●
|
Forian 公布了 2023 年第二季度的以下业绩:
|
三个月已结束
6月30日
|
时期-
结束了-
|
||||||||||
2023
|
2022
|
时期%
|
|||||||||
未经审计
|
未经审计
|
改变
|
|||||||||
总收入
|
$
|
4,893,542
|
$
|
3,602,913
|
36%
|
|
|||||
扣除税款后的持续经营亏损
|
$
|
(1,090,400
|
)
|
$
|
(4,008,132
|
)
|
73%
|
|
|||
已终止业务的亏损,扣除税款
|
$
|
(32,426
|
)
|
$
|
(1,425,413
|
)
|
98%
|
|
|||
净亏损
|
$
|
(1,122,826
|
)
|
$
|
(5,433,545
|
)
|
79%
|
|
|||
持续经营亏损,扣除每股税款——摊薄
|
$
|
(0.03
|
)
|
$
|
(0.13
|
)
|
77%
|
|
|||
已终止业务亏损,扣除每股税款——摊薄
|
$
|
(0.00
|
)
|
$
|
(0.04
|
)
|
100%
|
|
|||
每股亏损——摊薄
|
$
|
(0.03
|
)
|
$
|
(0.17
|
)
|
82%
|
|
|||
调整后 EBITDA1— 持续运营
|
$
|
67,059
|
$
|
(2,537,648
|
)
|
103%
|
|
●
|
该季度的收入为490万美元,比上年增长了130万美元
|
●
|
本季度持续经营业务的净亏损为110万美元,合每股亏损0.03美元,而去年同期为400万美元,合每股亏损0.13美元
|
●
|
调整后 EBITDA1本季度为10万美元,而去年同期为负250万美元
|
●
|
截至2023年6月30日,现金、现金等价物和有价证券总额为4,120万美元
|
●
|
根据我们的商业计划执行,在增加收入的同时降低成本
|
●
|
2023 年 7 月,出售收购的医疗保健软件和分析客户
的少数股权,获得了 590 万美元的现金收益,从而加强了我们的资产负债表
|
6月30日
2023
|
十二月三十一日
2022
|
|||||||
(未经审计)
|
||||||||
资产
|
||||||||
流动资产:
|
||||||||
现金和现金等价物
|
$
|
2,902,446
|
$
|
2,795,743
|
||||
有价证券
|
38,344,436
|
17,396,487
|
||||||
应收账款,净额
|
3,839,828
|
1,809,028
|
||||||
出售已终止业务的应收收益,净额
|
6,501,708
|
-
|
||||||
合同资产
|
1,810,342
|
2,252,958
|
||||||
预付费用
|
968,130
|
835,786
|
||||||
其他资产
|
700,300
|
432,338
|
||||||
已终止业务的流动资产
|
-
|
1,393,688
|
||||||
流动资产总额
|
55,067,190
|
26,916,028
|
||||||
财产和设备,净额
|
96,836
|
75,030
|
||||||
使用权资产,净额
|
20,836
|
32,560
|
||||||
存款和其他资产
|
164,369
|
196,675
|
||||||
已终止业务的非流动资产
|
-
|
19,037,874
|
||||||
总资产
|
$
|
55,349,231
|
$
|
46,258,167
|
||||
负债和股东权益
|
||||||||
流动负债:
|
||||||||
应付账款
|
$
|
921,542
|
$
|
316,105
|
||||
应计费用
|
4,824,236
|
3,766,789
|
||||||
短期经营租赁负债
|
20,836
|
21,600
|
||||||
认股权证责任
|
2,053
|
4,547
|
||||||
递延收入
|
3,262,763
|
2,581,287
|
||||||
已终止业务的流动负债
|
-
|
1,662,247
|
||||||
流动负债总额
|
9,031,430
|
8,352,575
|
||||||
长期负债:
|
||||||||
长期经营租赁负债
|
-
|
10,960
|
||||||
扣除债务发行成本后的应付可转换票据(6,000,000美元本金由关联方持有)
|
25,525,762
|
25,106,547
|
||||||
已终止业务的非流动负债
|
-
|
365,609
|
||||||
长期负债总额
|
25,525,762
|
25,483,116
|
||||||
负债总额
|
34,557,192
|
33,835,691
|
||||||
承付款和意外开支
|
||||||||
股东权益:
|
||||||||
优先股;面值0.001美元;已授权500万股;截至2023年6月30日和
2022年12月31日,0股已发行和流通股票
|
-
|
-
|
||||||
普通股;面值0.001美元;已授权9500万股;截至2023年6月30日已发行和流通32,452,051股,截至2022年12月31日已发行和流通32,251,326股
|
32,452
|
32,251
|
||||||
额外的实收资本
|
74,176,035
|
71,182,326
|
||||||
累计赤字
|
(53,416,448
|
)
|
(58,792,101
|
)
|
||||
股东权益总额
|
20,792,039
|
12,422,476
|
||||||
负债和股东权益总额
|
$
|
55,349,231
|
