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MemberFBP:非银行替代成员2023-01-012023-06-300001057706SRT:ParentCompany MemberFBP:非银行替代成员2022-01-012022-06-300001057706FBP:Omnibus计划成员SRT:最大成员数美国公认会计准则:绩效共享成员2022-01-012022-12-310001057706美国公认会计准则:不超过80%成员美国公认会计准则:FicoScore Greater 700 MembersUs-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMember2023-06-300001057706Us-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMember2023-01-012023-06-300001057706US-GAAP:住宅投资组合细分成员美国-公认会计准则:会计标准更新202202成员2023-01-010001057706美国-GAAP:商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则:建设贷款成员美国-公认会计准则:会计标准更新202202成员2023-01-010001057706美国-GAAP:商业投资组合细分市场成员美国公认会计准则:抵押应收账款成员美国-公认会计准则:会计标准更新202202成员2023-01-010001057706美国-GAAP:商业投资组合细分市场成员美国-GAAP:商业和行业部门成员美国-公认会计准则:会计标准更新202202成员2023-01-010001057706美国-GAAP:消费者投资组合细分成员美国-公认会计准则:会计标准更新202202成员2023-01-010001057706SRT:情景预测成员2023-07-012023-12-310001057706FBP:新股票回购计划成员2023-01-012023-06-300001057706FBP:新股票回购计划成员2022-01-012022-06-3000010577062021-04-260001057706FBP:之前的股票回购计划成员2022-01-012022-06-300001057706Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMemberUs-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2023-03-310001057706Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMemberUs-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2023-04-012023-06-300001057706Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMemberUs-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2023-01-012023-06-300001057706Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMemberUs-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2022-03-310001057706Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMemberUs-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2022-04-012022-06-300001057706Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMemberUs-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2022-06-300001057706Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMemberUs-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2021-12-310001057706Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMemberUs-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2022-01-012022-06-300001057706Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2023-03-310001057706Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2023-04-012023-06-300001057706Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2023-01-012023-06-300001057706Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-03-310001057706Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-04-012022-06-300001057706Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-06-300001057706Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-12-310001057706Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-01-012022-06-300001057706FBP:LiborMember2023-01-012023-06-300001057706美国-公认会计准则:会计标准更新202202成员2023-01-010001057706美国-GAAP:商业投资组合细分市场成员2023-01-012023-06-300001057706US-GAAP:住宅投资组合细分成员Us-gaap:GovernmentNationalMortgageAssociationGnmaInsuredLoansMember2023-06-300001057706US-GAAP:住宅投资组合细分成员Us-gaap:GovernmentNationalMortgageAssociationGnmaInsuredLoansMember2022-12-310001057706美国-GAAP:商业投资组合细分市场成员国家:媒体美国-公认会计准则:政府成员2023-06-300001057706美国-GAAP:商业投资组合细分市场成员国家:媒体美国-公认会计准则:政府成员2022-12-310001057706美国-GAAP:商业投资组合细分市场成员国家:媒体美国-公认会计准则:政府成员FBP:PropertyTaxRevenueMember2023-06-300001057706美国-GAAP:商业投资组合细分市场成员国家:媒体美国-公认会计准则:政府成员FBP:市政特别委员会成员2023-06-300001057706美国-GAAP:商业投资组合细分市场成员国家:媒体美国-公认会计准则:政府成员FBP:普尔托里克电力管理局成员2023-06-300001057706美国-GAAP:商业投资组合细分市场成员国家:媒体美国-公认会计准则:政府成员FBP:中央政府成员2023-06-300001057706US-GAAP:住宅投资组合细分成员国家:媒体美国-公认会计准则:政府成员FBP:PUGTORICO HousingFinanceAuthority成员2023-06-300001057706US-GAAP:住宅投资组合细分成员国家:媒体美国-公认会计准则:政府成员FBP:PUGTORICO HousingFinanceAuthority成员2022-12-310001057706美国-GAAP:商业投资组合细分市场成员国家:VI美国-公认会计准则:政府成员2023-06-300001057706美国-GAAP:商业投资组合细分市场成员国家:VI美国-公认会计准则:政府成员2022-12-310001057706美国-公认会计准则:养老金计划定义的福利成员美国公认会计准则:其他费用成员2023-01-012023-06-300001057706美国-公认会计准则:养老金计划定义的福利成员美国公认会计准则:其他费用成员2022-01-012022-06-300001057706US-GAAP:住宅投资组合细分成员Us-gaap:LoansInsuredOrGuaranteedByUsGovernmentAuthoritiesMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFBP:LessThanTwoPayments InArrearsMembers2023-06-300001057706US-GAAP:住宅投资组合细分成员Us-gaap:LoansInsuredOrGuaranteedByUsGovernmentAuthoritiesMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFBP:LessThanTwoPayments InArrearsMembers2022-12-310001057706US-GAAP:住宅投资组合细分成员美国-公认会计准则:惯例贷款成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFBP:LessThanTwoPayments InArrearsMembers2023-06-300001057706US-GAAP:住宅投资组合细分成员美国-公认会计准则:惯例贷款成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFBP:LessThanTwoPayments InArrearsMembers2022-12-310001057706美国-GAAP:商业投资组合细分市场成员美国公认会计准则:抵押应收账款成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFBP:LessThanTwoPayments InArrearsMembers2023-06-300001057706美国-GAAP:商业投资组合细分市场成员美国公认会计准则:抵押应收账款成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFBP:LessThanTwoPayments InArrearsMembers2022-12-310001057706美国-GAAP:商业投资组合细分市场成员美国-公认会计准则:建设贷款成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberFBP:LessThanTwoPayments InArrearsMembers2023-06-30ISO 4217:美元Xbrli:纯Xbrli:共享ISO 4217:美元Xbrli:共享FBP:应报告单位数
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区。
 
20549
____________
表格
10-Q
(标记一)
[X]
 
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末
2023年6月30日
[]
 
根据《证券条例》第13或15(D)条提交的过渡报告
 
1934年《交换法》
 
由_至_的过渡期
 
___________________
佣金文件编号
001-14793
第一银行
.
(指定的注册人的确切姓名
 
在其章程中)
波多黎各
 
66-0561882
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)
(税务局雇主
识别号码)
庞塞德莱昂大道1519号
,
停止23
圣胡安
,
波多黎各
 
(主要执行办公室地址)
00908
(邮政编码)
(
787
)
729-8200
(注册人的电话号码,包括区号)
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度,如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券:
每个班级的标题
交易代码
注册的每个交易所的名称
普通股(每股面值0.10美元)
FBP
纽约证券交易所
用复选标记表示注册人(%1)是否已提交
 
根据《证券条例》第13或15(D)条规定提交的所有报告
 
1934年《交易法》
在此之前的12个月内(或注册人
 
被要求提交此类报告),以及(2)已受
 
在过去的90年里,这些备案要求
几天。
 
 
不是
 
用复选标记表示注册人是否已提交
 
以电子方式提交的每一份互动数据文件
 
根据S-T条例第405条
(本章第232.405节)在过去12个月内(或
 
如此短的时间,以至于要求注册人
 
提交此类文件)。
 
 
不是
 
用复选标记表示注册者是否为大型加速注册者
 
文件服务器、加速文件服务器、非加速文件服务器、较小的报告公司或新兴市场
成长型公司。
 
请参阅“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
 
在规则12B-2中
《交易所法案》。
 
大型加速文件服务器
 
加速文件管理器
非加速文件服务器
 
规模较小的报告公司
 
新兴成长型公司
 
 
 
如果是一家新兴成长型公司,请用复选标记表示注册人是否已选择不
 
使用延长的过渡期来遵守任何
 
新版本或修订版本
根据第13(A)节提供的财务会计准则
 
《交易所法案》。
 
用复选标记表示注册人是否为空壳公司
 
(定义见《交易法》第12b-2条)。
 
 
不是
 
注明各基金的已发行股份数目
 
发行人的普通股类别,截至最后实际可行日期。
普通股:
178,298,443
 
截至2023年8月1日的流通股。
2
第一银行。
索引页
部分
 
一、金融信息
 
项目1.财务报表:
截至6月的综合财务状况表(未经审计)
 
2023年30日和2022年12月31日
 
5
合并报表
 
收入的百分比
 
(未经审计)-
 
宿舍和
 
六个月期间
 
截至6月
 
30, 2023
和2022年
6
综合全面收益表(损益表)
 
(未经审计)-季度和六个月期间
截至2023年6月30日和2022年6月30日
7
合并现金流量表(未经审计)--六个月期
 
截至2023年6月30日和2022年6月30日
 
8
已整合
 
陈述
 
 
变化
 
在……里面
 
股东的
 
权益
 
(未经审计)
 
 
宿舍
 
 
六个月
截至2023年6月30日和2022年6月30日的期间
9
 
合并财务报表附注(未经审计)
 
10
项目2.管理层的讨论
 
以及财务状况和经营成果的分析
 
 
78
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
 
135
项目4.控制和程序
项目5.其他信息
 
135
135
部分
 
二、其他信息
第1项。
 
法律诉讼
 
136
第1A项。风险因素
136
第二项。
 
未登记的股权证券销售和收益的使用
138
第六项。
 
陈列品
 
139
签名
 
 
3
前瞻性陈述
本季度报表为Form 10-Q
 
(“Form 10-Q”)包含前瞻性陈述
 
第27A条所指的
 
证券法
 
1933年,
 
经修订的(
 
《证券法》),
 
和部分
 
第21E页,共
 
证券交易所
 
1934年法案,
 
经修订的(
《交易法》),受
 
去到由
 
这样的章节。当在此使用时
 
Form 10-Q或未来提交的文件
 
第一
班科普。
 
(
 
“公司,”
 
“我们,”
 
“我们,”
 
 
《我们的》)
 
使用
 
这个
 
美国
 
证券
 
 
交易所
 
选委会
 
(
 
“美国证券交易委员会”),
 
在……里面
 
这个
公司报刊
 
发布或在其他公开或
 
股东通信由
 
公司,或在口头陈述中
 
制造日期
代表地铁公司,
 
或经以下机构批准:
 
获授权的行政人员,
 
单词或短语“将”,“打算,”
 
“威尔,”
“期望,”“应该,”
 
“计划”、“预测”、
 
“预测”,“向前看”
 
“相信”和其他
 
类似的术语
 
意义或意义,
 
的负面影响
 
这些条款
 
或变种
 
在他们当中,
 
在连接中
 
有没有
 
讨论
 
未来的运营,
 
财务或
 
其他表演
旨在识别“前瞻性陈述”。
《公司》提醒读者
 
不过分依赖于
 
任何此类“前瞻性声明”,
 
只说到
日期
 
在此,
 
 
建议
 
读者
 
 
任何
 
这样的
 
前瞻性
 
陈述
 
 
 
担保
 
 
未来
 
性能
 
 
涉及到
某些风险,
 
不确定性,
 
估计数,以及
 
假设由
 
我们,那个
 
都很难
 
去预测。
 
五花八门
 
因素,一些
 
其中
 
都超越了
我们的控制,可能会导致实际结果与
 
其中所表达或暗示的内容,
 
这样的前瞻性陈述。
 
 
可能存在的因素
 
导致结果
 
不同于
 
在以下位置表达的内容
 
该公司的
 
前瞻性陈述
 
包括,但
 
不是
仅限于风险
 
已描述或
 
引用于
 
第一部分,项目
 
1A,“风险因素,”
 
在该公司的
 
年报
 
表格10-K
 
对于
 
告一段落
 
十二月
 
31,
 
2022
 
(
 
“2022
 
每年一次
 
报告
 
在……上面
 
表格
 
10-K”),
 
部分
 
二、
 
项目
 
1A,
 
“风险”
 
因素“
 
在……里面
 
这个
 
公司的
截至3月的季度报告Form 10-Q
 
31年、2023年和以下日期:
利率上升的影响
 
差饷和通货膨胀率
 
地铁公司,包括一个
 
对新产品的需求减少
 
贷款来源
和再融资,
 
竞争加剧
 
对于借款人来说,
 
矿藏的损耗,
 
减税
 
在集市上
 
的价值
 
公司的
债务证券组合,以及对公司的不利影响
 
经营业绩及其流动资金状况;
市场的波动性
 
金融服务业,
 
包括故障或
 
传闻中的失败
 
其他存款机构,
 
和行动
由政府采取
 
各机构要稳定下来
 
金融界
 
系统,包括
 
联邦存款保险
 
公司(“联邦存款保险公司”)
特别摊款,除其他外,可能导致银行存款
 
径流和流动性限制;
这个
 
效应
 
 
 
变化
 
在……里面
 
这个
 
财政
 
 
货币
 
政策
 
 
条例
 
 
这个
 
美联航
 
州政府
 
(“美国”)
 
联邦制
政府,
 
波多黎各
 
里科政府
 
和其他政府,
 
包括那些
 
由以下人员确定
 
董事会
 
省长中的
联邦储备系统(联邦储备系统
 
“联邦储备委员会”),
 
纽约联邦储备银行
 
(《纽约》
 
联邦储备银行“
 
这个
 
“FED”),
 
这个
 
FDIC,
 
政府资助的
 
住房
 
代理机构
 
 
监管机构
 
在……里面
 
波多黎各
 
里科,
 
这个
 
美国,
 
 
这个
 
美国
维尔京群岛
 
《USVI》和英属处女
 
岛屿(“英属维尔京群岛”);
不确定性作为
 
发送到
 
具备以下能力
 
该公司的
 
银行子公司,
 
第一银行波多黎各
 
RICO(“第一银行”
 
 
“银行”),至
保留其核心
 
存款和
 
产生足够的
 
现金流通过
 
它的批发资金
 
来源,例如
 
根据以下条款出售的证券
协议
 
 
回购,
 
联邦制
 
 
贷款
 
银行
 
(“FHLB”)
 
预付款,
 
 
中间人
 
证书
 
 
存款
 
(“中间人”
CDS“),这可能要求我们亏本出售投资证券;
 
逆序
 
变化
 
总体而言
 
经济上的
 
条件
 
在波多黎各
 
里科,这位
 
美国,以及
 
USVI
 
 
英属维尔京群岛,包括
 
 
利息
 
环境,
 
失业
 
差饷、
 
市场
 
流动性,
 
住房
 
吸收
 
差饷、
 
真实
 
产业
 
市场,
 
 
美国
 
资本
市场,
 
哪一个
 
可能
 
影响
 
供资
 
消息来源:
 
贷款
 
投资组合
 
性能
 
 
学分
 
质量,
 
市场
 
价格
 
 
投资
证券,
 
 
需求
 
 
该公司的
 
产品
 
和服务,
 
以及哪一个
 
可能
 
减缩
 
这个
 
公司的
 
收入和
公司的收益和价值
 
资产;
其影响
 
关于政府的
 
经济援助
 
对于飓风
 
恢复和
 
其他灾难
 
启用释压
 
经济活动
 
在波多黎各
RICO,以及拨付灾害专用资金的时间和速度
 
救济;
一种能力
 
 
公司,
 
第一银行,
 
 
第三方
 
服务提供商
 
要确定
 
并防止
 
网络安全
 
事件,
这样的
 
AS
 
数据
 
安全
 
违规行为,
 
勒索软件,
 
恶意软件,
 
“否认
 
 
服务“
 
袭击,
 
“黑客攻击”
 
身份
 
偷窃,
 
 
国家--
赞助
 
网络威胁,
 
 
这个
 
发生
 
 
 
响应
 
 
任何
 
事件
 
 
发生,
 
这样的
 
AS
 
一个
 
四月
 
2023
 
安全
事变
 
在…
 
 
 
我们的
 
第三方
 
供应商,
 
哪一个
 
可能
 
结果
 
在……里面
 
误用
 
 
挪用
 
 
机密性
 
 
专有
信息、颠覆、
 
或损坏
 
我们的
 
系统或
 
这些是
 
第三方服务
 
提供商,增加
 
成本和
 
损失或
 
一个
对我们的声誉造成不利影响;
一般竞争力
 
因素和其他
 
市场风险为
 
以及
 
实施
 
战略增长机遇,
 
包括
与任何业务收购相关的风险、不确定性和其他因素或事件
 
或性情;
4
不确定性作为
 
发送到
 
实施
 
债务
 
重组计划
 
波多黎各的
 
RICO(“计划
 
调整的结果“
 
或“POA”)
 
以及
财政计划
 
去波多黎各的
 
RICO AS
 
经认证
 
在4月
 
3, 2023
 
(《2023年
 
财政计划“)
 
由.
 
监督
 
冲浪板
 
已建立
 
由.
波多黎各
 
监督、管理、
 
和经济
 
《稳定法》
 
(“普罗梅萨”),
 
或任何
 
修订至
 
它,开着
 
我们的客户
 
贷款组合,以及未来经济或政治的任何潜在影响
 
波多黎各的发展和税务条例;
 
这个
 
影响
 
 
变化
 
在……里面
 
会计学
 
标准、
 
 
假设
 
在……里面
 
施药
 
那些
 
标准、
 
在……上面
 
预测
 
 
经济上的
确定信贷额度时考虑的变量
 
损失(“acl”);
FirstBank实现递延税金净资产收益的能力;
环境、社会和治理问题,包括我们与气候有关的问题
 
倡议和承诺;
其影响
 
自然的
 
或者是人为的
 
灾难,广泛存在
 
卫生紧急情况,
 
地缘政治冲突
 
(包括
 
正在进行的
冲突
 
在……里面
 
乌克兰),
 
恐怖分子
 
袭击,
 
 
其他
 
灾难性
 
外部
 
活动、
 
包括
 
影响
 
 
这样的
 
活动
 
在……上面
 
一般
经济状况和该公司的
 
关于经济变量预测的假设;
的影响
 
利息的变化
 
费率环境,包括
 
任何不利的变化
 
在该公司的
 
能够吸引和
留着
 
客户端
 
 
利得
 
验收
 
从…
 
当前
 
 
预期
 
客户
 
 
新的
 
产品
 
 
服务,
 
包括
 
那些
与提供数字银行和金融服务有关;
这个
 
风险
 
 
其他内容
 
部分
 
 
这个
 
未实现
 
在以下方面亏损
 
这个
 
公司的
 
债务
 
证券投资组合
 
 
已确定
 
 
BE
与信用相关的,
 
 
这个
 
需要
 
的附加内容
 
学分
 
损失:
 
可能
 
浮现
 
从…
 
这个
 
近期
 
降级
 
 
这个
 
美联航
 
国家/地区
美国的
 
长期的
 
外币
 
发行人
 
默认
 
额定值
 
(“IDR”)
 
 
‘aa+’
 
从…
 
‘AAA’,
 
结果
 
在……里面
 
其他内容
计入公司信贷损失准备金的费用
 
债务证券组合;
 
适用的立法、税收或法规变更对以下方面的影响
 
地铁公司的财政状况
 
或表演;
这个
 
风险
 
 
可能的
 
失稳
 
 
规避
 
 
这个
 
公司的
 
内部
 
控制
 
 
程序
 
 
这个
 
风险
 
 
这个
公司的风险管理
 
政策可能不够充分;
联邦存款保险公司可能
 
进一步提高存款保险水平
 
保费和/或需要进一步的特别评估,
 
引起
该公司的额外开支增加
 
非利息支出;
是否有必要确认公司的减值
 
金融工具、商誉和其他无形资产;
脱离伦敦银行间同业拆借利率的过渡的残余影响
 
利率(“LIBOR”);
 
风险
 
那就是
 
影响
 
 
发生
 
任何人的
 
其中
 
不确定因素
 
该公司的
 
资本将会
 
排除
 
进一步
FirstBank的增长,并阻止公司
 
董事会(“董事会”)宣布股息;以及
不确定性作为
 
是不是
 
第一银行将
 
能够
 
继续
 
要让人满意
 
它的监管机构
 
关于,
 
除其他外,
 
东西,它的
 
资产
质量,
 
流动性
 
计划,
 
维修
 
 
资本
 
级别,
 
 
遵守
 
使用
 
适用
 
法律,
 
条例
 
 
相关
要求。
 
该公司不承担,并且
 
明确表示不承担任何更新任何
 
“前瞻性陈述”以体现
事件发生
 
 
出乎意料的
 
活动
 
 
环境
 
之后
 
这个
 
日期
 
 
这样的
 
声明,
 
 
AS
 
所需
 
通过
 
这个
 
联邦制
 
证券
法律。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
5
第一银行。
合并财务状况报表
(未经审计)
2023年6月30日
2022年12月31日
(以千为单位,共享信息除外)
资产
现金和银行到期款项
$
1,046,534
$
478,480
货币市场投资:
在其他金融机构的定期存款
300
300
其他短期投资
700
1,725
货币市场投资总额
1,000
2,025
可供出售的债务证券,按公允价值计算:
有债权人权利质押的证券
79,909
81,103
其他可供出售的债务证券
5,353,460
5,518,417
可供出售债务证券总额,按公允价值计算(摊余成本为#美元
6,199,630
 
截至2023年6月30日,以及
$
6,398,197
 
截至2022年12月31日;ACL为$
433
 
截至2023年6月30日和美元
458
 
截至2022年12月31日)
5,433,369
5,599,520
持有至到期的债务证券,按摊销成本计算,扣除ACL
 
共$
8,401
 
截至2023年6月30日和美元
8,286
截至2022年12月31日(公允价值为
410,181
 
截至2023年6月30日和美元
427,115
 
截至2022年12月31日)
416,325
429,251
股权证券
48,101
55,289
总投资证券
5,897,795
6,084,060
贷款,扣除ACL后的净额为$
267,058
 
截至2023年6月30日和美元
260,464
 
截至2022年12月31日
11,452,257
11,292,361
持有以供出售的按揭贷款,以较低的成本或市价
14,295
12,306
贷款总额,净额
11,466,552
11,304,667
贷款和投资应计利息
70,368
69,730
房舍和设备,净额
146,640
142,935
拥有的其他房地产(“OREO”)
31,571
31,641
递延税项净资产
153,925
155,584
商誉
38,611
38,611
其他无形资产
17,092
21,118
其他资产
282,367
305,633
总资产
$
19,152,455
$
18,634,484
负债
无息存款
$
5,874,261
$
6,112,884
计息存款
10,945,431
10,030,583
总存款
16,819,692
16,143,467
根据回购协议出售的短期证券
73,934
75,133
联邦住房金融局的进展:
短期
-
475,000
长期的
500,000
200,000
联邦住房金融局的预付款总额
500,000
675,000
其他长期借款
161,700
183,762
应付帐款和其他负债
199,130
231,582
总负债
17,754,456
17,308,944
承付款和或有事项(见附注22)
(零)
(零)
股东权益
普通股,$
0.10
 
面值,
2,000,000,000
 
授权股份;
223,663,116
 
已发行股份;
179,756,622
截至2023年6月30日的已发行股票和
182,709,059
 
截至2022年12月31日
22,366
22,366
额外实收资本
962,229
970,722
留存收益,包括法定盈余公积金#美元
168,484
1,733,497
1,644,209
库存股(按成本计算),
43,906,494
 
截至2023年6月30日的股票和
40,954,057
 
截至2022年12月31日的股票
(547,706)
(506,979)
累计其他综合亏损,税后净额#美元
8,468
(772,387)
(804,778)
股东权益总额
1,397,999
1,325,540
总负债和股东权益
$
19,152,455
$
18,634,484
附注是这些声明不可分割的一部分。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
6
第一银行。
合并损益表
(未经审计)
 
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6个月期间,
 
2023
2022
2023
2022
(单位为千,每股信息除外)
利息和股息收入:
 
贷款
$
218,066
$
179,261
$
428,702
$
353,048
 
投资证券
26,258
26,491
53,368
49,738
 
货币市场投资和计息现金账户
7,880
2,873
12,530
3,693
 
利息和股息收入合计
252,204
208,625
494,600
406,479
利息支出:
 
存款
41,604
7,694
71,489
15,346
 
根据回购协议出售的证券:
 
短期
1,328
-
2,397
-
 
长期的
-
1,972
-
4,154
 
联邦住房金融局的进展:
 
短期
435
-
4,776
-
 
长期的
5,613
1,075
8,448
2,138
 
其他长期借款
3,409
1,698
6,790
3,031
 
利息支出总额
52,389
12,439
93,900
24,669
 
净利息收入
199,815
196,186
400,700
381,810
信贷损失准备金--费用(收益):
 
贷款和融资租赁
20,770
12,665
37,026
(4,324)
 
资金不足的贷款承诺
721
812
616
634
 
债务证券
739
(3,474)
90
(109)
 
信贷损失准备金--费用(收益)
22,230
10,003
37,732
(3,799)
 
扣除信贷损失准备后的净利息收入
177,585
186,183
362,968
385,609
非利息收入:
 
手续费及存款户口收费
9,287
9,466
18,828
18,829
 
按揭银行业务
2,860
4,082
5,672
9,288
 
提前清偿债务的收益
1,605
-
1,605
-
 
保险佣金收入
2,747
2,946
7,594
8,221
 
卡和加工费收入
11,135
10,300
22,053
19,981
 
其他非利息收入
8,637
4,147
13,037
7,480
 
非利息收入总额
 
36,271
30,941
68,789
63,799
非利息支出:
 
雇员补偿及福利
54,314
51,304
110,736
100,858
 
入住率和设备
21,097
21,505
42,283
43,891
 
商务推广
4,167
4,042
8,142
7,505
 
专业服务费
11,596
12,036
23,569
22,630
 
所得税以外的税项
5,124
4,689
10,236
9,707
 
FDIC存款保险
2,143
1,466
4,276
3,139
 
OREO业务的净收益
(1,984)
(1,485)
(3,980)
(2,205)
 
信用卡和借记卡处理费用
6,540
5,843
11,858
9,964
 
通信
1,992
1,978
4,208
4,129
 
其他非利息支出
7,928
6,948
16,857
15,367
 
非利息支出总额
112,917
108,326
228,185
214,985
所得税前收入
100,939
108,798
203,572
234,423
所得税费用
30,284
34,103
62,219
77,128
净收入
 
$
70,655
$
74,695
$
141,353
$
157,295
普通股股东应占净收益
 
$
70,655
$
74,695
$
141,353
$
157,295
每股普通股净收入:
 
基本信息
$
0.39
$
0.38
$
0.79
$
0.80
 
稀释
$
0.39
$
0.38
$
0.78
$
0.80
附注是这些声明不可分割的一部分。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
7
第一银行。
综合全面收益表
 
(亏损)
(未经审计)
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6个月期间,
 
2023
2022
2023
2022
(单位:千)
净收入
 
$
70,655
$
74,695
$
141,353
$
157,295
其他综合(亏损)收入,税后净额:
可供出售的债务证券:
债务证券未实现持有量(亏损)净收益
 
(1)
(54,837)
(175,923)
32,391
(507,757)
当期其他综合(亏损)收入,税后净额
(54,837)
(175,923)
32,391
(507,757)
 
全面收益(亏损)合计
$
15,818
$
(101,228)
$
173,744
$
(350,462)
(1)
可供出售未实现持有量(亏损)净收益
 
债务证券没有税收效应,因为证券
 
是免税的,由国际银行实体(“IBE”)持有,
 
拥有全额递延税项资产估值免税额。
附注是这些声明不可分割的一部分。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
8
第一银行。
合并现金流量表
(未经审计)
截至6月30日的6个月期间,
 
2023
2022
(单位:千)
经营活动的现金流:
净收入
 
$
141,353
$
157,295
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整
 
活动:
折旧及摊销
10,071
11,291
无形资产摊销
4,026
4,510
信贷损失准备金--费用(收益)
37,732
(3,799)
递延所得税费用
2,419
41,483
基于股票的薪酬
3,997
2,580
提前清偿债务的收益
(1,605)
-
衍生工具的未实现收益
(291)
(864)
处置或出售的净收益以及房地的减值
 
以及设备和其他资产
(235)
(900)
贷款销售净收益和待售贷款估值调整
 
(989)
(3,965)
贴现、保费和递延贷款费用的净摊销
 
和成本
686
(5,486)
持有以供出售的贷款的来源和购买
(88,696)
(143,692)
出售及偿还持有作出售用途的贷款
85,398
157,098
经纪配售费用摊销
128
64
投资证券溢价和折价净摊销
2,117
1,389
应计应收利息减少(增加)
1,849
(3,555)
应计应付利息增加(减少)
9,369
(1,252)
其他资产增加
(5,566)
(4,235)
(减少)其他负债增加
(35,307)
11,646
 
经营活动提供的净现金
166,456
219,608
投资活动产生的现金流:
为投资而持有的贷款的净支付
(226,714)
(186,902)
出售所持投资贷款的收益
3,183
37,565
出售收回的资产所得收益
26,360
19,941
购买可供出售的债务证券
(961)
(512,327)
本金偿还收益和可供出售资产的到期日
 
债务证券
217,745
354,853
购买持有至到期的债务证券
-
(260,082)
本金偿还收益和持有至到期的到期日
 
债务证券
13,832
934
房地和设备的增建
(16,211)
(11,841)
出售房舍和设备及其他资产所得收益
578
1,138
其他投资证券净赎回(买入)
7,219
(971)
 
投资活动提供(用于)的现金净额
25,031
(557,692)
融资活动的现金流:
存款净增(减)
675,911
(645,417)
短期借款净还款额
(476,199)
-
偿还长期借款
(19,795)
(100,000)
长期借款收益
300,000
-
回购已发行普通股
(53,217)
(152,713)
普通股支付的股息
(51,158)
(43,321)
 
融资活动提供(用于)的现金净额
375,542
(941,451)
现金及现金等价物净增(减)
567,029
(1,279,535)
年初现金及现金等价物
480,505
2,543,058
期末现金及现金等价物
$
1,047,534
$
1,263,523
现金和现金等价物包括:
现金和银行到期款项
$
1,046,534
$
1,261,590
货币市场投资
1,000
1,933
$
1,047,534
$
1,263,523
附注是这些声明不可分割的一部分。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
9
第一银行。
合并股东变动表
 
股权
(未经审计)
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6个月期间,
 
2023
2022
2023
2022
(单位为千,每股信息除外)
普通股
$
22,366
$
22,366
$
22,366
$
22,366
额外实收资本:
 
期初余额
959,912
966,771
970,722
972,547
 
基于股票的薪酬费用
1,922
1,398
3,997
2,580
 
根据股票补偿计划重新发行的普通股
-
(23)
(13,139)
(7,003)
 
被没收的限制性股票
395
71
649
93
 
期末余额
962,229
968,217
962,229
968,217
留存收益:
 
期初余额
1,688,176
1,489,995
1,644,209
1,427,295
 
采用最新会计准则的影响(“ASU”)2022-02(见
 
注1)
-
-
(1,357)
-
 
净收入
 
70,655
74,695
141,353
157,295
 
普通股股息(美元
0.14
 
每股及$
0.12
 
截至该季度的每股收益
 
 
6月30日,
 
分别为2023年和2022年;美元
0.28
 
每股及$
0.22
 
对于
 
截至6月30日的6个月期间,
 
2023年和2022年)
(25,334)
(23,356)
(50,708)
(43,256)
 
期末余额
1,733,497
1,541,334
1,733,497
1,541,334
库存量(按成本计算):
 
期初余额
(547,311)
(282,197)
(506,979)
(236,442)
 
普通股回购(见附注14)
-
(100,000)
(53,217)
(152,713)
 
根据股票补偿计划重新发行的普通股
-
23
13,139
7,003
 
被没收的限制性股票
(395)
(71)
(649)
(93)
 
期末余额
(547,706)
(382,245)
(547,706)
(382,245)
累计其他综合亏损净额
 
税制:
 
期初余额
(717,550)
(415,833)
(804,778)
(83,999)
 
其他综合(亏损)收入,税后净额
(54,837)
(175,923)
32,391
(507,757)
 
期末余额
(772,387)
(591,756)
(772,387)
(591,756)
 
股东权益总额
$
1,397,999
$
1,557,916
$
1,397,999
$
1,557,916
附注是这些声明不可分割的一部分。
10
第一银行。
合并后附注的索引
 
财务报表
注1-
列报依据和重大会计政策
 
11
注2-
债务证券
13
注3-
为投资而持有的贷款
23
注4
贷款和融资租赁的信贷损失准备
40
注5-
拥有的其他房地产
43
注6
商誉和其他无形资产
44
注7-
非合并可变利息实体(“VIE”)和维修资产
45
注8-
存款
49
注9-
根据回购协议出售的证券
 
协议)
50
附注10-
联邦住房贷款银行(“FHLB”)的预付款
51
注11-
其他长期借款
51
附注12-
普通股每股收益
52
注13-
基于股票的薪酬
53
附注14-
股东权益
56
附注15-
累计其他综合损失
58
附注16-
员工福利计划
58
附注17-
所得税
59
注18
公允价值
61
附注19
与客户签订合同的收入
66
附注20-
细分市场信息
69
注21-
现金流量信息补充表
72
附注22-
监管事项、承诺和意外情况
73
附注23-
第一银行。(仅限控股公司)财务信息
76
11
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
报表
(未经审计)
 
注1--基准
 
演示文稿和
 
意义重大
 
会计核算
 
政策
 
这个
 
已整合
 
金融
 
陈述
 
(未经审计)
 
 
这个
 
 
 
六个月
 
期间
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023
 
(
 
“未经审计
综合财务
 
声明“)的
 
第一银行。
 
(“公司”)
 
 
准备时间:
 
符合
 
会计核算
 
政策
述明
 
在……里面
 
这个
 
公司的
 
已审核
 
已整合
 
金融
 
陈述
 
 
这个
 
财政
 
 
告一段落
 
十二月
 
31,
 
2022
 
(
 
“已审核
综合财务
 
声明“)包括
 
 
2022年年度
 
关于的报告
 
表格10-K,
 
已更新
 
由.
 
包含的信息
 
在这件事上
报告情况。
 
一定的
 
信息
 
 
注意事项
 
披露
 
通常情况下
 
包括在内
 
在……里面
 
这个
 
金融
 
陈述
 
准备好
 
在……里面
 
符合
 
使用
 
大体上
美国公认会计原则
 
(“公认会计原则”)在这些声明中被浓缩或省略。
 
这个
 
规则
 
 
条例
 
 
这个
 
美国证券交易委员会
 
和,
 
因此,
 
这些
 
金融
 
陈述
 
应该
 
BE
 
朗读
 
在……里面
 
会合
 
使用
 
这个
 
已审核
合并财务报表,载于《2022年年度报告》表格10-K。所有平差(仅包括正常
经常性调整),在管理层看来,
 
对公正地陈述的声明是必要的
 
财务状况、结果
运营和现金流
 
对于过渡期而言,
 
已经反映出来了。都是重要的
 
公司间账户和交易
 
在合并中被淘汰。
结果是
 
运营部
 
对于
 
季度和
 
六个月期间
 
截至6月
 
30, 2023
 
不是
 
必然具有指示性
 
 
结果至
 
BE
预期
 
对于
 
整整一年。
采用新的会计要求
ASU 2022-02,
 
“金融
 
仪器
 
--信贷损失
 
(话题326):麻烦缠身
 
债务重组
 
(“TDR”)和
 
古董酒的披露“
有效
 
一月
 
1,
 
2023,
 
这个
 
公司
 
通过
 
ASU
 
2022-02,
 
哪一个
 
移除
 
这个
 
现有
 
测量
 
 
披露
要求
 
 
TDR
 
贷款,
 
增列
 
其他内容
 
披露
 
要求
 
相关
 
 
修改
 
提供
 
 
借款人
 
体验
经济困难,不考虑
 
是否修改
 
会被计算在内
 
作为一种新的
 
贷款,并赔偿
 
关于年份的指南
 
披露
 
要求
 
披露
 
 
毛收入
 
冲销
 
通过
 
 
 
起源。
 
之前
 
 
领养,
 
a
 
变化
 
在……里面
 
合同
 
条款
 
 
a
 
贷款
 
哪里
 
a
借款人正在经历
 
财政困难和
 
获得一项特许权
 
不能通过其他方式访问
 
消息来源是必需的
 
待披露
作为一名
 
TDR,而现在
 
借款人
 
正在经历金融危机
 
困难和困难在那里
 
一直是一个
 
直接变更
 
对时间的把握
 
或数量
合同
 
现金
 
流动
 
在……里面
 
这个
 
表格
 
 
本金
 
宽恕,
 
利息
 
 
减少,
 
一个
 
非同小可
 
付款
 
延迟,
 
a
 
术语
需要披露本期内这些类型的贷款修改的延期或任意组合。ASU 2022-02未修订
其定义是
 
金融行业的
 
困难重重。
 
修改
 
应收账款为
 
 
范围
 
ASU 2022-02 IF
 
他们是
 
已占到
 
根据
 
使用会计学
 
标准
编码化
 
(“ASC”)
 
310-20.
 
AS
 
这样的,
 
金融
 
租契
 
 
 
 
这个
 
作用域
 
 
ASU
 
2022-02.
 
是这样的
 
修改
 
 
评估
以下是
 
这个
 
要求
 
在……里面
 
ASC
 
310-20
 
 
确定
 
是否
 
他们
 
应该
 
BE
 
已记账
 
 
AS
 
a
 
新的
 
贷款
 
 
a
 
续写
 
 
这个
现有贷款。
 
ASU 2022-02
 
也被淘汰了
 
要求
 
要使用
 
贴现现金
 
流动法
 
TDRS用于
 
对…的测定
 
该ACL,
 
允许
 
这个
 
选择权
 
 
a
 
不打折
 
现金
 
流动
 
基于投资组合
 
方法
 
 
改型
 
贷款
 
 
借款人
 
体验
 
金融
困难。
这个
 
公司
 
当选
 
 
应用
 
a
 
不打折
 
现金
 
流动,
 
基于投资组合
 
ACL
 
方法
 
 
改型
 
贷款
 
 
借款人
经历所有投资组合的财务困难,
 
采用一种改进的回溯过渡法。领养
 
导致净增长
 
这个
 
ACL
 
 
大约
 
$
2.1
 
百万
 
 
a
 
减少量
 
 
保留
 
收益
 
 
大约
 
$
1.3
 
百万,
 
之后
 
税金,
 
占主导地位
由住宅按揭贷款带动。披露了给予经历财务困难的借款人的限定修改的量
附注3--持有的贷款
 
对于投资,以及这些项目的财务影响
 
修改。
该公司没有受到采用的影响
 
在2023年期间,以下华硕:
ASU 2022-01《衍生品和套期保值》
 
(主题815):公允价值对冲--投资组合分层法“
ASU 2021-08,“商业”
 
组合(主题805):
 
占比
 
合同资产和
 
合同责任
 
从合同中
与客户在一起“
12
最近
 
已发布
 
会计核算
 
标准
 
 
还没有
 
有效
 
 
 
还没有
 
通过
 
标准
描述
生效日期
对财务报表的影响
ASU 2023-02,“投资--
权益法与合资企业
(主题323):核算
对税收抵免的投资
使用比例的结构
摊销法“
2023年3月,财务会计准则委员会发布了
ASU 2023-02,其中
东西,允许税收公平
投资,不计税收
信贷计划,其中
收到所得税抵免,以
使用
比例摊销法
满足某些条件,并且
要求具体披露
这样的投资。这次选举
需要在税收抵免上做出-
按税收抵免计划
基础。
2024年1月1日早期采用是
在任何过渡期内都被允许。
该公司并不期望
受到……修正案的影响
这个亚利桑那州立大学,因为它不交税
股权投资。
ASU 2023-01,“租赁(主题
842):共同控制
安排“
2023年3月,财务会计准则委员会发布了
ASU 2023-01,其中
东西,一般都需要承租人
在共同控制租约中
摊销租赁权的安排
对使用寿命的改进
无论租赁期限如何,均以
对某些例外情况。此外,a
不再控制房屋的承租人
标的资产的使用将
转账的帐户
作为调整的标的资产
为公平干杯。
2024年1月1日早期采用是
允许临时和
年度财务报表
还没有提供
以供发行。
 
该公司并不期望
会受到重大影响
在第一个月采用此ASU
2024年的第四季度。
 
其他
 
已发布
 
会计学
 
标准
 
 
还没有
 
有效
 
 
 
还没有
 
领养的,
 
看见
 
注意事项
 
1
 
 
自然界
 
 
业务
 
 
摘要
 
重大会计政策对经审计合并财务的影响
 
包括在2022年年度报告中的Form 10-K的声明。
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
13
附注2-债务证券
可供出售
 
债务证券
摊销的
 
成本,总成本
 
未实现收益
 
和损失,
 
ACL,估计
 
公允价值,
 
和加权平均
 
成品率
 
可供出售
截至2023年6月30日,按合同到期日划分的债务证券如下:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2023年6月30日
摊销成本
(1)
毛收入
ACL
公允价值
未实现
加权的-
收益
损失
平均收益率%
(千美元)
美国国债:
 
在一年内到期
$
27,671
$
-
$
705
$
-
$
26,966
0.61
 
1至5年后
120,787
-
8,084
-
112,703
0.69
美国政府支持的实体(“GSE”)义务:
 
在一年内到期
224,161
-
5,089
-
219,072
0.42
 
1至5年后
2,344,874
56
209,839
-
2,135,091
0.85
 
5到10年后
11,267
4
871
-
10,400
3.16
 
十年后
10,844
22
1
-
10,865
5.38
波多黎各政府的义务:
 
十年后
(2)
3,254
-
794
349
2,111
-
美国和波多黎各的政府义务
2,742,858
82
225,383
349
2,517,208
0.83
按揭证券(“按揭证券”):
 
住宅按揭证券:
 
房地美(“FHLMC”)证书:
 
1至5年后
20,047
-
1,191
-
18,856
1.97
 
5到10年后
171,682
-
17,242
-
154,440
1.58
 
十年后
1,038,513
-
180,505
-
858,008
1.41
 
1,230,242
-
198,938
-
1,031,304
1.44
 
Ginnie Mae(“GNMA”)证书:
 
 
在一年内到期
1
-
-
-
1
2.53
 
1至5年后
20,426
-
1,257
-
19,169
1.25
 
5到10年后
32,172
-
2,952
-
29,220
1.70
 
 
十年后
219,768
7
26,660
-
193,115
2.63
272,367
7
30,869
-
241,505
2.42
 
联邦抵押协会(“FNMA”)证书:
 
1至5年后
22,434
-
1,399
-
21,035
1.72
 
 
5到10年后
338,605
-
31,862
-
306,743
1.75
 
十年后
1,102,263
38
178,364
-
923,937
1.37
 
1,463,302
38
211,625
-
1,251,715
1.46
 
已发行抵押抵押债券(“CMO”)
 
或由FHLMC、FNMA和GNMA担保:
 
十年后
288,194
-
58,267
-
229,927
1.48
 
自有品牌:
 
十年后
7,498
-
2,168
84
5,246
7.61
住宅按揭证券总额
3,261,603
45
501,867
84
2,759,697
1.55
 
商业MBS:
 
1至5年后
44,311
-
7,308
-
37,003
2.15
 
5到10年后
25,656
-
3,430
-
22,226
2.13
 
十年后
125,202
-
27,967
-
97,235
1.40
商业住房抵押贷款证券总额
195,169
-
38,705
-
156,464
1.67
总MB数
3,456,772
45
540,572
84
2,916,161
1.56
可供出售的债务证券总额
$
6,199,630
$
127
$
765,955
$
433
$
5,433,369
1.23
(1)
不包括总额为#美元的可供出售债务证券的应计利息
10.7
 
截至2023年6月30日,作为贷款和投资证券应计利息的一部分
合并财务状况表,并从信贷损失估计中排除。
(2)
由波多黎各住房金融局(“PRHFA”)发行的住宅直通MBS组成,由波多黎各启动的一项计划下的某些二次抵押贷款作抵押
根据基础第二按揭贷款抵押品的拖欠状况,该抵押贷款处于非应计状态。
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
14
 
 
摊销的
 
成本,总成本
 
未实现收益
 
和损失,
 
ACL,估计
 
公允价值,
 
和加权平均
 
成品率
 
可供出售
截至2022年12月31日按合同到期日列出的债务证券
 
具体情况如下:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2022年12月31日
摊销成本
 
(1)
毛收入
ACL
公允价值
未实现
加权的-
收益
损失
平均收益率%
(千美元)
美国国债:
 
在一年内到期
$
7,493
$
-
$
309
$
-
$
7,184
0.22
 
1至5年后
141,366
-
9,675
-
131,691
0.70
美国政府支持企业的义务:
 
在一年内到期
129,018
-
4,036
-
124,982
0.32
 
1至5年后
2,395,273
22
227,724
-
2,167,571
0.83
 
5到10年后
56,251
13
7,670
-
48,594
1.54
 
十年后
12,170
36
-
-
12,206
4.62
波多黎各政府的义务:
 
十年后
(2)
3,331
-
755
375
2,201
-
美国和波多黎各的政府义务
2,744,902
71
250,169
375
2,494,429
0.83
MBS:
 
住宅按揭证券:
 
FHLMC证书:
 
1至5年后
4,235
-
169
-
4,066
2.33
 
5到10年后
201,072
-
18,709
-
182,363
1.55
 
十年后
1,092,289
-
186,558
-
905,731
1.38
1,297,596
-
205,436
-
1,092,160
1.41
 
GNMA证书:
 
 
在一年内到期
5
-
-
-
5
1.73
 
1至5年后
15,508
-
622
-
14,886
2.00
 
5到10年后
45,322
1
3,809
-
41,514
1.31
 
 
十年后
232,632
51
27,169
-
205,514
2.47
293,467
52
31,600
-
261,919
2.27
 
FNMA证书:
 
1至5年后
9,685
-
521
-
9,164
1.76
 
 
5到10年后
358,346
-
31,620
-
326,726
1.68
 
十年后
1,186,635
124
186,757
-
1,000,002
1.38
 
1,554,666
124
218,898
-
1,335,892
1.45
由FHLMC、FNMA、
 
 
和GNMA:
 
十年后
302,232
-
56,539
-
245,693
1.44
 
自有品牌:
 
十年后
7,903
-
2,026
83
5,794
6.83
住宅按揭证券总额
3,455,864
176
514,499
83
2,941,458
1.52
 
商业MBS:
 
1至5年后
30,578
-
4,463
-
26,115
2.43
 
 
5到10年后
44,889
-
5,603
-
39,286
1.89
 
十年后
121,464
-
23,732
-
97,732
1.23
商业住房抵押贷款证券总额
196,931
-
33,798
-
163,133
1.56
总MB数
3,652,795
176
548,297
83
3,104,591
1.52
其他
在一年内到期
500
-
-
-
500
0.84
可供出售的债务证券总额
$
6,398,197
$
247
$
798,466
458
$
5,599,520
1.22
(1)
不包括总额为#美元的可供出售债务证券的应计利息
11.1
 
截至2022年12月31日,作为应计贷款和投资证券利息的一部分
合并财务状况表,并从信贷损失估计中排除。
(2)
由PRHFA发行的住宅直通MBS组成,由波多黎各政府于2010年启动的一项计划下的某些二次抵押贷款作抵押,属于非应计项目
二次抵押贷款抵押品的拖欠状况。
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
15
到期日
 
 
可供出售
 
债务
 
证券
 
 
基于
 
在……上面
 
这个
 
期间
 
 
决赛
 
合同
 
成熟。
 
预期
 
到期日
 
力所能及
相去甚远
 
从…
 
合同
 
到期日
 
因为
 
他们
 
可能
 
BE
 
主题
 
 
提前还款
 
和/或
 
看涨
 
选择。
 
这个
 
加权平均
 
产量
 
在……上面
可供出售
 
债务
 
证券
 
 
基于
 
在……上面
 
摊销
 
成本
 
和,
 
因此,
 
会吗?
 
 
 
效应
 
 
变化
 
在……里面
 
公平
 
价值。
 
这个
 
网络
未实现
 
利得
 
 
损失
 
在……上面
 
可供出售
 
债务
 
证券
 
 
已提交
 
AS
 
零件
 
 
累积
 
其他
 
全面
 
损失
 
在……里面
 
这个
合并财务状况报表。
这个
 
以下是
 
 
现在时
 
这个
 
公平
 
价值
 
 
毛收入
 
未实现
 
损失
 
 
这个
 
公司的
 
可供出售
 
债务
 
证券,
聚合者
 
投资类别
 
和长度
 
给那个人计时
 
证券公司拥有
 
一直在一个
 
连续未实现
 
亏损头寸,如
2023年6月30日和2022年12月31日。这些表格还包括以下债务证券
 
其中记录了一个ACL。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2023年6月30日
少于12个月
12个月或更长时间
总计
未实现
未实现
未实现
公允价值
 
损失
公允价值
 
损失
公允价值
 
损失
(单位:千)
 
美国财政部和美国政府支持企业
 
义务
$
2,887
$
4
$
2,496,214
$
224,585
$
2,499,101
$
224,589
 
波多黎各政府的义务
-
-
2,111
794
(1)
2,111
794
 
MBS:
 
住宅按揭证券:
 
FHLMC
19,638
959
1,011,666
197,979
1,031,304
198,938
 
GNMA
50,543
1,335
189,454
29,534
239,997
30,869
 
FNMA
42,650
2,361
1,204,127
209,264
1,246,777
211,625
 
由FHLMC发行或担保的CMOS,
 
FNMA和GNMA
378
10
229,549
58,257
229,927
58,267
 
自有品牌
-
-
5,246
2,168
(1)
5,246
2,168
 
商业住房抵押贷款证券化
15,403
370
141,061
38,335
156,464
38,705
$
131,499
$
5,039
$
5,279,428
$
760,916
$
5,410,927
$
765,955
(1)
未实现损失不包括已记录的信用损失部分
 
作为ACL的一部分。截至2023年6月30日,PRHFA
 
Bond和自有品牌MBS的ACL为$
0.4
 
百万美元和
$
0.1
 
分别为100万美元。
截至2022年12月31日
少于12个月
12个月或更长时间
总计
未实现
未实现
未实现
公允价值
 
损失
公允价值
 
损失
公允价值
 
损失
(单位:千)
 
美国财政部和美国政府支持企业
 
义务
$
298,313
$
18,057
$
2,174,724
$
231,357
$
2,473,037
$
249,414
 
波多黎各政府的义务
-
-
2,201
755
(1)
2,201
755
 
MBS:
 
住宅按揭证券:
 
FHLMC
260,524
45,424
831,637
160,012
1,092,161
205,436
 
GNMA
74,829
3,433
179,854
28,167
254,683
31,600
 
FNMA
405,977
49,479
920,200
169,419
1,326,177
218,898
 
由FHLMC发行或担保的CMOS,
 
FNMA和GNMA
45,370
6,735
200,323
49,804
245,693
56,539
 
自有品牌
-
-
5,794
2,026
(1)
5,794
2,026
 
商业住房抵押贷款证券化
30,179
2,215
132,953
31,583
163,132
33,798
$
1,115,192
$
125,343
$
4,447,686
$
673,123
$
5,562,878
$
798,466
(1)
未实现损失不包括已记录的信用损失部分
 
作为ACL的一部分。截至2022年12月31日,
 
PRHFA债券和自有品牌MBS
 
的ACL为$
0.4
 
百万
及$
0.1
 
分别为100万美元。
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
16
 
信贷损失评估
债务证券
 
颁发者
 
美国政府
 
代理机构,
 
美国政府支持企业,
 
 
美国
 
财政部,
 
包括
 
备注和
 
MBS,已入账
 
基本上
 
 
 
这个
 
总计
 
可供出售
 
投资组合
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
 
这个
 
公司
 
期望
 
不是
 
学分
 
损失
 
在……上面
 
这些
证券,
 
vt.给出
 
这个
 
显式
 
 
隐式
 
担保
 
提供
 
通过
 
这个
 
美国
 
联邦制
 
政府。
 
因为
 
这个
 
衰落
 
在……里面
 
公平
 
价值
 
可归因性
 
 
变化
 
在……里面
 
利息
 
差饷、
 
 
 
学分
 
质量,
 
 
因为,
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
这个
 
公司
 
 
 
 
这个
意向
 
把这些卖了
 
美国政府
 
和代理机构
 
债务证券
 
下定决心
 
那就是
 
很可能是
 
那就是
 
不会
 
是必需的
 
去卖
这些
 
证券
 
在此之前
 
他们的
 
预期的
 
恢复,
 
这个
 
公司
 
会吗?
 
 
考虑
 
减值
 
在……上面
 
这些
 
证券
 
 
BE
 
学分
相关的。该公司的
 
信用损失评估是
 
主要集中在
 
自有品牌MBS和
 
关于波多黎各政府
 
债务
证券,其信用损失按季度评估。
 
自有品牌MBS
 
作为一部分持有
 
该公司的
 
可供出售
 
投资组合包括
 
颁发的信任证书
 
由一个非附属公司
聚会
 
后备
 
通过
 
固定费率,
 
独栋住宅
 
住宅
 
抵押贷款
 
贷款
 
在……里面
 
这个
 
美国
 
大陆
 
使用
 
原创
 
菲科
 
分数
 
完毕
 
700
 
适度的贷款与价值比
 
比率(在
80
%),以及
 
中等的违法犯罪水平。
 
在停产后
 
伦敦银行同业拆借利率
 
6月30日,
2023,
 
 
以下是
 
这个
 
条文
 
 
这个
 
可调
 
利息
 
费率
 
行动
 
(
 
“LIBOR
 
《行动》)
 
 
监管
 
ZZ,
 
这个
 
利息
 
 
在……上面
这些私人的
 
标签MBS
 
将进行过渡
 
在.期间
 
第三个
 
1/4
 
2023年起
3个月伦敦银行同业拆息
 
外加一个
 
传播到
 
3个月芝加哥商品交易所
 
术语
安全
 
通宵
 
融资
 
费率
 
(“SOFR”)
 
 
a
 
男高音
 
展开
 
调整,调整
 
0.26161
%
 
 
这个
 
原创
 
展开
 
有限
 
 
这个
加权平均
 
优惠券:
 
潜在的
 
抵押品。这个
 
公司
 
已确定
 
该ACL
 
供私人使用
 
标签MBS
 
基于
 
一种风险-
调整后
 
折扣
 
现金
 
流动
 
方法论
 
 
考虑
 
这个
 
结构
 
 
条款
 
 
这个
 
乐器。
 
这个
 
公司
 
利用
发生的概率
 
默认(“PDS”)
 
和损失
 
给定的默认设置
 
(“LGDS”)
 
被认为是其中之一
 
其他的事情,
 
历史支付
 
性能、
贷款与价值比属性,以及相关
 
当前和前瞻性宏观经济
 
变数,如区域失业
 
差饷及
房价
 
指数。在这种方法下,
 
预期现金流(利息
 
和本金)被贴现
 
在财政部
 
收益率曲线
截至报道之日
 
约会。请参阅备注
 
18-公平
 
价值
 
对于重要的
 
中使用的假设
 
对的估值
 
自有品牌
 
MBS截止日期
2023年6月30日和2022年12月31日。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
17
对于住宅
 
由发行的直通按揭证券
 
公共卫生及食物局
 
作为以下内容的一部分持有
 
该公司的
 
可供销售产品组合
 
后盾为
第二
 
抵押贷款
 
住宅
 
贷款
 
在……里面
 
波多黎各
 
里科,
 
这个
 
ACL
 
曾经是
 
已确定
 
基于
 
在……上面
 
a
 
折扣
 
现金
 
流动
 
方法论
 
考虑
 
该结构
 
和条款
 
 
债务担保。
 
预期中的
 
现金流
 
打折了吗
 
 
财务处
 
收益率曲线
 
外加一个
传播为
 
 
报告日期
 
并进行比较
 
发送到
 
摊销成本。
 
地铁公司
 
已使用的PD
 
和LGDS
 
考虑到,
 
其中
其他
 
一些事情,
 
历史学
 
付款
 
性能、
 
贷款价值比
 
属性、
 
 
相关
 
当前
 
 
前瞻性
 
宏观经济
变量,例如
 
区域失业
 
差饷、住房
 
物价指数,
 
和预期的复苏
 
来自PRHFA
 
保证。PRHFA,
不是
 
波多黎各
 
政府,提供
 
一份保证
 
在该事件中
 
违约率
 
以及随后的
 
取消赎回权
 
潜在的属性
第二个
 
按揭贷款
 
以及它的
 
有能力
 
尊重这样的人
 
保证遗嘱
 
倚靠,
 
除其他外,
 
因素,其
 
财务状况
 
对这种义务进行时间安排
 
成为到期的和应付的。
 
波多黎各的恶化
 
RICO经济或财政
 
公共卫生及食物局的健康
 
可能会产生影响
这一证券的价值,
 
导致该公司蒙受额外损失。
 
以下各表
 
提交前滚
 
按主要安全级别
 
的类型。
 
季度和六个月
 
截至6月的期间
 
30、2023年和
关于可供出售债务的ACL的2022年
 
证券:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至的季度
 
6月30日,
 
2023
截至6月30日的6个月期间,
 
2023
自有品牌
MBS
波多黎各
 
政府
义务
总计
自有品牌
MBS
波多黎各
 
政府
义务
总计
(单位:千)
期初余额
$
83
$
366
$
449
$
83
$
375
$
458
信贷损失准备金--收益
-
(16)
(16)
-
(25)
(25)
 
可供出售债务证券的ACL
$
83
$
350
$
433
$
83
$
350
$
433
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日的季度,
 
2022
截至6月30日的6个月期间,
 
2022
自有品牌
MBS
波多黎各
 
政府
义务
总计
自有品牌
MBS
波多黎各
 
政府
义务
总计
(单位:千)
期初余额
$
403
$
308
$
711
$
797
$
308
$
1,105
信贷损失准备金--(福利)费用
(113)
78
(35)
(501)
78
(423)
净冲销
-
-
-
(6)
-
(6)
 
可供出售债务证券的ACL
$
290
$
386
$
676
$
290
$
386
$
676
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
18
持有至到期债务证券
这个
 
摊销
 
成本,
 
毛收入
 
无法识别
 
利得
 
 
损失,
 
估计
 
公平
 
价值,
 
ACL,
 
加权平均
 
产量
 
 
合同
截至2023年6月30日的持有至到期债务证券的到期日
 
和2022年12月31日的日期如下
:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2023年6月30日
摊销成本
(1)
未确认总额
公允价值
加权的-
收益
损失
ACL
平均收益率%
(千美元)
波多黎各市政债券:
在一年内到期
$
1,205
$
-
$
29
$
1,176
$
26
5.90
1至5年后
42,736
661
1,360
42,037
689
6.93
5到10年后
56,160
2,733
446
58,447
3,209
7.44
十年后
66,023
-
2,023
64,000
4,477
8.54
波多黎各市政债券总额
166,124
3,394
3,858
165,660
8,401
7.74
MBS:
 
住宅按揭证券:
FHLMC证书:
5到10年后
18,836
-
1,203
17,633
-
3.03
十年后
18,936
-
906
18,030
-
4.33
37,772
-
2,109
35,663
-
3.68
GNMA证书:
十年后
17,765
-
1,046
16,719
-
3.35
FNMA证书:
十年后
69,956
-
3,161
66,795
-
4.17
由以下机构发行或担保的cmos
 
FHLMC、FNMA和GNMA
十年后
30,197
-
1,658
28,539
-
3.49
住宅按揭证券总额
155,690
-
7,974
147,716
-
3.83
 
商业MBS:
1至5年后
9,533
-
479
9,054
-
3.48
十年后
93,379
-
5,628
87,751
-
3.15
商业住房抵押贷款证券总额
102,912
-
6,107
96,805
-
3.18
总MB数
258,602
-
14,081
244,521
-
3.57
持有至到期的债务证券总额
$
424,726
$
3,394
$
17,939
$
410,181
$
8,401
5.20
(1)
不包括持有至到期债务证券的应计应收利息,总额为#美元
6.8
 
截至2023年6月30日,作为贷款和投资证券应计利息的一部分
合并财务状况表,并从信贷损失估计中排除。
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
19
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2022年12月31日
摊销成本
(1)
未确认总额
公允价值
加权的-
收益
损失
ACL
平均收益率%
(千美元)
波多黎各市政债券:
在一年内到期
$
1,202
$
-
$
15
$
1,187
$
2
5.20
1至5年后
42,530
886
1,076
42,340
656
6.34
5到10年后
55,956
3,182
360
58,778
3,243
6.29
十年后
66,022
-
1,318
64,704
4,385
7.10
持有至到期的债务证券总额
165,710
4,068
2,769
167,009
8,286
6.62
MBS:
 
住宅按揭证券:
FHLMC证书:
5到10年后
21,443
-
746
20,697
-
3.03
十年后
19,362
-
888
18,474
-
4.21
40,805
-
1,634
39,171
-
3.59
GNMA证书:
十年后
19,131
-
943
18,188
-
3.35
FNMA证书:
十年后
72,347
-
3,155
69,192
-
4.14
由以下机构发行或担保的cmos
 
FHLMC、FNMA和GNMA
十年后
34,456
-
1,424
33,032
-
3.49
住宅按揭证券总额
166,739
-
7,156
159,583
-
3.78
 
商业MBS:
1至5年后
9,621
-
396
9,225
-
3.48
十年后
95,467
-
4,169
91,298
-
3.15
商业住房抵押贷款证券总额
105,088
-
4,565
100,523
-
3.18
总MB数
271,827
-
11,721
260,106
-
3.55
持有至到期的债务证券总额
$
437,537
$
4,068
$
14,490
$
427,115
$
8,286
4.71
(1)
不包括持有至到期债务证券的应计应收利息,总额为#美元
5.5
 
截至2022年12月31日,作为应计贷款和投资证券利息的一部分
合并财务状况表,并从信贷损失估计中排除。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
20
这个
 
以下是
 
 
现在时
 
这个
 
公司的
 
持有至到期
 
债务
 
“证券”
 
公平
 
价值
 
 
毛收入
 
无法识别
 
损失,
聚合者
 
类别和
 
长度
 
时间是这样的
 
个人证券
 
曾经是
 
在一个
 
连续的未识别
 
亏损头寸,
 
截至
 
六月
2023年3月30日和2022年12月31日,包括其债务证券
 
记录了一个ACL:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2023年6月30日
少于12个月
12个月或更长时间
总计
无法识别
无法识别
无法识别
公允价值
 
损失
公允价值
 
损失
公允价值
 
损失
(单位:千)
 
波多黎各市政债券
$
-
$
-
$
107,673
$
3,858
$
107,673
$
3,858
 
MBS:
 
住宅按揭证券:
 
FHLMC证书
35,663
2,109
-
-
35,663
2,109
 
GNMA证书
16,719
1,046
-
-
16,719
1,046
 
FNMA证书
66,795
3,161
-
-
66,795
3,161
 
由FHLMC发行或担保的CMOS,
 
FNMA和GNMA
28,539
1,658
-
-
28,539
1,658
 
商业住房抵押贷款证券化
9,054
479
87,751
5,628
96,805
6,107
持有至到期的债务证券总额
$
156,770
$
8,453
$
195,424
$
9,486
$
352,194
$
17,939
截至2022年12月31日
少于12个月
12个月或更长时间
总计
无法识别
无法识别
无法识别
公允价值
 
损失
公允价值
 
损失
公允价值
 
损失
(单位:千)
 
波多黎各市政债券
$
-
$
-
$
98,797
$
2,769
$
98,797
$
2,769
 
MBS:
 
住宅按揭证券:
 
FHLMC证书
39,171
1,634
-
-
39,171
1,634
 
GNMA证书
18,188
943
-
-
18,188
943
 
FNMA证书
69,192
3,155
-
-
69,192
3,155
 
由FHLMC发行或担保的CMOS,
 
FNMA和GNMA
33,032
1,424
-
-
33,032
1,424
 
商业住房抵押贷款证券化
100,523
4,565
-
-
100,523
4,565
持有至到期的债务证券总额
$
260,106
$
11,721
$
98,797
$
2,769
$
358,903
$
14,490
 
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
21
这个
 
公司
 
分类
 
这个
 
持有至到期
 
债务
 
证券
 
投资组合
 
vt.进入,进入
 
这个
 
以下是
 
重大
 
安全
 
类型:
 
