目录
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 | ||
截至的季度期间 | ||
或者 | ||
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
对于从到的过渡期
委员会文件编号:
(其章程中规定的注册人的确切姓名)
(公司或组织的州或其他司法管辖区) | (美国国税局雇主识别号) | |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
(
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(b)条注册的证券:
每个班级的标题 |
| 交易品种 |
| 注册的每个交易所的名称 |
|
|
根据该法第 12 (g) 条注册的证券:无
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 229.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器 ☐加速文件管理器 ☐
如果是新兴成长型公司,请用勾号指明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第 13 (a) 条规定的任何新的或修订的财务会计准则。
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见该法第12b-2条)。是的
截至2023年8月11日,注册人已发行普通股的数量为
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保证控股公司
表格 10Q
截至2023年6月30日的季度
目录
页面 | |
第一部分 — 财务信息 | 2 |
第 1 项。财务报表(未经审计) | 2 |
简明合并资产负债表 | 2 |
简明合并运营报表 | 3 |
简明合并现金流量表 | 4 |
股东权益变动简明合并报表 | 5 |
简明合并财务报表附注 | 6 |
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 19 |
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 | 29 |
第 4 项。控制和程序 | 29 |
第二部分 — 其他信息 | 29 |
第 1 项。法律诉讼 | 29 |
第 1A 项。风险因素 | 30 |
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 31 |
第 3 项。优先证券违约 | 31 |
第 4 项。矿山安全披露 | 31 |
第 5 项。其他信息 | 31 |
第 6 项。展品 | 32 |
签名 | 33 |
目录
第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
保证控股公司
简明的合并资产负债表
(以千计,股票和面值除外)
(未经审计)
| 6月30日 |
| 十二月三十一日 | |||
2023 | 2022 | |||||
资产 | ||||||
流动资产 |
|
|
|
| ||
现金 | $ | | $ | | ||
应收账款,净额 |
| |
| | ||
其他流动资产 |
| |
| | ||
来自 MSA | | | ||||
流动资产总额 |
| |
| | ||
权益法投资 |
| |
| | ||
固定资产 |
| |
| | ||
经营租赁使用权资产,净额 | | | ||||
融资租赁使用权资产,净额 | | | ||||
无形资产,净值 |
| |
| | ||
善意 |
| |
| | ||
总资产 | $ | | $ | | ||
负债和股东权益 | ||||||
负债 | ||||||
流动负债 | ||||||
应付账款和应计负债 | $ | | $ | | ||
债务的流动部分 |
| |
| | ||
租赁负债的当期部分 |
| |
| | ||
收购负债的当前部分 |
| |
| | ||
其他流动负债 |
| — |
| | ||
流动负债总额 |
| |
| | ||
租赁负债,扣除流动部分 |
| |
| | ||
债务,扣除流动部分 |
| |
| | ||
收购责任 | | | ||||
递延所得税负债,净额 |
| |
| | ||
负债总额 |
| |
| | ||
承付款和或有开支(注8) | ||||||
股东权益 | ||||||
普通股:$ |
| |
| | ||
额外的实收资本 |
| |
| | ||
累计赤字 |
| ( |
| ( | ||
股东权益总额 |
| |
| | ||
负债和股东权益总额 | $ | | $ | |
参见简明合并财务报表的附注。
2
目录
保证控股公司
简明合并运营报表
(以千计,股票和每股金额除外)
(未经审计)
截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | ||||||||||
2023 |
| 2022 | 2023 |
| 2022 | ||||||
收入 |
|
|
|
|
|
| |||||
技术服务 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
专业服务 | | | | | |||||||
其他 |
| |
| |
| |
| | |||
总收入 |
| |
| |
| |
| | |||
收入成本,不包括折旧和摊销 |
| |
| |
| |
| | |||
毛利率 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||
运营费用 | |||||||||||
一般和行政 |
| |
| |
| |
| | |||
销售和营销 |
| |
| |
| |
| | |||
折旧和摊销 |
| |
| |
| |
| | |||
运营费用总额 |
| |
| |
| |
| | |||
运营损失 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||
其他收入(支出) | |||||||||||
权益法投资的收入 |
| |
| |
| | | ||||
薪资保护计划贷款减免的收益 | — | — | — | | |||||||
其他费用,净额 |
| |
| |
| |
| | |||
增值费用 | ( | ( | ( | ( | |||||||
利息支出,净额 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||
其他支出总额 |
| ( |
| ( |
| ( |
| | |||
所得税前亏损 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||
所得税优惠 |
| |
| |
| |
| | |||
净亏损 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||
每股亏损 | |||||||||||
基本 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||
稀释 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||
每股计算中使用的加权平均股票数量—基本 |
| |
| |
| |
| | |||
每股计算中使用的加权平均股票数量——摊薄 |
| |
| |
| |
| |
见简明合并财务报表的附注.
3
目录
保证控股公司
简明的合并现金流量表
(以千计)
(未经审计)
| 截至6月30日的六个月 | |||||
2023 |
| 2022 | ||||
来自经营活动的现金流 | ||||||
净亏损 | $ | ( | $ | ( | ||
为将净亏损与经营活动中使用的净现金进行对账而进行的调整 | ||||||
权益法投资的收入 |
| ( |
| ( | ||
基于股票的薪酬 |
| |
| | ||
折旧和摊销 |
| |
| | ||
债务发行成本的摊销 |
| |
| | ||
股票期权公允价值准备金 |
| — |
| ( | ||
薪资保护计划贷款收益 | — | ( | ||||
增值费用 | | | ||||
经营资产和负债的变化 | ||||||
应收账款,净额 |
| |
| | ||
预付费用 | ( | ( | ||||
使用权资产 | | | ||||
应付账款和应计负债 |
| |
| | ||
来自 MSA |
| |
| ( | ||
租赁责任 | ( | ( | ||||
所得税 |
| ( |
| ( | ||
其他资产和负债 |
| ( |
| ( | ||
用于经营活动的净现金 |
| ( |
| ( | ||
来自投资活动的现金流 | ||||||
购买固定资产 |
| — |
| ( | ||
为收购支付的净现金 |
| ( |
| ( | ||
权益法投资收到的分配 |
| |
| | ||
用于投资活动的净现金 |
| ( |
| ( | ||
来自融资活动的现金流量 | ||||||
行使股票期权的收益 |
| — |
| | ||
股票发行收益,净额 | | — | ||||
融资活动提供的净现金 |
| |
| | ||
现金增加(减少) |
| |
| ( | ||
期初现金 |
| |
| | ||
期末现金 | $ | | $ | | ||
补充现金流信息 | ||||||
支付的利息 | $ | | $ | | ||
缴纳的所得税 | $ | — | $ | — | ||
补充非现金流信息 | ||||||
使用融资租赁购买设备 | $ | — | $ | |
参见简明合并财务报表的附注。
4
目录
保证控股公司
股东权益变动的简明合并报表
(以千计,股票金额除外)
(未经审计)
|
| 额外 |
|
| 总计 | |||||||||
普通股 | 付费 | 累积的 | 股东们 | |||||||||||
| 股份 |
| 金额 |
| 资本 |
| 赤字 |
| 公正 | |||||
余额,2022 年 3 月 31 日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
基于股票的薪酬 |
| — |
| — |
| |
| — |
| | ||||
净收入 |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | ||||
余额,2022 年 6 月 30 日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