$
|
46,258,167
|
在截至6月30日的三个月中
|
在截至6月30日的六个月中
|
|||||||||||||||
2023
|
2022
|
2023
|
2022
|
|||||||||||||
收入
|
$
|
4,893,542
|
$
|
3,602,913
|
$
|
9,763,929
|
$
|
7,137,774
|
||||||||
成本和支出:
|
||||||||||||||||
收入成本
|
1,276,712
|
1,271,402
|
2,528,927
|
2,514,432
|
||||||||||||
研究和开发
|
304,187
|
1,419,519
|
835,876
|
2,509,398
|
||||||||||||
销售和营销
|
1,237,327
|
1,003,104
|
2,433,519
|
1,823,698
|
||||||||||||
一般和行政
|
3,548,599
|
3,820,730
|
7,188,425
|
9,094,698
|
||||||||||||
离职费用
|
-
|
-
|
599,832
|
5,417,043
|
||||||||||||
折旧和摊销
|
15,257
|
16,334
|
53,687
|
31,683
|
||||||||||||
成本和支出总额
|
6,382,082
|
7,531,089
|
13,640,266
|
21,390,952
|
||||||||||||
持续经营造成的损失
|
(1,488,540
|
)
|
(3,928,176
|
)
|
(3,876,337
|
)
|
(14,253,178
|
)
|
||||||||
其他收入(费用):
|
||||||||||||||||
认股权证负债公允价值的变化
|
8,053
|
114,776
|
2,494
|
334,616
|
||||||||||||
利息和投资收入
|
637,032
|
18,916
|
1,019,954
|
22,711
|
||||||||||||
利息支出
|
(210,758
|
)
|
(208,648
|
)
|
(419,214
|
)
|
(419,981
|
)
|
||||||||
其他收入(支出)总额,净额
|
434,327
|
(74,956
|
)
|
603,234
|
(62,654
|
)
|
||||||||||
所得税前持续经营的净亏损
|
(1,054,213
|
)
|
(4,003,132
|
)
|
(3,273,103
|
)
|
(14,315,832
|
)
|
||||||||
所得税支出
|
(36,187
|
)
|
(5,000
|
)
|
(66,096
|
)
|
(10,000
|
)
|
||||||||
扣除税款后的持续经营亏损
|
(1,090,400
|
)
|
(4,008,132
|
)
|
(3,339,199
|
)
|
(14,325,832
|
)
|
||||||||
已终止业务造成的亏损
|
-
|
(1,425,413
|
)
|
(94,427
|
)
|
(3,163,960
|
)
|
|||||||||
出售已终止业务的收益
|
-
|
-
|
11,531,849
|
202,159
|
||||||||||||
所得税对已终止业务的影响
|
(32,426
|
)
|
-
|
(2,722,570
|
)
|
|||||||||||
(亏损)来自已终止业务的收入,扣除税款
|
(32,426
|
)
|
(1,425,413
|
)
|
8,714,852
|
(2,961,801
|
)
|
|||||||||
净(亏损)收入
|
(1,122,826
|
)
|
(5,433,545
|
)
|
5,375,653
|
(17,287,633
|
)
|
|||||||||
每股净(亏损)收益
|
||||||||||||||||
基础版和稀释版
|
||||||||||||||||
持续运营
|
$
|
(0.03
|
)
|
$
|
(0.13
|
)
|
$
|
(0.10
|
)
|
$
|
(0.45
|
)
|
||||
已终止的业务
|
$
|
(0.00
|
)
|
$
|
(0.04
|
)
|
$
|
0.27
|
$
|
(0.09
|
)
|
|||||
每股净(亏损)收益——基本收益和摊薄后收益
|
$
|
(0.03
|
)
|
$
|
(0.17
|
)
|
$
|
0.17
|
$
|
(0.54
|
)
|
|||||
已发行加权平均股数(基本和摊薄):
|
32,260,992
|
31,984,208
|
32,369,904
|
31,921,761
|
在截至6月30日的六个月中
|
||||||||
2023
|
2022
|
|||||||
来自经营活动的现金流:
|
||||||||
净收益(亏损)
|
$
|
5,375,653
|
$
|
(17,287,633
|
)
|
|||
减去:来自已终止业务的收入(亏损)
|
8,714,852
|
(2,961,801
|
)
|
|||||
持续经营造成的损失
|
(3,339,199
|
)
|
(14,325,832
|
)
|
||||
为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整:
|
||||||||
折旧和摊销
|
53,687
|
31,683
|
||||||
使用权资产的摊销
|
11,724
|
801
|
||||||
债务发行成本的摊销
|
2,667
|
2,666
|
||||||
可转换票据的应计利息
