美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格 10-Q
（Mark One）
| 根据1934年《证券交易法》第13条或第15 (d) 条提交的季度 报告 |
截至2023年6月30日的季度期间
| 根据 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条提交的过渡 报告 |
在从 ___________ 到 _________ 的过渡时期
委员会文件编号：001-35384
数据存储公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
| （ 公司或组织的州或其他司法管辖区） | （美国国税局雇主 身份证号） |
| （主要行政办公室地址） | （邮政编码） |
注册人的电话号码，包括区域
代码：(212)
根据该法第12（b）条注册的证券：
| 每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 | ||
| 这个 资本市场 | ||||
| 这个 资本市场 |
用勾号指明注册人 (1) 在过去 12 个月内是否已提交了 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条要求提交的所有报告 （或注册人必须提交此类报告的较短期限），以及 (2) 在过去 90 天内是否遵守了此类申报要求 。是的 ☒不是 ☐
用勾号指明注册人是否在过去 12 个月（或注册人必须提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据 S-T 法规（ 本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的 ☒ 不是 ☐
用复选标记表示注册人是 大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司申报人。 参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| 大型加速过滤器 ☐ | 加速文件管理器 ☐ |
| 规模较小的申报公司 | |
| 新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记 表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计准则 。☐
用勾号指明注册人是否是
空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是的 ☐
截至2023年8月11日，注册人已发行普通股 的股票数量为6,834,627股，面值为每股0.001美元。
数据存储公司
表格 10-Q
索引
| 页面 | |||
| 第一部分-财务信息 | |||
| 第 1 项 | 财务报表 | ||
| 截至2023年6月30日（未经审计）和2022年12月31日的简明合并资产负债表 | 2 | ||
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的简明合并运营报表（未经审计） | 3 | ||
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的简明合并股东权益表（未经审计） | 4 | ||
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日止六个月的简明合并现金流量表（未经审计） | 6 | ||
| 简明合并财务报表附注 | 7 | ||
| 第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 23 | |
| 第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 30 | |
| 第 4 项。 | 控制和程序 | 30 | |
| 第二部分-其他信息 | 31 | ||
| 第 1 项。 | 法律诉讼 | 31 | |
| 第 1A 项。 | 风险因素 | 31 | |
| 第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 31 | |
| 第 3 项。 | 优先证券违约 | 31 | |
| 第 4 项。 | 矿山安全披露 | 31 | |
| 第 5 项。 | 其他信息 | 31 | |
| 第 6 项。 | 展品 | 31 | |
1
| 数据存储公司和子公司 |
| 简明的合并资产负债表 |
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
| （未经审计） | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 应收账款（减去信贷损失备抵金）美元 | ||||||||
| 有价证券 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产和设备： | ||||||||
| 财产和设备 | ||||||||
| 减去—累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 净财产和设备 | ||||||||
| 其他资产： | ||||||||
| 善意 | ||||||||
| 经营租赁使用权资产 | ||||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||
| 其他资产总额 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付账款和应计费用 | $ | $ | ||||||
| 递延收入 | ||||||||
| 应付融资租赁 | ||||||||
| 应付关联方融资租赁 | ||||||||
| 短期经营租赁负债 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 经营租赁负债 | ||||||||
| 应付融资租赁 | ||||||||
| 应付关联方融资租赁 | ||||||||
| 长期负债总额 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 承付款和或有开支（注6） | ||||||||
| 股东权益： | ||||||||
| 优先股，A 系列面值 $; 授权股份； 和 分别在 2023 年和 2022 年发行和流通的股票 | ||||||||
| 普通股，面值 $; 授权股份； 和 分别在 2023 年和 2022 年发行和流通的股票 | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 数据存储公司股东权益总额 | ||||||||
| 合并子公司的非控股权益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | $ | ||||||
| 随附的附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。 |
2
| DATA 存储公司及其子公司 |
| 简明的 合并运营报表 |
| （未经审计） |
| 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 销售 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 销售成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 销售、一般和管理 | ||||||||||||||||
| 运营收入（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他收入（费用） | ||||||||||||||||
| 利息收入（支出），净额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他收入总额（支出） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税准备金前的收入（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 从所得税中受益 | ||||||||||||||||
| 净收益（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 合并子公司的非控股权益亏损 | ||||||||||||||||
| 归属于数据存储公司的净收益（亏损） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 每股收益-基本 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 每股收益——摊薄 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 加权平均股数-基本 | ||||||||||||||||
| 加权平均股票数——摊薄 | ||||||||||||||||
| 随附的附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。 |
3
| 数据存储公司和子公司 |
| 简明的股东权益合并报表 |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月 |
| 优先股 | 普通股 | 额外付费 | 累积的 | 非控制性 | 股东总数 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 资本 | 赤字 | 利息 | 公平 | |||||||||||||||||||||||||
| 余额 2022 年 4 月 1 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收益（亏损） | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 余额 2022 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 2023 年 4 月 1 日余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收益（亏损） | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 余额 2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 随附的附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分 |
4
| 数据存储公司和子公司 |
| 简明的股东权益合并报表 |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月 |
| （未经审计） |
| 优先股 | 普通股 | 额外付费 | 累积的 | 非控制性 | 股东总数 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 资本 | 赤字 | 利息 | 公平 | |||||||||||||||||||||||||
| 2022 年 1 月 1 日余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 股票期权行情 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收益（亏损） | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 余额 2022 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 2023 年 1 月 1 日余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收益（亏损） | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 余额 2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 随附的附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分 |
5
| 数据存储公司和子公司 |
| 简明合并现金流量表 |
| （未经审计） |
| 截至6月30日的六个月 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 来自经营活动的现金流： | ||||||||
| 净收入（亏损） | $ | $ | ( | ) | ||||
| 为将净收益（亏损）与（用于）经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整： | ||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||
| 基于股票的薪酬 | ||||||||
| 资产和负债的变化： | ||||||||
| 应收账款 | ( | ) | ||||||
| 其他资产 | ( | ) | ||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 使用权资产 | ||||||||