MBS
 
已发布
 
通过
GSE和
 
波多黎各
 
市政债券。
 
地铁公司
 
 
认出一个
 
适用于MBS的ACL
 
颁发者
 
自那以来的GSE
 
他们是
 
高度
由主要评级机构评级
 
并且有着悠久的历史
 
没有信用损失。在
 
波多黎各市政债券案,
 
地铁公司
 
这个
 
ACL
 
基于
 
在……上面
 
这个
 
产品
 
 
a
 
累积
 
PD
 
 
LGD,
 
 
这个
 
摊销
 
成本
 
基础
 
 
这个
 
债券
 
完毕
 
他们的
剩余的预期
 
生活就像
 
中所述
 
注1
 
-自然
 
商务部和
 
摘要
 
重大会计
 
保单,至
 
被审计的
综合财务报表载于2022年年度报告
 
表格10-K
 
地铁公司
 
定期执行
 
信用质量
 
关于以下方面的评论
 
这些发行人。
 
所有的
 
波多黎各
 
里科市政
 
债券是
 
当前为
截至2023年6月30日的预定合同付款。
 
保证金在合同规定的期限为30天后视为逾期。
 
逾期
 
协议的条款
 
协议。这个
 
波多黎各的前交叉韧带
 
里科市政
 
债券增加
 
至$
8.4
 
百万,截至
 
2023年6月30日,
 
从$
8.3
截至2022年12月31日,主要由更新的财务信息推动
 
2023年收到的某些债券发行人的比例。
 
下面列出了几个表
 
中的活动
 
持有至到期债务的ACL
 
按主要证券分类的证券
 
为季度输入类型
 
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
波多黎各市政债券
截至的季度
结束的六个月期间
6月30日,
 
2023
6月30日,
 
2023
(单位:千)
期初余额
$
7,646
$
8,286
信贷损失准备金--费用
755
115
持有至到期债务证券的ACL
$
8,401
$
8,401
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
波多黎各市政债券
截至的季度
结束的六个月期间
6月30日,
 
2022
6月30日,
 
2022
(单位:千)
期初余额
$
12,324
$
8,571
信贷损失准备金--(福利)费用
(3,439)
314
持有至到期债务证券的ACL
$
8,885
$
8,885
 
在.期间
 
第二季度
 
2019年,
 
疏忽
 
董事会成立
 
作者:普罗梅萨
 
宣布
 
该称号
 
波多黎各的
 
里科的
 
78
市政当局
 
AS
 
覆盖
 
工具性
 
在……下面
 
普罗梅萨。
 
市政当局
 
可能
 
BE
 
受影响
 
通过
 
这个
 
负面
 
经济上的
 
 
其他
效果
 
结果
 
从…
 
费用,
 
收入,
 
 
现金
 
管理
 
措施
 
已被占用
 
通过
 
这个
 
波多黎各
 
瑞可
 
政府
 
 
地址
 
它的
 
财政
情况或所包括的措施
 
在其财政计划中或
 
其他国家的财政计划
 
政府实体。考虑到固有的
 
不确定的是
波多黎各的财政状况
 
RICO中央政府和
 
采取的措施,或
 
被其他政府夺走
 
回应的实体
 
经济上的
 
 
财政
 
挑战,
 
这个
 
公司
 
不能是
 
一定的
 
是否
 
未来的收费
 
 
该ACL
 
在……上面
 
这些
 
证券业将
 
BE
必填项。
 
从…
 
时间
 
 
时间
 
这个
 
公司
 
 
持有至到期
 
证券
 
使用
 
一个
 
原创
 
成熟度
 
 
 
月份
 
 
较少
 
 
考虑
 
现金
 
 
现金
 
等价物
 
 
 
分类
 
AS
 
 
市场
 
投资
 
在……里面
 
这个
 
已整合
 
陈述
 
 
金融
条件。AS
 
 
六月
 
30,
 
2023
 
 
十二月
 
31,
 
2022,
 
这个
 
公司
 
 
不是
 
杰出的
 
持有至到期
 
证券
 
 
分类为现金和现金等价物。
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
22
 
信用质量指标:
这个
 
持有至到期
 
债务
 
证券
 
投资组合
 
包括
 
 
MBS
 
已发布
 
通过
 
GSE
 
 
融资
 
安排
 
使用
 
波多黎各
 
瑞可
市政当局
 
已发布
 
在……里面
 
债券
 
形式。
 
AS
 
先前
 
提到过,
 
这个
 
公司
 
期望
 
不是
 
学分
 
损失
 
在……上面
 
GSE
 
MBS。
 
这个
 
波多黎各
RICO市政债券入账
 
为有价证券,但为包销
 
作为贷款,其特征通常是
 
在商业广告中发现
贷款。因此,
 
该公司会监察这些银行的信贷质素。
 
市政债券通过使用内部
 
信用风险评级,
它们是
 
一般更新
 
在一个
 
按季度计算。
 
地铁公司
 
考虑一种
 
市政债券
 
作为一名
 
受批评的资产
 
如果它的
 
风险评级
 
特价
 
提到,
 
不合标准的,
 
令人怀疑,
 
 
损失。
 
波多黎各
 
瑞可
 
市政
 
债券
 
 
 
 
见面
 
这个
 
标准
 
 
分类
 
AS
批评
 
资产
 
 
考虑
 
 
BE
 
合格等级
 
证券。
 
 
这个
 
定义
 
 
这个
 
内部
 
信用风险
 
收视率
 
看见
 
注意事项
 
3
 
 
债务
证券,包括在经审计的综合财务报表中
 
在Form 10-K的2022年年度报告中。
 
这个
 
公司
 
定期
 
评论
 
它的波多黎各
 
瑞可
 
市政
 
债券
 
 
评估
 
如果
 
他们是
 
恰如其分
 
机密的,
 
并向
 
量测
信贷损失
 
这些证券。这个
 
这些项目的频率
 
审查将取决于
 
在金额上
 
集合中的
 
未偿债务,以及
 
这个
债务人的风险等级分类。
这个
 
公司
 
 
a
 
贷款
 
回顾
 
集团化
 
 
报告
 
直接
 
 
这个
 
公司的
 
风险
 
管理
 
委员会
 
管理上的
 
 
这个
 
族长
 
风险
 
警官。
 
这个
 
贷款
 
回顾
 
集团化
 
vbl.执行
 
每年一次
 
全面
 
学分
 
制程
 
评论
 
 
这个
银行的
 
商业广告
 
贷款
 
投资组合,
 
包括
 
这个
 
以上提到的
 
波多黎各
 
瑞可
 
市政
 
债券
 
已记账
 
 
AS
 
持有至到期
债务
 
证券。
 
目标是
 
 
这些
 
贷款
 
评论是
 
 
评估准确性
 
 
银行的
 
测定法
 
 
维修
 
 
贷款
 
风险
评级
 
 
它的
 
坚守
 
 
放贷
 
政策,
 
实践
 
 
程序。
 
这个
 
监控
 
已执行
 
通过
 
 
群组
 
贡献
 
 
这个
评估
 
 
遵守
 
使用
 
学分
 
政策
 
 
承销
 
标准、
 
这个
 
测定法
 
 
这个
 
当前
 
级别
 
 
学分
 
风险,
 
这个
评估
 
其有效性
 
功劳的
 
管理流程,
 
以及身份证明
 
任何不足之处
 
可能会出现这种情况
 
在学分中-
批准过程。基座
 
根据其调查结果,
 
贷款审查小组建议
 
纠正措施,如果
 
必要的,
 
这有助于维护
健全的信贷流程。贷款审查小组报告信贷结果
 
向风险管理委员会提交流程审查。
截至2023年6月30日和2022年12月31日,波多黎各所有市政债券
 
被归类为持有至到期的被归类为PASS。
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
23
附注3--为投资而持有的贷款
 
 
这个
 
下表
 
提供信息
 
关于
 
这个
 
贷款
 
持有的投资组合
 
 
投资方
 
投资组合细分市场
 
 
按以下方式分类
地理位置
 
截至注明的日期
 
日期:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日,
 
截至12月31日,
2023
2022
(单位:千)
波多黎各和维尔京群岛地区:
住宅按揭贷款,主要以第一按揭作抵押
$
2,352,310
$
2,417,900
建筑贷款
69,219
34,772
商业按揭贷款
 
1,800,289
1,834,204
商业及工业(C&I)贷款
2,011,774
1,860,109
消费贷款
3,487,454
3,317,489
为投资而持有的贷款
$
9,721,046
$
9,464,474
佛罗里达地区:
住宅按揭贷款,主要以第一按揭作抵押
$
441,480
$
429,390
建筑贷款
94,779
98,181
商业按揭贷款
 
519,780
524,647
C&I贷款
934,427
1,026,154
消费贷款
7,803
9,979
为投资而持有的贷款
$
1,998,269
$
2,088,351
共计:
住宅按揭贷款,主要以第一按揭作抵押
$
2,793,790
$
2,847,290
建筑贷款
163,998
132,953
商业按揭贷款
 
2,320,069
2,358,851
C&I贷款
(1)
2,946,201
2,886,263
消费贷款
3,495,257
3,327,468
为投资而持有的贷款
(2)
11,719,315
11,552,825
关于贷款和融资租赁的acl
(267,058)
(260,464)
为投资持有的贷款,净额
$
11,452,257
$
11,292,361
(1)
截至2023年6月30日和2022年12月31日,包括
 
$
821.4
 
百万美元和美元
838.5
 
以房地产和房地产为抵押的商业贷款分别为
发端时的主要还款来源不依赖于
 
在房地产上。
(2)
包括可增加的公允价值净购买折扣$
27.1
 
百万美元和美元
29.3
 
分别截至2023年6月30日和2022年12月31日。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
24
该公司的
 
老化的
 
贷款
 
持有的投资组合
 
对于投资来说,
 
也是
 
作为信息
 
关于非权责发生制
 
使用以下项贷款
 
无ACL,
 
通过
截至2023年6月30日和2022年12月31日的投资组合类别如下:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2023年6月30日
逾期天数和累计天数
当前
30-59
60-89
90+
(1) (2) (3)
非应计项目
(4)
持有的贷款总额
用于投资
非应计项目
无担保贷款
ACL
(5)
(单位:千)
主要以第一按揭作抵押的住宅按揭贷款:
 
FHA/VA政府担保
 
贷款
(1) (3) (6)
$
69,242
$
-
$
1,605
$
34,038
$
-
$
104,885
$
-
 
常规住宅按揭贷款
(2) (6)
2,613,464
-
29,274
12,915
33,252
2,688,905
1,861
商业贷款:
 
建筑贷款
 
(6)
161,248
1,062
11
-
1,677
163,998
973
 
商业按揭贷款
(2) (6)
2,287,864
4,551
565
5,553
21,536
2,320,069
11,834
 
C&I贷款
 
2,928,957
1,827
1,186
5,037
9,194
2,946,201
1,816
消费贷款:
 
汽车贷款
1,803,442
44,425
8,281
-
11,311
1,867,459
3,464
 
融资租赁
778,649
8,015
1,564
-
2,483
790,711
496
 
个人贷款
359,898
4,363
1,985
-
1,353
367,599
-
 
信用卡
305,434
3,734
2,620
5,668
-
317,456
-
 
其他消费贷款
147,419
2,191
1,207
-
1,215
152,032
35
 
持有用于投资的贷款总额
$
11,455,617
$
70,168
$
48,298
$
63,211
$
82,021
$
11,719,315
$
20,479
 
(1)
该公司的政策是举报拖欠债务的联邦住房管理局(FHA)/退伍军人事务部(VA)
 
政府担保的住宅按揭贷款作为逾期贷款90天,并仍在应计,而不是
到非权责发生贷款。考虑到FHA的利息削减过程,该公司继续积累这些贷款的利息,直到这些贷款超过15个月的拖欠期限。这些余额
包括$
19.9
 
截至2023年6月30日,由FHA担保的拖欠15个月以上的住房抵押贷款有100万笔。
(2)
包括以前在ASC分专题310-30“以恶化的信用质量获得的贷款和债务证券”(“ASC分专题310-30”)下入账的购入的信用恶化(“PCD”)贷款
该公司在2020年1月1日通过CECL时和在持续的信用损失计量基础上,做出了将贷款池保持为“记账单位”的会计政策选择。
只要公司能够合理地估计预计从贷款池中收取的现金流的时间和数额,这些贷款将继续被排除在非应计贷款统计数字之外。的那部分
此类合同逾期90天或更长时间的贷款,总额为#美元
9.5
 
截至2023年6月30日(百万美元)
8.5
 
百万美元的传统住宅按揭贷款和
1.0
 
百万元商业按揭贷款),载于
逾期90天或以上且仍在应计类别的贷款。
(3)
包括重新登记的贷款,这些贷款以前汇集为GNMA证券,总额为#美元
6.5
 
截至2023年6月30日。根据GNMA方案,公司有选择权,但没有义务
符合GNMA要求的回购贷款
 
指定的拖欠标准。出于会计目的,这些受回购选择权约束的贷款需要反映在财务报表上,并进行抵销。
责任。
(4)
佛罗里达地区的非应计贷款总额为$
9.8
 
截至2023年6月30日,主要是非应计住宅抵押贷款和C&I贷款。
(5)
包括$
0.3
 
截至2023年6月30日,佛罗里达地区有100万笔没有ACL的非应计C&I贷款。
(6)
根据公司的拖欠政策,并符合《银行控股公司合并财务报表(FR Y-9C)》的编制说明
 
由联邦政府
当借款人拖欠两个月或两个以上的月还款额时,储备局、住宅抵押贷款、商业抵押贷款和建筑贷款被视为逾期。FHA/VA
 
政府担保的贷款,
常规住宅按揭贷款、商业按揭贷款和建筑贷款逾期30-59天,但拖欠不到两次,截至2023年6月30日总额为$
6.6
 
百万,$
62.9
 
百万,$
1.9
百万美元,以及$
0.2
 
分别为100万美元。
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
25
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2022年12月31日
逾期天数和累计天数
当前
30-59
60-89
90+
(1)(2)(3)
非应计项目
(4)
持有的贷款总额
用于投资
非应计项目
无担保贷款
ACL
(5)
(单位:千)
主要以第一按揭作抵押的住宅按揭贷款:
 
FHA/VA政府担保
 
贷款
(1) (3) (6)
$
67,116
$
-
$
2,586
$
48,456
$
-
$
118,158
$
-
 
常规住宅按揭贷款
(2) (6)
2,643,909
-
25,630
16,821
42,772
2,729,132
2,292
商业贷款:
 
建筑贷款
130,617
-
-
128
2,208
132,953
977
 
商业按揭贷款
(2) (6)
2,330,094
300
2,367
3,771
22,319
2,358,851
15,991
 
C&I贷款
 
2,868,989
1,984
1,128
6,332
7,830
2,886,263
3,300
消费贷款:
 
汽车贷款
1,740,271
40,039
7,089
-
10,672
1,798,071
2,136
 
融资租赁
707,646
7,148
1,791
-
1,645
718,230
330
 
个人贷款
346,366
3,738
1,894
-
1,248
353,246
-
 
信用卡
301,013
3,705
2,238
4,775
-
311,731
-
 
其他消费贷款
141,687
1,804
1,458
-
1,241
146,190
-
 
持有用于投资的贷款总额
$
11,277,708
$
58,718
$
46,181
$
80,283
$
89,935
$
11,552,825
$
25,026
 
(1)
该公司的政策是将拖欠的FHA/VA政府担保的住宅抵押贷款报告为逾期90天的贷款,并仍在积累,而不是
 
非应计项目贷款。该公司继续
累积这些贷款的利息,直到超过15个月的拖欠期限,并考虑到联邦住房管理局的利息削减过程。这些余额包括#美元。
28.2
 
百万美元的住宅按揭贷款
由FHA担保,截至2022年12月31日拖欠超过15个月。
(2)
包括先前在ASC分专题310-30项下入账的PCD贷款,对于这些贷款,本公司在通过时选择将贷款池作为“记账单位”
CECL于2020年1月1日生效,并持续进行信用损失衡量。只要地铁公司能够合理地估计时间,这些贷款将继续被排除在非应计贷款统计之外。
以及预计从贷款池中收取的现金流金额。按合同规定逾期90天或更长时间的这类贷款的一部分,总额为$
12.0
 
截至2022年12月31日(百万美元)
11.0
 
百万常规
住宅按揭贷款及$
1.0
 
商业按揭贷款),是指逾期90天或以上且仍在上表应计类别中的贷款。
(3)
包括重新登记的贷款,这些贷款以前汇集为GNMA证券,总额为#美元
10.3
 
截至2022年12月31日。根据GNMA方案,公司有选择权,但没有义务
符合GNMA要求的回购贷款
 
指定的拖欠标准。出于会计目的,这些受回购选择权约束的贷款需要反映在财务报表上,并进行抵销。
责任。
(4)
佛罗里达地区的非应计贷款总额为$
8.3
 
截至2022年12月31日,主要是非应计住宅抵押贷款。
(5)
包括$
0.3
 
截至2022年12月31日,佛罗里达地区有100万笔没有ACL的非应计C&I贷款。
(6)
根据公司的拖欠政策,并符合《银行控股公司合并财务报表(FR Y-9C)》的编制说明
 
由联邦政府
当借款人拖欠两个月或两个以上的月还款额时,储备局、住宅抵押贷款、商业抵押贷款和建筑贷款被视为逾期。FHA/VA
 
政府担保的贷款,
常规住宅按揭贷款和商业按揭贷款逾期30-59天,但拖欠还款不到两次,截至2022年12月31日达$
6.1
 
百万,$
65.2
 
百万美元,以及$
1.6
 
百万,
分别进行了分析。
什么时候
 
a
 
贷款
 
被放置在
 
在……里面
 
非应计项目
 
状态,
 
任何
 
应计
 
但未被收集
 
利息
 
收入
 
是颠倒的
 
 
收费
 
抵扣利息
收入
 
以及
 
摊销
 
任意网
 
递延费用
 
被停职了。
 
这笔钱
 
应计利润的
 
兴趣逆转
 
抵扣利息
 
收入
总计
 
$
0.5
 
百万
 
 
$
1.1
 
百万
 
 
这个
 
 
 
六个月
 
期间
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023,
 
分别,
 
比较
 
使用
 
$
0.3
百万美元和美元
0.7
 
本季度为百万美元
 
和六个月结束的期间
 
分别于2022年6月30日。
 
本季度和
 
六个月期间
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023,
 
这个
 
现金
 
利息
 
收入
 
公认的
 
在……上面
 
非应计项目
 
贷款
 
已达
 
 
$
0.5
 
百万
 
 
$
1.0
 
百万,
分别进行了比较
 
至$
0.3
 
百万美元和美元
0.7
 
截至2022年6月30日的季度和六个月期间分别为100万美元。
自.起
 
六月
 
30,
 
2023,
 
录制的
 
投资
 
在……上面
 
住宅
 
抵押贷款
 
有抵押的贷款
 
通过
 
住宅
 
真实
 
房地产
 
我们都在
 
这一过程
 
丧失抵押品赎回权
 
相当于
 
$
50.9
 
百万美元,包括
 
$
21.5
 
百万美元
 
FHA/VA
 
政府担保
 
抵押贷款
贷款,以及
 
$
7.2
 
百万美元
 
PCD贷款
 
收购的先例
 
发送到
 
领养,On
 
1月1日,
 
2020年,
 
CECL。
地铁公司
 
开始了
止赎
 
制程
 
在……上面
 
住宅
 
真实
 
产业
 
贷款
 
什么时候
 
a
 
借款人
 
vbl.成为
120
 
日数
 
违法者。
 
止赎
 
程序
 
时间表
 
变化多端
 
取决于
 
在……上面
 
是否
 
这个
 
物业
 
 
设于
 
在……里面
 
a
 
司法
 
 
非司法
 
州政府。
 
偶尔,
 
止赎
 
可能
 
BE
由于强制性调解、破产、
 
法庭延期和所有权问题。
信用质量指标:
地铁公司
 
对贷款进行分类
 
投向风险
 
基于类别的
 
论相关问题
 
信息
 
关于
 
具备以下能力
 
借款人
 
提供服务
他们的债务
 
比如
 
当前财务状况
 
信息,历史
 
支付体验,
 
信用证明文件,
 
公共信息,
 
和电流
经济上的
 
趋势,
 
其中
 
其他
 
各种因素。
 
这个
 
公司
 
分析
 
非齐次
 
贷款,
 
这样的
 
作为商业广告
 
抵押贷款,
 
C&I,
 
施工
 
贷款
 
单独地
 
 
分类
 
这个
 
贷款‘
 
学分
 
风险。
 
AS
 
提到过
 
上图,
 
这个
 
公司
 
定期
 
评论
 
它的
商业广告
 
 
施工
 
贷款
 
 
评估
 
如果
 
他们
 
 
恰如其分
 
这是机密。
 
这个
 
频率,频率
 
 
这些
 
评论
 
将要
 
依赖
 
在……上面
 
这个
金额
 
集合体
 
未偿债务,
 
以及
 
风险评级
 
分类
 
债务人。
 
此外,
 
在此期间
 
续订和
 
每年一次
评审流程:
 
适用的信贷安排、
 
公司评估
 
相应的贷款等级。
 
该公司使用
 
一样的
定义
 
 
风险
 
收视率
 
AS
 
那些
 
描述
 
 
波多黎各
 
瑞可
 
市政
 
债券
 
已记账
 
 
AS
 
持有至到期
 
债务
 
证券,
 
AS
已在中讨论
 
注3
 
-债务
 
证券,至
 
被审计的
 
综合财务
 
包括的报表
 
 
2022年年度
 
关于的报告
 
表格
10-K.
至于住宅按揭及消费贷款,按揭证券公司亦会评估
 
基于其利息应计状态的信用质量。
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
26
基于
 
最多的
 
最近的分析
 
执行完后,
 
摊销成本
 
商业广告的
 
和建筑业
 
按投资组合划分的贷款
 
类和依据
起源
 
按年计算
 
 
内部信贷
 
-风险类别
 
截至
 
6月30日,
 
2023年,
 
总收费
 
-停工时间
 
六个月
 
期间已结束
6月30日,
 
2023年之前
 
投资组合类
 
并由.
 
创始年份,
 
以及
 
摊销成本
 
商业广告的
 
和建筑业
 
贷款者:
 
投资组合
基于截至12月31日的内部信用风险类别的类别,
 
2022年,具体情况如下:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日,
 
2023
波多黎各和维尔京群岛地区
定期贷款
截至2022年12月31日
按起始年度分列的摊余成本基础
(1)
2023
2022
2021
2020
2019
之前
旋转
贷款
摊销
成本基础
总计
总计
(单位:千)
建筑
 
风险评级:
 
经过
$
29,645
$
22,238
$
11,093
$
-
$
-
$
3,887
$
-
$
66,863
$
31,879
 
被批评的:
 
特别提及
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
不合标准
-
7
-
-
-
2,349
-
2,356
2,893
 
值得怀疑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
损失
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
建筑贷款总额
$
29,645
$
22,245
$
11,093
$
-
$
-
$
6,236
$
-
$
69,219
$
34,772
 
建筑贷款冲销
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
38
$
-
$
38
商业抵押贷款
 
风险评级:
 
经过
$
94,161
$
385,980
$
139,699
$
322,212
$
283,938
$
381,556
$
427
$
1,607,973
$
1,655,728
 
被批评的:
 
特别提及
-
4,487
-
33,698
-
118,636
-
156,821
145,415
 
不合标准
-
129
-
-
2,847
32,519
-
35,495
33,061
 
值得怀疑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
损失
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
商业按揭贷款总额
$
94,161
$
390,596
$
139,699
$
355,910
$
286,785
$
532,711
$
427
$
1,800,289
$
1,834,204
 
商业按揭贷款冲销
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
106
$
-
$
106
C&I
 
风险评级:
 
经过
$
113,567
$
297,329
$
193,851
$
178,144
$
299,435
$
222,553
$
649,354
$
1,954,233
$
1,789,572
 
被批评的:
 
特别提及
-
-
-
-
508
12,709
22,537
35,754
43,224
 
不合标准
-
-
389
634
13,797
6,682
285
21,787
27,313
 
值得怀疑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
损失
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
C&I贷款总额
$
113,567
$
297,329
$
194,240
$
178,778
$
313,740
$
241,944
$
672,176
$
2,011,774
$
1,860,109
 
C&I贷款的冲销
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
211
$
55
$
266
(1)不包括应计应收利息。
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
27
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日,
 
2023
定期贷款
截至2022年12月31日
佛罗里达地区
按起始年度分列的摊余成本基础
(1)
2023
2022
2021
2020
2019
之前
旋转
贷款
摊销
成本基础
总计
总计
(单位:千)
建筑
 
风险评级:
 
经过
$
32
$
47,557
$
47,190
$
-
$
-
$
-
$
-
$
94,779
$
98,181
 
被批评的:
 
特别提及
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
不合标准
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
值得怀疑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
损失
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
建筑贷款总额
$
32
$
47,557
$
47,190
$
-
$
-
$
-
$
-
$
94,779
$
98,181
 
建筑贷款冲销
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
商业抵押贷款
 
风险评级:
 
经过
$
6,258
$
184,611
$
69,659
$
40,608
$
51,005
$
122,449
$
19,642
$
494,232
$
503,184
 
被批评的:
 
特别提及
-
-
-
-
13,156
11,224
-
24,380
20,295
 
不合标准
-
-
-
1,168
-
-
-
1,168
1,168
 
值得怀疑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
损失
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
商业按揭贷款总额
$
6,258
$
184,611
$
69,659
$
41,776
$
64,161
$
133,673
$
19,642
$
519,780
$
524,647
 
商业按揭贷款冲销
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
C&I
 
风险评级:
 
经过
$
45,172
$
272,282
$
153,401
$
74,535
$
173,170
$
56,918
$
117,134
$
892,612
$
979,151
 
被批评的:
 
特别提及
-
-
19,580
-
5,976
11,403
-
36,959
17,905
 
不合标准
-
-
-
652
193
2,825
300
3,970
29,098
 
值得怀疑
-
-
-
-
-
886
-
886
-
 
损失
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
C&I贷款总额
$
45,172
$
272,282
$
172,981
$
75,187
$
179,339
$
72,032
$
117,434
$
934,427
$
1,026,154
 
C&I贷款的冲销
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
6,202
$
-
$
6,202
(1)不包括应计应收利息。
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
28
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日,
 
2023
总计
定期贷款
截至2022年12月31日
按起始年度分列的摊销成本基础(1)
2023
2022
2021
2020
2019
之前
旋转
贷款
摊销
成本基础
总计
总计
(单位:千)
建筑
 
风险评级:
 
经过
$
29,677
$
69,795
$
58,283
$
-
$
-
$
3,887
$
-
$
161,642
$
130,060
 
被批评的:
 
特别提及
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
不合标准
-
7
-
-
-
2,349
-
2,356
2,893
 
值得怀疑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
损失
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
建筑贷款总额
$
29,677
$
69,802
$
58,283
$
-
$
-
$
6,236
$
-
$
163,998
$
132,953
 
建筑贷款冲销
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
38
$
-
$
38
商业抵押贷款
 
风险评级:
 
经过
$
100,419
$
570,591
$
209,358
$
362,820
$
334,943
$
504,005
$
20,069
$
2,102,205
$
2,158,912
 
被批评的:
 
特别提及
-
4,487
-
33,698
13,156
129,860
-
181,201
165,710
 
不合标准
-
129
-
1,168
2,847
32,519
-
36,663
34,229
 
值得怀疑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
损失
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
商业按揭贷款总额
$
100,419
$
575,207
$
209,358
$
397,686
$
350,946
$
666,384
$
20,069
$
2,320,069
$
2,358,851
 
商业按揭贷款冲销
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
106
$
-
$
106
C&I
 
风险评级:
 
经过
$
158,739
$
569,611
$
347,252
$
252,679
$
472,605
$
279,471
$
766,488
$
2,846,845
$
2,768,723
 
被批评的:
 
特别提及
-
-
19,580
-
6,484
24,112
22,537
72,713
61,129
 
不合标准
-
-
389
1,286
13,990
9,507
585
25,757
56,411
 
值得怀疑
-
-
-
-
-
886
-
886
-
 
损失
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
C&I贷款总额
$
158,739
$
569,611
$
367,221
$
253,965
$
493,079
$
313,976
$
789,610
$
2,946,201
$
2,886,263
 
C&I贷款的冲销
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
6,413
$
55
$
6,468
(1)不包括应计应收利息。
 
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
29
以下是
 
表中列出了
 
摊销成本
 
住宅抵押贷款
 
按投资组合划分的贷款
 
类和依据
 
起源年份
 
基于
应计项目
 
状态
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
这个
 
毛收入
 
冲销
 
 
这个
 
六个月
 
期间
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023
 
按投资组合
 
班级
 
 
通过
创始年份,
 
和摊销的
 
住宅费
 
按揭贷款按年
 
投资组合类
 
基于
 
应计状态为
 
12月的
 
31,
2022:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日,
 
2023
自.起
十二月三十一日,
2022
定期贷款
按起始年度分列的摊余成本基础
(1)
2023
2022
2021
2020
2019
之前
旋转
贷款
摊销
成本基础
总计
总计
(单位:千)
波多黎各和维尔京群岛地区:
FHA/VA政府担保贷款
应计状态:
表演
$
118
$
691
$
689
$
782
$
1,117
$
100,760
$
-
$
104,157
$
117,416
不执行
-
-
-
-
-
-
-
-
-
总FHA/VA
 
政府担保贷款
$
118
$
691
$
689
$
782
$
1,117
$
100,760
$
-
$
104,157
$
117,416
传统住宅按揭贷款:
应计状态:
表演
$
61,153
$
170,239
$
73,033
$
30,819
$
45,799
$
1,841,296
$
-
$
2,222,339
$
2,265,013
不执行
-
-
35
-
171
25,608
-
25,814
35,471
常规住宅按揭贷款总额
$
61,153
$
170,239
$
73,068
$
30,819
$
45,970
$
1,866,904
$
-
$
2,248,153
$
2,300,484
共计:
应计状态:
表演
$
61,271
$
170,930
$
73,722
$
31,601
$
46,916
$
1,942,056
$
-
$
2,326,496
$
2,382,429
不执行
-
-
35
-
171
25,608
-
25,814
35,471
波多黎各的住房抵押贷款总额
和维尔京群岛地区
$
61,271
$
170,930
$
73,757
$
31,601
$
47,087
$
1,967,664
$
-
$
2,352,310
$
2,417,900
住宅按揭贷款的撇账
$
-
$
-
$
-
$
3
$
-
$
2,126
$
-
$
2,129
(1)
不包括应计应收利息。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日,
 
2023
自.起
十二月三十一日,
2022
定期贷款
按起始年度分列的摊余成本基础
(1)
2023
2022
2021
2020
2019
之前
旋转
贷款
摊销
成本基础
总计
总计
(单位:千)
佛罗里达地区:
FHA/VA政府担保贷款
应计状态:
表演
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
728
$
-
$
728
$
742
不执行
-
-
-
-
-
-
-
-
-
总FHA/VA
 
政府担保贷款
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
728
$
-
$
728
$
742
传统住宅按揭贷款:
应计状态:
表演
$
37,150
$
80,115
$
48,955
$
30,517
$
28,459
$
208,118
$
-
$
433,314
$
421,347
不执行
-
-
-
-
259
7,179
-
7,438
7,301
常规住宅按揭贷款总额
$
37,150
$
80,115
$
48,955
$
30,517
$
28,718
$
215,297
$
-
$
440,752
$
428,648
共计:
应计状态:
表演
$
37,150
$
80,115
$
48,955
$
30,517
$
28,459
$
208,846
$
-
$
434,042
$
422,089
不执行
-
-
-
-
259
7,179
-
7,438
7,301
佛罗里达地区住房抵押贷款总额
$
37,150
$
80,115
$
48,955
$
30,517
$
28,718
$
216,025
$
-
$
441,480
$
429,390
住宅按揭贷款的撇账
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
(1)
不包括应计应收利息。
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
30
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日,
 
2023
自.起
十二月三十一日,
2022
定期贷款
按起始年度分列的摊余成本基础
(1)
2023
2022
2021
2020
2019
之前
旋转
贷款
摊销
成本基础
总计
总计
(单位:千)
共计:
FHA/VA政府担保贷款
应计状态:
表演
$
118
$
691
$
689
$
782
$
1,117
$
101,488
$
-
$
104,885
$
118,158
不执行
-
-
-
-
-
-
-
-
-
总FHA/VA
 
政府担保贷款
$
118
$
691
$
689
$
782
$
1,117
$
101,488
$
-
$
104,885
$
118,158
传统住宅按揭贷款:
应计状态:
表演
$
98,303
$
250,354
$
121,988
$
61,336
$
74,258
$
2,049,414
$
-
$
2,655,653
$
2,686,360
不执行
-
-
35
-
430
32,787
-
33,252
42,772
常规住宅按揭贷款总额
$
98,303
$
250,354
$
122,023
$
61,336
$
74,688
$
2,082,201
$
-
$
2,688,905
$
2,729,132
共计:
应计状态:
表演
$
98,421
$
251,045
$
122,677
$
62,118
$
75,375
$
2,150,902
$
-
$
2,760,538
$
2,804,518
不执行
-
-
35
-
430
32,787
-
33,252
42,772
住宅按揭贷款总额
$
98,421
$
251,045
$
122,712
$
62,118
$
75,805
$
2,183,689
$
-
$
2,793,790
$
2,847,290
住宅按揭贷款的撇账
$
-
$
-
$
-
$
3
$
-
$
2,126
$
-
$
2,129
(1)
不包括应计应收利息。
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
31
这个
 
以下是
 
存在的表格
 
这个
 
摊销
 
成本
 
 
消费者
 
贷款
 
通过
 
投资组合
 
班级
 
 
按发源地
 
 
基于
 
应计项目
截止日期的状态
 
2023年6月30日,
 
总费用
 
-停工时间
 
六个月的期限
 
截至6月30日,
 
2023年按产品组合划分
 
类和依据
 
起源
年,以及消费者的摊销成本
 
根据截至2022年12月31日的应计状况按投资组合类别划分的贷款:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日,
 
2023
自.起
十二月三十一日,
2022
定期贷款
按起始年度分列的摊余成本基础
(1)
2023
2022
2021
2020
2019
之前
旋转
贷款
摊销
成本基础
总计
总计
(单位:千)
波多黎各和维尔京群岛地区:
汽车贷款:
应计状态:
表演
$
326,746
$
604,040
$
445,754
$
214,692
$
167,480
$
95,343
$
-
$
1,854,055
$
1,783,782
不执行
199
2,234
2,530
1,341
2,702
2,255
-
11,261
10,596
汽车贷款总额
$
326,945
$
606,274
$
448,284
$
216,033
$
170,182
$
97,598
$
-
$
1,865,316
$
1,794,378
汽车贷款冲销
$
174
$
3,355
$
2,287
$
886
$
1,205
$
745
$
-
$
8,652
融资租赁:
应计状态:
表演
$
159,308
$
270,541
$
172,697
$
76,249
$
66,859
$
42,574
$
-
$
788,228
$
716,585
不执行
-
619
490
525
380
469
-
2,483
1,645
融资租赁合计
$
159,308
$
271,160
$
173,187
$
76,774
$
67,239
$
43,043
$
-
$
790,711
$
718,230
融资租赁冲销
$
11
$
656
$
485
$
228
$
341
$
428
$
-
$
2,149
个人贷款:
应计状态:
表演
$
88,877
$
148,554
$
43,113
$
22,164
$
39,809
$
23,410
$
-
$
365,927
$
351,664
不执行
8
713
222
68
220
122
-
1,353
1,248
个人贷款总额
$
88,885
$
149,267
$
43,335
$
22,232
$
40,029
$
23,532
$
-
$
367,280
$
352,912
个人贷款冲销
$
24
$
3,414
$
1,435
$
662
$
1,180
$
834
$
-
$
7,549
信用卡:
应计状态:
表演
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
317,456
$
317,456
$
311,731
不执行
-
-
-
-
-
-
-
-
-
信用卡合计
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
317,456
$
317,456
$
311,731
对信用卡的冲销
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
8,447
$
8,447
其他消费贷款:
应计状态:
表演
$
49,470
$
52,078
$
14,386
$
7,261
$
8,060
$
5,348
$
8,932
$
145,535
$
139,116
不执行
40
527
192
50
65
201
81
1,156
1,122
其他消费贷款总额
$
49,510
$
52,605
$
14,578
$
7,311
$
8,125
$
5,549
$
9,013
$
146,691
$
140,238
对其他消费贷款的冲销
$
89
$
3,530
$
1,262
$
305
$
600
$
235
$
221
$
6,242
共计:
表演
$
624,401
$
1,075,213
$
675,950
$
320,366
$
282,208
$
166,675
$
326,388
$
3,471,201
$
3,302,878
不执行
247
4,093
3,434
1,984
3,367
3,047
81
16,253
14,611
波多黎各和维珍消费贷款总额
离岛地区
$
624,648
$
1,079,306
$
679,384
$
322,350
$
285,575
$
169,722
$
326,469
$
3,487,454
$
3,317,489
消费贷款总额的冲销
$
298
$
10,955
$
5,469
$
2,081
$
3,326
$
2,242
$
8,668
$
33,039
(1)
不包括应计应收利息。
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
32
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日,
 
2023
自.起
十二月三十一日,
2022
定期贷款
按起始年度分列的摊余成本基础
(1)
2023
2022
2021
2020
2019
之前
旋转
贷款
摊销
成本基础
总计
总计
(单位:千)
佛罗里达地区:
汽车贷款:
应计状态:
表演
$
-
$
-
$
-
$
-
$
220
$
1,873
$
-
$
2,093
$
3,617
不执行
-
-
-
-
-
50
-
50
76
汽车贷款总额
$
-
$
-
$
-
$
-
$
220
$
1,923
$
-
$
2,143
$
3,693
汽车贷款冲销
$
-
$
-
$
-
$
-
$
23
$
198
$
-
$
221
融资租赁:
应计状态:
表演
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
不执行
-
-
-
-
-
-
-
-
-
融资租赁合计
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
融资租赁冲销
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
个人贷款:
应计状态:
表演
$
244
$
-
$
71
$
4
$
-
$
-
$
-
$
319
$
334
不执行
-
-
-
-
-
-
-
-
-
个人贷款总额
$
244
$
-
$
71
$
4
$
-
$
-
$
-
$
319
$
334
个人贷款冲销
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
信用卡:
应计状态:
表演
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
不执行
-
-
-
-
-
-
-
-
-
信用卡合计
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
对信用卡的冲销
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
其他消费贷款:
应计状态:
表演
$
-
$
48
$
227
$
455
$
-
$
2,389
$
2,163
$
5,282
$
5,833
不执行
-
-
-
-
-
21
38
59
119
其他消费贷款总额
$
-
$
48
$
227
$
455
$
-
$
2,410
$
2,201
$
5,341
$
5,952
对其他消费贷款的冲销
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
共计:
表演
$
244
$
48
$
298
$
459
$
220
$
4,262
$
2,163
$
7,694
$
9,784
不执行
-
-
-
-
-
71
38
109
195
佛罗里达地区消费贷款总额
$
244
$
48
$
298
$
459
$
220
$
4,333
$
2,201
$
7,803
$
9,979
消费贷款总额的冲销
$
-
$
-
$
-
$
-
$
23
$
198
$
-
$
221
(1)
不包括应计应收利息。
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
33
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日,
 
2023
自.起
十二月三十一日,
2022
定期贷款
按起始年度分列的摊余成本基础
(1)
2023
2022
2021
2020
2019
之前
旋转
贷款
摊销
成本基础
总计
总计
(单位:千)
共计:
汽车贷款:
应计状态:
表演
$
326,746
$
604,040
$
445,754
$
214,692
$
167,700
$
97,216
$
-
$
1,856,148
$
1,787,399
不执行
199
2,234
2,530
1,341
2,702
2,305
-
11,311
10,672
汽车贷款总额
$
326,945
$
606,274
$
448,284
$
216,033
$
170,402
$
99,521
$
-
$
1,867,459
$
1,798,071
汽车贷款冲销
$
174
$
3,355
$
2,287
$
886
$
1,228
$
943
$
-
$
8,873
融资租赁:
应计状态:
表演
$
159,308
$
270,541
$
172,697
$
76,249
$
66,859
$
42,574
$
-
$
788,228
$
716,585
不执行
-
619
490
525
380
469
-
2,483
1,645
融资租赁合计
$
159,308
$
271,160
$
173,187
$
76,774
$
67,239
$
43,043
$
-
$
790,711
$
718,230
融资租赁冲销
$
11
$
656
$
485
$
228
$
341
$
428
$
-
$
2,149
个人贷款:
应计状态:
表演
$
89,121
$
148,554
$
43,184
$
22,168
$
39,809
$
23,410
$
-
$
366,246
$
351,998
不执行
8
713
222
68
220
122
-
1,353
1,248
个人贷款总额
$
89,129
$
149,267
$
43,406
$
22,236
$
40,029
$
23,532
$
-
$
367,599
$
353,246
个人贷款冲销
$
24
$
3,414
$
1,435
$
662
$
1,180
$
834
$
-
$
7,549
信用卡:
应计状态:
表演
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
317,456
$
317,456
$
311,731
不执行
-
-
-
-
-
-
-
-
-
信用卡合计
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
317,456
$
317,456
$
311,731
对信用卡的冲销
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
8,447
$
8,447
其他消费贷款:
应计状态:
表演
$
49,470
$
52,126
$
14,613
$
7,716
$
8,060
$
7,737
$
11,095
$
150,817
$
144,949
不执行
40
527
192
50
65
222
119
1,215
1,241
其他消费贷款总额
$
49,510
$
52,653
$
14,805
$
7,766
$
8,125
$
7,959
$
11,214
$
152,032
$
146,190
对其他消费贷款的冲销
$
89
$
3,530
$
1,262
$
305
$
600
$
235
$
221
$
6,242
共计:
表演
$
624,645
$
1,075,261
$
676,248
$
320,825
$
282,428
$
170,937
$
328,551
$
3,478,895
$
3,312,662
不执行
247
4,093
3,434
1,984
3,367
3,118
119
16,362
14,806
消费贷款总额
$
624,892
$
1,079,354
$
679,682
$
322,809
$
285,795
$
174,055
$
328,670
$
3,495,257
$
3,327,468
消费贷款总额的冲销
$
298
$
10,955
$
5,469
$
2,081
$
3,349
$
2,440
$
8,668
$
33,260
(1)
不包括应计应收利息。
截至2023年6月30日和2022年12月31日,循环贷款余额
 
转换为定期贷款的是
不是
T材料。
应计
 
利息
 
应收账款
 
在……上面
 
贷款
 
总计
 
$
52.8
 
百万
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023
 
($
53.1
 
百万
 
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2022),
 
曾经是
报告为
 
部分应计款项
 
年应收利息
 
贷款和投资
 
世界上的证券
 
合并报表
 
金融行业的
 
条件
并被排除在信贷损失估计之外。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
34
这个
 
以下是
 
 
现在时
 
信息
 
关于
 
抵押品
 
依赖于
 
贷款
 
 
 
单独地
 
评估
 
 
目的
 
确定截至2023年6月30日和2022年12月31日的ACL
:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2023年6月30日
抵押品依赖贷款-
有了津贴
抵押品依赖
贷款--无
相关津贴
抵押品依赖贷款--合计
摊销成本
 
相关
津贴
摊销成本
摊销成本
 
相关
津贴
(单位:千)
住宅按揭贷款:
常规住宅按揭贷款
$
31,199
$
2,026
$
-
$
31,199
$
2,026
商业贷款:
建筑贷款
-
-
956
956
-
商业按揭贷款
6,590
1,016
52,447
59,037
1,016
C&I贷款
 
2,563
418
10,601
13,164
418
消费贷款:
个人贷款
-
-
-
-
-
其他消费贷款
173
17
-
173
17
$
40,525
$
3,477
$
64,004
$
104,529
$
3,477
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2022年12月31日
抵押品依赖贷款-
有了津贴
抵押品依赖
贷款--无
相关津贴
抵押品依赖贷款--合计
摊销成本
 
相关
津贴
摊销成本
 
摊销成本
 
相关
津贴
(单位:千)
住宅按揭贷款:
常规住宅按揭贷款
$
36,206
$
2,571
$
-
$
36,206
$
2,571
商业贷款:
建筑贷款
-
-
956
956
-
商业按揭贷款
2,466
897
62,453
64,919
897
C&I贷款
 
1,513
322
17,590
19,103
322
消费贷款:
个人贷款
56
1
64
120
1
其他消费贷款
207
29
-
207
29
$
40,448
$
3,820
$
81,063
$
121,511
$
3,820
相关的津贴
 
抵押品依赖型贷款
 
在表格中报告
 
以上包括定性的
 
调整适用于
 
贷款
投资组合
 
 
考虑
 
可能的
 
变化
 
在……里面
 
环境
 
 
可能
 
最终
 
影响
 
学分
 
损失
 
 
力所能及
 
 
BE
 
反射
 
在……里面
历史学
 
数据
 
 
预测
 
数据
 
注册成立
 
在……里面
 
这个
 
定量
 
模特们。
 
这个
 
潜在的
 
抵押品
 
 
住宅
 
抵押贷款
 
消费者
 
抵押品
 
依赖于
 
贷款
 
包括
 
 
独栋住宅
 
住宅
 
属性、
 
 
 
商业广告
 
 
施工
 
贷款
包括
 
主要是
 
 
办公室
 
建筑物,
 
多个家庭
 
住宅
 
属性、
 
 
零售
 
机构。
 
这个
 
加权平均
 
贷款到-
价值覆盖范围
 
作为抵押品
 
供养贷款
 
截至
 
6月30日,
 
2023年是
68
%,比较
 
70
%AS
 
12月的
 
31, 2022,
 
那是.
不被认为是抵押品担保这些贷款的程度的重大变化。
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
35
购买和出售贷款
在……里面
 
这个
 
普通
 
课程
 
 
商业,
 
这个
 
公司
 
进入
 
vt.进入,进入
 
证券化
 
交易记录
 
 
整体
 
贷款
 
销售额
 
使用
 
GNMA
 
政府支持企业,如
 
作为FNMA
 
和FHLMC。
 
在.期间
 
前六名
 
几个月来
 
2023年,贷款
 
汇集成
 
GNMA MBS
 
相当于
 
大约
$
66.4
 
百万美元,相比之下
 
$
79.7
 
百万美元
 
前六个月
 
2022年的,用于
 
该公司
 
认出了一张网
 
销售收益
 
$
1.4
 
百万
 
 
$
2.3
 
百万,
 
分别进行了分析。
 
此外,在
 
这个
 
第一
 
 
月份
 
2023年,
 
这个
 
公司
 
售出
 
大约
 
$
22.8
向FNMA发放了100万笔未履行的住宅抵押贷款,用于
 
其中,公司确认销售净收益#美元。
0.6
 
百万美元。在……里面
此外,
 
在.期间
 
这个
 
第一
 
 
月份
 
 
2022,
 
这个
 
公司
 
售出
 
大约
 
$
75.2
 
百万
 
 
$
3.2
 
百万
 
 
表演
住宅
 
抵押贷款
 
贷款
 
 
FNMA
 
 
FHLMC,
 
分别,
 
 
哪一个
 
这个
 
公司
 
公认的
 
a
 
网络
 
利得
 
在……上面
 
销售
 
 
$
3.3
百万
 
 
$
0.1
 
百万,
 
分别进行了分析。
 
这个
 
公司的
 
继续
 
涉入
 
使用
 
这个
 
贷款
 
 
 
销售量
 
包含
 
主要是
 
服务
 
这个
 
贷款。
 
在……里面
 
此外,
 
这个
 
公司
 
同意
 
 
回购
 
贷款
 
如果
 
它会被破坏
 
任何
 
 
这个
 
表示法
 
 
保修
包括在内
 
 
销售协议。
 
这些
 
表示法
 
和保修
 
 
 
这个
 
GSE的
 
销售
 
 
服务
 
指导方针
(即确保抵押贷款得到适当的承保
 
到既定的指导方针)。
对于贷款
 
汇集成
 
GNMA MBS,
 
地铁公司、
 
作为服务商,
 
持有一个
 
选项以
 
个人回购
 
拖欠贷款
 
已发布
在或上
 
1月1日以后,
 
2003年,当确定
 
拖欠的标准是
 
见过。此选项
 
给了公司
 
单边能力,
 
但不是
有义务,
 
回购拖欠者
 
无面值贷款
 
来自以下方面的事先授权
 
GNMA。自.以来
 
公司被认为是
 
 
重新获得
 
有效
 
控制
 
完毕
 
这个
 
贷款,
 
 
 
所需
 
 
认出来
 
这个
 
贷款
 
 
a
 
对应
 
回购
 
责任
不管
 
它的意图
 
回购
 
贷款。
 
自.起
 
6月30日,
 
2023年和
 
十二月三十一日,
 
2022年,重新预订
 
GNMA违约者
 
贷款是指
包括在住宅按揭贷款组合内的金额为
6.5
 
百万美元和美元
10.4
 
分别为100万美元。
 
在第一次
 
2023年的六个月
 
和2022年,该公司
 
回购,根据
 
前述回购
 
选项,$
1.9
百万
 
 
$
6.2
 
百万,
 
分别,
 
 
贷款
 
先前
 
池化
 
vt.进入,进入
 
GNMA
 
MBS。
 
这个
 
本金
 
平衡
 
 
这些
 
贷款
 
 
完全
保证,
 
以及
 
风险:
 
相关损失
 
发送到
 
回购贷款
 
通常是
 
仅限于
 
不同之处在于
 
在.之间
 
拖欠利息
预付款
 
给GNMA,它
 
在以下位置计算
 
这笔贷款
 
利率,以及
 
利息的支付
 
由FHA报销,
 
它们是
算出
 
在.
 
预先确定的
 
债券
 
费率。
 
回购
 
GNMA的
 
贷款允许
 
这个
 
公司,
 
其中
 
其他
 
事情,到
 
维护
可接受
 
青少年犯罪
 
费率
 
在……上面
 
杰出的
 
GNMA
 
泳池
 
 
 
AS
 
a
 
卖家
 
 
服务商
 
在……里面
 
好的
 
站着
 
使用
 
GNMA。
从历史上看,亏损
 
关于这些回购
 
GNMA拖欠贷款
 
是无关紧要的,没有任何条款
 
都是在当时制作的
销售量。
对FNMA和FHLMC的贷款销售没有追索权
 
贷款的未来表现。
 
该公司的风险是
损失
 
使用
 
尊重
 
 
这些
 
贷款
 
 
 
极小
 
AS
 
这些
 
已回购
 
贷款
 
 
大体上
 
表演
 
贷款
 
使用
 
文件
不足之处。
 
在.期间
 
这个
 
第一
 
 
月份
 
 
2023
 
 
2022,
 
这个
 
公司
 
购得
 
C&I
 
贷款
 
参与度
 
在……里面
 
这个
 
佛罗里达州
 
区域
 
合计
$
28.0
 
百万美元和美元
76.4
 
分别为100万美元。
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
36
 
 
 
贷款组合集中度
该公司的
 
主要
 
出借区
 
是波多黎各吗?
 
里科。这个
 
公司的
 
银行子公司,
 
第一银行,也是
 
借入
 
USVI
和BVI市场
 
而在
 
美国(主要是
 
在…的状态下
 
佛罗里达州)。中的
 
总贷款总额
 
持有以供投资
 
产品组合
$
11.7
 
10亿
 
六月的
 
30, 2023,
 
信用风险
 
浓缩度
 
大约是
79
%in
 
波多黎各,
17
%in
 
美国,
 
4
%in
 
这个
USVI和BVI。
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
这个
 
公司
 
 
$
174.9
 
百万
 
杰出的
 
在……里面
 
贷款
 
扩展
 
 
这个
 
波多黎各
 
瑞可
 
政府,
 
它的
市政当局
 
 
公共的
 
企业,
 
比较
 
 
$
169.8
 
百万
 
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2022.
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
大约
$
105.2
 
百万
 
包括
 
 
贷款
 
扩展
 
 
市政当局
 
在……里面
 
波多黎各
 
瑞可
 
 
 
一般
 
义务
 
支撑点
 
通过
 
已分配
物业
 
税费
 
收入,
 
及$
28.1
 
百万
 
 
以下贷款:
 
都受支持
 
差一分
 
 
更多
 
具体来源
 
市级的
 
收入。这个
浩瀚
 
多数
 
 
收入
 
 
市政当局
 
包括在内
 
在……里面
 
这个
 
公司的
 
贷款
 
投资组合
 
 
独立的
 
 
预算
 
补贴
提供
 
通过
 
这个
 
波多黎各
 
瑞可
 
中区
 
政府。
 
这些
 
市政当局
 
 
所需
 
通过
 
法律
 
 
征款
 
特价
 
物业
 
赋税
 
在……里面
 
这样的
金额
 
AS
 
 
所需
 
 
满足
 
这个
 
付款
 
 
 
 
他们的
 
各自
 
一般
 
义务
 
债券
 
 
笔记。
 
在……里面
 
加法
 
 
贷款
扩展
 
对市政当局来说,
 
该公司的
 
暴露
 
发送到
 
波多黎各
 
里科政府
 
截至
 
6月30日,
 
2023年包括在内
 
$
9.5
 
百万
 
在……里面
已批出贷款
 
给附属公司
 
 
波多黎各
瑞科电气
电力局
 
(“PREPA”)
 
及$
32.1
 
百万美元贷款
 
给代理机构或
 
公共的
波多黎各政府的公司。
 
此外,截至
 
2023年6月30日,公司
 
HAD$
81.1
 
百万美元的暴露于
 
住宅按揭贷款
 
由以下人员担保
PRHFA,
 
一个政府
 
工具性
 
已被指定为
 
作为一个有盖的
 
普罗梅萨下的实体,
 
 
$
84.7
 
百万
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2022.
 
住宅
 
抵押贷款
 
贷款
 
有保证的
 
通过
 
这个
 
PRHFA
 
 
安稳
 
通过
 
这个
 
潜在的
 
属性
 
 
这个
担保用于弥补借款人抵押品的不足。
 
默认设置。
地铁公司
 
也有
 
信用风险敞口
 
致美国政府
 
实体。AS
 
六月的
 
30, 2023,
 
地铁公司
 
$
78.9
 
百万英寸
贷款给
 
美属维尔京群岛政府
 
公共公司,
 
 
$
38.0
 
百万AS
 
12月的
 
31, 2022.
 
自.起
 
6月30日,
 
2023年,全部
 
贷款
目前正在进行本金和利息的支付,而且是最新的。
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
37
针对借款人的减损计划
 
财政困难
自2023年1月1日起,公司
 
采用ASU 2022-02。有关领养的其他信息,请访问
 
见注1-基础
陈述和重要的会计政策。
地铁公司
 
提供
 
自置居所
 
保存
 
协助
 
它的客户
 
穿过
 
一次损失
 
缓解
 
程序。
 
取决于
在大自然之上
 
借款人的财务状况
 
条件、重组或
 
通过以下方式修改贷款
 
该程序被提供,
 
以及
的其他重组
 
个人C&I,商业
 
抵押贷款、建筑和
 
住宅抵押贷款
 
贷款。地铁公司
 
也可能
修改合同条款以符合有关治疗的规定
 
某些破产申请和解除破产的情况。
这个
 
贷款
 
修改
 
已批准
 
 
借款人
 
体验
 
金融
 
难易
 
 
 
相联
 
使用
 
付款
 
延误
 
通常
包括以下内容:
-
忍耐计划-
 
支付任何一种利息
 
和/或本金是
 
推迟到预先建立的
 
一段时间,通常是
 
超过
 
 
月份
 
在……里面
 
任何
 
vt.给出
 
年。
 
这个
 
延期
 
利息
 
和/或
 
本金
 
 
已偿还
 
AS
 
要么
 
a
 
肿块
 
求和
 
付款
 
在…
到期日或通过延长贷款的
 
到期日由给予的宽限月数决定。
 
-
付款
 
平面图
 
 
借款人
 
 
允许
 
 
支付
 
这个
 
常规
 
每月一次
 
付款
 
 
这个
 
预先建立的
 
违法者
 
金额
在一般不超过
 
六个月。
 
在付款计划结束时,
 
借款人被要求恢复抵押贷款
它的定期贷款支付。
-
试验性修改
 
-这些类型的贷款
 
为以下对象授予修改权限
 
住宅按揭贷款。借款人
 
s
 
继续制作
在此期间减少了每月付款
 
试用期,即
 
一般最多六个人
 
月份。减少的付款
 
它们是由
由.
 
借款人在
 
这场审判
 
期间将
 
结果
 
一笔付款
 
延迟时间
 
尊重
 
原版
 
合同条款
 
 
贷款
因为
 
这个
 
贷款
 
 
 
还没有
 
vbl.已
 
合同约定的
 
修改过的。
 
之后
 
成功
 
完工
 
 
这个
 
审判
 
句号,
 
这个
 
抵押贷款
 
贷款
 
合同修改过的。
修改
 
在……里面
 
这个
 
表格
 
 
a
 
减少
 
在……里面
 
利息
 
费率,
 
术语
 
分机,
 
一个
 
非同小可
 
付款
 
延迟,
 
 
任何
组合
 
 
这些
 
类型
 
 
贷款
 
修改
 
 
 
vbl.发生,发生
 
在……里面
 
这个
 
当前
 
报告
 
期间
 
 
a
 
借款人
 
体验
下表披露了财务困难情况。
这个
 
在下面
 
披露
 
相关
 
 
贷款
 
修改
 
已批准
 
 
借款人
 
体验
 
金融
 
难易
 
在……里面
 
哪一个
 
那里
 
曾经是
 
a
变化
 
在……里面
 
这个
 
计时
 
和/或
 
金额
 
 
合同
 
现金
 
流动
 
在……里面
 
这个
 
表格
 
 
任何
 
 
这个
 
上述
 
类型
 
 
修改,
包括
 
重组
 
 
结果
 
在……里面
 
a
 
微不足道的
 
付款
 
延迟。
 
这些
 
披露
 
排除
 
$
1.6
 
百万
 
 
$
2.5
百万美元的重组住宅
 
抵押贷款是
 
政府担保(例如,
 
FHA/VA
 
贷款),并已修改
 
在此期间
截至2023年6月30日的季度和六个月期间。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
38
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表列出了截至6月30日的摊销成本基础,
 
2023年修改为经历金融危机的借款人的贷款
截至本季度及六个月期间的困难
 
6月30日,
 
2023年,按投资组合类别和批准的修改类型列出,以及
这些修改后的贷款占期末摊销总额的百分比
 
投资组合类别中应收账款的成本基础:
截至6月30日的季度,
 
2023
仅限延迟付款
忍耐
付款
平面图
审判
改型
利息
费率
减少
术语
延拓
组合在一起
利率
减少和
期限延长
宽恕
本金的
和/或
利息
其他
总计
百分比
合计依据
投资组合
班级
(单位:千)
常规住宅按揭贷款
$
-
$
-
$
210
$
-
$
73
$
-
$
-
$
-
$
283
0.01%
建筑贷款
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
商业按揭贷款
-
-
-
-
-
30,170
-
-
30,170
1.30%
C&I贷款
-
-
-
-
187
-
-
-
187
0.01%
消费贷款:
汽车贷款
-
-
-
-
82
69
-
678
(1)
829
0.04%
个人贷款
-
-
-
-
41
71
-
-
112
0.03%
信用卡
-
-
-
486
(2)
-
-
-
-
486
0.15%
其他消费贷款
-
-
-
-
146
40
-
10
(1)
196
0.13%
 
总修改数
$
-
$
-
$
210
$
486
$
529
$
30,350
$
-
$
688
$
32,263
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日的6个月期间,
 
2023
仅限延迟付款
忍耐
付款
平面图
审判
改型
利息
费率
减少
术语
延拓
组合在一起
利率
减少和
期限延长
宽恕
本金的
和/或
利息
其他
总计
百分比
合计依据
投资组合
班级
(单位:千)
常规住宅按揭贷款
$
-
$
-
$
542
$
-
$
503
$
94
$
-
$
-
$
1,139
0.04%
建筑贷款
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
商业按揭贷款
-
-
-
-
-
30,170
-
-
30,170
1.30%
C&I贷款
-
-
-
-
187
-
-
-
187
0.01%
消费贷款:
汽车贷款
-
-
-
-
167
103
-
1,155
(1)
1,425
0.08%
个人贷款
-
-
-
-
68
83
-
-
151
0.04%
信用卡
-
-
-
732
(2)
-
-
-
-
732
0.23%
其他消费贷款
-
-
-
-
273
99
-
32
(1)
404
0.27%
 
总修改数
$
-
$
-
$
542
$
732
$
1,198
$
30,549
$
-
$
1,187
$
34,208
(1)
修改包括法院强制将破产程序中借款人剩余贷款期限的利率降至0%,除非发生解雇。
(2)
修改包括降低利率和取消循环额度特权。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
39
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
这个
 
以下是
 
 
现在时
 
通过
 
投资组合
 
班级
 
这个
 
金融
 
效果
 
 
这个
 
修改
 
已批准
 
 
借款人
 
体验
经济困难,
 
除了那些
 
与付款关联
 
延迟,
 
在此期间
 
季度和6个月
 
截至6月的期间
 
30, 2023.
 
