美国 个州
证券 和交易委员会
华盛顿, 哥伦比亚特区 20549
表格 10-Q
☒ 根据1934年《证券交易法》第13或15 (d) 条提交的季度报告
截至2023年6月30日的季度期间
要么
☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15 (d) 条提交的过渡报告
对于 来说,从 _____________ 到 ___________ 的过渡期
委员会 文件编号 001-38392
BLINK 充电公司
(注册人的确切 姓名如其章程所示)
(州 或其他司法管辖区 公司 或组织) |
(I.R.S. 雇主 身份 编号。) |
(主要行政办公室的地址 ) | (Zip 代码) |
注册人的 电话号码,包括区号:(305) 521-0200
不适用
(如果自上次报告以来发生了变化,则以前的 名称、以前的地址和以前的财政年度)
根据该法第 12 (b) 条注册的证券 :
每个类别的标题 | 交易 符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
|
用勾号指明 注册人:(1) 在过去 12 个月内(或注册人必须提交此类报告的较短期限)内是否已提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内一直受到此类申报要求的约束。是 ☒ 不是 ☐
用勾号指明 注册人在过去 12 个月内(或者在要求注册人 提交此类文件的较短时间内)是否以电子方式提交了根据 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是 ☒ 不是 ☐
用复选标记指明 注册人是大型加速申报者、加速申报者、非加速申报者、规模较小的申报公司 还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、 “小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
☒ | 加速 过滤器 | ☐ | |
非加速 过滤器 | ☐ | 规模较小的 报告公司 | |
新兴 成长型公司 |
如果 是一家新兴成长型公司,请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守 根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记指明 注册人是否为空壳公司(定义见该法第 12b-2 条)。是 ☐ 不是 ☒
截至2023年8月7日 ,注册人已发行63,991,314股普通股。
BLINK 充电公司和子公司
表格 10-Q
截至2023年6月30日的季度期间
目录
页面 | |
第一部分-财务信息 | 1 |
第 1 项。财务报表。 | 1 |
截至2023年6月30日(未经审计)和2022年12月31日的简明合并资产负债表 | 1 |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月未经审计的简明合并运营报表 | 2 |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月未经审计的简明合并综合亏损表 | 3 |
截至2023年6月30日的三个月和六个月未经审计的简明合并股东权益变动表 | 4 |
截至2022年6月30日的三个月和六个月未经审计的简明合并股东权益变动表 | 5 |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月未经审计的简明合并现金流量表 | 6 |
未经审计的简明合并财务报表附注 | 8 |
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。 | 18 |
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露。 | 28 |
第 4 项。控制和程序。 | 28 |
第二部分-其他信息 | 29 |
第 1 项。法律诉讼。 | 29 |
第 1A 项。风险因素。 | 29 |
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。 | 29 |
第 3 项。优先证券违约。 | 29 |
第 4 项。矿山安全披露。 | 29 |
第 5 项。其他信息。 | 29 |
第 6 项。展品。 | 30 |
签名 | 31 |
第 1 部分 — 财务信息
商品 1. | 财务 报表。 |
BLINK 充电公司
简化 合并资产负债表
(除股票金额外,以 千计)
6 月 30, 2023 | 十二月 31, 2022 | |||||||
(未经审计) | ||||||||
资产 | ||||||||
流动资产: | ||||||||
现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
应收账款,净额 | ||||||||
库存,净额 | ||||||||
预付费用和其他流动资产 | ||||||||
流动资产总额 | ||||||||
限制性现金 | ||||||||
财产和设备,净额 | ||||||||
经营租赁使用权资产 | ||||||||
无形资产,净额 | ||||||||
善意 | ||||||||
其他资产 | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
负债和股东权益 | ||||||||
流动负债: | ||||||||
应付账款 | $ | $ | ||||||
应计费用和其他流动负债 | ||||||||
应付票据 | ||||||||
经营租赁负债的流动部分 | ||||||||
融资租赁负债的流动部分 | ||||||||
递延收入的本期部分 | ||||||||
流动负债总额 | ||||||||
或有考虑 | ||||||||
应付对价 | ||||||||
经营租赁负债,非流动部分 | ||||||||
融资租赁负债,非流动部分 | ||||||||
其他负债 | ||||||||
递延收入,非流动部分 | ||||||||
负债总额 | ||||||||
承付款和或有开支(注7) | ||||||||
股东权益: | ||||||||
普通股,$ | 面值, 授权股份, 和 截至2023年6月30日和2022年12月31日分别已发行和流通的股票||||||||
额外的实收资本 | ||||||||
累计其他综合亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
股东权益总额 | ||||||||
负债和股东权益总额 | $ | $ |
附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
1 |
BLINK 充电公司
简明的 合并运营报表
(以 千计,股票和每股金额除外)
对于 已结束的三个月 6月30日 | 对于 截至的六个月 6月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
收入: | ||||||||||||||||
商品 销售额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
为 服务收入充电-公司自有充电站 | ||||||||||||||||
网络 费用 | ||||||||||||||||
质保 | ||||||||||||||||
授予 和返利 | ||||||||||||||||
汽车共享 服务 | ||||||||||||||||
其他 | ||||||||||||||||
总收入 | ||||||||||||||||
收入成本: | ||||||||||||||||
产品销售成本 | ||||||||||||||||
充电服务的成本-公司自有的充电站 | ||||||||||||||||
主机提供商 费用 | ||||||||||||||||
网络 成本 | ||||||||||||||||
保修 以及维修和保养 | ||||||||||||||||
汽车共享 服务 | ||||||||||||||||
折旧 和摊销 | ||||||||||||||||
总收入成本 | ||||||||||||||||
总利润 | ||||||||||||||||
运营 费用: | ||||||||||||||||
补偿 | ||||||||||||||||
一般 和管理费用 | ||||||||||||||||
其他 运营费用 | ||||||||||||||||
运营费用总计 | ||||||||||||||||
运营损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
其他收入 (支出): | ||||||||||||||||
利息 支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
(亏损) 外汇收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
衍生品和其他应计负债公允价值的变化 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
其他 收入(支出),净额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
总计 其他收入(支出) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
所得税前的亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
所得税准备金 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
每股净亏损: | ||||||||||||||||
基本 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
稀释 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
加权平均数 | ||||||||||||||||
已发行普通股: | ||||||||||||||||
基本 | ||||||||||||||||
稀释 |
附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
2 |
BLINK 充电公司
简明的 综合亏损综合报表
(以 千计)
在截至的三个月中 6月30日 | 在结束的六个月内 6月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
其他综合收益(亏损): | ||||||||||||||||
累积翻译调整 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
综合损失总额 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
3 |
BLINK 充电公司
股东权益变动简明合并报表
截至2023年6月30日的三个月和六个月
(除股票金额外,以 千计)
(未经审计)
累积的 | ||||||||||||||||||||||||
额外 | 其他 | 总计 | ||||||||||||||||||||||
普通股 | 付费 | 全面 | 累积的 | 股东 | ||||||||||||||||||||
股份 | 金额 | 资本 | 损失 | 赤字 | 公平 | |||||||||||||||||||
余额——2023 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
在公开发行中发行的普通股,扣除发行成本 [1] | ||||||||||||||||||||||||
行使认股权证时发行的普通股 | ||||||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||
其他综合损失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
余额——2023 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
基于股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||
在公开发行中发行的普通股,扣除发行成本 [2] | ||||||||||||||||||||||||
将普通股负债重新归类为股权 | ||||||||||||||||||||||||
无现金行使期权和认股权证时发行的普通股 | ||||||||||||||||||||||||
其他综合收入 | - | |||||||||||||||||||||||
净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
余额——2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
[1] |
[2] |
附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
4 |
BLINK 充电公司
股东权益变动简明合并报表
截至2022年6月30日的三个月和六个月
(除股票金额外,以 千计)
(未经审计)
累积的 | ||||||||||||||||||||||||
额外 | 其他 | 总计 | ||||||||||||||||||||||
普通股 | 付费 | 全面 | 累积的 | 股东 | ||||||||||||||||||||
股份 | 金额 | 资本 | 损失 | 赤字 | 公平 | |||||||||||||||||||
余额——2022 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
行使认股权证时发行的普通股 | ||||||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||
其他综合损失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
余额——2022 年 3 月 31 日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬 | - | |||||||||||||||||||||||
作为SemaConnect的收购对价发行的普通股 | ||||||||||||||||||||||||
作为Electric Blue收购对价发行的普通股 | ||||||||||||||||||||||||
行使认股权证时发行的普通股 | ||||||||||||||||||||||||
行使期权时发行的普通股 | ||||||||||||||||||||||||
其他综合损失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
余额——2022年6月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
5 |
BLINK 充电公司
简明的 合并现金流量表
(以 千计)
(未经审计)
在已结束的六个月中 | ||||||||
