EX-99.2
展品99.2

 
 
加拿大皇家银行2023年第二季度业绩
 
 
 
所有金额均以加元计算，并以符合国际会计准则第34号的财务报表为依据。
中期财务报告
，除非另有说明。
 
净收入
36亿美元
同比下降14%
 
     
稀释每股收益
1
$2.58
同比下降13%
 
    
 
总PCL
1
6亿美元
PCL关于贷款比率的规定
1
最高可达5bps
1
QQQ
 
 
    
罗
2
14.4%
从18.4%降至
去年
 
    
 
CET1比率
1
13.7%
远高于监管要求
 
 
                
 
调整后的
净收入
3
38亿美元
同比下降13%
 
     
调整后的
稀释每股收益
3
$2.65
同比下降11%
 
    
ACL总数
1
48亿美元
关于贷款比率的ACL
1
QQ上升3个基点
 
    
 
调整后净资产收益率
3
14.9%
从18.6%降至
去年
 
    
LCR
1
135%
从130%上升到
上个季度
 
多伦多，2023年5月25日
-加拿大皇家银行
4
(多伦多证券交易所和纽约证券交易所的RY)今天公布，截至2023年4月30日的季度净收入为36亿美元，较上年同期下降6.04亿美元，降幅为14%。稀释后每股收益为2.58美元，同期下跌13%。调整后净收益
3
和调整后的每股收益
3
38亿美元和2.65美元，分别比上年下降13%和11%。
本季度业绩反映了信贷损失拨备的增加，贷款PCL比率为30个基点，主要是由于本季度对不良贷款进行了拨备，这主要是由于我们的信贷质量和宏观经济前景发生了不利变化，而上一年发布的数据反映了新冠肺炎疫情带来的不确定性减少。本季度也反映了对减值贷款拨备的增加。
拨备前、税前收益
5
50亿美元的贷款总额比一年前增加了5400万美元，增幅为1%，主要反映了加拿大银行和财富管理公司利率上升和贷款强劲增长带来的净利息收入增加。资本市场企业和投资银行业务收入的增加也是增长的原因之一。这些因素被支出增加部分抵消，这主要是由于与工作人员有关的成本增加，包括员工人数增加以及股票薪酬。更高的专业费用(包括技术投资)和更高的可自由支配成本，以支持客户驱动的强劲增长，也导致了更高的支出。
今天我们宣布季度股息为每股1.35美元，增加了0.03美元或2%。
我们的资产负债表实力加上稳健的资本状况，CET1比率为13.7%，支持了稳健的成交量增长和18亿美元的普通股股息。我们的平均LCR高达135%。我们还继续以审慎的贷款准备金率运营，其中包括本季度1.73亿美元的不良贷款拨备。
与上一季度相比，净收入增长了14%，反映了上一季度加拿大复苏红利(CRD)和其他与税收相关的调整的影响。调整后净收益
3
下降了13%，资本市场、个人和商业银行、财富管理和保险领域的业绩较低。
 
 
 
正如我们第二季度的业绩所表明的那样，加拿大皇家银行永远不会妥协，为我们的客户做正确的事情，并为他们、我们的社区和股东提供可持续的、长期的价值。我们专注的增长战略、审慎的风险和资本管理以及多元化的业务组合，体现了我们在复杂的宏观环境中的实力和稳定性。随着我们继续认识到我们在技术上的战略投资和我们令人难以置信的人才的好处，我们相信我们有能力减缓费用增长，推动更高的效率，同时满足我们客户的需求。“
--戴夫·麦凯，加拿大皇家银行首席执行官总裁
 
 
     
 
Q2 2023
与.相比
Q2 2022
 
 
    
报道：
·   净收入为36.49亿美元
·   稀释每股收益2.58美元
·   净资产收益率为14.4%
·   CET1比率为13.7%
 
  

¯
  14%
¯
  13%
¯
传输速率为400 bps
h
-50个基点
 
  
调整后的
3
:
·   净收入为37.58亿美元
·   稀释每股收益2.65美元
·   净资产收益率为14.9%
  

¯
  13%
¯
  11%
¯
数据速率为370 bps
 
             
       
 
Q2 2023
与.相比
Q1 2023
 
 
 
    
·   净收入为36.49亿美元
·   稀释每股收益2.58美元
·   净资产收益率为14.4%
·   CET1比率为13.7%
 
  
h
  
14%
h
  13%
h
-180bps
h
传输速率为100 bps
 
  
·   净收入为37.58亿美元
·   稀释每股收益2.65美元
·   净资产收益率为14.9%
 
  
¯
  13%
¯
  15%
¯
数据传输速率为220bps
 
             
       
 
2023年年初
与.相比
2022年年初
 
 
 
    
·   净收入为68.63亿美元
·   稀释后每股收益为4.86美元
·   净资产收益率为13.5%
 
  
¯
  18%
¯
  16%
¯
传输速率为440 bps
 
  
·   净收入为81.01亿美元
·   稀释每股收益5.76美元
·   净资产收益率为16.0%
 
  
¯
  4%
¯
  2%
¯
数据传输率为210 bps
 
             
 
(1)
有关这项措施的组成，请参阅本2023年第二季度股东报告的术语表部分。
(2)
股本回报率(ROE)。根据公认会计原则(GAAP)，这一衡量标准没有标准化的含义。有关更多信息，请参阅关键性能和
非公认会计原则
此2023年第2季度的措施部分
向股东汇报。
(3)
这是一个
非公认会计原则
测量。有关包括对账在内的更多信息，请参阅关键绩效和
非公认会计原则
此2023年第2季度的措施部分
向股东汇报。
(4)
当我们说“我们”、“我们”、“我们”或“加拿大皇家银行”时，我们指的是加拿大皇家银行及其子公司。
(5)
预配置，
税前
(PPPT)收益按所得税(2023年4月30日：7.71亿美元；2022年4月30日：10.55亿美元)和PCL(2023年4月30日：6亿美元；2022年4月30日：(3.42亿美元)前收入(2023年4月：36.49亿美元；2022年4月30日：42.53亿美元)计算。这是一个
非公认会计原则
测量。PPPT收益在GAAP下没有标准化的含义，可能无法与其他金融机构披露的类似指标相比较。我们使用PPPT收益来评估我们在信贷损失之外创造持续收益增长的能力，信贷损失受到信贷周期的周期性影响。我们相信，某些人
非公认会计原则
衡量标准更能反映我们正在进行的经营结果，并让读者更好地了解管理层对我们业绩的看法。
目录表
2         
加拿大皇家银行
*2023年第二季度
 
 
目录
 
1
  
第二季度亮点
2
  
管理层的讨论与分析
2
  
有关前瞻性陈述的注意事项
3
  
概述和展望
  3   关于加拿大皇家银行
  4   精选金融和其他亮点
  5   经济、市场和监管审查和展望
6
  
2023年重要企业活动
7
  
财务业绩
  7   概述
12
  
业务细分结果
  12   我们如何衡量和报告我们的业务部门
  12   关键性能和非公认会计原则措施
  15   个人理财和商业银行业务
  17   财富管理
  19   保险
  20   资本市场
  21   企业支持
22
  
季度业绩和趋势分析
23
  
财务状况
  23   简明资产负债表
  24   失衡板材布置
24
  
风险管理
  24   信用风险
  28   市场风险
  32   流动性和融资风险
41
  
资本管理
46
  
会计及管制事宜
  46   会计政策和估算摘要
  46   控制和程序
46
  
关联方交易
47
  
词汇表
49
  
加强披露特别工作组的建议索引
50
  
中期简明合并财务报表
(未经审计)
56
  
中期简明合并财务报表附注
(未经审计)
78
  
股东信息
 
 
 
 
 