这个
财务影响
 
修改后的
 
关联到
 
延迟付款
 
曾讨论过
 
上图,以及
 
因此,
 
被排除在外
 
 
以下是:
截至6月30日的季度,
 
2023
降息的组合拳
和延长期限
加权平均
利率
减幅(%)
加权平均
期限延长(在
个月)
加权平均
利率
减幅(%)
加权平均
期限延长(在
个月)
宽恕
本金和/或
利息金额
(单位:千)
常规住宅按揭贷款
-
%
239
-
%
-
$
-
建筑贷款
-
%
-
-
%
-
-
商业按揭贷款
-
%
-
0.25
%
64
-
C&I贷款
-
%
72
-
%
-
-
消费贷款:
汽车贷款
-
%
27
3.96
%
30
-
个人贷款
-
%
37
5.41
%
26
-
信用卡
16.26
%
-
-
%
-
-
其他消费贷款
-
%
28
1.87
%
22
-
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日的6个月期间,
 
2023
降息的组合拳
和延长期限
加权平均
利率
减幅(%)
加权平均
期限延长(在
个月)
加权平均
利率
减幅(%)
加权平均
期限延长(在
个月)
宽恕
本金和/或
利息金额
(单位:千)
常规住宅按揭贷款
-
%
118
2.40
%
157
$
-
建筑贷款
-
%
-
-
%
-
-
商业按揭贷款
-
%
-
0.25
%
64
-
C&I贷款
-
%
72
-
%
-
-
消费贷款:
汽车贷款
-
%
25
3.64
%
30
-
个人贷款
-
%
34
5.11
%
24
-
信用卡
16.15
%
-
-
%
-
-
其他消费贷款
-
%
27
1.92
%
24
-
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表按投资组合类别列出了修改后的贷款业绩
 
在截至6月30日的六个月期间,
 
2023年向经济困难的借款人发放的贷款:
截至6月30日的6个月期间,
 
2023
30-59
60-89
90+
总计
青少年犯罪
当前
总计
(单位:千)
常规住宅按揭贷款
$
-
$
-
$
-
$
-
$
1,139
$
1,139
建筑贷款
-
-
-
-
-
-
商业按揭贷款
-
-
-
-
30,170
30,170
C&I贷款
-
-
-
-
187
187
消费贷款:
汽车贷款
10
-
-
10
1,415
1,425
个人贷款
-
-
-
-
151
151
信用卡
40
40
-
80
652
732
其他消费贷款
22
-
-
22
382
404
 
总修改数
$
72
$
40
$
-
$
112
$
34,096
$
34,208
那里
 
不是
 
贷款
 
改型
 
 
借款人
 
体验
 
金融
 
难易
 
在……上面
 
 
之后
 
一月
 
1,
 
2023,
 
哪一个
 
 
a
 
付款
默认(失败原因
 
借款人要制造
 
任何一种本金的支付,
 
利息,或两者兼有
 
一段90年的时期
 
天或更长时间)期间
 
六个人-
截至2023年6月30日的月份。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
40
附注4--津贴
 
贷款和融资租赁的信贷损失
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表按投资组合列出了ACL中关于贷款和融资租赁的活动
 
指定期间的细分市场:
住宅按揭
贷款
施工
贷款
商业广告
抵押贷款
商业&
工业贷款
消费贷款
总计
截至2023年6月30日的季度
(单位:千)
ACL:
期初余额
$
64,403
$
3,231
$
36,460
$
31,235
$
130,238
$
265,567
信贷损失准备金--(福利)费用
(3,500)
1,202
5,999
2,997
14,072
20,770
冲销
 
(1,146)
(38)
(88)
(6,350)
(16,462)
(24,084)
复苏
757
409
56
132
3,451
4,805
期末余额
$
60,514
$
4,804
$
42,427
$
28,014
$
131,299
$
267,058
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
住宅按揭
贷款
施工
贷款
商业广告
抵押贷款
商业&
工业贷款
消费贷款
总计
截至6月30日的6个月期间,
 
2023
(单位:千)
ACL:
期初余额
$
62,760
$
2,308
$
35,064
$
32,906
$
127,426
$
260,464
采用ASU 2022-02的影响
2,056
-
-
7
53
2,116
信贷损失准备金--(福利)费用
(3,427)
2,062
7,245
1,347
29,799
37,026
冲销
 
(2,129)
(38)
(106)
(6,468)
(33,260)
(42,001)
复苏
1,254
472
224
222
7,281
9,453
期末余额
$
60,514
$
4,804
$
42,427
$
28,014
$
131,299
$
267,058
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
住宅按揭
贷款
施工
贷款
商业广告
抵押贷款
商业&
工业贷款
消费贷款
总计
截至6月30日的季度,
 
2022
(单位:千)
ACL:
期初余额
$
68,820
$
1,842
$
30,138
$
36,784
$
107,863
$
245,447
信贷损失准备金--(福利)费用
(2,797)
151
1,265
(1,102)
15,148
12,665
冲销
 
(2,079)
(16)
(2)
(68)
(10,427)
(12,592)
复苏
1,287
43
1,218
589
3,495
6,632
期末余额
$
65,231
$
2,020
$
32,619
$
36,203
$
116,079
$
252,152
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
住宅按揭
贷款
施工
贷款
商业广告
抵押贷款
商业&
工业贷款
消费贷款
总计
截至6月30日的6个月期间,
 
2022
(单位:千)
ACL:
期初余额
$
74,837
$
4,048
$
52,771
$
34,284
$
103,090
$
269,030
信贷损失准备金--(福利)费用
(7,668)
(2,063)
(21,375)
653
26,129
(4,324)
冲销
 
(4,607)
(60)
(39)
(358)
(20,243)
(25,307)
复苏
2,669
95
1,262
1,624
7,103
12,753
期末余额
$
65,231
$
2,020
$
32,619
$
36,203
$
116,079
$
252,152
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
41
这个
 
公司
 
估计数
 
这个
 
ACL
 
以下是
 
这个
 
方法论
 
描述
 
在……里面
 
注意事项
 
1
 
 
自然界
 
 
业务
 
 
摘要
 
重大会计
 
保单,至
 
被审计的
 
综合财务
 
包括的报表
 
 
2022年年度
 
关于的报告
 
表格10-K,
对于每个投资组合细分市场。
本公司申请
 
概率权重为
 
基线和
 
另一种下行经济
 
要估计的情景
 
带有的ACL
基线情景包含
 
最重的。在.期间
 
2023年第二季度,
 
该公司适用于
 
基准方案:
商业广告
 
按揭贷款及
 
建设贷款
 
公文包作为
 
产品质量恶化
 
CRE
 
物价指数
 
穿着这些
 
投资组合是
 
预计在
 
a
较低的范围
 
比预期的
 
 
另一种不利因素
 
场景,特别是
 
在波多黎各
 
里科地区。
 
经济上
 
使用的场景
在……里面
 
这个
 
ACL
 
测定法
 
包含
 
假设
 
相关
 
 
经济上的
 
不确定因素
 
相联
 
使用
 
地缘政治
 
不稳定,
 
这个
商业广告
 
房地产
 
物价指数
 
(“CRE价格
 
指数“),高
 
通货膨胀水平,
 
以及
 
预期路径
 
感兴趣的
 
加息
 
由.
联邦调查局。
 
截至6月
 
30,2023年,
 
贷款的ACL
 
和金融
 
租赁费为$
267.1
 
百万,增加了
 
共$
6.6
 
百万美元,起价为
260.5
 
百万AS
2022年12月31日。的ACL
 
商业和建筑贷款增加
 
按$
5.0
 
百万美元,主要是由于情况恶化
 
预测的CRE价格
 
要说明的索引
 
不确定性增加
 
在CRE市场
 
在国家层面上
 
这可能会对
这个
 
市场
 
上菜
 
通过
 
这个
 
公司
 
耦合
 
使用
 
这个
 
生长
 
在……里面
 
这个
 
商业广告
 
 
施工
 
贷款
 
投资组合。
 
这个
 
ACL
 
消费贷款增加1美元。
3.9
 
百万,主要反映了
 
的规模的增加
 
消费贷款组合和
历史学
 
冲销
 
级别,
部分
 
偏移量
 
通过
 
更新
 
宏观经济
 
变量,
 
这样的
 
AS
 
这个
 
失业
 
费率,
 
哪一个
 
 
现在
预计恶化的速度将比以前更慢
 
预期中。住宅按揭贷款的最低标准
 
减少了$
2.3
 
百万,
主要
 
驱动的
 
通过
 
a
 
更多
 
有利的
 
经济上的
 
展望
 
在……里面
 
这个
 
投影
 
 
一定的
 
预测
 
宏观经济
 
变量,
 
这样的
 
AS
 
这个
地区首页
 
物价指数,
 
部分偏移
 
由.
 
$
2.1
 
累计百万
 
增加
 
该ACL,
 
由于
 
领养
 
ASU 2022-02,
对其
 
地铁公司
 
当选为
 
停止使用
 
使用
 
打折的
 
现金流
 
方法论
 
重组应计项目
 
贷款。看见
注1
-陈述的基础
 
和重要的会计
 
针对其他项目的政策
 
与以下内容相关的信息
 
空分设备的采用
 
2022-02
在2023年期间。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
42
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
以下各表
 
提供ACL
 
与贷款有关
 
和融资租赁
 
和搬运
 
贷款的价值
 
按投资组合细分
 
截至
6月30日,
 
2023年和2022年12月31日:
截至6月30日,
 
2023
住宅按揭
贷款
施工
贷款
商业按揭
贷款
商业和
工业贷款
消费贷款
总计
(千美元)
为投资而持有的贷款总额:
 
贷款摊销成本
$
2,793,790
$
163,998
$
2,320,069
$
2,946,201
$
3,495,257
$
11,719,315
 
信贷损失准备
60,514
4,804
42,427
28,014
131,299
267,058
 
计提信贷损失准备
 
摊销成本
2.17
%
2.93
%
1.83
%
0.95
%
3.76
%
2.28
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2022年12月31日
住宅按揭
贷款
施工
贷款
商业按揭
贷款
商业和
工业贷款
消费贷款
总计
(千美元)
为投资而持有的贷款总额:
 
贷款摊销成本
$
2,847,290
$
132,953
$
2,358,851
$
2,886,263
$
3,327,468
$
11,552,825
 
信贷损失准备
62,760
2,308
35,064
32,906
127,426
260,464
 
计提信贷损失准备
 
摊销成本
2.20
%
1.74
%
1.49
%
1.14
%
3.83
%
2.25
%
在……里面
 
此外,
 
这个
 
公司
 
估计数
 
预期
 
学分
 
损失
 
完毕
 
这个
 
合同
 
期间
 
在……里面
 
哪一个
 
这个
 
公司
 
 
裸露
 
学分
 
风险
 
通过
 
a
 
合同
 
义务
 
 
延伸
 
信用,
 
这样的
 
AS
 
无资金支持
 
贷款
 
承诺
 
 
备用
 
书信
 
 
学分
 
商业和建筑业
 
贷款,除非
 
义务是无条件的
 
可由本公司取消。
 
见附注22-
 
监管
重要的是,
 
承诺,
 
 
或有事件
 
 
信息
 
在……上面
 
失衡
 
板材
 
曝光量
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023
 
 
十二月
 
31,
2022.
 
这个
 
公司
 
估计数
 
这个
 
ACL
 
 
这些
 
失衡
 
板材
 
曝光量
 
以下是
 
这个
 
方法论
 
描述
 
在……里面
 
注意事项
 
1
 
业务性质和会计政策摘要,
 
已审计的综合财务报表
 
2022年年度
报告
 
在……上面
 
表格
 
10-K.
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
这个
 
ACL
 
 
失衡
 
板材
 
学分
 
曝光量
 
增额
 
 
$
4.9
 
百万,
 
从…
 
$
4.3
截至12月31日,
 
2022年,在恶化的推动下
 
在预测的CRE价格中
 
指数及其影响
 
在没有资金的情况下进行建设
贷款承诺。
以下是
 
表格介绍
 
活动
 
 
适用于的ACL
 
无资金来源贷款
 
承诺和
 
备用信
 
信用额度
 
对于
 
宿舍
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至的季度
结束的六个月期间
6月30日,
 
6月30日,
 
2023
2022
2023
2022
(单位:千)
期初余额
$
4,168
$
1,359
$
4,273
$
1,537
信贷损失准备金--费用
 
721
812
616
634
期末余额
$
4,889
$
2,171
$
4,889
$
2,171
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
43
注5
其他房地产
 
拥有
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表显示了截至指定日期的OREO库存:
2023年6月30日
2022年12月31日
(单位:千)
奥利奥余额,账面价值:
住宅
(1)
$
23,621
$
24,025
施工
1,892
1,764
商业广告
6,058
5,852
总计
$
31,571
$
31,641
(1)
不包括$
20.9
 
百万美元和美元
23.5
 
百万AS
 
6月30日,
 
2023年和12月
 
分别为31、2022、
 
抵押品赎回权
 
遇到了
 
ASC的条件
 
副主题310-40
 
“重新分类”
住宅房地产
 
有抵押的遗产
 
消费者抵押贷款
 
贷款条件:
 
丧失抵押品赎回权“
 
都被介绍了
 
作为一名
 
应收账款为
 
部分
 
其他资产
 
 
合并报表
 
金融行业的
条件。
请参阅备注
 
18 -
 
公允价值
 
获取信息
 
论资产减值
 
录制于
 
奥利奥的特性
 
在此期间
 
宿舍和
 
六个月期间
截至2023年6月30日和2022年6月30日。
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
44
附注6--商誉和其他无形资产
 
 
商誉
商誉
 
截至
 
每一个
 
 
6月30日,
 
2023
 
 
十二月
 
31,
 
2022
 
已达
 
 
$
38.6
 
百万美元。
该公司的政策是评估
每年第四季度的年度商誉和其他无形资产减值,如果发生更频繁的情况
或者,情况导致管理层认为商誉或其他无形资产的价值可能会受到损害。在第四节期间
2022年第四季度,管理层对各相关报告单位商誉的账面金额进行了定性分析
得出的结论是,报告单位的公允价值极有可能超过其账面价值。这项评估
确定对公允价值影响最大的投入和假设,包括评估重大和相关事件
影响每个报告实体,并评估这些因素,以确定是否可以做出积极的断言,即它更有可能-
并不是报告单位的公允价值超过其账面价值。截至2022年12月31日,该公司
得出的结论是,报告单位的公允价值极有可能超过其账面价值。地铁公司
确定自上次年度评估以来没有发生可能表明潜在商誉的重大事件
分配商誉的报告单位的减值。结果,不是已记录商誉减值费用
在2023年的前六个月。
有几个
不是
 
本季度及六个月商誉账面值变动
 
截至2022年6月30日的期间。
其他无形资产
这个
 
以下是
 
表格
 
赠送礼物
 
这个
 
毛收入
 
金额
 
 
累积
 
摊销
 
 
这个
 
公司的
 
无形的
 
资产
 
主题
 
截至指定日期的摊销:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
自.起
自.起
6月30日,
 
十二月三十一日,
2023
 
2022
 
(千美元)
无形岩心矿藏:
总金额
$
87,544
$
87,544
累计摊销
(70,469)
(66,644)
账面净额
$
17,075
$
20,900
剩余摊销期限(年)
6.5
7.0
购买的信用卡关系无形:
总金额
$
3,800
$
3,800
累计摊销
(3,783)
(3,595)
账面净额
$
17
$
205
剩余摊销期限(年)
0.2
0.7
保险客户关系无形:
总金额
$
-
$
1,067
累计摊销
-
(1,054)
账面净额
$
-
$
13
剩余摊销期限(年)
-
0.1
 
 
在.期间
 
这个
 
 
 
六个月
 
期间
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023,
 
这个
 
公司
 
公认的
 
$
2.0
 
百万
 
 
$
4.0
 
百万,
分别,
 
在摊销中
 
费用
 
在ITS上
 
其他无形资产
 
受制于
 
摊销,
 
 
$
2.2
 
百万
 
及$
4.5
 
百万美元用于
2022年分别为同一时期。
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
45
 
 
 
 
 
本公司根据核心存款无形资产及客户关系无形资产的预计使用年限摊销
在核心存款无形资产的情况下的相关存款,以及在该案件中相关客户关系的预计使用年限
无形的客户关系。如上所述,公司分析了核心存款无形资产和客户
每年为减值而无形的关系,或如果事件和情况表明可能减值则更早。可能存在的因素
建议的减损包括客户流失和流失。管理层不知道任何事件和/或情况会
表明截至2023年6月30日核心存款无形资产或客户关系无形资产可能出现减值。
估计
 
年度合计
 
摊销费用
 
 
无形资产
 
须摊销
 
对于未来的期间
 
曾经是
截至2023年6月30日,情况如下:
 
 
 
 
 
 
(单位:千)
剩余的2023年
$
3,710
2024
6,416
2025
3,509
2026
872
2027
872
2028年及以后
1,713
附注7--未合并
 
变量
 
利益实体(“VIE”)和服务
 
资产
地铁公司
 
转让住宅
 
按揭贷款
 
在售中
 
或证券化
 
交易记录在
 
这就是它
 
一直在持续
 
参与其中,
包括
 
服务
 
职责
 
 
担保
 
安排好了。
 
 
这样的
 
转帐
 
 
vbl.已
 
已记账
 
 
AS
 
销售额
 
AS
 
所需
 
通过
适用的会计准则。
什么时候
 
评估
 
这个
 
需要
 
 
巩固
 
交易对手
 
 
哪一个
 
这个
 
公司
 
 
已转接
 
资产,
 
 
使用
 
哪一个
 
这个
公司拥有
 
签订了
 
其他交易,
 
地铁公司
 
第一个决定
 
如果
 
交易对手是
 
实体
 
对其
 
一个变量
利息
 
是存在的。
 
如果
 
不是
 
作用域
 
例外情况
 
 
适用
 
 
a
 
变数
 
利息
 
存在,
 
这个
 
公司
 
然后
 
评估
 
是否
 
 
 
这个
VIE的主要受益人以及实体是否应合并
 
或者不去。
以下是公司保留的与VIE的交易摘要
 
一定程度的持续参与:
信任-首选
 
证券(“TruPS”)
2004年4月,
 
FBP法定信托
 
我,一次融资
 
信任那完全是
 
 
公司,出售给
 
机构投资者:$
100
百万美元的变数
 
-对TruPS进行评级。FBP法定
 
我用过的信任
 
该基金的收益
 
发行,连同
 
购买的收益
通过
 
这个
 
公司
 
 
$
3.1
 
百万
 
 
FBP
 
法定
 
托拉斯
 
I
 
可变费率
 
常见
 
证券,至
 
购买
 
$
103.1
 
百万
 
集料
本金
 
金额
 
 
这个
 
公司的
 
朱尼尔
 
从属的
 
可推迟
 
债券。
 
在……里面
 
九月
 
2004,
 
FBP
 
法定
 
托拉斯
 
二、
 
a
融资
 
相信这一点
 
完全是
 
拥有者
 
地铁公司、
 
出售给
 
机构投资者
 
$
125
 
百万美元
 
它的可变利率
 
特鲁普斯。FBP
法定信托
 
II用过
 
的收益
 
此次发行,
 
与.一起
 
的收益
 
购买者:
 
地铁公司
 
共$
3.9
 
百万美元
FBP法定
 
托拉斯
 
二、可变费率
 
普通证券,
 
购买
 
$
128.9
 
百万合计
 
本金金额
 
 
公司的
朱尼尔
 
从属的
 
可推迟
 
债券。
 
这个
 
债券,
 
网络
 
 
相关
 
发行
 
成本,
 
 
已提交
 
在……里面
 
这个
 
公司的
合并报表
 
财务状况
 
就像其他长期借款一样。
 
停产后
 
伦敦银行间同业拆借利率在2023年6月30日之后
 
以下是
 
这个
 
条文
 
 
这个
 
伦敦银行同业拆借利率
 
行动
 
 
监管
 
ZZ,
 
这个
 
利息
 
 
在……上面
 
这个
 
TruPS
 
将要
 
过渡
 
在.期间
 
这个
 
第三
1/4
 
2023年起
3个月伦敦银行同业拆息
 
外加一个
 
传播到
 
3个月芝加哥商品交易所
 
术语
 
SOFR PLUS
 
男高音
 
价差调整
 
0.26161
%.
这个
次级可延期债券分别于2034年6月17日和2034年9月20日到期;然而,在某些情况下
在这种情况下,次级可延期债券的到期日可能会缩短(这种缩短将导致
强制赎回可变利率TruPS)。
 
在2023年第二季度,该公司
 
完成了$的回购
21.4
 
FBP法定信托的百万美元信托
零件
 
 
a
 
私下协商
 
交易记录
 
使用
 
投资者们,
 
结果
 
在……里面
 
a
 
相称的
 
减少
 
在……里面
 
这个
 
相关
 
漂浮
 
 
朱尼尔
从属的
 
债券。
 
这个
 
购买
 
价格
 
付讫
 
通过
 
这个
 
公司
 
等同于
 
92.5
%
 
 
这个
 
$
21.4
 
百万
 
标准杆
 
价值。
 
这个
7.5
%
产生的折扣
 
在一个
 
的收益
 
大约
 
$
1.6
 
百万美元,其中
 
被反映出来
 
 
合并报表
 
收入的百分比
 
作为一名
 
“继续前进”
早些时候
 
灭火
 
 
债务。“
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023
 
 
十二月
 
31,
 
2022,
 
这些
 
朱尼尔
 
从属的
 
可推迟
 
债券
总额达$
161.7
 
百万美元和美元
183.8
 
分别为100万美元。
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
46
在.之下
 
契约,契约
 
公司拥有
 
右翼,
 
从时间开始
 
对《时代》杂志来说,
 
而且没有
 
引发一场
 
事件
 
默认,至
 
延期付款
感兴趣的
 
 
初级下属
 
可延期发行的债券
 
通过扩展
 
利息
 
付款期
 
在任何时候
 
时间和
 
从时间开始
 
时间
 
在.期间
 
这个
 
术语
 
 
这个
 
从属的
 
债券
 
 
向上
 
 
二十
 
连续
 
每季度
 
句号。
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
这个
公司及时支付其下属公司应支付的所有利息
 
债务。
自有品牌MBS
在.期间
 
2004
 
 
2005,
 
一个没有关系的人
 
聚会,
 
转介
 
向内
 
本款
 
作为
 
卖家,
 
已建立
 
a
 
一系列
 
法定
 
信托基金
 
效应
 
这个
 
证券化
 
 
抵押贷款
 
贷款
 
 
这个
 
销售
 
 
信任
 
证书
 
(“私人”
 
标签
 
MBS“)。
 
这个
 
卖家
 
最初
 
提供
 
这个
维修
 
一笔费用,这是
 
是比
 
对以下方面的义务
 
付费自有品牌
 
MBS持有者。这个
 
卖家随后输入
 
变成一场销售
 
协议
穿过
 
哪一个
 
它卖出了
 
 
已发布
 
这个
 
私人
 
标签
 
MBS入站
 
人情
 
 
这个
 
公司的
 
银行业
 
子公司,
 
第一银行。
 
目前,
 
这个
银行是
 
鞋底
 
所有人
 
这些私人的
 
标记MBS;
 
售后服务
 
 
潜在的
 
住宅按揭贷款
 
这会产生
 
校长
 
利息
 
现金
 
流动
 
 
已执行
 
通过
 
另一个
 
第三
 
聚会,
 
哪一个
 
收纳
 
a
 
服务
 
手续费。
 
AS
 
提到过
 
上图,
 
 
这个
停止使用伦敦银行同业拆息
 
六月三十号以后,
 
2023年及以后
 
《公约》的规定
 
伦敦银行间同业拆借利率法案和
 
第ZZ条、
 
年的利率
这些私人的
 
标签MBS
 
将进行过渡
 
在.期间
 
第三个
 
1/4
 
2023年起
 
3个月伦敦银行同业拆息
 
外加一个
 
传播到
 
3个月芝加哥商品交易所
 
术语
SOFR PLUS
 
男高音
 
价差调整
 
0.26161
%和
 
原版
 
传播受限
 
发送到
 
加权平均票息
 
 
潜在的
抵押品。这个
 
本金支付
 
 
标的贷款
 
已汇出
 
向一个付钱的人
 
代理(服务商)、
 
然后由谁来汇款?
 
感兴趣的人
 
这个
银行。利息
 
收入共享
 
到了一定程度
 
使用的范围
 
FDIC,它已经
 
仅限兴趣
 
捆绑的条带(“IO”)
 
到现金
 
世界的流动
标的贷款
 
并有权
 
收到
 
超额
 
利息的多少
 
收入减少
 
一次维修
 
超额收费
 
变量
 
差饷收入
 
那就是
银行从这些证券中赚取利润。FDIC成为了
 
IO在其介入卖方时,
 
一家破产的金融机构。不是
追索权协议
 
存在,并且
 
The Bank,
 
作为
 
鞋底固定器
 
 
证券,吸收
 
一切险
 
从损失中
 
论非应计项目
 
贷款和
收回抵押品。截至6月
 
302023年,摊销成本和公允
 
这些自有品牌MBS的价值
 
总额达$
7.5
 
百万美元和
$
5.2
 
百万,
 
分别,
 
使用
 
a
 
加权
 
平均值
 
产量
 
7.6
%,
 
哪一个
 
已包括在内
 
作为一部分
 
 
这个
 
公司的
 
可供出售
债务证券组合。如附注2--债务所述
 
证券,这些自有品牌MBS上的ACL相当于
 
$
0.1
 
百万,截至
2023年6月30日。
维修资产(MSR)
这个
 
公司
 
通常
 
转帐
 
第一
 
留置权
 
住宅
 
抵押贷款
 
贷款在
 
会合
 
使用
 
GNMA
 
证券化
 
交易记录
 
在……里面
这就是
 
贷款是
 
交换
 
现金或
 
证券
 
是很容易的
 
赎回
 
现金收益
 
和服务
 
权利。这个
 
证券
已发布
 
穿过
 
这些
 
交易记录
 
 
有保证的
 
通过
 
GNMA
 
和,
 
在……下面
 
销售商/服务商
 
协议,
 
这个
 
公司
 
 
所需
 
服务
 
这个
 
贷款
 
在……里面
 
符合
 
使用
 
这个
 
发行人的
 
服务
 
指导方针
 
 
标准。
 
自.起
 
六月
 
30,
 
2023,
 
地铁公司
 
已提供服务
贷款
 
证券化
 
穿过
 
GNMA
 
使用
 
a
 
本金
 
平衡
 
 
$
2.1
 
十亿美元。
 
另外,
 
一定的
 
传统型
 
整合
 
贷款
 
 
售出
 
FNMA
 
 
FHLMC
 
使用
 
服务
 
保留。
 
这个
 
公司
 
认识到
 
AS
 
各别
 
资产
 
这个
 
权利
 
 
服务
 
贷款
 
 
其他,
无论是那些服务
 
资产源自或
 
购买的。包括MSR
 
作为其他项目的一部分
 
合并后的资产
 
的声明
财务状况。
MSR在指定时间段的变化如下所示:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6个月期间,
 
2023
2022
2023
2022
(单位:千)
期初余额
$
28,431
$
30,753
$
29,037
$
30,986
维修资产资本化
706
828
1,238
1,958
摊销
(1,102)
(1,273)
(2,230)
(2,603)
复苏
1
9
5
64
其他
(1)
(2)
(40)
(16)
(128)
期末余额
$
28,034
$
30,277
$
28,034
$
30,277
(1)
主要表示与回购相关的调整
 
为其他人提供服务的贷款。
减损
 
收费
 
 
公认的
 
穿过
 
a
 
估值
 
津贴
 
 
每一个
 
个人
 
阶层
 
 
服务
 
资产。
 
这个
 
估值
津贴
 
进行了调整
 
去反思
 
这笔钱,
 
如果有的话,
 
通过它
 
成本
 
基础
 
售后服务
 
的资产
 
给定的
 
阶层,阶层
 
贷款是
服务超出其公允价值。超过维修成本基础的任何公允价值
 
未识别给定层的资产。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
47
所示期间的减值准备变动情况如下:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6个月期间,
 
2023
2022
2023
2022
(单位:千)
期初余额
$
8
$
23
$
12
$
78
复苏
(1)
(9)
(5)
(64)
 
期末余额
$
7
$
14
$
7
$
14
这些组件
 
网络服务的
 
收入,包括在
 
抵押的一部分
 
年的银行业务活动
 
合并报表
 
收入的比例,
如下所示的时间段:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6个月期间,
 
2023
2022
2023
2022
(单位:千)
维修费
$
2,660
$
2,821
$
5,378
$
5,640
滞纳金和提前还款罚则
211
219
410
413
回购贷款的调整
(2)
(40)
(16)
(128)
 
维修收入,毛收入
2,869
3,000
5,772
5,925
维修资产的摊销和减值
(1,101)
(1,264)
(2,225)
(2,539)
 
维修收入,净额
$
1,768
$
1,736
$
3,547
$
3,386
该公司的
 
MSR是主题
 
提前还款
 
和利率
 
风险。关键经济
 
使用的假设
 
在确定
 
集市
在指定期间出售相关抵押贷款时的价值
 
范围如下:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
加权平均
极大值
最低要求
截至6月30日的6个月期间,
 
2023
恒定预付率:
 
 
政府担保的按揭贷款
6.7
%
11.6
%
4.8
%
 
传统的符合条件的按揭贷款
7.4
%
16.0
%
3.8
%
 
常规不合规按揭贷款
5.9
%
9.0
%
2.1
%
折扣率:
 
政府担保的按揭贷款
11.5
%
11.5
%
11.5
%
 
传统的符合条件的按揭贷款
9.5
%
9.5
%
9.5
%
 
常规不合规按揭贷款
12.9
%
14.0
%
11.5
%
截至6月30日的6个月期间,
 
2022
恒定预付率:
 
 
政府担保的按揭贷款
6.7
%
18.3
%
4.8
%
 
传统的符合条件的按揭贷款
6.6
%
18.4
%
3.4
%
 
常规不合规按揭贷款
6.3
%
21.9
%
4.5
%
折扣率:
 
政府担保的按揭贷款
11.9
%
12.0
%
11.5
%
 
传统的符合条件的按揭贷款
9.9
%
10.0
%
9.5
%
 
常规不合规按揭贷款
12.4
%
14.5
%
11.5
%
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
48
加权者
 
各地区的平均值
 
关键经济
 
假设
 
使用的公司
 
在其估值中
 
模型和
 
的敏感度
当前
 
公平
 
价值
 
 
即刻
10
%
 
20
%
 
逆序
 
变化
 
在……里面
 
那些
 
假设
 
 
抵押贷款
 
贷款
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023
 
2022年12月31日的情况如下:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
6月30日,
 
十二月三十一日,
2023
2022
(单位:千)
维修资产的账面价值
$
28,034
$
29,037
公允价值
$
44,420
$
44,710
加权平均
 
预期寿命(年)
7.79
7.80
恒定预付率(加权平均年
 
费率)
6.28
%
6.40
%
 
公允价值因10%的不利变化而减少
$
1,025
$
1,048
 
公允价值因20%的不利变化而减少
$
2,008
$
2,054
贴现率(加权平均年率)
10.71
%
10.69
%
 
公允价值因10%的不利变化而减少
$
1,902
$
1,925
 
公允价值因20%的不利变化而减少
$
3,660
$
3,704
这些敏感性是假设的,应该谨慎使用。如图所示,公允价值变动基于10%
假设的变化一般不能外推,因为假设的变化和变化之间的关系
公允价值可能不是线性的。此外,在此表中,特定假设的变化对MSR公允价值的影响为
在不改变任何其他假设的情况下进行计算。实际上,一个因素的变化可能会导致另一个因素的变化(例如,
市场利率上升可能导致提前还款额降低),这可能放大或抵消敏感性
.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
49
附注8-存款
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表汇总了截至指定日期的存款余额:
2023年6月30日
2022年12月31日
(单位:千)
账户类型和利率:
无息存款账户
$
5,874,261
$
6,112,884
有息储蓄账户
3,642,728
3,902,888
计息支票账户
4,258,871
3,770,993
存单(“存单”)
2,680,250
2,250,876
经纪CD
363,582
105,826
 
总计
$
16,819,692
$
16,143,467
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表列出了截至6月30日的CDS,包括经纪CDS的合同到期日,
 
2023:
总计
 
(单位:千)
三个月或更短时间
$
685,606
三个月至六个月以上
511,428
六个月至一年以上
752,768
一年至两年以上
 
783,288
超过两年到三年
 
139,807
超过三年到四年
 
41,543
超过四年到五年
 
122,471
五年多来
6,921
 
总计
$
3,043,832
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
以下是年内存款利息开支的组成部分
 
注明的期间:
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6个月期间,
 
2023
2022
2023
2022
(单位:千)
存款利息支出
$
41,553
$
7,757
$
71,477
$
15,574
保费的增加来自
收购
(33)
(92)
(116)
(292)
经纪配售费用摊销
84
29
128
64
 
总计
$
41,604
$
7,694
$
71,489
$
15,346
总计
 
美国时间
 
存款与
 
余额
 
更多
 
超过25万美元
 
已达
 
至$
1.3
 
十亿美元,
 
$
1.0
 
十亿
 
截至
 
6月30日,
 
2023
 
十二月三十一日,
 
分别为2022年。
 
这笔钱可以
 
不包括中间人
 
CD是
 
普遍参与
 
由经纪人出手
 
以股份形式
较少的
 
 
FDIC保险
 
限制。AS
 
六月的
 
30, 2023
 
和12月
 
31, 2022,
 
未摊销经纪人
 
配置费
 
相当于
$
0.4
 
百万美元和
 
$
0.3
 
分别为百万,
 
它们是
 
摊销期限超过
 
契约性
 
成熟度
 
中间人
 
CD下的
 
利息
方法。
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
50
附注9-根据协议出售的证券
 
回购(回购协议)
 
截至所示日期的回购协议包括以下内容:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2023年6月30日
2022年12月31日
(单位:千)
短期固定利率回购协议
(1)
$
73,934
$
75,133
(1)
加权平均利率
 
5.35
%和
4.55
分别截至2023年6月30日和2022年12月31日。
回购协议自指定日期起到期如下:
 
 
 
 
 
6月30日,
 
2023
(单位:千)
一个月内
$
23,934
一个月至三个月以上
$
50,000
 
总计
$
73,934
自.起
 
6月30日,
 
2023年和
 
十二月三十一日,
 
2022年,
 
证券标的
 
此类协议
 
已经送到了
 
发送到
 
经销商与
 
哪一个
回购
 
协议已经达成。
 
根据
 
主协议,
 
 
事件
 
默认,回购协议
有权利
 
抵销的数量
 
对抗另一个
 
欠款一方
 
在相关的
 
协议及任何
 
其他金额或
 
所欠债务
关于任何其他
 
他们之间的协议或交易。
 
截至2023年6月30日和12月
 
2022年31日,回购协议
已完全抵押,并未在合并后的
 
财务状况报表。
截至2023年6月30日的回购协议,按交易对手分组,
 
具体情况如下:
 
 
 
 
 
 
 
加权平均
交易对手
金额
到期日(月)
(千美元)
摩根大通
$
73,934
1
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
51
附注10--垫款
 
来自联邦住房贷款银行(FHLB)
”)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
以下是截至指定日期FHLB的预付款摘要:
2023年6月30日
2022年12月31日
(单位:千)
短期
固定
-来自FHLB的利率预付款
(1)
$
-
$
475,000
长期的
固定
-来自FHLB的利率预付款
(2)
500,000
200,000
$
500,000
$
675,000
(1)
加权平均利率
4.56
截至2022年12月31日。
(2)
加权平均利率
4.45
%和
4.25
截至6月30日,
 
2023年和2022年12月31日。
 
 
 
 
 
 
 
FHLB的预付款自指定日期起到期如下:
2023年6月30日
(单位:千)
在一到五年内
$
500,000
在.期间
 
这个
 
六个月
 
期间
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023,
 
这个
 
公司
 
增列
 
$
300.0
 
百万
 
 
长期
 
FHLB
 
预支款
 
在…
 
一个
平均成本
4.59
%,并偿还了其短期FHLB预付款。
附注11--其他长期
 
借款
次级债券
次级债券,截至注明日期,包括:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
6月30日,
 
十二月三十一日,
(单位:千)
2023
2022
浮动利率次级债券(FBP法定信托
 
I)
(1)
(3)
$
43,143
$
65,205
浮动利率次级债券(FBP法定信托
 
Ii)
(2) (3)
118,557
118,557
$
161,700
$
183,762
(1)
金额代表次级计息债券
 
2034年到期,浮动利率为
2.75
%以上
3个月伦敦银行同业拆息
 
(
8.26
截至2023年6月30日的百分比以及
7.49
截止日期百分比
2022年12月31日)。
(2)
金额代表次级计息债券
 
2034年到期,浮动利率为
2.50
%以上
3个月伦敦银行同业拆息
 
(
8.01
截至6月30日,
 
2023年和
7.25
截止日期百分比
2022年12月31日)。
(3)
见附注7--非合并变量
 
利益主体
 
(“VIE”)和维修资产,以了解有关性质的其他信息
 
和这些债券的条款,伦敦银行间同业拆借利率的过渡
这些合同,以及该公司的回购
 
在2023年第二季度,
21.4
 
与FBP法定信托相关的百万美元TruPS
 
I.
 
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
52
附注12-每股收益
.
分享
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
季度和六个月期间普通股每股收益的计算
 
截至6月30日,
 
2023年和2022年的情况如下:
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6个月期间,
 
2023
2022
2023
2022
(单位为千,每股信息除外)
普通股股东应占净收益
$
70,655
$
74,695
$
141,353
$
157,295
加权平均
 
份额:
 
平均普通度
 
流通股
178,926
194,405
179,567
196,257
 
平均电势
 
稀释性普通股
 
351
961
686
1,184
 
平均普通度
 
流通股--假设稀释
179,277
195,366
180,253
197,441
普通股每股收益:
基本信息
 
$
0.39
$
0.38
$
0.79
$
0.80
稀释
 
$
0.39
$
0.38
$
0.78
$
0.80
收益
 
 
常见
 
分享
 
 
算出
 
通过
 
除法
 
网络
 
收入
 
可归因性
 
 
常见
 
股东
 
通过
 
这个
 
加权平均
已发行和已发行的普通股数量。可归因于净收益
 
对普通股股东是指调整后的净收益
任何首选
 
股票分红,
 
包括任何
 
宣布的股息
 
但不是
 
但还没有付钱,
 
以及任何累积的
 
相关股息
 
发送到
 
当前
股息期
 
他们有
 
没去过
 
声明为
 
 
末尾
 
那个时期。
 
基本加权平均
 
普通股
 
未清偿排除
不含不可没收的限制性股票的未归属股份
 
股息权。
潜在稀释剂
 
常见
 
股份由
 
未归属的
 
的股份
 
受限
 
股票和
 
性能
 
单位(如果
 
任何
 
 
性能
条件
 
 
相见
 
截至
 
结束了
 
 
这篇报道
 
句号)、
 
 
 
不包含
 
不可没收
 
分红
 
或分红
 
等价物
 
权利
使用
 
库存股
 
方法。这
 
方法假定
 
那就是收益
 
等于
 
这笔钱
 
薪酬的比例
 
可归属成本
 
致未来
服务
 
 
使用
 
 
回购
 
股票
 
在……上面
 
这个
 
打开
 
市场
 
在…
 
这个
 
平均值
 
市场
 
价格
 
 
这个
 
句号。
 
这个
 
差异
 
之间
 
这个
 
 
潜力
 
稀释剂
 
股票
 
已发布
 
 
这个
 
股票
 
购得
 
 
增列
 
AS
 
增量式
 
股票
 
 
这个
 
实际
 
 
 
股票
杰出的
 
 
算出
 
稀释
 
收益
 
 
分享。
 
未归属的
 
股票
 
 
受限
 
库存
 
杰出的
 
在.期间
 
这个
 
期间
 
 
结果
 
在……里面
潜在的更低
 
已发行的稀释股份
 
比购买的股份更多
 
 
库存量法
 
不包括在内
 
在计算中
 
稀释剂
 
收益
 
 
分享
 
因为
 
他们的
 
包裹体
 
会不会
 
祝你有一个
 
抗稀释剂
 
效应
 
在……上面
 
收益
 
 
分享。
 
那里
 
不是
 
抗稀释剂
季度和六个月期间的普通股股份
 
截至2023年6月30日和2022年6月30日。
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
53
附注13--以股票为基础
.
补偿
 
第一家银行
 
综合激励
 
计划(“综合巴士”
 
计划“),即
 
有效期至
 
2026年5月24日
 
提供基于股权的
和非
 
基于股权的薪酬
 
奖励计划(
 
“奖项”)。这个
 
综合计划
 
授权
 
发行:
 
最高可达
14,169,807
 
股票
 
常见
 
股票,主题
 
到调整
 
 
股票拆分,
 
重组
 
 
其他
 
类似的事件。
 
自.起
 
6月30日,
 
2023,
 
那里
 
3,174,889
 
授权
 
股票
 
 
常见
 
库存
 
可用
 
 
发行
 
在……下面
 
这个
 
总而言之
 
计划一下。
 
这个
 
董事会,
 
基于
 
在……上面
 
这个
推荐
 
补偿
 
和好处
 
委员会成员
 
董事会,
 
vt.有
 
功率和
 
主管当局
 
确定那些
 
合资格
收到
 
奖项和
 
要建立
 
条款和条件
 
任何人的
 
奖项,但须受
 
各种限制和
 
归属限制
 
这适用于
个人奖项和综合奖项。
限制性股票
在.之下
 
综合计划,
 
地铁公司
 
可授予
 
限制性股票
 
制定计划
 
参与者,主题
 
没收
 
在此之前
 
发生
肯定的
 
活动持续到
 
日期
 
在中指定
 
参与者的
 
授奖协议。
 
而当
 
限制性股票
 
是主体
 
没收
 
会吗?
 
 
包含
 
不可没收
 
分红
 
权利,
 
与会者
 
可能
 
锻炼
 
全部
 
投票
 
权利
 
使用
 
尊重
 
 
这个
 
股票
 
 
受限
库存
 
已批准
 
 
他们。
 
这个
 
公平
 
价值
 
 
这个
 
股票
 
 
受限
 
库存
 
已批准
 
曾经是
 
基于
 
在……上面
 
这个
 
市场
 
价格
 
 
这个
 
公司的
常见
 
库存在
 
日期
 
 
各自的赠款。
 
这些股票
 
受限制的
 
已授予的股票
 
致员工
 
都是主题
 
发送到
 
以下是
归属期间:
 
50%
 
(
50
%)的
 
那些股票
 
穿上马甲
 
两年制
 
周年纪念日
 
助学金
 
日期和
 
剩下的
50
背心百分比
 
在……上面
三年制
 
周年纪念日
 
助学金
 
约会。这个
 
的股份
 
限制性股票
 
授予
 
董事们是
 
一般主题
 
转至归属
 
一年制
 
周年纪念
 
 
格兰特
 
约会。
 
地铁公司
 
已发布
495,891
 
期间的共享
 
六个月
 
期间已结束
 
6月30日,
 
2023
 
在……里面
与限制性股票奖励有关,这些奖励是从
 
国库股。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表汇总了综合计划下的限制性股票活动
 
截至6月30日的六个月期间的计划,
 
2023年和2022年:
结束的六个月期间
结束的六个月期间
6月30日,
 
2023
6月30日,
 
2022
数量
加权的-
数量
加权的-
的股份
平均值
的股份
平均值
受限
授予日期
受限
授予日期
库存
 
公允价值
库存
 
公允价值
年初已发行的未归属股份
938,491
$
9.14
1,148,775
$
6.61
授与
(1)
495,891
11.99
301,440
13.15
被没收
(57,491)
11.29
(10,364)
8.82
既得
(481,536)
5.93
(487,198)
5.72
期末已发行未归属股份
895,355
$
12.31
952,653
$
9.11
(1)
包括截至2023年6月30日的六个月期间,
3,502
 
授予独立董事的限制性股票和
492,389
 
授予雇员的限制性股票,
哪一个
33,718
 
向符合退休条件的员工授予股票,并
 
因此计入截至授权日的收益。包括
 
截至2022年6月30日的六个月期间,
3,048
 
股票
授予独立董事的限制性股票和
298,392
 
授予员工的限制性股票,其中
6,084
 
股票被授予符合退休条件的员工
并因此计入截至授予日的收益。
本季度和
 
截至6月的6个月期间
 
2023年3月30日,公司
 
认可的金额
1.4
 
百万美元和美元
3.0
 
分别为百万,
 
以股票为基础
 
补偿
 
费用
 
相关
 
 
受限
 
库存
 
奖项,
 
比较
 
 
$
0.9
 
百万
 
 
$
1.8
 
百万
 
 
这个
 
相同
分别是2022年的时期。
 
截至2023年6月30日,
 
有一块钱
6.4
 
未识别的总数为百万美元
 
与以下项目相关的薪酬成本
 
未归属的
公司预计将在加权后确认的限制性股票
 
平均时间段
1.9
 
好几年了。
 
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
54
绩效单位
根据综合计划,地铁公司可
 
给参与者的表演单位,每个单位代表
 
一的价值
分享
 
 
这个
 
公司的
 
常见
 
股票。
这些奖励是授予高管的,不包含不可剥夺的权利
股息等值金额,只能以公司普通股的股份结算。
 
2023年3月16日,该公司批准216,876为高管提供绩效单位。三月或该日后批出的表演单位
2023年16日将根据两项绩效指标的实际成绩在奖励生效日期的三周年时授予
加权平均:相对总股东回报率(“相对总股东回报率”),与KBW纳斯达克成份股公司相比
地区银行指数,以及有形每股账面价值(“TBVPS”)目标的实现情况,这一目标是根据
经某些允许的非经常性交易调整后,业绩周期内有形账面价值的增长。这个
参与者可以赚取50达到门槛绩效的目标商机的百分比,最高可达150其目标商机的百分比
最高级别绩效,基于三年绩效周期内绩效目标的实现情况。金额
在门槛、目标和最大绩效之间,将按比例分配。3月16日前授予的表演单位,
2023年仅以实现TBVPS目标为条件,参与者最多只能获得100占其目标商机的%。
 
以下是
 
表摘要
 
演出
 
单位活动
 
 
综合计划
 
在.期间
 
六个月
 
期间已结束
 
六月
30、2023年和2022年:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
结束的六个月期间
结束的六个月期间
6月30日,
 
2023
6月30日,
 
2022
 
加权的-
 
加权的-
平均值
平均值
性能
授予日期
性能
授予日期
单位
公允价值
单位
公允价值
年初业绩单位
791,923
7.36
814,899
7.06
加法
(1)
216,876
12.24
166,669
13.15
既得
(2)
(474,538)
4.08
(189,645)
11.16
期末业绩单位
534,261
12.25
791,923
7.36
(1)
截至六月底六个月内批出的单位
 
30,
 
2023年取决于相对TSR和TBVPS的实现
 
三年绩效周期内的绩效目标
自2023年1月1日起至2025年12月31日止。
 
在截至6月30日的六个月期间批出的单位,
 
2022年以实现TBVPS业绩为准
在1月1日开始的三年业绩周期中的目标,
 
2022年至2024年12月31日。
(2)
在截至6月30日的六个月期间归属的单位,
 
2023年与2020年授予的符合某些预先确定的绩效单位有关
 
目标,并以以下股份结算
从库存股重新发行的普通股。单位
 
在截至6月30日的六个月期间内归属,
 
2022年与2019年授予的符合某些条件的绩效单位有关
 
前-
确立了目标,并以股份结算
 
从库存股重新发行的普通股。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月期间授予的业绩单位的公允价值,这是基于
TBVPS目标部分,是根据本公司普通股在相应日期的市场价格计算的
给予并假设达到100%的目标机会。截至2023年6月30日,管理层没有任何变动
评估实现预先确定的TVPS目标的可能性;因此,不会累计调整
薪酬支出已确认。在截至6月的6个月期间授予的业绩单位的公允价值
30,2023年,这是基于相对TSR分量,使用蒙特卡罗模拟计算。由于相对的TSR
组成部分被视为市场状况,则基于相对TSR的部分奖励的公允价值不会修订。
在授予日期之后,以实际业绩为基础。
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
55
以下是
 
表摘要
 
估值
 
使用的假设
 
要计算
 
集市
 
的价值
 
相对的
 
TSR组件
 
六个月内根据综合计划批出的服务单位
 
截至2023年6月30日的期间:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
结束的六个月期间
6月30日,
 
2023
无风险利率
(1)
3.98
%
相关系数
77.16
预期股息收益率
(2)
-
预期波动率
(3)
41.37
预期寿命(年)
2.79
(1)
根据零息美国国债的收益率
 
从授予之日起的条带。
(2)
假设股息在每个除股息日进行再投资。
(3)
根据该公司的历史波动率计算
 
回望周期等于模拟的股票价格
 
使用每日股票价格的术语。
对于
 
 
 
六个月
 
周期
 
告一段落
 
6月30日,
 
2023年和
 
2022,
 
地铁公司
 
公认的
 
$
0.5
 
百万
 
 
$
1.0
 
百万,
分别,
 
 
以股票为基础
 
补偿
 
费用
 
相关
 
 
性能
 
各单位,
 
比较
 
 
$
0.5
 
百万
 
 
$
0.8
 
百万
 
 
这个
相同的时期
 
在2022年,
 
分别进行了分析。
 
自.起
 
6月30日,
 
2023,
 
 
$
4.1
 
百万
 
占总数的百分比
 
无法识别
 
补偿成本
 
相关
 
公司预期确认的未归属业绩单位
 
在加权平均期间内
2.2
 
好几年了。
 
被扣留股份
在.期间
 
第一个
 
 
月份
 
2023年,
 
地铁公司
 
被扣留
287,835
 
股份(第一
 
 
月份
 
 
2022 –
201,930
 
股份)
 
受限
 
库存
 
既有的
 
在.期间
 
这样的时期
 
去报道
 
官员们的
 
工资单
 
 
所得税
 
扣缴
 
负债;这些
 
股票
 
保持
 
AS
 
财政部
 
股份。
 
这个
 
公司
 
付讫
 
在……里面
 
现金
 
任何
 
分数
 
分享
 
 
工资
 
库存
 
 
哪一个
 
一个
 
军官
 
曾经是
 
有资格的。
 
在……里面
 
这个
合并财务报表,本公司列报股份
 
为纳税目的作为普通股回购预扣的。
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
56
附注14-
 
股东的
 
股权
股票回购计划
在4月
 
27, 2022,
 
地铁公司
 
宣布
 
其董事会
 
已批准为
 
股票回购
 
计划
 
这提供了
 
授权
 
回购
 
向上
 
 
$
350
 
百万
 
 
它的
 
杰出的
 
常见
 
股票,
 
哪一个
 
已开始
 
在……里面
 
这个
 
第二
 
 
 
2022.
 
AS
 
 
六月
 
30,
2023年,
 
公司拥有
 
剩余授权
 
回购
 
大约$
75
 
百万美元
 
普通股。
 
此外,在
 
七月
24,
 
2023,
 
这个
 
公司
 
宣布
 
 
它的
 
冲浪板
 
 
董事
 
已批准
 
a
 
新的
 
库存
 
回购
 
计划,
 
在……下面
 
哪一个
 
这个
公司可
 
回购上调
 
至$
225
 
百万美元
 
它的杰出之处
 
普通股,
 
这就是它
 
预计将
 
执行完
 
结束了
 
第三季度
 
2024年。
 
地铁公司
 
预计将
 
回购大约
 
$
150
 
百万英寸
 
普通股
 
在此期间
 
下半场
 
2023,
 
其中
 
$
75
 
百万
 
涉及到
 
剩下的
 
金额
 
前面提到的
 
$
350
 
百万
 
股票回购
 
计划
 
那是
于2023年7月恢复。
项下的回购
 
这些节目
 
可能是
 
通过执行
 
公开市场
 
购买,加速
 
股票回购,
 
和/或私下
协商的交易或
 
计划,包括计划下的计划
 
遵守规则10b5-1
 
根据《交易法》。
 
该公司的
 
库存
回购计划
 
s
 
都是主题
 
到不同的
 
因素,包括
 
该公司的
 
资本状况,
 
流动性,
 
财务业绩
 
替代方案
 
使用
 
资本,
 
库存
 
交易
 
价格,
 
 
一般
 
市场
 
条件。
 
这个
 
公司的
 
库存
 
回购
 
节目
 
 
履行义务
 
 
 
收购
 
任何
 
专一
 
 
 
股票
 
 
 
 
 
一个
 
期满
 
约会。
 
这个
 
库存
 
回购
 
节目
 
可能
 
BE
随时修改、暂停或终止公司的
 
谨慎行事。母公司没有运营,依赖于
分红,
 
分布
 
 
其他
 
付款
 
从…
 
它的
 
附属公司
 
 
基金
 
分红
 
付款,
 
库存
 
回购,
 
 
 
基金
 
支付其债务,包括债务义务。
普通股
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表显示了#年已发行普通股股份的变动情况
 
截至6月30日的六个月期间,
 
2023年和
2022:
总计
 
股份数量
截至6月30日的6个月期间,
 
2023
2022
已发行普通股,期初余额
182,709,059
201,826,505
回购普通股
(1)(2)
(3,865,375)
(10,680,890)
根据股票补偿计划重新发行的普通股
970,429
491,085
被没收的限制性股票
(57,491)
(10,364)
已发行普通股,期末余额
179,756,622
191,626,336
 
(1)
在这六个月期间
 
截至6月30日,
 
2023年包括
3,577,540
 
普通股股份
 
在中回购
 
公开市场期间
 
2023年第一季度
 
平均而言
 
价格:$
13.98
对于一个
 
总计
 
购买
 
价格
 
共$
50
 
百万
 
在……下面
 
这个
 
$
350
 
百万
 
库存
 
回购
 
计划
 
宣布
 
在……上面
 
四月
 
27,
 
2022.
 
对于
 
六个月
 
期间
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2022
 
包括在内
7,069,263
 
回购的普通股股份
 
在公开市场以一种
 
平均价格为$
14.15
 
每股购买一次总购买量
 
价格约为1美元
100
 
百万美元以下
350
 
百万
股票回购
 
计划和
3,409,697
 
的股份
 
普通股
 
回购时间:
 
公开的
 
市场价格为
 
平均水平
 
价格
 
$
14.66
 
对于一个
 
总购买量
 
价格
 
大约$
50
 
百万
根据先前公开宣布的美元
300
 
年内完成的百万股回购计划
 
2022年第一季度。
 
 
(2)
截至6月30日的6个月期间,
 
2023年和2022年还包括
287,835
 
201,930
 
分别为普通股
 
交出股票以支付人员的工资和
 
收入
税金。
对于
 
季度和
 
六个月期间
 
截至6月
 
30, 2023,
 
现金总额
 
宣布的股息
 
关于股票
 
属于普通的
 
存货量
 
$
25.3
 
百万
 
 
$
50.7
 
百万,
 
分别,
 
比较
 
 
$
23.4
 
百万
 
 
$
43.3
 
百万,
 
分别,
 
 
这个
 
相同
 
周期
 
2022年在……上面
2023年7月24日
、地铁公司
 
宣布其
 
董事会已宣布
 
季度现金
 
股息$
0.14
 
每股普通股
应付
 
在……上面
2023年9月8日
 
 
股东
 
 
录制
 
在…
 
这个
 
 
 
业务
 
在……上面
2023年8月24日
.
 
这个
 
公司
 
意向
 
继续
 
 
支付
 
每季度
 
分红
 
在……上面
 
常见
 
股票。
 
然而,
 
这个
 
公司的
 
常见
 
库存
 
分红,
 
包括
 
这个
声明,
 
时机,
 
 
金额,
 
 
主题
 
 
考虑
 
 
批核
 
通过
 
这个
 
公司的
 
冲浪板
 
董事
 
在…
 
这个
 
相关
泰晤士报。
优先股
地铁公司
 
50,000,000
 
的授权股份
 
优先股,包括
 
面值
 
共$
1.00
,受制于
 
某些条款。这
 
库存
可能会发布
 
在系列中和
 
的股份
 
每个系列都有
 
这些权利和
 
首选项原样
 
 
授权时的公告板
 
这个
发行:
 
这个特别的
 
系列和
 
是可以赎回的
 
在公司的
 
选择。
不是
 
优先股
 
库存是
 
杰出的AS
 
2023年6月30日和2022年12月31日。
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
57
库存股
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表显示了这六个月库存股的股份变动情况
 
截至6月30日的期间,
 
2023年和2022年。
总计
 
股份数量
截至6月30日的6个月期间,
 
2023
2022
库存股,期初余额
40,954,057
21,836,611
回购普通股
3,865,375
10,680,890
根据股票补偿计划重新发行的普通股
(970,429)
(491,085)
被没收的限制性股票
57,491
10,364
库存股,期末余额
43,906,494
32,036,780
第一银行法定准备金(法定盈余)
这个
 
波多黎各
 
瑞可
 
银行业
 
法律
 
 
1933,
 
AS
 
已修订
 
(
 
“波多黎各
 
瑞可
 
银行业
 
法律“),
 
需要
 
 
a
 
最小值
 
10
%
 
第一银行的
 
净收入
 
 
年份
 
被调离
 
到一个
 
法定盈余
 
保留
 
在此之前
 
盈馀
 
等于
 
总计
 
实收资本
 
在……上面
常见和首选
 
股票。转账金额
 
对合法剩余的
 
从保留中保留
 
收入数据不可用
 
用于分发
致地铁公司而无须
 
事先征得
 
波多黎各金融专员
 
机构。
《波多黎各银行法》
规定,当波多黎各商业银行的支出大于收入时,支出超过
收据必须从银行的未分配利润中扣除,余额,如果有的话,必须从法律上扣除
盈余公积金,作为其减值。如果法定盈余公积金不足以覆盖全部或部分余额,
未偿还的金额必须从资本账户中扣除,银行在能够补充合法的资金之前不能支付股息
盈余公积金不得低于原出资的20%。
 
第一银行的
 
法定盈余
 
预留,包括在内
 
作为一部分
 
留存收益
 
 
公司的
 
合并报表
 
金融行业的
 
条件,达到
 
至$
168.5
 
百万AS
 
每一个
 
6月30日,
2023年和2022年12月31日。有几个
不是
 
2023年上半年转入法定盈余准备金。
 
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
58
注15--累积
 
其他综合损失
 
下表显示了累积的其他综合指数的变化
 
截至该季度和六个月期间的亏损
2023年6月30日和2022年6月30日:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
累计其他综合变动
 
按组件划分的损耗
(1)
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6个月期间,
 
2023
2022
2023
2022
(单位:千)
可供出售未实现净持有亏损
 
债务证券:
期初余额
$
(718,744)
$
(419,224)
$
(805,972)
$
(87,390)
 
其他综合(亏损)收入
(2)
(54,837)
(175,923)
32,391
(507,757)
期末余额
$
(773,581)
$
(595,147)
$
(773,581)
$
(595,147)
退休金和退休后的调整
 
福利计划:
期初余额
$
1,194
$
3,391
$
1,194
$
3,391
 
其他综合(亏损)收入
-
-
-
-
期末余额
$
1,194
$
3,391
$
1,194
$
3,391
____________________
(1)
提交的所有金额均为税后净额。
(2)
可供出售债务证券的净未实现持有(亏损)收益没有税收影响,因为证券要么免税,由国际教育局持有,要么有全额递延税资产估值津贴。
附注16-雇员福利计划
地铁公司
 
保持两个冻结状态
 
符合条件的非供款
 
固定收益养老金
 
计划(“退休金”
 
计划“),以及
 
A相关
互补型
 
退休后
 
效益
 
平面图
 
(
 
“退休后
 
效益
 
计划“)
 
覆盖
 
医学
 
优势
 
 
生活
 
保险
 
之后
退休
 
 
 
已获得
 
在……里面
 
这个
 
Banco
 
桑坦德银行
 
波多黎各
 
瑞可
 
(“BSPR”)
 
收购
 
在……上面
 
九月
 
1,
 
2020.
 
 
已定义
 
效益
养老金
 
图则封面
 
基本上都是
 
BSPR的
 
 
员工
 
都处于活动状态
 
1月前
 
1, 2007,
 
而当
 
另一个
 
已定义
福利养老金计划涵盖以前获得的机构的人员
 
由BSPR提供。福利是根据工资和服务年限计算的。
养恤金计划下的应计福利对所有参与者冻结。
 
这个
 
公司
 
需要
 
认可
 
 
a
 
计划的
 
资金过剩
 
 
资金不足
 
状态
 
AS
 
一个
 
资产
 
 
责任
 
使用
 
一个
 
偏移
对累计其他综合亏损的调整
 
对于ASC主题715,
 
“补偿--退休福利。”
下表列出了#年净定期成本(收益)的组成部分
 
注明的时间段:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
受影响的行项目
在整合中
截至6月30日的季度,
 
截至6月的6个月期间
30,
 
损益表
2023
2022
2023
2022
(单位:千)
定期净成本(收益)、养老金
计划:
利息成本
其他费用
$
950
$
654
$
1,900
$
1,308
计划资产的预期回报
其他费用
(885)
(1,040)
(1,771)
(2,079)
定期净成本(收益)、养老金计划
65
(386)
129
(771)
定期净成本、退休后计划
其他费用
6
2
12
3
定期净成本(收益)
$
71
$
(384)
$
141
$
(768)
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
59
附注17-
 
所得税
 
收入
 
税费
 
费用
 
包括
 
波多黎各
 
瑞可
 
 
美属维尔京群岛
 
收入
 
税金,
 
AS
 
 
AS
 
适用
 
美国
 
联邦制
 
 
状态
 
税金。
 
这个
公司受制于
 
到波多黎各的收入
 
对其收入的征税
 
从所有来源。
 
作为波多黎各人
 
公司,FirstBank是
 
被视为
美国和美国的一家外国公司
 
美属维尔京群岛所得税的目的,因此,
 
一般受美国和USVI的约束
 
仅征收所得税
它的收入来自
 
美国国内的消息来源
 
和USVI或收入
 
有效地与
 
一家公司的行为
 
贸易或经商
 
那些
司法管辖区。任何
 
这样的税
 
已缴入
 
美国
 
和USVI
 
也是
 
值得称赞的,值得称赞的
 
该公司的
 
波多黎各
 
纳税义务,
 
受制于
某些条件和限制。
在波多黎各下面
 
美国国税法
 
2011年公关(
 
“2011公关编码”),
 
该公司及其附属公司
 
被视为
各别
 
应税
 
实体
 
 
 
 
有权
 
 
文件
 
已整合
 
税费
 
退货
 
和,
 
因此,
 
这个
 
公司
 
 
大体上
 
 
有权
 
利用
 
损失
 
从…
 
 
子公司
 
 
偏移量
 
利得
 
在……里面
 
另一个
 
附属公司。
 
因此,
 
在……里面
 
订单
 
 
获取
 
a
 
税费
 
效益
 
从…
 
a
 
网络
运营中
 
损失
 
(“北环线”),
 
a
 
特例
 
子公司
 
必须
 
BE
 
有能力的
 
 
示范
 
足量
 
应税
 
收入
 
 
这个
 
适用
 
结转
 
句号。
 
根据
 
 
这个
 
2011
 
印刷机
 
代码,
 
这个
 
结转
 
期间
 
 
诺尔斯
 
已招致
 
在.期间
 
应税
 
年份
 
已开始
 
之后
 
十二月
 
31,
 
2004
 
 
告一段落
 
在此之前
 
一月
 
1,
 
2013
 
 
12
 
年数;
 
 
诺尔斯
 
已招致
 
在.期间
 
应税
 
年份
12月31日以后开始,
 
2012年,结转期为
 
十年了。2011年
 
公关代码提供红利
 
已收到的扣除额
100
启用%
 
分红
 
收到
 
从…
 
“受控”
 
附属公司
 
主题
 
 
课税
 
在……里面
 
波多黎各
 
瑞可
 
85
启用%
 
分红
 
收到
 
从…
其他应税境内企业。
这个
 
公司
 
 
维持
 
一个
 
有效
 
税费
 
 
较低
 
 
这个
 
波多黎各
 
瑞可
 
最大值
 
法定
 
 
37.5
%
 
主要
 
通过
投资
 
在……里面
 
政府
 
义务
 
 
MBS
 
免税
 
从…
 
美国
 
 
波多黎各
 
瑞可
 
收入
 
赋税
 
 
通过
 
正在做什么
 
业务
 
穿过
 
一个
国际银行业
 
实体(一个
 
“国际教育局”)单位
 
 
银行,以及
 
通过
 
银行的
 
子公司,
 
Firstbank海外
 
公司,其
利息收入
 
和收益
 
论销售
 
是免税的
 
从波多黎各出发
 
RICO收入
 
税收。这个
 
国际教育局单位
 
和FirstBank
 
海外公司
被创造出来
 
 
国际银行业
 
实体
 
的行为
 
波多黎各
 
RICO,这是
 
规定了
 
总计波多黎各
 
RICO税
 
豁免
 
网络
所得收入由
 
运行中的IBES
 
波多黎各在
 
确定的具体活动
 
在国际教育局法案中。
 
运营的国际教育局
 
作为一个单位
一家银行
 
支付收入
 
税额为
 
该公司
 
标准税率
 
发送到
 
在何种程度上
 
国际教育局的
 
净收入
 
超过
20
的百分比
 
银行的
 
总净值
应纳税所得额
对于第二个
 
2023年第四季度,
 
该公司记录了
 
所得税
 
费用$
30.3
 
百万美元,相比之下
 
$
34.1
 
百万美元
第二季度
 
2022年。
 
对于第一次
 
六个月
 
2023年,
 
公司记录在案
 
所得税
 
开支:
 
$
62.2
 
百万人比较
 
$
77.1
 
百万
 
 
这个
 
相同
 
期间
 
在……里面
 
2022.
 
