡罗来纳州进行电力容量升级和建造额外的采矿基础设施，我们估计我们的现金资源将在2023年第三季度降至1000万美元以下；但是，NYDIG同意了有限豁免，将最低现金要求降至600万美元。如果公司无法在2023年12月29日之前完成对南卡罗来纳州场地的出售，则在最低现金要求恢复到1000万美元之前，公司将有60天的补救期。如果发生这种情况，我们预计我们的现金可能不会超过1000万美元，这将被视为优先担保贷款所定义的违约事件，如果没有从NYDIG获得豁免，则需要偿还贷款余额。我们对未来12个月可用现金资源的估计取决于某些行动的完成情况，包括完成出售南卡罗来纳州采矿设施和相关房地产，最大限度地减少与出售或退出Support.com相关的损失，以及与2023年第二季度相似的比特币价格、区块链难度水平和能源价格。尽管比特币价格已开始从2022年前六个月的大幅下跌中恢复过来，但管理层无法预测比特币价格何时或是否会恢复到之前的水平，也无法预测能源成本的波动。尽管我们继续努力实施改善流动性的选项，但无法保证这些努力会取得成功，我们的流动性可能会受到其无法控制的项目的负面影响，特别是比特币价格的大幅下跌、有关加密货币的监管变化、能源成本或其他宏观经济状况的上涨以及中确定的其他事项 “风险因素” 在第一部分中，我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第1A项，以及本10Q表季度报告。鉴于未来12个月财务状况的不确定性，我们得出的结论是，我们能否在合理的时间内继续作为持续经营企业存在实质性疑问。
45


合同义务和承诺
下表汇总了我们截至2023年6月30日的合同义务和其他承诺以及这些义务的到期年份：
以千美元计总计2023 年的剩余时间2024-20252026-2027此后
偿还债务$121,265 $10,091 $32,837 $78,337 $- 
租赁177 66 111 — — 
环境义务27,874 474 9,500 9,850 8,050 
天然气运输13,746 948 3,792 3,792 5,214 
总计$163,062 $11,579 $46,240 $91,979 $13,264 
上表中包含的债务偿还额包括到期的本金和利息金额。租赁付款包括每月固定的租金付款，不包括任何可变付款。环境义务基于估计，但不限于各种假设，包括但不限于关闭和关闭后的成本估算、支出时间、上涨因素以及发放许可证的要求。公司预计将在未来十二个月内开始对煤灰池进行修复活动。由于燃煤残留物的补救要求可能发生变化，这可能会导致估计值和假设发生重大变化，因此可能会定期对环境责任进行额外调整。
现金流摘要
下表提供了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月的净现金流信息。
 六个月已结束
6月30日
以千美元计20232022
持续经营业务用于经营活动的净现金$(2,758)$141 
用于持续经营业务投资活动的净现金(6,441)(103,742)
持续经营业务融资活动提供的净现金5,861 84,376 
来自已终止业务的现金和现金等价物增加3,484 3,008 
现金和现金等价物的净变化146 (16,217)
年初的现金和现金等价物15,217 82,599 
期末的现金和现金等价物$15,363 $66,382 
经营活动
截至2023年6月30日的六个月中，用于经营活动的净现金为280万美元，而截至2022年6月30日的六个月中，经营活动提供的净现金为10万美元。与2022年相比，2023年前六个月的运营现金流出现差异，主要是由考虑非现金项目后2023年持续经营的亏损增加所致。在截至2023年6月30日的六个月中，为减少应计费用而增加的付款被应收账款余额的收取所抵消，收取应收账款余额是由于2022年12月底的寒冷导致电力销售增加以及收取与托管协议相关的保证金。
投资活动
截至2023年6月30日的六个月中，用于投资活动的净现金为640万美元，而截至2022年6月30日的六个月为1.037亿美元。减少的主要原因是，与去年相比，由于我们的矿工队伍和加密货币数据中心运营基础设施大幅扩张，财产和设备的购买量和存款与去年相比减少了9,830万美元。
46