余额,2023 年 3 月 31 日 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
股票发行,净额 | | | | — | | |||||||||
基于股票的薪酬 |
| | — | | — |
| | |||||||
其他 |
| | — | — | — |
| — | |||||||
净亏损 |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | ||||
余额,2023 年 6 月 30 日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
|
| 额外 |
|
| 总计 | |||||||||
普通股 | 付费 | 累积的 | 股东们 | |||||||||||
| 股份 |
| 金额 |
| 资本 |
| 赤字 |
| 公正 | |||||
余额,2021 年 12 月 31 日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
行使股票期权 |
| |
| — |
| |
| — |
| | ||||
基于股票的薪酬 |
| — |
| — |
| |
| — |
| | ||||
净亏损 |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | ||||
余额,2022 年 6 月 30 日 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
余额,2022 年 12 月 31 日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
股票发行,净额 | | | | — | | |||||||||
基于股票的薪酬 |
| |
| — |
| |
| — |
| | ||||
其他 |
| |
| — |
| — |
| — |
| — | ||||
净亏损 |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | ||||
余额,2023 年 6 月 30 日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
参见简明合并财务报表的附注。
5
目录
保证控股公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
1.操作性质
Assure Holdings Corp.(“Assure” 或 “公司”),通过其
该公司最初于2016年11月7日在科罗拉多州成立。在反向合并的同时,公司于2017年5月16日在内华达州重新注册成立。
Neuromonitoring 于 2015 年 8 月 25 日在科罗拉多州成立,目前拥有多家全资子公司。该公司的服务直接通过公司在美国销售。
Networks于2016年11月7日在科罗拉多州成立,在许多提供商网络实体(“PE”)中持有不同的所有权权益,这些实体是专业的IONM实体。这些实体按权益会计法入账。此外,Networks还管理着Networks没有所有权权益的其他PE,并向这些PE收取管理费。
2.列报基础
合并
合并财务报表包括公司及其全资子公司和控股实体的账目。随附的合并财务报表是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则(“GAAP”)编制的,该原则考虑公司继续作为持续经营企业,在正常业务过程中变现资产和偿还负债。对于管理层已确定公司没有控股财务权益但对该实体的运营政策具有不同程度影响的实体,公司的投资采用权益会计法进行核算。合并中取消了所有重要的公司间余额和交易。
流动性
公司目前的现金余额和未来12个月的预计运营现金不足以满足公司未来12个月的营运资金需求。该公司打算寻求股权或债务融资,并已采取重大削减成本的措施来缓解其持续经营的经营。此类融资可能包括发行普通股、购买普通股的认股权证、可转换债务或其他可能稀释现有股东的工具。根据公司寻求融资时的市场状况,可能无法以可接受的条件提供融资。 公司已根据CARES法案的员工留存抵免计划向美国国税局申请退款, 但是, 无法保证何时或是否会收到这些资金。随附的合并财务报表不包括如果公司无法继续作为持续经营企业,可能需要进行的任何调整。
6
目录
保证控股公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
会计政策
与2023年3月31日提交的截至2022年12月31日止年度的10-K中披露的重要会计政策相比,在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,公司的重要会计政策或最近的会计声明没有变化。
2023 年 1 月 1 日,公司通过了会计准则更新编号,2016-13 使用前瞻性方法衡量金融工具的信用损失及其相关修正。 新标准要求使用当前的预期信用损失减值模型来制定和确认金融工具在首次产生或收购资产时以及随后的每个报告期内按摊余成本计算的信用损失。该标准的采用并未对公司2023年的财务报表产生重大影响。
普通股反向拆分
改叙
截至2022年6月30日的三个月和几个月的某些金额已重新分类,以符合2023年的列报方式。
3。收入
公司按收入来源对与客户签订合同的收入进行了细分,因为这描述了受经济因素影响的收入和现金流的性质、金额、时间和不确定性。商业保险包括神经监测案例,在这种情况下,患者拥有由我们开具账单的医疗保险。设施账单包括神经监测案例,在这些案例中,公司同意为没有医疗保险的患者向医疗机构开具账单。
按付款人分列的公司收入如下(以千计):
截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | ||||||||||
2023 |
| 2022 | 2023 |
| 2022 | ||||||
|
|
|
|
|
| ||||||
商业保险 | $ | ( | $ | ( | $ | | $ | | |||
设施账单 | | | | | |||||||
托管服务协议和其他 | | | | | |||||||
总计 | $ | | $ | | $ | | $ | |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中,负收入与隐性定价优惠有关,包括随后对前几个时期所提供服务的应计费率估计值的修订,超过了该期间产生的收入。
7
目录
保证控股公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
应收账款
按收入来源分列的应收账款净额汇总如下(以千计):
6月30日 | 十二月三十一日 | |||||
| 2023 |
| 2022 | |||
技术服务 | $ | |
| $ | | |
专业的服务 | | | ||||
其他 |
| |
| | ||
应收账款总额,净额 | $ | | $ | |
按付款人分列的应收账款净额集中度占应收账款总额的百分比如下:
截至6月30日, | 截至12月31日, | |||||
2023 |
| 2022 | ||||
|
| |||||
商业保险 | | % | | % | ||
设施账单 | | % | | % | ||
其他 | | % | | % | ||
总计 |
| | % | | % |
4。租赁
在 ASC 842 下, 租赁,如果合同规定在一段时间内控制已确定的财产、厂房或设备(已确定的资产)的使用权以换取对价,则合同即为租赁或包含租约。为了确定合同是否授予在一段时间内控制已确定资产使用的权利,实体应评估该实体在整个使用期内是否同时具备以下两点:(a) 有权从使用已识别资产中获得几乎所有经济利益;(b) 有权指导使用已确定资产。除非在租赁开始时认为续订已得到合理保证,否则公司在确定租赁期时不假设续约。租赁协议通常不包含实质性的剩余价值担保或重大限制性契约。
初始期限为12个月或更短的租赁未记录在合并资产负债表上;公司在租赁期内按直线法确认这些租赁的租赁费用。作为一种实际的权宜之计,公司选择不将公司办公设施的非租赁部分(例如公共区域维护成本)与租赁部分(例如包括租金在内的固定付款)分开,而是将每个单独的租赁部分及其相关的非租赁部分作为单一的租赁部分核算。
经营租赁
公司根据经营租约租赁公司办公设施,该租约将于2025年10月31日到期。该租约的增量借款利率为
融资租赁
公司根据各种融资租赁租赁医疗设备,规定的利率范围为
8
目录
保证控股公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
简明合并资产负债表包括截至2023年6月30日和2022年12月31日的以下使用权(“ROU”)资产金额(以千计):
| 6月30日 | 十二月三十一日 | ||||
2023 |
| 2022 | ||||
正在运营 |
| $ | |
| $ | |
金融 |
| |
| | ||
总计 |
| $ | |
| $ | |
财务租赁资产是扣除累计摊销额后的净额
以下是运营和融资租赁的租赁成本的组成部分(以千计):
截至6月30日的六个月 | ||||||
2023 |
| 2022 | ||||
租赁成本: | ||||||
经营租赁: | ||||||
ROU 资产的摊销 | $ | | $ | | ||
租赁负债的利息 | | | ||||
运营租赁总成本 | | | ||||
融资租赁: | ||||||
ROU 资产的摊销 | | | ||||
租赁负债的利息 | | | ||||
融资租赁成本总额 | | | ||||
总租赁成本 | $ | | $ | |
以下是运营和融资租赁的加权平均租赁条款和折扣率:
截至 | 截至 | ||||
| 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | |||
加权平均剩余租赁期限(年): | |||||
经营租赁 |
| ||||
融资租赁 |
| ||||
加权平均贴现率 (%): | |||||
经营租赁 |
| | | ||
融资租赁 |
| | |
9
目录
保证控股公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
截至2023年6月30日,未来的最低租赁付款额和相关租赁负债如下(以千计):
|
|
| 总计 | ||||||
正在运营 | 金融 | 租赁 | |||||||
租赁 | 租赁 | 负债 | |||||||
2023 年的剩余时间 | $ | | $ | | $ | | |||
2024 |
| |
| |
| | |||
2025 |
| |
| |
| | |||
2026 | — | | | ||||||