6月30日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
来自经营活动的现金流: | ||||||||
净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整: | ||||||||
折旧和摊销 | ||||||||
非现金租赁费用 | ||||||||
或有对价公允价值的变化 | ||||||||
处置固定资产的损失 | ||||||||
衍生品和其他应计负债公允价值的变化 | ||||||||
坏账准备金 | ||||||||
为流动缓慢和过时的库存编列经费 | ||||||||
股票薪酬: | ||||||||
普通股 | ||||||||
选项 | ||||||||
认股证 | ||||||||
运营资产和负债的变化: | ||||||||
应收账款和其他应收账款 | ( | ) | ( | ) | ||||
库存 | ( | ) | ( | ) | ||||
预付费用和其他流动资产 | ( | ) | ||||||
其他资产 | ( | ) | ||||||
应付账款和应计费用 | ||||||||
其他负债 | ( | ) | ||||||
租赁负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
递延收入 | ||||||||
调整总数 | ||||||||
用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
来自投资活动的现金流: | ||||||||
Envoy 的收购对价,扣除收购的现金 | ( | ) | ||||||
SemaConnect 的收购对价,扣除收购的现金 | ( | ) | ||||||
Electric Blue 的收购对价,扣除收购的 | ( | ) | ||||||
工程成本的资本化 | ( | ) | ( | ) | ||||
购买财产和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
用于投资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
来自融资活动的现金流: | ||||||||
在公开发行中出售普通股的收益,净额 [1] | ||||||||
行使期权和认股权证的收益 | ||||||||
偿还与融资租赁有关的融资负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
支付与内部使用软件有关的融资负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
由(用于)融资活动提供的净现金 | ( | ) | ||||||
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | ( | ) | ||||||
现金和现金等价物和限制性现金的净增加(减少) | ( | ) | ||||||
现金和现金等价物以及限制性现金-期初 | ||||||||
现金和现金等价物以及限制性现金-期末 | $ | $ | ||||||
现金及现金等价物和限制性现金包括以下内容: | ||||||||
现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
限制性现金 | ||||||||
$ | $ |
[1] |
附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
6 |
BLINK 充电公司
简明合并现金流量表——续
(以 千计)
(未经审计)
在截至的六个月中 6月30日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
现金流信息的补充披露: | ||||||||
在此期间支付的现金用于: | ||||||||
利息 | $ | $ | ||||||
所得税 | $ | $ | ||||||
非现金投资和融资活动: | ||||||||
作为SemaConnect的收购对价发行的普通股 | $ | $ | ||||||
作为Electric Blue收购对价发行的普通股 | $ | $ | ||||||
为换取租赁义务而获得的使用权资产 | $ | $ | ||||||
为换取融资租赁义务而获得的财产和设备 | $ | $ | ||||||
为换取融资负债而获得的无形资产 | $ | $ | ||||||
向财产和设备转移库存 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
应收票据适用于Envoy的购买对价 | $ | ( | ) | $ |
附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
7 |
BLINK 充电公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(以 千计,股票和每股金额除外)
1.业务 组织、运营性质和陈述基础
组织 和运营
Blink Charging Co. 通过其全资子公司(统称为 “公司” 或 “Blink”),是电动汽车(“EV”)充电设备和联网电动汽车充电服务的领先所有者、运营商和提供商。Blink 提供住宅 和商用电动汽车充电设备,使电动汽车驾驶员能够在不同的地点类型充电。Blink的主要产品线 和服务是其Blink EV充电网络(“Blink Networks”)和Blink EV充电设备,也称为电动 车辆供应设备(“EVSE”)和其他与电动汽车相关的服务。Blink Networks为业主、经理、停车场 公司以及州和市政实体(“Property Partners”)提供基于云的服务,实现电动汽车充电站的远程监控 和管理。Blink Networks还为电动汽车驾驶员提供重要的车站信息,包括车站 的位置、可用性和费用。Blink还通过Blink的全资子公司Blink Mobility, LLC运营一项汽车共享计划,该计划允许客户通过订阅服务租用电动汽车。
演示文稿的基础
随附的 未经审计的简明合并财务报表是根据美利坚合众国 普遍接受的中期财务信息会计原则(“美国公认会计原则”)以及 10-Q 表格和 S-X 法规第 8 条的说明编制的。因此,它们不包括美国公认会计原则要求的 完整财务报表的所有信息和披露。管理层认为,此类报表包括所有调整(仅包括正常的经常性项目),这些调整被认为是公允列报截至2023年6月30日和截至该日止六个月的公司简明合并财务报表所必需的。截至2023年6月30日的三个月和六个月的经营业绩不一定代表截至2023年12月31日的全年或任何其他时期的经营业绩。这些未经审计的简明合并 财务报表应与 公司截至2022年12月31日和截至该日止年度的经审计的合并财务报表和相关披露一起阅读,这些报表和披露已于2023年3月14日作为公司10-K表年度报告的一部分提交给美国证券交易委员会(“SEC”) 。
2。 重要会计政策摘要
自 截至2022年12月31日的年度报告发布以来,除非本附注中披露,否则公司的重要会计 政策没有发生任何重大变化。
外国 货币换算
公司的申报货币为美元。某些子公司的本位货币是欧元、印度 卢比和英镑。资产和负债是根据资产负债表日的汇率折算的(截至2023年6月30日,欧元为1.0846,印度卢比为0.1219,英镑为1.2634),而支出账户则按 期间的加权平均汇率(截至6月30日的六个月欧元为1.0763,印度卢比为0.0122,英镑为1.2538)进行折算,2023)。在截至2022年6月30日的六个月中,费用 账户按该期间的加权平均汇率( 欧元为1.0554,印度卢比为0.0127, 英镑为1.2281)进行折算。权益账户按历史汇率折算。由此产生的折算调整在股东权益中确认,作为累计其他综合收益的一部分。综合收益(亏损)定义为除所有者投资或向所有者分配以外的所有来源的实体权益变动, 包括上述外币折算调整。交易收益和损失在发生时计入 操作报表。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,归因于外汇的交易(亏损)收益分别为1,026美元 和781美元。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中,归因于外汇的交易损失分别为244美元和241美元。
收入 确认
公司确认的收入主要来自四种不同类型的合同:
● | 商品 销售额— 收入在客户获得对货物的控制权并且公司履行其 履约义务时予以确认,通常是在向客户运送产品时。 |
● | 为 服务收入充电 — 公司自有充电站-收入在特定充电会话 完成时确认。 |
● | 网络 费用及其他— 代表一项备用债务,根据该义务,公司有义务在一段时间内履行 ,因此,在合同期内以直线法确认收入。网络费用按年计费。 |
● | 其他 — 其他收入主要包括替代燃料信贷产生的收入。 |
8 |
BLINK 充电公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(以 千计,股票和每股金额除外)
2。 重要会计政策摘要——续
收入 确认-续
下表汇总了简明合并运营报表中确认的收入:
在已结束的三个月里 | 在已结束的六个月中 | |||||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
收入-在某个时间点确认 | ||||||||||||||||
产品销售 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
充电服务收入-公司自有充电站 | ||||||||||||||||
其他 | ||||||||||||||||
总收入-在某个时间点已确认 | ||||||||||||||||
收入——一段时间内确认的收入: | ||||||||||||||||
网络费用和其他费用 | ||||||||||||||||
总收入-在一段时间内已确认 | ||||||||||||||||
收入-其他 | ||||||||||||||||
汽车共享服务 | ||||||||||||||||
补助金和回扣 | ||||||||||||||||
总收入-其他 | ||||||||||||||||
总收入 | $ | $ | $ | $ |
下表汇总了我们在按地理区域划分的简明合并运营报表中确认的收入:
在已结束的三个月里 | 在已结束的六个月中 | |||||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
按地理区域划分的收入 | ||||||||||||||||
美国 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
国际 | ||||||||||||||||
总收入 | $ | $ | $ | $ |
公司收入确认的时间可能与其客户付款的时间不同。当 收入在付款前得到确认并且公司拥有无条件的付款权时,应收账款即被记录在案。或者,当付款先于 提供相关商品或服务时,公司会记录递延收入,直到履行履约义务为止。
截至2023年6月30日 ,公司有21,602美元与尚未履行履约义务的合同负债有关, 截至2023年6月30日,这笔款项已包含在简明合并资产负债表的递延收入中。公司预计 将履行其剩余的12,678美元履行网络费用、收费服务、保修收入、产品销售和 其他方面的剩余履约义务,并在未来十二个月内确认收入。
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,公司确认的收入分别为572美元和1,007美元,分别与网络费用 和保修合同有关,截至2022年12月31日,这些费用已包含在递延收入中。在截至2023年6月30日的六个月中, 没有从前几个时期履行(或部分履行)的履约义务中确认的收入。
不在ASC 606范围内的与收入和定期支出有关的补助金、 回扣和替代燃料抵免在记录相关收入和/或定期支出时确认为收入 。与电动汽车充电站及其安装相关的补助金和回扣将延期摊销,其方式与相关资产在充电站使用寿命内 使用寿命内的相关折旧费用一致。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中,公司分别记录了与补助金和回扣收入相关的188美元和125美元。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,公司分别记录了与补助金和回扣收入相关的237美元和200美元。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中,公司分别确认了与替代燃料信贷相关的收入 52美元和51美元。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,公司 确认了与替代燃料信贷相关的收入分别为103美元和117美元。
此外, 汽车共享服务不在ASC 606的范围内,涉及与洛杉矶市签订的汽车共享服务协议 相关的收入和支出,该协议允许客户通过订阅服务租用电动汽车。公司 在履行订阅的合同期内确认收入,这些收入本质上是短期的。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中,公司确认的汽车共享服务收入分别为957美元和279美元。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的 六个月中,该公司分别确认了与汽车共享服务收入相关的1,209美元和518美元。
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BLINK 充电公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(以 千计,股票和每股金额除外)
2。 重要会计政策摘要——续
集中
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中,对重要客户的销售额分别占总收入的0%和10%, 。在截至2023年6月30日的三个月中,公司向占总采购量14%的一家重要供应商进行了采购。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,公司向一家重要供应商 进行了采购,该供应商分别占总采购量的13% 。截至2023年6月30日,来自重要客户的应收账款占应收账款总额的19%。 截至2023年6月30日,应付给重要供应商的账款占应付账款总额的16%。
每股普通股的基本 净亏损是通过将归属于普通股股东的净亏损除以该期间已发行普通股 股的加权平均数计算得出的。摊薄后的每股普通股净亏损的计算方法是将归属于普通股股东的净亏损 除以已发行普通股的加权平均数,再加上发行普通股等价物(使用库存股或折算法计算),如果具有摊薄作用,则本应流通的额外普通股数量 。
在已结束的三个月和六个月中 | ||||||||
6月30日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
认股证 | ||||||||
选项 | ||||||||
潜在稀释性股票总数 |
最近 采用了会计准则