融资活动
截至2023年6月30日的六个月中，融资活动提供的净现金为590万美元，而截至2022年6月30日的六个月为8,440万美元。减少主要与扣除已收发行成本后的债务收益减少9,660万美元有关。
融资安排
参见注释 5，”债务，” 和 Note 9，”股东权益“有关我们融资安排的详细信息，请参阅未经审计的简明合并财务报表附注，了解有关我们融资安排的更多细节。
关键会计政策与估计
最重要的会计估算涉及高度的判断力或复杂性。管理层认为，对编制简明合并财务报表和理解我们报告的财务业绩最重要的估计和判断包括与收入确认、长期资产估值和环境义务有关的估值和判断。管理层持续评估其政策和假设。
我们在编制简明合并财务报表时与这些账目相关的重要会计政策在截至2022年12月31日的10-K表年度报告中，在 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析——关键会计政策和估计” 的标题下进行了描述。截至提交本文件之日，我们之前在截至2022年12月31日的10-K表年度报告中描述的任何关键会计政策和估算均未发生重大变化，下述除外。
收入确认
数据中心托管收入

通过向单一第三方客户提供托管服务，我们通过与客户的联系来创造收入。托管收入是在可变基础上执行服务时确认的。随着与对价相关的不确定性得到解决，向我们的客户提供托管服务，以及我们的客户使用托管服务（客户同时获得和消费我们的绩效收益），我们每个月的托管收入都会发生变化。随着时间的推移，我们与这些服务相关的履约义务将得到履行。我们确认按消费（客户使用的电量）以及每月赚取的固定费用和基于客户当月从比特币采矿活动中获得的净收益的利润分享部分提供的服务的收入。我们会在每个月初根据合同规定的预期消耗量向客户开具账单。根据合同条款，发票在开具发票的当月收取。我们根据该期间的实际消费确认收入，并在后续期间为调整开具发票，或者将抵免额留作未来消费。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中，我们的数据中心托管收入分别为970万美元和0美元，在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，我们的数据中心托管收入分别为1,660万美元和0万美元。
加密货币数据中心收入
Greenidge通过与矿池运营商签订合同，为矿池提供计算能力，从而进入了数字资产采矿池。任何一方均可随时终止合同，Greenidge可强制执行的补偿权只有在Greenidge向矿池运营商提供计算能力时才开始。作为提供计算能力的交换，Greenidge有权获得加密货币奖励的理论部分份额，矿池运营商向矿池运营商收取的数字资产交易费用较少。收入是根据从矿池运营商那里获得的加密货币奖励的部分份额的价值来衡量的，该份额已减去矿池运营商保留的交易费，这是因为Greenidge按比例向矿池运营商贡献了计算能力，以成功解决当前算法。
在数字资产交易验证服务中提供计算能力是Greenidge普通活动的产出。提供这种计算能力是Greenidge与矿池运营商签订的合同中唯一的履约义务。Greenidge作为交易对价获得的加密货币是非现金对价，Greenidge按收到之日的公允价值进行衡量，这与合同开始时的公允价值或Greenidge从资金池中获得奖励时的公允价值没有重大区别。考虑因素都是可变的。由于累积收入不太可能发生重大逆转，因此在采矿之前，对价受到限制
47


矿池运营商成功放置了一个区块（成为第一个求解算法的人），Greenidge 会收到对价的确认，届时收入就会被确认。
矿工向矿池运营商支付的矿池费用基于矿工获得的理论比特币区块奖励和网络交易费用的固定百分比。池化费用是从每日比特币支出中扣除的。Greenidge预计，未来支付给集合运营商的池费百分比不会发生任何重大变化。
所获得的加密货币奖励的公允价值是根据Greenidge收到时相关加密货币的主要交易所的报价确定的。
长期资产的估值
根据ASC 360-10的规定，每当事件或情况变化表明资产的账面金额可能无法完全收回时，公司就会对其长期资产进行减值审查。为了确定长期资产的可收回性，管理层根据当前的市场状况，评估该资产的未来未贴现净现金流是否小于其账面金额。如果显示减值，则将长期资产减记为公允价值。

在2022年期间，我们确定触发事件发生在2022年6月30日和2022年12月31日，这是因为在此期间，比特币价格的大幅下跌以及天然气和能源成本的上涨对我们的现金流产生了负面影响。为了进行可收回性测试，我们将公司的所有长期资产视为单一资产组，因为我们是一家综合电力和加密数据中心运营业务，而该组是可识别的独立现金流的最低水平。我们得出的结论是，截至2022年6月30日和2022年12月31日，预计的未贴现现金流不支持长期资产的可收回性；因此，使用市场方法进行了估值，以确定资产组的公允价值。账面价值超过了资产组的公允价值，账面价值和公允价值的差额记录了减值损失。截至2022年12月31日的财年，公司确认了1.763亿美元的非现金减值费用。