|
416,548
|
417,315
|
||||||
折价摊销——出售 BioTrack 的收益
|
(245,041
|
)
|
-
|
|||||
有价证券的已实现和未实现收益
|
(767,533
|
)
|
(22,043
|
)
|
||||
股票薪酬支出
|
3,368,575
|
8,988,172
|
||||||
认股权证负债公允价值的变化
|
(2,494
|
)
|
(334,616
|
)
|
||||
经营资产和负债的变化:
|
||||||||
应收账款
|
(2,030,800
|
)
|
(475,568
|
)
|
||||
合同资产
|
442,616
|
(689,281
|
)
|
|||||
预付费用
|
(132,344
|
)
|
(250,660
|
)
|
||||
本期租赁负债的变化
|
(11,724
|
)
|
(801
|
)
|
||||
存款和其他资产
|
(235,656
|
)
|
544,571
|
|||||
应付账款
|
605,437
|
200,371
|
||||||
应计费用
|
(236,088
|
)
|
(266,399
|
)
|
||||
递延收入
|
681,476
|
1,793,532
|
||||||
用于经营活动的净现金——持续经营
|
(1,418,149
|
)
|
(4,386,089
|
)
|
||||
用于经营活动的净现金——已终止的业务
|
(59,075
|
)
|
(1,355,306
|
)
|
||||
用于经营活动的净现金
|
(1,477,224
|
)
|
(5,741,395
|
)
|
||||
来自投资活动的现金流:
|
||||||||
财产和设备增补
|
(75,493
|
)
|
(45,367
|
)
|
||||
购买有价证券
|
(61,573,237
|
)
|
(23,959,558
|
)
|
||||
出售有价证券
|
41,392,821
|
24,799,107
|
||||||
出售已终止业务所得的现金
|
21,967,193
|
225,577
|
||||||
投资活动提供的净现金(用于)——持续经营
|
1,711,284
|
1,019,759
|
||||||
用于投资活动的净现金——已终止的业务
|
-
|
(1,654,163
|
)
|
|||||
用于投资活动的净现金
|
1,711,284
|
(634,404
|
)
|
|||||
来自融资活动的现金流量:
|
||||||||
应付票据的付款和融资安排
|
-
|
(13,122
|
)
|
|||||
支付与限制性股票单位相关的员工预扣税
|
(127,357
|
)
|
(58,085
|
)
|
||||
用于融资活动的净现金——持续经营
|
(127,357
|
)
|
(71,207
|
)
|
||||
用于融资活动的净现金
|
(127,357
|
)
|
(71,207
|
)
|
||||
现金净变动
|
106,703
|
(6,447,006
|
)
|
|||||
现金和现金等价物,期初
|
2,795,743
|
17,938,490
|
||||||
现金和现金等价物,期末
|
$
|
2,902,446
|
$
|
11,491,484
|
||||
现金流信息的补充披露
|
||||||||
支付利息的现金
|
$
|
-
|
$
|
-
|
||||
缴纳税款的现金
|
$
|
1,423,000
|
$
|
2,550
|
•
|
折旧和摊销。折旧和摊销费用是与资本支出相关的非现金支出,在相关资产的估计使用寿命内按直线法支出。我们将折旧
和摊销费用排除在调整后的息税折旧摊销前利润中,因为我们认为(i)任何特定时期的此类支出金额可能与我们的业务运营基础业绩没有直接关系,(ii)由于新的收购以及先前收购的有形和无形资产的全额摊销,此类费用在不同时期之间可能有很大差异。因此,我们认为,这种排除有助于管理层和投资者对经营业绩进行逐期比较
。投资者应注意,在报告所述期间,有形和无形资产的使用为收入做出了贡献,并将有助于未来的创收,还应
注意,此类支出将在未来时期再次出现。
|
•
|
基于股票的薪酬支出。股票薪酬支出是向员工发放股票奖励所产生的非现金支出。我们认为,将股票薪酬的影响排除在调整后的息税折旧摊销前利润之外有助于
管理层和投资者对我们公司的经营业绩进行逐期比较,因为 (i) 任何特定时期的此类支出金额可能与我们业务
业务的基本业绩没有直接关系,而且 (ii) 由于授予新的股票奖励(包括与收购相关的补助金)的时机,此类支出在不同时期之间可能会有很大差异。股票薪酬支出包括与股票期权归属相关的某些
离职费用。自2023年2月10日起,公司首席执行官、总裁兼第二类董事会成员辞职。就辞职而言,
公司签订了分离协议,除其他外,规定加速归属公司普通股中106,656股未归属的限制性股份。截至6月3日的六个月中基于股票的薪酬支出2023 年 0 月 0 日,包括与股票加速归属相关的349,832美元。2022年3月2日,我们与Helix的前首席执行官和前首席财务官共同
不续订特别顾问协议。根据协议条款,截至2023年3月2日,购买366,166股普通股的期权继续按其原始条款归属,
购买732,332股普通股的未归属股票期权被没收。在2022年3月2日不续约之日之后,顾问无需为公司提供服务。因此,我们在2022年3月记录了5,417,043美元的股票薪酬支出
,这些费用与截至2023年3月2日的十二个月内归属的期权有关。我们认为,将股票薪酬排除在调整后的息税折旧摊销前利润之外有助于管理层和投资者对我们公司的经营业绩与其他可能使用不同形式的员工薪酬或不同估值方法进行股票薪酬的公司的经营业绩进行有意义的比较