这个
 
减少量
 
在……里面
 
收入
 
税费
 
费用
 
 
这个
 
 
 
第一
 
 
月份
 
 
2023,
 
AS
比较
 
发送到
 
同一时期
 
一年
 
在此之前,
 
是有关联的
 
往下放
 
税前
 
收入
 
以及一个
 
更高的比例
 
免税额
 
至应税
 
收入
结果
 
在……里面
 
a
 
较低
 
有效
 
税费
 
费率。
 
这个
 
公司的
 
估计
 
每年一次
 
有效
 
税费
 
费率,
 
不包括
 
实体
 
使用
 
税前
 
损失
其中的一个
 
税收优惠不能
 
被认可并被认可
 
离散项目,曾是
30.1
%用于
 
前六个月
 
2023年的,相比之下
 
31.7
%用于
2022年的前六个月。
自.起
 
六月
 
30,
 
2023,
 
这个
 
公司
 
 
a
 
延期
 
税费
 
的资产
 
$
153.9
 
百万,
 
网络
 
一种
 
估值
 
津贴
 
 
$
184.2
 
百万
抵扣递延税金
 
资产,与
 
递延税项资产为$
155.6
 
百万美元,扣除估值后的净额
 
免税额$
185.5
 
百万美元,截至
十二月三十一日,
 
2022年这个
 
递延净额
 
的纳税资产
 
该公司的
 
银行子公司,
 
第一银行,相当于
 
至$
153.9
 
百万AS
 
六月
 
30,
 
2023,
 
网络
 
 
a
 
估值
 
津贴
 
 
$
147.0
 
百万,
 
比较
 
 
a
 
网络
 
延期
 
税费
 
资产
 
 
$
155.6
 
百万,
 
网络
 
 
a
估值免税额为#美元
149.5
 
百万,截至2022年12月31日。
 
该公司维持全面估值
 
对其延期的拨备
与资本损失相关的纳税资产结转和未实现
 
可供出售债务证券的损失。
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
60
在……里面
 
2017,
 
这个
 
公司
 
已完成
 
a
 
正式
 
所有权
 
变化
 
分析
 
 
这个
 
含义
 
 
部分
 
382
 
 
这个
 
美国
 
内部
收入代码
 
(“第382条”)
 
涵盖了
 
综合期
 
并得出结论
 
那就是一个
 
所有权
 
变化已经发生
 
发生在
 
这样的
句号。
 
这个
 
部分
 
382
 
限制
 
 
结果
 
在……里面
 
更高
 
美国
 
 
美属维尔京群岛
 
收入
 
税费
 
负债
 
 
我们
 
会不会
 
 
已招致
 
在……里面
 
这个
没有这样的限制。该公司已经减轻了
 
在一定程度上,与
 
第382条限制为
任何
 
这样的
 
税费
 
付讫
 
在……里面
 
这个
 
美国
 
 
美属维尔京群岛
 
 
BE
 
值得称赞的
 
vbl.反对,反对
 
波多黎各
 
瑞可
 
税费
 
负债
 
 
已被占用
 
AS
 
a
 
扣除额
 
vbl.反对,反对
 
应税
收入。然而,
 
我们的能力
 
减少
 
我们的波多黎各
 
RICO税
 
通过以下方式承担责任
 
这样的一个
 
学分或
 
扣除额视情况而定
 
在我们的
 
税务配置文件
 
在…
每一个
 
每年一次
 
应税
 
句号,
 
哪一个
 
 
依赖于
 
在……上面
 
多种多样
 
各种因素。
 
 
这个
 
 
 
六个月
 
期间
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023,
 
这个
公司
 
已招致
 
当前
 
收入
 
税费
 
费用
 
 
大约
 
$
1.5
 
百万
 
 
$
4.0
 
百万,
 
分别,
 
相关
 
 
它的
 
美国
运营,与
 
$
2.5
 
百万美元和美元
4.1
 
分别为百万,
 
2022年的可比时期。
 
这一限制没有影响
 
这个
美属维尔京群岛截至6月的季度和6个月期间的业务
 
30、2023年和2022年。
 
地铁公司
 
不确定的帐户
 
以下税种的税务状况
 
《公约》的规定
 
ASC主题
 
740.该公司的
 
政策是
 
报告
利息
 
 
罚则
 
相关
 
 
无法识别
 
税费
 
职位
 
在……里面
 
收入
 
税费
 
费用。
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
这个
 
公司
 
 
$
0.2
百万美元
 
应计利息
 
和罚则
 
相关内容
 
不确定税
 
职位在
 
这笔钱
 
共$
1.0
 
百万美元
 
它收购了
 
来自BSPR的,
哪一个,
 
如果被识别,
 
将会减少
 
这个
 
有效
 
所得税
 
收视率
 
未来
 
句号。
 
这笔钱
 
 
无法识别
 
税收优惠
 
可能
增加
 
 
减少量
 
在……里面
 
这个
 
未来
 
 
多种多样
 
原因,
 
包括
 
添加
 
金额
 
 
当前
 
税费
 
 
位置,
 
期满
 
 
打开
收入
 
报税表
 
到期
 
发送到
 
《条例》
 
限制,
 
变化
 
在管理层
 
关于以下方面的判断
 
关卡
 
不确定的因素,
 
该状态
 
考试,
 
诉讼
 
 
立法活动,
 
 
加法
 
或被淘汰
 
不确定的
 
税收头寸。
 
《条例》
 
 
限制
在2011年
 
公关代码为四
 
几年后,
 
报税表是
 
到期或提交,
 
两者以较迟者为准;
 
《美国联邦法规》
 
美国面临的限制
 
和USVI
收入
 
税费
 
目的
 
 
 
年份
 
之后
 
a
 
税费
 
退货
 
 
到期
 
 
已提交,
 
以两者中的任何一个为准
 
 
后来。
 
这个
 
完工
 
 
一个
 
审计
 
通过
 
这个
 
征税
当局
 
 
这个
 
期满
 
 
这个
 
法规
 
 
限制
 
 
a
 
vt.给出
 
审计
 
期间
 
可能
 
结果
 
在……里面
 
一个
 
调整,调整
 
 
该公司的
的法律责任
 
所得税。任何
 
这样的调整可能
 
对…很重要
 
结果是
 
针对任何
 
每季度提供一次
 
或每年一次的周期
在一定程度上,基于
 
手术的结果
 
在给定的时间段内。
 
对于美国和USVI
 
所得税的目的,
 
其后的所有课税年度
 
2018年仍有待审查。出于波多黎各的纳税目的,所有纳税年度
 
2017年后继续开放审查。
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
61
附注18-
 
公允价值
公允价值
 
量测
ASC主题
 
820,“公平
 
价值
 
测量,“
 
公平的定义
 
价值为
 
交易所
 
给出那个价格
 
会是
 
收到的时间为
 
一种资产
 
或已支付
 
转帐
 
a
 
责任
 
(一个
 
出口
 
价格)
 
在……里面
 
这个
 
本金
 
 
多数
 
优势
 
市场
 
 
这个
 
资产
 
 
责任
 
在……里面
 
一个
 
井然有序
 
交易记录
在市场之间
 
参与者:
 
测量
 
约会。这
 
指导还包括
 
建立一个
 
公允价值
 
的层次结构
 
对资产进行分类
 
负债,这是基于
 
是否输入到
 
所使用的估值技术
 
计量公允价值的方法有
 
可观察的或不可观察的。
可以使用以下三种投入级别之一来衡量公允价值:
1级
 
估值
 
 
水平
 
1
 
资产
 
 
负债
 
 
已获得
 
从…
 
随时可用
 
定价
 
消息来源
 
 
市场
在活跃市场中涉及相同资产或负债的交易。
2级
 
弗吉尼亚州
沉思于
 
2级资产
 
和负债
 
都是基于
 
可观测输入
 
级别以外的其他级别
 
1价格,如
 
正如所引用的
类似资产或负债的价格,或其他投入
 
可以观察到或可以被观察到的市场所证实
资产或负债的基本完整期限的数据。
3级
 
弗吉尼亚州
3级资产的评估和
 
负债是基于不可观察到的
 
支持的输入
 
市场很少或没有市场
活动和
 
对以下方面具有重要意义
 
公允价值
 
资产的比例
 
或者是债务。水平
 
3个资产和
 
负债包括金融负债
仪器
 
谁的价值
 
已确定
 
通过使用
 
定价模型
 
 
哪一个
 
决心
 
公平的
 
价值
 
需要
管理层对该估计的重大判断。
 
见附注25
 
-公允价值
 
,
 
给被审计的人
 
综合财务
 
包括的报表
 
在2022年
 
年报
 
论形式
 
10-K,用于
 
a
用于衡量财务状况的估值方法说明
 
按公允价值经常性计价的票据。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
按公允价值按经常性基础计量的资产和负债摘要如下
 
2023年6月30日和2022年12月31日:
截至6月30日,
 
2023
截至2022年12月31日
公允价值计量使用
 
公允价值计量使用
 
1级
2级
3级
总计
1级
2级
3级
总计
(单位:千)
资产:
可供出售的债务证券:
美国国债
$
139,669
$
-
$
-
$
139,669
$
138,875
$
-
$
-
$
138,875
不可赎回的美国机构债务证券
-
475,295
-
475,295
-
389,787
-
389,787
可赎回的美国机构债务证券
-
1,900,133
-
1,900,133
-
1,963,566
-
1,963,566
MBS
-
2,910,915
5,246
(1)
2,916,161
-
3,098,797
5,794
(1)
3,104,591
波多黎各政府的义务
-
-
2,111
2,111
-
-
2,201
2,201
其他投资
-
-
-
-
-
-
500
500
股权证券
4,891
-
-
4,891
4,861
-
-
4,861
衍生资产
-
494
-
494
-
633
-
633
负债:
衍生负债
-
357
-
357
-
476
-
476
(1)与自有品牌MBS相关。
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
62
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表列出了期初和期末余额的对账情况
 
所有按公允价值计量的经常性资产
季度使用重大不可观察到的投入(级别3)的基础
 
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月:
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6个月期间,
 
2023
2022
2023
2022
仅适用于3级仪器
 
 
可供购买的证券
销售
(1)
可供购买的证券
销售
(1)
可供购买的证券
销售
(1)
可供购买的证券
销售
(1)
(单位:千)
期初余额
$
7,605
$
10,647
$
8,495
$
11,084
 
合计(亏损)/收益:
 
计入其他全面亏损(未实现)
(19)
(106)
(181)
(393)
 
计入收益(未实现)
(2)
16
35
25
423
 
本金偿还和摊销
(245)
(396)
(982)
(3)
(934)
期末余额
$
7,357
$
10,180
$
7,357
$
10,180
___________________
(1)
金额主要与自有品牌MBS有关。
(2)
计入收益的未实现收益的变化在
 
信贷损失准备金--费用(收益)和
 
与截至报告日期仍持有的资产有关。
(3)
包括$
0.5
 
偿还一笔到期的百万美元债务证券。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表提供了在博览会上计量的重要资产的数量信息。
 
在经常性的基础上使用重要的
未观察到的输入(3级)截至6月30日,
 
2023年和2022年12月31日:
6月30日,
 
2023
公允价值
估价技术
无法观察到的输入
射程
加权
平均值
最低要求
 
极大值
(千美元)
可供出售
 
债务证券:
 
自有品牌MBS
$
5,246
贴现现金流
贴现率
16.7%
16.7%
16.7%
预付率
1.2%
12.0%
8.9%
预计累计损失率
0.2%
15.5%
5.6%
 
波多黎各政府的义务
$
2,111
贴现现金流
贴现率
13.4%
13.4%
13.4%
预计累计损失率
18.5%
18.5%
18.5%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2022年12月31日
公允价值
估价技术
无法观察到的输入
射程
加权
平均值
最低要求
 
极大值
(千美元)
可供出售
 
债务证券:
 
自有品牌MBS
$
5,794
贴现现金流
贴现率
16.2%
16.2%
16.2%
预付率
1.5%
15.2%
11.8%
预计累计损失率
0.3%
15.6%
5.6%
 
波多黎各政府的义务
$
2,201
贴现现金流
贴现率
12.9%
12.9%
12.9%
预计累计损失率
19.3%
19.3%
19.3%
 
 
关于对重大不可观察输入的变化的敏感性的信息
自有品牌
 
MBS:The
 
重大不可察觉
 
输入
 
估值
 
包括概率
 
如果违约,
 
损失
 
严重性
 
假设,
和提前还款
 
费率。班次
 
穿着那些
 
投入将
 
结果不同
 
公允价值
 
测量。增加
 
在概率上
 
如果违约,
损失
 
严重性
 
假设,
 
 
提前还款
 
费率
 
在……里面
 
隔离
 
会不会
 
大体上
 
结果
 
在……里面
 
一个
 
逆序
 
效应
 
在……上面
 
这个
 
公平
 
价值
 
 
这个
乐器。公司建立了有意义和可能的模型
 
每项投入的变动以评估对公允价值估计的影响。
波多黎各
 
政府责任:
 
重要的
 
无法观察到的输入
 
用于
 
公允价值
 
测量是
 
假设的
 
损失率
 
潜在的
 
住宅
 
抵押贷款
 
贷款是指
 
抵押
 
这些义务,
 
哪一个
 
是有保障的
 
由.
 
PRHFA。
 
一个重要的
增加
 
(减少)
 
在……里面
 
这个
 
假设
 
 
会不会
 
 
 
a
 
(较低)
 
更高
 
公平
 
价值
 
估计一下。
 
看见
 
注意事项
 
2
 
 
债务
 
证券
 
信息
 
关于用于计算这些债务证券的公允价值的方法。
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
63
此外,公允价值
 
以非经常性基础使用,以根据公认会计原则评估某些资产。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2023年6月30日,本公司录得亏损或估值调整
 
对于按公允价值确认的非经常性资产
基准,截至2023年6月30日仍持有,如下表所示:
截至2023年6月30日的账面价值
与收益(亏损)相关
为本季度记录的
截至2023年6月30日
与收益(亏损)相关
为六个人录制的-
月底期间结束
2023年6月30日
(亏损)录得收益
截至本季度的
 
2023年6月30日
(亏损)录得收益
六个月期间
截至2023年6月30日
(单位:千)
第3级:
应收贷款
(1)
$
8,011
$
8,920
$
(6,515)
$
(6,744)
奥利奥
(2)
1,471
2,038
45
12
第2级:
持有待售贷款
(3)
$
14,295
$
14,295
$
(73)
$
(73)
(1)
主要包括
 
抵押品依赖
 
商业和建筑业
 
贷款。这个
 
总括而言,公司
 
测量的损失
 
基于
 
的公允价值
 
抵押品。
 
该公司派生出
公允价值来自
 
外部评估
 
考虑到了
 
观察到的价格
 
涉及类似交易的交易
 
类似资产
 
位置但已调整
 
对于特定的特征
 
抵押品的假设(例如,吸收率),即
 
而不是市场观察到的。
(2)
地铁公司
 
派生出
 
公允价值
 
来自评估
 
这花了很长时间
 
在考虑中
 
价格中的
 
观察到的交易
 
涉及
 
类似资产
 
在类似的
 
地点,但
 
调整后的
 
专一
的特点和假设
 
属性(例如,吸收
 
费率和净营业
 
创收收入
 
属性),它们是
 
而不是市场观察到的。损失
 
与以下内容有关
贷款转让后的市场估值调整
 
奥利奥的投资组合。
(3)
该公司是根据这些贷款的公允价值计算的
 
关于具有相似特征的工具的二级市场价格。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日,
 
2022年,本公司已确认的资产计入亏损或估值调整
 
以非经常性资产的公允价值计算
基准,截至2022年6月30日仍持有,如下表所示:
截至2022年6月30日的账面价值
与收益(亏损)相关
为本季度记录的
截至2022年6月30日
与损失有关
为六个人录制的-
月底期间结束
2022年6月30日
(亏损)录得收益
截至本季度的
2022年6月30日
本年度录得亏损
结束的六个月期间
2022年6月30日
(单位:千)
第3级:
应收贷款
(1)
$
5,422
$
29,967
$
(817)
$
(3,848)
奥利奥
(2)
2,140
2,741
35
(38)
房舍和设备
(3)
-
1,242
-
(218)
(1)
主要包括
 
抵押品依赖
 
商业和建筑业
 
贷款。这个
 
总括而言,公司
 
测量的损失
 
基于
 
的公允价值
 
抵押品。
 
该公司派生出
公允价值来自
 
外部评估
 
考虑到了
 
观察到的价格
 
涉及类似交易的交易
 
相似地点的资产
 
但根据需要进行调整
 
特定的特征
 
抵押品的假设(例如,吸收率),即
 
而不是市场观察到的。
(2)
地铁公司
 
派生出
 
公允价值
 
来自评估
 
这花了很长时间
 
在考虑中
 
价格中的
 
观察到的交易
 
涉及类似的
 
中的资产
 
相似的地点
 
但进行了调整
 
对于特定的
的特点和假设
 
属性(例如,吸收
 
费率和净营业
 
创收收入
 
属性),它们不是
 
市场可观察到。损失
 
与以下内容有关
将贷款转让给
 
奥利奥组合。
(3)
与重新分类为持有待售的银行工具有关
 
并按抵押品的公允价值计量。
 
 
请参阅备注
 
25 –
 
公允价值,
 
发送到
 
经审计的综合
 
财务报表
 
包括在
 
2022年
 
年报
 
论形式
 
10-K,用于
关于以下方面的定性信息
 
第三级财务的公允价值计量
 
按公允价值计量的非经常性工具
基础。
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
64
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表显示账面价值、估计公允价值和估计
 
财务层次的公允价值水平
截至2023年6月30日和2022年12月31日的文书:
总账面金额
在声明中
财务状况为
2023年6月30日
公允价值估计为
 
2023年6月30日
1级
2级
3级
(单位:千)
资产:
银行和货币市场投资的现金和到期款项(摊销
 
成本)
$
1,047,534
$
1,047,534
$
1,047,534
$
-
$
-
可供出售债务
 
证券(公允价值)
5,433,369
5,433,369
139,669
5,286,343
7,357
持有至到期债务证券(摊销成本)
424,726
减:持有至到期债务证券的ACL
(8,401)
持有至到期的债务证券,扣除acl
$
416,325
410,181
-
244,521
165,660
权益证券(摊销成本)
43,210
43,210
-
43,210
(1)
-
其他股权证券(公允价值)
4,891
4,891
4,891
-
-
持有待售贷款(成本或市价较低者)
14,295
14,295
-
14,295
-
为投资而持有的贷款(摊销成本)
11,719,315
较少:贷款和融资租赁的ACL
(267,058)
为投资持有的贷款,扣除ACL后的净额
$
11,452,257
11,256,830
-
-
11,256,830
MSR(摊销成本)
28,034
44,420
-
-
44,420
衍生资产(公允价值)
 
(2)
494
494
-
494
-
负债:
押金(摊销成本)
$
16,819,692
$
16,820,272
$
-
$
16,820,272
$
-
根据回购协议出售的短期证券(摊销
 
成本)
73,934
74,030
-
74,030
-
来自FHLB(摊销成本)的预付款:
 
长期的
500,000
495,589
-
495,589
-
其他长期借款(摊销成本)
161,700
162,983
-
-
162,983
衍生负债(公允价值)
 
(2)
357
357
-
357
-
(1)包括账面价值为$的FHLB股票
34.7
 
100万,这被认为是受限制的。
(2)包括利率互换协议、利率上限、远期合约、利率锁定承诺和远期贷款销售承诺。
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
65
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
总载客量
报表中的金额
财务状况
截至12月31日,
2022
公允价值估计为
 
2022年12月31日
1级
2级
3级
(单位:千)
资产:
银行和货币市场投资的现金和到期款项(摊销
 
成本)
$
480,505
$
480,505
$
480,505
$
-
$
-
可供出售债务
 
证券(公允价值)
5,599,520
5,599,520
138,875
5,452,150
8,495
持有至到期债务证券(摊销成本)
437,537
减:持有至到期债务证券的ACL
(8,286)
持有至到期的债务证券,扣除acl
$
429,251
427,115
-
260,106
167,009
权益证券(摊销成本)
50,428
50,428
-
50,428
(1)
-
其他股权证券(公允价值)
4,861
4,861
4,861
-
-
持有待售贷款(成本或市价较低者)
12,306
12,306
-
12,306
-
为投资而持有的贷款(摊销成本)
11,552,825
较少:贷款和融资租赁的ACL
(260,464)
为投资持有的贷款,扣除ACL后的净额
$
11,292,361
11,106,809
-
-
11,106,809
MSR(摊销成本)
29,037
44,710
-
-
44,710
衍生资产(公允价值)
(2)
633
633
-
633
-
负债:
押金(摊销成本)
$
16,143,467
$
16,139,937
$
-
$
16,139,937
$
-
根据回购协议出售的短期证券(摊销
 
成本)
75,133
75,230
-
75,230
-
FHLB预付款(摊销成本)
 
短期
475,000
474,731
-
474,731
-
 
长期的
200,000
199,865
-
199,865
-
其他长期借款(摊销成本)
183,762
187,246
-
-
187,246
衍生负债(公允价值)
(2)
476
476
-
476
-
(1)包括账面价值为$的FHLB股票
42.9
 
100万,这被认为是受限制的。
(2)包括利率互换协议、利率上限、远期合约、利率锁定承诺和远期贷款销售承诺。
短期性
 
某些资产和
 
责任导致他们的
 
账面价值近似
 
公允价值。这些措施包括
 
现金和
现金
 
到期
 
从…
 
银行
 
 
其他
 
短期
 
资产,
 
这样的
 
AS
 
FHLB
 
股票。
 
一定的
 
资产,
 
这个
 
多数
 
显着性
 
存在
 
房舍
 
设备,
 
商誉
 
 
其他
 
无形的
 
资产,包括
 
 
考虑
 
金融
 
仪器
 
 
 
 
包括在内
 
上面。因此,
这个交易会
 
价值
 
信息
 
不是
 
意欲
 
至、和
 
不会,
 
表示
 
该公司的
 
潜在的
 
价值。
 
许多.
 
这些资产
 
负债,即
 
都是主题
 
发送到
 
披露规定
 
不是
 
交易活跃,
 
需要管理
 
估计
 
公允价值。
 
这些
估计数
 
必然
 
涉及到
 
这个
 
使用
 
 
假设
 
 
判断
 
关于
 
a
 
 
品种
 
 
因素,
 
包括
 
 
 
有限
 
致,
可比工具的市场价格、预期未来现金流、
 
和适当的贴现率。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
66
附注19--与客户签订合同的收入
收入确认
 
根据
 
ASC主题
 
606,“收入来源
 
与客户的合同“(”ASC
 
主题
 
606“),收入为
 
在以下情况下识别
控制
 
 
应许
 
商品
 
 
服务
 
 
已转接
 
 
客户
 
 
在……里面
 
一个
 
金额
 
 
反映出
 
这个
 
考虑
 
 
哪一个
 
这个
公司预计将
 
有权换取那些
 
商品或服务。在合同中
 
一开始,合同一旦签订
 
被确定为
 
范围
 
ASC主题
 
606、
 
公司评估
 
这些货物
 
或服务
 
那就是
 
内心的承诺
 
每份合同,
 
标识
这个
 
各自
 
性能
 
义务,
 
 
评估
 
是否
 
每一个
 
应许
 
好的
 
 
服务
 
 
截然不同。
 
这个
 
公司
 
然后
认识到
 
作为收入
 
这笔钱
 
 
成交价
 
那是
 
分配给
 
各自的
 
履行义务
 
何时(或
 
AS)The
履行义务已履行。
收入的分类
 
以下是
 
各表汇总
 
该公司的
 
收入,这是
 
包括净值
 
利息收入
 
关于金融学
 
仪器和
 
非-
利息收入,
 
按以下方式分类
 
类型
 
服务和
 
业务细分市场
 
对于
 
宿舍和
 
六个月期间
 
截至6月
 
30, 2023
和2022年:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2023年6月30日的季度
抵押贷款
银行业
消费者
(零售业)
银行业
商业广告
和公司
财政部和
投资
美国
运营
维尔京群岛
运营
总计
(单位:千)
净利息收入
(1)
$
21,360
$
142,597
$
12,933
$
(2,789)
$
19,690
$
6,024
$
199,815
手续费及存款户口收费
-
5,087
3,326
-
172
702
9,287
保险佣金
-
2,464
-
-
79
204
2,747
与商人有关的收入
-
2,035
-
-
39
385
2,459
信用卡和借记卡费用
-
8,117
28
-
10
521
8,676
其他服务费及收费
33
1,508
1,094
-
660
207
3,502
不在ASC主题的范围内
 
606
 
(1)
3,029
1,010
3,697
1,680
195
(11)
9,600
 
非利息收入总额
3,062
20,221
8,145
1,680
1,155
2,008
36,271
总收入
$
24,422
$
162,818
$
21,078
$
(1,109)
$
20,845
$
8,032
$
236,086
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2022年6月30日的季度
抵押贷款
银行业
消费者
(零售业)
银行业
商业广告
和公司
财政部和
投资
美国
运营
维尔京群岛
运营
总计
(单位:千)
净利息收入
(1)
$
26,335
$
102,397
$
31,379
$
11,466
$
18,688
$
5,921
$
196,186
手续费及存款户口收费
-
5,495
3,069
-
157
745
9,466
保险佣金
-
2,724
-
-
20
202
2,946
与商人有关的收入
-
1,711
381
-
17
327
2,436
信用卡和借记卡费用
-
7,391
21
-
3
449
7,864
其他服务费及收费
59
2,066
876
-
485
157
3,643
不在ASC主题的范围内
 
606
(1)
4,108
396
101
(51)
(4)
36
4,586
全额非利息
 
收入
4,167
19,783
4,448
(51)
678
1,916
30,941
总收入
$
30,502
$
122,180
$
35,827
$
11,415
$
19,366
$
7,837
$
227,127
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
67
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2023年6月30日的六个月期间
抵押贷款
银行业
消费者
(零售业)
银行业
商业和
公司
财政部和
投资
美国
运营
维尔京群岛
运营
总计
(单位:千)
净利息收入
(1)
$
43,148
$
280,341
$
27,873
$
(3,447)
$
40,620
$
12,165
$
400,700
手续费及存款户口收费
-
10,573
6,480
-
337
1,438
18,828
保险佣金
-
7,104
-
-
107
383
7,594
与商人有关的收入
-
4,298
-
-
68
853
5,219
信用卡和借记卡费用
-
15,755
50
-
12
1,017
16,834
其他服务费及收费
194
2,660
1,948
-
1,243
551
6,596
不在ASC主题的范围内
 
606
 
(1)
5,942
1,865
3,842
1,840
235
(6)
13,718
 
非利息收入总额
6,136
42,255
12,320
1,840
2,002
4,236
68,789
总收入
$
49,284
$
322,596
$
40,193
$
(1,607)
$
42,622
$
16,401
$
469,489
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2022年6月30日的六个月期间
抵押贷款
银行业
消费者
(零售业)
银行业
商业和
公司
财政部和
投资
美国
运营
维尔京群岛
运营
总计
(单位:千)
净利息收入
(1)
$
52,114
$
191,943
$
71,794
$
18,875
$
35,170
$
11,914
$
381,810
手续费及存款户口收费
-
11,034
6,045
-
295
1,455
18,829
保险佣金
-
7,691
-
-
49
481
8,221
与商人有关的收入
-
3,533
754
-
22
716
5,025
信用卡和借记卡费用
-
14,062
37
-
(4)
859
14,954
其他服务费及收费
202
3,176
1,989
-
984
314
6,665
不在ASC主题的范围内
 
606
 
(1)
9,217
750
177
(163)
76
48
10,105
 
非利息收入总额
9,419
40,246
9,002
(163)
1,422
3,873
63,799
总收入
$
61,533
$
232,189
$
80,796
$
18,712
$
36,592
$
15,787
$
445,609
(1)
公司的大部分收入不在ASC主题606的范围内。指导意见明确不包括金融资产和负债的利息净收入,以及贷款的其他非利息收入,
租赁、投资证券和衍生金融工具。
 
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
68
对于25美分
 
和六个月的期间
 
截至6月30日,
 
2023年和2022年,
 
世界上大多数人
 
公司的
 
收入范围内
 
的范围
 
ASC
主题606相关
 
履行在某个时间点上履行的义务。
看见
 
注意事项
 
26
 
 
收入
 
从…
 
合同
 
使用
 
客户,
 
 
这个
 
已审核
 
已整合
 
金融
 
陈述
 
包括在内
 
在……里面
 
这个
 
2022
表格10-K年报,以讨论下列主要收入来源
 
ASC主题的范围606。
合同余额
A
合同
 
责任
 
 
一个
 
实体的
 
义务
 
 
转帐
 
商品
 
 
服务
 
 
a
 
客户
 
在……里面
 
兑换
 
 
考虑
 
从…
 
这个
顾客。
 
第一银行
 
参与
 
在……里面
 
a
 
商人
 
收入分享
 
协议
 
使用
 
另一个
 
实体
 
 
哪一个
 
这个
 
银行
 
售出
 
它的
 
商人
合同组合和相关的销售点终端,
 
并与一家国际公司签署了增长协议
 
信用卡服务协会将扩大规模
这个
 
客户
 
基地
 
 
增强
 
产品
 
供品。
 
第一银行
 
认识到
 
这个
 
收入
 
在……下面
 
这些
 
协议
 
完毕
 
时间,如
 
这个
 
银行
履行其履约义务。
下表显示了各季度合同负债的活动情况
 
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6个月期间,
 
2023
2022
2023
2022
(单位:千)
期初余额
$
760
$
1,154
$
841
$
1,443
 
已确认收入
(152)
(105)
(233)
(394)
期末余额
$
608
$
1,049
$
608
$
1,049
截至2023年6月30日和2022年6月30日,
 
公司合并财务
 
发言。
其他
 
除了
 
上文提到的合同责任,
 
该公司并没有
 
有没有其他表演
 
截止日期的债务
 
2023年6月30日。
地铁公司
 
我也这么做了
 
没有
 
任何材料合同
 
采购成本
 
并做到了
 
不是制造
 
任何重要的
 
判决或
 
估计数以
确认收入用于财务报告目的。
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
69
附注20--分类信息
基于
 
该公司的
 
组织
 
结构和
 
这些信息
 
提供给
 
酋长
 
执行人员
 
警官,
 
运营
分段
 
 
基于
 
主要是
 
在……上面
 
这个
 
公司的
 
线条
 
 
业务
 
 
它的
 
运营
 
在……里面
 
波多黎各
 
里科,
 
这个
 
公司的
 
本金
市场,
 
 
按地域划分
 
适用范围
 
它的运营
 
外面
 
 
波多黎各
 
里科。
 
自.起
 
6月30日,
 
2023,
 
这个
 
公司
 
 
可报告
细分市场:
 
抵押贷款
 
银行业;
 
消费者
 
(零售业)
 
银行业;
 
商业广告
 
 
公司
 
银行业;
 
财务处
 
 
投资;
 
美联航
州政府
 
作业;
 
 
处女
 
岛屿
 
行动。
 
管理
 
已确定
 
这个
 
可报告
 
分段
 
基于
 
在……上面
 
这个
 
内部
 
结构
习惯于
 
评估绩效
 
并向
 
评估在哪里
 
分配
 
资源。其他
 
因素,如
 
作为
 
公司的
 
组织结构图,
自然界
 
 
这个
 
产品,
 
分布
 
频道,
 
 
这个
 
经济上的
 
特点
 
 
这个
 
产品,
 
 
 
考虑
 
在……里面
 
这个
确定可报告的细分市场。
这个
 
抵押贷款
 
银行业
 
细分市场
 
包含
 
 
这个
 
起源,
 
销售,
 
 
服务
 
 
a
 
品种
 
 
住宅
 
抵押贷款
 
贷款。
 
这个
抵押贷款银行业务
 
细分市场也
 
收购和
 
出售抵押贷款
 
 
二级市场。
 
此外,
 
抵押贷款
 
银行部门
包括从以下地点购买的按揭贷款
 
其他本地银行和抵押贷款银行家。
 
个人(零售)银行业务部门
 
由.组成
该公司的
 
消费贷款
 
和接受存款
 
进行的活动
 
主要通过
 
其分支机构
 
网络和
 
贷款中心。
 
这个
商业和
 
企业银行业务
 
细分市场由以下部分组成
 
该公司的
 
贷款和其他
 
服务于
 
大客户
 
代表
按专业设置
 
和中端市场
 
客户端和
 
公众
 
扇区。
 
商业广告
 
和公司
 
银行部门
 
提供商业广告
贷款,
 
包括
 
商业广告
 
真实
 
产业
 
 
施工
 
贷款,
 
 
地板
 
平面图
 
融资,
 
AS
 
 
AS
 
其他
 
产品,
 
这样的
 
AS
 
现金
管理
 
 
业务
 
管理
 
服务。
 
这个
 
财务处
 
 
投资
 
细分市场
 
 
负责任的
 
 
这个
 
公司的
投资
 
投资组合
 
 
财政部
 
功能
 
 
 
执行
 
 
管理
 
 
增强
 
流动性。
 
 
细分市场
 
出借
 
资金
 
 
这个
商业广告
 
 
公司
 
银行业务,
 
这个
 
抵押贷款
 
银行业务,
 
这个
 
消费者
 
(零售业)
 
银行业务,
 
 
这个
 
美联航
 
州政府
 
运营
分段
 
 
金融
 
他们的
 
放贷
 
活动
 
 
借入
 
从…
 
那些
 
细分市场。
 
这个
 
消费者
 
(零售业)
 
银行业
 
细分市场
 
 
出借
资金投向
 
其他细分市场。
 
利息
 
征收差饷
 
或记入贷方
 
由.
 
财务处
 
和投资
 
以及
 
消费者(零售)
 
银行业
细分市场是
 
基于分配的
 
在市场上
 
费率。这个
 
两者之间的差异
 
已分配的
 
利息收入
 
或费用
 
以及该公司的
实际
 
网络
 
利息收入
 
从…
 
集中
 
管理
 
资金的来源
 
成本是
 
已报告
 
 
财务处
 
和投资
 
细分市场。
 
这个
美国
 
运营细分市场
 
由.组成
 
所有银行业务
 
进行的活动
 
由FirstBank
 
 
美国
 
大陆,
 
包括
商业银行和个人银行业务
 
服务。《处女》
 
岛屿运营部门由以下部分组成
 
所有银行活动均由
美国和英属维尔京群岛的公司,包括商业银行和消费者银行
 
服务。
 
这个
 
会计学
 
政策
 
 
这个
 
分段
 
 
这个
 
相同
 
AS
 
那些
 
转介
 
 
在……里面
 
注意事项
 
1
 
 
自然界
 
 
业务
 
 
摘要
 
重大会计政策对经审计合并财务的影响
 
包括在2022年年度报告中的Form 10-K的声明。
这个
 
公司
 
评估
 
这个
 
性能
 
 
这个
 
分段
 
基于
 
在……上面
 
网络
 
利息
 
收入,
 
这个
 
规定
 
 
学分
 
损失,
 
非-
利息
 
收入
 
 
直接
 
非利息
 
费用。
 
这个
 
分段
 
 
 
评估
 
基于
 
在……上面
 
这个
 
平均值
 
 
 
他们的
 
利息-
赚取的资产减去ACL。
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
70
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表提供了有关的可报告数据段的信息
 
注明的时间段:
抵押贷款
银行业
消费者
(零售)银行业
商业和
公司
银行业
财政部和
投资
美国
运营
维尔京群岛
运营
总计
(单位:千)
截至2023年6月30日的季度:
利息收入
$
31,605
$
86,989
$
65,356
$
29,528
$
32,098
$
6,628
$
252,204
转账净(收费)贷方
 
资金的数量
(10,245)
86,144
(52,423)
(22,739)
(737)
-
-
利息支出
-
(30,536)
-
(9,578)
(11,671)
(604)
(52,389)
净利息收入(亏损)
21,360
142,597
12,933
(2,789)
19,690
6,024
199,815
信贷损失准备金--(福利)费用
(3,829)
13,669
7,675
(16)
4,017
714
22,230
非利息收入
3,062
20,221
8,145
1,680
1,155
2,008
36,271
直接非利息支出
5,533
41,814
9,340
923
8,502
6,731
72,843
 
分部收入(亏损)
$
22,718
$
107,335
$
4,063
$
(2,016)
$
8,326
$
587
$
141,013
平均收益资产
$
2,144,340
$
3,241,768
$
3,770,463
$
6,364,024
$
2,038,621
$
371,685
$
17,930,901
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
抵押贷款
银行业
消费者
(零售)银行业
商业和
公司
银行业
财政部和
投资
美国
运营
维尔京群岛
运营
总计
(单位:千)
截至2022年6月30日的季度:
利息收入
$
33,205
$
73,487
$
47,513
$
27,143
$
21,081
$
6,196
$
208,625
资金调拨的净(收费)贷方
(6,870)
34,039
(16,134)
(10,705)
(330)
-
-
利息支出
-
(5,129)
-
(4,972)
(2,063)
(275)
(12,439)
净利息收入
 
26,335
102,397
31,379
11,466
18,688
5,921
196,186
信贷损失准备金--(福利)费用
(3,605)
15,055
(470)
(35)
(1,678)
736
10,003
非利息收入(亏损)
4,167
19,783
4,448
(51)
678
1,916
30,941
直接非利息支出
5,681
40,546
9,048
905
8,237
6,765
71,182
 
分部收入
$
28,426
$
66,579
$
27,249
$
10,545
$
12,807
$
336
$
145,942
平均收益资产
$
2,243,188
$
2,860,086
$
3,624,176
$
7,769,754
$
2,036,108
$
370,590
$
18,903,902
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
抵押贷款
银行业
消费者(零售)
银行业
商业广告
和公司
银行业
财政部和
投资
美国
运营
维尔京群岛
运营
总计
(单位:千)
截至2023年6月30日的六个月期间
利息收入
$
63,512
$
170,163
$
127,699
$
56,994
$
63,212
$
13,020
$
494,600
资金调拨的净(收费)贷方
(20,364)
163,879
(99,826)
(42,278)
(1,411)
-
-
利息支出
-
(53,701)
-
(18,163)
(21,181)
(855)
(93,900)
净利息收入
 
43,148
280,341
27,873
(3,447)
40,620
12,165
400,700
信贷损失准备金--(福利)费用
(4,335)
28,893
5,139
(25)
8,672
(612)
37,732
非利息收入
6,136
42,255
12,320
1,840
2,002
4,236
68,789
直接非利息支出
10,620
83,441
18,705
1,870
16,806
13,556
144,998
 
分部收入
$
42,999
$
210,262
$
16,349
$
(3,452)
$
17,144
$
3,457
$
286,759
平均收益资产
$
2,157,626
$
3,208,146
$
3,742,205
$
6,290,669
$
2,053,154
$
369,026
$
17,820,826
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
抵押贷款
银行业
消费者(零售)
银行业
商业广告
和公司
银行业
财政部和
投资
美国
运营
维尔京群岛
运营
总计
(单位:千)
截至2022年6月30日的六个月期间
利息收入
$
66,276
$
143,924
$
94,540
$
49,327
$
39,938
$
12,474
$
406,479
资金调拨的净(收费)贷方
(14,162)
58,321
(22,746)
(20,654)
(759)
-
-
利息支出
-
(10,302)
-
(9,798)
(4,009)
(560)
(24,669)
净利息收入
52,114
191,943
71,794
18,875
35,170
11,914
381,810
信贷损失准备金--(福利)费用
(7,308)
26,199
(17,092)
(423)
(5,225)
50
(3,799)
非利息收入(亏损)
9,419
40,246
9,002
(163)
1,422
3,873
63,799
直接非利息支出
12,587
79,817
17,907
1,790
16,716
13,738
142,555
 
分部收入
$
56,254
$
126,173
$
79,981
$
17,345
$
25,101
$
1,999
$
306,853
平均收益资产
$
2,268,279
$
2,810,062
$
3,662,720
$
7,931,699
$
2,050,791
$
374,358
$
19,097,909
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
71
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表将可报告分部的财务信息与所示期间的合并总额进行了核对:
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6个月期间,
 
2023
2022
2023
2022
(单位:千)
净收入:
 
各分部的总收入
 
$
141,013
$
145,942
$
286,759
$
306,853
其他运营费用
 
(1)
40,074
37,144
83,187
72,430
所得税前收入
100,939
108,798
203,572
234,423
所得税费用
30,284
34,103
62,219
77,128
 
合并净收入合计
$
70,655
$
74,695
$
141,353
$
157,295
平均资产:
各细分市场的平均收益资产总额
 
$
17,930,901
$
18,903,902
$
17,820,826
$
19,097,909
平均非盈利性资产
 
857,677
820,924
852,680
890,043
 
合并平均总资产
$
18,788,578
$
19,724,826
$
18,673,506
$
19,987,952
(1)
与公司行政职能有关的费用,以支持
 
运营部门,但不具体归因于
 
或由任何部门管理,都不包括在
报告了各经营部门的财务业绩。这个
 
未分配的公司费用包括某些一般费用和行政费用
 
费用及相关折旧和摊销
费用。
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
72
附注21--补充
 
陈述
 
现金流信息
 
现金流量表补充资料如下
 
注明的期间:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日的6个月期间,
 
2023
2022
(单位:千)
支付的现金:
 
借款利息
$
84,530
$
26,148
 
所得税
 
82,215
15,295
 
营业租赁产生的营业现金流
8,630
9,156
非现金投资和融资活动:
 
OREO的新增功能
10,738
10,698
 
对汽车和其他收回资产的补充
29,720
20,575
 
维修资产资本化
1,238
1,958
 
贷款证券化
65,092
78,397
 
为投资而持有的贷款转移到持有以供出售
2,962
2,443
 
与购买投资证券未结清有关的应付款项
4,502
20,202
 
以经营租赁负债换取的净收益资产
2,263
1,158
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
73
附注22--监管
 
事情,承诺,
 
和或有事件
监管事项
这个
 
公司
 
 
第一银行
 
 
每一个
 
主题
 
 
多种多样
 
监管部门
 
资本
 
要求
 
强加的
 
通过
 
这个
 
美国
 
联邦制
 
银行业
经纪公司。失败
 
相见
 
最低资本
 
需求可以
 
结果
 
某些强制性的
 
而且有可能
 
额外的可自由支配
 
行为
由监管机构
 
那就是,如果
 
承担,可以
 
vbl.有一个
 
直接材料
 
不良反应
 
 
公司的
 
财务报表
 
和活动。
在……下面
 
资本
 
充分性
 
指导方针
 
 
这个
 
监管部门
 
架构
 
 
提示
 
更正
 
行动,
 
这个
 
公司
 
必须
 
见面
 
专一
资本
 
指导方针
 
 
涉及到
 
定量
 
措施
 
 
该公司的
 
 
第一银行的
 
资产,
 
负债,
 
 
一定的
 
失衡
图纸项目
 
计算出来的
 
在监管之下
 
会计实务。
 
该公司的
 
资本额
 
和分类
 
也是
 
主题
到定性判断和
 
监管者在以下方面的调整
 
至最低资本要求、组件、
 
风险权重,
 
其他
 
各种因素。
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023
 
 
十二月
 
31,
 
2022,
 
这个
 
公司
 
 
第一银行
 
已超出
 
这个
 
最小值
 
监管部门
资本
 
比率
 
 
资本
 
充分性
 
目的
 
 
第一银行
 
已超出
 
这个
 
最小值
 
监管部门
 
资本
 
比率
 
 
BE
 
考虑
 
a
 
大写
 
机构
 
在……下面
 
这个
 
监管部门
 
架构
 
 
提示
 
更正
 
行动。
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
管理
 
会吗?
 
相信任何条件已经改变或事件已经发生
 
更改了该机构的状态。
公司和FirstBank
 
计算风险加权资产
 
使用标准化方法
 
应美国的要求
 
巴塞尔协议III资本
规则(“巴塞尔协议III规则”)。
这个
 
巴塞尔
 
(三)
 
规则
 
要求
 
这个
 
公司
 
 
维护
 
一个
 
其他内容
 
资本
 
守恒
 
缓冲层
 
2.5
%
 
在……上面
 
一定的
 
监管部门
资本
 
比率
 
 
避让
 
限制
 
在……上面
 
两者都有
 
(i)
 
资本
 
分布
 
(
例如:
,
 
回购
 
 
资本
 
仪器,
 
分红
 
 
利息
资本工具的支付)和(2)酌情支付的奖金
 
致高管和主要业务部门的负责人。
作为一部分
 
智能交通系统的
 
对.的反应
 
其影响
 
COVID-19,
 
在三月
 
31, 2020,
 
联邦政府
 
银行机构
 
发布了一个
 
期中决赛
 
规则
 
提供
 
这个
 
选择权
 
 
暂时
 
延迟
 
这个
 
效果
 
 
CECL
 
在……上面
 
监管部门
 
资本
 
 
 
几年来,
 
紧随其后
 
通过
 
a
 
三年制
过渡
 
句号。
 
这个
 
临时
 
决赛
 
规则
 
提供
 
那,
 
在…
 
这个
 
 
 
a
 
合格
 
银行业
 
组织,
 
这个
 
 
 
影响
 
留存收益加
25
更改的百分比
 
ACL(如定义的
 
在最终规则中)来自
 
2020年1月1日至
 
2021年12月31日将
 
BE
延迟
 
 
 
年份
 
 
分阶段实施
 
在…
25
%
 
 
 
起头
 
在……上面
 
一月
 
1,
 
2022
 
完毕
 
a
 
三年制
 
句号,
 
结果
 
在……里面
 
a
 
总计
过渡
 
期间
 
 
 
好几年了。
 
因此,
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
这个
 
资本
 
措施
 
 
这个
 
公司
 
 
这个
 
银行
 
包括在内
$
32.4
 
百万关联
 
 
CECL日
 
一次冲击
 
至保留
 
收益加成
25
的百分比
 
涨幅
 
 
ACL(AS
 
定义于
 
这个
临时
 
决赛
 
规则)
 
从…
 
一月
 
1,
 
2020
 
 
十二月
 
31,
 
2021,
 
 
$
32.4
 
百万
 
遗骸
 
排除在外
 
 
BE
 
分阶段
 
在.期间
 
这个
剩余部分
 
三年制
 
过渡期。
 
联邦政府
 
金融监管
 
代理机构可以
 
带上其他人
 
影响的措施
 
监管部门
资金转至
 
解决宏观经济问题
 
条件,如
 
很好,就像
 
其效果
 
最近的
 
地区性银行
 
中的故障
 
美国
 
大陆,虽然
 
这个
目前无法预测此类行动的性质和影响。
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
74
监管资本状况
 
公司和FirstBank
 
截至2023年6月30日和
 
2022年12月31日,这反映了
 
这个
CECL对监管资本的全面影响延迟,
 
具体情况如下:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
监管要求
实际
出于资本充足率的目的
为了身体健康
 
-大写
阈值
 
金额
比率
金额
比率
金额
比率
(千美元)
截至2023年6月30日
总资本(按风险加权
 
资产)
 
第一银行。
$
2,396,564
19.15
%
$
1,001,189
8.0
%
不适用
不适用
%
 
第一银行
$
2,326,581
18.59
%
$
1,001,046
8.0
%
$
1,251,307
10.0
%
CET1资本(风险加权资产)
 
第一银行。
$
2,082,843
16.64
%
$
563,169
4.5
%
不适用
不适用
%
 
第一银行
$
2,069,732
16.54
%
$
563,088
4.5
%
$
813,350
6.5
%
第一级资本(按风险加权
 
资产)
 
第一银行。
$
2,082,843
16.64
%
$
750,892
6.0
%
不适用
不适用
%
 
第一银行
$
2,169,732
17.34
%
$
750,784
6.0
%
$
1,001,046
8.0
%
杠杆率
 
第一银行。
$
2,082,843
10.73
%
$
776,742
4.0
%
不适用
不适用
%
 
第一银行
$
2,169,732
11.18
%
$
776,431
4.0
%
$
970,539
5.0
%
截至2022年12月31日
总资本(按风险加权
 
资产)
 
第一银行。
$
2,385,866
19.21
%
$
993,405
8.0
%
不适用
不适用
%
 
第一银行
$
2,346,093
18.90
%
$
993,264
8.0
%
$
1,241,580
10.0
%
CET1资本(风险加权资产)
 
第一银行。
$
2,052,333
16.53
%
$
558,790
4.5
%
不适用
不适用
%
 
第一银行
$
2,090,832
16.84
%
$
558,711
4.5
%
$
807,027
6.5
%
第一级资本(按风险加权
 
资产)
 
第一银行。
$
2,052,333
16.53
%
$
745,054
6.0
%
不适用
不适用
%
 
第一银行
$
2,190,832
17.65
%
$
744,948
6.0
%
$
993,264
8.0
%
杠杆率
 
第一银行。
$
2,052,333
10.70
%
$
767,075
4.0
%
不适用
不适用
%
 
第一银行
$
2,190,832
11.43
%
$
766,714
4.0
%
$
958,392
5.0
%
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
75
承付款
该公司进入
 
转化为金融工具
 
资产负债表外
 
正常情况下的风险
 
业务流程至
 
满足融资需求
需求
 
 
它的
 
顾客。
 
这些
 
金融
 
仪器
 
可能
 
包括
 
承诺
 
 
延伸
 
学分
 
 
备用
 
书信
 
 
信用。
提供信贷的承诺是协议
 
借给客户尽可能长的时间
 
因为没有违反任何条件
 
成立于
合同。承付款
 
一般都有固定的
 
到期日期或
 
其他终止合同条款。
 
因为某些承诺
 
预计会出现
 
到期时不带
 
正在抽签中
 
在此基础上,
 
总承诺
 
数量会影响到
 
不一定
 
代表未来
 
现金需求。
 
对大多数人来说
 
这个
 
商业广告
 
线条
 
 
信用,
 
这个
 
公司
 
 
这个
 
选择权
 
 
重新评估
 
这个
 
协议
 
之前
 
 
其他内容
 
支出。
 
在……里面
 
这个
在信用卡和个人信用额度的情况下,公司可以
 
无故随时取消未使用的信贷安排。
 
AS
六月的
 
30, 2023,
 
承诺
 
发放信用额度
 
相当于
 
大约$
2.0
 
亿美元,
 
哪一块钱
1.0
 
10亿条关系
 
到零售业
 
学分
卡片
 
贷款。
 
在……里面
 
此外,
 
商业广告
 
 
金融
 
备用
 
书信
 
 
学分
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023
 
已达
 
 
大约
 
$
66.0
百万美元。
或有事件
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
第一
 
班科普。
 
 
它的
 
附属公司
 
 
被告
 
在……里面
 
多种多样
 
法律
 
法律程序,
 
索赔
 
 
其他
 
损失
或有事件
 
产生
 
在……里面
 
这个
 
普通
 
课程
 
 
公事。
 
在……上面
 
在…
 
最小值
 
a
 
每季度
 
基础,
 
这个
 
公司
 
评估
 
它的
 
负债
 
关联的或有事项
 
带着威胁和
 
悬而未决的法律诉讼,
 
申索及其他
 
亏损或有事项利用
 
最新的
信息
 
可用。为
 
法律程序,
 
申索及
 
其他损失
 
或有事件
 
它在哪里?
 
两者都是
 
很可能是
 
地铁公司
 
将要
招致
 
a
 
损失
 
 
这个
 
金额
 
 
BE
 
合情合理
 
据估计,
 
这个
 
公司
 
建立
 
一个
 
应计项目
 
 
这个
 
损失。
 
一次
 
已经建立了,
 
这个
应计项目
 
 
调整后
 
AS
 
恰如其分
 
 
反思
 
任何
 
相关
 
事态的发展。
 
 
法律
 
法律程序,
 
索赔
 
 
其他
 
损失
 
或有事件
不可能发生损失或者损失数额无法估计的,不计提。
 
已经确立了。
任何估计
 
涉及到重要的
 
判决,已给出
 
变化无常
 
各阶段
 
诉讼程序
 
(包括
 
事实是
 
一些
 
他们是
目前在
 
初步阶段)、
 
他的存在
 
在一些地方
 
 
现行法律程序
 
多个
 
被告的
 
份额
 
责任有
还没有
 
 
BE
 
下定决心,
 
这个
 
众多
 
未解决
 
问题
 
在……里面
 
这个
 
法律程序,
 
 
这个
 
固有的
 
不确定度
 
 
这个
 
多种多样
 
潜力
这样的结果
 
法律程序。因此,
 
该公司的
 
估计将发生变化
 
不时地,
 
和实际损失
 
可能会更多
或低于目前的估计。
而当
 
这个
 
决赛
 
结果
 
 
法律
 
法律程序,
 
索赔,
 
 
其他
 
损失
 
或有事件
 
 
与生俱来
 
不确定,
 
基于
 
在……上面
 
信息
目前
 
可用,
 
管理
 
vbl.相信,相信
 
 
这个
 
决赛
 
处置
 
 
这个
 
公司的
 
法律
 
法律程序,
 
索赔
 
 
其他
 
损失
意外情况,
 
 
这个
 
程度
 
 
先前
 
提供
 
为,
 
将要
 
 
 
a
 
材料
 
逆序
 
效应
 
在……上面
 
这个
 
公司的
 
已整合
整体财务状况。
如果管理层认为,根据现有信息,
 
物质损失(或材料)至少有合理的可能性
 
亏损额
过剩
 
 
任何
 
应计项目)
 
将要
 
BE
 
已招致
 
在……里面
 
连接
 
使用
 
任何
 
法律
 
意外情况,
 
这个
 
公司
 
披露
 
一个
 
估算
 
 
这个
可能的损失或
 
损失范围,
 
单独或
 
总而言之,
 
视情况而定,如果
 
这样的估计可以
 
被制造,或
 
披露了
无法做出估计。根据该公司的
 
评估截至2023年6月30日,没有必要进行此类披露。
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
76
注23-First Bancorp。
 
(控股公司
 
仅限)财务
 
信息
以下是
 
简明财务信息
 
介绍财务报告
 
所在位置
 
第一银行。
 
在控股公司
 
仅限公司级别
截至
 
6月30日,
 
2023年和
 
十二月三十一日,
 
2022年,以及
 
结果是
 
智能交通系统的
 
运营
 
对于
 
宿舍和
 
六个月期间
 
截至6月
 
30,
2023年和2022年:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
财务状况表
截至6月30日,
 
截至12月31日,
2023
2022
(单位:千)
资产
现金和银行到期款项
$
54,625
$
19,279
其他投资证券
735
735
对波多黎各第一银行的投资,按股权计算
1,484,887
1,464,026
投资第一银行保险公司,
 
持平
22,024
28,770
投资于FBP法定信托I
1,289
1,951
投资于FBP法定信托II
3,561
3,561
应收股利
700
624
其他资产
542
430
 
总资产
$
1,568,363
$
1,519,376
负债与股东权益
负债:
长期借款
 
$
161,700
$
183,762
应付帐款和其他负债
8,664
10,074
 
总负债
170,364
193,836
股东权益
1,397,999
1,325,540
 
总负债和股东总负债
 
股权
$
1,568,363
$
1,519,376
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
77
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
损益表
 
截至的季度
 
结束的六个月期间
6月30日,
 
6月30日,
 
2023
2022
2023
2022
(单位:千)
收入
 
 
货币市场投资的利息收入
 
$
57
$
10
$
110
$
14
 
银行子公司的股息收入
78,932
178,679
157,802
242,272
 
来自非银行子公司的股息收入
12,000
-
12,000
-
 
提前清偿债务的收益
1,605
-
1,605
-
 
其他收入
101
51
203
91
 
总收入
92,695
178,740
171,720
242,377
费用
 
其他长期借款
3,409
1,698
6,790
3,031
 
其他非利息支出
462
434
872
873
 
总费用
3,871
2,132
7,662
3,904
未分配的所得税和权益前收入
 
子公司的收益
88,824
176,608
164,058
238,473
所得税费用
783
793
1,861
1,899
超过附属公司盈利的分配
(17,386)
(101,120)
(20,844)
(79,279)
净收入
$
70,655
$
74,695
$
141,353
$
157,295
其他综合(亏损)收入,税后净额
(54,837)
(175,923)
32,391
(507,757)
综合收益(亏损)
$
15,818
$
(101,228)
$
173,744
$
(350,462)
 
 
78
项目
 
2.
 
管理层的
 
讨论
 
 
分析
 
 
金融
 
条件
 
 
结果
 
运营(“MD&A”)
这个
 
以下是
 
MD&A
 
关联
 
 
这个
 
随行
 
未经审计
 
已整合
 
金融
 
陈述
 
 
第一
 
班科普。
 
(
“公司”,“我们,”“我们,”
 
“我们的”或“第一次”
 
Bancorp“)也应该是
 
请结合阅读
 
该等财务报表及
 
这些音符
到了那里,
 
和我们的年报
 
年度表格10-K
 
截至2022年12月31日(“2022年
 
表格10-K年度报告“)。
 
部分还包括
 
呈现出一定的
 
财务措施
 
不是
 
基于
 
普遍接受
 
会计原则
 
 
美国
 
美国
 
(“公认会计原则”)。
 
看见
 
“非公认会计原则
 
金融
 
措施
 
 
和解“
 
在下面
 
 
信息
 
关于
 
为什么
 
非公认会计原则
财政措施包括
 
提交、对账
 
非公认会计准则财务报告
 
采取的措施
 
最具可比性的公认会计原则
 
财政措施,
和提及非公认会计准则财务计量对账
 
在其他部分。
执行摘要
第一银行。
 
是一种多元化的
 
金融控股
 
公司总部设在
 
在圣胡安,
 
波多黎各提供服务
 
全系列的
 
金融行业的
产品至
 
消费者和
 
商业客户
 
通过各种
 
子公司。第一
 
班科普。
 
 
控股公司
 
FirstBank的
波多黎各
 
瑞可
 
(“第一银行”
 
 
“银行”)
 
 
第一银行
 
保险
 
中情局。
 
穿过
 
它的全部
 
-拥有
 
子公司,
 
地铁公司
操作
 
在……里面
 
波多黎各
 
里科,
 
这个
 
美联航
 
州政府
 
处女
 
岛屿
 
(“USVI”),
 
这个
 
英国人
 
处女
 
岛屿
 
(“英属维尔京群岛”)
 
 
这个
 
状态
 
 
佛罗里达州,
专注于
 
商业银行业务,
 
住宅按揭贷款,
 
个人信用卡
 
贷款,小额贷款,
 
汽车贷款和
 
租约,以及
保险代理活动。
最新发展动态
经济与市场波动
在.期间
 
这个
 
第二
 
 
 
2023,
 
通货膨胀率
 
 
 
 
趋势
 
较低
 
 
剩余
 
在…
 
高架
 
水准仪
 
在上面
 
这个
 
联邦制
储备
 
(“美联储”)
 
目标。
 
在……里面
 
七月
 
2023,
 
这个
 
美联储
 
已提高
 
利息
 
费率
 
通过
 
一个
 
其他内容
 
25个基数
 
积分,
 
从而
 
增加
 
这个
 
联邦制
基金利率
 
到一个
 
目标射程
 
5.25%
 
到5.50%,
 
带来借款
 
的费用
 
最高的
 
级别自
 
2001年1月。
 
这代表了
 
这个
第十一
 
时间
 
在……里面
 
17
 
月份
 
 
这个
 
美联储
 
 
已提高
 
费率
 
在……里面
 
一个
 
努力
 
 
显着
 
减缩
 
流动性
 
在……里面
 
这个
 
金融
 
市场
 
继续
 
减少
 
通货膨胀。这个
 
美联储恢复会议
 
收紧政策
 
活动结束后
 
停顿
 
在六月,
 
同时注意到
 
经济
 
一直以来都是
扩容
 
在…
 
a
 
适度
 
佩斯,
 
作业
 
利得
 
 
vbl.已
 
鲁棒性
 
在……里面
 
近期
 
月份,
 
 
这个
 
失业
 
 
 
残存
 
 
而当
通货膨胀率仍然居高不下。
该公司仍对潜在影响保持警惕。
 
货币政策或美国经济的潜在放缓
 
可能
穿上
 
学分和
 
贷款需求。
 
尽管如此,它还是
 
是受到鼓励的
 
由.
 
正在进行的业务
 
活动和
 
经济增长
 
在波多黎各
RICO超过了
 
短中号
 
学期。例如,
 
强大的汽车和
 
报告的零售额
 
在第一次
 
2023年的一半
 
建议增长
波多黎各的消费者信心。经济上
 
波多黎各的背景继续得到支持
 
由于强劲的劳动力市场,
导致失业率保持稳定,并持续涌入
 
联邦灾难基金和外国投资。
我们的
 
每季度
 
结果
 
反射
 
 
执行
 
 
我们的
 
战略
 
 
实力
 
 
我们的
 
平衡
 
板材,
 
反射
 
穿过
 
存款
增长和增加
 
资本水平驱动
 
按收入和
 
资本优化。虽然
 
净利息总额
 
收入保持稳定,
 
这个
整体较高
 
利率环境
 
导致了一个
 
较低的利差
 
对于第二个
 
1/4
 
2023年。这个
 
整体较高
 
利息
费率环境
 
应该继续下去
 
为了受益
 
我们的利益
 
收入为
 
可变贷款
 
和现金
 
持有时间
 
美联储
 
将重新定价
 
相应地,
 
预计
 
贷款
 
生长
 
将会发生
 
在…
 
更高
 
收益率。
 
利息
 
费用,
 
在……上面
 
这个
 
其他
 
手,
 
也是
 
预期
 
 
增加
 
随着时间的推移
存款和
 
政府存款
 
将重新定价
 
在更高的
 
差饷及
 
不计息
 
及其他
 
低成本存款
 
可能会继续
 
转向更高级别
 
成本保证金,结果
 
在利润率
 
压力。信贷继续
 
表现出色
 
我们的流动资金
 
地位依然稳固。
使用
 
我们的
 
纪律严明
 
 
主动出击
 
接近,
 
我们
 
相信
 
这个
 
公司
 
 
定位
 
 
继续
 
生长
 
这个
 
专营权
 
支持我们的员工和我们所服务的社区,同时增强股东
 
价值。
 
 
 
79
股票回购计划
在7月
 
24, 2023,
 
地铁公司
 
宣布
 
其董事会
 
关于董事的
 
已批准为
 
新股
 
回购计划,
 
在哪种情况下
地铁公司
 
可能会回购
 
最高可达
 
2.25亿美元
 
智能交通系统的
 
杰出的普通
 
股票,其中
 
它预计
 
执行,执行
 
通过
 
末尾
2024年第三季度。
地铁公司
 
预计将回购
 
大约1.5亿美元
 
普通股
 
在第二个
 
2023年的一半,
 
其中75美元
百万美元与以下相关
 
剩余的金额
 
350美元中的
 
百万股回购
 
计划宣布于
 
2022年4月27日
 
那是恢复的
2023年7月。
 
该公司预计
 
要充分利用这一点
 
期间的剩余授权
 
年第三季度
 
2023年。从7月1日起,
 
2023
一直到8月
 
1,2023年,
 
公司回购
 
大约1.5
 
百万股
 
属于普通的
 
A的库存
 
购买总价
 
1950万美元。
项下的回购
 
股票回购
 
程序可能是
 
通过执行
 
公开市场购买,
 
加速共享
 
回购,
和/或
 
私下
 
协商好的
 
交易记录
 
 
计划,
 
包括
 
在……下面
 
平面图
 
遵守
 
使用
 
规则
 
10b5-1
 
在……下面
 
这个
 
交易所
 
行动起来。
 
这个
公司的
 
库存
 
回购
 
节目
 
 
主题
 
 
多种多样
 
因素,
 
包括
 
这个
 
公司的
 
资本
 
位置,
 
流动性,
金融
 
性能
 
 
替代方案
 
用途
 
 
资本,
 
库存
 
交易
 
价格,
 
 
一般
 
市场
 
条件。
 
这个
 
公司的
 
库存
回购
 
节目
 
 
 
履行义务
 
 
 
收购
 
任何
 
专一
 
 
 
股票
 
 
 
 
 
一个
 
期满
 
约会。
 
这个
 
库存
可以修改、暂停或终止回购计划
 
在任何时间,由公司酌情决定。
信托回购
 
-
 
优先证券(“TruPS”)
在第二季度
 
于2023年,该公司完成
 
2140万美元的回购
 
FBP法定的TruPS
 
托拉斯
我作为
 
部分
 
一个私下里
 
-已协商
 
交易,
 
结果
 
在一个
 
相称的
 
减少
 
 
相关
 
漂浮
 
资历初级
 
从属的
债券。这笔交易
 
价格相当于92.5%
 
在2140万美元中
 
的票面价值
 
特鲁普斯。7.5%的折扣
 
结果带来了收益
 
约160万美元,反映在合并报表中
 
s
 
将收入列为“提前还清债务的收益”。
《企业可持续发展报告》发布
2023年6月26日,
 
该公司宣布
 
ITS公司的发布
 
可持续发展报告
 
2022年,这是它的第二个
 
报告
在环境方面,
 
社交和
 
治理
 
(“ESG”)
 
和可持续性
 
事情。这
 
报告
 
亮点
 
该公司的
 
战略
 
与ESG事宜有关的发展,并涵盖该公司
 
2022年期间的ESG计划。
伦敦银行同业拆息(LIBOR)
 
过渡
在六月
 
30, 2023,
 
美国
 
美元伦敦银行同业拆借利率
 
评审团结束,
 
和美元
 
伦敦银行同业拆借利率
 
不是吗?
 