在根据市场方法确定长期资产的公允价值时，我们依靠指导性上市公司方法，该方法考虑了Greenidge的市值以及其他上市公司的市值，并确定了其收入和哈希率倍数，以与Greenidge的市值进行比较。使用指导性上市公司方法进行估算会受到不确定性的影响，这些不确定性是由围绕可比公司不同的事实和情况导致的前景差异造成的，例如容易受到能源价格波动的影响、每家公司的流动性、环境负债以及同行群体中公司的任何市场看法，这些看法可能不适用于整个行业。随着比特币价格持续下跌并在2022年下半年保持低迷，市场对加密货币采矿业的看法发生了变化，市场价值方法下的公司估值发生了重大变化。我们使用这种市场方法分析了估算值，使用成本方法估算了价值，结果截至2022年12月31日，资产价值相似。考虑到这些不同方法的估计，我们认为该资产集团的公允价值将在大约15％至20％的范围内。
资产负债表外安排
没有。
新兴成长型公司地位
根据Jumpstart or Business Startups法案（“JOBS法案”），我们有资格成为 “新兴成长型公司”。因此，我们被允许并打算依赖某些披露要求的豁免。只要我们是一家新兴成长型公司，我们就不需要：
•根据《萨班斯-奥克斯利法案》第 404 (b) 条，就我们对财务报告的内部控制提交审计报告；
•遵守上市公司会计监督委员会可能通过的关于强制性轮换审计公司或提供审计和财务报表额外信息的审计报告补充文件（即审计师的讨论和分析）的任何要求；
48


•将某些高管薪酬事宜提交股东咨询表决，例如 “按薪表决”、“按频表决” 和薪酬比率；以及
•披露某些与高管薪酬相关的项目，例如高管薪酬与绩效之间的相关性，以及首席执行官薪酬与员工薪酬中位数的比较。
此外，《就业法》第107条还规定，新兴成长型公司可以利用《证券法》第7（a）（2）（B）条规定的延长过渡期来遵守新的或经修订的会计准则。
换句话说，新兴成长型公司可以推迟某些会计准则的采用，直到这些准则适用于私营公司为止。我们选择利用这一延长的过渡期带来的好处。因此，其财务报表可能无法与遵守此类新或经修订的会计准则的公司的财务报表相提并论。
我们将在长达五年的时间内保持 “新兴成长型公司”，或者最早直到（i）我们的年总收入超过12.35亿美元的第一个财年的最后一天，（ii）我们成为《交易法》第12b-2条所定义的 “大型加速申报人” 的日期，即截至目前，非关联公司持有的A类普通股的市值超过7亿美元我们最近完成的第二财季的最后一个工作日，或（iii）我们发行超过10亿美元的日期前三年期间的不可兑换债务。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
对于小型申报公司来说不是必需的。
第 4 项。控制和程序
截至本10-Q表季度报告所涉期末，公司的管理层，包括其首席执行官兼首席财务官，已经对披露控制和程序（该术语的定义见经修订的1934年《证券交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的有效性进行了评估。根据该评估，首席执行官兼首席财务官得出结论，截至2023年6月30日，披露控制和程序可以有效确保本10-Q表季度报告中需要提交的所有重要信息都得到记录、处理、汇总和报告，并收集信息并酌情传达给公司管理层，包括其首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。
2023年第二季度，公司对财务报告的内部控制没有任何变化，这些变化对公司对财务报告的内部控制产生重大影响，或者有理由可能产生重大影响。
49


