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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
__________________________________________________
表格：10-Q
__________________________________________________
| | | | | |
| ☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末2023年6月30日
或
| | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
对于从中国到日本的过渡期，日本政府将中国政府转变为中国政府，中国政府将中国政府转变为中国政府。
佣金文件编号1-4879
_________________________________________________
迪博尔德·尼克斯多夫公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
________________________________________________
| | | | | | | | | | | | | | |
| 俄亥俄州 | | 34-0183970 |
(述明或其他司法管辖权
公司或组织) | | (美国国税局雇主
识别码) |
| | | | |
| 行政大道50号，邮政信箱2520号 | 哈德森 | 俄亥俄州 | | 44236 |
| (主要执行办公室地址) | | (邮政编码) |
注册人的电话号码，包括区号：(330) 490-4000
__________________________________________________
根据该法第12(B)条登记的证券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | | 交易符号 | | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，每股面值1.25美元 | | DBDQQ | | * |
| **注册人的普通股在场外粉色公开市场交易，代码为“DBDQQ”。 |
用复选标记表示注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)，(1)已提交1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。是**☒*☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是**☒*☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件服务器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☒ | 非加速文件管理器 | ☐ |
| 规模较小的新闻报道公司 | ☐ | 新兴成长型公司 | ☐ | | |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》规则第12b-2条所定义)。☐*☒ 截至2023年8月6日，已发行普通股数量为80,036,836.
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
表格10-Q
索引
| | | | | |
第一部分-财务信息 | 3 |
项目1：财务报表 | 3 |
简明综合资产负债表-2023年6月30日(未经审计)和2022年12月31日 | 3 |
简明综合业务报表(未经审计)--截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月 | 4 |
简明综合全面收益表(亏损)(未经审计)--截至2023年6月30日和2022年6月30日止六个月 | 5 |
简明合并现金流量表(未经审计)--截至2023年6月30日和2022年6月30日止六个月 | 6 |
简明合并财务报表附注(未经审计) | 7 |
第二项：管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 | 42 |
项目3：关于市场风险的定量和定性披露 | 59 |
项目4：控制和程序 | 59 |
第II部分--其他资料 | 60 |
项目1：法律诉讼 | 60 |
项目1A：风险因素 | 60 |
第二项：未登记的股权证券销售和收益的使用 | 62 |
第3项：高级证券违约 | 62 |
项目4：矿山安全信息披露 | 62 |
第5项：其他资料 | 62 |
第六项：展品 | 64 |
签名 | 66 |
| |
第一部分-财务信息
项目1：财务报表
`
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
简明综合资产负债表
(百万，不包括每股和每股金额)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| | | (未经审计) | | |
| 资产 | | | | |
| 流动资产 | | | | |
| Cash, cash equivalents, and restricted cash | | $ | 541.8 | | | $ | 319.1 | |
| 短期投资 | | 11.0 | | | 24.6 | |
应收贸易账款减去坏账准备#美元33.8及$34.5，分别 | | 655.9 | | | 612.2 | |
| 盘存 | | 648.3 | | | 588.1 | |
| 预付费用 | | 46.7 | | | 50.5 | |
| 持有待售流动资产 | | 8.1 | | | 7.9 | |
| 其他流动资产 | | 224.5 | | | 168.5 | |
| 流动资产总额 | | 2,136.3 | | | 1,770.9 | |
| 证券及其他投资 | | 7.0 | | | 7.6 | |
财产、厂房和设备，扣除累计折旧和摊销净额#美元497.7及$479.4，分别 | | 119.1 | | | 120.7 | |
| 商誉 | | 713.4 | | | 702.3 | |
| | | | |
| | | | |
| 客户关系，网络 | | 181.7 | | | 213.6 | |
| | | | |
| | | | |
| 其他资产 | | 248.0 | | | 249.9 | |
| 总资产 | | $ | 3,405.5 | | | $ | 3,065.0 | |
| 负债和权益 | | | | |
| 流动负债 | | | | |
| 应付票据 | | $ | 1,251.9 | | | $ | 24.0 | |
| 应付帐款 | | 504.1 | | | 611.6 | |
| 递延收入 | | 416.8 | | | 453.2 | |
| 工资和其他福利负债 | | 142.3 | | | 107.9 | |
| 持有待售流动负债 | | 9.3 | | | 6.8 | |
| DIP设施溢价 | | 417.0 | | | — | |
| 其他流动负债 | | 348.3 | | | 401.4 | |
| 流动负债总额 | | 3,089.7 | | | 1,604.9 | |
| 长期债务 | | 4.4 | | | 2,585.8 | |
| 退休金、退休后福利和其他福利 | | 39.0 | | | 40.6 | |
| | | | |
| | | | |
| 递延所得税 | | 67.2 | | | 96.6 | |
| 其他负债 | | 95.6 | | | 108.2 | |
| 不受影响的总负债 | | 3,295.9 | | | 4,436.1 | |
| | | | |
| 可能受到损害的负债 | | 2,240.2 | | | — | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 权益 | | | | |
| 迪博尔德·尼克斯多夫，公司股东权益 | | | | |
优先股，不是面值，1,000,000授权股份，无已发布 | | — | | | — | |
普通股，$1.25面值，125,000,000授权股份，96,998,244和95,779,719已发行股票，80,031,494和79,103,450分别发行流通股 | | 121.2 | | | 119.8 | |
| 额外资本 | | 832.1 | | | 831.5 | |
| 留存收益(累计亏损) | | (2,194.9) | | | (1,406.7) | |
库存股，按成本计算(16,966,750和16,676,269分别为股票) | | (586.4) | | | (585.6) | |
| 累计其他综合损失 | | (327.5) | | | (360.0) | |
| 认股权证 | | 20.1 | | | 20.1 | |
| 迪博尔德·尼克斯多夫公司股东权益总额(赤字) | | (2,135.4) | | | (1,380.9) | |
| 非控制性权益 | | 4.8 | | | 9.8 | |
| 总股本(赤字) | | (2,130.6) | | | (1,371.1) | |
| 负债和赤字总额 | | $ | 3,405.5 | | | $ | 3,065.0 | |
见简明合并财务报表附注。
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
简明综合业务报表
(未经审计)
(单位：百万，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | 截至六个月 |
| 6月30日， | | 6月30日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 净销售额 | | | | | | | |
| 服务 | $ | 538.0 | | | $ | 525.4 | | | $ | 1,054.4 | | | $ | 1,051.6 | |
| 产品 | 384.2 | | | 326.3 | | | 725.9 | | | 629.9 | |
| 922.2 | | | 851.7 | | | 1,780.3 | | | 1,681.5 | |
| 销售成本 | | | | | | | |
| 服务 | 388.1 | | | 375.1 | | | 751.1 | | | 749.3 | |
| 产品 | 308.9 | | | 315.8 | | | 594.7 | | | 586.1 | |
| 697.0 | | | 690.9 | | | 1,345.8 | | | 1,335.4 | |
| 毛利 | 225.2 | | | 160.8 | | | 434.5 | | | 346.1 | |
| 销售和管理费用 | 201.0 | | | 213.8 | | | 384.8 | | | 394.8 | |
| 研究、开发和工程费用 | 25.4 | | | 33.1 | | | 51.8 | | | 65.4 | |
| 出售资产损失净额 | 0.9 | | | — | | | 1.2 | | | 0.2 | |
| 资产减值 | 1.8 | | | 5.4 | | | 2.7 | | | 60.6 | |
| 229.1 | | | 252.3 | | | 440.5 | | | 521.0 | |
| 营业亏损 | (3.9) | | | (91.5) | | | (6.0) | | | (174.9) | |
| 其他收入(费用) | | | | | | | |
| 利息收入 | 3.3 | | | 1.0 | | | 5.0 | | | 2.3 | |
| 利息支出 | (69.7) | | | (49.6) | | | (151.6) | | | (97.7) | |
| 净汇兑收益(亏损) | 1.5 | | | 2.3 | | | (9.1) | | | (2.4) | |
| 重组项目，净额 | (636.2) | | | — | | | (636.2) | | | — | |
| 杂项，净额 | 3.5 | | | 4.6 | | | 6.1 | | | 7.2 | |
| 税前亏损 | (701.5) | | | (133.2) | | | (791.8) | | | (265.5) | |
| 所得税(福利)费用 | (24.8) | | | 64.2 | | | (3.7) | | | 115.1 | |
| 未合并子公司的权益亏损 | (0.6) | | | (1.7) | | | (0.7) | | | (2.4) | |
| 净亏损 | (677.3) | | | (199.1) | | | (788.8) | | | (383.0) | |
| 可归因于非控股权益的净收益(亏损) | (0.2) | | | 0.1 | | | (0.6) | | | (0.7) | |
| 可归因于迪博尔德·尼克斯多夫公司的净亏损 | $ | (677.1) | | | $ | (199.2) | | | $ | (788.2) | | | $ | (382.3) | |
| | | | | | | |
| 基本和稀释加权平均流通股 | 80.0 | | | 79.0 | | | 79.7 | | | 78.9 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 可归因于迪博尔德·尼克斯多夫公司的净亏损 | | | | | | | |
| 每股基本亏损和摊薄亏损 | $ | (8.46) | | | $ | (2.52) | | | $ | (9.89) | | | $ | (4.85) | |
| | | | | | | |
见简明合并财务报表附注。
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
简明综合全面收益表(损益表)
(未经审计)
(单位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 | | 截至六个月 |
| | 6月30日， | | 6月30日， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 净亏损 | | $ | (677.3) | | | $ | (199.1) | | | $ | (788.8) | | | $ | (383.0) | |
| 其他综合亏损，税后净额 | | | | | | | | |
| 翻译调整 | | 18.6 | | | (47.3) | | | 25.5 | | | (36.1) | |
外币套期保值(扣除#美元的税后净额0.0, $0.0, $0.0及$0.0，分别) | | — | | | 0.9 | | | — | | | (0.1) | |
| 利率对冲 | | | | | | | | |
在其他综合收入中确认的净收入(税后净额#美元0.0 , $0.0, $0.0及$0.6，分别) | | 0.2 | | | 1.8 | | | 0.5 | | | 4.7 | |
| 对在净收入中确认的金额进行重新分类调整 | | — | | | — | | | — | | | (0.6) | |
| | 0.2 | | | 1.8 | | | 0.5 | | | 4.1 | |
| 养恤金和其他退休后福利 | | | | | | | | |
已摊销精算收益净额(扣除税金净额$(0.2), $(0.7), $(0.7)和$(0.4)，分别) | | 0.8 | | | 0.1 | | | 2.1 | | | 0.8 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 其他 | | — | | | — | | | — | | | 0.7 | |
| 其他综合收益(亏损)，税后净额 | | 19.6 | | | (44.5) | | | 28.1 | | | (30.6) | |
| 综合损失 | | (657.7) | | | (243.6) | | | (760.7) | | | (413.6) | |
| 减去：可归因于非控股权益的综合收益(亏损) | | (6.8) | | | 2.4 | | | (5.0) | | | 2.4 | |
| 可归因于迪博尔德·尼克斯多夫公司的全面亏损 | | $ | (650.9) | | | $ | (246.0) | | | $ | (755.7) | | | $ | (416.0) | |
见简明合并财务报表附注。
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
现金流量表简明合并报表
(未经审计)
(单位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至六个月 |
| | 6月30日， |
| | | 2023 | | 2022 |
| 经营活动现金流 | | | | |
| 净亏损 | | $ | (788.8) | | | $ | (383.0) | |
| 对净亏损与经营活动使用的现金流量进行核对的调整： | | | | |
| 折旧及摊销 | | 24.8 | | | 29.1 | |
| | | | |
| Wincor Nixdorf收购会计无形资产摊销 | | 35.7 | | | 36.1 | |
| 将递延融资成本摊销为利息支出 | | 21.8 | | | 8.3 | |
| 重组项目(非现金) | | 541.6 | | | — | |
| 重组项目(债务全额溢价) | | 91.0 | | | — | |
| 基于股份的薪酬 | | 2.1 | | | 6.9 | |
| | | | |
| 出售资产损失净额 | | 1.2 | | | 0.1 | |
| | | | |
| 资产减值 | | 2.7 | | | 60.6 | |
| 递延所得税 | | (29.5) | | | 130.4 | |
| 其他 | | 1.5 | | | 1.7 | |
| 某些资产和负债的变动 | | | | |
| 应收贸易账款 | | (30.4) | | | (4.3) | |
| 盘存 | | (43.2) | | | (136.0) | |
| 应付帐款 | | (118.1) | | | 46.0 | |
| 递延收入 | | (50.1) | | | 24.0 | |
| 销售税和增值税净值 | | (28.5) | | | (26.0) | |
| | | | |
| 所得税 | | (7.7) | | | (45.1) | |
| 应计薪金、工资和佣金 | | 21.3 | | | (45.0) | |
| 重组应计项目 | | (29.9) | | | 40.1 | |
| 应计利息 | | 32.9 | | | (0.4) | |
| 保修责任 | | (2.9) | | | (2.8) | |
| | | | |
| 养恤金和退休后福利 | | 0.5 | | | (9.9) | |
| 某些其他资产及负债 | | 14.4 | | | (37.4) | |
| 经营活动使用的现金净额 | | (337.6) | | | (306.6) | |
| 投资活动产生的现金流 | | | | |
| 资本支出 | | (11.2) | | | (8.1) | |
| 资本化的软件开发 | | (10.8) | | | (17.4) | |
| 资产剥离收益，扣除资产剥离后的现金净额 | | — | | | 10.5 | |
| | | | |
| 投资到期所得收益 | | 131.0 | | | 235.0 | |
| 购买投资的付款 | | (115.6) | | | (226.9) | |
| | | | |
| | | | |
| 投资活动使用的现金净额 | | (6.6) | | | (6.9) | |
| 融资活动产生的现金流 | | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 循环信贷贷款净额 | | — | | | 192.0 | |
| 偿还ABL信贷协议，净额 | | (188.3) | | | — | |
| 发债成本 | | (3.8) | | | — | |
| DIP融资收据 | | 1,250.0 | | | — | |
| 借款--费罗 | | 58.9 | | | — | |
| 还款--费罗 | | (58.9) | | | — | |
| 偿还超优先定期贷款 | | (400.6) | | | — | |
| 其他债务借款 | | 2.1 | | | 1.9 | |
| 其他债务偿还 | | (2.1) | | | (7.9) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 债务成了全部保费 | | (91.0) | | | — | |
| 其他 | | (2.9) | | | (5.7) | |
| 融资活动提供的现金净额 | | 563.4 | | | 180.3 | |
| 汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | | 0.9 | | | (5.5) | |
| 现金、现金等价物和限制性现金的变动 | | 220.1 | | | (138.7) | |
| 新增：期初持有待售资产中包含的现金 | | 2.8 | | | 3.1 | |
| 减去：期末持有待售资产中包含的现金 | | 0.2 | | | 3.4 | |
| 期初的现金、现金等价物和限制性现金 | | 319.1 | | | 388.9 | |
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | | $ | 541.8 | | | $ | 249.9 | |
见简明合并财务报表附注。
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
表格10-截止日期2023年6月30日
简明合并财务报表附注
(未经审计)
(百万，不包括每股和每股金额)
注1：陈述的基础
随附的迪博尔德-尼克斯多夫公司及其子公司(统称为本公司)未经审计的简明综合财务报表是根据10-Q表格的指示编制的，因此不包括按照美国公认会计原则(美国公认会计原则)公平列报财务状况、经营结果和现金流量所需的所有信息和附注；然而，这些信息反映了管理层认为对公平陈述中期业绩所必需的所有调整(仅包括正常经常性调整)。
简明综合财务报表应与本公司截至2022年12月31日止年度的Form 10-K年度报告中的综合财务报表及附注一并阅读。此外，公司在本季度报告中关于Form 10-Q的一些陈述可能涉及风险和不确定因素，这些风险和不确定因素可能会对预期的未来业绩产生重大影响。截至三个月和六个月的经营业绩2023年6月30日并不一定预示着全年的预期结果。
该公司对某些上一年信息的列报进行了重新分类，以符合当前的列报。
破产会计
本文所包括的合并财务报表是按照财务会计准则委员会(FASB)会计准则编纂(ASC)第852号专题-重组(ASC 852)编制的，就像我们是一家持续经营的公司一样。有关破产的进一步细节，请参阅附注2-第11章案件和荷兰计划诉讼程序、作为持续经营企业的能力和其他相关事项。因此，我们有独立的负债和义务，其处理和清偿取决于破产法第11章案件(如美国计划所设想的)和荷兰计划程序(如WAW计划所设想的那样)的结果，并在我们的简明综合资产负债表上将这些项目归类为“受损害的负债”。此外，我们已在我们的简明综合经营报表中将自提交以来因诉讼而产生或实现的所有收入、支出、收益或损失归类为“重组项目”。
合并原则
我们整合了所有全资子公司和控股合资企业。所有重要的公司间账户和交易都已在合并中注销。
近期发布的会计准则
本公司考虑财务会计准则委员会发布的所有会计准则更新(ASU)的适用性和影响。
2020年3月，FASB发布了指导意见，为将普遍接受的会计原则应用于合同、套期保值关系和其他受从预计将停止使用的参考汇率过渡到替代参考汇率影响的交易提供了可选的权宜之计和例外情况。该指南自发布之日起生效，并可能适用于在2024年12月31日或之前进行的合同修改和对冲关系。该准则不会对公司的综合财务报表产生实质性影响。
尽管财务会计准则委员会还发布了其他新的会计声明，但公司认为这些声明不会对其合并财务报表产生实质性影响。
注2：第11章案件和荷兰计划法律程序、继续经营的能力和其他相关事项
自愿重组
2023年6月1日，本公司及其若干附属公司(统称为债务人)向美国德克萨斯州南区破产法院(美国破产法院)提交自愿请愿书，根据《破产法》第11章第11章的规定寻求救济
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
截至2023年6月30日的表格10-Q
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(百万，不包括每股和每股金额)
美国法典(美国破产法)。这些案件在Re：DieboldHolding Company，LLC等人的标题下联合管理。(案件编号23-90602)(第11章案件)。此外，于2023年6月1日，DieboldNixdorf Dutch Holding B.V.(DieboldHolding)向阿姆斯特丹地方法院(荷兰法院)提交了一份与本公司若干附属公司(荷兰计划方)有关的安排方案，并开始根据荷兰法案就有关Dieold Holding及荷兰计划方的WAW计划(WET HORLOGATIC ONDHANDS AKORD)确认非司法计划(WET HORLOGATIC ONDHANDS AKORD)的自愿法律程序(荷兰计划程序及连同破产法第11章的案件)。2023年6月12日，迪博尔德·荷兰根据美国破产法第15章向美国破产法院提交了一份自愿救济请愿书，要求承认荷兰计划诉讼及相关救济(第15章诉讼)。债务人和迪博尔德·荷兰人继续受到美国破产法院的管辖。
2023年7月13日，美国破产法院发布了一项命令(确认令)，确认债务人第二次修订的迪博尔德控股公司及其债务人附属公司的联合预打包破产法第11章重组计划(美国计划以及与WAW计划一起的计划)。美国计划通过引用并入了某些提交给美国破产法院的文件，这些文件是于2023年6月21日、2023年6月27日、2023年7月5日、2023年7月7日、2023年7月10日和2023年8月8日提交给美国破产法院的美国计划的补充文件(统称为计划附录，经不时进一步修订和补充)。
2023年8月2日，荷兰法院在荷兰计划诉讼程序中输入了一项命令(哇塞制裁令)，批准了哇塞计划。
2023年8月7日，美国破产法院在第15章诉讼程序中发布了一项命令，承认哇计划和哇制裁令。
美国计划和WAW计划将在满足或放弃某些条件时生效(生效日期)。
以下是美国破产法院根据确认令确认的美国计划的某些条款的摘要，以及荷兰法院批准的WAW计划(如果适用)，并不打算对这些计划进行完整的描述。以下摘要在参考计划全文(包括《计划补编》)时有所保留。美国计划、确认令和哇计划的副本可在https://cases.ra.kroll.com/DieboldNixdorf/.免费获得上述网站提供的信息不应被视为本10-Q表格季度报告的一部分，也不应以引用方式并入本季度报告中。本季度报告表格10-Q的以下“索赔处理”部分中使用但未定义的大写术语具有美国计划中规定的含义。
申索的处理
以下是《计划》(视情况而定)对机密索赔和利益的处理情况的高级别摘要，其全部内容受《计划》条款(视情况而定)的限制：
•其他有担保债权的持有人。根据公司的选择，允许的其他担保债权的每个持有人将获得：(A)全额现金付款；(B)担保其担保债权的抵押品；(C)恢复其担保债权；或(D)根据美国破产法第1124条的规定，使其担保债权不受损害的其他待遇。
•其他优先权请求权的持有人。根据美国破产法第1124条，允许其他优先债权的每一持有人将根据公司的选择获得：(A)全额现金付款；或(B)这种其他待遇使其其他优先债权不受损害。
•ABL贷款债权持有人。在生效日期之前，允许的ABL贷款索赔已全额支付，任何信用证均以现金作抵押。
•优先定期贷款债权持有人。在生效日期之前，允许的超优先定期贷款索赔已全额支付。
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
截至2023年6月30日的表格10-Q
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(百万，不包括每股和每股金额)
•第一留置权债权持有人。在生效日期或生效后尽快，允许第一留置权的每一持有人将按比例获得重组后公司新普通股权益(新普通股)的98%份额，可根据计划分配给某些债权人，由于(A)发行新普通股(额外新普通股)作为与债务人承诺的1,250.0美元债务人占有定期贷款信贷安排(DIP贷款安排)有关的溢价，以及(B)将实施与破产法第11章相关的新管理层激励计划，根据该计划，根据美国计划将按全面摊薄基础发行的新普通股(MIP股份)的6%将预留用于向管理层发行，这是由于(A)发行新普通股(额外的新普通股)作为溢价，由重组后的公司新董事会决定。