2023年7月,财务会计准则委员会(“FASB”)发布了《会计准则更新》(“ASU”)2023-03、 “财务报表列报(主题205)、损益表——报告综合收益(主题220)、区分 负债与权益(主题480)、股权(主题505)和薪酬——股票薪酬(主题718):对美国证券交易委员会段落的修正 根据美国证券交易委员会第120号员工会计公告、2022年3月24日EITF会议上的美国证券交易委员会工作人员公告和员工会计公告 Topic 6.B,会计系列发布280—S-X法规的总体修订:适用于普通股的收入或亏损。” ASU 2023-03根据美国证券交易委员会第120号工作人员会计公告、2022年3月24日新兴问题工作组(“EITF”)会议上的美国证券交易委员会工作人员公告;以及员工会计公报主题6.B,会计系列第280版——S-X法规:适用于普通股的收入或亏损的总体修订,对ASC进行了修订。这些更新立即生效,并没有 对公司的简明合并财务报表产生重大影响。
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BLINK 充电公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(以 千计,股票和每股金额除外)
3. 业务合并
2023 年 4 月 18 日,公司、加州有限责任公司、本公司的全资子公司 Blink Mobility, LLC(“Mobility”)、 和特拉华州的一家公司、Mobility Mobility Sub Inc. 签订了 ,在各方满足成交条件后,完成了日期为 {br 的合并协议和计划中设想的交易} 截至2023年4月18日(“收购协议”),与特拉华州的一家公司Envoy Technologies, Inc.(“Envoy”)。 根据收购协议,Merger Sub与Envoy合并并成了Envoy,于是 Merger Sub 的独立公司不再存在,Envoy 是合并中幸存的公司,也是Mobility(“收购”)的全资子公司。
根据 收购协议的条款,收购对价最高为35,500美元,支付方式如下:(i)收购协议结束(“成交”)时支付的6,000美元现金;(ii)本金为5,000美元的Mobility本票,年利率为6%,自收盘后12个月到期;(iii)Mobility的期票本金 2,000美元,利率为每年6%,自收盘后18个月到期;以及(iv)(a)如果是 首次公开募股在收盘后24个月内发行或直接上市 Mobility 或 Mobility 的继任者(不发行公司 普通股代替股票),Mobility 或 Mobility 的继任者普通股价值 18,500 美元、21,000 美元或 22,500 美元,具体取决于此类发行或上市的时间,(b) 如果没有首次公开募股 或Mobility 的直接上市收盘后24个月内的继任者,公司价值21,000美元的普通股 ,或 (c) 根据公司的选择,a公司现金和普通股的组合,总价值为 21,000 美元。
的总购买价格为 30,900 美元,
其中包括 $ 的营运资金赤字
公司聘请了第三方独立估值专家来协助确定收购的有形和无形 资产以及为Envoy承担的负债的公允价值。根据ASC Topic 805的要求,资产和负债公允价值的最终确定将在一年的衡量期内完成 。收购Envoy将需要使用该衡量期 来充分分析和评估在确定截至收购之日的资产和负债公允价值时使用的因素, 包括无形资产、应收账款和某些固定资产。
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3. 企业合并——续
下表汇总了截至收购Envoy之日收购的资产和承担的负债的初步公允价值:
购买 价格分配 | ||||
购买注意事项: | ||||
现金 | $ | |||
递延现金对价 | ||||
普通股 | ||||
总购买对价 | $ | |||
减去: | ||||
商标名称 | $ | |||
客户关系 | ||||
内部开发的技术 | ||||
财产和设备 | ||||
其他资产 | ||||
应付票据——非流动部分 | ( | ) | ||
租赁负债——非流动部分 | ( | ) | ||
净营运资金赤字 | ( | ) | ||
已确定净资产的公允价值 | $ | |||
剩余的未知商誉价值 | $ |
在收购 Envoy 的过程中 ,公司以商品名称、客户关系 和内部开发的技术等形式收购了无形资产。
公司在确定收购的商标和内部开发的技术的公允价值时使用了特许权使用费减免法。 公允价值是通过将估计的特许权使用费率应用于收入来确定的,衡量公司在不拥有商标和内部开发的技术并且必须从第三方许可的情况下向市场参与者支付的特许权使用费 的价值。 该商标的使用寿命为两年,内部开发的技术的使用寿命为三年。
在 确定客户关系的公允价值时,使用了一种收入方法,即多期超额收益法。 公允价值是通过计算现有客户产生的估计未来运营现金流的现值减去实现收入的成本来确定的。公司采用了30%的贴现率,这反映了资产的性质,因为它们与 估计的未来运营现金流的风险和不确定性有关。用于估算客户合同公允价值 的其他重要假设包括假设的所得税税率为26%。客户关系的使用寿命为15年。
由于资产和负债的短期性质,营运资金账户的 公允价值被确定为账面价值。
财产和设备的 公允价值是采用成本法估算的。成本方法使用重置或复制 成本作为公允价值的指标。成本方法的假设包括新的重置成本、预计的资本支出、 和物理恶化因素,包括经济使用寿命、剩余使用寿命、年龄和有效年限。
截至2023年6月30日 ,应付普通股对价的估计公允价值为18,118美元。公司使用概率加权 贴现现金流方法作为估值技术,以确定 收购日和每个报告期应付的普通股对价的公允价值。公允价值衡量中使用的显著不可观察的输入是分配给每种情景的概率 结果百分比。孤立地大幅增加或减少这两项投入都可能导致负债大幅增加或降低,负债上限为普通股对价 负债的合同最高额。
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3. 企业合并——续
净营运资金赤字的 组成部分如下:
流动资产: | ||||
现金 | $ | |||
应收账款 | ||||
预付费用和其他流动资产 | ||||
流动资产总额 | $ | |||
减去流动负债: | ||||
应付账款 | $ | |||
租赁负债的当期部分 | ||||
应付票据的当前部分 | ||||
递延收入 | ||||
应计费用和其他流动负债 | ||||
流动负债总额 | $ | |||
净营运资金赤字 | $ | ( | ) |
Goodwill 是根据收购价格超过所收购净资产公允价值的金额记录的,该金额 归因于所收购业务的声誉、到位的员工以及此次 收购所产生的协同效应。出于所得税的目的,收购Envoy所得的27,797美元商誉预计无法扣除。
公司 简明合并财务报表包括Envoy在2023年4月18日至2023年6月30日的经营业绩,不包括2023年4月18日之前的经营业绩。从2023年4月18日 到2023年6月30日,Envoy的运营业绩包括654美元的收入和851美元的净亏损。
下表列出了截至6月 30日、2023年和2022年6月的三个月和六个月未经审计的简要合并经营业绩,就好像收购Envoy发生在2022财年初一样。下文 提供的预估信息是根据Envoy的收购前财务信息汇编而成的,包括为使 (i) 与作为对价发行的票据相关的利息 支出以及 (ii) 与收购的无形资产相关的摊销费用而进行的预计调整。pro 形式的业绩不一定表明 (i) 如果此次收购 的运营是在2022财年初实际收购的,本来会发生的经营业绩,或 (ii) 未来的经营业绩。
在已结束的三个月中 6月30日 | 在已结束的六个月中 6月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
截至收购之日 ,公司预计将收取与收购中收购的应收账款相关的所有合同现金流。 收购相关成本为289美元,记入简明合并运营报表的一般和管理费用。
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4. 股东权益
公开发行
2023年2月,公司以每股12.00美元的公开募股 完成了8,333,333股普通股的承销注册公开发行。扣除承销折扣和公司支付的发行费用后,公司从公开发行中获得了约100,000美元的总收益和94,766美元的净收益。本次公开募股是根据 我们于2021年1月6日向美国证券交易委员会提交的S-3表格上的自动上架注册声明和2023年2月 8日的招股说明书补充文件进行的。巴克莱银行是此次发行的唯一账面经理。H.C. Wainwright & Co.、Roth Capital Partners和ThinkeQuity 担任此次发行的联合经理。承销商没有行使与本次发行有关的超额配股。
2022年9月2日,公司与巴克莱资本 公司、美国银行证券公司、汇丰证券(美国)公司、ThinkeQuity LLC、H.C. Wainwright & Co., LLC和Roth Capital Partners, LLC (“代理商”)签订了销售协议(“销售协议”),根据该协议,公司可以发行和出售 “ATM” 股票发行计划作为公司 的销售代理,通过代理商不时持有我们的普通股,总发行价不超过25万美元。该公司目前预计将根据自动柜员机计划 出售普通股的净收益来补充我们的运营现金流,为电动汽车充电站的部署和增长计划提供资金。公司还计划将其收到的任何剩余的 收益用于营运资金和其他公司用途。我们使用净收益的金额和时间将取决于多种因素,例如我们电动汽车充电站部署工作的时间和进展、任何 合作和合作努力的时机和进展以及技术进步。在截至2023年6月30日的六个月中,根据自动柜员机计划,公司出售了2757,168股普通股,总收益约为18,868美元。截至2023年6月30日,已根据自动柜员机计划出售了3,315,889股股票 ,总收益约为26,565美元。
普通股票
在截至2023年6月30日的六个月中 ,公司根据行使认股权证 共发行了557,733股普通股,共购买了557,733股普通股,净收益总额为835美元。
在截至2023年6月30日的六个月中 ,公司共发行了5,866股普通股,用于向董事会成员提供服务, 的发行日期公允价值为132美元。
在截至2023年6月30日的六个月中 ,公司共发行了8,235股普通股,发行日期的公允价值 为35美元,以偿还普通股负债。
在截至2023年6月30日的六个月中,公司根据 无现金行使796,940份期权和认股权证,共发行了393,240股公司普通股。这些期权的加权平均行使价为每股3.35美元,认股权证 的加权平均行使价为每股4.25美元。
基于股票的 薪酬
公司确认截至2023年6月30日的三个月和六个月 与普通股、股票期权和认股权证相关的股票薪酬支出分别为7,775美元和19,439美元,包含在简明合并运营报表的薪酬支出中。公司确认截至2022年6月30日的三个月和六个月中与普通股、股票期权和认股权证 相关的股票薪酬支出分别为1,027美元和2,989美元,包含在简明合并运营报表 的薪酬支出中。截至2023年6月30日,有5,910美元的未确认的股票薪酬支出 将在1.74年的加权平均剩余归属期内确认。
5。 关联方交易
有关向关联方所作承诺的披露,请参阅 附注 7 — 承诺和意外开支 — 购买承诺。
合资 企业
公司和三个 塞浦路斯实体于2019年2月11日签订了股东协议,涉及双方各自对一家新的合资实体Blink Charging Europe Ltd.(“实体”)的股权,该实体是根据塞浦路斯法律 于同日成立的。根据协议,公司无需为营业亏损提供资金。公司拥有该实体 40% 的股份,而其他三个实体拥有该实体 60% 的股份。该实体目前拥有希腊子公司Blink Charging Hellas SA(“Hellas”)的100% 股份,该公司开始在希腊电动汽车市场运营。该公司 在2023年6月30日的三个月和六个月内没有记录对Hellas的销售额。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中, 公司确认的销售额分别为0美元和68美元, 。截至2023年6月30日和2022年12月31日,公司应付给Hellas的应付额分别约为85美元和84美元 。
公司确定该实体是可变权益实体,但是,该公司没有控股财务权益 ,因此,公司无需合并该实体,而是对其在该实体的投资 应用了权益法会计。从成立到2023年6月30日,该实体一直没有产生净收入,因此,根据ASC 323, 公司在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月内没有记录其对该实体的权益法投资的收益或亏损。
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截至 2023 年 6 月 30 日
,一名高级管理层员工的几位近亲正在向 Electric Blue Limited 提供服务。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中
,这些关联方共提供了分别价值39美元和125美元的服务,
给 Electric Blue
Lim此外,截至2023年6月30日,购买承诺为美元
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6。 租赁
经营 租约
截至2023年6月30日的三个月和六个月中, 的总运营租赁支出分别为655美元和1,149美元, 截至2022年6月30日的三个月和六个月分别为175美元和343美元, ,这两笔支出记录在简明合并运营报表的其他运营费用中。经营 租赁费用包括租金支出、公共区域维护调整和其他费用。
截至2023年6月30日 ,该公司拥有2,068美元的使用权资产,这些资产被归类为与 相关的车辆的融资租赁。截至2023年6月30日 ,Blink Mobility的运营作为财产和设备的一部分列在简明合并资产负债表上。
截至2023年6月30日 ,公司没有其他尚未开始的运营和融资租约。
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中
,该公司分别录得106美元和116美元,
与融资租赁相关的利息支出,
记在简明合并运营报表的利息支出中。在截至2023年6月30日
的三个月和六个月中,公司记录的摊销费用为美元
与租赁相关的补充 现金流信息如下:
在已结束的六个月中 | ||||||||
6月30日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
为计量租赁负债所含金额支付的现金: | ||||||||
来自经营租赁的运营现金流 | $ | $ | ||||||
为来自融资租赁的现金流融资 | $ | $ | ||||||
为换取租赁义务而获得的使用权资产: | ||||||||
经营租赁 | $ | $ | ||||||
融资租赁 | $ | $ | ||||||
加权平均剩余租赁期限 | ||||||||
经营租赁 | ||||||||
融资租赁 | ||||||||
加权平均折扣率 | ||||||||
经营租赁 | % | % | ||||||
融资租赁 | % | % |
截至2023年6月30日,不可取消租赁下的未来 最低还款额如下:
在截至12月31日的年度中, | 经营租赁 | 融资租赁 | ||||||
2023 | $ | $ | ||||||
2024 | ||||||||
2025 | ||||||||
2026 | ||||||||
2027 | ||||||||
此后 | ||||||||
未来最低租赁付款总额 | ||||||||
减去:估算利息 | ( | ) | ( | ) | ||||