第二部分——其他信息
第 1 项。法律诉讼
我们可能会不时卷入正常业务过程中出现的各种诉讼和法律诉讼。但是，诉讼存在固有的不确定性，此类问题可能会产生不利后果并损害我们的业务。我们目前没有发现任何我们认为会对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响的此类法律诉讼或索赔。有关法律诉讼的信息，请参阅注释10，”承诺和突发事件—法律事务“在本报告其他地方包含的未经审计的简明合并财务报表中。
第 1A 项。风险因素
在评估我们的公司和业务时，您应仔细考虑我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 中描述的风险和不确定性，以及下文10-Q表季度报告中包含的这些风险因素或新风险因素的最新情况，以及本10-Q表季度报告（包括我们的简明合并财务报表和相关附注）以及标题为 “管理” 的部分中的任何其他信息对财务状况的讨论与分析和运营业绩”。这些风险因素中描述的一种或多种事件或情况的发生，无论是单独发生还是与其他事件或情况结合发生，都可能对我们的业务、声誉、收入、财务状况、经营业绩和未来前景产生重大不利影响，在这种情况下，我们的普通股的市场价格可能会下跌。除非另有说明，否则本节和本10-Q表季度报告其他地方提及我们的业务受到不利影响、负面影响或损害将包括对我们的业务、声誉、财务状况、经营业绩、收入和未来前景的不利影响或负面影响或损害。我们的10-K表年度报告中包含的重大风险和其他风险和不确定性已在上文的10-Q表季度报告中进行了总结，如下所述，并非详尽无遗，也不是我们面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能损害我们的业务运营。本10-Q表季度报告还包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。由于多种因素，包括下述风险，我们的实际业绩可能与前瞻性陈述中的预期存在重大差异。以下风险因素中的某些陈述是前瞻性陈述。参见标题为 “关于前瞻性陈述的警示声明” 的部分。
我们的业务面临许多风险和不确定性，这阐明了我们在成功实施战略和业务增长方面面临的挑战。这些风险以及我们目前未知或我们目前认为不重要的其他风险都可能损害我们的业务、前景、财务状况或经营业绩。
我们的A类普通股最近已进入纳斯达克全球精选市场的退市程序。尽管公司已重新遵守纳斯达克的要求，但无法保证我们的A类普通股将来不会受到退市程序的约束。
2022 年 12 月 13 日，我们收到了纳斯达克股票市场有限责任公司上市资格部门的来信
（“纳斯达克”）通知我们，在过去的连续30个工作日中，我们普通股的出价已收于每股1.00美元以下，这是纳斯达克上市规则持续上市要求（“买入价要求”）要求的最低收盘价。纳斯达克的规则规定在退市前有180个日历日的期限内恢复合规。我们通过实施1比10的反向股票拆分恢复了合规性，该拆分于2023年5月16日生效，随后，我们的A类普通股的收盘价连续10个交易日收于每股1.00美元以上。

2023年6月15日，我们收到了纳斯达克上市资格部门的来信，通知我们，在过去的连续30个工作日里，公司的公开持股市值（“MVPHS”）一直低于1500万美元的上市要求。纳斯达克的规则规定在退市前有180个日历日的期限内恢复合规。2023年7月20日，我们收到了纳斯达克上市资格部门的来信，通知我们，由于公司的MVPHS连续10个工作日超过1500万美元，我们已经恢复了合规性。

是否遵守纳斯达克的某些上市要求取决于公司A类普通股的价格，这可能会受到公司无法控制的市场因素的影响。无法保证我们将来能够保持对纳斯达克上市要求的遵守。如果我们不遵守纳斯达克的上市要求，我们将寻求在180天的补救期内采取适当行动，以重新遵守纳斯达克的上市要求，但我们无法保证我们会遵守纳斯达克的上市要求
50


成功做到这一点并阻止了我们的A类普通股退市。如果我们的A类普通股退市，可能会对我们的A类普通股的价格和流动性产生负面影响，并削弱我们在可能愿意的情况下出售或回购A类普通股的能力。

