0.320.420.720.90506915584750259950410184441508355265766149199845假的0001326190--12-312023Q252657661000000001326190alt：预先资助的认股权证会员2022-01-242022-01-240001326190美国通用会计准则：普通股成员美国公认会计准则：IPO成员2020-07-162020-07-160001326190US-GAAP：留存收益会员2023-06-300001326190US-GAAP：额外实收资本会员2023-06-300001326190US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-06-300001326190US-GAAP：留存收益会员2023-03-310001326190US-GAAP：额外实收资本会员2023-03-310001326190US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-03-3100013261902023-03-310001326190US-GAAP：留存收益会员2022-12-310001326190US-GAAP：额外实收资本会员2022-12-310001326190US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-12-310001326190US-GAAP：留存收益会员2022-06-300001326190US-GAAP：额外实收资本会员2022-06-300001326190US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-06-300001326190US-GAAP：留存收益会员2022-03-310001326190US-GAAP：额外实收资本会员2022-03-310001326190US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-03-3100013261902022-03-310001326190US-GAAP：留存收益会员2021-12-310001326190US-GAAP：额外实收资本会员2021-12-310001326190US-GAAP：累积的其他综合收入成员2021-12-310001326190US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310001326190美国通用会计准则：普通股成员2023-06-300001326190美国通用会计准则：普通股成员2023-03-310001326190美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310001326190美国通用会计准则：普通股成员2022-06-300001326190美国通用会计准则：普通股成员2022-03-310001326190美国通用会计准则：普通股成员2021-12-310001326190美国通用会计准则：普通股成员美国公认会计准则：IPO成员2020-07-160001326190Alt：二千一十九名员工股票购买计划成员2023-04-012023-06-300001326190Alt：二千一十九名员工股票购买计划成员2023-01-012023-06-300001326190Alt：二千一十九名员工股票购买计划成员2022-04-012022-06-300001326190Alt：二千一十九名员工股票购买计划成员2022-01-012022-06-300001326190美国通用会计准则：普通股成员2023-04-012023-06-300001326190美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-03-310001326190美国通用会计准则：普通股成员2022-04-012022-06-300001326190Alt：Evercore Group 和 JMP Securities LLC 和 Briley SecAlt：在市场发售会员alt：股权分配协议成员2023-01-012023-06-300001326190alt: Pipersandler Company 和 evercore Group 有限责任公司和 Briley Securities Inc 成员Alt：在市场发售会员alt：股权分配协议成员2021-02-252022-12-310001326190US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-04-012023-06-300001326190US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-01-012023-03-310001326190US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-04-012022-06-300001326190US-GAAP：留存收益会员2023-04-012023-06-300001326190US-GAAP：留存收益会员2023-01-012023-03-310001326190US-GAAP：留存收益会员2022-04-012022-06-300001326190US-GAAP：留存收益会员2022-01-012022-03-310001326190美国公认会计准则：货币市场基金成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300001326190美国公认会计准则：货币市场基金成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300001326190美国公认会计准则：货币市场基金成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310001326190美国公认会计准则：货币市场基金成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310001326190US-GAAP：员工股权会员2023-06-300001326190US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-06-300001326190US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-01-012023-06-300001326190US-GAAP：员工股权会员2023-01-012023-06-300001326190Alt：Evercore Group 和 JMP Securities LLC 和 Briley SecAlt：在市场发售会员alt：股权分配协议成员2023-02-280001326190Alt：在市场发售会员alt：股权分配协议成员2023-06-300001326190alt：预先资助的认股权证会员2023-06-300001326190alt：预先资助的认股权证会员2022-01-240001326190alt：预先资助的认股权证会员美国公认会计准则：IPO成员2020-07-1600013261902022-06-3000013261902021-12-310001326190alt: Spitfire Pharmainc 会员alt：销售里程碑会员2019-07-120001326190US-GAAP：美国财政证券会员2023-06-300001326190US-GAAP：美国政府机构债务证券成员2023-06-300001326190US-GAAP：资产支持证券会员2023-06-300001326190alt：商业票据和公司债务证券成员2023-06-300001326190US-GAAP：美国财政证券会员2022-12-310001326190US-GAAP：美国政府机构债务证券成员2022-12-310001326190US-GAAP：资产支持证券会员2022-12-310001326190alt：商业票据和公司债务证券成员2022-12-310001326190US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300001326190US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300001326190US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300001326190US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310001326190US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310001326190US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310001326190US-GAAP：Warrant 会员2023-01-012023-06-300001326190US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-01-012023-06-300001326190US-GAAP：员工股权会员2023-01-012023-06-300001326190US-GAAP：Warrant 会员2022-01-012022-06-300001326190US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2022-01-012022-06-300001326190US-GAAP：限制性股票成员2022-01-012022-06-300001326190US-GAAP：员工股权会员2022-01-012022-06-300001326190US-GAAP：研发费用会员2023-04-012023-06-300001326190US-GAAP：一般和管理费用会员2023-04-012023-06-300001326190US-GAAP：研发费用会员2023-01-012023-06-300001326190US-GAAP：一般和管理费用会员2023-01-012023-06-300001326190US-GAAP：研发费用会员2022-04-012022-06-300001326190US-GAAP：一般和管理费用会员2022-04-012022-06-300001326190US-GAAP：研发费用会员2022-01-012022-06-300001326190US-GAAP：一般和管理费用会员2022-01-012022-06-300001326190US-GAAP：额外实收资本会员2023-04-012023-06-3000013261902023-04-012023-06-300001326190US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-012023-03-3100013261902023-01-012023-03-310001326190US-GAAP：额外实收资本会员2022-04-012022-06-3000013261902022-04-012022-06-300001326190US-GAAP：额外实收资本会员2022-01-012022-03-3100013261902022-01-012022-03-3100013261902023-08-040001326190美国通用会计准则：普通股成员2022-01-012022-03-3100013261902022-01-012022-06-300001326190Alt：Evercore Group 和 JMP Securities LLC 和 Briley SecAlt：在市场发售会员alt：股权分配协议成员2023-06-3000013261902023-01-012023-06-300001326190alt：预先资助的认股权证会员美国公认会计准则：IPO成员2020-07-162020-07-160001326190alt: Spitfire Pharmainc 会员alt：销售里程碑会员2019-07-122019-07-120001326190Alt：Evercore Group 和 JMP Securities LLC 和 Briley SecAlt：在市场发售会员alt：股权分配协议成员2023-02-012023-02-280001326190alt: Pipersandler Company 和 evercore Group 有限责任公司和 Briley Securities Inc 成员Alt：在市场发售会员alt：股权分配协议成员2021-02-252021-02-2500013261902023-06-3000013261902022-12-31iso421:USDiso421:USDxbrli: 股票xbrli: purexbrli: 股票