考虑时间更长
 
代表
 
这个
市场。
 
 
这个
 
过渡
 
 
残留物
 
曝光量
 
打结
 
 
美元
 
伦敦银行同业拆借利率
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
这个
 
公司
 
将要
 
继续
 
 
跟随
 
这个
条文
 
 
这个
 
可调
 
利息
 
费率
 
行动
 
(
 
“LIBOR
 
《行动》)
 
 
监管
 
ZZ.
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
这个
 
公司的
 
风险
暴露
 
 
美元
 
伦敦银行同业拆借利率
 
 
成熟
 
之后
 
六月
 
30,
 
2023
 
包括
 
 
这个
 
以下是:
 
(i)
 
$0.8
 
十亿
 
 
可变费率
 
商业广告
 
建筑贷款
 
(包括未使用的承诺),
 
(Ii)39.4元
 
数百万美国人
 
机构债务
 
证券和
 
私人品牌抵押贷款
证券(“MBS”)
 
持有身份
 
部分
 
可供出售债务
 
证券投资组合,
 
(Iii)122.3元
 
百万美元
 
波多黎各
 
市政债券
持有身份
 
部分
 
持有至到期
 
债务证券
 
产品组合,以及
 
(Iv)161.7元
 
百万美元
 
初级下属
 
已报告的债券
 
作为其他人
合并报表中的长期借款
 
财务状况。
源系统已更新为
 
支持替代参考利率。AS
 
这样,我们已经开发了一种支持SOFR的
 
利率风险
监控框架和利益管理策略
 
从伦敦银行同业拆借利率向SOFR过渡期间的利率风险。
 
 
80
最近的其他发展
在最近两家公司的失败之后
 
美国地区性银行和由此产生的
 
联邦存款保险公司的损失
 
存款保险基金(DIF),于
 
5月11日,
2023年,
 
FDIC批准
 
关于……的通知
 
拟议的规则制定
 
那将会是
 
实现一个特殊的
 
在An进行评估
 
年增长率
 
大约
12.5基数
 
积分超过
 
八个季度
 
句号,开始
 
 
第一季度
 
2024年,
 
为了恢复
 
成本
 
关联于
 
保护
未投保的储户
 
作为一部分
 
在那些人中
 
金融机构
 
失败。这个
 
考核基地
 
对于
 
专项评估
 
会是
 
等于
 
一个
保险存管机构
 
机构的预估
 
未投保存款
 
报告为
 
12月的
 
31, 2022,
 
调整到
 
不包括
 
前5美元
 
10亿美元
估计
 
未投保
 
押金。
 
尽管如此,
 
这个
 
特价
 
评估
 
可能
 
BE
 
主题
 
 
变化
 
取决于
 
在……上面
 
是否
 
那里
 
 
任何
不足之处在于
 
收取的金额。
 
如果
 
最终规则
 
已发布
 
如提议的那样,
 
估计
 
影响
 
特价商品
 
对…的评估
 
地铁公司
是非利息支出的增加
 
大约600万美元,这将需要
 
一旦拟议的规则最后敲定,应计费用。
关键会计政策和做法
这个
 
会计学
 
原则
 
 
这个
 
公司
 
 
这个
 
方法
 
 
施药
 
这些
 
原则
 
合规性
 
 
公认会计原则。
 
在……里面
 
准备
 
这个
已整合
 
金融
 
声明,
 
管理
 
 
所需
 
 
制作
 
估计,
 
假设,
 
 
判决
 
 
影响
 
这个
 
金额
为资产入账,
 
负债和或有负债
 
截至的负债
 
日期:
 
财务报表
 
以及据报道的
 
收入数额
 
费用
 
在.期间
 
这个
 
报告
 
句号。
 
注意事项
 
1
 
 
笔记
 
 
已整合
 
金融
 
陈述
 
包括在内
 
在……里面
 
我们的
 
2022
 
每年一次
报告
 
在……上面
 
表格
 
10-K,
 
AS
 
补充
 
通过
 
 
季刊
 
报告
 
在……上面
 
表格
 
10-Q,
 
包括
 
 
MD&A,
 
描述
 
这个
 
显着性
我们在合并财务报表中使用的会计政策。
并不都是重要的
 
会计政策要求
 
管理要做的事情
 
困难,主观的
 
或复杂的判断。
 
批判性会计
估计数
 
 
那些
 
估计数
 
制造
 
在……里面
 
符合
 
使用
 
公认会计原则
 
 
涉及到
 
a
 
显着性
 
级别
 
 
不确定度
 
 
 
 
 
合情合理
 
似然
 
 
 
a
 
材料
 
影响
 
在……上面
 
这个
 
公司的
 
金融
 
条件
 
 
结果
 
 
行动。
 
这个
 
公司的
批判性会计
 
估计
 
特别是
 
易感
 
到重要的
 
变化包括,
 
但都是
 
不受限制
 
致,The
 
以下是:
 
(i)
信贷损失准备(“acl”);
 
(2)金融工具的估值;
 
和(Iii)所得税。了解更多
 
有关以下信息:
金融资产的估值
 
票据和所得税
 
政策、假设和
 
判断,见“关键会计”
 
估计“的一部分
二、
 
项目
 
7,
 
“管理层的
 
讨论
 
 
分析
 
 
金融
 
条件
 
 
结果
 
 
运营
 
(“MD&A”),“
 
在……里面
 
这个
 
2022
每年一次
 
报告
 
在……上面
 
表格
 
10-K.
 
这个
 
“风险”
 
管理
 
 
信用
 
风险
 
管理“
 
部分
 
 
 
MD&A
 
详细信息
 
这个
 
政策,
假设,以及
 
相关判决
 
发送到
 
ACL。实际
 
结果可能是
 
相去甚远
 
根据估计
 
和假设
 
如果不同
 
结果或
条件占上风。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
81
经营成果一览
第一
 
银行。S
 
结果
 
 
运营
 
依赖
 
主要是
 
在……上面
 
它的
 
网络
 
利息
 
收入,
 
哪一个
 
 
这个
 
差异
 
之间
 
这个
 
利息
收入
 
赢得的
 
在……上面
 
它的
 
赚取利息
 
资产,
 
包括
 
投资
 
证券
 
 
贷款,
 
 
这个
 
利息
 
费用
 
已招致
 
在……上面
 
它的
计息
 
负债,
 
包括
 
存款
 
 
借款。
 
网络
 
利息
 
收入
 
 
受影响
 
通过
 
多种多样
 
因素,
 
包括
 
这个
以下是:
 
(i)
 
这个
 
利息
 
 
环境;
 
(Ii)
 
这个
 
卷,
 
混合,
 
 
作文
 
 
赚取利息
 
资产,
 
 
计息
法律责任;以及
 
(Iii)
 
重新定价
 
的特点
 
这些资产
 
和责任。
 
地铁公司
 
’s
 
结果:
 
运营也
 
倚靠
该条款
 
获得学分
 
亏损,非利息
 
费用(如
 
作为人员,
 
入住率,
 
联邦存款保险公司
 
存款保险
 
补价
 
及其他
成本)、非利息
 
收入(主要是
 
服务费
 
和费用
 
在存款上,
 
卡片和
 
加工收入,
 
和保险
 
收入)、收益
(损失)出售投资,抵押贷款银行活动的收益(损失),以及
 
所得税。
 
这个
 
 
 
六个月
 
期间
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023,
 
这个
 
公司
 
 
网络
 
收入
 
 
$70.7
 
百万
 
($0.39
 
 
稀释
常见
 
共享)
 
 
$141.4
 
百万
 
($0.78
 
 
稀释
 
常见
 
共享)、
 
分别,
 
比较
 
 
$74.7
 
百万
 
($0.38
 
 
稀释
常见
 
共享)
 
 
$157.3
 
百万
 
($0.80
 
 
稀释
 
常见
 
共享)、
 
 
这个
 
可比
 
周期
 
在……里面
 
2022.
 
其他
 
相关
 
已选择
所列各时期的财务指标如下:
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6个月期间,
2023
2022
2023
2022
关键绩效指标:
(1)
平均回报率
 
资产
(2)
1.51
%
1.52
%
1.53
%
1.59
%
平均回报率
 
普通股权益
(3)
19.66
17.82
20.31
17.18
效率比
(4)
47.83
47.69
48.60
48.25
(1)
这些财务比率被管理层用来监测公司的
 
财务业绩以及是否在使用其资产
 
效率很高。
(2)
显示该公司相对于其总资产的盈利情况
 
按年率除以净收入计算
 
按其平均总资产计算。
(3)
衡量该公司的表现
 
基于其平均股东权益,并计算
 
将按年率计算的净收入除以其平均值
 
股东权益总额。
(4)
衡量该公司产生的
 
美元的收入,通过除以非利息费用来计算
 
按总收入计算。
该公司的主要驱动因素
 
GAAP截至本季度的财务业绩
 
2023年6月30日,与第二次
 
1/4
2022年,包括以下内容:
网络
 
利息
 
收入
 
 
这个
 
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023
 
增额
 
 
$199.8
 
百万,
 
比较
 
 
$196.2
 
百万
 
 
这个
第二
 
1/4
 
2022年,主要是
 
驱动者
 
其效果
 
 
商业广告
 
贷款
 
产品组合
 
更高
 
市场兴趣
 
差饷:
 
这个
可变利率的向上重新定价
 
贷款和新贷款
 
贷款来源,增长
 
在消费贷款方面,以及
 
较高利率的影响
年的市场利率
 
计息现金余额,部分
 
被增加的部分抵消
 
主要是在利息支出上
 
由于较高的
对有息存款支付的利率。
 
有关更多信息,请参阅下面的“净利息收入”。
信贷拨备
 
贷款损失、财务损失
 
租赁、无资金支持的贷款承诺
 
和债务证券
 
截至的季度
六月
 
30,
 
2023年是
 
$22.2
 
百万,
 
比较
 
至10.0美元
 
百万
 
 
第二个
 
1/4
 
2022.
 
涨幅
 
 
规定
费用反映了
 
a $9.9
 
百万人的增长
 
 
为以下事项拨备
 
商业广告
 
和建筑业
 
贷款组合
 
由以下原因导致
 
a
预测的商业房地产价格指数(“CRE价格”)恶化
 
索引“)。
净冲销
 
总计1930万美元
 
本季度
 
截至6月30日,
 
2023年,或0.67%
 
平均贷款率
 
按年率计算
 
基础,
与600万美元相比,
 
或平均值的0.21%
 
贷款,
 
第二季度
 
2022年,主要由
 
通过620万美元的费用-
关闭
 
已录制
 
在……上面
 
一则广告
 
 
工业
 
参与
 
贷款
 
在……里面
 
这个
 
佛罗里达州
 
区域
 
在……里面
 
权力
 
世代
 
工业
 
以及一个
610万美元
 
增加
 
消费者
 
贷款净额
 
冲销。
 
见“条文”
 
 
信贷损失“
 
 
“风险管理”
 
在下面
用于分析不良资产和不良资产及相关比率。
这个
 
公司
 
已录制
 
非利息
 
收入
 
 
$36.3
 
百万
 
 
这个
 
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023,
 
比较
 
 
$30.9
百万
 
 
这个
 
第二
 
 
 
2022.
 
非利息
 
收入
 
 
这个
 
第二
 
 
 
2023
 
包括
 
a
 
$3.6
 
百万
 
利得
公认的
 
从…
 
a
 
法律
 
沉降量
 
 
这个
 
$1.6
 
百万
 
利得
 
在……上面
 
这个
 
回购
 
 
$21.4
 
百万
 
在……里面
 
朱尼尔
 
从属的
债券。
 
在……上面
 
a
 
非公认会计原则
 
基础,
 
不包括
 
这个
 
效应
 
 
这些
 
特价
 
项目
 
(作为
 
已定义
 
下图),
 
调整后
 
非利息
收入
 
增额
 
通过
 
$0.2
 
百万美元。
 
看见
 
“非利息
 
收入“
 
 
“非公认会计原则
 
金融
 
措施
 
 
和解“
有关更多信息,请参阅以下内容。
 
非利息支出
 
本季度
 
截至6月
 
30, 2023
 
增加4.6美元
 
100万至112.9美元
 
百万美元。这个
 
增加了非
利息
 
费用
 
主要
 
反映出
 
a
 
$3.0
 
百万
 
增加
 
在……里面
 
员工的
 
补偿
 
 
优势
 
费用
 
到期
 
 
每年一次
工资
 
优点
 
增加
 
AS
 
 
AS
 
更高
 
以股票为基础
 
补偿
 
费用
 
 
医学
 
保险
 
补价
 
成本。
 
这个
效率比
 
对于
 
第二季度
 
2023年的
 
是47.83%,
 
相比较而言
 
至47.69%
 
对于
 
同一时期
 
在2022年。
 
vt.在.上
 
非-
 
82
以公认会计原则为基础,
 
不包括
 
这个
 
上述
 
特殊物品
 
,
 
调整后的
 
效率
 
比率:
 
第二个
 
1/4
 
2023年是
48.91%.
 
看见
 
“非利息
 
开支“
 
 
“非公认会计原则
 
金融
 
措施
 
 
和解“
 
在下面
 
 
其他内容
信息。
 
所得税支出降至
 
年第二季度3,030万美元
 
2023年,相比之下,
 
同一时期
在2022年推动
 
下降了一倍
 
税前收入
 
以及更高的
 
免税比例
 
应纳税所得额
 
导致
 
较低的效率
税率。该公司的
 
估计实际税率,
 
不包括税前亏损的实体
 
这是税收优惠所不能提供的
被认出
 
和离散型
 
项目,减少
 
d
 
至30.1
 
%
 
 
第一个
 
六个月
 
2023年,
 
比较
 
至31.7%
 
 
第一个
 
2022年的月份。
 
见“所得税”
 
下面和备注
 
17--收入
 
税金,
 
致未经审计的
 
合并财务报表
在此获取更多信息。
 
自.起
 
6月30日,
 
2023年,总计
 
资产是
 
大约
 
192亿美元,
 
加价
 
518.0美元
 
百万美元来自
 
十二月三十一日,
 
2022,
主要是
 
到期
 
 
a
 
$567.0
 
百万
 
增加
 
在……里面
 
现金
 
 
现金
 
等价物
 
主要
 
可归因性
 
 
这个
 
总括
 
增加
 
在……里面
 
总计
存款,
 
 
a
 
$168.5
 
百万
 
增加
 
在……里面
 
总计
 
贷款,
 
部分
 
偏移量
 
通过
 
a
 
$186.3
 
百万
 
减少量
 
在……里面
 
总计
 
投资
证券。见下文“财务状况和经营数据分析”。
 
其他信息。
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
总计
 
负债
 
 
$17.8
 
十亿美元,
 
一个
 
增加
 
 
$445.5
 
百万
 
从…
 
十二月
 
31,
 
2022,
 
主要
驱动的
 
通过
 
这个
 
总括
 
增加
 
在……里面
 
总计
 
存款,
 
包括
 
中间人
 
CD,
 
部分
 
偏移量
 
通过
 
a
 
$198.3
 
百万
 
减少量
 
在……里面
借款。
 
看见
 
“风险”
 
管理
 
 
流动性
 
风险“
 
在下面
 
 
其他内容
 
信息
 
关于
 
这个
 
公司的
 
供资
来源和策略。
世界银行的
 
主要资金来源
 
是消费类和商业类
 
核心存款,其中不包括
 
政府存款及
经纪人存单(“存单”)。截至2023年6月30日,
 
这些核心存款总计130亿美元,为67.99%提供了资金
占总数的百分比
 
资产。大致
 
47亿美元,
 
或28.79%
 
在这类存款中,
 
未投保
 
押金。在……里面
 
添加到
 
大约
32亿美元
 
现金
 
而且是自由的
 
高品质
 
流动资产,
 
《世界银行》
 
维持借款
 
运力为
 
联邦卫生与公众服务部
 
以及
 
美联储的
折扣
 
窗户。
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
这个
 
公司
 
 
大约
 
$1.4
 
十亿
 
可用
 
 
供资
 
在……下面
 
这个
美联储的
 
折扣
 
窗户
 
和980.9美元
 
百万可用
 
对于更多
 
借款
 
容量打开
 
FHLB线
 
信用额度
 
基于
质押抵押品
 
在这些地方
 
实体。在……上面
 
合并后的
 
基数,如
 
六月的
 
30, 2023,
 
地铁公司
 
有5.6美元
 
10亿可用
 
见面
 
流动性
 
需要。
 
看见
 
“风险”
 
管理
 
 
流动性
 
风险“
 
在下面
 
 
其他内容
 
信息
 
关于
 
这个
 
公司的
资金来源和战略。
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
这个
 
公司的
 
总计
 
股东的
 
股权
 
曾经是
 
$1.4
 
十亿美元,
 
一个
 
增加
 
 
$72.5
 
百万
 
从…
十二月三十一日,
 
2022年这个
 
增长是由
 
按收入计算
 
生成于
 
上半场
 
2023年及
 
3240万澳元
 
增加
在……里面
 
这个
 
公平
 
价值
 
 
可供出售
 
债务
 
证券
 
已录制
 
AS
 
零件
 
 
累积
 
其他
 
全面
 
损失
 
在……里面
 
这个
合并财务状况报表
 
由于市场的变化
 
利率。这一增长被部分抵消了
增加5070万美元
 
在宣布的股息中
 
换成普通股
 
股东在
 
前六名
 
2023年的月份
 
以及回购
 
大约
 
3.6
 
百万
 
股票
 
 
常见
 
库存
 
 
a
 
总计
 
购买
 
价格
 
 
大约
 
$50.0
 
百万美元。
 
这个
公司的
 
CET1
 
资本,
 
 
1
 
资本,
 
总计
 
资本,
 
 
杠杆
 
比率
 
 
16.64%,
 
16.64%,
 
19.15%,
 
 
10.73%,
分别,
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
比较
 
 
CET1
 
资本,
 
 
1
 
资本,
 
总计
 
资本,
 
 
杠杆
 
比率
 
 
16.53%,
16.53%,
 
19.21%,
 
 
10.70%,
 
分别,
 
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2022.
 
看见
 
“风险”
 
管理
 
 
《资本论》
 
在下面
 
其他信息。
总计
 
贷款
 
制作,
 
包括
 
购买,
 
再融资,
 
续订、
 
 
拉线
 
从…
 
现有
 
旋转
 
 
非旋转
承诺,减少
 
增加2.749亿美元
 
至12亿美元
 
本季度
 
截至6月30日,
 
2023年。见“财务”
 
条件和
有关更多信息,请参见下面的“操作数据分析”。
总计
 
不良资产
 
是121.1美元
 
百万AS
 
六月的
 
30, 2023,
 
减少
 
8.1美元
 
百万美元,来自
 
十二月三十一日,
 
2022.
这个
 
网络
 
减少量
 
曾经是
 
驱动的
 
通过
 
a
 
$9.5
 
百万
 
减少
 
在……里面
 
非应计项目
 
住宅
 
抵押贷款
 
贷款
 
主要
 
到期
 
 
贷款
已恢复到
 
应计状态,部分
 
偏移量
 
150万澳元
 
非应计项目增加
 
消费贷款。
 
请参阅“风险管理”
 
非权责发生制贷款和不良资产“,以获取更多信息。
不利的
 
分类
 
商业广告
 
 
施工
 
贷款
 
减少
 
通过
 
$27.9
 
百万
 
 
$65.7
 
百万
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
2022年12月31日,
 
主要由以下因素驱动
 
的回报
 
2430万澳元
 
商业和
 
产业参贷
在佛罗里达地区的休闲和酒店业。
 
 
83
非公认会计准则财务计量和对账
地铁公司
 
已包括
 
在这件事上
 
季度报告
 
论形式
 
10-Q(“表格
 
10-Q“)
 
以下是金融
 
采取的措施
 
不是
公认为公认会计准则,
 
这些措施被称为非公认会计准则财务措施:
 
净利息收入,
 
利差,
 
和净息差,不包括
 
估值
 
,
 
和一项税收
 
-等价基
净利息
 
收入、利息
 
利差,
 
和网络
 
利差,
 
不包括
 
中的更改
 
集市
 
的价值
 
衍生工具
以及其他
 
税收等价物
 
基础上,是
 
报告时间:
 
订购至
 
提供给
 
额外的投资者
 
有关以下内容的信息
 
该公司的
 
净利息
收入
 
那个管理层
 
使用和
 
我认为应该
 
促进可比性和
 
分析
 
这些时期
 
呈上了。
 
这些变化
 
公允价值
 
衍生品的
 
仪器有
 
没有效果
 
论利息
 
到期或
 
赚取的利息
 
论计息
 
负债或
 
赚取利息
分别是资产。
 
税额当量
 
调整到
 
净利息
 
收入确认
 
收入
 
节税
 
在比较时
 
应税
 
免税
 
资产
 
 
假定
 
a
 
边缘
 
收入
 
税费
 
费率。
 
收入
 
从…
 
免税
 
收入
 
资产
 
 
增额
 
通过
 
一个
 
金额
相当于
 
税金
 
那将会是
 
 
支付的条件是
 
这笔收入
 
曾经是
 
应课税地点为
 
法定费率。
 
管理层认为
 
那就是
 
是一种
标准
 
实践
 
在……里面
 
银行业
 
工业
 
 
现在时
 
网络
 
利息
 
收入,
 
利息
 
 
传播,
 
 
网络
 
利息
 
保证金
 
在……上面
 
a
 
完全
 
税收--
等价基。这一调整
 
将所有盈利资产,最引人注目的是
 
免税证券和免税证券
 
在普通基础上的贷款
这便于将结果与同行的结果进行比较。
 
请参阅“运营结果”
 
-净利息收入“
 
下图,用于
 
调和的桌子
 
净利息收入
 
根据公认会计原则
 
这个
 
非公认会计原则
 
金融
 
量测
 
 
网络
 
利息
 
收入,
 
不包括
 
估值,
 
 
在……上面
 
a
 
税额当量
 
基础
 
 
这个
 
示出
句号。这张表也协调了
 
净息差和
 
的净息差
 
这些项目的公认会计准则基础
 
不包括估值,以及
在税额等值的基础上。
有形的
 
普通股权益比率与有形资产
 
账面价值
 
每股普通股
有形的
 
普通股权益
 
比率和
 
有形图书
 
每项价值
 
普通股
 
是非公认会计准则
 
财务措施
 
那个管理层
信仰一般都是
 
由金融机构使用
 
要评估的社区
 
资本充足率。
 
有形的
 
普通股权益是总和
 
普通股权益
较少
 
商誉
 
 
其他
 
无形的东西。
 
同样,
 
有形的
 
资产
 
 
总计
 
资产
 
较少
 
商誉
 
 
其他
 
无形的东西。
 
管理
 
许多
 
库存
 
分析员
 
使用
 
这个
 
有形的
 
常见
 
股权
 
比率
 
 
有形的
 
 
价值
 
 
常见
 
分享
 
在……里面
 
会合
 
使用
 
更多
传统银行资本
 
要比较的比率
 
资本充足率
 
关于银行组织的
 
具有重要意义
 
商誉金额
 
或其他
无形资产,
 
典型的堵塞法
 
 
使用
 
这笔交易
 
方法论
 
核算
 
合并
 
和收购。
 
因此,
地铁公司
 
认为
 
披露
 
这些金融服务
 
措施可能
 
对...有用
 
投资者。都不是
 
有形共性
 
股权也不是
有形资产,或相关衡量标准,
 
应该单独考虑,或者
 
作为股东权益的替代品,
 
总资产,或任何
其他措施
 
计算范围:
 
符合
 
公认会计原则。
 
此外,
 
举止
 
其中
 
地铁公司
 
计算其
 
有形共性
权益、有形资产和
 
任何其他相关措施可能与其他公司报告的不同
 
具有相似名称的措施。
 
请参阅“风险
 
管理-
 
“大写”如下
 
对于
 
那张桌子
 
调和
 
公司的
 
总股本
 
和总计
 
中的资产
 
符合
通过GAAP实现
 
有形的共同之处
 
股权和有形资产
 
使用的资产数字
 
要计算
 
非公认会计准则财务衡量标准
 
有形的
普通股权益比率和每股普通股有形账面价值。
调整后的净收入,
 
调整的非利息收入和调整后的效率
 
比率
 
补充
 
公司的
 
财务报表
 
提交于
 
符合
 
公认会计原则,
 
地铁公司
 
使用,并相信
 
投资商
 
受益于
 
披露
 
非公认会计原则的
 
财务措施
 
这反映了
 
调整至
 
净收入,
 
非利息收入,
 
效率比
 
要排除管理的项目,请执行以下操作
 
信念不是反思性的
 
核心运营业绩的
 
(“特别物品”)。这个
年的财务业绩
 
本季度和
 
结束的六个月期间
 
2022年6月30日
 
不包括任何
 
重大特殊物品。
 
金融界
截至2023年6月30日的季度和6个月的业绩
 
包括以下特殊物品:
截至2023年6月30日的季度零六个月
-
A
 
$3.6
 
百万
 
($2.3
 
百万
 
税后)
 
利得
 
公认的
 
从…
 
a
 
法律
 
沉降量
 
反射
 
在……里面
 
这个
 
已整合
 
陈述
 
作为其他非利息收入一部分的收入。
 
-
A
 
$1.6
 
百万
 
利得
 
在……上面
 
这个
 
回购
 
 
$21.4
 
百万
 
在……里面
 
朱尼尔
 
从属的
 
债券
 
反射
 
在……里面
 
这个
 
已整合
陈述
 
 
收入
 
AS
 
“收获”
 
在……上面
 
早些时候
 
灭火
 
 
债务。“
 
这个
 
朱尼尔
 
从属的
 
债券
 
 
反射
 
在……里面
 
这个
合并报表
 
财务状况
 
作为“其他长期的
 
借款。“这个
 
收购价
 
等同于
 
92.5%的
$21.4
 
百万
 
标准杆
 
价值
 
 
这个
 
特鲁普斯。
 
这个
 
7.5%
 
贴现
 
结果
 
在……里面
 
这个
 
利得
 
 
$1.6
 
百万美元。
 
这个
 
收获,
 
已实现
 
在…
 
这个
控股公司水平,对2023年的所得税支出没有影响。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
84
以下是
 
表对帐
 
 
本季度
 
和六个月
 
期间已结束
 
6月30日,
 
2023年
 
已报告
 
净收入
 
调整到
 
网络
收入,非公认会计准则财务指标,不包括已确定的特殊项目
 
上图:
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6个月期间,
 
2023
2023
(单位:千)
报告的净收入(GAAP)
$
70,655
$
141,353
调整:
 
从法律解决方案中获得认可
(3,600)
(3,600)
提前清偿债务的收益
(1,605)
(1,605)
调整对所得税的影响
(1)
1,350
1,350
调整后净收益(非公认会计准则)
$
66,800
$
137,498
(1)
见“调整后净收入、调整后非利息收入和
 
以上为个税调整后的效率比率
 
与上述调整有关的影响,即
 
基于
波多黎各适用的法定税率为37.5%。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
85
结果
 
运营部
净利息收入
净利息
 
收入是
 
过剩的
 
赚取的利息
 
由第一银行。
 
关于它的利息收入
 
资产超额
 
利息
 
发生在其
计息
 
负债。
 
第一
 
银行。S
 
网络
 
利息
 
收入
 
 
主题
 
 
利息
 
 
风险
 
到期
 
 
这个
 
重新定价
 
 
成熟度
不匹配
 
 
这个
 
公司的
 
资产
 
 
负债。
 
在……里面
 
此外,
 
变数
 
消息来源
 
 
利息
 
收入,
 
这样的
 
AS
 
贷款
 
费用、
 
周期性
股息,以及
 
集合
 
对以下项目感兴趣
 
非应计项目贷款,
 
可能会波动
 
起始期
 
至句号。
 
净利息
 
收入用于
 
本季度
 
六个月期间
 
截至6月
 
30, 2023
 
是199.8美元
 
百万美元和
 
4.007亿美元,
 
分别,
 
 
1.962亿美元
 
和381.8美元
百万
 
 
这个
 
可比
 
周期
 
在……里面
 
2022.
 
在……上面
 
a
 
税额当量
 
基础
 
 
不包括
 
这个
 
变化
 
在……里面
 
这个
 
公平
 
价值
 
 
导数
仪器,
 
网络
 
利息
 
收入
 
 
这个
 
 
 
六个月
 
期间
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023
 
曾经是
 
$205.4
 
百万
 
 
$412.6
 
百万,
分别进行了比较
 
2022年同期分别为2.056亿美元和3.984亿美元。
这个
 
以下是
 
 
包括一个
 
详细信息
 
分析
 
净额
 
利息收入
 
 
注明的
 
句号。
 
第一部分
 
赠送礼物
 
平均材积
(基于
 
在……上面
 
这个
 
平均值
 
每天
 
余额)
 
 
费率
 
在……上面
 
一个
 
调整后
 
税额当量
 
基础
 
 
部分
 
第二部分:
 
礼物,
 
 
在……上面
 
一个
 
调整后
 
税收--
等价基,
 
广度
 
对它来说
 
中的更改
 
利率
 
和变化
 
 
音量
 
利息相关资产
 
和负债
 
受影响
 
该公司的
 
净利息
 
收入。为
 
每个类别
 
赚取利息的
 
资产和
 
计息
 
负债、
 
提供
 
信息
 
在……上面
 
变化
 
在……里面
 
(i)
 
 
(更改
 
在……里面
 
 
乘以
 
通过
 
之前
 
期间
 
差饷)、
 
 
(Ii)
 
 
(更改
 
在……里面
 
乘以
 
上期
 
卷)。这个
 
公司拥有
 
分配率--量
 
差异(变更
 
进货率
 
乘以
 
中的更改
音量)表示音量的变化或基于
 
各因素对总和的影响。
网络
 
利息
 
收入
 
在……上面
 
一个
 
调整后
 
税费
 
等价物
 
基数和
 
不包括
 
这个
 
变化
 
在……里面
 
集市
 
价值
 
衍生品的
 
仪器
 
是一种
非公认会计原则
 
金融
 
测量。
 
 
这个
 
定义
 
 
 
非公认会计原则
 
金融
 
衡量,
 
请参阅
 
 
这个
 
讨论
 
在……里面
 
“非公认会计原则
上述“措施和和解”。
第一部分
平均材积
利息收入
(1)
 
/费用
平均费率
(1)
截至6月30日的季度,
 
2023
2022
2023
2022
2023
2022
(千美元)
生息资产:
货币市场和其他短期投资
$
617,356
$
1,530,353
$
7,880
$
2,873
5.12
%
0.75
%
政府责任
(2)
2,909,204
2,922,226
10,973
10,090
1.51
%
1.38
%
MBS
3,757,425
4,081,573
17,087
22,804
1.82
%
2.24
%
FHLB股票
36,265
21,275
780
251
8.63
%
4.73
%
其他投资
13,739
12,595
58
12
1.69
%
0.38
%
总投资
(3)
7,333,989
8,568,022
36,778
36,030
2.01
%
1.69
%
住宅按揭贷款
2,808,465
2,891,403
39,864
40,573
5.69
%
5.63
%
建筑贷款
149,783
124,070
2,903
1,768
7.77
%
5.72
%
商业及工业贷款及商业按揭贷款
5,191,040
5,054,223
89,290
64,500
6.90
%
5.12
%
融资租赁
769,316
617,399
14,714
11,410
7.67
%
7.41
%
消费贷款
2,672,912
2,415,215
74,192
63,724
11.13
%
10.58
%
贷款总额
(4)(5)
11,591,516
11,102,310
220,963
181,975
7.65
%
6.57
%
 
生息资产总额
$
18,925,505
$
19,670,332
$
257,741
$
218,005
5.46
%
4.45
%
计息负债:
定期存款
$
2,511,504
$
2,202,228
$
15,667
$
3,838
2.50
%
0.70
%
经纪存单(“存单”)
333,557
76,790
3,761
404
4.52
%
2.11
%
其他有息存款
7,517,995
8,704,448
22,176
3,452
1.18
%
0.16
%
根据回购协议出售的证券
101,397
200,000
1,328
1,972
5.25
%
3.95
%
联邦住房金融局的进展
534,231
200,000
6,048
1,075
4.54
%
2.16
%
其他长期借款
177,701
183,762
3,409
1,698
7.69
%
3.71
%
计息负债总额
$
11,176,385
$
11,567,228
$
52,389
$
12,439
1.88
%
0.43
%
按税额等值计算的净利息收入,不包括
估值--非公认会计准则
$
205,352
$
205,566
利差
3.58
%
4.01
%
净息差
4.35
%
4.19
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
86
第一部分
平均材积
利息收入
(1)
 
/费用
平均费率
(1)
截至6月30日的6个月期间,
 
2023
2022
2023
2022
2023
2022
(千美元)
生息资产:
货币市场和其他短期投资
$
511,392
$
1,682,216
$
12,530
$
3,693
4.94
%
0.44
%
政府责任
(2)
2,909,587
2,829,675
21,738
18,322
1.51
%
1.31
%
MBS
3,810,491
4,061,883
36,483
42,224
1.93
%
2.10
%
FHLB股票
38,539
21,370
1,201
538
6.28
%
5.08
%
其他投资
13,441
12,193
197
33
2.96
%
0.55
%
总投资
(3)
7,283,450
8,607,337
72,149
64,810
2.00
%
1.52
%
住宅按揭贷款
2,821,779
2,926,236
79,658
81,260
5.69
%
5.60
%
建筑贷款
147,923
119,427
5,579
3,292
7.61
%
5.56
%
C&I和商业按揭贷款
5,179,448
5,078,910
175,175
126,504
6.82
%
5.02
%
融资租赁
752,501
602,880
28,523
22,322
7.64
%
7.47
%
消费贷款
2,654,008
2,377,118
145,406
124,875
11.05
%
10.59
%
贷款总额
(4)(5)
11,555,659
11,104,571
434,341
358,253
7.58
%
6.51
%
 
生息资产总额
$
18,839,109
$
19,711,908
$
506,490
$
423,063
5.42
%
4.33
%
计息负债:
定期存款
$
2,427,399
$
2,282,192
$
26,449
$
8,259
2.20
%
0.73
%
经纪CD
250,588
84,210
5,348
881
4.30
%
2.11
%
其他有息存款
7,531,374
8,419,880
39,692
6,206
1.06
%
0.15
%
根据回购协议出售的证券
96,229
220,442
2,397
4,154
5.02
%
3.80
%
联邦住房金融局的进展
581,436
200,000
13,224
2,138
4.59
%
2.16
%
其他长期借款
180,715
183,762
6,790
3,031
7.58
%
3.33
%
计息负债总额
$
11,067,741
$
11,390,486
$
93,900
$
24,669
1.71
%
0.44
%
按税额等值计算的净利息收入,不包括
估值--非公认会计准则
$
412,590
$
398,394
利差
3.71
%
3.89
%
净息差
4.42
%
4.08
%
(1)
在调整后的税额等值基础上。该公司估计
 
通过除以利率调整后的税金当量收益率
 
免税资产的利差减去波多黎各法定资产1
税率为37.5%,并增加了计息负债的成本。
 
在以下情况下,税额调整确认所得税节省
 
比较应税资产和免税资产。
管理层认为,这是银行业的标准做法
 
列示净利息收入、利差和净额
 
在完全税额等值的基础上的利差。
因此,管理层认为这些措施提供了有用的信息
 
通过允许他们进行同行比较来向投资者提供信息。
 
本公司不包括公允价值的变动
来自利息收入和利息支出的衍生品
 
因为估值的变动不会影响收到的利息
 
或者付了钱。见“非公认会计准则财务衡量标准和
 
和解“
下面。
(2)
政府债务包括由政府赞助发行的债务
 
经纪公司。
(3)
可供出售债务证券的未实现损益
 
被排除在平均成交量之外。
(4)
平均贷款余额包括
 
非权责发生贷款的平均值。
(5)
贷款利息收入包括290万美元和300万美元
 
分别截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度,
 
六个月期间分别为600万美元和560万美元
分别于2023年和2022年6月30日结束,
 
与该公司有关的提前还款罚款和滞纳金的收入
 
贷款组合。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
87
第II部
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6个月期间,
 
2023年与2022年相比
2023年与2022年相比
差异由以下因素引起:
差异由以下因素引起:
费率
总计
费率
总计
(单位:千)
生息资产的利息收入:
货币市场和其他短期投资
$
(6,709)
$
11,716
$
5,007
$
(15,795)
$
24,632
$
8,837
政府责任
(48)
931
883
530
2,886
3,416
MBS
(1,710)
(4,007)
(5,717)
(2,523)
(3,218)
(5,741)
FHLB股票
244
285
529
511
152
663
其他投资
1
45
46
4
160
164
总投资
(8,222)
8,970
748
(17,273)
24,612
7,339
住宅按揭贷款
(1,173)
464
(709)
(2,943)
1,341
(1,602)
建筑贷款
415
720
1,135
899
1,388
2,287
C&I和商业按揭贷款
1,790
23,000
24,790
2,551
46,120
48,671
融资租赁
2,893
411
3,304
5,660
541
6,201
消费贷款
7,037
3,431
10,468
15,003
5,528
20,531
贷款总额
10,962
28,026
38,988
21,170
54,918
76,088
利息收入总额
$
2,740
$
36,996
$
39,736
$
3,897
$
79,530
$
83,427
有息负债的利息支出:
定期存款
$
1,234
$
10,595
$
11,829
$
558
$
17,632
$
18,190
经纪CD
2,502
855
3,357
2,927
1,540
4,467
其他有息存款
(953)
19,677
18,724
(2,830)
36,316
33,486
根据回购协议出售的证券
(1,132)
488
(644)
(2,733)
976
(1,757)
联邦住房金融局的进展
2,992
1,981
4,973
6,967
4,119
11,086
其他借款
(86)
1,797
1,711
(99)
3,858
3,759
利息支出总额
4,557
35,393
39,950
4,790
64,441
69,231
净利息收入变动
$
(1,817)
$
1,603
$
(214)
$
(893)
$
15,089
$
14,196
该公司的部分
 
赚取利息的资产,主要是投资
 
在一些美国的义务中
 
政府机构和美国
政府资助的
 
实体(“GSE”),
 
产生兴趣
 
那是
 
免除……
 
所得税,
 
主要在
 
波多黎各。
 
还有,利息
和收益
 
关于销售
 
持有者持有的投资
 
该公司的
 
国际银行业
 
实体(“IBE”)是
 
免税条件下
 
波多黎各
税费
 
法律
 
(见
 
注意事项
 
17
 
-
 
收入
 
税金,
 
 
这个
 
未经审计
 
已整合
 
金融
 
陈述
 
此处
 
 
其他内容
 
信息)。
管理
 
vbl.相信,相信
 
 
这个
 
演示文稿
 
 
利息
 
收入
 
在……上面
 
一个
 
调整后
 
税额当量
 
基础
 
利便
 
这个
 
比较
 
 
利息数据
 
相关内容
 
这些资产。这个
 
公司估计
 
税金
 
当量产额
 
通过除法
 
利息
 
利差
 
在豁免时
资产
 
通过
 
1
 
较少
 
这个
 
波多黎各
 
瑞可
 
法定
 
税费
 
 
(37.5%)
 
 
添加
 
 
 
这个
 
平均值
 
成本
 
 
计息
 
负债。
 
这个
计算时考虑所需的利息支出免税额
 
根据波多黎各税法。
 
管理
 
vbl.相信,相信
 
 
这个
 
演示文稿
 
 
网络
 
利息
 
收入,
 
不包括
 
这个
 
效果
 
 
这个
 
变化
 
在……里面
 
这个
 
公平
 
价值
 
 
这个
导数
 
仪器,
 
提供额外的
 
有关以下内容的信息
 
该公司的
 
净利息
 
收入和
 
促进可比性
 
分析来自
 
期限至
 
句号。这个
 
中的更改
 
集市
 
的价值
 
衍生品
 
仪器有
 
没有效果
 
论利息
 
到期日期
 
利息-
承担债务或从有利息的资产上赚取的利息。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
88
以下是
 
表对帐
 
净利息
 
年收入
 
符合
 
GAAP转至
 
净利息
 
收入,不包括
 
估值,以及
 
网络
利息
 
收入
 
在……上面
 
一个
 
调整后
 
税额当量
 
基础
 
 
这个
 
示出
 
句号。
 
这个
 
表格
 
 
调和
 
网络
 
利息
 
展开
 
 
网络
按公认会计原则对这些项目(不包括估值)的利差,以及
 
在调整后的税额等值基础上:
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6个月期间,
 
2023
2022
2023
2022
(千美元)
利息收入(简写为GAAP)
$
252,204
$
208,625
$
494,600
$
406,479
衍生工具的未实现(收益)损失
(3)
(9)
3
(24)
不包括估值的利息收入--非公认会计准则
252,201
208,616
494,603
406,455
税额等值调整
5,540
9,389
11,887
16,608
按税额等值计算的利息收入
 
不包括估值--非公认会计准则
$
257,741
$
218,005
$
506,490
$
423,063
利息支出-GAAP
$
52,389
$
12,439
$
93,900
$
24,669
净利息收入(简写为GAAP)
$
199,815
$
196,186
$
400,700
$
381,810
不包括估值的净利息收入--非公认会计准则
$
199,812
$
196,177
$
400,703
$
381,786
按税额等值计算的净利息收入
 
不包括估值--非公认会计准则
$
205,352
$
205,566
$
412,590
$
398,394
平均余额
 
贷款和租赁
$
11,591,516
$
11,102,310
$
11,555,659
$
11,104,571
证券总额、其他短期投资和计息
 
现金余额
7,333,989
8,568,022
7,283,450
8,607,337
平均生息资产
$
18,925,505
$
19,670,332
$
18,839,109
$
19,711,908
平均有息负债
$
11,176,385
$
11,567,228
$
11,067,741
$
11,390,486
平均产量/比率
生息资产平均收益率(简写为GAAP)
5.35%
4.25%
5.29%
4.16%
有息负债平均利率(简写为GAAP)
1.88%
0.43%
1.71%
0.44%
净息差(简写为GAAP)
3.47%
3.82%
3.58%
3.72%
净息差(简写为GAAP)
4.23%
4.00%
4.29%
3.91%
不含估值的生息资产的平均收益率
 
-非公认会计原则
5.35%
4.25%
5.29%
4.16%
有息负债平均利率
1.88%
0.43%
1.71%
0.44%
不含估值的净息差
 
-非公认会计原则
3.47%
3.82%
3.58%
3.72%
不包括估值的净息差--非公认会计准则
4.23%
4.00%
4.29%
3.91%
计息资产的平均等价税收益率
 
基准和不包括
估值--非公认会计准则
5.46%
4.45%
5.42%
4.33%
有息负债平均利率
1.88%
0.43%
1.71%
0.44%
税金等值基础上的净息差
 
不包括估值--非公认会计准则
3.58%
4.01%
3.71%
3.89%
按税项等值计算的净息差,不包括
 
估值--非公认会计准则
4.35%
4.19%
4.42%
4.08%
 
89
净利息收入为
 
本季度1.998亿美元
 
截至2023年6月30日,增加
 
360万美元,相比之下
 
2022年同期为1.962亿美元。净增360万美元
 
利息收入主要来自:
贷款利息收入增加3,880万美元,包括:
-
利息增加2550万美元
 
商业和建筑业收入
 
贷款,其中约24美元。
 
4
 
百万
是有关联的
 
发送到
 
的效果
 
更高的市场
 
利率
 
 
上调重新定价
 
可变利率的
 
贷款和
 
关于新的
 
贷款
起源,
 
 
大约
 
$2.9
 
百万
 
曾经是
 
相关
 
 
这个
 
$229.9
 
百万
 
增加
 
在……里面
 
这个
 
平均值
 
平衡
 
 
投资组合(不包括
 
小企业管理局
 
工资保障
 
计划(“SBA PPP”)
 
贷款)。这些
 
方差
是部分地
 
偏移量
 
减税
 
在利息方面
 
收入来源:
 
SBA PPP
 
贷款。这个
 
利息收入
 
识别自
 
SBA
截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度购买力平价贷款总额为0.1美元
 
分别为200万美元和200万美元。
截至2023年6月30日,
 
利率约为54%
 
该公司的
 
商业和建筑贷款是
绑定到变量
 
差饷,29%
 
基于LIBOR
 
或SOFR OF
 
3个月或以上
 
更少,以13%为基础
 
在素数上
 
利率指数,
 
12%
 
基于
 
在……上面
 
其他
 
索引。
 
 
这个
 
第二
 
 
 
2023,
 
这个
 
平均值
 
一个月期
 
伦敦银行同业拆借利率
 
增额
 
410
 
基础
积分,
 
这个
 
平均值
 
三个月
 
Libor上升
 
388
 
基点,
 
这个
 
平均值
 
素数
 
费率提高
 
422
 
基点,
平均3个月的SOFR增加
 
382个基点,相比之下
 
这类指数的平均利率在
 
这个
2022年第二季度。
-
利息增加1380万美元
 
消费贷款和金融收入
 
租赁,主要由409.6美元推动
 
百万
平均余额增加
 
这个投资组合中的
 
利息收入增加了大约
 
1,010万美元,以及
大约370万美元
 
利息收入增加
 
与积极的
 
更高市场的影响
 
利率
关于新的消费贷款来源和信用卡投资组合的重新定价。
部分偏移量:
-
50万澳元
 
利息下降
 
住宅性收入
 
抵押贷款,主要是
 
与一个
 
减少8290万美元
在……里面
 
这个
 
平均值
 
平衡
 
其中之一
 
投资组合,
 
哪一个
 
结果
 
在一个
 
近似值
 
减少量
 
 
$1.1
 
百万
 
在……里面
 
利息收入,
部分被新贷款的积极影响所抵消
 
以较高的当前市场利率发行。
A
计息现金利息收入增加480万美元
 
余额和投资证券,包括:
-
A
 
$5.0
 
百万
 
增加
 
在……里面
 
利息
 
收入
 
从…
 
计息
 
现金
 
余额,
 
哪一个
 
包括
 
主要是
 
 
现金
存入银行的余额
 
美联储,主要是由于
 
大意是
 
具有更高的市场兴趣
 
费率,部分抵销
 
由一种
平均生息金额减少9.13亿元
 
现金余额。
-
A
 
$1.3
 
百万
 
增加
 
在……里面
 
利息
 
收入
 
在……上面
 
波多黎各
 
瑞可
 
市政
 
债券,
 
主要
 
到期
 
 
这个
 
向上
 
重新定价
 
可变利率债券。
-
A $0.3
 
百万
 
增加
 
在……里面
 
利息收入
 
在……上面
 
美国政府
 
 
代理机构
 
债务
 
证券,主要是
 
驱动的
 
通过
 
更高的-
2022年第二季度末购买的收益率证券。
-
第二季度从FHLB获得的股息增加了50万美元
 
2023年的。
 
部分偏移量:
-
A $2.4
 
百万人减少
 
在利息方面
 
收入来源:
 
美国机构
 
MBS,地址:
 
哪一个1.5美元?
 
百万美元是
 
关联于
 
a $324.1
百万人减少
 
 
平均余额
 
其中之一
 
产品组合,以及
 
剩下的
 
差异至
 
一个更高的
 
水平
 
美国机构的
与预期变化相关的MBS溢价摊销费用
 
提前还款。
 
90
部分偏移量:
 
3390万美元的增长
 
计息存款利息支出,包括:
-
1870万澳元
 
利息支出增加
 
浅谈计息支票
 
和储蓄账户,
 
由一个
 
增加
大约
 
$20.5
 
百万
 
相联
 
使用
 
更高
 
利息
 
费率
 
付讫
 
在……里面
 
这个
 
第二
 
 
 
2023
 
AS
 
a
 
结果
 
 
这个
总括
 
更高
 
利息
 
 
环境,
 
部分
 
偏移量
 
通过
 
a
 
减少量
 
 
大约
 
$1.8
 
百万
 
结果
 
从…
 
a
$1.2
 
十亿美元下降
 
 
平均余额
 
其中
 
押金。这个
 
平均值
 
成本
 
计息
 
查证
 
 
省吃俭用
客户数量增加了
 
102个基点至
 
1.18%
 
年第二季度
 
2023年的比较
 
至0.16%
 
同一时期
在……里面
 
2022.
 
不包括
 
公共的
 
扇区
 
存款,
 
这个
 
平均值
 
成本
 
 
计息
 
查证
 
 
省吃俭用
 
帐目
 
 
这个
2023年第二季度为0.67%,而同期为0.17%
 
一年前。
-
11.8澳元
 
百万人的增长
 
在利息方面
 
费用在
 
定期存款,
 
不包括中间人
 
CD,主要是
 
关联于
 
更高
费率
 
付讫
 
在……里面
 
这个
 
第二
 
 
 
2023
 
在……上面
 
新的
 
发行
 
 
续订
 
 
相联
 
使用
 
这个
 
更高
 
利息
 
环境。
 
平均水平
 
成本
 
定期存款
 
 
第二季度
 
2023年,
 
不包括中间人
 
CD,增加
 
180
与2022年同期相比,增长了2.50%
 
.
-
A $3.4
 
百万人的增长
 
在利息方面
 
费用在
 
经纪CD,
 
其中
 
250万美元
 
有关联
 
 
增加
平均余额为2.568亿美元。
A
借款利息支出净增加600万美元,包括:
-
A $5.0
 
百万人的增长
 
在利息方面
 
费用在
 
来自以下方面的进展
 
联邦住房金融局,
 
其中
 
300万美元
 
有关联
 
vbl.用一种.
增加
 
 
$334.2
 
百万
 
在……里面
 
这个
 
平均值
 
平衡
 
 
增加
 
可用
 
现金
 
AS
 
a
 
预防措施
 
量测
 
在……里面
 
这个
 
第一
2023年季度,200万美元与FHLB的新预付款相关
 
以更高的利率。
 
-
A
$1.7
 
百万
 
增加
 
在……里面
 
利息
 
费用
 
在……上面
 
其他
 
长期
 
借款,
 
驱动的
 
通过
 
这个
 
向上
 
重新定价
 
 
朱尼尔
次级债券与3个月期伦敦银行同业拆借利率指数的增长挂钩。
-
 
A
 
$0.7
 
百万
 
减少量
 
在……里面
 
利息
 
费用
 
在……上面
 
回购
 
协议,
 
主要
 
驱动的
 
通过
 
a
 
减少
 
在……里面
 
这个
 
平均值
余额9860万美元,但因平均费用增加而部分抵销
 
2023年第二季度的资金。
 
91
净利息
 
收入额
 
至400.7美元
 
百万美元用于
 
六个月
 
期间已结束
 
2023年6月30日,
 
加价
 
18.9美元
 
百万,当
相比之下,2022年同期为3.818亿美元。1890万美元
 
净利息收入增加的主要原因是:
贷款利息收入增加7,570万美元,包括:
-
增加5,010万美元
 
商业和商业银行的利息收入
 
建筑贷款,其中约
 
4950万美元
是有关联的
 
 
其效果
 
更高的
 
市场
 
利息
 
费率
 
 
上调重新定价
 
可变利率的
 
贷款
 
 
在新的
 
贷款
起源,
 
 
大约
 
$5.4
 
百万
 
曾经是
 
相关
 
 
这个
 
$220.6
 
百万
 
增加
 
在……里面
 
这个
 
平均值
 
平衡
 
 
投资组合(不包括
 
SBA PPP
 
贷款)。这些
 
差异是
 
部分偏移
 
由.
 
减少
 
利息收入
 
来自SBA
PPP
 
贷款。
 
这个
 
利息
 
收入
 
公认的
 
从…
 
SBA
 
PPP
 
贷款
 
 
这个
 
六个月
 
周期
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023
 
2022年,分别为30万美元和510万美元。
截至2023年6月30日,
 
利率约为54%
 
该公司的
 
商业和建筑贷款是
绑定到变量
 
差饷,29%
 
基于LIBOR
 
或SOFR OF
 
3个月或以上
 
更少,以13%为基础
 
在素数上
 
利率指数,
 
12%
 
基于
 
在……上面
 
其他
 
索引。
 
 
这个
 
六个月
 
期间
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023,
 
这个
 
平均值
 
一个月期
 
伦敦银行同业拆借利率
增加424
 
基点,
 
平均水平
 
三个月伦敦银行同业拆息
 
增加414
 
基点,
 
平均水平
 
三个月的Sofr
上调413个基点,
 
而平均质数
 
加息431个基点,
 
与平均水平相比
 
该等差饷
前一年同期的指数。
-
利息增加2,680万美元
 
消费贷款和金融收入
 
租赁,主要由426.5美元推动
 
百万
增加
 
 
平均值
 
收支平衡
 
这个投资组合,
 
哪一个
 
增加了兴趣
 
收入
 
按大约
 
$20.6
 
百万,
 
大约
 
610万美元
 
增加
 
利息收入
 
关联于
 
积极的一面
 
的效果
 
更高的市场
 
利息
新发放消费贷款的利率和信用卡组合的重新定价
 
.
部分偏移量:
-
A
$1.2
 
百万
 
减少量
 
在……里面
 
利息
 
收入
 
在……上面
 
住宅
 
抵押贷款
 
贷款,
 
主要是
 
相关
 
 
这个
 
$104.5
 
百万
减少
 
平均水平
 
收支平衡
 
这个投资组合,
 
这导致了
 
在一个
 
近似值
 
减少
 
270万美元
 
在利息方面
收入,
 
部分
 
偏移量
 
通过
 
这个
 
正性
 
效应
 
 
新的
 
贷款
 
起源
 
在…
 
更高
 
当前
 
市场
 
利息
 
差饷、
 
哪一个
导致#年前6个月大约增加了160万美元
 
2023.
A $8.8
 
百万
 
增加
 
在利息方面
 
收入
 
从…
 
计息
 
现金余额,
 
哪一个
 
主要由
 
 
现金余额
存放于
 
美联储,
 
主要到期
 
发送到
 
的效果
 
更高的市场
 
利率,
 
部分偏移
 
由.
 
影响
 
a $1.2
 
十亿
有息现金的平均余额减少。
A
投资证券利息收入增加360万美元,主要受
 
依据:
-
A
 
$2.7
 
百万
 
增加
 
在……里面
 
利息
 
收入
 
在……上面
 
波多黎各
 
瑞可
 
市政
 
债券,
 
主要
 
到期
 
 
这个
 
向上
 
重新定价
 
可变利率债券,部分被
 
平均余额减少1,230万美元。
-
A $1.5
 
百万
 
增加
 
在……里面
 
利息收入
 
在……上面
 
美国政府
 
 
代理机构
 
债务
 
证券,主要是
 
驱动的
 
通过
 
更高的-
2022年第二季度末购买的收益率证券。
-
A $0.8
 
百万人的增长
 
在股息中
 
收入来源:
 
FHLB股票,
 
主要受驱动
 
由.
 
较高的平均数
 
平衡平分
 
增加FHLB预付款,作为一项预防措施
 
2023年第一季度。
部分偏移量:
-
A $1.4
 
百万人减少
 
在利息方面
 
收入来源:
 
美国机构
 
MBS,地址:
 
哪一款2.4美元
 
百万美元是
 
关联于
 
a $251.4
百万
 
减少量
 
在……里面
 
这个
 
平均值
 
平衡
 
 
 
投资组合,
 
部分
 
偏移量
 
通过
 
a
 
$1.0
 
百万
 
增加
 
相联
 
使用
 
a
较低
 
级别
 
保费的
 
摊销
 
费用
 
到期
 
为改变而努力
 
在……里面
 
预期的
 
提前还款
 
 
积极的一面
 
效果
 
从…
年第二季度购买的收益率较高的美国机构MBS
 
2022.
 
 
 
 
92
部分偏移量:
计息存款利息支出增加5610万美元,包括:
-
A $33.5
 
百万人的增长
 
在利息方面
 
费用在
 
计息支票
 
和储蓄
 
客户,受驱动
 
由An
 
增加
大约
 
3,570万美元
 
关联于
 
更高的利息
 
已缴差饷
 
 
上半年
 
2023年的
 
作为一名
 
结果是
 
整体而言
更高的利息
 
评级环境,
 
部分偏移
 
通过减少
 
大约有
 
220万美元
 
由以下原因导致
 
下降了2%
这些存款的平均余额约为8.885亿美元。
-
18.1美元
 
百万人的增长
 
在利息方面
 
费用在
 
定期存款,
 
不包括中间人
 
CD,主要是
 
关联于
 
更高
费率
 
付讫
 
在……里面
 
这个
 
第一
 
一半
 
 
2023
 
在……上面
 
新的
 
发行
 
 
续订
 
 
相联
 
使用
 
这个
 
更高
 
利息
 
环境。
 
平均水平
 
成本
 
定期存款
 
 
第一
 
一半的人
 
2023,
 
不包括
 
经纪CD,
 
增额
 
147
 
基础
与2022年同期相比,下降了2.20%。
-
A $4.5
 
百万人的增长
 
在利息方面
 
费用在
 
经纪CD,
 
其中
 
290万美元
 
有关联
 
 
增加
平均余额为1.664亿美元,与总额相关的为160万美元
 
更高的利率环境。
借款利息支出净增加1,310万美元,包括:
-
11.1美元
 
百万美元的利息增长
 
垫款的费用
 
联邦住房金融局,其中7.0美元
 
百万美元与
 
一个
增加
 
 
$381.4
 
百万
 
在……里面
 
这个
 
平均值
 
平衡
 
 
增加
 
可用
 
现金
 
AS
 
a
 
预防措施
 
量测
 
在……里面
 
这个
 
第一
2023年季度,410万美元与FHLB的新预付款相关
 
以更高的利率。
 
-
A
 
$3.8
 
百万
 
增加
 
在……里面
 
利息
 
费用
 
在……上面
 
其他
 
长期
 
借款,
 
驱动的
 
通过
 
这个
 
向上
 
重新定价
 
 
朱尼尔
次级债券与3个月期伦敦银行同业拆借利率指数的增长挂钩。
部分偏移量:
-
A
 
$1.8
 
百万
 
减少量
 
在……里面
 
利息
 
费用
 
在……上面
 
回购
 
协议,
 
主要
 
驱动的
 
通过
 
a
 
减少
 
在……里面
 
这个
 
平均值
余额为1.242亿美元,
 
这导致了一个近似值
 
减少270万美元
 
利息支出,部分抵消
增加0.9澳元
 
百万美元的增长
 
相关利息支出
 
使用新的短消息
 
-定期回购协议
 
在此期间签订
2023年以更高的利率。
净利息
 
保证金为
 
第二个
 
1/4
 
2023年增加
 
到4.23%,
 
 
4.00%用于
 
一样的
 
期间为
 
2022年,以及
 
到38时
基础
 
支点
 
 
4.29%
 
 
这个
 
第一
 
 
月份
 
 
2023,
 
比较
 
 
3.91%
 
 
这个
 
相同
 
期间
 
 
2022.
 
这个
 
网络
 
利息
 
保证金
增加
 
主要是
 
反映出
 
这个
 
向上
 
重新定价
 
 
可变费率
 
商业广告
 
贷款,
 
这个
 
生长
 
在……里面
 
更高
 
屈服
 
贷款,
 
主要是
消费贷款和资产组合的变化,反映了较高的
 
2023年较高收益资产的比例
 
句号。这些因素
部分被平均计息成本的增加所抵消
 
负债。
 
93
信贷损失准备
该条款
 
获得学分
 
损失包括
 
关于以下方面的规定
 
信贷损失
 
贷款和
 
融资租赁,
 
无资金来源贷款
 
承诺,如
以及债务证券投资组合。这项规定的主要变化是
 
按主要类别分列的信贷损失如下:
计提信贷损失准备金
 
贷款和融资租赁
该条款
 
获得学分
 
以下项目的损失
 
贷款和
 
融资租赁
 
是20.8美元
 
百万美元用于
 
第二个
 
1/4
 
2023年,相比
 
至12.7美元
2022年第二季度为100万美元。按主要投资组合划分的差异
 
类别如下:
规定
 
 
学分
 
损失
 
 
这个
 
商业广告
 
 
施工
 
贷款
 
投资组合
 
曾经是
 
$10.2
 
百万
 
 
这个
 
第二
 
 
2023,
 
 
30万美元
 
对于
 
第二季度
 
2022年。
 
费用
 
在此期间被识别
 
第二个
 
1/4
 
2023
主要是由于预测的中环铁路价格指数恶化,以及
 
增加这一投资组合的规模。
规定
 
 
学分
 
以下项目的损失
 
这个
 
消费者
 
贷款
 
和金融
 
租赁投资组合
 
曾经是
 
$14.1
 
百万
 
 
第二个
 
 
2023,
 
比较
 
 
$15.2
 
百万
 
 
这个
 
第二
 
 
 
2022.
 
这个
 
减少量
 
曾经是
 
主要是
 
相关
 
 
更新
 
在……里面
宏观经济变量,如失业率。
为以下事项拨备
 
的信用损失
 
住宅
 
按揭贷款组合
 
是一张网
 
3.5美元的收益
 
百万美元
 
第二季度
 
2023,
 
比较
 
 
一张网
 
效益
 
 
$2.8
 
百万
 
 
第二个
 
 
2022年。
 
越高
 
网络
 
效益
 
已录制
 
对于
2023年第二季度
 
主要与投影中的更新有关
 
某些预测的宏观经济变量,如
作为地区房价指数。
信贷损失准备金
 
贷款和融资租赁是一种
 
3700万美元的支出用于
 
2023年上半年,与
 
a
2022年同期净收益为430万美元。按专业划分的差异
 
投资组合类别如下:
规定
 
获得学分
 
以下项目的损失
 
商业广告
 
 
建设贷款
 
投资组合
 
是一种
 
开支:
 
$10.7
 
百万美元用于
 
第一个
2023年的一半,相比之下
 
带来净收益
 
2,280万美元用于
 
在同一时期
 
2022年费用
 
在第一个过程中识别
一半
 
 
2023
 
主要是
 
到期
 
 
a
 
变质
 
 
预测
 
CRE价格
 
索引,
 
a
 
$6.2
 
百万
 
装药
 
相联
 
使用
 
a
非权责发生制商业
 
和工业界的参与
 
佛罗里达州的贷款
 
区域中的
 
发电行业
 
而且,为了一个
 
次要的
范围,投资组合的增长。
 
同时,本年度录得的净收益
 
2022年前六个月主要反映了减少
 
在……里面
定性的
 
储量
 
相联
 
使用
 
减缩
 
新冠肺炎
 
不确定性,
 
部分
 
偏移量
 
通过
 
保留
 
构建
 
相关
 
宏观经济前景的不确定性。
规定
 
 
信贷损失
 
 
这个
 
住宅
 
抵押贷款
 
贷款组合
 
是个
 
网络
 
效益
 
3.4亿美元
 
百万
 
 
这个
 
上半年
 
2023,
 
 
一张网
 
的优势
 
770万美元
 
对于
 
同一时期
 
2022年。
 
这张网
 
已记录的收益
 
对两个人都是
 
时间段是
主要与以下内容有关
 
持续的有利条件
 
年经济前景展望
 
的投射
 
某些预测的宏观经济
 
变量,
比如地区房价指数。
规定
 
 
信贷损失
 
 
消费者
 
贷款和
 
融资租赁
 
投资组合
 
是29.7美元
 
百万
 
 
第一个
 
一半的人
 
2023,
比较
 
 
$26.2
 
百万
 
 
这个
 
相同
 
期间
 
 
2022.
 
这个
 
增加
 
主要是
 
反映出
 
这个
 
增加
 
在……里面
 
这个
 
大小
 
 
这个
消费者
 
贷款
 
投资组合
 
 
这个
 
增加
 
在……里面
 
历史学
 
冲销
 
水准仪
 
在……里面
 
 
重大
 
投资组合
 
班级,
 
部分
 
偏移量
 
通过
最新的宏观经济变量,如失业率。
 
 
94
计提信贷损失准备金
 
资金不足的贷款承诺
该条款
 
对于信贷损失
 
对于无资金支持的
 
商业和建筑业
 
贷款承诺和
 
备用信:
 
信贷为0.7美元
百万
 
 
$0.6
 
百万
 
 
第二个
 
 
 
这个
 
上半年
 
 
2023,
 
分别,
 
比较
 
至0.8美元
 
百万
 
 
$0.7
 
百万,
分别为
 
2022年的同一时期。
计提信贷损失准备金
 
持有至到期和可供出售的债务
 
证券
信贷损失准备金
 
持有至到期的债务证券
 
80万元和10万元
 
第二季度和第一季度
分别是2023年的一半,
 
与净收益相比
 
340万美元和
 
花费了30万美元,
 
分别为
 
相同的时期
 
2022.
 
这个
 
增加
 
在……里面
 
这个
 
规定
 
已录制
 
在.期间
 
这个
 
第二
 
 
 
这个
 
第一
 
一半
 
 
2023
 
曾经是
 
大部分
 
驱动的
 
通过
 
更高
与利率上升环境相关的风险敞口。
这个
 
规定
 
 
学分
 
损失
 
 
可供出售
 
债务
 
证券
 
曾经是
 
a
 
网络
 
效益
 
 
$16
 
千人
 
 
$25
 
千人
 
 
这个
第二季度
 
而且首先
 
一半的人
 
2023年,分别
 
 
一张网
 
的优势
 
三万五千美元
 
和0.4美元
 
分别为百万,
 
对于
2022年的同一时期。
 
 
95
非利息收入
非利息
 
收入额
 
至36.3美元
 
百万美元用于
 
第二个
 
1/4
 
2023年,相比
 
至30.9美元
 
百万美元用于
 
一样的
 
期间为
2022.
 