管理层的讨论与分析
 
提供管理层讨论与分析(MD&A)是为了让读者能够评估我们截至2023年4月30日或截至2023年4月30日的三个月和六个月期间的运营结果和财务状况，与上一财年的同期和截至2023年1月31日的三个月期间相比。本MD&A应与我们截至2023年4月30日的未经审计的中期简明综合财务报表(简明财务报表)和相关附注以及我们的2022年年度报告一起阅读。本MD&A日期为2023年5月24日。除非另有说明，所有金额均以加元计算，并根据国际会计准则理事会(IASB)发布的国际财务报告准则(IFRS)列报的财务报表计算。
有关我们的更多信息，包括我们的2022年年度信息表，可在我们的网站rbc.com/Investorrelationship、加拿大证券管理人网站sedar.com和美国(美国)Edga部分免费获取。美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)网站：sec.gov.
本文提及的网站中包含的或可通过其他方式访问的信息不构成本报告的一部分。本报告中对网站的所有引用都是非活跃的文本引用，仅供参考。
 
有关前瞻性陈述的注意事项
 
本公司不时作出某些证券法所指的书面或口头前瞻性陈述，包括
1995年美国私人证券诉讼改革法
以及任何适用的加拿大证券法规。我们可能会在2023年第二季度提交给股东的报告中、在提交给加拿大监管机构或美国证券交易委员会的其他文件中、在提交给股东的其他报告中以及在其他沟通中做出前瞻性陈述。本文中的前瞻性表述包括但不限于有关我们的财务业绩目标、愿景和战略目标、加拿大、美国、英国、欧洲和全球经济体的经济、市场和监管审查与展望、我们所处的监管环境、利率上升的影响、与汇丰银行加拿大分行的交易的预期完成、与CACEIS有关的交易的预期完成以及风险环境(包括我们的信用风险、市场风险、流动性和融资风险)的表述，包括我们的总裁和首席执行官的表述。本文件中包含的前瞻性信息旨在帮助我们的证券持有人和金融分析师了解我们在报告日期和截止日期的财务状况和经营结果，以及我们的财务业绩目标、愿景和战略目标，可能不适合用于其他目的。前瞻性陈述通常用“相信”、“预期”、“预见”、“预测”、“预期”、“打算”、“估计”、“目标”、“承诺”、“目标”、“目标”、“计划”和“项目”等词语来识别，以及未来或条件动词的类似表达，如“将”、“可能”、“可能”、“应该”、“可能”或“将”。
就其性质而言，前瞻性陈述要求我们做出假设，并受到固有风险和不确定性的影响，这可能会导致我们的预测、期望或结论被证明不准确，我们的假设可能不正确，我们的财务业绩、环境保护和社会或其他目标、愿景和战略目标将无法实现，我们的实际结果可能与此类预测、期望或结论大不相同。
我们告诫读者不要过度依赖这些陈述，因为一些风险因素可能导致我们的实际结果与这些前瞻性陈述中表达的预期大不相同。这些因素-其中许多是我们无法控制的，其影响可能很难预测-包括：信贷、市场、流动性和资金、保险、运营、监管合规(这可能导致我们受到各种法律和监管程序，其潜在结果可能包括监管限制、处罚和罚款)、战略、声誉、竞争、模式、法律和监管环境、系统性风险和其他风险，在我们2022年年报的风险部分和本2023年第二季度提交给股东的报告的风险管理部分讨论过；包括我们所在地理区域的商业和经济状况、加拿大住房和家庭负债、信息技术和网络风险、地缘政治不确定性、环境和社会风险(包括气候变化)、数字中断和创新、隐私、数据和第三方相关风险、监管变化、文化和行为风险、政府财政、货币和其他政策变化的影响、税收风险和透明度，以及出现广泛的突发卫生事件或公共卫生危机，如大流行病和流行病，包括
新冠肺炎
大流行及其对全球经济、金融市场状况和我们的业务运作的影响，以及财务结果、状况和目标。其他可能导致实际结果与此类前瞻性陈述中的预期大不相同的因素可在我们的2022年年度报告的风险部分找到。
目录表
加拿大皇家银行
*
 
我们提醒，上述风险因素清单并不详尽，其他因素也可能对我们的结果产生不利影响。当依赖我们的前瞻性陈述来做出与我们有关的决定时，投资者和其他人应该仔细考虑前述因素以及其他不确定因素和潜在事件。2023年第二季度提交给股东的报告中包含的前瞻性陈述所依据的重大经济假设在我们2022年年报的经济、市场和监管审查及展望部分以及战略优先事项和展望部分下的每个业务部门中列出，本2023年第二季度报告的经济、市场和监管审查及展望部分对此进行了更新。除法律另有规定外，我们不承诺更新我们或代表我们不时作出的任何前瞻性陈述，无论是书面或口头的。
有关这些因素和其他因素的更多信息，请参阅我们2022年年度报告的风险部分和本2023年第二季度提交给股东的报告的风险管理部分。
 
概述和展望
 
 
关于加拿大皇家银行
 
加拿大皇家银行是一家以宗旨为导向的全球性金融机构，
原则导向
提供领先性能的方法。我们的成功来自98,000多名员工，他们利用他们的想象力和洞察力，将我们的愿景、价值观和战略付诸实践，从而帮助我们的客户蓬勃发展，社区繁荣。作为加拿大最大的银行和世界上最大的银行之一，以市值计算，我们拥有多元化的业务模式，专注于创新，并为我们在加拿大、美国和其他27个国家和地区的1700万客户提供非凡的体验。请访问www.rbc.com了解更多信息。
从2023年第一季度起，我们通过取消投资者和财务服务部门，并将其以前的业务转移到现有部门，简化了我们的报告结构。我们将投资者服务业务转移到财富管理部门，将财务服务和交易银行业务转移到资本市场部门。从报告的角度来看，我们的个人银行、商业银行和保险部门没有变化。本次MD&A中的比较结果已进行了修订，以符合我们细分市场陈述的新基础。
我们的业务和报告部门如下所述。
 
 
个人银行和商业银行业务
    在加拿大、加勒比海和美国提供广泛的金融产品和服务。我们致力于与我们的客户建立和保持深入而有意义的关系，我们的产品系列的广度、我们的专业知识深度以及我们的数字解决方案的功能都突显了我们的承诺。
  
 
财富管理
    通过我们在加拿大、美国、英国、欧洲和亚洲主要金融中心的办事处为富裕、高净值(HNW)和超高净值(UHNW)客户服务。我们提供一整套投资、信托、银行、信贷和其他基于建议的解决方案。我们还通过我们的分销渠道和第三方分销商向机构和个人客户提供资产管理产品。资产和支付服务还向世界各地的金融机构和资产所有者提供。
  
 
保险
    为个人和商业客户提供广泛的建议和解决方案，包括人寿、健康、财富、家居、汽车、旅行、年金和再保险。
  
 
资本市场
    为全球企业、机构客户、资产管理公司、私募股权公司和政府提供咨询融资、销售融资、贷款融资和交易银行业务方面的专业知识。我们为北美、英国、欧洲、澳大利亚、亚洲和其他地区18个国家的63个办事处的客户提供服务。
  
 
企业支持
    公司支持包括技术支持和运营，为有效地向客户提供产品和服务提供所需的技术和运营基础；职能，包括我们的财务、人力资源、风险管理、内部审计和其他职能部门，以及我们的公司财务职能。
目录表
4         
加拿大皇家银行
*2023年第二季度
 
精选金融和其他亮点
 
 
     截至或截至该日止三个月          截至或截至该日止六个月  
(百万加元，不包括每股，
数目及百分率)
  
4月30日
2023
    
1月31日
2023
    
4月30日
2022
         
4月30日
2023
    
4月30日
2022
  
总收入
  
$
13,520
 
   $ 15,094     $ 11,220      
$
28,614
 
   $ 24,286  
信贷损失准备金(PCL)
  