如果我们无法遵守与NYDIG的债务清算协议中包含的契约或限制，NYDIG可以宣布该协议下的所有未偿金额到期应付，并取消其抵押品的抵押品赎回权，这可能会对我们的财务状况和运营产生重大不利影响。
正如先前宣布的那样，公司及其某些子公司于2023年1月30日与NYDIG签订了债务清算协议（“债务清算协议”），以对公司及其子公司根据某些主设备融资协议和相关贷款文件（“MeFA”）向NYDIG的某些未偿债务进行再融资和替换。根据债务清算协议，先前在MEFA下未偿还的约7600万美元债务减少了约5900万美元，MEFA下剩余的约1700万美元未偿债务已按下文规定进行再融资（“再融资”）。作为债务清算协议的一部分，我们与Greenidge Generation LLC签订了优先担保贷款协议（“担保贷款”），由我们与Greenidge Generation LLC签订了优先担保贷款协议（“担保贷款”），Greenidge的其他子公司不时作为担保人签订了该协议，贷款人不时是协议的当事方，NYDIG作为行政代理人和抵押代理人。担保贷款的初始本金余额约为1700万美元。利息按每年 15% 的年利率按月支付，根据截至 2025 年 1 月 30 日的十二个 30 天的 360 天年度计算。担保贷款包括要求公司维持超过1000万美元的现金余额的条款，贷款人可能将未能维持该余额视为违约事件。担保贷款还包含惯例陈述、担保和契约，包括对负债、留置权、限制性付款和分红、投资、资产出售和类似契约的限制，并包含惯常的违约事件。
关于修订 NYDIG 托管协议，为了促进不具约束力的条款表所设想的交易，NYDIG 除其他外，同意向公司授予有限豁免，将公司在 NYDIG 优先担保贷款下的最低现金要求从 1000 万美元降至 600 万美元，并修改向 B Riley Commercial（NYDIG 从 B Riley Commercial 收购）发行的纽约迪格优先担保贷款和有担保本票 Ey Commercial 将于 2023 年 7 月 20 日（按面值）在 2023 年 8 月 21 日当天或之前延长免除最低现金要求，并暂停NYDIG优先贷款和B Riley商业票据到期的利息和本金支付，直到（i）不具约束力的条款表所设想的交易完成或（ii）2023年12月29日，以较早者为准。该公司正在积极努力完成升级后的采矿设施所在的占地25英亩的土地的细分，以便能够完成不具约束力的条款表所设想的交易，但无法保证公司会完成此类交易。

除其他外，债务清算协议和其他当前或未来的债务协议中包含的契约和其他限制可能会限制我们处置资产、承担额外债务、设立资产留置权、进行投资、贷款或预付款、进行收购、进行合并或合并以及与关联公司进行某些交易的能力。这些限制可能会限制我们对市场状况进行计划或做出反应的能力，或者
满足特殊的资本需求或以其他方式限制公司活动。此外，我们几乎所有的借款债务都由我们的某些资产担保。

不遵守我们的债务协议中的任何限制或契约可能会对我们的财务状况造成严重后果，或者导致这些债务协议和其他包含交叉违约条款的协议下的违约。除其他补救措施外，违约将允许贷款人加快这些债务协议规定的债务到期，并取消为债务提供担保的抵押品的抵押品赎回权。此外，我们的一项债务协议下的违约或加速违约事件也可能导致另一种债务工具或合同义务的交叉违约或交叉加速，这将对我们的流动性产生不利影响。在这种情况下，我们可能没有足够的资金或其他资源来履行我们的所有义务。如果我们出于任何原因无法遵守这些债务协议，并且我们可能无法按照我们可接受的条件进行债务重组或再融资，或者根本无法对这些债务协议进行重组或再融资，则我们可能无法获得这些债务协议的豁免或其他修正案。

我们的业务受到严格的能源监管的约束，可能会受到与气候变化或加密货币采矿政策相关的立法或监管变化以及现有或未来能源法规或要求下的责任或未来无法遵守的不利影响。

我们的业务受广泛的美国联邦、州和地方法律的约束。遵守或更改这些法律和监管制度的要求可能会导致我们承担大量额外成本，或者对我们继续照常运营或以优惠条件与竞争对手竞争的能力产生不利影响。不遵守此类要求可能会导致违规设施关闭、处以留置权、罚款和/或民事或
51


刑事责任和/或在各机构和/或州联邦法院提起的代价高昂的诉讼。这些法律和法规的变更可能会导致我们设施的某些运营受到暂时或永久限制，包括发电或与数据中心运营相关的使用，而遵守或反对此类法规可能代价高昂。