。投资者应该
注意,股票薪酬是向在报告所述期间的努力为经营业绩做出贡献并有望为未来时期的经营业绩做出贡献的员工提供的关键激励措施。
投资者还应注意,此类费用将来还会再次出现。
|
•
|
利息支出。利息
支出与2021年9月1日签订的可转换票据,金额为2400万美元(“票据”)有关。这些票据将于2025年9月1日到期,应计利息年率为3.5%。我们将利息
支出排除在调整后的息税折旧摊销前利润 (i) 中,因为它不能直接归因于我们的业务运营业绩,因此,将其排除在外有助于管理层和投资者对运营业绩进行逐期比较
,以及 (ii) 协助管理层和投资者与资本结构不同的公司进行比较。投资者应注意,与票据相关的利息支出将在未来时期反复出现。
|
•
|
投资收益。投资
收入与我们投资的有价债务证券和其他计息账户的水平有关。利息和投资收入可能会随着时间的推移而变化,这要归因于各种融资交易、利息
利率的变化、用于为运营提供资金的现金以及我们已经或将来可能进行的收购。我们将利息和投资收入排除在调整后的息税折旧摊销前利润 (i) 中,因为这些项目不直接归因于我们的业务运营业绩,因此,将其排除在外有助于管理层和投资者对经营业绩进行逐期比较,以及 (ii) 协助管理层和
投资者与资本结构不同的公司进行比较。投资者应注意,利息收入将在未来一段时间内反复出现。
|
•
|
其他物品。我们
从事其他可能影响我们净亏损的活动和交易。在报告期内,这些其他项目包括(i)与收购
Helix 时假设的认股权证相关的认股权证负债的公允价值变动;以及(ii)其他收入,包括有价证券投资的利润。我们将这些其他项目排除在调整后的息税折旧摊销前利润之外,因为我们认为这些活动或交易不能直接归因于
的业务运营业绩,因此,将其排除在外有助于管理层和投资者对经营业绩进行逐期比较。投资者应注意,其中一些其他项目可能会在
未来时期再次出现。
|
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遣散费。自2023年2月10日起,公司首席执行官、总裁兼第二类董事会成员辞职。就辞职而言,公司签订了分居协议,除其他外,规定
,(i)延薪十二个月,(ii)加速归属公司普通股中106,656股未归属的限制性股份。截至2023年6月30日的六个月中
的遣散费包括与延续工资相关的25万美元。我们将这些其他项目排除在调整后的息税折旧摊销前利润之外,因为我们认为这些成本不是
经常性的,也不能直接归因于我们的业务运营业绩,因此,将其排除在外有助于管理层和投资者对经营业绩进行逐期比较。此外,
公司将正常业务过程的遣散费记录在与员工活动相关的运营费用细列项目中。
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所得税支出。
我们将所得税支出排除在调整后的息税折旧摊销前利润 (i) 中,因为我们认为所得税支出不能直接归因于我们业务运营的基础业绩,因此,将其排除在外有助于
管理层和投资者对经营业绩进行逐期比较,以及 (ii) 协助管理层和投资者与具有不同税收属性的公司进行比较。
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在截至6月30日的三个月中
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在截至6月30日的六个月中
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2023
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2022
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2023
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2022
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总收入
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$
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4,893,542
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$
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3,602,913
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$
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9,763,929
|
$
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7,137,774
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持续经营业务的净亏损
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$
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(1,090,400
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)
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$
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(4,008,132
|
)
|
$
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(3,339,199
|
)
|
$
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(14,325,832
|
)
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折旧和摊销
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15,257
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16,334
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53,687
|
31,683
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股票薪酬支出
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1,540,342
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1,374,194
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3,368,575
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8,988,172
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认股权证负债公允价值的变化
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(8,053
|
)
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(114,776
|
)
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(2,494
|
)
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(334,616
|
)
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利息和投资收入(支出)
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(637,032
|
)
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(18,916
|
)
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(1,019,954
|
)
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(22,711
|
)
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利息支出
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210,758
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208,648
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419,214
|
419,981
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遣散费
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-
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-
|
250,000
|
-
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所得税支出
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36,187
|
5,000
|
66,096
|
10,000
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调整后息税折旧摊销前利润——持续经营
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$
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67,059
|
$
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(2,537,648
|
)
|
$
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(204,075
|
)
|
$
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(5,233,323
|
)
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