 
600
 
     532       (342 )     
 
1,132
 
     (237 ) 
投保人利益、索偿及
收购费用(PBCAE)
  
 
1,006
 
     1,545       (180 )     
 
2,551
 
     817  
非利息
费用
  
 
7,494
 
     7,675       6,434      
 
15,169
 
     13,014  
所得税前收入
  
 
4,420
 
     5,342       5,308    
 
  
 
9,762
 
     10,692  
净收入
  
$
3,649
 
   $ 3,214     $ 4,253    
 
  
$
6,863
 
   $ 8,348  
调整后的净收入
(1)
  
$
3,758
 
   $ 4,343     $ 4,299    
 
  
$
8,101
 
   $ 8,441  
分部--净收入
            
个人理财和商业银行业务
  
$
1,915
 
   $ 2,126     $ 2,234      
$
4,041
 
   $ 4,208  
财富管理
(2)
  
 
742
 
     848       809      
 
1,590
 
     1,630  
保险
  
 
139
 
     148       206      
 
287
 
     403  
资本市场
(2)
  
 
939
 
     1,223       857      
 
2,162
 
     1,979  
企业支持
  
 
(86
) 
     (1,131 )      147    
 
  
 
(1,217
) 
     128  
净收入
  
$
3,649
 
   $ 3,214     $ 4,253    
 
  
$
6,863
 
   $ 8,348  
精选信息
            
每股收益(EPS)-基本
  
$
2.58
 
   $ 2.29     $ 2.97      
$
4.87
 
   $ 5.81  
*
  
 
2.58
 
     2.29       2.96      
 
4.86
 
     5.80  
每股收益(EPS)-基本调整后
(1)
  
 
2.66
 
     3.11       3.00    
 
5.76
 
     5.87
调整后，*
(1)
  
 
2.65
 
     3.10       2.99    
 
5.76
 
     5.86
普通股权益回报率(ROE)
(3)
  
 
14.4%
 
     12.6%     18.4%    
 
13.5%
 
     17.9%
调整后的普通股权益回报率(ROE)
(1)
  
 
14.9%
 
     17.1%     18.6%    
 
16.0%
 
     18.1%
平均普通股权益
(3)
  
$
101,850
 
   $ 99,700     $ 93,300      
$
100,750
 
   $ 92,850  
净息差(NIM)-平均收益资产，净额
(4)
  
 
1.53%
 
     1.47%     1.45%    
 
1.50%
 
     1.42%
贷款的PCL占平均净贷款和承兑汇票的百分比
  
 
0.30%
 
     0.25%     (0.18)%      
 
0.27%
 
     (0.06)%  
履约贷款的PCL占平均净贷款和承兑汇票的百分比
  
 
0.09%
 
     0.08%     (0.27)%      
 
0.08%
 
     (0.15)%  
减值贷款的PCL占平均净贷款和承兑汇票的百分比
  
 
0.21%
 
     0.17%     0.09%    
 
0.19%
 
     0.09%
总减值贷款(GIL)占贷款和承兑金额的百分比
  
 
0.34%
 
     0.31%     0.27%    
 
0.34%
 
     0.27%
流动性覆盖率(LCR)
(5)
  
 
135%
 
     130%     121%    
 
135%
 
     121%
净稳定资金比率(NSFR)
(5)
  
 
113%
 
     112%     113%  
 
  
 
113%
 
     113%
资本、杠杆和总亏损吸收能力(TLAC)比率。
(6)
            
普通股一级(CET1)比率
  
 
13.7%
 
     12.7%     13.2%    
 
13.7%
 
     13.2%
一级资本充足率
  
 
14.9%
 
     13.9%     14.4%    
 
14.9%
 
     14.4%
总资本比率
  
 
16.8%
 
     15.7%     16.0%    
 
16.8%
 
     16.0%
杠杆率
  
 
4.2%
 
     4.4%     4.7%    
 
4.2%
 
     4.7%
TLAC比率
(6)
  
 
31.0%
 
     28.2%     27.0%    
 
31.0%
 
     27.0%
TLAC杠杆率
(6)
  
 
8.7%
 
     9.0%     8.7%  
 
  
 
8.7%
 
     8.7%
选定的资产负债表和其他信息
(7)
            
总资产
  
$
  1,940,302
 
   $   1,933,019     $   1,848,572      
$
  1,940,302
 
   $   1,848,572  
证券，扣除适用津贴后的净额
  
 
319,828
 
     320,553       298,315      
 
319,828
 
     298,315  
贷款，扣除贷款损失准备后的净额
  
 
831,187
 
     823,794       774,464      
 
831,187
 
     774,464  
衍生相关资产
  
 
124,149
 
     130,120       156,204      
 
124,149
 
     156,204  
存款
  
 
1,210,053
 
     1,203,842       1,151,597      
 
1,210,053
 
     1,151,597  
普通股权益
  
 
103,937
 
     100,363       97,006      
 
103,937
 
     97,006  
总风险加权资产(RWA)
  
 
593,533
 
     614,250       585,839      
 
593,533
 
     585,839  
资产管理规模(AUM)
(4)
  
 
1,083,600
 
     1,051,300       958,200      
 
1,083,600
 
     958,200  
管理资产(AUA)
(4), (8)
  
 
5,911,100
 
     5,780,100       6,118,900    
 
  
 
5,911,100
 
     6,118,900  
公共共享信息
            
流通股(2000)--基本平均水平
  
 
1,388,388
 
     1,382,754       1,409,702      
 
1,385,525
 
     1,415,855  
-平均稀释
  
 
1,390,149
 
     1,384,536       1,412,552      
 
1,387,295
 
     1,418,676  
-期末
  
 
1,389,730
 
     1,382,818       1,401,800      
 
1,389,730
 
     1,401,800  
宣布的每股普通股股息
  
$
1.32
 
   $ 1.32     $ 1.20      
$
2.64
 
   $ 2.40  
股息率
(4)
  
 
4.0%
 
     4.0%     3.5%    
 
4.0%
 
     3.5%
股息支付率
(4)
  
 
51%
 
     58%     40%    
 
54%
 
     41%
普通股价格(在多伦多证交所挂牌)
(9)
  
$
134.51
 
   $ 136.16     $ 129.75      
$
134.51
 
   $ 129.75  
市值(多伦多证券交易所)
(9)
  
 
186,933
 
     188,284       181,884    
 
  
 
186,933
 
     181,884  
商业信息
(数量)
            
雇员(相当于全职)(全职)
  
 
94,398
 
     92,662       86,007      
 
94,398
 
     86,007  
银行分支机构
  
 
1,258
 
     1,265       1,290      
 
1,258
 
     1,290  
自动柜员机(ATM)
  
 
4,357
 
     4,363       4,377    
 
  
 
4,357
 
     4,377  
期间平均美元相当于1.00加元
(10)
  
 
0.737
 
     0.745       0.789      
 
0.741
 
     0.788  
期末
美元相当于1.00加元
  
 
0.738
 
     0.752       0.778    
 
  
 