租赁付款总额 |
| |
| |
| | |||
减去:估算利息 |
| ( |
| ( |
| ( | |||
租赁负债的现值 | | | | ||||||
减去:租赁负债的流动部分 |
| |
| |
| | |||
非流动租赁负债 | $ | | $ | | $ | |
注意:未来的最低租赁付款不包括短期租赁以及向房东支付的可变公共区域维护、保险和房地产税。
5。债务
公司的债务汇总如下:
6月30日 | 十二月三十一日 | |||||
| 2023 |
| 2022 | |||
可转换债券的面值 | $ | | $ | | ||
减去:本金转换为普通股 | ( | ( | ||||
减去:归因于转换功能和认股权证的公允价值 |
| ( |
| ( | ||
另外:隐含利息的增加 |
| | | |||
可转换债务总额 |
| |
| | ||
百夫长债券的面值 | | | ||||
减去:认股权证的视为公允价值 | ( | ( | ||||
另外:隐含利息的增加 | | | ||||
减去:净债务发行成本 | ( | ( | ||||
百夫长债务总额 |
| |
| | ||
债务总额 |
| |
| | ||
减去:债务的流动部分 |
| ( |
| ( | ||
长期债务 | $ | | $ | |
10
目录
保证控股公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
下表描述了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中与公司债务相关的增值支出和利息支出(不包括债务发行成本摊销)(以千计):
截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | ||||||||||
2023 |
| 2022 | 2023 |
| 2022 | ||||||
增值费用 |
|
|
|
|
|
| |||||
可转换债券 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
百夫长债券 |
| |
| |
| | | ||||
$ | | $ | | $ | | $ | | ||||
债务发行成本摊销 |
|
|
|
|
|
| |||||
百夫长债券 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
支付的利息 | |||||||||||
可转换债券 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
百夫长债券 |
| |
| |
| |
| | |||
$ | | $ | | $ | | $ | |
截至2023年6月30日,未来的最低本金还款额汇总如下(以千计):
| 可兑换 |
| ||||
| 债务 |
| 债券 | |||
2023 | $ | | $ | — | ||
2024 |
| |
| — | ||
2025 |
| — |
| | ||
总计 | | | ||||
减去:归因于转换功能和认股权证的公允价值 |
| ( |
| ( | ||
另外:增量和隐含利息 |
| |
| | ||
减去:净债务发行成本 | — | ( | ||||
$ | | $ | |
薪水保护计划
2021 年 3 月,公司根据美国小企业管理局薪资保护计划 (“PPP”) 获得了一笔无抵押贷款,金额为 $
可转换债务
从2019年11月到2020年5月,公司完成了多笔可转换债券单位(“CD单位”)的非经纪私募配售,总收益为美元
11
目录
保证控股公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
可转换债务的公允价值被确定为美元
百夫长债务
2021 年 6 月,Assure 向 Centurion 发行了一张债券(“债券”),到期日为 2025 年 6 月 9 日(“到期日”),本金为 $
信贷额度将于 2025 年 6 月到期, 按二者中较大者的利率支付利息
债券的公允价值被确定为 $
6。股本
普通股
普通股:
反向股份分割
2023 年 3 月,公司授权的普通股总数从
此外,公司在反向拆分前夕已发行的所有期权、认股权证和其他可转换证券均进行了调整,将期权、认股权证和其他可转换证券可行使或可转换的普通股数量除以
(20) 并将其行使价或转换价格乘以 (20),全部符合管理此类期权、认股权证和其他可转换证券的计划、协议或安排的条款,并需四舍五入到最接近的整数。普通股、期权、认股权证和其他可转换证券的所有股票以及相应的每股价格金额均已列报,以反映本表格10-Q中列出的所有时期的反向拆分。
12
目录
保证控股公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
股票发行
2023 年 3 月,公司完成了私募配售
2023年5月,公司完成了承销公开发行的定价
公司从发行中获得的总收益约为 $
公司向本次发行的承销商授予
2023年6月,该公司发行了
股票期权
2020年12月10日,股东批准了公司股票期权计划的修正案,该修正案修订了先前于2019年11月20日批准的计划(“修订后的股票期权计划”)。2020年12月10日,公司股东批准通过一项新的固定股权激励计划(“股权激励计划”),该计划授权公司为薪酬目的发放(a)股票期权、(b)限制性奖励、(c)绩效股票单位和其他基于股权的奖励(统称为 “奖励”)。
2021年11月,公司通过并批准了2021年股票激励计划和2021年员工股票购买计划。公司和董事会的意图是,尽管与先前授予的期权和奖励相关的经修订的2020年股票期权计划和2020年股权激励计划将继续存在,但董事会不会根据该计划授予未来的期权或奖励。取而代之的是,只有2021年股票激励计划将用于向符合条件的参与者授予期权和奖励。
截至 2023 年 6 月 30 日,有
2021年股票期权计划下的期权不时由董事会酌情授予,归属期和其他条款由董事会决定。
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简明合并财务报表附注
(未经审计)
股票期权活动摘要如下:
未偿期权 | ||||||||||
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| 加权 |
| 加权 |
| |||||
平均值 | 平均值 | |||||||||
的数量 | 运动 | 剩余的 | 聚合 | |||||||
股票标的 | 每人价格 | 合同的 | 内在价值 | |||||||
转到选项 | 分享 | 寿命(以年为单位) | (以千计) | |||||||
截至2021年12月31日的余额 |
| $ | |
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授予的期权 |
| | $ | | ||||||
行使的期权 |
| ( | $ | | ||||||
期权已取消/已过期 |
| ( | $ | | ||||||
截至2022年12月31日的余额 |
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授予的期权 |
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期权已取消/已过期 |
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截至 2023 年 6 月 30 日的余额 |
| | $ | |
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| $ | — | ||
2023 年 6 月 30 日归属并可行使 |
| | $ | |
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| $ | — |
下表汇总了截至2023年6月30日公司股票期权计划下已发行和可行使的股票期权的信息:
未偿期权 | 可行使期权 | |||||||||
| 加权 |
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| ||||||
平均值 | 加权 | 加权 | ||||||||
剩余的 | 平均值 | 平均值 | ||||||||
的数量 | 合同的 | 行使价格 | 数字 | 行使价格 | ||||||
杰出 | 寿命(以年为单位) | 每股 | 可锻炼 | 每股 | ||||||
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| $ | |
| | $ | |
该公司使用Black-Scholes期权定价模型来确定期权的估计公允价值。每笔期权授予的公允价值在授予之日确定,支出按直线记账,并作为一般和管理费用的组成部分列入合并运营报表。模型中使用的假设包括预期寿命、波动率、无风险利率、股息收益率和没收率。公司对这些假设的确定概述如下。
预期寿命 — 预期寿命假设基于对公司历史员工锻炼模式的分析。
波动率 — 波动率是使用公司普通股的历史波动率计算得出的,期限与预期寿命一致。
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简明合并财务报表附注
(未经审计)
无风险利率 — 对于剩余期限与期权预期寿命相似的债券,无风险利率假设基于美国国债利率。
股息收益率 — 预期股息收益率是根据董事会宣布的前四个季度的现金分红计算得出的,并将该结果除以本季度公司普通股的平均收盘价。迄今为止,该公司尚未宣布分红。
没收率 — 由于历史没收数量有限,公司在拨款时没有估计没收率。因此,没收是在补助金被没收时记录的,这可能导致没收期间的股票补偿支出为负。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,使用以下假设对授予的奖励进行估值:
| 截至6月30日的六个月 |
| |||
2023 |
| 2022 | |||
预期寿命(年) |
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无风险利率 |
| | % | | % |
股息收益率 |
| % | % | ||
预期波动率 |
| | % | | % |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月,股票薪酬(福利)支出为美元(
认股证
下表详细说明了截至2023年6月30日的六个月的认股权证活动:
| 未兑现的认股权证数量 | |
截至2021年12月31日的余额 |
| |
债券,已发行的认股权证 | | |
截至2022年12月31日的余额 |