| 应付账款和应计费用 | ( | ) | ||||||
| 递延收入 | ( | ) | ||||||
| 经营租赁责任 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 经营活动提供的（用于）的净现金 | ( | ) | ||||||
| 来自投资活动的现金流： | ||||||||
| 资本支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 购买有价证券 | ( | ) | ||||||
| 用于投资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自融资活动的现金流： | ||||||||
| 偿还融资租赁债务关联方 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 偿还融资租赁债务 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 因行使期权而收到的现金 | ||||||||
| 用于融资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 现金和现金等价物的减少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 现金和现金等价物，期初 | ||||||||
| 现金和现金等价物，期末 | $ | $ | ||||||
| 补充披露： | ||||||||
| 支付利息的现金 | $ | $ | ||||||
| 为所得税支付的现金 | $ | $ | ||||||
| 非现金投资和融资活动： | ||||||||
| 通过融资租赁收购的资产 | $ | $ | ||||||
| 随附的附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。 |
6
数据存储公司及其子公司
合并
财务报表附注
截至2023年6月30日的三个月和六个月
（未经审计）
注1 — 陈述依据、 组织和其他事项
总部位于纽约州梅尔维尔的 Data Storage Corporation（“DSC” 或 “公司”）为医疗保健、银行和金融、分销服务、制造、建筑、教育、 和政府行业的企业提供基于云的解决方案 和 IT 服务。DSC 的收入来自订阅托管云服务和解决方案、IT 托管服务、 设备、软件和维护以及入职实施。DSC 在纽约、马萨诸塞州、德克萨斯州、佛罗里达州、北卡罗来纳州和加拿大的七个技术中心维护基于云的基础设施和存储设备 。
2021年5月31日，公司完成了对Flagship Solutions, LLC（“旗舰”）（一家佛罗里达州有限责任公司） 及其全资子公司Data Storage FL, LLC的收购。Flagship 是混合云解决方案、 IT 托管服务和设备的提供商。
2022年1月27日，我们成立了信息技术收购公司，这是一家特殊目的收购公司，其目的是将 与一个或多个企业或实体进行合并、资本交换、资产收购、股票购买、资本重组、重组或其他类似业务 合并。
管理层认为，随附的未经审计的 简明合并财务报表包括根据美国普遍接受的会计原则 （“U.S. GAAP”）公允列报公司中期财务报表所必需的所有调整，包括正常的经常性调整。本10-Q表季度报告中包含的信息应与 公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告 （“2022年10-K表格”）中包含的经审计的合并财务报表和随附附注一起阅读。公司的会计政策在2022年10-K表格的 “合并财务报表附注 ” 中进行了描述，并在必要时在本10-Q表格中进行了更新。为比较目的提供的2022年12月31日简明合并资产负债表数据来自经审计的财务报表，但 不包括美国公认会计原则要求的所有披露。截至2023年6月30日的三个月和六个月的经营业绩不一定代表全年或任何其他后续中期的经营业绩。
附注2 — 重要会计政策摘要
整合原则
合并 财务报表包括公司及其全资子公司的账目，(i) 特拉华州的一家公司 CloudFirst Technologies Corporation，(ii) 佛罗里达州有限责任公司 Data Storage FL, LLC，佛罗里达州有限责任公司，(iv) 特拉华州公司的信息技术收购公司，以及 (v) 其控股子公司 Nexxis Inc.，内华达州的一家公司。所有公司间往来业务和余额均已在合并中清除。
估算值的使用
编制符合美国公认会计原则的财务报表要求管理层做出估算和假设，这些估计和假设会影响财务报表发布之日报告的资产和负债金额以及或有资产和负债的披露 以及 报告期内报告的收入和支出金额。实际结果可能与这些估计值有所不同。
金融 工具的估计公允价值
根据估值因素，公允价值计量披露 分为三个级别：
● 第 1 级 — 相同投资在活跃市场的报价
● 第 2 级 — 其他可观察到的重要投入（包括类似投资的报价和经市场证实的投入）
● 第 3 级 — 重大不可观察的投入（包括我们自己在确定投资公允价值时的假设）
公司的 一级资产/负债包括现金、应收账款、有价证券、应付账款、预付账款和其他流动资产。 管理层认为，由于这些工具的短期性质，截至2023年6月30日，这些账户的估计公允价值接近其账面价值，如余额 表所示。
7
公司 二级资产/负债包括公司的某些经营租赁使用权资产。考虑到公司目前在市场上可用的 类似债务的利率和条款的风险水平，通过比较利率和此类债务条款，它们的账面价值近似 的公允价值。
公司的 三级资产/负债包括商誉和无形资产。确定公允价值的投入通常是不可观察的，通常 反映了管理层对市场参与者在定价资产或负债时将使用的假设的估计。因此，公允价值 是使用基于模型的技术确定的，包括贴现现金流模型。模型中使用的不可观察的输入对资产和负债的公允价值具有重要意义。
我们的有价股票 股票是公开交易的股票，使用活跃市场中相同资产的报价按公允价值计量，并在公允价值层次结构中将 归类为第一级。截至2023年6月30日和2022年12月31日，有价股票证券分别为9,230,254美元和 9,010,968美元。
最近 采用了会计准则：
2016年6月，财务会计准则 董事会（“FASB”）发布了2016-13年度会计准则更新（“ASU”），《金融工具——信贷 损失（主题326）：金融工具信用损失的衡量。财务会计准则委员会随后发布了亚利桑那州立大学2016-13年度修正案， 的生效日期和过渡日期均为2023年1月1日。这些标准用预期信用损失模型取代了现有的已发生损失减值 模型，并要求按预计收取的净额 列报按摊销成本计算的金融资产衡量标准。公司确定这一变更不会对财务报表或 财务报表披露产生重大影响。
非经常性按公允价值计量的资产和负债
某些资产和负债在非经常性基础上按公平 价值计量。在 合并财务报表中按公允价值确认或披露的资产和负债包括不动产、厂房和设备、经营租赁使用权资产、商誉和其他无形 资产等项目。如果确定这些资产为减值，则使用第 3 级输入进行测量。
现金和现金等价物
公司 将购买时原始到期日或剩余到期日为三个月或更短的所有高流动性投资视为现金等价物。
投资
该公司投资股票证券，并根据亚利桑那州立大学2016-01的规定进行报告 。股票证券按公允价值列报，未实现损益，扣除相关的 税收影响，在运营报表中反映为损益。股息和利息在赚取时予以确认。
下表汇总了股票投资的变化 ，其成本按非经常性公允价值计量：
| 截至2023年6月30日的六个月中 | ||||
| 总计 | ||||
| 截至2023年1月1日 | $ | |||
| 购买股权投资 | ||||
| 截至2023年3月31日 | ||||
| 购买股权投资 | ||||
| 截至2023年6月30日 | $ | |||
信用风险和 其他风险和不确定性的集中
使公司面临信用风险集中的金融工具 和资产主要包括现金和现金等价物、短期投资 和贸易应收账款。公司的现金和现金等价物由美国主要金融机构持有。这些机构的存款 可能超过为此类存款提供的保险金额。
该公司的客户 主要集中在美国。
截至2023年6月30日，DSC有一位客户的应收账款余额占应收账款总额的52％。截至2022年12月31日， 公司有两个客户，其应收账款余额占应收账款总额的23％和14％。
在截至2023年6月30日的三个 个月中，公司的两个客户分别占收入的19％和10％。在截至2022年6月30日的三个月中，公司的两个客户分别占收入的12％和11％。在截至2023年6月30日的六个月中，公司有 一个客户占收入的18％。在截至2022年6月30日的六个月中，公司的两个客户分别占收入的24％和17％。
8
应收账款/信贷损失备抵金
公司以 开放信贷为基础向客户出售服务。应收账款是无抵押的、不计息的客户债务。应收账款通常在 30 天内到期。信贷损失备抵反映了由于信贷 损失而无法收回的估计应收账款。个人账户的估计无法收回的应收账款准备金是根据具体事实和情况 包括其年龄、金额和客户地位等标准为个人账户编列的。还为根据历史经验未具体审查 的其他应收账款编列了备抵金。
属性 和装备
出于财务报表的目的，财产和 设备按成本入账，并在其估计使用寿命或租赁期限内折旧 。财产和设备的估计使用寿命为五至七年，折旧年限。 增建、改良和更换均资本化，而维修和维护支出则在 发生时记作运营费用。出售或报废财产单位时，相关成本和累计折旧将从账户中扣除，由此产生的任何 损益均计入收入。
商誉和其他无形资产
公司至少每年对商誉和其他无形资产 进行减值测试。如果申报单位的账面价值超过其估计的公允价值，则存在减值。 为了确定商誉和无形资产的公允价值，公司使用了许多假设和估计，使用了直接影响测试结果的市场参与者 方法。在做出这些假设和估算时，公司使用行业公认的 估值模型，并设定了经过各级管理层审查和批准的标准。
公司在12月31日每年对商誉进行减值测试，如果发生事件或情况变化表明商誉的公允价值可能低于其账面金额 ，则更频繁地进行商誉减值测试。公司有四个申报单位。公司使用基于收益的方法来确定申报单位的公允价值 。这种方法使用贴现现金流方法以及我们的申报单位产生现金 流的能力，以此来衡量申报单位的公允价值。
收入确认
商品和服务的性质
以下 描述了公司创收的产品和服务，以及履约义务的性质、履行时间 以及每种产品和服务的重要付款条件：
| 1) | 云基础设施和灾难恢复收入 |
Cloud Infrastructure 让客户能够将其本地计算和数字存储迁移到位于第 3 层数据中心的 DSC 企业级技术计算和数字 存储资产。Data Storage Corporation 拥有这些资产并提供一站式解决方案，借此 实现可靠且经济实惠的多租户 IBM Power 计算、x86/intel、闪存数字存储，同时提供灾难 恢复和网络安全，同时消除客户资本支出。客户每月支付费用，可以根据需要增加容量 。
客户可以订阅一系列灾难 恢复解决方案。DSC 直接提供的产品包括高可用性、数据存储和保留解决方案，包括 备用服务器，它允许客户集中和简化其关键任务数字信息和技术环境 ，同时在遇到网络攻击或自然灾害时确保业务连续性客户的数据存放在两个数据中心 ，维护公司治理和法规的保留时间表，所有这些都是为了在灾难中实现其恢复工作的目标。
| 2) | 托管服务 |
这些服务在协议开始时执行 并持续到协议期限。公司在实施 流程期间为客户提供专业协助。入职和设置服务可确保解决方案或软件正确安装并按设计运行，从而为 客户提供最佳解决方案。此外，作为托管服务客户的客户需要DSC提供时间和材料 账单，以补充客户的员工。
该公司 还通过向客户提供软件、硬件、第三方 维护合同和第三方云服务的支持、管理和续订获得一次性收入和订阅收入。托管服务包括服务台、远程访问、操作 系统和软件补丁管理、年度恢复测试和制造商对设备的支持以及对客户系统 性能的持续监控。
| 3) | 设备和软件 |
该公司提供设备和软件 ，并积极参与与IBM和其他设备制造商和软件公司的合作，为客户提供创新的业务 解决方案。
9
| 4) | Nexxis 互联网语音和直接互联网接入 |
公司 提供VoIP、互联网接入和数据传输服务，以确保企业可以从任何位置、 远程和本地完全连接到互联网。该公司提供托管的VoIP解决方案，包括IP电话的设备选项，通过光纤传输的互联网速度高达10Gb 。
收入的分类
在以下 表中，收入按主要产品线、地理位置和收入确认时间进行细分。
| 在这三个月里 | ||||||||||||
| 已于 2023 年 6 月 30 日结束 | ||||||||||||
| 美国 | 国际 | 总计 | ||||||||||
| 基础设施和灾难恢复/云服务 | $ | $ | $ | |||||||||
| 设备和软件 | ||||||||||||
| 托管服务 | ||||||||||||
| Nexxis VoIP 服务 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 总收入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 在这三个月里 |
| 已于 2022 年 6 月 30 日结束 |
| 美国 | 国际 | 总计 | ||||||||||
| 基础设施和灾难恢复/云服务 | $ | $ | $ | |||||||||
| 设备和软件 | ||||||||||||
| 托管服务 | ||||||||||||
| Nexxis VoIP 服务 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 总收入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 在这三个月里 | ||||||||
