附录 99.1
Thoughtworks 公布了 2023 年第二季度财务业绩并宣布了重组行动
•第二季度收入为2.872亿美元
•宣布重组行动,目标是在完成后每年节省7500万至8500万美元的成本
•为2023年全年和第三季度提供最新指导
伊利诺伊州芝加哥(2023年8月8日)——全球领先的技术咨询公司Thoughtworks Holding, Inc.(纳斯达克股票代码:TWKS)(“Thoughtworks” 或 “公司”)今天公布了2023年第二季度的业绩,并提供了2023年全年和第三季度的最新财务展望。
Thoughtworks首席执行官郭晓表示:“我们在2023年第二季度实现了2.872亿美元的收入。这没有达到我们的预期,因为我们在最近几个季度讨论的宏观相关因素对本季度客户行为的影响越来越大,对业绩的影响大于预期。特别是,在本季度中途,我们经历了许多意想不到的项目延期和客户取消的情况。在过去的十二个月中,我们在海外需求创造方面的投资使预订量稳定在15亿美元。我们仍然致力于投资于需求产生,同时采取重组行动,旨在提高运营效率,优化资源配置,并更好地响应客户的需求。我们与客户保持着密切的联系,我们的团队专注于帮助他们解决最困难的技术问题。”
Thoughtworks 宣布重组
在对其业务进行详细审查后,Thoughtworks宣布进行结构重组,该重组将 (i) 将其运营职能从地理模式转移到集中模式,(ii) 为大多数面向客户的员工创建新的组织总部——我们的数字工程中心,以及 (iii) 发展其区域市场结构。在全球范围内集中运营将降低总体成本,使其资源更好地与战略优先事项保持一致,合理调整运营规模,并提高运营效率。新的数字工程中心将为整个区域市场提供供应,使公司能够优化全球资源配置,以更好地满足客户的需求。最后,这些变化将使其区域市场能够更多地关注客户和行业进入市场,同时继续为我们在需求创造方面的投资提供资金。
大部分行动将在2023年第三季度采取,预计将在未来十二个月内完成。该计划完成后,公司预计每年将节省约7500万至8500万美元的成本,并影响我们全球约5%至6%的员工人数。年度化成本节省的大部分将来自运营支出的减少,尤其是在非客户后台职能方面。
Thoughtworks预计产生的税前现金费用总额约为2000万至2500万美元(“总费用”),其中约1800万至2000万美元预计将在2023年确认。总费用包括1800万至2200万美元的工资相关费用,例如员工遣散费和相关福利,以及200万至300万美元的非工资相关费用,包括与减少租赁办公空间、供应商合同取消和专业费用相关的成本。
QTD 2023 年第二季度摘要
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| 截至6月30日的三个月 | | | | |
以百万美元计,每股数据除外 | 2023 | | 2022 | | 改变 | | 百分比变化 (1) |
GAAP 指标: | | | | | | | |
收入 (2) | $ | 287.2 | | | $ | 332.1 | | | $ | (44.9) | | | (13.5) | % |
毛利 | $ | 90.9 | | | $ | 81.6 | | | $ | 9.3 | | | 11.4 | % |
毛利率 | 31.6 | % | | 24.6 | % | | 7.0 | % | | |
SG&A | $ | 86.6 | | | $ | 99.4 | | | $ | (12.8) | | | (12.9) | % |
SG&A 利润率 | 30.2 | % | | 29.9 | % | | 0.3 | % | | |
基于股票的薪酬 | $17.6 | | $ | 69.0 | | | $ | (51.4) | | | (74.5) | % |
净亏损 | $ | (12.3) | | | $ | (39.3) | | | $ | 27.0 | | | |
净亏损率 | (4.3) | % | | (11.8) | % | | 7.5 | % | | |
摊薄后的每股亏损 | $ | (0.04) | | | $ | (0.13) | | | $ | 0.09 | | | |
运营产生的现金流 | $ | (16.8) | | | $ | 27.6 | | | $ | (44.4) | | | |
非公认会计准则指标 (3): | | | | | | | |
按固定货币计算的收入增长率 (4) | (12.5) | % | | 33.5 | % | | | | |
调整后的毛利 | $ | 105.0 | | | $ | 135.0 | | | $ | (30.0) | | | (22.2) | % |
调整后的毛利率 | 36.6 | % | | 40.6 | % | | (4.0) | % | | |
调整后的销售和收购 | $ | 76.0 | | | $ | 78.6 | | | $ | (2.6) | | | (3.3) | % |
调整后的销售和收购利润率 | 26.5 | % | | 23.7 | % | | 2.8 | % | | |
调整后净收益 | $ | 10.1 | | | $ | 37.0 | | | $ | (26.9) | | | (72.6) | % |
调整后 EBITDA | $ | 29.3 | | | $ | 58.5 | | | $ | (29.2) | | | (49.9) | % |
调整后的息税折旧摊销前利润率 | 10.2 | % | | 17.6 | % | | (7.4) | % | | |