0.738
 
     0.778  
 
(1)   这是一个
非公认会计原则
该措施的计算不包括加拿大复苏股息(CRD)和其他税务相关调整的影响、汇丰加拿大的交易和整合成本(税后净额)以及与收购相关的无形资产摊销的税后影响。我们对以前列报的金额进行了修订，以符合我们对这一非公认会计准则计量的列报基础。有关包括对账在内的更多详细信息，请参阅关键绩效和
非公认会计原则
“措施”部分。
(2)   为符合我们新的分部列报基准，我们对以前列报的金额进行了修订。有关更多细节，请参阅关于加拿大皇家银行一节。
(3)   平均金额的计算方法是用来近似计算该期间每日余额的平均值。这包括用于计算净资产收益率的平均普通股权益。有关更多详细信息，请参阅关键性能和
非公认会计原则
“措施”部分。
(4)   有关此措施的组成，请参阅词汇表。
(5)   LCR和NSFR是根据金融机构监管局(OSFI)的流动性充足率要求(LAR)指南计算的。LCR是截至每个相应期间的三个月的平均值。有关更多细节，请参阅流动性和融资风险部分。
(6)   资本比率是根据OSFI的资本充足要求(CAR)准则计算的，杠杆率是根据OSFI的杠杆要求(LR)准则计算的，TLAC和TLAC杠杆率都是根据OSFI的TLAC准则计算的。截至2023年4月30日的业绩反映了我们采用了修订后的CAR和LR指南，作为OSFI实施巴塞尔III改革的一部分。有关更多详细信息，请参阅资本管理部分。
(7)   表示
期末
现货余额。
(8)   AUA分别包括150亿美元和80亿美元(2023年1月31日-150亿美元和60亿美元；2022年4月30日-140亿美元和40亿美元)的证券化住宅抵押贷款和信用卡贷款。
(9)   基于多伦多证交所收盘价
期末。
(10)   平均金额使用以下公式计算
月底
该期间的即期汇率。
目录表
加拿大皇家银行
*
 
经济、市场和监管审查和展望-截至2023年5月24日的数据
 
本节中的预测和预测基于我们认为可靠的来源提供的信息和假设。如果这些信息或这些假设不准确，实际经济结果可能与本节提出的前景有很大不同。
经济与市场回顾与展望
加拿大、美国、欧元区和英国的失业率仍处于历史低位。然而，加拿大和美国的职位空缺数量已经开始放缓，工资增长也显示出放缓的迹象。全球大多数发达经济体的通胀压力也有所缓解。家庭支出总体上受到了弹性服务支出的支撑。然而，过去一年央行加息的滞后影响预计将进一步减缓通胀和消费者需求。在美国地区银行业出现压力后，大幅加息给金融市场带来的风险有所增加。随着乌克兰战争的持续，地缘政治的不确定性仍然很高。由于经济增长预计将放缓，美国和加拿大在未来一年预计将出现温和衰退，我们预计大多数发达经济体的央行目前正处于或接近当前加息周期的结束。
加拿大
加拿大国内生产总值预计增长2.5%
1
在2022年最后一个日历季度没有增长之后，2023年第一个日历季度。消费者支出在2023年第一个日历季度继续上升，但预计将放缓，因为加拿大央行(BoC)在过去一个日历年度加息的滞后影响逐渐蔓延到家庭借贷成本。我们继续预计2023年第二和第三个日历季度将出现温和的衰退，GDP将小幅下降。通胀压力在2022年夏季见顶后继续缓和。消费者价格指数(CPI)的同比增长率从2022年12月的6.3%放缓至2023年4月的4.4%，部分反映了全球供应链压力的缓解和能源价格的下降。自2022年俄罗斯和乌克兰爆发冲突以来，大宗商品价格逆转了最初的涨幅。价格压力的范围缩小了，受异常高的价格增长影响的产品和服务所占份额减少。2023年4月至2023年4月的失业率为5.0%，连续第五个月略高于2022年夏季4.9%的数十年低点。根据中国央行为第一个日历季度进行的《2023年商业展望调查》，劳动力短缺仍然普遍存在，但没有那么严重。中国央行在2023年1月宣布有条件地暂停加息。预计到2023年，隔夜利率将保持在目前4.5%的水平。
美国
美国GDP增长1.1%
1
2023年第一个日历季度的增长率为2.6%
1
在2022年最后一个日历季度增加。尽管到目前为止，家庭支出一直具有弹性，但美国联邦储备委员会(美联储/FED)在过去一年和2023年的加息继续滞后地提高债务偿付，并降低家庭购买力。我们预计2023年第二和第三个日历季度GDP将出现温和衰退。截至2023年4月，失业率仍保持在3.4%的非常低水平，但随着劳动力需求开始放缓，职位空缺数量正在下降。CPI同比涨幅从2022年12月的6.5%放缓至2023年4月的4.9%，这主要是由于全球供应链中断缓解和大宗商品价格下跌所致。各种产品的通胀压力一直在收窄，但仍然很大，国内生产的服务的价格增长放缓。随着消费者需求下降，通胀预计将进一步放缓，而且在美国地区银行业出现压力后，货币政策制定者对大幅加息给金融市场带来的风险的担忧有所增加。我们预计，在5月份上一次将联邦基金目标区间上调25个基点后，美联储将暂停加息。
欧洲
继2022年最后一个日历季度没有增长之后，欧元区2023年第一个日历季度的GDP温和增长了0.1%。预计在本日历年剩余时间内，GDP增长将保持缓慢。欧元区各国的失业率仍然很低，但预计2023年剩余时间内失业率将小幅上升。消费者价格同比增长放缓，主要原因是全球大宗商品价格走低。尽管人们对金融业稳定性的担忧与日俱增，但我们预计欧洲央行将在2023年底之前将存款利率上调至3.75%。英国国内生产总值在2022年最后一个日历季度增长0.1%后，在2023年第一季度增长了0.1%。最近的通胀趋势比之前预期的要强，2023年3月CPI同比增长10.1%。英格兰银行在2023年5月将银行利率提高到4.5%。我们预计在2023年日历结束前不会进一步加息。
金融市场
政府债券收益率仍然居高不下，但由于通胀趋势放缓，以及各国央行即将或接近加息的预期，国债收益率有所下降。股市从2022年早些时候的较低水平回升。自2022年俄罗斯和乌克兰爆发冲突以来，大宗商品价格在很大程度上逆转了涨幅，供应链挑战也有所缓解。然而，原油价格仍高于
大流行前
级别。在美国地区银行业出现最初的压力后，信贷利差大幅扩大。提高美国联邦政府债务上限的谈判也加剧了市场波动。自那以来，市场已经平静下来，但不确定性仍然很高。
 
