icui-20230630
0000883984ICU MEDICAL INC/DE假的12 月 31 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美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
 表单10-Q
☒根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
 在截至的季度中： 2023年6月30日
 要么
☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
 
过渡期从:到
 
委员会档案编号:001-34634
 ICU MEDICAL, INC.
（注册人的确切姓名如其章程所示）
 
特拉华 33-0022692
（州或其他司法管辖区 （美国国税局雇主
公司或组织） 证件号）
951 Calle Amanecer,圣克莱门特,加利福尼亚92673
（主要行政办公室地址）（邮政编码）
 (949) 366-2183
（注册人的电话号码包括区号）
不适用
（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度）

根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易符号注册的每个交易所的名称
普通股，面值每股0.10美元ICUI纳斯达克股票市场有限责任公司
（全球精选市场）
 
用勾号指明注册人 (1) 在过去 12 个月（或注册人必须提交此类报告的较短期限）中是否已提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去 90 天内是否遵守了此类申报要求。 是的 x没有o
 
用勾号指明注册人在过去 12 个月（或注册人必须提交此类文件的较短期限）中是否以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的 x没有o
 
用勾号指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
 
大型加速过滤器x 加速过滤器☐
非加速过滤器☐ 规模较小的申报公司☐
 新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记注明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订的财务会计准则。o

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）：是☐没有 x

注明截至最新可行日期，每类发行人普通股的已发行股票数量：
 


班级 截至 2023 年 7 月 31 日的未付款
常见 24,135,869



ICU MEDICAL, INC.和子公司
10-Q 表格
2023年6月30日

目录
 页码
前瞻性陈述
3
第一部分
财务信息
  
第 1 项。
财务报表（未经审计）
  
 
截至2023年6月30日和2022年12月31日的简明合并资产负债表
 
6
   
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的简明合并运营报表
 
7
   
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的简明合并综合收益（亏损）报表
 
8
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的简明合并股东权益报表
9
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的简明合并现金流量表
 
10
   
简明合并财务报表附注
 
12
   
第 2 项。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
 
41
   
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
 
53
   
第 4 项。
控制和程序
 
54
   
第二部分。
其他信息
  
第 1 项。
法律诉讼
 
54
   
第 1A 项。
风险因素
 
55
   
第 2 项。
未注册的股权证券销售、所得款项的使用和发行人购买股权证券
 
55
第 5 项。
其他信息
55
   
第 6 项。
展品
 
55
签名
 
57
2


前瞻性陈述

本10-Q表季度报告的各个部分，包括第1部分。第 2 项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 描述了我们所感知的业务和财务趋势，并陈述了我们对未来的一些期望和信念。根据经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条的含义，这些关于未来的陈述是 “前瞻性陈述”，我们可以使用诸如此类的词语来识别它们 “预期，” “相信，” “期待，” “估计，” “打算，” “计划，” “将，” “继续，” “可以，” “可能”，以及关于目的、目标和计划的类似表述和陈述。前瞻性陈述基于我们目前掌握的信息以及我们认为合理的假设，但我们不打算将这些陈述作为对未来业绩的陈述。它们包括但不限于关于以下内容的陈述：

•我们未来的增长；未来的经营业绩以及财务状况（包括预期销售额；重组费用应计额、生产成本；毛利率；诉讼费用；未来的销售和收购和研发费用；制造费用；我们对未来十二个月流动性和资本资源的预期；资本支出；资本购买和运营的资金来源；未来税率；替代资本或融资来源；应收账款和库存等营运资金项目的变化；库存股的使用；我们投资证券的可变现价值；未来投资替代方案；以外币计价的金融工具；以及所得税；

•影响经营业绩的因素，例如 运费增加的影响； 失去战略关系；对我们产品的需求变化；国内和国际销售；国际市场的扩张，某些产品以及某些市场和分销渠道未来销售的增加或减少；与大型医疗保健提供商和主要购买组织保持战略关系并签订长期和多产品合同；系统能力的提高；新产品的推出、开发和销售，我们的产品相对于竞争系统的好处；我们的新产品的资格认证用于加快第 510 (k) 条的批准程序；可能延长新产品的清关程序；计划增加销售；保修索赔；回扣；产品退货；坏账支出；摊销费用；库存要求；财产和设备寿命；制造效率和成本节约；单位制造成本；在美国境内或境外建立或扩建生产设施；计划为新产品订购半自动或全自动装配机的新订单；产量充足产能；研发业绩；我们回购普通股的计划；资产减值损失；制造设施和人员的搬迁；制造设施扩建对生产效率和解决生产效率低下问题的影响；成本对客户和交货时间的影响；业务季节性和季度业绩的波动；客户订购模式和新会计声明的影响；

•与制造商和购买组织签订的新合同或延期合同；对少数客户的依赖；失去大型分销商和寻找其他分销商的能力；我们的战略举措的结果；监管部门的批准和合规；包括为实现史密斯医疗警告信的监管合规所必需的工作；诉讼结果；专利保护和知识产权格局；专利侵权索赔以及新颁发的专利对其他医疗器械的影响；竞争和市场因素，包括其他制造商继续开发竞争产品；改进生产流程和提高产量；创新要求；医疗保健提供者市场的整合和销售价格的下行压力；竞争对手的分销或财务能力；医疗改革立法；外汇风险；大宗商品价格风险；转换现有空间的计划；收购其他业务或产品线，以及

•收购以及收购的业务和产品线（包括史密斯医疗业务）整合的影响。

这份10-Q表季度报告中的前瞻性陈述只是预测，主要基于我们当前对未来事件和财务趋势的预期和预测，我们认为这些事件和财务趋势可能会影响我们的业务、财务状况和经营业绩。这些前瞻性陈述受许多已知和未知的风险、不确定性和假设的影响，包括但不限于以下内容：

•我们对单一来源和有限来源的第三方供应商的依赖，这使我们的业务和运营业绩面临供应商业务中断以及供应商绩效损失或下降的风险；

3

•我们的任何制造设施受损或供应链网络中断；

•当前全球宏观经济和地缘政治状况导致的长期通货膨胀, 利率上升以及外汇汇率的影响;

•COVID-19 疫情对我们、供应商和客户的运营方式和持续时间的影响，以及这将在多大程度上影响我们的业务、未来的运营业绩、流动性和整体财务业绩；

•通过我们的分销商实现可观的销售；

•我们未能实现与成本削减和重组工作相关的预期运营效率或支出削减；

•我们未能成功地与竞争对手竞争并保持市场份额；

•我们无法为产品开发的大量投资提供资金，也无法通过商业产品销售来收回此类投资；

•对我们产品的需求大幅下降；

•降低医疗费用的持续压力以及保险和报销不足；

•未能保护我们的信息技术系统免受安全漏洞、服务中断或数据盗用；

•资金短缺或全球健康问题导致美国食品和药物管理局、其他政府机构或公告机构受到干扰；

•实际或被认为未能遵守外国、联邦和州数据隐私和安全法律、法规和标准，或者某些欺诈和滥用及透明度法律；

•我们未能捍卫和执行我们的专利或其他所有权，以及执行和捍卫专利主张或其他所有权主张的费用；以及我们的专利到期；

•我们承受的与外币汇率相关的风险；

•美国贸易、税收或其他限制进口或提高进口关税的政策的任何重大变化；

•国际销售带来的额外风险，与与大型国际公司和知名本地公司的竞争以及我们可能更高的成本结构有关；

•我们未能有效管理因收购史密斯医疗或未来任何其他收购而导致的业务增长和变化；

•收购史密斯医疗对我们财务业绩的实际影响，以及我们使用很大一部分手头现金和产生大量债务为收购史密斯医疗提供资金，这可能会对我们的业务产生不利影响，包括限制我们进行额外交易或承担额外债务的能力。

有关这些因素的更详细讨论，请参阅第一部分第 1A 项 “风险因素摘要” 部分下的信息。“风险因素” 和第二部分。我们向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告（“2022年10-K表年度报告”）中的第7项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”，以及本10-Q表季度报告中标题为第二部分的部分。第 1A 项 “风险因素” 和第一部分第 2 项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”，每种情况均由我们向美国证券交易委员会提交的定期文件更新。

由于前瞻性陈述本质上存在风险和不确定性，其中一些风险和不确定性无法预测或量化，有些是我们无法控制的，因此您不应依赖这些前瞻性陈述作为对未来事件的预测。我们的前瞻性陈述中反映的事件和情况可能无法实现或
4

发生，实际结果可能与前瞻性陈述中的预测存在重大差异。此外，我们在不断变化的环境中运营。新的风险因素和不确定性可能会不时出现，管理层不可能预测所有的风险因素和不确定性。除非适用法律要求，否则我们不打算公开更新或修改此处包含的任何前瞻性陈述，无论是由于任何新信息、未来事件、情况变化还是其他原因。
5

第一部分-财务信息
第 1 项。财务报表（未经审计）

ICU MEDICAL, INC.和子公司
简明的合并资产负债表
（以千计，面值数据和库存股除外）
 6月30日
2023		十二月三十一日
2022
 （未经审计）(1)
资产  
流动资产：  
现金和现金等价物$195,887 $208,784 
短期投资证券1,812 4,224 
现金、现金等价物和短期投资证券总额197,699 213,008 
应收账款，扣除可疑账款备抵金 $10,028截至 2023 年 6 月 30 日和 $8,5302022 年 12 月 31 日
162,225 221,719 
库存775,269 696,009 
预付所得税13,766 15,528 
预付费用和其他流动资产95,783 88,932 
流动资产总额1,244,742 1,235,196 
不动产、厂房和设备，净额616,540 636,113 
经营租赁使用权资产76,028 74,864 
长期投资证券— 516 
善意1,464,478 1,449,258 
无形资产，净额929,830 982,766 
递延所得税31,466 31,466 
其他资产99,960 105,462 
总资产$4,463,044 $4,515,641 
负债和股东权益  
流动负债：  
应付账款$167,054 $215,902 
应计负债254,508 242,769 
长期债务的当前部分40,375 29,688 
应缴所得税19,954 6,200 
或有收益负债1,989 — 
流动负债总额483,880 494,559 
或有收益负债26,944 25,572 
长期债务1,600,720 1,623,675 
其他长期负债109,858 114,104 
递延所得税89,684 126,007 
所得税负债37,140 41,796 
承付款和意外开支（附注19）— — 
股东权益：  
可转换优先股，$1.00面值；授权 — 500股票；已发行和流通 — 无
— — 
普通股，$0.10面值；授权 — 80,000股票；已发行— 24,114截至 2023 年 6 月 30 日的股票以及 23,995截至2022年12月31日的股票；以及已发行股票 — 24,104截至 2023 年 6 月 30 日的股票以及 23,993截至2022年12月31日的股票
2,411 2,399 
额外的实收资本1,345,057 1,331,249 
库存股，按成本计算（10,048和 1,633分别为股票）
(1,611)(243)
留存收益817,755 837,501 
累计其他综合亏损(48,794)(80,978)
股东权益总额2,114,818 2,089,928 
负债总额和股东权益$4,463,044 $4,515,641 
______________________________________________________
(1) 2022年12月31日的余额来自经审计的合并财务报表。
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
6
目录
ICU MEDICAL, INC.和子公司
简明合并运营报表（未经审计）
（以千计，每股数据除外）
 
 三个月已结束
6月30日		六个月已结束
6月30日
 2023202220232022
总收入$549,310 $561,004 $1,117,959 $1,104,126 
销售商品的成本356,983 393,411 733,591 767,706 
毛利192,327 167,593 384,368 336,420 
运营费用：  
销售、一般和管理150,895 158,748 303,467 311,960 
研究和开发22,302 22,562 42,063 46,433 
重组、战略交易和整合12,354 13,525 23,367 47,430 
或有收益的公允价值变动4,016 (27,194)3,316 (27,194)
总运营费用189,567 167,641 372,213 378,629 
运营收入（亏损）2,760 (48)12,155 (42,209)
利息支出，净额(24,121)(15,440)(46,636)(28,495)
其他费用，净额(1,502)(1,366)(1,771)(951)
所得税前亏损(22,863)(16,854)(36,252)(71,655)
所得税补助金12,929 9,380 16,506 26,113 
净亏损$(9,934)$(7,474)$(19,746)$(45,542)
每股净亏损  
基本$(0.41)$(0.31)$(0.82)$(1.91)
稀释$(0.41)$(0.31)$(0.82)$(1.91)
加权平均股数  
基本24,075 23,897 24,045 23,787 
稀释24,075 23,897 24,045 23,787 
 
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
7
目录
ICU MEDICAL, INC.和子公司
简明合并综合收益（亏损）表（未经审计）
（以千计）
 
 三个月已结束
6月30日		六个月已结束
6月30日
 2023202220232022
净亏损$(9,934)$(7,474)$(19,746)$(45,542)
扣除税款的其他综合收益（亏损）：
现金流套期保值调整，扣除税款1,687和 $4,730分别为截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，以及美元 (57) 和 $11,681分别为截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月。
5,274 8,144 (303)31,716 
外币折算调整，扣除税款0适用于所有时期
7,569 (99,805)32,552 (104,751)
其他调整，扣除税款 $0适用于所有时期
(34)14 (65)29 
其他综合收益（亏损），扣除税款12,809 (91,647)32,184 (73,006)
综合收益（亏损）$2,875 $(99,121)$12,438 $(118,548)
 
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。

8
目录
ICU MEDICAL, INC.和子公司
简明合并股东权益表（未经审计）
（金额以千计）


普通股额外
付费
资本		财政部
股票		已保留
收益		累积的
其他
全面
（亏损）收入
股份金额总计
余额，2023 年 1 月 1 日23,995 $2,399 $1,331,249 $(243)$837,501 $(80,978)$2,089,928 
发行限制性股票和行使股票期权172 12 (503)662 — — 171 
与股权奖励净股份结算相关的预扣税款(53)— — (8,425)— — (8,425)
股票补偿— — 9,158 — — — 9,158 
其他综合收益，扣除税款— — 4 — — 19,375 19,379 
净亏损— — — — (9,812)— (9,812)
余额，2023 年 3 月 31 日24,114 $2,411 $1,339,908 $(8,006)$827,689 $(61,603)$2,100,399 
发行限制性股票和行使股票期权2 — (4,626)6,688 — — 2,062 
与股权奖励净股份结算相关的预扣税款(2)— — (293)— — (293)
股票补偿— — 9,773 — — — 9,773 
其他综合收益，扣除税款— — 2 — — 12,809 12,811 
净亏损— — — — (9,934)— (9,934)
余额，2023 年 6 月 30 日24,114 $2,411 $1,345,057 $(1,611)$817,755 $(48,794)$2,114,818 



 普通股额外
付费
资本		财政部
股票		已保留
收益		累积的
其他
全面
（亏损）收入
股份金额总计
余额，2022 年 1 月 1 日21,280 $2,128 $721,412 $(27)$911,787 $(19,269)$1,616,031 
发行限制性股票和行使股票期权154 12 (2,965)5,927 — — 2,974 
与股权奖励净股份结算相关的预扣税款(37)— — (8,743)— — (8,743)
发行用于收购的普通股2,500 250 575,725 — — — 575,975 
股票补偿— — 12,092 — — — 12,092 
其他综合收益，扣除税款— — — — — 18,641 18,641 
净亏损— — — — (38,068)— (38,068)
余额，2022 年 3 月 31 日23,897 $2,390 $1,306,264 $(2,843)$873,719 $(628)$2,178,902 
发行限制性股票和行使股票期权10 — (4,428)4,446 — — 18 
与股权奖励净股份结算相关的预扣税款(8)— — (1,695)— — (1,695)
股票补偿— — 7,762 — — — 7,762 
扣除税款的其他综合亏损— — — — — (91,647)(91,647)
净亏损— — — — (7,474)— (7,474)
余额，2022 年 6 月 30 日23,899 $2,390 $1,309,598 $(92)$866,245 $(92,275)$2,085,866 
9
目录
ICU MEDICAL, INC.和子公司
简明合并现金流量表（未经审计）
（以千计） 