| |
认股证到期 |
| ( |
截至 2023 年 6 月 30 日的余额 |
| |
下表汇总了按交易类型划分的未偿还认股权证:
| 未兑现的认股权证数量 | |
可转换债务,已发行的认股权证(注5) |
| |
债券、已发行的认股权证(注5) | | |
发出的其他认股权证 | | |
2020 年 12 月发行股权融资认股权证 (1) | | |
未执行的认股权证 |
| |
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简明合并财务报表附注
(未经审计)
(1) | 有关2020年12月发行的认股权证的完整讨论,请参阅2022年3月14日在10-K表上提交的截至2021年12月31日的年度合并财务报表附注11。 |
7。每股亏损
下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的基本和全面摊薄后每股亏损的计算结果(以千计,每股金额除外):
| 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | ||||||||||
2023 |
| 2022 | 2023 |
| 2022 | |||||||
净亏损 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
基本加权平均已发行普通股 |
| |
| |
| |
| | ||||
每股基本亏损 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
净亏损 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
摊薄加权平均已发行普通股 |
| |
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| |
| | ||||
摊薄后的每股亏损 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( |
每股基本净收益(亏损)是使用该期间已发行普通股的加权平均数计算得出的。摊薄后的每股净收益(亏损)是使用库存股法计算的,以计算该期间已发行的普通股的加权平均数,如果是摊薄的话,则计算出潜在已发行的普通股的加权平均数。潜在的摊薄型普通股包括行使股票期权后可发行的增量普通股,减去假设收益中的股份。假设收益的计算包括行使时从员工那里获得的实际收益以及该期间未确认的平均股票补偿成本。
可供购买的股票期权
8。承付款和意外开支
赔偿
公司是正常业务过程中各种协议的当事方,根据这些协议,公司可能有义务就某些事项向第三方提供赔偿。这些义务包括但不限于与医生签订的合同,在某些情况下,公司同意赔偿第三方因包括但不限于医疗事故和其他责任在内的事项而造成的损失。未来任何此类索赔如果提出,对未来财务业绩的影响都无法进行合理估计,因为这些潜在索赔的最终结果存在很大的不确定性。
根据内华达州法律的允许,公司签订了协议,根据协议,在高管或董事应公司要求以此类身份任职期间发生的某些事件或事件,向其高管和董事提供赔偿。根据这些赔偿协议,公司未来可能支付的最大潜在付款金额是无限的;但是,鉴于公司历史上没有任何此类付款,而且预计未来支付此类款项的可能性很小,这些赔偿协议的估计公允价值并不重要。此外,公司还有董事和高级管理人员责任保险,旨在减少其财务风险,并可能使公司能够在发生任何款项时收回任何款项。
2022年4月,美国司法部(“DOJ)” 发布了民事调查要求,要求提供有关根据《反回扣法规》和《虚假索赔法》进行的民事调查的信息。该公司自愿联系了司法部,主动提出
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简明合并财务报表附注
(未经审计)
提供调查所需的任何材料并回答任何问题。尽管该公司在相关时期的政策是不向联邦医疗保健计划寻求付款,但当时使用的第三方计费公司向商业保险公司管理的Medicare Advantage计划提交了一些索赔。该公司一直在努力确保将Medicare Advantage计划的款项退还给商业保险公司,并认为它已经退还了迄今为止发现的几乎所有此类款项,总额约为$
9。后续事件
纳斯达克通知
2023年7月25日,公司收到了纳斯达克股票市场有限责任公司(“纳斯达克”)上市资格工作人员的来信,信中表示,根据公司普通股面值每股0.001美元(“普通股”)在过去30个工作日的收盘价,公司目前没有遵守在纳斯达克资本市场继续上市的最低出价维持在每股1.00美元的要求,因为载于纳斯达克上市规则5550 (a) (2)(“通知”)。
该通知对公司普通股在纳斯达克资本市场的持续上市地位没有立即影响,因此,该公司的上市仍然完全有效。
根据纳斯达克上市规则第5810 (c) (3) (A),公司有180个日历日的合规期,自通知发布之日起或直到2024年1月22日,以重新遵守最低收盘出价要求。如果在2024年1月22日之前的任何时候,公司普通股的收盘价至少连续10个工作日收于每股1.00美元或以上,但纳斯达克有权根据纳斯达克上市规则5810 (c) (3) (G) 将该期限延长至连续20个工作日,纳斯达克将提供书面通知,说明公司已达到最低出价要求,此事将得到解决。如果公司在截至2024年1月22日的合规期内没有恢复合规,那么纳斯达克可能会再给公司180个日历日的时间来恢复合规,前提是公司符合公众持有股票市值的持续上市要求和纳斯达克资本市场除最低收盘价要求以外的所有其他初始上市标准,并通知纳斯达克其弥补缺陷的意图。
公司将继续监控其普通股的收盘价,并寻求在规定的合规期内恢复对纳斯达克所有适用的要求的合规性。如果公司未能在规定的合规期(包括纳斯达克可能批准的任何延期)内恢复合规,纳斯达克将发出通知,说明公司的普通股将被退市。然后,该公司将有权就该决定向纳斯达克听证会小组提出上诉。无法保证公司会在180天的合规期内重新遵守最低出价要求,获得第二个180天的合规期以恢复合规或保持对纳斯达克其他上市要求的合规性。
收购创新神经监测有限责任公司的某些资产
2023年8月2日,Assure Neuromonitoring LLC(“卖方”)的全资子公司Assure Networks Texas Holdings II, LLC(“买方”)是Assure Holdings Corp.(“公司”)的全资子公司Assure Networks, LLC(“买方”)与创新神经监测有限责任公司(“卖方”)以及安东尼·卡萨雷斯和杰森·埃哈特(均为 “委托人”)签订了资产购买协议(“购买协议”))。根据购买协议,买方同意购买卖方的某些资产,这些资产与卖方的运营业务有关,这些业务提供术中神经监测和相关服务(“业务”)。收购的
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简明合并财务报表附注
(未经审计)
资产包括但不限于有形个人财产、库存、记录、合同、许可、担保、知识产权、商誉、软件(统称为 “资产”)。资产的收购将在2023年8月15日(“收盘”)或之前完成。
在某些调整的前提下,资产的收购价格为美元
(1) | $ |
a. | $ |
b. | $ |
c. | $ |
(2) | $ |
根据购买协议,公司同意在收盘后的15天内(统称为 “可注册证券”)在S-1表格(“注册声明”)上的注册声明,根据1933年《证券法》向美国证券交易委员会注册股份,供卖方或委托人转售。
购买协议包含双方的惯常陈述、保证和契约。根据购买协议,卖方已同意向我们赔偿:(a) 卖方和/或委托人对购买协议或卖方和/或委托人根据该协议签署和交付的任何文件中包含的任何陈述或保证的任何虚假陈述、遗漏或违约;(b) 卖方和/或委托人不履行、未能遵守或违约卖方和/或委托人的任何契约、承诺或协议购买协议或任何由其签署和交付的文件中卖方和/或委托人;(c) 在购买协议生效之前产生的卖方和/或委托人与业务或任何资产有关的任何和所有债务、义务、职责或负债(包括税款),以及卖方与卖方保留的任何资产有关的任何债务、义务、职责或负债,无论是否收到此类债务、义务、职责或负债的任何通知、发票或账单或在截止日期之后;以及 (d) 任何重大事项、行为、事情或事件在购买协议生效之前,由卖方和/或委托人的任何作为或不作为造成或导致。根据购买协议,买方已同意向卖方和委托人赔偿:(a) 买方对购买协议或买方根据该协议签署和交付的任何文件中包含的任何陈述或保证的任何虚假陈述、遗漏或违约;(b) 买方不履行、未能遵守或违反购买协议中包含的任何契约、承诺或协议买方根据该文件签署和交付的任何文件;(c) 任何及全部债务、义务、职责或负债,包括但不限于买方在本协议生效后直接或间接承担的与业务业务活动有关的债务、义务、职责或责任;以及 (d) 由买方的任何作为或不作为引起或产生的任何事项、行为、事物或事件。
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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下讨论应与所附未经审计的简明合并财务报表及其附注以及我们在Assure Holdings Corp. 于2023年3月31日提交的10-K表年度报告(“10-K表格”)中找到的截至2022年12月31日的经审计财务报表及其附注一起阅读。
本季度报告包含1995年《私人证券诉讼改革法》、1933年《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》第21E条所指的前瞻性陈述。除本年度报告中包含的历史事实陈述以外的所有陈述,包括有关公司未来财务状况、经营业绩、计划、目标、预期、未来业绩、业务运营和业务前景的陈述,均为前瞻性陈述 并且可以通过使用包括但不限于以下词语来识别:“可能”、“相信”、“将”、“期望”、“项目”、“估计”、“预期”、“计划”、“继续”,或者其否定词或其中的其他变体或类似术语。
这些前瞻性陈述基于我们管理层当前的计划和预期,受不确定性和情况变化的影响。我们无法向你保证,未来影响我们的事态发展将是我们所预期或以我们预期的方式发生的事态发展。实际业绩可能与这些预期存在重大差异,这是由于预期的未来政治、法律、经济、商业、竞争、市场和监管条件以及管理层在发表此类声明时的其他因素和假设会发生变化,其中许多是我们无法控制的。