调整后的摊薄每股收 | $ | 0.03 | | | $ | 0.11 | | | $ | (0.08) | | | (72.7) | % |
自由现金流 | $ | (18.8) | | | $ | 20.2 | | | $ | (39.0) | | | |
年初至今 2023 年第二季度摘要
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| 截至6月30日的六个月 | | | | |
以百万美元计,每股数据除外 | 2023 | | 2022 | | 改变 | | 百分比变化 (1) |
GAAP 指标: | | | | | | | |
收入 (2) | $ | 594.3 | | | $ | 653.0 | | | $ | (58.7) | | | (9.0) | % |
毛利 | $ | 188.4 | | | $ | 152.8 | | | $ | 35.6 | | | 23.3 | % |
毛利率 | 31.7 | % | | 23.4 | % | | 8.3 | % | | |
SG&A | $ | 173.0 | | | $ | 204.1 | | | $ | (31.1) | | | (15.2) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月 | | | | |
以百万美元计,每股数据除外 | 2023 | | 2022 | | 改变 | | 百分比变化 (1) |
SG&A 利润率 | 29.1 | % | | 31.3 | % | | (2.2) | % | | |
基于股票的薪酬 | $35.3 | | $ | 169.1 | | | $ | (133.8) | | | (79.1) | % |
净亏损 | $ | (20.4) | | | $ | (82.9) | | | $ | 62.5 | | | |
净亏损率 | (3.4) | % | | (12.7) | % | | 9.3 | % | | |
摊薄后的每股亏损 | $ | (0.06) | | | $ | (0.27) | | | $ | 0.21 | | | |
运营产生的现金流 | $ | 16.2 | | | $ | 21.5 | | | $ | (5.3) | | | (24.7) | % |
非公认会计准则指标 (3): | | | | | | | |
按固定货币计算的收入增长率 (4) | (6.9) | % | | 35.7 | % | | | | |
调整后的毛利 | $ | 216.8 | | | $ | 281.2 | | | $ | (64.4) | | | (22.9) | % |
调整后的毛利率 | 36.5 | % | | 43.1 | % | | (6.6) | % | | |
调整后的销售和收购 | $ | 153.2 | | | $ | 151.1 | | | $ | 2.1 | | | 1.4 | % |
调整后的销售和收购利润率 | 25.8 | % | | 23.1 | % | | 2.7 | % | | |
调整后净收益 | $ | 20.2 | | | $ | 81.0 | | | $ | (60.8) | | | (75.0) | % |
调整后 EBITDA | $ | 64.2 | | | $ | 131.4 | | | $ | (67.2) | | | (51.1) | % |
调整后的息税折旧摊销前利润率 | 10.8 | % | | 20.1 | % | | (9.3) | % | | |
调整后的摊薄每股收 | $ | 0.06 | | | $ | 0.25 | | | $ | (0.19) | | | (76.0) | % |
自由现金流 | $ | 12.6 | | | $ | 9.0 | | | $ | 3.6 | | | 40.0 | % |
(1) 对于QTD,不包括净亏损、摊薄后的每股亏损、运营现金流和自由现金流的百分比变动,因为在一个或两个时期出现亏损或负头寸,这些变动被确定为没有意义。对于年初至今,净亏损和摊薄后每股亏损的百分比变动被排除在外,因为在一个或两个时期出现亏损或负头寸,这些变化被确定为没有意义。
(2) 过去十二个月中完成的收购对本季度收入增长率的贡献约为1%,在截至2023年6月30日的六个月中,收入增长率为2%。
(3) 参见 “非公认会计准则财务指标”,了解我们如何定义这些指标,以及本新闻稿附带的财务表,用于将这些指标与最接近的可比公认会计准则指标进行对账。
(4) 按固定货币计算的收入增长率是通过按前一比较期的加权平均汇率将当期收入转换为美元来计算的;因此,每项计算中使用的加权平均率并不一致。按固定货币计算的收入增长率的变化被排除在外,因为它被确定没有意义。
预订
在截至2023年6月30日的过去十二个月中,我们的总预订量同比持平,连续为15亿美元。在截至2023年6月30日的过去十二个月中,我们有38个客户的预订量超过1000万美元,而在截至2022年6月30日的过去十二个月中,我们有35个客户的预订量超过1000万美元。
按客户所在地划分的收入增长率
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| 截至2023年6月30日的三个月 | | 截至2023年6月30日的六个月 |
北美 | (19.6)% | | (13.9)% |
亚太地区 | (8.4)% | | (5.3)% |
欧洲 | (8.4)% | | (3.9)% |
拉丁美洲 | (24.8)% | | (20.8)% |
