schw-20230630施瓦布查尔斯公司假的2023Q212/310000316709P3YP3Yhttp://fasb.org/us-gaap/2023#LaborAndRelatedExpense00003167092023-01-012023-06-300000316709美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-06-300000316709US-GAAP：D 系列优先股会员2023-01-012023-06-300000316709SCHW: Series JPreferedStock2023-01-012023-06-300000316709美国通用会计准则：普通股成员2023-07-31xbrli: 股票0000316709US-GAAP：无表决权的普通股成员2023-07-3100003167092023-04-012023-06-30iso421:USD00003167092022-04-012022-06-3000003167092022-01-012022-06-300000316709SCHW：资产管理和行政服务成员2023-04-012023-06-300000316709SCHW：资产管理和行政服务成员2022-04-012022-06-300000316709SCHW：资产管理和行政服务成员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：资产管理和行政服务成员2022-01-012022-06-300000316709SCHW: 交易收入服务会员2023-04-012023-06-300000316709SCHW: 交易收入服务会员2022-04-012022-06-300000316709SCHW: 交易收入服务会员2023-01-012023-06-300000316709SCHW: 交易收入服务会员2022-01-012022-06-300000316709SCHW：银行存款账户费用会员2023-04-012023-06-300000316709SCHW：银行存款账户费用会员2022-04-012022-06-300000316709SCHW：银行存款账户费用会员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：银行存款账户费用会员2022-01-012022-06-300000316709US-GAAP：产品和服务其他成员2023-04-012023-06-300000316709US-GAAP：产品和服务其他成员2022-04-012022-06-300000316709US-GAAP：产品和服务其他成员2023-01-012023-06-300000316709US-GAAP：产品和服务其他成员2022-01-012022-06-30iso421:USDxbrli: 股票00003167092023-06-3000003167092022-12-310000316709US-GAAP：作为抵押成员认捐的资产2023-06-300000316709US-GAAP：作为抵押成员认捐的资产2022-12-310000316709美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310000316709美国通用会计准则：普通股成员2023-06-300000316709US-GAAP：无表决权的普通股成员2023-06-300000316709US-GAAP：无表决权的普通股成员2022-12-310000316709美国公认会计准则：优先股成员2022-03-310000316709美国通用会计准则：普通股成员美国通用会计准则：普通股成员2022-03-310000316709美国通用会计准则：普通股成员US-GAAP：无表决权的普通股成员2022-03-310000316709US-GAAP：额外实收资本会员2022-03-310000316709US-GAAP：留存收益会员2022-03-310000316709US-GAAP：美国国债普通股会员2022-03-310000316709US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-03-3100003167092022-03-310000316709US-GAAP：留存收益会员2022-04-012022-06-300000316709US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-04-012022-06-300000316709US-GAAP：额外实收资本会员2022-04-012022-06-300000316709US-GAAP：美国国债普通股会员2022-04-012022-06-300000316709美国公认会计准则：优先股成员2022-06-300000316709美国通用会计准则：普通股成员美国通用会计准则：普通股成员2022-06-300000316709美国通用会计准则：普通股成员US-GAAP：无表决权的普通股成员2022-06-300000316709US-GAAP：额外实收资本会员2022-06-300000316709US-GAAP：留存收益会员2022-06-300000316709US-GAAP：美国国债普通股会员2022-06-300000316709US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-06-3000003167092022-06-300000316709美国公认会计准则：优先股成员2023-03-310000316709美国通用会计准则：普通股成员美国通用会计准则：普通股成员2023-03-310000316709美国通用会计准则：普通股成员US-GAAP：无表决权的普通股成员2023-03-310000316709US-GAAP：额外实收资本会员2023-03-310000316709US-GAAP：留存收益会员2023-03-310000316709US-GAAP：美国国债普通股会员2023-03-310000316709US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-03-3100003167092023-03-310000316709US-GAAP：留存收益会员2023-04-012023-06-300000316709US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-04-012023-06-300000316709US-GAAP：额外实收资本会员2023-04-012023-06-300000316709US-GAAP：美国国债普通股会员2023-04-012023-06-300000316709美国公认会计准则：优先股成员2023-06-300000316709美国通用会计准则：普通股成员美国通用会计准则：普通股成员2023-06-300000316709美国通用会计准则：普通股成员US-GAAP：无表决权的普通股成员2023-06-300000316709US-GAAP：额外实收资本会员2023-06-300000316709US-GAAP：留存收益会员2023-06-300000316709US-GAAP：美国国债普通股会员2023-06-300000316709US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-06-300000316709美国公认会计准则：优先股成员2021-12-310000316709美国通用会计准则：普通股成员美国通用会计准则：普通股成员2021-12-310000316709美国通用会计准则：普通股成员US-GAAP：无表决权的普通股成员2021-12-310000316709US-GAAP：额外实收资本会员2021-12-310000316709US-GAAP：留存收益会员2021-12-310000316709US-GAAP：美国国债普通股会员2021-12-310000316709US-GAAP：累积的其他综合收入成员2021-12-3100003167092021-12-310000316709US-GAAP：留存收益会员2022-01-012022-06-300000316709US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-01-012022-06-300000316709美国公认会计准则：优先股成员2022-01-012022-06-300000316709US-GAAP：额外实收资本会员2022-01-012022-06-300000316709US-GAAP：美国国债普通股会员2022-01-012022-06-300000316709美国公认会计准则：优先股成员2022-12-310000316709美国通用会计准则：普通股成员美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310000316709美国通用会计准则：普通股成员US-GAAP：无表决权的普通股成员2022-12-310000316709US-GAAP：额外实收资本会员2022-12-310000316709US-GAAP：留存收益会员2022-12-310000316709US-GAAP：美国国债普通股会员2022-12-310000316709US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-12-310000316709US-GAAP：留存收益会员2023-01-012023-06-300000316709US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-01-012023-06-300000316709美国公认会计准则：优先股成员2023-01-012023-06-300000316709US-GAAP：美国国债普通股会员2023-01-012023-06-300000316709US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-012023-06-300000316709美国公认会计准则：投资绩效成员2023-04-012023-06-300000316709美国公认会计准则：投资绩效成员2022-04-012022-06-300000316709美国公认会计准则：投资绩效成员2023-01-012023-06-300000316709美国公认会计准则：投资绩效成员2022-01-012022-06-300000316709美国公认会计准则：投资建议会员2023-04-012023-06-300000316709美国公认会计准则：投资建议会员2022-04-012022-06-300000316709美国公认会计准则：投资建议会员2023-01-012023-06-300000316709美国公认会计准则：投资建议会员2022-01-012022-06-300000316709US-GAAP：金融服务其他成员2023-04-012023-06-300000316709US-GAAP：金融服务其他成员2022-04-012022-06-300000316709US-GAAP：金融服务其他成员2023-01-012023-06-300000316709US-GAAP：金融服务其他成员2022-01-012022-06-300000316709SCHW：委员会成员2023-04-012023-06-300000316709SCHW：委员会成员2022-04-012022-06-300000316709SCHW：委员会成员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：委员会成员2022-01-012022-06-300000316709SCHW：Orderflow 收入会员2023-04-012023-06-300000316709SCHW：Orderflow 收入会员2022-04-012022-06-300000316709SCHW：Orderflow 收入会员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：Orderflow 收入会员2022-01-012022-06-300000316709SCHW：主要交易成员2023-04-012023-06-300000316709SCHW：主要交易成员2022-04-012022-06-300000316709SCHW：主要交易成员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：主要交易成员2022-01-012022-06-300000316709US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券2023-06-300000316709US-GAAP：美国财政证券会员2023-06-300000316709US-GAAP：资产支持证券会员2023-06-300000316709US-GAAP：公司债务证券会员2023-06-300000316709US-GAAP：存款证会员2023-06-300000316709US-GAAP：外国政府债务证券成员2023-06-300000316709US-GAAP：美国各州和政治分区成员2023-06-300000316709SCHW：私营企业成员发行的商业抵押贷款支持证券2023-06-300000316709US-GAAP：其他债务证券成员2023-06-300000316709US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券2022-12-310000316709US-GAAP：美国财政证券会员2022-12-310000316709US-GAAP：资产支持证券会员2022-12-310000316709US-GAAP：公司债务证券会员2022-12-310000316709US-GAAP：存款证会员2022-12-310000316709US-GAAP：外国政府债务证券成员2022-12-310000316709US-GAAP：美国各州和政治分区成员2022-12-310000316709SCHW：私营企业成员发行的商业抵押贷款支持证券2022-12-310000316709US-GAAP：其他债务证券成员2022-12-310000316709US-GAAP：资产支持证券会员SCHW：金融工具集中风险成员US-GAAP：联邦家庭教育贷款计划 ffelp 担保贷款会员2023-01-012023-06-30xbrli: pure0000316709US-GAAP：资产支持证券会员SCHW：金融工具集中风险成员US-GAAP：联邦家庭教育贷款计划 ffelp 担保贷款会员2022-01-012022-12-310000316709US-GAAP：资产支持证券会员SCHW：金融工具集中风险成员US-GAAP：抵押信用卡证券会员2023-01-012023-06-300000316709US-GAAP：资产支持证券会员SCHW：金融工具集中风险成员US-GAAP：抵押信用卡证券会员2022-01-012022-12-310000316709SCHW：金融服务行业成员发行的公司债务证券2023-06-300000316709SCHW：金融服务行业成员发行的公司债务证券2022-12-310000316709US-GAAP：商业票据成员US-GAAP：现金和现金等价物成员2022-12-310000316709US-GAAP：商业票据成员US-GAAP：现金和现金等价物成员2023-06-300000316709US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券2022-01-012022-12-310000316709US-GAAP：联邦住房贷款银行预付会员2023-06-300000316709US-GAAP：联邦储备银行高级会员2023-06-300000316709SCHW：美联储银行定期资助计划 BTFP 成员2023-06-300000316709美国公认会计准则：存款会员2023-06-300000316709US-GAAP：作为抵押成员认捐的资产US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券US-GAAP：根据协议出售的证券回购会员2023-06-300000316709US-GAAP：作为抵押成员认捐的资产US-GAAP：利率互换成员2023-06-3000003167092022-01-012022-12-310000316709美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产未过期会员2023-06-300000316709US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709US-GAAP：金融资产过期会员美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产未过期会员2023-06-300000316709US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709US-GAAP：金融资产过期会员US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产未过期会员2023-06-300000316709US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709US-GAAP：金融资产过期会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709SCHW：PledgedAssetLines投资组合板块成员US-GAAP：金融资产未过期会员2023-06-300000316709SCHW：PledgedAssetLines投资组合板块成员US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员2023-06-300000316709SCHW：PledgedAssetLines投资组合板块成员US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员2023-06-300000316709SCHW：PledgedAssetLines投资组合板块成员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2023-06-300000316709SCHW：PledgedAssetLines投资组合板块成员US-GAAP：金融资产过期会员2023-06-300000316709SCHW：PledgedAssetLines投资组合板块成员2023-06-300000316709SCHW：其他投资组合板块成员US-GAAP：金融资产未过期会员2023-06-300000316709US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员SCHW：其他投资组合板块成员2023-06-300000316709US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员SCHW：其他投资组合板块成员2023-06-300000316709US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员SCHW：其他投资组合板块成员2023-06-300000316709US-GAAP：金融资产过期会员SCHW：其他投资组合板块成员2023-06-300000316709SCHW：其他投资组合板块成员2023-06-300000316709US-GAAP：金融资产未过期会员2023-06-300000316709US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员2023-06-300000316709US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员2023-06-300000316709US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2023-06-300000316709US-GAAP：金融资产过期会员2023-06-300000316709美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产未过期会员2022-12-310000316709US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709US-GAAP：金融资产过期会员美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产未过期会员2022-12-310000316709US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709US-GAAP：金融资产过期会员US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产未过期会员2022-12-310000316709US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709US-GAAP：金融资产过期会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709SCHW：PledgedAssetLines投资组合板块成员US-GAAP：金融资产未过期会员2022-12-310000316709SCHW：PledgedAssetLines投资组合板块成员US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员2022-12-310000316709SCHW：PledgedAssetLines投资组合板块成员US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员2022-12-310000316709SCHW：PledgedAssetLines投资组合板块成员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2022-12-310000316709SCHW：PledgedAssetLines投资组合板块成员US-GAAP：金融资产过期会员2022-12-310000316709SCHW：PledgedAssetLines投资组合板块成员2022-12-310000316709SCHW：其他投资组合板块成员US-GAAP：金融资产未过期会员2022-12-310000316709US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员SCHW：其他投资组合板块成员2022-12-310000316709US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员SCHW：其他投资组合板块成员2022-12-310000316709US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员SCHW：其他投资组合板块成员2022-12-310000316709US-GAAP：金融资产过期会员SCHW：其他投资组合板块成员2022-12-310000316709SCHW：其他投资组合板块成员2022-12-310000316709US-GAAP：金融资产未过期会员2022-12-310000316709US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员2022-12-310000316709US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员2022-12-310000316709US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2022-12-310000316709US-GAAP：金融资产过期会员2022-12-310000316709SCHW: LoansGeographica Creammerstprc: caUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：地理集中度风险成员2022-01-012022-12-310000316709SCHW: LoansGeographica Creammerstprc: caUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：地理集中度风险成员2023-01-012023-06-300000316709美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-03-310000316709US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-03-310000316709US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-03-310000316709SCHW：PledgedAssetLines投资组合板块成员2023-03-310000316709SCHW：其他投资组合板块成员2023-03-310000316709美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-04-012023-06-300000316709US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-04-012023-06-300000316709US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-04-012023-06-300000316709SCHW：PledgedAssetLines投资组合板块成员2023-04-012023-06-300000316709SCHW：其他投资组合板块成员2023-04-012023-06-300000316709美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-03-310000316709US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-03-310000316709US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-03-310000316709SCHW：PledgedAssetLines投资组合板块成员2022-03-310000316709SCHW：其他投资组合板块成员2022-03-310000316709美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-04-012022-06-300000316709US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-04-012022-06-300000316709US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-04-012022-06-300000316709SCHW：PledgedAssetLines投资组合板块成员2022-04-012022-06-300000316709SCHW：其他投资组合板块成员2022-04-012022-06-300000316709美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-06-300000316709US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-06-300000316709US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-06-300000316709SCHW：PledgedAssetLines投资组合板块成员2022-06-300000316709SCHW：其他投资组合板块成员2022-06-300000316709美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-01-012023-06-300000316709US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-01-012023-06-300000316709US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：PledgedAssetLines投资组合板块成员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：其他投资组合板块成员2023-01-012023-06-300000316709美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2021-12-310000316709US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2021-12-310000316709US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2021-12-310000316709SCHW：PledgedAssetLines投资组合板块成员2021-12-310000316709SCHW：其他投资组合板块成员2021-12-310000316709美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-01-012022-06-300000316709US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-01-012022-06-300000316709US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-01-012022-06-300000316709SCHW：PledgedAssetLines投资组合板块成员2022-01-012022-06-300000316709SCHW：其他投资组合板块成员2022-01-012022-06-300000316709schw: Origination ficoscore below620 会员美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：金融资产来源成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709schw: Origination ficoscore below620 会员US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：金融资产来源成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709SCHW: Origination ficoscore 620 到 679 会员美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：金融资产来源成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709SCHW: Origination ficoscore 620 到 679 会员US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：金融资产来源成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：金融资产来源成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员SCHW: Origination ficoscore 680 至 739 会员2023-06-300000316709US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：金融资产来源成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员SCHW: Origination ficoscore 680 至 739 会员2023-06-300000316709schw：Origination ficoscore 740 及以上版本会员美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：金融资产来源成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709US-GAAP: HomeEquity会员schw：Origination ficoscore 740 及以上版本会员US-GAAP：金融资产来源成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：金融资产来源成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：金融资产来源成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709SCHW：Origination Loanto ValueRatio 70 及以下会员美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：金融资产来源成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709US-GAAP: HomeEquity会员SCHW：Origination Loanto ValueRatio 70 及以下会员US-GAAP：金融资产来源成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709SCHW：Origination 贷款与估值比率大于 70-90 会员美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：金融资产来源成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709SCHW：Origination 贷款与估值比率大于 70-90 会员US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：金融资产来源成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：金融资产来源成员SCHW：Origination 贷款与估值比率大于 90-100 会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：金融资产来源成员SCHW：Origination 贷款与估值比率大于 90-100 会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709schw：已更新 ficoscore 低于 620 会员美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709schw：已更新 ficoscore 低于 620 会员US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709SCHW：已更新 ficoscore 620 至 679 会员美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709SCHW：已更新 ficoscore 620 至 679 会员US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员SCHW：已更新 ficoscore 680 至 739 会员2023-06-300000316709US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员SCHW：已更新 ficoscore 680 至 739 会员2023-06-300000316709美国公认会计准则：第一抵押贷款成员SCHW：已更新 ficoscore 740 及以上版本的成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709US-GAAP: HomeEquity会员SCHW：已更新 ficoscore 740 及以上版本的成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709SCHW：估计当前贷款估值比率为70及以下成员美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709SCHW：估计当前贷款估值比率为70及以下成员US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709SCHW：估计目前的贷款估值比率大于70至90名成员美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709SCHW：估计目前的贷款估值比率大于70至90名成员US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员SCHW：估计目前的贷款估值比率大于90至100名成员2023-06-300000316709US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员SCHW：估计目前的贷款估值比率大于90至100名成员2023-06-300000316709美国公认会计准则：第一抵押贷款成员SCHW：预计当前贷款估值比率大于 100 名会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709US-GAAP: HomeEquity会员SCHW：预计当前贷款估值比率大于 100 名会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709schw: Origination ficoscore below620 会员美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：金融资产来源成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709schw: Origination ficoscore below620 会员US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：金融资产来源成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709SCHW: Origination ficoscore 620 到 679 会员美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：金融资产来源成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709SCHW: Origination ficoscore 620 到 679 会员US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：金融资产来源成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：金融资产来源成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员SCHW: Origination ficoscore 680 至 739 会员2022-12-310000316709US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：金融资产来源成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员SCHW: Origination ficoscore 680 至 739 会员2022-12-310000316709schw：Origination ficoscore 740 及以上版本会员美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：金融资产来源成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709US-GAAP: HomeEquity会员schw：Origination ficoscore 740 及以上版本会员US-GAAP：金融资产来源成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：金融资产来源成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：金融资产来源成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709SCHW：Origination Loanto ValueRatio 70 及以下会员美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：金融资产来源成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709US-GAAP: HomeEquity会员SCHW：Origination Loanto ValueRatio 70 及以下会员US-GAAP：金融资产来源成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709SCHW：Origination 贷款与估值比率大于 70-90 会员美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：金融资产来源成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709SCHW：Origination 贷款与估值比率大于 70-90 会员US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：金融资产来源成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：金融资产来源成员SCHW：Origination 贷款与估值比率大于 90-100 会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：金融资产来源成员SCHW：Origination 贷款与估值比率大于 90-100 会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709schw：已更新 ficoscore 低于 620 会员美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709schw：已更新 ficoscore 低于 620 会员US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709SCHW：已更新 ficoscore 620 至 679 会员美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709SCHW：已更新 ficoscore 620 至 679 会员US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员SCHW：已更新 ficoscore 680 至 739 会员2022-12-310000316709US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员SCHW：已更新 ficoscore 680 至 739 会员2022-12-310000316709美国公认会计准则：第一抵押贷款成员SCHW：已更新 ficoscore 740 及以上版本的成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709US-GAAP: HomeEquity会员SCHW：已更新 ficoscore 740 及以上版本的成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709SCHW：估计当前贷款估值比率为70及以下成员美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709SCHW：估计当前贷款估值比率为70及以下成员US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709SCHW：估计目前的贷款估值比率大于70至90名成员美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709SCHW：估计目前的贷款估值比率大于70至90名成员US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员SCHW：估计目前的贷款估值比率大于90至100名成员2022-12-310000316709US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员SCHW：估计目前的贷款估值比率大于90至100名成员2022-12-310000316709美国公认会计准则：第一抵押贷款成员SCHW：预计当前贷款估值比率大于 100 名会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709US-GAAP: HomeEquity会员SCHW：预计当前贷款估值比率大于 100 名会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709SRT: 最低成员美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-01-012023-06-300000316709SRT: 最大成员美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：房屋净值由第二留置权成员担保US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709US-GAAP：可变利益实体不是主要受益人成员SCHW：低收入住房税收抵免投资会员2023-06-300000316709US-GAAP：可变利益实体不是主要受益人成员SCHW：低收入住房税收抵免投资会员2022-12-310000316709US-GAAP：可变利益实体不是主要受益人成员SCHW：其他《社区再投资法案》投资成员2023-06-300000316709US-GAAP：可变利益实体不是主要受益人成员SCHW：其他《社区再投资法案》投资成员2022-12-310000316709US-GAAP：可变利益实体不是主要受益人成员2023-06-300000316709US-GAAP：可变利益实体不是主要受益人成员2022-12-310000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员SCHW：SeniorNotes Due2023 会员2023-06-300000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员SCHW：SeniorNotes Due2023 会员2022-12-310000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员SCHW：SeniorNotes 将于 2024 年 2 月到期会员2023-06-300000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员SCHW：SeniorNotes 将于 2024 年 2 月到期会员2022-12-310000316709SCHW：SeniorNotes 2024 年 3 月到期会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-06-300000316709SCHW：SeniorNotes 2024 年 3 月到期会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2022-12-310000316709SCHW：SeniorNotes 将于 2024 年 4 月到期会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-06-300000316709SCHW：SeniorNotes 将于 2024 年 4 月到期会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2022-12-310000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员schw: Seniornotes Due2025 年 3 月 10 日会员2023-06-300000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员schw: Seniornotes Due2025 年 3 月 10 日会员2022-12-310000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员schw：Senior Notes2025 年 3 月 24 日到期会员2023-06-300000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员schw：Senior Notes2025 年 3 月 24 日到期会员2022-12-310000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员SCHW：Senior Notes 将于 2025 年 4 月到期会员2023-06-300000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员SCHW：Senior Notes 将于 2025 年 4 月到期会员2022-12-310000316709SCHW：SeniorNotes 将于 2025 年 5 月到期会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-06-300000316709SCHW：SeniorNotes 将于 2025 年 5 月到期会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2022-12-310000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员SCHW：SeniorNotes 将于 2026 年 2 月到期会员2023-06-300000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员SCHW：SeniorNotes 将于 2026 年 2 月到期会员2022-12-310000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员SCHW: Seniornotes 2026 年 3 月到期会员2023-06-300000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员SCHW: Seniornotes 2026 年 3 月到期会员2022-12-310000316709SCHW：SeniorNotes 将于 2026 年 5 月到期会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-06-300000316709SCHW：SeniorNotes 将于 2026 年 5 月到期会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2022-12-310000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员schw: Seniornotes Duemarch 2027 年 3 月会员2023-06-300000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员schw: Seniornotes Duemarch 2027 年 3 月会员2022-12-310000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员schw: Seniornotes Due2027 年 3 月 3 日会员2023-06-300000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员schw: Seniornotes Due2027 年 3 月 3 日会员2022-12-310000316709SCHW：Senior Notes 将于 2027 年 4 月到期会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-06-300000316709SCHW：Senior Notes 将于 2027 年 4 月到期会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2022-12-310000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员SCHW：2028 年 1 月到期的高级票据会员2023-06-300000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员SCHW：2028 年 1 月到期的高级票据会员2022-12-310000316709SCHW: Seniornotes 2028 年 3 月到期会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-06-300000316709SCHW: Seniornotes 2028 年 3 月到期会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2022-12-310000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员SCHW：SeniorNotes 将于 2029 年 2 月到期会员2023-06-300000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员SCHW：SeniorNotes 将于 2029 年 2 月到期会员2022-12-310000316709SCHW：SeniorNotes 将于 2029 年 5 月到期会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-06-300000316709SCHW：SeniorNotes 将于 2029 年 5 月到期会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2022-12-310000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员SCHW：Senior Notes 将于 2029 年 10 月到期会员2023-06-300000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员SCHW：Senior Notes 将于 2029 年 10 月到期会员2022-12-310000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员SCHW: SeniorNotes Due2030 会员2023-06-300000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员SCHW: SeniorNotes Due2030 会员2022-12-310000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员schw: Senior Notes2021 年 3 月到期会员2023-06-300000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员schw: Senior Notes2021 年 3 月到期会员2022-12-310000316709SCHW：Senior Notes 将于 2021 年 5 月到期会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-06-300000316709SCHW：Senior Notes 将于 2021 年 5 月到期会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2022-12-310000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员SCHW：Senior Notes 将于 2021 年 12 月到期会员2023-06-300000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员SCHW：Senior Notes 将于 2021 年 12 