•第二留置权票据持有人申索。在生效日期或生效日期后，获准第二留置权票据申索的每名持有人将按比例收到根据计划可供分配给债权人的新普通股2%的份额，该份额将因(A)发行若干额外的新普通股及(B)MIP股份而受到摊薄。
•2024年存根无担保票据债权持有人。在生效日期或生效日期后，在合理可行的情况下，允许2024年存根无担保票据债权的每一持有人将按比例收到一笔现金份额，这笔现金将为该持有者提供其允许的2024年存根无担保票据债权的相同百分比的回收，该百分比与允许第二留置权票据债权的持有人就其根据美国计划根据美国计划获得的允许第二留置权票据债权(根据额外的新普通股摊薄，视情况而定)相同，基于第11章案例中披露声明中所述的新普通股权益价值的中点。
•一般无担保债权的持有人。在生效日期，每项允许的一般无担保债权将根据产生该等允许的一般无担保债权的特定交易或协议的条款和条件在正常业务过程中恢复并支付。
•第510(B)条的债权持有人。在生效日期，受美国破产法第510(B)条约束的债权将被终止、取消和解除，其持有人将不会收到债务人就其债权进行的任何分配。
•DNI股权持有人。持有迪博尔德·尼克斯多夫股份有限公司股权的每一位持有者将被终止、注销和解除该权益，不进行任何分配。
尽管美国破产法院已经确认了美国的计划，荷兰法院已经批准了WAW计划，但债务人和荷兰计划各方尚未完成计划中设想的所有交易。相反，债务人和荷兰计划各方打算在不久的将来，在生效日期或之前完成这些交易。如计划所述，生效日期存在某些先决条件，必须按照计划满足或放弃这些条件，才能使计划生效，并使债务人和荷兰计划方摆脱重组程序。破产管理人和荷兰计划方预计，这些条件中的每一项都将在2023年8月11日之前得到满足或免除，这是债务人和荷兰计划方从重组程序中脱颖而出的目标。在生效日期，债务人和荷兰计划当事人一般将不再受美国破产法院或荷兰法院的监督。
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
截至2023年6月30日的表格10-Q
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(百万，不包括每股和每股金额)
《退出机制信贷协议》
根据美国计划，作为其有效性的条件，本公司预计将在生效日期签订新的信贷协议(退出贷款信贷协议)。退出融资信贷协议预计为1,250.0美元优先担保定期贷款，于2028年到期，年利率等于SOFR期限利率(以4.00%为下限)加7.50%。退出贷款信贷协议的形式包括在2023年7月10日和2023年8月8日提交给美国破产法院的计划补充文件中。
管理激励计划
根据美国计划，重组后的公司将采用新的管理激励计划(MIP)。根据美国的计划，在完全稀释的基础上，将保留6%的新普通股用于发行与MIP相关的股票。
转换为特拉华公司
根据美国计划，作为美国计划考虑的重组交易(重组交易)的一部分，公司将从俄亥俄州的一家公司重新组建为特拉华州的一家公司。
重组支持协议
于2023年5月30日，债务人、荷兰计划方及同意债权人一方(同意债权人)订立重组支持协议(重组支持协议)，列明本公司与同意债权人之间就落实去杠杆化交易而议定的条款，其中包括(I)美国计划、(Ii)WAW计划及(Iii)根据第15章程序认可WAW计划。 美国计划和WAW计划基于《重组支持协议》所附的重组条款说明书。
2023年8月9日，债务人、荷兰计划各方和若干同意债权人签订了重组支持协议修正案。此外，于2023年8月9日，鉴于本公司不再需要重组支援协议(经修订)进行重组，债务人、荷兰计划方及所需同意债权人(定义见重组支援协议)同意同意终止重组支援协议(经修订)。关于重组支持协议的终止，于2023年8月9日，债务人、荷兰计划各方和所需的同意第一留置权债权人(定义见计划)签署了一项豁免，免除了计划所载生效日期之前的相关条件。
持续经营评估
本公司的简明综合财务报表是采用持续经营会计基础编制的，该会计基础考虑了正常业务过程中的业务连续性、资产变现和负债清偿。根据《美国会计准则》第205-40号专题《关于实体持续经营能力的不确定因素的披露》的要求，管理层必须评估是否存在从合并财务报表发布之日起一年内对公司作为持续经营企业持续经营的能力产生重大怀疑的条件或事件。作为评估的一部分，根据我们已知和合理了解的情况，公司考虑各种情景、预测、预测和估计，并做出某些关键假设，包括预计现金支出或计划的时间和性质，以及公司在必要时推迟或削减这些支出或计划的能力，以及其他因素。本次评估并未考虑截至简明综合财务报表发布之日尚未完全执行或不在本公司控制范围内的管理层计划的潜在缓解效果。
除其他事项外，该公司作为持续经营企业继续经营的能力取决于计划中设想的重组交易的成功实施。不能确定重组交易将会完成，或破产法第11章案件和荷兰计划诉讼程序的干扰不会干扰本公司的业务。截至2023年6月30日，人们对我们作为一家持续经营的企业继续经营的能力存在很大怀疑。
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
截至2023年6月30日的表格10-Q
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(百万，不包括每股和每股金额)
综合财务报表不包括在本公司无法继续经营时可能需要对资产、负债和报告费用的账面金额和分类进行的任何调整。
可能受到损害的负债
在我们的简明综合资产负债表中，受重组程序影响的债务人和荷兰计划方的前期负债已与预期不会受到损害的负债和呈请后负债区分开来。受损害的债务已记录在美国破产法院预计允许的金额。这些债务的最终和解金额仍由美国破产法院自行决定，可能会与预期的允许金额有所不同。
须受损害的负债包括以下各项：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 债务的应计利息可予折衷 | | $ | 68.1 | | | $ | — | |
| 受妥协影响的债务 | | 2,160.3 | | | — | |
| 租赁责任 | | 11.8 | | | — | |
| 可折衷的总负债 | | $ | 2,240.2 | | | $ | — | |
在截至2023年6月30日的三个月和六个月里，受妥协影响的债务的合同利息支出比记录的利息支出多16.9美元。这笔额外的合同利息没有在我们的简明综合经营报表中计入利息支出，因为我们已经停止了对这笔债务的应计利息，并从2023年6月开始停止支付利息。关于可能受到损害的债务的进一步细节，见附注10。
重组项目
由破产法第11章案件和荷兰计划诉讼程序直接和递增产生的费用、收益和损失在我们的精简综合经营报表中分别作为重组项目和净额报告。
截至2023年6月30日的三个月和六个月，重组项目净额包括：
| | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 |
| 未摊销债务发行成本(非现金) | | $ | 124.6 | |
| DIP保费(非现金) | | 417.0 |
| 债务全额保费 | | 91.0 | |
| 专业费用 | | 3.5 | |
| 其他 | | 0.1 | |
| 重组项目总数(净额) | | $ | 636.2 | |
债务人财务报表
以下概述债务人及荷兰计划缔约方的未经审核简明合并财务报表，其中不包括非债务人附属公司的财务报表。债务人和荷兰计划方之间的应收账款和应付账款的交易和余额已在合并中注销。应付予非债务人附属公司或来自非债务人附属公司的应收款项于债务人及荷兰计划方的未经审核简明综合资产负债表中列报。
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
截至2023年6月30日的表格10-Q
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(百万，不包括每股和每股金额)
迪博尔德·尼克斯多夫，法人债务人实体
(债务人-占有)
简明合并资产负债表
(未经审计)
(单位：百万)
| | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 |
| | (未经审计) |
| 资产 | | |
| 流动资产 | | |
| Cash, cash equivalents, and restricted cash | | $ | 386.4 | |
| 应收贸易账款净额 | | 333.9 | |
| 盘存 | | 196.4 | |
| 公司间应收账款 | | 1,628.2 | |
| 预付费用 | | 29.3 | |
| 其他流动资产 | | 44.7 | |
| 流动资产总额 | | 2,618.9 | |
| 证券及其他投资 | | 7.0 | |
| 财产、厂房和设备、净值 | | 28.4 | |
| 商誉 | | 95.1 | |
| 对子公司的投资 | | 203.6 | |
| 公司间长期应收账款 | | 597.6 | |
| 其他资产 | | 96.8 | |
| 总资产 | | $ | 3,647.4 | |
| 负债和权益 | | |
| 流动负债 | | |
| 应付票据 | | $ | 1,248.1 | |
| 应付帐款 | | 220.1 | |
| 递延收入 | | 207.4 | |
| 工资和其他福利负债 | | 59.0 | |
| 公司间应付帐款 | | 1,660.3 | |
| 其他流动负债 | | 512.7 | |
| 流动负债总额 | | 3,907.6 | |
| 长期债务 | | 1.1 | |
| 退休金、退休后福利和其他福利 | | 65.4 | |
| 其他负债 | | 90.2 | |
| 不受影响的总负债 | | 4,064.3 | |
| | |
| 可能受到损害的负债 | | 2,240.2 | |
| | |
| 债务人赤字总额 | | (2,657.1) | |
| 负债和赤字总额 | | $ | 3,647.4 | |
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
截至2023年6月30日的表格10-Q
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(百万，不包括每股和每股金额)
迪博尔德·尼克斯多夫，法人债务人实体
(债务人-占有)
简明的综合业务报表
(未经审计)
(单位：百万)
| | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至六个月 |
| 6月30日， | | 6月30日， |
| 2023 | | 2023 |
| | | |
| 净销售额 | $ | 506.9 | | | $ | 1,002.8 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 销售成本 | 388.2 | | | 771.3 | |
| | | |
| | | |
| 毛利 | 118.7 | | | 231.5 | |
| 销售和管理费用 | 144.7 | | | 274.9 | |
| 研究、开发和工程费用 | 5.9 | | | 13.3 | |
| 出售资产损失净额 | 0.9 | | | 1.2 | |
| 资产减值 | 1.1 | | | 2.2 | |
| 152.6 | | | 291.6 | |
| 营业亏损 | (33.9) | | | (60.1) | |
| 其他收入(费用) | | | |
| 利息收入 | 1.4 | | | 2.0 | |
| 利息支出 | (56.1) | | | (49.6) | |
| 净汇兑收益 | 9.6 | | | 3.5 | |
| 重组项目，净额 | (514.0) | | | (514.0) | |
| 杂项，净额 | (3.3) | | | (0.1) | |
| 税前亏损 | (596.3) | | | (618.3) | |
| 所得税费用 | 8.2 | | | 34.8 | |
| | | |
| 净亏损 | $ | (604.5) | | | $ | (653.1) | |
| | | |
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
截至2023年6月30日的表格10-Q
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(百万，不包括每股和每股金额)
迪博尔德·尼克斯多夫，法人债务人实体
(债务人-占有)
简明合并现金流量表
(未经审计)
(单位：百万)
| | | | | | | | |
| | 截至六个月 |
| | 6月30日， |
| | 2023 |
| 经营活动现金流 | | |
| 净亏损 | | $ | (653.1) | |
| 对净亏损与经营活动使用的现金流量进行核对的调整： | | |
| 折旧及摊销 | | 9.3 | |
| | |
| 将递延融资成本摊销为利息支出 | | 16.5 | |
| 重组项目(非现金) | | 419.5 | |
重组项目(债务全额溢价)
| | 91.0 | |
| 基于股份的薪酬 | | 2.1 | |
| | |
| 出售资产损失净额 | | 1.2 | |
| | |
| 资产减值 | | 2.2 | |
| 递延所得税 | | 21.9 |
| 某些资产和负债的变动 | | |
| 应收贸易账款 | | (29.0) | |
| 盘存 | | 4.9 | |
| 应付帐款 | | (61.7) | |
| 递延收入 | | (19.5) | |
| 销售税和增值税净值 | | (5.3) | |
| 所得税 | | 7.8 | |
| 应计薪金、工资和佣金 | | 6.3 | |
| 重组应计项目 | | (10.3) | |
| 保修责任 | | 0.3 | |
| 养恤金和退休后福利 | | (3.0) | |
| 应计利息 | | 34.5 | |
| 某些其他资产及负债 | | (40.4) | |
| 经营活动使用的现金净额 | | (204.8) | |
| 投资活动产生的现金流 | | |
| 资本支出 | | (6.7) | |
| 资本化的软件开发 | | (2.1) | |
| | |
| | |
| 投资活动使用的现金净额 | | (8.8) | |
| 融资活动产生的现金流 | | |
| | |
| | |
| | |
| 发债成本 | | (3.8) | |
| DIP融资收据 | | 1,250.0 | |
| 偿还ABL信贷协议，净额 | | (145.7) | |
| 借款--费罗 | | 58.9 | |
| 还款--费罗 | | (58.9) | |
| 其他债务借款 | | (0.3) | |
| 其他债务偿还 | | 0.3 | |
| | |
| | |
| | |
| 与子公司的融资交易，净额 | | (440.3) | |
债务成了全部保费
| | (91.0) | |
| 中国、日本和其他 | | (0.8) | |
| 融资活动提供的现金净额 | | 568.4 | |
| 汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | | 0.2 | |
| 现金、现金等价物和限制性现金的变动 | | 355.0 | |
| 期初的现金、现金等价物和限制性现金 | | 31.4 | |
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | | $ | 386.4 | |
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
截至2023年6月30日的表格10-Q
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(百万，不包括每股和每股金额)
注3：每股亏损
每股基本亏损是根据已发行普通股的加权平均数计算的。每股摊薄亏损包括潜在已发行普通股的摊薄效应。在计算每股亏损的两级方法下，包含获得不可没收股息的权利的非既得性股票支付奖励被视为参与证券。该公司参与的证券包括限制性股票单位(RSU)、董事递延股票和既有但员工递延的股票。公司按库存股和两级法计算每股基本亏损和摊薄亏损。截至以下日期的三个月及六个月2023年6月30日和2022年，使用这两种方法计算的每股亏损金额没有差异。因此，库存股方法披露如下；然而，由于公司处于净亏损状态，稀释后的股份1.7和2.2截至以下三个月2023年6月30日和2022年，以及截至6个月的1.9和1.52023年6月30日和2022年分别不包括在计算稀释后每股亏损时使用的股份。
下表列出了用于计算每股亏损的金额及其对稀释潜在普通股的加权平均股数的影响：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | 截至六个月 |
| | 6月30日， | | 6月30日， |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 分子 | | | | | | | | |
| 每股基本亏损和摊薄亏损 | | | | | | | | |
| 净亏损 | | $ | (677.3) | | | $ | (199.1) | | | $ | (788.8) | | | $ | (383.0) | |
| 非控股权益应占净亏损 | | (0.2) | | | 0.1 | | | (0.6) | | | (0.7) | |
| 可归因于迪博尔德·尼克斯多夫公司的净亏损 | | $ | (677.1) | | | $ | (199.2) | | | $ | (788.2) | | | $ | (382.3) | |
| 分母 | | | | | | | | |
加权-每股基本亏损和摊薄亏损中使用的普通股平均数(1) | | 80.0 | | | 79.0 | | | 79.7 | | | 78.9 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 可归因于迪博尔德·尼克斯多夫公司的净亏损 | | | | | | | | |
| 每股基本亏损和摊薄亏损 | | $ | (8.46) | | | $ | (2.52) | | | $ | (9.89) | | | $ | (4.85) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
(1)的股份1.8和5.0截至以下三个月2023年6月30日和2022年分别为2.0和4.5截至以下日期的六个月2023年6月30日和2022年分别被排除在每股摊薄亏损的计算之外，因为其影响是反摊薄的，无论净亏损头寸如何。
注4：所得税
持续经营亏损的实际税率为3.5百分比和0.5截至首三个月及六个月的百分率2023年6月30日，分别为。截至以下三个月和六个月的税项准备2023年6月30日可归因于税前收入和亏损、重组费用以及与纳税回报拨备差异和永久性再投资主张的变化有关的当期税项支出的司法管辖组合。与第一季度一致，该公司按照会计准则汇编(ASC)740-270-30-18的规定，使用今年迄今的实际有效税率计算所得税支出，而不是估计的年度有效税率。有关详细信息，请参阅注2。
持续经营亏损的实际税率为(48.2)百分比和(43.4)分别为截至2022年6月30日的三个月和六个月的百分比。截至2022年6月30日止三个月的税项拨备可归因于税前亏损及与因本公司持续经营评估而改变估值拨备的判断有关的独立税项调整。伴随着估值准备判断的变化，本公司还改变了其计算所得税支出的方法，使用了年初至今的实际有效税率，而不是过去的年度有效税率。同样，截至2022年6月30日的六个月的税项拨备可归因于今年迄今的收入和亏损的司法组合，以及上文提到的估值津贴的变化。
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
截至2023年6月30日的表格10-Q
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(百万，不包括每股和每股金额)
注5：盘存
主要库存类别摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 原材料和在制品 | | $ | 220.7 | | | $ | 200.6 | |
| 成品 | | 253.3 | | | 229.4 | |
| 产品总库存 | | 474.0 | | | 430.0 | |
| | | | |
| 服务部件 | | 174.3 | | | 158.1 | |
| 总库存 | | $ | 648.3 | | | $ | 588.1 | |
注6：答案：投资
该公司的投资主要由我们在巴西的子公司持有，包括根据报价的市场价格以公允价值记录的存单。公允价值变动在利息收入中确认，并使用特定的确认方法确定，且变动幅度很小。截至该三个月及六个月的到期日前并无出售证券或出售证券所得款项。2023年6月30日和2022年。
公司推迟了薪酬计划，使某些员工能够推迟收到部分现金、401K计划或基于股票的薪酬，并使非雇员董事能够推迟收到参与者酌情决定的董事费用。
对于递延现金补偿，本公司设立了拉比信托(请参阅附注14)，该信托按相关证券的公允价值记录，并在证券和其他投资中列报。相关递延补偿负债按公允价值入账，并计入其他长期负债。拉比信托中有价证券的已实现和未实现损益在利息收入中确认。
本公司按公允价值计量的投资包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 成本基础 | | 未实现
利得 | | 公允价值 |
| 截至2023年6月30日 | | | | | | |
| 短期投资 | | | | | | |
| 存单 | | $ | 11.0 | | | $ | — | | | $ | 11.0 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 长期投资 | | | | | | |
| 拉比信托基金持有的资产 | | $ | 3.2 | | | $ | 0.5 | | | $ | 3.7 | |
| | | | | | |
| 截至2022年12月31日 | | | | | | |
| 短期投资 | | | | | | |
| 存单 | | $ | 24.6 | | | $ | — | | | $ | 24.6 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 长期投资 | | | | | | |
| 拉比信托基金持有的资产 | | $ | 4.3 | | | $ | 0.1 | | | $ | 4.4 | |
证券和其他投资还包括保险合同的现金退还价值#美元。3.2截至2023年6月30日和2022年12月31日。
本公司拥有若干非合并合营企业，该等合营企业并非重要附属公司，按权益会计方法核算。该公司拥有48.1Inspur金融信息系统有限公司(Inspur合资公司)和49.0Aisino-Wincor零售银行系统(上海)有限公司(Aisino合资公司)的30%股份。该公司在与这些合资企业的正常业务过程中从事交易。截止日期：2023年6月30日，公司与这些合资企业的应收账款和应付账款余额为美元。17.3及$29.1，分别为。截至2022年12月31日，公司与这些合资企业的应收账款和应付账款余额为$18.9及$25.7，分别为。
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
截至2023年6月30日的表格10-Q
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(百万，不包括每股和每股金额)
该等与合营企业有关的结余计入应收账款、减去呆账准备及简明综合资产负债表上的应付账款。
附注7：商誉及其他资产
该公司有以下可报告的经营部门：银行和零售业。这一点在附注18中有更详细的描述，并与首席运营决策者(CODM)首席执行官做出关键运营决策、分配资源和评估业务业绩的方式一致。
本公司股价及市值持续下跌，加上对本公司作为持续经营企业(请参阅附注2)的持续经营能力存有重大怀疑，两者合共被视为触发事件，显示报告单位的公允价值可能低于其账面值，包括商誉。这一触发因素是在2023年3月31日确定的，事实和情况一直存在到2023年6月30日。因此，该公司在2023年3月31日进行了一次中期商誉减值量化测试，综合使用了收益估值和市场法方法。确定报告单位的公允价值需要大量的估计和假设，包括重大的不可观察到的投入。主要投入包括但不限于贴现率、终端增长率、来自选定的指导上市公司的市场多重数据、管理层的内部预测，其中包括许多假设，如预计的净销售额、毛利、销售组合、运营和资本支出以及扣除利息和税前利润等。
中期量化商誉减值测试并无减值。截至我们于2023年3月31日的中期减值测试日期，银行及零售部门的显示公允价值均较账面值高出约43%和34%，分别为。
第11章案件和第15章法律程序的提交被认为是2023年3月31日确定的触发事件的延续，在该事件中，报告单位的公允价值可能低于其账面价值，包括商誉。进行了定量分析，没有造成损伤。
某些假设的变化或公司未能执行当前计划可能会对报告单位的估计公允价值产生重大影响。
截至该六个月之商誉账面值变动2023年6月30日具体如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 银行业 | | 零售 | | 总计 |
| 商誉 | | $ | 903.6 | | | $ | 269.6 | | | $ | 1,173.2 | |
| 累计减值 | | (413.7) | | | (57.2) | | | (470.9) | |
| 2023年1月1日的余额 | | $ | 489.9 | | | $ | 212.4 | | | $ | 702.3 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 货币换算调整 | | 7.7 | | | 3.4 | | | 11.1 | |
| 商誉 | | $ | 911.3 | | | $ | 273.0 | | | $ | 1,184.3 | |
| | | | | | |
| 累计减值 | | (413.7) | | | (57.2) | | | (470.9) | |
| 2023年6月30日的余额 | | $ | 497.6 | | | $ | 215.8 | | | $ | 713.4 | |
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
截至2023年6月30日的表格10-Q
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(百万，不包括每股和每股金额)
以下按主要类别汇总了有关无形资产的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 加权平均剩余可用寿命 | 毛收入
携带
金额 | | 累计
摊销 | | 网络
携带
金额 | | 毛收入
账面金额 | | 累计
摊销 | | 网络
携带
金额 |
| 客户关系，网络 | 3.0年份 | $ | 674.7 | | | $ | (493.0) | | | $ | 181.7 | | | $ | 662.3 | | | $ | (448.7) | | | $ | 213.6 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 资本化的软件开发 | 2.5年份 | 258.6 | | | (219.8) | | | 38.8 | | | 245.2 | | | (202.7) | | | 42.5 | |
| 非软件开发成本 | 0.4年份 | 49.7 | | | (49.6) | | | 0.1 | | | 48.7 | | | (48.7) | | | — | |
| 其他无形资产 | 4.5年份 | 49.3 | | | (43.1) | | | 6.2 | | | 48.7 | | | (47.2) | | | 1.5 | |
| 其他无形资产，净额 | | 357.6 | | | (312.5) | | | 45.1 | | | 342.6 | | | (298.6) | | | 44.0 | |
| 总计 | | $ | 1,032.3 | | | $ | (805.5) | | | $ | 226.8 | | | $ | 1,004.9 | | | $ | (747.3) | | | $ | 257.6 | |
开发将出售、租赁或以其他方式销售的外部使用软件所发生的费用，在确定技术可行性后予以资本化。这些费用包括在其他资产内，并在估计的使用年限内按直线摊销，估计使用年限为3至5年。当产品可以全面发布时，摊销就开始了。资本化成本包括直接人工成本和相关间接成本。在技术可行性之前或全面发布之后发生的成本在发生时计入费用。该公司定期进行审查，以确保未摊销的计划成本仍然可以从未来的收入中收回。如果未来收入不支持未摊销程序成本，则软件产品的未摊销资本化成本超过可变现净值的金额将减值。