| 已于6月30日结束 | ||||||||
| 收入确认时间 | 2023 | 2022 | ||||||
| 在某个时间点转移的产品 | $ | $ | ||||||
| 随着时间的推移转移的产品和服务 | ||||||||
| 总收入 | $ | $ | ||||||
| 在这六个月里 | ||||||||||||
| 已于 2023 年 6 月 30 日结束 | ||||||||||||
| 美国 | 国际 | 总计 | ||||||||||
| 基础设施和灾难恢复/云服务 | $ | $ | $ | |||||||||
| 设备和软件 | ||||||||||||
| 托管服务 | ||||||||||||
| Nexxis VoIP 服务 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 总收入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 在这六个月里 | ||||||||||||
| 已于 2022 年 6 月 30 日结束 | ||||||||||||
| 美国 | 国际 | 总计 | ||||||||||
| 基础设施和灾难恢复/云服务 | $ | $ | $ | |||||||||
| 设备和软件 | ||||||||||||
| 托管服务 | ||||||||||||
| Nexxis VoIP 服务 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 总收入 | $ | $ | $ | |||||||||
10
| 在这六个月里 | ||||||||
| 已于6月30日结束 | ||||||||
| 收入确认时间 | 2023 | 2022 | ||||||
| 在某个时间点转移的产品 | $ | $ | ||||||
| 随着时间的推移转移的产品和服务 | ||||||||
| 总收入 | $ | $ | ||||||
合同应收账款 按发票金额入账，是无抵押的、不计息的客户债务。根据具体事实和情况，包括年龄、 金额和客户地位等标准，为个人账户编列了估计无法收回的应收账款 的准备金。
销售额通常记录在提供服务的当月 。对于按年计费的客户，递延收入将在合同有效期内记录和摊销 。
为剩余履约义务分配的交易 价格
公司 有以下履约义务：
| 1) | 数据存储：基于订阅的云服务，用于加密数据并将其传输到安全的第 3 层数据中心，并将数据进一步复制到第二个 3 级 DSC 技术中心，在那里保持加密状态。确保客户保留计划，以实现公司合规和灾难恢复。提供二十四 (24) 小时或更短的恢复时间，并利用先进的数据缩减和重复数据重复技术来缩短备份和恢复时间。 |
| 2) | 高可用性：一项基于云订阅的托管服务，可提供经济实惠的镜像软件复制技术，并为客户恢复业务提供一 (1) 小时或更短的恢复时间。 |
| 3) | 云基础架构: 基于订阅的云服务为 IBM Power 和 X86 英特尔服务器系统提供 “按需容量”。 |
| 4) | 因特网: 基于订阅的服务，提供持续的互联网连接，FailSafe 可为客户的语音和数据环境提供灾难恢复。 |
| 5) | 支持和维护：基于订阅的服务为客户在其服务器、防火墙、桌面或软件上提供支持。全天候为我们的客户提供服务。 |
| 6) | 实施/设置费：云基础架构和灾难恢复以及网络安全的入门和设置。 |
| 7) | 设备销售：向客户出售服务器和数据存储设备。 |
| 9) | 执照：授予 SSL 证书和许可证。 |
灾难恢复和业务连续性解决方案
订阅服务允许客户在预先确定的时间段内访问 数据或接收服务。当客户在某个时间点获得访问权限并在订阅期的剩余时间内继续拥有 访问权限时，客户被视为在实体执行时同时获得和使用实体绩效所提供的好处 。因此，相关的履约义务被视为 在合同期限内按比例履行。由于履约义务在整个合同期限内均匀履行，因此在合同期限内按直线确认收入 。
初始设置费
公司 将设立费作为一项单独的履约义务入账。设置服务是一次性的，因此收入在当时确认 ，不可退款，公司有权获得付款。
11
设备销售
设备销售的义务是 ，以至于对产品转让的控制是在某个时间点（即货物已运送或交付到客户的 所在地，具体取决于运输条款）。注意到从这个意义上讲，履约义务的履行不会随着时间的推移而发生 ，因此在履行对客户的义务 （即货物离开运输设施或交付给客户时，视运输条款而定），履约义务被视为已履行。
许可证 -授予 SSL 证书和其他许可证
与许可相关的绩效 义务意味着产品的控制权在某个时间点或随着时间的推移而转移，具体取决于 许可证的性质。收入标准确定了两种类型的知识产权许可：（i）访问知识产权的权利；以及（ii）使用知识产权的权利。为了帮助确定许可证是提供使用权还是访问知识产权的权利，ASC 606 定义了 IP 的两个类别 ：功能性和符号性。公司的许可安排通常不要求公司通过下载或直接连接向客户提供其专有 内容。在合同有效期内，公司 不会继续为授予的许可证提供更新或升级。根据该指导方针，公司认为其许可产品 类似于功能性知识产权，并在许可授予和/或续订新期限时确认收入。
付款条款
订阅合约 的典型期限从 12 个月到 36 个月不等，自动续订期权可将合同延长一期。公司会提前一个月向客户 开具服务发票，以及任何合同数据超额或其他服务。设备、软件 和托管服务通常按净值 30 天期限开具发票，并且不基于订阅。
担保
公司 为其部分合同提供有保障的服务水平和服务保障。这些保修不单独出售，并记为 “保证担保”。
重大判决
在合同有多项履约义务的情况下 ，公司使用判断来确定每项履约义务的独立价格。每项履约 义务的价格是通过查看类似服务的市场数据以及公司对每项 服务的历史定价来确定的。计算每项履约义务的总和是为了确定各项服务的总价格。确定每项服务占总价格的比例 。该比率应用于合约总价格，以便将交易价格分配给每项履约义务。
长期资产减值
每当事件和情况表明资产的账面价值可能无法收回时，公司就会对其长期资产进行减值审查。如果账面金额超过估计的 未贴现的未来现金流，则减值 亏损，以账面价值超过公允价值的金额来衡量。
广告费用
公司将与广告
相关的费用在发生时支出。该公司的支出为226,142美元和美元
公司 遵循FASB ASC 718-10-10 “基于股份的支付” 关于向员工 和非雇员发放的股票薪酬的要求。公司有协议和安排，要求在不同时间向员工和顾问发放股票作为薪酬和定期奖金。这种股票薪酬的支出等于股票授予当天股票价格 的公允价值乘以授予的股票数量。该公司的股票补偿没收率相对较低，没收在发生时即予以确认。
用于确定该期间发行的期权的公允价值的估值 方法是Black-Scholes期权定价模型。Black-Scholes 模型需要使用许多假设，包括股价的波动性、平均无风险利率和 期权的加权平均预期寿命。无风险利率是根据相应期限的连续复合无风险 利率计算得出的。假设股息收益率为零，因为公司从未支付或宣布过普通股的任何现金分红 ，也不打算在可预见的将来支付普通股的股息。根据管理层的最佳评估，预期没收率为 。
估计波动率 是衡量在奖励的预期有效期内，DSC的股价预计每年波动幅度的指标。 公司对估计波动率的计算基于等于 奖励预期寿命的时期内的历史股价。
12
每股基本收益的计算方法是将净收入 除以该期间已发行普通股的加权平均数。摊薄后的每股收益 的计算方法是，将假设的潜在普通股从可能以股票或现金结算的合约 中转换所产生的收入或亏损调整后的净收入除以每个时期已发行普通股、普通股等价物和可能的 稀释证券的加权平均数。
下表列出了计算截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的基本和摊薄后每股收益所需的信息 ：
| 在已结束的三个月中 | 在已结束的六个月中 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 普通股股东可获得的净收益（亏损） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 普通股加权平均数量——基本 | ||||||||||||||||
| 稀释性证券 | ||||||||||||||||
| 选项 | ||||||||||||||||
| 认股证 | ||||||||||||||||
| 普通股的加权平均数——摊薄 | ||||||||||||||||
| 基本每股收益（亏损） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 摊薄后每股收益（亏损） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
下表列出了被排除在摊薄后的每股净收益（亏损）之外的潜在普通股数量 ，因为它们的作用是 反稀释：
| 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | |||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| 选项 | ||||||||||||||||||
| 认股证 | ||||||||||||||||||
注3-预付资产和其他当前 资产
预付资产和其他流动资产 包括以下内容：
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 预付费营销和促销 | $ | $ | ||||||
| 预付费订阅和许可证 | ||||||||
| 预付费维护 | ||||||||
| 预付保险 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 预付资产和其他流动资产总额 | $ | $ | ||||||
注4-财产和设备
财产和设备，按成本计算， 包括以下内容：
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 存储设备 | $ | $ | ||||||
| 家具和固定装置 | ||||||||
| 租赁权改进 | ||||||||
| 计算机硬件和软件 | ||||||||
| 数据中心设备 | ||||||||
| 财产和设备总额 | ||||||||
| 减去：累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 净财产和设备 | $ | $ | ||||||
13
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中，折旧 支出分别为231,415美元和219,520美元。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月 个月的折旧费用分别为450,394美元和501,128美元。
附注5-商誉和无形资产
商誉和无形资产包括 以下内容：
| 估计寿命（年） | 总金额 | 十二月三十一日 2022， 累计摊销 | 网 | |||||||||||||
| 无需摊销的无形资产 | ||||||||||||||||
| 善意 | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 商标 | ||||||||||||||||
| 无需摊销的无形资产总额 | ||||||||||||||||
| 需要摊销的无形资产 | ||||||||||||||||
| 客户名单 | ||||||||||||||||
| 美国广播公司获得的合同 | ||||||||||||||||
| SIAS 获得的合同 | ||||||||||||||||
| 非竞争协议 | ||||||||||||||||
| 网站和数字资产 | ||||||||||||||||
| 待摊销的无形资产总额 | ||||||||||||||||
| 商誉和无形资产总额 | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 估计寿命（年） | 总金额 | 2023年6月30日，累计摊销 | 网 | |||||||||||||
| 无需摊销的无形资产 | ||||||||||||||||
| 善意 | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 商标 | ||||||||||||||||
| 无需摊销的无形资产总额 | ||||||||||||||||
| 需要摊销的无形资产 | ||||||||||||||||
| 客户名单 | ||||||||||||||||
| 美国广播公司获得的合同 | ||||||||||||||||
| SIAS 获得的合同 | ||||||||||||||||
| 非竞争协议 | ||||||||||||||||
| 网站和数字资产 | ||||||||||||||||
| 待摊销的无形资产总额 | ||||||||||||||||
| 商誉和无形资产总额 | $ | $ | $ | |||||||||||||
未来 五年的计划摊销情况如下：
| 截至6月30日的十二个月 | ||||||
| 2024 | $ | |||||
| 2025 | ||||||
| 2026 | ||||||
| 2027 | ||||||
| 2028 | ||||||
| 此后 | ||||||
| 总计 | $ | |||||
14
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中，摊销费用 分别为69,535美元和139,461美元。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月 的摊销费用分别为139,266美元和139,461美元。
附注6-租赁
经营 租约