月到期会员2022-12-310000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员SCHW: Seniornotes Due2032 会员2023-06-300000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员SCHW: Seniornotes Due2032 会员2022-12-310000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员SCHW：确保R成员的隔夜融资利率SCHW：浮动利率优先票据到期 2024 年会员2023-01-012023-06-300000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员SCHW：浮动利率优先票据到期 2024 年会员2023-06-300000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员SCHW：浮动利率优先票据到期 2024 年会员2022-12-310000316709SCHW：浮动利率优先票据将于2026年到期会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员SCHW：确保R成员的隔夜融资利率2023-01-012023-06-300000316709SCHW：浮动利率优先票据将于2026年到期会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-06-300000316709SCHW：浮动利率优先票据将于2026年到期会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2022-12-310000316709SCHW：浮动利率优先票据将于2027年到期会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员SCHW：确保R成员的隔夜融资利率2023-01-012023-06-300000316709SCHW：浮动利率优先票据将于2027年到期会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-06-300000316709SCHW：浮动利率优先票据将于2027年到期会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2022-12-310000316709SCHW：FixedtoFloating Rate SeniorNotes 到期2029会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-06-300000316709SCHW：FixedtoFloating Rate SeniorNotes 到期2029会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2022-12-310000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员SCHW：FixedtoFloating Rate SeniorNotes 到期2034 会员2023-06-300000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员SCHW：FixedtoFloating Rate SeniorNotes 到期2034 会员2022-12-310000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-06-300000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员2022-12-310000316709SCHW：TDameritrade Holding成员SCHW：SeniorNotes 将于 2024 年 4 月到期会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-06-300000316709SCHW：TDameritrade Holding成员SCHW：SeniorNotes 将于 2024 年 4 月到期会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2022-12-310000316709SCHW：TDameritrade Holding成员美国公认会计准则：SeniorNotes会员SCHW：Senior Notes 将于 2025 年 4 月到期会员2023-06-300000316709SCHW：TDameritrade Holding成员美国公认会计准则：SeniorNotes会员SCHW：Senior Notes 将于 2025 年 4 月到期会员2022-12-310000316709SCHW：Senior Notes 将于 2027 年 4 月到期会员SCHW：TDameritrade Holding成员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-06-300000316709SCHW：Senior Notes 将于 2027 年 4 月到期会员SCHW：TDameritrade Holding成员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2022-12-310000316709SCHW：TDameritrade Holding成员美国公认会计准则：SeniorNotes会员SCHW：Senior Notes 将于 2029 年 10 月到期会员2023-06-300000316709SCHW：TDameritrade Holding成员美国公认会计准则：SeniorNotes会员SCHW：Senior Notes 将于 2029 年 10 月到期会员2022-12-310000316709SCHW：TDameritrade Holding成员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-06-300000316709SCHW：TDameritrade Holding成员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2022-12-310000316709SCHW：FixedtoFloating Rate SeniorNotes 到期2029会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员SCHW：确保R成员的隔夜融资利率2023-01-012023-06-300000316709美国公认会计准则：SeniorNotes会员SCHW：确保R成员的隔夜融资利率SCHW：FixedtoFloating Rate SeniorNotes 到期2034 会员2023-01-012023-06-300000316709US-GAAP：联邦住房贷款银行预付会员美国公认会计准则：有担保债务成员2023-06-300000316709US-GAAP：联邦住房贷款银行预付会员美国公认会计准则：有担保债务成员2022-12-310000316709US-GAAP：商业票据成员SRT: 最大成员2023-01-012023-06-300000316709美国公认会计准则：信用额度成员SCHW：对外部银行成员的未承诺信贷额度2023-06-300000316709美国公认会计准则：信用额度成员SCHW：对外部银行成员的未承诺信贷额度2022-12-310000316709美国公认会计准则：信用额度成员SCHW: 有保障的未承诺信贷额度会员2023-06-300000316709US-GAAP：联邦储备银行高级会员2023-06-300000316709US-GAAP：联邦储备银行高级会员2022-12-310000316709SCHW：美联储银行定期资助计划 BTFP 成员2023-06-300000316709US-GAAP：回购协议成员2023-06-300000316709US-GAAP：回购协议成员2022-12-310000316709SCHW：TDameritrade Clearinging Inc 成员2022-12-310000316709SCHW：TDameritrade Clearinging Inc 成员2023-06-300000316709SCHW：HomeequitylinsofCredted lines和其他信用额度成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709SCHW：HomeequitylinsofCredted lines和其他信用额度成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709US-GAAP：绩效保障会员2023-06-3000003167092021-07-0100003167092023-05-0400003167092023-05-012023-05-3100003167092023-05-310000316709SCHW: TDameritradeinc 会员2023-06-30SCHW: 客户过渡小组0000316709SRT: 最低成员2023-06-300000316709SRT: 最大成员2023-06-300000316709SRT: 最大成员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：投资者服务会员2022-12-310000316709SCHW：顾问服务会员2022-12-310000316709SCHW：投资者服务会员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：顾问服务会员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：投资者服务会员2023-06-300000316709SCHW：顾问服务会员2023-06-300000316709SCHW：劳工和相关开支成员US-GAAP：员工离职会员SCHW：投资者服务会员2023-04-012023-06-300000316709SCHW：劳工和相关开支成员US-GAAP：设施关闭成员SCHW：投资者服务会员2023-04-012023-06-300000316709SCHW：劳工和相关开支成员SCHW：投资者服务会员2023-04-012023-06-300000316709SCHW：劳工和相关开支成员US-GAAP：员工离职会员SCHW：顾问服务会员2023-04-012023-06-300000316709SCHW：劳工和相关开支成员SCHW：顾问服务会员US-GAAP：设施关闭成员2023-04-012023-06-300000316709SCHW：劳工和相关开支成员SCHW：顾问服务会员2023-04-012023-06-300000316709SCHW：劳工和相关开支成员2023-04-012023-06-300000316709US-GAAP：员工离职会员SCHW：投资者服务会员SCHW：占用和设备成员2023-04-012023-06-300000316709US-GAAP：设施关闭成员SCHW：投资者服务会员SCHW：占用和设备成员2023-04-012023-06-300000316709SCHW：投资者服务会员SCHW：占用和设备成员2023-04-012023-06-300000316709US-GAAP：员工离职会员SCHW：顾问服务会员SCHW：占用和设备成员2023-04-012023-06-300000316709SCHW：顾问服务会员US-GAAP：设施关闭成员SCHW：占用和设备成员2023-04-012023-06-300000316709SCHW：顾问服务会员SCHW：占用和设备成员2023-04-012023-06-300000316709SCHW：占用和设备成员2023-04-012023-06-300000316709US-GAAP：员工离职会员SCHW：投资者服务会员US-GAAP：其他营业收入支出会员2023-04-012023-06-300000316709US-GAAP：设施关闭成员SCHW：投资者服务会员US-GAAP：其他营业收入支出会员2023-04-012023-06-300000316709SCHW：投资者服务会员US-GAAP：其他营业收入支出会员2023-04-012023-06-300000316709US-GAAP：员工离职会员SCHW：顾问服务会员US-GAAP：其他营业收入支出会员2023-04-012023-06-300000316709SCHW：顾问服务会员US-GAAP：设施关闭成员US-GAAP：其他营业收入支出会员2023-04-012023-06-300000316709SCHW：顾问服务会员US-GAAP：其他营业收入支出会员2023-04-012023-06-300000316709US-GAAP：其他营业收入支出会员2023-04-012023-06-300000316709US-GAAP：员工离职会员SCHW：投资者服务会员2023-04-012023-06-300000316709US-GAAP：设施关闭成员SCHW：投资者服务会员2023-04-012023-06-300000316709SCHW：投资者服务会员2023-04-012023-06-300000316709US-GAAP：员工离职会员SCHW：顾问服务会员2023-04-012023-06-300000316709SCHW：顾问服务会员US-GAAP：设施关闭成员2023-04-012023-06-300000316709SCHW：顾问服务会员2023-04-012023-06-300000316709SCHW：劳工和相关开支成员US-GAAP：员工离职会员SCHW：投资者服务会员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：劳工和相关开支成员US-GAAP：设施关闭成员SCHW：投资者服务会员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：劳工和相关开支成员SCHW：投资者服务会员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：劳工和相关开支成员US-GAAP：员工离职会员SCHW：顾问服务会员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：劳工和相关开支成员SCHW：顾问服务会员US-GAAP：设施关闭成员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：劳工和相关开支成员SCHW：顾问服务会员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：劳工和相关开支成员2023-01-012023-06-300000316709US-GAAP：员工离职会员SCHW：投资者服务会员SCHW：占用和设备成员2023-01-012023-06-300000316709US-GAAP：设施关闭成员SCHW：投资者服务会员SCHW：占用和设备成员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：投资者服务会员SCHW：占用和设备成员2023-01-012023-06-300000316709US-GAAP：员工离职会员SCHW：顾问服务会员SCHW：占用和设备成员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：顾问服务会员US-GAAP：设施关闭成员SCHW：占用和设备成员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：顾问服务会员SCHW：占用和设备成员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：占用和设备成员2023-01-012023-06-300000316709US-GAAP：员工离职会员SCHW：投资者服务会员US-GAAP：其他营业收入支出会员2023-01-012023-06-300000316709US-GAAP：设施关闭成员SCHW：投资者服务会员US-GAAP：其他营业收入支出会员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：投资者服务会员US-GAAP：其他营业收入支出会员2023-01-012023-06-300000316709US-GAAP：员工离职会员SCHW：顾问服务会员US-GAAP：其他营业收入支出会员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：顾问服务会员US-GAAP：设施关闭成员US-GAAP：其他营业收入支出会员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：顾问服务会员US-GAAP：其他营业收入支出会员2023-01-012023-06-300000316709US-GAAP：其他营业收入支出会员2023-01-012023-06-300000316709US-GAAP：员工离职会员SCHW：投资者服务会员2023-01-012023-06-300000316709US-GAAP：设施关闭成员SCHW：投资者服务会员2023-01-012023-06-300000316709US-GAAP：员工离职会员SCHW：顾问服务会员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：顾问服务会员US-GAAP：设施关闭成员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：劳工和相关开支成员US-GAAP：员工离职会员SCHW：投资者服务会员2022-04-012022-06-300000316709SCHW：劳工和相关开支成员US-GAAP：设施关闭成员SCHW：投资者服务会员2022-04-012022-06-300000316709SCHW：劳工和相关开支成员SCHW：投资者服务会员2022-04-012022-06-300000316709SCHW：劳工和相关开支成员US-GAAP：员工离职会员SCHW：顾问服务会员2022-04-012022-06-300000316709SCHW：劳工和相关开支成员SCHW：顾问服务会员US-GAAP：设施关闭成员2022-04-012022-06-300000316709SCHW：劳工和相关开支成员SCHW：顾问服务会员2022-04-012022-06-300000316709SCHW：劳工和相关开支成员2022-04-012022-06-300000316709US-GAAP：员工离职会员SCHW：投资者服务会员SCHW：占用和设备成员2022-04-012022-06-300000316709US-GAAP：设施关闭成员SCHW：投资者服务会员SCHW：占用和设备成员2022-04-012022-06-300000316709SCHW：投资者服务会员SCHW：占用和设备成员2022-04-012022-06-300000316709US-GAAP：员工离职会员SCHW：顾问服务会员SCHW：占用和设备成员2022-04-012022-06-300000316709SCHW：顾问服务会员US-GAAP：设施关闭成员SCHW：占用和设备成员2022-04-012022-06-300000316709SCHW：顾问服务会员SCHW：占用和设备成员2022-04-012022-06-300000316709SCHW：占用和设备成员2022-04-012022-06-300000316709US-GAAP：员工离职会员SCHW：投资者服务会员2022-04-012022-06-300000316709US-GAAP：设施关闭成员SCHW：投资者服务会员2022-04-012022-06-300000316709SCHW：投资者服务会员2022-04-012022-06-300000316709US-GAAP：员工离职会员SCHW：顾问服务会员2022-04-012022-06-300000316709SCHW：顾问服务会员US-GAAP：设施关闭成员2022-04-012022-06-300000316709SCHW：顾问服务会员2022-04-012022-06-300000316709SCHW：劳工和相关开支成员US-GAAP：员工离职会员SCHW：投资者服务会员2022-01-012022-06-300000316709SCHW：劳工和相关开支成员US-GAAP：设施关闭成员SCHW：投资者服务会员2022-01-012022-06-300000316709SCHW：劳工和相关开支成员SCHW：投资者服务会员2022-01-012022-06-300000316709SCHW：劳工和相关开支成员US-GAAP：员工离职会员SCHW：顾问服务会员2022-01-012022-06-300000316709SCHW：劳工和相关开支成员SCHW：顾问服务会员US-GAAP：设施关闭成员2022-01-012022-06-300000316709SCHW：劳工和相关开支成员SCHW：顾问服务会员2022-01-012022-06-300000316709SCHW：劳工和相关开支成员2022-01-012022-06-300000316709US-GAAP：员工离职会员SCHW：投资者服务会员SCHW：占用和设备成员2022-01-012022-06-300000316709US-GAAP：设施关闭成员SCHW：投资者服务会员SCHW：占用和设备成员2022-01-012022-06-300000316709SCHW：投资者服务会员SCHW：占用和设备成员2022-01-012022-06-300000316709US-GAAP：员工离职会员SCHW：顾问服务会员SCHW：占用和设备成员2022-01-012022-06-300000316709SCHW：顾问服务会员US-GAAP：设施关闭成员SCHW：占用和设备成员2022-01-012022-06-300000316709SCHW：顾问服务会员SCHW：占用和设备成员2022-01-012022-06-300000316709SCHW：占用和设备成员2022-01-012022-06-300000316709US-GAAP：员工离职会员SCHW：投资者服务会员2022-01-012022-06-300000316709US-GAAP：设施关闭成员SCHW：投资者服务会员2022-01-012022-06-300000316709SCHW：投资者服务会员2022-01-012022-06-300000316709US-GAAP：员工离职会员SCHW：顾问服务会员2022-01-012022-06-300000316709SCHW：顾问服务会员US-GAAP：设施关闭成员2022-01-012022-06-300000316709SCHW：顾问服务会员2022-01-012022-06-300000316709SCHW：劳工和相关开支成员US-GAAP：员工离职会员SCHW：投资者服务会员2020-10-062023-06-300000316709SCHW：劳工和相关开支成员US-GAAP：设施关闭成员SCHW：投资者服务会员2020-10-062023-06-300000316709SCHW：劳工和相关开支成员SCHW：投资者服务会员2020-10-062023-06-300000316709SCHW：劳工和相关开支成员US-GAAP：员工离职会员SCHW：顾问服务会员2020-10-062023-06-300000316709SCHW：劳工和相关开支成员SCHW：顾问服务会员US-GAAP：设施关闭成员2020-10-062023-06-300000316709SCHW：劳工和相关开支成员SCHW：顾问服务会员2020-10-062023-06-300000316709SCHW：劳工和相关开支成员2020-10-062023-06-300000316709US-GAAP：员工离职会员SCHW：投资者服务会员SCHW：占用和设备成员2020-10-062023-06-300000316709US-GAAP：设施关闭成员SCHW：投资者服务会员SCHW：占用和设备成员2020-10-062023-06-300000316709SCHW：投资者服务会员SCHW：占用和设备成员2020-10-062023-06-300000316709US-GAAP：员工离职会员SCHW：顾问服务会员SCHW：占用和设备成员2020-10-062023-06-300000316709SCHW：顾问服务会员US-GAAP：设施关闭成员SCHW：占用和设备成员2020-10-062023-06-300000316709SCHW：顾问服务会员SCHW：占用和设备成员2020-10-062023-06-300000316709SCHW：占用和设备成员2020-10-062023-06-300000316709US-GAAP：员工离职会员SCHW：折旧损耗和摊销非生产成员SCHW：投资者服务会员2020-10-062023-06-300000316709SCHW：折旧损耗和摊销非生产成员US-GAAP：设施关闭成员SCHW：投资者服务会员2020-10-062023-06-300000316709SCHW：折旧损耗和摊销非生产成员SCHW：投资者服务会员2020-10-062023-06-300000316709US-GAAP：员工离职会员SCHW：折旧损耗和摊销非生产成员SCHW：顾问服务会员2020-10-062023-06-300000316709SCHW：折旧损耗和摊销非生产成员SCHW：顾问服务会员US-GAAP：设施关闭成员2020-10-062023-06-300000316709SCHW：折旧损耗和摊销非生产成员SCHW：顾问服务会员2020-10-062023-06-300000316709SCHW：折旧损耗和摊销非生产成员2020-10-062023-06-300000316709US-GAAP：员工离职会员SCHW：投资者服务会员SCHW：专业服务会员2020-10-062023-06-300000316709US-GAAP：设施关闭成员SCHW：投资者服务会员SCHW：专业服务会员2020-10-062023-06-300000316709SCHW：投资者服务会员SCHW：专业服务会员2020-10-062023-06-300000316709US-GAAP：员工离职会员SCHW：顾问服务会员SCHW：专业服务会员2020-10-062023-06-300000316709SCHW：顾问服务会员US-GAAP：设施关闭成员SCHW：专业服务会员2020-10-062023-06-300000316709SCHW：顾问服务会员SCHW：专业服务会员2020-10-062023-06-300000316709SCHW：专业服务会员2020-10-062023-06-300000316709US-GAAP：员工离职会员SCHW：投资者服务会员US-GAAP：其他营业收入支出会员2020-10-062023-06-300000316709US-GAAP：设施关闭成员SCHW：投资者服务会员US-GAAP：其他营业收入支出会员2020-10-062023-06-300000316709SCHW：投资者服务会员US-GAAP：其他营业收入支出会员2020-10-062023-06-300000316709US-GAAP：员工离职会员SCHW：顾问服务会员US-GAAP：其他营业收入支出会员2020-10-062023-06-300000316709SCHW：顾问服务会员US-GAAP：设施关闭成员US-GAAP：其他营业收入支出会员2020-10-062023-06-300000316709SCHW：顾问服务会员US-GAAP：其他营业收入支出会员2020-10-062023-06-300000316709US-GAAP：其他营业收入支出会员2020-10-062023-06-300000316709US-GAAP：员工离职会员SCHW：投资者服务会员2020-10-062023-06-300000316709US-GAAP：设施关闭成员SCHW：投资者服务会员2020-10-062023-06-300000316709SCHW：投资者服务会员2020-10-062023-06-300000316709US-GAAP：员工离职会员SCHW：顾问服务会员2020-10-062023-06-300000316709SCHW：顾问服务会员US-GAAP：设施关闭成员2020-10-062023-06-300000316709SCHW：顾问服务会员2020-10-062023-06-3000003167092020-10-062023-06-300000316709US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-06-300000316709美国公认会计准则：债务证券会员2023-06-300000316709SRT: 最大成员美国公认会计准则：债务证券会员2023-06-300000316709美国公认会计准则：债务证券会员2023-04-012023-06-300000316709美国公认会计准则：债务证券会员2023-01-012023-06-300000316709US-GAAP：利率互换成员2023-04-012023-06-300000316709US-GAAP：利率互换成员2023-01-012023-06-300000316709美国公认会计准则：证券融资交易公允价值会员2023-06-300000316709美国公认会计准则：证券融资交易公允价值会员2022-12-310000316709US-GAAP：利率互换成员2023-06-300000316709SCHW：转售和回购协议会员2023-06-300000316709SCHW：转售和回购协议会员2022-12-310000316709US-GAAP：根据协议出售的证券回购会员2023-06-300000316709US-GAAP：根据协议出售的证券回购会员2022-12-310000316709SCHW：OptionsClearing Corporation 成员满足要求2023-06-300000316709SCHW：OptionsClearing Corporation 成员满足要求2022-12-310000316709SCHW：满足客户空头销售会员2023-06-300000316709SCHW：满足客户空头销售会员2022-12-310000316709SCHW：向其他经纪交易商提供证券贷款成员2023-06-300000316709SCHW：向其他经纪交易商提供证券贷款成员2022-12-310000316709SCHW：全额付费客户证券会员2023-06-300000316709SCHW：全额付费客户证券会员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员美国公认会计准则：货币市场基金成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709美国公认会计准则：货币市场基金成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-06-300000316709美国公认会计准则：货币市场基金成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709美国公认会计准则：货币市场基金成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国政府债务证券成员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：美国政府债务证券成员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国政府债务证券成员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国政府债务证券成员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：存款证会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709US-GAAP：存款证会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-06-300000316709US-GAAP：存款证会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709US-GAAP：存款证会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国财政证券会员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：美国财政证券会员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国财政证券会员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国财政证券会员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：资产支持证券会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709US-GAAP：资产支持证券会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-06-300000316709US-GAAP：资产支持证券会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709US-GAAP：资产支持证券会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公司债务证券会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709US-GAAP：公司债务证券会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公司债务证券会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709US-GAAP：公司债务证券会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：外国政府债务证券成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709US-GAAP：外国政府债务证券成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-06-300000316709US-GAAP：外国政府债务证券成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709US-GAAP：外国政府债务证券成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：美国各州和政治分区成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709US-GAAP：美国各州和政治分区成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-06-300000316709US-GAAP：美国各州和政治分区成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709US-GAAP：美国各州和政治分区成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员SCHW：私营企业成员发行的商业抵押贷款支持证券US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709SCHW：私营企业成员发行的商业抵押贷款支持证券US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入三级会员SCHW：私营企业成员发行的商业抵押贷款支持证券US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709SCHW：私营企业成员发行的商业抵押贷款支持证券US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：其他债务证券成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709US-GAAP：其他债务证券成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-06-300000316709US-GAAP：其他债务证券成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709US-GAAP：其他债务证券成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员SCHW：股票公司债务和其他证券成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709SCHW：股票公司债务和其他证券成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入三级会员SCHW：股票公司债务和其他证券成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709SCHW：股票公司债务和其他证券成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员SCHW：共同基金和交易所交易基金SETFS成员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值计量常任成员SCHW：共同基金和交易所交易基金SETFS成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员SCHW：共同基金和交易所交易基金SETFS成员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值计量常任成员SCHW：共同基金和交易所交易基金SETFS成员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员SCHW：州和市级债务义务成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709SCHW：州和市级债务义务成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入三级会员SCHW：州和市级债务义务成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709SCHW：州和市级债务义务成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员SCHW：其他证券成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709SCHW：其他证券成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入三级会员SCHW：其他证券成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709SCHW：其他证券成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-06-300000316709US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员SCHW：其他金融工具会员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员SCHW：其他金融工具会员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员SCHW：其他金融工具会员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值计量常任成员SCHW：其他金融工具会员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员美国公认会计准则：货币市场基金成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709美国公认会计准则：货币市场基金成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310000316709美国公认会计准则：货币市场基金成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709美国公认会计准则：货币市场基金成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：商业票据成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709US-GAAP：商业票据成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：商业票据成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709US-GAAP：商业票据成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国政府债务证券成员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：美国政府债务证券成员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国政府债务证券成员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国政府债务证券成员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：存款证会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709US-GAAP：存款证会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310000316709US-GAAP：存款证会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709US-GAAP：存款证会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国财政证券会员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：美国财政证券会员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国财政证券会员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国财政证券会员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：资产支持证券会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709US-GAAP：资产支持证券会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310000316709US-GAAP：资产支持证券会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709US-GAAP：资产支持证券会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公司债务证券会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709US-GAAP：公司债务证券会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公司债务证券会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709US-GAAP：公司债务证券会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：外国政府债务证券成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709US-GAAP：外国政府债务证券成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310000316709US-GAAP：外国政府债务证券成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709US-GAAP：外国政府债务证券成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：美国各州和政治分区成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709US-GAAP：美国各州和政治分区成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310000316709US-GAAP：美国各州和政治分区成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709US-GAAP：美国各州和政治分区成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员SCHW：私营企业成员发行的商业抵押贷款支持证券US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709SCHW：私营企业成员发行的商业抵押贷款支持证券US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入三级会员SCHW：私营企业成员发行的商业抵押贷款支持证券US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709SCHW：私营企业成员发行的商业抵押贷款支持证券US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：其他债务证券成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709US-GAAP：其他债务证券成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310000316709US-GAAP：其他债务证券成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709US-GAAP：其他债务证券成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员SCHW：股票公司债务和其他证券成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709SCHW：股票公司债务和其他证券成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入三级会员SCHW：股票公司债务和其他证券成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709SCHW：股票公司债务和其他证券成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员SCHW：共同基金和交易所交易基金SETFS成员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值计量常任成员SCHW：共同基金和交易所交易基金SETFS成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员SCHW：共同基金和交易所交易基金SETFS成员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值计量常任成员SCHW：共同基金和交易所交易基金SETFS成员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员SCHW：州和市级债务义务成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709SCHW：州和市级债务义务成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入三级会员SCHW：州和市级债务义务成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709SCHW：州和市级债务义务成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员SCHW：其他证券成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709SCHW：其他证券成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入三级会员SCHW：其他证券成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709SCHW：其他证券成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员SCHW：其他金融工具会员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员SCHW：其他金融工具会员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员SCHW：其他金融工具会员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值计量常任成员SCHW：其他金融工具会员2022-12-310000316709US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住2023-06-300000316709US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-06-300000316709US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住US-GAAP：公允价值输入三级会员2023-06-300000316709US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住2023-06-300000316709US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券2023-06-300000316709US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券2023-06-300000316709US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券2023-06-300000316709US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000316709SCHW：PledgedAssetLines投资组合板块成员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员SCHW：PledgedAssetLines投资组合板块成员US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住2023-06-300000316709SCHW：PledgedAssetLines投资组合板块成员US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-06-300000316709SCHW：PledgedAssetLines投资组合板块成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住2023-06-300000316709SCHW：PledgedAssetLines投资组合板块成员US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住2023-06-300000316709US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住SCHW：其他投资组合板块成员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住SCHW：其他投资组合板块成员2023-06-300000316709US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住US-GAAP：公允价值输入二级会员SCHW：其他投资组合板块成员2023-06-300000316709US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住SCHW：其他投资组合板块成员2023-06-300000316709US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住SCHW：其他投资组合板块成员2023-06-300000316709US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住2022-12-310000316709US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310000316709US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住US-GAAP：公允价值输入三级会员2022-12-310000316709US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住2022-12-310000316709US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券2022-12-310000316709US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券2022-12-310000316709US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券2022-12-310000316709US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住美国公认会计准则：第一抵押贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000316709SCHW：PledgedAssetLines投资组合板块成员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员SCHW：PledgedAssetLines投资组合板块成员US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住2022-12-310000316709SCHW：PledgedAssetLines投资组合板块成员US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310000316709SCHW：PledgedAssetLines投资组合板块成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住2022-12-310000316709SCHW：PledgedAssetLines投资组合板块成员US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住2022-12-310000316709US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住SCHW：其他投资组合板块成员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住SCHW：其他投资组合板块成员2022-12-310000316709US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住US-GAAP：公允价值输入二级会员SCHW：其他投资组合板块成员2022-12-310000316709US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住SCHW：其他投资组合板块成员2022-12-310000316709US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住SCHW：其他投资组合板块成员2022-12-310000316709美国通用会计准则：普通股成员2022-07-270000316709美国通用会计准则：普通股成员2022-07-260000316709美国通用会计准则：普通股成员2023-04-012023-06-300000316709美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-06-300000316709美国通用会计准则：普通股成员2023-06-300000316709美国通用会计准则：普通股成员2022-01-012022-06-300000316709美国公认会计准则：优先股成员2023-04-012023-06-300000316709SCHW：存托股F系列优先股成员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：存托股G系列优先股成员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：存托股H系列优先股成员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：存托股第一系列优先股成员2023-01-012023-06-300000316709schw: seriesF 系列 G 系列 handseries我更喜欢股票会员2023-01-012023-06-300000316709US-GAAP：D 系列优先股会员2023-06-300000316709US-GAAP：D 系列优先股会员2022-12-310000316709SCHW: Series JPreferedStock2023-06-300000316709SCHW: Series JPreferedStock2022-12-310000316709US-GAAP：F系列优先股会员2023-06-300000316709US-GAAP：F系列优先股会员2022-12-310000316709US-GAAP：F系列优先股会员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：伦敦银行同业拆借利率1会员US-GAAP：F系列优先股会员2023-01-012023-06-300000316709US-GAAP：G系列优先股会员2023-06-300000316709US-GAAP：G系列优先股会员2022-12-310000316709US-GAAP：G系列优先股会员2023-01-012023-06-300000316709US-GAAP：G系列优先股会员US-GAAP：美国财政部利率成员2023-01-012023-06-300000316709US-GAAP：H 系列优先股会员2023-06-300000316709US-GAAP：H 系列优先股会员2022-12-310000316709US-GAAP：H 系列优先股会员2023-01-012023-06-300000316709US-GAAP：H 系列优先股会员US-GAAP：美国财政部利率成员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：Seriesi 优先股票会员2023-06-300000316709SCHW：Seriesi 优先股票会员2022-12-310000316709SCHW：Seriesi 优先股票会员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：Seriesi 优先股票会员US-GAAP：美国财政部利率成员2023-01-012023-06-300000316709SCHW: K 系列优先股成员2023-06-300000316709SCHW: K 系列优先股成员2022-12-310000316709SCHW: K 系列优先股成员2023-01-012023-06-300000316709US-GAAP：美国财政部利率成员SCHW: K 系列优先股成员2023-01-012023-06-300000316709US-GAAP：A系列优选股票会员2022-04-012022-06-300000316709US-GAAP：A系列优选股票会员2022-01-012022-06-300000316709US-GAAP：D 系列优先股会员2023-04-012023-06-300000316709US-GAAP：D 系列优先股会员2022-04-012022-06-300000316709US-GAAP：D 系列优先股会员2022-01-012022-06-300000316709US-GAAP：系列优先股成员2022-04-012022-06-300000316709US-GAAP：系列优先股成员2022-01-012022-06-300000316709US-GAAP：F系列优先股会员2023-04-012023-06-300000316709US-GAAP：F系列优先股会员2022-04-012022-06-300000316709US-GAAP：F系列优先股会员2022-01-012022-06-300000316709US-GAAP：G系列优先股会员2023-04-012023-06-300000316709US-GAAP：G系列优先股会员2022-04-012022-06-300000316709US-GAAP：G系列优先股会员2022-01-012022-06-300000316709US-GAAP：H 系列优先股会员2023-04-012023-06-300000316709US-GAAP：H 系列优先股会员2022-04-012022-06-300000316709US-GAAP：H 系列优先股会员2022-01-012022-06-300000316709SCHW：Seriesi 优先股票会员2023-04-012023-06-300000316709SCHW：Seriesi 优先股票会员2022-04-012022-06-300000316709SCHW：Seriesi 优先股票会员2022-01-012022-06-300000316709SCHW: Series JPreferedStock2023-04-012023-06-300000316709SCHW: Series JPreferedStock2022-04-012022-06-300000316709SCHW: Series JPreferedStock2022-01-012022-06-300000316709SCHW: K 系列优先股成员2023-04-012023-06-300000316709SCHW: K 系列优先股成员2022-04-012022-06-300000316709SCHW: K 系列优先股成员2022-01-012022-06-300000316709US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2022-04-012022-06-300000316709SCHW：其他收入成员中包含的其他重新分类2022-04-012022-06-300000316709SCHW：摊销从可归属于母公司成员的可供出售的持有至到期证券2022-04-012022-06-300000316709US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2023-04-012023-06-300000316709SCHW：其他收入成员中包含的其他重新分类2023-04-012023-06-300000316709SCHW：摊销从可归属于母公司成员的可供出售的持有至到期证券2023-04-012023-06-300000316709SCHW：其他累积的其他综合收入会员2023-04-012023-06-300000316709US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2022-01-012022-06-300000316709SCHW：NetUnlized向持有成熟期会员转让的证券的收益亏损2022-01-012022-06-300000316709SCHW：其他收入成员中包含的其他重新分类2022-01-012022-06-300000316709SCHW：NetUnlized从 “可供出售” 成员处转出的证券的收益损失2022-01-012022-06-300000316709SCHW：摊销从可归属于母公司成员的可供出售的持有至到期证券2022-01-012022-06-300000316709US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2023-01-012023-06-300000316709SCHW：其他收入成员中包含的其他重新分类2023-01-012023-06-300000316709SCHW：摊销从可归属于母公司成员的可供出售的持有至到期证券2023-01-012023-06-300000316709SCHW：其他累积的其他综合收入会员2023-01-012023-06-300000316709SRT: 最大成员SCHW：其他累积的其他综合收入会员2023-04-012023-06-300000316709美国通用会计准则：普通股成员2023-04-012023-06-300000316709US-GAAP：无表决权的普通股成员2023-04-012023-06-300000316709美国通用会计准则：普通股成员2022-04-012022-06-300000316709US-GAAP：无表决权的普通股成员2022-04-012022-06-300000316709US-GAAP：无表决权的普通股成员2023-01-012023-06-300000316709美国通用会计准则：普通股成员2022-01-012022-06-300000316709US-GAAP：无表决权的普通股成员2022-01-012022-06-300000316709SCHW：查尔斯·施瓦布公司会员2023-06-300000316709SCHW：查尔斯·施瓦布银行成员2023-06-300000316709SCHW：查尔斯·施瓦布公司会员2022-12-310000316709SCHW：查尔斯·施瓦布银行成员2022-12-310000316709SCHW：Charlesschwab PremierBanks SSB 成员2023-06-300000316709SCHW：查尔斯·施瓦布信托银行会员2023-06-300000316709SCHW：Charlesschwabcoinc 会员2023-06-300000316709SCHW：Charlesschwabcoinc 会员2022-12-310000316709SCHW: TDameritradeinc 会员2023-06-300000316709SCHW: TDameritradeinc 会员2022-12-31schw: 分段0000316709SCHW: 分段间非运营成员2023-01-012023-06-300000316709SCHW: 分段间非运营成员2022-01-012022-06-300000316709SCHW：投资者服务会员SCHW：资产管理和行政服务成员2023-04-012023-06-300000316709SCHW：投资者服务会员SCHW：资产管理和行政服务成员2022-04-012022-06-300000316709SCHW：顾问服务会员SCHW：资产管理和行政服务成员2023-04-012023-06-300000316709SCHW：顾问服务会员SCHW：资产管理和行政服务成员2022-04-012022-06-300000316709SCHW：投资者服务会员SCHW: 交易收入服务会员2023-04-012023-06-300000316709SCHW：投资者服务会员SCHW: 交易收入服务会员2022-04-012022-06-300000316709SCHW：顾问服务会员SCHW: 交易收入服务会员2023-04-012023-06-300000316709SCHW：顾问服务会员SCHW: 交易收入服务会员2022-04-012022-06-300000316709SCHW：银行存款账户费用会员SCHW：投资者服务会员2023-04-012023-06-300000316709SCHW：银行存款账户费用会员SCHW：投资者服务会员2022-04-012022-06-300000316709SCHW：银行存款账户费用会员SCHW：顾问服务会员2023-04-012023-06-300000316709SCHW：银行存款账户费用会员SCHW：顾问服务会员2022-04-012022-06-300000316709US-GAAP：产品和服务其他成员SCHW：投资者服务会员2023-04-012023-06-300000316709US-GAAP：产品和服务其他成员SCHW：投资者服务会员2022-04-012022-06-300000316709US-GAAP：产品和服务其他成员SCHW：顾问服务会员2023-04-012023-06-300000316709US-GAAP：产品和服务其他成员SCHW：顾问服务会员2022-04-012022-06-300000316709SCHW：投资者服务会员SCHW：资产管理和行政服务成员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：投资者服务会员SCHW：资产管理和行政服务成员2022-01-012022-06-300000316709SCHW：顾问服务会员SCHW：资产管理和行政服务成员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：顾问服务会员SCHW：资产管理和行政服务成员2022-01-012022-06-300000316709SCHW：投资者服务会员SCHW: 交易收入服务会员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：投资者服务会员SCHW: 交易收入服务会员2022-01-012022-06-300000316709SCHW：顾问服务会员SCHW: 交易收入服务会员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：顾问服务会员SCHW: 交易收入服务会员2022-01-012022-06-300000316709SCHW：银行存款账户费用会员SCHW：投资者服务会员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：银行存款账户费用会员SCHW：投资者服务会员2022-01-012022-06-300000316709SCHW：银行存款账户费用会员SCHW：顾问服务会员2023-01-012023-06-300000316709SCHW：银行存款账户费用会员SCHW：顾问服务会员2022-01-012022-06-300000316709US-GAAP：产品和服务其他成员SCHW：投资者服务会员2023-01-012023-06-300000316709US-GAAP：产品和服务其他成员SCHW：投资者服务会员2022-01-012022-06-300000316709US-GAAP：产品和服务其他成员SCHW：顾问服务会员2023-01-012023-06-300000316709US-GAAP：产品和服务其他成员SCHW：顾问服务会员2022-01-012022-06-30 美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
| | | | | |
| ☒ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2023年6月30日
要么
| | | | | |
| ☐ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告 |
在从 ________ 到 ________ 的过渡时期
委员会档案编号： 1-9700
查尔斯·施瓦布公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
| | | | | | | | | | | |
特拉华 | | 94-3025021 |
（公司或组织的州或其他司法管辖区） | | （美国国税局雇主识别号） |
3000 Schwab Way, Westlake, TX 76262
（主要行政办公室地址和邮政编码）
注册人的电话号码，包括区号:(817) 859-5000
根据该法第12（b）条注册的证券：
| | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股 — 每股面值0.01美元 | SCHW | 纽约证券交易所 |
| 存托股，每股代表D系列5.95％非累积优先股的四分之一的所有权权益 | SCHW PrD | 纽约证券交易所 |
| 存托股，每股代表J系列4.450％非累积优先股的四分之一的所有权权益 | SCHW prJ | 纽约证券交易所 |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 是的☒ 不是 ☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
是的☒ 不是 ☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。（选一个）：
大型加速过滤器☒ 加速过滤器 ☐
非加速申报人 ☐ 小型申报公司 ☐
新兴成长型公司 ☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用勾号指明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是的 ☐ 不是☒
注明截至最新可行日期，每类发行人普通股的已发行股票数量。
1,770,219,589面值为0.01美元的股票普通股和 50,893,695 2023年7月31日发行的面值为0.01美元的无表决权普通股
查尔斯·施瓦布公司
10-Q 表季度报告
截至本季度 2023年6月30日
索引
| | | | | | | | | | | | | | |
第一部分-财务信息 | | |
| | |
| | | | |
| 第 1 项。 | 简明合并财务报表（未经审计）： | | |
| | | | |
| | 损益表 | | 29 |
| | 综合收益表 | | 30 |
| | 资产负债表 | | 31 |
| | 股东权益表 | | 32 |
| | 现金流量表 | | 33-34 |
| | 注意事项 | | 35-67 |
| | | | |
| 第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | | 1-28 |
| | | | |
| 第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | | 28 |
| | | | |
| 第 4 项。 | 控制和程序 | | 68 |
| | | | |
第二部分-其他信息 | | |
| | | | |
| 第 1 项。 | 法律诉讼 | | 68 |
| | | | |
| 第 1A 项。 | 风险因素 | | 68 |
| | | | |
| 第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | | 69 |
| | | | |
| 第 3 项。 | 优先证券违约 | | 69 |
| | | | |
| 第 4 项。 | 矿山安全披露 | | 69 |
| | | | |
| 第 5 项。 | 其他信息 | | 69 |
| | | | |
| 第 6 项。 | 展品 | | 70 |
| | | | |
签名 | | 71 |
| | |
第一部分 — 财务信息
查尔斯·施瓦布公司
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
（以百万为单位的表格金额，比率除外，或如上所述）
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
导言
查尔斯·施瓦布公司（CSC）是一家储蓄和贷款控股公司。CSC 通过其子公司（统称为 Schwab 或公司）从事财富管理、证券经纪、银行、资产管理、托管和财务咨询服务。
CSC 的主要业务子公司包括：
•Charles Schwab & Co., Inc.（CS&Co），成立于1971年，证券经纪交易商；
•德美利证券有限公司，一家介绍性证券经纪交易商；
•德美利证券清算有限公司（TDAC），一家为德美利证券公司提供交易执行和清算服务的证券经纪交易商；
•查尔斯·施瓦布银行，SSB（CSB），我们的主要银行实体；以及
•查尔斯·施瓦布投资管理公司（CSIM），施瓦布专有共同基金（Schwab Funds）的投资顾问®）以及施瓦布的交易所交易基金（施瓦布ETF）™).
除非另有说明，否则 “施瓦布”、“公司”、“我们” 或 “我们的” 等术语均指CSC及其合并子公司。
施瓦布通过两个部门为个人和机构客户提供金融服务——投资者服务和顾问服务。投资者服务部门为个人投资者提供零售经纪服务、投资咨询以及银行和信托服务，为企业及其员工提供退休计划服务以及其他企业经纪服务。顾问服务部门向独立注册投资顾问（RIA）、独立退休顾问和记录管理人提供托管、交易、银行和信托以及支持服务以及退休业务服务。
施瓦布的创立基于这样的信念，即所有美国人都应该获得更好的投资体验。尽管在此之后的几年中发生了很大变化，但我们的目标仍然明确——以激情和诚信捍卫每位客户的目标。在这一目标和我们打造投资服务领域最值得信赖的领导者的愿景的指导下，管理层采取了被描述为 “透过客户眼光” 的战略。
该策略强调将客户的观点、需求和愿望放在首位。由于投资在建立财务安全方面起着至关重要的作用，因此我们努力通过颠覆长期以来的行业惯例和提供优质的服务，为我们的客户——个人投资者以及为他们服务的个人和机构——提供更好的投资体验。我们还致力于提供广泛的产品和解决方案，以满足客户需求，重点是透明度、价值和信任。此外，管理层努力将施瓦布的规模和资源与持续的支出纪律相结合，以保持较低的成本，并确保产品和解决方案负担得起并能响应客户需求。综上所述，这些是我们为投资者提供服务的 “不取舍” 方法的关键要素。我们认为，随着时间的推移，遵循这种策略是最大限度地提高我们的市场估值和股东回报的最佳途径。
管理层估计，美国（美国）的可投资财富（包括固定缴款、零售财富管理和经纪业务、注册投资顾问渠道以及银行存款中的资产）目前超过60万亿美元，这意味着该公司的8.02万亿美元客户资产为增长留下了巨大的机会。我们的战略基于这样一个原则，即发展信任关系将转化为来自新客户和现有客户的更多资产，最终推动更多收入，再加上支出纪律和周到的资本管理，将带来收益增长并建立长期股东价值。
本管理层的讨论和分析应与我们截至2022年12月31日的财年（2022年表格10-K）的10-K表年度报告一起阅读。
在我们的网站上， https://www.aboutschwab.com，我们在向美国证券交易委员会（SEC 或委员会）以电子方式提交或提交给美国证券交易委员会（SEC 或委员会）后发布以下文件：10-K表的年度报告、10-Q表的季度报告、8-K表的最新报告以及对根据1934年《证券交易法》第13（a）或15（d）条提交或提交的报告的任何修订。此外，我们还在网站上发布了多德-弗兰克压力测试结果，我们的
查尔斯·施瓦布公司
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
（以百万为单位的表格金额，比率除外，或如上所述）
基于巴塞尔协议III、我们的平均流动性覆盖率 (LCR) 和我们的平均净稳定融资比率 (NSFR) 的监管资本披露。美国证券交易委员会有一个网站，网址为 https://www.sec.gov其中包含我们以电子方式向他们提交的报告、委托书和其他信息。
前瞻性陈述
除历史信息外，本10-Q表季度报告还包含《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》第21E条所指的 “前瞻性陈述”。前瞻性陈述由 “相信”、“预期”、“期望”、“打算”、“计划”、“将”、“可能”、“估计”、“出现”、“可能”、“将”、“扩大”、“目标”、“维持”、“继续”、“寻求” 等词语来识别。此外，任何提及对未来事件或情况的预期、预测或其他描述的陈述均为前瞻性陈述。
这些前瞻性陈述反映了管理层截至本文发布之日的信念、目标和预期，是根据施瓦布高级管理层的最佳判断得出的估计。除其他外，这些陈述涉及：
•随着时间的推移，最大限度地提高我们的市场估值和股东回报；我们相信建立信任关系将转化为更多的客户资产，从而推动收入，再加上支出纪律和周到的资本管理，可以促进收益增长并建立股东价值（参见第一部分的导言——第 2 项）；
•支持业务增长的投资；业务势头（见概述）；
•德美利证券客户过渡的预期时机；与德美利证券整合相关的成本估算和时机，包括收购和整合相关的成本和资本支出、成本协同效应以及退出和其他相关成本（参见第一部分概述和退出及其他相关负债——财务信息——简明合并财务报表附注（项目1）——附注10）；
•我们计划采取行动简化运营，并期望实现至少5亿美元的增量运行成本节约，以及我们将产生的相关退出和相关成本的时间和金额（参见项目1中的概述、经营业绩以及退出和其他相关负债——附注10）；
•拟议规则的预期影响（参见当前的监管和其他发展）；
• 调整客户相关负债的支付利率；未偿余额和补充资金的使用；净利息收入（见运营业绩）；
•资本支出（见运营业绩）；
•利率风险管理；利率变动对净利率和收入、银行存款账户手续费收入、股权经济价值以及负债和资产期限的影响（见风险管理）；
•逐步停止使用伦敦银行同业拆借利率（见风险管理）；
•流动性和资本的来源和用途（见流动性风险和资本管理）；
•资本管理；保险存款账户余额（IDA余额）可能迁移到我们的资产负债表；对资本需求（包括累计其他综合收益（AOCI））以及满足这些要求的预期；资本和股息计划（参见第 1 项中的资本管理以及承诺和意外开支 — 附注9）；
•尚未采用的新会计准则的预期影响（见第1项——附注2中的新会计准则）；
•赔偿和担保付款义务以及客户未能履行合同义务的可能性（参见第 1 项——附注 9 中的承诺和意外情况）；以及
•法律程序和监管事项的影响（参见第 1 项——附注 9 中的承诺和突发事件和第二部分第 1 项中的法律程序）。
实现这些陈述中描述的明确信念、目标和期望会受到某些风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能导致实际结果与所表达的信念、目标和期望存在重大差异。提醒读者不要过分依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅代表截至本10-Q表季度报告发布之日，或者对于以引用方式纳入的文件，则指截至这些文件发布之日。
可能导致实际结果不同的重要因素包括但不限于：
•一般市场状况，包括股票估值和利率水平；
•客户交易活动的水平和组合；
•我们吸引和留住客户、建立信任关系和增加客户资产的能力；
•客户使用我们的咨询和贷款解决方案以及其他产品和服务；
•客户资产水平，包括现金余额；
•竞争压力定价，包括存款利率；
查尔斯·施瓦布公司
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
（以百万为单位的表格金额，比率除外，或如上所述）
•客户对利率的敏感度；
•监管指导以及新的或变更的立法、规则制定或监管预期带来的不利影响；
•资本和流动性需求和管理；
•我们管理开支的能力；
•我们吸引和留住人才的能力；
•我们及时成功地开发和推出新的和增强的产品、服务和能力，以及增强我们的基础架构的能力；
•我们通过客户资产获利的能力；
•我们支持客户活动水平的能力；
•收购德美利证券的预期成本协同效应和其他收益可能无法完全实现，或者可能需要比预期更长的时间才能实现，与整合相关的费用可能高于预期；
•通货膨胀压力导致的薪酬和其他费用增加；
•与整合相关的项目和其他技术项目的时间和范围；
•回复不动产和劳动力决策；
•我们能够及时、成功地简化运营并实现预期的运行成本节约；
•客户现金分配；
•银行存款账户余额（BDA 余额）的迁移；
•资产负债表相对于利率变化的定位；
•赚取利息的资产组合和增长；
•我们获得和使用补充资金来源的能力；
•抵押贷款支持证券的预付款水平；
•诉讼或监管事宜及任何相关指控的不利进展；以及
•可能违反我们有赔偿和担保义务的合同条款。
2022 年表格 10-K 中的第一部分 — 第 1A 项 — 风险因素更详细地讨论了其中某些因素以及影响公司的一般风险因素。
查尔斯·施瓦布公司
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
（以百万为单位的表格金额，比率除外，或如上所述）
概述
在评估施瓦布的财务状况和经营业绩时，管理层侧重于多个客户活动和财务指标。2023年和2022年第二季度和前六个月的业绩如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束
6月30日 | | 百分比
改变 | | 六个月已结束
6月30日 | | 百分比
改变 | | | |
| 2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 | | | | | |
| 客户指标 | | | | | | | | | | | | | | | | |
净新增客户资产（十亿） (1) | $ | 72.0 | | | $ | 43.4 | | | 66 | % | | $ | 222.7 | | | $ | 163.9 | | | 36 | % | | | | | |
| 核心净新客户资产（单位：十亿） | $ | 52.2 | | | $ | 64.2 | | | (19) | % | | $ | 183.9 | | | $ | 184.7 | | | — | | | | | | |
| 客户资产（季度末以十亿计） | $ | 8,015.8 | | | $ | 6,832.5 | | | 17 | % | | | | | | | | | | | |
| 平均客户资产（以十亿计） | $ | 7,698.3 | | | $ | 7,262.7 | | | 6 | % | | $ | 7,541.8 | | | $ | 7,514.6 | | | — | | | | | | |
| 新的经纪账户（以千计） | 960 | | | 1,014 | | | (5) | % | | 2,002 | | | 2,216 | | | (10) | % | | | | | |
| 活跃的经纪账户（季度末以千计） | 34,382 | | | 33,896 | | | 1 | % | | | | | | | | | | | |
获得持续咨询服务的资产（以十亿计，
在季度末） | $ | 4,075.3 | | | $ | 3,524.2 | | | 16 | % | | | | | | | | | | | |
客户现金占客户资产的百分比（季度末） (2) | 10.5 | % | | 12.8 | % | | | | | | | | | | | | | |
| 公司财务信息和指标 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 净收入总额 | $ | 4,656 | | | $ | 5,093 | | | (9) | % | | $ | 9,772 | | | $ | 9,765 | | | — | | | | | | |
| 不包括利息的总费用 | 2,965 | | | 2,819 | | | 5 | % | | 5,971 | | | 5,652 | | | 6 | % | | | | | |
| 所得税前收入 | 1,691 | | | 2,274 | | | (26) | % | | 3,801 | | | 4,113 | | | (8) | % | | | | | |
| 所得税 | 397 | | | 481 | | | (17) | % | | 904 | | | 918 | | | (2) | % | | | | | |
| 净收入 | 1,294 | | | 1,793 | | | (28) | % | | 2,897 | | | 3,195 | | | (9) | % | | | | | |
| 优先股分红和其他 | 121 | | | 141 | | | (14) | % | | 191 | | | 265 | | | (28) | % | | | | | |
| 普通股股东可获得的净收益 | $ | 1,173 | | | $ | 1,652 | | | (29) | % | | $ | 2,706 | | | $ | 2,930 | | | (8) | % | | | | | |
| 普通股每股收益——摊薄 | $ | .64 | | | $ | .87 | | | (26) | % | | $ | 1.48 | | | $ | 1.54 | | | (4) | % | | | | | |
| 与上年相比的净收入变化 | (9) | % | | 13 | % | | | | — | | | 6 | % | | | | | | | |
| 税前利润率 | 36.3 | % | | 44.6 | % | | | | 38.9 | % | | 42.1 | % | | | | | | | |
| 普通股股东的平均权益回报率（按年计算） | 17 | % | | 19 | % | | | | 20 | % | | 15 | % | | | | | | | |
不包括利息在普通客户中所占百分比的费用
资产（按年计算） | 0.15 | % | | 0.16 | % | | | | 0.16 | % | | 0.15 | % | | | | | | | |
| 合并一级杠杆率（季度末） | 7.5 | % | | 6.4 | % | | | | | | | | | | | | | |
非公认会计准则财务指标 (3) | | | | | | | | | | | | | | | | |
调整后的总支出 (4) | $ | 2,701 | | | $ | 2,571 | | | | | $ | 5,474 | | | $ | 5,154 | | | | | | | | |
| 调整后的摊薄后每股 | $ | .75 | | | $ | .97 | | | | | $ | 1.68 | | | $ | 1.74 | | | | | | | | |
| 有形普通股回报率 | 62 | % | | 45 | % | | | | 71 | % | | 32 | % | | | | | | | |
(1)2023年第二季度和前六个月分别包括来自CSB发行的平台外经纪存款证（CD）的78亿美元和268亿美元流入，包括来自共同基金清算服务客户的120亿美元流入。2022年第二季度和前六个月包括来自共同基金清算服务客户的208亿美元流出。
(2)客户现金占客户资产的百分比不包括CSB发行的经纪存单。
(3)有关更多详细信息以及此类指标与公认会计准则报告业绩的对账情况，请参阅非公认会计准则财务指标。
(4)调整后的总支出是调整不包括利息的总支出的非公认会计准则财务指标。参见非公认会计准则财务指标。
在不断变化的宏观经济环境下，施瓦布在2023年第二季度和前六个月保持了强劲的客户参与度和势头。根据其货币紧缩政策，美联储在第一季度两次提高联邦基金利率，在第二季度提高一次利率，总共提高了75个基点。投资者情绪在整个第一季度都看跌，尤其是在3月初银行业动荡开始之后，但在第二季度末转为乐观，施瓦布的客户在6月份是股票的净买家。第二季度股市从2022年底的水平继续上涨，标准普尔500指数®在2023年第二季度和前六个月分别增长了8％和16％。
2023年第二季度的核心净新资产总额为522亿美元，使年初至今的资产收集达到1839亿美元，年化有机增长率超过5％。截至2023年6月30日，客户总资产为8.02万亿美元，比2022年底增长14％，这得益于持续的资产收集和市值增长。与 2022 年同期相比，2023 年上半年的交易量有所下降。2023年第二季度和上半年，客户的每日平均交易量（DAT）分别为530万和560万笔，比前一时期下降了15％和13％。
查尔斯·施瓦布公司
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
（以百万为单位的表格金额，比率除外，或如上所述）
客户在2023年第二季度和前六个月分别开设了96万和200万个新的经纪账户，使活跃的经纪账户在季度末达到3,440万个，同比增长1％。施瓦布在2023年第二季度和前六个月的财务表现反映了利率大幅提高和股票市场估值改善的影响。
2023年第二季度和前六个月的净收入分别为13亿美元和29亿美元，比2022年同期下降28％和9％。该公司在2023年第二季度和前六个月的摊薄后每股收益（EPS）分别为0.64美元和1.48美元，比去年同期下降26％和4％。调整后的摊薄每股收 (1)不包括收购和整合相关成本、收购的无形资产摊销以及相关的所得税影响，在2023年第二季度和前六个月分别为0.75美元和1.68美元，比2022年同期下降了23％和3％。
2023年第二季度的总净收入为47亿美元，比上年下降9％，使年初至今的总收入达到98亿美元，比2022年上半年略有增长。2023年第二季度和前六个月的净利息收入分别为23亿美元和51亿美元，与2022年同期相比下降10％和7％，原因是利率大幅提高的好处在第二季度被更多地利用补充资金来促进客户现金配置决策和减少利息收入资产所抵消。2023年第二季度和前六个月的资产管理和管理费用总额分别为12亿美元和23亿美元，比2022年同期增长12％和8％，这要归因于货币市场基金的增长，但其他第三方共同基金和交易所买卖基金余额减少部分抵消了这一点。2023年第二季度和前六个月的交易收入分别为8.03亿美元和17亿美元，较2022年同期下降9％和8％，这主要是由于交易量减少和客户交易活动组合的变化。2023年第二季度和前六个月的银行存款账户费用收入分别为1.75亿美元和3.26亿美元，比去年同期下降50％，这是由于BDA平均余额减少和净收益率降低，以及与2023年第一季度终止我们与某些第三方银行的安排有关的一次性损坏费为9700万美元。截至2023年6月30日，BDA余额总额为1,027亿美元，比2022年底下降19％，这主要是由于客户的现金分配决定。2023年第二季度，公司执行了第二次修订和重报的保险存款账户协议（2023年IDA协议）（见经营业绩——银行存款账户费用）。
2023年第二季度和前六个月，不包括利息在内的总支出分别为30亿美元和60亿美元，比2022年同期增长5％和6％。调整后的总支出 (1)2023年第二季度和前六个月分别为27亿美元和55亿美元，也比去年同期增长了5％和6％。这些增长反映了薪酬和福利、折旧和摊销以及占用和设备支出增加，这主要是由于对人员和技术的投资以支持业务增长和德美利证券的整合。2023年第二季度和前六个月的收购和整合相关成本分别为1.3亿美元和2.28亿美元，比2022年同期增长38％和20％，这主要是由于2023年第二季度产生的房地产退出成本。2023年第二季度和前六个月收购的无形资产摊销额分别为1.34亿美元和2.69亿美元，比2022年的两个同期下降了13％，原因是收购德美利证券的某些资产在2022年第四季度初已全部摊销。
2023年第二季度和前六个月的平均普通股股东权益回报率分别为17％和20％，低于2022年同期的19％和15％。有形普通股回报率 (1)(ROTCE) 在2023年第二季度和前六个月分别为62％和71％，高于2022年同期的45％和32％。这些变化反映了与 2022 年相比，2023 年的股东权益减少和净收入降低。2023年前六个月，股东权益有所下降，原因是我们的可供出售（AFS）投资组合和2022年从AFS转至持有至到期（HTM）的证券的未实现亏损，平均AOCI同比下降（见项目1 — 注4）。
在2023年前六个月中，公司继续采取勤奋的资产负债表管理方法，以维持资本和流动性水平，以维持持续的业务势头。从2022年底到2023年6月30日，资产负债表资产总额下降了7％。在2023年上半年市场利率上升的情况下，客户将资产分配给收益更高的现金和固定收益替代方案，为了促进这些客户的现金流动并帮助积累可用现金，公司利用了额外的临时资金来源，包括联邦住房贷款银行（FHLB）的借款和经纪存款证的发行。FHLB借款、其他短期借款和经纪存款项下的未偿还金额总共增加了
(1)调整后的摊薄后每股收益、调整后的总支出和有形普通股回报率是非公认会计准则财务指标。有关更多详细信息以及此类指标与公认会计准则报告业绩的对账情况，请参阅非公认会计准则财务指标。
查尔斯·施瓦布公司
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
（以百万为单位的表格金额，比率除外，或如上所述）
2023年3月31日至6月30日为68亿美元，但由于第二季度客户现金重新分配的步伐大幅下降，这些临时资金来源的未偿余额从5月的季度内峰值下降到季度末的69亿美元。此外，该公司在5月份发行了25亿美元的长期债务，这为支持增长提供了增量的流动性，并帮助提高了我们在银行子公司的资本比率。同时，在公司上半年净收入和资产负债表缩小的共同推动下，截至2023年6月30日，我们的合并一级杠杆率提高至7.5％。
德美利证券的整合
自2020年10月6日起，公司完成了对德美利证券控股公司（TDA Holding）及其合并子公司（统称为 “德美利证券” 或 “TDA”）的收购。整合工作在2023年前六个月仍在继续，包括2023年2月和5月完成客户过渡小组。随着5月过渡小组（包括超过500万个客户账户）的完成，该公司现已将其约三分之一的德美利证券客户账户过渡到施瓦布平台。该公司预计将在2023年剩余时间内完成两个集团从德美利证券到施瓦布的大部分剩余客户过渡，小型客户群将在2024年上半年过渡。我们预计与收购和整合相关的总成本和资本支出将在24亿至25亿美元之间。
公司对收购和整合相关成本确认的性质、金额和时间的估计仍可能因多种因素而发生变化，包括整合过程的预期持续时间和复杂性以及经济环境的持续不确定性。更具体地说，可能导致我们预期的收购和整合相关成本变化的因素包括员工流失率和第三方劳动力的可用性、员工从裁掉的职位重新部署到空缺职位、客户活动水平的变化，以及由于远程办公趋势变化的影响而导致的技术范围和成本的变化以及与房地产相关的退出成本变动。
包括相关退出成本在内的收购和整合相关成本在2023年第二季度和前六个月分别为1.3亿美元和2.28亿美元，2022年第二季度和前六个月的总额分别为9400万美元和1.9亿美元。在整合过程中，我们预计将实现18亿至20亿美元的年化成本协同效应，截至2023年6月30日，按年化运行率计算，我们已经实现了这一金额的75％左右。该公司预计到2024年底将实现其余估计成本协同效应的绝大部分，预计从2025年开始实现全年协同效应。随着整合的进展，预计实现协同效应的时间和数量可能会发生变化。有关我们整合德美利证券的更多信息，请参阅2022年10-K表格 “经营业绩——不包括利息的总支出”、非公认会计准则财务指标和项目1——附注10中的第二部分——第7项——概述。
其他
除了与德美利证券整合直接相关的成本协同效应外，该公司还计划采取渐进行动来简化运营，为整合后做好准备。施瓦布目前正在评估其房地产足迹，并计划关闭或缩小某些公司办公室的规模。此外，该公司计划简化其运营设计，包括裁员。通过这些行动，除了整合协同效应外，公司预计还将实现至少5亿美元的增量运行成本节约。有关更多信息，请参阅经营业绩——不包括利息的总支出。
现行监管和 其他事态发展
2023年7月，联邦储备系统理事会与货币审计长办公室和联邦存款保险公司（FDIC）合作，发布了监管资本规则修正案的拟议规则制定通知。除其他外，拟议的规则将要求我们将AOCI纳入监管资本 和 使用修订后的基于风险的方法来计算我们的风险加权资产，其中一部分基于运营风险, 分阶段实施从2025年7月1日开始到结束的三年过渡期 2028 年 7 月 1 日。拟议规则的意见征询期将于 2023 年 11 月 30 日结束。
2023年5月，联邦存款保险公司发布了拟议规则制定通知，该通知将进行特别评估，以弥补存款保险基金因2023年3月两家银行关闭而为保护没有保险的存款人而蒙受的损失。根据拟议规则，该公司估计其特别摊款总额约为1.6亿美元，即
查尔斯·施瓦布公司
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
（以百万为单位的表格金额，比率除外，或如上所述）
从2024年第一季度开始，支付了八个季度。在最终规则颁布后，任何特别评估都将在收益中全额确认。
2022 年 12 月，美国证券交易委员会提出了一组四项相关的股票市场结构规则，这些规则将对国家市场体系 (NMS) 股票订单的定价、执行和报告方式做出重大改变。四项拟议规则如下所述。
•“订单竞争规则” 将要求，在交易中心（例如批发商做市商）在内部执行大多数个人投资者的订单之前，这些订单必须首先接受做市商和机构投资者都可以参与的合格逐单拍卖。
•“监管最佳执行” 将为经纪交易商制定美国证券交易委员会级别的最佳执行标准（除现有的FINRA和MSRB最佳执行规则外），并要求他们制定、维护和执行书面政策和程序，说明经纪交易商将如何遵守最佳执行标准以及如何为客户订单做出传送或执行决策。监管最佳执行不仅适用于股票，也适用于所有证券。
•NMS法规第605条修正案要求加强对处理零售订单的大型经纪商的订单执行质量的披露。
•一项规则，即（i）修改适用于NMS股票报价和交易的最低定价增量（或报价大小），（ii）降低交易所准入费上限，（iii）要求奇数手的透明度。
拟议规则的意见征询期于2023年3月31日结束，在最终规则发布之前，无法评估对施瓦布的影响。
2022 年 11 月，美国证券交易委员会提出了一项规则，要求对货币市场基金（基金）以外的开放式共同基金的流动性风险管理计划进行实质性修改，并要求它们实施 “波动定价”，并对买入和赎回订单的接受实施 “硬性关闭”。如果基金有 (i) 净赎回额（无门槛）或（ii）超过指定门槛（基金净资产的2％）的净购买量，则波动定价将要求基金按 “波动系数” 调整基金当前的每股净资产价值（NAV）。为了实施波段定价要求，拟议的规则还将要求基金、其过户代理或注册清算机构在基金确定资产净值（通常是市场收盘）之前收到买入和赎回订单，以便获得给定当天的资产净值（“硬收盘”）。目前的做法允许金融中介机构在资金截止时间之前收到的资金指令在资金截止时间之后传送给基金，并允许该订单收到当天的资产净值。根据拟议规则，基金、其过户代理或注册清算机构在基金截止时间之后收到的订单将获得第二天的资产净值。拟议规则的意见征询期已于 2023 年 2 月 14 日结束，在最终规则发布之前，无法评估对施瓦布的影响。
2022 年 5 月，联邦银行机构发布了一份关于拟议规则制定的联合通知，该通知将对被保险存款机构的《社区再投资法》(CRA) 业绩的评估方式进行实质性修改。拟议规则包括与以下内容有关的修订 评估领域的划定, 总体评估框架和业绩标准和衡量标准, 社区发展活动的定义以及数据收集和报告. 拟议规则的意见征询期已于 2022 年 8 月 5 日结束，在最终规则发布之前，无法评估对施瓦布的影响。
查尔斯·施瓦布公司
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
（以百万为单位的表格金额，比率除外，或如上所述）
操作结果
净收入总额
下表按类别比较了收入：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023 | | 2022 |
| 截至6月30日的三个月 | 百分比
改变 | | 金额 | | % 的
总净额
收入 | | 金额 | | % 的
总净额
收入 |
| 净利息收入 | | | | | | | | | |
| 利息收入 | 51 | % | | $ | 4,104 | | | 88 | % | | $ | 2,710 | | | 53 | % |
| 利息支出 | N/M | | (1,814) | | | (39) | % | | (166) | | | (3) | % |
| 净利息收入 | (10) | % | | 2,290 | | | 49 | % | | 2,544 | | | 50 | % |
| 资产管理和行政费 | | | | | | | | | |
共同基金、交易所交易基金 (ETF) 和集体信托
基金（CTF） | 22 | % | | 630 | | | 13 | % | | 515 | | | 10 | % |
| 建议解决方案 | 1 | % | | 464 | | | 10 | % | | 461 | | | 9 | % |
| 其他 | 4 | % | | 79 | | | 2 | % | | 76 | | | 2 | % |
| 资产管理和行政费 | 12 | % | | 1,173 | | | 25 | % | | 1,052 | | | 21 | % |
| 交易收入 | | | | | | | | | |
| 佣金 | (11) | % | | 394 | | | 8 | % | | 443 | | | 9 | % |
| 订单流收入 | (15) | % | | 365 | | | 8 | % | | 430 | | | 8 | % |
| 主要交易 | N/M | | 44 | | | 1 | % | | 12 | | | — | |
| 交易收入 | (9) | % | | 803 | | | 17 | % | | 885 | | | 17 | % |
| 银行存款账户费用 | (50) | % | | 175 | | | 4 | % | | 352 | | | 7 | % |
| 其他 | (17) | % | | 215 | | | 5 | % | | 260 | | | 5 | % |
| | | | | | | | | |
| 净收入总额 | (9) | % | | $ | 4,656 | | | 100 | % | | $ | 5,093 | | | 100 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023 | | 2022 |
| 截至6月30日的六个月 | 百分比
改变 | | 金额 | | % 的
总净额
收入 | | 金额 | | % 的
总净额
收入 |
| 净利息收入 | | | | | | | | | |
| 利息收入 | 61 | % | | $ | 8,120 | | | 83 | % | | $ | 5,029 | | | 51 | % |
| 利息支出 | N/M | | (3,060) | | | (31) | % | | (302) | | | (3) | % |
| 净利息收入 | 7 | % | | 5,060 | | | 52 | % | | 4,727 | | | 48 | % |
| 资产管理和行政费 | | | | | | | | | |
| 共同基金、交易所买卖基金和CTF | 21 | % | | 1,215 | | | 13 | % | | 1,004 | | | 10 | % |
| 建议解决方案 | (4) | % | | 917 | | | 9 | % | | 957 | | | 10 | % |
| 其他 | — | | | 159 | | | 2 | % | | 159 | | | 2 | % |
| 资产管理和行政费 | 8 | % | | 2,291 | | | 24 | % | | 2,120 | | | 22 | % |
| 交易收入 | | | | | | | | | |
| 佣金 | (12) | % | | 816 | | | 8 | % | | 927 | | | 9 | % |
| 订单流收入 | (13) | % | | 779 | | | 8 | % | | 900 | | | 9 | % |
| 主要交易 | N/M | | 100 | | | 1 | % | | 21 | | | 1 | % |
| 交易收入 | (8) | % | | 1,695 | | | 17 | % | | 1,848 | | | 19 | % |
| 银行存款账户费用 | (50) | % | | 326 | | | 3 | % | | 646 | | | 7 | % |
| 其他 | (6) | % | | 400 | | | 4 | % | | 424 | | | 4 | % |
| | | | | | | | | |
| 净收入总额 | — | | | $ | 9,772 | | | 100 | % | | $ | 9,765 | | | 100 | % |
N/M 没有意义。大于 200% 的百分比变化被认为没有意义。
查尔斯·施瓦布公司
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
（以百万为单位的表格金额，比率除外，或如上所述）
净利息收入
计息资产的收入受到各种因素的影响，例如资产构成、发放或购买时的现行利率和利差、浮动利率证券和贷款利率的变化以及抵押贷款和其他资产支持证券和贷款的预付款水平的变化。施瓦布确定了客户相关负债的支付利率，管理层预计，它通常会以短期利率变动的一小部分调整这些负债的支付利率。长期债务、联邦住房贷款银行（FHLB）借款、其他短期借款和其他资金来源的利息支出受到借贷时的市场利率和浮动利率负债利率变化的影响。另请参阅 “风险管理-利率风险模拟”。
从2022年第一季度末到2023年第二季度，利率大幅上升。在美联储于2022年3月开始激进的紧缩周期以应对通货膨胀率上升之前，短期利率一直接近于零，最终在2022年3月至2023年5月期间将联邦基金的目标隔夜利率提高了十倍，总共提高了500个基点。长期利率在整个 2022 年和 2023 年前六个月都有所上升，但速度较慢，导致收益率曲线倒置。
施瓦布在2023年第二季度和前六个月的平均利息收益资产与2022年同期相比有所下降，这主要是由于从2022年第二季度到2023年第二季度开始，客户的现金配置转向收益更高的投资解决方案，这主要是由于联邦基金隔夜利率的快速上涨。客户现金分配的这些变化减少了银行存款和应付给经纪客户的账款的平均余额。为了支持这项客户现金分配活动，公司从2022年第四季度和2023年上半年开始使用临时补充资金，包括提取FHLB担保贷款额度和发行经纪存款证。2023年第二季度，客户从Sweep产品向收益更高的投资解决方案分配现金的平均每日速度显著下降。6月，公司能够在不获得额外的FHLB借款或发行额外的经纪存款的情况下适应这些客户的现金流动。
下表列出了与简明合并资产负债表上的计息资产和资金来源相对应的净利息收入信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 |
| 截至2023年6月30日的三个月 | 平均余额 | | 利息收入/支出 | | 平均收益率/利率 | | 平均余额 | | 利息收入/支出 | | 平均收益率/利率 |
| 赚取利息的资产 | | | | | | | | | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 44,683 | | | $ | 547 | | | 4.84 | % | | $ | 65,414 | | | $ | 133 | | | 0.81 | % |
| 现金和投资分开 | 27,399 | | | 324 | | | 4.68 | % | | 51,232 | | | 79 | | | 0.61 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 来自经纪客户的应收账款 | 60,709 | | | 1,167 | | | 7.60 | % | | 79,061 | | | 706 | | | 3.53 | % |
可供出售的证券 (1) | 145,032 | | | 791 | | | 2.18 | % | | 287,313 | | | 1,088 | | | 1.51 | % |
持有至到期证券 (1) | 167,499 | | | 720 | | | 1.72 | % | | 101,752 | | | 339 | | | 1.33 | % |
| 银行贷款 | 40,124 | | | 410 | | | 4.09 | % | | 38,831 | | | 230 | | | 2.38 | % |
| 赚取利息的资产总额 | 485,446 | | | 3,959 | | | 3.24 | % | | 623,603 | | | 2,575 | | | 1.64 | % |
| 证券借贷收入 | | | 124 | | | | | | | 130 | | | |
| 其他利息收入 | | | 21 | | | | | | | 5 | | | |
| 赚取利息的资产总额 | $ | 485,446 | | | $ | 4,104 | | | 3.36 | % | | $ | 623,603 | | | $ | 2,710 | | | 1.73 | % |
| 资金来源 | | | | | | | | | | | |
| 银行存款 | $ | 312,543 | | | $ | 863 | | | 1.11 | % | | $ | 449,936 | | | $ | 28 | | | 0.03 | % |
| 应付给经纪客户的账款 | 64,892 | | | 64 | | | 0.40 | % | | 101,784 | | | 4 | | | 0.02 | % |
其他短期借款 (2) | 7,622 | | | 97 | | | 5.08 | % | | 2,587 | | | 4 | | | 0.69 | % |
联邦住房贷款银行借款 (2,3) | 46,813 | | | 606 | | | 5.13 | % | | — | | | — | | | — | |
| 长期债务 | 21,237 | | | 157 | | | 2.95 | % | | 21,119 | | | 124 | | | 2.34 | % |
| 计息负债总额 | 453,107 | | | 1,787 | | | 1.57 | % | | 575,426 | | | 160 | | | 0.11 | % |
无息资金来源 | 32,339 | | | | | | | 48,177 | | | | | |
证券借贷费用 | | | 28 | | | | | | | 8 | | | |
其他利息支出 | | | (1) | | | | | | | (2) | | | |
| 资金来源总额 | $ | 485,446 | | | $ | 1,814 | | | 1.49 | % | | $ | 623,603 | | | $ | 166 | | | 0.11 | % |
| 净利息收入 | | | $ | 2,290 | | | 1.87 | % | | | | $ | 2,544 | | | 1.62 | % |
查尔斯·施瓦布公司
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
（以百万为单位的表格金额，比率除外，或如上所述）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 |
| 截至6月30日的六个月 | 平均值
平衡 | | 利息
收入/
费用 | | 平均值
收益率/
费率 | | 平均值
平衡 | | 利息
收入/
费用 | | 平均值
收益率/
费率 |
| 赚取利息的资产 | | | | | | | | | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 40,891 | | | $ | 960 | | | 4.67 | % | | $ | 68,920 | | | $ | 167 | | | 0.48 | % |