非利息收入
 
对于第二个
 
1/4
 
2023年包括
 
360万美元
 
获得认可
 
从法律上来说
 
和解,
 
包括在内
作为一部分
 
属于其他人
 
非利息收入
 
,
 
以及
 
160万美元
 
继续前进
 
回购
 
21.4美元
 
百万英寸
 
初级下属
 
债券,
作为提前清偿债务收益的一部分。
 
请参阅本MD&A中的“非GAAP财务衡量和调整”,了解
更多信息。在非公认会计原则的基础上,不包括
 
其中,调整后的非利息收入增长了
 
$0.2
百万美元,主要归因于:
A $1.0
 
百万
 
净增长
 
在调整后
 
其他非
 
-利息收入
 
包括:
 
(I)a
 
80万美元
 
效益
 
公认的
 
在.期间
第二个
 
1/4
 
2023
 
在关系中
 
至已购买
 
所得税
 
已实现信用;
 
(Ii)0.3元
 
百万
 
在借方中
 
刷卡奖励
在此期间收集
 
第二个
 
1/4
 
2023年;(Iii)
 
a $0.3
 
百万人的增长
 
相关内容
 
更高的未使用
 
贷款承诺
 
费用;
及(V)固定资产净收益减少60万元。
A $0.8
 
百万
 
增加
 
入口卡
 
 
正在处理中
 
收入
 
主要
 
相关
 
到更高的
 
互通立交
 
收入
 
收到
 
在.期间
 
这个
2023年第二季度。
部分偏移量:
减少120万美元
 
来自抵押贷款的收入
 
银行活动,主要受驱动
 
通过减少
 
已实现净收益
论销售
 
的住宅区
 
按揭贷款
 
 
二级市场
 
由于
 
更低的
 
音量
 
销售和
 
利润率较低。
 
在.期间
年第二季度
 
2023年和2022年,净实现
 
90万美元的收益
 
和220万美元,
 
被认为是
a
 
结果
 
 
GNMA
 
证券化
 
交易记录
 
 
整体
 
贷款
 
销售对象
 
美国
 
GSE
 
合计
 
 
$51.8
 
百万
 
 
$64.2
分别为100万美元。
保险佣金收入减少20万美元。
服务收费及存款账户收费减少20万元
 
.
非利息
 
收入用于
 
六个月
 
期间已结束
 
6月30日,
 
2023年达到
 
至68.8美元
 
百万美元,相比之下
 
至63.8美元
 
百万美元用于
 
这个
同一时期
 
在2022年。
 
vt.在.上
 
非公认会计准则基础,
 
不包括
 
的效果
 
前面提到的
 
特殊物品,
 
调整后的非利息
 
收入
减少20万美元,主要原因是:
减少360万美元
 
来自抵押贷款的收入
 
银行活动,主要受驱动
 
通过减少
 
已实现净收益
论销售
 
的住宅区
 
按揭贷款
 
 
二级市场
 
由于
 
更低的
 
音量
 
销售和
 
利润率较低。
 
在.期间
前六个月
 
2023年及
 
2022年,净收益
 
200万美元
 
和570万美元,
 
分别,
 
被认为是
 
一个结果
GNMA的
 
证券化交易
 
而且是完整的
 
贷款销售
 
到美国
 
GSE金额
 
至89.2美元
 
百万美元和
 
1.581亿美元,
分别进行了分析。
A
 
$0.6
 
百万
 
减少量
 
在……里面
 
保险
 
佣金
 
收入,
 
主要
 
到期
 
 
较低
 
或有
 
佣金
 
公认的
 
在……里面
2023.
部分偏移量:
A
 
$2.1
 
百万
 
增加
 
在……里面
 
卡片
 
 
正在处理中
 
收入
 
主要
 
相关
 
 
更高
 
互通立交
 
收入
 
在.期间
 
这个
 
第一
 
2023年的月份。
A $1.9
 
百万
 
网络
 
增加
 
在……里面
 
调整后
 
其他
 
非利息
 
收入
 
包括:
 
(i)
 
a $1.0
 
百万
 
增加
 
相关
 
到更高的
与以下方面有关的确认利益
 
已实现购进所得税抵免
 
;
 
(Ii)0.6澳元
 
与更高的
 
未用
贷款承诺
 
费用;(Iii)
 
30万美元
 
在借方中
 
刷卡奖励
 
在此期间收集
 
第二个
 
1/4
 
2023年;(Iv)
 
a $0.3
百万
 
增加
 
在……里面
 
未实现
 
利得
 
在……上面
 
适销对路
 
股权
 
证券;
 
 
(v)
 
a
 
$0.2
 
百万
 
增加
 
在……里面
 
收费
 
来自保险转介的佣金;
 
部分被固定收益净收益减少70万美元所抵消
 
资产。
 
96
非利息支出
非利息
 
以下项目的费用
 
本季度
 
截至6月
 
30, 2023
 
已达
 
至112.9美元
 
百万美元,相比之下
 
至108.3美元
 
百万美元用于
 
一样的
期间为
 
2022年这个
 
效率比
 
对于
 
年第二季度
 
2023年是
 
47.83%,相比
 
至47.69%
 
第二个
 
1/4
 
2022.
vt.在.上
 
非公认会计准则基础,
 
不包括
 
前述特别节目
 
物品,
 
调整后的
 
效率比
 
对于
 
第二季度
 
2023年的
 
曾经是
48.91%。非利息支出增加460万美元,主要是由于
 
致:
A
$3.0
 
百万
 
增加
 
在……里面
 
员工的
 
补偿
 
 
优势
 
费用,
 
主要
 
驱动的
 
通过
 
每年一次
 
工资
 
优点
增加,
 
更高的股票补偿费用和更高的医疗保险
 
额外费用。
A
 
$1.0
 
百万
 
增加
 
在……里面
 
其他
 
非利息
 
费用,
 
在……里面
 
零件
 
到期
 
 
一个
 
增加
 
在……里面
 
收费
 
 
法律
 
 
可运营
准备金和养恤金计划定期净费用增加50万美元。
 
A
信用卡和借记卡手续费增加70万美元,主要
 
由于信用卡评估费较高。
A
60万美元
 
增加
 
FDIC存款
 
保险费,
 
驱动者
 
两个基础
 
加分
 
在最初的时候
 
基地
存款保险评税利率于
 
2023年第一季度。
除所得税外,税收增加40万美元,主要与
 
更高的许可费。
 
部分偏移量:
A
50万美元
 
增加
 
净收益
 
关于OREO
 
运营,
 
主要受驱动
 
由An
 
增加
 
已实现净额
 
收益在以下方面
 
销售量
奥利奥物业,主要是波多黎各地区的住宅物业
 
.
A
$0.4
 
百万
 
减少量
 
在……里面
 
入住率
 
 
装备
 
费用,
 
主要是
 
反思
 
减量
 
在……里面
 
折旧
 
指控,
能源成本和维护费。
专业服务费减少40万美元,主要原因是
 
由于外包技术服务费的下降。
的非利息支出
 
前六个月
 
2023年的
 
至2.282亿美元,相比之下
 
至2.15亿美元
 
同一时期
在2022年。
 
效率比
 
第一次
 
六个月
 
2023年为48.60%,
 
相比之下,48.25%
 
第一次
 
六个月
 
2022年vt.在.上
非公认会计原则
 
基础,
 
不包括
 
这个
 
上述
 
特价
 
物品,
 
这个
 
调整后
 
效率
 
比率
 
 
这个
 
第一
 
 
月份
 
 
2023
 
曾经是
49.15%。1,320万美元的非利息支出增加主要是
 
由于:
A
员工收入增加990万美元
 
薪酬和福利支出,主要由
 
通过年度工资业绩增长
 
一个
 
增加
 
在……里面
 
奖金,
 
医学
 
保险
 
补价
 
成本,
 
以股票为基础
 
补偿
 
费用,
 
 
工资单
 
税金,
部分被较高的贷款发放成本延期所抵消。
A
信用卡和借记卡处理费用增加190万美元。
A
 
$1.5
 
百万
 
增加
 
在……里面
 
其他
 
非利息
 
费用,
 
在……里面
 
零件
 
到期
 
 
一个
 
增加
 
在……里面
 
收费
 
 
法律
 
 
可运营
准备金和养恤金计划定期净费用增加90万美元
 
.
 
A
120万美元
 
增加
 
FDIC存款
 
保险费,
 
驱动者
 
两个基础
 
加分
 
在最初的时候
 
基地
存款保险评税利率于
 
2023年第一季度。
A
专业服务费增加90万美元,受增长推动
 
在外包技术服务费方面。
A
增加60万美元
 
在商业推广中
 
费用,主要是由于
 
来自更高层次的广告
 
和营销费用
与纪念建国75周年有关的活动
 
银行。
50万澳元
 
增税,
 
收入以外的其他收入
 
税收,主要是
 
与更高的
 
许可费、销售额
 
并使用税收,
 
财产税。
 
97
部分偏移量:
A
180万美元
 
增加
 
净收益
 
关于OREO
 
运营,
 
主要受驱动
 
由An
 
增加
 
已实现净额
 
收益在以下方面
 
销售量
奥利奥的特性,
 
主要是波多黎各地区的住宅物业。
A
$1.6
 
百万
 
减少量
 
在……里面
 
入住率
 
 
装备
 
费用,
 
主要是
 
反思
 
减量
 
在……里面
 
折旧
 
指控,
租金和能源成本。
所得税
于2023年第二季,本公司录得收入
 
税收支出为3,030万美元,而
年中同期
 
2022年对于
 
年前六个月
 
2023年,地铁公司
 
记录了一笔收入
 
的税费支出
 
相比之下,6220万美元
 
$77.1
 
百万
 
 
这个
 
相同
 
期间
 
在……里面
 
2022.
 
这个
 
减少量
 
在……里面
 
收入
 
税费
 
费用
 
 
这个
 
 
 
第一
 
 
月份
 
 
2023,
 
AS
比较
 
发送到
 
相同的时期
 
一年
 
在以前,是
 
主要涉及
 
往下放
 
税前收入
 
以及一个
 
更高的比例
 
免税额
 
至应税
收入导致较低的实际税率。
该公司的
 
估计年度
 
有效
 
税率
 
 
前六名
 
几个月来
 
2023,
 
不包括实体
 
从…
 
其中一个
 
税收优惠
无法识别和离散的项目,为30.1%,比较
 
至2022年前六个月的31.7%。见附注17--收入
 
税金,
未经审计的综合财务报表
 
以获取更多信息。
自.起
 
六月
 
30,
 
2023,
 
这个
 
公司
 
 
a
 
延期
 
税费
 
的资产
 
$153.9
 
百万,
 
网络
 
一种
 
估值
 
津贴
 
 
$184.2
 
百万
抵扣递延税金
 
资产,与
 
递延税项资产155.6美元
 
百万美元,扣除估值后的净额
 
津贴1.855亿美元,
 
截至
十二月
 
31,
 
2022.
 
收入
 
税费
 
付讫
 
 
这个
 
六个月
 
期间
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023
 
已达
 
 
$82.2
 
百万
 
比较
 
 
$15.3
百万美元用于
 
一样的
 
期间为
 
2022年这个
 
增加是相关的
 
发送到
 
充分利用
 
2022年期间
 
肯定的
 
递延税金
 
相关资产
 
可用于缴纳普通所得税的零,从而减少了应缴金额
 
个人所得税。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
98
财务状况和经营状况
 
分析
资产
 
该公司的
 
总资产
 
是19.2美元
 
亿美元,截至
 
2023年6月30日,
 
增加了
 
5.18亿美元
 
从12月开始
 
2022年3月31日。这个
增长主要与5.67亿美元有关
 
现金和现金等价物增加,
 
主要维持有息存款
在…
 
这个
 
美联储
 
对齐
 
使用
 
这个
 
总括
 
增加
 
在……里面
 
政府
 
 
时间
 
押金。
 
在……里面
 
此外,
 
AS
 
进一步
 
vbl.讨论,讨论
 
下面,
 
总计
 
贷款
增加1.685亿美元。这些差异被部分抵消了
 
投资证券总额减少1.863亿美元。
应收贷款,包括持有待售贷款
截至2023年6月30日,
 
该公司的
 
之前的总贷款组合
 
ACL金额为11.7美元
 
亿美元,增加了
 
1.685亿美元
 
2022年12月31日。
 
就.而言
 
地理,
 
增长包括
 
增加的数量
 
2.207亿元及
 
3790万美元
 
这个
波多黎各
 
和维珍
 
海岛地区,
 
分别,
 
部分偏移
 
增加了90.1美元
 
百万人减少
 
 
佛罗里达地区。在……上面
 
一个投资组合
基础上,
 
成长型企业
 
STED of
 
增加了
 
1.678亿美元
 
在消费者中
 
贷款,包括
 
a $141.9
 
百万人的增长
 
在汽车中
 
贷款和
租约,
 
 
$52.2
 
百万
 
在商业上
 
 
施工
 
贷款,
 
部分
 
偏移量
 
通过
 
a $51.5
 
百万
 
减少量
 
在住宅中
 
抵押贷款
贷款。
自.起
 
6月30日,
 
2023年,
 
贷款在
 
科尔波
 
配给的
 
为投资而持有
 
投资组合是
 
包括
 
商业广告的
 
和建筑业
贷款
 
(46%),
 
住宅
 
真实
 
产业
 
贷款
 
(24%),
 
 
消费者
 
 
金融
 
租契
 
(30%).
 
 
这个
 
总计
 
毛收入
 
贷款
 
投资组合
 
保持
 
截至6月30日的投资为117亿美元,
 
2023年,该公司的信贷风险集中度约为79%
 
波多黎各
地区,17%在美国地区(主要在
 
佛罗里达州),以及维珍4%的股份
 
岛屿区域,如下图所示
表:
 
截至2023年6月30日
波多黎各
维尔京群岛
美国
总计
(单位:千)
住宅按揭贷款
$
2,179,539
$
172,771
$
441,480
$
2,793,790
建筑贷款
65,427
3,792
94,779
163,998
商业按揭贷款
1,734,514
65,775
519,780
2,320,069
商业和工业贷款
1,902,803
108,971
934,427
2,946,201
 
商业贷款总额
3,702,744
178,538
1,548,986
5,430,268
消费贷款和融资租赁
3,421,376
66,078
7,803
3,495,257
 
为投资而持有的贷款总额,
 
毛收入
$
9,303,659
$
417,387
$
1,998,269
$
11,719,315
持有待售贷款
14,094
201
-
14,295
 
贷款总额,总额
$
9,317,753
$
417,588
$
1,998,269
$
11,733,610
截至2022年12月31日
波多黎各
维尔京群岛
美国
总计
(单位:千)
住宅按揭贷款
$
2,237,983
$
179,917
$
429,390
$
2,847,290
建筑贷款
30,529
4,243
98,181
132,953
商业按揭贷款
1,768,890
65,314
524,647
2,358,851
商业和工业贷款
1,791,235
68,874
1,026,154
2,886,263
 
商业贷款总额
3,590,654
138,431
1,648,982
5,378,067
消费贷款和融资租赁
3,256,070
61,419
9,979
3,327,468
 
为投资而持有的贷款总额,
 
毛收入
$
9,084,707
$
379,767
$
2,088,351
$
11,552,825
持有待售贷款
12,306
-
-
12,306
 
贷款总额,总额
$
9,097,013
$
379,767
$
2,088,351
$
11,565,131
 
 
 
 
 
 
99
住宅房地产贷款
自.起
 
6月30日,
 
2023年,
 
公司的
 
总住宅
 
按揭贷款
 
投资组合,包括
 
持有的贷款
 
待售,
 
减少了
 
$51.5
百万美元,相比之下
 
平衡为
 
2022年12月31日。
 
中国经济的下滑
 
住宅按揭贷款组合
 
反映减少
在波多黎各地区的5670万美元和
 
《处女》中的690万美元
 
岛屿地区,部分被增加的
 
1,210万美元
在佛罗里达地区。
 
这一下降的原因是
 
还款、止赎和收费
 
-OFF,哪一个更多
 
然后对卷进行偏移
 
新的
贷款来源保留在资产负债表上。
 
 
这个
 
多数
 
 
这个
 
公司的
 
杰出的
 
平衡
 
 
住宅
 
抵押贷款
 
贷款
 
在……里面
 
这个
 
波多黎各
 
瑞可
 
 
这个
 
处女
 
岛屿
区域
 
截至
 
6月30日,
 
2023年包括
 
固定利率的
 
贷款是指
 
传统
 
带得更高
 
收益率高于
 
住宅抵押贷款
 
贷款在
 
这个
佛罗里达地区。在……里面
 
佛罗里达地区,
 
约42%的
 
住房抵押贷款
 
贷款组合包括
 
混合可调率
抵押贷款。在……里面
 
符合
 
该公司的
 
承保指引,
 
住宅抵押贷款
 
贷款是
 
主要是完全
 
记录在案
贷款,且本公司不发放负摊销贷款。
商业和建筑贷款
截至6月
 
30,2023年,
 
公司的
 
商业和建筑业
 
贷款组合增加
 
增加了5220万美元,
 
与之相比
 
这个
截至2022年12月31日的余额。
 
在……里面
 
这个
 
波多黎各
 
瑞可
 
地区,
 
商业广告
 
 
施工
 
贷款
 
增额
 
通过
 
$112.1
 
百万,
 
AS
 
比较
 
 
这个
 
平衡
 
AS
 
十二月
 
31,
 
2022.
 
 
增加
 
曾经是
 
驱动的
 
通过
 
这个
 
起源
 
 
几个
 
贷款,
 
包括
 
 
商业广告
 
关系,
 
每一个
 
在……里面
超过$10
 
百万,这增加了
 
投资组合金额
 
增加6600万美元
 
和60.3美元
 
百万美元的增长
 
未结清的余额
 
平面图信贷额度。
在……里面
 
这个
 
处女
 
岛屿
 
地区,
 
商业广告
 
 
施工
 
贷款
 
增额
 
通过
 
$40.1
 
百万,
 
AS
 
比较
 
 
这个
 
平衡
 
AS
 
2022年12月31日。这一增长是由
 
一条价值1亿美元的新线路中4700万美元的使用率
 
的信贷额度延长
一家政府上市公司。
在佛罗里达州
 
地区、商业和
 
建筑贷款减少
 
增加了1亿美元,
 
与之相比
 
余额为
 
12月的
2022年3月31日。这一下降
 
反映了9040万美元
 
的收益和收益
 
五个工商业
 
佛罗里达州的恋情
区域,每个
 
过多
 
10美元
 
百万美元,包括
 
前面提到的
 
的收益
 
a $24.3
 
百万条商业广告
 
和工业
 
参与
休闲和酒店业的贷款。
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
这个
 
公司
 
 
$174.9
 
百万
 
杰出的
 
在……里面
 
贷款
 
扩展
 
 
这个
 
波多黎各
 
瑞可
 
政府,
 
它的
市政当局,
 
 
公共的
 
企业,
 
比较
 
 
$169.8
 
百万
 
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2022.
 
看见
 
“曝光率
 
 
波多黎各
 
瑞可
有关更多信息,请参阅下面的“政府”。
 
地铁公司
 
也有功劳
 
暴露于USVI
 
政府实体。
 
截至6月
 
30,2023年,
 
公司有78.9美元
 
百万英寸
贷款给
 
美属维尔京群岛政府
 
公共公司,
 
 
3800万美元
 
截至
 
十二月三十一日,
 
2022年这个
 
增加
 
贷款给
 
美属维尔京群岛
政府
 
公共的
 
公司
 
曾经是
 
驱动的
 
通过
 
这个
 
上述
 
$47.0
 
百万
 
线
 
 
学分
 
利用率。
 
看见
 
“曝光率
 
 
美属维尔京群岛
有关更多信息,请参阅下面的“政府”。
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
这个
 
公司的
 
总计
 
商业广告
 
抵押贷款
 
贷款
 
暴露
 
已达
 
 
$2.3
 
十亿美元,
 
 
43%
 
 
这个
 
总计
商业广告
 
贷款
 
公文包。
 
商业广告
 
抵押贷款
 
贷款
 
投资组合
 
包括
 
一个
 
暴露
 
 
办公室
 
真实
 
遗产金额
 
 
 
$428.3
百万(3.843亿美元)
 
和4,400万美元
 
在波多黎各
 
以及佛罗里达地区,
 
分别),其中
 
大约7610万美元
在2023年和2024年剩余时间内到期。
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
这个
 
公司的
 
总计
 
暴露
 
 
共享
 
国家
 
学分
 
(“SNC”)
 
贷款
 
(包括
 
未用
 
承诺)
相当于
 
11亿美元
 
从每个开始
 
六月的
 
30, 2023
 
和12月
 
31, 2022.
 
自.起
 
6月30日,
 
2023年,大约
 
2.062亿美元
 
这个
 
SNC
 
暴露
 
 
相关
 
 
这个
 
投资组合
 
在……里面
 
这个
 
波多黎各
 
瑞可
 
区域
 
 
$847.4
 
百万
 
 
相关
 
 
这个
 
投资组合
 
在……里面
 
这个
 
佛罗里达州
区域。
消费贷款和融资租赁
自.起
 
6月30日,
 
2023,
 
该公司的
 
消费者
 
贷款
 
和金融
 
租赁组合
 
增加了
 
$167.8
 
百万
 
至3.5美元
 
十亿美元,
 
AS
比较
 
 
这个
 
投资组合
 
平衡
 
 
$3.3
 
十亿
 
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2022.
 
 
增加
 
曾经是
 
主要
 
相关
 
 
增加
 
 
$72.5
百万
 
 
$69.4
 
百万
 
在……里面
 
这个
 
金融
 
租契
 
 
自动
 
贷款
 
投资组合,
 
分别进行了分析。
 
这个
 
生长
 
在……里面
 
消费者
 
贷款
 
曾经是
 
主要
在波多黎各地区反映在所有投资组合类别中。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
100
贷款生产
第一
 
班科普。
 
依赖
 
主要是
 
在……上面
 
它的
 
零售
 
网络
 
 
分支机构
 
 
起源
 
住宅
 
 
消费者
 
贷款。
 
这个
 
公司
 
可能
增刊
 
它的住宅
 
抵押品来源
 
以批发方式
 
已发布服务
 
按揭贷款
 
从以下地点购买
 
抵押贷款银行家。
这个
 
公司
 
管理
 
它的
 
施工
 
 
商业广告
 
贷款
 
起源
 
穿过
 
集中
 
单位
 
 
多数
 
 
它的
 
起源
 
从…
 
现有
 
客户,
 
AS
 
 
AS
 
穿过
 
转介
 
 
直接
 
邀请函。
 
自动
 
贷款
 
 
金融
 
租契
 
起源
 
依靠
主要是与汽车经销商和敬业的销售专业人士的关系
 
为选定的地点提供服务,以促进发货。
 
这个
 
以下是
 
表格
 
提供
 
a
 
击穿
 
 
第一
 
银行。S
 
贷款
 
制作,
 
包括
 
购买,
 
再融资,
 
续订
 
从现有循环和非循环承付款中提取,用于
 
注明的时间段:
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6个月期间,
 
2023
2022
2023
2022
(单位:千)
住宅抵押贷款
$
115,251
$
126,532
$
192,553
$
249,045
施工
47,006
46,880
82,505
66,866
商业抵押贷款
42,384
205,720
131,076
333,705
工商业
550,574
622,714
1,106,456
1,113,010
消费者
454,005
482,252
889,323
908,719
 
贷款总产出
$
1,209,220
$
1,484,098
$
2,401,913
$
2,671,345
在本季度内
 
和六个月的期限
 
截至6月30日,
 
2023年,贷款总额
 
原件,包括
 
购买、再融资和
 
拉线
从…
 
现有
 
旋转
 
 
非旋转
 
承诺,
 
已达
 
 
大约
 
$1.2
 
十亿
 
 
$2.4
 
十亿美元,
 
分别,
相比之下,分别为15亿美元和27亿美元,
 
与2022年的可比时期相比。
住宅抵押贷款
 
贷款来源
 
对于
 
季度和
 
六个月期间
 
截至6月
 
30, 2023
 
相当于
 
1.153亿美元
 
$192.6
 
分别为百万美元
 
,
 
比较
 
至126.5美元
 
百万
 
和249.0美元
 
分别为百万,
 
对于
 
可比时期
 
在2022年。
 
这个
减少
 
$11.2
 
百万英寸
 
第二个
 
1/4
 
2023年,AS
 
 
一样的
 
期间为
 
2022年,反映了
 
下降的
 
910万美元
 
在……里面
这个
 
波多黎各
 
瑞可
 
地区,
 
$1.3
 
百万
 
在……里面
 
这个
 
处女
 
岛屿
 
地区,
 
 
$0.8
 
百万
 
在……里面
 
这个
 
佛罗里达州
 
区域。
 
 
这个
 
六个月
 
期间
截至2023年6月30日,下降
 
5640万美元中包括下降
 
在波多黎各的5140万美元
 
地区,330万美元
佛罗里达州
 
地区,
 
 
$1.7
 
百万
 
在……里面
 
这个
 
处女
 
岛屿
 
区域。
 
大致
 
58%
 
 
这个
 
$150.0
 
百万
 
住宅
 
抵押贷款
 
贷款
发源于
 
波多黎各地区期间
 
今年上半年
 
2023年包括
 
符合条件的贷款,比较
 
至201.4元的59%
 
百万
对于
 
上半年
 
2022年。
 
减产
 
在此期间
 
上半年
 
2023年的
 
是相关的
 
到一个
 
较低的音量
 
合规性
 
贷款来源
 
再融资,部分原因是利率环境较高。
商业和
 
建设贷款
 
来源(不包括
 
政府贷款)
 
对于
 
季度和
 
六个月期间
 
截至6月
 
30,
2023
 
已达
 
 
$563.6
 
百万
 
 
$1.2
 
十亿美元,
 
分别,
 
比较
 
 
$860.9
 
百万
 
 
$1.5
 
十亿美元,
 
分别,
 
 
这个
可比时期
 
在2022年。
 
减产
 
297.3美元
 
百万英寸
 
第二个
 
1/4
 
2023年,AS
 
 
一样的
 
期间为
 
2022,
反映出
 
下降
 
 
$158.2
 
百万
 
在……里面
 
这个
 
佛罗里达州
 
地区,
 
$124.8
 
百万
 
在……里面
 
这个
 
波多黎各
 
瑞可
 
地区,
 
 
$14.3
 
百万
 
在……里面
 
这个
 
处女
岛屿
 
区域。
 
商业广告
 
贷款
 
起源
 
 
这个
 
第二
 
 
 
2022
 
包括
 
 
商业广告
 
抵押贷款
 
贷款
 
完毕
 
$10
百万人起源
 
在波多黎各
 
地区总额为53.8美元
 
百万和二百万
 
商业按揭贷款
 
超过1000万美元
 
起源于
佛罗里达州
 
区域
 
合计
 
3730万美元。
 
对于
 
前六名
 
月份
 
2023年,
 
减产
 
258.2美元
 
百万
 
包括
 
减少的
 
佛罗里达地区2.133亿美元,波多黎各地区3110万美元,以及
 
《处女》1380万美元
 
岛屿地区。
 
政府
 
贷款
 
起源
 
 
这个
 
 
 
六个月
 
期间
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023
 
已达
 
 
$76.3
 
百万
 
 
$83.6
分别为百万,
 
相比之下,分别为1440万美元和1890万美元,
 
与2022年的可比时期相比。政府贷款
起源
 
在.期间
 
这个
 
第一
 
一半
 
 
2023
 
 
主要
 
相关
 
 
这个
 
上述
 
线
 
 
学分
 
利用
 
在……里面
 
这个
 
处女
 
岛屿
地区,
 
a
 
贷款
 
 
一个
 
代理机构
 
 
这个
 
波多黎各
 
瑞可
 
政府
 
 
a
 
低收入者
 
住房
 
项目,
 
 
这个
 
利用
 
 
一个
 
安排好的
透支政府实体的信用额度
 
在处女中
 
岛屿地区。另一方面,政府贷款
 
发端于
上半年
 
2022年的主要是
 
相关内容
 
更新
 
一种
 
市政贷款
 
 
波多黎各
 
区域和
 
使用率
 
 
安排好的
政府实体在维珍银行的透支信用额度
 
岛屿地区。
 
101
汽车的起源
 
贷款(包括融资
 
租约)当季
 
和六个月的期限
 
截至6月30日,
 
2023年相当于
 
$250.3
百万美元和
 
4.954亿美元,
 
分别,
 
 
2.695亿美元
 
和530.8美元
 
分别为百万,
 
对于
 
可比时期
 
在……里面
2022年这个
 
减少
 
第二个
 
1/4
 
2023年,AS
 
 
一样的
 
1/4
 
2022年,由
 
一种
 
2,120万美元
 
减少
波多黎各
 
里科地区,
 
部分偏移
 
增加了2.0美元
 
百万美元的增长
 
《处女》
 
岛屿地区。
 
减产
 
在第一个
 
六个月
 
2023年,AS
 
 
一样的
 
期限:
 
上一次
 
年,包括
 
一种
 
3,870万美元
 
减少
 
波多黎各
 
里科地区,
 
部分
抵消了3.3美元
 
处女的百万美元增长
 
岛屿地区。其他消费者
 
贷款来源,
 
除了信用卡,
 
本季度
以及截至6月的6个月期间
 
302023年达到7770万美元
 
和1.496亿美元,
 
相比之下,8720万美元和
1.428亿美元,
 
分别,
 
对于
 
可比时期
 
在2022年。
 
使用率
 
上的活动
 
杰出的
 
信用卡
 
投资组合
 
这个
 
 
 
六个月
 
期间
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023
 
已达
 
 
$125.9
 
百万
 
 
$244.3
 
百万,
 
分别,
 
比较
 
分别为1.256亿美元和2.35亿美元,
 
与2022年的可比时期相比。
 
102
投资活动
AS
 
零件
 
 
它的
 
流动性,
 
收入
 
多元化,
 
 
利息
 
 
风险
 
管理
 
战略,
 
第一
 
班科普。
 
维护
 
a
 
债务
分类为可供出售或持有至到期的证券组合。
 
该公司的
 
可用合计-用于
 
-销售债务
 
证券投资组合
 
截至
 
6月30日,
 
2023年达到
 
至5.4美元
 
十亿美元,一个
 
1.662亿美元
减少自
 
2022年12月31日
 
.
 
降幅为
 
主要受驱动
 
借偿还下列款项
 
大约200.4美元
 
数百万美国人
 
代理机构
MBS和
 
债券,
 
部分
 
偏移量
 
由.
 
$32.4
 
百万人的增长
 
公平地说
 
可归属价值
 
为改变而努力
 
在市场上
 
利率。
 
自.起
2023年6月30日,
 
公司有一张网
 
可供销售未实现亏损
 
765.8美元的债务证券
 
百万美元。这一未实现的亏损
 
归因于
 
书本上的乐器
 
s
 
带着一个更低的
 
利率高于
 
市价。这个
 
公司期望
 
这一未实现的
 
损失
将随着时间的推移而逆转,很可能不需要
 
在他们预期的复苏之前卖出这些证券。
 
地铁公司
预计投资组合将
 
继续减少和减少
 
累积的其他综合
 
损失将相应减少,
 
不包括
市场利率的影响。
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
基本上
 
 
 
这个
 
公司的
 
可供出售
 
债务
 
证券
 
投资组合
 
曾经是
 
vbl.投资,投资
 
在……里面
 
美国
政府和机构
 
债券和固定利率
 
GSE的MBS。在……里面
 
此外,截至
 
2023年6月30日,
 
该公司持有
 
发行的债券
由.
 
PRHFA,
 
分类为
 
可用
 
待售,
 
具体而言,是
 
住宅直通
 
MBS入站
 
集合体
 
金额
 
330万美元
(公平)
 
价值
 
-
 
$2.1
 
百万)。
 
 
住宅
 
直通
 
MBS
 
已发布
 
通过
 
这个
 
PRHFA
 
 
抵押品
 
通过
 
一定的
 
第二
 
抵押贷款
起源于一个计划
 
由波多黎各推出
 
2010年里科政府
 
并有一个未实现的
 
亏损110万美元
 
截至6月30日,
2023,
 
其中
 
$0.3
 
百万
 
已经到期了
 
归功于
 
恶化。
 
在.期间
 
2021,
 
地铁公司
 
安放
 
这台仪器
 
非应计项目
 
状态
根据相关第二按揭贷款的拖欠情况
 
抵押品。
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
这个
 
公司的
 
持有至到期
 
债务
 
证券
 
投资组合,
 
在此之前
 
这个
 
ACL,
 
减少
 
 
$424.7
 
百万,
比较
 
 
$437.5
 
百万
 
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2022.
 
持有至到期
 
债务
 
证券
 
包括
 
 
固定费率
 
GSE的
 
MBS
 
融资
 
安排
 
使用
 
波多黎各
 
瑞可
 
市政当局
 
已发布
 
在……里面
 
债券
 
表格,
 
哪一个
 
这个
 
公司
 
帐目
 
 
作为证券,
 
它们是
 
承保
 
作为贷款
 
具有功能
 
那就是
 
通常可以找到
 
在商业上
 
贷款。波多黎各
 
里科市政
 
债券通常
 
 
已发布
 
在……里面
 
持有者
 
表格,
 
 
 
注册
 
使用
 
这个
 
美国证券交易委员会,
 
 
 
 
额定
 
通过
 
外部
 
学分
 
经纪公司。
 
这些
 
债券
 
优先支付公司的经营成本和开支
 
市政府,在大多数情况下,由分配的
 
物业税
收入。截至2023年6月30日,大约
 
该公司74%的
 
市政债券由四家公司发行的债务组成
 
最大的
 
市政当局
 
在……里面
 
波多黎各
 
里科。
 
这个
 
市政当局
 
 
所需
 
通过
 
法律
 
 
征款
 
特价
 
物业
 
赋税
 
在……里面
 
这样的
 
金额
 
AS
 
所需的
 
支付所有
 
他们各自的将军
 
义务债券和
 
贷款。给定
 
不确定的是关于
 
影响,即
财政状况
 
 
波多黎各
 
中央政府,
 
以及这些措施
 
已被占用,或
 
成为
 
被拿走,被其他人拿走
 
政府实体
 
可能有
在市政方面,
 
以及
 
更高的利息
 
评级环境,
 
地铁公司
 
不能是
 
确定是否
 
未来的收费
 
发送到
 
访问控制列表打开
这些证券将是必需的。
 
截至2023年6月30日,ACL
 
持有至到期的债务证券
 
840万美元,相比之下
 
$8.3
截至2022年12月31日。
看见
 
“风险管理
 
 
暴露
 
去波多黎各
 
瑞可
 
政府“
 
在下面
 
 
信息
 
 
详细信息
 
关于
 
该公司的
 
总计
直接
 
暴露
 
发送到
 
波多黎各
 
政府,
 
包括市政当局
 
,
 
 
“学分
 
风险管理“
 
在下面
 
对于
 
访问控制列表
 
这个
对波多黎各市政债券的敞口。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
103
 
下表列出了截至所示日期的投资账面价值:
2023年6月30日
2022年12月31日
(单位:千)
货币市场投资
$
1,000
$
2,025
可供出售
 
按公允价值计算的债务证券:
美国政府和机构的义务
2,515,097
2,492,228
波多黎各政府的义务
2,111
2,201
MBS:
 
住宅
2,759,697
2,941,458
 
商业广告
156,464
163,133
其他
-
500
可供销售的总数量
 
按公允价值计算的债务证券
5,433,369
5,599,520
持有至到期的债务证券,按摊销成本计算:
MBS:
 
住宅
155,690
166,739
 
商业广告
102,912
105,088
波多黎各市政债券
166,124
165,710
 
持有至到期波多黎各市政债券的ACL
(8,401)
(8,286)
持有至到期总额
 
债务证券
416,325
429,251
股权证券,包括3470万美元和4290万美元的FHLB股票
截至6月30日,
 
2023年和2022年12月31日
48,101
55,289
货币市场总量
 
投资和投资证券
$
5,898,795
$
6,086,085
 
截至2023年6月30日按合同到期日计算的债务证券账面价值
 
(不包括按揭证券),详情如下:
账面金额
加权平均
 
收益率%
(千美元)
美国政府和机构的义务:
在一年内到期
$
246,038
0.44
应在一年至五年后到期
2,247,794
0.84
在五年到十年后到期
10,400
3.16
十年后到期
10,865
5.38
2,515,097
0.83
波多黎各政府和市政当局的义务:
在一年内到期
1,205
5.90
应在一年至五年后到期
42,736
6.93
在五年到十年后到期
56,160
7.44
十年后到期
68,134
8.14
168,235
7.59
MBS
3,174,763
1.70
持有至到期债务证券的ACL
(8,401)
-
债务证券总额
$
5,849,694
1.48
 
104
网络
 
利息
 
收入
 
在……里面
 
未来
 
周期
 
可能
 
BE
 
受影响
 
通过
 
提前还款
 
 
MBS。
 
任何
 
加速
 
在……里面
 
这个
 
提前还款
 
 
MBS
购得
 
在…
 
a
 
补价
会不会
 
较低
 
收益率
 
在……上面
 
这些
 
证券,
 
因为
 
这个
 
摊销
 
 
保费
 
付讫
 
 
收购
 
会不会
加速。相反,
 
加速的速度
 
提前还款的MBS将
 
提高……产量
 
在以下位置购买的证券
 
折扣,因为
 
这个
摊销
 
 
这个
 
贴现
 
会不会
 
加速。
 
这些
 
风险
 
 
直接
 
链接
 
 
未来
 
期间
 
市场
 
利息
 
 
波动。
 
网络
未来期间的利息收入也可能受到影响。
 
由该公司的投资
 
以可赎回证券的形式。截至2023年6月30日,
公司拥有
 
大约1.9美元
 
10亿美元
 
可赎回债务证券
 
(美国机构
 
债务证券)
 
vbl.用一种.
 
平均产量
 
0.78%,
其中
 
约60%
 
是被购买的
 
打折
 
和3%的
 
溢价。
 
请参阅“风险管理”
 
以下为
 
进一步分析
 
的效果
 
不断变化的兴趣
 
差饷:
 
该公司的
 
净利息
 
收入和
 
该公司的
 
利率
 
风险管理
战略。另外,
 
参考
 
注2-
 
债务证券至
 
未经审计的
 
综合财务
 
在此陈述
 
对于更多
 
信息
关于该公司的债务证券
 
公文包。
风险管理
一般信息
风险
 
 
固有的
 
在……里面
 
虚拟
 
 
各方面
 
 
这个
 
公司的
 
业务
 
活动
 
 
行动。
 
因此,
 
有效
 
风险
管理
 
 
基本原理
 
 
这个
 
成功
 
 
这个
 
公司。
 
这个
 
主要
 
目标
 
 
风险
 
管理
 
 
 
确保
 
 
这个
公司的冒险行为
 
活动与以下各项一致
 
该公司的
 
目标和风险
 
宽容,而这
 
有一个合适的
在风险和回报之间取得平衡,以实现股东价值最大化。
这个
 
公司
 
 
在……里面
 
地点
 
a
 
风险
 
管理
 
架构
 
 
监视器,
 
评估
 
 
管理
 
这个
 
本金
 
风险
 
假设
 
在……里面
开展其活动。第一银行。S
 
营业额为11英镑。
 
风险的大类:(一)流动性
 
(Ii)利率风险;
(Iii)市场风险;(Iv)
 
信用风险;(V)操作
 
风险;(Vi)法律和
 
监管风险;(Vii)
 
声誉风险;(Viii)模型
 
风险;(Ix)资本
风险;(X)
 
战略风险;
 
和(Xi)
 
信息技术
 
风险。第一
 
班科普。有
 
采取的政策
 
和程序
 
旨在
 
识别
并管理该公司所面临的风险。
这个
 
公司的
 
风险
 
管理
 
政策
 
 
描述
 
下面,
 
AS
 
 
AS
 
在……里面
 
部分
 
二、
 
项目
 
7,
 
“管理层的
 
讨论
 
《2022年度财务状况及经营成果分析》
 
表格10-K的报告
流动性风险
 
流动性
 
风险
 
牵扯
 
这个
 
进行中
 
能力
 
 
容纳
 
责任
 
到期日
 
 
存款
 
提款,
 
基金
 
资产增长
 
业务运营,
 
然后相遇
 
合同义务
 
通过不受约束的
 
获得资金的途径
 
以合理的价格
 
市价。流动性
管理
 
牵扯
 
预测
 
供资
 
要求
 
 
维护
 
足量
 
容量
 
 
见面
 
流动性
 
需求
 
容纳
 
波动
 
在……里面
 
资产
 
 
责任
 
水准仪
 
到期
 
 
变化
 
在……里面
 
这个
 
公司的
 
业务
 
运营
 
 
出乎意料的
事件。
 
 
地铁公司
 
管理流动性
 
两点
 
级别。这个
 
首先是
 
流动资金
 
 
母公司,
 
或第一个
 
Bancorp.,其中
 
抱着
 
公司
 
 
拥有
 
这个
 
银行业
 
 
非银行类
 
子公司。
 
这个
 
第二
 
 
这个
 
流动性
 
 
这个
 
银行业
 
子公司,
第一银行。
 
资产
 
和责任
 
委员会成员
 
董事会
 
是有责任的
 
负责监督
 
管理层的
 
设立
 
该公司的
流动性
 
政策,
 
AS
 
 
AS
 
批准中
 
运营中
 
 
偶然事件
 
程序
 
 
监控
 
流动性
 
在……上面
 
一个
 
进行中
 
基础。
 
这个
管理层的
 
投资
 
 
资产
 
负债
 
委员会
 
(“MIALCO”),
 
哪一个
 
报告
 
 
这个
 
董事会的
 
资产
 
 
负债
委员会,
 
用途
 
措施
 
 
流动性
 
开发
 
通过
 
管理
 
 
涉及到
 
这个
 
使用
 
 
几个
 
假设
 
 
回顾
 
这个
公司的
 
流动性
 
职位
 
在……上面
 
a
 
每月一次
 
基础。
 
这个
 
MIALCO
 
监督
 
流动性
 
管理层,
 
利息
 
 
风险,
 
市场
 
风险,
以及其他相关事项。
 
MIALCO由以下成员组成
 
高级管理干事,包括
 
行政总裁,
 
首席财务官,
 
这个
族长
 
风险
 
警官,
 
这个
 
公司
 
战略
 
 
业务
 
发展
 
董事,
 
这个
 
业务
 
集团化
 
董事,
 
这个
 
财务处
 
投资风险
 
经理,
 
《金融时报》
 
规划和
 
资产和
 
负债管理
 
(简称ALM)董事
 
以及
 
司库。
 
这个
财务处
 
 
投资
 
 
 
负责任的
 
 
规划
 
 
执行
 
这个
 
公司的
 
供资
 
活动
 
 
战略,
监控流动资金的可用性
 
每天的基础上,并回顾
 
每周一次的流动性指标
 
基础。财政部
 
和投资
会计和
 
作业区
 
 
公司财务总监的
 
部门是
 
负责
 
计算
 
流动性衡量标准
使用
 
通过
 
这个
 
财务处
 
 
投资
 
 
 
回顾
 
这个
 
公司的
 
流动性
 
职位
 
在……上面
 
a
 
每周
 
基础。
 
这个
 
金融
计划和分配管理部负责评估流动性
 
更长时间的缺口。
 
105
 
确保
 
充足的流动性
 
通过
 
全系列
 
潜力的
 
运营中
 
环境和
 
市场状况,
 
这个
 
公司
品行
 
它的
 
流动性
 
管理
 
 
业务
 
活动
 
在……里面
 
a
 
风度
 
 
 
意欲
 
 
保存
 
 
增强
 
供资
 
稳定性,
灵活性,
 
 
多样性。
 
钥匙
 
组件
 
 
 
运营中
 
战略
 
包括
 
a
 
强壮
 
焦点
 
在……上面
 
这个
 
 
发展
 
以客户为基础
 
资金,资金
 
维修
 
直达的
 
与以下方面的关系
 
批发
 
市场融资
 
提供商,以及
 
维护
 
在要求需要的情况下清算某些资产的能力。
 
这个
 
公司
 
发展
 
 
维护
 
偶然事件
 
供资
 
计划。
 
这些
 
平面图
 
评估
 
这个
 
公司的
 
流动性
 
职位
在各种不同的
 
经营环境
 
并且是
 
旨在
 
帮助确保
 
那就是
 
公司将
 
能够
 
去操作
 
通过句点
当有压力的时候
 
进入正常状态
 
资金来源
 
是受约束的。这个
 
计划项目资金
 
期间的要求
 
潜在的时期
 
强调、明确和量化流动性来源,
 
概述有效管理流动性的行动和程序
 
经历了一段时间
压力,以及
 
定义角色
 
和责任
 
对于
 
公司的
 
员工。在……下面
 
偶然性
 
资金计划,
 
地铁公司
强调
 
资产负债表
 
以及
 
流动性头寸
 
达到危急程度
 
那就是模仿
 
困难重重
 
产生资金
 
甚至是维护
当前
 
资金头寸
 
 
公司和
 
《世界银行》
 
并且是
 
旨在
 
帮助确保
 
一种能力
 
 
公司和
 
这个
承兑银行
 
他们各自的承诺。
 
该公司已
 
既定流动资金
 
触发了
 
MIALCO显示器输入
 
订单
为了保持
 
的普通资金
 
银行业务。
 
MIALCO已经
 
发展应急资金
 
未来的计划
 
以下是
 
场景:
 
a
 
信用评级
 
降级,
 
一个
 
经济上的
 
周期低迷
 
活动,
 
 
a
 
浓缩度
 
事件。
 
这个
 
董事会的
 
资产和
责任委员会每年审查和批准这些计划。
这个
 
公司
 
管理
 
它的
 
流动性
 
在……里面
 
a
 
主动出击
 
风度
 
 
在……里面
 
一个
 
努力
 
 
维护
 
a
 
声音
 
流动性
 
位置。
 
 
用途
多项措施
 
要监视
 
它的流动性
 
职位,包括
 
核心流动性,
 
基本的流动性,
 
和基于时间的
 
储备措施。
 
现金
和现金等价物
 
总额达10亿美元
 
截至2023年6月30日,
 
相比之下,4.805亿美元
 
截至12月31日,
 
2022年免费HIGH-
优质液体
 
证券
 
可能是
 
已清算或
 
在以下时间内承诺
 
总有一天
 
相当于
 
22亿美元
 
截至
 
6月30日,
 
2023年,相比
截至2022年12月31日,达到31亿美元。
 
截至2023年6月30日,估计的核心流动性
 
储备金(包括现金和免费高额
品质
 
液体
 
资产,如
 
作为美国
 
政府
 
和GSE
 
义务
 
这可能会
 
被清算
 
或承诺
 
在一个范围内
 
日)
 
是3.2美元
十亿美元,或
 
16.70%
 
总资产,
 
 
35亿美元,
 
或19.02%
 
占总数的百分比
 
作为资产的
 
12月的
 
31, 2022.
 
最基本的
 
流动性
比率
 
(哪个
 
加法
 
可用
 
安稳
 
线条
 
 
学分
 
 
这个
 
核心
 
流动性)
 
曾经是
 
大约
 
21.82%
 
 
总计
 
资产
 
AS
 
 
六月
 
30,
2023,
 
相比之下,截至2022年12月31日,这一比例为22.48%。
 
截至2023年6月30日,
 
除上述3.2美元外
 
十亿美元的现金和免费高价
 
优质流动资产,公司
 
$980.9
 
百万
 
可用
 
获得学分
 
 
基于FHLB
 
在……上面
 
价值
 
贷款的比例
 
质押抵押品
 
 
联邦住房金融局。这个
 
公司
还保持了
 
借款
 
运力为
 
美联储
 
折扣
 
窗户。
 
地铁公司
 
 
考虑借钱
 
容量来源
 
这个
美联储折扣
 
窗户
 
作为一名
 
主要
 
来源:
 
流动性,但
 
有大约
 
14亿美元
 
适用于
 
项下的资金
 
美联储的
截至2023年6月30日的借款人托管(BIC)计划
 
作为额外的或有流动资金来源。
 
已抵押贷款总额
 
发送到
美联储贴现窗口
 
达到24亿美元,截至
 
2023年6月30日。此外,地铁公司亦
 
不依赖未承诺的银行间
一行行
 
信贷(联邦
 
资金行)
 
提供资金
 
它的运营
 
并做到了
 
不包括
 
他们进来了
 
最基本的
 
流动性衡量标准。
 
vt.在.上
 
组合在一起
基础,
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
这个
 
公司
 
 
$5.6
 
十亿
 
 
总计
 
可用
 
流动性,
 
 
1.17x
 
 
未投保
 
存款
 
不包括
政府存款,以满足流动性需求,
 
同时保持强大的资本状况。
流动性
 
在…
 
《世界银行》
 
级别
 
是高度的
 
依赖于
 
在……上面
 
银行存款,
 
哪一个
 
基金
 
88.2%
 
 
银行的
 
资产(或
 
86.3%
 
不包括
经纪CD)。
 
此外,
 
作为进一步的
 
下面讨论一下,
 
地铁公司
 
保持一种
 
多元化基地
 
轻而易举地
 
可供批发
供资
 
消息来源:
 
包括
 
预支款
 
从…
 
这个
 
FHLB
 
穿过
 
已承诺
 
借款
 
容量,
 
证券
 
售出
 
在……下面
 
协议
 
回购,
 
 
访问
 
 
CD光盘
 
穿过
 
经纪人。
 
资金来源
 
穿过
 
批发
 
供资
 
可能
 
继续
 
 
增加
 
这个
 
总括
 
成本
 
为本公司提供资金,并影响净息差。
AS
 
a
 
提供者
 
 
金融
 
服务,
 
这个
 
公司
 
照例
 
进入
 
vt.进入,进入
 
承诺
 
使用
 
失衡
 
板材
 
风险
 
 
见面
 
这个
金融
 
需求
 
 
它的
 
顾客。
 
这些
 
金融
 
仪器
 
可能
 
包括
 
贷款
 
承诺
 
 
备用
 
书信
 
 
信用。
 
这些
承诺
 
 
主题
 
 
这个
 
相同
 
学分
 
政策
 
 
批核
 
流程
 
使用
 
 
平衡
 
板材
 
乐器。
 
这些
工具在不同程度上涉及,
 
信贷和利率风险的要素
 
超过在
 
陈述
财务状况。截至2023年6月30日,
 
九广铁路公司承诺
 
提供的信贷总额约为2.0美元
 
十亿美元。
承诺
 
发放信用额度
 
是协议吗?
 
放贷
 
到一个
 
客户身份
 
长为
 
的确有
 
没有违规行为
 
任何人的
 
条件已建立
 
在……里面
那份合同。
 
因为确定了
 
承诺
 
预计会出现
 
过期
 
而不是
 
被利用了,
 
总数
 
承诺
 
数量会影响到
 
必然
 
表示
 
未来
 
现金
 
要求。
 
 
多数
 
 
这个
 
商业广告
 
线条
 
 
信用,
 
这个
 
公司
 
 
这个
 
选择权
 
重新评估
 
这个
 
协议
 
之前
 
 
其他内容
 
支出。
 
那里
 
 
vbl.已
 
不是
 
显着性
 
 
意想不到的
 
拉线
 
在……上面
 
现有
承诺。
 
 
案例
 
信用额度
 
卡片
 
而且是个人的
 
一行行
 
信用,
 
地铁公司
 
 
取消
 
未使用的信用
 
设施位于
 
任何
时间和无缘无故。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
106
 
下表汇总了关于延长信用证和备用信用证的承诺。
 
截至指定日期的贷方:
6月30日,
 
2023
2022年12月31日
(单位:千)
合同金额代表信用风险的金融工具:
 
提供信贷的承诺:
 
建设未拨付资金
$
189,458
$
170,639
 
未使用的信用卡额度
955,292
936,231
 
未使用的个人信用额度
 
40,346
41,988
 
商业信用额度
795,820
761,634
 
信用证:
 
商业信用证
57,732
68,647
 
备用信用证
8,267
9,160
这个
 
公司
 
接洽
 
在……里面
 
平凡的
 
课程
 
生意兴隆
 
在……里面
 
其他
 
金融
 
交易记录
 
 
不是
 
已录制
 
 
平衡
板材,
 
 
可能
 
BE
 
已录制
 
在……上面
 
这个
 
平衡
 
板材
 
在……里面
 
金额
 
 
 
不同
 
从…
 
这个
 
全部
 
合同
 
 
概念上的
 
金额
 
 
这个
交易记录
 
因此,
 
影响
 
该公司的
 
流动性头寸。
 
这些交易
 
都是专门设计的
 
致(I)
 
见一见
 
财务需求
 
客户,(Ii)管理
 
公司的信用,
 
市场和流动性风险,(三)
 
使公司的业务多样化
 
资金来源;及(Iv)
优化资本。
 
 
前述失衡
 
资产负债表债务
 
和资金不足的承付款
 
为了扩大信贷,政府
 
公司
有义务
 
和承诺
 
使
 
未来付款
 
根据合同,
 
总计
 
大约3.9美元
 
10亿
 
六月的
 
30,
2023.
 
我们的
 
材料
 
现金
 
要求
 
组成
 
主要是
 
 
合同
 
义务
 
 
制作
 
未来
 
付款
 
相关
 
 
时间
存款,
 
短期
 
借款,
 
长期
 
债务,
 
 
运营中
 
租赁
 
义务。
 
我们
 
 
 
其他
 
合同
 
现金
 
义务
相关
 
 
一定的
 
装订
 
协议
 
我们
 
 
vt.进入,进入
 
vt.进入,进入
 
 
服务
 
包括
 
外包
 
 
技术
 
服务,
 
安全,
广告和
 
其他服务
 
它们是
 
不是实质性的
 
我们的
 
流动性需求。
 
我们
 
目前预计
 
我们的
 
可用资金,
 
学分
设施和运营现金流将充足
 
以满足我们在可预见的未来的运营现金需求。
表外
 
交易是连续的
 
被监视以考虑
 
它们的潜在影响
 
我们的流动资金
 
位置和变化
适用于认为适当的资金来源和使用之间的差额,
 
以维持稳健的流动性状况。
资金来源
这个
 
公司
 
利用
 
不同
 
消息来源
 
 
供资
 
 
帮助
 
确保
 
 
足够
 
水准仪
 
 
流动性
 
 
可用
 
什么时候
 
需要的。
多元化经营
 
资金来源是
 
非常重要
 
为了保护
 
公司的
 
流动性来自
 
市场混乱。这个
 
本金
短期资金来源
 
资金就是存款,
 
包括经纪的CD。
 
额外的资金是
 
由Short提供-
 
和长期证券
根据协议出售
 
回购和
 
信用额度:
 
联邦住房管理局。与
 
它的战略,
 
该公司一直被
 
寻觅
以增加核心矿藏。
 
这个
 
资产和
 
负债
 
委员会
 
评论
 
信贷供应情况
 
在一个
 
定期的。
 
这个
 
公司
 
 
出售抵押贷款
 
贷款
 
作为一名
补充来源:
 
资金,并已获得
 
过去的长期资金
 
通过发行
 
票据和长期经纪
CD。在……里面
 
此外,还包括
 
公司还
 
保持为
 
其他应急措施
 
来源借款
 
运力为
 
美联储的
 
BIC计划
 
正在登记参加美联储的银行任期
 
资金计划(“BTFP”)。
而当
 
流动性
 
 
一个
 
进行中
 
挑战
 
 
 
金融
 
机构,
 
管理
 
vbl.相信,相信
 
 
这个
 
公司的
 
可用
借款能力和
 
努力实现增长
 
核心存款将是
 
足以提供
 
必要的资金
 
为该公司的
 
业务
在可预见的未来的计划。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
107
该公司的本金
 
资金来源讨论如下:
零售
 
核心
 
存款
 
这个
 
公司的
 
存款
 
产品
 
包括
 
常规
 
储蓄
 
帐户,
 
需求
 
存款
 
帐户,
 
市场
 
帐户,
 
 
零售
 
CD。
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
这个
 
公司的
 
核心
 
存款,
 
哪一个
 
排除
 
政府
 
存款
 
经纪CDS,减少247.0美元
 
从133亿美元增至130亿美元
 
截至2022年12月31日。降幅为
 
主要是
相关
 
为储蓄干杯
 
 
查证
 
帐目
 
主要是
 
 
波多黎各
 
里科和
 
佛罗里达州
 
地区。尽管如此,
 
这些
 
减量
 
部分偏移
 
由An
 
增加
 
定期存款,
 
包括一个
 
 
无息
 
或低息
 
轴承产品
 
《时代》杂志
存款,
 
驱动的
 
通过
 
更高
 
费率
 
出价了。
 
完毕
 
这个
 
最后的
 
年,
 
这个
 
美联储的
 
政策
 
 
控制
 
这个
 
通货膨胀
 
经济上的
 
环境,
包括
 
重复
 
市场
 
利息
 
 
增加,
 
 
结果
 
在……里面
 
过剩
 
流动性
 
逐渐
 
逐步缩减
 
关闭
 
 
影响
 
这个
公司的
 
核心
 
存款
 
余额
 
AS
 
客户
 
 
 
重新分配
 
现金
 
vt.进入,进入
 
更高
 
屈服
 
另类选择。
 
进一步
 
移位
 
可能
继续
 
 
增加
 
这个
 
总括
 
成本
 
 
供资
 
 
这个
 
公司
 
 
影响
 
这张网
 
利息
 
保证金。
 
 
这个
 
第二
 
 
2023年,每个零售核心存款账户的平均余额为26,000美元。
政府
 
存款
 
 
自.起
 
6月30日,
 
2023,
 
这个
 
公司拥有
 
$2.9
 
十亿
 
波多黎各的
 
瑞可
 
公共的
 
部门存款
 
($2.8
 
十亿
 
在……里面
事务性的
 
帐目
 
 
$140.1
 
百万
 
在……里面
 
时间
 
存款),
 
比较
 
 
$2.3
 
十亿
 
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2022.
 
这个
 
增加
 
曾经是
相关
 
 
更高
 
余额
 
 
计息
 
事务性的
 
帐目。
 
政府
 
存款
 
 
已投保
 
通过
 
这个
 
FDIC
 
向上
 
 
这个
适用
 
限制和
 
这个
 
未投保
 
部分
 
是完全的
 
抵押品。
 
大致
 
21%
 
 
这个
 
公共的
 
扇区
 
存款
 
截至
 
六月
 
30,
2023年来自市政当局和
 
波多黎各的市政机构
 
79%的人来自公共公司,
 
中央政府
和机构,以及波多黎各的美国联邦政府机构。
此外,截至2023年6月30日,该公司
 
在维珍银行有5.245亿美元的政府存款
 
离岛区(#月
2022年31日-4.428亿美元)和佛罗里达地区1210万美元(12月
 
31,2022-1,160万美元)。
没有保险的人
 
部分
 
关于政府的
 
存款是
 
抵押品
 
按证券
 
 
使用以下项贷款
 
已摊销的
 
成本
 
$3.7
 
十亿
 
$3.1
 
十亿
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023
 
 
十二月
 
31,
 
2022,
 
分别,
 
 
一个
 
估计
 
市场
 
价值
 
 
$3.3
 
十亿
 
 
$2.7
十亿美元,
 
分别进行了分析。
 
在……里面
 
加法
 
 
证券
 
 
贷款,
 
截至
 
六月
 
30,
 
2023
 
 
十二月
 
31,
 
2022,
 
这个
 
公司
 
使用
 
$225.0
分别为100万和2.0亿美元,
 
在FHLB出具的信用证中,作为对圣母银行公共存款的质押
 
岛屿。
估计未投保的金额
 
存款-
截至6月
 
30、2023和12月
 
2022年3月31日,
 
估计的金额
 
未投保的存款总额
$8.0
 
十亿
 
 
$7.6
 
十亿美元,
 
分别,
 
大体上
 
代表
 
这个
 
部分
 
 
存款
 
 
 
这个
 
FDIC
 
保险
 
限制
 
$250,000
 
和金额
 
在任何
 
其他未投保的
 
存款账户。
 
余额
 
显示为
 
六月的
 
30, 2023
 
和12月
 
31, 2022
包括
 
这个
 
未投保
 
部分
 
 
完全
 
抵押品
 
政府
 
存款
 
哪一个
 
已达
 
 
$3.3
 
十亿
 
 
$2.6
 
十亿美元,
分别进行了分析。
 
不包括
 
完全
 
抵押品
 
存款,
 
$4.7
 
十亿
 
 
这些
 
存款
 
 
没有保险,
 
哪一个
 
表示
 
28.79%
 
 
总计
存款,
 
不包括经纪CD,截至2023年6月30日,相比
 
至49亿美元,占总存款的30.65%,
 
不包括经纪CD,
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2022.
 
这个
 
增加
 
 
大部分
 
相关
 
 
政府
 
存款,
 
哪一个
 
 
完全
 
抵押品
 
AS
 
先前
提到过。
 
这个
 
金额
 
未投保
 
存款是
 
已计算
 
基于
 
这个
 
相同
 
方法论
 
和假设
 
用于
 
我们的银行
 
监管部门
根据全资子公司持有的现金调整后的报告要求
 
在银行。
 
 
下表按合同到期日列出了美国的时间
 
超过FDIC保险限额的存款(超过
25万美元)和其他截至2023年6月30日未投保的定期存款:
(单位:千)
3个月或以上
较少
3个月至
6个月
6个月到
1年
超过1年
总计
美国定期存款超过FDIC保险
限制
$
254,158
$
108,835
$
225,068
$
357,972
$
946,033
其他未投保的定期存款
$
16,675
$
10,763
$
10,277
$
6,546
$
44,261
经纪CD
 
-总代理人数
 
截至6月份,CDS增加了2.578亿美元,达到3.636亿美元
 
302023年,相比之下,截至
 
十二月
 
31,
 
2022.
 
涨幅
 
反映出
 
这个
 
效应
 
新的
 
发行
 
合计
 
至475.6美元
 
百万
 
使用
 
全力以赴
 
成本
 
 
4.97%,
部分偏移量
 
大约2.178亿美元
 
即将到期的经纪人
 
CD,带全功能
 
成本4.92%,即
 
在此期间付清
 
这个
2023年的前六个月。
 
经纪未偿还存单的平均剩余期限
 
截至2023年6月30日,约为1年。
 
增加的
 
使用
 
经纪CD
 
是第一次
 
密切相关
 
到短期
 
资金来源
 
我们的佛罗里达
 
地区、地区、
 
未来用途
 
经纪公司的
CD光盘
 
将要
 
依赖
 
在……上面
 
多个
 
因素
 
包括
 
过剩
 
流动性
 
在…
 
每一个
 
 
这个
 
地区,
 
未来
 
现金
 
需求
 
 
任何
 
税费
 
这意味着什么。
经纪CD由FDIC提供保险,最高可达监管限制,并可获得
 
比普通零售存款更快。
 
108
参考
 
“净利息
 
以上收入“
 
获取信息
 
关于平均数
 
收支平衡
 
计息存款
 
以及
 
平均利息
截至本季度和六个月期间的存款利率
 
2023年和2022年6月30日。
证券
 
售出
 
在……下面
 
协议
 
 
回购
 
-
这个
 
公司的
 
投资
 
投资组合
 
 
资金支持
 
在……里面
 
零件
 
使用
 
回购
协议。
 
该公司的
 
杰出的
 
短期
 
售出的证券
 
在回购中
 
协议
 
已达
 
至73.9美元
 
百万
 
截至
6月30日,
 
2023年,相比
 
至75.1美元
 
百万AS
 
12月的
 
31, 2022.
 
此外
 
对这些人
 
回购协议,
 
地铁公司
 
vbl.已
 
能够
 
维护
 
访问
 
贷方
 
使用
 
性价比高
 
消息来源:
 
作为FHLB
 
预付款。
 
看见
 
注9
 
-证券
 
售出
 
在……下面
协议
 
 
回购
 
(回购
 
协议)
 
 
这个
 
未经审计
 
已整合
 
金融
 
陈述
 
此处
 
 
进一步
 
详细信息
关于交易对手和到期日未完成的回购协议。
 
在该公司的
 
回购协议,如
 
是这样的吗?
 
衍生品合约,
 
公司是必填项
 
质押现金
或符合保证金要求的合格证券。
 
在某种程度上,
 
此前质押为抵押品的证券价格下跌
由于利息的变化
 
利率、流动性危机或
 
任何其他因素,
 
公司被要求缴存
 
额外的现金或证券
相见
 
它的边际
 
要求,从而
 
负面影响
 
它的流动性。
 
给定
 
质量
 
抵押品
 
誓言,
 
公司
尚未遇到交易对手要求追加保证金的情况
 
产生于与信贷质量有关的估值减记。
预付款
 
从…
 
这个
 
FHLB
 
这个
 
银行
 
 
a
 
成员
 
 
这个
 
FHLB
 
系统
 
 
获得
 
预支款
 
 
基金
 
它的
 
运营
 
在……下面
 
a
抵押品
 
协议
 
使用
 
这个
 
FHLB
 
 
需要
 
这个
 
银行
 
 
维护
 
排位赛
 
抵押贷款
 
和/或
 
投资
 
AS
 
抵押品
 
采取了预付款。
 
自.起
 
6月30日,
 
2023年,
 
未清偿余额
 
固定利率的
 
联邦住房金融局取得进展
 
是500.0美元
 
百万美元,相比之下
 
至675.0美元
百万AS
 
12月的
 
31, 2022.
 