公司 目前持有两份位于纽约州梅尔维尔的办公空间租约。
纽约州梅尔维尔办公空间的第一份租约 于 2019 年 9 月 1 日开始。该租约的期限为三年零十一个月，与我们在同一栋大楼的现有租约共用 。基本年租金为11,856美元，每月分期支付988美元。
纽约州梅尔维尔办公空间的第二份租约 于2017年11月20日签订，并于2018年4月2日开始。该租约的期限为五年 个月，每年86,268美元，每年上涨3％，将于2023年7月31日到期。
2021年7月31日，该公司签署了一份为期三年的租约，租用位于佛罗里达州博卡拉顿市北联邦高速公路980号的约2,880平方英尺的办公空间。租约的生效日期为2021年8月2日。每月租金约为4,965美元。
该公司 在纽约、马萨诸塞州、北卡罗来纳州和佛罗里达州的三级数据中心租赁笼子和机架作为技术空间。这些租约 是按月计的。每月租金约为39,000美元。该公司还在德克萨斯州达拉斯租赁技术空间。租期为 十三个月，每月还款额为1,403美元。租赁期限将于 2023 年 7 月 31 日到期。
2022 年 1 月 1 日，公司与德克萨斯州奥斯汀的 WeWork 签订了办公空间租赁协议。租期为六个月，需要 每月付款 1,470 美元，并于 2022 年 6 月 30 日到期。2022年6月30日之后，该公司与德克萨斯州奥斯汀的WeWork签订了每月3,073美元的租约 。
随后 至2022年6月30日，以及截至2023年6月30日的六个月中，该公司按月租约 以每月3,073美元的价格租赁了该空间。
融资租赁 义务
2020 年 6 月 1 日， 公司与一家金融公司签订了租赁技术设备的租赁协议。租赁义务按月 分期支付，金额为5,008美元。该租赁的利率为7％，为期三年。租赁期限已于 2023 年 6 月 1 日结束。
2020年6月29日，公司与一家金融公司签订了技术设备租赁协议。租赁义务按月 分期支付，金额为5,050美元。该租赁的利率为7％，为期三年。租赁期限于2023年6月29日结束。
2020 年 7 月 31 日，公司与一家金融公司签订了技术设备租赁协议。租赁义务按月 分期支付，金额为4,524美元。该租赁的利率为7％，为期三年。租赁期限于 2023 年 7 月 31 日结束。
2021 年 11 月 1 日，公司与一家金融公司签订了技术设备租赁协议。租赁义务以 每月分期支付，金额为3,152美元。该租赁的利率为6％，为期三年。租赁期限于 2024 年 11 月 1 日 1 日结束。
2022年1月1日，公司与一家金融公司签订了技术设备租赁协议。租赁义务按月 分期支付，金额为17,718美元。该租赁的利率为5％，为期三年。租赁期限于 2025 年 2 月 1 日结束。
2022年1月1日，公司与一家金融公司签订了技术设备租约。租赁义务按月分期支付 ，金额为2,037美元。该租赁的利率为6％，为期三年。租赁期限于 2025 年 1 月 1 日结束。
融资租赁义务 — 关联方
2019年1月1日，公司与Systems Trading签订了租赁协议。该租赁义务应支付给Systems Trading，每月 分期付款为29,592美元。该租赁的利率为6.75％，为期五年。租赁期限于 2023 年 12 月 31 日结束。
15
2020年1月1日，公司与Systems Trading签订了租赁设备的租赁协议。租赁义务应支付给Systems Trading ，每月分期付款为10,534美元。该租赁的利率为6％，为期三年。租赁期限于 2022 年 12 月 31 日 结束。
2021年3月4日，公司与Systems Trading签订了租赁协议，自2021年4月1日起生效。该租赁义务应支付给Systems Trading，每月分期付款为1,567美元，将于2024年6月30日到期。该租约的利率为8％。
2022年1月1日，公司与Systems Trading签订了租赁协议，自2022年1月1日起生效。该租赁义务应支付给Systems Trading，每月分期付款为7,145美元，将于2025年2月1日到期。该租约的利率为8％。
2022年4月1日，公司与Systems Trading签订了租赁协议，自2022年5月1日起生效。该租赁义务应支付给Systems Trading，每月分期付款为6,667美元，将于2025年1月1日到期。该租约的利率为8％。
公司 在开始时确定安排是否包含租约。使用权 “ROU” 资产代表公司 在租赁期内使用标的资产的权利，租赁负债代表其支付租赁产生的租赁款项的义务。 ROU 的资产和负债在租赁开始之日根据 租赁期内租赁付款的估计现值进行确认。公司的租赁期限包括在合理确定将行使 期权时延长租约的选项。根据实际权宜之计的选择，期限为12个月或更短的租赁不记录在资产负债表上。ROU 资产和负债在租赁开始之日根据租约 期内租赁付款的估计现值进行确认。公司在租赁期限内以直线方式确认这些租赁的租赁费用。公司确认可变的 租赁付款，其期限为支付这些款项的义务。依赖于指数或 利率的可变租赁付款最初使用开始日期的指数或利率来衡量，否则可变租赁付款将在发生的 期内确认。在编制ROU资产和营业负债时使用了5％的贴现率。
租赁费用的组成部分如下 ，包括关联方和非关联融资租赁的总和：
| 截至2022年6月30日的三个月 | ||||
| 融资租赁： | ||||
| 资产摊销，包含在折旧和摊销费用中 | $ | |||
| 租赁负债利息，包含在利息支出中 | ||||
| 经营租赁： | ||||
| 资产摊销，包含在总运营费用中 | ||||
| 租赁负债利息，包含在总运营费用中 | ||||
| 净租赁成本总额 | $ | |||
| 截至2023年6月30日的六个月 | ||||
| 融资租赁： | ||||
| 资产摊销，包含在折旧和摊销费用中 | $ | |||
| 租赁负债利息，包含在利息支出中 | ||||
| 经营租赁： | ||||
| 资产摊销，包含在总运营费用中 | ||||
| 租赁负债利息，包含在总运营费用中 | ||||
| 净租赁成本总额 | $ | |||
| 与租赁有关的补充资产负债表信息如下： | ||||
| 经营租赁： | ||||
| 经营租赁使用权资产 | $ | |||
| 当期经营租赁负债 | $ | |||
| 非流动经营租赁负债 | ||||
| 经营租赁负债总额 | $ | |||
16
| 截至2023年6月30日 | ||||
| 融资租赁： | ||||
| 财产和设备，按成本计算 | $ | |||
| 累计摊销 | ( | ) | ||
| 财产和设备，净额 | $ | |||
| 融资租赁的当期债务 | $ | |||
| 融资租赁，扣除流动债务 | ||||
| 融资租赁负债总额 | $ | |||
补充现金流和 其他与租赁相关的信息如下，包括关联方和非关联融资租赁的总和：
| 截至2023年6月30日的六个月 | ||||
| 为计量租赁负债所含金额支付的现金： | ||||
| 与经营租赁相关的运营现金流 | $ | |||
| 为与融资租赁相关的现金流融资 | $ | |||
| 加权平均剩余租赁期限（以年为单位）： | ||||
| 经营租赁 | ||||
| 融资租赁 | ||||
| 加权平均折扣率： | ||||
| 经营租赁 | % | |||
| 融资租赁 | % | |||
截至2023年6月30日， 运营和融资租赁下的长期债务到期日如下，包括关联方和非关联融资租赁 的总和：
| 在截至6月30日的十二个月中， | 经营租赁 | 融资租赁 | ||||||
| 2023 | $ | $ | ||||||
| 2024 | ||||||||
| 租赁付款总额 | ||||||||
| 减去：代表利息的金额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 租赁债务总额 | ||||||||
| 减去：长期债务 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总电流 | $ | $ | ||||||
17
截至2023年6月30日
30日，公司没有其他尚未开始的大型运营或融资租约。截至2023年6月30日和2022年的三个月，所有经营
租赁下的租金支出为74,695美元和 $
附注7- 承付款和意外开支
作为 Flagship 收购的一部分，该公司与一支美国国家橄榄球联盟球队签订了营销相关材料的许可协议。 在未来 5 年内，公司将收到大约 130 万美元的付款。
附注8 — 股东 （赤字）
资本存量
该公司 拥有2.6亿股法定股本，包括2.5亿股普通股，面值0.001美元，以及1,000万股优先股，面值每股0.001美元。
普通股 期权
2023年6月2日，公司根据2021年股票激励计划又注册了70万股普通股。
公司期权活动和相关信息的摘要如下：
| 的数量 | 加权 | 加权 | ||||||||||||||
| 股份 | 的范围 | 平均值 | 平均值 | |||||||||||||
| 在下面 | 期权价格 | 运动 | 合同的 | |||||||||||||
| 选项 | 每股 | 价格 | 生活 | |||||||||||||
| 截至2023年1月1日的未偿还期权 | $ | - | $ | |||||||||||||
| 授予的期权 | - | |||||||||||||||
| 已锻炼 | — | |||||||||||||||
| 已过期/已取消 | ( | ) | - | — | ||||||||||||
| 截至2023年6月30日的未偿还期权 | $ | - | $ | |||||||||||||
| 截止2023年6月30日可行使的期权 | $ | - | $ | |||||||||||||
截至2023年6月30日、 和2022年6月30日的三个月业绩中，我们分别确认了总额为75,270美元和75,320美元的期权基于股票的 薪酬支出。截至2023年6月30日和2022年6月30日止的六个月中，我们分别确认了期权的基于股份的薪酬支出，总额为129,704美元和141,825美元。
用于确定年内发行的期权的公允价值的估值 方法是Black-Scholes期权定价模型。Black-Scholes 模型需要使用许多假设，包括股价的波动性、平均无风险利率和 期权的加权平均预期寿命。
无风险 利率假设基于观察到的零息率美国国债的利率，这些债券的到期期日适合期权期限 。
估计波动率 是衡量公司股价在 奖励的预期有效期内每年预计波动幅度的指标。公司对估计波动率的计算基于公司在等于奖励预期寿命 的时期内的历史股价。
18
截至2023年6月30日，未确认的薪酬支出总额中有682,611美元与根据公司 股票薪酬计划授予的未归属员工期权有关，预计将在大约2.6年的加权平均期限内确认。
下表列出了截至2023年6月30日、 和2022年6月30日的三个月中，授予的期权的加权平均公允价值以及Black-Scholes模型中使用的假设。
| 2023 | 2022 | |||||||
| 授予期权的加权平均公允价值 | $ | $ | ||||||
| 无风险利率 | %- | % | % – | % | ||||
| 波动性 | %- | % | % – | % | ||||
| 预期寿命（年） | 年份 | 年份 | ||||||
| 股息收益率 | $ | % | $ | % | ||||
基于股份的 奖励、限制性股票奖励（“RSA”）
2023年3月1日 1日，公司向某些员工发放了总额为73,530美元的RSA。集体薪酬为130,883美元。 股票在发行后的三年内每年归属三分之一。
2023年3月28日，公司共向某些员工发放了44,942份RSA。集体薪酬为72,357美元。 股票在发行后的三年内每年归属三分之一。
2023年3月31日，董事会决定，公司应向董事会成员发放总额为12,500美元的RSA 薪酬，集体金额为22,750美元。股票在发行一年后归属 。
2023 年 4 月 10 日，公司向某些员工发放了 50,000 个 RSA，集体薪酬总额为 90,000 美元。 股票在发行后的三年内每年归属三分之一。
2023 年 6 月 30 日，董事会决定，公司应向董事会成员支付总计 12,500 RSA 的薪酬，集体金额为 29,125 美元。 股票在发行一年后归属。
截至2023年6月30日的三个月中 与 RSU 相关的活动摘要如下：
| 总计 | 授予日期 | |||||||
| 限制性股票单位 (RSU) | 股份 | 公允价值 | ||||||
| 截至 2023 年 1 月 1 日，RSU 的非归属股份 | $ | - | ||||||
| RSU 获准了 | $ | - | ||||||
| RSU 的既得财产 | ( | ) | $ | |||||
| RSU 被没收了 | $ | |||||||
| 2023 年 6 月 30 日，RSU 的非归属股份 | $ | - | ||||||
RSU的股票薪酬已记录在合并运营报表中，截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，总薪酬分别为47,624美元和10,066美元。RSU的股票薪酬已记录在合并运营报表 中，截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，总薪酬分别为80,051美元和10,066美元。
注释 9 — 诉讼
目前 我们没有参与任何我们认为可能对我们的财务状况或经营业绩产生重大不利影响的诉讼。 在任何法院、公共董事会、政府机构、自律组织或机构面前或由任何法院、公共董事会、政府机构、自我监管组织或机构提起的诉讼、诉讼、调查或调查，据我们公司或我们的任何子公司的执行官所知，也未受到威胁 或影响 DSC、其普通股、其任何子公司或 DSC 子公司的高级管理人员或董事 , 在这种情况下, 不利的决定可能会产生重大不利影响.