| 现金和投资分开 | 33,699 | | | 756 | | | 4.46 | % | | 51,570 | | | 94 | | | 0.36 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 来自经纪客户的应收账款 | 60,626 | | | 2,251 | | | 7.39 | % | | 81,618 | | | 1,332 | | | 3.24 | % |
可供出售证券 (1) | 150,382 | | | 1,616 | | | 2.15 | % | | 285,927 | | | 2,035 | | | 1.42 | % |
持有至到期的证券 (1) | 169,184 | | | 1,466 | | | 1.73 | % | | 102,580 | | | 717 | | | 1.40 | % |
| 银行贷款 | 40,185 | | | 801 | | | 4.00 | % | | 37,351 | | | 417 | | | 2.24 | % |
| 赚取利息的资产总额 | 494,967 | | | 7,850 | | | 3.16 | % | | 627,966 | | | 4,762 | | | 1.51 | % |
| 证券借贷收入 | | | 236 | | | | | | | 259 | | | |
| 其他利息收入 | | | 34 | | | | | | | 8 | | | |
| 赚取利息的资产总额 | $ | 494,967 | | | $ | 8,120 | | | 3.27 | % | | $ | 627,966 | | | $ | 5,029 | | | 1.60 | % |
| 资金来源 | | | | | | | | | | | |
| 银行存款 | $ | 327,739 | | | $ | 1,481 | | | 0.91 | % | | $ | 451,306 | | | $ | 44 | | | 0.02 | % |
| 应付给经纪客户的账款 | 70,997 | | | 139 | | | 0.40 | % | | 103,846 | | | 6 | | | 0.01 | % |
其他短期借款 (2) | 7,272 | | | 183 | | | 5.06 | % | | 3,646 | | | 8 | | | 0.46 | % |
联邦住房贷款银行借款 (2,3) | 35,697 | | | 910 | | | 5.07 | % | | — | | | — | | | — | |
| 长期债务 | 20,766 | | | 296 | | | 2.85 | % | | 20,495 | | | 232 | | | 2.26 | % |
| 计息负债总额 | 462,471 | | | 3,009 | | | 1.31 | % | | 579,293 | | | 290 | | | 0.10 | % |
| 无息资金来源 | 32,496 | | | | | | | 48,673 | | | | | |
| 证券借贷费用 | | | 50 | | | | | | | 15 | | | |
| 其他利息支出 | | | 1 | | | | | | | (3) | | | |
| 资金来源总额 | $ | 494,967 | | | $ | 3,060 | | | 1.24 | % | | $ | 627,966 | | | $ | 302 | | | 0.10 | % |
| 净利息收入 | | | $ | 5,060 | | | 2.03 | % | | | | $ | 4,727 | | | 1.50 | % |
(1) 金额是根据摊销成本计算的。投资证券的利息收入在扣除相关保费摊销后列报。
(2) 从2023年第一季度开始，联邦住房贷款银行的借款与其他短期借款分开列报。上期金额已重新分类以反映这一变化。
(3) 前一时期的平均余额和利息支出低于50万美元。
与2022年第二季度相比，2023年第二季度的净利息收入减少了2.54亿美元，下降了10％，这主要是由于利用了成本较高的资金来源，包括FHLB借款、其他短期借款和经纪存款证来支持利率上升环境中的客户现金配置，以及较低的平均利息赚取资产，这足以抵消利息资产平均收益率提高所带来的好处。2023年前六个月的净利息收入与2022年同期相比增加了3.33亿美元，增长了7％，这主要是由于利息收益资产的平均收益率提高，但部分被成本较高的资金来源和较低的平均利息收益资产所抵消。随着2023年上半年市场利率的上升，投资证券的净溢价摊销分别从2022年第二季度和前六个月的3.82亿美元和8.68亿美元降至2023年第二季度和前六个月的2.07亿美元和3.92亿美元。
与2022年同期相比，2023年第二季度和前六个月的平均利息收入资产分别下降了22％和21％。这些下降主要是由于市场利率上升导致客户现金配置发生变化，银行存款和应付给经纪客户的账款减少。
2023年第二季度和前六个月的净利率分别从2022年同期的1.62％和1.50％增至1.87％和2.03％。更高的市场利率提高了赚息资产的收益率，这足以抵消计息资金来源支付的更高利率。
该公司在2023年第二季度和前六个月的FHLB借款、其他短期借款和经纪存款的平均余额增加，导致融资成本增加。该公司目前预计，从现在起到2024年底，其补充资金来源的未偿余额将减少，到2025年初仍有有限的未偿还部分。如果客户现金分配变动增加，可能需要额外的成本更高的补充资金，
查尔斯·施瓦布公司
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
（以百万为单位的表格金额，比率除外，或如上所述）
可能会减少净利息收入。有关这些资金来源和其他资金来源的更多信息，另请参阅风险管理——流动性风险、第1项——附注7银行存款和第1项——附注8借款。
资产管理和行政费
下表列出了资产管理和管理费用、平均客户资产和平均费用收益率：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | 2023 | | 2022 |
平均值
客户
资产 | 收入 | 平均值
费用 | | 平均值
客户
资产 | 收入 | 平均值
费用 |
| 费用豁免前的施瓦布货币市场基金 | $ | 375,898 | | $ | 252 | | 0.27 | % | | $ | 146,009 | | $ | 106 | | 0.29 | % |
| 费用减免 | | — | | | | | (3) | | |
| 施瓦布货币市场基金 | 375,898 | | 252 | | 0.27 | % | | 146,009 | | 103 | | 0.28 | % |
| 施瓦布股票和债券基金、ETF 和 CTF | 465,079 | | 94 | | 0.08 | % | | 431,747 | | 92 | | 0.09 | % |
共同基金 OneSource®和其他无交易费 (NTF) 基金 | 229,207 | | 151 | | 0.26 | % | | 192,435 | | 149 | | 0.31 | % |
| 其他第三方共同基金和交易所买卖基金 | 681,486 | | 133 | | 0.08 | % | | 795,727 | | 171 | | 0.09 | % |
共同基金、交易所买卖基金和差价合约基金总额 (1) | $ | 1,751,670 | | 630 | | 0.14 | % | | $ | 1,565,918 | | 515 | | 0.13 | % |
建议解决方案 (1) | | | | | | | |
| 收费的 | $ | 455,859 | | 464 | | 0.41 | % | | $ | 440,336 | | 461 | | 0.42 | % |
| 不收费 | 95,427 | | — | | — | | | 86,684 | | — | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 全面的建议解决方案 | $ | 551,286 | | 464 | | 0.34 | % | | $ | 527,020 | | 461 | | 0.35 | % |
其他基于余额的费用 (2) | 594,528 | | 63 | | 0.04 | % | | 566,712 | | 61 | | 0.04 | % |
其他 (3) | | 16 | | | | | 15 | | |
| 资产管理和行政费用总额 | | $ | 1,173 | | | | | $ | 1,052 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 |
| 截至6月30日的六个月 | 平均值
客户
资产 | 收入 | 平均值
费用 | | 平均值
客户
资产 | 收入 | 平均值
费用 |
| 费用豁免前的施瓦布货币市场基金 | $ | 346,145 | | $ | 465 | | 0.27% | | | $ | 145,371 | | $ | 208 | | 0.29% | |
| 费用减免 | | — | | | | | (57) | | |
| 施瓦布货币市场基金 | 346,145 | | 465 | | 0.27% | | | 145,371 | | 151 | | 0.21% | |
| 施瓦布股票和债券基金、ETF 和 CTF | 457,830 | | 185 | | 0.08% | | | 444,036 | | 189 | | 0.09% | |
共同基金 OneSource®和其他 NTF 基金 (4) | 225,822 | | 299 | | 0.27% | | | 202,538 | | 314 | | 0.31% | |
其他第三方共同基金和交易所买卖基金 (4) | 678,915 | | 266 | | 0.08% | | | 833,969 | | 350 | | 0.08% | |
共同基金、交易所买卖基金和差价合约基金总额 (1) | $ | 1,708,712 | | 1,215 | | 0.14% | | | $ | 1,625,914 | | 1,004 | | 0.12% | |
建议解决方案 (1) | | | | | | | |
| 收费的 | $ | 449,443 | | 917 | | 0.41% | | | $ | 454,830 | | 957 | | 0.42% | |
| 不收费 | 94,948 | | — | | — | | | 88,509 | | — | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 全面的建议解决方案 | $ | 544,391 | | 917 | | 0.34% | | | $ | 543,339 | | 957 | | 0.36% | |
其他基于余额的费用 (2) | 578,158 | | 125 | | 0.04% | | | 591,695 | | 128 | | 0.04% | |
其他 (3) | | 34 | | | | | 31 | | |
| 资产管理和行政费用总额 | | $ | 2,291 | | | | | $ | 2,120 | | |
(1) 建议解决方案的平均客户资产还可能包括上面列出的共同基金和/或ETF类别中包含的资产余额。
(2) 包括各种资产相关费用，例如信托费、401 (k) 记录保存费、共同基金清算费和其他服务费。
(3)包括与非基于余额的共同基金和交易所买卖基金相关的杂项服务和交易费用。
(4)2022 年的前六个月包括从其他第三方共同基金和 ETF 向共同基金 OneSource 的转账®以及其他 NTF 基金。
与2022年同期相比，2023年第二季度和前六个月的资产管理和管理费用分别增加了1.21亿美元，增长了12％，增加了1.71亿美元，增长了8％。 这些增长主要是由于施瓦布货币市场基金的余额增加，而且，首先 六几个月的 2023, 取消对这些基金的费用减免。随着客户将现金配置转向收益更高的投资解决方案，货币市场基金余额有所增加，货币市场基金的费用豁免在2022年被取消，这两者都主要是由于美联储提高了联邦基金的目标隔夜利率。这些增长是 部分被其他第三方共同基金和交易所买卖基金余额减少所抵消。
查尔斯·施瓦布公司
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
（以百万为单位的表格金额，比率除外，或如上所述）
下表显示了施瓦布货币市场基金、施瓦布股票和债券基金、ETF 和 CTF 以及共同基金 OneSource 的客户资产展期情况® 以及其他 NTF 基金。这些基金在2023年第二季度和前六个月分别产生了42％和41％的资产管理和管理费用，而2022年第二季度和前六个月分别为33％和31％：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Schwab Money
市场基金 | | 施瓦布股票和
债券基金、ETF 和 CTF | | 共同基金 OneSource®
和其他 NTF 基金 |
| 截至6月30日的三个月 | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 期初余额 | $ | 357,822 | | | $ | 143,105 | | | $ | 443,719 | | | $ | 444,277 | | | $ | 244,262 | | | $ | 235,465 | |
| 净流入（流出） | 30,807 | | | 16,012 | | | 2,315 | | | 5,684 | | | (6,650) | | | (10,207) | |
| 市场净收益（亏损）及其他 | 4,258 | | | 114 | | | 19,813 | | | (62,750) | | | 17,024 | | | (28,680) | |
| 期末余额 | $ | 392,887 | | | $ | 159,231 | | | $ | 465,847 | | | $ | 387,211 | | | $ | 254,636 | | | $ | 196,578 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Schwab Money
市场基金 | | 施瓦布股票和
债券基金、ETF 和 CTF | | 共同基金 OneSource® 和其他 NTF 基金 |
| 截至6月30日的六个月 | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 期初余额 | $ | 278,926 | | | $ | 146,509 | | | $ | 412,942 | | | $ | 454,864 | | | $ | 235,738 | | | $ | 234,940 | |
| 净流入（流出） | 105,843 | | | 12,592 | | | 12,659 | | | 15,145 | | | (11,279) | | | (18,763) | |
净市场收益（亏损）及其他 (1) | 8,118 | | | 130 | | | 40,246 | | | (82,798) | | | 30,177 | | | (19,599) | |
| 期末余额 | $ | 392,887 | | | $ | 159,231 | | | $ | 465,847 | | | $ | 387,211 | | | $ | 254,636 | | | $ | 196,578 | |
(1) 包括从其他第三方共同基金和交易所买卖基金向共同基金OneSource的142亿美元转账®以及 2022 年的其他 NTF 基金。
交易收入
交易收入包括佣金、订单流收入和本金交易收入。佣金收入受交易量和交易组合的影响。订单流收入包括从交易执行场所收到的付款，我们的经纪交易商子公司向这些场所发送股权和期权订单。订单流收入受客户交易量和组合以及从交易执行场所收到的定价的影响。本金交易收入的确认主要是由于适应了客户的固定收益交易活动，其中包括为促进此类客户交易活动而对持有的证券头寸的公允价值的调整。本金交易收入还包括为监管目的而分开的现金和投资的未实现损益。
下表显示了交易收入、交易详情和相关信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束
6月30日 | | 百分比
改变 | 六个月已结束
6月30日 | | 百分比
改变 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | |
| 佣金 | $ | 394 | | | $ | 443 | | | (11) | % | $ | 816 | | | $ | 927 | | | (12) | % |
| 订单流收入 | | | | | | | | | | |
| 选项 | 251 | | | 286 | | | (12) | % | 532 | | | 603 | | | (12) | % |
| 股票 | 114 | | | 144 | | | (21) | % | 247 | | | 297 | | | (17) | % |
| 订单流总收入 | 365 | | | 430 | | | (15) | % | 779 | | | 900 | | | (13) | % |
| 主要交易 | 44 | | | 12 | | | N/M | 100 | | | 21 | | | N/M |
| 总交易收入 | $ | 803 | | | $ | 885 | | | (9) | % | $ | 1,695 | | | $ | 1,848 | | | (8) | % |
N/M 没有意义。大于 200% 的百分比变化被认为没有意义。
查尔斯·施瓦布公司
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
（以百万为单位的表格金额，比率除外，或如上所述）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束
6月30日 | | 百分比
改变 | 六个月已结束
6月30日 | | 百分比
改变 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | |
| DAT（以千计） | 5,272 | | | 6,227 | | | (15) | % | 5,584 | | | 6,403 | | | (13) | % |
| 产品在 DAT 中所占的百分比 | | | | | | | | | | |
| 股票 | 51 | % | | 50 | % | | | 50 | % | | 51 | % | | |
| 衍生品 | 24 | % | | 22 | % | | | 23 | % | | 23 | % | | |
| 交易所买卖基金 | 19 | % | | 22 | % | | | 20 | % | | 20 | % | | |
| 共同基金 | 5 | % | | 5 | % | | | 5 | % | | 5 | % | | |
| 固定收益 | 1 | % | | 1 | % | | | 2 | % | | 1 | % | | |
| | | | | | | | | | |
| 交易天数 | 62.0 | | | 62.0 | | | — | | 124.0 | | | 124.0 | | | — | |
每笔交易的收入 (1) | $ | 2.46 | | | $ | 2.29 | | | 7 | % | $ | 2.45 | | | $ | 2.33 | | | 5% | |
(1)每笔交易的收入按交易收入除以 DAT 乘以交易天数计算。
与2022年同期相比，2023年第二季度和前六个月的交易收入分别减少了8200万美元和1.53亿美元。这一变化主要是由于客户交易活动减少导致佣金和订单流收入减少。此外，由于客户交易活动组合向美元更低的股票交易、指数期权和期货以及更少的单只股票转移，订单流收入下降。由于固定收益交易量增加和市场利率上升，本金交易收入有所增加，部分抵消了这些下降。
银行存款账户费用
公司的银行存款账户费用收入来自美国道明银行、全国协会和道明银行全国协会（统称道明存款机构）。这些费用受到利率变动以及指定为固定利率和浮动利率债务金额的余额构成的影响。
2023年5月4日，公司与道明存款机构签署了2023年IDA协议，该协议取代并取代了2019年11月24日经修订的先前协议（2019年IDA协议）。根据2023年IDA协议，符合条件的经纪客户账户中持有的现金将从资产负债表中转入道明存款机构的存款账户，这与2019年IDA协议一致。施瓦布为道明存款机构提供有关存款账户的记录保存和支持服务，施瓦布收取月费总额。根据2023年IDA协议，在道明存款机构持有的客户现金存款的服务费与2019年IDA协议中的服务费保持在15个基点。有关 2023 年 IDA 协议的更多讨论，请参阅第 1 项 — 注释 9。
下表列出了银行存款账户费用收入、平均BDA余额、平均净收益率以及获得固定利率和浮动利率收益率的平均余额：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 变化百分比 | 六个月已结束
6月30日 | | 变化百分比 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | |
| 银行存款账户费用 | $ | 175 | | | $ | 352 | | | (50) | % | $ | 326 | | | $ | 646 | | | (50) | % |
| 平均 BDA 余额 | $ | 103,622 | | | $ | 154,227 | | | (33) | % | $ | 109,716 | | | $ | 155,013 | | | (29) | % |
| 平均净收益率 | 0.67 | % | | 0.90 | % | | | 0.59 | % | | 0.83 | % | | |
| 平均BDA余额的百分比指定为： | | | | | | | | | | |
| 固定利率余额 | 97 | % | | 77 | % | | | 94 | % | | 77 | % | | |
| 浮动利率余额 | 3 | % | | 23 | % | | | 6 | % | | 23 | % | | |
2023 年 1 月，公司终止了与其他第三方银行的安排，旨在在 2023 年 2 月成立首个德美利证券客户过渡小组之前简化银行转账业务。此外，联邦存款保险公司将初始基础存款保险评估利率提高了2个基点，该利率于2023年第一个季度评估期生效。联邦存款保险公司存款保险评估的增加导致银行存款账户费用收入减少，具体取决于BDA余额水平。
查尔斯·施瓦布公司
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
（以百万为单位的表格金额，比率除外，或如上所述）
与2022年同期相比，2023年第二季度和前六个月的银行存款账户费用分别下降了1.77亿美元，下降了50％，下降了3.2亿美元，下降了50％。减少的主要原因是2023年第一季度因终止其他第三方银行安排而产生的9700万美元的破损费、平均浮动利率的BDA余额减少以及利率提高导致向客户支付的金额增加。这些因素也导致2023年第二季度和前六个月的平均净收益率与2022年同期相比有所下降。与2022年同期相比，2023年第二季度和前六个月的BDA平均余额减少的主要原因是客户为应对2022年和2023年第二季度短期市场利率上升而做出的现金分配决定。截至2023年6月30日，指定为固定利率和浮动利率债务金额的BDA余额百分比分别为94％和6％。
其他收入
其他收入包括交易手续费、某些服务费、出售资产的其他收益和损失以及银行贷款的信贷损失准备金。
与2022年同期相比，2023年第二季度和前六个月的其他收入分别减少了4,500万美元和2400万美元，这是由于交易所手续费变动和AFS证券销售净亏损的影响，银行贷款和某些服务费的信贷损失准备金减少部分抵消了这一点。2023年第二季度的交易所手续费与2022年第二季度相比有所下降，这是由于美国证券交易委员会的费用下调自2023年2月27日生效，并将手续费率从2022年5月以来的生效费率降低了约65％。2023年前六个月的交易所手续费与2022年同期相比有所增加，这是由于2023年第一季度美国证券交易委员会的平均费用率更高。与2022年同期相比，2023年第二季度和前六个月的银行贷款信用损失准备金有所下降，原因是贷款损失系数和第一留置权住宅房地产抵押贷款（First Mortgages）的总余额与2022年底保持一致。该公司为2022年第二季度和前六个月的银行贷款信贷损失准备金反映了贷款损失因素的增加，这主要是由美联储货币紧缩开始时预测的利率提高以及贷款组合的增长所推动的。此外，2022年第二季度和前六个月的其他收入包括出售施瓦布合规技术公司和某些投资分别产生的3700万美元和4,600万美元的收益。
查尔斯·施瓦布公司
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
（以百万为单位的表格金额，比率除外，或如上所述）
不包括利息的总费用
下表显示了不包括利息的支出的比较：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束
6月30日 | | 百分比
改变 | 六个月已结束
6月30日 | | 百分比
改变 | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | | | |
| 薪酬和福利 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 薪金和工资 | $ | 961 | | | $ | 876 | | | 10 | % | $ | 1,933 | | | $ | 1,729 | | | 12 | % | | | | | | |
| 激励补偿 | 287 | | | 333 | | | (14) | % | 651 | | | 750 | | | (13) | % | | | | | | |
| 员工福利和其他 | 250 | | | 217 | | | 15 | % | 552 | | | 493 | | | 12 | % | | | | | | |
| 薪酬和福利总额 | $ | 1,498 | | | $ | 1,426 | | | 5 | % | $ | 3,136 | | | $ | 2,972 | | | 6 | % | | | | | | |
| 专业服务 | 272 | | | 258 | | | 5 | % | 530 | | | 502 | | | 6 | % | | | | | | |
| 占用率和设备 | 319 | | | 294 | | | 9 | % | 618 | | | 563 | | | 10 | % | | | | | | |
| 广告和市场开发 | 103 | | | 105 | | | (2) | % | 191 | | | 207 | | | (8) | % | | | | | | |
| 通信 | 188 | | | 169 | | | 11 | % | 334 | | | 313 | | | 7 | % | | | | | | |
| 折旧和摊销 | 191 | | | 159 | | | 20 | % | 368 | | | 309 | | | 19 | % | | | | | | |
| 收购的无形资产的摊销 | 134 | | | 154 | | | (13) | % | 269 | | | 308 | | | (13) | % | | | | | | |
| 监管费用和评估 | 80 | | | 67 | | | 19 | % | 163 | | | 135 | | | 21 | % | | | | | | |
| 其他 | 180 | | | 187 | | | (4) | % | 362 | | | 343 | | | 6 | % | | | | | | |
| 不包括利息的总费用 | $ | 2,965 | | | $ | 2,819 | | | 5 | % | $ | 5,971 | | | $ | 5,652 | | | 6 | % | | | | | | |
| 支出占总净收入的百分比 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 薪酬和福利 | 32 | % | | 28 | % | | | 32 | % | | 30 | % | | | | | | | | |
| 广告和市场开发 | 2 | % | | 2 | % | | | 2 | % | | 2 | % | | | | | | | | |
| 相当于全职的员工（以千计） | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在季度末 | 36.6 | | 35.2 | | 4 | % | | | | | | | | | | | |
| 平均值 | 36.2 | | 34.5 | | 5 | % | 35.9 | | 34.2 | | 5 | % | | | | | | |
不包括利息的费用 与2022年同期相比，2023年第二季度和前六个月分别增长了1.46亿美元，增长了5％和3.19亿美元，增长了6％。与2022年同期相比，调整后的总支出（不包括收购和整合相关成本以及收购的无形资产的摊销）在2023年第二季度和前六个月分别增长了5％和6％。有关更多细节以及此类指标与公认会计准则报告业绩的对账，请参阅非公认会计准则财务指标。
与2022年同期相比，2023年第二季度和前六个月的薪酬和福利支出总额有所增加，这主要是由于员工人数的增长以支持我们不断扩大的客户群和TDA客户账户过渡，以及每年的绩效增长。激励性薪酬的减少部分抵消了这些增长。薪酬和福利包括2023年和2022年第二季度分别为4,800万美元和5300万美元的收购和整合相关成本，以及2023年和2022年前六个月分别为1.06亿美元和1.09亿美元。
与2022年同期相比，2023年第二季度和前六个月的专业服务支出有所增加，这主要是由于专业服务的利用率提高以支持业务的整体增长，以及增强技术基础设施以支持我们不断扩大的客户群，以及TDA整合和客户账户过渡。专业服务包括2023年和2022年第二季度分别为4100万美元和3500万美元的收购和整合相关成本，以及2023年和2022年前六个月分别为7400万美元和6600万美元。
与2022年同期相比，2023年第二季度和前六个月的占用率和设备支出有所增加，这主要是由于软件维护和其他协议的增加，以及其他技术设备成本的增加，以支持业务增长和德美利证券的整合。占用率和设备包括2023年第二季度和2022年第二季度分别为1000万美元和400万美元的收购和整合相关成本，以及2023年和2022年前六个月分别为1400万美元和800万美元的收购和整合相关成本。
与2022年同期相比，2023年第二季度和前六个月的广告和市场开发费用有所下降。这些下降主要是由于德美利证券的客户促销支出减少。
查尔斯·施瓦布公司
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
（以百万为单位的表格金额，比率除外，或如上所述）
与2022年同期相比，2023年第二季度和前六个月的通信支出有所增加。这些增长主要是由于第二季度完成了与TDA账户过渡相关的客户沟通。
与2022年同期相比，2023年第二季度和前六个月的折旧和摊销费用有所增加，这主要是由于2022年和2023年前六个月为支持TDA整合和增强我们的技术基础设施以支持业务增长而进行的资本支出，购买和内部开发的软件的摊销额增加以及硬件折旧率上升。
与2022年同期相比，2023年第二季度和前六个月收购的无形资产的摊销有所下降，因为收购TDA的某些资产在2022年第四季度初已全部摊销。
与2022年同期相比，2023年第二季度和前六个月的监管费用和评估有所增加，这主要是由于联邦存款保险公司的存款保险评估率提高了2个基点，该税率于2023年第一个季度评估期生效。
与2022年同期相比，其他支出在2023年第二季度有所下降，并在2023年前六个月有所增加。第二季度的下降主要是由于交易所手续费的降低，部分被与设施关闭相关的租赁资产减值所抵消。2023年第二季度的交易所手续费与2022年第二季度相比有所下降，这是由于美国证券交易委员会的费用下调自2023年2月27日生效，并将手续费率从2022年5月以来的生效费率降低了约65％。2023年前六个月其他支出的增加主要是由于与设施关闭相关的租赁资产减值以及交易所手续费的上涨。2023年前六个月的交易所手续费与2022年同期相比有所增加，这是由于2023年第一季度美国证券交易委员会的平均费用率更高。其他支出包括2023年第二季度和前六个月分别为2000万美元和2200万美元的收购和整合相关成本。
2023年和2022年第二季度的资本支出分别为1.68亿美元和3.39亿美元，2023年和2022年前六个月的资本支出分别为3.55亿美元和5.48亿美元。与2022年为准备TDA客户账户过渡而增加的整合相关支出相比，资本支出有所下降。这些下降被购买的软件增加所部分抵消，这些软件是为了增强我们的技术基础设施，以支持我们不断扩大的客户群。我们继续预计，2023年全年的资本支出将约占总净收入的3-4％。
随着德美利证券的整合现已取得重大进展，该公司正计划采取渐进行动来简化运营，为整合后做好准备。施瓦布目前正在评估其房地产足迹，并计划关闭或缩小某些公司办公室的规模。此外，公司计划主要通过减少员工人数和提供专业服务来降低运营成本。该公司仍在评估其房地产地点和组织员工人数，尽管施瓦布预计，通过这些行动，每年的运营成本总额将节省至少5亿美元。为了节省这些成本，公司将产生退出和相关成本，这些费用可能很大，主要与员工薪酬和福利以及设施退出成本有关。公司预计，与平仓相关的大部分成本将在2023年下半年产生，与房地产相关的成本将在2023年和2024年产生；但是，与这些计划行动相关的金额尚无法估算。
所得税
2023年第二季度和2022年第二季度的所得税分别为3.97亿美元和4.81亿美元，有效税率分别为23.5％和21.2％。2023年和2022年前六个月的所得税分别为9.04亿美元和9.18亿美元，有效税率分别为23.8％和22.3％。与2022年同期相比，2023年第二季度和前六个月的有效税率提高主要与2023年储备金发放的减少、监管事项费用中在2022年第二季度结算时确定可扣除的部分确认的税收优惠以及2023年州税收支出增加有关。
查尔斯·施瓦布公司
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
（以百万为单位的表格金额，比率除外，或如上所述）
细分信息
下表列出了我们细分市场的财务信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 投资者服务 | | 顾问服务 | | 总计 |
| 截至6月30日的三个月 | 变化百分比 | | 2023 | | 2022 | | 变化百分比 | | 2023 | | 2022 | | 变化百分比 | | 2023 | | 2022 |
| 净收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 净利息收入 | (7) | % | | $ | 1,705 | | | $ | 1,834 | | | (18) | % | | $ | 585 | | | $ | 710 | | | (10) | % | | $ | 2,290 | | | $ | 2,544 | |
| 资产管理和行政费 | 10 | % | | 841 | | | 763 | | | 15 | % | | 332 | | | 289 | | | 12 | % | | 1,173 | | | 1,052 | |
| 交易收入 | (8) | % | | 701 | | | 763 | | | (16) | % | | 102 | | | 122 | | | (9) | % | | 803 | | | 885 | |
| 银行存款账户费用 | (38) | % | | 140 | | | 227 | | | (72) | % | | 35 | | | 125 | | | (50) | % | | 175 | | | 352 | |
| 其他 | (17) | % | | 156 | | | 187 | | | (19) | % | | 59 | | | 73 | | | (17) | % | | 215 | | | 260 | |
| 净收入总额 | (6) | % | | 3,543 | | | 3,774 | | | (16) | % | | 1,113 | | | 1,319 | | | (9) | % | | 4,656 | | | 5,093 | |
| 不包括利息的费用 | 4 | % | | 2,191 | | | 2,111 | | | 9 | % | | 774 | | | 708 | | | 5 | % | | 2,965 | | | 2,819 | |
| 所得税前收入 | (19) | % | | $ | 1,352 | | | $ | 1,663 | | | (45) | % | | $ | 339 | | | $ | 611 | | | (26) | % | | $ | 1,691 | | | $ | 2,274 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
净新增客户资产（以十亿计） (1) | N/M | | $ | 36.0 | | | $ | 8.8 | | | 4 | % | | $ | 36.0 | | | $ | 34.6 | | | 66 | % | | $ | 72.0 | | | $ | 43.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 投资者服务 | | 顾问服务 | | 总计 | |
| 截至6月30日的六个月 | 变化百分比 | | 2023 | | 2022 | | 变化百分比 | | 2023 | | 2022 | | 变化百分比 | | 2023 | | 2022 | |
| 净收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 净利息收入 | 10 | % | | $ | 3,738 | | | $ | 3,408 | | | — | | | $ | 1,322 | | | $ | 1,319 | | | 7 | % | | $ | 5,060 | | | $ | 4,727 | | |
| 资产管理和行政费 | 7 | % | | 1,646 | | | 1,544 | | | 12 | % | | 645 | | | 576 | | | 8 | % | | 2,291 | | | 2,120 | | |
| 交易收入 | (8) | % | | 1,476 | | | 1,607 | | | (9) | % | | 219 | | | 241 | | | (8) | % | | 1,695 | | | 1,848 | | |
| 银行存款账户费用 | (44) | % | | 239 | | | 427 | | | (60) | % | | 87 | | | 219 | | | (50) | % | | 326 | | | 646 | | |
| 其他 | (2) | % | | 307 | | | 314 | | | (15) | % | | 93 | | | 110 | | | (6) | % | | 400 | | | 424 | | |
| 净收入总额 | 1 | % | | 7,406 | | | 7,300 | | | (4) | % | | 2,366 | | | 2,465 | | | — | | | 9,772 | | | 9,765 | | |
| 不包括利息的费用 | 4 | % | | 4,424 | | | 4,242 | | | 10 | % | | 1,547 | | | 1,410 | | | 6 | % | | 5,971 | | | 5,652 | | |
| 所得税前收入 | (2) | % | | $ | 2,982 | | | $ | 3,058 | | | (22) | % | | $ | 819 | | | $ | 1,055 | | | (8) | % | | $ | 3,801 | | | $ | 4,113 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
净新增客户资产（以十亿计） (1) | 82 | % | | $ | 115.4 | | | $ | 63.4 | | | 7 | % | | $ | 107.3 | | | $ | 100.5 | | | 36 | % | | $ | 222.7 | | | $ | 163.9 | | |
(1) 在2023年第二季度和前六个月，投资者服务包括来自CSB发行的平台外经纪存单的78亿美元和268亿美元的流入。此外，在2023年第二季度和前六个月，投资者服务包括来自共同基金清算服务客户的120亿美元流入。在2022年第二季度和前六个月，Investor Services包括来自共同基金清算服务客户的208亿美元流出。
N/M 没有意义。大于 200% 的百分比变化被视为没有意义。
分部净收入
与2022年同期相比，2023年第二季度和前六个月的投资者服务总净收入分别下降了6％和1％，而顾问服务的总净收入在2023年第二季度和前六个月与2022年同期相比分别下降了16％和4％。如上所述，第二季度投资者服务和顾问服务收入的下降主要是由成本融资来源增加和某些平均利息收益资产余额减少所导致的净利息收入减少所致。在这六个月期间，投资者服务收入的增长主要是由如上所述的计息资产收益率提高所导致的净利息收入增加所推动的，而Advisor Services的净利息收入持平。这两个细分市场的银行存款账户费用在2023年第二季度和前六个月都有所下降，这是由于BDA平均余额减少和向客户支付的收益率提高，以及六个月期间因终止某些第三方银行安排而产生的破损费。这两个细分市场的交易收入在2023年第二季度和前六个月均有所下降，这主要是由于客户交易活动减少以及客户交易组合的变化，导致佣金和订单流收入减少。2023年第二季度和前六个月，这两个细分市场的其他收入也有所下降，这主要是由于2022年出售某些投资的收益以及2023年AFS证券销售的净亏损。这些下降被2023年第二季度和前六个月这两个细分市场的资产管理和行政费用增加所部分抵消，这主要是由于货币市场基金余额增加，以及2022年取消了六个月的货币市场基金费用豁免。
查尔斯·施瓦布公司
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
（以百万为单位的表格金额，比率除外，或如上所述）
分部支出不包括利息
与2022年同期相比，2023年第二季度和前六个月的投资者服务总支出不包括利息增长了4％，而2023年第二季度和前六个月不包括利息的顾问服务总支出与2022年同期相比分别增长了9％和10％。这两个细分市场的薪酬和福利支出都有所增加，这是由于为支持我们不断扩大的客户群和TDA客户账户过渡而增加的员工人数，以及年度绩效增长，但激励性薪酬的减少部分抵消了这一点。这两个细分市场的折旧和摊销均有所增加，这主要是由于已购买和内部开发的软件的摊销额增加以及硬件折旧率上升，这得益于2022年和2023年前六个月为增强我们的技术基础设施以支持业务增长而进行的资本支出。这两个细分市场的占用率和设备支出均有所增加，这主要是由于软件维护和其他协议以及其他技术设备成本的增加，以支持业务增长和德美利证券的整合。由于与TDA账户过渡和业务整体增长相关的客户沟通，这两个细分市场的沟通费用都有所增加。与2022年同期相比，2023年第二季度和前六个月这两个细分市场的监管费用和评估均有所增加，这主要是由于上述联邦存款保险公司的存款保险评估率上调。在投资者服务方面，收购的无形资产的摊销减少部分抵消了这些增长，因为收购TDA的某些资产在2022年已全部摊销。
风险管理
施瓦布的业务活动使其面临各种风险，包括运营、合规、信贷、市场和流动性风险。公司制定了全面的风险管理计划，以识别和管理这些风险及其相关的财务和声誉潜在影响。
有关我们风险管理计划的讨论，请参阅第二部分——第7项——管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析——2022年表格10-K中的风险管理。
市场风险
市场风险是指由于利率、股票价格或市场状况的波动，施瓦布持有的金融工具的收益或价值可能发生变化。施瓦布面临的市场风险主要来自我们赚取利息的资产的利率变化以及为这些资产融资的资金来源成本的变化。
为了管理利率风险，我们制定了政策和程序，其中包括对净利息收入风险和股票经济价值（EVE）风险设定限制。为了保持在这些限度内，我们管理投资组合的到期日、重新定价和现金流特征。管理层监督既定指导方针，以保持公司的风险偏好。2023 年，公司开始使用利率互换衍生工具来协助管理利率风险。有关我们利用利率互换的利率风险管理策略的更多信息，请参阅第1项——注11。
利率风险模拟
净利息收入模拟
在净利息收入敏感度分析中，我们使用净利息收入模拟建模技术来评估和管理利率变化的影响。模拟包括所有资产负债表利率敏感的资产和负债。关键假设包括利率下限的利率情景预测、资产负债表上持有的未到期客户现金的利率和余额、抵押贷款相关投资的预还款速度、金融工具的重新定价以及到期或已偿还的证券和贷款的再投资。
净利息收入受各种因素的影响，例如计息资产和计息负债的分配和构成、计息资产的收益率与计息负债支付的利率之间的利差（可能在不同的时间或以不同的金额重新定价）以及短期和长期利率之间的利差。赚息资产包括投资证券、保证金贷款、银行贷款以及现金和现金等价物。这些资产对利率的变化和预付款水平的变化很敏感，在利率下降的环境中，这些变化往往会增加，而在利率上升的环境中则会降低。由于我们确定某些经纪客户现金余额和银行存款的支付利率以及某些保证金和银行贷款的利率，并控制投资证券的构成，因此我们有一定的能力根据竞争因素和市场来管理净利差
查尔斯·施瓦布公司
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
（以百万为单位的表格金额，比率除外，或如上所述）
条件。当我们的流动性需求超过我们的主要资金来源时，公司需要利用成本更高的资金来源，这可能会降低净利率和净利息收入。
净利息收入敏感度分析假设合并资产负债表的资产和负债结构不会因模拟利率变化而发生变化。尽管这种方法有助于分离利率变化对静态规模的资产和负债结构的影响，但它并不能反映客户现金分配的变化。我们对EVE进行模拟，以了解客户现金分配变化对我们资产负债表的影响。在我们积极管理合并资产负债表和利率敞口的同时，我们已经采取了并将寻求采取措施来管理利率环境变化可能导致的额外利率敞口。
较高的短期利率通常会对净利率产生积极影响，因为预计利息资产收益率的增长速度将快于资金来源成本。但是，如果资金来源的成本大于对资产进行重新定价所增加的收入，则净利率可以降低。短期利率的下降可能对公司投资和贷款组合的收益率产生负面影响，其程度要大于抵消资金来源利息支出的减少，从而压缩净利率。
下表显示了从2023年6月30日和2022年12月31日开始的未来12个月中，净利息收入的模拟变化，即每个报告期结束时市场利率相对于现行市场利率的逐步上升或下降： | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 增加 200 个基点 | 9.1 | % | | 7.3 | % |
| 增加 100 个基点 | 4.5 | % | | 3.6 | % |
| 增加 50 个基点 | 2.2 | % | | 1.7 | % |
| 降低 50 个基点 | (1.8) | % | | (1.5) | % |
| 降低 100 个基点 | (3.4) | % | | (3.2) | % |
| 降低 200 个基点 | (7.0) | % | | (6.7) | % |
与2022年12月31日相比，截至2023年6月30日，公司模拟的市场利率递增对净利息收入的影响更大，这主要是由于现金和保证金贷款余额增加，而公司银行子公司对FHLB借款和其他短期借款的配置增加部分抵消了这一点。与2022年12月31日相比，截至2023年6月30日，市场利率的模拟增量下降对净利息收入的影响更大，这主要是由于现金和保证金贷款余额增加，而短期负债配置的增加有助于在较低利率的环境中降低利息支出。
除了衡量当前利率逐步平行提高或降低的影响外，我们还定期模拟利率的非平行变化和即时变化对净利息收入的影响。
银行存款账户费用模拟
与合并收益表的列报方式一致，银行存款账户费用收入对利率变化的敏感性与上述净利息收入模拟分开评估。截至2023年6月30日和2022年12月31日，在上述净利息收入利率情景下，市场利率相对于现行市场利率的逐渐变化所产生的模拟银行存款账户费用收入变化并未对公司的总净收入产生重大影响。
股票模拟的经济价值
管理层还使用EVE模拟来衡量利率风险。EVE 灵敏度衡量利率变动对资产和负债净现值的长期影响。EVE 的计算方法是让资产负债表受到利率水平的假设即时变动的影响。这种分析在很大程度上取决于基于历史行为以及我们对经济环境的预期的资产和负债假设。我们的EVE计算中的关键假设包括预测利率下限的利率情景、抵押贷款相关投资的预还款速度、利率的期限结构模型、资产负债表上持有的未到期客户现金的行为以及定价假设。我们的净利息收入、银行存款账户费用收入和EVE模拟反映了非负投资收益率的假设。
查尔斯·施瓦布公司
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
（以百万为单位的表格金额，比率除外，或如上所述）
有效期限
有效期限衡量价格相对于现行利率变化的敏感性，同时考虑到现金流的摊销以及抵押贷款相关证券和贷款的预还款选择性。期限以年为单位，通常解释为本金和利息现金流的平均时间。我们寻求根据管理层对公司负债期限的估计，管理公司的资产期限。公司的负债期限受资金来源构成的影响，通常在市场利率上升时期和市场利率下降时期的上升时期缩短。截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日，我们的AFS投资证券投资组合的估计有效期分别约为2.4年和3.4年。截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日，公司AFS和HTM投资证券总投资组合的估计有效期分别约为4.0年和4.1年。截至2023年6月30日和2022年6月30日，AFS和HTM证券约占公司合并总资产的57％。截至2023年6月30日和2022年6月30日，资产负债表剩余资产的估计有效期限均不到一年。截至2023年6月30日和2022年6月30日，公司合并总资产的预计有效期约为2.5年。
逐步取消伦敦银行同业拆借利率
自2023年6月30日起，伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）停止公布。虽然我们完成了2023年6月30日之前可能完成的所有伦敦银行同业拆借利率过渡工作，但我们将继续监测和管理我们持有的某些投资证券的伦敦银行同业拆借利率替代以及我们拥有的计划利率重置或相关利率过渡的遗留贷款组合。我们还将监控我们之前参考伦敦银行同业拆借利率的财务模型和系统。
另请参阅2022年10-K表格中的第二部分——第7项——管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析——风险管理。
流动性风险
流动性风险是指施瓦布可能无法在资产到期时出售资产或履行现金流义务，而不会造成不可接受的损失。
由于其作为财务实力来源的作用，CSC的流动性需求主要由我们的主要经纪交易商子公司CS&Co、TD Ameritrade, Inc.和TDAC的流动性和资本需求；银行子公司的资本需求；公司债务的本金和利息以及CSC优先股和普通股的股息支付。我们的经纪交易商子公司的流动性需求主要由客户活动驱动，包括交易和保证金贷款活动以及资本支出。银行子公司的资本需求主要由客户存款水平和其他借款驱动。我们已经制定了流动性政策，以支持业务战略的成功执行，同时确保持续而充足的流动性，以满足运营需求并在正常和压力条件下满足适用的监管要求。我们力求通过保持流动性和资金来源的多样性来保持客户对资产负债表和客户资产安全的信心，使公司能够履行其义务。为此，我们制定了限额和应急资金计划，以支持一切照常和压力条件下的流动性水平。
我们采用各种指标来监控和管理流动性。我们定期进行流动性压力测试，以了解流动性风险敞口，并确保我们有能力在市场相关或公司特定的流动性压力事件中保持足够的流动性。还定期测试流动性来源，并将结果报告给金融风险监督委员会。对一些预警指标进行了监测，以帮助识别市场或组织内部出现的流动性压力，并定期与管理层进行审查。
资金来源
施瓦布的主要资金来源是客户活动产生的现金，包括银行存款和客户经纪账户中的现金余额。这些资金用于购买投资证券和向客户提供贷款。其他资金来源可能包括投资证券的运营、到期日和销售产生的现金流、贷款偿还、客户经纪账户中持有的资产的证券贷款、FHLB借款、存款证发行、CSC在资本市场上发行的证券提供的现金以及下述其他设施。
查尔斯·施瓦布公司
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
（以百万为单位的表格金额，比率除外，或如上所述）
为了满足日常资金需求，我们以隔夜现金存款和短期投资的形式维持流动性。对于意想不到的流动性需求，我们还维持了包括美国国债在内的高流动性投资的缓冲区。
我们客户的银行存款和经纪现金余额主要来自我们的3,440万个活跃经纪账户。截至2023年6月30日，我们 80% 以上的银行存款符合联邦存款保险公司的保险资格。我们的客户将资产负债表上持有的现金分配为银行存款或应付给经纪客户的款项，对利率水平很敏感，当收购的货币市场基金和某些固定收益产品等投资现金解决方案的收益率高于现金横扫功能时，客户通常会增加对投资现金解决方案的利用。
施瓦布需要从外债融资机制中借款，主要源于现金流要求之间的时间差异，包括资产负债表中的客户现金流出大于运营和投资证券及银行贷款的现金流；为赚取利息的投资付款；为满足监管经纪公司客户现金隔离要求而进行的现金流动；以及一般公司用途。我们维持获得资金所需的政策和程序，并定期测试借贷程序。展期风险是指我们在借款到期后无法再融资或还清借款的风险。我们管理借款的展期风险，将投资和贷款组合的预期本金偿还额以及预期的存款流量考虑在内。
下表描述了截至2023年6月30日可用的外债融资：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 描述 | 借款人 | 杰出 | 可用 | | 未偿金额的到期日 | 未偿金额的加权平均利率 |
| FHLB 担保信贷额度 | 银行子公司 | $ | 41,000 | | $ | 38,288 | | (1) | 2023 年 7 月至 2024 年 9 月 | 5.14% |
| 美联储折扣窗口 | 银行子公司 | — | | 8,802 | | (1) | 不适用 | — |
| 联邦储备银行定期资助计划 | 银行子公司 | — | | 41,583 | | (1) | 不适用 | — |
| 回购协议 | 银行子公司 | 7,831 | | — | | (2) | 2023 年 8 月至 2024 年 4 月 | 5.01% |
未承诺、无抵押的信贷额度
各种外部银行 | CSC、CS&Co | — | | 1,767 | | | 不适用 | — |
| 无抵押的商业票据 | CSC | — | | 5,000 | | | 不适用 | — |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 向外部银行担保未承诺的信贷额度 | CS&Co | — | | — | | (3) | 不适用 | — |
通过各种方式为未支配信贷额度提供担保
外部银行 | TDAC | — | | — | | (4) | 不适用 | — |
(1) 显示的FHLB和美联储融资机制的可用金额是基于截至2023年6月30日认捐的资产的剩余容量。可通过质押额外资产来增加借贷能力，但须遵守适用的贷款条款。有关其他信息，请参见下文和注释 8。
(2) 提供担保借贷能力的依据是银行子公司提供各自交易对手认为可以接受的抵押品的能力。有关其他信息，请参阅注释 12。
(3) 2023年第二季度，CS&Co与一家外部银行签订了有抵押的、未承诺的信贷额度协议。根据信贷协议的规定，CS&Co向贷款人提供可接受的抵押品的能力提供有担保的借贷能力。
(4)提供担保借款能力的依据是TDAC根据信贷协议向贷款人提供可接受的抵押品的能力。
N/A 不适用。
我们的银行子公司维持的FHLB和美联储贷款的可用借贷能力取决于质押资产的价值和借贷安排的条款。截至2023年6月30日，公司还有其他投资证券可供认捐，面值约为1720亿美元，公允价值约为1,560亿美元，以获得额外产能。这些证券可用于提供高达1720亿美元的额外借贷能力，具体取决于所使用的融资机制。有关这些设施的可用性和使用情况的其他详细信息如下所述。
FHLB担保信贷额度下的可用金额取决于我们的首次抵押贷款、房屋净值信贷额度（HELOC）的价值以及作为抵押品质押的某些投资证券的公允价值。如果银行子公司各自资产负债表的客户现金流出超过投资证券和银行贷款的到期日和还款额，这些信贷额度也可以用作备用融资。根据联邦住房金融局的定义，CSC的银行子公司每家都必须保持正有形资本，才能从这些信贷额度中提取新的款项，公司在管理资本时会考虑银行子公司的最低有形资本比率。根据FHLB对我们银行子公司的借贷额度的要求，有形资本是普通股减去商誉和无形资产。
我们的银行子公司还可以通过美联储折扣窗口获得短期担保资金。美联储折扣窗口下的可用金额取决于作为抵押品质押的某些投资证券的公允价值。我们的银行子公司也可能与外部金融机构合作进行回购
查尔斯·施瓦布公司
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
（以百万为单位的表格金额，比率除外，或如上所述）
以投资证券作为抵押的协议，作为另一种短期流动性来源。此外，我们的银行子公司是纽约联邦储备银行常设回购机制的交易对手；除了为满足纽约联邦储备银行的测试要求而进行的微量测试外，该融资机制在2023年前六个月没有使用，截至2023年6月30日没有未偿还金额。从2023年第二季度开始，CSC与一家外部银行维持长期双边回购协议。除了最低限度测试外，该设施在2023年第二季度没有使用，截至2023年6月30日，该融资机制下没有未偿还款项。
2023年3月12日，联邦储备委员会宣布制定一项新的银行定期融资计划，向符合条件的金融机构提供长达一年的贷款，这些贷款以美国国债、机构债务、抵押贷款支持证券和其他符合条件的资产作为抵押品。该计划下的可用借贷能力取决于作为抵押品质押的投资证券的面值。公司有资格根据该计划获得预付款。该设施在 2023 年的前六个月没有使用。
截至2023年6月30日，CSC对商业票据的评级为穆迪投资者服务公司（穆迪）的P1，标准普尔评级集团（标准普尔）的A2和惠誉评级有限公司（惠誉）的F1。2023年第二季度，标准普尔将其对CSC商业票据的评级从A1下调至A2，穆迪将其前景从正面改为稳定。