在.期间
 
六个月期间
 
截至6月
 
30, 2023,
 
地铁公司
 
增加了300.0美元
 
百万美元
 
长-
定期FHLB提前
 
平均成本为4.59%,以及
 
偿还了FHLB的短期预付款。的
 
FHLB的5.0亿美元预付款
截至2023年6月30日,已承诺提供4.0亿美元
 
投资证券和认捐的1亿美元
 
抵押贷款。AS
 
六月
 
30,
 
2023,
 
这个
 
公司
 
 
$980.9
 
百万
 
可用
 
 
其他内容
 
学分
 
在……上面
 
FHLB
 
线条
 
 
学分
 
基于
 
在……上面
 
抵押品
在纽约联邦住房金融局宣誓。
托拉斯
 
择优
 
证券-
二零零四年,
 
FBP法定
 
信任我
 
和II,
 
法定信托
 
那就是
 
全资拥有
 
地铁公司
 
未整合到
 
该公司的
 
财务报表,售出
 
给机构投资者
 
可变速率TruPS和
 
使用的收益,
这些发行,加在一起
 
用这笔钱
 
的购买量
 
The Corporation of
 
可变利率公共
 
购买证券
 
朱尼尔
从属的
 
可推迟
 
债券。
 
这个
 
从属的
 
债券
 
 
已提交
 
在……里面
 
这个
 
公司的
 
已整合
 
陈述
 
财务状况为
 
其他长期借款。
 
在契约之下,
 
该公司拥有
 
对,从时间开始
 
到时间,而不是
引发一场
 
事件
 
默认,以推迟
 
支付的款项
 
利息率
 
初级下属
 
可延期发行的债券
 
通过扩展
 
利息
付款
 
期间
 
在…
 
任何
 
时间
 
 
从…
 
时间
 
 
时间
 
在.期间
 
这个
 
术语
 
 
这个
 
从属的
 
债券
 
 
向上
 
 
二十
 
连续
每季度一次。
在第二季度
 
于2023年,该公司完成
 
2140万美元的回购
 
FBP法定的TruPS
 
托拉斯
我作为
 
部分
 
一个私下里
 
-已协商
 
交易,
 
结果
 
在一个
 
相称的
 
减少
 
 
相关
 
漂浮
 
资历初级
 
从属的
债券。这笔交易
 
价格相当于92.5%
 
在2150万美元中
 
的票面价值
 
特鲁普斯。7.5%的折扣
 
结果带来了收益
 
大约160万美元,其中
 
反映在合并后的
 
损益表为“收益”
 
提前清偿债务。AS
6月30日,
 
2023年和12月
 
2022年3月31日,
 
公司有了朱尼尔
 
未偿还的次级债券
 
总金额
 
1.617亿美元
 
和183.8美元
 
分别为百万,
 
随着成熟
 
日期范围
 
从6月开始
 
17, 2034
 
到9月
 
20, 2034.
 
自.起
六月
 
30, 2023,
 
地铁公司
 
是最新的
 
在……上面
 
所有权益
 
付款
 
到期
 
在ITS上
 
从属的
 
债务。
 
看见
 
注11
 
 
其他长期的
借款
 
 
注意事项
 
7
 
 
非整合
 
变量
 
利息
 
实体
 
(“VIE”)
 
 
服务
 
资产
 
 
未经审计
 
已整合
财务报表在此提供补充信息。
其他来源
 
资金和
 
流动性
 
-该公司的
 
的主要用途
 
资金用于
 
的起源
 
贷款,还款
 
即将到期的存款
 
和借款,
 
和存款
 
提款。在……里面
 
 
它的抵押贷款
 
银行活动,
 
地铁公司
 
投资于技术和人员,以提高公司的
 
二级抵押贷款市场的能力。
增强版
 
能力提升
 
该公司的
 
流动性状况
 
因为他们
 
允许
 
公司至
 
衍生流动资金,
 
如果需要,
从销售中获得
 
抵押贷款的比例
 
在中学
 
市场。美国(包括
 
波多黎各)次要
 
抵押贷款市场是
 
仍然很高-
液体,in
 
很大一部分
 
因为
 
这次销售
 
抵押贷款的比例
 
直通担保
 
的计划
 
联邦住房管理局,
 
弗吉尼亚州,
 
美国国务院
 
房地产业
 
城市发展(HUD),FNMA
 
和FHLMC。在第一次
 
2023年的六个月,贷款
 
汇集到GNMA MBS中的金额
 
大约
 
$66.4
 
百万美元。
 
另外,
 
在.期间
 
这个
 
第一
 
 
月份
 
 
2023,
 
这个
 
公司
 
售出
 
大约
 
$22.8
 
百万
 
向FNMA提供住宅抵押贷款。
这个
 
美联储
 
折扣
 
窗户
 
 
a
 
经济实惠
 
或有
 
来源
 
 
供资
 
 
这个
 
公司
 
在……里面
 
高挥发性
 
市场
条件。
 
AS
 
先前
 
提到过,
 
虽然
 
目前
 
 
在……里面
 
使用,
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
这个
 
公司
 
 
大约
 
$1.4
根据美联储的政策,10亿美元可供融资
 
贴现窗口基于在美联储质押的抵押品。
 
109
美联储的
 
BTFP是
 
已建立
 
由.
 
美联储
 
登机进入
 
2023年3月
 
作为一个
 
其他来源
 
资金的来源
 
用于存放处
院校
 
 
 
向上
 
 
这个
 
标准杆
 
价值
 
 
合资格
 
抵押品
 
 
条款
 
 
向上
 
 
 
年。
 
这个
 
BTFP
 
消除了
 
这个
 
需要
 
存放处
 
院校
 
 
卖出他们的
 
债务
 
证券
 
在……里面
 
《泰晤士报》
 
 
压力。合资格
 
抵押品
 
包括
 
高品质
 
证券等
 
作为美国
美国国债
 
机构证券,以及
 
美国机构MBS。
 
借款人是
 
有资格参加初选
 
项下的信贷
 
BIC计划等
作为第一银行,
 
都有资格
 
借钱
 
 
BTFP。
 
此外,
 
任何符合条件的
 
质押抵押品
 
发送到
 
贴现窗口
 
 
使用
 
BTFP。
 
利率
 
对于学期而言
 
预付款将
 
成为那个人
 
-一年一夜
 
指数掉期
 
费率加成
 
10个基点
 
并且将会是
 
已修复的
这一术语
 
 
继续前进
 
那一天
 
预付款
 
都是制造出来的。
 
和以前一样
 
提到过的,
 
注册的公司
 
 
BTFP期间
 
这个
第一季度
 
2023年的
 
为了进一步
 
使其多样化
 
应急资金
 
来源和
 
大约有
 
220万美元
 
适用于
 
资金来源为
2023年6月30日。
信用评级对流动性获取的影响
这个
 
公司的
 
流动性
 
 
或有
 
 
它的
 
能力
 
 
获取
 
外部
 
消息来源
 
 
供资
 
 
金融
 
它的
 
行动。
 
这个
公司的
 
当期贷方
 
评级和任何
 
信用评级下调
 
评级可能会阻碍
 
该公司的
 
访问新的
 
外部的形式
供资
 
和/或
 
原因
 
外部
 
供资
 
 
BE
 
更多
 
很贵,
 
哪一个
 
可以,
 
在……里面
 
转身,
 
不利的
 
影响
 
它的
 
结果
 
 
行动。
 
另外,
中的更改
 
信用评级
 
可进一步
 
影响
 
公允价值
 
无担保的
 
其衍生品
 
价值需要
 
考虑到
 
该公司的
自己承担信用风险。
 
地铁公司
 
 
有没有
 
未偿债务
 
或衍生工具
 
达成的协议
 
会是
 
受以下因素影响
 
信用评级
 
降级。
此外,鉴于该公司的
 
不依赖公司债务或
 
直接链接的其他工具
 
定价条款或数量条款
归功于
 
收视率,
 
流动资金
 
地铁公司
 
一直没有被
 
受影响的
 
任何材料
 
通过降级的方式。
 
该公司的
 
能力
然而,为了获得新的非存款资金来源,
 
可能会受到信用评级下调的不利影响。
自.起
 
日期
 
在此,
 
公司的
 
贷方为
 
一个长期的
 
发行方是
 
评级为BB+
 
作者:S&P
 
和BB
 
被惠誉。
 
自.起
 
日期
 
在此,
第一银行的
 
学分
 
收视率
 
AS
 
a
 
长期
 
发行人
 
 
BB+
 
通过
 
S&P
 
 
切槽
 
在下面
 
S&宝洁
 
最小值
 
BBB-
 
级别
 
所需
 
 
BE
被认为是投资
 
等级;以及BB按
 
惠誉,两个档次
 
低于惠誉
 
最低血脑屏障水平
 
必须符合以下条件
 
被认为是投资
年级。
 
这个
 
公司的
 
学分
 
收视率
 
 
依赖于
 
在……上面
 
a
 
 
 
因素,
 
两者都有
 
定量
 
 
定性的,
 
 
 
主题
 
变化
 
在任何时候
 
时间到了。这个
 
披露
 
信用评级
 
不是
 
一份建议
 
为了购买,
 
出售或
 
保持
 
该公司的
 
证券。每个
评级应独立于任何其他评级进行评估。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
110
现金流
现金和
 
现金等价物
 
是1.0美元
 
10亿
 
六月的
 
30, 2023,
 
加价
 
567.0美元
 
百万
 
当进行比较时
 
至12月
 
31,
2022.
 
以下是
 
讨论要点
 
少校
 
活动和
 
符合以下条件的交易
 
受影响的
 
公司的
 
现金流
 
在.期间
 
这个
2023年和2022年的前六个月:
 
经营活动的现金流
第一银行。S
 
运营资产和
 
负债差异很大
 
在正常的过程中
 
因以下原因而失去业务
 
数量和时机
 
现金流。
 
管理层认为
 
那笔钱
 
流量来自
 
提供运营服务
 
现金余额,
 
以及
 
公司的
 
有能力
 
生成
现金流转
 
短期和长期
 
借款将是
 
足以
 
为该公司提供资金
 
经营流动资金
 
需要的是
 
可预见的
未来。
 
这个
 
第一
 
 
月份
 
 
2023
 
 
2022,
 
网络
 
现金
 
提供
 
通过
 
运营中
 
活动
 
曾经是
 
$166.5
 
百万
 
 
$219.6
 
百万,
分别进行了分析。
 
现金净额
 
生成自
 
经营活动
 
更高了
 
比报道的
 
净收入
 
主要是因为
 
一个结果
 
一系列调整
 
非现金项目,如
 
作为折旧和
 
摊销,递延收益
 
税费和
 
信贷拨备
 
损失,以及现金
销售和偿还持有的待售贷款所产生的收益。
投资活动产生的现金流
该公司的
 
主要是投资活动
 
与起源有关
 
贷款须为
 
持有以供投资,
 
以及
 
采购、销售、
和可偿还的
 
-待售和持有至到期
 
债务证券。为
 
六个月的期限
 
截至6月30日,
 
2023年,净现金
 
提供
通过
 
投资
 
活动
 
曾经是
 
2500万美元,
 
主要是
 
到期
 
到还款
 
可用的
 
-待售
 
 
持有至到期债务
 
证券
 
出售收回资产的收益,部分抵销
 
通过为投资而持有的贷款的净支付额。
 
六个月的时间
 
截至6月的期间
 
2022年3月30日,净额
 
使用的现金
 
投资活动
 
是557.7美元
 
百万,主要是
 
由于购买
美国的
 
代理机构
 
债券
 
 
MBS,
 
 
网络
 
支出
 
在……上面
 
贷款
 
保持
 
 
投资,
 
部分
 
偏移量
 
通过
 
还款
 
 
美国
经纪公司MBS。
 
 
融资活动产生的现金流
该公司的
 
融资活动
 
主要是
 
包括
 
收据:
 
存款和
 
此次发行
 
经纪公司的
 
CD、The
 
发行:
和付款
 
论长期发展
 
债务,债务
 
发行:
 
股权工具,
 
退货
 
资本,以及
 
相关活动
 
至ITS
 
短期融资。
 
这个
 
六个月
 
期间
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023,
 
网络
 
现金
 
提供
 
通过
 
融资
 
活动
 
曾经是
 
$375.5
 
百万,
 
主要
 
反思
 
a
6.759亿美元
 
净增长
 
在存款中,
 
部分偏移
 
由.
 
1.96亿美元
 
净减少
 
在借款中
 
和104.4美元
 
百万美元
 
资本
返还给股东。
 
 
这个
 
第一
 
 
月份
 
 
2022,
 
网络
 
现金
 
使用
 
在……里面
 
融资
 
活动
 
曾经是
 
$941.5
 
百万,
 
主要
 
反思
 
a
 
网络
 
减少量
 
在……里面
存款,1亿美元回购协议到期时的偿还,
 
并将1.96亿美元的资本返还给股东。
 
111
资本
截至2023年6月30日,该公司的
 
股东权益14亿美元,增加72.5美元
 
从2022年12月31日起为100万美元。
增长是
 
在收益的推动下
 
在第一个中生成
 
2023年的一半
 
而32.4美元
 
百万美元的增长
 
的公允价值
 
可用-
可供出售的债务证券记录为
 
部分累计其他综合
 
合并报表中的亏损
 
财务状况,
作为一名
 
结果是
 
中的更改
 
市场兴趣
 
部分差饷
 
偏移量
 
普通股
 
分红
 
声明于
 
第一个
 
一半的人
 
2023年总计
$50.7
 
百万
 
 
$0.28
 
 
常见
 
分享,
 
这个
 
回购
 
 
3.6
 
百万
 
股票
 
 
常见
 
库存
 
 
a
 
总计
 
购买
 
价格
 
大约5000万美元,
 
以及保留的130万美元的影响
 
与采用以下产品相关的收益
 
会计准则更新
(“亚利桑那州”)
 
2022-02,
 
“金融
 
仪器
 
 
信用
 
损失
 
(主题
 
326):
 
麻烦缠身
 
债务
 
重组
 
 
古董酒
 
披露“
在.期间
 
这个
 
第一
 
 
 
2023.
 
看见
 
注意事项
 
1
 
 
基础
 
 
介绍
 
 
意义重大
 
会计核算
 
政策
 
 
其他内容
 
信息
与采用ASU 2022-02相关。
7月24日,
 
2023年,该公司的
 
董事会宣布
 
季度现金股利
 
每股0.14美元
 
应于日支付的股份
 
9月8日,
2023
 
 
股东
 
 
录制
 
在…
 
这个
 
 
 
业务
 
在……上面
 
八月
 
24,
 
2023.
 
这个
 
公司
 
意向
 
 
继续
 
 
支付
 
每季度
分红
 
在……上面
 
常见
 
股票。
 
这个
 
公司的
 
常见
 
库存
 
分红,
 
包括
 
这个
 
声明,
 
计时
 
 
金额,
 
须经地铁公司考虑及批准
 
在相关时间登上董事会。
在7月
 
24, 2023,
 
地铁公司
 
宣布
 
其董事会
 
关于董事的
 
已批准为
 
新股
 
回购计划,
 
在哪种情况下
地铁公司
 
可能会回购
 
最高可达
 
2.25亿美元
 
智能交通系统的
 
杰出的普通
 
股票,其中
 
它预计
 
执行,执行
 
通过
 
末尾
2024年第三季度。
 
地铁公司
 
预计将回购
 
大约1.5亿美元
 
普通股
 
在第二个
 
2023年的一半,
 
其中75美元
百万美元与以下相关
 
剩余的金额
 
350美元中的
 
百万股回购
 
已宣布的计划
 
4月27日,
 
2022年恢复
2023年7月。
 
该公司预计
 
要充分利用这一点
 
期间的剩余授权
 
年第三季度
 
2023年。从7月开始
 
1, 2023
一直到8月
 
1,2023年,
 
公司回购
 
大约1.5
 
百万股
 
普通股
 
总计
 
收购价
 
1950万美元。
 
项下的回购
 
这些节目
 
可能是
 
通过执行
 
公开市场
 
购买,加速
 
股票回购,
 
和/或私下
协商的交易或
 
计划,包括计划下的计划
 
遵守规则10b5-1
 
根据《交易法》。
 
该公司的
 
库存
回购计划
 
s
 
都是主题
 
到不同的
 
因素,包括
 
该公司的
 
资本状况,
 
流动性,
 
财务业绩
 
替代方案
 
使用
 
资本,
 
库存
 
交易
 
价格,
 
 
一般
 
市场
 
条件。
 
这个
 
公司的
 
库存
 
回购
 
节目
 
 
履行义务
 
 
 
收购
 
任何
 
专一
 
 
 
股票
 
 
 
 
 
一个
 
期满
 
约会。
 
这个
 
库存
 
回购
 
节目
 
可能
 
BE
修改后的,
 
停职,或随时终止在公司的
 
谨慎行事。母公司没有运营,依赖于
分红,
 
分布
 
 
其他
 
付款
 
从…
 
它的
 
附属公司
 
 
基金
 
分红
 
付款,
 
库存
 
回购,
 
 
 
基金
 
付款
 
关于其义务,包括债务义务。
有形的共同之处
 
股权比例和
 
有形账面价值
 
每股普通股
 
是否为非公认会计准则财务
 
常用的措施
 
通过
这个
 
金融
 
社区
 
 
评估
 
资本
 
充分性。
 
有形的
 
常见
 
股权
 
 
总计
 
常见
 
股权
 
较少
 
商誉
 
 
其他
无形的
 
资产。
 
有形的
 
资产
 
 
总计
 
资产
 
较少
 
这个
 
先前
 
提到过
 
无形的
 
资产。
 
看见
 
“非公认会计原则
 
金融
措施和协调“,以获取更多信息。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
112
 
这个
 
以下是
 
表格
 
 
a
 
和解
 
 
这个
 
公司的
 
有形的
 
常见
 
股权
 
 
有形的
 
资产,
 
非公认会计原则
 
金融
措施,分别为总股本和总资产,
 
分别截至2023年6月30日和2022年12月31日:
6月30日,
 
2023
2022年12月31日
(以千为单位,不包括比率和每股信息)
总股本
 
-GAAP
$
1,397,999
$
1,325,540
商誉
(38,611)
(38,611)
购买的信用卡关系无形
(17)
(205)
无形岩心矿藏
(17,075)
(20,900)
保险客户关系无形
-
(13)
有形共性
 
权益--非公认会计原则
$
1,342,296
$
1,265,811
总资产-GAAP
$
19,152,455
$
18,634,484
商誉
(38,611)
(38,611)
购买的信用卡关系无形
(17)
(205)
无形岩心矿藏
(17,075)
(20,900)
保险客户关系无形
-
(13)
有形资产-
 
非公认会计原则
$
19,096,752
$
18,574,755
已发行普通股
179,757
182,709
有形共性
 
股权比率--非公认会计原则
7.03%
6.81%
有形图书
 
每股普通股价值--非公认会计原则
$
7.47
$
6.93
请参阅备注
 
22 -
 
监管事项,
 
承诺和
 
或有事件,至
 
未经审计的
 
综合财务
 
在此陈述
 
本公司及FirstBank截至6月的监管资本状况
 
分别于2023年12月30日和2022年12月31日。
这个
 
波多黎各
 
瑞可
 
银行业
 
法律
 
 
1933,
 
AS
 
已修订
 
(
 
“波多黎各
 
瑞可
 
银行业
 
法律“)
 
需要
 
 
a
 
最小值
 
 
10%
 
第一银行的
 
净收入
 
 
年份
 
被调离
 
到一个
 
法定盈余
 
保留
 
在此之前
 
盈馀
 
等于
 
总计
 
实收资本
 
在……上面
常见和首选
 
股票。转账金额
 
对合法剩余的
 
从保留中保留
 
收入数据不可用
 
用于分发
致地铁公司,而无须
 
事先征得波多黎各的同意
 
RICO金融机构专员。
 
波多黎各银行业
 
法律
提供这一点,
 
 
支出:
 
一座波多黎各
 
RICO商业广告
 
银行是
 
大于
 
收据,
 
超过
 
支出
 
完毕
收据
 
必须
 
BE
 
收费
 
vbl.反对,反对
 
这个
 
未分发
 
利润
 
 
这个
 
银行,
 
 
这个
 
平衡,
 
如果
 
任何,
 
必须
 
BE
 
收费
 
vbl.反对,反对
 
这个
 
法律
盈馀
 
储备,
 
AS
 
a
 
减少
 
其中之一。
 
如果
 
这个
 
法律
 
盈馀
 
保留
 
 
 
足量
 
 
盖子
 
这样的
 
平衡
 
在……里面
 
整体
 
 
在……里面
 
部分,
 
这个
杰出的
 
金额
 
必须
 
被起诉
 
vbl.反对,反对
 
这个
 
资本
 
帐户
 
 
这个
 
银行
 
不能
 
支付
 
分红
 
直到
 
 
 
补充
 
这个
 
法律
盈余公积金
 
发送到An
 
金额
 
至少
 
20%
 
原版
 
出资。
 
第一银行的
 
法定盈余
 
预留,包括在内
 
作为一部分
 
留存收益
 
 
公司的
 
合并报表
 
金融行业的
 
条件,达到
 
至168.5美元
 
百万AS
 
每一个
 
六月的
分别于2023年12月30日和2022年12月31日。
 
2023年上半年没有向法定盈余准备金的转账。
 
113
 
利率风险管理
第一
 
Bancorp
 
管理
 
它的
 
资产/负债
 
职位
 
 
限制
 
这个
 
效果
 
 
变化
 
在……里面
 
利息
 
费率
 
在……上面
 
网络
 
利息
 
收入
 
 
维护稳定
 
的盈利能力
 
在变化之下
 
利率
 
场景。这个
 
MIALCO监督
 
利率
 
风险和
 
监视器,其中
其他事情,当前
 
和预期的条件
 
在全球金融领域
 
市场、竞争
 
和现行利率
 
在当地
 
存款市场,
流动性,
 
贷款
 
起源
 
管道,
 
证券
 
市场
 
价值观,
 
近期
 
 
拟议数
 
变化
 
 
这个
 
投资
 
投资组合,
 
替代方案
资金来源
 
以及相关的成本,
 
套期保值
 
可能购买的
 
衍生工具,如
 
掉期和上限,
 
以及任何税项
 
或监管机构
可能存在的问题
 
与这些领域相关。
 
MIALCO批准拨款
 
根据以下因素作出决定
 
该公司的
 
总体战略
和目标。
该公司至少每季度执行一次
 
综合净利息收入模拟分析以估计
 
潜力
变化
 
在……里面
 
未来
 
收益
 
从…
 
预计
 
变化
 
在……里面
 
利息
 
费率。
 
这些
 
模拟
 
 
携带
 
输出
 
完毕
 
a
 
一至五年
 
时间
地平线。这个
 
费率方案
 
考虑在
 
这些模拟
 
渐进式反映
 
向上或
 
降息
 
汇率变动
 
 
产量
曲线,
 
 
渐变
 
(坡道)
 
并行
 
换班
 
在……里面
 
这个
 
产量
 
曲线
 
 
200
 
基础
 
支点
 
(“bps”)
 
在.期间
 
a
 
12个月
 
句号,
 
 
即刻
向上或向下
 
利息的变动
 
200倍的汇率变动
 
Bps,用于利息
 
利率震荡情景。
 
该公司承运
 
以两种方式进行模拟:
(1)使用静态资产负债表,就像公司在模拟日期所做的那样,
 
(2)使用基于最近模式和当前战略的动态资产负债表。
余额
 
板材是
 
分为
 
几组人
 
资产和
 
负债方式:
 
成熟期或
 
重新定价结构
 
和他们的
 
对应利息
收益率和
 
成本。作为利息
 
利率上调或
 
秋天,这些
 
模拟结合了
 
预期的未来
 
贷款利率,
 
当前和
 
预期的未来
资金来源
 
和成本,
 
可能的
 
演练
 
选项,更改
 
提前还款
 
差饷、存款
 
腐烂和
 
其他因素,
 
这可能
在预测净利息收入方面发挥重要作用。
 
该公司使用
 
一种仿真模型
 
预测未来的动向
 
在该公司的
 
资产负债表和
 
损益表。这个
预测的起点
 
对应于实际的
 
余额上的价值
 
表格日期为
 
模拟。这些模拟
 
高度
 
复合体
 
 
 
基于
 
在……上面
 
许多
 
假设
 
 
 
意欲
 
 
反思
 
这个
 
一般
 
行为
 
 
这个
 
平衡
 
板材
组件过多
 
模特儿
 
句号。它
 
不太可能
 
那就是实际
 
活动将
 
把这些搭配起来
 
中的假设
 
所有的案子。
 
为了这个
 
原因,原因
结果:
 
这些前瞻性的
 
计算是
 
只有近似值
 
 
的敏感性
 
净利息
 
收入至
 
中的更改
 
市场
利率。几个
 
基准和市场
 
速率曲线是
 
在建模中使用
 
进程,主要是
 
Libor/掉期曲线,SOFR
曲线,
 
素数
 
费率,
 
美国
 
财务处
 
产量
 
曲线,
 
FHLB
 
差饷、
 
中间人
 
CD光盘
 
差饷、
 
回购
 
协议
 
差饷、
 
 
这个
 
抵押贷款
承诺率为30年。
截至2023年6月30日,该公司预测
 
净利息收入假设为2023年6月30日的利息
 
速率曲线仍保留
常量。然后,在上升和下降的情况下估计净利息收入。
 
利率下降的情景。对于利率上升的情景,是渐进式的(斜坡)
并行
 
向上
 
移位
 
 
这个
 
产量
 
曲线
 
 
假设
 
在.期间
 
这个
 
第一
 
十二
 
月份
 
(
 
“+200
 
坡道“
 
场景)。
 
相反,
 
 
这个
利率下降的情景,
 
渐变的(坡道)
 
平行下移
 
成品率
 
假定为曲线
 
在第一次
 
12个月(
 
“-200
坡道“方案)。
软体
 
曲线
 
6月30日,
 
2023年,AS
 
 
十二月三十一日,
 
2022年,反映了
 
加价
 
共60个
 
BPS打开
 
平均入站
 
短期内
扇区为
 
曲线,
 
或介于两者之间
 
一比一
 
12个月;
 
37 bps输入
 
中期而言
 
扇区为
 
曲线,
 
或介于两者之间
 
2至
 
5年;
 
和5
Bps
 
在……里面
 
这个
 
长期
 
扇区
 
 
曲线,
 
 
完毕
 
5年期
 
到期日。
 
A
 
相似的
 
增加
 
在……里面
 
市场
 
费率
 
变化
 
被观察到
 
在……里面
 
这个
财务处
 
(CMT)收益率
 
曲线与
 
加价
 
共88个
 
Bps入站
 
短期内
 
扇区,
 
29位/秒
 
 
中期板块,
 
和6
 
Bps入站
 
这个
长期行业。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
114
 
下表显示了截至6月30日的模拟结果,
 
2023年和2022年12月31日。与前几年一致,
这些不包括衍生品公允价值的非现金变化:
净利息收入风险
(预计未来12个月的变动百分比)
静态模拟
不断增长的资产负债表
6月30日,
 
2023
2022年12月31日
6月30日,
 
2023
2022年12月31日
利率的逐步变化:
 
+200 bps斜坡
0.94
%
0.96
%
1.01
%
1.37
%
 
-200 bps斜坡
-1.38
%
-1.61
%
-1.42
%
-2.03
%
利率的即时变化:
 
+200 bps冲击
3.76
%
2.35
%
3.18
%
2.56
%
 
-200 bps冲击
-5.43
%
-4.71
%
-4.77
%
-5.02
%
 
地铁公司
 
继续
 
管理ITS
 
资产负债表
 
结构设置为
 
控制和
 
限制
 
整体利益
 
利率风险
 
通过管理
 
它的
资产构成
 
同时保持
 
一声巨响
 
流动性
 
位置。看见
 
“风险管理
 
-流动资金
 
“以上风险”
 
对于流动性
 
比率。
自.起
 
6月30日,
 
2023年和
 
十二月三十一日,
 
2022年,
 
模拟显示
 
那就是
 
公司
 
继续
 
vbl.有一个
 
对资产略有敏感
位置。
 
 
自.起
 
6月30日,
 
2023年,
 
净利息
 
收入用于
 
下一个
 
12个月
 
在一个
 
非静态平衡
 
工作表场景
 
据估计
 
增长速度:
 
年利率1.01%
 
上升率
 
场景,当
 
与之相比
 
基地
 
模拟。什么时候
 
与.相比
 
十二月三十一日,
 
2022,
净利息收入
 
+200的灵敏度
 
BPS斜坡方案减少
 
36 bps。这个
 
敏感度的降低
 
主要受驱动
通过
 
这个
 
迁移
 
从…
 
不计息
 
 
其他
 
低成本
 
存款
 
 
更高
 
成本
 
存款,
 
这样的
 
AS
 
时间
 
存款,
 
AS
 
 
AS
增加了
 
政府
 
存款:
 
 
一个更高的
 
测试版,部分
 
偏移
 
增长
 
 
贷款组合
 
在更高的
 
收益率,
 
这个
浮动利率贷款的重新定价和其他利息的整体较高收益率
 
赚取资产,如美联储持有的现金余额。
 
 
在利率下降的情况下,
 
截至2023年6月30日,
 
的净利息收入
 
非静态资产负债表情景
 
据估计,
减少量
 
通过
 
1.42%,
 
什么时候
 
比较
 
vbl.反对,反对
 
这个
 
基地
 
模拟。
 
什么时候
 
比较
 
 
十二月
 
31,
 
2022.
 
这个
 
网络
 
利息
 
收入
对于-200-bps斜坡场景,灵敏度降低了大约
 
非静态资产负债表中的61个基点由较高的
 
存款
在2023年6月30日对非到期存款的模拟中假设的贝塔系数,
 
以及前述向成本更高的存款的迁移。
 
正如所讨论的那样
 
上图为
 
公司评估
 
其他场景
 
比如
 
立即向上
 
或向下
 
中的更改
 
利率
200 Bps的移动速度,用于
 
利率冲击情景。AS
 
2023年6月30日
 
和2022年12月31日,
 
模拟结果表明,
公司继续持有对资产敏感的头寸。
 
信用风险管理
第一银行。
 
是主体
 
 
学分
 
风险
 
主要
 
使用
 
尊重
 
其投资组合
 
贷款的比例
 
应收账款
 
 
表外
 
仪器,
主要是
 
贷款
 
承诺。
 
贷款
 
应收账款
 
表示
 
贷款
 
 
第一
 
班科普。
 
持有
 
 
投资
 
和,
 
因此,
 
第一
班科普。正处于危险之中
 
贷款期限。
 
贷款承诺是指承诺
 
授信,授信
 
到特定的条件,
对于特定的金额
 
和到期日。这些承诺
 
可能会使公司暴露
 
信用风险和
 
受制于
 
相同的评论
 
批核
 
制程
 
AS
 
 
贷款
 
制造
 
通过
 
这个
 
银行。
 
看见
 
“流动性
 
风险“
 
在上面
 
 
进一步
 
细节。
 
这个
 
公司
 
管理
 
它的
信用风险通过其信用政策,
 
承销、监测贷款集中度和
 
相关信用质量,
 
交易对手信用风险,
经济和
 
市场状况,以及
 
立法或监管
 
委托书。地铁公司
 
也执行独立的
 
贷款审查
 
品质
 
控制
 
程序、
 
统计数据
 
分析,
 
全面
 
金融
 
分析,
 
已建立
 
管理
 
委员会,
 
 
员工
主动收集
 
和损失
 
缓解努力。
 
此外,人员
 
执行结构化
 
贷款解决方案
 
函数为
 
负责任的
 
减轻
 
默认设置
 
 
最小化
 
损失
 
 
默认设置
 
 
每一个
 
区域
 
 
 
每一个
 
业务
 
细分市场。
 
在……里面
 
这个
 
案例
 
 
这个
商业广告
 
 
工业,
 
商业广告
 
抵押贷款
 
 
施工
 
贷款
 
投资组合,
 
这个
 
特价
 
资产
 
集团化
 
(“SAG”)
 
焦点
 
在……上面
战略,为
 
加速减少
 
不良资产通过
 
票据销售,卖空,
 
减少损失的计划,
 
和销售量
奥利奥。除了……之外
 
该项目的管理
 
问题的解决流程
 
贷款,SAG监督收款
 
努力为所有人服务
 
贷款给
防止迁移到非应计项目和/或负面分类
 
状态。SAG利用关系部官员,
 
收藏专家和
律师。
 
115
这个
 
公司
 
可能
 
 
 
风险
 
 
默认设置
 
在……里面
 
这个
 
证券
 
公文包。
 
这个
 
证券
 
保持
 
通过
 
这个
 
公司
 
 
主要是
固定利率的美国机构
 
MBS和美国财政部
 
和机构证券。因此,
 
相当一部分
 
这些乐器中有
 
后盾为
抵押贷款、美国GSE的担保或美国政府的全部信用和信用。
管理,由
 
公司的商业性
 
信用风险官,
 
零售信贷风险官,
 
首席信贷官,
 
其他
 
前辈
 
各位高管:
 
 
这个
 
主要
 
责任
 
 
设置
 
策略
 
 
实现
 
这个
 
公司的
 
学分
 
风险
 
目标
 
目标。管理层已将这些目标和目的记录在公司的
 
信用政策。
 
116
计提信贷损失和不良资产准备
贷款和信贷损失准备
 
融资租赁
该ACL
 
对于贷款
 
和金融
 
租约代表
 
估计
 
 
水平
 
适当的储备
 
吸收
 
预期信贷
 
损失
在估计的生命周期内
 
贷款。免税额
 
是使用相关的可用资源确定的
 
信息,来自内部和
外部来源,相关
 
过去的事件,当前的事件
 
条件,合理的
 
和可靠的预测。
 
历史信用损失经验
 
a
 
显着性
 
输入
 
 
这个
 
估测
 
 
预期
 
学分
 
损失,
 
AS
 
 
AS
 
调整
 
 
历史学
 
损失
 
信息
 
制造
 
当前特定于贷款的差异
 
风险特征,如差异
 
在承保标准、投资组合、
 
违约率,
 
学期。
 
另外,
 
这个
 
公司的
 
评估
 
牵扯
 
评估
 
钥匙
 
因素,
 
哪一个
 
包括
 
学分
 
 
宏观经济
指示器,
 
比如
 
中的更改
 
失业
 
差饷、物业
 
值,以及
 
其他相关
 
影响因素
 
说明
 
当前和
 
预测
市况
 
那就是
 
相当可能
 
估计的原因
 
信贷损失超过
 
《生活》
 
 
贷款不同
 
从历史
 
信用损失。
 
是这样的
影响因素有
 
受制于
 
定期审查
 
并可
 
更改为
 
反映已更新
 
性能趋势
 
和期望,
 
尤其是在
 
时间:
严重
 
压力。
 
这个
 
制程
 
包括
 
判决
 
 
定量
 
元素
 
 
可能
 
BE
 
主题
 
 
显着性
 
变化。
 
此外,
 
这个
公司定期考虑是否需要定性的
 
保留给ACL。质的调整可能与
 
至并包括,
但都是
 
不受限制
 
至、因数
 
比如
 
以下内容:
 
(I)管理层的
 
评估
 
经济预测
 
用于
 
该模型
 
以及如何
那些
 
预测
 
对齐
 
使用
 
管理层的
 
总括
 
评估
 
 
当前
 
 
预期
 
经济上的
 
条件;
 
(Ii)
 
组织
 
专一
风险,如
 
作为信用
 
浓度,
 
抵押品
 
特定风险,
 
自然界
 
 
大小
 
投资组合
 
 
外部
 
影响因素
 
可能
 
最终
影响信贷质量,
 
及(Iii)其他
 
与以下内容相关的限制
 
诸如以下因素
 
承保业务的变更
 
和贷款解决方案
 
战略,
还有其他的。
 
该ACL
 
对于贷款
 
和金融
 
租约是
 
审阅时间
 
最小启用
 
一份季刊
 
基准为
 
部分
 
该公司的
 
评估其资产质量。
本公司申请
 
概率权重为
 
基线和
 
另一种下行经济
 
要估计的情景
 
带有的ACL
基线情景包含
 
最重的。在.期间
 
2023年第二季度,
 
该公司适用于
 
基准方案:
商业广告
 
按揭贷款及
 
建设贷款
 
公文包作为
 
产品质量恶化
 
CRE
 
物价指数
 
穿着这些
 
投资组合是
 
预计在
 
a
较低的范围
 
比预期的
 
 
另一种不利因素
 
场景,特别是
 
在波多黎各
 
里科地区。
 
经济上
 
使用的场景
 
ACL确定
 
包含
 
假设
 
相关
 
到经济的
 
相关的不确定性
 
与地缘政治
 
不稳定,
 
CRE
物价指数,
 
高通胀
 
标高和
 
预期中的
 
路径为
 
利率
 
增加了
 
美联储。
 
自.起
 
2023年6月30日,
 
该公司的
ACL模型考虑了以下关键经济变量的假设
 
在概率加权经济情景中:
平均值
 
CRE价格
 
索引位于
 
国家级的
 
级别为
 
预计将
 
合同方
 
4.08%
 
剩下的
 
2023年的
 
和6.24%
 
2024.
平均地区
 
l
 
房价指数预测
 
在波多黎各(仅购买价格)显示8.58%的增长
 
和6.36%,用于
这个
 
余数
 
 
2023
 
 
2024,
 
分别,
 
什么时候
 
比较
 
 
这个
 
上一首
 
 
预报。
 
 
这个
 
佛罗里达州
 
地区,
普通家庭
 
物价指数
 
预报显示
 
一种增长
 
3.74%
 
和2.24%
 
对于
 
剩余部分
 
2023年和
 
2024年,分别
与上一季度的预测相比。
平均值
 
区域性
 
失业
 
在……里面
 
波多黎各
 
瑞可
 
 
6.84%
 
 
这个
 
余数
 
 
2023
 
 
8.12%
 
 
2024.
 
 
这个
 
佛罗里达州
区域和
 
美国大陆,平均
 
年的失业率
 
3.60%和4.13%,
 
分别,
 
对于剩余的
 
2023年,以及
分别为4.37%和4.79%,
 
2024年。
 
平均值
 
实际年化变动
 
国内生产总值(“GDP”)
 
在美国本土
 
利率为1.07%
 
2023年剩余时间
2024年为1.18%。
 
很难估计潜在的变化
 
在一个因素或输入中可能会影响整体ACL,因为
 
管理层认为
种类繁多
 
中的因素和投入
 
估计ACL。
 
的变化
 
考虑的因素和投入
 
可能不会发生
 
以同样的速度
并且可能不一致
 
跨所有地理位置或产品
 
类型和因素的变化
 
并且输入可以是定向的
 
前后不一致,
以使改进
 
在一个因素中
 
或者输入可以
 
抵消劣化
 
在其他人身上。然而,
 
要演示
 
信贷敏感性
 
损失
估计数
 
 
宏观经济
 
预测
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
管理
 
比较
 
这个
 
建模
 
估计数
 
在……下面
 
这个
 
概率-
加权
 
经济上的
 
场景
 
vbl.反对,反对
 
a
 
更多
 
逆序
 
场景。
 
在……下面
 
 
更多
 
逆序
 
场景,
 
AS
 
一个
 
举个例子,
 
平均值
失业率
 
去波多黎各的
 
里科地区
 
增长至7.64%
 
对于
 
剩余部分
 
2023年,相比
 
至6.84%
 
为了同样的目的
 
期间
关于概率加权的经济情景预测。
 
 
 
 
117
 
示范
 
这个
 
灵敏性
 
 
钥匙
 
经济上的
 
参数
 
使用
 
在……里面
 
这个
 
计算法
 
 
这个
 
ACL
 
在…
 
六月
 
30,
 
2023,
 
管理
已计算
 
这个
 
差异
 
之间
 
这个
 
定量
 
ACL
 
 
 
更多
 
逆序
 
场景。
 
不包括
 
考虑
 
 
定性的
调整,
 
 
灵敏性
 
分析
 
会不会
 
结果
 
在……里面
 
a
 
假设性
 
增加
 
在……里面
 
这个
 
ACL
 
 
大约
 
$53
 
百万
 
在…
 
六月
 
30,
2023.
 
这一分析
 
仅涉及
 
发送到
 
模型化信用
 
损失估算
 
而且是
 
不是有意的
 
估计
 
中的更改
 
整体而言
 
ACL AS
 
会吗?
 
 
反思
 
任何
 
潜力
 
变化
 
在……里面
 
其他
 
调整
 
 
这个
 
定性的
 
计算,
 
哪一个
 
会不会
 
 
BE
 
影响
 
通过
 
这个
判断
 
管理
 
套用
 
 
这个
 
建模
 
终生
 
损失
 
估计数
 
 
反思
 
这个
 
不确定度
 
 
不精确
 
 
这些
 
估计数
基于
 
在……上面
 
当前
 
环境
 
 
条件。
 
认识
 
 
预测
 
 
宏观经济
 
条件
 
 
与生俱来
 
不确定,
尤其是在
 
光之光
 
近期经济形势
 
条件和
 
挑战,这
 
继续
 
发展、管理
 
认为
 
它的过程
 
考虑一下
 
可用信息
 
和关联的
 
风险和
 
不确定因素是
 
适当治理
 
那就是
 
它的估计
 
预期的
截至期末,信贷损失是合理和适当的。
 
2023年6月30日。
截至6月
 
30,2023年,
 
贷款的ACL
 
和金融
 
租赁额为267.1美元
 
百万,增加了
 
660万美元,
 
从2.605亿美元起
 
AS
2022年12月31日。的ACL
 
商业和建筑贷款增加
 
增加500万美元,主要是由于
 
经济状况恶化
预测的CRE价格
 
要说明的索引
 
不确定性增加
 
在CRE市场
 
在国家层面上
 
这可能会潜在地
 
影响
这个
 
市场
 
上菜
 
通过
 
这个
 
公司
 
耦合
 
使用
 
这个
 
生长
 
在……里面
 
这个
 
商业广告
 
 
施工
 
贷款
 
投资组合。
 
这个
 
ACL
 
消费贷款增加3.9美元
 
百万,主要反映了
 
的规模的增加
 
消费贷款组合和
历史学
 
冲销
 
级别,
部分
 
偏移量
 
通过
 
更新
 
宏观经济
 
变量,
 
这样的
 
AS
 
这个
 
失业
 
费率,
 
哪一个
 
 
现在
预计恶化的速度比
 
之前预计的。住房抵押贷款的ACL
 
贷款减少230万元。
主要
 
驱动的
 
通过
 
a
 
更多
 
有利的
 
经济上的
 
展望
 
在……里面
 
这个
 
投影
 
 
一定的
 
预测
 
宏观经济
 
变量,
 
这样的
 
AS
 
这个
地区首页
 
物价指数,
 
部分偏移
 
由.
 
210万美元
 
累计加薪
 
 
ACL到期
 
发送到
 
采用
 
ASU 2022-02,
对其
 
地铁公司
 
当选为
 
停止使用
 
使用
 
打折的
 
现金流
 
方法论
 
重组应计项目
 
贷款。看见
注意事项
 
1
 
基础
 
 
介绍
 
 
意义重大
 
会计核算
 
政策
 
 
这个
 
未经审计
 
已整合
 
金融
 
陈述
 
此处
 
有关采用ASU 2022-02的更多信息
 
2023.
这个
 
比率
 
 
这个
 
ACL
 
 
贷款
 
 
金融
 
租契
 
 
总计
 
贷款
 
保持
 
 
投资
 
增额
 
 
2.28%
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
而截至2022年12月31日,这一比例为2.25%。对这一变化的解释
 
对于每个文件夹,如下所示:
这个
 
ACL
 
 
总计
 
贷款
 
比率
 
 
这个
 
住宅
 
抵押贷款
 
投资组合
 
减少
 
从…
 
2.20%
 
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2022
 
2.17%截至
 
6月30日,
 
2023年,主要是
 
反映了一个
 
更有利
 
经济前景
 
在投影中
 
肯定的
 
预测
宏观经济
 
变量,
 
这样的
 
AS
 
这个
 
地区性
 
 
价格
 
索引,
 
部分
 
偏移量
 
通过
 
这个
 
上述
 
$2.1
 
百万
累积
 
第一季度采用ASU 2022-02导致ACL增加
 
2023年的。
该ACL
 
总计
 
贷款比率
 
对于
 
建设贷款
 
投资组合增加
 
从1.74%
 
截至
 
十二月三十一日,
 
2022年至
 
2.93%
截至2023年6月30日,主要原因是上述恶化
 
在预测的CRE价格指数中。
这个
 
ACL
 
 
总计
 
贷款
 
比率:
 
这个
 
商业广告
 
抵押贷款
 
投资组合
 
增额
 
从…
 
1.49%
 
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2022
 
截至2023年6月30日的1.83%,主要原因是上述恶化
 
在预测的CRE价格指数中。
贷款额度与贷款总额的比率
 
对于商业和工业产品组合
 
较去年12月的1.14%有所下降
 
2022年3月31日至
截至6月的0.95%
 
30, 2023,
 
主要是由于储备
 
与以下方面相关的减少
 
更新的收据
 
的财务信息
某些借款人和
 
偿还……
 
2430万澳元
 
反向分类的商业广告
 
和工业
 
参与贷款项目
佛罗里达地区,部分被更高的风险敞口所抵消
 
与利率上升环境相关的风险。
将ACL设置为
 
总贷款比率
 
对于消费者而言
 
贷款组合减少
 
从3.83%
 
12月的
 
31, 2022
 
至3.76%
主要是由于宏观经济变量的更新,如
 
失业率。
该比率
 
 
ACL总数
 
对于贷款
 
和金融
 
租约至
 
非权责发生制贷款
 
被扣留
 
投资是
 
325.60%AS
 
六月的
 
30, 2023,
而截至2022年12月31日,这一比例为289.61%。
 
基本上所有的
 
该公司的
 
贷款组合是
 
位于
 
的边界
 
美国经济。
 
抵押品是否
 
位于
 
波多黎各,
 
美国
 
和英国人
 
处女
 
岛屿,或
 
美国
 
内地(主要
 
 
状态:
 
佛罗里达),
 
的表现
该公司的
 
贷款组合和
 
的价值
 
抵押品支持
 
这些交易包括
 
取决于
 
和的表现
条件
 
在每个
 
特定区域的
 
房地产
 
市场。这个
 
公司相信
 
它设置了
 
适当的贷款价值比
 
比率如下
 
它的
监管和信贷政策标准。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
118
如中所示
 
以下内容
 
表,ACL
 
对于贷款
 
和金融
 
租赁金额
 
至267.1美元
 
百万,截至
 
6月30日,
 
2023年,或2.28%
占贷款总额的比例为2.605亿美元,即2.25%
 
占总贷款的比例,截至2022年12月31日。见“运营结果”
 
-规定
如需了解更多信息,请参阅上文中的“信贷损失”。
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6个月期间,
 
2023
2022
2023
2022
(千美元)
贷款和融资租赁的ACL,年初
$
265,567
$
245,447
$
260,464
$
269,030
采用ASU 2022-02的影响
-
-
2,116
-
信贷损失准备金--(收益)费用:
住宅抵押贷款
(3,500)
(2,797)
(3,427)
(7,668)
施工
1,202
151
2,062
(2,063)
商业抵押贷款
5,999
1,265
7,245
(21,375)
工商业
2,997
(1,102)
1,347
653
消费租赁和融资租赁
14,072
15,148
29,799
26,129
信贷损失准备金总额
 
-费用(福利)
20,770
12,665
37,026
(4,324)
冲销:
住宅抵押贷款
(1,146)
(2,079)
(2,129)
(4,607)
施工
(38)
(16)
(38)
(60)
商业抵押贷款
(88)
(2)
(106)
(39)
工商业
(6,350)
(68)
(6,468)
(358)
消费租赁和融资租赁
(16,462)
(10,427)
(33,260)
(20,243)
总冲销
(24,084)
(12,592)
(42,001)
(25,307)
恢复:
住宅抵押贷款
757
1,287
1,254
2,669
施工
409
43
472
95
商业抵押贷款
56
1,218
224
1,262
工商业
132
589
222
1,624
消费租赁和融资租赁
3,451
3,495
7,281
7,103
总回收率
4,805
6,632
9,453
12,753
净冲销
(19,279)
(5,960)
(32,548)
(12,554)
贷款和融资租赁的ACL,期末
$
267,058
$
252,152
$
267,058
$
252,152
贷款和融资租赁的ACL,用于期末总贷款
 
持有以供投资
2.28%
2.25%
2.28%
2.25%
净冲销(年化)与平均贷款之比
 
期内未清偿款项
0.67%
0.21%
0.56%
0.23%
信贷损失准备金--贷款和融资的费用(收益)
 
租赁到净押记-
在此期间的休息时间
1.08x
2.13x
1.14x
-0.34x
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
119
 
下表列出了有关
 
公司的贷款组合和相关的ACL,由
贷款类别和百分比
 
截至注明日期,每类贷款余额占此类贷款总额的比例:
截至6月30日,
 
2023
住宅
抵押贷款
贷款
商业广告
抵押贷款
贷款
C&I贷款
消费者和
金融
租契
施工
贷款
(千美元)
总计
为投资而持有的贷款总额:
 
贷款摊销成本
$
2,793,790
$
163,998
$
2,320,069
$
2,946,201
$
3,495,257
$
11,719,315
 
每类贷款占贷款总额的百分比
24
%
1
%
20
%
25
%
30
%
100
%
 
信贷损失准备
60,514
4,804
42,427
28,014
131,299
267,058
 
信贷损失对摊销成本的拨备
2.17
%
2.93
%
1.83
%
0.95
%
3.76
%
2.28
%
截至2022年12月31日
住宅
抵押贷款
贷款
商业广告
抵押贷款
贷款
C&I贷款
消费者和
融资租赁
施工
贷款
(千美元)
总计
为投资而持有的贷款总额:
 
贷款摊销成本
$
2,847,290
$
132,953
$
2,358,851
$
2,886,263
$
3,327,468
$
11,552,825
 
每类贷款占贷款总额的百分比
25
%
1
%
20
%
25
%
29
%
100
%
 
信贷损失准备
62,760
2,308
35,064
32,906
127,426
260,464
 
信贷损失对摊销成本的拨备
2.20
%
1.74
%
1.49
%
1.14
%
3.83
%
2.25
%
为无资金贷款计提信贷损失准备
 
承付款
该公司估计
 
预期信贷损失
 
在合同上
 
一段时间
 
该公司是
 
面临信贷风险
 
风险作为一种
结果
 
 
a
 
合同
 
义务
 
 
延伸
 
信用,
 
比如
 
根据
 
到没有资金的
 
贷款
 
承诺
 
 
备用
 
信任状
 
学分
 
商业和
 
建筑贷款,
 
除非
 
义务是
 
无条件可取消
 
由.
 
公司。这个
 
适用于的ACL
 
失衡
板材
 
学分
 
曝光量
 
进行了调整
 
作为一名
 
规定
 
 
信用损失
 
费用。
 
自.起
 
6月30日,
 
2023,
 
这个
 
适用于的ACL
 
失衡
 
板材
 
学分
曝光量
 
增额
 
通过
 
$0.6
 
百万
 
 
$4.9
 
百万,
 
什么时候
 
比较
 
 
十二月
 
31,
 
2022,
 
驱动的
 
通过
 
这个
 
变质
 
在……里面
 
这个
CRE价格指数预测及其在无资金建设中的作用
 
贷款承诺。
持有至到期信贷损失准备
 
债务证券
自.起
 
6月30日,
 
2023年,
 
适用于的ACL
 
持有至到期
 
证券投资组合
 
完全是
 
相关内容
 
融资安排
 
与波多黎各
里科市政当局
 
以债券形式发行
 
表格,该表格
 
公司帐目
 
作为证券,
 
但是哪一个
 
被承保为
 
使用以下项贷款
特征
 
 
 
通常
 
发现
 
在……里面
 
商业广告
 
贷款。
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
这个
 
ACL
 
 
持有至到期
 
债务
 
证券
 
曾经是
 
$8.4
100万美元,相比之下,830万美元
 
截至2022年12月31日。
 
可供选择的信贷损失准备
 
-待售债务证券
 
这个
 
ACL
 
 
可供出售
 
债务
 
证券,
 
哪一个
 
 
相联
 
使用
 
私人
 
标签
 
MBS
 
 
a
 
住宅
 
直通
 
MBS
由公共卫生及食物局发出,为0.4元
 
截至2023年6月30日为50万美元,而截至2022年12月31日为50万美元。
 
 
 
 
120
非权责发生制贷款和不良资产
总计
 
不良资产
 
资产
 
组成
 
 
非应计项目
 
贷款
 
(一般
 
贷款
 
保持
 
 
投资
 
 
贷款
 
保持
 
 
销售
 
在……里面
 
哪一个
 
这个
认识到
 
利息收入
 
已停产
 
 
贷款变成了
 
90天
 
逾期
 
或更早
 
如果
 
全额和
 
及时收集
 
利息或本金
 
不确定),丧失抵押品赎回权
 
房地产和
 
其他被收回的财产,
 
和不良资产
 
投资证券,如
任何。
 
当一个
 
已发放贷款
 
非应计项目
 
状态、任何
 
以前的利息
 
公认的和
 
未收集
 
是颠倒的
 
并被指控
 
vbl.反对,反对
利息
 
收入。
 
现金
 
付款
 
收到
 
 
公认的
 
什么时候
 
已收集
 
在……里面
 
符合
 
使用
 
这个
 
合同
 
条款
 
 
这个
 
贷款。
 
这个
本金
 
部分
 
 
付款方式是
 
习惯于
 
减缩
 
校长
 
平衡
 
 
贷款,
 
鉴于
 
利息部分
 
是公认的
 
在一个
收付实现制
 
(当收集到时)。
 
然而,
 
当管理层
 
认为
 
终极的
 
可收藏性
 
本金是
 
有疑问的是,
 
利息
部分
 
 
套用
 
 
这个
 
杰出的
 
校长。
 
这个
 
风险
 
暴露
 
 
 
投资组合
 
 
多样化
 
AS
 
 
个人
 
借款人
 
行业,以及其他因素。此外,很大一部分
 
是用房地产抵押担保的。
非权责发生制贷款政策
住宅房地产贷款
 
-该公司一般将房地产贷款归类为
 
未收到的非应计项目状态
90天或以上的利息和本金。
商业广告
 
 
施工
 
贷款
 
 
这个
 
公司
 
分类
 
商业广告
 
贷款
 
(包括
 
商业广告
 
真实
 
产业
 
建筑贷款)非应计项目
 
当它尚未处于状态时
 
已收利息和本金
 
为期90年
 
天数或更多,或何时
 
的确如此。
由于财务状况恶化,不指望收回全部本金或利息
 
借款人的身份。
融资租赁
 
-地铁公司
 
对融资租赁进行分类
 
处于非权责发生状态
 
当它还没有
 
已收到的利息和
 
本金为
90天或更长的时间。
消费贷款
 
-地铁公司
 
对消费者进行分类
 
非权责发生制贷款
 
状态时,
 
尚未收到
 
利息和
 
本金
为期90天或更长时间。信用卡贷款继续增加融资
 
收费及收费,直至在180元注销为止
 
拖欠的天数。
购得
 
信贷恶化
 
贷款(PCD)
-适用于
 
PCD贷款,
 
非应计项目
 
状态为
 
确定于
 
一样的
 
方式为
 
其他贷款,
 
除.外
 
PCD贷款
 
那个前辈
 
发送到
 
采用
 
CECL是
 
分类为
 
购买的信用
 
受损(“PCI”)
 
贷款和
已记账
 
 
在……下面
 
ASC
 
副主题
 
310-30,
 
“应收款
 
 
贷款
 
 
债务
 
证券
 
后天
 
使用
 
变坏了
 
信用
 
质量“
(“ASC
 
副主题
 
310-30”).
 
AS
 
允许
 
通过
 
CECL,
 
这个
 
公司
 
当选
 
 
维护
 
泳池
 
 
贷款
 
已记账
 
 
在……下面
 
ASC
副主题310-30
 
作为“单位”
 
账户的数量,“
 
概念性地对待
 
每个游泳池
 
作为一名
 
单一资产。
 
关于利息
 
收入确认,
 
这个
预期
 
过渡
 
方法
 
 
PCD贷款
 
已应用于
 
在…
 
a
 
游泳池
 
级别,该级别
 
冻结
 
这个
 
有效
 
利息
 
速度
 
泳池
 
截至
一月
 
1, 2020.
 
根据
 
到监管部门
 
指导,
 
决心
 
非应计项目的
 
或应计项目
 
状态为
 
PCD贷款
 
怀着敬意
 
该公司已制作了
 
一次政策选举,以维持之前的
 
采用CECL后的现有池
 
应在
泳池级别,而不是个人
 
资产级别。此外,指导意见
 
规定该公司可以继续
 
应计利息和不计利息
报告
 
PCD
 
贷款作为
 
存在
 
非应计项目
 
状态为
 
以下内容
 
标准是
 
MET:(I)
 
地铁公司
 
可以合理地
 
估计一下
时间和数量
 
现金流预计将
 
被收集;及(Ii)
 
该公司并没有
 
以取得资产为主
 
为了奖励
所有权的
 
 
基本抵押品,
 
比如
 
它的用途
 
在运营中
 
或改进
 
抵押品
 
转售。
 
因此,
 
公司
继续将这些PCD贷款池排除在非应计贷款统计之外。
拥有的其他房地产
奥利奥
 
收购的
 
在……里面
 
沉降量
 
 
贷款
 
 
携带
 
在…
 
公平
 
价值
 
较少
 
估计
 
费用
 
 
 
这个
 
真实
 
产业
 
获得者。
 
评估
 
定期获取,
 
一般是每年一次。
其他被收回的财产
这个
 
其他
 
被收回
 
物业
 
范畴
 
大体上
 
包括
 
被收回
 
小艇
 
 
汽车业
 
收购的
 
在……里面
 
沉降量
 
 
贷款。
收回的船只和汽车以成本或估计公允价值中的较低者入账。
其他不良资产
 
范畴
 
包含
 
一种
 
住宅
 
直通
 
MBS
 
已发布
 
通过
 
这个
 
放置的PRHFA
 
在……里面
 
不良资产
 
状态
 
在……里面
 
这个
 
第二
2021年第四季度,基于潜在第二人的拖欠状况
 
抵押贷款。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
121
逾期90天且仍在应计的贷款
这些是应计贷款
 
在合同上违约
 
90天或更长时间这些
 
逾期贷款要么是
 
目前的利息,但
违法者关于
 
支付本金(即,
 
安全可靠且正在进行中
 
集合的ESS)或是
 
根据以下条款投保或保证
 
适用
FHA,
 
弗吉尼亚州,
 
 
其他
 
政府担保
 
节目
 
 
住宅
 
抵押贷款
 
贷款。
 
此外,
 
AS
 
所需
 
通过
 
使用说明
 
在……里面
监管部门
 
报告,
 
贷款
 
过去时
 
到期
 
90
 
日数
 
 
仍然
 
应计
 
包括
 
贷款
 
先前
 
池化
 
vt.进入,进入
 
GNMA
 
证券
 
 
哪一个
 
这个
公司
 
 
这个
 
选择权
 
 
 
这个
 
义务
 
 
回购
 
贷款
 
 
见面
 
GNMA‘s
 
指定
 
青少年犯罪
 
标准
 
(例如,
借款人
 
失败
 
 
制作
 
任何
 
付款
 
 
 
连续
 
月)。
 
 
会计学
 
目的:
 
这些
 
GNMA
 
贷款
 
主题
 
 
这个
回购选择权需要反映在
 
具有抵销负债的财务报表。
 
此外,贷款逾期90天
 
仍然
 
应计
 
包括
 
PCD
 
贷款,
 
AS
 
提到过
 
上图,
 
 
学分
 
卡片
 
 
继续
 
应计
 
利息
 
直到
 
冲销
 
在…
 
180
几天。
下表列出了截至指定日期的不良资产:
2023年6月30日
2022年12月31日
(千美元)
为投资而持有的非应计项目贷款:
住宅抵押贷款
$
33,252
$
42,772
施工
1,677
2,208
商业抵押贷款
21,536
22,319
工商业
9,194
7,830
消费租赁和融资租赁
16,362
14,806
为投资而持有的非应计贷款总额
82,021
89,935
奥利奥
31,571
31,641
其他被收回的财产
5,404
5,380
其他资产
 
(1)
2,111
2,202
不良资产总额
$
121,107
$
129,158
逾期贷款90天且仍在累积
(2) (3) (4)
$
63,211
$
80,517
不良资产占总资产的比例
 
0.63
%
0.69
%
为投资而持有的非权责发生贷款占为投资而持有的贷款总额的比例
0.70
%
0.78
%
贷款和融资租赁的ACL
$
267,058
$
260,464
贷款和融资租赁的ACL为持有的非应计贷款总额
 
用于投资
325.60
%
289.61
%
贷款和融资租赁的ACL为持有的非应计贷款总额
 
投资,不包括住宅房地产贷款
547.60
%
552.26
%
(1)
公屋管理局发行住宅一站式按揭证券
 
作为可供出售债务证券的一部分持有
 
公文包。
(2)
包括以前在ASC分主题310-30项下入账的PCD贷款
 
公司为其制定了会计政策
 
选举维持贷款池为“单位”
帐户“在#年1月通过CECL时
 
1,2020年,并持续进行信用损失衡量。
 
这些贷款将继续被排除在非应计贷款之外。
只要地铁公司能合理地估计
 
预计收取现金流的时间和金额
 
在贷款池上。这类贷款合同上逾期的部分
截至90天或更长时间,价值分别为950万美元和1200万美元
 
2023年6月30日和2022年12月31日。
(3)
包括FHA/VA
 
政府担保的住宅抵押贷款作为
 
逾期90天且仍在应计的贷款与之相反
 
到非权责发生贷款。该公司继续就以下事项累算利息:
这些贷款直到超过15个月的拖欠期限,
 
考虑到联邦住房管理局的利息削减程序。
 
这些余额包括1 990万美元和2 820万美元
联邦住房管理局政府担保的住房抵押贷款
 
截至2023年6月30日和12月,拖欠超过15个月
 
分别为31、2022年。
(4)
包括重新登记的贷款,这些贷款以前被汇集到
 
GNMA证券,总额为650万美元和1030万美元
 
日期分别为2023年6月30日和2022年12月31日。
根据GNMA方案,该公司有选择权,但没有
 
回购符合GNMA要求的贷款的义务
 
指定的拖欠标准。出于会计目的,
 
贷款
受制于回购选择权的情况需予以反映
 
在具有抵销负债的财务报表上。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
122
总计
 
非应计贷款为82.0美元
 
截至6月,百万
 
30,2023年。这代表了
 
净减少7.9美元
 
8,990万美元
 
AS
12月的
 
31, 2022.
 
这张网
 
减少量
 
主要是
 
相关内容
 
a $9.5
 
百万人的减少
 
在应计项目中
 
l
 
住宅抵押贷款
 
贷款,
部分
 
偏移量
 
通过
 
增加
 
 
$1.5
 
百万
 
 
$0.1
 
百万
 
在……里面
 
非应计项目
 
消费者
 
贷款
 
 
非应计项目
 
商业广告
 
分别是建设贷款。
以下是
 
表中显示了截至所示日期按地理分区划分的不良资产:
2023年6月30日
2022年12月31日
(单位:千)
波多黎各:
为投资而持有的非应计项目贷款:
住宅抵押贷款
$
20,047
$
28,857
施工
703
831
商业抵押贷款
13,337
14,341
工商业
5,808
5,859
消费租赁和融资租赁
15,874
14,142
为投资而持有的非应计贷款总额
55,769
64,030
奥利奥
27,107
28,135
其他被收回的财产
5,226
5,275
其他资产
2,111
2,202
不良资产总额
$
90,213
$
99,642
逾期贷款90天且仍在累积
$
60,964
$
76,417
维尔京群岛:
为投资而持有的非应计项目贷款:
住宅抵押贷款
$
5,767
$
6,614
施工
974
1,377
商业抵押贷款
8,199
7,978
工商业
1,119
1,179
消费者
379
469
为投资而持有的非应计贷款总额
16,438
17,617
奥利奥
4,464
3,475
其他被收回的财产
168
76
不良资产总额
$
21,070
$
21,168
逾期贷款90天且仍在累积
$
2,108
$
4,100
美国:
为投资而持有的非应计项目贷款:
住宅抵押贷款
$
7,438
$
7,301
工商业
2,267
792
消费者
109
195
为投资而持有的非应计贷款总额
9,814
8,288
奥利奥
-
31
其他被收回的财产
10
29
不良资产总额
$
9,824
$
8,348
逾期贷款90天且仍在累积
$
139
$
-
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
123
非权责发生制商业
 
和工业
 
贷款增加
 
增加1.4美元
 
百万美元至920万美元
 
百万,截至
 
6月30日,
 
2023年,从
 
780万美元
 
截至
2022年12月31日。
非应计项目
 
商业抵押贷款
 
贷款减少
 
增加0.8美元
 
百万美元至
 
2,150万美元
 
截至
 
6月30日,
 
2023年,从
 
2230万美元
 
截至
2022年12月31日。
 
非应计项目建筑贷款
 
减少50万美元
 
至170万美元
 
2023年6月30日,自
 
截至220万美元
 
十二月三十一日,
2022.
 