附注 10 — 关联方交易
Nexxis Capital LLC
Charles M. Piluso （董事长兼首席执行官）和哈罗德·施瓦茨（总裁）共同拥有Nexxis Capital LLC（“Nexxis Capital”）100％的股份。Nexxis Capital的成立是为了购买设备并向Nexxis Inc.的客户提供租约。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中，公司分别获得了15,681美元和 14,036美元的资金。
19
注释 11 — 区段信息
我们在三个应报告的细分市场开展业务：Nexxis、Flagshis Solutions Group和CloudFirst。我们的细分市场是根据我们的内部组织 结构、运营管理方式以及首席运营决策者 (CODM) 用来评估 业绩（通常是该细分市场的营业收入或亏损）的标准确定的。
| 的操作： | 提供的产品和服务： | |
| 云第一科技公司 | ||
| 旗舰解决方案有限责任公司 | ||
|
Nexxis Inc. |
以下 表格显示了与我们的应申报分部和公司相关的某些财务信息：
| 截至2023年6月30日 | ||||||||||||||||||||
| 云优先科技 | 旗舰解决方案有限责任公司 | Nexxis Inc. | 企业 | 总计 | ||||||||||||||||
| 应收账款 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||||||||||||||
| 净财产和设备 | ||||||||||||||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||||||||||||||
| 善意 | ||||||||||||||||||||
| 经营租赁使用权资产 | ||||||||||||||||||||
| 所有其他资产 | ||||||||||||||||||||
| 总资产 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 应付账款和应计费用 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 递延收入 | ||||||||||||||||||||
| 应付融资租赁总额 | ||||||||||||||||||||
| 应付关联方融资租赁总额 | ||||||||||||||||||||
| 运营租赁负债总额 | ||||||||||||||||||||
| 负债总额 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
20
| 截至2022年12月31日 | ||||||||||||||||||||
| 云优先科技 | 旗舰解决方案有限责任公司 | Nexxis Inc. | 企业 | 总计 | ||||||||||||||||
| 应收账款 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||||||||||||||
| 净财产和设备 | ||||||||||||||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||||||||||||||
| 善意 | ||||||||||||||||||||
| 经营租赁使用权资产 | ||||||||||||||||||||
| 所有其他资产 | ||||||||||||||||||||
| 总资产 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 应付账款和应计费用 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 递延收入 | ||||||||||||||||||||
| 应付融资租赁总额 | ||||||||||||||||||||
| 应付关联方融资租赁总额 | ||||||||||||||||||||
| 运营租赁负债总额 | ||||||||||||||||||||
| 负债总额 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||
| 云优先科技 | 旗舰解决方案有限责任公司 | Nexxis Inc. | 企业 | 总计 | ||||||||||||||||
| 销售 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 销售成本 | ||||||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||||||
| 销售、一般和管理 | ||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||||||||||||||
| 运营费用总额 | ||||||||||||||||||||
| 运营收入（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 利息支出，净额 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 其他费用 | ||||||||||||||||||||
| 其他收入总额（支出） | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 所得税准备金前的收入（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
21
| 截至2022年6月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||
| 云优先科技 | 旗舰解决方案有限责任公司 | Nexxis Inc. | 企业 | 总计 | ||||||||||||||||
| 销售 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 销售成本 | ||||||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||||||
| 销售、一般和管理 | ||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||||||||||||||
| 运营费用总额 | ||||||||||||||||||||
| 运营收入（亏损） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 利息支出，净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 设备处置损失 | ||||||||||||||||||||
| 减免债务的收益 | ||||||||||||||||||||
| 所有其他费用 | ||||||||||||||||||||
| 其他收入总额（支出） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税准备金前的收入（亏损） | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||
| 截至2023年6月30日的六个月中 | ||||||||||||||||||||
| 云优先科技 | 旗舰解决方案有限责任公司 | Nexxis Inc. | 企业 | 总计 | ||||||||||||||||
| 销售 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 销售成本 | ||||||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||||||
| 销售、一般和管理 | ||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||||||||||||||
| 运营费用总额 | ||||||||||||||||||||
| 运营收入（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 利息支出，净额 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 其他收入总额（支出） | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 所得税准备金前的收入（亏损） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||
| 截至2022年6月30日的六个月 | ||||||||||||||||||||
| 云优先科技 | 旗舰解决方案有限责任公司 | Nexxis Inc. | 企业 | 总计 | ||||||||||||||||
| 销售 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 销售成本 | ||||||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||||||
| 销售、一般和管理 | ||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||||||||||||||
| 运营费用总额 | ||||||||||||||||||||
| 运营收入（亏损） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 利息支出，净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 设备处置损失 | ||||||||||||||||||||
| 减免债务的收益 | ||||||||||||||||||||
| 所有其他费用 | ||||||||||||||||||||
| 其他收入总额（支出） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税准备金前的收入（亏损） | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||
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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下对我们的财务 状况和经营业绩的讨论和分析，应与本10-Q表季度报告第一部分第1项中包含的未经审计的合并财务报表及其附注 一起阅读，以及我们截至2023年3月31日提交的截至2022年12月31日财年的经审计的财务报表及其附注 （美国证券交易委员会（“SEC”）的 “年度报告”）。这份 10-Q 表季度报告包含前瞻性陈述，包括但不限于与我们的计划、战略、目标、预期、 意图和资源充足性相关的陈述。提醒投资者，此类前瞻性陈述涉及风险和不确定性，包括 但不限于以下内容：(i) 我们的计划、战略、目标、预期和意图随时可能发生变化 由我们自行决定；(ii) 我们的计划和经营业绩将受到我们管理增长能力的影响；以及 (iii) 我们在向美国证券交易委员会提交的文件中不时指出的其他 风险和不确定性。
在某些情况下，你可以用 “可能”、“将”、“应该”、“可以”、 “期望”、“计划”、“预期”、“相信”、“预测”、“潜力” 或 “继续” 等术语或其他类似术语的负面来识别前瞻性陈述 。尽管我们认为前瞻性 陈述中反映的预期是合理的，但我们无法保证未来的业绩、活动水平、业绩或成就。此外，我们 和任何其他人均不对此类陈述的准确性和完整性承担责任。提醒读者不要过分依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅代表截至本文发布之日。在本报告发布之日之后，我们没有义务更新任何前瞻性 陈述。
行业与机遇
数据存储公司提供跨多个平台的托管技术。 我们的技术资产位于遍布美国和加拿大的地理位置分散、符合第 3 级标准的数据中心。
随着各公司放弃传统的本地技术解决方案，混合云和多云已成为云基础设施托管服务行业的主流技术 产品。 随着公司使用不同的技术环境，包括本地设备和软件， 多云与软件即服务提供商接口，这种方法变得越来越复杂。