美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

表单10-Q

（Mark One）

☒	根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告

在截至的季度期间 2023年6月30日

要么

☐	根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告

对于从到的过渡期

委员会档案编号 001-32587

ALTIMMUNE, INC.

（其章程中规定的注册人的确切姓名）


特拉华		20-2726770
（州或其他司法管辖区公司或组织）		（美国国税局雇主证件号）

910 Clopper Road201S 套房, 盖瑟斯堡, 马里兰州		20878
（主要行政办公室地址）		（邮政编码）

(240) 654-1450

（注册人的电话号码，包括区号）

根据该法第12（b）条注册的证券：


每个班级的标题	交易品种	注册的每个交易所的名称
普通股，面值每股0.0001美元	ALT	纳斯达克全球市场

用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的 ⌧没有 ◻

用勾号指明注册人是否在过去 12 个月（或在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规 405（本章第 232.405 节）要求提交的所有交互式数据文件。是的 ⌧没有◻

用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。


大型加速过滤器	◻	加速过滤器	◻
非加速过滤器	⌧	规模较小的申报公司	⌧
		新兴成长型公司	◻

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ◻

用勾号指明注册人是否为空壳公司（定义见该法第 12b-2 条）。是的☐没有⌧

截至 2023 年 8 月 4 日，有 52,686,426注册人普通股的已发行股票，面值为每股0.0001美元。

ALTIMMUNE, INC.


		页面

第一部分财务信息

第 1 项。	财务报表	1

	截至2023年6月30日（未经审计）和2022年12月31日的合并资产负债表	1

	截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的合并运营报表和综合亏损报表（未经审计）	2

	截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的合并股东权益变动表（未经审计）	3

	截至2023年6月30日和2022年6月30日止六个月的合并现金流量表（未经审计）	5

	合并财务报表附注（未经审计）	6

第 2 项。	管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析	13

第 3 项。	关于市场风险的定量和定性披露	19

第 4 项。	控制和程序	19


第二部分。其他信息

第 1 项。	法律诉讼	19

第 1A 项。	风险因素	20

第 2 项。	未注册的股权证券销售和所得款项的使用	20

第 3 项。	优先证券违约	20

第 4 项。	矿山安全披露	20

第 5 项。	其他信息	20

第 6 项。	展品	21

	签名	22

第一部分财务信息

第 1 项。财务报表

ALTIMMUNE, INC.

合并资产负债表

（以千计，股份和每股金额除外）


	6月30日		十二月三十一日
	2023		2022
	（未经审计）
资产
流动资产：
现金和现金等价物	$	102,352	$	111,097
限制性现金		41		34
现金、现金等价物和限制性现金总额		102,393		111,131
短期投资		57,602		73,783
应收账款		136		173
所得税和研发激励应收账款		3,579		2,368
预付费用和其他流动资产		5,822		5,358
流动资产总额		169,532		192,813
财产和设备，净额		882		1,081
无限期无形资产		12,419		12,419
其他资产		483		615
总资产	$	183,316	$	206,928
负债和股东权益
流动负债：
应付账款	$	4,035	$	4,804
应计费用和其他流动负债		7,402		12,250
流动负债总额		11,437		17,054
其他长期负债		4,165		4,581
负债总额		15,602		21,635
承付款和或有开支（注10）
股东权益：
普通股，$0.0001面值； 200,000,000授权股份； 52,657,661和 49,199,845股份发行的和杰出的分别截至2023年6月30日和2022年12月31日		5		5
额外的实收资本		586,908		568,399
累计赤字		(414,019)		(377,884)
累计其他综合亏损，净额		(5,180)		(5,227)
股东权益总额		167,714		185,293
负债和股东权益总额	$	183,316	$	206,928

随附的附注是未经审计的合并财务报表不可分割的一部分。

ALTIMMUNE, INC.

合并运营报表和综合亏损报表

（未经审计）

（以千计，股份和每股金额除外）


	三个月已结束				六个月已结束
	6月30日				6月30日
	2023		2022		2023		2022
收入	$	6	$	8	$	27	$	40
运营费用：
研究和开发		13,253		15,993		30,502		31,097
一般和行政		4,760		4,410		9,291		8,837
运营费用总额		18,013		20,403		39,793		39,934
运营损失		(18,007)		(20,395)		(39,766)		(39,894)
其他收入（支出）：
利息支出		(2)		(65)		(4)		(127)
利息收入		1,835		328		3,503		349
其他收入（支出），净额		113		25		132		135
其他收入（支出）总额，净额		1,946		288		3,631		357
净亏损		(16,061)		(20,107)		(36,135)		(39,537)
其他综合收益——短期投资的未实现（亏损）收益		(79)		(120)		47		(120)
综合损失	$	(16,140)	$	(20,227)	$	(36,088)	$	(39,657)
基本和摊薄后的每股净亏损	$	(0.32)	$	(0.42)	$	(0.72)	$	(0.90)
已发行普通股、基本股和摊薄后加权平均值		50,691,558		47,502,599		50,410,184		44,150,835

随附的附注是未经审计的合并财务报表不可分割的一部分。

ALTIMMUNE, INC.