 六个月已结束
6月30日
 20232022
来自经营活动的现金流：  
净亏损$(19,746)$(45,542)
为使净亏损与（用于）经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： 
折旧和摊销113,244 119,697 
增加库存的摊销— 22,676 
非现金租赁费用11,110 10,888 
可疑账款准备金399 (99)
提供保修、退货和现场行动7,070 1,483 
股票补偿18,931 19,854 
处置不动产、厂房和设备及其他资产造成的损失1,019 267 
债券溢价摊销8 211 
债务发行成本摊销3,404 3,495 
或有收益负债公允价值的变化3,316 (27,194)
备件的使用10,056 5,229 
其他2,909 (2,807)
扣除收购金额后的运营资产和负债变动： 
应收账款46,796 (1,090)
库存(76,040)(100,024)
预付费用和其他流动资产2,983 4,710 
其他资产(12,698)(17,323)
应付账款(46,864)22,149 
应计负债(104)(33,509)
所得税，包括超额税收优惠和递延所得税(26,022)(45,798)
由（用于）经营活动提供的净现金39,771 (62,727)
来自投资活动的现金流：  
购置不动产、厂房和设备(32,489)(48,039)
出售资产的收益1,431 900 
业务收购，扣除获得的现金— (1,844,164)
增加无形资产(4,651)(4,440)
购买投资证券— (3,397)
投资证券的出售和到期所得收益2,920 26,198 
用于投资活动的净现金(32,789)(1,872,942)
来自融资活动的现金流量:  
发行长期债务所得收益，扣除贷款人债务发行成本— 1,672,631 
长期债务的本金偿还(14,813)(18,125)
支付第三方债务发行成本— (1,852)
行使股票期权的收益2,233 2,992 
融资租赁的付款(436)(321)
与股权奖励净股份结算相关的预扣税款(8,718)(10,438)
融资活动提供的（用于）净现金(21,734)1,644,887 
汇率变动对现金的影响1,855 (6,347)
现金和现金等价物的净减少(12,897)(297,129)
现金和现金等价物，期初208,784 552,827 
现金和现金等价物，期末$195,887 $255,698 
 
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。


10
目录

ICU MEDICAL, INC.和子公司
简明合并现金流量表（未经审计）-续
（以千计）

六个月已结束
6月30日
20232022
现金流信息的补充披露：
不动产、厂房和设备的应付账款$2,362 $5,539 
非现金投资活动的补充披露：
收购中收购的资产和承担的负债明细：
收购资产的公允价值$1,658,692 
为收购支付的现金，扣除获得的现金(1,844,164)
发行用于收购的普通股(575,975)
或有考虑(55,158)
期内获得/调整的商誉1,437,811 
已承担的负债/对假设负债的调整$(621,206)

所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
11
ICU MEDICAL, INC.和子公司
简明合并财务报表附注（未经审计）



注意事项 1：演示基础
 
随附的特拉华州公司ICU Medical, Inc.（“ICU” 或 “公司”）的未经审计的中期简明合并财务报表是根据美利坚合众国（“美国”）普遍接受的会计原则和美国证券交易委员会（“SEC”）的规章制度编制的，反映了所有调整，仅包括正常的经常性调整，管理层认为这些调整是必要的以公允地列报中期的合并业绩呈现。过渡期的业绩不一定代表全年的业绩。根据这些细则和条例，通常包含在根据公认会计原则编制的年度合并财务报表中的某些信息和脚注披露已予精简或省略。简明合并财务报表应与ICU截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的合并财务报表及其附注一起阅读。
 
我们开发、制造和销售用于输液治疗、血管通路和重要护理应用的创新医疗产品。重症监护病房的产品组合包括门诊、注射器和大容量静脉泵和安全软件；专用和非专用静脉注射套装、无针静脉注射连接器、外周静脉导管和无菌静脉注射解决方案；封闭系统转移设备和药房配方系统；以及一系列呼吸、麻醉、患者监测和温度管理产品。我们的大部分产品都是通过我们的直销队伍和遍布美国和国际的独立分销商销售的。我们还在原始设备制造商的基础上向其他医疗设备制造商销售某些产品。所有子公司均为全资拥有并包含在简明合并财务报表中。所有公司间余额和交易均已清除。

对上一年度的财务报表和脚注作了某些重新分类，以符合本年度使用的列报方式。在运营报表中，我们将利息收入重新归类为利息支出，扣除其他支出，净额；在附注5：收入中，对按产品线和地域分列的收入进行了某些重新分类。此外，在附注9：公允价值计量中，定期更新了显示按公允价值计量的资产和负债水平输入的表格，以更正为对冲资产和负债确定的水平输入。如先前报告的那样，这些重新分类对总收入、净亏损、股东权益或现金流没有影响。

注意事项 2：新的会计公告

最近发布的会计准则

    2020年3月，财务会计准则委员会发布了第2020-04号《参考利率改革》（主题848）——促进参考利率改革对财务报告的影响。本更新中的修正案在有限的时间内提供了可选指导，以减轻财务报告参考利率改革的潜在负担。由于担心银行同业拆借利率的结构性风险，特别是伦敦银行同业拆借利率（“LIBOR”）终止的风险，世界各地的监管机构都采取了参考利率改革举措，以确定更容易观察或基于交易且不太容易受到操纵的替代参考利率。本次更新中的修正仅适用于合约、套期保值关系以及其他参考利率的交易，这些交易参考了伦敦银行同业拆借利率或其他由于参考利率改革而预计将终止的参考利率。可选权宜之计可能适用于因参考费率改革而修改的合同。主题470 “债务” 范围内合同的修改应通过前瞻性调整有效利率来考虑。在ASC 842 “租赁” 范围内对合同的修改应视为现有合同的延续，不对租赁分类和贴现率（增量借款利率）进行重新评估。如果满足某些标准，主题815（衍生品和套期保值）的例外情况会导致套期保值关系不会被取消。本亚利桑那州立大学的修正案自2020年3月12日至2022年12月31日对所有实体生效。亚利桑那州立大学第2022-06号，参考利率改革：推迟主题848的日落日期将日落日期推迟到2024年12月31日。2021年11月，我们进行了两次远期起始互换，其中掉期的可变部分参考了伦敦银行同业拆借利率。这些掉期于2022年初进行了修订，以过渡到替代参考利率（见附注8：衍生品和套期保值活动）。本亚利桑那州立大学的修正案允许采取某些权宜之计，使我们能够假设，无论预期与参考利率改革相关的条款如何修改，我们的套期保值利息都可能支付，并且如果选择ASC 815、衍生品和套期保值下的可选权宜之计，则套期保值利率风险会发生变化的现金流套期保值。这个亚利桑那州立大学对我们合同的影响过去和预计都不会是重大的。
        
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注意事项三：收购

2022 年收购

我们于 2022 年 1 月 6 日收购了 100.0史密斯集团国际控股有限公司（“史密斯”）持有史密斯集团全球医疗器械业务的控股公司史密斯医疗的股权百分比。与我们的战略增长计划一致，对Smiths Medical的收购使我们能够扩大产品范围，将注射器和门诊输液设备、血管通路和重要护理产品包括在内，并加强和扩大我们的全球市场覆盖范围。

此次收购的现金对价总额为 $1.9十亿美元，由现有现金余额和2022年1月6日签订的信贷协议的收益融资（见附注17：长期债务）。我们还向史密斯发行了股票对价 2.5我们普通股的百万股。向史密斯发行的普通股的公允价值是根据收购之日我们普通股的开盘市场价格确定的。Smiths 可能有权额外获得 $100.0百万美元现金对价取决于我们的普通股根据股票买卖协议（“购买协议”）的条款，在收盘后的某些时期内实现某些价格目标。如果 (a) 在收盘三周年或之前，我们普通股的30天交易量加权平均价格（如购买协议所定义）等于或超过美元300.00每股或 (b) 在《购买协议》中定义的45天普通股成交量加权平均价格收盘四周年之际或之前，等于或超过美元300.00每股（每股均为 “目标股价”），前提是史密斯至少实益拥有股份 50.0达到目标股价时收盘时发行的普通股的百分比，那么史密斯将有权获得额外的美元100.0百万美元现金对价。或有对价的公允价值是使用期权定价模型，特别是蒙特卡洛模拟来确定的。在分析中，支出决定因素是在风险中立框架中通过大量模拟路径进行模拟的。然后，将或有对价的公允价值计算为所有模拟路径的平均现值。

当我们发行 Smiths 时，Smiths 成为了我们的关联方 2.5作为收购史密斯医疗的部分对价，我们持有百万股普通股。此外，我们还与Smiths Group, plc的某些成员签订了过渡服务协议（“TSA”）。TSA包括某些信息技术、人力资源和税务支持服务，初始期限为十二个月，可选择延长至24个月。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，我们的支出为美元3.9百万和美元7.9分别为百万美元用于根据TSA提供的服务。截至 2023 年 6 月 30 日，我们有 $1.0与根据TSA获得的服务相关的未结应付账款数百万美元。

最终购买价格分配

下表汇总了最终收购价格以及与收购资产和假设负债相关的购买价格的最终分配（以千计）：
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收购资产的现金对价$1,922,955 
应付给史密斯的或有对价的公允价值53,520 
ICU Medical, Inc. 普通股的发行：
向史密斯发行的股票数量2,500 
每股价格（ICU 在收购日的开盘市场价格）$230.39 
向史密斯发行的 ICU 股票的公允价值$575,975 
总对价$2,552,450 
购买价格分配：
现金和现金等价物$78,791 
应收账款106,132 
库存228,919 
预付费用和其他流动资产53,554 
不动产、厂房和设备206,333 
经营租赁使用权资产55,161 
无形资产(1)
945,000 
其他资产379 
应付账款(105,291)
应计负债(2)
(173,151)
应缴所得税(40,312)
其他长期负债(85,490)
递延所得税(187,455)
收购的可识别净资产总额$1,082,570 
商誉——不可抵税1,469,880 
预计购买对价$2,552,450 
_______________________________
(1)    可识别的无形资产包括 $510.0百万客户关系，$400.0百万已开发技术，$30.0百万个内部开发的软件，以及 $5.0百万商标。可识别无形资产总额的估计加权平均摊销期约为 九年份，对于每项可识别的无形资产，估计如下： 八多年来建立客户关系， 十多年来一直致力于开发技术， 五使用内部开发的软件已有多年，以及 六商标的使用期限为几个月。
(2)    应计负债包括应计保修准备金、应计重组计划、应计工资和相关福利、递延收入以及应计销售税和使用税。

收购的可识别无形资产和其他长期资产是使用附注9：公允价值衡量标准中定义的第三级投入进行估值的。可识别无形资产的公允价值通常是使用收益法计算的，其基础是从以下方面得出的关键估计、判断和假设：市场状况分析；贴现率；贴现现金流；特许权使用费率；客户留存率和/或估计使用寿命。某些其他无形资产是使用重置成本法估值的，在资产不是交易一部分的前提下，估算了更换资产所需的人工和非劳动力成本。不动产、厂房和设备在估值时考虑了剩余的经济寿命。原材料库存按历史成本估值，并根据我们估计的任何过时情况进行调整，估算为近似重置成本，在建库存按估计的销售收入减去完成成本和销售成本进行估值，成品库存按估计的销售收入减去销售成本进行估值。预付费用和其他流动资产和假设负债按收购之日的账面价值入账，因为由于其短期性质，它们的账面价值接近其公允价值。

未经审计的备考信息

自 2022 年 1 月 7 日起，史密斯医疗将包含在我们的合并业绩中。据估计，2022年1月7日至2022年6月30日期间，归属于史密斯医疗的总收入和净亏损为美元437.8百万和
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$65.5分别为百万美元，在截至2022年6月30日的三个月中，估计为美元222.9百万和美元26.0分别为百万。以下未经审计的预计财务信息显示了ICU和Smiths Medical的合并运营业绩，就好像收购发生在2022年1月1日一样。预估财务信息仅供参考，并不表示如果在指定日期进行收购，本应实现的运营业绩或将来可能出现的业绩。
（以千计）截至2022年6月30日的三个月截至2022年6月30日的六个月
收入$561,004 $1,124,823 
净亏损$(7,474)$(59,425)

上面列出的未经审计的预计业绩包括以下调整的影响：收购的无形资产的增量摊销费用为美元1.3百万和美元55.5截至2022年6月30日的三个月和六个月中，百万美元，增量利息支出，包括债务折扣的摊销和优先担保信贷额度（定义见附注17：长期债务）的债务折扣和债务发行成本0.8百万和美元25.4截至2022年6月30日的三个月和六个月中，为百万美元。未经审计的预估业绩包括对史密斯医疗历史业绩的IFRS与美国公认会计原则的调整以及会计政策一致性的调整，这些调整与公司实质相似。会计政策中的任何差异都经过调整，以反映公司在未经审计的预计业绩中的会计政策。

注意事项 4： 重组、战略交易和整合

重组、战略交易和整合费用为美元12.4百万和美元13.5截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月分别为百万美元和美元23.4百万和美元47.4截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，分别为百万美元。

重组

在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，重组费用为美元1.3百万和美元4.0与美元相比，分别为百万美元1.7百万和美元4.9截至2022年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元，主要与所有时期的遣散费有关。
    
下表按主要成本类型（以千计）汇总了我们与重组相关的应计活动：
遣散费和福利保留和设施关闭成本总计
应计余额，2023 年 1 月 1 日$4,416 $1,507 $5,923 
产生的费用2,732 — 2,732 
付款(1,284)— (1,284)
其他(1)
(291)(620)(911)
货币换算70 16 86 
应计余额，2023 年 3 月 31 日$5,643 $903 $6,546 
产生的费用1,290 20 1,310 
付款(3,302)(27)(3,329)
货币换算227 17 244 
应计余额，2023 年 6 月 30 日$3,858 $913 $4,771 
__________________________
(1)其他，主要与去年应计重组费用有关，这些费用是在截至2023年3月31日的三个月中撤销的估计设施关闭成本。

战略交易和整合费用

我们产生并花费了 $11.1百万和美元11.8在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中，战略交易和整合费用分别为百万美元，我们的支出和支出为美元19.4百万和美元42.5在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，战略交易和整合费用分别为百万美元，分别为
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包含在我们的简明合并运营报表中的重组、战略交易和整合费用中。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，战略交易和整合费用主要与整合我们在2022年收购的史密斯医疗业务所产生的咨询费用和员工成本有关。截至2022年6月30日的三个月和六个月的战略交易和整合费用主要与我们在2022年1月6日收购史密斯医疗相关的交易和整合费用有关（见附注3：收购），其中主要包括法律费用、银行费用和员工成本。截至2022年6月30日的六个月还包括英国印花税。

注意事项 5： 收入

收入确认

作为收购Smiths Medical整合的一部分，我们现已迁移到新的消耗品、输液系统和Vital Care业务部门结构。我们在这些业务部门销售的绝大多数产品都是独立向医院和分销商销售的。我们的收入按净销售价格记录，其中包括与回扣、退款和产品退货相关的可变对价的估计。收入通常在产品控制权移交时确认，我们认为产品控制权是在发货时发生的。但是，为了确认我们的软件许可证和续订的收入，我们认为这些产品的控制权将在某个时间点转移给客户；因此，我们在适用的许可期限开始时确认收入。

通常在交货后或合同期开始后 30 天内全额付款。收入的记录金额反映了我们预计为换取这些商品或服务而有权获得的对价。我们向分销客户提供某些基于交易量的回扣，在计算交易价格时，我们会将其记录为可变对价。回扣按固定和分级/浮动两种方式提供。在这两种情况下，我们都使用当时可用的信息以及我们与每位客户的历史经验来估算最有可能的折扣金额。我们还向按我们与最终客户之间合同确定的价格向最终客户销售产品的分销商提供退款。退款是我们向分销客户收取的价格与我们与最终客户的合同价格之间的差额，后者作为积分发给分销客户的积分进行处理。在估算退款金额的预期价值以确定交易价格时，我们使用了当时可用的信息，包括我们的历史经验。