云托管服务提供商协助企业 实现所需的网络安全级别、云技术基础设施和财务目标，同时优化 这些技术的价值，确保业务连续性、治理和运营效率。
我们 的一个子集和高度关注的细分市场是由 IBM 制造的 Power 服务器。这个利基云基础设施子集拥有数十亿美元的潜在市场。商城 是全球性的。如今，这个可寻址的市场并不是AWS、谷歌或微软关注的焦点。据估计，美国和加拿大的中型和企业企业 正在运营超过一百万台虚拟 IBM Power 服务器，很少有合格的云服务提供商可以协助将其基础架构迁移到云端。根据从IBM收到的最新信息，使用IBM Power服务器的典型行业是金融、零售、医疗保健、政府和分销组织，只有15％的人使用某种类型的云服务。
通过我们的 CloudFirst 子公司，我们在为这个利基市场提供云基础设施以及灾难恢复方面处于领先地位，并且提供这些独特的产品 已有 15 年多了。
我们认为，企业面临着越来越大的压力，要求他们提高其信息和存储系统的效率，加快从自我管理的 技术设备和解决方案向完全托管的多云技术的迁移，以降低成本，保护资本，确保灾难恢复， 保护为这些系统开发的自定义应用程序，并有效竞争。这些趋势为云技术 服务提供商创造了机会。
该公司的市场 机会源于所有主要操作系统对完全托管的云和网络安全服务的需求。
该公司通过 三家子公司运营：
如果只提供一个虚拟基础设施 分区，大多数中级和企业级组织在一台服务器上运行多个分区，则CloudFirst在利基可寻址市场中的可寻址市场 年经常性收入约为36亿美元。该单位在六个三级数据中心部署了技术 资产，并提供技术支持和分销渠道。
我们的旗舰子公司 为中型和企业级企业客户提供业务连续性和基础设施解决方案，将本地设备和软件与其增值托管 服务相结合。Flagship 与一些最大的 IT 制造商保持着牢固的合作伙伴关系，例如 IBM 公司，为企业 客户提供技术含量很高的设计背后的技术。Flagship的愿景是通过更多的托管服务扩展其多云基础设施解决方案， 其不断扩大的网络安全产品突显了这一点，以在CloudFirst销售和营销计划之外占领更多市场。
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我们的 Nexxis 子公司是 一家语音和数据解决方案提供商，利用全国主要的运营商和提供商。该子公司提供一套通信 服务，包括托管VoIP、互联网接入、数据传输和软件定义广域网。完整的语音和数据解决方案将 服务的元素整合到一个完全托管的解决方案中，该解决方案具有很高的可靠性，旨在进一步增强客户的业务 的连续性。Nexxis 的目标是通过简化的管理提供更高水平的技术并尽可能节省成本。
根据《财富商业》 Insights，2019年北美的云托管服务行业为163亿美元，并且一直以13.8％的复合年增长率 的速度增长，到2022年底，我们已达到240亿美元。根据Grandview Research灾难恢复解决方案市场规模报告，预计到2022年底，美国的灾难恢复将达到36亿美元， 占全球103亿美元的35％。网络安全，特别是 MDR细分市场，是一个深受买家认可的既定市场。Gartner观察到，去年终端用户对 这个话题的询问量增长了35％。Gartner估计，到2025年，MDR市场的收入将达到21.5亿美元，高于2021年的10.3亿美元 ，复合年增长率（CAGR）为20.2％。根据Globe Newswire Market 分析与见解：全球VoIP市场，该公司的VOIP解决方案非常适合这个稳步增长的细分市场 ，该细分市场预计将在2022年达到900亿美元，复合年增长率为3.1％，在美国为170亿美元。
公司概述
数据存储公司总部位于纽约 梅尔维尔。我们的普通股和认股权证在纳斯达克交易，股票代码为 “DTST” 和 “DTSTW”。 我们通过三家子公司运营：特拉华州的一家公司 DSC，现名为 CloudFirst Technologies Corporation；Flagship Solutions, LLC；和 Nexxis Inc.。这些子公司为多个行业 的广泛客户提供解决方案和服务，包括医疗保健、银行和金融、分销服务、制造业、建筑、教育和政府。子公司 拥有业务开发团队和独立的分销渠道。
我们通常提供基于订阅的长期灾难恢复、云基础架构、网络安全、第三方 方云管理、托管服务、专用互联网接入和 UCaaaS /VoIP 服务。
在2022年期间，基于2021年5月的融资和纳斯达克的上升名单，我们 通过增加分销、营销和技术人员来加快我们的有机增长战略。管理层继续专注于制定我们的销售和营销策略，并在其整个数据中心网络中扩展我们的技术资产。
我们认为，企业面临着越来越大的压力，要求他们提高信息 和存储系统的可靠性和效率，加快从自我管理的技术设备和解决方案向完全托管的多云技术的迁移 ，以降低成本并有效竞争。此外，在当今的环境中，资本保值鼓励人们从 资本密集型的本地技术转向按增长付费、资本支出转变为运营支出模式。这些趋势为云技术 服务提供商创造了机会。
我们的市场机会源于所有主要操作系统对完全托管的云和网络安全服务的需求。
我们设计和构建了我们的解决方案和服务，以支持对基于云的 IBM Power System 的需求，这些系统支持 客户关键型工作负载和自定义内部开发的应用程序，管理混合云部署，并继续提供保护数据和工作负载免受灾难和安全攻击的解决方案。
我们的业务办公室位于纽约、佛罗里达和德克萨斯州。纽约和佛罗里达的办事处包括一个技术 中心和实验室，以满足客户的技术要求。我们维护自己的基础设施、存储和网络 设备，以便在位于纽约、马萨诸塞州、 德克萨斯州、佛罗里达州、北卡罗来纳州以及加拿大、多伦多和巴里的七个地理位置不同的数据中心提供订阅解决方案，为美国和加拿大的客户提供服务。
我们的灾难恢复和业务连续性解决方案使客户能够从系统中断、人为 和自然灾害以及勒索软件等网络安全攻击中快速恢复。我们的托管云服务从迁移到云开始， 提供持续的系统支持和管理，使其客户能够在 多云环境中运行其软件应用程序和技术工作负载。我们的网络安全产品包括全面的咨询和一套数据安全、灾难恢复、 和远程监控服务和技术，这些服务和技术已整合到我们的云解决方案中，或者作为独立的托管 安全产品提供，涵盖客户站点端点设备、用户、服务器和设备。
我们的解决方案架构师 和业务开发团队与组织合作，发现和解决关键业务问题。我们仔细规划和 管理迁移和配置流程，继续保持这种关系，并在服务 实施很久之后为我们的客户提供建议。从客户满意度来看，我们对客户订阅解决方案的续订率在 的初始合同期限到期后约为 94%。
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增长策略
我们将继续通过扩大 分销渠道来增加收入，同时扩大数字和直接营销计划。我们将加快在社交和数字 潜在客户挖掘计划的基础上再接再厉。此外，我们将继续寻求协同收购，以扩大分销范围，或者 提供领先技术趋势的公司。
我们通过开发和管理协作解决方案以及联合营销计划来增加收入 并推动增长。我们拥有多元化的分销合作伙伴社区，包括 IBM 业务合作伙伴、软件供应商、IT 经销商、托管服务提供商、应用程序 支持提供商、顾问和其他云基础架构提供商。
我们认为，在全球范围内对我们的解决方案的需求很大，因此，随着这些市场对多云解决方案的使用增加， 我们有机会通过国际扩张来发展我们的业务。
我们的核心服务：我们为使用 IBM Power Systems、 Microsoft Windows 和 Linux 的公司提供一系列高度安全的企业级云服务中的多云信息技术解决方案。具体而言，我们的支持服务包括：
网络安全解决方案：
| ● | ezSecurity™ 提供了一套全面的网络安全解决方案，可以在客户所在的系统或我们托管的系统上使用。这些解决方案包括具有主动威胁缓解功能的完全托管的端点（PC 和其他用户设备）安全、系统安全评估、风险分析以及确保持续安全的应用程序。ezSecurity™ 包含用于保护和审计 IBM 系统的专门产品，包括旨在保护 IBM 系统免受勒索软件攻击的软件包。 |
数据保护和 恢复解决方案：
| ● | EZVault™ 解决方案是我们数据保护服务的核心，它允许我们的客户保护其数据并将其存储在异地，无限的数据保留在安全的位置，该位置使用加密的企业级存储，允许从系统中断、人为和自然灾害以及勒索软件和病毒等网络安全攻击中进行远程恢复，从而在攻击发生前从已知的良好时间点恢复数据。 |
| ● | ezRecovery™ 在我们的云基础架构中提供备用系统、网络和存储，允许更快地从使用 ezVault™ 存储在同一云托管位置的客户端备份中恢复。 |
| ● | ezAvailability™ 解决方案为任务关键型应用程序提供可靠的实时数据复制，恢复时间目标在十五分钟以内，恢复点目标接近零，并提供可选的完全托管的复制服务。我们的 ezAvaility™ 服务由全职企业系统、存储和网络资源组成，允许在需要时快速轻松地将生产工作负载切换到我们的云端。我们的 ezAvaility™ 服务由服务等级协议 (“SLA”) 提供支持，以帮助确保性能、可用性和访问权限。 |
| ● | ezMirror™ 解决方案提供的复制服务可在存储级别镜像客户的数据，并允许实现与 ezAvailability 类似的接近零的恢复点目标，减少应用程序管理，恢复时间目标在 1 小时以内。 |
云托管制作 系统：ezHost™解决方案提供托管云服务，可减轻其客户的系统管理负担 ，并确保其软件应用程序和 IT 工作负载平稳运行。ezHost™ 提供全职、可扩展的计算、存储和网络基础设施资源，以便在我们的企业级 基础设施上运行客户的工作负载。ezHost™ 用可预测的方式取代了 典型硬件本地系统的支持、维护、系统管理、空间、电力和冷却成本每月开支。我们的 ezHost 服务由管理性能、 可用性和访问权限的 SLA 提供支持。
语音和数据解决方案： Nexxis 是我们的语音和数据部门，专门提供独立且完全托管的 VoIP、Internet Access 和数据传输解决方案 ，可满足传统企业和现代远程员工的需求。Nexxis 的专用互联网接入服务 速度高达 10 Gbps，数据传输电路通常通过光纤网络提供，而共享互联网接入 通常通过光纤、同轴和无线网络提供，以帮助企业在任何位置保持完全连接。SD-WAN 选项 使多站点公司能够优先考虑从一个站点到另一个站点的数据流量，而云优先的 SD-WAN 解决方案 FailSafe 可以由单个位置使用，以获得业界领先的云服务和互联网连接。Nexxis 托管 VoIP with Unified Communications 是一款功能齐全的基于云的 PBX 解决方案，内置冗余，可提供业务连续性，并包括与 Microsoft Teams 集成的 选项。
操作结果
截至 2023 年 6 月 30 日的三个月，而 于 2022 年 6 月 30 日
总收入。在截至2023年6月30日的三个月中，总收入为5,904,391美元，与截至2022年6月30日的三个月的4,827,749美元相比，增长了1,076,642美元，增长了22％。 增长归因于本期我们所有收入来源的增加。
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| 收入 | 在这三个月里 | |||||||||||||||
| 已于6月30日结束 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | $ Change | % 变化 | |||||||||||||
| 基础设施和灾难恢复/云服务 | $ | 2,279,422 | $ | 2,013,806 | $ | 265,616 | 13 | % | ||||||||
| 设备和软件 | 2,379,822 | 1,913,208 | 466,614 | 24 | % | |||||||||||
| 托管服务 | 965,506 | 682,397 | 283,109 | 41 | % | |||||||||||
| Nexxis VoIP 服务 | 240,712 | 188,926 | 51,786 | 27 | % | |||||||||||
| 其他 | 38,929 | 29,412 | 9,517 | 32 | % | |||||||||||
| 总收入 | $ | 5,904,391 | $ | 4,827,749 | $ | 1,076,642 | 22 | % | ||||||||