尽管本季度报告中的前瞻性陈述反映了我们管理层的真诚判断,但此类陈述只能基于我们目前已知的事实和因素。因此,前瞻性陈述本质上受风险、不确定性以及状况、意义、价值和影响变化的影响,包括我们在10-K表年度报告中在 “风险因素” 标题下讨论的陈述以及我们不时向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的其他文件,例如我们的10-Q表季度报告和当前的8-K表报告。此类风险、不确定性以及状况、重要性、价值和影响的变化可能导致我们的实际业绩与本文所表达的结果存在重大差异,并且存在不容易预见的差异。敦促读者不要过分依赖这些前瞻性陈述,这些陈述仅代表截至本季度报告发布之日,并且基于我们目前合理知道的信息。除非法律要求,否则我们没有义务修改或更新任何前瞻性陈述以反映本季度报告发布之日之后可能发生的任何事件或情况。敦促读者仔细阅读和考虑本季度报告中的各种披露,这些披露旨在向利益相关方通报可能影响我们的业务、财务状况、经营业绩和前景的风险和因素。
在本季度报告中提及的 “Assure”、“公司”、“我们”、“我们的” 或 “我们” 是指Assure Holdings Corp. 以及合并子公司或其中任何一家或多家,视上下文需要而定。
概述
Assure 是远程神经病学服务的提供商。该公司提供一整套临床和运营服务,在侵入性外科手术期间为外科医生和医疗机构提供支持。术中神经监测(“IONM”)已成为神经外科、脊柱、心血管、整形外科、耳鼻喉科(“耳鼻喉科”)等各种外科垂直领域以及其他使神经系统处于危险之中的外科手术的标准护理和风险缓解工具。经联合委员会认可,Assure的使命是提供卓越的外科护理并帮助使侵入性手术更安全。我们的战略侧重于利用一流的人员和合作伙伴来提供有利于包括患者、外科医生、医院、保险公司和股东在内的所有利益相关者的成果。
在每个程序中,Assure 提供两种类型的服务,即 IONM 的技术部分和专业部分。我们的内部互操作神经生理学家(“INP”)在整个手术过程中从手术室提供技术组件 IONM 服务,而以远程医疗为导向的监督从业人员则提供一定程度的冗余和风险缓解,为现场的 INP 和外科团队提供支持。此外,Assure还提供一整套IONM服务,包括安排INP和监督从业人员、实时监测、患者辩护以及后续计费和收取所提供服务的费用。
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临床领导、外科医生支持和患者护理是Assure的基石。我们对临床人员的培训和发展进行了大量持续投资,并制定了一项培训计划,以严格培训新的INP以经济高效的方式加入Assure团队。此外,我们还与国际知名的德克萨斯背部研究所合作开展了与IONM安全性和有效性相关的临床研究。
从历史上看,Assure业务的基础一直是提供 IONM 的技术组件 通过我们的 INP 工作人员。 我们雇用训练有素的 INP,他们在手术期间在手术室提供直接联系人,向外科团队传递关键信息。在这种一对一的商业模式中,Assure将INP团队与第三方外科医生配对,以提高外科医生与INP之间的熟悉度、舒适度和效率。每个 INP 每年可以支持大约 200 个案例。我们的 inP 使用最先进的、市售的诊断医疗设备对外科手术进行监测。Assure INP 已获得第三方认证委员会 ABRET 神经诊断认证和认证 (“ABRET”) 的认证. 我们服务的成功取决于我们的INP和远程主管及时识别和成功解释数据信号,以快速确定患者是否存在缺陷,并建议外科医生确定是否需要手术干预才能对患者和手术产生积极影响。同时,采用这种模式,Assure迅速扩展了其业务,在2017年支持了大约1,600个托管案例,到2022年支持了约21,600个案例。在截至2023年6月30日的六个月中,Assure为大约10,100个托管案例提供了支持。
从2021年第二季度开始,Assure开始通过扩展到远程神经科服务来执行其长期垂直整合计划。这包括提供远程神经科服务,以支持外科团队和INP。监督从业者是 在外科手术过程中,利用设备和培训监测脑电图(“EEG”)和肌电图(“EMG”)以及其他几种复杂的方式,在发现任何神经相关问题时先发制人地通知外科医生。 Assure 聘请了员工和第三方承包商,他们在远程地点工作,为外科团队和我们的 INP 提供支持。
IONM 的专业组成部分在一对多的商业模式下通过远程神经病学服务提供,因此其财务状况与技术组成部分不同。监督从业人员从异地提供远程神经病学服务,并保持同时监测多个外科病例的能力。因此,每位监督从业人员每年都有能力监测大约2,500例或更多的病例。
扩大我们在IONM专业部门中的作用为Assure带来了几个积极的方面。首先,该公司更有能力监督提供远程神经病学服务的服务质量。这种对质量的承诺支持了我们与保险付款人签署新的网络内协议以及与医院签署全设施协议的努力。其次,Assure能够显著降低交付成本,使公司能够提高我们处理的每个案例的盈利能力。Assure的目标是大幅削减未来远程神经科服务的交付成本。扩大规模将成为未来利润扩张的催化剂。第三,在所进行的大多数病例中,远程神经病学服务代表着新的收入来源的创造。第四,为IONM提供远程神经病学服务为使用类似远程神经病学服务的邻近市场创造了机会。加快公司向提供远程神经病学的转变非常简单。Assure 已经搭建了平台并保持了患者数量。管理层预计,结果将是更高的利润率、新的收入来源和更快的现金周转。
总的来说,Assure 的高质量技术和专业 IONM 服务的支持将导致:
病人 | 医院/外科医生 |
有效实现更好的临床结果 缩短患者住院时间 | 减少设施和外科医生的责任 降低了住院成本 |
减少患者再入院率 | 提高患者的整体满意度 |
在过去的三年中,Assure建立了一个平台来支持我们未来的增长和发展。我们平台的属性包括:维持卓越的临床运营,实现收入周期管理职能的自动化并更快地收取现金,通过与保险支付人签署网络内协议来促进托管护理,最大限度地减少运营瓶颈,尤其是入职和认证方面的瓶颈,为临床工作人员制定持续的培训和发展计划以确保我们保持行业领先的技能和业绩,以及在高度分散的情况下成功执行并购(“并购”)战略在过去三年中,该市场导致了四笔增值交易。该平台的建立旨在让这些关键功能领域在我们的关键外科垂直领域支持 IONM,包括 IONM:脊柱、神经外科、血管、耳鼻喉科和
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整形外科。随着我们过渡到成为远程神经病学服务提供商,我们相信我们在IONM方面的专业知识将帮助我们进入邻近的市场,Assure监督从业人员也可以提供患者服务。公司计划利用我们在过去三年中积累的关键能力,在脑电图、癫痫、睡眠研究和中风等新的垂直领域提供服务。
2023年,Assure为公司运营范围内的100家医院和手术中心(我们称之为 “手术设施”)的大约159名外科医生提供了IONM服务。我们持续的有机地域扩张计划,包括与医疗机构和医院网络签订的全设施外包协议、选择性收购的可能性以及将我们的平台扩展到远程神经病学服务,预计将在未来创造可观的增长机会.
我们的战略是建立一家在IONM和众多邻近市场具有卓越能力的远程医疗远程神经科服务公司。
Assure 在提供领先的 IONM 服务方面有着悠久的历史,重点是临床卓越和患者福祉,并且正处于向增长定位的重大转型之中。该公司专注于执行和提供高水平的患者护理,正在从利用手术室一对一商业模式的IONM技术组件提供商向同时提供手术室INP的业务转型为同时提供以下服务的企业 通过场外远程神经病学服务实现 IONM 的专业组件,采用可扩展性更强的一对多商业模式。我们发展的下一步将涉及在利用Assure的平台和员工的同时,有机会扩展到邻近的远程神经病学服务。这会 扩大我们的影响范围,重新定义 Assure 在行业中的地位。我们正在深思熟虑地部署资本,将投资重点放在高潜力的增长计划上,包括:在现有州内和新州进行有机扩张,发展我们的远程神经病学平台,与医院和医疗机构签署新的IONM外包协议以及机会主义并购。此外,我们正在投资使我们的收入周期管理职能更加自动化,提高现金收款的速度。我们正在建设的以数据和分析为导向的公司将在我们的主要利益相关者群体(外科医生、医院、保险公司和患者)的成功中发挥更大的作用,因为我们正在寻求为股东带来丰厚的回报。
Assure已进行了大量投资,以使其收入周期管理职能更加数据驱动、分析和自动化。这种现代化促进了2022年州级仲裁的成功进行。仲裁的成功支持了现金流的改善。目前有大量积压的索赔有待联邦仲裁,我们预计这些索赔将在2023年正式开始。许多 IONM 竞争对手,尤其是仍然依赖第三方计费公司的小型同行,缺乏分析和透明度,无法同样利用仲裁程序提供的机会。
展望未来,Assure专注于使我们的成本与最新的管理案例收入预期保持一致。该公司预计将继续在有利的市场扩大规模,同时固定提供服务的成本。此外,随着行业走向短期整合,Assure希望利用IONM的机会主义并购环境。改善财务状况的另一个催化剂是摆脱Assure的传统托管服务协议(“MSA”)模式,以保留IONM专业部门提供的服务产生的所有收款。此外,在数据驱动的收入周期管理职能的支持下,公司预计将利用州和联邦仲裁计划最大限度地提高每起案件的报销额。我们预计,仲裁的持续成功最终将导致与商业保险付款人达成新的网络内合同协议,这反过来将加快现金流并提高参与率。最后,Assure仍然完全致力于保持其临床领导地位,为外科医生合作伙伴和医院提供卓越的临床服务,为我们的患者提供更高的安全性。长期以来,提供行业领先的服务质量一直是公司非常高的外科医生保留率的基础,并推动了我们的转诊网络赢得新业务。
该公司主要通过其服务、利用债务融资和出售普通股产生的收入为其现金需求提供资金。
服务付款、收入结构和季节性
Assure超过一半的患者通常拥有商业健康保险(“商业付款人”),我们通过他们的健康保险计划获得补偿。Assure的商业保险患者占我们收入和利润率的绝大部分。我们为我们提供的 IONM 服务的技术部分和专业组成部分单独编制账单。我们的大多数商业付款人都是在网络外开具账单的,我们会就每项索赔的付款进行协商。商业广告的其余部分
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付款人使用合同费率。大多数合同费率是通过与商业付款人的第三方组织或相关实体的间接协议达成的,其中一小部分是与合同费率的直接协议。
我们对与所提供服务的技术部分相关的收入的 100% 进行账单、收取和保留。对于专业组成部分,当监督从业人员是Assure员工或我们拥有管理该程序的实体的100%股份时,公司将开具账单、收取和保留100%的收入。如果专业部分是通过与外科医生签订的MSA或通过与专业实体(“PE”)的协议提供的,我们将根据基础协议中概述的百分比进行收入分成。Assure 正在采取措施减少与 MSA 相关的业务。
对于我们所服务的其余患者,计费是根据与医院签订的个人设施服务协议进行的。在这些情况下,医院的患者可能没有保险或有政府保险。无论如何,Assure 提供同样的高水平服务和护理质量。
由于大多数福利计划的性质是按日历年重置,医疗保健行业的外科领域往往会受到季节性的影响。随着患者全年使用和减少剩余的免赔额,Assure通常会看到全年销量增加,其中最大的影响出现在第四季度。因此,从历史上看,我们的年收入在第四季度被过度加权。