股东权益变动合并报表

（未经审计）

（以千计，股票金额除外）


								累积的
				额外				其他		总计
	普通股			付费		累积的		全面		股东
	股份	金额		资本		赤字		损失		公平
截至2022年12月31日的余额	49,199,845	$	5	$	568,399	$	(377,884)	$	(5,227)	$	185,293
基于股票的薪酬	—		—		2,675		—		—		2,675
行使股票期权	19,303		—		61		—		—		61
限制性股票奖励的归属，包括预扣税，净额	54,347		—		(484)		—		—		(484)
通过员工股票购买计划发行普通股	13,215		—		135		—		—		135
短期投资的未实现（亏损）收益	—		—		—		—		126		126
净亏损	—		—		—		(20,074)		—		(20,074)
截至2023年3月31日的余额	49,286,710	$	5	$	570,786	$	(397,958)	$	(5,101)	$	167,732
基于股票的薪酬	—	$	—	$	2,786	$	—	$	—	$	2,786
限制性股票奖励的归属，包括预扣税，净额	6,320		—		(16)		—		—		(16)
在市场发行中发行普通股，净额	3,364,631		—		13,352		—		—		13,352
短期投资的未实现（亏损）收益	—		—		—		—		(79)		(79)
净亏损	—		—		—		(16,061)		—		(16,061)
截至 2023 年 6 月 30 日的余额	52,657,661	$	5	$	586,908	$	(414,019)	$	(5,180)	$	167,714

随附的附注是未经审计的合并财务报表不可分割的一部分。

ALTIMMUNE, INC.

股东权益变动合并报表

（未经审计）

（以千计，股票金额除外）


								累积的
				额外				其他		总计
	普通股			付费		累积的		全面		股东
	股份	金额		资本		赤字		损失		公平
截至2021年12月31日的余额	40,993,768	$	4	$	497,342	$	(293,171)	$	(5,040)	$	199,135
基于股票的薪酬	—		—		2,033		—		—		2,033
行使股票期权	95,771		—		197		—		—		197
限制性股票奖励的归属，包括预扣税，净额	17,568		—		(170)		—		—		(170)
通过员工股票购买计划发行普通股	16,450		—		113		—		—		113
在市场发行中发行普通股，净额	335,485		—		2,990		—		—		2,990
行使认股权证时发行普通股	1,760,854		—		—		—		—		—
净亏损	—		—		—		(19,430)		—		(19,430)
截至2022年3月31日的余额	43,219,896	$	4	$	502,505	$	(312,601)	$	(5,040)	$	184,868
基于股票的薪酬	—	$	—	$	2,048	$	—	$	—	$	2,048
行使股票期权	152,913		—		403		—		—		403
限制性股票奖励的归属，包括预扣税，净额	(5,865)		—		(80)		—		—		(80)
在市场发行中发行普通股，净额	2,157,717		1		21,346		—		—		21,347
发行与或有对价负债相关的普通股	847,444		—		6,176		—		—		6,176
短期投资的未实现（亏损）收益	—		—		—		—		(120)		(120)
净亏损	—		—		—		(20,107)		—		(20,107)
截至2022年6月30日的余额	46,372,105	$	5	$	532,398	$	(332,708)	$	(5,160)	$	194,535

随附的附注是未经审计的合并财务报表不可分割的一部分。

ALTIMMUNE, INC.

合并现金流量表

（未经审计）

（以千计）


	六个月已结束
	6月30日
	2023		2022
来自经营活动的现金流：
净亏损	$	(36,135)	$	(39,537)
为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整：
或有对价负债公允价值的变化		—		86
股票薪酬支出		5,461		4,081
折旧和摊销		(861)		172
外币兑换损失		(132)		(134)
运营资产和负债的变化：
应收账款		37		233
预付费用和其他资产		(250)		3,397
应付账款		(769)		838
应计费用和其他负债		(4,930)		1,124
所得税和研发激励应收账款		(1,211)		(490)
用于经营活动的净现金		(38,790)		(30,230)
来自投资活动的现金流：
出售和到期短期投资的收益		60,565		—
购买短期投资		(43,229)		(48,949)
购置财产和设备，净额		(47)		(28)
由（用于）投资活动提供的净现金		17,289		(48,977)
来自融资活动的现金流量:
延期发行成本的支付		(195)		(36)
在市场发行普通股的收益，净额		13,352		24,337
通过员工股票购买计划发行普通股的收益		135		113
支付有条件的经济激励		(90)		—
行使股票期权的收益		61		600
以股份为基础的薪酬支付预扣税款		(500)		(250)
融资活动提供的净现金		12,763		24,764
现金和现金等价物及限制性现金的净减少		(8,738)		(54,443)
期初现金、现金等价物和限制性现金		111,131		190,335
期末现金、现金等价物和限制性现金	$	102,393	$	135,892

补充非现金活动：
为换取普通股认股权证的发行而退出的普通股的公允价值	$	—	$	6,176

随附的附注是未经审计的合并财务报表不可分割的一部分。

仅限于基于股份的奖励、所得税和研发活动应计额的估值。该公司的估计基于历史经验和其他各种被认为合理的假设。但是，实际业绩可能与这些估计有所不同，公司的估计在未来可能会发生变化。