CSC还向美国证券交易委员会存档了通用自动上架注册声明，这使它能够发行债务、股权和其他证券。
CS&Co向一组银行维持未承诺的、无抵押的银行信贷额度，作为短期流动性的来源，CSC也可以获得这些信贷额度。从2023年第二季度开始，CS&Co还维持有抵押的、未承诺的信贷额度，根据该额度，CS&Co可以短期借款，抵押客户保证金证券或公司证券作为抵押品。TDAC维持有担保的未承诺信贷额度，根据该额度，TDAC在即期或短期基础上借款，并质押客户保证金证券作为抵押品。
在2022年第四季度和2023年前六个月，CSB发行了经纪存单作为补充资金来源。下表提供了截至2023年6月30日CSB发行且未偿还的经纪存款证的信息： | | | | | | | | | | | |
| 未偿金额 | 成熟度 | 加权平均利率 |
| 经纪光盘 | $ | 41,368 | | 2023 年 7 月至 2025 年 4 月 | 4.97% |
现金流活动
由于从2022年开始短期利率迅速上升，公司看到客户将某些现金余额从我们的横扫功能转移到收益更高的替代方案的速度有所加快。由于这些资金外流，我们的银行子公司通过固定和浮动利率的FHLB预付款、回购协议和经纪存款证的发行，补充了我们的投资证券投资组合的多余手头现金和到期和还款产生的现金。在2023年第二季度，我们横扫功能中客户现金分配的步伐显著下降，而在6月，公司能够在不提取额外的FHLB借款或发行额外的经纪存款的情况下支付这些客户的现金流动。
2023年第二季度，由于FHLB在此期间到期，公司的FHLB借款和其他短期借款减少了38亿美元。2023年第二季度，银行存款也减少了213亿美元，这是由于客户现金配置的持续变化以及客户股票购买量略有增加，经纪账户的存款减少了295亿美元，但经纪存款净增加106亿美元部分抵消了这一点。
2023年前六个月，截至2023年6月30日，公司的现金及现金等价物（不包括限制金额）增加了75亿美元，达到477亿美元。这一增长是由投资和运营活动提供的净现金推动的，部分被用于融资活动的净现金所抵消。2023年前六个月，银行存款总共减少了623亿美元；这得益于经纪账户存款减少了932亿美元，这主要是由于上述客户的现金分配决定，经纪存款净增加353亿美元，部分抵消了这一点。2023年前六个月，来自我们的AFS和HTM证券的投资现金流总额为308亿美元，公司将其FHLB借款和其他短期借款总额增加了318亿美元，抵消了银行存款的减少。
查尔斯·施瓦布公司
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
（以百万为单位的表格金额，比率除外，或如上所述）
流动性覆盖率
施瓦布受完整的LCR规则的约束，该规则要求公司在每个工作日计算的未来30个日历日的严重流动性压力期内，持有高质量的流动资产（HQLA），其金额至少等于公司预计净现金流出的100％。有关更多信息，请参阅 2022 年 Form 10-K 中的 I 部分 — 第 1 项 — 商业 — 监管。截至2023年6月30日，公司遵守了LCR规则，下表显示了有关我们平均每日LCR的信息：
| | | | | | | | | | | |
| 截至三个月的平均值 |
| 2023年6月30日 | | 2023年3月31日 |
| 符合条件的 HQLA 总数 | $ | 65,738 | | | $ | 80,128 | |
| 净现金流出 | 50,965 | | | 62,163 | |
| LCR | 129 | % | | 129 | % |
为了支持我们的经纪交易商子公司保证金贷款余额的增长，同时满足我们的LCR要求，除了资本市场发行外，公司还可能发行商业票据或提取有担保信贷额度。
净稳定资金比率
施瓦布受NSFR规则规定的披露要求的约束，该规则要求从2023年第二季度开始，每半年公开披露其NSFR水平。NSFR规则规定，公司的可用稳定资金（ASF）必须至少为公司所需稳定资金（RSF）的100％。ASF是通过评估公司资金来源的稳定性来计算的，RSF是通过评估公司资产、衍生品和资产负债表外风险敞口的特征来计算的。截至2023年6月30日，公司遵守了NSFR规则，下表显示了有关我们平均NSFR的信息：
| | | | | | | | | | | |
| 截至三个月的平均值 |
| 2023年6月30日 | | 2023年3月31日 |
| ASF | $ | 200,512 | | | $ | 202,504 | |
| RSF | 166,428 | | | 163,622 | |
| NSFR | 120 | % | | 124 | % |
长期借款
该公司的长期债务主要由优先票据组成，截至2023年6月30日和2022年12月31日，总额分别为225亿美元和208亿美元。
下表提供了有关我们截至2023年6月30日未偿还的优先票据的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | 标准杆数
杰出 | 成熟度 | 加权平均值
利率 | 穆迪 | 标准
& Poor's | 惠誉 |
| CSC 高级笔记 | $ | 22,212 | | 2024 - 2034 | 2.81% | A2 | A- | A |
| TDA Holding 优先票据 | 213 | | 2024 - 2029 | 3.47% | A2 | A- | — |
| | | | | | |
2023年第二季度，标准普尔将CSC和TDA Holding的长期发行人信贷和优先无抵押债务评级从A下调至A-并确认其前景保持稳定。穆迪还确认了其对CSC和TDA Holding的A2评级，并将其前景从正面改为稳定。
查尔斯·施瓦布公司
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
（以百万为单位的表格金额，比率除外，或如上所述）
新债发行
2023年前六个月发行的以下债务为优先无抵押债务。其他详细信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 发行日期 | 发行金额 | 到期日 | 利率 |
| 2023年5月19日 | $ | 1,200 | | 05/19/2029 | 5.643% | | (1) |
| 2023年5月19日 | 1,300 | | 05/19/2034 | 5.853% | | (1) |
(1) 所列利率为2023年6月30日生效的利率。有关固定至浮动利率优先票据未来利率的更多信息，请参阅项目1——附注8。
施瓦布在正常业务过程中还订立了担保和其他类似安排。有关这些安排的信息，请参阅第 1 项 — 注释 5、6、8、9 和 12。
有关我们的流动性来源和用途以及流动性风险管理的其他信息包含在我们的 2022 年表格 10-K 中的第二部分——第 7 项——管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析——风险管理——流动性风险中。另见第1项——简明合并现金流量表，第1项——附注7关于公司的银行存款，第1项——附注8关于公司的债务和借款便利，以及关于未偿股权余额和活动的第1项——附注14。
资本管理
施瓦布力求将资本管理到足以支持我们执行业务战略的水平和构成，包括资产负债表随着时间的推移而增长，管理2023年IDA协议，包括IDA余额的潜在迁移（见下文进一步讨论），为我们的子公司提供财务支持，持续进入资本市场，同时满足我们的监管资本要求，为我们的银行子公司提供财务实力的来源。施瓦布还寻求将多余的资本返还给股东。我们可以通过分红、回购普通股、优先股赎回和回购以存托股份为代表的优先股等活动返还多余的资本。施瓦布的主要资本来源是子公司运营产生的资金以及CSC在资本市场上发行的证券。为了确保施瓦布有足够的资本来吸收意想不到的损失或资产价值的下降，我们采取了一项政策，即使在压力大的情况下也要保持充足的资本。
监管资本要求
CSC和某些子公司，包括我们的银行和经纪交易商子公司，受监管机构设定的各种资本要求的约束，详见2022年10-K表第二部分——第7项——管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析——资本管理，以及第1项——附注17。截至2023年6月30日，CSC和我们的银行子公司被认为资本充足，CS&Co、TDAC和TD Ameritrade, Inc.符合各自的净资本要求。
查尔斯·施瓦布公司
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
（以百万为单位的表格金额，比率除外，或如上所述）
下表详细列出了CSC合并和CSB的资本比率：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| CSC | | CSB | | | | CSC | | CSB | | |
| 股东权益总额 | $ | 37,147 | | | $ | 13,552 | | | | | $ | 36,608 | | | $ | 7,664 | | | |
| 减去： | | | | | | | | | | | |
| 优先股 | 9,191 | | | — | | | | | 9,706 | | | — | | | |
| 监管调整前的普通股一级资本 | $ | 27,956 | | | $ | 13,552 | | | | | $ | 26,902 | | | $ | 7,664 | | | |
| 减去： | | | | | | | | | | | |
| 扣除相关递延所得税负债后的商誉 | $ | 11,797 | | | $ | 13 | | | | | $ | 11,816 | | | $ | 13 | | | |
| 其他无形资产，扣除相关递延所得税负债 | 6,852 | | | — | | | | | 7,079 | | | — | | | |
| 递延所得税资产，扣除估值补贴和递延所得税负债 | 37 | | | 35 | | | | | 37 | | | 35 | | | |
AOCI 调整 (1) | (20,729) | | | (18,052) | | | | | (22,620) | | | (19,680) | | | |
| 普通股一级资本 | $ | 29,999 | | | $ | 31,556 | | | | | $ | 30,590 | | | $ | 27,296 | | | |
| 第 1 级资本 | $ | 39,190 | | | $ | 31,556 | | | | | $ | 40,296 | | | $ | 27,296 | | | |
| 总资本 | 39,272 | | | 31,632 | | | | | 40,376 | | | 27,370 | | | |
| 风险加权资产 | 132,791 | | | 94,278 | | | | | 139,657 | | | 99,631 | | | |
| 经过监管调整的平均资产 | 520,602 | | | 356,406 | | | | | 562,803 | | | 372,802 | | | |
| 总杠杆敞口 | 524,576 | | | 359,257 | | | | | 566,809 | | | 375,846 | | | |
| 普通股一级资本/风险加权资产 | 22.6 | % | | 33.5 | % | | | | 21.9 | % | | 27.4 | % | | |
| 第 1 级资本/风险加权资产 | 29.5 | % | | 33.5 | % | | | | 28.9 | % | | 27.4 | % | | |
| 总资本/风险加权资产 | 29.6 | % | | 33.6 | % | | | | 28.9 | % | | 27.5 | % | | |
| 1 级杠杆比率 | 7.5 | % | | 8.9 | % | | | | 7.2 | % | | 7.3 | % | | |
| 补充杠杆比率 | 7.5 | % | | 8.8 | % | | | | 7.1 | % | | 7.3 | % | | |
(1)市场利率的变化可能导致AOCI中包含的AFS证券的未实现收益或亏损。作为第三类银行组织，CSC已选择将AOCI排除在监管资本之外。
该公司的合并一级杠杆率从2023年3月31日的7.1％和2022年底的7.2％提高到2023年6月30日的7.5％。第二季度的增长主要是由于该季度的净收入以及公司总资产的减少。2023年第二季度，资产负债表总资产减少了240亿美元，下降了4％，这主要是由于利率上升环境导致客户现金分配决策导致银行存款和应付给经纪客户的应付账款总额减少了241亿美元，下降了6％。CSB的一级杠杆率从2022年底开始上升，到2023年第二季度结束时为8.9％，这主要是由于CSC在2023年5月发行了25亿美元的长期债务，促成了CSC的资本出资。
美联储系统理事会最近发布了一份关于监管资本规则拟议修改的通知，要求我们将AOCI纳入监管资本，从2025年7月1日开始，在为期三年的过渡期内分阶段进行（见当前的监管和其他发展）。截至2023年6月30日，我们调整后的一级杠杆率（反映了将AOCI纳入该比率），CSC的合并杠杆率为3.7％，CSB为4.0％（有关更多细节以及此类指标与GAAP公布业绩的对账，请参阅非公认会计准则财务指标）。公司将继续积累和保留资本，同时继续评估该提案的影响。该公司目前预计将在提案中规定的过渡期之前有机地满足拟议的资本要求。
IDA 协议
根据2023年IDA协议，某些经纪客户存款将从资产负债表中扣除给道明存款机构。在2023年的前六个月中，施瓦布没有将IDA余额转移到其资产负债表中。该公司的整体资本管理战略包括根据2023年IDA协议的条款，在未来各期支持IDA余额的迁移。公司将这些余额转移到资产负债表的能力取决于多种因素，包括是否有足够的资本水平来维持这些增量存款。有关 2023 年 IDA 协议的更多信息，请参阅第 1 项 — 注释 9。
分红
2023年1月26日，CSC董事会（董事会）宣布将季度现金股息增加3美分，即14％，至每股普通股0.25美元。
查尔斯·施瓦布公司
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
（以百万为单位的表格金额，比率除外，或如上所述）
2023年和2022年前六个月支付的现金分红和每股金额（不包括与优先股回购相关的金额）如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 |
| 截至6月30日的六个月 | 现金支付 | | 每股
金额 | | 现金支付 | | 每股
金额 |
| 普通股和无表决权普通股 | $ | 921 | | | $ | .50 | | | $ | 762 | | | $ | .40 | |
| 优先股： | | | | | | | |
A 系列 (1) | 不适用 | | 不适用 | | 19 | | | 47.70 | |
D 系列 (2) | 22 | | | 29.76 | | | 22 | | | 29.76 | |
E 系列 (3) | 不适用 | | 不适用 | | 20 | | | 3,293.32 | |
F 系列 (4) | 12 | | | 2,500.00 | | | 13 | | | 2,500.00 | |
G 系列 (2) | 67 | | | 2,687.50 | | | 67 | | | 2,687.50 | |
H 系列 (2) | 46 | | | 2,000.00 | | | 50 | | | 2,000.00 | |
系列一 (2) | 42 | | | 2,000.00 | | | 45 | | | 2,000.00 | |
J 系列 (2) | 13 | | | 22.26 | | | 13 | | | 22.26 | |
K 系列 (5) | 19 | | | 2,500.00 | | | 9 | | | 1,208.33 | |
(1) A 系列已于 2022 年 11 月 1 日兑换。在赎回之前，股息每半年支付一次，直到2022年2月1日，之后每季度支付一次。末期股息已于 2022 年 11 月 1 日支付。
(2) 每季度支付股息。
(3) E 系列已于 2022 年 12 月 1 日兑换。在赎回之前，每半年支付一次股息，直到2022年3月1日，之后每季度支付一次。末期股息已于 2022 年 12 月 1 日支付。
(4)在 2027 年 12 月 1 日之前，每半年支付一次股息，此后每季度支付一次。
(5) K 系列于 2022 年 3 月 4 日发行。股息按季度支付，第一笔股息于 2022 年 6 月 1 日支付。
N/A 不适用。
股票回购
2022年7月27日，CSC公开宣布，其董事会批准了一项新的股票回购授权，以回购高达150亿美元的普通股，取代了先前和现已终止的高达40亿美元普通股的股票回购授权。新的股票回购授权没有到期日。在截至2023年6月30日的三个月中，CSC的普通股没有回购。在截至2023年6月30日的六个月中，CSC以28亿美元的价格回购了3700万股普通股。截至2023年6月30日，新授权还剩约87亿美元。在截至2022年6月30日的六个月中，没有根据终止的授权回购CSC的普通股。
在此期间，CSC的优先股没有回购 三个月已结束 2023年6月30日. 在截至的六个月中，公司以1100万美元的价格回购了代表F系列优先股权益的11,620股存托股，以4200万美元的价格回购了代表G系列优先股权益的42,036股存托股，以2.35亿美元的价格回购了代表H系列优先股权益的273,567股存托股，在公开市场上以1.79亿美元的价格回购了代表第一系列优先股权益的194,567股存托股 2023年6月30日。回购价格包括股东截至回购之日累积的300万美元股息。
从2023年开始，扣除发行后的股票回购需缴纳不可扣除的1％消费税，该消费税被确认为与这些交易相关的直接和增量成本。对于普通股的回购，该税被记录为回购国库股的成本基础的一部分，因此对简明的合并收益表没有影响。对于优先股的回购，税收影响包含在优先股股息中，其他则包含在简明的合并收益表中。
其他
国外曝光率
截至2023年6月30日，施瓦布在国外的非主权金融和非金融机构以及外国政府机构有敞口。截至2023年6月30日，这些持股的公允价值总额为105亿美元，其中排名前三的风险敞口是向居住在法国的发行人和交易对手，为29亿美元，英国为24亿美元，加拿大为17亿美元。截至2022年12月31日，这些持股的公允价值总额为164亿美元，其中排名前三的风险敞口是向居住在法国的发行人和交易对手，为51亿美元，英国为48亿美元，以及
查尔斯·施瓦布公司
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
（以百万为单位的表格金额，比率除外，或如上所述）
加拿大为17亿美元。此外，截至2023年6月30日和2022年12月31日，施瓦布向外国居民发放的未偿还保证金贷款分别为27亿美元和25亿美元。
关键会计估计
2022年10-K表第二部分——第7项——管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析——关键会计估算中讨论了我们某些涉及更高判断力和复杂性的会计政策。2023年前六个月，关键会计估算值没有变化。
非公认会计准则财务指标
除了根据美国公认的会计原则（GAAP）披露财务业绩外，管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析还提到了下述非公认会计准则财务指标。我们认为，这些非公认会计准则财务指标为公司财务业绩提供了有用的补充信息，并有助于将施瓦布本期业绩与历史和未来业绩进行有意义的比较。这些非公认会计准则指标不应被视为替代或优于根据公认会计原则计算的财务指标，也不得与其他公司提出的非公认会计准则财务指标进行比较。
施瓦布对非公认会计准则指标的使用反映了对GAAP财务指标的某些调整，如下所述。
| | | | | | | | |
| 非公认会计准则调整或衡量标准 | 定义 | 对投资者的用处和管理层的用途 |
| 收购和整合相关成本以及收购无形资产的摊销 | 施瓦布调整了某些GAAP财务指标，以排除因公司收购、摊销收购的无形资产而产生的收购和整合相关成本的影响，以及这些支出的所得税影响（如适用）。
为排除收购无形资产摊销而进行的调整反映了所有收购的无形资产，这些资产作为购买会计的一部分入账。这些收购的无形资产为公司的创收做出了贡献。收购的无形资产将在未来的剩余使用寿命内继续摊销。 | 为了计算某些非公认会计准则指标，我们排除了与收购和整合相关的成本以及收购无形资产的摊销，因为我们认为这样做可以提高施瓦布持续运营的透明度，并且有助于评估业务的经营业绩，促进业绩与前期和未来时期的比较。
收购和整合相关的成本会根据收购和整合活动的时间而波动，从而限制了不同时期业绩的可比性，也不能代表运营公司持续业务的成本。不包括收购的无形资产的摊销，因为管理层认为这并不代表公司的基本经营业绩。 |
| 有形普通股回报率 | 有形普通股回报率代表普通股股东可获得的年化调整后净收入占平均有形普通股的百分比。有形普通股权等于普通股权减去商誉、收购的无形资产——净额和相关的递延所得税负债。 | 收购通常会导致确认大量商誉和收购的无形资产。我们认为，有形普通股回报率可能对投资者有用，可以作为补充措施，促进评估资本效率和相对于施瓦布资产负债表构成的回报。 |
| 调整后的一级杠杆比率 | 调整后的一级杠杆率是指银行监管指南对合并后的公司和CSB规定的一级杠杆比率，经过调整以反映将AOCI纳入该比率。 | 将AOCI的影响纳入公司的一级杠杆比率提供了有关公司当前资本状况的更多信息。我们认为，调整后的一级杠杆率作为衡量公司资本水平的补充指标可能对投资者有用。 |
公司还使用调整后的摊薄后每股收益和有形普通股回报率作为员工奖金和某些高管激励性薪酬安排绩效标准的组成部分。CSC董事会薪酬委员会保留根据这些标准评估绩效的自由裁量权。
查尔斯·施瓦布公司
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
（以百万为单位的表格金额，比率除外，或如上所述）
下表显示了公认会计原则指标与非公认会计准则指标的对账情况：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 不包括利息的总支出（GAAP） | $ | 2,965 | | | $ | 2,819 | | | $ | 5,971 | | | $ | 5,652 | |
与收购和整合相关的成本 (1) | (130) | | | (94) | | | (228) | | | (190) | |
| 收购的无形资产的摊销 | (134) | | | (154) | | | (269) | | | (308) | |
| 调整后的总支出（非公认会计准则） | $ | 2,701 | | | $ | 2,571 | | | $ | 5,474 | | | $ | 5,154 | |
(1)截至2023年6月30日的三个月和六个月中，与收购和整合相关的成本主要包括4,800万美元和1.06亿美元的薪酬和福利、4100万美元和7400万美元的专业服务、1000万美元和1400万美元的占用和设备以及2000万美元和2200万美元的其他费用。截至2022年6月30日的三个月和六个月中，与收购和整合相关的成本主要包括5300万美元和1.09亿美元的薪酬和福利、3500万美元和6600万美元的专业服务以及400万美元和800万美元的占用和设备。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | | | | | | 截至6月30日的六个月 |
| 2023 | 2022 | | | | | 2023 | 2022 |
| 金额 | 摊薄后每股 | 金额 | 摊薄后每股 | | | | | | | 金额 | 摊薄后每股 | 金额 | 摊薄后每股 |
普通股股东可获得的净收益（GAAP），
普通股每股收益——摊薄（GAAP） | $ | 1,173 | | $ | .64 | | $ | 1,652 | | $ | .87 | | | | | | | | $ | 2,706 | | $ | 1.48 | | $ | 2,930 | | $ | 1.54 | |
| 收购和整合相关成本 | 130 | | .07 | | 94 | | .05 | | | | | | | | 228 | | .12 | | 190 | | .10 | |
| 收购的无形资产的摊销 | 134 | | .07 | | 154 | | .08 | | | | | | | | 269 | | .15 | | 308 | | .16 | |
所得税的影响 (1) | (64) | | (.03) | | (60) | | (.03) | | | | | | | | (120) | | (.07) | | (121) | | (.06) | |
普通股股东可获得的调整后净收益
（非公认会计准则），调整后的摊薄后每股收益（非公认会计准则） | $ | 1,373 | | $ | .75 | | $ | 1,840 | | $ | .97 | | | | | | | | $ | 3,083 | | $ | 1.68 | | $ | 3,307 | | $ | 1.74 | |
(1)非公认会计准则调整的所得税影响是使用反映不包括不可扣除的收购成本的有效税率确定的，用于在税后基础上列报收购和整合相关的成本以及收购的无形资产的摊销。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 | | | |
| 2023 | 2022 | | 2023 | 2022 | | | |
| 普通股股东权益平均回报率（GAAP） | 17 | % | 19 | % | | 20 | % | 15 | % | | | |
| 普通股股东平均权益 | $ | 27,556 | | $ | 35,611 | | | $ | 27,429 | | $ | 40,063 | | | | |
| 减去：平均商誉 | (11,951) | | (11,952) | | | (11,951) | | (11,952) | | | | |
| 减去：收购的无形资产平均值——净额 | (8,591) | | (9,151) | | | (8,657) | | (9,227) | | | | |
加：与商誉相关的平均递延所得税负债和
收购的无形资产-净额 | 1,834 | | 1,868 | | | 1,837 | | 1,877 | | | | |
| 平均有形普通股权益 | $ | 8,848 | | $ | 16,376 | | | $ | 8,658 | | $ | 20,761 | | | | |
普通股股东可获得的调整后净收益 (1) | $ | 1,373 | | $ | 1,840 | | | $ | 3,083 | | $ | 3,307 | | | | |
| 有形普通股回报率（非公认会计准则） | 62 | % | 45 | % | | 71 | % | 32 | % | | | |
(1)普通股股东可获得的净收益与普通股股东可获得的调整后净收益（非公认会计准则）的对账情况见上表。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | | | | |
| CSC | CSB | | | | | | |
一级杠杆比率 (GAAP) | 7.5 | % | 8.9 | % | | | | | | |
第 1 级资本 | $ | 39,190 | | $ | 31,556 | | | | | | | |
| 另外：AOCI 调整 | (20,729) | | (18,052) | | | | | | | |
| 调整后的一级资本 | 18,461 | | 13,504 | | | | | | | |
经过监管调整的平均资产 | 520,602 | | 356,406 | | | | | | | |
| 另外：AOCI 调整 | (20,397) | | (17,707) | | | | | | | |
| 经过监管调整的调整后的平均资产 | $ | 500,205 | | $ | 338,699 | | | | | | | |
调整后的一级杠杆率（非公认会计准则） | 3.7 | % | 4.0 | % | | | | | | |
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
有关市场风险的定量和定性披露的讨论，请参阅第 2 项中的风险管理。
第一部分-财务信息
第 1 项。简明合并财务报表
查尔斯·施瓦布公司
简明合并损益表
（以百万计，每股金额除外）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束
6月30日 | | 六个月已结束
6月30日 | | |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | |
| 净收入 | | | | | | | | | | | |
| 利息收入 | $ | 4,104 | | | $ | 2,710 | | | $ | 8,120 | | | $ | 5,029 | | | | | |
| 利息支出 | (1,814) | | | (166) | | | (3,060) | | | (302) | | | | | |
| 净利息收入 | 2,290 | | | 2,544 | | | 5,060 | | | 4,727 | | | | | |
资产管理和行政费 (1) | 1,173 | | | 1,052 | | | 2,291 | | | 2,120 | | | | | |
| 交易收入 | 803 | | | 885 | | | 1,695 | | | 1,848 | | | | | |
| 银行存款账户费用 | 175 | | | 352 | | | 326 | | | 646 | | | | | |
| 其他 | 215 | | | 260 | | | 400 | | | 424 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 净收入总额 | 4,656 | | | 5,093 | | | 9,772 | | | 9,765 | | | | | |
| 不包括利息的费用 | | | | | | | | | | | |
| 薪酬和福利 | 1,498 | | | 1,426 | | | 3,136 | | | 2,972 | | | | | |
| 专业服务 | 272 | | | 258 | | | 530 | | | 502 | | | | | |
| 占用率和设备 | 319 | | | 294 | | | 618 | | | 563 | | | | | |
| 广告和市场开发 | 103 | | | 105 | | | 191 | | | 207 | | | | | |
| 通信 | 188 | | | 169 | | | 334 | | | 313 | | | | | |
| 折旧和摊销 | 191 | | | 159 | | | 368 | | | 309 | | | | | |
| 收购的无形资产的摊销 | 134 | | | 154 | | | 269 | | | 308 | | | | | |
| 监管费用和评估 | 80 | | | 67 | | | 163 | | | 135 | | | | | |
| 其他 | 180 | | | 187 | | | 362 | | | 343 | | | | | |
| 不包括利息的总费用 | 2,965 | | | 2,819 | | | 5,971 | | | 5,652 | | | | | |
| 所得税前收入 | 1,691 | | | 2,274 | | | 3,801 | | | 4,113 | | | | | |
| 所得税 | 397 | | | 481 | | | 904 | | | 918 | | | | | |
| 净收入 | 1,294 | | | 1,793 | | | 2,897 | | | 3,195 | | | | | |
| 优先股分红和其他 | 121 | | | 141 | | | 191 | | | 265 | | | | | |
| 普通股股东可获得的净收入 | $ | 1,173 | | | $ | 1,652 | | | $ | 2,706 | | | $ | 2,930 | | | | | |
| 已发行普通股的加权平均值： | | | | | | | | | | | |
| 基本 | 1,820 | | | 1,896 | | | 1,827 | | | 1,895 | | | | | |
| 稀释 | 1,825 | | | 1,904 | | | 1,834 | | | 1,905 | | | | | |
每股已发行普通股收益 (2): | | | | | | | | | | | |
| 基本 | $ | .64 | | | $ | .87 | | | $ | 1.48 | | | $ | 1.55 | | | | | |
| 稀释 | $ | .64 | | | $ | .87 | | | $ | 1.48 | | | $ | 1.54 | | | | | |
(1) 没有截至2023年6月30日的三个月和六个月中，费用减免已得到认可。包括 $ 的费用减免3百万和美元57截至2022年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元。
(2) 公司有已发行有表决权和无表决权的普通股。由于有表决权和无表决权股票类别的参与权，包括股息和清算权，因此每个类别的基本和摊薄后每股收益相同。有关其他信息，请参阅注释 16。
参见简明合并财务报表附注。
查尔斯·施瓦布公司
简明综合收益表
（以百万计）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束
6月30日 | | 六个月已结束
6月30日 | | |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | |
| 净收入 | $ | 1,294 | | | $ | 1,793 | | | $ | 2,897 | | | $ | 3,195 | | | | | |
| 税前其他综合收益（亏损）： | | | | | | | | | | | |
| 可供出售证券的未实现净收益（亏损）的变化： | | | | | | | | | | | |
| 未实现净收益（亏损），不包括持有至到期的转账 | (683) | | | (6,671) | | | 1,166 | | | (19,806) | | | | | |
| 对转为持有至到期的未实现净亏损的重新分类 | — | | | — | | | — | | | 2,429 | | | | | |
| 其他重新分类包括在其他收入中 | 11 | | | (5) | | | 20 | | | (17) | | | | | |
| 持有至到期证券的未实现净收益（亏损）的变化： | | | | | | | | | | | |
| 转自可供出售的未实现净亏损的重新分类 | — | | | — | | | — | | | (2,429) | | | | | |
摊还先前在转至持有至到期时记录的金额
从可供出售 | 642 | | | 122 | | | 1,251 | | | 214 | | | | | |
| 其他 | (1) | | | — | | | (9) | | | — | | | | | |
| 税前其他综合收益（亏损） | (31) | | | (6,554) | | | 2,428 | | | (19,609) | | | | | |
| 所得税效应 | (9) | | | 1,577 | | | (537) | | | 4,696 | | | | | |
| 其他综合收益（亏损），扣除税款 | (40) | | | (4,977) | | | 1,891 | | | (14,913) | | | | | |
| 综合收益（亏损） | $ | 1,254 | | | $ | (3,184) | | | $ | 4,788 | | | $ | (11,718) | | | | | |
参见简明合并财务报表附注。
查尔斯·施瓦布公司
简明合并资产负债表 (1)
（以百万计，每股和每股金额除外）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 资产 | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 47,651 | | | $ | 40,195 | |
出于监管目的（包括转售），将现金和投资分开存放 $的协议5,405和 $12,159在 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日， 分别） | 25,083 | | | 42,983 | |
| 来自经纪客户的应收账款—净额 | 65,162 | | | 66,591 | |
可供出售证券（摊销成本为美元）136,874截至 2023 年 6 月 30 日以及 $160,162截至2022年12月31日；包括质押的资产28和 $41，分别是） | 125,769 | | | 147,871 | |
持有至到期证券（包括质押的资产）8,365截至 2023 年 6 月 30 日 和 $4,522在 2022 年 12 月 31 日) | 166,328 | | | 173,074 | |
| 银行贷款 — 净额 | 40,061 | | | 40,505 | |
| 设备、办公设施和财产——净额 | 3,686 | | | 3,714 | |
| 善意 | 11,951 | | | 11,951 | |
| 收购的无形资产——净额 | 8,524 | | | 8,789 | |
| 其他资产 | 17,290 | | | 16,099 | |
| 总资产 | $ | 511,505 | | | $ | 551,772 | |
| 负债和股东权益 | | | |
| 银行存款 | $ | 304,414 | | | $ | 366,724 | |
| 应付给经纪客户的账款 | 84,795 | | | 97,438 | |
| 应计费用和其他负债 | 13,836 | | | 13,124 | |
| 其他短期借款 | 7,831 | | | 4,650 | |
| 联邦住房贷款银行借款 | 41,000 | | | 12,400 | |
| 长期债务 | 22,482 | | | 20,828 | |
| 负债总额 | 474,358 | | | 515,164 | |
| 股东权益： | | | |
优先股 — $.01每股面值；总清算优先权为美元9,328 和 $9,850分别在 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日 | 9,191 | | | 9,706 | |
普通股 — 3十亿股已获授权；$.01每股面值； 2,023,295,180于2023年6月30日和2022年12月31日发行的股票 | 20 | | | 20 | |
无表决权普通股 — 300已授权百万股；$.01每股面值； 50,893,695于2023年6月30日和2022年12月31日发行的股票 | 1 | | | 1 | |
| 额外的实收资本 | 27,220 | | | 27,075 | |
| 留存收益 | 32,865 | | | 31,066 | |
按成本计算的国库股票— 253,803,819和 221,033,042截至2023年6月30日的股票 分别是 2022 年 12 月 31 日和 12 月 31 日 | (11,420) | | | (8,639) | |
| 累计其他综合收益（亏损） | (20,730) | | | (22,621) | |
| 股东权益总额 | 37,147 | | | 36,608 | |
| 负债和股东权益总额 | $ | 511,505 | | | $ | 551,772 | |
(1) 前一年的某些金额已重新分类，以符合本年度的列报方式。有关其他信息，请参阅注释 1。
参见简明合并财务报表附注。
查尔斯·施瓦布公司
股东简明合并报表’公平
（以百万计）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 累计其他综合收益（亏损） | |
| 优先股 | 普通股 | 不投票
普通股 | 额外的实收资本 | 留存收益 | 国库股票，
不惜成本 | 总计 |
| 股份 | 金额 | 股份 | 金额 |
| 截至2022年3月31日的余额 | $ | 10,694 | | 1,995 | | $ | 20 | | 79 | | $ | 1 | | $ | 26,826 | | $ | 26,895 | | $ | (5,293) | | $ | (11,045) | | $ | 48,098 | |
| 净收入 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 1,793 | | — | | — | | 1,793 | |
| 其他综合收益（亏损），扣除税款 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | (4,977) | | (4,977) | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 优先股申报的股息 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | (133) | | — | | — | | (133) | |
普通股申报的股息 — $.20每股 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | (381) | | — | | — | | (381) | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 股票期权行使及其他 | — | | — | | — | | — | | — | | (5) | | — | | 8 | | — | | 3 | |
| 基于股份的薪酬 | — | | — | | — | | — | | — | | 53 | | — | | — | | — | | 53 | |
| 其他 | — | | — | | — | | — | | — | | 44 | | — | | 13 | | — | | 57 | |
| 截至2022年6月30日的余额 | $ | 10,694 | | 1,995 | | $ | 20 | | 79 | | $ | 1 | | $ | 26,918 | | $ | 28,174 | | $ | (5,272) | | $ | (16,022) | | $ | 44,513 | |
| | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的余额 | $ | 9,191 | | 2,023 | | $ | 20 | | 51 | | $ | 1 | | $ | 27,136 | | $ | 32,144 | | $ | (11,455) | | $ | (20,690) | | $ | 36,347 | |
| 净收入 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 1,294 | | — | | — | | 1,294 | |
| 其他综合收益（亏损），扣除税款 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | (40) | | (40) | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 优先股申报的股息 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | (116) | | — | | — | | (116) | |
普通股申报的股息 — $.25每股 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | (457) | | — | | — | | (457) | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 股票期权行使及其他 | — | | — | | — | | — | | — | | (9) | | — | | 14 | | — | | 5 | |
| 基于股份的薪酬 | — | | — | | — | | — | | — | | 53 | | — | | — | | — | | 53 | |
| 其他 | — | | — | | — | | — | | — | | 40 | | — | | 21 | | — | | 61 | |
| 截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | $ | 9,191 | | 2,023 | | $ | 20 | | 51 | | $ | 1 | | $ | 27,220 | | $ | 32,865 | | $ | (11,420) | | $ | (20,730) | | $ | 37,147 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 累计其他综合收益（亏损） | | | | | | | | | | |
| 优先股 | 普通股 | 不投票
普通股 | 额外的实收资本 | 留存收益 | 国库股票，
不惜成本 | 总计 | | | | | | | | | |
| 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的余额 | $ | 9,954 | | 1,995 | | $ | 20 | | 79 | | $ | 1 | | $ | 26,741 | | $ | 25,992 | | $ | (5,338) | | $ | (1,109) | | $ | 56,261 | | | | | | | | | | |
| 净收入 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 3,195 | | — | | — | | 3,195 | | | | | | | | | | |
| 其他综合收益（亏损），扣除税款 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | (14,913) | | (14,913) | | | | | | | | | | |
| 优先股的发行，净额 | 740 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 740 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 优先股申报的股息 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | (251) | | — | | — | | (251) | | | | | | | | | | |
普通股申报的股息 — $.40 每股 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | (762) | | — | | — | | (762) | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票期权行使及其他 | — | | — | | — | | — | | — | | (56) | | — | | 89 | | — | | 33 | | | | | | | | | | |
| 基于股份的薪酬 | — | | — | | — | | — | | — | | 165 | | — | | — | | — | | 165 | | | | | | | | | | |
| 其他 | — | | — | | — | | — | | — | | 68 | | — | | (23) | | — | | 45 | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的余额 | $ | 10,694 | | 1,995 | | $ | 20 | | 79 | | $ | 1 | | $ | 26,918 | | $ | 28,174 | | $ | (5,272) | | $ | (16,022) | | $ | 44,513 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的余额 | $ | 9,706 | | 2,023 | | $ | 20 | | 51 | | $ | 1 | | $ | 27,075 | | $ | 31,066 | | $ | (8,639) | | $ | (22,621) | | $ | 36,608 | | | | | | | | | | |
| 净收入 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 2,897 | | — | | — | | 2,897 | | | | | | | | | | |
| 其他综合收益（亏损），扣除税款 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 1,891 | | 1,891 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 赎回和回购优先股，含税 | (515) | | — | | — | | — | | — | | — | | 44 | | — | | — | | (471) | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 优先股申报的股息 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | (221) | | — | | — | | (221) | | | | | | | | | | |
普通股申报的股息 — $.50 每股 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | (921) | | — | | — | | (921) | | | | | | | | | | |
| 回购普通股，含税 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | (2,869) | | — | | (2,869) | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票期权行使及其他 | — | | — | | — | | — | | — | | (101) | | — | | 125 | | — | | 24 | | | | | | | | | | |
| 基于股份的薪酬 | — | | — | | — | | — | | — | | 182 | | — | | — | | — | | 182 | | | | | | | | | | |
| 其他 | — | | — | | — | | — | | — | | 64 | | — | | (37) | | — | | 27 | | | | | | | | | | |
| 截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | $ | 9,191 | | 2,023 | | $ | 20 | | 51 | | $ | 1 | | $ | 27,220 | | $ | 32,865 | | $ | (11,420) | | $ | (20,730) | | $ | 37,147 | | | | | | | | | | |
参见简明合并财务报表附注.
查尔斯·施瓦布公司
简明合并现金流量表 (1)
（单位：百万）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | |
| 六个月已结束
6月30日 |
| 2023 | | 2022 |
| 来自经营活动的现金流 | | | |
| 净收入 | $ | 2,897 | | | $ | 3,195 | |
| 为使净收入与经营活动提供的（用于）的净现金进行对账而进行的调整： | | | |
| 基于股份的薪酬 | 194 | | | 206 | |
| 折旧和摊销 | 368 | | | 309 | |
| 收购的无形资产的摊销 | 269 | | | 308 | |
| 递延所得税准备金（收益） | 4 | | | (37) | |
| 可供出售和持有至到期证券的净溢价摊销 | 392 | | | 868 | |
| 其他 | 278 | | | 187 | |
| 净变化为： | | | |
| 出于监管目的的分离投资和存款投资 | 10,832 | | | (10,605) | |
| 来自经纪客户的应收账款 | 1,409 | | | 14,420 | |
| 其他资产 | (27) | | | (74) | |
| 应付给经纪客户的账款 | (12,643) | | | (10,791) | |
| 应计费用和其他负债 | 588 | | | (2,876) | |
| 由（用于）经营活动提供的净现金 | 4,561 | | | (4,890) | |
| 来自投资活动的现金流 | | | |
| 购买可供出售的证券 | — | | | (46,454) | |
| 出售可供出售证券的收益 | 2,900 | | | 13,470 | |
| 可供出售证券的本金付款 | 20,181 | | | 28,533 | |
| | | |
| 持有至到期证券的本金支付 | 7,672 | | | 8,658 | |
| 银行贷款的净变化 | 413 | | | (4,830) | |
| | | |
| 购买设备、办公设施和财产 | (398) | | | (537) | |
| 购买 FHLB 股票 | (1,562) | | | — | |
| 出售FHLB股票的收益 | 82 | | | — | |
| 购买美联储股票 | (82) | | | (85) | |
| 出售美联储股票的收益 | 98 | | | 4 | |
| 其他投资活动 | (108) | | | (11) | |
| 由（用于）投资活动提供的净现金 | 29,196 | | | (1,252) | |
| 来自融资活动的现金流 | | | |
| 银行存款的净变动 | (62,310) | | | (1,775) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| FHLB 借款的收益 | 39,200 | | | 4 | |
| FHLB 借款的还款 | (10,600) | | | (4) | |
| 其他短期借款的收益 | 8,114 | | | 14,499 | |
| 其他短期借款的偿还 | (4,939) | | | (18,007) | |
| 长期债务的发行 | 2,478 | | | 2,971 | |
| 偿还长期债务 | (815) | | | (765) | |
| 优先股发行的净收益 | — | | | 740 | |
| 赎回和回购优先股 | (467) | | | — | |
| 已支付的股息 | (1,142) | | | (1,020) | |
| 行使股票期权的收益 | 24 | | | 33 | |
| 回购普通股和无表决权普通股 | (2,842) | | | — | |
| 其他筹资活动 | (71) | | | (46) | |
| 由（用于）融资活动提供的净现金 | (33,370) | | | (3,370) | |
| 现金及现金等价物的增加（减少），包括限制金额 | 387 | | | (9,512) | |
| 现金和现金等价物，包括年初限制的金额 | 58,720 | | | 93,338 | |
| 现金及现金等价物，包括期末限制金额 | $ | 59,107 | | | $ | 83,826 | |
在下一页继续。
查尔斯·施瓦布公司
简明合并现金流量表 (1)
（单位：百万）
（未经审计）
从上一页继续。
| | | | | | | | | | | |
| 六个月已结束
6月30日 |
| 2023 | | 2022 |
| 补充现金流信息 | | | |
| 非现金投资活动： | | | |
| | | |
| 按公允价值从可供出售转为持有至到期的证券 | $ | — | | | $ | 108,805 | |
| | | |
| 应计设备、办公设施和财产购买的变化 | $ | (43) | | | $ | 11 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 其他补充现金流信息： | | | |
| 在此期间支付的现金用于： | | | |
| 利息 | $ | 2,135 | | | $ | 286 | |
| 所得税 | $ | 876 | | | $ | 837 | |
| 计量租赁负债所包括的金额 | $ | 128 | | | $ | 106 | |
| 为换取新的经营租赁负债而获得的租赁资产 | $ | 40 | | | $ | 199 | |
| 为换取新的融资租赁负债而获得的租赁资产 | $ | — | | | $ | 5 | |
| | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 |
对现金、现金等价物和资产负债表中报告的金额进行对账 (2) | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 47,651 | | | $ | 64,550 | |
现金和投资中单独列出的限制性现金和现金等价物金额
并出于监管目的进行存款 | 11,456 | | | 19,276 | |
现金及现金等价物总额，包括所示的限制金额
现金流量表 | $ | 59,107 | | | $ | 83,826 | |
(1) 某些前期金额已重新分类，以符合本年度的列报方式。有关其他信息，请参阅注释 1。
(2) 有关限制性现金和现金等价物限制性质的更多信息，请参阅附注17。
参见简明合并财务报表附注。
查尔斯·施瓦布公司
简明合并财务报表附注
（以百万为单位的表格金额，每股数据、比率或如上所述）
（未经审计）
1. 简介和演示基础
查尔斯·施瓦布公司（CSC）是一家储蓄和贷款控股公司。CSC 通过其子公司（统称为 Schwab 或公司）从事财富管理、证券经纪、银行、资产管理、托管和财务咨询服务。
CSC 的主要业务子公司包括：
•Charles Schwab & Co., Inc.（CS&Co），成立于1971年，证券经纪交易商；
•德美利证券有限公司，一家介绍性证券经纪交易商；
•德美利证券清算有限公司（TDAC），一家为德美利证券公司提供交易执行和清算服务的证券经纪交易商；
•查尔斯·施瓦布银行，SSB（CSB），我们的主要银行实体；以及
•查尔斯·施瓦布投资管理公司（CSIM），施瓦布专有共同基金（Schwab Funds）的投资顾问®）以及施瓦布的交易所交易基金（施瓦布ETF）™).