总计 | $ | $ |
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7。 承诺和突发事件
购买 承诺
截至2023年6月30日 ,该公司的购买承诺约为33,000美元,其中约23美元来自关联方, 将在供应商交付充电站和其他相关物品时支付。 的购买承诺主要用于未来的销售、充电站的部署、库存管理规划和其他相关物品, 预计将在未来12-24个月内收到。
诉讼 和争议
2020 年 8 月 24 日,美国佛罗里达州南区地方法院对公司、迈克尔·法卡斯(Blink 董事会主席兼首席执行官 )和迈克尔·拉玛(Blink 首席财务官)和迈克尔·拉玛(Blink 首席财务官)提起了所谓的证券集体诉讼,标题是 Bush 诉 Blink Charging Co. 等人,案件编号:20-cv-23527)。 2020年9月1日,向美国佛罗里达州南区地方法院提起了另一起所谓的证券集体诉讼,标题为Vittoria诉Blink Charging Co. 等人,案件编号为20-cv-23643, ,并寻求追回 相同的所谓损害赔偿(“维多利亚诉讼”)。2020年10月1日,法院将维多利亚诉讼与 Bush 诉讼合并,2020 年 12 月 21 日,法院任命吴天友、Alexander Yu 和 H. Marc Joseph 为共同牵头原告。 共同牵头原告于 2021 年 2 月 19 日提交了经修正的申诉。除其他外,修正后的申诉指控被告 对Blink Network的规模和功能做出了虚假或误导性的陈述,并根据1934年《证券交易法》第10(b)和 20(a)条提出了索赔。修正后的投诉并未量化损失,但旨在代表 在2020年3月6日至2020年8月19日期间购买或以其他方式收购Blink普通股的投资者追回损失。2021 年 4 月 20 日, Blink 和其他被告提出动议,要求驳回修正后的申诉,该申诉现已得到全面通报,准备进行审查。 2022年4月7日,法院就驳回动议进行了口头辩论,但没有作出裁决。公司 对其中提出的指控提出完全异议。公司聘请了法律顾问,为该诉讼进行有力的辩护。截至2023年6月30日,公司 尚未记录与此事相关的应计费用,因为它确定任何此类损失意外开支要么不可能 ,要么是可估算的。
2020年9月15日,一起股东衍生品诉讼,标题是Klein(代表Blink Charging Co.)诉Farkas等人。, 第 20-19815CA01 号案件已向迈阿密戴德县巡回法院提起,要求对Blink 董事会和迈克尔·拉玛(“克莱因诉讼”)提起属于公司的索赔。Blink 被指定为名义上的被告。克莱因诉讼断言 ,董事被告导致Blink发表证券集体诉讼中有争议的陈述,因此, 公司将承担针对合并的布什诉讼和其他身份不明的调查进行辩护的费用。克莱因诉讼主张 以违反信托义务和公司浪费为由对董事被告提出索赔,并对所有被告提出不公正的 致富的索赔。克莱因在申诉中没有量化所谓的损害赔偿,但他要求公司因 被告违反信托义务、公司治理变更、归还被告的利润 、律师费和其他诉讼费用而蒙受的损失。双方同意暂时中止克莱因诉讼,直到对合并的布什诉讼中提出的驳回动议作出裁决 。2022年6月17日,法院取代了克莱因 遗产的遗嘱执行人作为原告。截至2023年6月30日,公司尚未记录与此事相关的应计费用,因为它确定任何 此类损失意外开支要么不可能,要么不可估计。
2020 年 12 月 23 日 ,迈阿密戴德县巡回法院对在克莱因诉讼中被起诉的同样被告提起了另一起标题为 Bhatia(代表 Blink Charging Co.)诉 Farkas 等 等人的股东衍生诉讼,以及与公司提名、任命和雇用少数民族和女性有关的其他索赔 以及公司决定保留其外部审计师(“Bhatia诉讼”)。20-27632CA012021 年 2 月 17 日,双方 同意合并克莱因和巴蒂亚的诉讼,法院合并了这些诉讼,标题是 Blink Charging Company 股东 衍生诉讼,主案编号 2020-019815-CA-01。双方还同意保留临时居留权。法院随后 撤销了合并令,并解释说,双方应首先提出转让动议,双方已经这样做了。2022年6月22日 22日,法院重新合并了克莱因和巴蒂亚的诉讼,并恢复了临时中止令。公司 对其中提出的指控提出完全异议。公司聘请了法律顾问,为该诉讼进行有力的辩护。截至2023年6月30日,公司 尚未记录与此事相关的应计费用,因为它确定任何此类损失意外开支要么不可能 ,要么是可估算的。
2022 年 2 月 7 日 又一起股东衍生品诉讼,标题是 McCauley(代表 Blink Charging Co.)诉 Farkas 等人,案件编号A-22-847894-C,向内华达州克拉克县第八司法地方法院提起,要求对Blink的六名董事和迈克尔·拉玛提起属于该公司的索赔(“麦考利诉讼”)。Blink 被指定为名义上的 被告。在麦考利诉讼中提起的申诉主张了与克莱因诉讼相似的指控,这些指控涉及证券集体诉讼中 发表的声明,并主张了对违反信托义务和不当致富的索赔。麦考利诉讼要求个别被告提供禁令和金钱救济 ,并裁定律师费和费用。2022年3月29日,内华达州法院批准了双方关于暂时中止麦考利诉讼的规定,直到对合并的布什诉讼中提出的驳回动议作出裁决。截至2023年6月 30日,公司尚未记录与此事相关的应计费用,因为它确定任何此类损失意外开支要么不可能,要么不可估计。
保修
公司估计,截至2023年6月30日,该公司拥有的已部署充电器的维修费用约为390美元。
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7。 承付款和意外开支——续
分离 协议
2023年6月21日,公司与其前首席执行官迈克尔·法卡斯签订了自2023年6月20日起生效的分居和全面释放协议(“分居协议”), ,该协议是根据法尔卡斯先生于2023年5月1日终止雇佣协议 和自2021年1月1日起生效的雇佣协议的条款(“雇佣协议”)。 分居协议在经过法定撤销期后,于 2023 年 6 月 28 日生效。根据分离协议的条款, 公司同意向法尔卡斯先生提供 (i) 6,028美元的现金补偿,(ii) 公司普通股 的383,738股(截至2023年6月30日,与普通股 相关的应计费用和其他流动负债中包含了约2600美元,因为截至该日,公司尚未发行这些股票;提交申请后,股票尚未发行)、 和 (iii) 根据COBRA支付的医疗福利报销已有24个月或直到法卡斯先生有资格获得保险根据另一个 雇主的团体计划。此外,Farkas先生未偿还的已发行和未归属股权奖励归属(因此,在截至2023年6月30日的三个月中,公司 确认了与加速 奖励相关的约2,900美元的股票薪酬支出)。作为回报,Farkas先生同意,他已经获得了与雇佣或 解雇有关的所有补偿(截至2009年11月17日的双方佣金协议规定的任何义务除外), Farkas先生免除了公司可能与其工作有关的所有索赔。此外,Farkas先生承认,他在雇佣协议下的不竞争和不招揽契约的条款 仍然有效,唯一的不同是允许Farkas先生继续与他目前在公司以外有关系的某些个人合作。
8. 后续事件
合并协议修正案——SEMACONNECT
2023年8月4日,公司、其全资子公司SemaConnect LLC和股东代表服务有限责任公司代表 semaConnect, Inc. 的前股东(“股东代表”)对截至2022年6月13日的原始合并协议和计划(“合并协议”)进行了修正案(“修正案”) ,据此,公司 收购了 SemaConnect。
根据 修正案的条款,双方修改了公司支付 “延期合并对价”(仍为40,600美元, 加上应计利息)的方式。经修订,公司同意:(a) 在我们完成自2022年6月合并协议达成以来超过15万美元的融资交易或一系列关联交易后的15天内, 向SemaConnect的前股东(“股东”)支付未偿还的递延合并对价中的12,500美元, ,(b) 在我们完成任何交易后的15天内自合并协议达成以来,超过25万美元的融资交易或一系列关联交易,每1美元的50美分公司收到的超过25万美元的收益,用于偿还延期合并对价 ,直到所有递延合并对价全额支付给股东。公司同意, 其付款义务将由公司的所有美国子公司担保,并由公司及其美国子公司所有资产的担保权益 担保。公司还同意,此类债务将在2025年4月1日之前到期并支付 ,将原来的到期日从2025年6月13日缩短。
每位 股东都有权将其未偿还的递延合并对价(在首次支付12,500美元加上 应计利息之后)转换为公司普通股,转换价格等于修正案发布之日之前七天平均水平的126%;前提是公司在任何情况下都没有义务发行等于 或超过 20% 的股票数量公司向股东发行的普通股,考虑到之前向股东发行的所有普通股 交易。根据该修正案,自修正案发布之日起,递延合并对价的利息从每年7%提高到9.5% ,直到全额偿还递延合并对价。应计利息 的一半可以现金支付,另一半可以实物支付。
在 对股东同意签订修正案的考虑中,公司同意向 股东代表 发行价值为1,000美元(基于修正案之日前后三天的平均收盘价)的普通股 。公司还同意偿还股东代表 自付费用中的50美元。
2023年6月30日,修正案各方出于管理目的对合并协议签订了临时修正案,将 合并协议中与递延现金对价相关的交易金额门槛从12.5万美元修改为12.7万美元。
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商品 2. | 管理层 对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
关于前瞻性信息的特别说明
以下讨论和分析了 Blink Charging Co. 的运营业绩和财务状况(连同其子公司 “Blink” 或 “公司”)截至2023年6月30日以及截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中, 应与我们的财务报表和本10-Q表季度报告中其他地方包含的财务报表附注一起阅读。本管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析 中提到 “我们”、“我们”、“我们的” 和类似术语均指Blink。本季度报告包含前瞻性 陈述,该术语在联邦证券法中定义。本 季度报告中包含的前瞻性陈述中描述的事件可能不会发生。通常,这些陈述涉及业务计划或战略、我们的计划或战略的预计或预期收益 或其他后果、我们将进行的收购的预计或预期收益,或者涉及预期收入、收益或经营业绩其他方面的预测 。“可能”、“将”、 “期望”、“相信”、“预期”、“项目”、“计划”、“打算”、 “估计” 和 “继续” 等词以及它们的对立面和类似表述旨在识别前瞻性陈述 。我们提醒您,这些陈述不能保证未来的表现或事件,并且会受到许多不确定性、 风险和其他影响,其中许多是我们无法控制的,这可能会影响陈述的准确性以及陈述所依据的预测 。可能影响我们业绩的因素包括但不限于第 1A 项中规定的风险和不确定性 。公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中的风险因素,如本季度报告其他地方 所述,特别是第二部分IA项——风险因素。
在 Blink Charging,我们的首要任务仍然是员工、他们的家人和社区的安全、健康和福祉, 我们仍然致力于满足客户和业务合作伙伴的需求。Covid-19疫情是一个高度不稳定的情况, 我们目前无法合理估计它可能对我们的财务和经营业绩产生的影响。我们将继续 评估持续存在的Covid-19和多种Covid-19变体对我们业务的影响,因为我们了解了更多, 对我们行业的影响也越来越明显。
任何 一种或多种不确定性、风险和其他影响都可能对我们的经营业绩产生重大影响,也可能对我们的前瞻性 陈述最终被证明是准确的。我们的实际业绩、业绩和成就可能与这些前瞻性陈述中表达或暗示的 存在重大差异。除非联邦证券法要求,否则我们没有义务 公开更新或修改任何前瞻性陈述,无论是来自新信息、未来事件还是其他陈述。
美元以千计,但股票和每股金额除外
概述
我们 是电动汽车 (“EV”) 充电设备和联网电动汽车充电 服务的领先制造商、所有者、运营商和提供商,在快速增长的美国和国际电动汽车市场中。Blink 提供住宅和商用电动汽车充电设备 和服务,使电动汽车驾驶员能够在不同的地点类型充电。Blink的主要产品和服务线是其全国性的Blink EV充电网络(“Blink Networks”)和Blink EV充电设备,也称为电动汽车 供应设备(“EVSE”)和其他与电动汽车相关的服务。Blink Networks 是一个基于云的专有系统,可运行、维护和管理 Blink 充电站,并处理相关的充电数据、后端操作和支付处理。 The Blink Networks 为业主、经理、停车公司、州和市政实体以及其他类型的商业 客户(“Property Partners”)提供基于云的服务,实现对电动汽车充电站的远程监控和管理。Blink Networks还为电动汽车驾驶员提供重要的车站信息,包括车站位置、可用性和费用。
为了从向商业客户提供电动汽车充电设备中获得更多收入,并帮助Blink在电动汽车基础设施市场中脱颖而出,Blink为Property Partners提供了一系列全面的电动汽车充电设备和服务解决方案 ,这些解决方案通常属于以下商业模式之一,具体分为谁承担安装、设备和维护成本、 以及收入分享的百分比。
● | 在 我们的 Blink 自有的一站式解决方案商业模式,我们承担充电设备和安装的费用。我们拥有并运营 电动汽车充电站,并提供充电站与 Blink Networks 的连接。在这种有利于经常性 收入的模式中,我们承担了与电动汽车充电站相关的大部分成本;因此,在 扣除网络连接和手续费之后,我们几乎保留了所有电动汽车充电收入。通常,我们与房地产合作伙伴的协议为期七年,延期 ,总期限最多可达21年。 | |
● | 在 我们的 Blink 旗下的混合动力车商业模式,我们承担充电设备的成本,而房地产合作伙伴承担 的安装费用。我们拥有并运营电动汽车充电站,并提供与Blink Networks的连接。在这种模式中, 房地产合作伙伴承担与电动汽车站相关的安装成本;因此,在扣除网络连接和处理 费用后,我们与房地产合作伙伴分享电动汽车充电站产生的 电动汽车充电收入的更慷慨部分。通常,我们与房地产合作伙伴的协议为期五年,延期可以延长至十五年。 |
● | 在 我们的 主机所有商业模式,房地产合作伙伴购买、拥有和运营Blink EV充电站,并产生安装成本。我们与房地产合作伙伴合作,提供场地推荐、Blink Networks 连接、 付款处理和可选维护服务。在这种模式中,房地产合作伙伴在扣除网络连接和手续费后保留并保留所有收取 的电动汽车收入。 | |
● | 在 我们的 Blink即服务 模型,我们拥有并运营电动汽车充电站,而房地产合作伙伴则承担安装费用 。Property Partner向我们支付固定的服务月费,并在扣除网络 连接和手续费后保留所有电动汽车充电收入。通常,我们与业主的协议有效期为五年。 |
我们还通过我们的全资子公司Blink Mobility, LLC(“Blink Mobility”)经营基于电动汽车的汽车共享业务, 允许客户通过订阅服务租用电动汽车,并通过我们的充电站为这些汽车充电。 2023年4月,Blink Mobility收购了Envoy Technologies, Inc.(“Envoy Technologies”),这是一家软件和出行服务 公司,为全国房地产开发商和业主提供共享电动汽车作为便利设施。在收购Envoy Technologies时,我们的董事会授权我们的管理层开始计划Blink Mobility的分拆和首次公开募股。 无法保证分拆或首次公开募股会发生。