短期投资

公司的短期投资包括美国国债、公司债务证券和存款证，其原始到期日小于或等于一年，被归类为可供出售（“AFS”）证券。此类证券按估计公允价值计入，扣除根据当前预期信用损失确定的信用损失准备金。任何未实现的持股收益或亏损均作为累计其他综合收益或亏损列报，这是股东权益的单独组成部分。如果AFS证券的公允价值低于摊销成本，并且（i）公司打算出售AFS证券，（ii）在收回损失之前必须出售AFS证券，则AFS证券的摊销成本基础将减记为其公允价值，亏损将在损益表中确认。如果公司不打算出售AFS证券，并且在弥补损失之前不需要出售AFS证券，则公司将评估未实现亏损的一部分是否是信用损失造成的。与信贷损失相关的未实现亏损部分将在资产负债表中记作信用损失备抵金，相应的信用损失记录在损益表中，与信贷损失无关的未实现亏损部分将在其他综合收益（“OCI”）中确认。股息和利息收入在赚取时在其他收入中确认。出售证券的成本是使用特定的识别方法计算的。公司将所有投资存放在政府机构或其债务被评为投资等级的公司机构。截至2023年6月30日，公司短期投资的未实现亏损均不是信用损失造成的，因此，未实现的亏损已在OCI中确认。

所得税

由于全额估值补贴，公司在截至2023年6月30日或2022年6月30日的三个月和六个月中均未记录所得税支出（福利）。公司根据适用于普通收入（或亏损）和其他已知项目的估计年度有效税率来计算其季度所得税准备金，并在发生时计算和确认。公司的准备金总额基于美国的法定税率，加上州税和外国税收，再减去公司递延所得税资产的全额估值补贴。

最近通过的会计公告

2016年6月，财务会计准则委员会发布了 亚利桑那州立大学第 2016-13 号，金融工具——信贷损失（主题 326）：衡量金融工具信贷损失（“ASU 编号 2016-13”）。亚利桑那州立大学第2016-13号要求以摊销成本计量的金融资产按预计收回的净额列报，与可供出售债务证券相关的任何未实现亏损都应通过信贷损失备抵来记录。公司于 2023 年 1 月 1 日采用经修改的追溯法采用了这一新的会计准则。此更新的通过并未对公司的财务报表和相关披露产生重大影响。

3。公允价值测量

截至2023年6月30日，公司经常按公允价值计量的资产包括以下资产（以千计）：


	截至2023年6月30日的公允价值计量
	总计		第 1 级		第 2 级		第 3 级
资产：
现金等价物——货币市场基金	$	89,918	$	89,918	$	—	$	—
短期投资		57,602		—		57,602		—
总计	$	147,520	$	89,918	$	57,602	$	—

截至2022年12月31日，公司经常按公允价值计量的资产包括以下资产（以千计）：


	2022 年 12 月 31 日的公允价值计量
	总计		第 1 级		第 2 级		第 3 级
资产：
现金等价物——货币市场基金	$	105,794	$	105,794	$	—	$	—
短期投资		73,783		—		73,783		—
总计	$	179,577	$	105,794	$	73,783	$	—

短期投资最初按交易价格估值，随后在每个报告期结束时使用第三方定价服务或其他市场观察数据（第二级）进行估值。定价服务利用行业标准估值模型，包括收入和基于市场的方法以及可观察的市场投入来确定价值。

截至2023年6月30日报价的短期投资如下所示（以千计）：


	2023年6月30日
	摊销成本		未实现（亏损）收益		信用损失		市场价值
美国国库证券	$	11,861	$	(13)	$	—	$	11,848
商业票据和公司债务证券		33,127		(92)		—		33,035
资产支持证券		6,876		(17)		—		6,859
机构债务证券		5,878		(18)		—		5,860
总计	$	57,742	$	(140)	$	—	$	57,602

截至2022年12月31日报价的短期投资如下所示（以千计）：


	2022年12月31日
	摊销成本		未实现（亏损）收益		信用损失		市场价值
美国国库证券	$	15,868	$	(86)	$	—	$	15,782
商业票据和公司债务证券		50,747		(71)		—		50,676
资产支持证券		5,427		(35)		—		5,392
机构债务证券		1,928		5		—		1,933
总计	$	73,970	$	(187)	$	—	$	73,783

需要将经常性按公允价值计量的资产和负债与非经常性按公允价值计量的资产和负债分开披露。按非经常性公允价值记录的资产，例如不动产、设备和无形资产，在减值时按公允价值确认。在截至2023年6月30日的六个月和截至2022年12月31日的年度中，公司有不以非经常性公允价值计量的重大资产或负债。

4。运营租约

该公司的运营租赁包括在美国的办公和实验室空间租约，租约将于2025年4月到期。公司经营租赁下的租金支出为 $0.1百万和美元0.3在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，有百万美元。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中，公司经营租赁下的租金支出为美元0.1百万和美元0.2分别为百万。租金支出包括短期租赁和不包含在租赁义务中的可变租赁成本。

短期租赁是指期限不超过十二个月的租约。公司以直线方式确认短期租赁，不记录此类租赁的相关租赁资产或负债。

办公空间租赁规定增加租赁协议中规定的未来最低年租金支付额。办公空间租赁还包括在期限结束时续订租约的选项。公司已确定续租期权无法合理确定是否会行使。

截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，每个月为经营租赁负债支付的现金为美元0.3百万。

与运营租赁资产负债表信息相关的其他补充信息如下（以千计）：



	2023年6月30日			2022年12月31日
经营租赁债务（见附注5和6）	$	903		$	1,124
经营租赁使用权资产（包含在资产负债表中的 “其他资产” 中）	$	484		$	596
加权平均剩余租赁期限（年）		1.8			2.3
加权平均折扣率		7.2	%		7.2	%

5。应计费用

应计费用和其他流动负债包括以下内容（以千计）：


	2023年6月30日		2022年12月31日
应计专业服务	$	263	$	276
应计工资和员工福利		1,748		2,955
应计研究和开发		4,800		7,295
租赁债务，流动部分（见附注4）		474		452
应付的超额退税		56		1,169
应计利息及其他		61		103
应计费用和其他流动负债总额	$	7,402	$	12,250

6.其他长期负债

公司的其他长期负债汇总如下（以千计）：


	2023年6月30日		2022年12月31日
研发激励信贷	$	3,524	$	3,599
租赁债务，长期部分（见附注4）		429		672
有条件的经济激励补助金		160		250
其他		52		60
其他长期负债总额	$	4,165	$	4,581

7。普通股

经修订和重述的公司注册证书（“章程”）授权公司签发 200,000,000普通股，面值 $0.0001每股。截至2023年6月30日，该公司已经 52,657,661已发行的普通股以及杰出的.