在过去的几年中，由于州和联邦的政策影响了批发竞争，以及为增加大量新的可再生能源发电量以及在某些情况下增加了输电的激励措施，监管环境发生了重大变化。这些变化仍在继续，我们无法预测批发电力市场的未来设计或不断变化的监管环境将对我们业务产生的最终影响。
美国和其他国家的各种政府和监管机构，包括立法和行政机构，可能会通过新的法律和法规，其方向和时机可能会受到管理部门的变化和加密货币行业重大事件的影响。例如，在FTX、BlockFi、Celsius Networks、Voyager和Three Arrows Capital等几个著名的加密货币交易场所和贷款平台在2022年倒闭之后（“2022年活动”），美国国会表示需要加强联邦政府对加密货币行业的监督和全面的加密货币立法。在不久的将来，各种政府和
包括美国在内的监管机构可能会出台与加密货币有关的新政策、法律和法规
资产和整个加密货币行业，尤其是加密资产平台。在2022年活动中发挥作用的其他公司的风险管理和其他控制职能的失败可能会加速
现有的监管趋势是加强对加密资产平台和加密货币行业的监督。目前尚不确定对加密货币行业的更严格监督和加强监管会对比特币的价格或监管合规成本产生什么影响，这两者都可能影响我们未来的经营业绩和普通股的市场价值。

此外，在其中一些市场中，有关各方提出了材料市场设计变更，包括
取消单一清算价格机制，以及恢复垂直一体化垄断的提议
公用事业所有权模式或要求通过发电公司进行资产剥离以减少其市场份额。如果有竞争力
电力市场的重组被逆转、中止、推迟或发生重大变化，我们的业务
前景和财务业绩可能会受到负面影响。此外，自2010年以来，有许多
美国和国际衍生品市场监管改革。这些规定，
以及对其进行的任何进一步修改或通过的其他法规，包括与立场有关的任何规定
期货和其他衍生品的限制或衍生品的保证金可能会对我们对冲的能力产生负面影响
除其他外，我们以高效、具有成本效益的方式进行投资组合，可能会减少远期流动性
商品和衍生品市场，或者限制我们使用非现金抵押品进行衍生品交易的能力。

交易包括比特币在内的加密货币的数字资产交易所相对较新，基本上不受监管，因此可能面临欺诈和失败的风险。此类失败可能会导致比特币和其他加密货币的价格下跌，并可能对我们的投资产生不利影响。

交易加密货币的数字资产交易所相对较新，而且在大多数情况下，基本上不受监管。许多数字交易所不向公众提供有关其所有权结构、管理团队、公司惯例或监管合规性的重要信息。由于这些因素，再加上最近FTX和BlockFi等交易所的破产，市场可能会对加密货币交易所（包括处理很大一部分数字资产交易量的知名交易所）失去信心，或者可能遇到与之相关的问题。

负面看法、数字资产交易市场缺乏稳定性以及由于欺诈、业务失败、黑客或恶意软件或政府强制监管而关闭或暂时关闭数字资产交易所，可能会降低人们对数字资产网络的信心，导致比特币价格波动加大，从而直接影响我们的盈利能力。数字资产交易所失败的这些潜在后果可能会对我们的经营业绩产生不利影响。此外，如果投资者认为我们的普通股与比特币的价值挂钩，那么比特币交易场所倒闭的这些潜在后果可能会对我们普通股的市值产生重大不利影响。


我们维持的现金存款超过联邦保险限额。影响金融机构的不利事态发展,
包括银行倒闭，可能会对我们的流动性和财务表现产生不利影响。

我们在联邦存款保险公司（“FDIC”）的受保银行存入超过联邦存款保险公司保险限额的国内现金存款。我们还在我们经营业务的外国银行存入现金存款，其中一些银行没有保险或仅由联邦存款保险公司或类似机构提供部分保险。银行倒闭、涉及流动性有限的事件、违约、业绩不佳或其他影响金融机构的不利事态发展，或对此类事件的担忧或传闻，
52