1
 		   年化增长率
目录表
6         
加拿大皇家银行
*2023年第二季度
 
监管环境
我们继续监测和准备监管的发展和变化，力求确保遵守新的要求，同时减轻不利的业务或财务影响。这种影响可能是新的或修订的法律或条例以及执行者的期望造成的。我们的2022年年报的法律和监管环境风险部分包含了可能增加或降低我们的成本和运营复杂性的关键监管变化的高级摘要，并列出了以下更新。
全球不确定性
通胀压力和地缘政治紧张局势的重大不确定性继续给全球经济前景带来风险。2023年第二个日历季度，美国和全球一些金融机构的存款迅速外逃导致的银行业动荡，造成了金融部门的不稳定，增加了全球经济的不确定性。2023年4月，国际货币基金组织(IMF)预测2023年日历全球经济增长率为2.8%，比1月份的预测下降了0.1%。各国央行的利率轨迹、全球经济抵御另一场健康危机的弹性、持续的地缘政治紧张局势(包括俄罗斯和乌克兰之间的紧张局势)、美国地区性银行和券商的稳定性以及美国债务上限的潜在突破，仍然存在不确定性。我们多元化的业务模式，以及我们的产品和地域多元化，再加上我们健全的风险管理做法，继续帮助减轻全球不确定性带来的风险。
与气候有关的监管活动
2023年3月7日，OSFI发布了最终指南
B-15
-气候风险管理，它为联邦监管的金融机构(FRFI)制定了管理与气候有关的风险的期望，旨在支持FRFI提高对这些风险的复原力和管理能力。该指南将从2024财年起生效，OSFI打算随着实践和标准的发展审查和修订该指南。我们目前正在评估该准则的影响，并已启动了一个项目，以期在生效日期前达到要求。我们将继续关注任何更新和未来的发展。
加拿大政府2023年预算
2023年3月28日，加拿大政府提交了其2023年预算(“2023年预算”)，其中提出了多项拟议措施，其中包括一项建议，即拒绝金融机构在2023年12月31日之后因在加拿大居住的公司的股票而收到的股息扣除，因为从税收角度而言，这些股票是按市值计价的财产；以及对2024年1月1日或之后上市公司的股票净回购征收2%的新税。《2023年预算》还加强了加拿大政府对经济合作组织的承诺
合作
国际税制改革的双支柱计划，包括对跨国企业征收全球15%的最低税率。
《2023年预算》还建议在支付卡清算服务中引入商品及服务税和商品及服务税，这些措施将在所有情况下适用，并在某些情况下追溯适用。这项立法的法案已在下议院二读通过，但在获得王室批准之前并不是最终法案。
这些变化的颁布时间仍不确定，立法仍需在颁布前进行修改。拟议措施的最终影响将取决于最终的立法。
第三方风险管理
2023年4月24日，OSFI发布了其最终准则B-10-第三方风险管理，其中规定了对管理与FRFI第三方安排相关的风险的期望。
本指引自2024年5月1日起施行。我们已经评估了这些要求，预计在生效日期之前遵守这些要求不会有任何问题。
有关这些和其他可能影响我们的业务和财务业绩的事态发展所产生的风险因素的讨论，请参阅我们2022年年报的风险部分。有关我们管理风险的框架和活动的更多详细信息，请参阅2023年第二季度提交给股东的报告中的风险和资本管理部分。
 
重要的企业活动
 
汇丰银行加拿大分行
2022年11月29日，我们达成协议，以135亿美元的全现金收购汇丰银行加拿大分行(HSBC In Canada)100%的普通股。此外，我们将按面值购买汇丰控股直接或间接持有的汇丰加拿大的全部现有优先股和次级债务。汇丰加拿大银行是加拿大一家主要的个人和商业银行，专注于与全球联系的客户。
这笔交易预计将在2024年第一个日历季度完成，并取决于常规完成条件的满足，包括监管部门的批准。有关详情，请参阅我们的简明财务报表附注6。
目录表
加拿大皇家银行
*2023年第二季*
 
财务业绩
 
 
概述
 
2023年第二季度与2022年第二季度
净利润为36.49亿美元，同比下降6.04亿美元，降幅为14%。稀释后每股收益为2.58美元，下降了0.38美元或13%，净资产收益率为14.4%，低于去年的18.4%。我们的CET1比率为13.7%，比一年前上升了50个基点。
调整后的净收入为37.58亿美元，同比下降5.41亿美元，降幅为13%。调整后的稀释后每股收益为2.65美元，下降了0.34美元或11%，调整后的净资产收益率为14.9%，低于去年的18.6%。
我们的收益反映了个人和商业银行、企业支持、财富管理和保险业务的业绩下降，但资本市场业务的业绩上升部分抵消了这一影响。当前季度的业绩包括较高的PCL，反映了与上一年公布的履约贷款拨备相比，对履约贷款进行的拨备。
2023年第二季度与2023年第一季度
净利润为36.49亿美元，较上一季度增长4.35亿美元，增幅为14%。稀释后每股收益为2.58美元，上涨0.29美元或13%，净资产收益率为14.4%，高于上一季度的12.6%。我们的CET1比率为13.7%，比上一季度上升了100个基点。
调整后的净收入为37.58亿美元，较上一季度下降5.85亿美元，降幅为13%。调整后的稀释后每股收益为2.65美元，下降了0.45美元或15%，调整后的净资产收益率为14.9%，低于上一季度的17.1%。
我们的收益反映了较高的业绩，这主要是由于上一季度CRD和其他与税务相关的调整的影响，这在公司支持中有所报告。这部分被资本市场、个人及商业银行、财富管理及保险业务业绩下降所抵销。
2023年第二季度与2022年第二季度(截至6个月)
净利润为68.63亿美元，比去年同期下降14.85亿美元，降幅为18%。稀释后每股收益为4.86美元，下降了0.94美元或16%，净资产收益率为13.5%，低于上年的17.9%。
调整后净收入为81.01亿美元，比去年同期下降3.4亿美元，降幅为4%。调整后的稀释每股收益为5.76美元，下降了0.10美元或2%，调整后的净资产收益率为16.0%，低于上年的18.1%。
我们的收益较去年同期下降，主要是由于本期CRD和其他与税务相关的调整的影响，这在公司支持中报告。我们的业绩也反映了个人和商业银行、保险和财富管理领域的收入下降。这部分被资本市场较高的收益所抵消。本期业绩还包括较高的PCL，反映了与去年同期发放的履约贷款拨备相比，对履约贷款进行的拨备。
有关我们业务部门业绩和CET1比率的更多详细信息，请分别参阅业务部门业绩和资本管理部分。
调整后的结果
调整后的结果不包括特定项目，包括CRD和其他与税务相关的调整，汇丰加拿大的交易和整合成本(扣除税收)，以及与收购相关的无形资产摊销的税后影响。调整后的结果是非公认会计准则衡量标准。有关更多细节，包括对账，请参阅关键绩效和非GAAP衡量标准一节。
外币兑换的影响
下表反映了外币换算对主要损益表项目的估计影响：
 
     截至以下三个月            在过去的六个月里，  
(百万加元，每股除外)
  
2023年第二季度与
Q2 2022
    
2023年第二季度与
Q1 2023
           
2023年第二季度与
Q2 2022
  
增加(减少)：
        
总收入
  
$
320
 
  
$
  72
 
    
 
$         535
 
PCL
  
 
8
 
  
 
1
 
    
 
15
 
非利息
费用
  
 
206
 
  
 
49
 
    
 
327
 
所得税
  
 
2
 
  
 
1
 
    
 
10
 
净收入
  
 
104
 
  
 
21
 
          
 
183
 
对每股收益的影响
        
基本信息
  
$
  0.08
 
  
$
  0.02
 
    
 
$        0.13
 
稀释
  
 
0.08
 
  
 
0.02
 
          
 