每股普通股使持有人有权就提交公司股东表决的所有事项进行一次投票。除非董事会宣布，否则普通股股东无权获得股息。

该章程还授权公司发行 1,000,000优先股股票，面值 $0.0001每股。截至2023年6月30日，该公司已经不已发行的优先股和杰出的.

市面上的产品

2023年2月28日，公司与担任销售代理的Evercore Group L.L.C.、JMP Securities LLC和B. Riley Securities, Inc. 签订了股权分销协议（“2023年协议”），根据该计划，公司可以自行决定不时发行和出售其普通股，总发行价为上涨到 $150.0通过销售代理（“2023年发行”）获得的百万股（“股票”）。2023年发行中所有发行和出售的股票将根据公司于2023年2月28日向美国证券交易委员会提交的 S-3ASR 表格注册声明（已宣布立即生效）、2023年2月28日向美国证券交易委员会提交的与2023年发行有关的招股说明书补充文件以及构成注册声明一部分的与2023年发行有关的任何适用的其他招股说明书补充文件发行。公司资本约为 $0.2百万美元的其他发行成本，将抵消根据2023年协议出售的股票所得的收益。在截至2023年6月30日的六个月中，该公司出售了 3,364,6312023年协议下的普通股收益约为美元13.4百万收益，扣除美元0.4百万佣金和其他发行成本。截至2023年6月30日，$136.2根据2023年协议，仍有百万美元可供出售。截至 2023 年 6 月 30 日，有 $0.2百万美元递延发行成本包含在随附合并资产负债表上的预付费用和其他流动资产中。

2021 年 2 月 25 日，公司与担任销售代理的 Piper Sandler & Co.、Evercore Group L.L.C. 和 B. Riley Securities, Inc. 签订了股权分配协议（“2021 年协议”），根据该计划，公司发行和出售其普通股，总发行价不超过 $125.0通过2021年销售代理（“2021年发行”）获得百万股（“2021年发行”）。2021年发行中发行和出售的所有2021年股票均根据公司于2020年12月31日向美国证券交易委员会提交的S-3表格注册声明（该声明已于2021年1月11日宣布生效）、2021年2月25日向美国证券交易委员会提交的与2021年发行有关的招股说明书补充文件以及构成注册声明一部分的与2021年发行相关的任何适用的额外招股说明书补充文件发行。根据2021年的协议，公司出售了 10,004,869普通股的收益约为美元121.0百万收益，扣除美元4.0百万佣金和其他发行成本。截至 2023 年 6 月 30 日，有不2021 年协议下剩余的可用股份。

公开发行

2020 年 7 月 16 日，公司发行并出售 (i)3,369,564普通股，向公众公布的价格为美元23.00每股，以及 (ii) 公司预先注资的购买认股权证 1,630,436行使价等于美元的普通股0.0001每股（“预先出资的认股权证”），向公众公布的价格为美元22.9999预先融资认股权证所依据的每股普通股（等于每股普通股的公开发行价格减去每份预先融资认股权证的行使价）。预先注资认股权证可以随时行使，前提是每位预先注资认股权证持有人被禁止将此类预先融资认股权证行使成公司普通股，前提是持有人及其关联公司将拥有超过此类预先融资认股权证 4.99占公司当时发行和流通的普通股总数的百分比，该百分比可以根据持有人选择变更为小于或等于的任何其他数字 19.99% 上 61 天'给公司的通知。

公司已评估了预先融资认股权证的适当股权或负债分类，并确定预筹认股权证是独立工具，不符合ASC 480对负债的定义，也不符合FASB会计准则编纂主题815对衍生品的定义， 衍生品和套期保值（“ASC 815”）。预先筹集的认股权证与公司的普通股挂钩，符合ASC 480和ASC 815规定的所有其他股票分类条件。因此，预先筹集的认股权证被归类为股权，在发行时被视为额外实收资本的一部分。2022 年 1 月 24 日， 760,870的预筹认股权证已行使，导致发行 760,870普通股。截至 2023 年 6 月 30 日，有 869,566剩余的预筹认股权证未行使。

截至 2023 年 6 月 30 日，包括剩余的 869,566预先出资的认股权证，有 1,015,166加权平均行使价为美元的未执行认股权证0.66加权平均合同期限为 0.4年份。

8。股票补偿

股票期权

公司的股票期权奖励通常归属于四年而且合同期限通常为十年。截至 2023 年 6 月 30 日，有 $19.5与股票期权相关的百万美元未确认的薪酬成本，预计将在加权平均期内确认 3.0年份。在截至2023年6月30日的六个月中，公司授予 1,506,226加权平均行使价为美元的股票期权10.91每股加权平均授予日期公允价值为美元8.85.