可能会导致流动性限制。例如，2023年3月10日，硅谷银行倒闭，被联邦存款保险公司接管破产。在硅谷银行倒闭时，我们在那里维持的余额超过了联邦保险限额，还通过子公司在那里处理了工资。银行倒闭或金融或信贷市场的其他不利条件影响我们维持余额的金融机构，可能会对我们的流动性和财务表现产生不利影响。无法保证我们超过联邦存款保险公司或其他类似保险限额的存款会得到美国或适用的外国政府的支持，也无法保证与我们有业务往来的任何银行或金融机构能够从其他银行、政府机构或在出现倒闭或流动性危机时通过收购获得所需的流动性。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
2022年9月19日，Greenidge与B. Riley Securities和Northland Securities, Inc.签订了自动柜员机协议。根据自动柜员机协议中规定的条款和条件，B. Riley Securities利用商业上合理的努力代表Greenidge出售Greenidge要求出售的Greenidge的A类普通股。Greenidge有权根据市场需求自行决定根据自动柜员机协议更改出售股票的时间、价格和数量。B. Riley Securities可以通过法律允许的任何方法出售公司A类普通股的股份，这些方法被视为《证券法》颁布的第415 (a) (4) 条所定义的 “市场发行”。Greenidge将向B. Riley Securities支付其作为销售代理的服务佣金，金额最高相当于B. Riley作为销售代理根据自动柜员机协议出售的所有A类普通股总收益的5.0％。根据根据自动柜员机协议条款提交的注册声明，Greenidge可以发行和出售其A类普通股的股票，最高总发行价为22,800,000美元。根据本票修正案（定义见下文）的条款，Greenidge必须根据本票每月强制偿还股权销售净收益的15％的债务，包括自动柜员机协议和股权购买协议下的出售。请参阅”管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析管理层对Greenidge财务状况和经营业绩的讨论和分析—最近的交易—B. Riley 期票”了解更多细节。
从 2022 年 10 月 1 日到 2023 年 6 月 30 日，Greenidge 发布了 2,797,959股票，其中包括 133,3332023年2月1日向B. Riley Commercial发行的股票，作为有利于B. Riley Commercial的有担保本票修正案的修正费。参见注释 9，”股东权益“，更多细节见未经审计的简明合并财务报表附注。

根据自动柜员机协议进行的销售是根据向美国证券交易委员会提交的注册声明进行的。

2023年5月，Greenidge向一家供应商发行了54,348股未注册的A类普通股，以支付所提供服务的费用。
第 3 项。优先证券违约
没有。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息
不适用。
第 6 项。展品
展品索引中列出的展品作为本季度报告的一部分归档或提供。
53


展品索引
展品编号描述
10.1
Greenidge Generation Holdings Inc.、Greenidge Generation LLC、Greenidge Generation Holdings Inc. 的其他子公司和NYDIG ABL LLC之间签订的截至2023年1月30日的债务和解协议（参照公司于2023年1月30日提交的8-K表附录10.1合并）。
10.2
Greenidge Generation Holdings Inc.、Greenidge Generation LLC、不时参与的担保人、贷款人以及NYDIG ABL LLC（参照公司于2023年1月30日提交的8-K表附录10.2合并）签订的优先担保贷款协议，日期为2023年1月30日。
10.3
NYDIG ABL LLC、Greenidge Generation Holdings Inc.、Greenidge Generation LLC、GSC Partaral LLC和GNY Partal LLC签订的日期为2023年1月30日的会员权益和资产购买协议（参照公司于2023年1月30日提交的8-K表附录10.3合并）。
10.4
Greenidge South Carolina LLC与独立的NYDIG子公司之间的截至2023年1月30日的托管服务协议表格（参照公司于2023年1月30日提交的8-K表附录10.4合并）。
10.5
截至2023年1月30日，Greenidge Generation Holdings Inc.与NYDIG ABL LLC之间的董事会观察权信（参照公司于2023年1月30日提交的8-K表附录10.5纳入其中）。
10.6
Greenidge Generation Holdings Inc.与B. Riley Commercial Capital, LLC之间截至2023年1月30日经修订和重述的Bridge本票的同意书和第1号修正案（参照公司于2023年1月30日提交的8-K表附录10.6合并）。
10.7*
截至2023年8月11日，Greenidge Generation Holdings Inc.、Greenidge Generation LLC和NYDIG ABL LLC之间签订的优先担保贷款协议的有限豁免。
31.1*
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的经修订的1934年《证券交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席执行官进行认证
31.2*
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的经修订的1934年《证券交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席财务官进行认证
32.1*
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官进行认证
32.2*
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席财务官进行认证
101根据S-T法规第405条的交互式数据文件：（i）资产负债表，（ii）运营报表，（iii）现金流量表和（iv）未经审计的简明中期合并财务报表附注。
104封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）。
_______________________________
*随函提供。
54


签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
格林尼治一代控股有限公司
日期：2023 年 8 月 14 日
来自：/s/大卫安德森
大卫安德森
首席执行官
 
日期：2023 年 8 月 14 日
来自：/s/ 罗伯特·洛夫兰
罗伯特·洛夫兰
首席财务官
55