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我们 致力于通过在全球部署和运营电动汽车充电基础设施来促进电动汽车的采用,这是 的使命的一部分,我们致力于通过减少道路车辆造成的温室气体排放来减缓气候变化。我们的目标是成为电动汽车充电基础设施建设的领导者 并增加我们在电动汽车充电市场的份额,我们已经建立了跨行业垂直领域的战略商业、 市政和零售合作伙伴关系,涵盖了许多交通/目的地,包括机场、 汽车经销商、医疗保健/医疗、酒店、混合用途、市政场地、多户住宅和公寓、公园和休闲区、 停车场、宗教机构、餐馆、零售商、学校和大学、体育馆、超市,交通枢纽、 和工作场所。
截至 2023 年 6 月 30 日,我们已售出或部署了 78,769 个充电器,其中 59,797 个在 Blink's Networks 中(52,287 个 2 级可公开访问的 商用充电器、5,428 个 2 级私人商用充电器、1,551 个直流快速充电 电动汽车充电器,以及 500 个待调试的住宅二级 Blink 电动汽车充电器,包括 7,628 个待调试的住宅充电器)。Blink Networks 中包括 我们拥有的 4,865 个充电器。其余的是非联网、其他网络或国际销售或部署 (2,214 个 2 级商用充电器、115 个直流快速充电充电器、12,224 个住宅级 2 Blink EV 充电器、2,971 个出售给 其他美国网络、1,369 个在国际上销售,80 个在国际上部署)。上面提到的充电器单元不包括更换或 替换单元。
正如 在我们截至2023年6月30日的简明合并财务报表中所反映的那样,我们的现金余额为74,464美元,营运资金 为100,484美元,累计赤字为405,313美元。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,我们的净亏损分别为41,482美元和71,283美元。我们还没有实现盈利。
最近的事态发展
收购
2023 年 4 月 18 日,公司、加州有限责任公司、本公司的全资子公司 Blink Mobility, LLC(“Mobility”)、 和特拉华州的一家公司、Mobility Mobility Sub Inc. 签订了 ,在各方满足成交条件后,完成了日期为 {br 的合并协议和计划中设想的交易} 截至2023年4月18日(“收购协议”),与特拉华州的一家公司Envoy Technologies, Inc.(“Envoy”)。 根据收购协议,Merger Sub与Envoy合并并成了Envoy,于是 Merger Sub 的独立公司不再存在,Envoy 是合并中幸存的公司,也是Mobility(“收购”)的全资子公司。
根据 收购协议的条款,收购对价最高为35,500美元,支付方式如下:(i)收购协议结束(“成交”)时支付的6,000美元现金;(ii)本金为5,000美元的Mobility本票,年利率为6%,自收盘后12个月到期;(iii)Mobility的期票本金 2,000美元,利率为每年6%,自收盘后18个月到期;以及(iv)(a)如果是 首次公开募股在收盘后24个月内发行或直接上市 Mobility 或 Mobility 的继任者(不发行公司 普通股代替股票),Mobility 或 Mobility 的继任者普通股价值 18,500 美元、21,000 美元或 22,500 美元,具体取决于此类发行或上市的时间,(b) 如果没有首次公开募股 或Mobility 的直接上市收盘后24个月内的继任者,公司价值21,000美元的普通股 ,或 (c) 根据公司的选择,a公司现金和普通股的组合,总价值为 21,000 美元。
的总收购价格为30,900美元,其中包括1791美元的营运资金赤字和19美元的截止日期现金。收购中支付的对价的公允价值包括:(a) 6,000美元现金(收盘时支付了4,679美元,收盘前以应收票据的形式支付了1,321美元);(b)本票总额为6,782美元;(c)18,118美元的 Mobility普通股,但须符合上述条件。
Mobility 或 Mobility 的继任者(如果有)的普通股 的支付将基于首次公开募股中此类股票的每股 的公开发行价格。公司普通股(如果有)的支付将基于截至发行前一天的60天内该股票每日加权平均价格的平均值 。
2023 年 2 月 承销公开发行
2023年2月,公司以每股12.00美元的公开募股 完成了8,333,333股普通股的承销注册公开发行。扣除承销折扣和公司支付的发行费用后,公司从公开发行中获得了约100,000美元的总收益和94,766美元的净收益。本次公开募股是根据 我们于2021年1月6日向美国证券交易委员会提交的S-3表格上的自动上架注册声明和2023年2月 8日的招股说明书补充文件进行的。巴克莱银行是此次发行的唯一账面经理。H.C. Wainwright & Co.、Roth Capital Partners和ThinkeQuity 担任此次发行的联合经理。承销商没有行使与本次发行有关的超额配股。
新的 产品和服务优惠
2023 年 1 月,我们宣布了新产品,包括 Vision、EQ 200、Series 3、PQ 150 和 30kW 直流快速充电器, 旨在满足美国、欧洲、亚洲和拉丁美洲不断增长的电动汽车市场不断增长的需求。
重新构想的 Vision 被设计为二合一解决方案,旨在吸引和吸引司机,为网站托管者和广告商提供创新的 媒体解决方案。Vision 采用全新设计的 55 英寸 LCD 屏幕,能够显示静态和动态广告,是理想的 充电点广告解决方案,有两个 80 安培、19.2kW 的端口,可以同时充电。Vision 通过 RFID、Apple Pay、Google Wallet 和所有主流信用卡提供便捷付款。其他功能包括通过内置 4G LTE 信号进行云连接、 可伸缩电缆管理以及带有两个通用 J1772 插头和内置摄像头的双电缆配置,以提高安全性。 网站所有者可以从此产品的收费和广告收入分成模式中受益。
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EQ 200 是一款专为欧洲和南美市场设计的智能、经济实惠且可扩展的充电解决方案。该产品提供高达 22kW 的功率和创新的模块化设计,适合任何地点,可以根据细分市场的特定需求量身定制。 EQ 200 通过支持 ISO-15118、OCPP 2.0 和双向充电(也称为 车辆到电网 (V2G))等技术,为未来做好了准备。该充电器还提供定制和品牌重塑选项,以满足每个用户的需求。
Series 3 是一种灵活多功能的电动汽车充电解决方案,专为两轮和三轮电动汽车而设计。Series 3 专为亚太和拉丁 美洲市场设计,以紧凑的形式提供高达 15 安培的输出,非常适合安装在小型商店以及 住宅和商业停车区。其内置的电表允许客户通过直观的 智能网络连接来管理电力成本。此外,单个通信网关最多可连接 45 个充电点。
PQ 150 是一款智能充电电缆,专为欧洲市场的住宅充电而设计。PQ 150 提供高达 22kW 的功率,简单 且易于使用,无需安装,可提供当今市场上最高的安全等级。该产品具有蓝牙、Wi-Fi 和可选的 SIM/GSM 和 GPS 功能,以简单、时尚的设计提供先进的技术。
系列 9 30kW 直流快速充电器是我们在全球市场上快速充电的最新解决方案。该产品是一款专为速度和灵活性而设计 的小型充电站,旨在为当今未来的电动汽车快速充电,在尺寸 和功率之间实现了完美的平衡,提供高达 100 安培和 1,000 伏特的输出。7 英寸 LCD 触摸屏显示屏为驾驶员提供直观的充电 过程,充电器通过 Wi-Fi、以太网或 4G 连接与新近重新设计的 Blink Networks 集成,提供高性能、 兼容性和远程监控。
当前的经济状况 和宏观经济环境
在过去的几年中,由于多种因素,全球经济经历了混乱和持续波动。例如, COVID-19 的全球爆发导致了全球和国内经济的波动、消费者和商业行为的变化、 市场低迷以及对商业和个人活动的限制,导致经济活动总体减少。此外, 最近发生的其他宏观经济事件,包括通货膨胀率上升、经济增长放缓、美国和外国政府货币 政策的变化、供应链中断、货币汇率波动以及俄罗斯入侵乌克兰,都导致了进一步的经济 不确定性。因此,我们无法预测设备订单、芯片短缺、其他经济状况以及Covid-19的持续存在可能对我们的业务、未来运营业绩、财务状况或现金流产生的最终影响。 我们打算继续密切监测Covid-19疫情以及其他全球经济和宏观经济因素对我们业务的影响 。有关风险、不确定性和行动的进一步讨论,请参阅公司 截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中的 “第1A项风险因素”。
影响经营业绩的关键 因素
我们 认为我们的业绩和未来的成功取决于多个因素,包括下文讨论的因素:
竞争 -电动汽车充电设备和服务市场竞争激烈,我们预计,随着新进入者进入这个不断增长的市场,市场竞争将变得越来越激烈 。我们的产品和服务在产品性能和功能、总拥有成本、 销售能力、财务稳定性、品牌知名度、产品可靠性以及客户群规模方面竞争。现有竞争对手 可能会扩大其产品供应和销售策略,新的竞争对手可能会进入市场。如果我们的市场份额因竞争加剧而下降 ,则其收入和未来创造利润的能力可能会受到影响。
增长 -我们的增长在很大程度上取决于消费者对电动汽车的采用,我们面临电动汽车需求减少的风险。 替代燃料汽车市场相对较新,发展迅速,其特点是技术瞬息万变、价格竞争、 竞争对手增加、政府监管和行业标准不断变化、新车发布频繁、电动汽车原始设备制造商开发周期长 以及消费者需求和行为不断变化。可能影响替代燃料汽车(特别是电动汽车)购买和使用 的因素包括对电动汽车质量、安全性(尤其是锂离子 电池组)、设计、性能和成本的看法;电动汽车一次充电可行驶的续航里程有限,担心在使用时会耗尽电量;内燃机燃油经济性的改进;消费者的愿望 和能力购买豪华汽车或被认为是独一无二的汽车;环境消费者意识;石油和汽油成本的波动性 ;消费者对美国依赖来自不稳定或敌对 国家的石油的看法以及国际冲突的影响;促进燃油效率和替代 能源形式的政府监管和经济激励措施;充电站准入、电动汽车充电系统的标准化以及消费者对电动汽车充电便利性 和成本的看法;以及税收和其他政府购买激励措施的可用性并操作电动汽车或未来的法规 要求更多地使用无污染车辆。如果电动汽车市场没有获得广泛的市场接受度或发展速度慢于我们的预期 ,我们的业务、前景、财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。
法规 -我们的业务受各种联邦、州和国际法律法规的约束,包括与 政府促进燃油效率和替代能源、电动汽车等的激励措施有关的法律和法规。这些法律和 法规,以及这些法律和法规的解释或适用,可能会发生变化。由于政策变化、财政紧缩或其他 原因而减少、取消或 歧视性地使用政府补贴和经济激励措施都可能导致政府来源的收入减少和对我们产品的需求减少。此外,可能会颁布影响我们业务的新法律或 法规。这些法律和法规的遵守成本通常很高,可能会转移管理层的很大一部分注意力。这些适用法律或法规的变更可能会影响我们的业务和/或 伤害我们的客户,从而对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
通过收购扩张 -我们可能会进行战略性的国内和国际收购以扩大我们的业务。收购 交易中的风险包括被收购企业难以融入我们的运营和控制环境, 难以吸收和留住员工和中介机构,难以留住被收购实体的现有客户, 承担或不可预见的与被收购业务相关的负债,交易对手未能履行任何 义务以赔偿我们因被收购业务产生的负债,以及可能出现的不利市场条件 会对我们对被收购业务的增长预期产生负面影响。将收购的公司或业务完全整合到我们的运营中可能需要 花费大量时间。如果我们无法整合或进行战略收购,我们的财务状况和运营业绩 将受到负面影响。
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合并的 运营业绩
在 这三个月里 已于 6 月 30 日结束, | 在这六个月里 已于 6 月 30 日结束 | 3 个月 | 6 个月 | |||||||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 区别 $ | 差异 % | 区别 $ | 差异 % | |||||||||||||||||||||||||
收入: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
产品销售 | $ | 24,587 | $ | 8,828 | $ | 40,976 | $ | 16,880 | $ | 15,759 | 179 | % | $ | 24,096 | 143 | % | ||||||||||||||||
充电服务收入-公司自有充电站 | 4,367 | 1,494 | 7,252 | 2,601 | 2,873 | 192 | % | 4,651 | 179 | % | ||||||||||||||||||||||
网络费用 | 1,667 | 472 | 3,295 | 633 | 1,195 | 253 | % | 2,662 | 421 | % | ||||||||||||||||||||||
质保 | 921 | 99 | 1,314 | 166 | 822 | 830 | % | 1,148 | 692 | % | ||||||||||||||||||||||
补助金和回扣 | 188 | 125 | 237 | 200 | 63 | 50 | % | 37 | 19 | % | ||||||||||||||||||||||
汽车共享服务 | 957 | 279 | 1,209 | 518 | 678 | 243 | % | 691 | 133 | % | ||||||||||||||||||||||
其他 | 155 | 189 | 227 | 288 | (34 | ) | -18 | % | (61 | ) | -21 | % | ||||||||||||||||||||
总收入 | 32,842 | 11,486 | 54,510 | 21,286 | 21,356 | 186 | % | 33,224 | 156 | % | ||||||||||||||||||||||
收入成本: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
产品销售成本 | 13,159 | 6,369 | 24,890 | 12,471 | 6,790 | 107 | % | 12,419 | 100 | % | ||||||||||||||||||||||
充电服务成本-公司自有充电站 | 743 | 351 | 1,630 | 534 | 392 | 112 | % | 1,096 | 205 | % | ||||||||||||||||||||||
主机提供商费用 | 2,239 | 821 | 3,886 | 1,372 | 1,418 | 173 | % | 2,514 | 183 | % | ||||||||||||||||||||||
网络成本 | 495 | 182 | 932 | 416 | 313 | 172 | % | 516 | 124 | % | ||||||||||||||||||||||
保修、维修和保养 | 1,415 | 523 | 2,363 | 634 | 892 | 171 | % | 1,729 | 273 | % | ||||||||||||||||||||||