0.13
 
影响我们业务的相关平均汇率如下表所示：
 
(平均外币等值1.00加元)(1)   截至以下三个月            在过去的六个月里，  
 
4月30日
2023
    
1月31日
2023
    
4月30日
2022
           
4月30日
2023
    
4月30日
2022
  
美元
  
 
    0.737
 
     0.745       0.789      
 
0.741
 
     0.788  
英镑
  
 
0.599
 
     0.612       0.605      
 
0.605
 
     0.595  
欧元
  
 
0.681
 
     0.698       0.721            
 
0.690
 
     0.708  
 
  (1)   平均金额使用以下公式计算
月底
该期间的即期汇率。		  
目录表
8         
加拿大皇家银行
*2023年第二季度
 
总收入
 
(百万加元，百分比除外)   截至以下三个月            截至以下日期的六个月  
 
4月30日
2023
    
1月31日
2023
    
4月30日
2022
           
4月30日
2023
    
4月30日
2022
  
利息和股息收入
  
$
20,318
 
   $ 19,337     $ 7,758      
$
39,655
 
   $ 15,136  
利息支出
  
 
14,219
 
     13,135       2,484            
 
27,354
 
     4,591  
净利息收入
  
$
6,099
 
   $ 6,202     $ 5,274      
$
12,301
 
   $ 10,545  
尼姆
  
 
1.53%
    1.47%     1.45%          
 
1.50%
    1.42%
保险费、投资和手续费收入
  
$
1,347
 
   $ 1,891     $ 234      
$
3,238
 
   $ 1,633  
交易收入
  
 
430
 
     1,069       289      
 
1,499
 
     603  
投资管理费和托管费
  
 
2,083
 
     2,056       1,892      
 
4,139
 
     3,853  
共同基金收入
  
 
1,000
 
     1,015       1,086      
 
2,015
 
     2,251  
证券经纪佣金
  
 
377
 
     361       389      
 
738
 
     788  
服务费
  
 
511
 
     511       480      
 
1,022
 
     965  
承销及其他顾问费
  
 
458
 
     512       507      
 
970
 
     1,208  
除交易外的外汇收入
  
 
322
 
     433       251      
 
755
 
     522  
信用卡服务收入
  
 
279
 
     325       288      
 
604
 
     579  
学分费
  
 
357
 
     379       398      
 
736
 
     874  
投资证券净收益
  
 
111
 
     53       23      
 
164
 
     38  
合营企业及联营公司的利润份额
  
 
12
 
     29       24      
 
41
 
     53  
其他
  
 
134
 
     258       85            
 
392
 
     374  
非利息
收入
  
 
7,421
 
     8,892       5,946            
 
16,313
 
     13,741  
总收入
  
$
  13,520
 
   $   15,094     $   11,220            
$
  28,614
 
   $   24,286  
其他交易信息
            
净利息收入
(1)
  
$
469
 
   $ 186     $ 531      
$
655
 
   $ 1,156  
非利息
收入
  
 
430
 
     1,069       289            
 
1,499
 
     603  
总交易收入
  
$
899
 
   $ 1,255     $ 820            
$
2,154
 
   $ 1,759  
 
  (1)   反映来自交易相关头寸的净利息收入，包括按公允价值通过损益(FVTPL)分类或指定的资产和负债。  
2023年第二季度与2022年第二季度
总收入比去年同期增加23亿美元，增幅为20%，主要是由于保险费、投资和手续费收入(保险收入)增加。净利息收入、投资管理和托管费用以及交易收入增加也是造成增长的原因。外汇折算的影响使营收增加3.2亿美元。
净利息收入增加8.25亿美元或16%，主要是由于个人和商业银行业务以及美国财富管理业务的利差较高，以及加拿大银行业务的平均业务量增长。这些因素被资本市场的非交易衍生品收入下降和固定收益交易收入下降部分抵消，这些收入被其他收入所抵消。
与去年相比，NIM上升了8个基点，主要是由于加拿大银行和财富管理公司利率上升的好处，但被加拿大银行产品结构的不利变化和资本市场融资成本上升的影响部分抵消，相关收入记录在非利息收入中。
保险收入增加11.13亿美元，主要是由于支持投保人负债和业务增长的投资的公允价值变化，这两者在PBCAE中基本上被抵消。
交易收入增加1.41亿美元或49%，主要是因为大多数地区的固定收益交易收入增加。所有地区股票交易收入的下降部分抵消了这一因素。
投资管理费和托管费增加1.91亿美元或10%，主要反映RBC Brewin Dolphin纳入以及外汇换算的影响。
其他收入增加4,900万美元或58%，主要反映了我们的非交易投资组合的收益，这些收益被净利息收入抵消，以及与我们的基于美国股票的薪酬计划相关的对冲的公允价值变化，这在很大程度上被非利息支出抵消。这些因素被经济对冲的影响部分抵消。
2023年第二季度与2023年第一季度
总收入较上季度减少15.74亿美元，降幅为10%，主要原因是交易收入和保险收入下降。其他收入、除交易外的外汇收入和净利息收入减少也是造成下降的原因。
净利息收入减少1.03亿美元或2%，主要是由于本季度减少了三天，利差下降，包括个人和商业银行以及财富管理产品组合变化的影响。这些因素被资本市场较高的固定收益和股票交易收入部分抵消。
保险收入减少5.44亿美元或29%，主要是由于支持投保人负债的投资的公允价值发生变化，这一变化在PBCAE中基本被抵消。这一因素被较高的集团年金销售额部分抵消。
交易收入减少6.39亿美元或60%，主要是由于大多数地区的固定收益交易收入和所有地区的股票交易收入下降。
除交易外的外汇收入减少1.11亿美元，降幅为26%，主要是由于与某些外币计价资金相关的外币兑换损失，但这一损失被上一季度其他收入中经济对冲的影响所抵消。
其他收入减少1.24亿美元或48%，主要是由于与我们的美国股票薪酬计划相关的对冲的公允价值发生变化，这在很大程度上被非利息支出所抵消。
目录表
加拿大皇家银行
*2023年第二季*
 
2023年第二季度与2022年第二季度(截至6个月)
总收入比去年同期增加43.28亿美元，增幅为18%，主要是由于净利息收入、保险收入和交易收入增加。较高的投资管理和托管费以及交易以外的外汇收入也推动了增长。这些因素被较低的承销和其他咨询费以及共同基金收入部分抵消。外汇折算的影响使营收增加5.35亿美元。
净利息收入增加17.56亿美元或17%，主要是由于个人和商业银行业务以及财富管理业务的利差较高，以及加拿大银行业的平均业务量增长。这些因素被资本市场的非交易衍生品收入下降和固定收益交易收入下降部分抵消，这些收入被其他收入所抵消。
保险收入增加16.05亿美元或98%，主要是由于支持投保人负债的投资的公允价值发生变化，但部分被较低的团体年金销售所抵消，这两者在PBCAE中基本上被抵消。
交易收入增加8.96亿美元，主要是由于所有地区的固定收益交易收入增加。
投资管理和托管费用增加2.86亿美元或7%，主要反映RBC Brewin和Dolphin被纳入。
共同基金收入下降2.36亿美元，降幅为10%，主要是由于财富管理公司不利的市场状况导致平均收费客户资产减少，以及加拿大银行业平均共同基金余额下降导致分销费用下降。
除交易外，外汇收入增加2.33亿美元或45%，主要是由于与某些外币计价资金相关的外币换算收益，但这一收益被其他收入中经济对冲的影响所抵消。
承销和其他咨询费减少了2.38亿美元，降幅为20%，这主要是由于所有地区的股票和债券发行量都有所下降。
其他收入增加了1800万美元或5%，主要归因于我们的非交易投资组合的收益，这些收益在净利息收入中被抵消，以及与我们的美国股票薪酬计划相关的对冲的公允价值变化，这在很大程度上被非利息支出所抵消。这些因素被经济对冲的影响部分抵消。
信贷损失准备金
(1)
 
     截至以下三个月            截至以下日期的六个月  
(百万加元，百分比除外)
  
4月30日
2023
    
1月31日
2023
    
4月30日
2022
           
4月30日
2023
    
4月30日
2022
  
个人理财和商业银行业务
  
$
124
 
   $ 140     $ (419 )     
$
264
 
   $ (482 ) 
财富管理
(2)
  
 
2
 
     24       (31 )     
 
26
 
     (44 ) 
资本市场
(2)
  
 
47
 
     9       (55 )     
 
56
 
     (59 ) 
企业支持和其他
(3)
  
 
–
 
     –       1            
 
–
 
     1  
PCL关于履行贷款的规定
  
 
173
 
     173       (504 )           
 
346
 
     (584 ) 
个人理财和商业银行业务
  
$
302
 
   $ 262     $ 147      
$
564
 
   $ 338  
财富管理
(2)
  
 
26
 
     42       –      
 
68
 
     1  
资本市场
(2)
  
 
113
 
     53       27            
 
166
 
     15  
关于减值贷款的PCL
  
 
441
 
     357       174            
 
798
 
     354  
PCL-贷款
  
 
614
 
     530       (330 )     
 
1,144
 
     (230 ) 
PCL-其他
(4)
  
 
(14
) 
     2       (12 )           
 