截至2023年6月30日，与未偿还的股票期权相关的信息如下：


				加权平均值
		加权-		剩余的
	的数量	平均值		合同期限	内在聚合
	股票期权	行使价格		（年份）	价值（以千计）
杰出	4,825,831	$	9.66	6.0	$	726
可锻炼	2,049,291	$	8.68	5.8	$	640
未归属	2,776,540	$	10.39	6.1	$	86

限制性股票单位 (RSU)

在截至2023年6月30日的六个月中，公司授予 319,700加权平均授予日期公允价值为 $ 的 RSU 的股份13.20哪件背心在那边四年。截至2023年6月30日，该公司未投资的限制性股票单位为 620,417未确认的薪酬支出总额为美元的股票5.6百万，公司预计将在大约为的加权平均期内确认该数额 3.0年份。在截至2023年6月30日的六个月中，公司发行了 60,667归属后获得的非限制性普通股 98,768扣除了 RSU 38,101为履行预扣税义务而扣留的普通股。

2019 年员工股票购买计划 (ESPP)

根据ESPP，员工购买了 13,215以美元计价的股票0.1在截至2023年6月30日的六个月中，有百万美元。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，公司确认的薪酬支出为美元0.1百万和美元0.2分别为百万。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中，公司确认的薪酬支出为美元47,000和 $0.1分别是百万。

股票薪酬支出

截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月未经审计的合并运营报表和综合亏损中，股票薪酬支出分类如下（以千计）：


	三个月已结束				六个月已结束
	6月30日				6月30日
	2023		2022		2023		2022
研究和开发	$	1,209	$	663	$	2,396	$	1,281
一般和行政		1,577		1,385		3,065		2,800
总计	$	2,786	$	2,048	$	5,461	$	4,081

9。每股净亏损

由于公司报告了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中归属于普通股股东的净亏损，因此每个时期归属于普通股股东的基本和摊薄后每股净亏损相同。

归属于普通股股东的每股基本净亏损的计算方法是将归属于普通股股东的净亏损除以该期间已发行普通股的加权平均数。基本

已发行股票包括公司未偿还的预先注资认股权证的加权平均影响，行使这些认股权证几乎不需要或根本不需要对价即可交付普通股。

摊薄后的每股净亏损是通过根据该期间已发行普通股等价物的摊薄效应调整加权平均已发行股票来计算的。因此，所有未归属的限制性股票、限制性股票、普通股认股权证和股票期权均被排除在摊薄后的加权平均已发行股票的计算范围之外，因为此类证券将在所有报告期内产生反摊薄影响。

转换、归属或行使未归属限制性股票、限制性股票、普通股认股权证和股票期权时可发行的潜在普通股如下，这些普通股由于具有反摊薄作用，因此不包括在摊薄后的加权平均已发行股票的计算范围内：


	六个月已结束
	6月30日
	2023	2022
普通股认股权证	145,600	145,600
普通股期权	4,838,961	3,372,768
限制性库存单位	620,417	472,150
限制性股票	—	33,636

10。承付款和或有开支

收购 Spitfire

2019年7月，该公司签订了Spitfire合并协议，收购了Spitfire Pharma, Inc.（“Spitfire”）的所有股权。作为协议的一部分，公司有义务支付高达 $ 的款项80.0使用从Spitfire Pharma Inc.（“销售里程碑”）收购的技术（“销售里程碑”）开发的所有产品实现了规定的全球净销售额，达到规定的全球净销售额十年在向美国食品和药物管理局提交的新药申请获得批准之后。

与销售里程碑相关的或有付款主要是财务会计准则委员会会计准则编纂主题450下核算的现金付款， 突发事件。因此，当可能出现意外情况并且可以合理估计金额时，公司将确认销售里程碑。

诉讼

公司是各种合同的当事方，面临正常业务过程中产生的争议、诉讼和潜在索赔，这些争议、诉讼和潜在索赔目前都不可能或可能造成物质损失。

第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析应与我们在本10-Q表季度报告中其他地方出现的合并财务报表和相关附注以及截至2022年12月31日止年度的合并财务报表和相关附注一起阅读，该报告包含在2023年2月28日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告中。

本10-Q表季度报告包含涉及重大风险和不确定性的前瞻性陈述。“期望”、“预期”、“打算”、“计划”、“相信”、“估计”、“可能”、“应该”、“可以”、“目标”、“战略”、“打算”、“项目”、“指导”、“可能”、“可能”、“通常”、“潜力” 等词语的否定语或此类词语、类似表述或类似术语的变体识别此类前瞻性陈述，尽管并非所有前瞻性陈述都包含这些识别性词语。有许多重要的风险和不确定性可能导致我们的实际业绩与前瞻性陈述所显示的结果存在重大差异。我们实际上可能无法实现前瞻性陈述中披露的计划、意图或预期，您不应过分依赖我们的前瞻性陈述。实际业绩或事件可能与我们在前瞻性陈述中披露的计划、意图和预期存在重大差异。本文的警示声明以及我们向美国证券交易委员会提交的其他文件，包括我们在截至2022年12月31日的10-K表年度报告中第一部分第1A项 “风险因素” 中提出的警示陈述中进一步列出的风险、不确定性和其他因素，以及可能导致实际业绩或事件与我们做出的前瞻性陈述存在重大差异的风险、不确定性和其他因素。我们的前瞻性陈述并未反映我们未来可能进行的任何收购、合并、处置、合资或投资的潜在影响。

本10-Q表季度报告中包含的前瞻性陈述基于本季度报告发布之日我们获得的信息，除非法律要求，否则我们没有义务更新任何此类前瞻性陈述。尽管我们没有义务修改或更新任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因，但建议您查阅我们可能直接向您披露的任何其他披露，或者查阅我们未来可能向美国证券交易委员会提交的报告，包括10-K表年度报告、10-Q表季度报告和8-K表最新报告。

概述

Altimmune, Inc. 是一家临床阶段的生物制药公司，专注于开发肥胖和肝脏疾病的治疗方法。我们的主要候选产品pemvidutide（前身为 ALT-801）是一种 GLP-1/Glucagon 双受体激动剂，正在开发用于治疗肥胖和非酒精性脂肪性肝炎（“NASH”）。此外，我们正在开发HeptCell，这是一种旨在实现慢性乙型肝炎功能性治愈的免疫治疗药物，除非上下文另有说明，否则提及 “我们”、“我们的”、“Altimmune” 或 “公司” 是指公司及其子公司。