按行业划分的收入增长率
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| 截至2023年6月30日的三个月 | | 截至2023年6月30日的六个月 |
技术和商业服务 | (26.8)% | | (20.4)% |
能源、公共和卫生服务 | (1.7)% | | 3.7% |
零售和消费品 | (29.0)% | | (26.1)% |
金融服务和保险 | (11.6)% | | (8.6)% |
汽车、旅行和运输 | 18.4% | | 20.2% |
流动性
截至2023年6月30日,我们的现金及现金等价物为8,820万美元,循环信贷额度下的借贷能力为3亿美元。截至2023年6月30日,我们的未偿债务总额(扣除递延融资费)为2.989亿美元。
财务展望
Thoughtworks对2023年第三季度和全年提供了以下展望:
第三季度
Thoughtworks预计第三季度将出现以下情况:
•收入在2.75亿美元至2.85亿美元之间,按固定货币计算,同比下降(17)%至(14)%;或(19)%至(16)%。收购,包括2023年完成的收购,预计将为收入同比增长率贡献约1%;
•调整后的息税折旧摊销前利润率 (5) 在9.0%至11.0%之间;
•假设摊薄后已发行股票的加权平均值为3.32亿股,调整后的摊薄后每股收益 (5) 在0.02美元至0.03美元之间;以及
•股票薪酬支出为1,800万美元。
全年
Thoughtworks现在预计全年将出现以下情况:
•收入在11.37亿美元至11.57亿美元之间,同比下降(12)%至(11)%;按固定货币计算,同比下降(12)%至(11)%。收购,包括2023年完成的收购,预计将为收入同比增长率贡献约2%;
•调整后的息税折旧摊销前利润率 (5) 在11.0%至12.0%之间;
•假设摊薄后已发行股票的加权平均值为3.32亿股,调整后的摊薄后每股收益 (5) 在0.11美元至0.13美元之间;以及
•股票薪酬支出为7400万美元。
(5) 调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的摊薄每股收益不包括重组费用的影响。
电话会议信息
Thoughtworks将于美国东部时间2023年8月8日星期二上午8点举办电话会议和网络直播,讨论我们的财务业绩。要访问电话会议和网络直播以及随附的幻灯片演示文稿,其中包含有关Thoughtworks经营业绩的更多信息,您可以访问我们的投资者关系网站 https://investors.thoughtworks.com。网络直播的重播将在我们的投资者关系网站 https://investors.thoughtworks.com 上播出。Thoughtworks网站上的信息不在本新闻稿中。
关于 Thought
Thoughtworks 是一家全球技术咨询公司,整合战略、设计和工程以推动数字创新。我们在 18 个国家的 51 个办事处拥有超过 11,500 名 Thoughtworks 员工。30 年来,我们以技术为差异化因素,帮助客户解决复杂的业务问题,从而与客户共同产生了非凡的影响。
投资者联系人:
Thoughtworks 控股有限公司
Rob Muller:investor-relations@thoughtworks.com
新闻联系人:
Thoughtworks 控股有限公司
Linda Horiuchi:linda.horiuchi@thoughtworks.com
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前瞻性陈述
本新闻稿包括1995年《美国私人证券诉讼改革法》“安全港” 条款所指的 “前瞻性陈述”。在某些情况下,你可以通过使用 “期望”、“将”、“继续” 或类似表达方式之类的术语以及这些词语的变体或否定词来识别这些前瞻性陈述,但缺少这些词并不意味着陈述不是前瞻性的。前瞻性陈述仅代表截至本新闻稿发布之日我们管理层的信念和假设。你应该在阅读本新闻稿时明白,我们未来的实际业绩可能与我们的预期有重大差异。除历史事实陈述外,所有陈述均为可被视为前瞻性陈述的陈述,包括但不限于:“财务展望” 下的陈述,包括与收入和其他财务或业务指标相关的预期;“Thoughtworks宣布重组行动” 下的陈述,包括与重组行动规模、相关成本节省和费用的金额和时间以及重组行动的潜在长期收益有关的预期;声明关于与现有和潜在客户的关系及其参与决策;以及任何其他期望或信念的陈述。这些陈述受已知和未知的风险、不确定性和其他因素的影响,这些因素可能会导致我们的实际业绩、活动水平、绩效或成就与所表达的结果存在重大差异
或在本新闻稿中暗示。此类风险因素包括但不限于:宏观相关因素对Thoughtworks客户参与决策、Thoughtworks业务和行业的当前和未来影响;竞争对Thoughtworks未来业务的影响;我们服务的需求和市场利用率的不确定性;实施重组行动的能力,包括此类行动的成本以及此类行动对财务业绩影响的不确定性;维护或获取新客户关系;其他一般商业和经济状况(包括与通货膨胀和外币汇率相关的条件);以及我们成功执行战略和战略计划的能力。有关这些风险和其他风险和不确定性的更多信息,请参阅Thoughtworks最新的10-K表年度报告、10-Q表的最新季度报告以及Thoughtworks可能不时提交的其他文件和报告。除非法律要求,否则Thoughtworks没有义务也不打算更新这些前瞻性陈述,或者更新实际业绩可能与这些前瞻性陈述中的预期存在重大差异的原因,即使将来有新信息可用。