除非另有说明，否则 “施瓦布”、“公司”、“我们” 或 “我们的” 等术语均指CSC及其合并子公司。
这些未经审计的简明合并财务报表是根据公认会计原则编制的，公认会计原则要求管理层做出某些估计和假设，这些估计和假设会影响所附财务报表和相关披露中的报告金额。这些估算基于截至简明合并财务报表发布之日的现有信息。尽管管理层做出了最佳判断，但实际金额或结果可能与这些估计有所不同。管理层认为，所有正常的、经常性的调整均已包括在内，以便公允地列报本中期财务信息。
这些简明的合并财务报表应与施瓦布2022年10-K表格中包含的合并财务报表及其附注一起阅读。
重新分类：某些前期金额已重新分类，以符合本期列报方式。从2023年开始，联邦住房贷款银行的借款在简明的合并资产负债表中与其他短期借款分开列报。上期金额已重新分类，以反映这些变化。对简明合并现金流量表和相关票据进行了相应的列报变更。
重要会计政策包含在2022年10-K表的第8项——附注2中。除下文附注2所述外，这些会计政策在2023年前六个月没有发生重大变化。
2. 重要会计政策和新会计准则摘要
衍生工具和套期保值活动
正如附注11中进一步讨论的那样，从2023年开始，公司使用衍生工具作为其利率风险管理的一部分。公司按公允价值在资产负债表上记录所有衍生品。衍生品公允价值变化的会计取决于套期保值关系的性质，以及我们是否有资格和选择采用对冲会计。对冲会计通常将衍生品收益或亏损确认的时间与确认公允价值或现金流变化的时间相匹配，这些变化归因于公允价值套期保值中对冲资产或负债的风险或现金流对冲中对冲的预测交易的收益影响. 施瓦布的政策是在对冲会计关系中指定所有符合条件的衍生品。要获得对冲会计资格，除其他要求外，衍生品必须非常有效地减少对冲风险敞口。有效性评估是在套期保值关系的初期和持续基础上进行的，根据某些标准，可以是定性的，也可以是定量的。施瓦布采用了 “捷径方法”，即对冲部分公允价值套期保值，这种方法假设效果非常好。或者，当需要进行量化有效性评估时，公司使用回归分析，这是我们其余套期保值关系所采用的方法。
对于公司指定且符合利率风险公允价值套期保值条件的衍生品，衍生品的损益以及归因于基准利率（基准调整）的套期保值资产的公允价值变化为
查尔斯·施瓦布公司
简明合并财务报表附注
（以百万为单位的表格金额，每股数据、比率或如上所述）
（未经审计）
两者均记录在简明合并收益表的利息收入中。如果套期保值关系终止，则套期保值资产剩余的基差调整将继续作为该资产摊销成本的一部分报告，并使用实际利息法作为收益率调整在资产剩余寿命期间摊销为利息收入。在套期保值关系终止之前，公司不摊销基差调整。
某些公允价值套期保值可以在对冲会计的投资组合层法（PLM）下指定，该方法允许公司将预计在指定对冲期（对冲层）内未偿还的封闭投资组合的规定金额指定为对冲项目，从而对冲预付和不可预付金融资产的利率风险。PLM 对冲关系可能包括多个对冲层。如果在对冲期内的任何时候，对冲层的总金额超过了封闭投资组合的金额（即发生了对冲层的泄露），则必须完全或部分终止PLM对冲以纠正违规行为。活跃的PLM套期保值的基础调整维持在封闭投资组合层面，仅在套期保值终止时分配给封闭投资组合中剩余的个别资产，但与违反套期保值层相关的基差调整部分（如果有）除外，该部分将立即计入利息收入。分配的 PLM 基准调整作为资产摊销成本的一部分列报，并使用实际利息法摊销为资产各自剩余寿命期间的利息收入，作为收益率调整。
对于公司已指定且符合利率风险现金流对冲条件的衍生品，衍生品的收益或亏损记录在AOCI中，随后根据对冲现金流的确认地点，在对冲交易影响收益的同一时期的简明合并收益表中重新归类为利息收入或利息支出。随着证券或金融资产的利息支付的应计或收到，AOCI中报告的AFS投资证券或其他已确认金融资产的现金流套期保值金额被重新归类为利息收入。如果套期保值关系终止，对冲交易不可能再发生，则终止前在AOCI中记录的衍生品收益或亏损将立即重新归类为利息收入。否则，在套期保值的交易影响收益期间，AOCI的衍生品收益或亏损将继续被重新归类为利息收入或利息支出。
与衍生工具相关的现金流在现金流量表中反映为经营活动产生的现金流，这与套期保值项目的处理和性质一致。
采用新会计准则
| | | | | | | | | | | |
| 标准 | 描述 | 收养日期 | 对财务报表或其他重大事项的影响 |
| 会计准则更新 (ASU) 2022-02，“金融工具——信贷损失（主题 326）：陷入困境的债务重组和年份披露” | 陷入困境的债务重组 (TDR) 取消了TDR的会计指导。债权人不会适用TDR的具体指导方针，而是应用贷款再融资和重组的确认和衡量指导来确定修改是导致新的贷款还是现有贷款的延续。该指南要求在借款人遇到财务困难时加强对债权人某些贷款再融资和重组的披露。
复古披露 要求实体披露按发放年份分列的融资应收账款和租赁净投资的本期注销总额，这些注销额属于副题326-20，金融工具——信贷损失——按摊销成本计量。
采用为前瞻性应用提供了条件，可以选择将修改后的回顾性过渡方法应用于TDR的识别和测量变化。
| 2023年1月1日 | 公司于 2023 年 1 月 1 日采用了预期的过渡方法，通过了该指导方针。该指南的通过并未对公司的财务报表产生重大影响。 |
新的会计准则尚未通过
目前，尚未通过对公司具有重要意义的新会计准则。
查尔斯·施瓦布公司
简明合并财务报表附注
（以百万为单位的表格金额，每股数据、比率或如上所述）
（未经审计）
3. 收入确认
按主要来源分列的施瓦布收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束
6月30日 | | 六个月已结束
6月30日 |
| 2023 | 2022 | | 2023 | 2022 |
| 净利息收入 | | | | | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 547 | | | $ | 133 | | | $ | 960 | | | $ | 167 | |
| 现金和投资分开 | 324 | | | 79 | | | 756 | | | 94 | |
| 来自经纪客户的应收账款 | 1,167 | | | 706 | | | 2,251 | | | 1,332 | |
| 可供出售证券 | 791 | | | 1,088 | | | 1,616 | | | 2,035 | |
| 持有至到期证券 | 720 | | | 339 | | | 1,466 | | | 717 | |
| 银行贷款 | 410 | | | 230 | | | 801 | | | 417 | |
| 证券借贷收入 | 124 | | | 130 | | | 236 | | | 259 | |
| 其他利息收入 | 21 | | | 5 | | | 34 | | | 8 | |
| 利息收入 | 4,104 | | | 2,710 | | | 8,120 | | | 5,029 | |
| 银行存款 | (863) | | | (28) | | | (1,481) | | | (44) | |
| 应付给经纪客户的账款 | (64) | | | (4) | | | (139) | | | (6) | |
其他短期借款 (1) | (97) | | | (4) | | | (183) | | | (8) | |
联邦住房贷款银行借款 (1) | (606) | | | — | | | (910) | | | — | |
| 长期债务 | (157) | | | (124) | | | (296) | | | (232) | |
| 证券借贷费用 | (28) | | | (8) | | | (50) | | | (15) | |
| 其他利息支出 | 1 | | | 2 | | | (1) | | | 3 | |
| 利息支出 | (1,814) | | | (166) | | | (3,060) | | | (302) | |
| 净利息收入 | 2,290 | | | 2,544 | | | 5,060 | | | 4,727 | |
| 资产管理和行政费 | | | | | | | |
| 共同基金、交易所买卖基金和CTF | 630 | | | 515 | | | 1,215 | | | 1,004 | |
| 建议解决方案 | 464 | | | 461 | | | 917 | | | 957 | |
| 其他 | 79 | | | 76 | | | 159 | | | 159 | |
| 资产管理和行政费 | 1,173 | | | 1,052 | | | 2,291 | | | 2,120 | |
| 交易收入 | | | | | | | |
| 佣金 | 394 | | | 443 | | | 816 | | | 927 | |
| 订单流收入 | 365 | | | 430 | | | 779 | | | 900 | |
| 主要交易 | 44 | | | 12 | | | 100 | | | 21 | |
| 交易收入 | 803 | | | 885 | | | 1,695 | | | 1,848 | |
| 银行存款账户费用 | 175 | | | 352 | | | 326 | | | 646 | |
| 其他 | 215 | | | 260 | | | 400 | | | 424 | |
| | | | | | | |
| 净收入总额 | $ | 4,656 | | | $ | 5,093 | | | $ | 9,772 | | | $ | 9,765 | |
注意：有关我们的应报告细分市场提供的收入摘要，请参阅附注18。收入确认不受产生收入的运营部门的影响。
(1) 前一年的某些金额已重新分类，以符合本年度的列报方式。有关其他信息，请参阅注释 1。
合同余额： 基本上所有来自与客户签订的合同的应收账款均在会计准则编纂 (ASC) 606 的范围内 与客户签订合同的收入(ASC 606)，包含在简明合并资产负债表上的其他资产中，总额为美元634百万和美元560截至2023年6月30日和2022年12月31日，分别为百万人。截至2022年12月31日，施瓦布没有任何其他重要合约资产。
截至2023年6月30日，该公司的净合约资产也为美元111百万美元与根据2023年IDA协议购买固定利率债务金额有关。该余额包含在简明合并资产负债表上的其他资产中，并在剩余的合同期限内按直线摊销，以减少银行存款账户费用收入。有关2023年IDA协议的更多讨论，请参阅附注9。截至2023年6月30日或2022年12月31日，施瓦布没有任何可观的合同负债余额。
未履行的履约义务： 除了受ASC 606规定的选择性实践权宜之计约束的绩效义务外，我们没有任何未履行的绩效义务。实际权宜之计适用于我们按我们有权为所提供服务开具发票的金额确认收入的合同，也适用于这些合同。
查尔斯·施瓦布公司
简明合并财务报表附注
（以百万为单位的表格金额，每股数据、比率或如上所述）
（未经审计）
4. 投资证券
公司AFS和HTM投资证券的摊销成本、未实现损益总额和公允价值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | 摊销
成本 | | 格罗斯
未实现
收益 | | 格罗斯
未实现
损失 | | 公平
价值 |
| 可供出售的证券 | | | | | | | | |
| 美国机构抵押贷款支持证券 | | $ | 79,534 | | | $ | 1 | | | $ | 7,808 | | | $ | 71,727 | |
| 美国国债 | | 30,015 | | | — | | | 1,491 | | | 28,524 | |
资产支持证券 (1) | | 11,499 | | | — | | | 542 | | | 10,957 | |
公司债务证券 (2) | | 13,427 | | | — | | | 1,145 | | | 12,282 | |
| 存款证 | | 350 | | | — | | | 2 | | | 348 | |
| 外国政府机构证券 | | 1,034 | | | — | | | 56 | | | 978 | |
| 美国州和市政证券 | | 637 | | | — | | | 65 | | | 572 | |
| 非机构商业抵押贷款支持证券 | | 282 | | | — | | | 19 | | | 263 | |
| | | | | | | | |
| 其他 | | 122 | | | — | | | 4 | | | 118 | |
未分配投资组合层法公允价值基差调整 (3) | | (26) | | | — | | | (26) | | | — | |
可供出售证券总额 (4) | | $ | 136,874 | | | $ | 1 | | | $ | 11,106 | | | $ | 125,769 | |
| 持有至到期证券 | | | | | | | | |
| 美国机构抵押贷款支持证券 | | $ | 166,328 | | | $ | 817 | | | $ | 15,548 | | | $ | 151,597 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 持有至到期证券总额 | | $ | 166,328 | | | $ | 817 | | | $ | 15,548 | | | $ | 151,597 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 摊销
成本 | | 格罗斯
未实现
收益 | | 格罗斯
未实现
损失 | | 公平
价值 |
| 可供出售的证券 | | | | | | | | |
| 美国机构抵押贷款支持证券 | | $ | 85,994 | | | $ | — | | | $ | 8,306 | | | $ | 77,688 | |
| 美国国债 | | 41,879 | | | — | | | 1,877 | | | 40,002 | |
资产支持证券 (1) | | 13,672 | | | — | | | 649 | | | 13,023 | |
公司债务证券 (2) | | 13,830 | | | — | | | 1,275 | | | 12,555 | |
| | | | | | | | |
| 存款证 | | 2,245 | | | — | | | 14 | | | 2,231 | |
| 外国政府机构证券 | | 1,033 | | | — | | | 64 | | | 969 | |
| 美国州和市政证券 | | 713 | | | — | | | 75 | | | 638 | |
| | | | | | | | |
| 非机构商业抵押贷款支持证券 | | 473 | | | — | | | 23 | | | 450 | |
| | | | | | | | |
| 其他 | | 323 | | | — | | | 8 | | | 315 | |
可供出售证券总额 (4) | | $ | 160,162 | | | $ | — | | | $ | 12,291 | | | $ | 147,871 | |
| 持有至到期证券 | | | | | | | | |
| 美国机构抵押贷款支持证券 | | $ | 173,074 | | | $ | 1,442 | | | $ | 15,580 | | | $ | 158,936 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 持有至到期证券总额 | | $ | 173,074 | | | $ | 1,442 | | | $ | 15,580 | | | $ | 158,936 | |
(1) 大约 61% 和 57截至2023年6月30日和2022年12月31日，持有的资产支持证券的百分比分别为联邦家庭教育贷款计划资产支持证券。以信用卡应收账款为抵押的资产支持证券约占比例 19% 和 18分别占截至2023年6月30日和2022年12月31日持有的资产支持证券的百分比。
(2) 截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，大约 37在公司债务证券中，AFS总额的百分比由金融服务行业的机构发行。
(3)从2023年开始，这是与封闭投资组合中对冲的AFS证券相关的PLM基础调整金额。这些金额不分配给个别证券，但是这些金额会影响被套期保值的个别证券的未实现收益或亏损。有关 PLM 对冲会计的更多信息，请参阅附注 2。
(4) 包含在简明合并资产负债表的现金和现金等价物中，但不包括在本表之外的是美元48截至2022年12月31日，AFS的百万张商业票据 (无截至2023年6月30日）。这些持股的到期日为三个月或更短，总市值等于摊销成本。
2022 年，公司共转移了美元188.6数十亿美元的美国机构抵押贷款支持证券，转账时的税前未实现净亏损总额为美元18.2从 AFS 类别到 HTM 类别的数十亿。将这些证券转移到HTM类别减少了公司遭受AOCI波动的风险，AOCI波动可能是由于市场利率变化导致的AFS证券的未实现亏损所致。转让时的未实现亏损在证券的剩余寿命内摊销，抵消了证券溢价或折扣的摊销，因此不会对证券产生任何影响
查尔斯·施瓦布公司
简明合并财务报表附注
（以百万为单位的表格金额，每股数据、比率或如上所述）
（未经审计）
净收入。截至2023年6月30日，AOCI中包含的这些转让给HTM的证券的剩余未摊销亏损总额为美元12.3扣除税收影响后的十亿美元（美元）16.3十亿美元（税前）。
截至2023年6月30日，我们的银行子公司已质押了价值为美元的投资证券61.4十亿美元作为抵押品，用于确保FHLB担保信贷额度的借贷能力（见注8）。我们的银行子公司质押投资证券作为抵押品，以确保美联储折扣窗口的借贷能力，并已质押了公允价值为美元的证券8.8截至2023年6月30日，该融资的抵押品为10亿美元。从2023年开始，我们的银行子公司通过银行定期融资计划将投资证券作为抵押品，以确保美联储的借贷能力，并质押了面值为美元的证券41.6截至2023年6月30日，该融资的抵押品为10亿美元。该公司还质押了联邦机构发行的投资证券，以担保某些信托存款。这些质押证券的公允价值为 $1.6截至2023年6月30日，为十亿美元。
截至2023年6月30日，根据与外部金融机构的回购协议，我们的银行子公司已将HTM和AFS证券作为抵押品质押。质押的HTM证券是美国机构抵押贷款支持证券，摊销总成本为美元8.4十亿美元，质押的AFS证券是美国机构抵押贷款支持证券，总公允价值为美元28百万。交易对手可以出售、重新质押或以其他方式使用根据这些回购协议作为抵押品质押的证券。有关这些回购协议的更多信息，请参阅附注8和12。
截至2023年6月30日，我们的银行子公司已质押了总公允价值为美元的AFS证券178百万作为利率互换的初始保证金（见附注11）。施瓦布的所有利率互换均通过中央交易对手（CCP）清算所清算，这要求公司公布初始保证金作为潜在损失的抵押品。
AFS投资证券未实现亏损的证券按持续未实现亏损的类别和期限汇总如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 少于 12 个月 | | 12 个月或更长时间 | | 总计 |
| | |
| 2023年6月30日 | 公平
价值 | | 未实现
损失 | | 公平
价值 | | 未实现
损失 | | 公平
价值 | | 未实现
损失 |
| 可供出售的证券 | | | | | | | | | | | |
| 美国机构抵押贷款支持证券 | $ | 2,811 | | | $ | 111 | | | $ | 68,687 | | | $ | 7,697 | | | $ | 71,498 | | | $ | 7,808 | |
| 美国国债 | 2,371 | | | 6 | | | 26,153 | | | 1,485 | | | 28,524 | | | 1,491 | |
| 资产支持证券 | 263 | | | 2 | | | 10,669 | | | 540 | | | 10,932 | | | 542 | |
| 公司债务证券 | 192 | | | 7 | | | 12,090 | | | 1,138 | | | 12,282 | | | 1,145 | |
| 存款证 | 250 | | | — | | | 98 | | | 2 | | | 348 | | | 2 | |
| 外国政府机构证券 | — | | | — | | | 978 | | | 56 | | | 978 | | | 56 | |
| 美国州和市政证券 | 18 | | | — | | | 554 | | | 65 | | | 572 | | | 65 | |
| 非机构商业抵押贷款支持证券 | — | | | — | | | 263 | | | 19 | | | 263 | | | 19 | |
| | | | | | | | | | | |
| 其他 | — | | | — | | | 118 | | | 4 | | | 118 | | | 4 | |
总计 (1) | $ | 5,905 | | | $ | 126 | | | $ | 119,610 | | | $ | 11,006 | | | $ | 125,515 | | | $ | 11,132 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | | | | | | | | | | |
| 可供出售的证券 | | | | | | | | | | | |
| 美国机构抵押贷款支持证券 | $ | 34,938 | | | $ | 2,025 | | | $ | 42,558 | | | $ | 6,281 | | | $ | 77,496 | | | $ | 8,306 | |
| 美国国债 | 27,063 | | | 716 | | | 12,519 | | | 1,161 | | | 39,582 | | | 1,877 | |
| 资产支持证券 | 6,717 | | | 217 | | | 6,299 | | | 432 | | | 13,016 | | | 649 | |
| 公司债务证券 | 8,552 | | | 542 | | | 3,998 | | | 733 | | | 12,550 | | | 1,275 | |
| 存款证 | 2,033 | | | 10 | | | 196 | | | 4 | | | 2,229 | | | 14 | |
| 外国政府机构证券 | 756 | | | 50 | | | 214 | | | 14 | | | 970 | | | 64 | |
| 美国州和市政证券 | 482 | | | 31 | | | 157 | | | 44 | | | 639 | | | 75 | |
| 非机构商业抵押贷款支持证券 | 443 | | | 23 | | | — | | | — | | | 443 | | | 23 | |
| 其他 | 315 | | | 8 | | | — | | | — | | | 315 | | | 8 | |
| 总计 | $ | 81,299 | | | $ | 3,622 | | | $ | 65,941 | | | $ | 8,669 | | | $ | 147,240 | | | $ | 12,291 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
(1)就本表而言，AFS证券的未实现亏损不包括PLM公允价值套期保值基差调整后的美元26截至2023年6月30日，百万人。
截至2023年6月30日，投资组合中几乎所有被评级的证券均为投资级。美国机构抵押贷款支持证券没有明确的信用评级；但是，管理层认为这些证券的信用质量最高
查尔斯·施瓦布公司
简明合并财务报表附注
（以百万为单位的表格金额，每股数据、比率或如上所述）
（未经审计）
以及由美国政府或美国政府赞助的企业提供本金和利息担保的评级。有关管理层对处于未实现亏损头寸的AFS证券的季度评估的描述，请参阅2022年表格10-K中的第8项——注2。 没有金额被确认为信用损失费用，并且 不截至2023年6月30日的六个月和截至2022年12月31日的年度中，证券通过收益减记为公允价值。 没有截至2023年6月30日和2022年12月31日持有的公司AFS证券中，有信用损失备抵金。截至2023年6月30日和2022年12月31日，所有HTM证券均为美国机构抵押贷款支持证券，因此有 不信贷损失备抵金，因为摊余成本基础的预期未付款额为零。
该公司有 $607百万和美元685截至2023年6月30日和2022年12月31日，AFS和HTM证券的应计利息分别为百万美元。这些金额不包括在AFS和HTM证券的摊销成本基础和公允市场价值中，并包含在简明合并资产负债表上的其他资产中。曾经有 不注销截至2023年6月30日的六个月或截至2022年12月31日的年度内AFS和HTM证券的应计应收利息。
在下表中，抵押贷款支持证券和其他资产支持证券已根据最终合同到期日分配到期日分组。由于借款人可能有权赎回或预付我们投资证券所依据的某些债务，因此实际到期日可能与下文所示的预定合同到期日不同。截至2023年6月30日，我们的AFS和HTM投资证券总投资组合的预计有效期限（反映了未来的预期付款）约为 4.0年份。我们的AFS投资证券投资组合的估计有效期约为 2.4截至2023年6月30日的年份。
AFS和HTM投资证券的到期日如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | 之内
1 年 | | 1 年后
通过
5 年 | | 5 年后
通过
10 年了 | | 之后
10 年了 | | 总计 |
| 可供出售的证券 | | | | | | | | | |
| 美国机构抵押贷款支持证券 | $ | 727 | | | $ | 14,526 | | | $ | 13,340 | | | $ | 43,134 | | | $ | 71,727 | |
| 美国国债 | 13,789 | | | 14,707 | | | 28 | | | — | | | 28,524 | |
| 资产支持证券 | 31 | | | 3,000 | | | 1,745 | | | 6,181 | | | 10,957 | |
| 公司债务证券 | 1,835 | | | 8,259 | | | 2,188 | | | — | | | 12,282 | |
| 存款证 | 348 | | | — | | | — | | | — | | | 348 | |
| 外国政府机构证券 | 201 | | | 777 | | | — | | | — | | | 978 | |
| 美国州和市政证券 | — | | | 38 | | | 402 | | | 132 | | | 572 | |
| 非机构商业抵押贷款支持证券 | — | | | — | | | — | | | 263 | | | 263 | |
| | | | | | | | | |
| 其他 | 98 | | | — | | | — | | | 20 | | | 118 | |
| 公允价值总额 | $ | 17,029 | | | $ | 41,307 | | | $ | 17,703 | | | $ | 49,730 | | | $ | 125,769 | |
摊销成本总额 (1) | $ | 17,276 | | | $ | 44,216 | | | $ | 19,887 | | | $ | 55,521 | | | $ | 136,900 | |
| | | | | | | | | |
| 持有至到期证券 | | | | | | | | | |
| 美国机构抵押贷款支持证券 | $ | 700 | | | $ | 6,371 | | | $ | 38,623 | | | $ | 105,903 | | | $ | 151,597 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 公允价值总额 | $ | 700 | | | $ | 6,371 | | | $ | 38,623 | | | $ | 105,903 | | | $ | 151,597 | |
| 摊销成本总额 | $ | 716 | | | $ | 6,808 | | | $ | 41,871 | | | $ | 116,933 | | | $ | 166,328 | |
| | | | | | | | | |
(1) 就本表而言，AFS证券的摊销成本不包括PLM公允价值套期保值基差调整后的美元26截至2023年6月30日，百万人。
出售AFS投资证券的收益和已实现损益总额如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束
6月30日 | | | | 六个月已结束
6月30日 |
| | |
| 2023 | | 2022 | | | | | | 2023 | | 2022 |
| 收益 | $ | 1,849 | | | $ | 3,949 | | | | | | | $ | 2,900 | | | $ | 13,470 | |
| 已实现收益总额 | — | | | 25 | | | | | | | — | | | 140 | |
| 已实现亏损总额 | 11 | | | 20 | | | | | | | 20 | | | 123 | |
查尔斯·施瓦布公司
简明合并财务报表附注
（以百万为单位的表格金额，每股数据、比率或如上所述）
（未经审计）
5. 银行贷款和相关的信贷损失补贴
按投资组合分部和应收融资类别分列的银行贷款和拖欠分析的构成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | 当前 | | 30-59 天
逾期 | | 60-89 天
逾期 | | >90 天过去了
到期和其他
非应计贷款 (3) | | 逾期未付款总额
和其他
非应计贷款 | | 总计
贷款 | | 津贴
用于信贷
损失 | | 总计
银行
贷款 — 净额 |
| 住宅房地产： | | | | | | | | | | | | | | | | |
首次抵押贷款 (1,2) | | $ | 25,783 | | | $ | 12 | | | $ | 1 | | | $ | 10 | | | $ | 23 | | | $ | 25,806 | | | $ | 68 | | | $ | 25,738 | |
HELOC (1,2) | | 507 | | | — | | | 1 | | | 5 | | | 6 | | | 513 | | | 3 | | | 510 | |
| 住宅房地产总额 | | 26,290 | | | 12 | | | 2 | | | 15 | | | 29 | | | 26,319 | | | 71 | | | 26,248 | |
| 质押资产额度 | | 13,566 | | | 6 | | | — | | | — | | | 6 | | | 13,572 | | | — | | | 13,572 | |
| 其他 | | 245 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 245 | | | 4 | | | 241 | |
| 银行贷款总额 | | $ | 40,101 | | | $ | 18 | | | $ | 2 | | | $ | 15 | | | $ | 35 | | | $ | 40,136 | | | $ | 75 | | | $ | 40,061 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 住宅房地产： | | | | | | | | | | | | | | | | |
首次抵押贷款 (1,2) | | $ | 25,157 | | | $ | 25 | | | $ | 2 | | | $ | 14 | | | $ | 41 | | | $ | 25,198 | | | $ | 66 | | | $ | 25,132 | |
HELOC (1,2) | | 590 | | | 2 | | | — | | | 5 | | | 7 | | | 597 | | | 4 | | | 593 | |
| 住宅房地产总额 | | 25,747 | | | 27 | | | 2 | | | 19 | | | 48 | | | 25,795 | | | 70 | | | 25,725 | |
| 质押资产额度 | | 14,584 | | | 4 | | | — | | | 4 | | | 8 | | | 14,592 | | | — | | | 14,592 | |
| 其他 | | 191 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 191 | | | 3 | | | 188 | |
| 银行贷款总额 | | $ | 40,522 | | | $ | 31 | | | $ | 2 | | | $ | 23 | | | $ | 56 | | | $ | 40,578 | | | $ | 73 | | | $ | 40,505 | |
(1) First Mortages和HELOC包括未摊销的保费和折扣以及直接发放成本，为美元99百万和美元98截至2023年6月30日和2022年12月31日，分别为百万人。
(2) 在 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日， 43第一抵押贷款和HELOC投资组合的百分比集中在加利福尼亚州。这些贷款的表现与整个投资组合一致。
(3) 有 不根据合同，截至2023年6月30日或2022年12月31日逾期90天或更长时间的应计利息贷款。
截至2023年6月30日，CSB已根据一揽子留置权抵押安排质押了第一抵押贷款和HELOC的全部余额，以确保FHLB担保信贷额度的借贷能力（见附注8）。
银行贷款信贷损失备抵额的变化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | 首次抵押贷款 | | HELOC | | 住宅房地产总额 | 质押资产额度 | 其他 | | 总计 |
| 期初余额 | $ | 67 | | | $ | 4 | | | $ | 71 | | $ | — | | $ | 3 | | | $ | 74 | |
| 扣款 | — | | | — | | | — | | — | | — | | | — | |
| 回收率 | — | | | — | | | — | | — | | — | | | — | |
| 信贷损失准备金 | 1 | | | (1) | | | — | | — | | 1 | | | 1 | |
| 期末余额 | $ | 68 | | | $ | 3 | | | $ | 71 | | $ | — | | $ | 4 | | | $ | 75 | |
| | | | | | | | | |
| 2022年6月30日 | | | | | | | | | |
| 期初余额 | $ | 23 | | | $ | 2 | | | $ | 25 | | $ | — | | $ | 3 | | | $ | 28 | |
| 扣款 | — | | | — | | | — | | — | | — | | | — | |
| 回收率 | — | | | — | | | — | | — | | — | | | — | |
| 信贷损失准备金 | 8 | | | 1 | | | 9 | | — | | — | | | 9 | |
| 期末余额 | $ | 31 | | | $ | 3 | | | $ | 34 | | $ | — | | $ | 3 | | | $ | 37 | |
查尔斯·施瓦布公司
简明合并财务报表附注
（以百万为单位的表格金额，每股数据、比率或如上所述）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六个月已结束 | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | 首次抵押贷款 | | HELOC | | 住宅房地产总额 | 质押资产额度 | 其他 | | 总计 |
| 期初余额 | $ | 66 | | | $ | 4 | | | $ | 70 | | $ | — | | $ | 3 | | | $ | 73 | |
| 扣款 | — | | | — | | | — | | — | | — | | | — | |
| 回收率 | — | | | — | | | — | | — | | — | | | — | |
| 信贷损失准备金 | 2 | | | (1) | | | 1 | | — | | 1 | | | 2 | |
| 期末余额 | $ | 68 | | | $ | 3 | | | $ | 71 | | $ | — | | $ | 4 | | | $ | 75 | |
| | | | | | | | | |
| 2022年6月30日 | | | | | | | | | |
| 期初余额 | $ | 13 | | | $ | 2 | | | $ | 15 | | $ | — | | $ | 3 | | | $ | 18 | |
| 扣款 | — | | | — | | | — | | — | | — | | | — | |
| 回收率 | — | | | — | | | — | | — | | — | | | — | |
| 信贷损失准备金 | 18 | | | 1 | | | 19 | | — | | — | | | 19 | |
| 期末余额 | $ | 31 | | | $ | 3 | | | $ | 34 | | $ | — | | $ | 3 | | | $ | 37 | |
根据施瓦布在2022年10-K表格第8项——附注2中披露的质押资产额度（PAL）的贷款扣除政策，公司将在不迟于逾期90天内从任何无抵押余额中扣除。根据ASC 326，PAL 还受附带维护实际权宜之计的约束 金融工具—信用损失。截至2023年6月30日和2022年12月31日，所有PAL均由公允价值超过借款的证券全额抵押。因此，截至该日期，无需为PAL的信用损失备抵金。
美国经济继续受到通货膨胀率上升、货币政策紧缩和地缘政治动荡的挑战。尽管一些不利因素显示出缓和的迹象，但管理层的宏观经济前景反映了短期内失业率的上升，加上房价贬值，再加上美国国债收益率和抵押贷款利率的上升，抑制了需求，降低了借款人的负担能力。这种宏观经济前景，加上公司银行贷款组合中持续强劲的信贷质量指标，使截至2023年6月30日的亏损率预测与2022年12月31日相比相对稳定。
与银行贷款相关的不良资产摘要如下：
| | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
非应计贷款 (1) | $ | 15 | | | $ | 23 | |
拥有的其他房地产 (2) | — | | | 2 | |
| | | |
| | | |
| 不良资产总额 | $ | 15 | | | $ | 25 | |
(1)非应计贷款包括在 ASU 2022-02 通过之前记录的非应计问题债务重组。
(2)包含在简明合并资产负债表上的其他资产中。
信贷质量
除了监测拖欠情况外，施瓦布还通过按以下方式对投资组合进行分层来监测First Mortgass和HELOC的信贷质量：
•起源年份；
•借款人在发放时FICO得分（Origination FICO）；
•更新了借款人FICO分数（更新了FICO分数）；
•发放时的贷款价值比（LTV）（原始LTV）；以及
•估计的当前LTV比率（估计的当前LTV）。
借款人的FICO分数由独立的第三方信用报告服务提供，通常每季度更新一次。HELOC的起始LTV和预计当前LTV包括HELOC发起时对同一房产未偿还的任何第一留置权抵押贷款。每笔贷款的估计当前 LTV 参考房价升值指数每月更新。
查尔斯·施瓦布公司
简明合并财务报表附注
（以百万为单位的表格金额，每股数据、比率或如上所述）
（未经审计）
公司银行贷款组合的信贷质量指标详述如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按发放年份划分的首次抵押贷款摊销成本基础 | | | | |
| 2023年6月30日 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2019 年之前 | 首次抵押贷款总额 | 循环的 HELOC 摊销成本基础 | HELOC 转换为定期贷款 | HELOC 总数 |
| 起源 FICO | | | | | | | | | | |
| $ | — | | $ | 2 | | $ | 1 | | $ | 1 | | $ | — | | $ | 1 | | $ | 5 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | |
| 620 – 679 | 3 | | 27 | | 30 | | 20 | | 2 | | 13 | | 95 | | — | | 1 | | 1 | |
| 680 – 739 | 177 | | 807 | | 1,193 | | 412 | | 110 | | 215 | | 2,914 | | 53 | | 41 | | 94 | |
| ≥740 | 1,319 | | 5,426 | | 10,719 | | 3,689 | | 776 | | 863 | | 22,792 | | 274 | | 144 | | 418 | |
| 总计 | $ | 1,499 | | $ | 6,262 | | $ | 11,943 | | $ | 4,122 | | $ | 888 | | $ | 1,092 | | $ | 25,806 | | $ | 327 | | $ | 186 | | $ | 513 | |
| 起源 LTV | | | | | | | | | | |
| ≤70% | $ | 1,017 | | $ | 4,638 | | $ | 10,343 | | $ | 3,425 | | $ | 718 | | $ | 812 | | $ | 20,953 | | $ | 288 | | $ | 130 | | $ | 418 | |
| >70% – ≤90% | 482 | | 1,624 | | 1,600 | | 697 | | 170 | | 278 | | 4,851 | | 39 | | 55 | | 94 | |
| >90% – ≤100% | — | | — | | — | | — | | — | | 2 | | 2 | | — | | 1 | | 1 | |
| 总计 | $ | 1,499 | | $ | 6,262 | | $ | 11,943 | | $ | 4,122 | | $ | 888 | | $ | 1,092 | | $ | 25,806 | | $ | 327 | | $ | 186 | | $ | 513 | |
| 已更新 FICO | | | | | | | | | | |
| $ | 1 | | $ | 13 | | $ | 13 | | $ | 7 | | $ | 2 | | $ | 11 | | $ | 47 | | $ | 2 | | $ | 4 | | $ | 6 | |
| 620 – 679 | 19 | | 85 | | 119 | | 41 | | 11 | | 37 | | 312 | | 5 | | 10 | | 15 | |
| 680 – 739 | 170 | | 604 | | 956 | | 344 | | 72 | | 132 | | 2,278 | | 45 | | 28 | | 73 | |
| ≥740 | 1,309 | | 5,560 | | 10,855 | | 3,730 | | 803 | | 912 | | 23,169 | | 275 | | 144 | | 419 | |
| 总计 | $ | 1,499 | | $ | 6,262 | | $ | 11,943 | | $ | 4,122 | | $ | 888 | | $ | 1,092 | | $ | 25,806 | | $ | 327 | | $ | 186 | | $ | 513 | |
当前 LTV 的估计值 (1) | | | | | | | | | | |
| ≤70% | $ | 1,016 | | $ | 4,756 | | $ | 11,603 | | $ | 4,108 | | $ | 887 | | $ | 1,090 | | $ | 23,460 | | $ | 322 | | $ | 186 | | $ | 508 | |
| >70% – ≤90% | 483 | | 1,484 | | 340 | | 14 | | 1 | | 2 | | 2,324 | | 5 | | — | | 5 | |
| >90% – ≤100% | — | | 19 | | — | | — | | — | | — | | 19 | | — | | — | | — | |
| >100% | — | | 3 | | — | | — | | — | | — | | 3 | | — | | — | | — | |
| 总计 | $ | 1,499 | | $ | 6,262 | | $ | 11,943 | | $ | 4,122 | | $ | 888 | | $ | 1,092 | | $ | 25,806 | | $ | 327 | | $ | 186 | | $ | 513 | |
| 扣除总额 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | |
贷款百分比
非应计状态 | 0.02 | % | 0.03 | % | 0.03 | % | 0.03 | % | 0.02 | % | 0.30 | % | 0.04 | % | 0.26 | % | 2.01 | % | 0.97 | % |
(1) 代表循环HELOC的全部信贷额度（提取和未提取）的LTV。
查尔斯·施瓦布公司
简明合并财务报表附注
（以百万为单位的表格金额，每股数据、比率或如上所述）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按发放年份划分的首次抵押贷款摊销成本基础 | | | | |
| 2022年12月31日 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2019 年之前 | 首次抵押贷款总额 | 循环的 HELOC 摊销成本基础 | HELOC 转换为定期贷款 | HELOC 总数 |
| 起源 FICO | | | | | | | | | |
| $ | 3 | | $ | 1 | | $ | — | | $ | — | | $ | 1 | | $ | 5 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | |
| 620 – 679 | 28 | | 31 | | 21 | | 2 | | 15 | | 97 | | — | | 2 | | 2 | |
| 680 – 739 | 820 | | 1,224 | | 430 | | 116 | | 243 | | 2,833 | | 59 | | 47 | | 106 | |
| ≥740 | 5,593 | | 11,037 | | 3,819 | | 811 | | 1,003 | | 22,263 | | 323 | | 166 | | 489 | |
| 总计 | $ | 6,444 | | $ | 12,293 | | $ | 4,270 | | $ | 929 | | $ | 1,262 | | $ | 25,198 | | $ | 382 | | $ | 215 | | $ | 597 | |
| 起源 LTV | | | | | | | | | |
| ≤70% | $ | 4,771 | | $ | 10,641 | | $ | 3,549 | | $ | 749 | | $ | 940 | | $ | 20,650 | | $ | 332 | | $ | 153 | | $ | 485 | |
| >70% – ≤90% | 1,673 | | 1,652 | | 721 | | 180 | | 320 | | 4,546 | | 50 | | 61 | | 111 | |
| >90% – ≤100% | — | | — | | — | | — | | 2 | | 2 | | — | | 1 | | 1 | |
| 总计 | $ | 6,444 | | $ | 12,293 | | $ | 4,270 | | $ | 929 | | $ | 1,262 | | $ | 25,198 | | $ | 382 | | $ | 215 | | $ | 597 | |
| 已更新 FICO | | | | | | | | | |
| $ | 11 | | $ | 12 | | $ | 7 | | $ | 2 | | $ | 13 | | $ | 45 | | $ | 2 | | $ | 5 | | $ | 7 | |
| 620 – 679 | 87 | | 127 | | 42 | | 10 | | 43 | | 309 | | 6 | | 10 | | 16 | |
| 680 – 739 | 711 | | 1,079 | | 378 | | 89 | | 161 | | 2,418 | | 52 | | 35 | | 87 | |
| ≥740 | 5,635 | | 11,075 | | 3,843 | | 828 | | 1,045 | | 22,426 | | 322 | | 165 | | 487 | |
| 总计 | $ | 6,444 | | $ | 12,293 | | $ | 4,270 | | $ | 929 | | $ | 1,262 | | $ | 25,198 | | $ | 382 | | $ | 215 | | $ | 597 | |
当前 LTV 的估计值 (1) | | | | | | | | | |
| ≤70% | $ | 4,574 | | $ | 11,751 | | $ | 4,255 | | $ | 928 | | $ | 1,257 | | $ | 22,765 | | $ | 380 | | $ | 214 | | $ | 594 | |
| >70% – ≤90% | 1,845 | | 542 | | 15 | | 1 | | 5 | | 2,408 | | 2 | | 1 | | 3 | |
| >90% – ≤100% | 25 | | — | | — | | — | | — | | 25 | | — | | — | | — | |
| >100% | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | |
| 总计 | $ | 6,444 | | $ | 12,293 | | $ | 4,270 | | $ | 929 | | $ | 1,262 | | $ | 25,198 | | $ | 382 | | $ | 215 | | $ | 597 | |
贷款百分比
非应计状态 | 0.02 | % | 0.03 | % | 0.09 | % | 0.02 | % | 0.43 | % | 0.06 | % | 0.34 | % | 1.90 | % | 0.84 | % |
(1) 代表循环HELOC的全部信贷额度（提取和未提取）的LTV。
截至2023年6月30日，第一笔抵押贷款为美元21.1十亿人有可调整的利率。基本上，所有这些抵押贷款的初始固定利率都为 三到 十年以及此后每年调整的利率。大约 27这些抵押贷款余额的百分比由纯息还款条款的贷款组成。利率约为 91这些纯息贷款余额的百分比不计划重置 三或更长时间。施瓦布的抵押贷款不包括被描述为低于当前市场利率的临时入门利率的利息条款。
截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，施瓦布有 $144百万和美元134分别为百万美元的银行贷款应计利息，不包括在银行贷款的摊销成本基础中，而是包含在简明合并资产负债表上的其他资产中。
HELOC 产品有一个 30-年贷款期限，初始提取期为 十年自起源之日起。在初始提款期过后，此时的未清余额将转换为 20-年度摊销贷款。初始提款期的利率和 20-年度摊销期是基于最优惠利率加上利润率的浮动利率。
查尔斯·施瓦布公司
简明合并财务报表附注
（以百万为单位的表格金额，每股数据、比率或如上所述）
（未经审计）
下表显示了当前未偿还的HELOC何时转换为摊销贷款：
| | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | 平衡 |
到期末转换为摊销贷款 (1) | | $ | 186 | |
| 1 年以内 | | 24 | |
| > 1 年 — 3 年 | | 42 | |
| > 3 年 — 5 年 | | 53 | |