 
下表列出了商业和建筑业的活动
 
为指定对象持有的非应计项目投资贷款
句号:
施工
商业广告
抵押贷款
商业&
工业
总计
(单位:千)
截至2023年6月30日的季度
期初余额
$
1,794
$
21,598
$
13,404
$
36,796
另外:
对非应计项目的增加
 
-
439
2,691
3,130
更少:
贷款恢复权责发生制状态
-
-
(374)
(374)
转移至OREO的非权责发生制贷款
-
(61)
-
(61)
非权责发生制贷款冲销
-
(88)
(6,350)
(6,438)
贷款托收
(117)
(352)
(177)
(646)
期末余额
 
$
1,677
$
21,536
$
9,194
$
32,407
施工
商业广告
抵押贷款
商业&
工业
总计
(单位:千)
截至2023年6月30日的六个月期间
期初余额
$
2,208
$
22,319
$
7,830
$
32,357
另外:
对非应计项目的增加
 
127
983
10,161
11,271
更少:
贷款恢复权责发生制状态
-
(361)
(526)
(887)
转移至OREO的非权责发生制贷款
(332)
(223)
(183)
(738)
非权责发生制贷款冲销
-
(106)
(6,468)
(6,574)
贷款托收
(326)
(1,082)
(1,620)
(3,028)
重新分类
-
6
-
6
期末余额
 
$
1,677
$
21,536
$
9,194
$
32,407
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
124
施工
商业广告
抵押贷款
商业&
工业
总计
(单位:千)
截至2022年6月30日的季度
期初余额
$
2,543
$
26,576
$
18,129
$
47,248
另外:
对非应计项目的增加
18
53
579
650
更少:
贷款恢复权责发生制状态
(48)
(157)
(255)
(460)
转移至OREO的非权责发生制贷款
(67)
(88)
(273)
(428)
非权责发生制贷款冲销
(16)
(2)
(37)
(55)
贷款托收
(55)
(1,629)
(1,064)
(2,748)
期末余额
 
$
2,375
$
24,753
$
17,079
$
44,207
施工
商业广告
抵押贷款
商业&
工业
总计
(单位:千)
截至2022年6月30日的六个月期间
期初余额
$
2,664
$
25,337
$
17,135
$
45,136
另外:
对非应计项目的增加
18
2,934
2,158
5,110
更少:
贷款恢复权责发生制状态
(48)
(358)
(464)
(870)
转移至OREO的非权责发生制贷款
(80)
(549)
(273)
(902)
非权责发生制贷款冲销
(56)
(39)
(327)
(422)
贷款托收
(123)
(2,170)
(1,552)
(3,845)
重新分类
-
(402)
402
-
期末余额
 
$
2,375
$
24,753
$
17,079
$
44,207
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
125
非应计项目住宅按揭贷款减少9.5元
 
与截至2023年6月30日的3330万美元相比
 
至4,280万美元
12月的
 
31, 2022.
 
减产
 
主要是
 
相关
 
至$
 
660万
 
贷款的比例
 
已恢复到
 
应计状态,
 
430万美元
 
贷款的比例
已转给OREO,以及310万美元的收款,部分抵消
 
流入510万美元。
下表列出了为投资而持有的住宅非应计贷款活动。
 
就所示期间而言:
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6个月期间,
 
2023
2022
2023
2022
(单位:千)
期初余额
 
$
36,410
$
48,818
$
42,772
$
55,127
 
另外:
对非应计项目的增加
3,009
4,403
5,090
9,731
 
更少:
贷款恢复权责发生制状态
 
(2,714)
(5,332)
(6,651)
(8,781)
转移至OREO的非权责发生制贷款
(1,549)
(1,185)
(4,259)
(2,122)
非权责发生制贷款冲销
(401)
(515)
(621)
(950)
贷款托收
(1,503)
(1,601)
(3,073)
(8,417)
重新分类
 
-
-
(6)
-
期末余额
 
$
33,252
$
44,588
$
33,252
$
44,588
非应计消费者的金额
 
包括融资租赁在内的贷款增加
 
增加150万至1630万美元
 
截至2023年6月30日,
相比之下,截至2022年12月31日,这一数字为1480万美元。增加主要反映在
 
在汽车贷款和融资租赁组合中。
截至2023年6月30日,约1850万美元
 
处于非权责发生状态的贷款,主要是商业贷款和住宅贷款
贷款,
 
是最新的,还是曾经
 
拖欠率低于
 
90天符合他们的利益
 
付款。
 
这些贷款的收款
 
正在被录制
在现金基础上通过收益,或在成本回收的基础上,作为条件
 
搜查令。
 
在这六个月里
 
截至6月的期间
 
302023年,利息收入
 
约20万美元
 
与非应计项目相关
 
带有A的贷款
携载
 
的价值
 
2410万美元
 
截至
 
6月30日,
 
2023,
 
主要是非应计项目
 
商业广告
 
和建筑业
 
贷款,曾是
 
申请对象
 
这个
成本回收法下的相关本金余额。
年初贷款总额
 
青少年犯罪(
,逾期30-89天的贷款,如监管报告中所定义
 
说明)总额为118.5美元
百万
 
截至
 
6月30日,
 
2023年,一个
 
增加
 
13.6美元
 
百万美元,相比之下
 
至104.9美元
 
百万
 
截至
 
十二月
 
31, 2022.
 
方差论
 
通过
主要投资组合类别如下:
 
提前拖欠的消费贷款增加750万美元,至7840万美元。
 
主要是汽车贷款组合。
商业广告
 
 
施工
 
贷款
 
在……里面
 
早些时候
 
青少年犯罪
 
增额
 
通过
 
$3.4
 
百万
 
 
$9.2
 
百万,
 
主要
 
到期
 
 
a
 
$4.5
百万条商业广告
 
按揭贷款
 
 
波多黎各
 
该地区
 
成熟和
 
vt.在.中
 
这一过程
 
续订,但
 
对其
 
这个
本公司继续收取利息及本金
 
借款人。
早期拖欠的住宅按揭贷款增加2.7元。
 
300万至3090万美元。
此外,
 
地铁公司
 
提供
 
自置居所
 
保存
 
协助
 
它的客户
 
穿过
 
一次损失
 
缓解
 
程序。
取决于
 
 
这个
 
自然界
 
 
a
 
借款人的
 
金融
 
条件,
 
重组
 
 
贷款
 
修改
 
穿过
 
 
计划
 
前提是,
 
也是
 
作为其他人
 
重组
 
个人的
 
C&I,商业广告
 
抵押贷款、建筑、
 
和住宅
 
抵押贷款。
 
看见
注意事项
 
1
 
 
基础
 
 
介绍
 
 
意义重大
 
会计核算
 
政策,
 
 
这个
 
未经审计
 
已整合
 
金融
 
陈述
 
此处
 
更多信息
 
相关内容
 
会计核算
 
的政策
 
贷款修改
 
授予
 
借款人经历
 
财政困难。
在……里面
 
此外,
 
看见
 
注意事项
 
3
 
-
 
贷款
 
vbl.持有
 
 
投资,
 
 
这个
 
未经审计
 
已整合
 
金融
 
陈述
 
此处
 
 
其他内容
有关该公司的资料及统计数字
 
修改后的贷款。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
126
奥利奥的投资组合,
 
这是其中一部分
 
不良资产,计
 
至3,160万美元
 
每年六月的
 
30、2023和12月
31, 2022.
 
以下是
 
表格显示
 
构图
 
 
奥利奥产品组合
 
截至
 
6月30日,
 
2023年和
 
十二月三十一日,
 
2022年,AS
 
很好,就像
按地理区域划分的OREO投资组合在六个月内的活动
 
截至2023年6月30日的期间:
按地区划分的奥利奥成分
 
截至2023年6月30日
(单位:千)
波多黎各
维尔京群岛
佛罗里达州
已整合
住宅
 
$
22,026
$
1,595
$
-
$
23,621
施工
1,833
59
-
1,892
商业广告
3,248
2,810
-
6,058
$
27,107
$
4,464
$
-
$
31,571
截至2022年12月31日
(单位:千)
波多黎各
维尔京群岛
佛罗里达州
已整合
住宅
 
$
23,388
$
606
$
31
$
24,025
施工
1,705
59
-
1,764
商业广告
3,042
2,810
-
5,852
$
28,135
$
3,475
$
31
$
31,641
按地区划分的奥利奥活动
 
截至2023年6月30日的六个月期间
(单位:千)
波多黎各
维尔京群岛
佛罗里达州
已整合
期初余额
$
28,135
$
3,475
$
31
$
31,641
加法
9,442
1,295
-
10,737
销售额
(9,820)
(306)
(31)
(10,157)
减记和其他调整
(650)
-
-
(650)
期末余额
$
27,107
$
4,464
$
-
$
31,571
 
 
 
 
 
 
 
 
127
净冲销和合计
 
信贷损失
 
净冲销
 
总计19.3美元
 
百万美元用于
 
第二个
 
1/4
 
2023年,或
 
0.67%
 
平均贷款
 
在An上
 
年化基础上,
 
比较
 
$6.0
百万,
 
或者是一个
 
年化
 
0.21%
 
 
平均值
 
贷款,
 
 
这个
 
第二
 
 
2022年。
 
 
这个
 
六个月
 
期间
 
告一段落
 
6月30日,
2023,
 
网络
 
冲销
 
总计
 
$32.5
 
百万,
 
 
一个
 
年化
 
0.56%
 
 
平均值
 
贷款,
 
比较
 
至12.6美元
 
百万,
 
或者是一个
 
年化
平均贷款的0.23%,
 
2022年同期。
消费贷款
 
和金融
 
租赁净值
 
冲销
 
对于
 
第二季度
 
2023年的
 
是13.0美元
 
百万美元,或
 
按年计算的
 
1.51%
相关平均值
 
贷款,与
 
690万美元,或
 
折合成年率为0.91%
 
相关平均值的
 
贷款,对于
 
年第二季度
 
2022年网络
冲销
 
 
消费者
 
贷款
 
 
金融
 
租契
 
 
这个
 
六个月
 
期间
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023
 
 
$26.0
 
百万,
 
 
1.53%
 
相关平均贷款,相比之下,年化贷款为1320万美元
 
相关平均贷款的0.88%,2022年同期。
商业广告
 
 
工业
 
贷款
 
网络
 
冲销
 
 
这个
 
第二
 
 
 
2023
 
 
$6.2
 
百万,
 
 
一个
 
年化
 
0.87%
 
相关
 
平均值
 
贷款,
 
比较
 
 
网络
 
复苏
 
 
$0.5
 
百万,
 
 
一个
 
年化
 
0.07%
 
 
相关
 
平均值
 
贷款,
 
 
这个
 
第二
1/4
 
2022年商业广告
 
和工业
 
贷款净额
 
冲销
 
六个月
 
期间
 
截至6月
 
30, 2023
 
是6.2美元
 
百万美元,或
0.44%
 
相关平均值
 
贷款,
 
 
净回收
 
1.3美元
 
百万美元,或
 
按年计算的
 
0.09%
 
相关平均值
 
贷款,用于
 
这个
相同
 
期间
 
在……里面
 
2022.
 
这个
 
网络
 
冲销
 
 
这个
 
第二
 
 
 
第一
 
 
月份
 
 
2023
 
包括在内
 
a
 
$6.2
 
百万
 
冲销
记录在佛罗里达州的一笔商业和工业参与贷款中
 
该地区是发电行业的领头羊。
 
住宅
 
抵押贷款
 
贷款
 
网络
 
冲销
 
 
这个
 
第二
 
 
 
2023
 
 
$0.5
 
百万,
 
 
一个
 
年化
 
0.06%
 
 
相关
平均贷款,
 
相比之下,0.8美元
 
百万美元,或一个
 
折合成年率0.11%
 
相关平均值的
 
贷款,对于
 
年第二季度
 
2022年住宅
抵押贷款
 
贷款净额
 
冲销
 
 
六个月
 
期间已结束
 
6月30日,
 
2023年是
 
80万美元,
 
或者是一个
 
年化
 
0.06%
 
相关
平均贷款,相比之下,190万美元,或年化
 
同期相关平均贷款的0.13%
 
2022年大致
$0.3
 
百万美元的冲销
 
年第二季度
 
2023年和50万美元
 
年前六个月
 
2023年由估值决定
 
抵押品
 
依赖于
 
住宅
 
抵押贷款
 
贷款,
 
比较
 
 
$0.5
 
百万
 
 
$0.9
 
百万
 
 
这个
 
可比
 
周期
 
在……里面
 
2022.
冲销
 
浅谈住宅
 
按揭贷款
 
还包括
 
$0.3
 
百万美元和
 
80万美元
 
相关内容
 
取消抵押品赎回权记录
 
 
第二
季度和
 
前六名
 
2023年的月份,
 
分别,
 
 
50万美元
 
和1.8美元
 
百万,记录在案
 
对于
 
可比时期
 
在……里面
2022,
 
分别进行了分析。
商业抵押贷款
 
贷款净额
 
冲销
 
对于
 
第二季度
 
2023年的
 
是32美元
 
千人,或
 
按年计算的
 
0.01%
 
相关
平均贷款,
 
 
净回收
 
1.2美元
 
百万美元,或
 
按年计算的
 
0.22%
 
相关平均值
 
贷款,用于
 
第二个
 
 
2022.
 
商业抵押贷款
 
贷款净额
 
恢复以下项目
 
六个月
 
期间已结束
 
6月30日,
 
2023年是
 
10万美元,
 
或者是一个
 
年化
0.01%
 
相关的
 
平均值
 
贷款,比较
 
 
$1.2
 
百万,
 
 
一个
 
年化
 
0.11%
 
或相关的
 
平均值
 
贷款,
 
 
一样的
 
期间
 
在……里面
2022.
施工
 
贷款
 
网络
 
复苏
 
 
这个
 
第二
 
 
 
2023
 
 
$0.4
 
百万,
 
 
一个
 
年化
 
0.99%
 
 
相关
 
平均值
贷款为2.7万美元,折合成年率为0.09%
 
在相关平均贷款中,2022年同期。施工
 
贷款净额
复苏
 
 
这个
 
六个月
 
期间
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023
 
 
$0.4
 
百万,
 
 
一个
 
年化
 
0.59%
 
 
相关
 
平均值
 
贷款,
相比之下,3.5万美元,或相关产品的0.06%的年化
 
2022年同期的平均贷款。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
128
 
下表显示的是年化净冲销
 
(回收率)与投资组合中所持贷款的平均数之比:
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6个月期间,
 
2023
2022
2023
2022
住宅抵押贷款
0.06
%
0.11
%
0.06
%
0.13
%
施工
 
(0.99)
%
(0.09)
%
(0.59)
%
(0.06)
%
商业抵押贷款
0.01
%
(0.22)
%
(0.01)
%
(0.11)
%
工商业
0.87
%
(0.07)
%
0.44
%
(0.09)
%
消费租赁和融资租赁
1.51
%
0.91
%
1.53
%
0.88
%
贷款总额
0.67
%
0.21
%
0.56
%
0.23
%
 
下表显示的是年化净冲销
 
(回收)按地域划分的各种投资组合中所持贷款的平均值
指定期间的细分市场:
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6个月期间,
 
2023
2022
2023
2022
波多黎各:
住宅抵押贷款
0.08
%
0.13
%
0.09
%
0.16
%
施工
 
(3.04)
%
(0.14)
%
(1.86)
%
(0.03)
%
商业抵押贷款
0.02
%
(0.16)
%
0.01
%
(0.08)
%
工商业
0.01
%
(0.12)
%
0.01
%
(0.14)
%
消费租赁和融资租赁
1.51
%
0.93
%
1.47
%
0.88
%
贷款总额
0.56
%
0.30
%
0.57
%
0.29
%
维尔京群岛:
住宅抵押贷款
(0.02)
%
0.16
%
(0.05)
%
0.13
%
施工
 
3.93
%
-
%
1.93
%
-
%
商业抵押贷款
(0.23)
%
(0.22)
%
(0.22)
%
(0.22)
%
工商业
-
%
-
%
(0.01)
%
(0.01)
%
消费租赁和融资租赁
2.02
%
0.59
%
2.10
%
1.18
%
贷款总额
0.34
%
0.12
%
0.31
%
0.19
%
佛罗里达州:
住宅抵押贷款
(0.04)
%
(0.05)
%
(0.02)
%
(0.03)
%
施工
 
(0.06)
%
(0.06)
%
(0.05)
%
(0.08)
%
商业抵押贷款
-
%
(0.40)
%
(0.04)
%
(0.21)
%
工商业
2.67
%
-
%
1.31
%
-
%
消费租赁和融资租赁
(1.16)
%
(2.32)
%
(0.45)
%
(0.43)
%
贷款总额
1.23
%
(0.13)
%
0.60
%
(0.06)
%
上述比例为
 
基于年化费用
 
-OFF和NOT
 
必然地表明
 
预期的结果为
 
全年或
在接下来的时期里。
 
总净电荷量
 
-收益加上OREO业务的收益
 
2023年上半年为2,860万美元,或
 
年损失率为0.25%
一个
 
年化
 
基础
 
 
平均值
 
贷款
 
 
被收回
 
资产,
 
比较
 
 
损失
 
 
$10.3
 
百万,
 
 
a
 
损失
 
 
 
0.19%
 
在……上面
 
一个
2022年上半年的年化基础上。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
129
下表提供了有关OREO库存的信息
 
和指定期间的信贷损失:
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6个月期间,
 
2023
2022
2023
2022
(千美元)
奥利奥
奥利奥余额,账面价值:
住宅
$
23,621
$
31,780
$
23,621
$
31,780
施工
1,892
2,657
1,892
2,657
商业广告
6,058
7,269
6,058
7,269
总计
$
31,571
$
41,706
$
31,571
$
41,706
奥利奥活动(物业数量):
期初物业库存
344
442
344
418
收购的物业
44
41
103
109
已处置的财产
(68)
(52)
(127)
(96)
期末物业库存
320
431
320
431
平均持有期(天)
住宅
524
658
524
658
施工
2,178
2,162
2,178
2,162
商业广告
2,580
2,041
2,580
2,041
总平均持有期(天)
1,018
995
1,018
995
奥利奥运营收益(亏损):
市场调整和在售损益:
住宅
$
2,553
$
1,988
$
5,043
$
2,980
施工
7
11
47
114
商业广告
-
(62)
(67)
(79)
总净收益
2,560
1,937
5,023
3,015
OREO的其他运营费用
(576)
(452)
(1,043)
(810)
OREO业务的净收益
$
1,984
$
1,485
$
3,980
$
2,205
(冲销)回收
住宅冲销,净额
$
(389)
$
(792)
$
(875)
$
(1,938)
建筑回收,净额
371
27
434
35
商业(冲销)回收,净额
 
(6,250)
1,737
(6,128)
2,489
消费和金融租赁冲销,净额
(13,011)
(6,932)
(25,979)
(13,140)
全部冲销,
 
网络
(19,279)
(5,960)
(32,548)
(12,554)
信贷损失总额
(1)
$
(17,295)
$
(4,475)
$
(28,568)
$
(10,349)
每个类别的(收益)损失率
(2)
住宅
(0.31)
%
(0.16)
%
(0.15)
%
(0.07)
%
施工
(1.00)
%
(0.12)
%
(0.32)
%
(0.24)
%
商业广告
0.48
%
(0.13)
%
0.12
%
(0.09)
%
消费者
1.51
%
0.91
%
0.76
%
0.88
%
总信用损失率
(3)
0.60
%
0.16
%
0.25
%
0.19
%
(1)
等于OREO业务的净收益加上冲销,
 
NET。
(2)
按净冲销加市场调整计算
 
和出售OREO的收益(亏损)除以平均贷款和
 
收回的资产。
(3)
计算方法为净冲销加OREO净收益
 
业务除以平均贷款和收回贷款
 
资产。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
130
操作风险
这个
 
公司
 
脸孔
 
进行中
 
 
新兴市场
 
风险
 
 
监管部门
 
压力
 
相关
 
 
这个
 
活动
 
 
环抱
 
这个
 
送货
 
银行业
 
 
金融
 
产品。
 
耦合
 
使用
 
外部
 
影响,
 
这样的
 
AS
 
市场
 
条件,
 
安全
 
风险,
 
 
法律
 
风险,
 
这个
潜在的
 
运营和
 
声誉损失
 
已经增加了。
 
 
缓解和
 
控制运行
 
风险,风险
 
公司拥有
 
发达的,
并继续
 
增强,具体
 
内部控制,
 
政策和程序
 
它们是专门设计的
 
以识别和
 
管理运营
 
风险
在…
 
恰如其分
 
水准仪
 
贯穿始终
 
这个
 
组织。
 
这个
 
目的
 
 
这些
 
机制
 
 
 
提供
 
合理的
 
保证
 
 
这个
公司的业务运营
 
在管理层制定的政策和限制范围内运作。
这个
 
公司
 
对运营进行分类
 
风险
 
vt.进入,进入
 
 
重大
 
类别:
 
特定于业务
 
 
全公司范围
 
影响
 
所有业务
台词。
 
 
业务
 
专一
 
风险,
 
a
 
风险
 
评估
 
群组
 
作品
 
使用
 
这个
 
多种多样
 
业务
 
单位
 
 
确保
 
一致性
 
在……里面
 
政策,
流程
 
 
评估。
 
使用
 
尊重
 
 
全公司范围
 
风险,
 
这样的
 
AS
 
信息
 
安全,
 
业务
 
恢复,
 
 
法律
 
合规性、
 
公司有专门的
 
团体,如
 
作为法律上的
 
新闻部门
 
安全,
 
企业合规性、
 
行动。这些团体
 
协助……
 
在美国的商业
 
开发和实施
 
风险管理的
 
特定于
满足企业集团的需求。
法律和合规风险
法律和合规风险包括
 
不遵守适用规定的风险
 
法律和监管要求,
 
不利的风险
法律
 
判决
 
vbl.反对,反对
 
这个
 
公司,
 
 
这个
 
风险
 
 
a
 
交易对手的
 
性能
 
义务
 
将要
 
BE
 
无法强制执行。
 
这个
公司
 
 
主题
 
 
广延
 
调节
 
在……里面
 
这个
 
不同
 
司法管辖区
 
在……里面
 
哪一个
 
 
品行
 
它的
 
商业,
 
 
 
监管部门
审查已经完成
 
已经显著地
 
增长速度超过
 
这些年。
 
地铁公司
 
已经确立了,
 
并继续
 
为了增强,
 
程序:
都是专门设计的
 
确保
 
遵守
 
所有适用的
 
法定的,
 
监管部门
 
以及任何
 
其他法律规定
 
要求。
 
地铁公司
 
有一个
合规性
 
董事
 
 
报告
 
 
这个
 
族长
 
风险
 
军官
 
 
 
负责任的
 
 
这个
 
监督
 
 
监管部门
 
遵守
 
实施
 
属于一个
 
企业范围的合规性
 
风险评估
 
进程。
 
合规性
 
分部
 
HAS官员
 
中的角色
 
每个专业
直接向公司合规性负责的业务领域
 
组。
集中风险
该公司进行
 
其在中国的业务
 
地理上集中的
 
区域,作为其主要
 
市场是波多黎各
 
里科。在总数中
 
毛收入
贷款组合
 
被扣留
 
投资于
 
$11.7
 
10亿
 
六月的
 
30, 2023,
 
地铁公司
 
有学分
 
风险:
 
约79%
 
波多黎各地区,
 
17%在美国地区,4%在维珍
 
岛屿地区。
 
131
波多黎各财政和经济形势的最新情况
一个重要的
 
部分
 
该公司的
 
商业活动
 
和信用
 
曝光是
 
集中在
 
英联邦
 
波多黎各的
RICO,这是
 
已经经历了
 
经济和
 
财政困难
 
在.之上
 
过去十年。
 
自宣布以来
 
破产及
 
受益于
 
这个
颁布了联邦波多黎各法案
 
RICO监督、管理和
 
年“经济稳定法”(“普罗梅萨”)
 
2016年,澳大利亚政府
波多黎各
 
瑞可
 
 
制造
 
进展
 
在……上面
 
财政
 
事项
 
主要是
 
通过
 
重组
 
a
 
大型
 
部分
 
 
它的
 
杰出的
 
公共的
 
债务
 
为其资金不足的养老金制度确定资金来源。
经济指标
在……上面
 
六月
 
15,
 
2023,
 
这个
 
波多黎各
 
瑞可
 
规划
 
冲浪板
 
(“PRPB”)
 
已提交
 
这个
 
更新
 
经济上的
 
报告
 
 
这个
 
总督先生,
 
哪一个
提供
 
一个
 
分析
 
 
波多黎各
 
里科的
 
经济
 
在.期间
 
财政
 
 
2022
 
 
a
 
短期
 
预测
 
 
财政
 
年份
 
2023
 
 
2024.
根据
 
 
这个
 
PRPB,
 
波多黎各
 
里科的
 
真实
 
毛收入
 
国家
 
产品
 
(“国民生产总值”)
 
扩展
 
通过
 
3.7%
 
在……里面
 
财政
 
 
2022,
 
哪一个
 
曾经是
 
这个
年实际国民生产总值最高值
 
波多黎各录得增长
 
自1999财年以来一直是RICO。
 
增长的主要驱动力是
 
通过大幅增加
在个人消费支出方面,反映了
 
与2021财年相比,增长约8.5%
 
在网内
出口增长4.8%,固定资产投资增长12.6%。
 
那里
 
 
其他
 
指标
 
 
量规
 
经济上的
 
活动
 
 
 
已出版
 
使用
 
更大
 
频率,
 
 
举个例子,
 
这个
 
经济上的
发展
 
银行
 
 
波多黎各
 
里科的
 
经济上的
 
活动
 
索引
 
(“EDB-EAI”)。
 
虽然
 
 
a
 
直接
 
量测
 
 
波多黎各
 
里科的
 
真实
国民生产总值,
 
这个
 
EDB-EAI
 
 
相关
 
 
波多黎各
 
里科的
 
真实
 
国民生产总值。
 
 
可能
 
2023,
 
初步准备
 
估计数
 
显示了
 
 
这个
 
EDB-EAI
增额
 
增长0.8%
 
一个月一个月地
 
基数和
 
上涨1.8%
 
比五月份还多
 
2022.
 
超过了
 
12个月
 
期间已结束
 
5月31日,
 
2023,
 
这个
EDB-EAI平均为124.8,比可比数据高出约0.2个百分点
 
这是一年前的数字。
 
劳工
 
市场
 
趋势
 
 
阳性。
 
数据
 
已出版
 
通过
 
这个
 
主席团
 
 
劳工
 
统计数据
 
显示
 
六月
 
2023
 
工资单
 
就业
 
在……里面
波多黎各
 
瑞可
 
增额
 
通过
 
2.4%
 
什么时候
 
比较
 
 
六月
 
2022,
 
支撑点
 
通过
 
a
 
同比增长
 
增加
 
 
8.6%
 
在……里面
休闲
 
热情好客
薪资就业人数和12.0%
 
同比增长
 
在……里面
施工
-与薪资相关的就业
.
 
失业问题
截至2023年6月,利率为6.1%。
财政计划
 
在4月
 
3, 2023,
 
普罗梅萨
 
监事会
 
已认证
 
2023财年
 
为以下方面规划
 
波多黎各
 
(《2023年
 
财政计划“)。
 
不像
以前的版本
 
 
财政计划,
 
普罗梅萨
 
监事会
 
隔离了
 
2023年财政计划
 
分成三个
 
不同的音量。
 
AS
第一个财政计划
 
通过POS认证
 
T-破产环境,卷
 
1表示一个
 
转型计划
 
这突出了优先事项
 
区域
为了巩固财政责任,
 
以可持续的方式加快经济增长,
 
并恢复波多黎各的市场准入。卷
2提供了更多详细信息
 
关于经济趋势和
 
财务预测和成交量
 
3列出补充质询
 
实施
详细信息请参阅
 
指南
 
政府的
 
实施
 
 
要求
 
 
2023财年
 
计划,如
 
很好,就像
 
其他内容
 
计划
 
从…
以前的财政计划仍然是强制性的,仍有待实施。
这个
 
2023
 
财政
 
平面图
 
确定优先顺序
 
资源
 
分配
 
横穿
 
 
重大
 
支柱:
 
(i)
 
根深蒂固
 
a
 
遗留问题
 
 
强壮
 
金融
管理
 
穿过
 
这个
 
实施
 
 
a
 
全面
 
金融
 
管理
 
议程,
 
(Ii)
 
灌输
 
a
 
文化
 
公众的
 
-行业
性能
 
和卓越
 
适当地
 
交付质量
 
公共服务,
 
及(Iii)
 
投资于
 
经济增长
 
确保
 
足量
收入是
 
生成至
 
支持交付
 
服务的价值。根据
 
迈向转型
 
计划、财政
 
和经济好转
波多黎各的人不能
 
没有实施就完成了
 
关于结构性经济改革的
 
促进经济可持续发展
发展。
 
这些
 
改革
 
包括
 
电力/能源
 
扇区
 
改革
 
 
改进
 
可用性、
 
可靠性
 
 
可负担性
 
 
能量,
教育
 
改革
 
 
扩展
 
机遇
 
 
做好准备
 
这个
 
劳动力
 
 
竞争
 
 
工作岗位
 
 
这个
 
未来,
 
 
一个
 
基础设施
 
改革
瞄准
 
在…
 
改善
 
这个
 
效率
 
 
这个
 
经济
 
 
促进
 
投资。
 
这个
 
2023
 
财政
 
平面图
 
项目
 
 
这些
 
改革,
 
如果
已执行
 
成功地,
 
将做出贡献
 
0.75%in
 
国民生产总值增长
 
按财年
 
 
2026.
 
另外,
 
这个
 
2023财年
 
平面图
 
提供
 
a
路线图
 
 
a
 
税费
 
改革
 
定向
 
 
建立
 
a
 
税费
 
政权
 
 
 
更多
 
具有竞争力
 
 
投资商
 
 
更多
 
公平
 
个人。
这个
 
2023
 
财政
 
平面图
 
 
 
波多黎各
 
瑞可
 
 
 
a
 
强壮
 
回收
 
在……里面
 
这个
 
后遗症
 
 
这个
 
新冠肺炎
 
大流行
 
危机
 
使用
劳工
 
参与
 
趋势化
 
正向
 
 
失业
 
在…
 
从历史上看
 
 
级别。
 
然而,
 
 
认识到
 
 
这样的
 
回收
 
vbl.已
 
主要是
 
加了燃料
 
通过
 
这个
 
前无古人
 
涌入
 
 
联邦制
 
资金
 
哪一个
 
 
一个
 
超大号
 
 
临时
 
影响
 
 
可能
 
遮罩
基础结构
 
不足之处
 
经济。
 
因此,
 
2023年
 
财政计划
 
项目为
 
下降0.7%
 
在现实中
 
中国的国民生产总值
 
当前
财政年度
 
2023,紧随其后
 
由.
 
期限:
 
接近于零
 
实际增长
 
在财年
 
2024年
 
一直到2026年。
 
另外,
 
财政计划
 
项目
波多黎各的
 
人口将持续长期增长
 
稳中有降的态势。尽管如此,
 
转型计划描述了
 
那就是,如果
管理得当,
 
这些非经常性的联邦基金可以被杠杆化为可持续的较长期
 
增长和机遇。
 
132
2023年
 
财政计划项目
 
那大约是
 
810亿美元
 
救灾总量
 
资金来源
 
联邦和
 
私人消息来源,
 
将要
被支付
 
作为一部分
 
 
重建
 
努力超过
 
一个跨度
 
共18个
 
年数(财政年度
 
2018年
 
到2035年)。
 
这些资金
 
将受益
个人、个人、
 
公共的(例如,
 
的重建工作
 
主要基础设施,
 
道路,以及
 
学校),以及
 
将涵盖
 
部分
 
波多黎各的
 
份额
救灾资金的成本。
 
此外,2023年财政计划项目
 
加快剩余设备的部署
 
新冠肺炎救助金
在财年
 
2023年
 
到2025年,
 
其中约有
 
93亿美元
 
预计将
 
被支付,
 
 
45亿美元
 
投影在
 
这个
上一财年
 
计划。另外,
 
2023年
 
财政计划
 
继续
 
说明
 
23亿美元
 
在联邦政府
 
资金投向
 
波多黎各
 
旨在改善的两党基础设施法
 
波多黎各财政年度的基础设施
 
2022年到2026年。
债务重组
 
完毕
 
80%
 
 
波多黎各
 
里科的
 
杰出的
 
债务
 
 
vbl.已
 
重组后的
 
 
约会。
 
在……上面
 
三月
 
15,
 
2022,
 
这个
 
平面图
 
 
调整,调整
 
 
这个
中区
 
政府的
 
债务
 
变成了
 
有效
 
穿过
 
这个
 
兑换
 
更多
 
 
$33
 
十亿
 
 
现有
 
债券
 
 
其他
 
索赔
 
vt.进入,进入
大约
 
$7
 
十亿
 
 
新的
 
债券,
 
省吃俭用
 
波多黎各
 
瑞可
 
更多
 
 
$50
 
十亿
 
在……里面
 
债务
 
付款
 
 
债权人。
 
另外,
 
这个
重组
 
 
这个
 
波多黎各
 
瑞可
 
销售额
 
税收
 
融资
 
公司
 
(“COFINA”),
 
这个
 
高速公路
 
 
交通运输
 
权威
(“HTA”),
 
 
这个
 
波多黎各
 
瑞可
 
渡槽
 
 
下水道
 
权威
 
(“PRASA”)
 
 
预期
 
 
产量
 
储蓄
 
 
大约
 
$17.5
亿美元,300万美元
 
十亿美元,以及
 
4亿美元,
 
分别,
 
在未来
 
偿债
 
付款。这个
 
主要结构调整
 
挂起的包含
 
那就是
波多黎各电力局(“PREPA”)
 
和波多黎各工业公司(“PRIDCO”)。
2023年6月23日,
 
财政监督与财政监督
 
管理委员会,负责
 
波多黎各认证了一种新的
 
PREPA的财政计划
 
其中包括
最多的
 
最近的预测
 
关于能源的
 
年消费量
 
波多黎各
 
因此,
 
反映为
 
显著减少
 
 
预计
收入为
 
PREPA
 
在.之上
 
下一年。
 
因此,
 
PREPA
 
结论
 
那就是它
 
有能力
 
偿还其债务
 
未偿债务
 
是非常重要的
较少
 
 
什么
 
曾经是
 
先前
 
已述明。
 
在……上面
 
六月
 
26,
 
2023,
 
法官
 
劳拉
 
泰勒
 
斯温
 
决意
 
 
PREPA的
 
债券持有人
 
 
一个
无担保债权
 
24亿美元
 
针对PREPA
 
而不是
 
大约
 
90亿美元
 
债券持有人
 
我们声称。这
 
决断
可能
 
结果
 
在一个
 
75%理发
 
在……上面
 
PREPA的
 
杰出的
 
债务
 
 
可能
 
减缩
 
一种能力
 
 
债券持有人
 
强加于
 
更高
 
向消费者支付还本付息的利率。
 
其他发展
值得注意的
 
进展
 
继续
 
 
BE
 
制造
 
AS
 
零件
 
 
这个
 
进行中
 
努力
 
 
确定优先顺序
 
这个
 
修复,
 
进步,
 
波多黎各的现代化
 
基础设施,特别是在
 
2017年的飓风玛丽亚。在前五个月
 
2023年,完毕
 
18亿美元
 
在救灾中
 
基金有
 
已支付
 
通过联邦应急管理局
 
公共援助
 
计划和
 
该部门
 
住房和
 
城市发展的
 
“社区发展
 
整笔拨款“
 
程序,一个
 
117%
 
在以下情况下增加
 
 
一样的
期间
 
在……里面
 
2022,
 
 
这个
 
财政
 
监督
 
 
管理
 
冲浪板
 
 
波多黎各
 
瑞可
 
 
目前
 
投射
 
完毕
 
$5
 
十亿
 
在……里面
 
总计
支付给
 
发生在
 
2023.
 
这些资金将
 
继续玩吧
 
关键角色
 
在支持波多黎各方面
 
里科的经济
 
稳定性
预计将对该岛的
 
基础设施。
在六月
 
21, 2023,
 
惠誉评级
 
发布了一个
 
信用评级
 
研究笔记
 
突出显示
 
政府的
 
承诺
 
为提高
 
它的
继续
 
披露
 
实践和
 
该版本
 
 
2021年
 
已审核
 
金融
 
发言。
 
这个
 
政府
 
 
制造
 
大踏步前进
 
在……里面
最近几年
 
关于……
 
至ITS
 
财务透明度
 
以及它的
 
在目标上
 
释放
 
它被审计了
 
财务报表
 
准时
 
在.中
 
线
与监管机构的期望相一致。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
133
对波多黎各政府的敞口
自.起
 
6月30日,
 
2023年,
 
公司拥有
 
3.443亿美元
 
直达的
 
暴露于
 
波多黎各
 
里科政府,
 
它的市政当局
 
公共公司,
 
相比之下,338.9美元
 
百万AS
 
12月的
 
31, 2022.
 
截至6月
 
30, 2023,
 
大约186.2美元
 
百万美元
 
这个
暴露包括
 
贷款和
 
市政当局的义务
 
在波多黎各
 
受支持的
 
按分配的属性
 
税收收入
 
为此,
 
在大多数
 
案例,即
 
诚意,
 
学分和
 
无限制征税
 
的权力
 
适用的
 
市政当局有
 
已被承诺
 
致他们的
还款,以及
 
$113.2
 
百万美元
 
贷款和
 
承担的义务
 
都受支持
 
差一分
 
或更多
 
具体来源
 
市级的
 
收入。
大致
 
72%
 
 
这个
 
公司的
 
暴露
 
 
波多黎各
 
瑞可
 
市政当局
 
包括
 
主要是
 
 
前辈
 
优先性
 
贷款
 
义务
 
集中
 
在四年内
 
 
最大的
 
市政当局
 
在……里面
 
波多黎各
 
里科。
 
这个
 
市政当局
 
 
所需
 
按法律规定
 
 
征款
 
特价
物业
 
赋税
 
在……里面
 
这样的
 
金额
 
AS
 
 
所需
 
 
这个
 
付款
 
 
 
 
他们的
 
各自
 
一般
 
义务
 
债券
 
 
笔记。
此外,市政当局
 
也有可能是
 
受影响
 
被否定
 
经济和其他
 
由此产生的影响
 
从开支,收入,
或现金管理措施
 
向波多黎各发表讲话
 
RICO政府
 
财政问题和措施包括
 
在以下财政计划中
其他政府
 
实体。在……里面
 
添加到
 
市政当局、
 
直接合计
 
暴露也是如此
 
包括9.5美元
 
百万英寸
 
贷款给
 
附属公司
 
PREPA,
 
3210万美元
 
在贷款中
 
致代理机构
 
或公共的
 
法人团体:
 
波多黎各
 
里科政府,
 
和义务
 
 
波多黎各
政府,
 
特指
 
a
 
住宅
 
直通
 
MBS
 
已发布
 
通过
 
这个
 
PRHFA,
 
在…
 
一个
 
摊销
 
成本
 
 
$3.3
 
百万
 
AS
 
零件
 
 
它的
可供出售的债务证券组合(截至公允价值210万美元
 
2023年6月30日)。
这个
 
以下是
 
表格
 
详细信息
 
这个
 
公司的
 
总计
 
直接
 
暴露
 
 
波多黎各
 
瑞可
 
政府
 
义务
 
根据
 
 
他们的
期限:
截至2023年6月30日
投资
投资组合
(摊销
成本)
贷款
总计
 
暴露
(单位:千)
波多黎各住房金融局:
 
十年后
$
3,254
$
-
$
3,254
总计
 
波多黎各住房金融局
3,254
-
3,254
波多黎各政府各机构和公共公司:
 
1至5年后
-
6,160
6,160
 
5到10年后
-
25,979
25,979
机构和公众总数
 
波多黎各政府公司
-
32,139
32,139
 
波多黎各电力局附属机构:
 
在一年内到期
-
9,519
9,519
波多黎各政府总和
 
联属
-
9,519
9,519
总计
 
波多黎各公共公司和政府附属机构
-
41,658
41,658
市政当局:
 
在一年内到期
1,205
10,600
11,805
 
1至5年后
42,736
55,909
98,645
 
5到10年后
56,160
66,717
122,877
 
十年后
66,023
-
66,023
总计
 
市政当局
166,124
133,226
299,350
总计
 
政府直接曝光
$
169,378
$
174,884
$
344,262
 
 
 
 
 
 
 
134
此外,截至
 
2023年6月30日,公司
 
有8110万美元的风险敞口
 
至住宅按揭贷款
 
由以下人员提供担保
这个
 
PRHFA,
 
a
 
政府部门
 
工具性
 
 
 
vbl.已
 
指定
 
AS
 
a
 
覆盖
 
实体
 
在……下面
 
普罗梅萨
 
(12月
 
31,
 
2022
 
$84.7
 
百万)。
 
住宅
 
抵押贷款
 
贷款
 
有保证的
 
通过
 
这个
 
PRHFA
 
 
安稳
 
通过
 
这个
 
潜在的
 
属性
 
 
这个
 
担保
服务于
 
弥补缺口
 
在抵押品中
 
这一事件
 
借款人的
 
默认设置。这个
 
波多黎各政府
 
保证金上调
 
至7500万美元
 
这个
 
本金
 
 
 
贷款
 
在……下面
 
这个
 
抵押贷款
 
贷款
 
保险
 
程序。
 
根据
 
 
这个
 
多数
 
最近
 
放行
 
已审核
 
金融
PRHFA的声明,
 
截至2021年6月30日,PRHFA的
 
承保按揭贷款保险计划
 
贷款总额
大约4.73亿美元。该公司通过的法规
 
PRHFA要求设立
 
有足够的储备来保证
抵押权的偿付能力
 
贷款保险计划。AS
 
于2021年6月30日,
 
最近的日期
 
截至哪些信息
 
是可用的,
PRHFA有责任
 
大约500万美元,作为投资组合固有损失的估计数。
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
这个
 
公司
 
 
$2.9
 
十亿
 
 
公共的
 
扇区
 
存款
 
在……里面
 
波多黎各
 
里科,
 
比较
 
 
$2.3
 
十亿
 
AS
 
十二月
 
31,
 
2022.
 
大致
 
21%
 
 
公共的
 
部门存款
 
截至
 
6月30日,
 
2023
 
是来自
 
市政当局
 
 
市政
代理机构在
 
波多黎各
 
和79%
 
是来自
 
公共公司,
 
波多黎各
 
里科中心
 
政府和
 
代理机构,以及
 
美国联邦政府
波多黎各的政府机构。
对美国政府的敞口
该公司在美国有业务,并有信用风险敞口
 
给USVI政府实体。
多年来,
 
USVI一直在经历
 
几个财政和经济问题
 
恶化的挑战
 
整体财务状况
 
经济上的
 
条件
 
在……里面
 
这个
 
区域。
 
然而,
 
在……上面
 
可能
 
22,
 
2023,
 
这个
 
美联航
 
州政府
 
主席团
 
 
经济上的
 
分析
 
(
 
“东亚银行”)
发布了其
 
估计
 
实际国内生产总值
 
产品(“GDP”)
 
2021年。
 
根据
 
东亚银行,
 
USVI的
 
实际国内生产总值
 
增长2.8%
在……里面
 
2021
 
之后
 
递减
 
1.9%
 
在……里面
 
2020.
 
这个
 
增加
 
在……里面
 
真实
 
国内生产总值
 
反射
 
增加
 
在……里面
 
出口
 
 
个人
 
消费
支出。
 
这些
 
增加
 
 
部分
 
偏移量
 
通过
 
减少
 
在……里面
 
私人
 
库存
 
投资,
 
私人
 
固定的
 
投资,
 
政府支出。进口量,计算中的减法项
 
国内生产总值,
 
也有所下降。
超过了
 
两点多。
 
年复一年,
 
USVI有
 
一直在恢复中
 
 
不利影响
 
vt.引起,引起
 
新冠肺炎和
 
一直在继续
 
使
进展情况:
 
它的重建
 
相关努力
 
应对飓风
 
伊尔玛和
 
玛丽亚,哪一位
 
发生在
 
2017年。根据
 
到数据
 
发行人
 
这个
政府,完毕
 
47亿美元
 
在灾难中
 
回收资金
 
已经支付了
 
截至
 
2023年和
 
34亿美元
 
都留下来了
 
预留资金
等待着
 
将被支付。
 
 
财政方面,
 
收入已经
 
趋势
 
积极的和
 
USVI
 
政府
 
已成功完成
 
这个
重组
 
 
政府雇员
 
退休制度。
 
此外,
 
劳动力市场
 
趋势是
 
稳定的
 
工资单就业
 
2023年6月,比2022年6月增长3.2%。
最后,普罗梅萨
 
不适用于
 
美属维尔京群岛,因此,
 
目前没有联邦政府
 
允许重组的立法
 
USVI的债务和
 
它的公共公司和工具。
 
发送到
 
政府财政状况的程度
 
美属维尔京群岛政府
恶化
 
再说一次,
 
这个
 
美国
 
国会
 
 
这个
 
政府
 
 
这个
 
美属维尔京群岛
 
可能
 
制定
 
立法
 
允许
 
 
这个
 
重组
 
 
这个
金融
 
义务
 
 
这个
 
美属维尔京群岛
 
政府
 
实体
 
 
令人印象深刻
 
a
 
 
在……上面
 
债权人
 
补救措施,
 
包括
 
通过
 
制作
 
普罗梅萨
适用于USVI。
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
这个
 
公司
 
 
$78.9
 
百万
 
在……里面
 
贷款
 
 
美属维尔京群岛
 
公共的
 
企业,
 
比较
 
 
$38.0
 
百万
 
AS
 
十二月
 
31,
 
2022.
 
这个
 
增加
 
在……里面
 
贷款
 
 
美属维尔京群岛
 
公共的
 
公司
 
曾经是
 
驱动的
 
前面提到的
 
$47.0
 
百万
 
线
 
 
学分
利用率。
 
截至2023年6月30日,所有贷款目前都在履行,并且本金是最新的
 
和利息的支付。
 
 
 
 
 
 
135
项目3.数量
 
和质量披露
 
关于市场
 
风险
 
信息
 
关于
 
市场
 
风险
 
 
哪一个
 
这个
 
公司
 
 
暴露出来的,
 
看见
 
这个
 
信息
 
包含
 
在……里面
 
部分
 
I,
 
项目
 
2.
“管理层的
 
讨论
 
 
分析
 
 
金融
 
条件
 
 
结果:
 
运营
 
-风险
 
管理“
 
在……里面
 
本季刊
以表格10-Q提交报告。
第四项。
 
控制和程序
披露控制和程序
第一
 
银行。S
 
管理层,
 
包括
 
它的
 
族长
 
执行人员
 
军官
 
 
族长
 
金融
 
警官,
 
评估
 
这个
 
有效性
 
第一银行。S
 
披露控制和
 
程序(定义为
 
在第13a-15(E)条中
 
和15d-15(E)项下
 
《交易法》)
 
截至6月
2023年3月30日
 
结尾处
 
所涵盖的期间
 
本季度报告
 
表格10-Q。
 
在此基础上
 
评估,评估
 
首席执行官
 
首席财务官
 
军官
 
结论是
 
该公司的
 
披露
 
控制
 
 
程序是
 
有效
 
截至
 
6月30日,
 
2023
并提供合理的
 
保证这些信息
 
须予披露
 
由地铁公司
 
在报告中,
 
公司文件
或提交
 
 
《交易所法案》
 
被记录下来,
 
已处理、汇总
 
并报告了
 
 
时间段
 
在中指定
 
美国证券交易委员会规则
 
表格
 
 
 
累积
 
 
已报告
 
 
这个
 
公司的
 
管理层,
 
包括
 
这个
 
族长
 
执行人员
 
办公室
 
 
族长
财务主任,视情况而定,
 
以便及时做出关于所需披露的决定。
财务报告的内部控制
有几个
 
没有变化
 
发送到
 
公司的
 
内部控制
 
在财务上
 
报告(作为
 
已定义
 
在规则中
 
13A-15(F)及
 
15D-15(F)
在交易所下
 
行为)在我们的
 
最近一个季度
 
截至6月30日,
 
2023年,在物质上
 
受影响,或正在
 
合理地有可能
重大影响,该公司的
 
财务报告的内部控制。
第五项。
 
其他信息
没有董事
 
或高级人员
 
(定义为
 
在规则中
 
16A-1(F),共
 
交易所
 
行为)的
 
地铁公司
通过
、修改、
 
已终止
 
任何
规则10B5-1交易安排或
 
任何
非规则
10b5-1
 
交易安排(根据这些术语的定义
 
在S条例第408项中-
K)在截至2023年6月30日的季度内。
 
 
 
 
136
第二部分--其他资料
根据
 
 
使用说明
 
第II部
 
形式上的
 
10-Q,
 
其他指定
 
中的项目
 
这一部分
 
 
省略是因为
 
他们是
 
适用,或者该信息先前已被报告。
第1项。
 
法律程序
为.
 
讨论
 
法律程序,
 
请参阅备注
 
22 –
 
监管事项,
 
承诺和
 
或有事件,至
 
未经审计的
 
已整合
金融
 
陈述
 
其通过引用并入本第二部分第1项中。
第1A项。
 
风险因素
公司的业务、经营业绩和/或我们普通股的市场价格可能会受到许多因素的重大影响
各种因素。一个详细的
 
对某些问题的讨论
 
风险因素
 
可能会影响
 
地铁公司的未来
 
运营、财务
 
条件或结果
 
未来期间载于第一部分第
 
1A.《2022年年度报告表格》中的“风险因素”
 
10-K这些风险因素以及其他因素可能
原因实际
 
结果至
 
本质上不同
 
从历史
 
结果或
 
结果是
 
所考虑的
 
具有前瞻性的
 
所载报表
 
在……里面
这份报告。另外,
 
参考
 
中的讨论
 
“前瞻性陈述”
 
而第一部分,
 
第二项。
 
“管理层的讨论
 
和分析
财务状况和结果
 
运营部“在本季度中
 
关于表格10-Q的报告
 
可补充的其他信息
 
更新关于风险因素的讨论
 
2022年Form 10-K年度报告
除了下面描述的之外,已经有
 
之前这些风险因素没有发生实质性变化
 
在第I部分第1A项中披露。“风险”
2022年年度表格报告中的因素
 
10-K.
网络攻击,
 
系统风险
 
和数据
 
保护漏洞
 
我们的
 
计算机系统
 
和网络
 
或者那些
 
第三方的
 
服务
提供商可以
 
负面影响
 
我们有能力
 
开展业务、管理
 
我们暴露在
 
冒险或扩张
 
我们的业务、结果
 
披露
 
 
误用
 
 
机密性
 
 
专有
 
信息,
 
增加
 
我们的
 
费用
 
 
维护
 
 
更新
 
我们的
 
可运营
 
安全系统和基础设施,并提供重要的声誉、法律
 
和监管成本
.
我们的
 
业务
 
 
高度
 
依赖于
 
在……上面
 
这个
 
安全,
 
控制
 
 
药效
 
 
我们的
 
基础设施,
 
电脑
 
 
数据
 
管理
系统,
 
AS
 
 
AS
 
那些
 
 
我们的
 
客户,
 
供应商,
 
 
其他
 
第三
 
派对。
 
 
访问
 
我们的
 
网络,
 
产品
 
 
服务,
 
我们的
员工,
 
客户、供应商、
 
及其他
 
第三方,
 
包括下游
 
服务提供商、
 
金融界
 
服务业
 
金融
 
数据
 
聚合器、
 
使用
 
他是谁
 
我们
 
互动,
 
在……上面
 
他是谁
 
我们
 
依靠
 
 
 
 
访问
 
 
我们的
 
客户
个人
 
 
帐户
信息,越来越多
 
使用个人移动电话
 
设备或计算
 
这些设备是
 
在我们的外部
 
网络和控制
 
环境
 
 
主题
 
 
他们的
 
自己人
 
网络安全
 
风险。
 
我们的
 
业务
 
依赖
 
在……上面
 
有效
 
访问
 
管理
 
 
这个
 
安全
 
收藏,
正在处理中,
 
传输,
 
存储和
 
检索
 
关于机密的,
 
专有的,
 
个人和
 
其他
 
信息
 
在我们的
 
电脑
 
和数据
管理系统和网络,以及在计算机和数据管理
 
第三方的系统和网络。
 
信息
 
安全
 
风险
 
 
金融
 
院校
 
 
显着
 
增额
 
在……里面
 
近期
 
几年来,
 
尤其是
 
vt.给出
 
这个
 
增加
复杂程度和活动
 
有组织的
 
计算机罪犯、黑客、
 
恐怖分子和
 
我们的扩展
 
在线和数字
 
客户
服务对象
 
更好地见面
 
我们的
 
客户的
 
需要。
 
这些威胁
 
可能
 
派生
 
免于欺诈
 
或恶意
 
 
部分
 
我们的员工
 
或者第三个-
聚会
 
供应商
 
 
可能
 
结果
 
从…
 
人类
 
错误
 
 
偶然
 
技术
 
失败了。
 
这些
 
威胁
 
包括
 
网络攻击,
 
这样的
 
AS
计算机病毒,
 
恶意或
 
破坏性代码,
 
网络钓鱼攻击,
 
否认
 
服务攻击,
 
或其他
 
安全漏洞
 
策略是
 
可能
结果
 
在……里面
 
这个
 
未经授权
 
释放,
 
聚集在一起,
 
监控、
 
滥用,
 
损失,
 
毁灭,
 
 
偷盗
 
 
保密的,
 
专有的,
 
 
其他
信息,包括
 
知识产权,
 
我们的,我们的
 
员工,我们的
 
客户,或第三
 
各方的损害赔偿
 
系统,或其他
材料
 
中断
 
 
我们的
 
 
我们的
 
客户的
 
 
其他
 
第三
 
当事人的
 
网络
 
访问
 
 
业务
 
运营,
 
两者都有
 
在国内
 
在国际上。
而当
 
我们
 
维护
 
一个
 
信息
 
安防
 
计划
 
 
连续
 
监视器
 
与网络相关的
 
风险
 
 
最终
 
确保
保护
 
 
这个
 
正在处理中,
 
传输,
 
 
存储
 
关于机密的,
 
专有的,
 
及其他
 
信息
 
在我们的
 
电脑
 
系统
和网络,如
 
以及作为一个供应商
 
管理计划以
 
监督第三方
 
和供应商风险,那里
 
并不能保证
 
我们不会
暴露于……
 
也不会受到影响
 
由网络安全部门
 
意外事件。例如,
 
如先前所公开的,
 
我们的一个人
 
第三方供应商是
 
这个
受害者
 
 
a
 
安全
 
事变
 
在……里面
 
四月
 
2023
 
涉及
 
a
 
 
 
数据
 
 
包括在内
 
一些
 
信息
 
在……上面
 
第一银行的
 
抵押贷款
 
贷款
公事。在……里面
 
对学习的反应
 
关于这起事件,
 
我们迅速推出了
 
我们自己的内部
 
调查,这是
 
确认我们的
 
自己人
系统
 
 
 
妥协了,
 
 
任何
 
可运营
 
 
金融
 
影响
 
是最小的。
 
我们的
 
卖主
 
 
示出
 
(及
 
我们
 
 
不是
证据
 
发送到
 
相反)
 
那是为了
 
日期在那里
 
不是
 
有证据表明
 
那里
 
一直以来都是
 
任何
 
实际或
 
企图
 
误用
 
信息。
 
自.起
2023年6月30日,公司未发生任何与此相关的重大费用
 
并预计未来不会有任何影响。
 
 
 
 
137
网络威胁正在迅速蔓延
 
变化,以及未来的攻击或
 
违规行为可能导致
 
其他安全漏洞
 
网络、系统或
设备
 
我们的客户
 
用于
 
访问我们的
 
综合产品
 
和服务,
 
其中,在
 
转身,可以吗?
 
结果
 
未经授权的披露,
释放,聚集,
 
监控、滥用、
 
损失或
 
销毁
 
保密的、专有的、
 
及其他
 
信息(包括
 
帐户数据
信息)或
 
数据安全
 
妥协。AS
 
网络威胁
 
继续
 
进化,我们
 
可能是
 
需要满足以下条件
 
花费巨大
 
其他内容
资源
 
 
修改
 
 
增强
 
我们的
 
保护性的
 
措施,
 
调查,
 
 
补救
 
任何
 
信息
 
安全
 
漏洞
 
事件
 
 
发展
 
我们的
 
功能
 
 
回应
 
 
恢复。
 
这个
 
全部
 
程度
 
 
a
 
特例
 
网络攻击,
 
 
这个
 
步骤
 
 
这个
公司可
 
需要带上
 
去调查
 
这样的攻击可能
 
不是马上就到
 
透明的,并且
 
这可能需要
 
相当多的额外
 
时间
 
我们
 
 
确定
 
完整的
 
作用域
 
信息的数量
 
妥协了,
 
在哪一天
 
时间
 
其影响
 
 
公司
 
 
措施
 
恢复和恢复到
 
一切照旧的状态可能
 
很难评估。
 
这些因素也可能
 
抑制了我们提供
 
全额和
向我们的客户、第三方提供有关网络攻击的可靠信息
 
供应商、监管机构和公众。
 
成功渗透或绕过我们的系统安全,
 
或我们的客户、供应商和其他第三方的系统,
可能会给我们带来严重的负面后果,包括严重的
 
运营、声誉、法律和监管成本和顾虑。
 
这些中的任何一个
 
不良后果可能
 
对我们的
 
手术结果,
 
流动性,
 
和财务状况。
 
此外,
我们的
 
保险
 
政策
 
可能
 
 
BE
 
足够
 
 
补偿
 
我们
 
 
这个
 
潜力
 
费用
 
 
其他
 
损失
 
产生
 
从…
 
网络攻击,
故障:
 
信息技术
 
系统,或
 
安全漏洞,
 
诸如此类的
 
保险单
 
不得
 
有空
 
对我们来说
 
未来
在……上面
 
从经济上讲
 
合理的
 
条款,或
 
在…
 
全。
 
保险公司
 
可能
 
 
否认
 
我们
 
覆盖率
 
关于
 
任何
 
未来
 
认领。
 
任何一项
 
这些
 
结果
 
可能
损害我们的增长前景、财务状况、业务和声誉。
这个
 
波动性
 
在……里面
 
这个
 
金融
 
服务
 
行业,
 
包括
 
故障
 
 
传闻
 
故障
 
 
其他
 
存放处
 
机构,
 
政府采取的行动
 
机构稳定金融
 
系统,可能导致,
 
在其他方面,银行存款
 
决选,
流动性限制,
 
和新的资本要求。
关闭和关闭
 
配售进入破产管理
 
联邦存款保险公司
 
有一定规模的
 
美国地区性银行
 
资产超过1,000亿美元
 
在三月份
和五月
 
2023年,以及
 
不利发展
 
影响其他人
 
银行,结果是
 
在更高的位置
 
级别
 
市场波动性
 
因此,
 
对客户对金融安全和稳健的信心产生了负面影响
 
机构。这些发展导致了某些
地区性银行经历的风险高于正常水平
 
存款外流和高额存款
 
对可用资源的竞争程度
 
市场上的存款。
虽然我们
 
没有
 
在物质上
 
受以下因素影响
 
这些最近的
 
银行倒闭,
 
由此产生的
 
速度为
 
哪条新闻,
 
包括社交
 
媒体
插座,LED
 
存款人至
 
取回资金
 
从这些
 
及其他
 
金融机构,
 
也是
 
作为
 
不稳定的影响
 
进货
 
价格,可能
vbl.有一个
 
材质效果
 
在行动上。
 
其影响
 
的市场份额
 
波动性来自
 
不利的一面
 
中国的发展
 
银行业
 
工业,沿着
 
使用
持续高位
 
通货膨胀和
 
利息上升
 
差饷:
 
我们的业务
 
和相关的
 
财务业绩,
 
将取决于
 
关于未来
 
发展,这是
是高度不确定和难以预测的。
 
 
后遗症
 
这些最近的
 
银行倒闭,
 
银行业
 
中介机构可以
 
提出某些建议
 
执行以下操作
 
可能会产生影响
 
资本比率
 
FDIC存款
 
保险费。
 
例如,
 
5月5日
 
11, 2023,
 
联邦存款保险公司
 
发布了一个
 
拟议的规则
 
为了恢复
 
损失惨重
 
发送到
 
存款
保险资金
 
(“DIF”)与
 
保护未投保的储户
 
作为.的一部分
 
前面提到的
 
金融机构倒闭。
 
在……下面
建议的
 
规则,规则
 
联邦存款保险公司将
 
收集一份
 
专项评估
 
在一个
 
年率
 
大约有
 
12.5基数
 
积分超过
 
八个季度
句号,
 
从2024年第一季度开始。评估
 
特别评估的基数将等于
 
保险存管机构
机构估计的未投保存款报告为
 
2022年12月31日,调整后
 
不包括前5美元
 
据估计,未投保的金额为10亿美元
押金。
 
尽管如此,
 
专项评估
 
可能是
 
受制于
 
视情况而定
 
关于是否
 
确实有
 
任何不足之处
 
关于金额
收好了。
 
如果最终规则是
 
按建议发行,则
 
预计特别措施的影响
 
对该公司的评估将
 
是…的增长
非利息支出减少约6美元
 
百万美元,这将需要在
 
拟议的规则最终敲定。
 
 
 
138
第二项。
 
未注册
 
销售量
 
股权证券
 
和使用
 
收益
该公司没有任何未登记的销售
 
在截至6月的季度中持有股权证券
 
30, 2023.
发行人购买股票证券
有几个
 
不是
 
回购
 
普通股
 
在此期间
 
截至的季度
 
六月
 
30,
 
2023.
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2023,
 
这个
 
公司
 
剩余授权回购3.5亿美元以下的7,500万美元
 
2022年4月27日宣布的股票回购计划。
 
 
 
139
第六项。
 
展品
 
请参阅下面的Exhibit Index,它由
 
在此引用:
 
展品索引
 
证物编号:
描述
31.1
首席执行官
根据萨班斯-奥克斯利法案第302条进行的认证 2002年法案
31.2
根据萨班斯-奥克斯利法案第302条进行的CFO认证 2002年法案
32.1
根据《美国法典》第18编第1350条颁发的首席执行官证书, 根据《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过 
2002
32.2
根据《美国法典》第18编第1350条颁发的首席财务官证书, 根据《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过 
2002
101.INS
随附存档的内联XBRL实例文档。这个
 
实例文档未显示在交互界面中
 
数据文件,因为
它的XBRL标记嵌入到内联XBRL中
 
文件。
101.SCH
随附归档的内联XBRL分类扩展架构文档
101.CAL
随附存档的内联XBRL分类扩展计算链接库文档
101.LAB
随附归档的内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档
101.PRE
随附归档的内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
101.DEF
随附归档的内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档
104
《第一银行》的封面。Form 10-Q季度报告
 
截至2023年6月30日的季度,以行内格式显示
XBRL(包含在附件101中)
 
 
 
140
签名
根据
 
这些要求
 
 
证券交易所
 
的行为
 
1934年,
 
公司拥有
 
正当原因
 
这份报告
 
成为
 
已签署
 
它的
由以下签署人代表正式授权:
 
第一银行。
注册人
日期:
 
2023年8月8日
发信人:
 
/S/奥雷里奥·阿莱曼
 
奥雷里奥·阿莱曼
 
总裁与首席执行官
日期:2023年8月8日
发信人:
 
/S/奥兰多·博尔赫斯
 
奥兰多·贝尔赫斯
 
常务副总裁兼首席财务官