我们还为产品提供缺陷保修，并制定了允许退回有缺陷的产品的政策，我们根据当时可用的信息和我们的历史经验，在销售时累积这些产品并支付费用。我们还提供延长服务类型的保修，我们认为这是单独的履约义务。我们根据延期服务类型保修的估计相对独立销售价格将交易价格的一部分分配给该保修，并在提供保修服务期间确认收入。

按收入分类

下表显示了我们按产品线分列的收入（以千计）：

三个月已结束
6月30日		六个月已结束
6月30日
产品线2023202220232022
消耗品$236,976 $240,995 $473,098 $481,184 
输液系统153,142 148,644 314,855 286,871 
重要护理159,192 171,365 330,006 336,071 
总收入$549,310 $561,004 $1,117,959 $1,104,126 

在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中，Medline的净销售额约为 15占总收入的百分比。

下表显示了我们按地域分列的收入（以千计）：
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三个月已结束
6月30日		六个月已结束
6月30日
地理2023202220232022
美国$347,866 $363,866 $707,053 $711,657 
欧洲、中东和非洲89,994 87,415 188,980 173,619 
亚太地区60,031 60,447 118,655 125,278 
其他外国人51,419 49,276 103,271 93,572 
总收入$549,310 $561,004 $1,117,959 $1,104,126 
    
合同余额

    下表显示了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中我们的合同余额变化（以千计）：
合同负债
期初余额，2023 年 1 月 1 日$(45,866)
已确认的设备收入16,793 
设备收入递延(16,625)
已确认的软件收入9,041 
软件收入递延(8,875)
政府补助递延收入(944)
政府补助金已确认*647 
其他递延收入(688)
已确认的其他递延收入3,514 
期末余额，2023年6月30日$(43,003)
期初余额，2022 年 1 月 1 日$(7,461)
收购的递延收益的公允价值(51,245)
已确认的设备收入14,606 
设备收入递延(7,349)
已确认的软件收入8,737 
软件收入递延(9,067)
政府补助递延收入(2,972)
政府补助金已确认*232 
其他递延收入(1,005)
已确认的其他递延收入2,458 
期末余额，2022年6月30日$(53,066)
____________________________
*政府补助的递延收益在相关折旧资产的使用期限内摊销，以减少折旧费用。
根据预期的付款时间，我们的合同负债包含在简明合并资产负债表中的应计负债或其他长期负债中。

截至2023年6月30日，剩余履约义务收入如下：

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识别时机
（单位：百万）> 12 个月
设备递延收入$(15,605)$(790)
软件递延收入(8,001)(699)
政府补助递延收入*(1,451)(13,064)
其他递延收入**(2,591)(802)
总计 $(27,648)$(15,355)
_________________________________
*政府补助递延收益在相关折旧资产的有效期内摊销，作为折旧费用的减少。
**其他递延收入包括泵开发计划、购买的培训和延长保修期。
注意事项 6： 租赁
    
    我们在一开始就确定安排是否为租赁。我们的经营租赁资产在经营租赁使用权（“ROU”）资产中单独列报，我们的融资租赁资产包含在简明合并资产负债表上的其他资产中。我们的租赁负债包含在简明合并资产负债表上的应计负债和其他长期负债中。我们选择不确认期限为十二个月或更短的租赁的ROU资产和租赁负债。

租赁ROU资产和租赁负债根据生效之日租赁期内未来最低租赁付款的现值进行确认。我们的大多数租赁都没有提供隐含利率，因此我们使用增量借款利率，即根据生效日期的可用信息，在类似期限内以抵押方式借款所产生的利率。我们的租赁ROU资产不包括租赁激励措施和产生的初始直接成本。我们的租赁条款包括在合理确定我们将行使该选择权时延期的期权。我们所有的租约都注明了租赁付款，其中可能包括固定租金上涨。最低租赁付款额的租赁费用在租赁期内按直线法确认。
    
我们的租赁适用于企业、研发、销售和支持办公室、分销设施、设备服务中心和某些设备。我们的租约的原始租赁条款为 一年到 十五年，其中一些包括将租约延长至额外租约的选项 五年。对于我们所有的租约，我们在当前的租赁条款中都不包括可选的延期期，因为我们认为延期期权的行使尚不确定。
    
下表列出了我们租赁成本的组成部分（以千计）：
三个月已结束
6月30日		六个月已结束
6月30日
2023202220232022
运营租赁成本$6,043 $5,475 $12,193 $10,653 
融资租赁成本-利息31 28 60 57 
融资租赁成本——减少ROU资产254 170 479 340 
短期租赁成本13 3 26 6 
租赁总成本 $6,341 $5,676 $12,758 $11,056 
    
我们融资租赁的利息支出包含在我们的简明合并运营报表中的净利息支出中。在我们的简明合并运营报表中，运营和财务ROU资产的减少作为非现金租赁费用计入销售、一般和管理费用。

下表列出了与我们的租赁相关的补充现金流信息（以千计）：
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六个月已结束
6月30日
20232022
为计量租赁负债所含金额支付的现金：
来自经营租赁的运营现金流$12,336 $12,887 
来自融资租赁的运营现金流$60 $57 
为换取租赁义务而获得的使用权资产：
经营租赁$10,153 $3,829 
融资租赁$804 $38 
    
下表显示了与我们的运营租赁相关的补充资产负债表信息（以千计，租赁期限和折扣率除外）：
截至
2023年6月30日2022年12月31日
经营租赁
经营租赁使用权资产$76,028$74,864
应计负债$19,187$18,169
其他长期负债59,87560,916
经营租赁负债总额$79,062$79,085
加权平均剩余租期
经营租赁5.9年份6.1年份
加权平均折扣率
经营租赁4.32 %4.34 %
    
下表显示了与我们的融资租赁相关的补充资产负债表信息（以千计，租赁期限和贴现率除外）：
截至
2023年6月30日2022年12月31日
融资租赁
融资租赁使用权资产$3,019$2,598
应计负债$979$816
其他长期负债2,1341,855
融资租赁负债总额$3,113$2,671
加权平均剩余租期
融资租赁4.3年份4.8年份
加权平均折扣率
融资租赁4.77 %4.23 %
        
    
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截至2023年6月30日，我们在未来五年中每年的运营和融资租赁负债的到期日约为（以千计）：
经营租赁融资租赁
2023 年的剩余时间$11,523 $601 
202420,540 907 
202515,225 686 
202613,451 563 
20279,831 248 
202814,452 189 
此后3,868 236 
租赁付款总额88,890 3,430 
减去估算的利息(9,828)(317)
总计$79,062 $3,113 

注意事项 7：每股净亏损
 
每股基本收益的计算方法是将净收入除以该期间已发行普通股的加权平均数。摊薄后每股收益的计算方法是将净收入除以该期间已发行普通股的加权平均数加上摊薄证券。稀释证券包括已发行普通股期权和未归属的限制性股票单位，减去使用库存股方法使用行使期权的收益本可以购买的股票数量。具有反稀释性的期权和限制性股票单位不包括在库存股方法的计算中。由于截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的净亏损，任何潜在的摊薄普通股均未包含在摊薄后每股收益的计算中，因为它们会产生反稀释作用；因此，截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中，每股基本亏损和摊薄后每股净亏损相等。

    下表显示了每股普通股净收益（“EPS”）的计算方法——基本收益和摊薄后收益（以千计，每股数据除外）：
 三个月已结束
6月30日		六个月已结束
6月30日
 2023202220232022
净亏损$(9,934)$(7,474)$(19,746)$(45,542)
已发行普通股的加权平均数（基本）24,075 23,897 24,045 23,787 
稀释性证券(1)
— — — — 
已发行普通股和普通等价股的加权平均值（摊薄）24,075 23,897 24,045 23,787 
每股收益 — 基本$(0.41)$(0.31)$(0.82)$(1.91)
每股收益 — 摊薄$(0.41)$(0.31)$(0.82)$(1.91)
_______________________________
(1)    由于截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月出现净亏损，摊薄后每股收益的计算中不包括潜在的摊薄普通股。

注八：衍生品和套期保值活动

对冲会计和套期保值项目

    我们的现金流套期保值计划的目的是管理以运营单位本位币以外的货币计价的预测收入和支出的外币汇率风险，并管理与2022年1月发行的浮动利率定期贷款的未来利息支付相关的浮动利率风险。我们不为交易或投机目的发行衍生品。
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简明合并财务报表附注（续）

要获得套期保值会计处理，所有套期保值关系在套期保值开始时都要正式记录在案，套期保值必须非常有效地抵消对冲交易未来现金流的变化。我们使用的衍生工具，包括各种外汇合约和利率互换，已被指定为现金流套期保值。我们的衍生工具按公允价值记录在简明合并资产负债表上，并根据该工具的到期日进行分类。我们将衍生工具公允价值变动产生的收益或亏损作为其他综合收益（亏损）的一部分，并将这些收益或亏损重新归类为与预测交易相关的同一细列项目和套期保值交易影响收益的同一时期的收益。如果标的预测交易没有发生，或者很可能不会发生，我们将相关衍生工具的收益或亏损从累计的其他综合亏损重新归类为收益。

外币汇率风险

外汇远期合约

我们签订外汇远期合约，对冲部分预测的以外币计价的收入和支出，以最大限度地减少外汇汇率变动对相关现金流的影响。这些合约是在预先确定的未来日期和预先确定的汇率买入或卖出一定数量的货币的协议。我们的外汇远期合约对冲风险敞口主要以墨西哥比索（“MXN”）、欧元、捷克克朗（“CZK”）、日元（“JPY”）、瑞典克朗（“SEK”）、丹麦克朗（“DKK”）、中国人民币（“CNH”）、加元（“CAD”）、美元（“美元”）和澳元（“AUD”）计价，期权各不相同平均期限约为十一个月的证券。截至2023年6月30日，这些未偿还的衍生品合约的名义总额为美元176.7百万，包括名义等值美元45.9百万墨西哥比索，美元30.4百万欧元，$8.6百万捷克克朗，$18.4百万日元，美元7.9百万人民币，美元18.0百万加元，美元13.2百万澳元，美元30.3百万美元和 $4.1百万其他外币，期限目前截止到2025年1月。

跨货币面值远期合约

我们已经签订了跨货币面值远期合约，以对冲墨西哥预测的以墨西哥比索计价的部分支出。这些合约是在合同期限内按指定间隔将现金流从一种货币交换到另一种货币的协议，所有交换均以相同的预定汇率进行。2021年11月，我们签订了为期一年的跨货币面值远期合约，期限为2021年12月1日至2022年12月1日。截至2022年6月30日，该未偿还衍生品的名义总额约为 208.2百万墨西哥比索。该衍生工具按月等额到期，固定远期利率为 21.60墨西哥比索/美元。

浮动利率风险

2021年11月，由于预计将于2022年1月进入新的优先担保信贷额度，其中包括浮动利率定期贷款A和浮动利率定期贷款B（见附注17：长期债务），我们签订了两次前瞻性利率互换。2022年2月，对协议中的某些条款进行了修订，以反映从伦敦银行同业拆借利率向担保隔夜融资利率（“SOFR”）（替代参考利率）的过渡。根据利率互换协议，我们按指定的间隔交换固定利息和浮动利息金额之间的差额，该差额是参照商定的名义金额计算的。自2022年3月30日起，经修订的定期贷款A掉期的初始名义金额为美元300.0百万，减少到 $150.0每季度平均百万美元，不包括2027年3月30日的最终到期日。我们将按固定费率支付 1.32%，将获得 3 个月的 USD SOFR 中较高者或 (0.15)%。自2022年3月30日起，经修订的定期贷款B掉期的初始名义金额为美元750.0百万，减少到 $46.9每季度平均百万美元，不包括2026年3月30日的最终到期日。我们将按固定费率支付 1.17%，将获得 3 个月美元 SOFR 中较高者或 0.35%.

2023 年 6 月，我们签订了额外的利率互换，对定期贷款 A 和定期贷款 B 的利息支付进行套期保值。掉期的总名义金额为 $300百万。该套期保值将于2028年6月30日到期。我们将按固定费率支付 3.88% 并将获得 3 个月的美元 SOFR。

这些互换有效地将浮动利率定期贷款的相关部分转换为固定利率。
    
下表列出了简明合并资产负债表中包含的我们的衍生工具的公允价值（以千计）：
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ICU MEDICAL, INC.和子公司
简明合并财务报表附注（续）

被指定为现金流对冲工具的衍生产品
简明合并资产负债表地点外汇合约利率互换衍生品总额
截至2023年6月30日
预付费用和其他流动资产$11,533 $31,702 $43,235 
其他资产897 17,229 18,126 
总资产$12,430 $48,931 $61,361 
应计负债$3,806 $— $3,806 
其他长期负债105 — 105 
负债总额$3,911 $— $3,911 
截至2022年12月31日
预付费用和其他流动资产$4,860 $28,431 $33,291 
其他资产94 26,753 26,847 
总资产$4,954 $55,184 $60,138 
应计负债$1,847 $— $1,847 
其他长期负债167 — 167 
负债总额$2,014 $— $2,014 


在重新归类为净亏损（以千计）之前，我们在其他综合收益中确认了指定为现金流套期保值的衍生工具的以下收益：

其他综合收益中确认的收益
三个月已结束
6月30日		六个月已结束
6月30日
2023202220232022
被指定为现金流对冲工具的衍生品：
外汇合约$6,051 $5,225 $8,503 $8,337 
利率互换11,324 9,146 8,740 39,197 
指定为现金流套期保值工具的衍生品总额$17,375 $14,371 $17,243 $47,534 

下表显示了我们被指定为现金流套期保值的衍生工具对简明合并运营报表（以千计）的影响：
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ICU MEDICAL, INC.和子公司
简明合并财务报表附注（续）
收益（亏损）从累计其他综合亏损重新归类为收益
三个月已结束
6月30日		六个月已结束
6月30日
收入中确认的收益（亏损）地点2023202220232022
被指定为现金流对冲工具的衍生品：
外汇合约总收入$473 $1,813 $(1,448)$4,356 
外汇合约销售商品的成本2,316 1,563 3,816 1,049 
外汇合约其他费用，净额(1)— — 229 — 
外汇合约利息支出(2)— 5 13 255 
利率互换利息支出7,625 (1,524)14,993 (1,524)
指定为现金流套期保值工具的衍生品总额$10,414 $1,857 $17,603 $4,136 
_______________________________
(1)    表示由于效率低下而从累积的其他综合亏损重新归类为收入的收益地点。
(2)表示由于预测的交易不再可能发生，从累计的其他综合亏损重新归类为收入的收益地点。

截至2023年6月30日，我们预计估计为美元7.7未偿还外汇合约的递延收益为百万美元，估计为美元32.7在未来12个月内，利率互换的百万美元递延收益将从累计的其他综合亏损重新归类为净收益，同时标的套期保值交易也在净收益中报告。    

注意事项 9：公允价值测量
 
公允价值是指在计量日市场参与者之间的有序交易中出售资产或为转移负债而支付的价格。有三个级别的投入可用于衡量公允价值：

•第一级：相同资产或负债在活跃市场上的报价；
•第 2 级：第 1 级以外可直接或间接观察到的投入，例如活跃市场中类似资产或负债的报价、不活跃市场中相同或相似资产或负债的报价，或者其他可观察到或可以由资产或负债整个期限的可观察市场数据证实的投入；或
•第 3 级：由很少或根本没有市场活动支持且对资产或负债公允价值具有重要意义的不可观察的输入。