汽车共享服务 | 1,594 | 659 | 2,231 | 1,085 | 935 | 142 | % | 1,146 | 106 | % | ||||||||||||||||||||||
折旧和摊销 | 906 | 624 | 1,744 | 1,231 | 282 | 45 | % | 513 | 42 | % | ||||||||||||||||||||||
总收入成本 | 20,551 | 9,529 | 37,676 | 17,743 | 11,022 | 116 | % | 19,933 | 112 | % | ||||||||||||||||||||||
毛利 | 12,291 | 1,957 | 16,834 | 3,543 | 10,334 | 528 | % | 13,291 | 375 | % | ||||||||||||||||||||||
运营费用: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
补偿 | 37,990 | 10,779 | 60,699 | 20,038 | 27,211 | 252 | % | 40,661 | 203 | % | ||||||||||||||||||||||
一般和管理费用 | 9,449 | 9,002 | 17,927 | 13,429 | 447 | 5 | % | 4,498 | 33 | % | ||||||||||||||||||||||
其他运营费用 | 4,916 | 4,138 | 9,111 | 7,080 | 778 | 19 | % | 2,031 | 29 | % | ||||||||||||||||||||||
总运营费用 | 52,355 | 23,919 | 87,737 | 40,547 | 28,436 | 119 | % | 47,190 | 116 | % | ||||||||||||||||||||||
运营损失 | (40,064 | ) | (21,962 | ) | (70,903 | ) | (37,004 | ) | (18,102 | ) | 82 | % | (33,899 | ) | 92 | % | ||||||||||||||||
其他(费用)收入: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
利息(支出)收入 | (786 | ) | (139 | ) | (1,403 | ) | (139 | ) | (647 | ) | 465 | % | (1,264 | ) | 909 | % | ||||||||||||||||
外汇(亏损)收益 | (1,026 | ) | (244 | ) | 781 | (241 | ) | (782 | ) | 320 | % | 1,022 | -424 | % | ||||||||||||||||||
衍生品和其他负债的公允价值变动 | - | (73 | ) | 10 | (73 | ) | 73 | -100 | % | 83 | -114 | % | ||||||||||||||||||||
其他收入(支出),净额 | 600 | (203 | ) | 650 | (307 | ) | 803 | -396 | % | 957 | -312 | % | ||||||||||||||||||||
其他费用总额 | (1,212 | ) | (659 | ) | 38 | (760 | ) | (553 | ) | 84 | % | 798 | -105 | % | ||||||||||||||||||
所得税前亏损 | $ | (41,276 | ) | $ | (22,621 | ) | $ | (70,865 | ) | $ | (37,764 | ) | $ | (18,655 | ) | 82 | % | $ | (33,101 | ) | 88 | % | ||||||||||
所得税准备金 | (206 | ) | - | (418 | ) | - | (206 | ) | 0 | % | $ | (418 | ) | 0 | % | |||||||||||||||||
净亏损 | $ | (41,482 | ) | $ | (22,621 | ) | $ | (71,283 | ) | $ | (37,764 | ) | $ | (18,861 | ) | 83 | % | $ | (33,519 | ) | 89 | % |
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截至2023年6月30日的三个 个月与截至2022年6月30日的三个月相比
收入
截至2023年6月30日的三个月, 的总收入增长了21,356美元,达到32,842美元,而截至2022年6月30日的三个月 的总收入为11,486美元。
截至2023年6月30日的三个月,公司自有充电站的充电 服务收入为4,367美元,而截至2022年6月30日的三个月 的三个月为1494美元,增长了2873美元,增长了192%。增长是由于充电器利用率的提高以及 Blink Networks 上充电器数量的增加。
截至2023年6月30日的三个月,产品销售收入 为24,587美元,而截至2022年6月30日的三个月为8,828美元, 增长了15,759美元,增长了179%。这一增长归因于商用充电器、直流快速充电器和家用 充电器的销量与 2022 年同期相比有所增加。
截至2023年6月30日的三个月,Network 的费用收入为1,667美元,而截至2022年6月30日的三个月为472美元,增长了1,195美元,增长了253%。与截至2022年6月30日的三个月相比,在截至2023年6月30日的三个月中,房东自有单位以及向Property Partners 开具的账单和发票有所增加。
截至2023年6月30日的三个月,保修 的收入为921美元,而截至2022年6月30日的三个月为99美元,增长了 822美元,增长了830%。增长的主要原因是2023年6月30日三个月的保修合同销售量与2022年6月30日的三个月相比 有所增加。截至2023年6月30日,我们记录的负债为221美元,相当于现有 已知保修案例积压的估计成本。
在截至2023年6月30日的三个月中,补助金 和回扣收入为188美元,而截至2022年6月30日的三个月为125美元, 增长了63美元或50%。与设备和相关安装相关的补助金和回扣按相关资产在使用寿命内的折旧费用一致的方式延期和摊销。收入的增长主要与 在2023年6月30日和2022年6月30日和2022年6月30日三个月内与安装充电器相关的往年国家补助金/回扣的摊销时间有关。
截至2023年6月30日的三个月中,汽车共享 服务收入为957美元,而截至2022年6月30日的三个月为279美元, 增长了678美元,增长了243%。这些收入来自洛杉矶市通过一项计划提供的汽车共享订阅服务,该计划与2020年9月收购BlueLa有关。2023年4月收购的Envoy的654美元收入 也为收入的增长做出了贡献。
截至2023年6月30日的三个月,其他 收入下降了34美元或18%,至155美元,而截至2022年6月30日的三个月为189美元。 增长的主要原因是 2023年6月30日三个月内产生的低碳燃料标准(LCFS)信用额度与2022年同期相比有所增加。这些积分来自我们的电动汽车充电站 作为我们在加利福尼亚州和俄勒冈州充电服务的副产品所使用的电力。
收入成本
收入成本 主要包括电费报销、向我们的房地产合作伙伴房东支付的收入分成、已售充电站的成本、电信公司和其他网络提供的连接费用、保修、维修和维护服务以及我们已安装的充电站的折旧 。截至2023年6月30日的三个月,收入成本为20,551美元,而截至2022年6月30日的三个月, 的收入成本为9,529美元,增长了11,022美元,增长了116%。我们的成本 与不同时期的收入之间存在一定程度的差异,这主要是由于:
● | 电力 报销是规定此类补偿的房地产合作伙伴房东协议所独有的; | |
● | 收入 份额付款以房地产合作伙伴协议下的合同义务和 适用充电商产生的收入为前提; | |
● | 售出的充电站的成本 以该期间售出的充电站和零件的类型组合为前提; | |
● | 网络 成本本质上是固定的,取决于连接到电信网络的充电器数量,无论充电器是否产生 收入; | |
● | 为过剩和过时的库存提供 ;以及 | |
● | 保修 以及维修和维护费用均基于在此期间完成的服务案例数量。 |
产品销售成本 从截至2022年6月30日的三个月的6,369美元增加了6,790美元,增长了107%,而截至2023年6月30日的三个月 个月为13,159美元。增长的主要原因是 在截至2023年6月30日的三个月中, 商用充电器、直流快速充电器和家用住宅充电器的产品销量与2022年同期 相比有所增加。
截至2023年6月30日的三个月,充电服务公司拥有的充电站(电费补偿)的成本 增加了392美元,达到743美元,涨幅为112%,而截至2022年6月30日的三个月为351美元。2023年的增长归因于 混合了充电站产生的充电服务收入,但需报销电费。
在截至2023年6月30日的三个月中,Host 提供商的费用增加了1418美元,涨幅为173%,至2,239美元,而截至2022年6月30日的三个月 的费用为821美元。这一增长是由于充电器创造收入以及根据协议向Property Partner房东支付相应的收入份额 百分比的结果。
在截至2023年6月30日的三个月中,网络 的成本增加了313美元,达到495美元,而截至2022年6月30日的三个月中,网络成本为182美元。这一增长是由于与2022年同期相比,我们网络上的充电站数量增加以及与升级网络系统 相关的成本增加。
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截至2023年6月30日的三个月中,保修 以及维修和维护费用从截至2022年6月30日的三个月中 的523美元增加了892美元,达到1415美元,增长了171%。2023 年的增长归因于为减少 保修以及维修和维护案件的积压付出了巨大努力。EB提供的20美元也为这一增长做出了贡献。截至2023年6月30日,我们记录的负债 为221美元,这是现有积压的已知保修案例的估计成本。
在截至2023年6月30日的三个月中,汽车共享服务的成本 为1,594美元,而2022年期间为659美元,增长 是由于该运营中使用的车辆增加导致运营费用增加。2023年4月收购的Envoy提供的625美元也促成了这些服务成本的增加。
截至2023年6月30日的三个月,折旧 和摊销费用增加了282美元,或45%,至906美元,而截至2022年6月30日的三个 个月为624美元。折旧费用的增加归因于电动汽车充电站 和与汽车共享服务相关的车辆数量的增加。
运营 费用
截至2023年6月30日的三个月,薪酬 支出增加了27,211美元,增长了252%,达到37,990美元(包括约1,550万美元的现金薪酬和福利以及 约1170万美元的非现金薪酬)。截至2022年6月30日的三个月中,薪酬支出为10,779美元(包括约980万美元的现金薪酬和福利以及约100万美元的非现金薪酬) 。与2022年同期相比,截至2023年6月30日的三个 个月的薪酬支出增加主要与我们 公司预期的国内和国际增长有关 高管、营销、销售和运营部门的人员和薪酬增加。此外,在截至2023年6月30日的三个月中,薪酬支出与2022年同期相比有所增加 ,这是由于2023年4月收购Envoy后增加了人员。促成 薪酬支出增加的另一个原因是 (1) 非现金股票薪酬约为5,500美元,这与加速归属股权 奖励补助金有关,以及与我们的前首席执行官根据2021年5月28日执行董事长兼首席执行官雇佣协议(“前首席执行官雇佣协议 协议”)的条款辞职相关的额外股票薪酬,详见分离和通则截至 2023 年 6 月 20 日,我们公司与 前者签订的发布协议首席执行官;以及 (2) 约11,600美元的非经常性支出,包括根据前首席执行官雇佣协议向我们的前首席执行官支付的约6,100美元的非经常性付款 ,以及与我们的首席技术官根据2021年4月12日的雇佣协议实现关键业绩里程碑相关的5,500美元非经常性奖金。
截至2023年6月30日的三个月,通用 和管理费用增加了447美元,增幅为5%,至9,449美元,而截至2022年6月30日的三个月中, 的三个月为9,002美元。增长的主要原因是会计、咨询、软件许可 和其他专业服务支出增加了1,737美元。此外,由于与2023年和2022年收购相关的摊销费用增加了893美元,一般和管理费用 有所增加。
截至2023年6月30日的三个月,其他 运营费用从截至2022年6月30日的三个月的4,138美元增加了778美元,增长了19%,至4,916美元。增长主要归因于保险、软件支出、 租金、硬件和软件开发成本以及财产/使用税支出增加2,116美元。此外,与 2022年同期相比,截至2023年6月30日的三个月中,差旅和车辆开支 增加了234美元,导致其他运营费用增加。其他运营支出增加的另一个原因是与2022年和2023年收购相关的运营支出。
其他 收入(费用)
在截至2023年6月30日的三个月中,我们 记录的其他收入(支出)为美元(1,212),而截至2022年6月30日的三个月中,我们 的其他收入(支出)为美元(659)。增长的主要原因是国外交易亏损增加了782美元,此外在截至2023年6月30日的三个月中,利息 支出增加了647美元,部分被其他收入的增加803美元所抵消。
净亏损
截至2023年6月30日的三个月,我们 的净亏损增加了18,861美元,至41,482美元,增长了83%,而截至2022年6月30日的三个月 的净亏损为22,621美元。增加的主要原因是薪酬支出以及一般和管理费用增加。
合计 综合损失
截至2023年6月30日的三个月,我们 的总综合亏损为40,337美元,而截至2022年6月30日的三个月 的综合亏损总额为24,893美元。
截至2023年6月30日的六个 个月与截至2022年6月30日的六个月相比
收入
截至2023年6月30日的六个月中, 的总收入增长了33,224美元,达到54,510美元,增长了156%,而截至2022年6月30日的六个月中为21,286美元。
截至2023年6月30日的六个月中,公司自有充电站的充电 服务收入为7,252美元,而截至2022年6月30日的六个月中, 的服务收入为2,601美元,增长了4,651美元,增长了179%。增长是由于充电器利用率的提高以及Blink Networks上充电器数量的增加。
截至2023年6月30日的六个月中,产品销售收入 为40,976美元,而截至2022年6月30日的六个月为16,880美元, 增长了24,096美元,增长了143%。这一增长归因于商用充电器、直流快速充电器和家用 充电器的销量与 2022 年同期相比有所增加。
23 |
截至2023年6月30日的六个月中,Network 的费用收入为3,295美元,而截至2022年6月30日的六个月为633美元,增长了2662美元,增长了421%。增长归因于截至2023年6月30日的六个月中,与截至2022年6月30日的六个月相比,房东自有单位以及向Property Partners 开具的账单和发票有所增加。