最近的业务更新

Pemvidutide

2023年8月1日，我们宣布在评估pemvidutide对NASH受试者的安全性和有效性的2b期IMPACT试验中注册了第一名受试者。这项以活检为导向的试验预计将招收大约190名患有和没有糖尿病的受试者，随机分组 1:2:2，每周接受1.2 mg、1.8 mg pemvidutide或安慰剂，持续48周。关键疗效终点是治疗24周后的NASH消退和纤维化改善，受试者再随访24周，总共48周，以评估安全性和其他生物标志物反应。该试验的最终结果预计将在2025年第一季度公布。

2023年3月21日，我们公布了在为期48周的pemvidutide的MOMENTOM 2期肥胖试验中对160名受试者进行的第24周中期分析的主要结果。MOMENTUM2期肥胖试验正在美国30个地点进行，旨在招收约320名受试者，受试者每周随机给药 1:1:1:1 至 1.2 mg、1.8 mg、2.4 mg pemvidutide 或安慰剂，连续 48 周，与饮食和运动一起服用。在160名受试者完成24周的治疗后，进行了预先规定的中期分析。

在第24周，接受pemvidutide的受试者在1.2 mg、1.8 mg和2.4 mg剂量下的平均体重减轻分别为7.3％、9.4％和10.7％，安慰剂组的平均体重减轻了1.0％（使用重复测量混合模型（“MMRM”）分析的疗效估计）。大约 50% 的受试者在第 24 周服用 1.8 mg 和 2.4 mg 剂量时体重减轻了 10% 或更多，大约 20% 的受试者体重减轻了 15% 或更多。还观察到腰围（衡量内脏脂肪的指标）和血清脂质的显著降低，并且在心率没有临床显著增加的情况下实现了具有临床意义的血压降低。

2023年3月21日，我们还公布了针对2型糖尿病受试者的为期12周的pemvidutide的1b期安全性试验的结果。1b期试验旨在评估pemvidutide在2型糖尿病超重和肥胖受试者中的安全性，由54名受试者组成，每周给药 1:1:1:1 至 1.2 mg、1.8 mg、2.4 mg pemvidutide 或安慰剂，每周给药 12 周。

在仅12周的治疗中，接受pemvidutide的受试者在1.2 mg、1.8 mg和2.4 mg剂量下分别实现了4.4％、6.1％和7.7％的平均体重减轻了4.4％、6.1％和7.7％，安慰剂组的平均体重增加了0.8％（使用MMRM分析得出的疗效估计）。

HeptCell

2023年4月11日，我们宣布HeptCell的2期临床试验已完成注册，HeptCell是一种用于治疗慢性乙型肝炎（“CHB”）的免疫疗法。随着这一里程碑的实现，计划在2024年第一季度读取数据。

这项多中心临床试验正在北美、欧洲和东南亚的26个地点进行，招收了大约80名CHB不活跃且乙型肝炎表面抗原（“HBsAG”）水平低的受试者。受试者以 1:1 的比分随机分配给HeptCell或安慰剂。该试验的主要终点是临床反应，定义为HBsAg的减少或清除率为1log或更高。次要终点包括乙型肝炎病毒（“HBV”）DNA、基因组前RNA和其他病毒学反应标志物水平的变化。

运营结果

截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月的比较

下表汇总了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月的经营业绩（以千计）：


	三个月已结束
	6月30日
	2023		2022		增加（减少）
收入	$	6	$	8	$	(2)	(25)	%
运营费用：
研究和开发		13,253		15,993		(2,740)	(17)	%
一般和行政		4,760		4,410		350	8	%
运营费用总额		18,013		20,403		(2,390)	(12)	%
运营损失		(18,007)		(20,395)		2,388	12	%
其他收入（支出）：
利息支出		(2)		(65)		63	97	%
利息收入		1,835		328		1,507	459	%
其他收入（支出），净额		113		25		88	352	%
其他收入（支出）总额，净额		1,946		288		1,658	576	%
净亏损	$	(16,061)	$	(20,107)	$	4,046	20	%

收入

迄今为止，我们尚未通过销售任何产品产生任何收入。我们前几年的收入主要包括政府和基金会的拨款和合同，以支持我们在特定研究项目上的努力。

研究和开发费用

与截至2022年6月30日的三个月相比，截至2023年6月30日的三个月中，研发费用减少了270万美元，下降了17％。下降的主要原因是：

●

减少了310万美元，这是由于pemvidutidu的开发活动，这主要是由于NAFLD试验在截至2022年6月30日的三个月中仍在进行中，到2023年3月31日基本完成，但被与NASHIMPACT 2b阶段试验相关的启动成本所抵消；

●

减少了190万美元，原因是收购pemvidutidutide的或有对价负债的公允价值在截至2022年6月30日的三个月中发生了变化，该负债已于2022年6月10日全额支付；

●

由于HeptCell的开发活动，增加了40万美元；以及

●

净增180万美元，主要是由于与非项目特定的研发费用相关的费用，例如包括库存补偿在内的员工薪酬、承包商和电子文件管理系统（“EDMS”）的实施和服务费用。

一般和管理费用

与截至2022年6月30日的三个月相比，截至2023年6月30日的三个月中，一般和管理费用增加了40万美元，增长了8％，这主要是由于股票薪酬和其他劳动相关费用的增加。

其他收入（支出）总额，净额

与截至2022年6月30日的三个月相比，截至2023年6月30日的三个月中，其他收入（支出）总净增长了170万美元，增长了576％，这主要是由于我们的现金等价物和短期投资赚取的利息收入增加。