| > 5 年 | | 208 | |
| 总计 | | $ | 513 | |
(1)包括 $5百万和美元11在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，分别有数百万HELOC转换为摊销贷款。
截至 2023 年 6 月 30 日，$404HELOC投资组合中有数百万由相关物业的第二留置权担保。第二留置权抵押贷款通常具有更高的信用风险，因为在违约时优先于第一留置权持有人。除了前面描述的信用监控活动外，施瓦布还通过审查相关财产第一笔留置权贷款的拖欠状态来监控信用风险。截至 2023 年 6 月 30 日，借款人大约 57HELOC 未偿贷款余额的百分比仅支付了最低应付金额。
6. 可变利息实体
截至2023年6月30日和2022年12月31日，施瓦布对可变权益实体（VIE）的参与几乎都是通过CSB的CRA相关投资进行的，其中大部分与低收入住房税收抵免（LIHTC）投资有关。作为CSB社区再投资计划的一部分，CSB投资于对多户经济适用住房进行股权投资的基金，并为这些投资获得税收抵免和其他税收优惠。
总资产、负债和最大损失敞口
下表汇总了施瓦布持有可变权益但不是主要受益人的那些VIE的总资产、负债和最大损失敞口：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| | 聚合
资产 | | 聚合
负债 | | 最大值
曝光
输了 | | 聚合
资产 | | 聚合
负债 | | 最大值
曝光
输了 |
LIHTC 投资 (1) | | $ | 1,201 | | | $ | 697 | | | $ | 1,201 | | | $ | 1,094 | | | $ | 619 | | | $ | 1,094 | |
其他投资 (2) | | 182 | | | — | | | 225 | | | 167 | | | — | | | 215 | |
| 总计 | | $ | 1,383 | | | $ | 697 | | | $ | 1,426 | | | $ | 1,261 | | | $ | 619 | | | $ | 1,309 | |
(1) 总资产和总负债分别包含在简明合并资产负债表上的其他资产和应计费用和其他负债中。
(2)其他投资包括按摊销成本计为贷款的非LIHTC CRA投资、权益法投资、AFS证券或使用调整后成本法。总资产包含在AFS证券、银行贷款——净额或简明合并资产负债表上的其他资产中。
施瓦布的最大亏损敞口将源于投资损失，包括任何承诺金额。施瓦布为这些剩余承诺提供资金取决于某些条件的发生，施瓦布预计将在2023年至2026年之间基本支付所有这些承诺。在截至2023年6月30日的六个月和截至2022年12月31日的年度中，施瓦布没有或打算向VIE提供合同未要求提供的财务或其他支持。
查尔斯·施瓦布公司
简明合并财务报表附注
（以百万为单位的表格金额，每股数据、比率或如上所述）
（未经审计）
7. 银行存款
银行存款包括以下计息和无息存款：
| | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 计息存款： | | | |
| 从经纪账户中提取的存款 | $ | 240,575 | | | $ | 333,754 | |
定期存款证 (1) | 41,368 | | | 6,047 | |
| 正在检查 | 16,347 | | | 19,719 | |
| 储蓄和其他 | 5,055 | | | 6,098 | |
| 计息存款总额 | 303,345 | | | 365,618 | |
| 无息存款 | 1,069 | | | 1,106 | |
| 银行存款总额 | $ | 304,414 | | | $ | 366,724 | |
(1) 定期存款证由经纪存款证组成。截至2023年6月30日，未投保的定期存款证总额为美元178百万。截至2022年12月31日，有 不超过联邦存款保险公司保险限额或未投保的定期存款。
截至2023年6月30日未偿还的定期存款证的年度到期日如下：
| | | | | |
| 平衡 |
| 2023 | $ | 9,615 | |
| 2024 | 30,115 | |
| 2025 | 1,638 | |
| 总计 | $ | 41,368 | |
8. 借款
CSC 高级笔记
CSC的优先票据是无抵押债务。CSC可以在每个系列的部分或全部优先票据到期前赎回这些票据，但须遵守某些限制，在某些情况下还需要支付适用的整体溢价。固定利率优先票据每半年支付一次利息，浮动利率优先票据每季度支付一次利息。固定至浮动利率优先票据的利息在票据的固定利率期内每半年支付一次，在票据的浮动利率期内每季度支付一次。
TDA Holding 优先票据
TDA Holding的优先票据是无抵押债务。TDA Holding可以在每个系列的优先票据到期前赎回其部分或全部优先票据，但须遵守某些限制，在某些情况下还需要支付适用的整体溢价。固定利率优先票据的利息每半年支付一次。
查尔斯·施瓦布公司
简明合并财务报表附注
（以百万为单位的表格金额，每股数据、比率或如上所述）
（未经审计）
下表按工具列出了截至2023年6月30日和2022年12月31日的长期未偿债务：
| | | | | | | | | | | |
| 发行日期 | 未偿本金 |
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| CSC 固定利率优先票据： | | | |
| | | |
| | | |
2.650% 将于 2023 年 1 月 25 日到期 | 12/07/17 | $ | — | | $ | 800 | |
3.550% 应于 2024 年 2 月 1 日到期 | 10/31/18 | 500 | | 500 | |
0.750% 将于 2024 年 3 月 18 日到期 | 03/18/21 | 1,500 | | 1,500 | |
3.750% 将于 2024 年 4 月 1 日到期 | 09/24/21 | 350 | | 350 | |
3.000% 将于 2025 年 3 月 10 日到期 | 03/10/15 | 375 | | 375 | |
4.200% 将于 2025 年 3 月 24 日到期 | 03/24/20 | 600 | | 600 | |
3.625% 将于 2025 年 4 月 1 日到期 | 09/24/21 | 418 | | 418 | |
3.850% 将于 2025 年 5 月 21 日到期 | 05/22/18 | 750 | | 750 | |
3.450% 应于 2026 年 2 月 13 日到期 | 11/13/15 | 350 | | 350 | |
0.900% 将于 2026 年 3 月 11 日到期 | 12/11/20 | 1,250 | | 1,250 | |
1.150% 将于 2026 年 5 月 13 日到期 | 05/13/21 | 1,000 | | 1,000 | |
3.200% 将于 2027 年 3 月 2 日到期 | 03/02/17 | 650 | | 650 | |
2.450% 将于 2027 年 3 月 3 日到期 | 03/03/22 | 1,500 | | 1,500 | |
3.300% 将于 2027 年 4 月 1 日到期 | 09/24/21 | 744 | | 744 | |
3.200% 应于 2028 年 1 月 25 日到期 | 12/07/17 | 700 | | 700 | |
2.000% 将于 2028 年 3 月 20 日到期 | 03/18/21 | 1,250 | | 1,250 | |
4.000% 应于 2029 年 2 月 1 日到期 | 10/31/18 | 600 | | 600 | |
3.250% 将于 2029 年 5 月 22 日到期 | 05/22/19 | 600 | | 600 | |
2.750% 将于 2029 年 10 月 1 日到期 | 09/24/21 | 475 | | 475 | |
4.625% 将于 2030 年 3 月 22 日到期 | 03/24/20 | 500 | | 500 | |
1.650% 将于 2031 年 3 月 11 日到期 | 12/11/20 | 750 | | 750 | |
2.300% 将于 2031 年 5 月 13 日到期 | 05/13/21 | 750 | | 750 | |
1.950% 应于 2031 年 12 月 1 日到期 | 08/26/21 | 850 | | 850 | |
2.900% 将于 2032 年 3 月 3 日到期 | 03/03/22 | 1,000 | | 1,000 | |
| CSC 浮动利率优先票据： | | | |
| | | |
SOFR + 0.500% 将于 2024 年 3 月 18 日到期 | 03/18/21 | 1,250 | | 1,250 | |
SOFR + 0.520% 将于 2026 年 5 月 13 日到期 | 05/13/21 | 500 | | 500 | |
SOFR + 1.050% 将于 2027 年 3 月 3 日到期 | 03/03/22 | 500 | | 500 | |
| CSC 固定利率至浮动利率优先票据： | | | |
5.643% 将于 2029 年 5 月 19 日到期 (1) | 05/19/23 | 1,200 | | — | |
5.853% 将于 2034 年 5 月 19 日到期 (2) | 05/19/23 | 1,300 | | — | |
| CSC 优先票据总额 | | 22,212 | | 20,512 | |
| TDA Holding 固定利率优先票据： | | | |
| | | |
3.750% 将于 2024 年 4 月 1 日到期 | 11/01/18 | 50 | | 50 | |
3.625% 将于 2025 年 4 月 1 日到期 | 10/22/14 | 82 | | 82 | |
3.300% 将于 2027 年 4 月 1 日到期 | 04/27/17 | 56 | | 56 | |
2.750% 将于 2029 年 10 月 1 日到期 | 08/16/19 | 25 | | 25 | |
| | | |
| | | |
| TDA 持有的优先票据合计 | | 213 | | 213 | |
| 融资租赁负债 | | 52 | | 68 | |
| 未摊销的溢价——净额 | | 109 | | 129 | |
| 债务发行成本 | | (104) | | (94) | |
| 长期债务总额 | | $ | 22,482 | | $ | 20,828 | |
(1) 2029年的固定利率至浮动利率优先票据的固定利率为 5.643%，每半年支付一次，直至2028年5月19日利息重置日。在此日期及之后，这些票据的年浮动利率将为SOFR plus 2.210%，按季度支付。
(2) 2034年的固定利率至浮动利率优先票据的固定利率为 5.853%，每半年支付一次，直至2033年5月19日利息重置日。在此日期及之后，这些票据的年浮动利率将为SOFR plus 2.500%，按季度支付。
查尔斯·施瓦布公司
简明合并财务报表附注
（以百万为单位的表格金额，每股数据、比率或如上所述）
（未经审计）
截至2023年6月30日所有未偿长期债务的年度到期日如下： | | | | | |
| 到期日 |
| 2023 | $ | 15 | |
| 2024 | 3,675 | |
| 2025 | 2,237 | |
| 2026 | 3,100 | |
| 2027 | 3,450 | |
| 此后 | 10,000 | |
| 到期日总额 | 22,477 | |
| 未摊销的溢价——净额 | 109 | |
| 债务发行成本 | (104) | |
| 长期债务总额 | $ | 22,482 | |
FHLB 借款： 我们的银行子公司在FHLB维持担保信贷额度。这些融资机制下的可用金额取决于银行贷款的金额和作为抵押品的某些投资证券的公允价值。有 $41.0十亿和美元12.4截至2023年6月30日和2022年12月31日，这些贷款项下的未偿还额分别为10亿美元，这些借款的加权平均利率为 5.14% 和 4.88分别为％。截至2023年6月30日和2022年12月31日，抵押的抵押品提供了额外的借贷能力38.3十亿和美元68.6分别为十亿。
其他短期借款：截至2023年6月30日和2022年12月31日，未偿还的其他短期借款总额为美元7.8十亿和美元4.7分别为十亿，加权平均利率为 5.01% 和 4.97分别为％。有关我们其他短期借贷机制的其他信息如下所述。
CSC 最多可以发放 $5.0数十亿张到期日不超过的商业票据 270天。曾经有 不截至 2023 年 6 月 30 日未偿还的商业票据票据，CSC 有 $250截至2022年12月31日，未偿还金额为百万美元。CSC和CS&Co还可以获得外部银行的未承诺信贷额度，总借贷能力为美元1.8十亿; 不截至2023年6月30日或2022年12月31日，未偿还款项。从2023年第二季度开始，CS&Co维持有抵押的、未承诺的信贷额度，根据该额度，CS&Co可以短期借款，抵押客户保证金证券或公司证券作为抵押品。曾经有 不截至2023年6月30日的未偿余额。
我们的银行子公司可以通过美联储折扣窗口获得资金。可用金额取决于作为抵押品质押的某些投资证券的公允价值。截至2023年6月30日和2022年12月31日，我们抵押的抵押品提供的总借贷能力为美元8.8十亿和美元7.8分别为十亿，其中 不两期结束时均有未缴款项。
从2023年开始，我们的银行子公司现在可以通过联邦储备银行定期融资计划获得资金。可用金额取决于作为抵押品质押的某些投资证券的面值。截至2023年6月30日，我们抵押的抵押品提供的总借贷能力为美元41.6十亿。曾经有 不截至2023年6月30日的未偿还借款。
公司可以与外部金融机构签订以投资证券为抵押的回购协议，作为另一种短期流动性来源。该公司有 $7.8十亿和美元4.4根据此类回购协议，截至2023年6月30日和2022年12月31日，已偿还的金额分别为10亿美元。截至2023年6月30日未偿还的回购协议将在2023年8月至2024年4月之间到期。
TDAC维持高级未承诺信贷额度，根据该额度，TDAC以活期或短期借款，并质押客户保证金证券作为抵押品。曾经有 不截至2023年6月30日或2022年12月31日的未偿余额。
截至2023年6月30日，FHLB借款和其他未偿还的短期借款的年度到期日如下： | | | | | | | | | | | |
| 2023 | 2024 | 总计 |
| FHLB 借款 | $ | 24,200 | | $ | 16,800 | | $ | 41,000 | |
| 其他短期借款 | 6,625 | | 1,206 | | 7,831 | |
| 总计 | $ | 30,825 | | $ | 18,006 | | $ | 48,831 | |
查尔斯·施瓦布公司
简明合并财务报表附注
（以百万为单位的表格金额，每股数据、比率或如上所述）
（未经审计）
9. 承付款和或有开支
贷款组合：CSB 与 Rocket Mortgage, LLC（Rocket Mortgage, LRocket Mortgage）为CSB客户提供联合®）。根据该计划，Rocket Mortgage为CSB客户发起和提供First Mortgages和HELOC服务。根据该计划，CSB购买了某些由Rocket Mortgage发行的第一抵押贷款和HELOC。CSB购买了美元的第一笔抵押贷款854百万和美元2.02023年和2022年第二季度分别为十亿美元，美元1.6十亿和美元4.72023年和2022年的前六个月分别为十亿美元。CSB 购买了 HELOC，承诺额为 $52百万和美元702023年第二季度和2022年第二季度分别为百万美元95百万和美元1602023年前六个月和2022年前六个月分别为百万美元。
公司提供信贷额度信贷和购买第一抵押贷款的承诺如下：
| | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 承诺提供与未使用的 HELOC、PAL 和其他信贷额度相关的信贷 | $ | 3,674 | | | $ | 4,533 | |
| 购买首次抵押贷款的承诺 | 481 | | | 492 | |
| 总计 | $ | 4,155 | | | $ | 5,025 | |
担保和赔偿：施瓦布的客户出售（即写出）由期权清算公司清算的上市期权合约。期权清算公司是一家为这些交易制定保证金要求的清算所。我们通过质押某些客户证券来满足这些交易的保证金要求。有关这些质押证券的更多信息，请参阅附注12。在证券借贷活动方面，施瓦布必须向某些经纪客户提供抵押品。公司通过提供现金作为抵押品来满足抵押品要求。
公司还根据标准会员协议向证券清算所和交易所提供担保，该协议要求成员担保其他成员的业绩。根据协议，如果另一个成员无法履行其对清算所和交易所的义务，其他成员将被要求弥补短缺。公司在这些安排下的责任无法量化，可能超过其作为抵押品公布的金额。公司还聘请第三方公司清算客户在期货交易中的期货和期权，为客户的外汇交易提供便利，并已同意赔偿这些公司因公司向其介绍的客户交易而可能遭受的任何损失。公司根据这些安排付款的潜在要求微乎其微。因此， 不这些担保的责任已得到承认。
IDA 协议：与道明存款机构签订的2019年IDA协议于2020年10月6日生效，并规定了公司的责任和某些或有债务。2023年5月4日，2019年IDA协议被2023年IDA协议取代并取代，该协议规定了公司未来的责任，包括某些或有义务。根据2023年IDA协议，符合条件的经纪客户账户中的未投资现金将从资产负债表中转入道明存款机构的存款账户。施瓦布为道明存款机构提供有关存款账户的记录保存和支持服务，施瓦布收取月费总额。公司能否将这些余额转移到资产负债表取决于多种因素，包括是否有足够的资本水平来维持这些增量存款，以及2023年IDA协议中规定的某些约束性限制，以及2023年5月4日之前的2019年IDA协议。
2019年IDA协议规定，自2021年7月1日起，施瓦布可以选择迁移，最高可达美元10施瓦布资产负债表中每12个月有10亿IDA余额，但须遵守某些限制和调整。根据2019年IDA协议的条款，公司在2021年和2022年将余额迁移到资产负债表中。在2023年的前六个月中，施瓦布做到了 不将IDA余额移至其资产负债表。
2023年IDA协议将向道明存款机构转账余额的协议期限延长至2034年7月1日，并要求施瓦布维持最低和最高IDA余额如下：
•在2025年9月10日之前，施瓦布的最低余额必须保持在当时未偿还的未到期固定利率债务总额之上，最高为美元30比这个总金额高出十亿。在此期间，施瓦布通常仅允许在嘉信理财客户发起的提款范围内提取IDA余额，但少数例外情况除外，施瓦布将余额保持在适用的最大限额以下所必需的范围内。
•2025 年 9 月 10 日之后，施瓦布可自行决定是否允许提取 IDA 余额，但有义务将 IDA 余额维持在最低金额以上60十亿，最高为美元90十亿。
查尔斯·施瓦布公司
简明合并财务报表附注
（以百万为单位的表格金额，每股数据、比率或如上所述）
（未经审计）
2023 年 IDA 协议取消了 2019 年 IDA 协议的要求，即至少 80IDA余额的百分比被指定为固定利率债务金额。根据2023年IDA协议，指定用于投资固定利率或浮动利率工具的存款余额现在由施瓦布自行决定，对固定利率债务金额有某些限制。
根据2023年的IDA协议，施瓦布可以选择向下收购，最高可达美元5在协议期限内通过支付市场费用获得数十亿美元的固定利率债务金额，但有一定的限制。如果IDA余额降至上述要求的最低IDA余额以下，施瓦布将被要求根据2023年IDA协议的条款向道明存款机构支付不履约款项。
2023年5月，施瓦布选择向下买入美元2.4十亿美元的固定利率债务金额，产生的基于市场的费用为美元112百万，资本化为合同资产，并包含在简明合并资产负债表上的其他资产中。有关合约资产的更多信息，请参阅附注3。
截至2023年6月30日，IDA期末余额总额为美元102.7十亿，其中 $96.4十亿是固定利率债务金额，美元6.3十亿是浮动利率债务金额。截至2022年12月31日，IDA期末余额总额为美元122.6十亿，其中 $108.5十亿是固定利率债务金额，美元14.1十亿是浮动利率债务金额。
法律突发事件：施瓦布在正常业务过程中面临索赔和诉讼，包括仲裁、集体诉讼和其他诉讼，其中一些包括对重大或未指明损害的索赔。公司也是监管机构和其他政府机构查询、调查和诉讼的对象。
预测诉讼或监管事项的结果本质上是困难的，需要对各种因素进行重大判断和评估，包括该事项的程序状况和任何最近的进展；以前的经验和其他人在类似案件中的经验；可用的辩护，包括在审前根据案情或程序理由（例如驳回或即决判决的动议）处理案件的潜在机会；事实发现的进展；律师和专家对潜在损害的意见；以及潜在的和解机会以及任何和解讨论的现状.在问题接近解决之前，可能不可能合理地估计潜在赔偿责任的范围，例如有待进一步的诉讼、关键动议或上诉的结果，或者当事方之间的讨论。可能必须探讨许多问题，例如发现重要的事实问题和确定门槛法律问题，其中可能包括新的或悬而未决的法律问题。储备金的设立或调整或进一步披露，并随着事项的进展和更多信息的可用而提供潜在损失的估计。
施瓦布认为，它对目前悬而未决的所有重大事项都有强有力的辩护，并正在对责任和索赔的任何损害提出异议。尽管如此，其中一些事项可能会导致不利的判决或裁决，包括处罚、禁令或其他救济，由于诉讼的不确定性和风险，公司也可能决定解决问题。下文描述了有可能造成重大损失的事项，或者该事项可能引起股东重大利益的事项。除非另有说明，否则鉴于此事的诉讼阶段，公司无法对任何潜在责任提供合理的估计。关于所有其他悬而未决的问题，根据目前的信息和与律师的协商，任何此类事项的结果似乎不可能对公司的财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响。
当前的反垄断诉讼：2022年6月6日，CSC代表从2020年10月26日至今通过CS&Co或德美利证券公司购买或出售证券的假定客户在美国德克萨斯东区地方法院被起诉。该诉讼称，CSC收购TD Ameritrade违反了《克莱顿法案》第7条，因为这导致了执行零售客户订单的反竞争市场。原告寻求未指明的赔偿，以及禁令和其他救济。该公司驳回诉讼的动议于2023年2月24日被法院驳回，调查正在进行中。该公司认为这些索赔毫无根据，正在对该诉讼提出激烈的异议。
货运订单路由诉讼: 2016年7月13日，代表一类通过CS&Co执行股权订单的假定客户向美国加利福尼亚北区地方法院提起证券集体诉讼。该诉讼将CS&Co和CSC列为被告，并指控CS＆Co在2011年7月13日至2014年12月31日期间向瑞银证券有限责任公司下达命令的协议违反了CS&Co寻求最佳执行的责任。原告寻求未指明的赔偿、利息、禁令和公平救济以及律师费和费用。被告认为这些指控完全没有根据，因此一直在对该诉讼提出激烈的异议。在第一次修改后的申诉被驳回后
查尔斯·施瓦布公司
简明合并财务报表附注
（以百万为单位的表格金额，每股数据、比率或如上所述）
（未经审计）
允许修改，原告于2017年8月14日提出了第二份经修正的申诉。被告再次提出驳回动议，在2017年12月5日发布的裁决中，法院驳回了该动议。原告于2021年4月30日提出集体认证动议，在2021年10月27日的裁决中，法院驳回了该动议，并认为集体诉讼的认证是不恰当的。原告要求美国第九巡回上诉法院对拒绝集体认证的命令进行审查，但该命令被驳回。2022年9月23日，原告再次提出集体认证动议，被告要求将原告的案件提交仲裁。2023年2月2日，法院批准了被告的动议，在仲裁结果出来之前暂停了此案，并驳回了原告再次提出的集体认证动议，认为该动议没有实际意义。
福特订单路由诉讼：2014年9月15日，TDA Holding、TD Ameritrade, Inc.及其前首席执行官Frederick J. Tomczyk代表一类假定的德美利证券公司客户在美国内布拉斯加特区地方法院被起诉，指控被告未能寻求最佳执行，对其订单传送做法做了虚假陈述和遗漏。原告寻求未指明的损害赔偿以及禁令和其他救济。被告认为这些指控完全没有根据，因此一直在对诉讼提出激烈的异议。2018年9月14日，地方法院批准了原告的集体认证动议，被告申请立即对地方法院的集体认证裁决提出上诉。2021 年 4 月 23 日，美国第八巡回上诉法院发布了一项裁决，推翻了地区法院对集体诉讼的认证，并将该案发回地区法院进一步审理。原告重申了他的集体认证动议，该动议于2022年9月20日获得地方法院的批准。被告正在向美国第八巡回上诉法院对地方法院的裁决提出上诉。
10. 退出和其他相关负债
德美利证券的整合
公司于2020年10月6日完成了对德美利证券的收购，整合工作在2023年前六个月仍在继续，包括2023年2月和5月完成客户过渡小组。该公司预计将完成从德美利证券到施瓦布的大部分剩余客户过渡 二集团将在2023年剩余时间内完成，小型客户群体将在2024年上半年过渡。
公司预计，在剩余的整合过程中，将继续产生与收购和整合相关的巨额成本以及与整合相关的资本支出。此类成本已经包括并将继续包括专业费用，例如法律、咨询和会计费、参与整合工作的雇员和承包商的薪酬和福利支出以及技术改进的成本。为了实现预期的协同效应，公司还承担了退出和其他相关成本，这些成本主要包括员工薪酬和福利，例如遣散费、其他解雇补助金和留用成本，以及与设施关闭相关的成本，例如这些地点的加速摊销和折旧或资产减值。退出和其他相关成本是公司收购和整合相关总支出的一部分，支持公司实现包括预期协同效应在内的整合目标的能力。
我们对收购和整合相关成本确认的性质、金额和时间的估计仍可能因多种因素而发生变化，包括整合过程的预期持续时间和复杂性以及经济环境的持续不确定性。更具体地说，可能导致我们预期的收购和整合相关成本变化的因素包括员工流失率和第三方劳动力的可用性、员工从裁掉的职位重新部署到空缺职位、客户活动水平的变化，以及由于远程办公趋势变化的影响而导致的技术范围和成本的变化以及与房地产相关的退出成本变动。
包括截至2023年6月30日确认的成本，施瓦布目前预计德美利证券的整合将产生的退出总额和其他相关成本从美元不等500百万到 $700百万，包括员工薪酬和福利、设施退出成本和某些其他费用。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中，公司确认了美元30百万和美元8与收购相关的退出成本分别为百万美元。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，公司确认了美元40百万和美元20与收购相关的退出成本分别为百万美元。公司预计，剩余的退出和其他相关费用将在未来产生并计入支出 18几个月，预计在客户过渡到停用重复平台和完成集成工作后，将产生一些费用。除了 ASC 420 之外 退出或处置成本义务，与这些活动相关的某些成本是根据ASC 360核算的 不动产、厂房和设备，ASC 712 薪酬—非退休后就业福利，ASC 718 补偿 — 股票补偿，以及 ASC 842 租赁.
查尔斯·施瓦布公司
简明合并财务报表附注
（以百万为单位的表格金额，每股数据、比率或如上所述）
（未经审计）
以下是截至2023年6月30日的公司退出活动和其他相关负债以及截至2023年6月30日的六个月的活动摘要：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| 投资者服务
员工薪酬和福利 | | 顾问服务
员工薪酬和福利 | | 总计 |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
截至2022年12月31日的余额 (1) | $ | 36 | | | $ | 10 | | | $ | 46 | |
| | | | | |
在支出中确认的金额 (2) | 11 | | | 3 | | | 14 | |
| 已支付或以其他方式结算的费用 | (4) | | | (1) | | | (5) | |
截至 2023 年 6 月 30 日的余额 (1) | $ | 43 | | | $ | 12 | | | $ | 55 | |
(1)包含在简明合并资产负债表上的应计费用和其他负债中。
(2)遣散费和其他解雇补助金支出中确认的金额以及留用费用包含在 薪酬和福利在简明的合并收益表上。
下表汇总了截至2023年6月30日的三个月和六个月中在支出中确认的退出和其他相关成本：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 投资者服务 | | 顾问服务 | | |
| 截至6月30日的三个月 | 员工薪酬和福利 | | 设施退出成本 (1) | | 投资者服务总计 | | 员工薪酬和福利 | | 设施退出成本 (1) | | 顾问服务总计 | | 总计 |
| | | | | | | | | | | | | |
| 薪酬和福利 | $ | 3 | | | $ | — | | | $ | 3 | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | 4 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 占用率和设备 | — | | | 3 | | | 3 | | | — | | | 2 | | | 2 | | | 5 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 其他 | — | | | 14 | | | 14 | | | — | | | 7 | | | 7 | | | 21 | |
| 总计 | $ | 3 | | | $ | 17 | | | $ | 20 | | | $ | 1 | | | $ | 9 | | | $ | 10 | | | $ | 30 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 投资者服务 | | 顾问服务 | | |
| 截至6月30日的六个月 | 员工薪酬和福利 | | 设施退出成本 (1) | | 投资者服务总计 | | 员工薪酬和福利 | | 设施退出成本 (1) | | 顾问服务总计 | | 总计 |
| | | | | | | | | | | | | |
| 薪酬和福利 | $ | 11 | | | $ | — | | | $ | 11 | | | $ | 3 | | | $ | — | | | $ | 3 | | | $ | 14 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 占用率和设备 | — | | | 3 | | | 3 | | | — | | | 2 | | | 2 | | | 5 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 其他 | — | | | 14 | | | 14 | | | — | | | 7 | | | 7 | | | 21 | |
| 总计 | $ | 11 | | | $ | 17 | | | $ | 28 | | | $ | 3 | | | $ | 9 | | | $ | 12 | | | $ | 40 | |
(1) 与设施关闭有关的成本。这些成本包括使用权（ROU）资产的减值和加速摊销，与放弃租赁物业的影响有关。
下表汇总了截至2022年6月30日的三个月和六个月中在支出中确认的退出和其他相关成本： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 投资者服务 | | 顾问服务 | | |
| 截至6月30日的三个月 | 员工薪酬和福利 | | 设施退出成本 (1) | | 投资者服务总计 | | 员工薪酬和福利 | | 设施退出成本 (1) | | 顾问服务总计 | | 总计 |
| | | | | | | | | | | | | |
| 薪酬和福利 | $ | 5 | | | $ | — | | | $ | 5 | | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | 2 | | | $ | 7 | |
| 占用率和设备 | — | | | 1 | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | 1 | |
| 总计 | $ | 5 | | | $ | 1 | | | $ | 6 | | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | 2 | | | $ | 8 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 投资者服务 | | 顾问服务 | | |
| 截至6月30日的六个月 | 员工薪酬和福利 | | 设施退出成本 (1) | | 投资者服务总计 | | 员工薪酬和福利 | | 设施退出成本 (1) | | 顾问服务总计 | | 总计 |
| | | | | | | | | | | | | |
| 薪酬和福利 | $ | 13 | | | $ | — | | | $ | 13 | | | $ | 4 | | | $ | — | | | $ | 4 | | | $ | 17 | |
| 占用率和设备 | — | | | 2 | | | 2 | | | — | | | 1 | | | 1 | | | 3 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 总计 | $ | 13 | | | $ | 2 | | | $ | 15 | | | $ | 4 | | | $ | 1 | | | $ | 5 | | | $ | 20 | |
(1) 与设施关闭有关的成本。这些成本包括使用权（ROU）资产的加速摊销，与放弃租赁物业的影响有关。
查尔斯·施瓦布公司
简明合并财务报表附注
（以百万为单位的表格金额，每股数据、比率或如上所述）
（未经审计）
下表汇总了2020年10月6日至2023年6月30日期间产生的退出费用和其他相关费用：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 投资者服务 | | 顾问服务 | | |
| 员工薪酬和福利 | | 设施退出成本 (1) | | 投资者服务总计 | | 员工薪酬和福利 | | 设施退出成本 (1) | | 顾问服务总计 | | 总计 |
| 薪酬和福利 | $ | 234 | | | $ | — | | | $ | 234 | | | $ | 64 | | | $ | — | | | $ | 64 | | | $ | 298 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 占用率和设备 | — | | | 34 | | | 34 | | | — | | | 9 | | | 9 | | | 43 | |
| 折旧和摊销 | — | | | 2 | | | 2 | | | — | | | 1 | | | 1 | | | 3 | |
| 专业服务 | — | | | 1 | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | 1 | |
| 其他 | — | | | 16 | | | 16 | | | — | | | 7 | | | 7 | | | 23 | |
| 总计 | $ | 234 | | | $ | 53 | | | $ | 287 | | | $ | 64 | | | $ | 17 | | | $ | 81 | | | $ | 368 | |
(1) 与设施关闭有关的成本。这些成本主要包括ROU资产的减值和加速摊销以及固定资产的加速折旧，与放弃租赁和其他财产的影响有关。
其他
随着德美利证券的整合现已取得重大进展，该公司正计划采取渐进行动来简化运营，为整合后做好准备。施瓦布目前正在评估其房地产足迹，并计划关闭或缩小某些公司办公室的规模。此外，该公司计划简化其运营设计，包括裁员。通过这些行动，除了整合协同效应外，公司还希望实现增量运行成本节约。为了节省这些成本，公司将产生退出和相关成本，这些费用可能很大，主要与员工薪酬和福利以及设施退出成本有关。该公司仍在评估其房地产地点，其组织员工人数以及相关的退出和相关成本尚无法估算。
11. 衍生工具和套期保值活动
使用衍生品的风险管理目标
从2023年开始，公司利用衍生工具来管理利率风险敞口，这些风险敞口源于与公允价值变化或利率变动导致的未来已知和不确定现金金额的接收相关的业务活动。公司使用衍生工具来管理我们的AFS投资组合公允价值的变化以及与AFS投资组合相关的已知或预期现金收入的金额和/或时间的变化。
有关公司如何核算衍生工具的描述，请参阅附注2。有关公司简明合并资产负债表上衍生工具列报基础和相关抵消考虑因素的更多信息，请参阅附注12。
公允价值对冲利率风险
由于基准利率的变化，公司面临着固定利率AFS证券公允价值变化的风险。公司使用清算的利率互换来管理其因指定基准利率变化而导致的这些工具公允价值变化的风险。被指定为公允价值对冲的清算利率互换涉及向CCP支付固定利率金额，以换取公司在协议有效期内在不交换基础名义金额的情况下获得浮动利率付款。
该公司有未偿还的利率互换，名义总额为美元8.9截至2023年6月30日，10亿美元被指定为利率风险的公允价值套期保值。
查尔斯·施瓦布公司
简明合并财务报表附注
（以百万为单位的表格金额，每股数据、比率或如上所述）
（未经审计）
衍生工具的公允价值
下表列出了公司在简明合并资产负债表上被指定为对冲工具的利率互换的公允价值总额：
| | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | |
| 资产 | 负债 | | |
利率互换 (1,2) | $ | 1 | | $ | — | | | |
(1)衍生资产包含在其他资产中，衍生负债包含在简明合并资产负债表上的应计费用和其他负债中。
(2)包括一美元121与通过CCP清算的衍生品的变动保证金结算相关的衍生资产减少了百万美元。通过CCP清算的衍生品头寸的结算反映为相关衍生资产和负债余额的减少。
公允价值对冲会计的影响
与公允价值套期保值相关的简明合并资产负债表上的AFS证券记录了以下金额：
| | | | | | |
| 2023年6月30日 | |
对冲的AFS证券的账面金额 (1,2) | $ | 8,863 | | |
累积公允价值套期保值调整包含在对冲的AFS证券的账面金额中 (1,2) | (122) | | |
(1)包括用于指定套期保值关系的封闭式AFS证券投资组合的摊销成本基础，其中套期保值项目是封闭投资组合中预计在指定套期内未偿还的资产的规定金额。这些套期保值关系中使用的封闭式投资组合的摊销成本基础为 $1.6十亿，指定套期保值项目的名义金额为 $1.6十亿。与这些套期保值相关的累积基差调整为未实现亏损 $26百万。
(2)不包括已停止对冲会计的AFS证券的账面金额和公允价值套期保值调整。这些证券剩余的公允价值套期保值调整累计金额为低于美元的未实现亏损500千，记录在简明合并资产负债表上的AFS证券中。
下表列出了公司被指定为公允价值对冲的利率互换对简明合并损益表的影响：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束
6月30日 | | 六个月已结束
6月30日 |
| 2023 | | | 2023 | | |
| 公允价值套期保值关系的收益（亏损）计入利息收入： | | | | | | |
| 对冲物品 | $ | (126) | | | | $ | (122) | | | |
| 被指定为对冲工具的衍生品 | 126 | | | | 122 | | | |
12. 受资产负债表外信用风险影响的金融工具
利率互换：从2023年开始，施瓦布使用利率互换来管理某些利率风险敞口。施瓦布的利率互换通过CCP清算，要求公司公布初始保证金作为潜在损失的抵押品。施瓦布承诺将投资证券作为抵押品，以满足中共的初始保证金要求。初始保证金通过期货佣金交易商（FCM）公布，这些交易商是cCP和Schwab之间的中介。我们的利率互换受可强制执行的主净结算安排的约束，允许在每个 FCM-CCP 关系中都有抵消权；但是，我们不会对这些头寸进行净值。因此，利率互换在简明的合并资产负债表中以毛额列报。有关公司利率互换的更多信息，请参阅附注11。
转售协议：施瓦布主要与其他经纪交易商签订抵押转售协议，如果交易对手未能购买作为现金预付抵押品持有的证券，并且证券的公允价值下降，这可能会导致损失。为了降低这种风险，施瓦布要求交易对手向托管人交付证券，作为抵押品持有，其公允价值等于或超过转售价格。施瓦布还为交易对手的信贷质量设定了标准，监测标的证券与相关应收账款的公允价值，包括应计利息，并在适当的情况下要求额外的抵押品。根据这些转售协议提供的抵押品用于履行经纪交易商客户保护规则规定的义务，这些规则限制了我们获得此类隔离证券的能力。为了使施瓦布再质押或出售该抵押品，我们将需要将等额的现金和/或证券存入我们的隔离储备银行账户，以满足我们隔离的现金和投资要求。截至2023年6月30日和2022年12月31日，施瓦布的转售协议不受主净额结算安排的约束。
查尔斯·施瓦布公司
简明合并财务报表附注
（以百万为单位的表格金额，每股数据、比率或如上所述）
（未经审计）
证券贷款：施瓦布将经纪客户证券暂时借给与其证券借贷活动有关的其他经纪商和清算所，并接收现金作为贷款证券的抵押品。证券价格的上涨可能导致所借证券的公允价值超过作为抵押品收到的现金金额。如果这些交易的交易对手不归还借出的证券或提供额外的现金抵押品，我们可能会面临以现行市场价格收购证券以履行客户义务的风险。施瓦布通过要求交易对手获得信用批准、监控所借证券的公允价值以及在必要时要求额外的现金作为抵押品来降低这种风险。此外，我们的大多数证券借贷交易都是通过清算组织的计划进行的，该计划保证了现金返还给我们。我们还从其他经纪交易商那里借入证券，以完成经纪客户的卖空，并将现金交付给贷款人以换取证券。这些借入证券的公允价值为美元1.3十亿和美元685截至2023年6月30日和2022年12月31日，分别为百万人。我们的证券贷款交易受与其他经纪交易商的可强制执行的主净额结算安排的约束；但是，我们不对证券贷款交易进行净额结算。因此，借出的证券和借入的证券在简明合并资产负债表中列报了总额。
回购协议： 施瓦布与外部金融机构签订抵押回购协议，根据该协议，公司出售证券，并同意在未来的特定日期以规定的回购价格回购这些证券。这些回购协议由公允价值等于或超过有担保借款负债的投资证券作抵押。作为回购协议抵押品发布的证券价格的下跌可能需要施瓦布转移现金或交易对手认为可以接受的其他证券。为了降低这种风险，施瓦布监控作为抵押品质押的标的证券的公允价值与相关负债的比较。我们与每家外部金融机构签订的抵押回购协议被视为可执行的主净额结算安排。但是，我们没有达成这些安排。因此，与这些抵押回购协议相关的短期有担保借款总额在简明合并资产负债表中列报。
查尔斯·施瓦布公司
简明合并财务报表附注
（以百万为单位的表格金额，每股数据、比率或如上所述）
（未经审计）
下表提供了有关我们的利率互换、转售协议、证券借贷和其他活动的信息，这些活动描述了抵消权在这些已确认资产与已确认负债之间的潜在影响。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 格罗斯
资产/
负债 | | 总金额
偏移量
浓缩
合并
资产负债表 | | 净金额
演示于
浓缩
合并
资产负债表 | | 总金额未抵消
简明合并
资产负债表 | | 网
金额 |
| | | | 交易对手
抵消 | | 抵押品 | |
| 2023年6月30日 | | | | | | | | | | | | | |
| 资产 | | | | | | | | | | | | | |
利率互换 (1,3) | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | — | | (5) | | $ | 1 | |
转售协议 (1) | | 5,405 | | | — | | | 5,405 | | | — | | | (5,405) | | (2) | | — | |
借入的证券 (4) | | 1,349 | | | — | | | 1,349 | | | (907) | | | (439) | | | | 3 | |
| 总计 | | $ | 6,755 | | | $ | — | | | $ | 6,755 | | | $ | (907) | | | $ | (5,844) | | | | $ | 4 | |
| 负债 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
回购协议 (6) | | $ | 7,831 | | | $ | — | | | $ | 7,831 | | | $ | — | | | $ | (7,831) | | | | $ | — | |
借出的证券 (7) | | 4,612 | | | — | | | 4,612 | | | (907) | | | (3,200) | | | | 505 | |
| 总计 | | $ | 12,443 | | | $ | — | | | $ | 12,443 | | | $ | (907) | | | $ | (11,031) | | | | $ | 505 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | | | | | | | | | | | | |
| 资产 | | | | | | | | | | | | | |
转售协议 (1) | | $ | 12,159 | | | $ | — | | | $ | 12,159 | | | $ | — | | | $ | (12,159) | | (2) | | $ | — | |
借入的证券 (4) | | 705 | | | — | | | 705 | | | (331) | | | (366) | | | | 8 | |
| 总计 | | $ | 12,864 | | | $ | — | | | $ | 12,864 | | | $ | (331) | | | $ | (12,525) | | | | $ | 8 | |
| 负债 | | | | | | | | | | | | | |
回购协议 (6) | | $ | 4,402 | | | $ | — | | | $ | 4,402 | | | $ | — | | | $ | (4,402) | | | | $ | — | |
借出的证券 (7) | | 4,200 | | | — | | | 4,200 | | | (331) | | | (3,313) | | | | 556 | |
| 总计 | | $ | 8,602 | | | $ | — | | | $ | 8,602 | | | $ | (331) | | | $ | (7,715) | | | | $ | 556 | |
(1)包含在简明合并资产负债表中分离的现金和投资中，用于监管目的的存款。
(2)实际抵押品大于或等于相关资产的价值。截至2023年6月30日和2022年12月31日，与可供重新质押或出售的转售协议相关的抵押品的公允价值为美元5.5十亿和美元12.3分别为十亿。
(3) 衍生资产包含在其他资产中，衍生负债包含在简明合并资产负债表上的应计费用和其他负债中。衍生资产和负债头寸包括通过CCP结算的变动保证金结算，这些结算反映为相关衍生资产和负债余额的减少。有关其他信息，请参阅注释 11。
(4) 包含在简明合并资产负债表上的其他资产中。
(5)截至2023年6月30日，作为与利率互换相关的抵押品质押的初始保证金的公允价值为美元178百万。有关其他信息，请参阅注释 4 和 11。
(6)包含在简明合并资产负债表中的其他短期借款中。实际抵押品大于或等于相关负债的价值。截至2023年6月30日和2022年12月31日，与回购协议相关的抵押品的公允价值为美元8.4十亿和美元4.6分别为十亿。有关其他信息，请参阅注释 8。
(7)包含在简明合并资产负债表中的应计费用和其他负债中。借出的证券主要由客户经纪账户中持有的股票证券组成，其合同期限为隔夜和持续剩余期限。证券借贷交易中从交易对手那里获得的现金抵押品等于或大于2023年6月30日和2022年12月31日借出的证券的市场价值。
保证金贷款：根据联邦法规，拥有保证金贷款的客户已同意允许施瓦布在其经纪账户中抵押抵押证券。 下表汇总了根据此类法规可用作抵押品的客户证券的公允价值，以及我们根据此类法规向第三方质押的证券和借入证券交易的公允价值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 可供质押的客户证券的公允价值 | | $ | 86,977 | | | $ | 86,775 | |
| 质押证券的公允价值： | | | | |
满足期权清算公司的要求 (1) | | $ | 15,847 | | | $ | 11,717 | |
| 完成客户卖空交易 | | 7,447 | | | 4,750 | |
| 向其他经纪交易商贷款证券 | | 3,900 | | | 3,472 | |
| | | | |
| 向第三方质押的抵押品总额 | | $ | 27,194 | | | $ | 19,939 | |
注意：不包括已全额支付的客户证券中证券借贷的可用和质押金额。可用和质押的已全额支付的客户证券的公允价值为美元195百万和美元160截至2023年6月30日和2022年12月31日，分别为百万人。
(1) 承诺满足与期权清算公司签订的未平仓期权合约的客户保证金要求的证券。
查尔斯·施瓦布公司
简明合并财务报表附注
（以百万为单位的表格金额，每股数据、比率或如上所述）
（未经审计）
13. 资产和负债的公允价值
经常性以公允价值计量的资产和负债
施瓦布经常性按公允价值计量的资产和负债包括：某些现金等价物、出于监管目的的某些分离和存款投资、AFS证券、某些其他资产、利率互换和某些应计费用和其他负债。公司使用市场方法来确定资产和负债的公允价值。如果有，公司使用活跃市场的报价来衡量资产和负债的公允价值。交易所交易证券投资的报价代表交易所公布的收盘价。货币市场基金和其他共同基金的报价代表报告的净资产价值。在利用市场数据和买入卖出价差时，公司使用买入-卖出价差内最能代表公允价值的价格。当活跃市场不存在报价时，公司使用从独立第三方定价服务获得的价格来衡量投资资产的公允价值，我们通常从三个独立的第三方定价来源获得按公允价值记录的此类资产的价格。
我们的主要独立定价服务为我们的固定收益投资提供价格，例如商业票据、存款证、美国政府和机构证券、州和市政证券、公司债务证券、资产支持证券、外国政府机构证券和非机构商业抵押贷款支持证券。此类价格基于可观察的交易、经纪商/交易商报价和贴现现金流，其中包含可观察到的信息，例如类似类型证券的收益率（基准利率加上可观测利差）以及相同或相似 “待发行” 证券的加权平均到期日。我们将从主要独立定价服务获得的价格与从其他独立定价服务获得的价格进行比较，以确定从主要独立定价服务获得的价格是否合理。施瓦布不会调整从独立第三方定价服务收到的价格，除非此类价格与公允价值的定义不一致并导致记录的金额存在重大差异。
经常性按公允价值计量的负债包括与客户持有的股票、交易所买卖基金和其他证券的部分股份相关的利率互换和回购负债，这些负债包含在简明合并资产负债表上的其他资产中。公司已根据ASC 825选择了公允价值期权 金融工具使回购负债与相关客户持有的部分股份的计量和会计相匹配。回购负债的公允价值基于报价市场价格或其他与客户持有的相关部分股份一致的可观察市场数据。客户持有的部分股份的未实现损益抵消了相应回购负债的未实现损益，因此对简明的合并收益表没有影响。公司回购客户持有的部分股份的负债不存在信用风险，因此，公司没有在简明的合并收益表或综合收益表中确认这些回购负债可归因于特定工具信用风险的任何损益。回购负债包含在简明合并资产负债表上的应计费用和其他负债中。
利率互换的公允价值基于市场可观察到的利率收益率曲线。公允价值衡量标准的定价考虑了合约固定部分的票面利率和合约浮动部分的可变票面利率。估值基于掉期收益率曲线上的即期和远期利率。公司使用CCP的交易对手报价来验证其估值。有关公司利率互换的更多信息，请参阅附注11。
有关公允价值层次结构和施瓦布公允价值方法的描述，请参阅2022年10-K表格中的第8项——注2。截至2023年6月30日或2022年12月31日，公司未调整从主要独立第三方定价服务处收到的价格。
查尔斯·施瓦布公司
简明合并财务报表附注
（以百万为单位的表格金额，每股数据、比率或如上所述）
（未经审计）
经常性以公允价值计量的资产和负债
下表列出了经常性以公允价值计量的资产和负债的公允价值层次结构：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 | | 余额为
公允价值 |
| 现金等价物： | | | | | | | |