非公认会计准则财务指标
本新闻稿中包含的某些财务指标被视为非公认会计准则财务指标。这些非公认会计准则财务指标的定义和相关对账可在下面找到。我们将这些非公认会计准则指标与传统的公认会计准则指标结合使用来评估我们的财务业绩。我们认为,这些非公认会计准则指标为我们的管理层和投资者提供了与过去财务业绩的一致性和可比性,并有助于各期对运营进行比较。但是,非公认会计准则指标作为分析工具存在局限性,您不应孤立地考虑这些指标,也不应将其作为根据公认会计原则报告的财务业绩分析的替代品。例如,本文使用的许多非公认会计准则财务指标均不包括股票薪酬支出,股票薪酬支出最近一直是我们业务的重大经常性非现金支出,也是我们薪酬战略的重要组成部分,在可预见的将来也将继续如此。
本新闻稿和相关网络直播中包含的与我们的财务前景相关的某些非公认会计准则指标与可比的GAAP财务指标不一致,因为GAAP指标无法在前瞻性基础上进行评估。如果不做出不合理的努力,公司就无法将这些前瞻性非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP指标进行调节,因为公司目前无法合理确定地预测某些项目的类型和程度,这些项目预计将在这些时期内影响公认会计准则指标但不会影响非公认会计准则指标。此类项目可能包括股票薪酬、收购、调整的所得税影响和其他项目。不可用的信息可能会对公司的GAAP财务业绩产生重大影响。综上所述,公司认为,出于上述原因,提供协调非公认会计准则指标范围与预测的GAAP指标范围所需的金额的估计值将意味着一定程度的精确度,这会使投资者感到困惑或误导。
按固定货币计算的收入增长率和收入增长率
我们的某些子公司使用美元以外的本位币,将这些外币金额转换为美元可能会影响我们在不同时期之间收入的可比性。因此,我们使用按固定货币计算的收入增长率作为衡量基础业绩的重要指标。按固定货币计算的收入增长率是通过将前一个比较财政期有效的平均汇率应用于后一个财政期来计算的。
调整后的毛利和调整后的毛利率
我们将毛利润定义为总收入减去收入成本。我们将调整后的毛利润定义为毛利润,不包括股票薪酬支出、员工股权激励计划的雇主工资相关支出和折旧费用。我们通过将调整后的毛利除以总收入来计算调整后的毛利率。我们的管理层使用调整后的毛利润来评估整体业绩和盈利能力,而不考虑上述调整,这些调整与我们正在进行的创收业务无关。我们还认为,这些信息将有助于投资者比较我们的经营业绩并更好地确定我们的业务趋势。
调整后的销售和收购和调整后的销售和收购利润率
我们将调整后的销售和收购定义为销售、一般和管理费用,不包括股票薪酬支出、收购成本、某些被认为与我们正在进行的创收业务无关的专业费用以及员工股权激励计划中与雇主工资相关的支出。我们通过将调整后的销售和收购除以总收入来计算调整后的销售和收购利润率。
我们的管理层使用调整后的销售和收购利润率来评估我们的整体业绩,不考虑股票薪酬支出和其他被认为具有独特性质或非经常性或与我们持续创收业务无关的项目。我们还认为,这些信息将有助于投资者比较我们的经营业绩并更好地确定我们的业务趋势。
调整后净收益和调整后摊薄后每股收益
我们将调整后的净收入定义为根据外币汇兑未实现亏损(收益)、股票薪酬支出、收购相关无形资产的摊销、收购成本、重组费用、某些被认为与我们正在进行的创收业务无关的专业费用、员工股权激励计划中的雇主工资相关支出、已关闭业务的最终税收评估、或有对价的公允价值变化以及调整的所得税影响调整后的净亏损。
我们将调整后的摊薄后每股收益定义为摊薄后每股亏损,分子根据上述调整后净收益的调整进行了调整。换句话说,调整后摊薄后每股收益的分子使用了调整后的净收益。我们通过将调整后净收益除以摊薄后的加权平均已发行股票来计算调整后的摊薄后每股收益。
我们的管理层使用调整后的净收益和调整后的摊薄后每股收益来评估我们的整体业绩,不考虑被认为具有独特性质或非经常性或与我们的持续创收业务无关的项目,扣除调整的所得税影响。
我们的管理层将调整后的净收益用于规划目的,包括编制年度运营预算,以衡量我们的核心经营业绩和业务战略的有效性,并用于评估我们的财务业绩。我们还认为,这些信息将有助于投资者比较我们的经营业绩并更好地确定我们的业务趋势。
调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前
我们将调整后的息税折旧摊销前利润定义为调整后的净亏损,不包括所得税支出;利息支出;其他(收入)支出,净额,不包括与2022年出售和结算贸易应收账款有关的股票的市值调整相关的收益;外币兑换的未实现亏损(收益);股票薪酬支出;折旧和摊销费用;收购成本;重组费用;某些被认为与我们持续创收业务无关的专业费用;雇主薪资相关开支
员工股权激励计划;以及已关闭业务的最终税收评估。我们通过将调整后的息税折旧摊销前利润除以总收入来计算调整后的息税折旧摊销前利润率。
投资者和证券分析师广泛使用调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率来衡量公司的经营业绩,这些调整可能因公司的融资、资本结构、收购资产的方法或本质上或非经常性或与我们正在进行的创收业务无关的成本而异。
我们的管理层将调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润率用于规划目的,包括编制年度运营预算,以衡量我们的核心经营业绩和业务战略的有效性,并用于评估我们的财务业绩。我们还认为,这些信息将有助于投资者比较我们的经营业绩并更好地确定我们的业务趋势。
自由现金流