季节性会影响我们的收入结构,原因类似。随着拥有商业保险的患者全年使用和减少剩余的免赔额,我们通常会看到数量的增加,其中最大的影响出现在第四季度。从历史上看,下半年商业保险患者的收入结构相对过重,上半年政府保险患者的收入结构相对过重。
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操作结果
截至2023年6月30日的三个月与截至2022年6月30日的三个月相比
下表提供了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月的简明合并财务收益报表中的部分财务信息。下表中列出的所有美元金额均以千美元表示,但股票和每股金额除外。
| 截至6月30日的三个月 | 改变 | 改变 |
| ||||||||
2023 |
| 2022 |
| $ |
| % |
| |||||
收入 | ||||||||||||
技术服务 | $ | 134 | $ | 67 | $ | 67 | 100 | % | ||||
专业服务 | 839 | 854 | (15) | (2) | % | |||||||
其他 |
| 570 |
| 724 |
| (154) | (21) | % | ||||
总收入 |
| 1,543 |
| 1,645 |
| (102) | (6) | % | ||||
收入成本 |
| 3,402 |
| 4,002 |
| (600) | (15) | % | ||||
毛利率 |
| (1,859) |
| (2,357) |
| 498 | (21) | % | ||||
运营费用 | ||||||||||||
一般和行政 |
| 3,355 |
| 3,596 |
| (241) | (7) | % | ||||
销售和营销 |
| 69 |
| 238 |
| (169) | (71) | % | ||||
折旧和摊销 |
| 181 |
| 260 |
| (79) | (30) | % | ||||
运营费用总额 |
| 3,605 |
| 4,094 |
| (489) | (12) | % | ||||
运营损失 |
| (5,464) |
| (6,451) |
| 987 | (15) | % | ||||
其他收入(支出) | ||||||||||||
权益法投资的收入 |
| 13 |
| 4 |
| 9 | 225 | % | ||||
其他收入,净额 |
| 324 |
| 28 |
| 296 | 1,057 | % | ||||
增值费用 | (171) | (171) | — | — | % | |||||||
利息支出,净额 |
| (509) |
| (439) |
| (70) | 16 | % | ||||
其他支出总额 |
| (343) |
| (578) |
| 235 | (41) | % | ||||
所得税前亏损 |
| (5,807) |
| (7,029) |
| 1,222 | (17) | % | ||||
所得税优惠 |
| 545 |
| 2,303 |
| (1,758) | (76) | % | ||||
净亏损 | $ | (5,262) | $ | (4,726) | $ | (536) | 11 | % | ||||
每股亏损 | ||||||||||||
基本 | $ | (1.63) | $ | (7.32) | $ | 5.69 | (78) | % | ||||
稀释 | $ | (1.63) | $ | (7.32) | $ | 5.69 | (78) | % | ||||
加权平均份额——基本 |
| 3,232,345 |
| 645,983 |
| 2,586,362 | 400 | % | ||||
加权平均股数 — 摊薄 |
| 3,232,345 |
| 645,983 |
| 2,586,362 | 400 | % | ||||
收入
扣除隐含价格优惠后,截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中,总收入分别为150万美元和160万美元。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中,我们记录的隐含价格优惠备抵额分别为250万美元和760万美元。在适用隐含价格优惠之前,截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月,总收入分别为400万美元和920万美元。总收入的减少主要与应计收入率的下降以及管理案例数量减少了约900个,从截至2022年6月30日的三个月的约5,800个减少到2023年同期的约4,900个。
总收入。截至2023年6月30日的三个月中,总收入受到与逾期索赔相关的隐含价格优惠的负面影响。根据公司的历史经验,索赔的有效期一旦超过24个月,通常就无法收回。因此,该公司估计,在截至2023年6月30日的三个月中,公司应收账款中可能因年限或隐含的价格优惠而无法收回的部分为250万美元。公司储备账户
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目录
应收账款从服务之日后的第五季度开始,并继续提高准备金百分比,直到应收款账龄达到24个月零一天,届时应收款已全部储备。展望未来,随着公司继续加快现金收入,面临风险的应收账款将减少。管理层已指定一个战术小组专门处理这些保留索赔。
技术和专业服务收入在提供IONM服务的期间按第三方付款人应付的可变现净额进行确认,前提是收款有合理保证并且可以估算。公司的大部分服务都是在网络外提供的,并向第三方保险公司收费。我们根据私人健康保险公司的历史现金收取率,估算每个案例的网络外技术和专业收入。我们对网络外收入的收入估算流程基于1至24个月的保险案例的收款经验,因为管理层认为,最近的收款经验更能说明未来的每个案例的收款率。
其他收入包括合同管理服务安排的收入。所提供服务的收入在提供服务后入账。
收入成本,不包括折旧和摊销
截至2023年6月30日的三个月,收入成本(不包括折旧和摊销)为340万美元,而2022年同期为400万美元,下降了15%。收入成本主要包括我们内部账单和收款部门的成本、内部和外部收款成本、技术人员和监督执业人员的工资、第三方监督执业人员费用以及医疗用品。技术专家和监督从业人员的工资和医疗用品因神经监测病例的数量而异。收入成本的下降主要与公司努力降低公司提供服务的平均交付成本有关,包括技术专家和业务的远程神经病学部分。
一般和行政
截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三个月,一般和管理费用分别为330万美元和360万美元。减少的主要原因是员工人数减少导致员工成本降低,以及与股票期权没收和取消相关的股票薪酬支出逆转导致股票薪酬减少。
销售和营销
截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三个月,销售和营销费用分别为6.9万美元和23.8万美元。减少的主要原因是员工人数减少导致的员工和差旅费用降低。
其他收入,净额
截至2023年6月30日的三个月,其他净收入为32.4万美元,而截至2022年6月30日的三个月为2.8万美元。该期间其他收入的增加主要与终止管理生活津贴协议有关的已购应收账款余额的收款额高于预期有关。
增值费用
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月,公司记录的非现金增长支出分别为17.1万美元。在可转换债务和债券的期限内,公司增加可转换债务和债券的公允价值与可转换债务和债券的面值之间的差额。具体而言,与可转换债务相关的每个时期的增值支出为9.5万美元,与向Centurion Financial Trust(“Centurion Debenture”)发行的债券相关的每个时期的增值支出为7.6万美元。
利息支出,净额
截至2023年6月30日的三个月,利息支出净额为50.9万美元,而截至2022年6月30日的三个月为43.9万美元。同比增长的主要原因是未偿债务余额增加。具体而言,利息支出
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目录
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月,与可转换债务相关的分别为77美元和77美元,在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中,百夫长债券分别为3.8万美元和28.4万美元。
所得税优惠
在截至2023年6月30日的三个月中,所得税优惠为54.5万美元,而截至2022年6月30日的三个月中,所得税优惠为230万美元。公司的估计年税率主要受公司运营所在的每个司法管辖区赚取的应纳税所得额以及财务报表账面金额与税基之间的永久差异的影响。
截至2023年6月30日的六个月与截至2022年6月30日的六个月相比
| 截至6月30日的六个月 | 改变 | 改变 |
| ||||||||
2023 |
| 2022 |
| $ |
| % |
| |||||
收入 | ||||||||||||
技术服务 | $ | 1,368 | $ | 1,463 | $ | (95) | (6) | % | ||||
专业服务 | 2,713 | 3,327 | (614) | (18) | % | |||||||
其他 |
| 1,014 |
| 1,556 |
| (542) | (35) | % | ||||
总收入 |
| 5,095 |
| 6,346 |
| (1,251) | (20) | % | ||||
收入成本,不包括折旧和摊销 |
| 6,775 |
| 7,879 |
| (1,104) | (14) | % | ||||
毛利率 |
| (1,680) |
| (1,533) |
| (147) | 10 | % | ||||
运营费用 | ||||||||||||
一般和行政 |
| 6,566 |
| 7,837 |
| (1,271) | (16) | % | ||||
销售和营销 |
| 197 |
| 490 |
| (293) | (60) | % | ||||
折旧和摊销 |
| 365 |
| 518 |
| (153) | (30) | % | ||||
运营费用总额 |
| 7,128 |
| 8,845 |
| (1,717) | (19) | % | ||||
运营损失 |
| (8,808) |
| (10,378) |
| 1,570 | 15 | % | ||||
其他收入(支出) | ||||||||||||
权益法投资的收入 |
| 38 |
| 9 |
| 29 | (322) | % | ||||