| 货币市场基金 | $ | 14,361 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 14,361 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 现金等价物总额 | 14,361 | | | — | | | — | | | 14,361 | |
| 出于监管目的，分离投资和存款投资： | | | | | | | |
| 美国政府证券 | — | | | 14,230 | | | — | | | 14,230 | |
| 存款证 | — | | | 1,098 | | | — | | | 1,098 | |
| 出于监管目的的分离投资和存款投资总额 | — | | | 15,328 | | | — | | | 15,328 | |
| 可供出售的证券： | | | | | | | |
| 美国机构抵押贷款支持证券 | — | | | 71,727 | | | — | | | 71,727 | |
| 美国国债 | — | | | 28,524 | | | — | | | 28,524 | |
| 资产支持证券 | — | | | 10,957 | | | — | | | 10,957 | |
| 公司债务证券 | — | | | 12,282 | | | — | | | 12,282 | |
| 存款证 | — | | | 348 | | | — | | | 348 | |
| 外国政府机构证券 | — | | | 978 | | | — | | | 978 | |
| 美国州和市政证券 | — | | | 572 | | | — | | | 572 | |
| 非机构商业抵押贷款支持证券 | — | | | 263 | | | — | | | 263 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 其他 | — | | | 118 | | | — | | | 118 | |
| 可供出售证券总额 | — | | | 125,769 | | | — | | | 125,769 | |
| 其他资产： | | | | | | | |
| 其他按公允价值拥有的证券： | | | | | | | |
| 股权、公司债务和其他证券 | 880 | | | 67 | | | — | | | 947 | |
| 共同基金和交易所买卖基金 | 695 | | | — | | | — | | | 695 | |
| 州和市政债务 | — | | | 23 | | | — | | | 23 | |
| 美国政府证券 | — | | | 2 | | | — | | | 2 | |
| 按公允价值拥有的其他证券总额 | 1,575 | | | 92 | | | — | | | 1,667 | |
| 利率互换 | — | | | 1 | | | — | | | 1 | |
| 其他资产总额 | 1,575 | | | 93 | | | — | | | 1,668 | |
| 总资产 | $ | 15,936 | | | $ | 141,190 | | | $ | — | | | $ | 157,126 | |
| 应计费用和其他负债： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 其他 | $ | 1,428 | | | $ | 46 | | | $ | — | | | $ | 1,474 | |
| 应计费用和其他负债总额 | 1,428 | | | 46 | | | — | | | 1,474 | |
| 负债总额 | $ | 1,428 | | | $ | 46 | | | $ | — | | | $ | 1,474 | |
查尔斯·施瓦布公司
简明合并财务报表附注
（以百万为单位的表格金额，每股数据、比率或如上所述）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 | | 余额为
公允价值 |
| 现金等价物： | | | | | | | |
| 货币市场基金 | $ | 14,007 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 14,007 | |
| 商业票据 | — | | | 48 | | | — | | | 48 | |
| 现金等价物总额 | 14,007 | | | 48 | | | — | | | 14,055 | |
| 出于监管目的，分离投资和存款投资： | | | | | | | |
| 美国政府证券 | — | | | 23,645 | | | — | | | 23,645 | |
| 存款证 | — | | | 1,000 | | | — | | | 1,000 | |
| 出于监管目的的分离投资和存款投资总额 | — | | | 24,645 | | | — | | | 24,645 | |
| 可供出售的证券： | | | | | | | |
| 美国机构抵押贷款支持证券 | — | | | 77,688 | | | — | | | 77,688 | |
| 美国国债 | — | | | 40,002 | | | — | | | 40,002 | |
| 资产支持证券 | — | | | 13,023 | | | — | | | 13,023 | |
| 公司债务证券 | — | | | 12,555 | | | — | | | 12,555 | |
| 存款证 | — | | | 2,231 | | | — | | | 2,231 | |
| 外国政府机构证券 | — | | | 969 | | | — | | | 969 | |
| 美国州和市政证券 | — | | | 638 | | | — | | | 638 | |
| 非机构商业抵押贷款支持证券 | — | | | 450 | | | — | | | 450 | |
| | | | | | | |
| 其他 | — | | | 315 | | | — | | | 315 | |
| 可供出售证券总额 | — | | | 147,871 | | | — | | | 147,871 | |
| 其他资产： | | | | | | | |
| 其他按公允价值拥有的证券： | | | | | | | |
| 股权、公司债务和其他证券 | 755 | | | 55 | | | — | | | 810 | |
| 共同基金和交易所买卖基金 | 596 | | | — | | | — | | | 596 | |
| 州和市政债务 | — | | | 25 | | | — | | | 25 | |
| 美国政府证券 | — | | | 1 | | | — | | | 1 | |
| 按公允价值拥有的其他证券总额 | 1,351 | | | 81 | | | — | | | 1,432 | |
| 其他资产总额 | 1,351 | | | 81 | | | — | | | 1,432 | |
| 总资产 | $ | 15,358 | | | $ | 172,645 | | | $ | — | | | $ | 188,003 | |
| 应计费用和其他负债： | | | | | | | |
| 其他 | $ | 1,218 | | | $ | 43 | | | $ | — | | | $ | 1,261 | |
| 应计费用和其他负债总额 | 1,218 | | | 43 | | | — | | | 1,261 | |
| 负债总额 | $ | 1,218 | | | $ | 43 | | | $ | — | | | $ | 1,261 | |
查尔斯·施瓦布公司
简明合并财务报表附注
（以百万为单位的表格金额，每股数据、比率或如上所述）
（未经审计）
其他金融工具的公允价值
下表列出了其他金融工具的公允价值层次结构：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | 携带
金额 | | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 | | 余额为
公允价值 |
| 资产 | | | | | | | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 33,290 | | | $ | 33,290 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 33,290 | |
现金和投资分开存放
监管目的 | 9,708 | | | 4,314 | | | 5,394 | | | — | | | 9,708 | |
| | | | | | | | | |
| 来自经纪客户的应收账款—净额 | 65,147 | | | — | | | 65,147 | | | — | | | 65,147 | |
| 持有至到期证券： | | | | | | | | | |
| 美国机构抵押贷款支持证券 | 166,328 | | | — | | | 151,597 | | | — | | | 151,597 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 持有至到期证券总额 | 166,328 | | | — | | | 151,597 | | | — | | | 151,597 | |
| 银行贷款——净额： | | | | | | | | | |
| 首次抵押贷款 | 25,738 | | | — | | | 22,625 | | | — | | | 22,625 | |
| HELOC | 510 | | | — | | | 558 | | | — | | | 558 | |
| 质押资产额度 | 13,572 | | | — | | | 13,572 | | | — | | | 13,572 | |
| 其他 | 241 | | | — | | | 241 | | | — | | | 241 | |
| 银行贷款总额——净额 | 40,061 | | | — | | | 36,996 | | | — | | | 36,996 | |
| 其他资产 | 5,420 | | | — | | | 5,420 | | | — | | | 5,420 | |
| | | | | | | | | |
| 负债 | | | | | | | | | |
| 银行存款 | $ | 304,414 | | | $ | — | | | $ | 304,414 | | | $ | — | | | $ | 304,414 | |
| | | | | | | | | |
| 应付给经纪客户的账款 | 84,795 | | | — | | | 84,795 | | | — | | | 84,795 | |
| 应计费用和其他负债 | 5,987 | | | — | | | 5,987 | | | — | | | 5,987 | |
| 其他短期借款 | 7,831 | | | — | | | 7,831 | | | — | | | 7,831 | |
| 联邦住房贷款银行借款 | 41,000 | | | — | | | 41,000 | | | — | | | 41,000 | |
| 长期债务 | 22,430 | | | — | | | 20,553 | | | — | | | 20,553 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | 携带
金额 | | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 | | 余额为
公允价值 |
| 资产 | | | | | | | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 26,140 | | | $ | 26,140 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 26,140 | |
现金和投资分开存放
监管目的 | 18,288 | | | 6,156 | | | 12,132 | | | — | | | 18,288 | |
| | | | | | | | | |
| 来自经纪客户的应收账款—净额 | 66,573 | | | — | | | 66,573 | | | — | | | 66,573 | |
| 持有至到期证券： | | | | | | | | | |
| 美国机构抵押贷款支持证券 | 173,074 | | | — | | | 158,936 | | | — | | | 158,936 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 持有至到期证券总额 | 173,074 | | | — | | | 158,936 | | | — | | | 158,936 | |
| 银行贷款——净额： | | | | | | | | | |
| 首次抵押贷款 | 25,132 | | | — | | | 22,201 | | | — | | | 22,201 | |
| HELOC | 593 | | | — | | | 657 | | | — | | | 657 | |
| 质押资产额度 | 14,592 | | | — | | | 14,592 | | | — | | | 14,592 | |
| 其他 | 188 | | | — | | | 188 | | | — | | | 188 | |
| 银行贷款总额——净额 | 40,505 | | | — | | | 37,638 | | | — | | | 37,638 | |
| 其他资产 | 3,788 | | | — | | | 3,788 | | | — | | | 3,788 | |
| | | | | | | | | |
| 负债 | | | | | | | | | |
| 银行存款 | $ | 366,724 | | | $ | — | | | $ | 366,724 | | | $ | — | | | $ | 366,724 | |
| | | | | | | | | |
| 应付给经纪客户的账款 | 97,438 | | | — | | | 97,438 | | | — | | | 97,438 | |
| 应计费用和其他负债 | 5,584 | | | — | | | 5,584 | | | — | | | 5,584 | |
| 其他短期借款 | 4,650 | | | — | | | 4,650 | | | — | | | 4,650 | |
| 联邦住房贷款银行借款 | 12,400 | | | — | | | 12,400 | | | — | | | 12,400 | |
| 长期债务 | 20,760 | | | — | | | 19,108 | | | — | | | 19,108 | |
| | | | | | | | | |
查尔斯·施瓦布公司
简明合并财务报表附注
（以百万为单位的表格金额，每股数据、比率或如上所述）
（未经审计）
14. 股东权益
2022 年 7 月 27 日，CSC 公开宣布，其董事会批准了一项新的股票回购授权，以回购不超过 $15.0十亿股普通股，取代了先前和现已终止的最高达美元的股票回购授权4.0十亿普通股。新的股票回购授权没有到期日。曾经有 不在截至2023年6月30日的三个月中，回购了CSC的普通股。CSC 已回购 37以美元收购其百万股普通股2.8在截至2023年6月30日的六个月中，有10亿美元。截至 2023 年 6 月 30 日，大约 $8.7新的授权还剩下十亿。曾经有 不在截至2022年6月30日的六个月内，根据终止的授权回购CSC的普通股。
有 不在此期间回购CSC的优先股 三个月已于 2023 年 6 月 30 日结束。 该公司回购 11,620代表F系列优先股权益的存托股票，售价为美元11百万， 42,036代表G系列优先股权益的存托股票，售价为美元42百万， 273,251代表H系列优先股权益的存托股票，售价为美元235百万，以及 194,567代表第一系列优先股权益的存托股票，价格为美元179在截至的六个月中，公开市场上有百万美元 2023年6月30日。回购价格包含 $3截至回购日，股东应计的百万股息。
从2023年开始，扣除发行后的股票回购需缴纳不可扣除的消费税，该消费税被确认为与这些交易相关的直接和增量成本。
公司已发行和流通的优先股如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 每股清算优先权 | | | | 股息率将于2023年6月30日生效 | 最早兑换日期 | 股息率重置或浮动的日期 | 重置/浮动利率 | 利润率超过重置/浮动利率 |
| 已发行和流通股数（以一为单位） | 账面价值为 | |
| 2023年6月30日 (1) | 2022年12月31日 (1) | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | 发行日期 |
| 固定利率： | | | | | | | | | | | |
| D 系列 | 750,000 | | 750,000 | | $ | 1,000 | | $ | 728 | | $ | 728 | | 03/07/16 | 5.950 | % | 06/01/21 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| J 系列 | 600,000 | | 600,000 | | 1,000 | | 584 | | 584 | | 03/30/21 | 4.450 | % | 06/01/26 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 固定到浮动费率/固定费率重置： | | | | | | | | | |
| F 系列 | 4,883 | | 5,000 | | 100,000 | | 481 | | 492 | | 10/31/17 | 5.000 | % | 12/01/27 | 12/01/27 | 3M LIBOR(4) | 2.575 | % |
G 系列 (2) | 24,580 | | 25,000 | | 100,000 | | 2,428 | | 2,470 | | 04/30/20 | 5.375 | % | 06/01/25 | 06/01/25 | 5-年度国库 | 4.971 | % |
H 系列 (3) | 22,267 | | 25,000 | | 100,000 | | 2,200 | | 2,470 | | 12/11/20 | 4.000 | % | 12/01/30 | 12/01/30 | 10-年度国库 | 3.079 | % |
第一辑 (2) | 20,554 | | 22,500 | | 100,000 | | 2,030 | | 2,222 | | 03/18/21 | 4.000 | % | 06/01/26 | 06/01/26 | 5-年度国库 | 3.168 | % |
K 系列 (2) | 7,500 | | 7,500 | | 100,000 | | 740 | | 740 | | 03/04/22 | 5.000 | % | 06/01/27 | 06/01/27 | 5-年度国库 | 3.256 | % |
完全是首选
股票 | 1,429,784 | | 1,435,000 | | | $ | 9,191 | | $ | 9,706 | | | | | | | |
(1)由存托股份代表。
(2)G 系列、I 系列和 K 系列的股息率分别重置 五年自第一次重置日期起的周年纪念日。
(3) 每轮H系列的股息率均重置 十年自第一次重置日期起的周年纪念日。
(4) F系列的重置/浮动利率将由计算代理在浮动利率期开始之前确定，使用计算代理确定为行业公认的伦敦银行同业拆借利率替代或后续基准利率。
N/A 不适用。
查尔斯·施瓦布公司
简明合并财务报表附注
（以百万为单位的表格金额，每股数据、比率或如上所述）
（未经审计）
公司优先股申报的股息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | |
| | 总计
已宣布 | | 每股
金额 | | 总计
已宣布 | | 每股
金额 | | 总计 已宣布 (1) | | 每股
金额 | | 总计
已宣布 | | 每股
金额 | | | | | | | | |
A 系列 (2) | | 不适用 | | 不适用 | | $ | 6.2 | | | $ | 15.60 | | | 不适用 | | 不适用 | | $ | 11.2 | | | $ | 28.30 | | | | | | | | | |
D 系列 (3) | | $ | 11.1 | | | $ | 14.88 | | | 11.1 | | | 14.88 | | | $ | 22.3 | | | $ | 29.76 | | | 22.3 | | | 29.76 | | | | | | | | | |
E 系列 (4) | | 不适用 | | 不适用 | | 5.9 | | | 980.82 | | | 不适用 | | 不适用 | | 19.8 | | | 3,293.32 | | | | | | | | | |
F 系列 (5) | | 12.2 | | | 2,500.00 | | | 12.5 | | | 2,500.00 | | | 12.2 | | | 2,500.00 | | | 12.5 | | | 2,500.00 | | | | | | | | | |
G 系列 (3) | | 33.1 | | | 1,343.75 | | | 33.6 | | | 1,343.75 | | | 66.3 | | | 2,687.50 | | | 67.2 | | | 2,687.50 | | | | | | | | | |
H 系列 (3) | | 22.3 | | | 1,000.00 | | | 25.0 | | | 1,000.00 | | | 46.0 | | | 2,000.00 | | | 50.0 | | | 2,000.00 | | | | | | | | | |
系列一 (3) | | 20.6 | | | 1,000.00 | | | 22.5 | | | 1,000.00 | | | 41.9 | | | 2,000.00 | | | 45.0 | | | 2,000.00 | | | | | | | | | |
J 系列 (3) | | 6.7 | | | 11.13 | | | 6.7 | | | 11.13 | | | 13.4 | | | 22.26 | | | 13.4 | | | 22.26 | | | | | | | | | |
K 系列 (6) | | 9.5 | | | 1,250.00 | | | 9.1 | | | 1,208.33 | | | 18.8 | | | 2,500.00 | | | 9.1 | | | 1,208.33 | | | | | | | | | |
| 总计 | | $ | 115.5 | | | | | $ | 132.6 | | | | | $ | 220.9 | | | | | $ | 250.5 | | | | | | | | | | | |
(1)不包括 $3截至回购日，股东在G、H和I系列中申报并累积的百万股股息。此类股息是截至2023年6月30日的六个月内回购存托股份时支付的对价的一部分。
(2) A 系列已于 2022 年 11 月 1 日兑换。在赎回之前，股息每半年支付一次，直到2022年2月1日，之后每季度支付一次。末期股息已于 2022 年 11 月 1 日支付。
(3)每季度支付股息。
(4)E 系列已于 2022 年 12 月 1 日兑换。在赎回之前，每半年支付一次股息，直到2022年3月1日，之后每季度支付一次。末期股息已于 2022 年 12 月 1 日支付。
(5)在 2027 年 12 月 1 日之前，每半年支付一次股息，此后每季度支付一次。
(6) K 系列于 2022 年 3 月 4 日发行。股息按季度支付，第一笔股息于 2022 年 6 月 1 日支付。
N/A 不适用。
15. 累计其他综合收益
AOCI 代表未反映在收益中的累积收益和亏损。AOCI余额和其他综合收益（亏损）的组成部分如下：
| | | | | |
| AOCI 总数 |
| 截至2022年3月31日的余额 | $ | (11,045) | |
| 可供出售的证券： | |
未实现净收益（亏损），扣除税收支出（收益）美元（1,604) | (5,067) | |
| |
其他重新分类包括在其他收入中，扣除税收支出（收益）美元1) | (4) | |
| 持有至到期证券： | |
摊销先前从可供出售转账时记录的金额，扣除税收支出（收益）美元28 | 94 | |
| |
| 截至2022年6月30日的余额 | $ | (16,022) | |
| |
| 截至2023年3月31日的余额 | $ | (20,690) | |
| 可供出售的证券： | |
未实现净收益（亏损），扣除税收支出（收益）美元（160) | (523) | |
其他重新分类包括在其他收入中，扣除税收支出（收益）美元3 | 8 | |
| 持有至到期证券： | |
摊销先前从可供出售转账时记录的金额，扣除税收支出（收益）美元166 | 476 | |
其他 (1) | (1) | |
| 截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | $ | (20,730) | |
查尔斯·施瓦布公司
简明合并财务报表附注
（以百万为单位的表格金额，每股数据、比率或如上所述）
（未经审计）
| | | | | |
| AOCI 总数 |
| 截至2021年12月31日的余额 | $ | (1,109) | |
| |
| 可供出售的证券： | |
净未实现收益（亏损），不包括持有至到期的转账，扣除税收支出（收益）美元4,741) | (15,065) | |
转至持有至到期的证券的未实现净亏损，扣除税收优惠579 | 1,850 | |
其他重新分类包括在其他收入中，扣除税收支出（收益）美元4) | (13) | |
| 持有至到期证券： | |
从可供出售的证券的未实现净亏损，扣除税收优惠579 | (1,850) | |
摊销先前从可供出售转账时记录的金额，扣除税收支出（收益）美元49 | 165 | |
| |
| 截至2022年6月30日的余额 | $ | (16,022) | |
| |
| 截至2022年12月31日的余额 | $ | (22,621) | |
| |
| 可供出售的证券： | |
净未实现收益（亏损），扣除税收支出（收益）美元261 | 905 | |
| |
其他重新分类包括在其他收入中，扣除税收支出（收益）美元5 | 15 | |
| 持有至到期证券： | |
| |
摊销先前从可供出售转账时记录的金额，扣除税收支出（收益）美元273 | 978 | |
其他，扣除税收支出（收益）美元（2) | (7) | |
| 截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | $ | (20,730) | |
(1)税收支出（福利）低于 $1百万。
2022年，该公司将其部分AFS证券转移到HTM类别。截至2023年6月30日，AOCI中包含的这些转让给HTM的证券的剩余未摊销亏损总额为美元12.3扣除税收影响后的十亿美元（美元）16.3十亿美元（税前）。有关2022年向HTM转让AFS证券的更多讨论，请参阅注释4。
查尔斯·施瓦布公司
简明合并财务报表附注
（以百万为单位的表格金额，每股数据、比率或如上所述）
（未经审计）
16. 普通股每股收益
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中，公司已发行有表决权和无表决权的普通股。由于除投票权外，有表决权的普通股和无表决权普通股的权利是相同的，因此公司的净收入按比例分配给这两个类别。摊薄后的每股收益是使用未偿还股票期权和非归属限制性股票单位的库存股法以及无表决权普通股的if转换法计算的。如果转换后的方法假设将所有无表决权的普通股转换为普通股。有关每股收益计算的更多细节，请参阅2022年表格10-K中的第8项——注25。
普通股和无表决权普通股的基本计算和摊薄后的每股收益如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束
6月30日 | 六个月已结束
6月30日 | |
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | | |
| 常见
股票 | 不投票
普通股 | 常见
股票 | 不投票
普通股 | 常见
股票 | 不投票
普通股 | 常见
股票 | 不投票
普通股 | | | | |
| 每股基本收益： | | | | | | | | | | | | |
| 分子 | | | | | | | | | | | | |
| 净收入 | $ | 1,258 | | $ | 36 | | $ | 1,718 | | $ | 75 | | $ | 2,817 | | $ | 80 | | $ | 3,062 | | $ | 133 | | | | | |
优先股分红及其他 (1) | (118) | | (3) | | (135) | | (6) | | (186) | | (5) | | (254) | | (11) | | | | | |
| 普通股股东可获得的净收益 | $ | 1,140 | | $ | 33 | | $ | 1,583 | | $ | 69 | | $ | 2,631 | | $ | 75 | | $ | 2,808 | | $ | 122 | | | | | |
| 分母 | | | | | | | | | | | | |
| 已发行普通股的加权平均值——基本 | 1,769 | | 51 | | 1,817 | | 79 | | 1,776 | | 51 | | 1,816 | | 79 | | | | | |
| 每股基本收益 | $ | .64 | | $ | .64 | | $ | .87 | | $ | .87 | | $ | 1.48 | | $ | 1.48 | | $ | 1.55 | | $ | 1.55 | | | | | |
| 摊薄后的每股收益： | | | | | | | | | | | | |
| 分子 | | | | | | | | | | | | |
| 普通股股东可获得的净收益 | $ | 1,140 | | $ | 33 | | $ | 1,583 | | $ | 69 | | $ | 2,631 | | $ | 75 | | $ | 2,808 | | $ | 122 | | | | | |
| 将无表决权股票转换为有表决权股票后普通股股东可获得的净收入的重新分配 | 33 | | — | | 69 | | — | | 75 | | — | | 122 | | — | | | | | |
| 向普通股股东分配净收益： | $ | 1,173 | | $ | 33 | | $ | 1,652 | | $ | 69 | | $ | 2,706 | | $ | 75 | | $ | 2,930 | | $ | 122 | | | | | |
| 分母 | | | | | | | | | | | | |
| 已发行普通股的加权平均值——基本 | 1,769 | | 51 | | 1,817 | | 79 | | 1,776 | | 51 | | 1,816 | | 79 | | | | | |
| 将无表决权股份转换为有表决权股份 | 51 | | — | | 79 | | — | | 51 | | — | | 79 | | — | | | | | |
| 与股票激励计划相关的普通股等价股 | 5 | | — | | 8 | | — | | 7 | | — | | 10 | | — | | | | | |
已发行普通股加权平均值——摊薄 (2) | 1,825 | | 51 | | 1,904 | | 79 | | 1,834 | | 51 | | 1,905 | | 79 | | | | | |
| 摊薄后的每股收益 | $ | .64 | | $ | .64 | | $ | .87 | | $ | .87 | | $ | 1.48 | | $ | 1.48 | | $ | 1.54 | | $ | 1.54 | | | | | |
(1) 包括优先股股息和分配给非归属限制性股票单位的未分配收益和股息。
(2) 计算摊薄后每股收益总额中不包括抗摊薄股票期权和限制性股票单位 15百万和 18截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元，以及 13百万和 14截至2022年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元。
查尔斯·施瓦布公司
简明合并财务报表附注
（以百万为单位的表格金额，每股数据、比率或如上所述）
（未经审计）
17. 监管要求
2023 年 6 月 30 日，CSC 及其银行子公司满足了各自的所有资本要求。 CSC（合并）和CSB的监管资本和比率如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 实际的 | | 最低限度
资本充足 | | 最低资本要求 |
| 2023年6月30日 | | 金额 | | 比率 | | 金额 | | 比率 | | 金额 | | 比率 (1) |
| CSC | | | | | | | | | | | | |
| 普通股一级风险资本 | | $ | 29,999 | | | 22.6 | % | | 不适用 | | | | $ | 5,976 | | | 4.5 | % |
| 1 级基于风险的资本 | | 39,190 | | | 29.5 | % | | 不适用 | | | | 7,967 | | | 6.0 | % |
| 基于风险的资本总额 | | 39,272 | | | 29.6 | % | | 不适用 | | | | 10,623 | | | 8.0 | % |
| 第 1 级杠杆率 | | 39,190 | | | 7.5 | % | | 不适用 | | | | 20,824 | | | 4.0 | % |
| 补充杠杆比率 | | 39,190 | | | 7.5 | % | | 不适用 | | | | 15,737 | | | 3.0 | % |
| CSB | | | | | | | | | | | | |
| 普通股一级风险资本 | | $ | 31,556 | | | 33.5 | % | | $ | 6,128 | | | 6.5 | % | | $ | 4,243 | | | 4.5 | % |
| 1 级基于风险的资本 | | 31,556 | | | 33.5 | % | | 7,542 | | | 8.0 | % | | 5,657 | | | 6.0 | % |
| 基于风险的资本总额 | | 31,632 | | | 33.6 | % | | 9,428 | | | 10.0 | % | | 7,542 | | | 8.0 | % |
| 第 1 级杠杆率 | | 31,556 | | | 8.9 | % | | 17,820 | | | 5.0 | % | | 14,256 | | | 4.0 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 补充杠杆比率 | | 31,556 | | | 8.8 | % | | 不适用 | | | | 10,778 | | | 3.0 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | | | | | | | | | | | |
| CSC | | | | | | | | | | | | |
| 普通股一级风险资本 | | $ | 30,590 | | | 21.9 | % | | 不适用 | | | | $ | 6,285 | | | 4.5 | % |
| 1 级基于风险的资本 | | 40,296 | | | 28.9 | % | | 不适用 | | | | 8,379 | | | 6.0 | % |
| 基于风险的资本总额 | | 40,376 | | | 28.9 | % | | 不适用 | | | | 11,173 | | | 8.0 | % |
| 第 1 级杠杆率 | | 40,296 | | | 7.2 | % | | 不适用 | | | | 22,512 | | | 4.0 | % |
| 补充杠杆比率 | | 40,296 | | | 7.1 | % | | 不适用 | | | | 17,004 | | | 3.0 | % |
| CSB | | | | | | | | | | | | |
| 普通股一级风险资本 | | $ | 27,296 | | | 27.4 | % | | $ | 6,476 | | | 6.5 | % | | $ | 4,483 | | | 4.5 | % |
| 1 级基于风险的资本 | | 27,296 | | | 27.4 | % | | 7,970 | | | 8.0 | % | | 5,978 | | | 6.0 | % |
| 基于风险的资本总额 | | 27,370 | | | 27.5 | % | | 9,963 | | | 10.0 | % | | 7,970 | | | 8.0 | % |
| 第 1 级杠杆率 | | 27,296 | | | 7.3 | % | | 18,640 | | | 5.0 | % | | 14,912 | | | 4.0 | % |
| 补充杠杆比率 | | 27,296 | | | 7.3 | % | | 不适用 | | | | 11,275 | | | 3.0 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
(1) 根据基于风险的资本规则，CSC和CSB还必须维持高于监管最低风险资本比率的额外资本缓冲。截至2023年6月30日，CSC的压力资本缓冲为2.5％。此外，CSB必须维持2.5％的资本节约缓冲区。CSC和CSB还必须维持高于监管最低风险资本比率的反周期资本缓冲，这两个时期的资本比率均为零。如果缓冲低于最低要求，CSC和CSB将受到越来越严格的资本分配和向执行官支付的全权奖金的限制。截至2023年6月30日，CSC和CSB（包括各自的缓冲区）的最低资本比率要求分别为普通股一级风险资本、一级风险资本和基于风险的资本总额的7.0％、8.5％和10.5％。
N/A 不适用。
根据其截至2023年6月30日的监管资本比率，根据其各自的监管资本规则，CSB被认为资本充足（最高类别）。自2023年6月30日以来，管理层认为没有任何条件或事件改变了CSB的资本类别。
截至2023年6月30日，嘉信理财总理银行、SSB（CSPB）和嘉信理财信托银行（信托银行）的资产负债表主要由投资证券组成，这些实体持有的总资产为美元29.9十亿和美元11.8分别为十亿。根据监管资本比率，截至2023年6月30日，根据各自的监管资本规则，CSPB和Trust Bank被认为资本充足。
查尔斯·施瓦布公司
简明合并财务报表附注
（以百万为单位的表格金额，每股数据、比率或如上所述）
（未经审计）
CS&Co、TDAC和德美利证券公司的净资本和净资本要求如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| CS&Co | | | | |
| 净资本 | | $ | 5,432 | | | $ | 5,386 | |
| 最低美元要求 | | 0.250 | | | 0.250 | |
| 总借方余额的2％ | | 879 | | | 778 | |
| 净资本超过所需的净资本 | | $ | 4,553 | | | $ | 4,608 | |
| TDAC | | | | |
| 净资本 | | $ | 4,213 | | | $ | 5,291 | |
| 最低美元要求 | | 1.500 | | | 1.500 | |
| 总借方余额的2％ | | 622 | | | 626 | |
| 净资本超过所需的净资本 | | $ | 3,591 | | | $ | 4,665 | |
| 德美利证券有限公司 | | | | |
| 净资本 | | $ | 689 | | | $ | 806 | |
| 最低美元要求 | | 0.250 | | | 0.250 | |
| 总借方余额的2％ | | — | | | — | |
| 净资本超过所需的净资本 | | $ | 689 | | | $ | 806 | |
根据美国证券交易委员会的《客户保护规则》和其他适用法规，施瓦布于2023年6月30日将现金和投资分开，专为客户谋利。美国证券交易委员会的《客户保护规则》要求经纪交易商将客户全额支付的证券和现金余额分开，不要抵押保证金头寸，也不要流入货币市场基金或银行存款账户。出于监管目的，单独存入的现金和投资中包含的金额代表实际存款余额。出于监管目的分开的现金和投资中包含的现金和现金等价物作为施瓦布现金余额的一部分列报在简明合并现金流量表中。
18. 细分信息
施瓦布的 二应报告的部门是投资者服务和顾问服务。施瓦布根据其客户和向这些客户提供的服务来构建运营部门。投资者服务部门为个人投资者提供零售经纪服务、投资咨询以及银行和信托服务，为企业及其员工提供退休计划服务以及其他企业经纪服务。顾问服务部门向独立区域投资机构、独立退休顾问和记录保存人提供托管、交易、银行和信托以及支持服务以及退休业务服务。收入和支出归因于 二分段基于哪个分段为客户提供服务。
管理层在税前基础上评估各细分市场的业绩。分部资产和负债不用于评估分部业绩或决定如何向分部分配资源。有 不各细分市场之间交易的收入。
下表列出了各分部的财务信息： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 投资者服务 | | 顾问服务 | | 总计 |
| 截至6月30日的三个月 | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 净收入 | | | | | | | | | | | |
| 净利息收入 | $ | 1,705 | | | $ | 1,834 | | | $ | 585 | | | $ | 710 | | | $ | 2,290 | | | $ | 2,544 | |
| 资产管理和行政费 | 841 | | | 763 | | | 332 | | | 289 | | | 1,173 | | | 1,052 | |
| 交易收入 | 701 | | | 763 | | | 102 | | | 122 | | | 803 | | | 885 | |
| 银行存款账户费用 | 140 | | | 227 | | | 35 | | | 125 | | | 175 | | | 352 | |
| 其他 | 156 | | | 187 | | | 59 | | | 73 | | | 215 | | | 260 | |
| 净收入总额 | 3,543 | | | 3,774 | | | 1,113 | | | 1,319 | | | 4,656 | | | 5,093 | |
| 不包括利息的费用 | 2,191 | | | 2,111 | | | 774 | | | 708 | | | 2,965 | | | 2,819 | |
| 所得税前收入 | $ | 1,352 | | | $ | 1,663 | | | $ | 339 | | | $ | 611 | | | $ | 1,691 | | | $ | 2,274 | |
查尔斯·施瓦布公司
简明合并财务报表附注
（以百万为单位的表格金额，每股数据、比率或如上所述）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 投资者服务 | | 顾问服务 | | 总计 |
| 截至6月30日的六个月 | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 净收入 | | | | | | | | | | | |
| 净利息收入 | $ | 3,738 | | | $ | 3,408 | | | $ | 1,322 | | | $ | 1,319 | | | $ | 5,060 | | | $ | 4,727 | |
| 资产管理和行政费 | 1,646 | | | 1,544 | | | 645 | | | 576 | | | 2,291 | | | 2,120 | |
| 交易收入 | 1,476 | | | 1,607 | | | 219 | | | 241 | | | 1,695 | | | 1,848 | |
| 银行存款账户费用 | 239 | | | 427 | | | 87 | | | 219 | | | 326 | | | 646 | |
| 其他 | 307 | | | 314 | | | 93 | | | 110 | | | 400 | | | 424 | |
| 净收入总额 | 7,406 | | | 7,300 | | | 2,366 | | | 2,465 | | | 9,772 | | | 9,765 | |
| 不包括利息的费用 | 4,424 | | | 4,242 | | | 1,547 | | | 1,410 | | | 5,971 | | | 5,652 | |
| 所得税前收入 | $ | 2,982 | | | $ | 3,058 | | | $ | 819 | | | $ | 1,055 | | | $ | 3,801 | | | $ | 4,113 | |
第 4 项控制和程序
评估披露控制和程序：截至2023年6月30日，公司管理层在公司首席执行官兼首席财务官的参与下，评估了公司披露控制和程序（定义见1934年《证券交易法》第13a-15（e）条）的有效性。根据这项评估，公司首席执行官兼首席财务官得出结论，公司的披露控制和程序自2023年6月30日起生效。
财务报告内部控制的变化：在截至2023年6月30日的季度中，公司对财务报告的内部控制（定义见1934年《证券交易法》第13a-15（f）条）未发现任何对公司财务报告的内部控制产生重大影响或有理由可能产生重大影响的变化。
第二部分-其他信息
第 1 项。法律诉讼
有关法律诉讼的讨论，见第一部分——第1项——注9。
第 1A 项。风险因素
在2023年的前六个月中，2022年表格10-K中第一部分——第1A项——风险因素中的风险因素没有发生重大变化。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
发行人购买股票证券
2022 年 7 月 27 日，CSC 公开宣布，其董事会终止了先前的回购授权，取而代之的是回购高达 150 亿美元普通股的新授权。授权没有到期日期。另见第一部分 — 第 1 项 — 注释 14。
下表汇总了CSC或代表CSC在2023年第二季度每个日历月购买的普通股（以百万计，但股票数量（以千计）和每股金额除外）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 月 | | 购买的股票总数 | | 每股支付的平均价格 | | 作为公开宣布计划的一部分购买的股票总数 | | 根据公开宣布的计划可能购买的股票的大致美元价值 |
| 四月： | | | | | | | | |
| 股票回购计划 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 8,723 | |
员工交易 (1) | | 5 | | | $ | 52.44 | | | 不适用 | | 不适用 |
| 五月： | | | | | | | | |
| 股票回购计划 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 8,723 | |
员工交易 (1) | | 6 | | | $ | 50.85 | | | 不适用 | | 不适用 |
| 六月： | | | | | | | | |
| 股票回购计划 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 8,723 | |
员工交易 (1) | | 93 | | | $ | 52.93 | | | 不适用 | | 不适用 |
| 总计： | | | | | | | | |
| 股票回购计划 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 8,723 | |
员工交易 (1) | | 104 | | | $ | 52.78 | | | 不适用 | | 不适用 |
(1)包括为抵消限制性股票归属和发行时产生的预扣税义务而预扣的限制性股票（根据员工股票激励计划下的补助条款）。行使员工股票激励计划（通常称为股票互换活动）授予的股票期权，CSC可能会收到已交付或经证实的股票，以支付行使价和/或履行预扣税义务。
N/A 不适用。
第 3 项。优先证券违约
没有。
第 4 项矿山安全披露
不适用。
第 5 项其他信息
在截至2023年6月30日的三个月中， 公司没有董事或高管采用或终止S-K法规第408条所定义的第10b5-1条或非第10b5-1条的交易安排.
第 6 项。展品
以下证物作为本10-Q表季度报告的一部分提交：
| | | | | | | | |
展览
数字 | 展览 | |
| 10.431 | 美国道明银行、全国协会和道明银行、全国协会和全国协会以及查尔斯·施瓦布公司、查尔斯·施瓦布公司、查尔斯·施瓦布信托银行、德美利证券公司和德美利证券清算公司之间的第二份修订和重述的保险存款账户协议，日期为2023年5月4日（参照注册人提交的8-K表最新报告附录10.1纳入）在 2023 年 5 月 5 日）。** | |
| | |
| 31.1 | 根据根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 302 条通过的规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 进行认证。 | |
| | |
| 31.2 | 根据根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 302 条通过的规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 进行认证。 | |
| | |
| 32.1 | 根据根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的《美国法典》第 18 章第 1350 条进行认证。 | (1) |
| | |
| 32.2 | 根据根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的《美国法典》第 18 章第 1350 条进行认证。 | (1) |
| | |
| 101.INS | 行内 XBRL 实例文档 — 实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中。 | (2) |
| | |
| 101.SCH | 内联 XBRL 分类扩展架构 | (2) |
| | |
| 101.CAL | 内联 XBRL 分类扩展计算 | (2) |
| | |
| 101.DEF | 内联 XBRL 扩展定义 | (2) |
| | |
| 101.LAB | 内联 XBRL 分类扩展标签 | (2) |
| | |
| 101.PRE | 在线 XBRL 分类扩展演示 | (2) |
| | |
| 104 | 封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中） | |
| | |
| (1) | 作为本10-Q表季度报告的展览提供。 | |
| | |
| | |
| | |
| (2) | 以下材料作为附录101附于截至2023年6月30日的季度10-Q表季度报告，格式为Inline XBRL（可扩展业务报告语言）（i）简明合并收益表，（ii）简明合并综合收益表，（iii）简明合并资产负债表，（iv）简明合并股东权益表，（v）简明合并现金流量表，以及（vi）简明合并财务报表附注。 | |
** 本展品中包含的某些机密信息已被省略，因为这些信息不是实质性信息，如果公开披露会对竞争造成损害。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | |
| | | 查尔斯·施瓦布公司 |
| | | （注册人） |
| | | |
| | | |
| | | |
| 日期： | 2023年8月8日 | | /s/ 彼得·克劳福德 |
| | | 彼得·克劳福德 |
| | | 董事总经理兼首席财务官 |