下表确定了与总资本软件开发有关的活动：
| | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| 截至1月1日的期初余额 | | $ | 42.5 | | | $ | 43.2 | |
| 大写 | | 10.8 | | | 17.4 | |
| 摊销 | | (10.3) | | | (10.1) | |
| 其他 | | (4.2) | | | (4.9) | |
| | | | |
| 截至2023年6月30日的期末余额 | | $ | 38.8 | | | $ | 45.6 | |
摊销费用总额，不包括与递延融资费用有关的数额，为#美元。48.0及$48.9截至以下日期的六个月2023年6月30日和2022年。摊销费用总额，不包括与递延融资费用有关的数额，为#美元。24.7及$24.6截至以下三个月2023年6月30日和2022年。
注8：产品保修
该公司为其客户提供标准的制造商保修，并在销售时记录潜在保修成本的相应估计责任。预计未来因保修索赔而产生的义务是基于历史因素的，如人工费率、平均维修时间、旅行时间、每台机器的服务呼叫次数和更换部件的成本。
公司保修责任余额的变化如下表所示：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| 截至1月1日的期初余额 | | $ | 28.3 | | | $ | 36.3 | |
| 本期应计项目 | | 15.4 | | | 4.6 | |
| 本期结算 | | (18.1) | | | (6.8) | |
| | | | |
| 货币换算调整 | | 0.9 | | | (1.4) | |
| 截至6月30日的期末余额 | | $ | 26.5 | | | $ | 32.7 | |
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
截至2023年6月30日的表格10-Q
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(百万，不包括每股和每股金额)
注9：重组
2022年第二季度，该公司宣布了一项旨在简化运营、提高效率和数字化流程的新计划，目标是年化成本节约超过$150.0到2023年底。在截至以下三个月内2023年6月30日，该公司产生了$18.6重组和转型成本。$1.6和$6.4于截至以下三个月及六个月期间根据持续的遣散费福利计划为日后的遣散费而应计2023年6月30日所产生的其余费用主要用于过渡人员和与转型进程有关的咨询费。
下表汇总了公司重组和转型费用对综合经营报表的影响：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | 截至六个月 |
| | 6月30日， | | 6月30日， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 销售成本--服务 | | $ | 3.6 | | | $ | 4.4 | | | $ | 4.2 | | | $ | 4.4 | |
| 销售成本--产品 | | 0.3 | | | 8.7 | | | 0.6 | | | 8.7 | |
| 销售和管理费用 | | 13.4 | | | 57.9 | | | 26.4 | | | 57.9 | |
| 研究、开发和工程费用 | | 0.5 | | | 7.3 | | | 1.1 | | | 7.3 | |
| 出售资产损失净额 | | 0.8 | | | — | | | 1.3 | | | — | |
| 总计 | | $ | 18.6 | | | $ | 78.3 | | | $ | 33.6 | | | $ | 78.3 | |
下表汇总了该公司的遣散费应计余额及相关活动：
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | |
| 截至1月1日的期初余额 | | $ | 44.2 | | | $ | 35.3 | | | |
| 应计遣散费 | | 6.4 | | | 54.9 | | | |
| 已获得的负债 | | — | | | — | | | |
| 支出/结算 | | (36.3) | | | (16.0) | | | |
| 其他 | | 0.3 | | | — | | | |
| 截至6月30日的期末余额 | | $ | 14.6 | | | $ | 74.2 | | | |
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
截至2023年6月30日的表格10-Q
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(百万，不包括每股和每股金额)
注10：不适用债务
未偿债务余额如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 应付票据--当期 | | | | |
| 未承诺的信贷额度 | | $ | 4.5 | | | $ | 0.9 | |
| | | | |
2023年定期贷款B贷款--美元(1) | | 12.8 | | | 12.9 | |
2023年定期贷款B贷款--欧元(1) | | 5.1 | | | 5.1 | |
2025年新定期贷款B贷款--美元(1) | | 5.3 | | | 5.3 | |
2025年新定期贷款B贷款-欧元(1) | | 1.2 | | | 1.1 | |
| DIP设施 | | 1,250.0 | | | — | |
| 其他 | | 1.2 | | | 1.7 | |
| | $ | 1,280.1 | | | $ | 27.0 | |
| 短期递延融资费 | | (3.8) | | | (3.0) | |
| 减去：包括在债务中的短期债务 | | (24.4) | | | — | |
| | $ | 1,251.9 | | | $ | 24.0 | |
| | | | |
| 长期债务 | | | | |
2024年高级债券(1) | | 72.1 | | | 72.1 | |
2025年高级担保票据--美元(1) | | 2.7 | | | 2.7 | |
2025年高级担保票据-欧元(1) | | 4.7 | | | 4.7 | |
| 2026资产担保贷款(ABL) | | — | | | 182.0 | |
2025年新定期贷款B贷款--美元(1) | | 528.1 | | | 529.5 | |
2025年新定期贷款B贷款-欧元(1) | | 95.5 | | | 95.5 | |
2026年2L期票据(1) | | 333.6 | | | 333.6 | |
2025年新高级担保票据--美元(1) | | 718.1 | | | 718.1 | |
2025年新高级担保票据-欧元(1) | | 381.1 | | | 379.7 | |
| 2025年超级优先定期贷款 | | — | | | 400.6 | |
| 其他 | | 4.4 | | | 6.3 | |
| | $ | 2,140.3 | | | $ | 2,724.8 | |
| 长期递延融资费 | | — | | | (139.0) | |
| 减去：长期债务包括在受损害的负债中 | | (2,135.9) | | | — | |
| | $ | 4.4 | | | $ | 2,585.8 | |
(1)关于破产法第11章的案例，截至2023年6月30日，这些余额已在简明综合资产负债表中重新归类为受影响的负债。本公司停止支付本金，并于2023年6月停止就该等工具应计利息开支。 |
于2022年12月29日(即2022年12月结算日)，本公司与若干主要财务利益相关者完成了一系列交易，以对某些近期到期的债务进行再融资，并为本公司提供新资本。本公司订立的交易及相关重大最终协议如下。
2024年高级债券
于2022年12月结算日，本公司已就2024年到期的8.50%未偿还优先债券(2024年优先债券)完成私人交换要约及征求同意，其中包括(I)向若干合资格持有人提出私人要约，以交换任何及所有2024年优先债券单位(单位)，其中包括(A)本公司于2026年到期的新8.50%/12.50%高级抵押实物期权票据(2L票据)及(B)若干认股权证(新认股权证及连同单位及新票据，新证券)以购买普通股，每股面值1.25美元，
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
截至2023年6月30日的表格10-Q
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(百万，不包括每股和每股金额)
公司(普通股)和(Ii)相关同意征集，以通过对管理2024年高级票据契约(2024年高级票据契约)的若干建议修订，以消除旨在保护持有人免受此类契约影响的某些契诺、限制性条款和违约事件(统称为2024年交换要约和同意征集)。
根据2024年交换要约及征求同意书，本公司接受2024年优先债券的本金总额327.9美元(相当于2024年优先债券已发行本金总额的81.97%)，并发行本金总额333.6美元的单位，包括本金总额333.6美元的2L债券和15,813,847股新认股权证，以购买最多15,813,847股普通股。在完成2024年交换要约和征求同意后，2024年优先债券中仍有72.1美元未偿还。本公司同意在2024年优先债券到期日前筹集股本，金额为回购、赎回、预付或悉数支付任何超过20.0美元的2024年未偿还优先债券(该等2024年优先债券超过20.0美元)。
每一份新的认股权证最初代表以每股0.01美元的行使价购买一股普通股的权利。经调整后，新认股权证合共可行使最多15,813,847股普通股(相当于紧接2022年12月结算日前一个营业日已发行普通股的19.99%)。除非根据其条款提前注销，否则新认股权证可于2024年4月1日及之后及2027年12月30日之前的任何时间(或如该日不是营业日，则为下一个营业日)行使。在行使新认股权证时，认股权证持有人将不会就行使新认股权证的行使价支付现金。
如果在2024年4月1日之前对任何单位发生终止事件(如管理单位的协议中所定义)，构成该单位一部分的新认股权证将自动终止并失效，不再具有进一步的法律效力，并且将被取消，不再作进一步考虑。
2L票据是公司的优先担保债务，由公司在美国和其他司法管辖区的主要子公司担保，在每种情况下都受商定的担保和担保原则以及某些例外情况的约束。本公司及担保人的债务以(I)本公司及在美国组织的担保人持有的若干非ABL优先抵押品(定义见下文)作第二优先权基准担保，(Ii)以本公司及担保人持有的若干其他非ABL优先权抵押品作第三优先权基准担保，及(Iii)由ABL优先权抵押品(定义见下文)作第四优先权基准担保。
2L债券将于2026年10月15日期满，年息率为8.50厘，直至2025年7月15日止，其后将按8.50厘(如以现金支付)或12.50厘(如以实收利息(定义见管限2L债券的契约)支付)应计利息，但须按该日期后各适用利息期间的适用厘定选择而定。
2L债券的利息将于每年1月15日及7月15日支付，由2023年7月15日开始计算。自2022年12月结算日起应计利息。
根据公司的选择，2L债券可在任何时间全部或部分按本金的100%赎回，连同应计和未付利息，但须受某些限制。
一旦出现特定类别的控制权变动，公司将须提出要约，按本金额的101%回购部分或全部2L票据，另加回购日期的应计及未付利息，但不包括回购日期，但须受若干限制所规限。此外，如果公司或其附属公司出售资产，在某些情况下，公司将被要求使用出售资产的净收益以现金要约价格购买2L票据，金额相当于2L票据本金的100%加上回购日期(但不包括回购日期)的应计和未付利息，但受某些限制的限制。
2L票据契约载有限制本公司及其附属公司产生额外债务及担保债务、支付股息、预付、赎回或回购某些债务、产生留置权以及合并、合并或出售资产等能力的契诺。
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
截至2023年6月30日的表格10-Q
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(百万，不包括每股和每股金额)
如果计划生效，2024年优先债券、2L债券、单位和新认股权证将根据计划条款取消。
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
截至2023年6月30日的表格10-Q
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(百万，不包括每股和每股金额)
2025年高级担保票据
于2022年12月结算日，本公司亦完成就本公司2025年到期的未偿还9.375美元优先担保票据(2025年美元优先票据)及本公司直接全资附属公司迪堡荷兰公司于2025年到期的9.000%优先担保票据(2025年欧元优先票据及连同2025年美元优先票据，即2025年优先票据)进行私人交换要约及征求同意。其中包括(I)向某些合资格持有人提出的非公开要约，以交换(A)任何及所有2025美元优先担保新票据(新2025美元优先票据)，其条款与2025美元优先票据相同，但发行日期、首次付息日期、利息产生的第一日及除CUSIP及ISIN号码外，以及(B)任何及所有2025欧元新优先担保票据(新2025欧元优先票据及连同新的2025美元优先票据，新2025美元优先票据)的条款与2025欧元优先票据相同，除发行日期外，第一个利息支付日期、利息产生的第一个日期，以及(2)签署补充契约的相关同意邀请书，涉及(A)日期为2020年7月20日的2025年美元高级票据契约(2025年美元高级票据契约)，以及(B)日期为2020年7月20日的2025年欧元高级票据契约(2025年欧元高级票据契约，以及2025年美元高级票据契约，即2025年高级票据契约)，为修订2025年高级票据契约的若干条文，以容许(其中包括)本公司、其若干附属公司及若干债权人(统称为2025年交换要约及同意征求及连同2024年交换要约及同意征求、交换要约及同意征求)于日期为2022年10月20日的交易支持协议(经修订交易支持协议)内所载的2022年12月进行再融资交易(定义如下)。
2025年交换要约及同意征求按日期为2022年11月28日的要约备忘录及同意征求声明(经修订后的2025年发售备忘录)及相关资格函件所载条款及条件完成。根据2025年交换要约和同意征求意见，公司接受了2025年美元优先债券本金总额697.3美元的投标交换(相当于2025年未偿还美元优先债券本金总额的99.61%)，并发行了本金总额718.1美元的新2025年美元优先债券。迪博尔德荷兰公司接受了投标交换的2025年欧元优先债券本金总额345.6欧元(相当于未偿还2025年欧元优先债券本金总额的98.75%)，并发行了新的2025年欧元优先债券本金总额356.0欧元。此外，合资格的持有人获得现金支付2025年优先票据的应计和未付利息，这些票据已被接受用于交换。
新的2025美元优先票据是公司的优先担保债务。新的2025年美元优先票据和2025年美元优先票据仍然未偿还，由公司的某些重要子公司提供担保，每种情况下都符合商定的担保和担保原则以及某些例外情况。本公司及担保人的债务由(I)本公司及在美国组织的担保人持有的若干非ABL优先抵押品以第一优先权为抵押，与2025年欧元优先票据、新的2025年欧元优先票据及现有定期贷款(定义如下)(不包括已解除的留置权)并列；(Ii)由本公司及担保人持有的若干其他非ABL优先权抵押品以第二优先权为基准担保；及(Iii)由ABL优先权抵押品以第三优先权为基准担保。
新发行的2025年美元优先债券将於2025年7月15日期满，利率为9.375厘，由2022年12月结算日起计。
新发行的2025年美元优先债券的利息将於每年1月15日及7月15日支付，由2023年1月15日开始计算。
新的2025年美元优先票据可由公司选择全部或部分赎回，条件是提前不少于15天或不超过60天的通知邮寄或以其他方式发送给每位持有人，2023年7月15日之前的本金的104.688%，2024年7月15日之前的102.344%，2024年7月15日之前的102.344%，以及到赎回日(但不包括赎回日)的应计和未偿还利息(如果有)，但受某些限制。
一旦发生特定类型的控制权变更，公司将被要求提出要约，以本金的101%回购部分或全部新2025美元优先票据，外加应计和未付利息，但不包括，
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
截至2023年6月30日的表格10-Q
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(百万，不包括每股和每股金额)
回购日期，受一定限制。此外，如果公司或其子公司出售资产，在某些情况下，公司将被要求使用出售资产的净收益，以现金要约价格购买新的2025美元优先票据，金额相当于新的2025美元优先票据本金的100%，外加回购日期(但不包括回购日期)的应计和未付利息，但受某些限制。
新发行的2025年欧元优先债券是迪博尔德荷兰优先担保债券。新的2025年欧元优先票据和2025年欧元优先票据仍然未偿还，由公司和公司的某些重要子公司担保，每一种情况都受商定的担保和担保原则以及某些例外情况的限制。迪博尔德荷兰公司和担保人的债务以(I)第一优先权为基础，与2025年美元优先票据、新的2025年美元优先票据和现有定期贷款(不包括已解除的留置权)并列，由公司持有的某些非ABL优先抵押品和在美国组织的担保人担保，(Ii)由公司和担保人持有的某些其他非ABL优先权抵押品以第二优先权为基础担保，(Iii)由ABL优先权抵押品以第三优先权为基础担保。
新发行的2025年欧元优先债券将於2025年7月15日期满，利率为9.000厘，由2022年12月结算日起计。
新发行的2025欧元优先债券的利息将於每年1月15日及7月15日支付，由2023年1月15日开始计算。
新发行的2025年欧元优先债券可在不少于15天也不超过60天的通知邮寄或以其他方式寄给每个持有人后，以2023年7月15日之前本金的104.500%，2024年7月15日之前的102.250%和2024年7月15日之前的102.250%赎回，连同到赎回日(但不包括赎回日)的应计和未偿还利息(如果有的话)全部或部分赎回，但受某些限制的限制。
一旦发生特定类型的控制权变更，Diebold荷兰公司将被要求以本金的101%回购部分或全部新2025年欧元优先票据，外加回购日的应计和未付利息，但受某些限制。此外，如果迪博尔德荷兰公司或其子公司出售资产，在某些情况下，迪博尔德荷兰公司将被要求使用出售资产的净收益，以现金要约价格购买新的2025年欧元优先票据，金额相当于新2025年欧元优先票据本金的100%，外加回购日期(但不包括回购日期)的应计和未付利息，但受某些限制。
如果计划生效，2025年优先票据和新2025年票据将根据计划的条款取消
现行信贷协议的第十二条修正案
于二零二二年十二月结算日，本公司于二零一五年十一月二十三日订立信贷协议第十二修正案(第十二修正案)(经不时修订、重述、修订及重述、补充或以其他方式修改，即现有信贷协议)。
第十二修正案，除其他事项外，(I)允许交换要约和同意征求、定期贷款交换(定义如下)、超级优先贷款机制(定义如下)、ABL机制和某些其他相关交易(统称为2022年12月的再融资交易)，(Ii)从现有信贷协议中删除大部分负面契诺及强制性提前还款条款，及(Iii)指示现有信贷协议项下的抵押品代理解除若干以优先基准担保ABL融资的流动资产抵押品(ABL优先抵押品)及若干其他抵押品的留置权，该等抵押品保证本公司在现有信贷协议项下的责任及本公司现有附属担保人在相关担保项下的责任(在每种情况下，在许可范围内，包括根据适用法律)。
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
截至2023年6月30日的表格10-Q
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(百万，不包括每股和每股金额)
超级优先级设施
于2022年12月结算日，本公司与德国DieboldNixdorf Holding GmbH(超级优先借款人)订立信贷协议(超级优先信贷协议)，提供400美元的超级优先担保定期贷款安排(超级优先贷款)。在2022年12月结算日，超级优先借款人借入了全部400美元的可用定期贷款(超级优先定期贷款)。
优先贷款项下的借款所得款项已于2022年12月结算日用于偿还新定期贷款(定义见下文)，金额相等于参与定期贷款交换的现有定期贷款(定义见下文)本金额的15%，(Ii)于2023年12月31日偿还新定期贷款，金额相等于参与定期贷款交换时的现有定期贷款本金额的5%，但须满足若干流动资金条件。(Iii)如第(Ii)项所述的偿还并不是由于未能满足该等流动资金条件所致，则于2024年12月31日偿还新定期贷款，金额相等于参与定期贷款交换时的现有定期贷款本金的5%，但须满足于2024年12月31日按备考基准计算的相同流动资金状况及(Iv)作一般企业用途(不包括就任何其他融资债务付款)。
最优先的定期贷款将于2025年7月15日到期。优先定期贷款的利息相当于(I)定期基准贷款(定义见优先信贷协议)、经调整期限SOFR利率(定义见优先信贷协议并受4.0%下限规限)加0.10%的信贷息差调整加适用保证金6.40%及(Ii)如属浮动利率贷款(定义见超优先信贷协议)、备用基本利率(定义见超优先信贷协议并受5.0%下限规限)及适用保证金5.40%。(I)就定期基准贷款而言，应于适用利息期的最后一天(如超优先信贷协议所界定)支付利息(但如利息期超过三个月，则亦须于该利息期内每三个月间隔的最后一天支付利息)、偿还定期基准贷款的任何日期及到期日；及(Ii)如属浮动利率贷款，则于2022年12月结算日后每年3月、6月、9月及12月的最后一个营业日支付利息，自2023年3月31日起计，在成熟的时候。
2023年6月5日，根据重组支持协议，DIP融资所得款项用于全额偿还优先信贷协议项下的定期贷款债务，包括全额溢价。有关更多详细信息，请参阅下面的内容。
定期贷款
于2022年12月16日，本公司向(I)根据现有信贷协议持有若干美元定期贷款(现有美元定期贷款)的每一贷款人(统称为现有美元定期贷款)提出要约，该协议规定有机会将其现有美元定期贷款的全部(但不少于全部)本金换成根据新定期贷款信贷协议(定义见下文)所界定及作出的相同本金的美元定期贷款(新美元定期贷款)，加上交易溢价(定义见第十二修正案)，及(Ii)每一贷款人(合称，现有的欧元定期贷款机构以及与现有的美元定期贷款机构、现有的定期贷款机构一起持有某些欧元定期贷款(现有的欧元定期贷款以及与现有的美元定期贷款、现有的定期贷款一起)；现有定期贷款的贷款安排(现有定期贷款安排)规定有机会将其现有欧元定期贷款的全部(但不少于全部)本金换成(A)相同本金的欧元定期贷款(新欧元定期贷款以及与新美元定期贷款一起的新定期贷款)；根据新定期贷款信贷协议的定义或(B)新美元定期贷款的相同本金金额(以欧元为单位的现有本金金额转换为以美元为单位的等值新本金金额)(参考Refinitiv于下午4：00公布的WMR伦敦中间价即期汇率厘定)。(伦敦时间)，在每一种情况下，加上交易溢价(统称为第(I)和(Ii)条、定期贷款交换要约和根据定期贷款交换要约进行的交换)。
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
截至2023年6月30日的表格10-Q
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(百万，不包括每股和每股金额)
于2022年12月，即结算日，本公司完成定期贷款交换，将现有美元定期贷款本金总额的约96.6%和现有欧元定期贷款本金总额的约98.6%兑换为新美元定期贷款本金总额626.0美元(包括交易溢价18.2美元)和新欧元定期贷款本金总额106.0欧元(包括交易溢价3.1欧元)。
在完成定期贷款交换要约的同时，本公司根据初始新定期贷款还款和交易支持协议，预付新美元定期贷款本金总额91.2美元和新欧元定期贷款本金总额15.4欧元。2023年12月31日，在满足某些流动性条件的情况下，公司必须预付30.4美元的新美元定期贷款本金总额和5.1欧元的新欧元定期贷款本金总额。
作为定期贷款交换的结果，本公司就参与定期贷款交换的每一位贷款人的现有定期贷款的责任已获清偿，并被视为已悉数清偿，而各该等贷款人对现有定期贷款的承诺亦已注销。
新定期贷款的条款受本公司与贷款方、行政代理摩根大通银行和抵押品代理Glas America LLC之间于2022年12月结算日签订的信贷协议(新定期贷款信贷协议)管辖，该协议规定新定期贷款将于2025年7月15日到期。
新定期贷款的利率为：(I)定期基准贷款(定义见新定期贷款信贷协议)，(A)新美元定期贷款，经调整的定期SOFR利率(定义见新定期贷款信贷协议，以1.50%为下限)加0.10%的信用利差调整加5.25%的适用保证金，以及(B)新欧元定期贷款，经调整EURIBOR利率(定义见新定期贷款信贷协议，下限为0.50%)加适用保证金5.50%，及(Ii)如属浮动利率贷款(定义见新定期贷款信贷协议)，备用基本利率(定义见新定期贷款信贷协议，下限为2.50%)加4.25%的适用保证金。(I)如属定期基准贷款，则于适用的利息期(定义见新定期贷款信贷协议)的最后一天(但如利息期超过三个月，则亦须于该利息期内每隔三个月的最后一天支付利息)、偿还定期基准贷款的任何日期及到期时支付新期限贷款的利息；(Ii)如属浮动利率贷款，则于2022年12月结算日后每年3月、6月、9月及12月的最后一个营业日支付利息，自2023年3月31日起计，在成熟的时候。
根据新定期贷款信贷协议，本公司的债务由本公司的若干主要附属公司担保，并由本公司的若干主要附属公司担保，并由本公司持有的若干非ABL优先抵押品及在美国组织的担保人担保(不包括已解除的留置权)，并(I)按优先次序与2025年优先票据、2025年新票据及现有定期贷款(不包括已解除的留置权)并列。(Ii)由担保人在美国境外组织的某些其他非ABL优先抵押品以第二优先权为基础；及(Iii)由ABL优先抵押品以第三优先权为基础。
新定期贷款信贷协议载有这类融资惯用的正面及负面契诺，包括但不限于提供财务资料、限制合并、合并及重大改变、限制出售资产、限制投资及收购、限制留置权、限制与联属公司的交易、限制负债、限制负质押条款、限制附属公司分派限制、限制付款限制及某些债务偿还限制。
新定期贷款信贷协议规定，本公司可随时预付新定期贷款，不收取溢价或罚款，但须受本公司其他债务文件所载限制的规限。新定期贷款信贷协议另规定，本公司须在若干情况下(无溢价)预付新定期贷款，包括出售资产所得款项及与控制权变更交易有关的款项。一旦偿还，新的定期贷款不得再借入。
如果计划生效，现有定期贷款和新定期贷款将按照计划的条款取消。
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
截至2023年6月30日的表格10-Q
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(百万，不包括每股和每股金额)
ABL循环信贷和担保协议
于2022年12月结算日，本公司与附属借款人(连同本公司及ABL借款人)订立循环信贷及担保协议(ABL信贷协议)。《联合信贷协议》规定了一个以资产为基础的循环信贷安排(联合信贷安排)，该安排由三个部分(分别为A部分、B部分和C部分)组成，总承诺额最高可达250.0美元，包括最多155.0美元的A部分承诺额、最高25.0亿美元的B部分承诺额和最高70.00美元的C部分承诺额。信用证仅限于(1)50.0美元和(2)适用贷款人当时有效的A档承诺的未使用总额中的较小者。周转额度贷款仅限于(I)50.0美元和(Ii)适用借款人，该借款人当时有效的A部分可用信贷。在适用部分可用货币的情况下，ABL贷款机制下的贷款可能已经以美元、加拿大元、欧元和英镑计价，具体取决于提取的部分。ABL贷款取代了本公司循环信贷贷款人在现有信贷协议下的承诺，这些承诺已全额偿还，并于2022年12月结算日终止。
于2022年12月结算日，若干资产负债表借款人在资产负债表贷款机制下共借入182.0美元，其中包括122.0美元的A档贷款及60亿美元的C档贷款。ABL贷款项下的借款所得已用于(I)为2022年12月的再融资交易提供资金，包括偿还于2022年12月结算日根据现有信贷协议尚未偿还的循环贷款；(Ii)用于ABL借款人及其各自附属公司的持续营运资金需求；及(Iii)用于其他一般企业用途。
ABL贷款将于2026年7月20日到期，弹性到期日为本公司或其任何子公司产生的本金总额超过25.0美元的任何借款(未与2022年12月再融资交易相关的任何现有定期贷款或2024年优先票据除外)的到期日之前91天的日期。ABL贷款的利息是参考基准利率加上1.50%至3.00%的保证金确定的，每种情况都取决于超额可用金额、贷款的货币和ABL贷款的类型。ABL借款人根据ABL贷款机制每季支付相当于平均每日未使用部分年利率0.50%的承诺费。