薪资保护计划贷款收益 | — | 1,665 | (1,665) | 100 | % | |||||||
其他收入,净额 |
| 382 |
| 66 |
| 316 | 479 | % | ||||
增值费用 | (341) | (341) | — | — | % | |||||||
利息支出,净额 |
| (1,018) |
| (846) |
| (172) | 20 | % | ||||
其他收入(支出)总额,净额 |
| (939) |
| 553 |
| (1,492) | (270) | % | ||||
所得税前亏损 |
| (9,747) |
| (9,825) |
| 78 | 1 | % | ||||
所得税优惠 |
| 171 |
| 2,640 |
| (2,469) | (94) | % | ||||
净亏损 | $ | (9,576) | $ | (7,185) | $ | (2,391) | (33) | % | ||||
每股亏损 | ||||||||||||
基本 | $ | (4.45) | $ | (11.12) | $ | 6.67 | 60 | % | ||||
稀释 | $ | (4.45) | $ | (11.12) | $ | 6.67 | 60 | % | ||||
加权平均份额——基本 |
| 2,149,777 |
| 645,977 |
| 1,503,800 | 233 | % | ||||
加权平均股数 — 摊薄 |
| 2,149,777 |
| 645,977 |
| 1,503,800 | 233 | % |
收入
扣除隐含价格优惠后,截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,总收入分别为510万美元和630万美元。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,我们记录的隐含价格优惠备抵额分别为370万美元和1,200万美元。在适用隐含价格优惠之前,截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,总收入分别为880万美元和1,830万美元。总收入的减少主要与减少有关
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目录
收入应计率以及管理案例数量减少了约800个,从截至2022年6月30日的六个月的近10,900个减少到2023年同期的约10,100个。
总收入。截至2023年6月30日的六个月中,总收入受到与逾期索赔相关的隐含价格优惠的负面影响。根据公司的历史经验,索赔的有效期一旦超过24个月,通常就无法收回。因此,公司估计,在截至2023年6月30日的六个月中,公司应收账款中可能因年限或隐含价格优惠而无法收回的部分为370万美元。公司从服务之日后的第五季度开始储备应收账款,并继续提高准备金百分比,直到应收账款的账龄达到24个月,届时应收账款已全额储备。展望未来,随着公司继续加快现金收入,面临风险的应收账款将减少。管理层已指定一个战术小组专门处理这些保留索赔。
技术和专业服务收入在提供IONM服务的期间按第三方付款人应付的可变现净额进行确认,前提是收款有合理保证并且可以估算。公司的大部分服务都是在网络外提供的,并向第三方保险公司收费。我们根据私人健康保险公司的历史现金收取率,估算每个案例的网络外技术和专业收入。我们对网络外收入的收入估算流程基于1至24个月的保险案例的收款经验,因为管理层认为,最近的收款经验更能说明未来的每个案例的收款率。
其他收入包括合同管理服务安排的收入。所提供服务的收入在提供服务后入账。
收入成本,不包括折旧和摊销
截至2023年6月30日的六个月中,收入成本(不包括折旧和摊销)为680万美元,而2022年同期为790万美元,下降了14%。收入成本主要包括我们内部账单和收款部门的成本、内部和外部收款成本、技术人员和监督执业人员的工资、第三方监督执业人员费用以及医疗用品。技术专家和监督从业人员的工资和医疗用品因神经监测病例的数量而异。收入成本的下降主要与公司努力降低公司提供服务的平均交付成本有关,包括技术专家和业务的远程神经病学部分。
一般和行政
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,一般和管理费用分别为660万美元和780万美元。减少的主要原因是员工人数减少导致员工成本降低,以及与股票期权没收和取消相关的股票薪酬支出逆转导致股票薪酬减少。
销售和营销
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,销售和营销费用分别为19.7万美元和49万美元。减少的主要原因是员工人数减少导致的员工和差旅费用降低。
薪资保护计划贷款减免的收益
2021年3月,根据最近通过的《冠状病毒援助、救济和经济安全法》(“PPP贷款”),公司根据美国小企业管理局薪资保护计划(“PPP”)获得了金额为170万美元的无抵押贷款。2022 年 1 月,公司获得了 PPP 贷款的豁免。截至2022年6月30日,公司因免除PPP贷款而录得170万美元的收益。在截至2023年6月30日的六个月中,没有类似的交易。
其他收入,净额
截至2023年6月30日的六个月中,其他净收入为38.2万美元,而截至2022年6月30日的六个月为6.6万美元。该期间其他收入的增加主要与终止管理生活津贴协议有关的已购应收账款余额的收款额高于预期有关。
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目录
增值费用
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,公司记录的非现金增值支出分别为34.1万美元。在可转换债务和债券的期限内,公司增加可转换债务和债券的公允价值与可转换债务和债券的面值之间的差额。具体而言,与可转换债务相关的每个时期的增值支出为19.1万美元,与向Centurion Financial Trust(“Centurion Debenture”)发行的债券相关的每个时期的增值支出为15万美元。
利息支出,净额
截至2023年6月30日的六个月中,利息支出净额为100万美元,而截至2022年6月30日的六个月为84.6万美元。同比增长的主要原因是未偿债务余额增加。具体而言,截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,与可转换债务相关的利息支出分别为221美元,在截至2023年6月30日、2023年和2022年6月30日的六个月中,百夫长债券的利息支出分别为7.56万美元和54.7万美元。
所得税优惠
在截至2023年6月30日的六个月中,所得税优惠为17.1万美元,而截至2022年6月30日的六个月中,所得税优惠为260万美元。公司的估计年税率主要受公司运营所在的每个司法管辖区赚取的应纳税所得额以及财务报表账面金额与税基之间的永久差异的影响。
财务状况、流动性和资本资源
资金需求
截至2023年6月30日,我们的现金状况为310万美元,而2022年12月31日的现金余额为90.5万美元。截至2023年6月30日,营运资金为1,100万美元,而截至2022年12月31日为1,640万美元。我们的营运资金余额和2023年运营产生的估计现金流将无法支持我们在未来12个月的运营活动和债务。 我们打算寻求股权或债务融资,并已实施了大量削减成本的措施来缓解我们的持续经营。此类融资可能包括发行普通股、购买普通股的认股权证、可转换债务或其他可能稀释我们现有股东的工具。根据我们寻求融资时的市场状况,我们可能无法以可接受的条件获得融资。我们根据CARES法案的员工留用抵免计划申请了320万美元的退款,但无法保证这些资金何时或是否会在2023年内到账。此外,我们的独立注册会计师表示,人们对公司继续作为持续经营企业的能力存在重大怀疑。参见第 8 项。独立注册会计师在2023年3月31日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告中提交的报告,供进一步讨论。
2023年7月25日,公司收到了纳斯达克股票市场有限责任公司(“纳斯达克”)上市资格工作人员的来信,信中表示,根据公司普通股连续30个工作日的收盘价,公司目前没有遵守纳斯达克上市规则第5550 (a) (2) 条规定的在纳斯达克资本市场继续上市的最低出价维持在每股1.00美元的要求(“通知”)。从纳斯达克退市将对我们通过以可接受的条件进行股权融资筹集额外资金以实现持续增长计划的能力产生负面影响。
我们还依赖Centurion Financial Trust在计算与百夫长债券相关的息税折旧摊销前利润的财务契约时给予我们某些追加和其他一次性调整,如果我们没有获得此类补贴,我们可能无法履行我们的财务契约,这可能会导致我们的债务违约,如果我们无法偿还债务,贷款人可能会取消资产抵押品赎回权。截至2023年6月30日,该公司未遵守债务契约。但是,2023年8月11日,公司获得了自2023年6月30日起生效的债务契约豁免。该公司预计,在未来一段时间内,Centurion也将要求提供类似的豁免。目前,我们欠Centurion Financial Trust的债券面值约1100万美元,另外还欠约345万美元的可转换债券。
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目录
我们的短期现金需求主要与工资支出、贸易应付账款、债务支付、资本租赁付款和一般公司债务有关。
来自经营活动的现金流
在截至2023年6月30日的六个月中,我们从运营中收集了约950万美元的现金,而去年同期的现金约为1160万美元。截至2023年6月30日,扣除隐含价格优惠后的应收账款为910万美元,而截至2022年12月31日为1,510万美元。 2023 年我们应收账款余额的减少主要与现金收入速度的加快和隐性价格优惠费用有关。
截至2023年6月30日的六个月中,用于经营活动的现金为310万美元,而去年同期为290万美元。现金用于为运营提供资金和为我们的增长战略提供资金。
2022 年 10 月,德克萨斯州的报销基准大幅下降,截至今年 9 月,该基准一直用于州仲裁索赔,取得了巨大成功。根据我们的仲裁经验,德克萨斯州的仲裁补偿已调整到更接近我们整个运营范围的州平均水平。由于得克萨斯州约占我们患者人数的60%,因此我们预计将继续关注德克萨斯州州仲裁的参与率。
投资活动中使用的现金流
用于投资活动的现金为6.5万美元 截至2023年6月30日的六个月 与3.7万美元的私募股权分配有关,但被与收购负债相关的10.2万美元付款所抵消。 截至2022年6月30日的六个月中,用于投资活动的现金为10.3万美元,与5万美元的私募股权分配有关,但被与12.7万美元的收购负债和2.6万美元的固定资产购买相关的付款所抵消。