我们将自由现金流定义为经营活动提供的净现金减去用于购买财产和设备的现金。我们认为,自由现金流是衡量投资者流动性的有用指标,我们的管理层使用自由现金流来衡量我们为运营和投资提供资金的能力或获得额外现金来源的需求。与经营活动产生的净现金相比,自由现金流的使用存在许多限制,包括自由现金流包括资本支出,资本支出的收益是在支出之后的时期内实现的。
THOUGHTWORKS 控股有限公司
简明合并亏损表和综合亏损表
(以千计,股票和每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
收入 | $ | 287,215 | | | $ | 332,107 | | | $ | 594,271 | | | $ | 653,047 | |
运营费用: | | | | | | | |
收入成本 | 196,338 | | | 250,462 | | | 405,860 | | | 500,227 | |
销售、一般和管理费用 | 86,626 | | | 99,352 | | | 172,966 | | | 204,117 | |
折旧和摊销 | 5,874 | | | 4,215 | | | 11,416 | | | 10,061 | |
运营费用总额 | 288,838 | | | 354,029 | | | 590,242 | | | 714,405 | |
运营收入(亏损) | (1,623) | | | (21,922) | | | 4,029 | | | (61,358) | |
其他(支出)收入: | | | | | | | |
利息支出 | (6,150) | | | (4,984) | | | (13,012) | | | (9,631) | |
已实现和未实现的外币(亏损)净收益 | (30) | | | (11,512) | | | 1,155 | | | (6,774) | |
其他(支出)收入,净额 | 135 | | | (413) | | | (588) | | | (325) | |
其他收入总额(支出) | (6,045) | | | (16,909) | | | (12,445) | | | (16,730) | |
所得税前亏损 | (7,668) | | | (38,831) | | | (8,416) | | | (78,088) | |
所得税支出 | 4,604 | | | 477 | | | 11,963 | | | 4,805 | |
净亏损 | $ | (12,272) | | | $ | (39,308) | | | $ | (20,379) | | | $ | (82,893) | |
| | | | | | | |
扣除税款的其他综合(亏损): | | | | | | | |
外币折算调整 | (651) | | | (20,760) | | | (409) | | | (26,231) | |
综合损失 | $ | (12,923) | | | $ | (60,068) | | | $ | (20,788) | | | $ | (109,124) | |
| | | | | | | |
每股普通股净亏损: | | | | | | | |
每股普通股的基本亏损 | $ | (0.04) | | | $ | (0.13) | | | $ | (0.06) | | | $ | (0.27) | |
摊薄后每股普通股亏损 | $ | (0.04) | | | $ | (0.13) | | | $ | (0.06) | | | $ | (0.27) | |
| | | | | | | |
加权平均已发行股数: | | | | | | | |
基本 | 317,341,907 | | | 310,575,050 | | | 316,899,214 | | | 308,394,443 | |
稀释 | 317,341,907 | | | 310,575,050 | | | 316,899,214 | | | 308,394,443 | |
简明合并亏损表和综合亏损表中包含的股票薪酬支出如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
收入成本 | $ | 10,696 | | | $ | 49,573 | | | $ | 21,226 | | | $ | 119,482 | |
销售、一般和管理费用 | 6,910 | | | 19,392 | | | 14,059 | | | 49,666 | |
股票薪酬支出总额 | $ | 17,606 | | | $ | 68,965 | | | $ | 35,285 | | | $ | 169,148 | |
THOUGHTWORKS 控股有限公司
简明的合并资产负债表
(以千计,股票和每股数据除外)
| | | | | | | | | | | |
| | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| (未经审计) | | |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 88,151 | | | $ | 194,294 | |
贸易应收账款,分别扣除7,915美元和9,531美元的备抵金 | 154,208 | | | 201,695 | |
未开单应收账款 | 137,089 | | | 122,499 | |
预付费用和其他流动资产 | 35,262 | | | 38,202 | |
| | | |
流动资产总额 | 414,710 | | | 556,690 | |
财产和设备,净额 | 32,062 | | | 38,798 | |