2023年6月5日，根据重组支持协议，DIP融资所得款项用于全额偿还ABL融资和现金抵押信用证。有关更多详细信息，请参阅下面的内容。
《费罗修正案》
于2023年3月21日，本公司及其若干附属公司就ABL信贷协议订立一项修订及有限度豁免(FILO修订)。FILO修正案规定了ABL信贷协议下的额外承诺部分(FILO部分)，包括优先担保的“最后退出”定期贷款安排(FILO贷款)。FILO贷款机制的初始承诺额为55.0美元，已全额借款，并于2023年3月21日终止。根据FELO融资机制取得的贷款所得款项，用于支付本公司及其附属公司的营运资金需求及其他一般公司用途。
FILO贷款于2023年6月4日到期。FILO贷款的利息乃参考(X)经调整期限SOFR加8.00%的保证金或(Y)替代基本利率加7.00%的保证金而厘定。本公司向提供FILO贷款的贷款人支付了3.9美元的预付费用，该费用已资本化并添加到FILO贷款项下的未偿还余额中。本公司在FILO融资机制下的债务受益于与当时ABL信贷协议下的现有债务相同的担保和担保。
2023年6月5日，根据重组支持协议，DIP融资机制所得款项用于全额偿还FILO部分。有关更多详细信息，请参阅下面的内容。
DIP设施
于2023年6月5日，本公司订立管理DIP贷款的信贷协议，提供1,250.0美元的债务人占有定期贷款信贷安排(DIP信贷协议)。有关详细信息，请参阅注释2。
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
截至2023年6月30日的表格10-Q
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(百万，不包括每股和每股金额)
正如DIP信贷协议中进一步描述的，DIP融资机制规定了以下溢价和费用：(I)相当于重组后新普通股10.00%的参与溢价(仅限于因MIP而稀释)；(Ii)相当于新普通股13.50%的后备溢价；(Iii)相当于新普通股7.00%的预付溢价；以及(Iv)相当于新普通股7.00%的额外溢价。
DIP贷款将于(I)2023年10月2日；(Ii)根据破产法第11章个案完成任何重组计划(定义见美国破产法第1101(2)节)；及(Iii)根据DIP信贷协议的条款加速定期贷款及终止有关DIP贷款的未用承诺之日终止，以较早者为准。DIP融资机制下的所有未偿还本金和其他债务在终止时到期并应全额支付。
根据DIP贷款安排(DIP定期贷款)的强制性预付款金额应等于任何资产处置或追回事件的现金净收益的100%(在每种情况下，根据DIP信贷协议中规定的条款和例外情况)。
所有DIP定期贷款的未偿还本金的利息按年利率计算，利率等于(I)经调整的有抵押隔夜融资利率加一个月期限利率加7.50%或(Ii)经调整的基本利率加6.50%。
2023年6月5日，DIP融资的收益除其他外用于：(I)全额偿还超级优先融资项下的定期贷款义务，包括全额溢价，以及(Ii)全额偿还ABL融资和现金抵押信用证。SuperPriorty贷款的付款总额为#美元。492.3并由$组成401.3本金及利息，$20.0的保费，并使全部金额为$71.0。ABL贷款的付款，包括FILO部分，以及由此产生的信用证的现金抵押品，共计#美元。241.0并由$组成211.2本金和利息以及美元29.8以现金为抵押的信用证。
如果这些计划生效，DIP贷款将转换为退出贷款信贷协议下的贷款。
未承诺的信贷额度
自.起2023年6月30日，该公司拥有各种国际短期未承诺信贷额度，借款限额总计为#美元。26.3。截至的短期未承诺信贷额度的未偿还借款的加权平均利率2023年6月30日2022年12月31日是20.21百分比和11.02这主要与哥伦比亚和巴西较高的利率和短期未承诺信贷额度有关。短期未承诺线路在以下时间内到期一年。短期未承诺项目下的剩余可用金额为2023年6月30日是$21.8。这些信贷额度支持营运资金、供应商融资和外汇衍生品。
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
截至2023年6月30日的表格10-Q
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(百万，不包括每股和每股金额)
与债务借款和偿还有关的现金流如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至六个月 |
| | 6月30日， |
| | | 2023 | | 2022 |
| 循环信贷工具借款 | | $ | — | | | $ | 407.0 | |
| | | | |
| 循环信贷安排偿还 | | $ | — | | | $ | (215.0) | |
| | | | |
| 其他债务借款 | | | | |
| 费罗 | | $ | 58.9 | | | $ | — | |
| DIP融资的收益 | | $ | 1,250.0 | | | $ | — | |
| 国际短期未承诺信贷额度 | | 2.1 | | | 1.9 | |
| | $ | 1,311.0 | | | $ | 1.9 | |
| | | | |
| 其他债务偿还 | | | | |
| B贷款-美元信贷协议项下定期贷款的付款 | | $ | (1.3) | | | $ | (3.0) | |
| 根据信贷协议支付B类贷款--欧元定期贷款 | | (0.3) | | | (2.8) | |
| 偿还ABL，净额 | | (188.3) | | | — | |
| 菲罗的还款 | | (58.9) | | | — | |
| 偿还2025年优先定期贷款 | | (400.6) | | | — | |
| 国际短期未承诺信贷额度和其他偿还 | | (0.5) | | | (2.1) | |
| | $ | (649.9) | | | $ | (7.9) | |
以下是融资和置换设施信息摘要：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 融资和替代设施 | | 利率
指数和利润率 | | | 到期日/终止日 | | 初始任期年数(年) |
定期贷款-B贷款-美元(i) | | Libor+2.75% | | | 2023年11月 | | 7.5 |
定期贷款-B贷款-欧元(Ii) | | 欧洲银行间同业拆借利率+3.00% | | | 2023年11月 | | 7.5 |
| 2024年高级债券 | | 8.50% | | | 2024年4月 | | 8 |
| 2025年高级担保票据--美元 | | 9.38% | | | 2025年7月 | | 5 |
| 2025年高级担保票据-欧元 | | 9.00% | | | 2025年7月 | | 5 |
| | | | | | | |
新期限B美元(Iv) | | SOFR+5.35% | | | 2025年7月 | | 2.5 |
新期限B欧元(v) | | 欧洲银行间同业拆借利率+5.60% | | | 2025年7月 | | 2.5 |
| 2L备注 | | 8.50%/12.50%匹克 | | | 2026年10月 | | 3.8 |
| 新的美元高级担保票据 | | 9.38% | | | 2025年7月 | | 2.5 |
| 新的欧元高级担保票据 | | 9.00% | | | 2025年7月 | | 2.5 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
DIP设施(Vi) | | SOFR+7.50% | | | 2023年8月 | | 0.3 |
(i)伦敦银行间同业拆借利率下限为0.0%
(Ii)Euribor，下限为0.0%
(Iii)SOFR，下限为0.0%
(Iv)SOFR，下限为1.5%
(v)Euribor，下限为0.5%
(Vi)SOFR，下限为4.0%
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
截至2023年6月30日的表格10-Q
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(百万，不包括每股和每股金额)
注11：权益
下表列出了迪博尔德·尼克斯多夫公司的股东权益和非控股权益的变化：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | 累计其他综合损失 | | | | 道达尔·迪博尔德·尼克斯多夫，公司股东权益 | | | | |
| | | 普通股 | | 其他内容
资本 | | 累计赤字 | | 财务处
股票 | | | 认股权证 | | | 非控制性
利益 | | 总计
权益 |
| 平衡，2022年12月31日 | | | $ | 119.8 | | | $ | 831.5 | | | $ | (1,406.7) | | | $ | (585.6) | | | $ | (360.0) | | | $ | 20.1 | | | $ | (1,380.9) | | | $ | 9.8 | | | $ | (1,371.1) | |
| 净亏损 | | | — | | | — | | | (111.1) | | | — | | | — | | | — | | | (111.1) | | | (0.4) | | | (111.5) | |
| 其他综合损失 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6.3 | | | — | | | 6.3 | | | 2.2 | | | 8.5 | |
| 基于股份的薪酬发放 | | | 1.0 | | | (1.0) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 基于股份的薪酬费用 | | | — | | | 1.3 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1.3 | | | — | | | 1.3 | |
| 国库股 | | | — | | | — | | | — | | | (0.8) | | | — | | | — | | | (0.8) | | | — | | | (0.8) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 平衡，2023年3月31日 | | | $ | 120.8 | | | $ | 831.8 | | | $ | (1,517.8) | | | $ | (586.4) | | | $ | (353.7) | | | $ | 20.1 | | | $ | (1,485.2) | | | $ | 11.6 | | | $ | (1,473.6) | |
| 净亏损 | | | — | | | — | | | (677.1) | | | — | | | — | | | — | | | (677.1) | | | (0.2) | | | (677.3) | |
| 其他综合损失 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 26.2 | | | — | | | 26.2 | | | (6.6) | | | 19.6 | |
| 基于股份的薪酬发放 | | | 0.4 | | | (0.5) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | | | — | | | (0.1) | |
| 基于股份的薪酬费用 | | | — | | | 0.8 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.8 | | | — | | | 0.8 | |
| 国库股 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 平衡，2023年6月30日 | | | $ | 121.2 | | | $ | 832.1 | | | $ | (2,194.9) | | | $ | (586.4) | | | $ | (327.5) | | | $ | 20.1 | | | $ | (2,135.4) | | | $ | 4.8 | | | $ | (2,130.6) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
截至2023年6月30日的表格10-Q
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(百万，不包括每股和每股金额)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | 累计其他综合损失 | | | | 道达尔·迪博尔德·尼克斯多夫，公司股东权益 | | | | |
| | | 普通股 | | 其他内容
资本 | | 累计赤字 | | 财务处
股票 | | | 认股权证 | | | 非控制性
利益 | | 总计
权益 |
| 平衡，2021年12月31日 | | | $ | 118.3 | | | $ | 819.6 | | | $ | (822.4) | | | $ | (582.1) | | | $ | (378.5) | | | $ | — | | | $ | (845.1) | | | $ | 8.1 | | | $ | (837.0) | |
| 净亏损 | | | — | | | — | | | (183.1) | | | — | | | — | | | — | | | (183.1) | | | (0.8) | | | (183.9) | |
| 其他综合损失 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 13.1 | | | — | | | 13.1 | | | 0.8 | | | 13.9 | |
| 基于股份的薪酬发放 | | | 1.2 | | | (1.2) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 基于股份的薪酬费用 | | | — | | | 1.7 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1.7 | | | — | | | 1.7 | |
| 国库股 | | | — | | | — | | | — | | | (3.3) | | | — | | | — | | | (3.3) | | | — | | | (3.3) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 平衡，2022年3月31日 | | | $ | 119.5 | | | $ | 820.1 | | | $ | (1,005.5) | | | $ | (585.4) | | | $ | (365.4) | | | $ | — | | | $ | (1,016.7) | | | $ | 8.1 | | | $ | (1,008.6) | |
| 净亏损 | | | — | | | — | | | (199.2) | | | — | | | — | | | — | | | (199.2) | | | 0.1 | | | (199.1) | |
| 其他综合损失 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (46.8) | | | — | | | (46.8) | | | 2.3 | | | (44.5) | |
| 基于股份的薪酬发放 | | | 0.1 | | | (0.3) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.2) | | | — | | | (0.2) | |
| 基于股份的薪酬费用 | | | — | | | 5.2 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5.2 | | | — | | | 5.2 | |
| 国库股 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 平衡，2022年6月30日 | | | $ | 119.6 | | | $ | 825.0 | | | $ | (1,204.7) | | | $ | (585.4) | | | $ | (412.2) | | | $ | — | | | $ | (1,257.7) | | | $ | 10.5 | | | $ | (1,247.2) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
所有已发行普通股将于生效日注销。
注12：累计其他综合收益(亏损)
下表汇总截至本公司截至三个月的累计其他全面收益(亏损)(AOCI)按组成部分划分的税后净额的变动2023年6月30日:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 翻译 | | 外币对冲 | | 利率对冲 | | 退休金和其他退休后福利 | | | | 其他 | | 累计其他综合收益(亏损) |
| 2023年3月31日的余额 | | $ | (347.4) | | | $ | (1.9) | | | $ | 5.6 | | | $ | (11.3) | | | | | $ | 1.3 | | | $ | (353.7) | |
重新分类前的其他全面损失(1) | | 25.2 | | | — | | | 0.2 | | | — | | | | | — | | | 25.4 | |
| 从AOCI重新分类的金额 | | — | | | — | | | — | | | 0.8 | | | | | — | | | 0.8 | |
| 当期其他综合损失净额 | | 25.2 | | | — | | | 0.2 | | | 0.8 | | | | | — | | | 26.2 | |
| 2023年6月30日的余额 | | $ | (322.2) | | | $ | (1.9) | | | $ | 5.8 | | | $ | (10.5) | | | | | $ | 1.3 | | | $ | (327.5) | |
(1)翻译构成部分内改叙前的其他全面收入(亏损)不包括#美元6.6可归因于非控股利益的翻译。
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
截至2023年6月30日的表格10-Q
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(百万，不包括每股和每股金额)
下表汇总了在截至2022年6月30日的三个月中，公司按组成部分划分的扣除税后的AOCI的变化：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 翻译 | | 外币对冲 | | 利率对冲 | | 退休金和其他退休后福利 | | | | 其他 | | 累计其他综合收益(亏损) |
| 2022年3月31日的余额 | | $ | (300.5) | | | $ | (2.9) | | | $ | 2.7 | | | $ | (63.9) | | | | | $ | (0.8) | | | $ | (365.4) | |
重新分类前的其他全面损失(1) | | (49.6) | | | 0.9 | | | 1.8 | | | — | | | | | — | | | (46.9) | |
| 从AOCI重新分类的金额 | | — | | | — | | | — | | | 0.1 | | | | | — | | | 0.1 | |
| 当期其他综合损失净额 | | (49.6) | | | 0.9 | | | 1.8 | | | 0.1 | | | | | — | | | (46.8) | |
| 2022年6月30日的余额 | | $ | (350.1) | | | $ | (2.0) | | | $ | 4.5 | | | $ | (63.8) | | | | | $ | (0.8) | | | $ | (412.2) | |
(1)翻译构成部分内改叙前的其他全面收入(亏损)不包括$(2.3可归因于非控股权益的翻译)。:
下表汇总了截至六个月的公司按组成部分划分的扣除税项后的AOCI的变化2023年6月30日:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 翻译 | | 外币对冲 | | 利率对冲 | | 退休金和其他退休后福利 | | | | 其他 | | 累计其他综合收益(亏损) |
| 2023年1月1日的余额 | | $ | (352.1) | | | $ | (1.9) | | | $ | 5.3 | | | $ | (12.6) | | | | | $ | 1.3 | | | $ | (360.0) | |
重新分类前的其他全面损失(1) | | 29.9 | | | — | | | 0.5 | | | — | | | | | — | | | 30.4 | |
| 从AOCI重新分类的金额 | | — | | | — | | | — | | | 2.1 | | | | | — | | | 2.1 | |
| 当期其他综合损失净额 | | 29.9 | | | — | | | 0.5 | | | 2.1 | | | | | — | | | 32.5 | |
| 2023年6月30日的余额 | | $ | (322.2) | | | $ | (1.9) | | | $ | 5.8 | | | $ | (10.5) | | | | | $ | 1.3 | | | $ | (327.5) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
(1)在折算构成部分重新分类前的其他全面收益(亏损)不包括可归因于非控股权益的4.4美元折算。
下表汇总了在截至2022年6月30日的6个月中，公司按组成部分划分的扣除税后的AOCI的变化：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 翻译 | | 外币对冲 | | 利率对冲 | | 退休金和其他退休后福利 | | | | 其他 | | 累计其他综合收益(亏损) |
| 2022年1月1日的余额 | | $ | (310.9) | | | $ | (1.9) | | | $ | 0.4 | | | $ | (64.6) | | | | | $ | (1.5) | | | $ | (378.5) | |
重新分类前的其他全面损失(1) | | (39.2) | | | (0.1) | | | 4.7 | | | — | | | | | 0.7 | | | (33.9) | |
| 从AOCI重新分类的金额 | | — | | | — | | | (0.6) | | | 0.8 | | | | | — | | | 0.2 | |
| 当期其他综合损失净额 | | (39.2) | | | (0.1) | | | 4.1 | | | 0.8 | | | | | 0.7 | | | (33.7) | |
| 2022年6月30日的余额 | | $ | (350.1) | | | $ | (2.0) | | | $ | 4.5 | | | $ | (63.8) | | | | | $ | (0.8) | | | $ | (412.2) | |
(1)翻译构成部分内改叙前的其他全面收入(亏损)不包括$(3.1可归因于非控股权益的翻译)。
(1)翻译构成部分内改叙前的其他全面收入(亏损)不包括$(3.1可归因于非控股权益的翻译)。
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
截至2023年6月30日的表格10-Q
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(百万，不包括每股和每股金额)
下表汇总了从AOCI重新分类的金额的详细信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | 截至六个月 | | 操作说明书上受影响的行项目 | |
| | 6月30日， | | 6月30日， | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
| 利率对冲损失 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (0.6) | | | 利息支出 | |
| 养恤金和退休后福利： | | | | | | | | | | | |
| 摊销精算收益净额(扣除税后净额分别为0.2美元、0.7美元、0.7美元和0.4美元) | | 0.8 | | | 0.1 | | | 2.1 | | | 0.8 | | | 杂项，净额 | |
| | | | | | | | | | | |
| 该期间的改叙总数 | | $ | 0.8 | | | $ | 0.1 | | | $ | 2.1 | | | $ | 0.2 | | | | |
注13：福利计划
合格的退休福利。该公司有一项涵盖某些美国员工的合格退休计划，自2003年以来一直对新参与者关闭，并自2013年12月以来冻结。
该公司有许多非美国的固定福利计划，涵盖主要位于欧洲的合格员工，其中最重要的是德国计划。这些计划的福利主要基于每个员工的最终工资，并定期根据通货膨胀进行调整。德国的债务包括雇主出资的养老金计划和递延补偿计划。雇主出资的养恤金计划以固定缴款计划方面与业绩有关的直接承诺为基础。根据个人薪级表分组、合同分类或收入水平，每个受益人每年都会收到不同的缴款。缴费乘以适用于各自养恤金计划的年龄系数，并记入雇员的个人退休账户。退休账户可在退休时一次性支付或支付长达十年的款项来使用。
该公司在美国以外还有其他固定福利计划，由于重要性，此处未提及这些计划。
补充行政人员退休福利。该公司在美国有不合格的养老金计划，为某些高管提供补充退休福利，这些福利自2013年12月以来也被冻结。福利在退休时根据参与者报酬的一个百分比支付，如定义的那样。
其他好处。除提供退休福利外，公司还为某些退休员工提供退休后医疗和人寿保险福利(简称其他福利)。在美国，符合条件的退休员工可根据在公司的服务年限、退休年龄和集体谈判协议享受这些福利。没有计划资产，公司在支付索赔时为福利提供资金。退休后福利债务是根据医疗和人寿保险计划的条款以及相关的精算假设和保健费用趋势率确定的。
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
截至2023年6月30日的表格10-Q
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(百万，不包括每股和每股金额)
下表列出了截至三个月和六个月的公司固定福利养老金计划和其他福利的定期福利净成本2023年6月30日和2022年6月30日:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | | | |
| | 养老金福利 | | |
| | 美国的计划 | | 非美国计划 | | 其他好处 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 净定期收益成本的构成 | | | | | | | | | | | | |
| 服务成本 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1.5 | | | $ | 2.3 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 利息成本 | | 4.8 | | | 4.2 | | | 2.8 | | | 1.1 | | | — | | | — | |
| 计划资产的预期回报 | | (4.5) | | | (5.8) | | | (3.3) | | | (3.9) | | | — | | | — | |
| 确认精算净损失(收益) | | 0.2 | | | 1.5 | | | (0.9) | | | (0.5) | | | (0.1) | | | (0.1) | |
| 摊销先前服务费用 | | — | | | — | | | (0.2) | | | (0.1) | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 定期养老金净收益成本 | | $ | 0.5 | | | $ | (0.1) | | | $ | (0.1) | | | $ | (1.1) | | | $ | (0.1) | | | $ | (0.1) | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 截至六个月 | | | | |
| | 养老金福利 | | |