或有收益负债

2022年1月6日，我们收购了史密斯医疗，收购了收盘时发行的现金对价和股票对价。此次收购的总对价包括潜在的收益支付 $100.0百万美元现金，前提是我们的普通股从收盘之日到收盘三周年或四周年达到某些目标股价（更多信息见附注3：收购），前提是史密斯至少实益拥有股份 50.0达到目标股价时收盘时发行的普通股的百分比。收益的初始估计公允价值确定为 $53.5百万。收益的初始公允价值是使用蒙特卡洛模拟模型确定的。该模型使用了多个假设，包括波动率和无风险利率。假设的波动率基于我们普通股价格历史波动率的平均值和某些平价交易期权的隐含波动率。无风险利率等于与收益期限相称的固定到期日美国国债的收益率。在收购后的每个报告日，我们都会重新衡量收益负债，并在合并运营报表中确认其公允价值的任何变化。如果在相应的衡量期内实现价格目标的可能性大大高于最初的预期，则额外负债和相关支出的实现将对我们在确认期内的合并财务报表产生重大影响。截至2023年6月30日，或有收益的估计公允价值为美元22.6百万。

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ICU MEDICAL, INC.和子公司
简明合并财务报表附注（续）
2021 年 11 月，我们收购了一家小型外国输液系统供应商。此次收购的总对价包括最高可达$的潜在收益支付2.5百万，包括 (i) 一笔现金付款1.0百万美元取决于截至2022年12月31日的年度内某些收入目标的实现情况，以及（ii）现金支付额为美元1.5百万取决于在 2024 年 5 月 26 日之前获得的某些产品相关监管认证。截至2022年12月31日，与上述 (i) 相关的衡量期已结束，根据衡量期内实现的实际收入，我们确定或有收益的公允价值为零，因为未达到赚取收益的最低门槛。截至2023年6月30日，与某些产品相关监管认证相关的或有收益的估计公允价值估计为美元1.5百万。

2021 年 8 月，我们与一家国际分销商签订了一项协议，根据该协议，该分销商将在 2024 年 9 月结束的三年内不在特定地区与我们竞争。协议条款包括或有收益付款。或有收益补助金不得超过 $6.0百万，这将根据十二个月的衡量期内的某些收入目标获得，该目标由协议截止之日开始的两年内连续四个季度的最高连续四个季度确定，前提是分销商遵守协议规定的义务。截至2023年6月30日，或有收益的估计公允价值为美元4.3百万。或有收益的估计公允价值是使用概率加权现金流模型计算得出的，该模型基于历史收入流和实现收入目标的可能性。

我们的或有收益负债在我们的简明合并资产负债表上单独列报。

下表提供了按估计公允价值（以千计）计量的三级收益负债的对账情况：
盈利负债
应计余额，2023 年 1 月 1 日$25,572 
收益公允价值的变化（作为单独的细列项目包含在运营收入中）(1)
(700)
货币换算33 
应计余额，2023 年 3 月 31 日24,905 
收益公允价值的变化（作为单独的细列项目包含在运营收入中）(2)
4,016 
其他11 
货币换算1 
应计余额，2023 年 6 月 30 日$28,933 
盈利负债
应计余额，2022 年 1 月 1 日$2,589 
收购日期收益的公允价值估计(3)
55,158 
货币换算(46)
应计余额，2022 年 3 月 31 日57,701 
收益公允价值的变化（作为单独的细列项目包含在运营收入中）(1)
(27,194)
货币换算(98)
应计余额，2022 年 6 月 30 日$30,409 
_______________________________
(1) 主要与史密斯医疗有关。
(2) $2.3百万美元与 Smiths Medical 有关，$1.7百万美元涉及我们收购一家小型外国输液系统供应商的收入。
(3) $53.5百万美元与我们收购 Smiths Medical 有关，$1.6百万美元与我们在2021年第四季度收购一家小型外国输液系统供应商有关（见附注3：收购）。
    
下表提供了有关用于衡量我们与史密斯医疗相关的收益负债的公允价值的三级投入的量化信息：

史密斯医疗收益责任
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ICU MEDICAL, INC.和子公司
简明合并财务报表附注（续）
仿真输入截至
2023年6月30日		截至
2022年12月31日
波动性34.00 %38.00 %
无风险率4.62 %4.17 %

投资、外汇合约和利率合约    

我们的投资包括公司和政府债券以及美国国债。我们的公司和政府债券的公允价值是使用可观察到的基于市场的投入估算的，例如报价、利率和收益率曲线或二级输入。我们的美国国债的公允价值基于活跃市场的报价，并包含在一级公允价值层次结构中。

我们的二级外汇合约（包括远期合约和跨货币面值远期合约）的公允价值是使用可观察的市场输入进行估算的，例如已知的名义价值金额、即期和远期汇率。这些投入与流动性、交易量大的货币有关，市场活跃，这些货币在衍生品的整个期限内都可用。

我们的二级利率互换的公允价值是使用定价模型估算的，该模型反映了合约条款，包括到期日，并依赖于可观察的市场输入，例如已知的名义价值金额和美元利率曲线。

我们经常按公允价值计量的资产和负债包括上文定义的以下1、2和3级投入（以千计）：
 截至2023年6月30日的公允价值测量
 总承载量
价值		报价
处于活动状态
的市场
完全相同
资产（等级 1）		意义重大
其他
可观察
输入（级别 2）		意义重大
不可观察
输入（级别 3）
资产：
可供出售的债务证券：
短期公司债券$1,313 $— $1,313 $— 
短期政府债券499 — 499 — 
外汇合约：
预付费用和其他流动资产11,533 — 11,533 — 
其他资产897 — 897 — 
利率合约：
预付费用和其他流动资产31,702 — 31,702 — 
其他资产17,229 — 17,229 — 
总资产$63,173 $— $63,173 $— 
负债：
或有收益负债-ST$1,989 $— $— $1,989 
或有收益负债-LT26,944 — — 26,944 
外汇合约：
应计负债3,806 — 3,806 — 
其他长期负债105 — 105 — 
负债总额$32,844 $— $3,911 $28,933 
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ICU MEDICAL, INC.和子公司
简明合并财务报表附注（续）


 截至2022年12月31日的公允价值测量
 总承载量
价值		报价
处于活动状态
的市场
完全相同
资产（等级 1）		意义重大
其他
可观察
输入（级别 2）		意义重大
不可观察
输入（级别 3）
资产：
可供出售的债务证券：
短期公司债券$2,314 $— $2,314 $— 
短期美国国债1,412 1,412 — — 
短期政府债券498 — 498 — 
长期公司债券516 — 516 — 
外汇远期合约：
预付费用和其他流动资产4,860 — 4,860 — 
其他资产94 — 94 — 
利率合约：
预付费用和其他流动资产28,431 — 28,431 — 
其他资产26,753 — 26,753 — 
总资产$64,878 $1,412 $63,466 $— 
负债：
或有收益负债-LT$25,572 $— $— $25,572 
外汇合约：
应计负债1,847 — 1,847 — 
其他长期负债167 — 167 — 
负债总额$27,586 $— $2,014 $25,572 
    
注意事项 10： 投资证券

对可供出售证券的投资

我们的可供出售投资证券目前由短期公司债券和短期政府债券组成，被视为 “投资等级”，按公允价值计值。我们在每个报告期对可供出售债务证券的投资进行减值评估。如果存在未实现亏损，我们会通过审查多个因素，包括但不限于公允价值下降的程度和发行人财务状况的变化，来确定低于摊销成本基准的公允价值下降的任何部分是否与信贷有关。我们通过备抵记录信贷相关损失的减值，限于未实现亏损的金额。如果我们要么打算出售，要么很有可能被要求在债务证券的预期收回之前将其出售，则任何补贴都将被注销，摊销成本基础将通过对净收益的扣除记为公允价值。未实现收益和与信贷无关的未实现亏损（扣除税款）记入其他综合收益（亏损）。截至2023年6月30日或2022年12月31日，我们没有对未实现亏损头寸的可供出售债务证券进行任何投资。

债务证券的摊销成本根据根据实际利率法计算的溢价摊销进行调整。此类摊销包含在我们的简明合并运营报表中的利息支出中。已实现的损益按特定的识别方法核算。曾经有 不处置这些投资的已实现收益或亏损。未偿债务证券的预定到期日为2023年至2024年。所有短期投资证券均可在一年内赎回。
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ICU MEDICAL, INC.和子公司
简明合并财务报表附注（续）

我们对可供出售证券的短期和长期投资包括以下内容（以千计）：
截至2023年6月30日
摊销成本未实现的持股
收益（损失）		公允价值
短期公司债券$1,313 $— $1,313 
短期政府债券499 — 499 
投资证券总额$1,812 $— $1,812 
截至2022年12月31日
摊销成本未实现的持有
收益（损失）		公允价值
短期公司债券$2,314 $— $2,314 
短期美国国债1,412 — 1,412 
短期政府债券498 — 498 
长期公司债券516 — 516 
投资证券总额$4,740 $— $4,740 

投资非有价股票证券

在 2021 年第三季度，我们收购了大约 20非上市公司的非有价股权百分比，并签订了为期三年的分销协议，根据该协议，我们拥有营销、销售和分销公司产品的专有权，以换取$的现金支付3.3百万。此外，我们还获得了卖方所有知识产权的排他性许可。在分销协议到期时，我们有权但没有义务收购该业务的剩余权益。

当我们确定自己对被投资方具有重大影响力，但没有控股权益时，我们会对投资采用权益会计法。我们通过考虑所有权、董事会代表性、决策参与度、业务关系和实体内重大交易等关键因素来确定我们是否具有重大影响力。我们的权益法投资按成本列报，并根据我们在被投资者的收入或（亏损）和已支付的股息（如果有）中所占的份额进行每期调整。在我们的实益权益范围内，我们会扣除任何实体内部利润。我们在被投资者的收入或（亏损）中所占的份额滞后一个季度。我们在简明合并运营报表中报告了我们在被投资者的收入或（亏损）中相应的份额，净额为其他收益。我们的权益法投资的账面价值在简明合并资产负债表上的其他资产中报告（见附注11：预付费用和其他流动资产和其他资产）。我们每年或每当事件或情况表明投资的账面价值可能无法收回时，都会对我们的权益法投资进行减值评估。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中，我们记录在案的被投资方亏损份额并不大。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中，我们没有从这项投资中获得任何股息分配。

我们的非有价股权法投资包括以下内容（以千计）：

截至
2023年6月30日2022年12月31日
权益法投资$3,161 $3,178 

    
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ICU MEDICAL, INC.和子公司
简明合并财务报表附注（续）
注意 11： 预付费用和其他流动资产和其他资产

预付费用和其他流动资产包括以下内容（以千计）：
截至
 2023年6月30日2022年12月31日
其他预付费用和应收账款$24,967 $21,635 
预付供应商费用1,305 3,052 
递延费用6,432 2,395 
预付保险和财产税7,987 16,322 
应收增值税/商品及服务税2,618 3,546 
递延所得税费用4,984 3,830 
外汇合约11,533 4,860 
利率合约31,702 28,431 
存款1,233 1,329 
其他3,022 3,532 
 $95,783 $88,932 

其他资产包括以下内容（以千计）：
截至
2023年6月30日2022年12月31日
水泵租赁应收账款$28,091 $27,086 
备用部件41,245 38,498 
权益法投资3,161 3,178 
递延债务发行成本4,297 5,156 
融资租赁使用权资产3,019 2,598 
利率合约17,229 26,753 
其他2,918 2,193 
$99,960 $105,462 

注意事项 12： 库存
 
库存按成本或可变现净值中较低者列报，成本使用先入先出的方法确定。库存成本包括与产品制造相关的材料、人工和间接费用。

库存包括以下内容（以千计）：
截至
 2023年6月30日2022年12月31日
原材料$298,441 $286,964 
工作正在进行中73,110 73,795 
成品403,718 335,250 
库存总额$775,269 $696,009 


     
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ICU MEDICAL, INC.和子公司
简明合并财务报表附注（续）
注十三： 不动产、厂房和设备

不动产、厂房和设备包括以下内容（以千计）：
截至
 2023年6月30日2022年12月31日
机械和设备$449,210 $414,811 
土地、建筑和建筑物的改善276,062 274,063 
模具79,845 77,203 
计算机设备和软件120,805 115,214 
家具和固定装置30,309 29,876 
存放在客户手中的仪器(1)
107,281 98,481 
在建工程127,795 152,909 
不动产、厂房和设备总成本1,191,307 1,162,557 
累计折旧(574,767)(526,444)
不动产、厂房和设备，净额$616,540 $636,113 
______________________________
(1)    向客户提供的仪器包括药物运送和以运营租赁方式向客户提供的监测系统。

折旧费用为 $24.4百万和美元47.8截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元，以及美元24.9百万和美元46.4截至2022年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元。
    
注意 14： 商誉和无形资产，净额

善意

    下表显示了我们商誉账面金额的变化（以千计）：
总计
截至2023年1月1日的余额$1,449,258 
货币换算15,220 
截至2023年6月30日的余额$1,464,478 

无形资产，净额

    按成本减去累计摊销额并按直线摊销的无形资产如下（以千计）：
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简明合并财务报表附注（续）
 加权平均摊销年限（年）2023年6月30日
 成本累积的
摊销		网
专利10$31,434 $19,588 $11,846 
客户合同129,975 6,586 3,389 
非合同客户关系8552,419 136,133 416,286 
商标15,425 5,425 — 
商标名称1518,248 6,555 11,693 
开发的技术10587,123 138,278 448,845 
非竞争39,100 6,350 2,750 
摊销的无形资产总额 $1,213,724 $318,915 $894,809 
内部开发的软件*$35,021 $35,021 
无形资产总额$1,248,745 $318,915 $929,830 
______________________________
*内部开发的软件将在项目完成且资产准备好用于预期用途时进行摊销。

 加权平均摊销年限（年）2022年12月31日
 成本累积的
摊销		网
专利10$29,998 $18,610 $11,388 
客户合同1210,026 6,443 3,583 
非合同客户关系8546,935 101,556 445,379 
商标15,425 5,425 — 
商标名称1518,251 5,959 12,292 
开发的技术10583,176 108,708 474,468 
非竞争39,100 5,250 3,850 
摊销的无形资产总额 $1,202,911 $251,951 $950,960 
内部开发的软件*$31,806 $31,806 
无形资产总额$1,234,717 $251,951 $982,766 
______________________________
*内部开发的软件将在项目完成且资产准备好用于预期用途时进行摊销。

具有确定寿命的无形资产按其估计使用寿命按直线摊销。无形资产摊销费用为 $33.1百万和美元65.4在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，分别为百万美元41.6百万和美元73.3在截至2022年6月30日的三个月和六个月中，分别为百万美元。

截至2023年6月30日，我们未来五年中每年的无形资产的估计年摊销额约为（以千计）：

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ICU MEDICAL, INC.和子公司
简明合并财务报表附注（续）
2023 年的剩余时间$66,435 
2024132,106 
2025124,565 
2026123,879 
2027117,818 
2028109,154 
此后220,852 
总计$894,809 

注意 15： 应计负债和其他长期负债

    应计负债包括以下内容（以千计）：
截至
 2023年6月30日2022年12月31日
工资和福利$55,701 $44,304 
激励补偿27,578 30,254 
经营租赁负债-ST19,187 18,169 
应计销售税6,043 5,844 
重组应计费用4,771 5,923 
递延收入27,686 30,838 
其他应计税款3,960 5,794 
应计的专业费用6,730 5,317 
意大利医疗器械投资回收条款(2)
22,360 7,900 
法定应计费用2,667 3,137 
分销费14,041 17,063 
保修和退货3,530 3,097 
现场服务纠正措施(1)
28,684 24,517 
应计运费14,820 17,988 
外汇合约3,806 1,847 
应计研究和开发2,211 3,538 
应计审计费7,031 6,279 
固定福利计划2,331 2,928 
应计利息716 1,033 
其他655 6,999 
 $254,508 $242,769 
___________________________
(1)     与Smiths Medical在对Smiths Medical位于明尼苏达州奥克代尔的工厂进行检查后收到的2021年美国食品药品管理局警告信相关的与某些产品相关的现场服务纠正措施有关，更多细节见附注19：承诺和意外情况。
(2)截至 2022 年 12 月 31 日，有 $12.1计为应收账款减少的百万美元投资回收准备金，净额。截至2023年6月30日，公司将该金额重新归类为应计负债。截至2022年12月31日，该金额尚未重新归类，以符合本年度的列报方式。
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其他长期负债包括以下内容（以千计）：
截至
 2023年6月30日2022年12月31日
经营租赁负债-LT$59,875 $60,916 
好处5,084 5,314 
应计租金930 997 
融资租赁负债-LT2,134 1,855 
递延收入15,356 16,239 
现场服务纠正措施(1)
22,849 25,294 
其他3,630 3,489 
 $109,858 $114,104 
______________________________
(1)    与Smiths Medical在对Smiths Medical位于明尼苏达州奥克代尔的工厂进行检查后收到的2021年美国食品药品管理局警告信相关的与某些产品相关的现场服务纠正措施有关，更多细节见附注19：承诺和意外情况。