截至2023年6月30日的六个月中,保修 的收入为1314美元,而截至2022年6月30日的六个月为166美元,增长了1,148美元, 增长了692%。增长的主要原因是 与2022年6月30日的六个月相比,2023年6月30日六个月的保修合同销售量有所增加。截至2023年6月30日,我们记录的负债为221美元,相当于现有 已知保修案例积压的估计成本。
在截至2023年6月30日的六个月中,补助金 和回扣收入为237美元,而截至2022年6月30日的六个月为200美元, 增长了37美元,增长了19%。与设备和相关安装相关的补助金和回扣按相关资产在使用寿命内的折旧费用一致的方式延期和摊销。收入减少主要与 在2023年6月30日和2022年6月30日和2022年6月30日六个月内与安装充电器相关的往年国家补助金/回扣的摊销时间有关。
截至2023年6月30日的六个月中,汽车共享 服务收入为1,209美元,而截至2022年6月30日的六个月为518美元, 增长了691美元,增长了133%。2023年4月收购的Envoy的654美元收入也促成了收入的增长。
截至2023年6月30日的六个月中,其他 收入下降了61美元,至227美元,而截至2022年6月30日的六个月为288美元。 增长的主要原因是 2023年6月30日的六个月内产生的低碳燃料标准(LCFS)信用额度与2022年同期相比有所增加。这些积分来自我们的电动汽车充电 站所使用的电力,这是我们在加利福尼亚州和俄勒冈州充电服务的副产品。
收入成本
收入成本 主要包括电费报销、向我们的房地产合作伙伴房东支付的收入分成、已售充电站的成本、电信公司和其他网络提供的连接费用、保修、维修和维护服务以及我们已安装的充电站的折旧 。截至2023年6月30日的六个月中,收入成本为37,676美元,而截至2022年6月30日的六个月中, 的收入成本为17,743美元,增长了19,933美元,增长了112%。与不同时期的 收入相比,我们的成本存在一定程度的差异,这主要是由于:
● | 电力 报销是规定此类补偿的房地产合作伙伴房东协议所独有的; | |
● | 收入 份额付款以房地产合作伙伴协议下的合同义务和 适用充电商产生的收入为前提; | |
● | 售出的充电站的成本 以该期间售出的充电站和零件的类型组合为前提; | |
● | 网络 成本本质上是固定的,取决于连接到电信网络的充电器数量,无论充电器是否产生 收入; | |
● | 为过剩和过时的库存提供 ;以及 | |
● | 保修 以及维修和维护费用均基于在此期间完成的服务案例数量。 |
产品销售成本 从截至2022年6月30日的六个月的12,471美元增长了12,419美元,增长了100%,而截至2023年6月30日的六个月 个月为24,890美元。增长的主要原因是 在截至2023年6月30日的六个月中, 商用充电器、直流快速充电器和家用住宅充电器的产品销量与2022年同期 相比有所增加。
截至2023年6月30日的六个月 个月中,充电服务公司拥有的充电站(电费补偿)的成本 增加了1,096美元,增长了205%,至1,630美元,而截至2022年6月30日的六个月为534美元。2023年的增长归因于充电站的组合 ,这些充电站产生的充电服务收入需要补偿。
在截至2023年6月30日的六个月中,主机 提供商的费用增加了2514美元,涨幅为183%,至3,886美元,而截至2022年6月30日的六个月 个月中为1372美元。这一增长是由于充电器创造收入以及根据协议向Property Partner房东支付相应的收入份额 百分比的结果。
在截至2023年6月30日的六个月中,网络 成本增长了516美元,增长了124%,至932美元,而截至2022年6月 30日的六个月中,网络成本为416美元。这一增长是由于与2022年同期相比,我们网络上的充电站增加以及与 网络系统升级相关的成本增加。
截至2023年6月30日的六个月中,保修 以及维修和维护费用从截至2022年6月30日的六个月中 的634美元增加了1729美元,增幅为273%,至2363美元。2023 年的增长归因于为减少 保修以及维修和维护案件的积压付出了巨大努力。截至2023年6月30日,我们记录的负债为221美元,相当于现有积压的已知保修案例的估计成本 。
在截至2023年6月30日的六个月中,汽车共享服务的成本 为2,231美元,而2022年期间为1,085美元,增长 是由于该运营中使用的车辆增加导致运营费用增加。这些费用来自与洛杉矶市政府合作的一项计划提供的汽车共享 订阅服务,该计划与2020年9月收购BlueLa有关。2023年4月收购的Envoy提供的625美元也促成了这些服务成本的增加。
截至2023年6月30日的六个月中,折旧 和摊销费用增加了513美元,达到1744美元,增长了42%,而截至2022年6月30日的六个月 个月为1,231美元。折旧费用的增加归因于电动汽车充电站 和与汽车共享服务相关的车辆数量的增加。
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运营 费用
截至2023年6月30日的六个月中,薪酬 支出增加了40,661美元,增长了203%,达到60,699美元(包括约4,130万美元的现金薪酬和福利以及 约1,940万美元的非现金薪酬)。截至2022年6月30日的六个月中,薪酬支出为20,038美元(包括约17,000美元的现金薪酬和福利以及约3,000美元的非现金薪酬)。截至2023年6月30日的六个月中,薪酬支出与2022年同期相比有所增加,这主要与高管、 营销、销售和运营部门的人员和薪酬增加有关,这是由于我们公司的预期国内和国际增长。 此外,在截至2023年6月30日的六个月中,薪酬支出与2022年同期相比有所增加,这是由于 与2023年4月收购Envoy相关的人员增加。促成薪酬 支出增加的另一个原因是 (1) 非现金股票薪酬约为5,500美元,这与加速归属股权奖励补助金有关 以及根据我们公司与前任首席执行官签订的截至2023年6月20日的《离职和全面发行协议》 的条款 前首席执行官辞职相关的额外股票薪酬首席执行官;以及 (2) 约11,600美元的非经常性开支,包括 根据前首席执行官雇佣协议 向我们的前首席执行官支付的约6,100美元的非经常性奖金,以及与我们的首席技术官根据2021年4月12日的雇佣协议实现关键绩效指标相关的5,500美元的非经常性奖金支出。
截至2023年6月30日的六个月中,通用 和管理费用增加了4498美元,增长了33%,达到17,927美元,而截至2022年6月30日的六个月中, 的费用为13,429美元。增长的主要原因是会计、法律、投资者/公共关系、 咨询、软件许可和其他专业服务支出增加了3,331美元。此外,由于与2023年和2022年收购相关的摊销费用增加了2716美元, 一般和管理费用有所增加。
截至2023年6月30日的六个月中,其他 运营费用从截至2022年6月30日的六个月的7,080美元增加了2,301美元,增长了29%,至9,111美元。增长主要归因于软件支出、租金、 硬件和软件开发成本以及财产/使用税支出增加2,930美元。此外,与2022年同期相比,截至2023年6月30日的六个月中,差旅和车辆开支 增加了772美元,导致其他运营费用增加。 其他运营支出增加的还有与2023年和2022年收购相关的运营支出。
其他 收入(费用)
在截至2023年6月30日的六个月中,我们 记录的其他收入(支出)为38美元,而截至2022年6月 30日的六个月中,我们的其他收入(支出)为760美元。增长的主要原因是国外交易收益增加1,022美元,被利息支出增加1,264美元、衍生品和其他负债公允价值变动83美元以及 其他收入957美元所抵消。
净亏损
截至2023年6月30日的六个月中,我们 的净亏损增加了33,519美元,达到71,283美元,增长了89%,而截至2022年6月30日的六个月中,我们的 净亏损为37,764美元。增加的主要原因是薪酬支出以及一般和管理费用增加。
合计 综合损失
截至2023年6月30日的六个月中,我们 的总综合亏损为70,988美元,而截至2022年6月30日的六个月中,我们的综合亏损总额为40,642美元。
流动性 和资本资源
我们 通过多种方式衡量我们的流动性,包括:
2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
(未经审计) | ||||||||
现金和现金等价物 | $ | 74,464 | $ | 36,562 | ||||
营运资金 | $ | 100,484 | $ | 48,962 | ||||
债务 | $ | 47,426 | $ | 40,618 |
在截至2023年6月30日的六个月中 ,我们的活动资金来自以前 期的股权融资所得。出售股本筹集的资金中有很大一部分用于支付营运资金需求和人员、 办公费用以及各种咨询和专业费用。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,我们在运营中分别使用了65,040美元和30,986美元的现金。截至2023年6月30日的六个月 个月中,我们的现金使用主要归因于我们的净亏损71,283美元,经调整后的非现金支出净额为28,564美元,部分被运营资产和负债水平变化提供的22,321美元净现金所抵消。截至2022年6月30日的六个月中,我们 的现金使用主要归因于我们的净亏损37,764美元,经调整后的净非现金支出 ,总额为7,629美元,以及用于为运营资产和负债水平变动提供资金的851美元的现金。
在截至2023年6月30日的六个月中,用于投资活动的净现金为10,833美元,其中5,647美元用于购买充电 站和其他固定资产,4,660美元用作Envoy的现金对价(扣除收购的现金),526美元与某些工程成本的资本化 有关。在截至2022年6月30日的六个月中,用于投资活动的净现金为52,233美元,其中 38,338美元用作SemaConnect的现金对价(扣除收购的现金),11,360美元用作Electric Blue 的现金对价,288美元与支付资本化的工程成本有关,2,247美元用于购买 充电站和其他固定资产。
25 |
在截至2023年6月30日的六个月中,融资活动提供的现金为112,426美元,其中113,254美元是通过发行与出售普通股相关的 收益提供的,835美元来自行使期权和认股权证,抵消了用于支付 与融资租赁有关的负债的1443美元和用于偿还与内部使用软件有关的责任的220美元。 在截至2022年6月30日的六个月中,用于融资活动的现金为214美元,其中92美元来自行使 认股权证和期权,抵消了用于偿还我们与内部使用软件有关的负债的235美元,71美元用于偿还我们的融资租赁负债。
截至2023年6月30日 ,我们的现金、营运资金和累计赤字分别为74,464美元、100,484美元和405,313美元。在截至2023年6月30日的 六个月中,我们的净亏损为71,283美元。
2023年2月,公司以每股12.00美元的公开募股 完成了8,333,333股普通股的承销注册公开发行。扣除承销折扣和公司支付的发行费用后,公司从公开发行中获得了约100,000美元的总收益和94,766美元的净收益。本次公开募股是根据 我们于2021年1月6日向美国证券交易委员会提交的S-3表格上的自动上架注册声明和2023年2月 8日的招股说明书补充文件进行的。巴克莱银行是此次发行的唯一账面经理。H.C. Wainwright & Co.、Roth Capital Partners和ThinkeQuity 担任此次发行的联合经理。承销商没有行使与本次发行有关的超额配股。
我们 尚未实现盈利,预计运营中将继续出现现金外流。从历史上看,我们能够筹集资金来支持我们的业务运营,尽管无法保证我们 将来会成功筹集大量额外资金。我们预计,自本10-Q表季度报告中包含的财务报表发布之日起,我们的手头现金将为我们的运营提供至少 12个月的资金。
自 成立以来,我们的业务主要通过股权和债务融资中获得的收益提供资金。我们相信我们可以获得 的资本资源,并将继续评估其他融资机会。如果有的话,也无法保证我们能够以商业上可接受的条件获得 资金。也无法保证我们可能筹集的资金将使我们 能够完成我们的电动汽车开发计划或实现盈利运营。
2022年9月2日 ,我们与巴克莱资本公司、美国银行证券、 Inc.、汇丰证券(美国)公司、ThinkeQuity LLC、H.C. Wainwright & Co., LLC(“代理商”)签订了销售协议(“销售协议”),根据该协议,我们可以发行和作为我们的销售代理,通过代理商不时出售我们的普通股,总发行价不超过25万美元。我们 目前预计将根据自动柜员机计划出售普通股的净收益来补充我们的 运营现金流,为电动汽车充电站的部署和收购增长计划提供资金。我们还计划将收到的任何剩余的 收益用于营运资金和其他公司用途。我们使用净收益的金额和时间将取决于多种因素,例如我们电动汽车充电站部署工作的时间和进展、任何合作与合作以及技术进步的时机和 进展。在截至2023年6月30日的六个月中,根据自动柜员机计划,我们出售了 2,757,168股普通股,总收益约为18,868美元。截至2023年6月30日, 已根据自动柜员机计划出售了3,315,889股股票,总收益约为26,565美元。
合同的 义务和承诺
我们 签订了采购承诺,包括在正常业务过程中与合同制造商、 零件制造商、研发服务和外包服务供应商签订的采购订单和协议。截至2023年6月30日,我们的购买承诺 约为33,000美元,这笔承诺将在供应商交付充电站、服务和其他相关 物品时支付。购买承诺主要用于未来的销售、充电站的部署、库存管理规划 和其他相关项目,所有这些都预计将在未来12-24个月内收到。
此外, 我们在未来五年的运营和融资租赁债务约为11,119美元。这些经营租赁义务 主要与我们的汽车共享服务相关的公司办公空间、仓储和停车位有关。
关键 会计估算
按照美国公认会计原则编制财务报表和相关披露。这些会计原则要求我们做出 的估计和判断,这些估计和判断可能会影响截至财务报表发布之日报告的资产和负债金额,以及报告期间报告的收入和支出金额。我们认为, 它所依赖的估计和判断是合理地基于我们在做出这些估计和判断时所掌握的信息。如果 这些估计值与实际业绩之间存在重大差异,我们的财务业绩将受到影响。下文描述了会计 政策,这些政策反映了我们更重要的估计和判断,我们认为这些政策对于帮助充分理解 和评估我们报告的财务业绩至关重要。
以下 并不是我们所有会计政策或估算的完整清单。附注2 — 重要会计政策摘要 更全面地描述了我们的会计政策,在本季度报告其他地方包含的财务报表中。有关我们的关键会计估算的完整清单,请参阅我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中的第二部分第7项 “关键会计估算 ”。自从我们提交截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告以来,我们的关键会计 政策和估算没有重大变化。
26 |
收入 确认
我们 确认的收入主要来自四种不同类型的合同:
● | 商品 销售额— 收入在客户获得对货物的控制权并且公司履行其 履约义务时予以确认,通常是在向客户运送产品或安装产品时 |
● | 为 服务收入充电 — 公司自有充电站-收入在特定充电会话 完成时确认。 |
● | 网络 费用及其他— 代表一项备用债务,根据该义务,公司有义务在一段时间内履行 ,因此,在合同期内以直线法确认收入。网络费用按年计费。 |
● | 其他 — 其他收入主要包括替代燃料信贷产生的收入。 |
公司收入确认的时间可能与其客户付款的时间不同。当 收入在付款前得到确认并且公司拥有无条件的付款权时,应收账款即被记录在案。或者,当付款先于 提供相关服务时,公司会记录递延收入,直到履行履约义务为止。