| | 美国的计划 | | 非美国计划 | | 其他好处 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 净定期收益成本的构成 | | | | | | | | | | | | |
| 服务成本 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3.1 | | | $ | 4.7 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 利息成本 | | 9.7 | | | 8.5 | | | 5.7 | | | 2.2 | | | 0.1 | | | 0.1 | |
| 计划资产的预期回报 | | (9.0) | | | (11.6) | | | (6.7) | | | (7.8) | | | — | | | — | |
| 确认精算净损失(收益) | | 0.4 | | | 3.1 | | | (1.8) | | | (0.9) | | | (0.2) | | | (0.2) | |
| 摊销先前服务费用 | | — | | | — | | | (0.4) | | | (0.2) | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 定期养老金净收益成本 | | $ | 1.1 | | | $ | — | | | $ | (0.1) | | | $ | (2.0) | | | $ | (0.1) | | | $ | (0.1) | |
缴款和报销
截至以下日期的六个月2023年6月30日和2022年6月30日，捐款$22.1及$26.0分别对合格和不合格的养老金计划进行了调整。公司收到了#美元的补偿。22.8及$17.0分别在2023年3月和2022年5月期间从其德国计划受托人那里支付的某些福利。
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
截至2023年6月30日的表格10-Q
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(百万，不包括每股和每股金额)
注14：资产和负债的公允价值
按公允价值计入的资产和负债
资产和负债按公允价值水平计量，入账如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| | | | | | | 公允价值计量使用 | | | | 公允价值计量使用 |
| | | 简明合并资产负债表分类 | | 公允价值 | | 1级 | | 2级 | | 公允价值 | | 1级 | | 2级 |
| 资产 | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 存单 | | 短期投资 | | $ | 11.0 | | | $ | 11.0 | | | $ | — | | | $ | 24.6 | | | $ | 24.6 | | | $ | — | |
| 拉比信托基金持有的资产 | | 证券及其他投资 | | 3.7 | | | 3.7 | | | — | | | 4.4 | | | 4.4 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 总计 | | | | $ | 14.7 | | | $ | 14.7 | | | $ | — | | | $ | 29.0 | | | $ | 29.0 | | | $ | — | |
| 负债 | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 递延补偿 | | 其他负债 | | 3.7 | | | 3.7 | | | — | | | 4.4 | | | 4.4 | | | — | |
| 总计 | | | | $ | 3.7 | | | $ | 3.7 | | | $ | — | | | $ | 4.4 | | | $ | 4.4 | | | $ | — | |
本公司在确定不同级别之间的转移时间时，使用期末。在截至以下六个月的每个月内2023年6月30日到2022年，有不是不同级别之间的转移。
本公司循环信贷安排的账面金额接近公允价值。剩余债务的账面价值为#美元。2,166.9和公允价值为$309.5在…2023年6月30日，账面价值为$2,557.6和公允价值为$1,819.72022年12月31日。
请参阅附注10，了解有关该公司截至2023年6月30日与2022年12月31日相比。此外，由于触发事件的发生，本公司将使用第3级计量以公允价值重新计量某些资产。
注15：承付款和或有事项
间接税或有事项
当管理层认为可能出现亏损且金额可合理估计时，本公司应计间接税事项，而或有收益仅在实现时确认。如果任何损失超过应计项目，应从收入中扣除。在评估间接税事宜时，管理层会考虑多项因素，例如过往处理类似性质事宜的经验、特定事实及情况，以及胜诉的可能性。管理层随着时间的推移对应计项目进行评估和更新。一些尚未建立应计项目的事项有可能做出对公司不利的决定，并可能需要确认未来的支出。此外，诉讼时效可能会到期，而本公司不会为已建立应计项目的事项缴纳税款，这可能导致在当时冲销应计项目时确认未来的收益。
在…2023年6月30日本公司是在正常业务过程中发生的来自全球不同税务机关的几项例行间接税索赔的当事人，管理层认为这些索赔既不单独也不总体上对本公司的财务状况或经营结果具有重大影响。管理层认为，简明综合财务报表不会受到该等间接税申索及/或法律程序或申索结果的重大影响。
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
截至2023年6月30日的表格10-Q
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(百万，不包括每股和每股金额)
如果或有损失发生的可能性很小，但可能性很小，那么或有损失的可能性是合理的。虽然管理层相信本公司对其间接税头寸有有效的辩护，但亏损可能超过估计负债是合理的。该公司估计总风险为2023年6月30日最高可达$51.1就其重要的间接税事宜。与间接税相关的总风险随着适用的诉讼时效到期而调整。
法律或有事项
在…2023年6月30日，该公司是在正常业务过程中发生的几起诉讼的当事人，管理层认为这些诉讼既不单独也不总体上对公司的财务状况或经营结果具有重大影响。管理层认为，该公司的简明综合财务报表不会受到这些法律程序或主张的索赔结果的实质性影响。
除了这些正常的商业诉讼事项外，本公司也是下述诉讼程序的一方：
迪博尔德·尼克斯多夫控股德国有限公司，前身为迪博尔德·尼克斯多夫控股德国公司(Dieold KGaA)，是两个独立评估程序(Spruchverfahren)的一方，这两个程序与购买其前上市子公司迪博尔德·尼克斯多夫股份公司的所有股份有关。第一个评估程序与DieboldKGaA和前DieboldNixdorf AG签订的支配地位和利润损失转移协议(DPLTA)有关，于2017年2月17日生效，作为上诉法院，正在德国杜塞尔多夫高级地区法院(Oberlandesgericht)待决。DPLTA的评估程序是由DieboldNixdorf AG的小股东提起的，他们质疑欧元现金退出补偿的充分性55.02每股迪博尔德·尼克斯多夫股份公司股票(其中6.9当时的流通股)和年度经常性薪酬欧元2.82每股DieboldNixdorf AG与DPLTA相关的股票。
第二个评估程序涉及2019年DieboldNixdorf AG少数股东的现金合并，目前正在德国多特蒙德地方法院(Landgericht)的同一商业事项商会(Kammer für Handelssachen)等待，该法院原本有权进行DPLTA评估程序。排挤评估程序是由迪博尔德·尼克斯多夫股份公司的前小股东提起的，他们质疑欧元现金退出补偿的充分性54.80每股迪博尔德·尼克斯多夫股份公司股票(其中1.4当时与合并挤出有关的流通股)。
在这两个评估程序中，法院的裁决将分别适用于DPLTA或合并挤出生效时DieboldNixdorf AG的所有已发行股票。迪博尔德·尼克斯多夫股份公司前股东收到的与合并挤出有关的任何现金补偿，将与该股东仍可能就DPLTA评估程序提出的任何更高现金补偿挂钩。
2022年第二季度，多特蒙德地区法院驳回了在DPLTA评估程序中增加现金补偿的所有索赔。然而，这一一审决定并不是最终决定，因为一些原告提起了上诉。本公司相信，与DPLTA及合并挤出有关而提供的赔偿在两宗案件中均属公平，而多特蒙德地方法院在DPLTA评估程序中的裁决证明其立场正确。德国法院经常就与德国鉴定程序有关的原告现金赔偿额的增加作出裁决。因此，公司不能排除法院可以在这些评估程序中增加现金补偿。然而，公司确信，在这两个评估程序中的辩护都有强有力的事实支持，公司将继续在这些问题上积极为自己辩护。
银行保函、备用信用证和担保债券
在正常业务过程中，公司可以代表其子公司向某些客户和其他方出具履约保证。其中一些担保可能得到备用信用证、担保债券或类似工具的支持。一般而言，根据担保，本公司有义务在基础合同期限内履行或导致履行，如果其子公司无故、未治愈的违约或其他特定触发事件，在适用担保所定义的每一种情况下。在…2023年6月30日，与这些各种担保相关的未来最大合同义务合计为 $119.1,其中 $24.0是给保险供应商的备用信用证，没有记录任何相关负债。截至2022年12月31日，与这些各种担保相关的最高未来付款义务总额为$173.2，其中$24.0是给保险供应商的备用信用证，没有记录任何相关负债。
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
截至2023年6月30日的表格10-Q
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(百万，不包括每股和每股金额)
注16：收入确认
履约义务是一种将独特的商品或服务转让给客户的合同承诺。合同的交易价格被分配给每个不同的履约义务，并在(时间点)或(随时间)履行履约义务时确认为收入。下表显示了在某一时间点或一段时间内确认的收入百分比：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至六个月 |
| | 6月30日， |
| 收入确认的时机 | | 2023 | | 2022 |
| 在某个时间点转移的产品 | | 41 | % | | 37 | % |
| 随时间推移转移的产品和服务 | | 59 | % | | 63 | % |
| 净销售额 | | 100 | % | | 100 | % |
合同余额
合同资产是公司转让给客户的商品或服务的对价交换权利，当这种权利是以时间流逝以外的其他条件为条件时。本公司的合同资产主要涉及本公司对已发运的货物和提供的服务的对价权利，但在报告日期不应按合同付款。
当接受付款的权利变得无条件时，合同资产被重新分类为应收款余额。对向客户开出账单的任何服务记录合同负债，如果合同期已经开始，或在合同期开始之前向客户收取的金额尚未确认，则记录合同负债。此外，合同负债被记录为产品和其他交付成果的预付款，这些产品和其他交付成果在收入可确认之前向客户开具账单并从客户那里收取。本报告所列期间的合同资产最少。
下表提供了有关应收款和递延收入的信息，这些信息代表与客户签订的合同负债：
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 合同余额信息 | | 应收贸易账款 | | 合同责任 | | |
| 2022年12月31日的余额 | | $ | 612.2 | | | $ | 453.2 | | | |
| 2023年6月30日的余额 | | $ | 655.9 | | | $ | 416.8 | | | |
已经有了$13.1及$10.5于截至六个月止六个月内确认为与应收账款或合同资产有关的减值损失2023年6月30日和2022年。
截至2022年12月31日，该公司拥有453.2未确认递延收入构成未清偿(或部分未清偿)的剩余履约债务。在截至以下六个月内2023年6月30日，公司确认的收入为$194.3与公司于2022年12月31日的递延收入余额相关。
分配给剩余履约债务的交易价格
自.起2023年6月30日，分配给剩余履约债务的交易价格总额约为#美元。1,300。该公司一般预计将在未来12个月内确认剩余业绩债务的收入。本公司在一定期限后签订可取消条款的服务协议，不受处罚。未履行的债务仅反映最初期限内的债务。本公司适用ASC第606-10-50-14段中的实际权宜之计，不披露原始预期期限为一年或更短的剩余履约义务的信息。
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
截至2023年6月30日的表格10-Q
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(百万，不包括每股和每股金额)
注17：融资租赁应收账款
在某些情况下，本公司向客户提供融资安排，这些安排主要归类并计入销售型租赁。本公司在租赁期内采用实际利息法记录利息收入和与融资应收账款相关的任何费用或成本。
下表列出了融资租赁应收款的构成部分：
| | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 最低应收租赁款总额 | $ | 26.3 | | | $ | 28.1 | |
| 信贷损失准备 | (0.2) | | | (0.2) | |
| 估计的未担保剩余价值 | — | | | 0.1 | |
| 26.1 | | | 28.0 | |
| 更少： | | | |
| 未赚取利息收入 | (1.4) | | | (1.5) | |
| | | |
| | | |
| 总计 | $ | 24.7 | | | $ | 26.5 | |
融资租赁应收账款项下未来客户应支付的最低金额2023年6月30日具体如下：
| | | | | |
| 2023 | $ | 4.1 | |
| 2024 | 6.1 | |
| 2025 | 5.0 | |
| 2026 | 4.5 | |
| 2027 | 3.5 | |
| 此后 | 3.1 | |
| $ | 26.3 | |
在截至年底的六个月内，信贷损失、追回及注销准备金并无重大变动。2023年6月30日或者2022年。
注18：细分市场信息
2022年第二季度，公司任命了一位新的首席执行官，同时也是首席运营官，并宣布了一项组织简化计划。与这些事件有关，公司的可报告部门不再是美洲银行、欧亚银行和零售业，而是可报告的经营部门如下：银行和零售业。根据附注9所述的简化组织及相关重组，本公司并无按地区为重点直接向业务总监汇报，业务总监以全球为基础分析银行及零售业，而不是以区域盈利指标为基础。
以下本公司新的可报告部门信息直接与CODM定期审查结果以做出决策、分配资源和评估业绩的方式保持一致。新的银行业务部门的销售额和销售成本是原有的美洲银行业务和欧亚银行业务的销售和销售成本的总和。公司将继续考虑其运营结构和定期审查的信息。
本文披露的分部营业利润与CODM使用的分部损益衡量标准一致，不包括公司费用、已收购无形资产的摊销、资产减值、重组和转型费用、持有待售欧洲零售业务的结果或其他非常规、不寻常或不常见的项目，因为CODM不定期审查和使用此类财务衡量标准来做出决策、分配资源和评估业绩。
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
截至2023年6月30日的表格10-Q
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(百万，不包括每股和每股金额)
分部收入指销售给外部客户的收入。分部营业利润被定义为收入减去直接归属于分部的费用。本公司不会将在总部层面管理的、不用于部门管理的、非特定于部门的、分配不切实际的某些运营费用分配给其部门。在某些情况下，公司费用的分配已从传统结构改为新结构，但以前的期间已被重塑，以符合新的列报方式。分部营业利润通过扣除不归属于分部且独立于分部业绩进行管理的项目，与税前综合亏损进行对账。资产未分配至分部，因此不包括在分部业绩评估中，因此，我们不按应报告的经营分部披露总资产以及折旧和摊销费用。
下表提供了有关公司部门业绩的信息，并提供了部门营业利润和综合税前亏损之间的对账：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | 截至六个月 |
| | 6月30日， | | 6月30日， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 按细分市场划分的净销售额汇总 | | | | | | | | |
| 银行业 | | $ | 664.9 | | | $ | 590.2 | | | $ | 1,257.8 | | | $ | 1,152.9 | |
| 零售 | | 252.4 | | | 255.8 | | | 512.8 | | | 517.5 | |
持有待售非核心欧洲零售业务(7) | | 4.9 | | | 5.7 | | | 9.7 | | | 11.1 | |
| 总收入 | | $ | 922.2 | | | $ | 851.7 | | | $ | 1,780.3 | | | $ | 1,681.5 | |
| | | | | | | | |
| 分部营业利润 | | | | | | | | |
| 银行业 | | $ | 102.4 | | | $ | 80.5 | | | $ | 182.3 | | | $ | 126.2 | |
| 零售 | | 32.1 | | | 34.6 | | | 71.1 | | | 58.8 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 部门总营业利润 | | $ | 134.5 | | | $ | 115.1 | | | 253.4 | | | 185.0 | |
| | | | | | | | |
未分配给细分市场的公司费用(1) | | $ | (64.6) | | | $ | (62.8) | | | (133.5) | | | (133.6) | |
资产减值(2) | | (1.8) | | | (5.4) | | | (2.7) | | | (60.6) | |
Wincor Nixdorf收购会计无形资产摊销(3) | | (18.0) | | | (17.6) | | | (35.7) | | | (36.1) | |
改制改造费用(4) | | (18.6) | | | (78.3) | | | (33.6) | | | (78.3) | |
再融资相关成本(5) | | (30.5) | | | — | | | (44.6) | | | — | |
非常规费用净额(6) | | (2.0) | | | (37.2) | | | (2.7) | | | (39.6) | |
持有待售非核心欧洲零售业务(7) | | (2.9) | | | (5.3) | | | (6.6) | | | (11.7) | |
| | (138.4) | | | (206.6) | | | (259.4) | | | (359.9) | |
| 营业亏损 | | (3.9) | | | (91.5) | | | (6.0) | | | (174.9) | |
| 其他收入(费用) | | (697.6) | | | (41.7) | | | (785.8) | | | (90.6) | |
| 税前亏损 | | $ | (701.5) | | | $ | (133.2) | | | $ | (791.8) | | | $ | (265.5) | |
(1) 未分配至部门的公司费用包括主要与人力资源、财务、信息技术和法律相关的总部成本，这些成本不直接归属于特定部门，并由CODM为决策、评估业绩和分配资源的目的单独进行评估。
(2) 截至2023年6月30日的6个月的减值主要与欧洲租赁设施的关闭有关。截至2022年6月30日止六个月的减值主要包括与资本化的基于云的北美ERP的减值相关的38.4美元，以及由于俄罗斯入侵乌克兰和相关的经济制裁，本公司与本公司在俄罗斯、乌克兰和白俄罗斯的业务相关的资产减值16.8美元。
(3)他说，采购会计无形资产的摊销不包括在CODM用于决策、分配资源或评估业绩的分部结果中。
(4)有关重组的进一步信息，请参阅附注9。与历史可报告分部结构一致，重组和转型成本没有分配给分部，并由CODM单独分析。
(5)所谓再融资相关成本是指我们的顾问赚取的费用，这些费用已计入期间费用。
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
截至2023年6月30日的表格10-Q
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(百万，不包括每股和每股金额)
(6)*非例行开支净额由本公司认定为非例行性质的项目组成，并未分配至须报告的经营分部，因为该等项目并未包括在CODM用以作出决策、分配资源及评估业绩的衡量标准内。
(7)持有待售非核心欧洲零售业务代表一项业务的收入和营业利润，该业务在所述所有时期被归类为持有待售，但于2022年从CODM用于决策、评估业绩和分配资源的零售部门信息中删除，现在进行单独分析。这一变化及其时机与数据中心的扩建相一致，使该实体能够自主运营，并与我们的再融资努力所提供的材料保持一致，而这些材料不属于该实体。
下表介绍了该公司按服务和产品解决方案划分的部门净销售额信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | 截至六个月 |
| | 6月30日， | | 6月30日， |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 细分市场 | | | | | | | | |
| 银行业 | | | | | | | | |
| 服务 | | $ | 400.2 | | | $ | 389.3 | | | $ | 781.3 | | | $ | 772.9 | |
| 产品 | | 264.7 | | | 200.9 | | | 476.5 | | | 380.0 | |
| 银行业务总额 | | 664.9 | | | 590.2 | | | 1,257.8 | | | 1,152.9 | |
| | | | | | | | |
| 零售 | | | | | | | | |
| 服务 | | 135.3 | | | 135.3 | | | 268.5 | | | 275.2 | |
| 产品 | | 117.1 | | | 120.5 | | | 244.3 | | | 242.3 | |
| 总零售额 | | 252.4 | | | 255.8 | | | 512.8 | | | 517.5 | |
| | | | | | | | |
| 持有待售非核心欧洲零售业务 | | | | | | | | |
| 服务 | | 2.5 | | | 0.8 | | | 4.6 | | | 3.4 | |
| 产品 | | 2.4 | | | 4.9 | | | 5.1 | | | 7.7 | |
| | | | | | | | |
| 总收入 | | $ | 922.2 | | | $ | 851.7 | | | $ | 1,780.3 | | | $ | 1,681.5 | |
注19：云实施
截至2021年12月31日，公司已资本化$50.7云实施成本，在简明综合资产负债表的其他资产项目中列示。在2022年第一季度，公司减值了$38.4与基于云的北美企业资源规划(企业资源规划)系统有关的资本化云实施费用减少，该系统旨在取代目前正在使用的本地企业资源规划系统。鉴于2022年第一季度发生的管理层换届以及2022年3月相关流程优化研讨会的高潮，本公司决定无限期暂停基于云的北美ERP实施，这将需要大量额外投资才能像我们目前的北美ERP那样运行，转而将公司的ERP实施工作重点放在分销子公司，这些子公司可以更好地利用与基于云的实施相关的标准化和简化计划。作为完成流程优化演练的结果，公司确定分销子公司不应利用已经为北美ERP构建的定制，因为这些子公司需要更精简和可扩展的流程流。
在…2023年6月30日，该公司的账面净值资本化云实施成本为20.2美元，这与分销子公司ERP和支持业务运营的公司工具的组合有关。
截至2023年6月30日的三个月和六个月，云实施费用摊销总额分别为0.8美元和1.7美元，截至2022年6月30日的三个月和六个月分别为0.5美元和1.0美元。这些费用在云计算安排的期限内支出，需要在损益表中与相关托管服务费用相同的项目中确认。
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司和子公司(债务人占有)
截至2023年6月30日的表格10-Q
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(百万，不包括每股和每股金额)
注20：乌克兰战争
该公司在俄罗斯有一家分销子公司，收入约为$45.0收入和美元5.0在截至2021年12月31日的年度内实现营业利润。由于对俄罗斯实施的经济制裁和俄罗斯的经济状况，该公司在清算分销子公司方面取得了进展。
此外，该公司在俄罗斯、乌克兰和白俄罗斯有分销合作伙伴，收入约为$35.0收入和美元5.0截至2021年12月31日止年度的毛利。由于俄罗斯入侵乌克兰和相关的经济制裁，从这些关系中重新获得收入的前景目前尚不确定。
根据上述情况，公司计入减值费用#美元。16.82022年第一季度，包括无法收回的本区域客户的应收贸易账款、专门为本区域客户提供的库存以及无法收回的各种其他资产。
乌克兰的战争对物流路线产生了影响，这是对我们的供应链产生负面影响的几个宏观经济状况之一。我们并不特别依赖受影响地区的特定供应商，但规避已经影响了进货产品的交货期。管理层已确定与此事相关的网络安全风险上升，并已实施缓解战略。在截至2023年6月30日的六个月中，除上述清理结束、经济制裁管理、人道主义努力和其他相关支出外，这些风险的净费用与某些回收相抵销，并不是很大。
目录表
浅议与分析
截至以下日期的财务状况及经营业绩2023年6月30日
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
(未经审计)
(百万美元，每股除外)
第二项：管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
概述
管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析应与本季度报告10-Q表中的简明综合财务报表和附注一并阅读。
引言
该公司实现了自动化、数字化并改变了人们的银行和购物方式。该公司的集成解决方案为每天数以百万计的消费者方便、安全和高效地连接数字和物理渠道。作为全球最大的100家金融机构和全球最大的25家零售商的创新合作伙伴，该公司提供无与伦比的服务和技术，为世界各地的银行和零售商的日常运营和消费者体验提供动力。该公司的业务遍及100多个国家和地区，在全球拥有约21,000名员工。
战略
该公司专注于持续创新其解决方案，以支持银行和零售场所的消费者获得更好的交易体验，同时通过整合硬件、软件和服务来简化成本结构和业务流程。
最近的发展
自愿重组
2023年6月1日，本公司及其部分子公司根据《美国破产法》第11章的规定，向美国破产法院提出自愿申请，要求获得救济。第11章的案件在Re：DieboldHolding Company，LLC等人的标题下联合管理。(案件编号23-90602)。 此外，2023年6月1日，迪博尔德·荷兰提交了一份与某些荷兰计划缔约方有关的安排方案，并根据荷兰关于确认法外计划的法案(Wet Parologatie Onderands Akkoord)在荷兰法院开始了关于WAW计划的荷兰计划诉讼程序。2023年6月12日，迪博尔德·荷兰根据美国破产法第15章向美国破产法院提交了一份自愿救济请愿书，要求承认荷兰计划诉讼及相关救济。根据美国破产法的适用条款和美国破产法院的命令，债务人和迪博尔德·荷兰继续受美国破产法院的管辖。
2023年7月13日，美国破产法院进入确认令，确认了美国的计划。美国计划通过引用并入了某些提交给美国破产法院的文件，作为2023年6月21日、2023年6月27日、2023年7月5日、2023年7月7日、2023年7月10日和2023年8月8日提交给美国破产法院的补充文件。
2023年8月2日，荷兰法院在荷兰计划诉讼程序中输入了哇制裁令，批准了哇计划。
2023年8月7日，美国破产法院在第15章诉讼程序中发布了一项命令，承认哇计划和哇制裁令。
美国计划和哇计划将在满足或放弃某些条件时生效。
尽管美国破产法院已经确认了美国的计划，荷兰法院已经批准了WAW计划，但债务人和荷兰计划各方尚未完成计划中设想的所有交易。相反，债务人和荷兰计划各方打算在不久的将来，在生效日期或之前完成这些交易。如计划所述，生效日期存在某些先决条件，必须按照计划满足或放弃这些条件，才能使计划生效，并使债务人和荷兰计划方摆脱重组程序。债务人和荷兰计划缔约方预计，这些条件中的每一个都将在2023年8月11日之前得到满足或免除，这是债务人和荷兰计划缔约方的目标
目录表
浅议与分析
截至以下日期的财务状况及经营业绩2023年6月30日