注意 16： 所得税
 
所得税按估计的有效税率累计 57% 和 46截至2023年6月30日的三个月和六个月的百分比分别为 56% 和 36截至2022年6月30日的三个月和六个月的百分比分别为。

截至2023年6月30日的三个月和六个月的有效税率与联邦法定税率不同 21% 主要是因为美国和国外收入、州所得税、第 162 (m) 条的超额补偿、外国衍生的无形收入（“FDII”）和税收抵免以及过渡期内确认的以下离散项目的混合影响：

•在截至2023年6月30日的三个月和六个月内，主要由于诉讼时效到期而产生的未确认的净税收优惠为美元6.0百万和美元6.0分别是百万。
•在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，股票期权行使和限制性股票单位的归属确认的超额税收优惠为美元0.9百万和美元0.2分别是百万。
•在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，或有对价的重新估值为美元4.0百万和美元3.3分别为百万美元导致税收支出0 百万在这两个时期。

截至2022年6月30日的三个月和六个月的有效税率不同于联邦法定税率 21% 主要是因为美国和国外收入、州所得税、第162（m）条超额补偿、外国直接投资和税收抵免混合的影响。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中，有效税率包括离散的税收优惠0 百万和 $2.6分别为百万美元，与在此期间因股票期权行使和限制性股票单位的归属而确认的超额税收优惠有关，以及在截至2022年6月30日的三个月和六个月中对或有对价的重估导致税收支出为美元0 百万在这两个时期。

注意 17： 长期债务

2022 年信贷协议

2022年1月6日，在收购史密斯医疗时，我们与富国银行、全国协会、富国银行证券有限责任公司、巴克莱银行集团和某些其他金融机构（“贷款人”）签订了信贷协议（“信贷协议”），金额为美元2.2数十亿美元的优先担保信贷额度。优先担保信贷额度包括 (i) 为期五年的A批定期贷款，金额为$850.0百万（“定期贷款 A”），（ii）七年期 B 批定期贷款，金额为 $850.0百万（“定期贷款 B”）和（iii）为期五年的循环信贷额度，金额为美元500.0百万（“循环信贷额度”），单独的次级限额为美元50.0百万美元用于信用证和周转贷款（统称为 “优先担保信贷额度”）。我们使用定期贷款A和定期贷款B（统称为 “定期贷款”）下的借款收益来支付收购史密斯医疗的部分现金对价以及与收购有关的相关费用和支出。我们没有根据循环信贷额度进行借款
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收购的截止日期。循环信贷额度下未来任何借款的收益可用于营运资金和其他一般公司用途。

在签订信贷协议时，在截至2022年3月31日的期间，我们产生了美元37.8百万美元的债务折扣和发行成本，根据贷款人对每种已支付费用的承诺金额，分配给定期贷款A、定期贷款B和循环信贷额度。分配给定期贷款 A 和定期贷款 B 的贷款人和第三方折扣和发行成本为 $15.8百万和美元13.4分别为百万，并反映为从简明合并资产负债表上相应定期贷款面额中直接扣除的款项。使用实际利率法，这些成本按贷款的相应期限摊销为利息支出。分配给循环信贷额度的发行成本为美元8.6百万，已资本化，包含在我们简明合并资产负债表上的预付费用和其他流动资产中。这些成本在循环信贷额度期限内使用直线法摊销为利息支出。

扣除债务发行成本后，从定期贷款A和定期贷款B获得的净资金为美元834.2百万和美元836.6分别为百万。

到期日期

定期贷款A和循环信贷额度的到期日为 2027年1月6日，而定期贷款 B 的到期日为 2029年1月6日。根据信贷协议的条款和条件，定期贷款和循环信贷额度的到期日可以根据我们的要求延长，但须征得贷款人的同意。

利率条款

通常，循环信贷额度下以美元计价的定期贷款和借款可以选择按以下两种方式产生利息：（1）基本利率（定义见下文）加上适用的保证金，如下所示（“基准利率贷款”）或（2）调整后的定期担保隔夜融资利率（“调整后的定期SOFR”），如下所示（“定期SOFR贷款”）。

基本利率定义为 (a) 最优惠利率，(b) 联邦基金利率加上最高利率 0.50% 和 (c) 调整后的期限 SOFR（定义见下文），为期一个月，在每种情况下， 1.00%.

调整后的期限 SOFR 是等于 (a) SOFR 期限加上 (b) 期限 SOFR 调整的年利率。定期SOFR是基于SOFR的前瞻性期限利率，根据信贷协议的规定，定期SOFR贷款和基准利率贷款是单独计算的。SOFR 调整期限是每年的百分比 0.10基准利率贷款的百分比及之间 0.10% 至 0.25定期SOFR贷款的百分比基于适用的利息期。

循环信贷额度承诺费

循环信贷额度的年承诺费按初始利率计算为 0.25%，应用于循环信贷额度的可用金额。自信贷协议所定义的第一个调整日生效，即我们截至2022年6月30日的季度之后的第一个调整日，承诺费将参照不时生效的杠杆率确定，如下表所示。

适用的利息保证金

定期贷款A和循环信贷额度下的借款的初始适用利润率为 0.75基准利率贷款的年利率百分比和 1.75定期SOFR贷款的年利率。

自信贷协议所定义的第一个调整日起，即我们截至2022年6月30日的季度之后的第一个调整日，定期贷款A和循环信贷额度下借款的适用利润率将参照下表所列不时生效的杠杆率来确定：

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杠杆比率定期SOFR贷款的适用保证金基准利率贷款的适用保证金承诺费率
大于 4.00 到 1.02.25%1.25%0.35%
小于或等于 4.00 到 1.0 但大于 3.00 到 1.02.00%1.00%0.30%
小于或等于 3.00 到 1.0 但大于 2.50 到 1.01.75%0.75%0.25%
小于或等于 2.50 到 1.0 但大于 2.00 到 1.01.50%0.50%0.20%
小于或等于 2.00 到 1.01.25%0.25%0.15%

定期贷款 B 的初始适用保证金为 1.5基准利率贷款的年利率百分比和 2.5定期SOFR贷款的年利率。

自信贷协议所定义的第一个调整日生效，即我们截至2022年6月30日的季度之后的第一个调整日，定期贷款B的适用利润率将参照不时生效的杠杆率确定，如下表所示：
杠杆比率定期SOFR贷款的适用保证金基准利率贷款的适用保证金
大于 2.75 到 1.02.50%1.50%
低于 2.75 到 1.02.25%1.25%

本金付款

定期贷款的本金将在2022年6月30日开始的每个日历季度的最后一天到期。

定期贷款A将连续十九个季度分期摊销，金额等于 2.50前两年每年原始本金的百分比， 5.00第三年和第四年各占百分比，以及 7.50第五年的百分比，剩余未偿本金余额的最后一笔款项将在到期日到期。

定期贷款 B 按连续二十七个季度分期到期，金额等于 0.25原始本金的百分比，剩余未偿本金余额的最后一笔款项将在到期日到期。

根据信贷协议的条款和条件，我们可以根据循环信贷额度借款、预付和再借款，所有未偿还款项将在到期时到期。

在 2022 年 3 月期间，我们预付了 $16.0定期贷款A本金余额的百万美元本金支付。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，两笔定期贷款的本金总还款额为美元14.8百万和美元18.1分别是百万。

利息支付

基准利率贷款的利息在每个日历季度的最后一个工作日和适用的到期日按季度拖欠支付。定期SOFR贷款的利息期将由我们选择确定为一、三或六个月，并在每个利息期的最后一天和适用的到期日支付。如果利息期超过三个月，则利息支付将在该利息期最后一天之前的每一天支付，每隔三个月支付一次。

循环信贷额度的承诺费每季度在每个日历季度最后一天之后的第三个工作日和到期日按季度拖欠支付。在我们的简明合并运营报表中，承诺费包含在利息支出中。
担保人和抵押品

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ICU Medical, Inc. 和我们的某些现有子公司在信贷协议下的义务由ICU Medical, Inc.在共同和个别的基础上无条件担保。

债务契约

信贷协议包含肯定和否定契约，包括某些财务契约。负面契约包括对留置权和债务的产生、某些并购交易、资产出售和其他处置、其他投资、股息、影响子公司的股票购买和支付、业务性质的变化、财政年度或组织文件、次级债务和其他次级债务的预付款和赎回、与关联公司的交易以及其他事项的限制。

财务契约包括优先担保杠杆率和利息覆盖率，两者均定义如下，与定期贷款A和循环信贷额度有关。

优先担保杠杆率在任何衡量日期定义为：(a) 信贷协议中定义的所有融资债务的比率，该债务由任何资产或财产的留置权担保，减去 (i) 所有非限制性现金和现金等价物以及 (ii) $ 中较小者500.0百万，至 (b) 信贷协议中定义的最近四个财政季度的合并息税折旧摊销前利润，按预估计算。在2024年6月30日之前，最高优先担保杠杆比率为4.50至1.00。此后，最高优先担保杠杆比率为4.00至1.00，但允许的有限例外情况除外。

在任何衡量日，利息覆盖率的定义是最近完成的四个财政季度中，信贷协议中定义的合并息税折旧摊销前利润与信贷协议中定义的以现金支付或应付的合并利息支出的比率。最低利息覆盖率为3.00比1.00。

截至2023年6月30日，我们遵守了所有财务契约。

信贷协议包含惯常违约事件，其中包括：不支付本金和利息；违反陈述和保证；契约违约；交叉违约和交叉加速某些其他重大债务；破产或破产程序的存在；ERISA下的某些事件；重大判决；以及控制权变更。如果发生违约事件但未在任何适用的宽限期内得到纠正或未被免除，则管理代理人和贷款人有权采取各种行动，包括但不限于加速支付所有到期金额和终止优先担保信贷额度下的承诺。

2017 年信贷额度

2017 年 11 月 8 日，我们与多家贷款机构签订了为期五年的优先担保循环信贷额度，金额为 $150.0百万，由富国银行、全国协会担任行政代理人、摇摆贷款人和发行贷款机构（“优先信贷额度”）。预先信贷额度，原定于到期 2022年11月8日，因于 2022 年 1 月 6 日签订信贷协议而被终止。

我们长期债务的账面价值包括以下内容（以千计）：

有效利率截至
2023年6月30日		有效利率截至
2022年12月31日
高级担保信贷额度：
定期贷款 A — 本金7.52 %$823,438 3.99 %$834,000 
定期贷款 B — 本金7.86 %839,375 4.61 %843,625 
循环信贷额度 — 本金— %— — %— 
减去未摊销的债务发行成本(1)
(21,718)(24,262)
长期债务的总账面价值1,641,095 1,653,363 
减去长期债务的流动部分40,375 29,688 
长期债务，净额$1,600,720 $1,623,675 
_______________________________
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(1)    由 $ 组成10.9百万和美元10.8截至2023年6月30日，分别与定期贷款A和定期贷款B相关的百万美元。

截至2023年6月30日，我们未来五年中每年长期债务（包括任何流动部分）的本金偿还总额约为（以千计）：

2023 年的剩余时间$14,875 
202451,000 
202551,000 
202672,250 
2027672,563 
20288,500 
此后792,625 
总计$1,662,813 


下表显示了与我们的长期债务相关的总利息支出（以千计）：

三个月已结束
6月30日		六个月已结束
6月30日
2023202220232022
合同利益$30,836 $12,622 $60,099 $22,639 
债务发行成本的摊销1,703 1,799 3,404 3,442 
承诺费 — 循环信贷额度383 309 751 661 
与长期债务相关的利息支出总额$32,922 $14,730 64,254 26,742 

    
注意 18： 股东权益

股东协议

在 2022 年 1 月 6 日完成对史密斯医疗的收购时，史密斯拥有大约 10.5占我们普通股已发行股份总额的百分比（见附注3：收购）。收盘时，在发行股票对价方面，我们与史密斯签订了股东协议（“股东协议”）。《股东协议》对史密斯施加了某些限制，包括禁止将我们发行的普通股进行某些转让（i）在收购完成后的6个月内，（ii）向我们的某些竞争对手和某些其他各方转让，以及惯常的停顿限制。股东协议还允许史密斯指定一名个人参加我们的董事会（“董事会”）的选举，前提是史密斯至少实益拥有该股份 5.0占我们普通股已发行股份总额的百分比。2022 年 2 月 1 日，我们的董事会任命了史密斯根据《股东协议》指定的新董事，该董事在 2022 年 5 月举行的 2022 年年度股东大会上当选为董事会成员。这项任命使我们的董事会成员人数从八人扩大到九人。有关更多信息，请参阅我们于 2022 年 2 月 1 日提交的 8-K 表最新报告。

国库股

2019年8月，我们的董事会批准了一项购买不超过$的股票购买计划100.0我们普通股的百万股。该计划没有到期日期。在截至2023年6月30日的三个月中，我们没有根据股票购买计划购买任何普通股。截至 2023 年 6 月 30 日，所有的 $100.0根据该计划，仍有数百万可供购买。根据我们的信贷协议的条款和条件，我们目前只能购买股票（见附注17：长期债务）。

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    在截至2023年6月30日的六个月中，我们扣留了 54,371员工归属的限制性股票单位中我们普通股的对价为 $8.7代表员工为其最低法定所得税预扣义务支付的款项数百万美元。在截至2022年6月30日的六个月中，我们扣留了44,759员工归属的限制性股票单位中我们普通股的对价为 $10.4代表员工为其最低法定所得税预扣义务支付的款项数百万美元。库存股用于发行股票期权行使和限制性股票授予。

累计其他综合（亏损）收益（“AOCI”）

    扣除税后，AOCI的组成部分如下（以千计）：
外币折算调整现金流套期保值的未实现（亏损）收益其他调整总计
截至2023年1月1日的余额$(122,973)$40,779 $1,216 $(80,978)
之前的其他综合收益（亏损）
重新分类		24,983 (113)(31)24,839 
从 AOCI 中重新分类的金额— (5,464)— (5,464)
其他综合收益（亏损）24,983 (5,577)(31)19,375 
截至2023年3月31日的余额$(97,990)$35,202 $1,185 $(61,603)
重新分类前的其他综合（亏损）收入7,569 13,175 (34)20,710 
从 AOCI 中重新分类的金额— (7,901)— (7,901)
其他综合收益（亏损）7,569 5,274 (34)12,809 
截至2023年6月30日的余额$(90,421)$40,476 $1,151 $(48,794)

外币折算调整现金流套期保值的未实现（亏损）收益其他调整总计
截至 2022 年 1 月 1 日的余额$(19,045)$(237)$13 $(19,269)
之前的其他综合（亏损）收益
重新分类		(4,946)25,782 15 20,851 
从 AOCI 中重新分类的金额— (2,210)— (2,210)
其他综合（亏损）收入(4,946)23,572 15 18,641 
截至 2022 年 3 月 31 日的余额$(23,991)$23,335 $28 $(628)
重新分类前的其他综合（亏损）收入(99,805)10,245 14 (89,546)
从 AOCI 中重新分类的金额— (2,101)— (2,101)
其他综合（亏损）收入(99,805)8,144 14 (91,647)
截至2022年6月30日的余额$(123,796)$31,479 $42 $(92,275)