在记录相关收入和/或定期支出时,不在ASC 606范围内、与收入和定期支出有关的补助金、 回扣和替代燃料抵免被确认为收入。与电动汽车充电站及其 安装相关的补助金和回扣的递延和摊销方式与相关资产在充电站使用寿命内 使用寿命期间的相关折旧费用一致。
基于股票的 薪酬
我们 根据授予日 奖励的公允价值来衡量为换取权益工具奖励而获得的服务成本。然后,预计最终归属的股份的公允价值金额将在需要提供服务以换取奖励的时期(通常是归属期)内予以确认。对最终将归属 的股票奖励的估算需要判断,如果实际结果或更新的估计值与最初的估计值不同,则此类金额将记录为 ,这是修订估计值期间的累积调整。我们会在没收行为发生时予以核算。
长寿命 资产
每当事件或情况变化表明资产的账面金额可能无法收回时,都会对长期 资产进行减值审查。我们通过监测 公开市场上汽车充电装置的当前销售价格、电动汽车市场中各汽车制造商的采用率以及其网络中各个公共 汽车充电站在确定公允价值方面的预计汽车充电利用率来评估其长期资产的可回收性。当资产的使用及其最终处置产生的估计未来 现金流低于其账面金额时,将确认减值损失。
所得 税
我们 根据FASB ASC 740 “所得税 ”,根据所得税核算的资产和负债法对所得税进行核算。递延所得税资产和负债按应纳税临时差额和营业亏损结转额予以确认。 临时差异是报告的资产和负债金额与其税基之间的差异。如果管理层认为,递延所得税资产 的部分或全部可能无法变现,则估值补贴会减少递延所得税资产 。
递延 税收资产和负债根据颁布之日税法和税率变化的影响进行调整。
经营 租约
我们 在开始时就确定一项安排是否为租赁。运营租赁包含在我们的合并资产负债表中的经营租赁使用权(“ROU”) 资产和经营租赁负债中。
ROU 资产代表我们在租赁期内使用标的资产的权利,租赁负债代表我们支付租赁产生的租赁 款项的义务。经营租赁ROU的资产和负债在生效之日根据租赁期内租赁付款的现值 进行确认。由于我们的大多数租赁不提供隐性利率,因此我们使用增量借款利率 ,该利率基于生效日期租赁付款相似期限内的抵押借款的估计利率。 经营租赁 ROU 资产还包括支付的任何租赁款项,不包括租赁激励措施。我们的租赁条款可能包括延长或终止租赁的选项 ,前提是可以合理确定我们将行使该期权。租赁付款的租赁费用在租赁期内按直线法确认 。
善意
Goodwill 是指为被收购实体支付的对价超过分配给收购资产(包括 其他可识别的无形资产和企业合并中承担的负债)的金额的公允价值。为了确定业务合并产生的 商誉金额,公司进行评估,以确定被收购公司 有形和可识别的无形资产和负债的收购日期公允价值。
Goodwill 需要每年进行减值评估,或者在事件或情况变化表明资产可能受损 时进行减值评估。实体可以选择首先评估定性因素,以确定事件或情况的存在 是否可以确定申报单位的公允价值低于其账面金额。这些 定性因素包括:宏观经济和行业状况、成本因素、整体财务业绩和其他相关实体特有的 事件。如果该实体确定已达到该门槛,则公司可以进行一步式定量测试,将商誉减值金额 记录为申报单位账面金额超过其公允价值,不得超过分配给申报单位的商誉总额 。公司通过多种估值技术确定公允价值,并相应地对 结果进行加权。公司在评估是否发生了商誉减值 事件时必须做出某些主观和复杂的判断,包括用于确定其申报单位公允价值的假设和估计。公司 已选择在每年11月1日进行年度商誉减值审查。
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最近 发布了会计准则
对我们最近发布的会计准则的描述,请参阅本10-Q表季度报告第1部分第 1项中的附注2——重要会计政策摘要。
商品 3. | 关于市场风险的定量 和定性披露 |
外国 货币风险
我们 存在与以美元以外的货币(主要是 欧元)计价的收入和运营支出相关的外币风险,这导致我们的收入和经营业绩都受到汇率波动的影响。 以这些货币计价的某些现金余额、应收账款余额和公司间余额的重估所产生的收益或亏损会影响我们的净亏损。截至2023年6月30日,假设所有外币兑美元下跌1%不会导致外币计价余额的重大外币 损失。随着我们对外业务的扩大,我们的业绩可能会受到我们开展业务的货币汇率波动的更重大影响 。目前,我们不使用金融 工具来对冲我们的外币兑换风险。
商品 4. | 控件 和程序 |
对披露控制和程序的评估
截至 2023 年 6 月 30 日,也就是本报告所涉期间的结束,我们的管理层在首席执行官兼首席财务官的监督下 对我们的披露控制和 程序(定义见经修订的 1934 年《证券交易法》第 13a-15 (e) 条和第 15d15 (e) 条)的有效性进行了评估(“交易所 Act”)。
披露 控制措施和程序旨在提供合理的保证,确保我们在根据《交易法》提交的报告或 提交的报告中要求披露的信息是在美国证券交易委员会 规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告的,并收集此类信息并酌情传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和 首席财务官,以便及时就所需的披露做出决定。
根据该评估 ,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,截至2023年6月30日,我们的披露控制 和程序无效,因为我们的财务报告内部控制存在重大缺陷,如第 9A项所述。控制和程序 — 在公司截至2022年12月31日财年的10-K表中,标题为 “管理层 财务报告内部控制年度报告”。
对控制和程序有效性的限制
在 设计和评估财务报告的披露控制和程序以及内部控制时,管理层认识到 ,任何控制和程序,无论设计和运作得多么良好,都只能为实现预期的 控制目标提供合理的保证。此外,披露控制和程序的设计以及财务报告的内部控制必须反映出存在资源限制的事实,管理层在评估 可能的控制和程序相对于成本的好处时必须做出判断。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年6月30日的季度中 ,管理层修复了与 逻辑访问和变更管理方面的重大弱点相关的设计缺陷。管理层将在2023年第三季度 继续验证该补救措施的运营有效性。
在 2022 年期间,某笔非基于现金份额的薪酬交易出现了孤立的计算错误,但未及时发现 。此后,管理层订阅了基于股份的薪酬软件,预计该软件将完全准确地执行复杂的计算 。管理层正在审查该软件执行的计算,预计将在第四季度末报告这一弱点 已得到修复。管理层预计将就这些问题做出最终决定,以便适当地整合管理层对截至2023年12月31日的财务报告内部控制的评估结果。
在第二季度 期间,管理层继续投入大量资源,用于对其先前获得豁免的子公司SemaConnect和Blink Charging UK Limited的 财务报告的内部控制的持续评估。
除上述 外,在截至2023年6月30日的季度 中,我们对财务报告的内部控制没有发生任何其他变化,这些变化对我们对财务 报告的内部控制产生重大影响,或者有理由可能产生重大影响。
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第二部分-其他信息
商品 1. | 法律 诉讼。 |
有关 对我们法律诉讼的描述,请参阅本10-Q表季度报告第1部分 1项中的附注7——承诺和意外开支——诉讼和争议。
项目 1A. | 风险因素。 |
除了我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第一部分第1A项中列出的信息外, 管理层讨论和分析开头提出的题为 “关于前瞻性 信息的特别说明” 的信息以及下文所述的更新外,您还应考虑存在许多不同的已知和未知风险,可能阻碍我们实现目标。如果这些风险实际发生,我们的业务、财务状况或经营业绩 可能会受到重大不利影响。在这种情况下,我们普通股的交易价格可能会下跌,投资者可能会损失 的全部或部分投资。这些风险因素可能无法确定我们面临的所有风险,我们的运营也可能受到我们目前未知或我们目前认为对我们的运营无关紧要的因素的影响 。
我们 有大量净亏损的历史,预计未来还会持续亏损;如果我们不能实现和维持盈利 我们的财务状况可能会受到影响。
我们 经历了可观的净亏损,我们预计在可预见的将来将继续蒙受巨额亏损。截至2023年6月30日的季度,我们 的净亏损约为4200万美元。截至2023年6月30日,我们的净营运资金约为1.01亿美元,累计赤字约为4.05亿美元。我们还没有实现盈利。
如果 我们的收入增长速度低于我们的预期,或者如果我们的运营费用高于预期,我们可能无法实现盈利 ,我们的财务状况可能会受到影响。我们无法保证我们将实现盈利的运营。即使我们将来实现 的盈利能力,我们也可能无法在后续时期维持盈利。我们能否达到足以支持我们运营的现金流水平 尚无法准确预测。我们可能需要借入额外资金或出售我们的债务或股权 证券,或者两者兼而有之,为我们未来的运营提供资金。此类额外资金可能无法以商业上合理的条件获得 ,或者根本无法获得。
我们 收到了美国证券交易委员会的传票,正在与美国证券交易委员会合作。
2023 年 7 月 ,我们收到了美国证券交易委员会的传票,要求提供自 2020 年 1 月 1 日以来的文件和其他信息, 涉及各种主题,包括高管离职、关联方交易、电动汽车充电站数量和其他离散的 披露事项。我们打算与美国证券交易委员会充分合作,并正在对传票作出回应。目前,我们 无法预测美国证券交易委员会调查的时机或结果可能是什么,也无法预测美国证券交易委员会的调查 可能对我们产生什么后果(如果有的话)。对于美国证券交易委员会的调查结果,我们无法提供任何保证。
项目 2. | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用。 |
没有。
项目 3. | 优先证券违约 |
没有。
项目 4. | 矿山安全披露。 |
不适用。
项目 5. | 其他信息 |
没有。
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项目 6. | 展品 |
通过引用合并 | 已归档 或已提供 | |||||||||
展览 数字 |
附录 描述 | 表单 | 展览 | 数字 | 附录 描述 | |||||
2.1* | Blink Charging Co.、Blink Mobility, LLC、Mobility Merger Sub Inc.、Envoy Technologies, Inc. 和 Fortis Advisors LLC(作为股权持有人代理人)达成的协议和合并计划,日期为2023年4月18日 | 8-K | 2.1 | 04/24/2023 | ||||||
2.2* |
Blink Charging Co.、SemaConnect LLC和股东代表服务有限责任公司自2023年8月4日起对合并协议和计划的修正案,日期为2022年6月13日* |
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X | |||||
3.1 | 公司章程,最近一次修订于 2017 年 8 月 17 日 | 10-K | 3.1 | 04/17/2018 | ||||||
3.2 | 章程,最近一次修订于 2018 年 1 月 29 日 | 10-K | 3.2 | 04/17/2018 | ||||||
3.4 | A系列可转换优先股的撤回证书 | 8-K | 3.1 | 04/07/2022 | ||||||
3.5 | B 系列优先股的撤回证书 | 8-K | 3.2 | 04/07/2022 | ||||||
3.6 | C系列可转换优先股的撤回证书 | 8-K | 3.3 | 04/07/2022 | ||||||
3.7 | D 系列可转换优先股的撤回证书 | 8-K | 3.4 | 04/07/2022 | ||||||
10.1** | Blink Charging Co. 和 Brendan S. Jones 于 2023 年 5 月 1 日签订的雇佣协议 | 8-K | 10.1 | 05/05/2023 | ||||||
10.2 | Blink Charging Co. 2018 年激励薪酬计划修正 | 14A | A | 06/14/2023 | ||||||
10.3** | Blink Charging Co. 和 Michael D. Farkas 之间的分离和全面发行协议,截至 2023 年 6 月 20 日 | 8-K | 10.1 | 06/23/2023 | ||||||
31.1 | 规则 13a-14 (a) 或 15d-14 (a) 首席执行官的认证 | X | ||||||||
31.2 | 规则 13a-14 (a) 或 15d-14 (a) 首席财务官的认证 | X | ||||||||
32.1*** | 第 1350 条首席执行官认证 | X | ||||||||
32.2*** | 第 1350 条首席财务官认证 | X | ||||||||
101 | 公司截至2023年6月30日的季度10-Q表季度报告中的 以下财务报表,格式为Inline XBRL:(i) 截至2023年6月30日(未经审计)和2022年12月31日的简明合并资产负债表;(ii)截至2023年6月和2022年6月的三个月和六个月未经审计的简明合并运营报表;(iii)未经审计的简明合并运营报表 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的综合亏损表;(iv) 未经审计的简明合并 报表截至2023年6月30日的三个月和六个月的股东权益变动;(v) 截至2022年6月30日的三个月和六个月未经审计的简明合并 股东权益变动表;(vi) 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月未经审计的简明合并 现金流量表;以及 (vii) 未经审计的简明合并 财务报表附注。 | X | ||||||||
104 | 截至2023年6月30日的季度公司10-Q表季度报告中的 封面,格式为Inline XBRL( 作为附录 101)。 | X |
* | 根据 S-K 法规第 601 (a) (5) 项,附表 和附录已被省略。任何省略的时间表或附录的副本将根据要求向美国证券交易委员会补充 ;但是,前提是各方可以根据《交易法》第24b-2条要求对所提供的任何文件进行保密处理。 | |
** | 根据经修订的1933年《证券法》第601 (b) (10) (iv) 条,本附录的 部分被省略了 ,因为它们既是 (i) 不是实质性的,也是 (ii) 注册人视为私密和机密的那种。应美国证券交易委员会的要求,将向其提供省略的 部分的副本。 | |
*** | 在 中,根据美国证券交易委员会发布的33-8238号文件,就交易法第18条而言,附录32.1和32.2已提供,不被视为已归档。 |
30 |
签名
根据 1934 年《证券交易法》的要求,注册人已正式安排下列签署人经正式授权的 代表其签署本报告。
日期: 2023 年 8 月 9 日 | BLINK 充电公司 | |
来自: | /s/{ br} Brendan S. Jones | |
Brendan S. Jones | ||
总裁 兼首席执行官 (主要 执行官) |
日期: 2023 年 8 月 9 日 | 来自: | /s/{ br} 迈克尔 P. 拉玛 |
迈克尔 P. Rama | ||
主管 财务官 (主要 财务和会计官员) |
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