销售成本。在截至2023年6月30日的三个月中，销售成本为3,325,637美元，与截至2022年6月30日的三个月的3,269,187美元相比，增长了56,450美元，增长了2％。 2% 的增长主要与设备相关销售成本的增加有关。
销售、一般和管理费用。 在截至2023年6月30日的三个月中，销售、一般和管理费用为2472,010美元，减少了122,194美元，下降了5％， ，而截至2022年6月30日的三个月为2594,204美元。净减少反映在下图中。
| 销售、一般和管理费用 | 在这三个月里 | |||||||||||||||
| 已于6月30日结束 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | $ Change | % 变化 | |||||||||||||
| 工资减少 | $ | 1,240,822 | $ | 1,405,717 | $ | (164,895 | ) | (12 | )% | |||||||
| 专业费用增加 | 287,079 | 200,542 | 86,537 | 43 | % | |||||||||||
| 减少软件即服务开支 | 46,459 | 76,841 | (30,382 | ) | (40 | )% | ||||||||||
| 广告费用减少 | 226,142 | 314,920 | (88,778 | ) | (28 | )% | ||||||||||
| 佣金支出增加 | 379,795 | 293,829 | 85,966 | 29 | % | |||||||||||
| 摊销和折旧费用增加 | 74,167 | 73,536 | 631 | 1 | % | |||||||||||
| 旅行和娱乐减少 | 38,539 | 77,395 | (38,856 | ) | (50 | )% | ||||||||||
| 租金和入住率下降 | 49,029 | 55,047 | (6,018 | ) | (11 | )% | ||||||||||
| 增加保险 | 30,934 | 14,431 | 16,503 | 114 | % | |||||||||||
| 所有其他开支的增加 | 99,044 | 81,946 | 17,098 | 21 | % | |||||||||||
| 支出总额 | $ | 2,472,010 | $ | 2,594,204 | $ | (122,194 | ) | (5 | )% | |||||||
工资。由于 裁员，工资下降。
专业费用。专业费用 增加的主要原因是业务发展咨询费以及与更新的雇佣协议相关的律师费增加。
S软件即服务费用 (SaaS)。 由于与我们的某个 CRM 平台相关的某些咨询业务已完成，SaaS 有所减少。
广告费用。 由于营销计划未续期，广告费用 有所减少。
佣金费用。 由于销售额的增加，佣金支出 增加。
旅行和娱乐。旅行和娱乐 由于高管差旅减少和公司活动次数减少，支出减少。
其他收入（费用）。截至2023年6月30日的三个月，其他收入 从截至2022年6月30日的三个月（113,644美元）增加了212,958美元，至99,294美元。 其他收入的增加主要归因于投资有价证券的利息收入增加。
扣除所得税 准备金前的净收益（亏损）。截至2023年6月30日的三个月，扣除所得税准备金前的净收入为206,038美元，而截至2022年6月30日的三个月， 的净亏损为1,149,306美元。
截至 2023 年 6 月 30 日的六个月，而 于 2022 年 6 月 30 日
总收入。在截至2023年6月30日的六个月中，总收入为12,784,114美元，与截至2022年6月30日的六个月的13,484,948美元相比，下降了700,834美元，下降了5％。 减少的主要原因是本期一次性设备销售的减少被所有其他 收入来源的增加所抵消。
26
| 收入 | 在这六个月里 | |||||||||||||||
| 已于6月30日结束 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | $ Change | % 变化 | |||||||||||||
| 基础设施和灾难恢复/云服务 | $ | 4,469,063 | $ | 3,939,656 | $ | 529,407 | 13 | % | ||||||||
| 设备和软件 | 5,902,381 | 7,633,059 | (1,730,678 | ) | (23 | )% | ||||||||||
| 托管服务 | 1,859,273 | 1,464,815 | 394,458 | 27 | % | |||||||||||
| Nexxis VoIP 服务 | 472,484 | 383,860 | 88,624 | 23 | % | |||||||||||
| 其他 | 80,913 | 63,558 | 17,355 | 27 | % | |||||||||||
| 总收入 | $ | 12,784,114 | $ | 13,484,948 | $ | (700,834 | ) | (5 | %) | |||||||
销售成本。在截至2023年6月30日的六个月中，销售成本为8,115,615美元，与截至2022年6月30日的六个月的9,280,476美元相比，下降了1,164,861美元，下降了13％。 下降13％主要与设备销售减少有关。
销售、一般和管理费用。 在截至2023年6月30日的六个月中，销售、一般和管理费用为4,602,769美元，比截至2022年6月30日的六个月的5,054,070美元减少了451,301美元，下降了9％。净减少反映在下图中。
| 销售、一般和管理费用 | 在这六个月里 | |||||||||||||||
| 已于6月30日结束 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | $ Change | % 变化 | |||||||||||||
| 工资减少 | $ | 2,397,316 | $ | 2,890,661 | $ | (493,345 | ) | (17 | )% | |||||||
| 专业费用增加 | 507,906 | 387,629 | 120,277 | 31 | % | |||||||||||
| 减少软件即服务开支 | 86,434 | 146,899 | (60,465 | ) | (41 | )% | ||||||||||
| 广告费用增加 | 416,020 | 405,793 | 10,227 | 3 | % | |||||||||||
| 佣金支出增加 | 651,762 | 639,093 | 12,669 | 2 | % | |||||||||||
| 摊销和折旧费用增加 | 147,939 | 146,947 | 992 | 1 | % | |||||||||||
| 旅行和娱乐减少 | 89,786 | 115,926 | (26,140 | ) | (23 | )% | ||||||||||
| 租金和入住率的增加 | 110,837 | 108,114 | 2,723 | 3 | % | |||||||||||
| 增加保险 | 57,424 | 39,858 | 17,566 | 44 | % | |||||||||||
| 所有其他开支的减少 | 137,345 | 173,150 | (35,805 | ) | (21 | )% | ||||||||||
| 支出总额 | $ | 4,602,769 | $ | 5,054,070 | $ | (451,301 | ) | (9 | )% | |||||||
工资。 由于人员减少和与股票薪酬有关的成本降低，工资下降。
专业费用。专业费用 增加的主要原因是业务发展咨询费以及与更新的雇佣协议相关的律师费增加。
S软件即服务费用 (SaaS)。 由于与我们的某个 CRM 平台相关的某些咨询业务已完成，SaaS 有所减少。
广告费用。 由于营销计划未续期，广告费用 有所减少。
佣金费用。 由于销售额的增加，佣金支出 增加。
旅行和娱乐。由于高管差旅减少和公司活动数量减少，差旅和娱乐费用减少了 。
所有其他费用。 其他支出减少 主要是由于坏账支出、税收支出减少以及计算机、培训和会费 和订阅等所有其他开支的减少。
其他收入（费用）。截至2023年6月30日的六个月中，其他收入 从截至2022年6月30日的六个月中（156,324美元）增加了331,695美元，至175,371美元。 其他收入的增加主要归因于投资有价证券的利息收入增加。
扣除所得税准备金前的净收入。 截至2023年6月30日的六个月中，扣除所得税准备金前的净收入为241,101美元，而截至2022年6月30日的六个月中，净亏损为美元 (1,005,922) 。
流动性和资本资源
合并财务报表是使用适用于持续经营企业的美利坚合众国公认的 会计原则（“GAAP”）编制的，该原则假设我们将 在正常业务过程中变现资产并清偿负债。
如果我们成功地发展了业务，确定了潜在的 收购目标，并就此类收购的条款进行了谈判，而且收购价格可能包括现金部分，我们计划使用 我们的营运资金和任何融资的收益来为此类收购成本提供资金。
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我们对流动性的看法是基于当前的信息。如果事实证明这些信息不准确， 或者情况发生变化，我们可能无法满足我们的流动性需求，这将需要重新谈判关联方资本 设备租赁，减少广告和营销计划，和/或降低作为主要股东的高管的工资。
我们签订了长期 合同，以提供基于订阅的解决方案，这些解决方案每月向客户开具发票。我们继续看到客户 兴趣分销渠道扩张和销售提案有所增加。2023 年，我们 打算利用其技术专长、 数据中心利用率、在数据中心部署的资产、24 x 365 监控和软件，继续努力扩大我们在IBM “Power I” 基础设施云和业务连续性 市场的影响力，在IBM “Power” 的利基市场和灾难恢复全球市场中的影响力。
在截至2023年6月30日的六个月中，我们的现金 从2022年12月31日的2,286,722美元减少了849,683美元，至1,437,039美元。我们的经营活动提供了1,079,814美元的净现金 ，主要来自资产和负债的变化。通过购买 设备和短期投资，将1,385,010美元的净现金用于投资活动。544,487美元的净现金用于融资活动，主要来自偿还 资本租赁债务。
截至2023年6月30日，该公司的营运资金为10,457,217美元，较2022年12月31日的10,855,407美元减少了398,190美元。减少的主要原因是现金和应收账款减少 。这被应付账款、财务和经营租赁的减少所抵消。
资产负债表外安排
公司 与未合并的实体或其他个人（也称为 “特殊目的实体”）没有任何资产负债表外安排、融资或其他关系。
非公认会计准则财务指标
调整后 EBITDA
为了补充我们根据公认会计原则列报的合并财务报表 ，并为投资者提供有关我们财务业绩的更多信息，我们考虑并且 将调整后的息税折旧摊销前利润（一项非公认会计准则财务指标）包括在内。我们将调整后的息税折旧摊销前利润视为经营业绩指标，因此 ，我们认为与之最直接可比的GAAP财务指标是净收益（亏损）。我们将调整后的息税折旧摊销前利润定义为经利息和融资费用、折旧、摊销、股票薪酬和其他非现金收入和支出调整后的净收入 。 我们认为，调整后的息税折旧摊销前利润为我们提供了衡量经营业绩的重要指标，因为它允许管理层、投资者、债务持有人 和其他人通过消除我们的资产基础、任何资产 处置或减值、股票薪酬以及其他与发行 股票挂钩债务证券为营运资金提供资金相关的非现金收入和支出项目的影响，来评估和比较各个时期的持续经营业绩。
我们使用调整后息税折旧摊销前利润作为分析 工具存在局限性，不应单独考虑该衡量标准，也不应将其作为对根据公认会计原则报告的业绩分析的替代品， 因为排除的项目可能会对我们的经营业绩和财务状况产生重大影响。此外，我们对调整后息税折旧摊销前利润的衡量标准可能与其他公司对调整后息税折旧摊销前利润的衡量标准不同。在评估我们的业绩时，应将调整后的息税折旧摊销前利润与其他财务业绩指标一起考虑 ，包括各种现金流指标、净收入和其他公认会计准则业绩。将来，我们可能 披露不同的非公认会计准则财务指标，以帮助我们的投资者和其他人更有意义地评估和比较我们未来的 经营业绩与我们之前报告的经营业绩。