(12
) 
     (7 ) 
总PCL
  
$
600
 
   $ 532     $ (342 )           
$
1,132
 
   $ (237 ) 
贷款的PCL包括：            
零售
  
$
97
 
   $ 134     $ (188 )     
$
231
 
   $ (246 ) 
批发
  
 
76
 
     39       (316 )           
 
115
 
     (338 ) 
PCL关于履行贷款的规定
  
 
173
 
     173       (504 )           
 
346
 
     (584 ) 
零售
  
 
249
 
     239       146      
 
488
 
     284  
批发
  
 
192
 
     118       28            
 
310
 
     70  
关于减值贷款的PCL
  
 
441
 
     357       174            
 
798
 
     354  
PCL-贷款
  
$
614
 
   $ 530     $ (330 )           
$
1,144
 
   $ (230 ) 
贷款的PCL占平均净贷款和承兑汇票的百分比
  
 
  0.30%
 
       0.25%       (0.18)%      
 
  0.27%
 
       (0.06)%  
减值贷款的PCL占平均净贷款的百分比
和承诺书
  
 
0.21%
 
     0.17%     0.09%          
 
0.19%
    0.09%
 
(1)   关于贷款的信息代表贷款、承兑和承诺。
(2)   为符合我们新的分部列报基准，我们对以前列报的金额进行了修订。有关更多细节，请参阅关于加拿大皇家银行一节。
(3)   包括记录在企业支持和保险中的PCL。
(4)   PCL-Other包括通过其他全面收入(FVOCI)和摊销成本、应收账款以及财务和购买担保按公允价值计量的债务证券相关金额。
2023年第二季度与2022年第二季度
PCL总额为6亿美元，而一年前为3.42亿美元，主要反映了与去年同期相比，本季度个人和商业银行及资本市场的拨备。贷款PCL比率上升48个基点。
目录表
10         
加拿大皇家银行
*2023年第二季度
 
不良贷款的PCL为1.73亿美元，而一年前为(5.04亿美元)，主要反映了本季度的拨备，这主要是由于我们的信贷质量和宏观经济前景发生了不利的变化，与前一年相比，这反映了新冠肺炎大流行带来的不确定性减少，主要是在我们的加拿大银行投资组合和资本市场。
减值贷款的PCL增加了2.67亿美元，主要是由于我们的加拿大银行投资组合和资本市场在几个行业增加了拨备，包括非必需消费品和房地产及相关行业。
2023年第二季度与2023年第一季度
PCL总额较上一季度增加6,800万美元或13%，主要是由于资本市场和个人及商业银行业务的拨备增加，但财富管理业务的拨备减少部分抵消了这一增长。贷款PCL比率上升5个基点。
1.73亿美元的履约贷款PCL持平，这是因为资本市场的较高拨备被财富管理和个人及商业银行业务的较低拨备所抵消。
减值贷款的PCL增加了8,400万美元或24%，主要是由于资本市场、少数行业(包括非必需消费品、房地产和相关行业)以及我们的加拿大银行投资组合的拨备增加。
2023年第二季度与2022年第二季度(截至6个月)
PCL总额为11.32亿美元，而去年同期为(2.37亿美元)，主要反映了本期拨备与前一时期个人和商业银行及资本市场的拨备相比。贷款PCL比率上升33个基点。
与前一时期相比，本期的执行贷款PCL为3.46亿美元，而上期为(5.84亿美元)，主要反映了由于我们的信用质量和宏观经济前景发生不利变化而计提的拨备，而上期发布的拨备反映了新冠肺炎大流行带来的不确定性减少，主要是我们的加拿大银行投资组合和资本市场。
减值贷款的PCL增加了4.44亿美元，主要是由于我们的加拿大银行零售组合和资本市场在几个行业增加了拨备，包括非必需消费品、房地产和相关行业。
投保人福利、索赔和购买费用(PBCAE)
2023年第二季度与2022年第二季度
PBCAE比一年前增加了11.86亿美元，主要是由于支持投保人债务的投资的公允价值变化和加拿大保险的业务增长，这两者在很大程度上被收入所抵消。这些因素被较低的集团年金销售额部分抵消。
2023年第二季度与2023年第一季度
PBCAE较上季度减少5.39亿美元，降幅为35%，主要是由于支持投保人负债的投资的公允价值发生变化，这在很大程度上被收入所抵消。更有利的投资相关经验和较低的索赔费用也是造成这一下降的原因。这些因素被业务增长、集团年金销售额增加以及本季度不利精算调整的影响部分抵消。
2023年第二季度与2022年第二季度(截至6个月)
PBCAE较去年同期增加17.34亿美元，主要反映支持投保人负债的投资的公允价值变化，但部分被较低的集团年金销售所抵消，这两项收入在很大程度上被抵消。
非利息
费用
 
     截至以下三个月            截至以下日期的六个月  
(百万加元，百分比除外)
  
4月30日
2023
    
1月31日
2023
    
4月30日
2022
           
4月30日
2023
    
4月30日
2022
  
工资
  
$
2,096
 
   $ 2,037     $ 1,748      
$
4,133
 
   $ 3,496  
可变薪酬
  
 
1,812
 
     2,025       1,754      
 
3,837
 
     3,695  
福利和留任补偿
  
 
560
 
     544       483      
 
1,104
 
     1,032  
基于股份的薪酬
  
 
132
 
     270       17            
 
402
 
     64  
人力资源
  
 
4,600
 
     4,876       4,002      
 
9,476
 
     8,287  
装备
  
 
589
 
     569       513      
 
1,158
 
     1,014  
入住率
  
 
408
 
     411       386      
 
819
 
     772  
通信
  
 
317
 
     282       258      
 
599
 
     486  
专业费用
  
 
521
 
     404       347      
 
925
 
     666  
其他无形资产的摊销
  
 
380
 
     369       336      
 
749
 
     673  
其他
  
 
679
 
     764       592            
 
1,443
 
     1,116  
非利息
费用
  
$
7,494
 
   $ 7,675     $ 6,434      
$
15,169
 
   $ 13,014  
效率比
(1)
  
 
  55.4%
      50.8%       57.3%    
 
  53.0%
      53.6%
调整后的能效比
(2), (3)
  
 
58.8%
    55.9%     55.9%          
 
57.3%
    54.9%
 
  (1)   效率比的计算公式为
非利息
费用除以总收入。		  
  (2)   这是一个
非公认会计原则
比率有关更多详细信息，请参阅关键性能和
非公认会计原则
“措施”部分。		  
  (3)   自2023年第二季度起，我们修订了这一非公认会计准则比率的构成。已对比较调整后的数额进行了修订，以符合本列报。  
目录表
加拿大皇家银行
*
 
2023年第二季度与2022年第二季度
非利息
支出比一年前增加了10.6亿美元，增幅为16%，主要是由于员工成本上升和外汇翻译的影响。包括RBC Brewin Dolphin和相关成本、我们的美国股票薪酬计划公允价值的变化(这在很大程度上被其他收入抵消)以及更高的专业费用也是导致增长的原因。
我们的效率比率为55.4%，比去年的57.3%下降了190个基点。我们调整后的效率比为58.8%，比去年的55.9%提高了290个基点。
2023年第二季度与2023年第一季度
非利息
支出比上一季度减少1.81亿美元，降幅为2%，主要原因是收入减少导致可变薪酬下降，以及我们基于美国股票的薪酬计划的公允价值发生变化，这在很大程度上被其他收入所抵消。这些因素被较高的专业费用部分抵销。
我们的效率比率为55.4%，比上一季度的50.8%增加了460个基点。我们调整后的效率比率为58.8%，比上一季度的55.9%增加了290个基点。
2023年第二季度与2022年第二季度(截至6个月)
非利息
支出比去年同期增加21.55亿美元或17%，主要是由于员工成本上升、纳入RBC Brewin Dolphin和相关成本，以及外汇转换的影响。我们的美国股票薪酬计划公允价值的变化在很大程度上被其他收入所抵消，与技术相关的成本也是造成增长的原因之一。
我们的效率比率为53.0%，比去年的53.6%下降了60个基点。我们调整后的效率比率为57.3%，比去年的54.9%增加了240个基点。
调整后的能效比是
非公认会计原则
比率有关包括对账在内的更多详细信息，请参阅关键绩效和
非公认会计原则
“措施”部分。
所得税
 