 
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注意 19： 承付款和或有开支

法律诉讼

在正常业务过程中，我们不时参与各种法律诉讼，其中大多数是例行诉讼。我们的管理层认为，解决我们参与的悬而未决的法律诉讼不会对我们的财务状况或经营业绩产生重大不利影响。

资产负债表外安排
 
在正常业务过程中，我们已同意在特拉华州法律允许的最大范围内向我们的高级管理人员和董事提供赔偿，并就某些知识产权问题或与产品销售有关的其他事项向客户提供赔偿。这些协议可能要求的赔偿没有最高限额。
尽管我们无法提供任何保证，但我们从未承担过任何重大赔偿责任，也未预计会承担任何重大赔偿责任。

突发事件

2022 年 1 月 6 日，我们收购了史密斯医疗。此次收购的总对价包括潜在的收益支付 $100.0百万美元现金，取决于我们的普通股从收盘之日到收盘三周年或四周年达到一定的交易量加权平均价格。截至2023年6月30日，或有收益的估计公允价值为美元22.6百万（见附注9：公允价值测量）。

在被收购之前，Smiths Medical在2021年对史密斯医疗位于明尼苏达州奥克代尔的工厂进行检查后收到了美国食品药品管理局的警告信。除其他外，警告信列举了未能遵守美国食品和药物管理局的医疗器械报告要求以及未能遵守质量体系法规的适用部分。Smiths Medical的期初收购资产负债表上记录了与外勤服务纠正行动有关的估计费用经费，金额为美元55.1百万。记录的初步估计数基于对清偿债务所需费用的概率加权估计。实际产生的费用取决于获得监管许可所必需的工作范围，可能与最初的估计有所不同。2023 年 6 月 30 日记录的现场服务纠正措施估计为 $47.4百万。

2021 年 11 月，我们收购了一家小型外国输液系统供应商。此次收购的总对价包括最高可达$的潜在收益支付2.5百万，包括 (i) 一笔现金付款1.0百万美元取决于截至2022年12月31日的年度内某些收入目标的实现情况，以及（ii）现金支付额为美元1.5百万取决于在 2024 年 5 月 26 日之前获得的某些产品相关监管认证。截至2022年12月31日，与上述 (i) 相关的衡量期已结束，根据衡量期内实现的实际收入，我们确定或有收益的公允价值为零，因为未达到赚取收益的最低门槛。截至2023年6月30日，与某些产品相关监管认证相关的或有收益的估计公允价值估计为美元1.5百万（见附注9：公允价值测量）。

2021 年 8 月，我们与一家国际分销商签订了一项协议，根据该协议，该分销商将在 2024 年 9 月结束的三年内不在特定地区与我们竞争。协议条款包括或有收益付款。或有收益不得超过 $6.0百万，这将根据十二个月的衡量期内的某些收入目标获得，该目标由协议截止之日开始的两年内连续四个季度的最高连续四个季度确定，前提是分销商遵守协议规定的义务。截至2023年6月30日，或有收益的估计公允价值为美元4.3百万（见附注9：公允价值测量）。

承诺

    我们有不可取消的经营租赁协议，根据合同，我们有义务支付某些租赁付款金额（参见附注6：租赁）。

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注意 20： 合作安排和其他安排

2017年2月3日，我们签订了两份制造和供应协议（“MSA”），其中（i）辉瑞将在最初的五年期限内生产和向我们供应某些商定的产品，一次性延长两年；（ii）我们将生产和供应辉瑞某些商定的产品，期限为五年或十年，视产品而定，也可以一次性延长两年。管理事务协议为各方提供互惠互利的利益，两项管理协议将由辉瑞和ICU共同管理。初始供应价格每年更新一次，已充分考虑与产品的制造、文件、包装和认证相关的所有成本。2021 年 1 月 1 日，我们修订了与辉瑞的 MSA，根据该协议，我们向辉瑞生产和供应某些商定的产品。修正案包括修改协议的期限，到2024年12月31日结束，辉瑞单方面选择延长至2025年12月31日。MSA条款的其他变化包括（i）修改我们对辉瑞的产品供应水平，（ii）对我们的生产线进行某些更改，（iii）更新我们的供应价格，增加年度批量价格等级，以及（iv）某些产品的某些最低购买要求。2022年2月1日，辉瑞应我们的要求执行了我们的MSA的产品附录（“产品附录”），根据该附录，辉瑞制造并向我们供应某些商定的产品。产品附录包括向我们提供额外产品，但须遵守特定的时间和定价条款和条件。产品附录包括的最低购买义务 $29.6百万，已于 2022 年 11 月 30 日到期。截至 2022 年 11 月 30 日，我们已经履行了产品附录下的最低购买义务。
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注21： 应收账款购买计划

2023 年 1 月 19 日，我们进入了循环美元150与西方银行（“BOW”）签订的百万未承付应收账款购买协议，该协议提供了一种更便宜的资本形式。应用于已售应收账款的贴现率等于年利率，等于 (i) 1.75％的适用利润率加上 (ii) 期限SOFR，其期限等于根据特定应收款的付款条件计算的折扣期。出售的应收账款的付款期限在30至60天之间，并且与具有良好信用记录的客户账户有关。协议下购买的应收账款的转让旨在成为构成真实出售的绝对和不可撤销的转让，因为即使在破产或其他破产管理中，转让的应收账款也被隔离在公司和我们的债权人无法控制范围之内。我们不保留对已售应收账款的有效控制权，BOW 有权在购买时不受限制地质押和/或交换转让的资产。公司充当BOW的收款代理人，收款服务由我们的应收账款人员在正常业务过程中承担，收取的资金汇给BOW。除了收款服务外，我们没有持续参与已出售的应收账款，这给我们带来的好处只不过是微不足道的收益。折扣率是在扣除收款服务的对价后商定的，收款成本对公司来说并不重要；因此，我们没有单独记录与已出售应收账款有关的任何相关服务资产或负债。

在截至2023年6月30日的六个月中，出售给BOW的与收购计划相关的贸易应收账款的账面价值为美元290.3百万。作为出售贸易应收账款的交换，我们收到了$现金288.6百万。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，出售应收账款导致亏损美元0.9百万和美元1.7在我们的简明合并运营报表中，分别记录在其他支出中，净额为百万美元。在截至2023年6月30日的六个月中，我们已收取并汇出美元231.0给BOW的百万美元现金截至2023年6月30日，代表BOW收取的剩余现金为美元59.3百万，截至2023年6月30日，这笔资金已从我们的简明合并资产负债表中删除，并在简明合并现金流量表中反映为经营活动提供的现金。截至2022年12月31日，尚无此类余额。已售应收账款的账面价值接近2023年6月30日的公允价值。

注意 22： 后续事件

2023年7月，辉瑞公司位于北卡罗来纳州洛基山的制造工厂因龙卷风而对该设施的仓库部分及其储存库存造成严重破坏。该设施代表重症监护病房生产某些无菌注射产品，见注释20：合作和其他安排。在截至2023年6月30日的六个月和截至2022年12月31日的十二个月中，我们在该工厂的收入约为美元7.2百万和美元37.6百万，分别地。

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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
 
    您应该阅读以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析，以及本10-Q表季度报告中的简明合并财务报表和随附附注，以及我们的2022年10-K表年度报告中包含的经审计的合并财务报表及其相关附注。本讨论包含基于当前计划、预期和信念的前瞻性陈述，涉及风险和不确定性。由于各种因素，包括本节标题下的 “前瞻性陈述” 和第一部分第1A项中列出的因素，我们的实际业绩可能与这些前瞻性陈述中的预期存在重大差异。“风险因素” 见我们的2022年10-K表年度报告。
    
    本报告中使用的 “我们”、“我们” 和 “我们的” 等术语是指ICU Medical, Inc.（“ICU”）及其合并子公司，除非上下文另有要求。

业务概述和亮点

我们开发、制造和销售用于医院、备用场所和家庭护理环境的输液系统、输液消耗品和高价值的重症监护产品。我们的团队专注于为全球临床客户提供质量、创新和价值。我们的产品组合包括流动式、注射器和大容量静脉注射泵和安全软件；专用和非专用静脉注射套装、无针静脉注射连接器、外周静脉导管和无菌静脉注射解决方案；封闭系统转移设备和药房配方系统；以及一系列呼吸、麻醉、患者监测和温度管理产品。

产品

2023 年，我们的主要产品已归入我们的新业务部门，如下所示。我们根据以下产品线公布了我们的财务业绩：

消耗品

我们的消耗品业务部门包括输液疗法、肿瘤学、血管通路和气管造口术产品。

输液疗法

我们的输液疗法产品包括非专用输液器、延长套装、无针接头和消毒盖。医院和门诊诊所使用的输液器由柔性无菌管组成，从装有药物产品或溶液的静脉注射袋或瓶子到插入患者静脉的导管，该导管可以与输液泵一起使用，也可能不与输液泵一起使用。消毒帽用于对输液器和导管的接入点进行主动消毒。我们的主要输液疗法产品有：

•Clave™ 无针产品，包括 microClave、microClave Clear 和 nanoClave™用于静脉输液和药物给药的连接器、附件、延长和给药套装的品牌，以及用于帮助保持中心静脉导管通畅性的中子导管通畅装置；

•Neutron™ 导管通畅装置，用于帮助保持中心静脉导管的通畅；

•Tego™ 无针连接器用于接入血液透析和血液分离应用的导管；以及

•ClearGuard™、SwabCap™ 和 SwabTip™ 消毒帽。

肿瘤学

封闭系统转移设备（“CSTD”）和危险药物复合系统用于制备和输送危险的静脉注射药物，例如化疗中使用的药物，这些药物如果释放，可能会对医护人员和环境产生有害影响。我们的主要肿瘤学产品有：

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•化学锁TMCSTD 采用专有的无针连接方法，用于制备和给药危险药物。ChemoLock 用于限制危险药物或蒸气浓度的逸出，阻止环境污染物向系统传输，并消除针刺受伤的风险；

•ChemoClaveTM，这是一种用于制备和给药危险药物的 ISO Connection 标准和普遍兼容的 CSTD。ChemoClave 采用标准的 ISO 鲁尔锁定连接，使其与所有品牌的无针连接器和泵输送系统兼容。ChemoClave 还用于限制危险药物或蒸气浓度的逸出，阻止环境污染物向系统传输，并消除针刺受伤的风险；以及

•Deltec® 抓手®用于进入传送门的非取芯针。

危险药物的制备通常在药房进行，药房将药物从小瓶中取出，准备运送给患者。然后，这些准备好的药物被转移到护理室，在那里通过输液泵对患者进行化疗。ChemoClave 和 ChemoLock 产品线的组件既用于药房，也用于护理室的制备和给药危险药物。

血管通路

我们的血管通路产品使临床医生能够安全地进入患者的血液，输送液体和药物或获取血液样本。我们的主要血管通路产品有：

•Jelco®用于皮下注射的安全和传统外周静脉导管和锋利器安全装置，旨在帮助防止意外针刺损伤；

•Safe-T 翼® 静脉穿刺和采血设备；

•Port-A-Cath® 可植入的端口；

•Portex®动脉采血注射器；

•强力魔杖®中线导管；以及

•克莱奥® 皮下输液导管和套装。

气管造口术

我们的气管造口术产品可使用外科手术和经皮插入技术来放置安全的气道。我们的主要气管造口术产品包括：

•Portex bluSelec®PVC 气管造口管具有内插管以及用于袖口上方吸气和发声能力的 Suctionaid 选项；

•Portex Bivona®硅胶气管造口插管具有舒适性和移动性的额外好处，并且有多种配置，适合满足新生儿到成年患者的临床需求；以及

•Portex bluperc®经皮插入套件允许将气管造口管安全地放置在床边。

输液系统

我们提供种类繁多的输液泵、专用静脉注射器、软件和专业服务。我们的主要输液系统产品有：

大容量泵 (“LVP”) 硬件和专用 IV 套装：
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•Plum 360™: Plum 360™ 输液泵是一款 ICU Medical MedNet™ 就绪的大容量输液泵，具有丰富的药物库和无线功能。这些泵可与专用的静脉注射器配合使用。Plum 360 凭借表现最佳的 IV 智能泵被评为 2018 年、2019 年、2020 年和 2022 年 KLAS 最佳获奖者，也是第一款获得 UL 网络安全保障计划认证的医疗设备。此外，在2021年和2022年，Plum 360作为性能最好的智能泵EMR集成机获得了该奖项。

门诊输液硬件：

•CADD®便携式输液泵和一次性用品，包括给药套装和药盒储存库，支持从医院到门诊治疗等临床护理领域的各种静脉疼痛管理疗法。

注射器输液硬件：

•MedfusiTM注射器输液泵专为在急性护理环境中使用各种尺寸的注射器输注需要精确控制输液速率的液体和药物而设计。

    IV 药物安全软件：

•重症监护病房医疗网™: ICU Medical MedNet 是适用于任何规模的医疗保健系统的企业级药物管理平台，可以帮助减少用药错误、提高护理质量、简化工作流程并最大限度地提高收入获取。ICU Medical MedNet 将我们业界领先的智能泵连接到医院的 EHR、资产跟踪系统和警报通知平台，拥有最多的集成合作伙伴。

•药卫队® Medfusion 用药安全软件TM 4000 注射器和 CADD™ Solis 泵允许定制药物库，以支持整个设施的药物管理协议的标准化。

专业服务：

•除上述产品外，我们的临床、信息技术和专业服务专家团队还与客户合作，开发和提供安全高效的输液系统，提供定制和个性化的配置、实施和数据分析服务，以补充我们的输液硬件和软件。

重要护理

我们的Vital Care业务部门包括静脉注射解决方案、重症监护、全身麻醉和呼吸、温度管理解决方案和区域麻醉/疼痛管理产品。

四、解决方案

我们的 IV Solutions 产品包括广泛的注射、灌溉、营养和特种静脉注射解决方案组合，包括：

静脉注射疗法和稀释剂：

•包括氯化钠、葡萄糖、平衡电解质溶液、Lactated Ringer's、Ringer's、甘露醇、氯化钠/葡萄糖和无菌水。

灌溉：

•包括氯化钠灌溉、无菌水灌溉、生理解决方案、Ringer's 灌溉、醋酸灌溉、甘氨酸灌溉、山梨糖醇-甘露醇灌溉、柔性容器和倒瓶选项。

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血液动力学监测

我们的血液动力学监测产品通过广泛的监测系统组合以及先进的传感器和导管，帮助临床医生准确、实时地了解患者的血液动力学和心脏状态。我们的系统提供的测量结果可帮助临床医生确定心脏抽血的效果以及组织使用血液中的氧气的效率。我们的血液动力学监测产品包括：

•Cogent™ 二合一血液动力学监测系统；
•CardioFlo™ 血液动力学监测系统；
•TDQ™ 和 OptiQ™ 心输出量监测导管；
•TrioXTM 静脉血氧测量导管；
•Transpac™ 血压传感器；以及
•SafeSet™ 封闭式血液采样和保存系统。
•MEDEX® Logic® 压力监测系统和组件。

    全身麻醉和呼吸

我们提供各种麻醉系统和设备以及呼吸回路、通气、呼吸和特殊气道产品，可在手术前、术中和术后维持患者的呼吸道。我们的主要麻醉和呼吸产品有：

•Portex® 无伴奏合唱®支气管卫生用品用于调动肺部分泌物，以促进慢性阻塞性肺病、慢性阻塞性肺病、哮喘和囊性纤维化等慢性呼吸道疾病患者的呼吸道开放。
    
温度管理解决方案

温度管理解决方案系统用于围手术期和重症监护环境，以帮助监测和调节患者体温。我们的主要温度管理产品包括：

•第 1 级®快速输液、液体加热、常规血液和液体加热、灌溉液加热、对流患者加温和温度探头。
    
    局部麻醉/疼痛管理托盘

我们提供全方位的 Portex® 局部麻醉/疼痛管理托盘和组件。我们的主要产品包括：

•硬膜外麻醉托盘；
•脊柱托盘；
•组合式 (CSE) 托盘；
•周围神经阻滞托盘；以及
•专业托盘（腰椎穿刺、羊膜穿刺术、脊髓造影）。

在美国，我们的大量产品销往团体采购组织成员医院。我们认为，随着医疗保健提供者继续整合或加入主要的购买组织，我们产品的成功将在一定程度上取决于我们独立或通过战略关系与大型医疗保健提供商和主要购买组织签订长期合同的能力。