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
(未经审计)
(百万美元，每股除外)
荷兰计划党从重组程序中脱颖而出。在生效日期，债务人和荷兰计划当事人一般将不再受美国破产法院或荷兰法院的监督。
该公司目前无法预测破产法第11章案件和荷兰计划诉讼的最终结果。在破产法第11章案例或荷兰计划诉讼期间，公司的运营以及制定和执行其业务计划的能力将受到与破产法第11章程序和荷兰重组程序相关的风险和不确定性的影响。公司的资产、负债、高级管理人员和/或董事的金额和构成可能在破产法第11章案件和荷兰计划诉讼的结果后有很大不同，我们的历史财务业绩很可能不能反映我们未来的财务业绩。特别是，这份10-Q表格季度报告中包含的对公司运营、资产、流动性和资本资源的描述可能不能准确反映我们在破产法第11章流程和荷兰重组流程之后的运营、资产和流动性以及资本资源。
有关重组程序的更详细讨论，请参阅我们的简明综合财务报表附注2和本季度报告第II部分第1A项“风险因素”。
持续经营的企业
本文所包括的简明综合财务报表是采用持续经营会计基础编制的，该会计基础考虑了正常业务过程中的业务连续性、资产变现和负债清偿。根据ASC主题205-40的要求，披露一个实体作为持续经营企业继续经营的能力的不确定性管理层必须评估是否存在一些条件或事件，从综合财务报表发布之日起计，这些情况或事件会对公司作为一家持续经营企业持续经营一年的能力产生重大怀疑。我们继续经营下去的能力取决于我们成功实施计划中设想的重组交易的能力。不能确定重组交易将会完成，或破产法第11章案件和荷兰计划诉讼程序的干扰不会干扰本公司的业务。截至2023年6月30日，人们对我们作为一家持续经营的企业继续经营的能力存在很大怀疑。
有关持续经营评估的更详细讨论，请参阅本公司简明综合财务报表附注2中的“持续经营评估”及本季度报告第II部分第1A项“风险因素”。
服务和产品解决方案
该公司提供广泛的解决方案组合，旨在自动化、数字化和改变人们的银行和购物方式。因此，该公司的运营结构专注于其两个客户部门--银行和零售。利用广泛的解决方案组合，该公司为客户提供了购买嵌入软件的服务和产品组合的灵活性，从而为他们的业务带来最大的价值。
银行业
该公司为各种规模的金融机构提供综合解决方案，旨在帮助提高运营效率、差异化消费者体验、增加收入和管理风险。
目录表
浅议与分析
截至以下日期的财务状况及经营业绩2023年6月30日
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
(未经审计)
(百万美元，每股除外)
银行服务
服务是公司最大的业务组成部分，包括与产品相关的服务、实施服务和管理服务。通过远程服务功能或现场访问来管理与产品相关的服务事件。该组合包括合同维护、预防性维护、“按需”维护和全面实施服务。实施服务帮助我们的客户有效地响应不断变化的客户需求，包括基于全球标准化流程和工具、单点联系和可靠的本地专业知识的可扩展解决方案。托管服务和外包包括管理端到端业务流程和技术集成。我们的集成业务解决方案包括自助服务车队管理、分支机构生命周期管理和自动柜员机即服务功能。
该公司的DN Vynamic软件是银行市场上的第一个端到端软件产品组合，旨在简化和增强消费者体验。该平台原生于云，提供新功能，并通过开放应用程序接口(API)支持高级交易。此外，该公司的软件套件消除了对内部孤岛的传统关注，并使金融机构和支付提供商之间建立了相互联系的伙伴关系，从而简化了运营。通过其开放的方法，DN Vynamic将遗留系统整合在一起，实现了更高级别的连接、集成和互操作性。该公司的软件套件提供共享的分析和交易引擎。DN Vynamic平台可以产生新的见解来增强运营；优先考虑消费者的偏好，而不是技术。
2020年，该公司推出了AllConnect数据引擎(ACDE)，支持更多数据驱动和预测性的服务方法。自.起2023年6月30日，超过19.5万台设备连接到ACDE。随着联网设备数量的持续增加，公司预计将从更高效、更具成本效益的运营中受益。
银行产品
银行产品组合包括现金回收机和自动取款机、智能存款终端、柜员自动化和自助售货机技术。随着金融机构寻求通过缩减其实体分支机构来扩大自助交易集并降低运营成本，该公司提供了DN系列™系列自助服务解决方案。
DN系列是几年来在消费者研究、设计和工程资源方面投资的成果。DN系列的主要优势和功能包括：
◦卓越的可用性和性能；
◦下一代现金回收技术；
◦与目录号码Vynamic完全集成™软件套装；
◦模块化和可升级的设计，使客户能够更快地响应不断变化的客户需求；
◦更高的纸币容量和处理能力；
◦改进安全保障措施，保护客户免受新出现的物理、数据和网络威胁；
◦在某些型号中，与竞争对手的自动取款机相比，实体占用空间减少了40%；
◦由可回收和可回收材料制成，比大多数传统自动取款机轻25%，减少了CO2 零部件和码头的制造和运输过程中的排放；
◦使用LED技术和高效的电力系统，比传统的自动取款机节省高达50%的电力；以及
◦增加了金融机构的品牌选择。
零售
该公司全面的零售服务和产品组合改善了零售商的结账流程，同时改善了消费者的购物体验。
目录表
浅议与分析
截至以下日期的财务状况及经营业绩2023年6月30日
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
(未经审计)
(百万美元，每股除外)
零售服务业
面向零售商的迪博尔德·尼克斯多夫所有连接服务®包括维护和可用性服务，以持续优化零售接触点的性能和总拥有成本，如结账、自助服务和移动设备，以及关键的商店基础设施。解决方案组合包括：扩展、现代化或升级商店概念的实施服务；现场事件解决和多供应商解决方案恢复的维护服务；按需服务台支持的支持服务；远程监控固定和移动终端硬件的运营服务；以及远程监控多供应商软件和计划的软件部署和数据移动的应用服务。作为单一联系点，服务人员计划和监督门店开张、续订和改造项目，关注当地细节和客户的全球IT基础设施。
面向零售商的DN Vynamic软件套件提供了全面、模块化和开放的解决方案，范围从店内结账到跨多个渠道的解决方案，这些解决方案改进了端到端商店流程，并促进了消费者持续参与，以支持数字生态系统。这包括零售商的实体和数字销售渠道中的点击提货、预订和提货、店内订购和退店流程。来自多个来源的运营数据，例如企业资源规划(ERP)、POS、商店系统和客户关系管理系统(CRM)，可以跨所有客户连接点进行集成，以创建无缝和差异化的消费者体验。
2021年，该公司宣布进入电动汽车(EV)充电站服务业务，这是一个客户概况可能与现有零售业务相当的市场。我们的全球服务能力，包括我们的技术人员，我们在全球备件物流管理方面的技能，以及多语言帮助台，最初引起了拥有公共充电站的市场参与者的共鸣。
零售产品
零售产品组合包括自助结账(SCO)产品和订货亭，可提供无缝、高效的交易体验。甲虫®/Iscan Easy Express™是混合产品，只需按一下按钮，就可以从有人值守的运营切换到上海合作组织。K-Two Kiosk自动化日常任务和店内交易，提供订单接收功能，特别是在快速服务餐厅(QSR)和快速休闲餐厅，并提供进一步促进商店自动化和数字化的功能。零售产品组合还包括模块化和集成式“一体式”销售点(POS)和自助服务终端，以满足不断变化的消费者购物旅程以及零售商和商店员工的自动化要求。补充POS系统的是广泛的外围设备，包括打印机、秤和移动扫描仪，以及现金管理产品组合，该产品组合提供各种纸币和硬币处理系统。此外，我们的零售软件解决方案包括与硬件无关且支持多供应商的云原生软件平台。
业务驱动因素
公司未来业绩的业务驱动因素包括但不限于：
•消费者行为演变驱动的银行和零售客户对自助服务和自动化的需求；
•银行分行和零售店在进行业务转型以满足客户需求的同时面临宏观经济挑战时，对成本效益和更好地利用房地产的需求的需求；
•对ATM、POS、SCO等分布式IT资产的服务需求，包括托管服务和专业服务；
•ATM机、POS和SCO的产品升级和/或更换周期的时间安排；
•对软件产品和专业服务的需求；
•金融、零售和商业领域对保安产品和服务的需求；以及
•对与公司战略相关的创新技术的需求。
目录表
浅议与分析
截至以下日期的财务状况及经营业绩2023年6月30日
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
(未经审计)
(百万美元，每股除外)
DIP设施
2023年6月5日，本公司签订了DIP信贷协议。有关详细信息，请参阅注释2。
正如DIP信贷协议中进一步描述的那样，DIP融资机制规定了以下溢价和费用：(I)相当于重组后新普通股10.00%的参与溢价(仅限于因MIP而稀释)；(Ii)相当于新普通股13.50%的后备溢价；(Iii)相当于新普通股7.00%的预付溢价；以及(Iv)相当于新普通股7.00%的额外溢价。
DIP贷款将于(I)2023年10月2日；(Ii)根据破产法第11章个案完成任何重组计划(定义见美国破产法第1101(2)节)；及(Iii)根据DIP信贷协议的条款加速定期贷款及终止有关DIP贷款的未用承诺之日终止，以较早者为准。DIP融资机制下的所有未偿还本金和其他债务在终止时到期并应全额支付。
根据DIP贷款安排(DIP定期贷款)的强制性预付款金额应等于任何资产处置或追回事件的现金净收益的100%(在每种情况下，根据DIP信贷协议中规定的条款和例外情况)。
所有DIP定期贷款的未偿还本金的利息按年利率计算，利率等于(I)经调整的有抵押隔夜融资利率加一个月期限利率加7.50%或(Ii)经调整的基本利率加6.50%。
2023年6月5日，除其他事项外，DIP融资的收益用于：(I)全额偿还超级优先融资项下的定期贷款债务，包括全额溢价，以及(Ii)全额偿还ABL融资和现金抵押信用证。SuperPriorty贷款的付款总额为#美元。492.3并由$组成401.3本金及利息，$20.0的保费，并使全部金额为$71.0。ABL贷款的付款，包括FILO部分，以及由此产生的信用证的现金抵押品，共计#美元。241.0并由$组成211.2本金和利息以及29.8美元的现金担保信用证。
如果这些计划生效，DIP贷款将转换为退出贷款信贷协议下的贷款。
目录表
浅议与分析
截至2023年6月30日的财务状况和经营结果
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
(未经审计)
(百万美元，每股除外)
经营成果
以下对公司财务状况和经营结果的讨论提供了有助于理解财务报表和财务报表中某些关键项目的变化的信息。以下讨论应与本季度报告10-Q表其他部分的简明合并财务报表和附注一并阅读。
净销售额
下表代表了有关该公司净销售额的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | | | | | 截至前三个月的净销售额占总销售额的百分比 |
| | 6月30日， | | | | | | 6月30日， |
| | 2023 | | 2022 | | %的变化 | | %：CC中的更改(1) | | 2023 | | 2022 |
| 细分市场 | | | | | | | | | | | | |
| 银行业 | | | | | | | | | | | | |
| 服务 | | $ | 400.2 | | | $ | 389.3 | | | 2.8 | | | 2.7 | | | 43.4 | | | 45.7 | |
| 产品 | | 264.7 | | | 200.9 | | | 31.8 | | | 31.5 | | | 28.7 | | | 23.6 | |
| 银行业务总额 | | 664.9 | | | 590.2 | | | 12.7 | | | 12.5 | | | 72.1 | | | 69.3 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 零售 | | | | | | | | | | | | |
| 服务 | | 137.8 | | | 136.1 | | | 1.2 | | | 1.0 | | | 14.9 | | | 16.0 | |
| 产品 | | 119.5 | | | 125.4 | | | (4.7) | | | (6.3) | | | 13.0 | | | 14.7 | |
| 总零售额 | | 257.3 | | | 261.5 | | | (1.6) | | | (2.5) | | | 27.9 | | | 30.7 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 总净销售额 | | $ | 922.2 | | | $ | 851.7 | | | 8.3 | | | 7.9 | | | 100.0 | | | 100.0 | |
(1) 本公司通过按当年汇率换算上一年度的结果来计算不变货币。
截至2023年6月30日的三个月与截至2022年6月30日的三个月
净销售额增加了70.5美元，增幅为8.3%，其中包括主要与欧元有关的3.3美元的净有利汇率影响。剔除有利的汇率影响和截至2022年6月30日的三个月内剥离业务产生的2.6美元净销售额后，净销售额增加了69.8美元。
细分市场
•银行业的净销售额增加了74.8美元，其中包括0.7美元的净有利汇率影响，这主要与欧元有关。剔除有利的汇率影响和剥离业务产生的0.2美元的净销售额后，净销售额增加了74.3美元，这是由于自动取款机单位销售量的增加。
•零售净销售额减少了4.1美元，其中包括主要与欧元有关的2.6美元的净有利汇率影响。剔除有利的汇率影响和剥离业务产生的2.3美元销售额后，净销售额下降4.4美元。服务收入在不同时期具有可比性。上合组织的收入有所增长，但被ePOS收入的下降所抵消。
目录表
浅议与分析
截至2023年6月30日的财务状况和经营结果
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
(未经审计)
(百万美元，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至六个月 | | | | | | 截至前三个月的净销售额占总销售额的百分比 |
| | 6月30日， | | | | | | 6月30日， |
| | 2023 | | 2022 | | %的变化 | | %：CC中的更改(1) | | 2023 | | 2022 |
| 细分市场 | | | | | | | | | | | | |
| 银行业 | | | | | | | | | | | | |
| 服务 | | $ | 781.3 | | | $ | 772.9 | | | 1.1 | | | 2.1 | | | 43.9 | | | 46.0 | |
| 产品 | | 476.5 | | | 380.0 | | | 25.4 | | | 26.9 | | | 26.8 | | | 22.5 | |
| 银行业务总额 | | 1,257.8 | | | 1,152.9 | | | 9.1 | | | 10.3 | | | 70.7 | | | 68.5 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 零售 | | | | | | | | | | | | |
| 服务 | | $ | 273.1 | | | $ | 278.7 | | | (2.0) | | | 0.8 | | | 15.3 | | | 16.6 | |
| 产品 | | 249.4 | | | 249.9 | | | (0.2) | | | 1.1 | | | 14.0 | | | 14.9 | |
| 总零售额 | | 522.5 | | | 528.6 | | | (1.2) | | | 0.9 | | | 29.3 | | | 31.5 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 总净销售额 | | $ | 1,780.3 | | | $ | 1,681.5 | | | 5.9 | | | 7.4 | | | 100.0 | | | 100.0 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
(1) 本公司通过按当年汇率换算上一年度的结果来计算不变货币。
截至2023年6月30日的6个月与截至2022年6月30日的6个月
净销售额增加了98.8美元，增幅为5.9%，其中包括主要与欧元有关的23.4美元的净不利汇率影响。剔除不利的汇率影响和截至2023年6月30日的六个月内剥离业务产生的1530万美元的净销售额后，净销售额增加了137.5美元。
细分市场
•银行业的净销售额增加了104.9美元，其中包括12.4亿美元的净有利汇率影响，这主要与欧元有关。剔除有利的汇率影响和剥离业务产生的620万美元的净销售额后，净销售额增加了123.5美元，这是由于自动取款机单位销售量的增加。
•零售净销售额减少了6.1美元，其中包括主要与欧元有关的11.0美元的净不利汇率影响。剔除不利的汇率影响和剥离业务产生的9.1美元销售额后，净销售额增加14.0美元，主要原因是单位定价和上海合作组织单位销售量的改善，以及上海合作组织基数增加带来的服务增加。
目录表
浅议与分析
截至2023年6月30日的财务状况和经营结果
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
(未经审计)
(百万美元，每股除外)
毛利
下表列出了有关公司毛利的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | 截至六个月 |
| | 6月30日， | | 6月30日， |
| | 2023 | | 2022 | | | | %的变化 | | 2023 | | 2022 | | | | %的变化 |
| 毛利--服务 | | $ | 149.9 | | | $ | 150.3 | | | | | (0.3) | | | $ | 303.3 | | | $ | 302.3 | | | | | 0.3 | |
| 毛利-产品 | | 75.3 | | | 10.5 | | | | | 617.1 | | | 131.2 | | | 43.8 | | | | | 199.5 | |
| 毛利总额 | | $ | 225.2 | | | $ | 160.8 | | | | | 40.0 | | | $ | 434.5 | | | $ | 346.1 | | | | | 25.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 毛利率--服务 | | 27.9 | % | | 28.6 | % | | | | | | 28.8 | % | | 28.7 | % | | | | |
| 毛利-产品 | | 19.6 | % | | 3.2 | % | | | | | | 18.1 | % | | 7.0 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 总毛利率 | | 24.4 | % | | 18.9 | % | | | | | | 24.4 | % | | 20.6 | % | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
服务毛利和毛利在两个季度和六个月都是可比的。
产品毛利润增加是由于产品销售以有利的价格增加，加上有利的货币影响，主要与欧元有关。在截至2023年6月30日的三个月中，产品毛利率增加了1640个基点，主要是由于物流成本下降和某些原材料成本的下降，尤其是半导体芯片。期间的进一步增长是由于销售地域的有利组合。
由于产品销量的增加，产品毛利也增加了。在截至2023年6月30日的六个月中，产品毛利率增加了1110个基点，这主要是由于上述原因。
运营费用
下表列出了有关公司运营费用的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | 截至六个月 |
| | 6月30日， | | 6月30日， |
| | 2023 | | 2022 | | | %的变化 | | 2023 | | 2022 | | %的变化 | |
| 销售和管理费用 | | $ | 201.0 | | | $ | 213.8 | | | | (6.0) | | | $ | 384.8 | | | $ | 394.8 | | | (2.5) | | |
| 研究、开发和工程费用 | | 25.4 | | | 33.1 | | | | (23.3) | | | 51.8 | | | 65.4 | | | (20.8) | | |
| 出售资产损失净额 | | 0.9 | | | — | | | | 不适用 | | 1.2 | | | 0.2 | | | 500.0 | | |
| 资产减值 | | 1.8 | | | 5.4 | | | | (66.7) | | | 2.7 | | | 60.6 | | | (95.5) | | |
| 总运营费用 | | $ | 229.1 | | | $ | 252.3 | | | | (9.2) | | | $ | 440.5 | | | $ | 521.0 | | | (15.5) | | |
| 净销售额百分比 | | 24.8 | % | | 29.6 | % | | | | | 24.7 | % | | 31.0 | % | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
与2022年同期相比，截至2023年6月30日的三个月的销售和管理费用减少了12.8美元。这一减少是成本节约举措的结果，其中最显著的是从2022年第二季度开始实施的裁员，这部分被2023年与努力获得额外流动性和优化资本结构有关的再融资相关费用所抵消。
在截至2023年6月30日的三个月里，研发成本与2022年同期相比减少了7.7美元，这是持续的成本节约举措的结果，这些举措包括将某些研发活动转移到成本较低的司法管辖区，以及项目优先顺序和合理化。
在2023年第二季度和2022年第二季度，该公司确认的减值主要是由于简化行政办公空间使用的计划而在波兰的某些设施租赁造成的。
目录表
浅议与分析
截至2023年6月30日的财务状况和经营结果
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
(未经审计)
(百万美元，每股除外)
由于成本节约举措，截至2023年6月30日的六个月，销售和行政费用与2022年同期相比减少了10.0美元，其中最显著的是从2022年第二季度开始实施的员工削减，这部分被2023年与获得额外流动性和优化资本结构相关的再融资相关费用所抵消。
在截至2023年6月30日的6个月中，研发成本与2022年同期相比减少了13.6美元，这是持续的成本节约举措的结果，这些举措包括将某些研发活动转移到成本较低的司法管辖区，以及项目优先顺序和合理化。
2023年上半年，该公司确认减值主要是由于简化行政办公空间使用的计划而在英国和波兰的某些设施租赁造成的。该公司确认其北美企业资源规划系统的减值为38.4美元，以及去年同期在俄罗斯和乌克兰的资产为16.8美元。
营业亏损
下表列出了有关公司营业亏损的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | 截至六个月 |
| | 6月30日， | | 6月30日， |
| | | 2023 | | 2022 | | | %的变化 | | 2023 | | 2022 | | | %的变化 |
| 营业亏损 | | $ | (3.9) | | | $ | (91.5) | | | | 95.7 | | $ | (6.0) | | | $ | (174.9) | | | | 不适用 |
| 营业利润率 | | (0.4) | % | | (10.7) | % | | | | | (0.3) | % | | (10.4) | % | | | |
在截至2023年6月30日的三个月里，与去年同期相比，营业亏损增加了87.6美元。营业利润的改善主要是由于产品毛利润增加所致。
与去年同期相比，截至2023年6月30日的6个月的营业亏损增加了168.9。营业亏损的改善主要是由于产品毛利增加以及2022年第一季度确认的巨额减值费用不再发生。
其他收入(费用)
下表为公司其他收入(费用)净额信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | 截至六个月 |
| | 6月30日， | | 6月30日， |
| | | 2023 | | 2022 | | | %的变化 | | 2023 | | 2022 | | | %的变化 |
| 利息收入 | | $ | 3.3 | | | $ | 1.0 | | | | 不适用 | | $ | 5.0 | | | $ | 2.3 | | | | 不适用 |
| 利息支出 | | (69.7) | | | (49.6) | | | | 40.5 | | | (151.6) | | | (97.7) | | | | 55.2 | |
| 净汇兑收益(亏损) | | 1.5 | | | 2.3 | | | | (34.8) | | | (9.1) | | | (2.4) | | | | 不适用 |
| 重组项目，净额 | | (636.2) | | | — | | | | 不适用 | | (636.2) | | | — | | | | 不适用 |
| 杂项，净额 | | 3.5 | | | 4.6 | | | | (23.9) | | | 6.1 | | | 7.2 | | | | (15.3) | |
| 其他收入(费用)，净额 | | $ | (697.6) | | | $ | (41.7) | | | | 不适用 | | $ | (785.8) | | | $ | (90.6) | | | | 不适用 |
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月期间，利息收入保持实质上的稳定。
由于2022年12月29日完成的协议条款和不断增加的浮动利率，利息支出增加了20.1美元。此外，再融资债务的递延融资费用摊销在本年度季度贡献了8.2美元的利息支出，而去年同期仅为4.0美元。本公司停止支付本金，并于2023年6月停止就受影响的负债应计利息开支。
在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三个月期间，外汇收益(亏损)、净额保持实质性一致。
目录表
浅议与分析
截至2023年6月30日的财务状况和经营结果
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
(未经审计)
(百万美元，每股除外)
有关重组项目的进一步说明，请参阅附注2，截至2023年6月30日的三个月的净额。
杂项、2023年和2022年6月30日终了的三个月期间的净额基本保持一致，主要是由于确认了非服务养恤金项目，其中最重要的项目在德国。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月，利息收入基本保持不变。
由于2022年12月29日完成的协议条款和不断增加的浮动利率，利息支出增加了53.9美元。此外，本年度第四季度来自再融资债务的递延融资费用的摊销贡献了21.8美元的利息支出，而上一年同期仅为8.3美元。本公司停止支付本金，并于2023年6月停止就受影响的负债应计利息开支。
汇兑损益，净额包括已实现的损益，主要与欧元和巴西实际货币敞口有关，这是不利的，特别是在2023年第一季度。
有关重组项目的进一步说明，请参阅附注2，截至2023年6月30日的六个月的净额。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，除杂项外，净额基本保持不变，主要是由于确认了非服务养恤金项目，其中最重要的是在德国。
净亏损
下表介绍了该公司的净亏损情况：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | 截至六个月 |
| | 6月30日， | | 6月30日， |
| | | 2023 | | 2022 | | | %的变化 | | 2023 | | 2022 | | | %的变化 |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 净亏损 | | $ | (677.3) | | | $ | (199.1) | | | | 不适用 | | $ | (788.8) | | | $ | (383.0) | | | | 不适用 |
| 净销售额百分比 | | (73.4) | % | | (23.4) | % | | | | | (44.3) | % | | (22.8) | % | | | |
| 实际税率 | | 3.5 | % | | (48.2) | % | | | | | 0.5 | % | | (43.4) | % | | | |
净亏损的变化是前几节概述的波动的结果。净亏损的变化也受到截至2023年6月30日的三个月和六个月的所得税支出与上年同期相比的减少的影响。参考汇总合并财务报表附注4本季度税费追加信息.