截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月的比较

下表汇总了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月的经营业绩（以千计）：


	六个月已结束
	6月30日
	2023		2022		增加（减少）
收入	$	27	$	40	$	(13)	(33)	%
运营费用：
研究和开发		30,502		31,097		(595)	(2)	%
一般和行政		9,291		8,837		454	5	%
运营费用总额		39,793		39,934		(141)	(0)	%
运营损失		(39,766)		(39,894)		128	0	%
其他收入（支出）：
利息支出		(4)		(127)		123	97	%
利息收入		3,503		349		3,154	904	%
其他收入（支出），净额		132		135		(3)	2	%
其他收入（支出）总额，净额		3,631		357		3,274	(917)	%
净亏损	$	(36,135)	$	(39,537)	$	3,402	9	%

现金流

下表提供了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月的现金流信息：


	六个月已结束
	6月30日
（以千计）	2023		2022
提供的净现金（用于）：
经营活动	$	(38,790)	$	(30,230)
投资活动		17,289		(48,977)
筹资活动		12,763		24,764
现金和现金等价物及限制性现金的净减少	$	(8,738)	$	(54,443)

经营活动

截至2023年6月30日的六个月中，用于经营活动的净现金为3,880万美元，而截至2022年6月30日的六个月中为3,020万美元。我们运营活动现金的主要用途包括支付劳动力和劳动力相关成本、专业费用、与我们的临床试验相关的研发成本以及其他一般公司支出。运营中使用的现金同比增加860万美元，这是由于营运资金账户的变化为1,220万美元，但经调整后的370万美元非现金项目净亏损增加部分抵消了这一点。

投资活动

截至2023年6月30日的六个月中，投资活动提供的净现金为1,730万美元，而截至2022年6月30日的六个月中使用的净现金为4,900万美元。在截至2023年6月30日的六个月中，投资活动提供的净现金主要来自出售和到期短期投资的6,060万美元收益，其中一部分被购买的4,320万美元短期投资所抵消。在截至2022年6月30日的六个月中，用于投资活动的净现金主要是由于购买了4,890万美元的短期投资。

融资活动

在截至2023年6月30日的六个月中，融资活动提供的净现金为1,280万美元，而截至2022年6月30日的六个月为2480万美元。在截至2023年6月30日的六个月中，融资活动提供的净现金主要来自我们的市场发行计划从普通股发行中获得了1,320万美元的净收益，其中一部分被与股票薪酬相关的50万美元预扣税义务支付所抵消。在截至2022年6月30日的六个月中，融资活动提供的净现金主要来自我们的市场发行计划中获得的普通股发行收益为2430万美元，以及行使股票期权的60万美元收益，其中一部分被与股票薪酬相关的预扣税义务支付的30万美元所抵消。

当前资源

迄今为止，我们的运营资金主要来自股票发行以及发行优先股、普通股和认股权证的收益。截至2023年6月30日，我们有1.024亿美元的现金、现金等价物和限制性现金以及5,760万美元的短期投资。因此，管理层认为，自2023年6月30日财务报表发布之日起，我们有足够的资金为我们的运营计划提供至少十二个月的资金。但是，为了满足我们的长期资本需求，包括我们计划中的临床试验，我们必须继续积极寻求额外的股权或债务融资、政府资助，以及通过合作伙伴安排或向第三方出售现有计划的货币化。

第 6 项。展品


		展品索引

展品编号		描述

3.1		经修订和重述的公司注册证书，日期为 2017 年 10 月 17 日（参照 2017 年 10 月 18 日提交的注册人表格 8-K 附录 3.1 纳入）

3.2		关于反向股票拆分的经修订和重述的公司注册证书修正证书（参照 2018 年 9 月 13 日提交的注册人表格 8-K 附录 3.1 纳入）

3.3		关于增加授权股份的经修订和重述的公司注册证书修正证书（参照 2018 年 9 月 13 日提交的注册人表格 8-K 附录 3.2 纳入）

3.4		经修订和重述的 Altimmune, Inc. 章程（参照 2017 年 10 月 18 日提交的注册人表格 8-K 附录 3.2 纳入）

10.1		注册人与 Evercore Group L.C.、JMP Securities LLC 和 B. Riley Securities, Inc. 之间的股权分配协议，日期为 2023 年 2 月 28 日（参照注册人于 2023 年 2 月 28 日提交的 S-3ASR 表格附录 1.2 纳入）

31.1 †		根据美国证券交易委员会规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 对首席执行官进行认证

31.2 †		根据美国证券交易委员会规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 对首席财务官进行认证

32.1 †		根据《美国法典》第 18 章第 63 章第 1350 节进行认证

32.2 †		根据《美国法典》第 18 章第 63 章第 1350 节进行认证

101.INS		行内 XBRL 实例文档（实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中）

101.SCH		内联 XBRL 分类扩展架构文档

101.CAL		内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档

101.DEF		内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档

101.LAB		内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档

101.PRE		内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档

104		封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）

†	就经修订的 1934 年《证券交易法》（“交易法”）第 18 条而言，该认证不被视为 “已提交”，也不受该条款规定的其他责任约束。除非以提及方式特别纳入此类申报中，否则此类认证不得被视为以提及方式纳入根据经修订的1933年《证券法》或《交易法》提交的任何文件中。

§	根据保密处理的要求，本证物的某些部分已被省略。


	ALTIMMUNE, INC.

日期：2023 年 8 月 10 日	来自：	/s/ Vipin K. Garg
	姓名：	Vipin K. Garg
	标题：	总裁兼首席执行官（首席执行官）

日期：2023 年 8 月 10 日	来自：	/s/ 理查德·艾森斯塔特
	姓名：	理查德·艾森斯塔特
	标题：	首席财务官（首席财务和会计官）