供应限制、全球经济状况

COVID-19 疫情以及俄罗斯和乌克兰之间的持续冲突导致的全球经济挑战对我们的业务产生了重大影响，例如通货膨胀率上升，尤其是燃油价格上涨导致的运费、成本上涨和原材料短缺，以及供应链中断，这对我们在 2022 年的毛利率产生了负面影响。我们预计供应链和运费承受的压力将持续下去
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成本仍受市场波动的影响。美元走强导致的利率上升和外汇影响也影响了我们在2022年和2023年上半年的经营业绩。

我们的业务运营使我们面临与公共卫生危机和流行病/流行病（例如 COVID-19）相关的风险。 COVID 19导致住院人数和医疗程序量减少，疫情的任何卷土重来或任何新的公共卫生危机都可能再次改变医疗保健优先事项，导致对我们产品的需求波动，从而对我们的业务运营产生不利影响。

尽管我们不断监测上述事件对我们运营的持续和不断演变的影响，但总体影响仍不确定，可能要等到未来时期才能得到充分反映。对我们经营业绩的总体影响将取决于持续时间和范围等因素 当前的 全球经济挑战和疫情的卷土重来或新的公共卫生危机的出现，目前都无法完全预测。见 “第一部分” 第 1A 项。风险因素” 见我们的 2022 年10-K表年度报告，讨论风险和不确定性。

合并经营业绩

我们在第一部分第1项中提供损益表数据。“财务报表。”下表显示了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中，每份损益表标题占总收入的百分比：
三个月已结束
6月30日		六个月已结束
6月30日
 2023202220232022
总收入100 %100 %100 %100 %
毛利35 %30 %34 %30 %
销售、一般和管理费用27 %28 %27 %28 %
研究和开发费用4 %4 %4 %4 %
重组、战略交易和整合费用2 %2 %2 %4 %
或有收益的公允价值变动1 %(5)%— %(2)%
运营费用总额34 %29 %33 %34 %
运营收入（亏损）1 %1 %1 %(4)%
利息支出，净额(4)%(3)%(4)%(3)%
其他（支出）收入，净额— %— %— %— %
所得税前亏损(3)%(2)%(3)%(7)%
所得税优惠2 %2 %1 %3 %
净亏损(1)%— %(2)%(4)%

季节性/季度业绩

我们的业务没有重要的季节性方面。由于最大客户的订购模式的变化，我们的净销售额可能会出现波动，这可能更多地是由生产计划和客户库存水平驱动的，而不是季节性造成的。我们的支出的波动方式通常与净销售额不同，这可能会导致营业收入的波动与收入的波动不成比例。

非公认会计准则财务指标
    
除了按美国公认会计原则比较收入变化外，我们还使用固定货币比较一个时期与另一个时期的收入变化。按固定货币列报收入是一项非公认会计准则财务指标，不包括比较期之间发生的外币汇率波动的影响。我们提供不变的货币信息，以提高潜在业务趋势的可见性，其中不包括外币折算率变动的影响。我们认为，这些信息对投资者很有用，可以促进比较和更好地识别我们的业务趋势。我们的固定货币收入反映了按前一时期平均汇率计算的本期当地货币收入。我们始终将这种方法应用于所有功能货币不是美元的货币的收入。这些结果应作为中报告的结果的补充，而不是作为其替代品来考虑
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按照公认会计原则。正如我们所介绍的那样，按固定货币计算的业绩可能无法与其他公司使用的类似标题的衡量标准相提并论，也不是根据公认会计原则列报的业绩衡量标准。

消耗品

下表汇总了我们的消耗品总收入（百万美元）：
三个月已结束
6月30日		六个月已结束
6月30日
20232022$ Change% 变化20232022$ Change% 变化
消耗品收入 (GAAP)$237.0 $241.0 $(4.0)(1.7)%$473.1 $481.2 $(8.1)(1.7)%
外汇汇率变动的影响1.9 7.7 
按固定货币计算的消耗品收入（非公认会计准则）$238.9 $241.0 $(2.1)(0.9)%$480.8 $481.2 $(0.4)(0.1)%
    
与去年同期相比，截至2023年6月30日的三个月和六个月中，消耗品收入有所下降，这主要是由于我们的Vaccular Access收入减少以及外汇汇率变动的影响。输液疗法和气管造口术收入的增加部分抵消了这些下降。此外，截至2023年6月30日的六个月收入包括与2022年1月6日收购的史密斯医疗相关的账单天数与去年同期相比增加了八个账单天数的影响。

输液系统

下表汇总了我们的输液系统总收入（百万美元）：
三个月已结束
6月30日		六个月已结束
6月30日
20232022$ Change% 变化20232022$ Change% 变化
输液系统 (GAAP)$153.2 $148.6 $4.6 3.1 %$314.9 $286.8 $28.1 9.8 %
外汇汇率变动的影响2.7 7.9 
按固定货币计算的输液系统（非公认会计准则）$155.9 $148.6 $7.3 4.9 %$322.8 $286.8 $36.0 12.6 %
    
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，Infusion Systems的收入与去年同期相比有所增长，这主要是由于我们的便携式输液和注射泵产品的销售增加。截至2023年6月30日的六个月中，收入的增长也是由于与2022年1月6日收购的史密斯医疗相关的额外八个账单日对收入的影响。外汇汇率变动的影响部分抵消了这些增长。

重要护理

下表汇总了我们的 Vital Care 总收入（百万美元）：
三个月已结束
6月30日		六个月已结束
6月30日
20232022$ Change% 变化20232022$ Change% 变化
Vital Care (GAAP)$159.2 $171.4 $(12.2)(7.1)%$330.0 $336.1 $(6.1)(1.8)%
外汇汇率变动的影响1.2 5.3 
按固定货币计算的 Vital Care（非公认会计准则）$160.4 $171.4 $(11.0)(6.4)%$335.3 $336.1 $(0.8)(0.2)%
    
与去年同期相比，截至2023年6月30日的三个月和六个月中，Vital Care的收入有所下降，这主要是由于IV Solution的销售减少以及外币汇率变动的影响。这些
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我们的温度管理产品的销量增加部分抵消了下降。截至2023年6月30日的六个月中，收入的下降也被重症监护收入的增加以及与2022年1月6日收购的史密斯医疗相关的额外八个账单日对收入的影响部分抵消。

毛利率

在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，毛利率分别为35.0％和34.4％，而截至2022年6月30日的三个月和六个月的毛利率分别为29.9％和30.5％。与去年同期相比，截至2023年6月30日的三个月和六个月的毛利率增长主要是由于 与去年同期相比，2022年库存采购会计记账的成本确认，以及截至2023年6月30日的三个月和六个月的运费成本降低。外汇汇率变动的影响部分抵消了这些好处。

销售、一般和管理（“SG&A”）费用

    下表汇总了我们的销售和收购支出总额（百万美元）：
三个月已结束
6月30日		六个月已结束
6月30日
20232022$ Change% 变化20232022$ Change% 变化
SG&A$150.9 $158.7 $(7.8)(4.9)%$303.5 $312.0 $(8.5)(2.7)%
    
截至2023年6月30日的三个月中，销售和收购支出与去年同期相比有所下降，这主要是由于折旧和摊销减少了610万美元，经销商费用减少了260万美元，IT支出减少了190万美元。股票薪酬增加180万美元，部分抵消了这些下降。由于在2022年史密斯医疗收购中收购的某些无形资产的公允市场价值在去年同期之后向下调整，折旧和摊销有所下降。由于分销商收入减少，经销商费用减少。根据当前的运营需求，IT 支出减少了。股票薪酬之所以增加，是因为本年度授予的金额的公允价值高于上一年度的奖励的公允价值。

截至2023年6月30日的六个月中，销售和收购支出与去年同期相比有所下降，这主要是由于经销商费用减少了730万美元，折旧和摊销减少了460万美元。薪酬支出增加了200万美元，佣金增加了200万美元，部分抵消了这些下降。薪酬成本与去年同期相比有所增加，这主要是由于激励性薪酬的增加，而激励性薪酬是基于本年度员工人数的增加。佣金增加主要是由于收入的增加。

研究与开发（“研发”） 开支

    下表汇总了我们的研发费用总额（百万美元）：
三个月已结束
6月30日		六个月已结束
6月30日
20232022$ Change% 变化20232022$ Change% 变化
研发$22.3 $22.6 $(0.3)(1.3)%$42.1 $46.4 $(4.3)(9.3)%
    
截至2023年6月30日的三个月和六个月中，研发费用与去年同期相比有所下降。这两个时期的研发费用主要与支持正在进行的研发项目的人数和就业支出有关。

重组、战略交易和整合费用

    截至2023年6月30日的三个月和六个月中，重组、战略交易和整合费用分别为1,240万美元和2340万美元，而截至2022年6月30日的三个月和六个月分别为1,350万美元和4,740万美元。

重组费用

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截至2023年6月30日的三个月和六个月中，重组费用分别为130万美元和400万美元，而截至2022年6月30日的三个月和六个月的重组费用分别为170万美元和490万美元，主要与所有时期的遣散费有关。我们预计将在2023年和2024年的剩余时间内支付截至2023年6月30日的大部分未付重组费用。
战略交易和整合费用

截至2023年6月30日的三个月和六个月中，战略交易和整合支出分别为1,110万美元和1,940万美元，而截至2022年6月30日的三个月和六个月分别为1180万美元和4,250万美元。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，战略交易和整合费用主要与整合我们在2022年收购的史密斯医疗业务所产生的咨询费用和员工成本有关。截至2022年6月30日的三个月和六个月的战略交易和整合费用主要与我们于2022年1月6日收购史密斯医疗相关的交易和整合费用有关，其中主要包括法律费用、银行费用和员工成本。截至2022年6月30日的六个月还包括英国印花税。

或有收益公允价值的变化

在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，亏损分别为400万美元和330万美元，这主要与收购史密斯医疗相关的或有收益的公允价值变化以及与我们的国际分销商达成协议相关的收益有关。

利息支出，净额

下表列出了净利息支出（以千计）：
三个月已结束六个月已结束
6月30日6月30日
2023202220232022
利息支出$(25,833)$(16,273)$(50,099)$(29,917)
利息收入1,712 833 3,463 1,422 
利息支出，净额$(24,121)$(15,440)$(46,636)$(28,495)

    截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的净利息支出主要包括信贷协议下借款产生的合同利息、对信贷协议中包含的循环信贷额度的可用金额收取的年度承诺费以及与签订信贷协议有关的债务发行成本的摊销（见随附的简明合并财务报表中的附注17：长期债务）。与去年同期相比，截至2023年6月30日的三个月和六个月的利息支出有所增加，这主要是由于适用的SOFR参考利率的提高。利率互换的影响部分抵消了这些增长（见我们随附的简明合并财务报表中的附注8：衍生品和套期保值）。

其他费用，净额

下表列出了其他支出净额（以千计）：

三个月已结束六个月已结束
6月30日6月30日
2023202220232022
外汇损失，净额$(501)$(2,739)$(339)$(2,516)
资产处置损失(229)(643)(526)(954)
其他杂项（支出）收入，净额(772)2,016 (906)2,519 
其他费用，净额$(1,502)$(1,366)$(1,771)$(951)

所得税
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在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，所得税的应计有效税率分别为57％和46％，而截至2022年6月30日的三个月和六个月的所得税分别为56％和36％。

截至2023年6月30日的三个月和六个月的有效税率与21％的联邦法定税率不同，主要是因为美国和国外收入、州所得税、第162（m）条超额补偿、外国衍生的无形收入混合的影响（“外国直接投资基金”）和税收抵免。截至2023年6月30日的三个月和六个月的有效税率均包括600万美元的税收优惠，主要与诉讼时效到期后发放的未确认的税收优惠有关。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，有效税率还包括分别为90万美元和20万美元的税收优惠，这与在此期间股票期权行使和限制性股票归属所确认的超额税收优惠有关。此外，截至2023年6月30日的三个月和六个月的有效税率还包括分别为400万美元和330万美元的或有对价重估所产生的零税收影响。

截至2022年6月30日的三个月和六个月的有效税率与21％的联邦法定税率不同，主要是因为美国和国外收入、州所得税、第162（m）条超额补偿、外国直接投资和税收抵免的混合影响。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中，有效税率包括分别为00万美元和260万美元的离散税收优惠，这与在此期间股票期权行使和限制性股票单位归属时确认的超额税收优惠有关。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中，或有对价的重新估值导致两个时期的税收支出均为100万美元。

流动性和资本资源
 
我们会定期评估我们的流动性和资本资源，包括我们获得外部资本的机会，以评估我们满足本金现金需求的能力，其中包括营运资金需求、计划中的业务资本投资、承诺、收购重组和整合费用、对质量体系和质量合规目标的投资、利息支出的支付、未偿借款的偿还、所得税义务以及根据我们的增长战略获得的收购机会。

流动性来源

我们的主要流动性来源是现金和现金等价物、我们的短期投资组合、运营产生的现金流以及获得借贷安排的机会。

运营产生的资金以现金和现金等价物以及投资证券形式持有。在截至2023年6月30日的六个月中，我们的现金及现金等价物和短期投资证券增加了1,530万美元，从2022年12月31日的2.13亿美元增加到2023年6月30日的1.977亿美元。这一增长主要是由于运营产生的现金。我们的短期投资组合目前由投资级公司和联邦债券组成，主要旨在促进资本保值。

2022 年信贷协议和资本获取

正如我们随附的简明合并财务报表附注17：长期债务中所述，我们于2022年1月6日与多家贷款机构就完成对史密斯医疗的收购达成了信贷协议。信贷协议规定了8.5亿美元的五年期定期贷款A额度（“定期贷款A”）、8.5亿美元的七年期定期贷款B额度（“定期贷款B”）和5亿美元的五年期循环信贷额度（“循环信贷额度”）（统称为 “优先担保信贷额度”）。定期贷款的收益用于为收购史密斯医疗公司的部分现金对价融资。截至2023年6月30日，定期贷款的未偿还本金总额为17亿美元，其中包括将于2027年1月到期的定期贷款A和将于2029年1月到期的定期贷款B。循环信贷额度下的未来借款收益将于2027年1月到期，可用作流动性来源，以支持我们持续的营运资金需求和其他一般公司用途。截至2023年6月30日，循环信贷额度下没有未偿还的借款。作为签订优先担保信贷额度的一部分，我们获得了发行人和B定期贷款的信用评级。在本报告发布之日，我们的发行人和定期贷款B的信用评级和展望如下：

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目录
发行人/定期贷款 B
信用评级		外表
穆迪ba3/Ba3稳定
惠誉BB/BBB-负面
标准普尔BB-/BB-稳定

信贷协议包含与定期贷款A和循环信贷额度有关的财务契约。具体而言，在2024年6月30日之前，我们必须将优先担保杠杆率维持在不超过4.50至1.00，此后下调至4.00至1.00，利息覆盖率不低于3.00至1.00（在随附的简明合并财务报表附注17：长期债务中有更详细的定义和讨论）。截至2023年6月30日，我们遵守了这些财务契约。