下表分别显示了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中 净收入与调整后息税折旧摊销前利润的对账情况：
28
| 截至2023年6月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||
| 云优先科技 | 旗舰解决方案有限责任公司 | Nexxis Inc. | 企业 | 总计 | ||||||||||||||||
| 净收入 | $ | 533,917 | $ | 230,552 | $ | (61,108 | ) | $ | (497,323 | ) | $ | 206,038 | ||||||||
| 非公认会计准则调整： | ||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | 227,221 | 71,052 | 279 | 167 | 298,719 | |||||||||||||||
| 利息和信用证费用 | 16,570 | | | (115,863 | ) | (99,293 | ) | |||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | 18,990 | 29,691 | 4,400 | 71,814 | 124,895 | |||||||||||||||
| 调整后 EBITDA | $ | 796,698 | $ | 331,295 | $ | (56,429 | ) | $ | (541,205 | ) | $ | 530,359 | ||||||||
| 截至2022年6月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||
| 云优先科技 | 旗舰解决方案有限责任公司 | Nexxis Inc. | 企业 | 总计 | ||||||||||||||||
| 净收入 | $ | 473,716 | $ | (1,107,616 | ) | $ | (7,180 | ) | $ | (508,226 | ) | $ | (1,149,306 | ) | ||||||
| 非公认会计准则调整： | ||||||||||||||||||||
| 旗舰收购成本 | | | | 165 | 165 | |||||||||||||||
| 折旧和摊销 | 218,560 | 70,691 | | | 289,251 | |||||||||||||||
| 利息和信用证费用 | 39,043 | 75,510 | | 948 | 115,501 | |||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | 28,117 | 431,007 | 1,804 | 24,459 | 485,387 | |||||||||||||||
| 调整后 EBITDA | $ | 759,436 | $ | (530,408 | ) | $ | (5,376 | ) | $ | (482,654 | ) | $ | (259,002 | ) | ||||||
下表分别显示了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中 净收入与调整后息税折旧摊销前利润的对账情况：
| 截至2023年6月30日的六个月中 | ||||||||||||||||||||
| 云优先科技 | 旗舰解决方案有限责任公司 | Nexxis Inc. | 企业 | 总计 | ||||||||||||||||
| 净收入 | $ | 1,135,591 | $ | 169,298 | $ | (99,254 | ) | $ | (964,534 | ) | $ | 241,101 | ||||||||
| 非公认会计准则调整： | ||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | 447,145 | 141,955 | 279 | 281 | 589,660 | |||||||||||||||
| 利息和信用证费用 | 43,916 | | | (219,287 | ) | (175,371 | ) | |||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | 35,059 | 52,618 | 4,400 | 117,105 | 209,182 | |||||||||||||||
| 调整后 EBITDA | $ | 1,661,711 | $ | 363,871 | $ | (94,575 | ) | $ | (1,066,435 | ) | $ | 864,572 | ||||||||
29
| 在截至2022年6月30日的六个月中 | ||||||||||||||||||||
| 云优先科技 | 旗舰解决方案有限责任公司 | Nexxis Inc. | 企业 | 总计 | ||||||||||||||||
| 净收入 | $ | 724,660 | $ | (740,463 | ) | $ | (32,331 | ) | $ | (957,788 | ) | $ | (1,005,922 | ) | ||||||
| 非公认会计准则调整： | ||||||||||||||||||||
| 旗舰收购成本 | | | | 770 | 770 | |||||||||||||||
| 折旧和摊销 | 499,763 | 140,826 | | | 640,589 | |||||||||||||||
| 利息和信用证费用 | 80,766 | 75,558 | | 1,837 | 158,161 | |||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | 53,801 | 459,201 | 3,556 | 35,334 | 551,892 | |||||||||||||||
| 调整后 EBITDA | $ | 1,358,990 | $ | (64,878 | ) | $ | (28,775 | ) | $ | (919,847 | ) | $ | 345,490 | |||||||
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 。
作为一家规模较小的申报公司，此项不是必填项。
第 4 项。控制和程序。
评估披露控制和程序。
截至本报告所涉期末 ，在DSC管理层，包括其首席执行官和首席财务官的监督和参与下，DSC对其披露控制和程序进行了评估，因为该术语是根据经修订的1934年《证券交易法》颁布的第13a-15i条和第15d-15 (e) 条定义的 ”）。《交易法》第13a-15 (e) 条将 “披露控制和程序” 定义为公司的控制措施和其他 程序，旨在确保公司在 根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在 美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内得到记录、处理、汇总和报告，并收集这些信息并传达给公司的管理层，包括 其首席执行官和首席财务官（视情况而定）, 以便及时就要求的披露作出决定. 根据该评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，我们的披露控制 和程序于2023年6月30日在合理的保证水平上生效。
控制系统，不管 的构思和操作多么完善，都只能为实现控制系统的目标提供合理而非绝对的保证。由于 固有的局限性，对财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。因此，即使是那些被确定为有效的 系统也只能为财务报表的编制和列报提供合理的保证。 因此，我们的披露控制和程序旨在为实现 我们的披露控制系统的目标提供合理而非绝对的保证。如上所述，根据截至本报告所涉期间末的评估，我们的首席执行官兼首席财务官 得出结论，我们的披露控制和程序 是有效的，可以合理地保证我们的披露控制制度的目标得以实现。
财务报告内部控制的变化。
在截至2023年6月30日的季度中，我们对财务报告的内部控制 没有发生任何变化，这些变化对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响，或者相当可能 产生重大影响。
30
第 —I 部分-其他信息
第 1 项。法律诉讼。
公司可能会不时卷入 法律诉讼或受到在其正常业务过程中产生的索赔。公司目前不是任何 法律诉讼的当事方，这些诉讼如果对其作出不利裁决，将单独或共同对其业务、 经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。无论结果如何，由于辩护和和解成本、管理资源转移和其他因素，诉讼都可能对公司产生不利影响 。
第 1A 项。风险因素。
我们的业务、财务状况、 经营业绩和现金流可能会受到多种因素的影响，其中许多因素是我们无法控制的，包括我们在截至2022年12月31日的10-K表最新年度报告中列出的因素 ，其中任何一个因素的发生都可能对我们的实际业绩产生重大不利影响。
我们之前在截至2022年12月31日的10-K表年度报告中披露的风险因素没有重大变化 。
第 2 项。未注册的股权证券 销售和所得款项的使用。
在截至2023年6月30日期间，公司 股权证券没有未注册的销售情况，此前未在8-K表的最新报告中报告。
第 3 项。优先证券违约。
在截至2023年6月30日的期间 期间，优先证券没有违约。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息。
此项目下没有其他先前未披露的信息 需要披露。
第 6 项。展品。
| 展品编号 | 描述 | |
| 31.1* | 注册人首席执行官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》（第13a-14（a）条或第15d-14（a）条）第302条进行认证。 | |
| 31.2* | 注册人首席财务官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》（第13a-14（a）条或第15d-14（a）条）第302条进行认证。 | |
| 32.1* | 首席执行官根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的 18 U.S.C. 1350进行认证。 | |
| 32.2* | 首席财务官根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的 18 U.S.C. 1350进行认证。 |
| 101.INS | XBRL 即时文档 | |
| 101.SCH | XBRL 分类扩展架构文档 | |
| 101.CAL | XBRL 分类扩展计算链接库文档 | |
| 101.DEF* | XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | |
| 101.LAB* | XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | |
| 101.PRE* | XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档 |
* 随函提交。
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签名
根据1934年《证券交易所 法》的要求，注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。
| 数据存储公司 | ||
| 日期：2023 年 8 月 14 日 | ||
| 来自： | /s/ Charles M. Piluso | |
| 查尔斯·M·皮卢索 | ||
| 首席执行官 | ||
| （首席执行官） | ||
| 日期：2023 年 8 月 14 日 | ||
| 来自： | /s/ Chris H. Panagiotakos | |
| Chris H. Panagiotakos | ||
| 首席财务官 | ||
| （首席财务和会计官） | ||
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