我们有来自私募股权投资和其他实体的股权投资的应收账款,这些应收账款应由这些实体从自己的应收账款中收取。如果这些实体无法收回应收账款或这些应收账款的估值出现减值,则公司将需要减少其关联方应收账款和/或在私募股权中的股权投资。
来自融资活动的现金流量
截至2023年6月30日的六个月中,融资活动提供的530万美元现金来自于以每股普通股1.20美元的价格公开发行约400万股普通股,以及以每股普通股6.00美元的价格私募5万股普通股。截至2022年6月30日的六个月中,融资活动提供的4,000美元现金来自股票期权行使。
资产负债表外安排
我们没有任何未披露的重大资产负债表外安排,这些安排对我们的经营业绩或财务状况产生或合理可能产生影响。
关键会计政策
我们按照公认会计原则编制合并财务报表。GAAP的应用要求管理层做出估算和假设,这些估计和假设会影响我们的合并财务报表和随附附注以及本管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析部分中报告的金额。我们认为,我们需要进行重大估算和管理层判断的最重要的会计政策是与收入、应收账款、股票薪酬、收购的无形资产、商誉和所得税有关的政策,下文将对此进行讨论。我们的其他重要会计政策概述于附注2 “列报基础” 和附注3 “重要会计摘要”
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目录
2023年3月31日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的合并财务报表附注的政策。
我们不断评估用于编制合并财务报表的会计政策和估算。总的来说,我们的估算基于历史经验、对当前趋势的评估、来自第三方专业人士的信息以及我们认为在已知事实和环境下合理的其他各种假设。估算可能需要大量的判断,而一组不同的假设可能会导致我们报告的结果发生重大变化。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
不适用
第 4 项。控制和程序
披露控制和程序
截至本10-Q表季度报告所涉期末,在首席执行官(“首席执行官”)和首席财务官(“首席财务官”)的监督和参与下,对我们的披露控制和程序(定义见经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第13a-15(e)条)的设计和运营的有效性进行了评估。根据该评估,首席执行官和首席财务官得出结论,截至本10-Q表季度报告所涵盖的期末,我们的披露控制和程序有效确保(i)我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内得到记录、处理、汇总和报告;(ii)我们需要披露的信息在我们根据《交易法》提交或提交的报告中是累积的,酌情与我们的首席执行官和首席财务官沟通,以便及时就要求的披露做出决定。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年6月30日的季度中,我们对财务报告的内部控制没有任何变化,这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响,或者有理由可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
第二部分 — 其他信息
第 1 项。法律诉讼
据我们所知,没有任何悬而未决或面临法律诉讼的材料,也没有已知政府当局正在考虑的任何诉讼正在或可能对我们或我们的整体运营产生重大不利影响。
2022 年 4 月,美国司法部(“DOJ”)发布了民事调查要求,要求提供有关反回扣法规和《虚假索赔法》下民事调查的信息。我们自愿联系了司法部,表示愿意提供调查所需的任何材料并回答任何问题。尽管我们在相关时期的政策是不向联邦医疗保健计划寻求付款,但我们当时使用的第三方计费公司向商业保险公司管理的Medicare Advantage计划提交了一些索赔。我们一直在努力确保Medicare Advantage计划的付款已退还给商业保险公司,我们相信我们已经退还了迄今为止发现的所有此类款项,总额约为45万美元。司法部在调查中没有提出任何指控,我们目前无法预测调查的最终范围、最终时机或结果。因此,我们无法估计本次调查造成的任何潜在损失(如果有)的金额或范围。
29
目录
第 1A 项。风险因素
在截至2023年6月30日的三个月中,我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第一部分第1A项中披露的风险因素没有发生重大变化,但以下情况除外:
我们没有遵守纳斯达克关于继续上市的要求,如果纳斯达克不同意我们已经充分纠正了违规行为,我们的普通股可能会退出纳斯达克的交易,这可能会对我们和我们的股东产生重大不利影响。
2023年7月25日,公司收到纳斯达克的书面通知,称由于公司普通股的收盘价连续30个工作日跌至每股1.00美元以下,公司不再遵守继续在纳斯达克上市的最低出价要求。
该通知对公司普通股在纳斯达克资本市场的持续上市地位没有立即影响,因此,该公司的上市仍然完全有效。
根据纳斯达克上市规则第5810 (c) (3) (A),公司有180个日历日的合规期,自通知发布之日起或直到2024年1月22日,以重新遵守最低收盘出价要求。如果在2024年1月22日之前的任何时候,公司普通股的收盘价至少连续10个工作日收于每股1.00美元或以上,但纳斯达克有权根据纳斯达克上市规则5810 (c) (3) (G) 将该期限延长至连续20个工作日,纳斯达克将提供书面通知,说明公司已达到最低出价要求,此事将得到解决。如果公司在截至2024年1月22日的合规期内没有恢复合规,那么纳斯达克可能会再给公司180个日历日的时间来恢复合规,前提是公司符合公众持有股票市值的持续上市要求和纳斯达克资本市场除最低收盘价要求以外的所有其他初始上市标准,并通知纳斯达克其弥补缺陷的意图。
公司将继续监控其普通股的收盘价,并寻求在规定的合规期内恢复对纳斯达克所有适用的要求的合规性。如果公司未能在规定的合规期(包括纳斯达克可能批准的任何延期)内恢复合规,纳斯达克将发出通知,说明公司的普通股将被退市。然后,该公司将有权就该决定向纳斯达克听证会小组提出上诉。无法保证公司会在180天的合规期内重新遵守最低出价要求,获得第二个180天的合规期以恢复合规或保持对纳斯达克其他上市要求的合规性。
如果纳斯达克将我们的普通股从其交易所退市,而我们无法在另一家国家证券交易所上市,我们预计我们的证券可能会在场外交易市场上市。如果发生这种情况,我们可能会面临重大的重大不利后果,包括:
● | 我们证券的市场报价有限; |
● | 我们证券的流动性减少; |
● | 确定我们的普通股是 “便士股”,这将要求交易我们普通股的经纪人遵守更严格的规定,并可能导致我们证券二级交易市场的交易活动水平降低; |
● | 有限的新闻和分析师报道;以及 |
● | 将来发行额外证券或获得额外融资的能力降低。 |
30
目录
第 2 项。未登记的股权证券销售和所得款项的使用
第 2 (b) 和 2 (c) 项不适用。
第2 (a) 项——股票发行——下表披露了截至2023年6月30日的季度内在未注册基础上发行的公司股权证券。
发行日期 | 证券的标题和金额 | 收到的对价 | 申请的豁免 | |||
2023年6月29日 | 5,000 股普通股 | 财务咨询服务 | 根据经修订的1933年《证券法》第4(a)(2)条,根据私人投资者的陈述,获得豁免 | |||
2023年6月29日 | 12,000 股普通股 | 投资者关系咨询服务 | 根据投资者的陈述,根据《证券法》第 4 (a) (2) 条获得豁免 | |||
2023年6月29日 | 2,000 股普通股 | 解决和解除与以前就业有关的索赔 | 根据投资者的陈述,根据《证券法》第 4 (a) (2) 条获得豁免 |
第 3 项。优先证券违约
没有。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他 信息
没有。
31
目录
第 6 项。展品
展览 数字 | 描述 |
---|---|
3.1 | Assure Holdings Corp. 变更证书(参照公司于 2023 年 3 月 3 日向美国证券交易委员会提交的 8-K 表附录 3.1 注册成立) |
3.2 | Assure Holdings Corp. 的修订和重述章程(参照公司于2021年11月15日向美国证券交易委员会提交的10季度附录3.8纳入章程) |
4.1 | 预先注资的普通股购买权证表格(参照公司于2023年5月2日向美国证券交易委员会提交的S-1/A表格注册声明附录4.1纳入) |
4.2 | 普通股购买权证表格(参照公司于2023年5月12日向美国证券交易委员会提交的S-1表格注册声明生效后第1号修正案附录4.2纳入) |
10.1 | 封锁协议表格(参照公司于2023年5月2日向美国证券交易委员会提交的S-1/A表的注册声明附录10.31纳入) |
31.1+ | 根据《交易法》第13a-14条对首席执行官进行认证 |
31.2+ | 根据《交易法》第13a-14条对首席财务官进行认证 |
32.1++ | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行官进行认证 |
32.2++ | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席财务官进行认证 |
101.INS+ | 内联 XBRL 实例文档 |
101.SCH+ | 内联 XBRL 架构文档 |
101.CAL+ | 内联 XBRL 计算链接库文档 |
101.DEF+ | 内联 XBRL 定义 Linkbase 文档 |
101.LAB+ | 内联 XBRL 标签链接库文档 |
101.PRE+ | 内联 XBRL 演示文稿链接库文档 |
104+ | 公司截至2023年6月30日的季度10-Q表季度报告的封面,格式为Inline XBRL(包含在附录 101 中) |
+ | 随函提交。 |
++ | 随函提供。 |
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目录
签名
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
保证控股公司
来自: | /s/ 约翰·法林格 | 由 | : /s/ 约翰·普莱斯 | |
约翰·法林格,执行董事长兼首席执行官 |
| 约翰·普莱斯,首席财务官(首席财务官) | ||
(首席执行官) |
| |||
| ||||
日期:2023 年 8 月 14 日 |
| 日期:2023 年 8 月 14 日 |
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