我们认为，我们现有的现金和现金等价物以及未来运营预计将产生的现金流，包括从我们未承诺的贸易应收账款购买机制中收到的现金以及通过优先担保信贷额度收到和可获得的资金，将为我们提供足够的流动性，为未来十二个月的现金需求提供资金。如果我们经历衰退、业务周期性波动比预期更严重或更长、未能达到预期的收入和支出水平，或者有大量的计划外现金支出，我们可能需要获得或寻求其他资本或融资来源，而我们无法保证此类资本或融资的条款将以优惠条件向我们提供（如果有的话）。如果对我们产品的需求或客户或供应商的偿付能力大幅下降，我们的关键财务比率或信用评级恶化或其他严重不利的经济状况变化，我们从运营中产生现金流、发行债务或以可接受的条件达成其他融资安排的能力可能会受到不利影响。见第一部分第1A项。2022年10-K表年度报告中的 “风险因素”，用于讨论与我们的债务融资相关的风险和不确定性。

流动性的用途

资本支出

我们估计，截至2023年6月30日，我们在2023年的资本支出将在8000万至1亿美元之间。

合同义务

截至2023年6月30日，我们的主要承诺包括短期和长期的未来债务。

经营租赁

我们有不可取消的经营租赁协议，根据合同，我们有义务支付某些租赁付款金额。收购史密斯医疗后，我们承担了额外的运营租约。有关我们经营租赁义务的更多信息，请参见随附的简明合并财务报表附注6：租赁）。

长期债务

2022年1月，我们在优先担保信贷额度下进行了借款。下表估算了定期贷款的本金偿还义务和预计的利息支付额以及循环手枪的估计承付费。定期贷款的利息支付额是使用调整后的定期SOFR利率估算的，定期贷款A的初始适用利润率为1.75％，定期贷款B的初始适用利润率为2.50％，循环承诺费是使用0.25％的初始利率估算的。适用的利润率和承诺费率将根据基于杠杆率的预设定价网格不时发生变化（参见我们随附的简明合并财务报表中的附注17：长期债务，了解与优先担保信贷额度相关的定价网格）。我们预计将用现有的现金和现金等价物以及未来运营产生的现金为这些债务提供资金。

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（单位：百万）
2023 年的剩余时间20242025202620272028此后
定期贷款 A 本金还款$10.6 $42.5 $42.5 $63.8 $664.1 $— $— 
定期贷款 A 利息支付31.2 54.4 42.4 37.5 0.6 — — 
定期贷款 B 本金还款4.3 8.5 8.5 8.5 8.5 8.5 792.6 
定期贷款 B 利息支付33.9 60.9 50.4 47.5 46.5 46.1 0.8 
左轮手枪承诺费0.8 1.5 1.5 1.5 — — — 
$80.8 $167.8 $145.3 $158.8 $719.7 $54.6 $793.4 

其他未来资本投资

正如我们之前在2022年10-K表年度报告中披露的那样，截至2023年6月30日，我们对重组和整合费用以及支持质量体系和质量合规目标的支出的估计没有重大变化。

赔偿

在正常业务过程中，我们已同意在特拉华州法律允许的最大范围内向我们的高管和董事提供赔偿，并就与产品销售相关的某些知识产权问题向客户提供赔偿。这些协议可能要求的赔偿没有最高限额。尽管我们无法提供任何保证，但我们从未承担过任何赔偿责任，也不期望承担任何赔偿责任。

历史现金流

来自经营活动的现金流

截至2023年6月30日的六个月中，我们的运营提供的净现金为3,980万美元。净收入加上非现金净支出调整贡献了1.517亿美元。由于运营资产和负债的变化，运营中使用的净现金为1.119亿美元。运营资产和负债的变化包括库存增加7,600万美元，其他资产增加1,270万美元，应付账款减少4,690万美元，所得税净变动2600万美元，包括超额税收优惠和递延所得税，以及应计负债减少10万美元。抵消这些金额的是应收账款减少了4,680万美元，预付费用和其他流动资产减少了300万美元。库存增加主要是为了提高库存安全库存水平。其他资产增加的原因是购买了备件。应付账款减少是由于付款时间的原因。所得税的净变动是记录了当期递延准备金和付款时间的结果。应计负债增加的主要原因是雇员费用。应收账款减少的主要原因是作为我们与西方银行的应收账款购买计划的一部分出售了应收账款（见附注21：应收账款购买计划）。预付费用和其他流动资产的减少主要是由于保险税和财产税。

截至2022年6月30日的六个月中，我们在运营中使用的净现金为6,270万美元。净收入加上非现金净支出调整贡献了1.082亿美元。由于运营资产和负债的变化，运营中使用的净现金为1.709亿美元。运营资产和负债的变化包括库存增加1亿美元，其他资产增加1,730万美元，应计负债减少3,350万美元，所得税净变动4,580万美元，包括超额税收优惠和递延所得税，以及应收账款增加110万美元。抵消这些金额的是预付费用和其他流动资产减少了470万美元，应付账款增加了2,210万美元。库存增加的主要原因是安全库存增加。其他资产的增加是由于购买了备件以及将分配给循环信贷额度的债务发行成本资本化。应计负债减少的主要原因是支付了年度奖金。所得税的净变动是记录了当期递延准备金和付款时间的结果。应收账款增加的主要原因是收款工作和收入的时机。预付费用和其他流动资产的净减少主要是由于递延成本的减少，主要被分配给循环信贷额度的资本化债务发行成本所抵消。应付账款的增加是由于付款时间的原因。
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目录

来自投资活动的现金流

下表汇总了我们的投资现金流的变化（以千计）：
六个月已结束
6月30日
20232022改变
投资现金流：
购置不动产、厂房和设备$(32,489)$(48,039)$15,550 (1)
出售资产的收益1,431 900 531 
业务收购，扣除获得的现金— (1,844,164)1,844,164 (2)
增加无形资产(4,651)(4,440)(211)
购买投资证券— (3,397)3,397 (3)
出售投资证券的收益2,920 26,198 (23,278)(4)
用于投资活动的净现金$(32,789)$(1,872,942)$1,840,153 
_______________________________
(1)根据支持新产品和现有产品以及扩建制造设施所需的额外投资，我们对不动产、厂房和设备的购买也将因时期而异。
(2)根据我们当前的增长战略以及我们对理想目标公司的执行能力，我们的业务收购将因时期而异。2022年1月6日，我们完成了对史密斯医疗的收购。该交易的现金对价为19亿美元，由现有现金余额和信贷协议下的借款融资。收购的现金为7,880万美元。
(3)    根据当前的现金需求、对已知未来交易的规划以及投资策略的变化，我们对投资证券的购买将因时期而异。
(4)出售我们的投资证券的收益将因投资的到期日而异。

来自融资活动的现金流
 
    下表汇总了我们的融资现金流的变化（以千计）：    
六个月已结束
6月30日
20232022改变
融资现金流：
发行长期债务所得收益，扣除贷款人债务发行成本$— $1,672,631 $(1,672,631)(1)
长期债务的本金支付(14,813)(18,125)3,312 (2)
支付第三方债务发行成本— (1,852)1,852 (3)
行使股票期权的收益2,233 2,992 (759)(4)
融资租赁的付款(436)(321)(115)
与股权奖励净股份结算相关的预扣税款(8,718)(10,438)1,720 (5)
融资活动提供的（用于）净现金$(21,734)$1,644,887 $(1,666,621)
_______________________________
(1)    2022年1月，我们在优先担保信贷额度下共借入了17亿美元，为收购Smiths Medical提供部分资金（有关更多信息，请参阅随附的简明合并财务报表中的附注17：长期债务）。所得款项中扣除了2730万美元的贷款人债务发行成本。
(2)与优先担保信贷额度的定期本金支付有关。
(3)与签订优先担保信贷额度相关的第三方债务发行成本有关。
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目录
(4)行使股票期权的收益将因行使的期权数量和行使的特定期权的行使价格而异。
(5) 在截至2023年6月30日的六个月中，我们的员工从既得限制性股票单位奖励中交出了54,371股普通股，作为代表他们支付的约870万美元最低法定预扣税义务的对价。在截至2022年6月30日的六个月中，我们的员工从既得限制性股票单位奖励中交出了44,759股普通股，作为代表他们支付的约1,040万美元最低法定预扣税义务的对价。

我们的普通股购买计划已于2019年8月获得董事会批准，该计划授权回购高达1亿美元的普通股。该计划没有到期日期。截至2023年6月30日，所有可供购买的1亿美元仍在该计划下。

关键会计政策

在我们的2022年10-K表年度报告中，我们确定了影响我们在编制合并财务报表时使用的更重要的估计和假设的关键会计政策。与先前在2022年10-K表年度报告中披露的政策相比，我们的关键会计政策没有重大变化。

新的会计公告
 
见第一部分第1项中的附注2：新的会计公告。“财务报表。”

第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露

利率风险    

信贷额度

在2022年1月6日对史密斯医疗的收购中，我们签订了总额约为22亿美元的高级担保信贷额度，包括8.5亿美元的浮动利率定期贷款A额度、8.5亿美元的浮动利率定期贷款B额度和5亿美元的循环信贷额度。我们面临所有这些浮动利率债务工具的利率变化的影响。

定期贷款A贷款目前的利息基于调整后的期限SOFR加上每年1.75％的初始适用利润率。定期贷款B融资目前根据调整后的期限SOFR支付利息，下限为0.50％，初始适用利润率为2.5％。我们使用敏感度分析来衡量我们的利率风险敞口。如果SOFR利率从2023年6月30日起上升或下降1％，则与定期贷款相关的额外年度利息支出或储蓄将达到约1,660万美元。

为了减轻和抵消与这些债务工具相关的部分利率风险敞口，我们进行了利率互换，以实现固定利率和浮动利率债务的目标组合。定期贷款A掉期的初始名义金额为3亿美元，按季度平均减少至1.5亿美元，不包括2027年3月30日的最终到期日，我们将支付1.32％的固定利率，并将获得3个月美元SOFR或（0.15）％中较大的利率。定期贷款B掉期的初始名义金额为7.5亿美元，按季度平均降至4,690万美元，不包括2026年3月30日的最终到期日，我们将支付1.17％的固定利率，并将获得3个月美元SOFR或0.35％中较大的利率。2023年6月，我们签订了名义金额为3亿美元的额外掉期，到期日为2028年6月30日，我们将从2023年6月30日开始支付3.8765％的固定利率，并获得3个月的美元SOFR。参见本表格10-Q第一部分第1项的简明合并财务报表附注8：衍生品和套期保值活动。

应收账款购买计划

此外，我们与西方银行合作的应收账款购买计划采用与SOFR挂钩的折扣率。这些可变贴现率将影响我们产生的保理成本金额，以及我们在出售该计划应收账款时获得的现金金额。应收账款销售的SOFR利率提高1％不会对我们的经营业绩产生重大影响。

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外币汇率风险    

我们在全球范围内以多种货币进行业务交易，其中一些货币被认为是波动性的。我们的国际收入和支出以及以这些外币计价的营运资金头寸使我们面临外币兑美元汇率波动的风险。作为外币的接收国，我们受到美元和其他货币相对于业务单位本位币的走强的不利影响。我们的套期保值政策试图将这些风险管理到可接受的水平。我们在合并的基础上管理外汇敞口，以利用净风险敞口和自然抵消，然后我们的套期保值工具的损益会进一步减少净风险敞口和自然抵消。套期保值工具的收益和亏损抵消了套期保值预测交易的收益和亏损，降低了与外汇相关的收益波动，但是我们不对冲全部外汇敞口，由于外币汇率风险，仍会受到收益波动的影响。

我们的外汇远期合约对冲了我们预测的部分以外币计价的收入和支出（主要是墨西哥比索、欧元、捷克克朗、日元、美元、人民币、加元、瑞典克朗和澳元），这些收入和支出（主要是墨西哥比索、欧元、捷克克朗和澳元），这些收入和支出与运营单位的本位货币不同。这些衍生品合约被指定为现金流套期保值（见本10-Q表季度报告第一部分第1项简明合并财务报表附注8：衍生品和套期保值活动）。我们进行了敏感度分析，以估计由于短期外币汇率的潜在变化，我们的外汇衍生品公允价值的变化。截至2023年6月30日，用于适用货币的实际外币汇率假设下降10％，将导致这些未偿还的衍生品合约的公允价值估计减少约220万美元。

第 4 项。控制和程序

对控制和程序有效性的限制

在设计和评估我们的披露控制和程序时，管理层认识到任何控制措施
而且，无论设计和操作多么良好，程序都只能为实现这些目标提供合理的保证
期望的控制目标。此外，披露控制措施和程序的设计必须反映这样一个事实：
是资源限制，管理层在评估可能的好处时必须运用判断力
与其成本相关的控制和程序
 
评估披露控制和程序
 
截至本季度报告所涉期末，我们的管理层在首席执行官兼首席财务官的参与下，评估了我们的披露控制和程序（该术语定义见经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）条和第15d-15（e）条））的有效性。 根据评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至2023年6月30日，我们的披露控制和程序在合理的保证水平上是有效的。

财务报告内部控制的变化

在截至2023年6月30日的季度中，我们对财务报告的内部控制（定义见《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条）没有发生任何变化，对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响，或者有理由有可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。

第二部分-其他信息

第 1 项。法律诉讼
 
第一部分第1项讨论了我们参与的某些法律诉讼。附注19中本表格10-Q的 “财务报表”。简明合并财务报表的承诺和意外开支，并以引用方式纳入此处。
    
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目录
第 1A 项。风险因素
 
在评估普通股投资时，投资者应仔细考虑先前在2022年10-K表年度报告第一部分第1A项中披露的风险因素，以及本季度报告中包含的信息，每种情况均由我们向美国证券交易委员会提交的定期报告和注册声明更新。我们的2022年10-K表年度报告第一部分第1A项中披露的风险因素没有重大变化。

第 2 项。未注册的股权证券销售、所得款项的使用和发行人购买股权证券

购买股权证券

以下是我们在2023年第二季度的股票回购活动摘要：
时期股票总数
已购买		平均值
已付的价格
每股		股票总数
购买时为
一部分
公开
宣布了
项目
近似
美元价值那个
可能还是
在下方购买
该节目(1)
04/01/2023 — 04/30/2023— $— — $100,000,000 
05/01/2023 — 05/31/2023— $— — $100,000,000 
06/01/2023 — 06/30/2023— $— — $100,000,000 
2023 年第二季度总计— $— — $100,000,000 
____________________________
(1)    我们的普通股购买计划已获得董事会批准，并于2019年8月公开宣布，该计划授权回购高达1亿美元的普通股。该计划没有到期日期。根据我们的股票购买计划，我们没有义务进行任何购买。根据适用的州和联邦公司和证券法以及根据我们的债务协议对股票购买的任何限制，股票购买计划下的购买可以在我们认为适当的时间和金额进行。根据我们的股票购买计划进行的购买可以在我们认为没有必要进行额外购买的任何时候停止。

第 5 项。 其他信息

(a) 无

(b) 无

(c)    

在截至2023年6月30日的三个月中， 无公司的董事或 “官员们” （定义见《交易法》第16a-1 (f) 条）通过、修改或终止了 “规则 10b5-1 交易安排”或者一个 “非规则 10b5-1 交易安排，”每项定义见法规 S-K 第 408 (a) 项。

第 6 项。展品
展品索引
 
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目录
展览 10.1
ICU Medical, Inc. 第二修正案。经修订和重述的2011年股票激励计划（此处参照公司于2023年5月22日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告附录10.1）
展览31.1
 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证
展览31.2
 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证
展览32.1
 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行官和首席财务官进行认证
附录 101.INS XBRL 实例文档-此实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中。
附录 101.SCH XBRL 分类扩展架构文档
附录 101.CAL XBRL 分类扩展计算链接库文档
附录 101.DEF XBRL 分类法扩展定义链接库文档
附录 101. 实验室 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档
附录 101. PRE XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档
附录 104封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）




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目录
签名
 
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
 
ICU Medical, Inc.
 
（注册人） 
  
//Brian M. Bonnell日期：2023年8月7日
布莱恩·M·邦内尔 
首席财务官 
（首席财务官兼授权人员） 
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