使用权资产 | 43,577 | | | 43,123 | |
无形资产和其他资产: | | | |
善意 | 422,313 | | 405,017 |
商标 | 273,000 | | 273,000 |
客户关系,网络 | 120,677 | | 124,047 |
其他非流动资产 | 20,888 | | | 21,175 | |
总资产 | $ | 1,327,227 | | | $ | 1,461,850 | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付账款 | $ | 4,555 | | | $ | 5,248 | |
长期债务-当前 | 7,150 | | | 7,150 | |
应缴所得税 | 7,449 | | | 22,781 | |
应计补偿 | 77,180 | | | 85,477 | |
递延收入 | 6,007 | | | 5,167 | |
应缴增值税和营业税 | 5,289 | | | 7,526 | |
应计费用 | 14,406 | | | 30,227 | |
租赁负债,当前 | 15,594 | | | 15,994 | |
流动负债总额 | 137,630 | | | 179,570 | |
租赁负债,非流动 | 30,417 | | | 29,885 | |
长期债务,减去流动部分 | 289,379 | | | 391,856 | |
递延所得税负债 | 54,224 | | | 62,555 | |
其他长期负债 | 21,849 | | | 19,762 | |
负债总额 | 533,499 | | | 683,628 | |
承付款和意外开支 | | | |
股东权益: | | | |
可转换优先股,面值0.001美元;已授权1亿股,截至2023年6月30日和2022年12月31日,已发行和流通股票分别为零 | — | | | — | |
普通股,面值0.001美元;已授权100亿股,已发行368,253,048股和366,306,970股,截至2023年6月30日和2022年12月31日分别已发行317,647,945和315,681,987股 | 368 | | | 366 | |
截至2023年6月30日和2022年12月31日,库存股分别为50,605,103股和50,624,983股 | (624,687) | | | (624,934) | |
额外的实收资本 | 1,601,559 | | | 1,565,514 | |
累计其他综合亏损 | (39,619) | | | (39,210) | |
留存赤字 | (143,893) | | | (123,514) | |
股东权益总额 | 793,728 | | | 778,222 | |
负债和股东权益总额 | $ | 1,327,227 | | | $ | 1,461,850 | |
THOUGHTWORKS 控股有限公司
简明合并现金流量表(未经审计)
(以千计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月 |
| 2023 | | 2022 |
来自经营活动的现金流: | | | |
净亏损 | $ | (20,379) | | | $ | (82,893) | |
为使净亏损与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | | | |
折旧和摊销费用 | 18,220 | | | 16,656 | |
坏账支出 | 2,596 | | | 2,038 | |
递延所得税优惠 | (12,033) | | | (19,618) | |
股票薪酬支出 | 35,285 | | | 169,148 | |
未实现的外币汇兑损失(收益) | (735) | | | 7,794 | |
使用权资产的非现金租赁费用 | 9,312 | | | 8,870 | |
其他经营活动,净额 | 2,018 | | | 1,134 | |
运营资产和负债的变化: | | | |
贸易应收账款 | 47,332 | | | (20,069) | |
未开单应收账款 | (15,276) | | | (48,629) | |
预付费用和其他资产 | 2,727 | | | (2,690) | |
| | | |
租赁负债 | (9,495) | | | (6,951) | |
应付账款 | (813) | | | 1,699 | |
应计费用和其他负债 | (42,512) | | | (5,012) | |
经营活动提供的净现金 | 16,247 | | | 21,477 | |
来自投资活动的现金流: | | | |
购买财产和设备 | (3,681) | | | (12,459) | |
处置固定资产的收益 | 221 | | | 267 | |
收购,扣除获得的现金 | (15,989) | | | (65,410) | |
用于投资活动的净现金 | (19,449) | | | (77,602) | |
来自融资活动的现金流: | | | |
偿还长期债务的债务 | (103,575) | | | (3,575) | |
债务发行成本的支付 | (99) | | | — | |
| | | |
| | | |
| | | |
通过行使期权发行普通股的收益,扣除员工预扣税 | 3,816 | | | 3,928 | |
| | | |
| | | |
在要约中缴纳的预扣税 | — | | | (15,469) | |