分部营业利润汇总
下表代表有关部门营业利润指标的信息，其中不包括重组、非常规费用和持有待售的非核心欧洲零售业务的影响。有关应呈报分部的厘定及分部营业利润与综合营业利润之间的核对详情，请参阅简明综合财务报表附注18。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | 截至六个月 |
| | 6月30日， | | 6月30日， |
| 银行业： | | 2023 | | 2022 | | | %的变化 | | 2023 | | 2022 | | | %的变化 |
| 净销售额 | | $ | 664.9 | | | $ | 590.2 | | | | 12.7 | | | $ | 1,257.8 | | | $ | 1,152.9 | | | | 9.1 | |
| 分部营业利润 | | $ | 102.4 | | | $ | 80.5 | | | | 27.2 | | | $ | 182.3 | | | $ | 126.2 | | | | 44.5 | |
| 分部营业利润率 | | 15.4 | % | | 13.6 | % | | | | | 14.5 | % | | 10.9 | % | | | |
在截至2023年6月30日的三个月里，由于自动取款机销售量的增加以及供应链物流和投入成本的正常化，银行部门的营业利润比去年同期增加了21.9美元。
目录表
浅议与分析
截至2023年6月30日的财务状况和经营结果
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
(未经审计)
(百万美元，每股除外)
在截至2023年6月30日的6个月中，银行部门的营业利润比去年同期增加了56.1美元，这是由于自动取款机单元的销售量增加以及供应链物流和投入成本的正常化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | 截至六个月 |
| | 6月30日， | | 6月30日 |
| 零售业： | | 2023 | | 2022 | | | %的变化 | | 2023 | | 2022 | | | %的变化 |
| 净销售额 | | $ | 252.4 | | | $ | 255.8 | | | | (1.3) | | | $ | 512.8 | | | $ | 517.5 | | | | (0.9) | |
| 分部营业利润 | | $ | 32.1 | | | $ | 34.6 | | | | (7.2) | | | $ | 71.1 | | | $ | 58.8 | | | | 20.9 | |
| 分部营业利润率 | | 12.7 | % | | 13.5 | % | | | | | 13.9 | % | | 11.4 | % | | | |
由于净销售额减少，截至2023年6月30日的三个月，零售部门的营业利润与去年同期相比下降了2.5美元。
在截至2023年6月30日的6个月里，由于供应链物流和投入成本的正常化，零售部门的营业利润比去年同期增加了12.3美元，尤其是在两个时期的第一季度进行比较时。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | 截至六个月 |
| | 6月30日， | | 6月30日 |
| 公司： | | 2023 | | 2022 | | | %的变化 | | 2023 | | 2022 | | | %的变化 |
| 未分配给细分市场的费用 | | $ | 64.6 | | | $ | 62.8 | | | | 2.9 | | | $ | 133.5 | | | $ | 133.6 | | | | (0.1) | |
公司并不代表一个可报告的分部，但上表包括没有分配给分部的费用，因为它们不是直接归属的，由CODM独立管理。这些成本包括总部的成本，主要与人力资源、财务、IT和法律相关。与上年相比，三个月和六个月期间的成本实质上是一致的。
流动性与资本资源
2023年6月5日，本公司签订了DIP信贷协议，提供了1,250.0美元的DIP贷款。除其他事项外，DIP融资所得款项用于：(I)全额偿还超级优先融资项下的定期贷款债务，包括全额保费；及(Ii)全额偿还ABL融资及现金抵押信用证。SuperPriorty贷款的支付总额为492.3美元，其中包括401.3美元的本金和利息，2.0亿美元的保费，以及71.0亿美元的全部收益。包括FILO部分在内的ABL贷款的付款以及由此产生的信用证的现金抵押总额为241.0美元，其中包括211.2美元的本金和利息以及29.8亿美元的现金担保信用证。
DIP贷款计划于2023年9月30日到期，据此提供的流动资金预计将支持本公司度过更早的生效日期。根据美国计划，作为其有效性的一项条件，本公司预计将签订退出贷款信贷协议。退出融资信贷协议预计为1,250.0美元优先担保定期贷款，于2028年到期，年利率等于SOFR期限利率(以4.00%为下限)加7.50%。退出贷款信贷协议的形式包括在2023年7月10日和2023年8月8日提交给美国破产法院的计划补充文件中。
该公司目前无法预测破产法第11章案件和荷兰计划诉讼的最终结果。在破产法第11章案例或荷兰计划诉讼期间，公司的运营以及制定和执行其业务计划的能力将受到与破产法第11章程序和荷兰重组程序相关的风险和不确定性的影响。公司的资产、负债、高级管理人员和/或董事的金额和构成可能在破产法第11章案件和荷兰计划诉讼的结果后有很大不同，我们的历史财务业绩很可能不能反映我们未来的财务业绩。特别是，本季度报告中包含的对公司运营、财产、流动性和资本资源的描述可能不会
目录表
浅议与分析
截至2023年6月30日的财务状况和经营结果
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
(未经审计)
(百万美元，每股除外)
准确反映我们遵循破产法第11章程序和荷兰重组程序后的运营、财产、流动性和资本资源。
本文所包括的简明综合财务报表是采用持续经营会计基础编制的，该会计基础考虑了正常业务过程中的业务连续性、资产变现和负债清偿。根据《美国会计准则》第205-40号专题《关于实体持续经营能力的不确定因素的披露》的要求，管理层必须评估是否存在从合并财务报表发布之日起一年内对公司作为持续经营企业持续经营的能力产生重大怀疑的条件或事件。我们继续经营下去的能力取决于我们成功实施计划中设想的重组交易的能力。不能确定重组交易将会完成，或破产法第11章案件和荷兰计划诉讼程序的干扰不会干扰本公司的业务。截至2023年6月30日，人们对我们作为一家持续经营的企业继续经营的能力存在很大怀疑。
有关重组交易的更详细讨论，请参阅我们的简明综合财务报表附注2和本季度报告第II部分第1A项“风险因素”。
截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司的现金和现金可用总额如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 现金、现金等价物和限制性现金 | | $ | 541.8 | | | $ | 319.1 | |
| 其他可用现金来源： | | | | |
| | | | |
| 短期投资 | | 11.0 | | | 24.6 | |
| 现金和现金可用总金额 | | $ | 552.8 | | | $ | 343.7 | |
2023年6月5日，除其他事项外，DIP融资的收益用于：(I)全额偿还超级优先融资项下的定期贷款债务，包括全额溢价，以及(Ii)全额偿还ABL融资和现金抵押信用证。SuperPriorty贷款的支付总额为492.3美元，其中包括401.3美元的本金和利息，2.0亿美元的保费，以及71.0亿美元的全部收益。包括FILO部分在内的ABL贷款的付款和由此产生的信用证的现金抵押总额为241.0美元，其中包括211.2美元的本金和29.8亿美元的现金担保信用证。
下表汇总了公司截至2023年6月30日和2022年6月30日的6个月的简明综合现金流量表的结果：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至六个月 |
| 现金流摘要： | | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 |
| 经营活动使用的现金净额 | | $ | (337.6) | | | $ | (306.6) | |
| 投资活动使用的现金净额 | | (6.6) | | | (6.9) | |
| 融资活动提供的现金净额 | | 563.4 | | | 180.3 | |
| 汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | | 0.9 | | | (5.5) | |
| 现金、现金等价物和限制性现金的变动 | | $ | 220.1 | | | $ | (138.7) | |
经营活动
由于营运资金需求和付款时间影响到报告的现金流，经营活动产生的现金流在不同时期可能会有很大波动。截至2023年6月30日的6个月，经营活动使用的净现金为337.6美元，与截至2022年6月30日的6个月的306.6美元现金使用相比，增加了31.0美元。
•与截至2022年6月30日的6个月相比，截至2023年6月30日的6个月经营活动的现金流受到净亏损增加405.8美元的不利影响。有关公司净亏损的进一步讨论，请参阅上文讨论的“经营业绩”。然而，这一亏损包括2023年净额636.2美元的重组项目费用。
目录表
浅议与分析
截至2023年6月30日的财务状况和经营结果
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
(未经审计)
(百万美元，每股除外)
•在截至2023年6月30日的6个月中，运营现金流减少了161.3美元，而截至2022年6月30日的6个月，运营现金流减少了90.00美元。现金使用量减少71.3美元主要是为了通过应付帐款使供应商正常化。
•在截至2023年6月30日的6个月中，营业现金使用净额增加了80.5美元，而截至2022年6月30日的6个月营业现金来源增加了19.7美元。100.2美元的净变化主要是由于订单到现金周期内的时间安排以及客户预付款收款减少的结果。
投资活动
在截至2023年6月30日的6个月中，投资活动的现金流分别包括资本支出11.2美元和软件开发10.8美元，而2022年同期分别为8.1美元和17.4美元。
在截至2023年6月30日的六个月中，该公司没有收到任何资产剥离的现金收益，而在截至2022年6月30日的六个月中，该公司从剥离其德国反向自动售货业务获得的收益为10.5美元。
在截至2023年6月30日的6个月中，投资活动的净到期日为15.4美元，而截至2022年6月30日的6个月为8.1美元。
融资活动
截至2023年6月30日的6个月，融资活动提供的净现金为563.4美元，而2022年同期的现金来源为180.3美元。这一变化主要是由于在截至2023年6月30日的六个月内，DIP贷款的借款被ABL贷款(包括FILO贷款)下的净付款(188.3美元)所抵消，而在截至2022年6月30日的六个月内，本公司先前循环信贷安排下的净借款为0.00美元。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月里，该公司分别支付了45.1美元和86.5美元的债务相关利息。
有关本公司债务的额外资料，请参阅简明综合财务报表附注10。
合同义务和其他义务
本公司通过合同制造协议对一年内到期的材料作出某些采购承诺，总协议价。截至2023年6月30日，本公司通过合同制造协议以协商价格购买材料的最低采购承诺将在一年内到期。
除上述项目外，包括近期债务到期日在内，截至2023年6月30日，初始和剩余期限超过一年的所有合同债务和其他现金债务以及或有负债与2022年12月31日相比基本保持不变。
目录表
浅议与分析
截至2023年6月30日的财务状况和经营结果
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
(未经审计)
(百万美元，每股除外)
表外安排
本公司作出综合资产负债表中未确认之各项安排，对其财务状况、经营业绩、流动资金、资本开支或资本资源有或可能有影响。该公司达成的主要表外安排是担保和销售融资应收账款。该公司通过各种金融机构向供应商、客户、监管机构和保险供应商提供全球业务担保和备用信用证。如果本公司不能履行其合同义务，供应商、监管机构和保险提供者可以向有关银行求助。本公司已将融资应收账款出售给金融机构，同时继续为应收账款服务。本公司通过从综合资产负债表中剔除应收财务款项并在综合经营报表中记录损益来记录这些销售(参见简明综合财务报表附注6)。
DieboldNixdorf，Inc.最初发行了2024年到期的8.5%优先债券(2024年优先债券)，发行时不受证券法的登记要求，后来在根据证券法登记的交换要约中进行了交换。2024年发行的优先债券由迪博尔德·尼克斯多夫公司的某些现有和未来子公司提供担保，这些子公司列在本季度报告10-Q表的附件22.1上。以下分别列出了迪博尔德·尼克斯多夫公司(母公司)、担保债券的发行人和担保子公司的财务信息摘要，这些信息在管理公司在2024年优先债券下的债务的契约中有所规定。
在提交每份资产负债表之日，每家担保子公司均由母公司100%拥有。2024年优先票据由各担保附属公司以联名及各别方式提供全面及无条件担保。担保人子公司的担保只有在某些条件发生时才能在有限的情况下解除担保。除母公司及担保子公司使用权益会计方法以反映合并后注销的子公司的所有权权益外，合并财务信息中的每个实体遵循简明合并财务报表中所述的相同会计政策。
下表汇总了母公司和担保子公司在扣除(I)母公司和担保子公司之间的公司间交易和余额以及(Ii)任何非担保子公司的收益和投资中的权益后的合并财务信息。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 汇总资产负债表 |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 流动资产总额 | | $ | 2,173.2 | | | $ | 1,818.9 | |
| 非流动资产总额 | | $ | 1,824.9 | | | $ | 1,401.2 | |
| | | | |
| 流动负债总额 | | $ | 3,507.8 | | | $ | 2,662.6 | |
| 非流动负债总额 | | $ | 92.5 | | | $ | 2,748.7 | |
| 可能受到损害的负债 | | $ | 2,240.2 | | | $ | — | |
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浅议与分析
截至2023年6月30日的财务状况和经营结果
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
(未经审计)
(百万美元，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 业务报表摘要 |
| | 截至六个月 | | 截至的年度 |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 净销售额 | | $ | 566.9 | | | $ | 2,521.2 | |
| 销售成本 | | 445.0 | | | 1,857.8 | |
| 销售和管理费用 | | 212.8 | | | 690.0 | |
| 研究、开发和工程费用 | | 12.7 | | | 83.4 | |
| 资产减值 | | — | | | 52.0 | |
| 出售资产所得(损)净额 | | 0.3 | | | (4.6) | |
| 利息收入 | | 1.7 | | | 1.6 | |
| 利息支出 | | (48.0) | | | (298.3) | |
| 净汇兑收益(亏损) | | 2.9 | | | 36.5 | |
| 杂项，净额 | | 22.1 | | | (13.2) | |
| 重组项目，净额 | | $ | (514.0) | | | $ | — | |
| 持续经营的税前亏损 | | $ | (639.2) | | | $ | (430.8) | |
| | | | |
| 净亏损 | | $ | (651.0) | | | $ | (494.7) | |
| | | | |
截至2023年6月30日和2022年12月31日，母公司和担保子公司合并后与非担保子公司的余额如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 汇总资产负债表 |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 流动资产总额 | | $ | 1,488.5 | | | $ | 820.5 | |
| 非流动资产总额 | | $ | 597.6 | | | $ | — | |
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浅议与分析
截至2023年6月30日的财务状况和经营结果
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
(未经审计)
(百万美元，每股除外)
关键会计政策和估算
管理层对公司财务状况和经营结果的讨论和分析以公司的简明综合财务报表为基础。本公司的综合财务报表是按照美国公认会计原则(美国公认会计原则)编制的。根据美国公认会计原则编制随附的合并财务报表要求管理层对未来事件作出估计和假设。这些估计和基本假设影响报告的资产和负债额、或有资产和负债的披露以及报告的收入和费用。此类估计包括收入确认、应收贸易和融资应收款、库存、商誉、无形资产、其他长期资产、法律或有事项、担保义务、计算所得税、养老金和退休后福利以及客户激励措施等方面的假设。这些估计和假设是基于管理层的最佳估计和判断。管理层利用历史经验和其他因素对其估计和假设进行持续评估。管理层监测经济状况和其他因素，并将在事实和情况需要时调整这些估计和假设。由于未来事件及其影响不能准确确定，实际结果可能与这些估计值大不相同。
如附注1及2所述，本公司已纳入破产会计制度。所有其他重大关键会计政策和估计在公司截至2022年12月31日的年度报告Form 10-K中进行了描述。
前瞻性陈述披露
这份关于Form 10-Q的季度报告及其附件可能包含非历史信息的陈述，属于1995年私人证券诉讼改革法所指的“前瞻性陈述”。前瞻性陈述提供了对未来事件的当前预期或预测，并不保证未来的表现。这些前瞻性陈述包括但不限于预测、有关公司预期未来业绩(包括预期经营结果和财务指引)、未来财务状况、预期经营结果、战略计划、未来流动资金和财务状况的陈述。
陈述通常可以被识别为前瞻性陈述，因为它们包括“相信”、“预期”、“期望”、“打算”、“计划”、“将”、“估计”、“潜在”、“目标”、“预测”、“计划”、“寻求”及其变体或“可能”、“应该”或含义相似的词语。描述公司未来计划、目标或目标的陈述也是前瞻性陈述，反映了公司对未来事件的当前看法，受假设、风险和不确定因素的影响，这些假设、风险和不确定性可能会导致实际结果大不相同。尽管公司认为这些前瞻性陈述是基于对经济、对其业务的了解以及影响公司的关键业绩指标等方面的合理假设，但这些前瞻性陈述涉及风险、不确定因素和其他因素，这些风险、不确定因素和其他因素可能会使实际结果与前瞻性陈述中明示或暗示的内容大不相同。
告诫读者不要过度依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅在本文发表之日起发表。
可能影响公司业绩的因素包括但不限于：
•破产法第11章案件和荷兰方案诉讼的时间和最终结果；
•公司批准其新普通股在纽约证券交易所上市的能力；
•全球供应链的复杂性对公司及其业务的整体影响，包括采购关键部件的延迟以及运输时间的延长，特别是对于集装箱船和美国卡车运输，因为公司依赖供应商、分包商以及原材料和其他部件的可用性；
•公司改善经营业绩以及现金、流动资金和财务状况的能力；
•公司产生足够现金或有足够资本资源偿还债务的能力，如果不成功或不足，可能迫使公司减少或推迟投资和资本支出，或处置重大资产或业务，寻求额外的债务或股本，或重组或再融资其债务；
•公司遵守管理其债务的协议中所载契约的能力；
•公司成功地将其积压转化为销售的能力，包括我们克服供应链和流动性挑战的能力；
目录表
浅议与分析
截至2023年6月30日的财务状况和经营结果
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
(未经审计)
(百万美元，每股除外)
•持续的传染病爆发和其他突发公共卫生事件的最终影响，包括对公司供应链的进一步不利影响，维持增加的积压订单，以及任何与新冠肺炎相关的取消的影响；
•公司成功实现其成本削减目标并继续从其成本削减举措和其他战略举措中获益的能力，例如目前1.5亿美元以上的成本节约计划；
•公司新产品的成功，包括其DN系列系列和Easy系列零售结账解决方案，以及电动汽车充电服务业务；
•网络安全漏洞或运营失败对公司业务的影响；
•公司吸引、留住和激励关键员工的能力；
•公司对供应商、分包商以及原材料和其他部件的可获得性的依赖；
•公司打算进一步汇回驻在国际税务管辖区的现金和现金等价物以及短期投资的意图发生变化，这可能对外国和国内税收产生负面影响；
•公司成功剥离、重组或退出非核心和/或非增值业务，以及成功管理收购、剥离和联盟的能力；
•与执行与前迪博尔德·尼克斯多夫股份公司的控制权和利润损失转移协议有关的评估程序的最终结果(2022年5月，该协议在下级法院被公司胜诉)和合并/挤出；
•市场和经济状况的影响，包括金融机构的破产、重组或合并，这可能会减少公司的客户基础和/或对客户进行资本支出的能力产生不利影响，并对信贷的可用性和成本产生不利影响；
•竞争压力的影响，包括定价压力和技术发展；
•政治、经济或其他因素的变化，如货币汇率、通货膨胀率(包括高通货膨胀率国家货币可能贬值的影响)、衰退或扩张趋势、敌对行动或冲突(包括俄罗斯和乌克兰之间的战争以及美国和中国之间的紧张局势)、能源供应中断、影响公司每项业务的全球业务的税收和法规和法律；
•公司维持有效内部控制的能力；
•未预料到的诉讼、索赔或评估，以及任何当前/未决诉讼、索赔或评估的结果/影响；
•美国和国际法律法规或执行方式变化的影响，以及公司遵守适用法律和法规的能力；以及
•以及该公司提交给美国证券交易委员会的文件中包含的其他因素，包括截至2022年12月31日的10-K表格年度报告。
除非适用的法律或法规要求，否则公司没有义务更新这些前瞻性陈述，以反映未来的事件或情况，或反映意外事件的发生。
在评估前瞻性陈述时，您应仔细考虑这些因素，并告诫您不要过度依赖此类陈述。
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
表格10-截止日期2023年6月30日
(百万，不包括每股和每股金额)
第三项：关于市场风险的定量和定性披露
有关市场风险敞口的讨论，请参阅公司截至2022年12月31日的年度报告Form 10-K。正如本季度报告Form 10-Q中所讨论的，新冠肺炎疫情及其对全球供应链的相关影响对我们的业务和运营业绩产生了负面影响。由于公司无法预测疫情的全部持续时间或程度，因此无法合理估计未来对运营业绩、财务状况和现金流等的影响，但可能是重大的影响。自2022年12月31日以来，该信息没有其他实质性变化。
项目4：控制和程序
这份Form 10-Q季度报告包括1934年《证券交易法》(《交易法》)第13a-14条所要求的公司首席执行官(CEO)和首席财务官(CFO)的证书。见附件31.1和31.2。本项目4包括关于这些证书中提到的控制和控制评估的信息。
根据管理层为确保财务报告的可靠性而执行的程序，管理层认为，未经审计的简明综合财务报表在所有重要方面都较好地反映了公司截至日期和列报期间的财务状况、经营成果和现金流。
披露控制和程序
披露控制和程序(如根据交易法颁布的规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义)旨在确保在根据交易法提交或提交的报告中需要披露的信息在美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并且这些信息被积累并传达给管理层，包括适当的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需披露做出决定。
在编制这份Form 10-Q季度报告时，公司管理层在首席执行官和首席财务官的监督下，在首席财务官的参与下，对截至本报告所述期间结束的披露控制和程序进行了评估。基于这一评估，首席执行官和首席财务官得出结论，此类披露控制和程序在2023年6月30日.