为先前申报的股息缴纳的预扣税 | — | | | (10,009) | |
与股权奖励净股份结算相关的预扣税 | (3,261) | | | (29,026) | |
其他筹资活动,净额 | 80 | | | (48) | |
用于融资活动的净现金 | (103,039) | | | (54,199) | |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | 178 | | | (8,884) | |
现金、现金等价物和限制性现金净减少 | (106,063) | | | (119,208) | |
期初的现金、现金等价物和限制性现金 | 195,564 | | | 394,942 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 89,501 | | | $ | 275,734 | |
| | | |
现金流信息的补充披露: | | | |
支付的利息 | $ | 12,544 | | | $ | 8,987 | |
缴纳的所得税 | $ | 31,929 | | | $ | 10,554 | |
应缴预扣税 | $ | (454) | | | $ | — | |
| | | |
非现金融资活动的补充披露: | | | |
| | | |
应付预扣税包含在应计薪酬中 | $ | — | | | $ | 219 | |
| | | |
| | | |
现金、现金等价物和限制性现金的对账: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 88,151 | | | $ | 274,527 | |
| | | |
限制性现金包含在其他非流动资产中 | 1,350 | | | 1,207 | |
现金、现金等价物和限制性现金总额 | $ | 89,501 | | | $ | 275,734 | |
THOUGHTWORKS 控股有限公司
非公认会计准则财务指标的对账
(以千计,百分比、份额和每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
净亏损 | $ | (12,272) | | | $ | (39,308) | | | $ | (20,379) | | | $ | (82,893) | |
未实现的外汇损失(收益) | 213 | | | 13,434 | | | (735) | | | 7,794 | |
基于股票的薪酬 | 17,606 | | | 68,965 | | | 35,285 | | | 169,148 | |
收购相关无形资产的摊销 | 3,669 | | | 3,303 | | | 7,260 | | | 6,295 | |
购置成本 (a) | 2,100 | | | 1,282 | | | 3,806 | | | 1,302 | |
某些专业费用 (b) | 1,525 | | | 63 | | | 1,750 | | | 866 | |
员工股权激励计划中与雇主工资相关的费用 (c) | 249 | | | (125) | | | 491 | | | 3,497 | |
已关闭业务的最终税收评估 (d) | — | | | 258 | | | — | | | 258 | |
或有对价公允价值的变动 (e) | 129 | | | 528 | | | 129 | | | 528 | |
调整对所得税的影响 (f) | (3,114) | | | (11,392) | | | (7,435) | | | (25,795) | |
调整后净收益 | $ | 10,105 | | | $ | 37,008 | | | $ | 20,172 | | | $ | 81,000 | |
| | | | | | | |
GAAP 摊薄后的加权平均已发行普通股 | 317,341,907 | | | 310,575,050 | | | 316,899,214 | | | 308,394,443 | |
员工股票期权、限制性股票单位和PSU | 12,250,374 | | | 19,069,863 | | | 13,561,172 | | | 20,913,127 | |
调整后的摊薄后加权平均已发行普通股 | 329,592,281 | | 329,644,913 | | 330,460,386 | | 329,307,570 |
GAAP 摊薄后每股亏损 | $ | (0.04) | | | $ | (0.13) | | | $ | (0.06) | | | $ | (0.27) | |
调整后的摊薄每股收 | $ | 0.03 | | | $ | 0.11 | | | $ | 0.06 | | | $ | 0.25 | |
THOUGHTWORKS 控股有限公司
非公认会计准则财务指标的对账
(以千计,百分比、份额和每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
净亏损 | $ | (12,272) | | | $ | (39,308) | | | $ | (20,379) | | | $ | (82,893) | |
所得税支出 | 4,604 | | | 477 | | | 11,963 | | | 4,805 | |
利息支出 | 6,150 | | | 4,984 | | | 13,012 | | | 9,631 | |
其他(收入)支出,净额(g) | (6) | | | 413 | | | 787 | | | 325 | |
未实现的外汇损失(收益) | 213 | | | 13,434 | | | (735) | | | 7,794 | |
基于股票的薪酬 | 17,606 | | | 68,965 | | | 35,285 | | | 169,148 | |
折旧和摊销 | 9,131 | | | 8,074 | | | 18,220 | | | 16,656 | |
购置成本 (a) | 2,100 | | | 1,282 | | | 3,806 | | | 1,302 | |
某些专业费用 (b) | 1,525 | | | 63 | | | 1,750 | | | 866 | |
员工股权激励计划中与雇主工资相关的费用 (c) | 249 | | | (125) | | | 491 | | | 3,497 | |
已关闭业务的最终税收评估 (d) | — | | | 258 | | | — | | | 258 | |
调整后 EBITDA | $ | 29,300 | | | $ | 58,517 | | | $ | 64,200 | | | $ | 131,389 | |
净亏损率 | (4.3) | % | | (11.8) | % | | (3.4) | % | | (12.7) | % |
调整后的息税折旧摊销前利润率 | 10.2 | % | | 17.6 | % | | 10.8 | % | | 20.1 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
毛利,GAAP | $ | 90,877 | | | $ | 81,645 | | | $ | 188,411 | | | $ | 152,820 | |
基于股票的薪酬 | 10,696 | | | 49,573 | | | 21,226 | | | 119,482 | |
员工股权激励计划中与雇主工资相关的费用 (c) | 159 | | | (99) | | | 345 | | | 2,277 | |
折旧费用 | 3,257 | | | 3,859 | | | 6,804 | | | 6,595 | |
调整后的毛利 | $ | 104,989 | | | $ | 134,978 | | | $ | 216,786 | | | $ | 281,174 | |
毛利率,GAAP | 31.6 | % | | 24.6 | % | | 31.7 | % | | 23.4 | % |
调整后的毛利率 | 36.6 | % | | 40.6 | % | | 36.5 | % | | 43.1 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
SG&A,GAAP | $ | 86,626 | | | $ | 99,352 | | | $ | 172,966 | | | $ | 204,117 | |
基于股票的薪酬 | (6,910) | | | (19,392) | | | (14,059) | | | (49,666) | |
购置成本 (a) | (2,100) | | | (1,282) | | | (3,806) | | | (1,302) | |
某些专业费用 (b) | (1,525) | | | (63) | | | (1,750) | | | (866) | |
员工股权激励计划中与雇主工资相关的费用 (c) | (90) | | | 26 | | | (146) | | | (1,220) | |
调整后的销售和收购 | $ | 76,001 | | | $ | 78,641 | | | $ | 153,205 | | | $ | 151,063 | |
SG&A 利润率,GAAP | 30.2 | % | | 29.9 | % | | 29.1 | % | | 31.3 | % |
调整后的销售和收购利润率 | 26.5 | % | | 23.7 | % | | 25.8 | % | | 23.1 | % |
(a) 反映与某些收购相关的某些专业费用和留用工资支出的成本。
(b) 调整了某些交易费用、非经常性法律费用和一次性专业费用。
THOUGHTWORKS 控股有限公司
非公认会计准则财务指标的对账
(以千计,百分比、份额和每股数据除外)
(未经审计)
(c) 不包括员工股权激励计划中与雇主工资相关的费用,因为这些费用与标的股权奖励的行使或归属以及我们在归属或行使时普通股的价格有关。因此,这些费用在任何特定时期内都可能有所不同,与我们的业务财务和经营业绩无关。
(d) 调整与乌干达关闭业务的最终税收评估相关的某些税收相关费用,乌干达业务已于2015年完全关闭。
(e) 根据或有对价公允价值的非现金调整进行调整。
(f) 根据上述调整项目的所得税影响进行调整。
(g) 不包括2023年第一季度简明合并亏损和综合亏损表中包含在其他(收入)支出中的净收益,该收益与2022年出售和结算贸易应收账款所得股票的市值调整有关。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
经营活动提供的(用于)净现金 | $ | (16,800) | | | $ | 27,572 | | | $ | 16,247 | | | $ | 21,477 | |
购买财产和设备 | (2,024) | | | (7,325) | | | (3,681) | | | (12,459) | |
自由现金流 | $ | (18,824) | | | $ | 20,247 | | | $ | 12,566 | | | $ | 9,018 | |