内部控制的变化
在截至2023年6月30日本公司的财务报告内部控制并无重大影响或合理地可能对其财务报告内部控制产生重大影响的变化。
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
截至2023年6月30日的表格10-Q
(百万，不包括每股和每股金额)
第II部分--其他资料
项目1：法律诉讼
在…2023年6月30日，该公司是在正常业务过程中发生的几起诉讼的一方，管理层认为这些诉讼既不单独也不总体上对公司的财务状况或经营结果具有重大影响。管理层认为，该公司的简明综合财务报表不会受到这些法律程序、承诺或主张索赔的结果的实质性影响。
有关法律诉讼的更多信息，请参阅公司截至2022年12月31日的Form 10-K年度报告第I部分第3项，以及本Form 10-Q季度报告中简明综合财务报表附注15中的“法律或有事项”。除本季度报告10-Q表格所包含的简明综合财务报表附注15中所述的“法律或有事项”外，本公司截至2022年12月31日止年度的10-K表格年度报告所报告的法律诉讼并无重大进展。
项目11A：风险因素
请参阅公司截至2022年12月31日的Form 10-K年度报告。自2022年12月31日以来，除以下规定外，该信息没有任何实质性变化。
我们受到与重组程序相关的风险和不确定性的影响.
该公司目前无法预测破产法第11章案件和荷兰计划诉讼的最终结果。在任何破产法第11章案例或荷兰计划诉讼程序期间，公司的运营以及制定和执行其业务计划的能力都会受到与破产法第11章程序和荷兰重组程序相关的风险和不确定性的影响。公司的资产、负债、高级管理人员和/或董事的金额和构成可能在破产法第11章案件和荷兰计划诉讼的结果后有很大不同，我们的历史财务业绩很可能不能反映我们未来的财务业绩。特别是，这份10-Q表格季度报告中包含的对公司运营、资产、流动性和资本资源的描述可能不能准确反映我们在破产法第11章流程和荷兰重组流程之后的运营、资产和流动性以及资本资源。
在生效日期之前，债务人将继续在美国破产法院的管辖下，按照美国破产法的适用条款和美国破产法院的命令，以“占有债务人”的身份经营业务。我们受到与破产法第11章案例和荷兰计划诉讼程序相关的许多风险和不确定因素的影响，这可能会对我们的流动性、运营结果、状况(财务或其他方面)、品牌或业务前景产生潜在的不利影响。我们的业务、我们制定和执行业务计划的能力、我们的财务状况、我们的流动性以及我们作为一家持续经营企业的持续经营，都受到与破产法第11章案件和荷兰计划诉讼程序相关的风险和不确定性的影响。这些风险和不确定因素包括但不限于：
•我们完善美国计划和哇计划的能力；
•高成本的破产和相关费用；
•监管机构对公司实施与破产和摆脱破产有关的限制或义务；
•我们有能力获得足够的资金，使我们能够摆脱破产，并在破产后执行我们的商业计划；
•我们与供应商、服务提供商、客户、员工和其他第三方保持关系的能力；
•我们维护对我们的运营至关重要的合同的能力；以及
•我们的债券持有人和在我们的破产法第11章案件和荷兰计划诉讼中有利害关系的其他第三方的行动和决定可能与我们的计划不一致。
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
截至2023年6月30日的表格10-Q
(百万，不包括每股和每股金额)
这些计划可能不会生效。
虽然美国的计划已经得到美国破产法院的确认，而哇计划已经得到荷兰法院的批准，但它们可能不会生效，因为它们必须满足某些先例条件(其中一些条件超出了我们的控制范围)。不能保证这些条件会得到满足，因此不能保证计划将生效，也不能保证破产管理人将从计划所设想的第11章案件和荷兰计划程序中脱颖而出。如果生效日期被推迟，债务人可能没有足够的现金来运营他们的业务。在这种情况下，债务人可能需要新的或额外的请愿后融资，这可能会增加完成计划的成本。不能保证可以获得这种融资的条件，或者是否可以获得这种融资。如果图则所考虑的交易没有完成，则可能需要修改图则。任何此类修正案的条款都是不确定的，可能会导致重大的额外费用，并导致破产法第11章案件和荷兰计划诉讼程序的重大延误。
我们受到在破产法第11章和荷兰计划诉讼程序中不会被解除的索赔的约束。
《美国破产法》规定，除重组计划或确认令所规定的债务外，重组计划的效力基本上免除了债务人在请愿日之前产生的所有债务。例如，《美国计划》规定，允许的一般无担保债权的持有人将根据产生这种允许的一般无担保债权的特定交易或协议的条款和条件，在正常业务过程中得到恢复和支付。
在某种程度上，这些债权可以在破产前主张或在破产期间发生，这些债权可以在我们摆脱破产后主张。潜在事件的结果和时间尚不确定，此类事件可能会导致物质成本、处罚、罚款、制裁或禁令救济。因此，对潜在事项的不利裁决可能会对我们的财务状况、运营结果、流动性和现金流产生实质性影响。
重组程序已经并将继续消耗我们管理层的大量时间和注意力，这可能会对我们的业务和运营结果产生不利影响，我们可能面临更多的员工流失。
我们的管理层已经并将继续需要花费大量的时间和精力来专注于重组程序。这种注意力的转移可能会对我们的业务行为产生实质性的不利影响，从而对我们的财务状况和运营结果产生重大不利影响，特别是如果重组程序持续下去的话。在重组程序的悬而未决期间，我们的员工将面临相当大的分心和不确定性，我们可能会经历更多的员工流失。关键人员的流失或员工士气的实质性侵蚀可能会对我们满足客户期望的能力产生实质性的不利影响，从而对我们的业务和运营结果产生不利影响。未能留住或吸引我们的管理团队成员和其他关键人员可能会削弱我们执行战略和实施运营计划的能力，从而对我们的财务状况和运营结果产生重大不利影响。同样，我们可能会失去客户或业务合作伙伴，他们可能会担心我们持续的长期生存能力。
在某些情况下，破产法第11章的案件可以根据美国破产法第7章转换为案件。
在提出理由后，美国破产法院可根据美国破产法(第7章)第7章将此类破产法第11章的案件转换为此类案件。在这种情况下，将根据美国破产法确定的优先顺序，指定或选举第7章受托人清算我们的资产进行分配。我们相信，根据《破产法》第7章进行清算，向我们的债权人作出的分派将比预先打包的计划所规定的少得多，因为(I)资产可能不得不在短期内以不良方式出售或以其他方式处置，而不是以受控方式和作为一项持续经营，(Ii)委任第7章受托人所涉及的额外行政费用，以及(Iii)在清算过程中产生的额外费用和索赔，其中一些将有权获得优先权，以及因拒绝租约和其他与停止运营有关的执行合同而产生的额外费用和索赔。
由于破产法第11章的案例和荷兰计划的诉讼程序，我们的历史财务信息可能不能指示我们未来的财务表现，我们的董事会和管理团队可能会发生重大变化。
在第11章案例和荷兰计划诉讼期间，我们预计我们的财务业绩将不稳定，因为重组活动和费用、合同终止和拒绝以及索赔评估对我们的综合财务报表产生了重大影响。因此，公司的资产、负债、高级管理人员和/或董事的金额和构成可能在破产法第11章和荷兰计划诉讼程序的结果之后有很大不同，而且我们的
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
截至2023年6月30日的表格10-Q
(百万，不包括每股和每股金额)
过去的财务表现可能并不能预示我们未来的财务表现。特别是，这份10-Q表格季度报告中包含的对公司运营、资产、流动性和资本资源的描述可能不能准确反映我们在破产法第11章流程和荷兰重组流程之后的运营、资产和流动性以及资本资源。
此外，我们管理团队的组成可能会发生重大变化。合格的人才需求量很大，我们可能会花费大量成本来吸引他们。此外，我们任何高级管理人员或其他关键员工的流失或我们管理团队组成的变化可能会对我们执行他们的战略和实施运营计划的能力产生重大不利影响，并对我们的财务状况、流动性和运营结果产生重大不利影响。
根据美国的计划，我们现有的普通股将被注销，而不会有任何恢复。
根据美国的计划，迪博尔德·尼克斯多夫公司现有的所有股权，包括普通股，都将被消灭，不会有任何恢复。此外，如果我们无法完成重组交易，目前还不清楚我们是否能够重组我们的业务，以及针对我们的索赔持有人最终将获得什么。
第二项：未登记的股权证券销售和收益的使用
有关本公司于截至第二季度进行的股份回购的资料2023年6月30日:
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| 期间 | | 总人数： 股票 购得(1) | | 平均价格
每股派息1美元 | | 总人数： 购买了股份 作为公开讨论的一部分 宣布了新的计划。(2) | | 最大数量
那一年5月的股票
但仍将被购买
根据计划(2) |
| 四月 | | — | | | $ | — | | | — | | | 2,426,177 | |
| 可能 | | 12,624 | | | $ | 0.50 | | | — | | | 2,426,177 | |
| 六月 | | — | | | $ | — | | | — | | | 2,426,177 | |
| 总计 | | 12,624 | | | $ | 0.50 | | | — | | | |
(1)与本公司以股份为基础的补偿计划有关，所有股份均已交回或被视为交回本公司。
(2)最初的股份回购计划于1997年获得董事会批准，随后在2012年期间不时增加。本公司可不时在公开市场购买或私下协商的交易中购买股份。公司可根据加速股份回购或规则10b5-1计划进行全部或部分购买。股份回购计划没有到期日。
第3项：高级证券违约
不适用。
项目4：矿山安全信息披露
不适用。
第5项：其他资料
采用、修改或终止交易计划
在截至2023年6月30日的季度内，董事或本公司高级职员(定义见交易法下颁布的第16a-1(F)条)并无采纳、修改或终止“规则10b5-1交易安排”或“非规则10b5-1交易安排”(各术语定义见S-K规则第408项)。
重组支持协议的修改和终止
有关修订和终止的说明，请参阅我们的简明综合财务报表附注2
重组支持协议。
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
表格10-截止日期2023年6月30日
(百万，不包括每股和每股金额)
DIP信贷协议第一修正案
2023年8月9日，本公司签订了DIP信贷协议的第一个修正案(DIP修正案)。除其他事项外，DIP修正案允许终止DIP下的重组支持协议
信贷协议。
第十五章秩序
请参阅我们的简明综合财务报表附注2，以了解认可WAW制裁令和WAW计划的第15章程序中的顺序说明，包括WAW计划的主要特征摘要。
股权的注销与浮现
截至2023年6月30日，该公司已发行和已发行普通股为800,031,494股。于生效日期，所有已发行普通股将被注销及终止，而任何持有人就该等股份而享有的任何权利将被视为已注销及解除，且不具效力或效力。重组后的公司新的公司注册证书将授权发行4500万股新普通股。
在生效日期，重组后的公司将发行或储备新普通股，以根据美国计划和WAW计划进行分配。根据美国计划和WAW计划，在生效日期，将发行37,566,667股新普通股。重组后的公司亦会预留足够数量的股份供发行，以供根据按揭保险计划授予的奖励而发行。
截至2023年6月30日，该公司的总资产和总负债分别约为3405美元和5536美元。这些财务信息没有经过公司独立注册会计师事务所的审计，未来可能会进行核对或调整。这一信息不应被视为未来结果的指示性信息。
目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
截至2023年6月30日的表格10-Q
(百万，不包括每股和每股金额)
第六项：展品
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3.1(i) | | 修订和重新修订的迪博尔德公司的公司章程-通过引用附件3.1(I)纳入注册人截至1994年12月31日的年度10-K表格年度报告(委员会文件第1-4879号) |
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3.1(Ii) | | 股东对经修订的迪博尔德公司注册细则的修订证书-参考注册人截至1996年3月31日的季度10-Q表格季度报告的附件3.2(委员会文件第1-4879号) |
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3.1(Iii) | | 经修订的迪堡法团注册章程修订证书-参考注册人截至1998年12月31日止年度10-K表格年报附件3.3(证监会档案号1-4879) |
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3.1(Iv) | | 2016年12月12日提交的注册人当前8-K表格报告(委员会文件第1-4879号)中的修订公司章程修正案证书-引用附件3.1(I)合并到注册人当前报告中 |
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3.1(v) | | 迪博尔德·尼克斯多夫公司修订章程修正案证书，2017年4月26日生效-通过引用附件3.5并入注册人截至2017年3月31日的季度10-Q表格报告(委员会文件第1-4879号) |
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3.1(Vi) | | 2022年3月9日生效的迪博尔德·尼克斯多夫公司修订章程修正案证书-通过引用附件3.1(Vi)并入注册人截至2021年12月31日的10-K表格年度报告(委员会文件第1-4879号) |
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3.2 | | 修订和重新制定的《条例守则》-通过参考附件3.1(Ii)并入注册人于2017年2月17日提交的当前表格8-K报告(委员会文件1-4879) |
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3.2(i) | | 经修订及重订的《规则守则》-参考附件3.1并入注册人于2023年2月6日提交的8-K表格现行报告(证监会档案号1-4879) |
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4.1 | | 第一补充契约，日期为2023年5月31日的修订和重订的高级担保票据契约，日期为2022年12月29日，由迪博尔德·尼克斯多夫公司、其附属担保方、美国银行信托公司、全国协会作为受托人和Glas America LLC作为票据抵押品代理-通过参考注册人于2023年6月1日提交的当前表格8-K的附件10.6(委员会文件第1-4879号)合并。 |
| | |
4.2 | | 第一补充契约，日期为2023年5月31日的修订和重新签署的高级担保票据契约，日期为2022年12月29日，由DieboldNixdorf Dutch Holding B.V.，DieboldNixdorf，Inc.，其附属担保人一方，作为支付代理人、转让代理和登记员的Elevon Financial Services DAC，作为受托人的美国银行信托公司，作为受托人的Glas America LLC，以及作为票据抵押品代理的Glas America LLC，通过参考注册人于2023年6月1日提交的当前表格8-K的第10.7号文件(委员会文件第1-4879号)合并。 |
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4.3 | | 第一补充契约，日期为2023年5月31日的高级担保PIK拨动票据契约，日期为2022年12月29日，由DieboldNixdorf，Inc.，其附属担保方，美国银行信托公司，National Association作为受托人，以及Glas America LLC作为票据抵押品代理人-通过参考附件10.8并入注册人于2023年6月1日提交的当前8-K表格报告(委员会文件第1-4879号)。 |
| | |
4.4 | | 辞职、任命和接受文书，日期为2023年6月28日，由迪博尔德·尼克斯多夫公司、ComputerShare Trust Company，National Association作为继任受托人，以及美国银行信托公司，National Association作为辞职受托人。 |
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10.1 | | 第一修正案和豁免，日期为2023年5月30日，在DieboldNixdorf，Inc.，DieboldNixdorf Holding德国有限公司、彼此的贷款方、贷款方、作为行政代理的Glas USA LLC和作为抵押品代理的Glas America LLC之间-通过参考2023年6月1日提交的注册人当前8-K报告的附件10.1合并(委员会文件1-4879)。 |
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10.2 | | 日期为2023年5月30日的DieboldNixdorf公司、彼此贷款方、贷款方、作为行政代理的摩根大通银行和作为抵押品代理的Glas America之间的容忍和修订协议-通过参考注册人于2023年6月1日提交的当前8-K表格报告(委员会文件1-4879)的附件10.2而合并。 |
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10.3 | | 担保人有限解除协议，日期为2023年5月31日，由Glas USA LLC作为行政代理，Glas America LLC作为抵押品代理，DieboldNixdorf，Inc.及其担保方-通过引用2023年6月1日提交的注册人当前8-K表格报告(委员会文件1-4879)的附件10.3合并。 |
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目录表
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
截至2023年6月30日的表格10-Q
(百万，不包括每股和每股金额)
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10.4 | | 担保人有限解除协议，日期为2023年5月31日，由JPMorgan Chase Bank，N.A.作为行政代理，Glas America LLC作为抵押品代理，DieboldNixdorf，Inc.及其担保方-通过引用2023年6月1日提交的注册人当前8-K报告(委员会文件1-4879)的附件10.4并入。 |
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10.5 | | GLAS America LLC(欧洲抵押品代理)、JPMorgan Chase Bank，N.A.(管理代理)、DieboldNixdorf，Inc.及其担保方之间于2023年5月31日签订的证券解除和修订协议-通过参考注册人于2023年6月1日提交的当前8-K表格报告(委员会文件第1-4879号)的附件10.5合并而成。 |
| | |
10.6 | | 日期为2023年6月5日的优先担保优先债务人占有定期贷款信贷协议，日期为2023年6月5日，根据《破产法》第11章，由DieboldNixdorf公司作为债务人和债务人占有人，Glas USA LLC作为行政代理人，Glas America LLC作为抵押品代理人及其贷款人--通过引用2023年6月7日提交的注册人当前8-K表格报告(委员会文件第1-4879号)附件10.1纳入。
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10.7 | | 迪博尔德·尼克斯多夫公司和其他各方之间的重组支持协议，日期为2023年5月30日-通过引用附件10.1并入注册人于2023年5月30日提交的当前8-K表格报告(委员会文件第1-4879号)。 |
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10.8 | | 截至2023年8月9日的高级担保优先债务人定期贷款信贷协议第一修正案，日期为2023年8月9日，由DieboldNixdorf公司作为债务人和根据破产法第11章拥有的债务人，Glas USA LLC作为行政代理，Glas America LLC作为抵押品代理和贷款人一方。 |
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21.1 | | 注册人截至2023年6月30日的子公司 |
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22.1 | | 附属担保人名单 |
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31.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官的认证 |
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31.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官的认证 |
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32.1 | | 依据《2002年萨班斯-奥克斯利法案》第906条、《美国法典》第18编第1350条对首席执行官的证明 |
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32.2 | | 依据《2002年萨班斯-奥克斯利法案》第906条、《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明 |
| |
| | | | | | | | |
| 101.INS | | 内联XBRL实例文档 |
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| 101.SCH | | 内联XBRL分类扩展架构文档 |
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| 101.CAL | | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
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| 101.DEF | | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
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| 101.LAB | | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
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| 101.PRE | | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
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| 104 | | 封面交互数据文件(嵌入在附件101中包含的内联XBRL文档中) |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
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| | | | 迪博尔德·尼克斯多夫公司 |
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| 日期： | 2023年8月9日 | | | /s/Octavio Marquez |
| | | 发信人： | 奥克塔维奥·马奎斯 |
| | | | 总裁与首席执行官 |
| | | | (首席行政主任) |
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| 日期： | 2023年8月9日 | | | /s/詹姆斯·巴纳 |
| | | 发信人： | 詹姆斯·巴纳 |
| | | | 常务副总裁兼首席财务官 |
| | | | (首席财务官) |
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