     截至以下三个月            截至以下日期的六个月  
(百万加元，百分比除外)
  
4月30日
2023
    
1月31日
2023
    
4月30日
2022
           
4月30日
2023
    
4月30日
2022
  
所得税
  
$
771
 
   $ 2,128     $ 1,055            
$
2,899
 
   $ 2,344  
所得税前收入
  
 
4,420
 
     5,342       5,308            
 
9,762
 
     10,692  
有效所得税率
  
 
  17.4%
      39.8%       19.9%          
 
  29.7%
 
       21.9%
调整后的有效所得税率
(1), (2)
  
 
17.6%
    20.2%     20.0%          
 
19.0%
 
     22.0%
 
  (1)   这是一个
非公认会计原则
测量。这一指标不包括CRD和其他与税务相关的调整的影响、汇丰加拿大的交易和整合成本的影响以及与收购相关的无形资产的摊销。有关包括对账在内的更多详细信息，请参阅关键绩效和
非公认会计原则
“措施”部分。		  
  (2)   自2023年第二季度起，我们修订了这一非GAAP指标的构成，以包括汇丰加拿大的交易和整合成本以及与收购相关的无形资产的摊销的影响。已对比较调整后的数额进行了修订，以符合本列报。  
2023年第二季度与2022年第二季度
所得税支出较上年同期减少2.84亿美元，降幅为27%，主要是由于收益结构变化和所得税前收入下降的影响。这些因素被去年同季度的净有利税收调整以及本年度加拿大公司税率提高1.5%的影响部分抵消。
17.4%的实际所得税税率下降了2.5%，这主要是由于收益结构变化的影响，但被去年同期有利的净税收调整和加拿大公司税率提高1.5%的影响部分抵消。
2023年第二季度与2023年第一季度
所得税支出比上一季度减少13.57亿美元，降幅为64%，主要是由于上一季度CRD和其他与税收相关的调整的影响。所得税前收入下降也是造成收入下降的原因之一。
实际所得税税率为17.4%，下降22.4%，主要是由于上文提到的CRD和其他与税务相关的调整的影响，以及收益组合变化的影响。调整后的有效所得税税率为17.6%，下降了2.6%，这主要是由于收益结构变化的影响。
2023年第二季度与2022年第二季度(截至6个月)
所得税支出较去年同期增加5.55亿美元或24%，主要是由于当期CRD和其他与税收相关的调整的影响，但被盈利组合变化的影响部分抵消。
29.7%的实际所得税税率上升7.8%，主要是由于上文提到的CRD和其他与税收相关的调整以及加拿大公司税率提高1.5%的影响。这些因素被盈利组合变化的影响部分抵消。调整后的19.0%的有效所得税税率下降3.0%，主要是由于收益组合变化的影响，但加拿大公司税率增加1.5%部分抵消了这一影响。
调整后的实际所得税率为
非公认会计原则
测量。有关包括对账在内的更多详细信息，请参阅关键绩效和
非公认会计原则
“措施”部分。
目录表
12         
加拿大皇家银行
*2023年第二季度
 
业务细分结果
 
 
我们如何衡量和报告我们的业务部门
 
管理层定期审查我们的管理报告框架中使用的主要方法和假设，以确保它们仍然有效。从2023年第一季度起，我们通过取消投资者和财务服务部门，并将其以前的业务转移到现有部门，简化了我们的报告结构。有关更多细节，请参阅关于加拿大皇家银行一节。除了实现我们细分市场陈述的新基础所需的必要变化外，我们的主要方法和假设自2022年10月31日起保持不变。
有关我们在管理报告框架中使用的关键方法和假设的更多详细信息，请参阅我们的2022年年度报告中的如何衡量和报告我们的业务部门部分。
 
关键性能和
非公认会计原则
措施
 
绩效衡量标准
我们使用净利润和净资产收益率等一系列财务指标来衡量和评估我们的综合业务和每个业务部门的业绩。某些财务指标，包括净资产收益率，在公认会计原则(GAAP)下没有标准化的含义，可能无法与其他金融机构披露的类似指标相比较。
普通股权益回报率
我们使用综合和业务部门层面的净资产收益率作为衡量投资于我们业务的总资本回报的指标。管理层将业务部门的净资产收益率指标视为支持投资和资源分配决策的有用指标，因为它针对可能影响业务部门和某些竞争对手之间的可比性的某些项目进行了调整。
我们的综合净资产收益率是根据普通股股东可获得的净收入除以该期间的总平均普通股权益计算得出的。业务部门净资产收益率的计算依据是普通股股东可获得的净收入除以当期的平均归属资本。就每一分部而言，平均归属资本包括支持资本管理部分所述各种风险所需的资本，以及投资于商誉和无形资产的金额。
资本归属涉及使用假设、判断和方法，管理层在认为必要时会定期审查和修订这些假设、判断和方法。此类假设、判断和方法的变化可能会对我们报告的业务部门的净资产收益率信息产生实质性影响。其他披露类似归属和相关回报衡量标准的公司可能会使用不同的假设、判断和方法。
下表汇总了我们的ROE计算：
 
     截至以下三个月  
   
4月30日
2023
        
1月31日
2023
        
4月30日
2022
  
(数百万加元，
除百分比额外)
  
个人信息和服务
商业广告
银行业
    
财富
管理
    
保险
    
资本
市场
    
公司
支持
    
总计
          总计          总计  
普通股股东可获得的净收入
  
$
1,894
 
  
$
727
 
  
$
138
 
  
$
922
 
  
$
(100
) 
  
$
3,581
 
     $ 3,168       $ 4,182  
公用事业总平均
股权
(1), (2)
  
 
  29,300
 
  
 
  24,550
 
  
 
  2,100
 
  
 
  27,650
 
  
 
  18,250
 
  
 
101,850
 
           99,700             93,300  
罗
(3)
  
 
26.5%
 
  
 
12.1%
 
  
 
26.9%
 
  
 
13.7%
 
  
 
新墨西哥州
 
 
14.4%
 
         12.6%         18.4%
 
     截至以下日期的六个月      
   
4月30日
2023
        
4月30日
2022
        
                        
  
(数百万加元，
除百分比额外)
  
个人信息和服务
商业广告
银行业
    
财富
管理
    
保险
    
资本
市场
    
公司
支持
    
总计
          总计            
可用于的净收入
普通股股东
  
$
4,007
 
  
$
1,563
 
  
$
285
 
  
$
2,132
 
  
$
(1,238
) 
  
$
6,749
 
     $ 8,221      
公用事业总平均
股权
(1), (2)
  
 
  28,700
 
  
 
  24,600
 
  
 
  2,050
 
  
 
  27,950
 
  
 
  17,450
 
  
 
100,750
 
           92,850      
罗
(3)
  
 
28.2%
 
  
 
12.8%
 
  
 
27.7%
 
  
 
15.4%
 
  
 
新墨西哥州
 
 
13.5%
 
         17.9%    
 
(1)   平均普通股权益总额表示四舍五入的数字。
(2)   这些分部的金额被称为归属资本。
(3)   净资产收益率是基于四舍五入前平均普通股权益的实际余额。
新墨西哥州   没有意义
目录表
加拿大皇家银行
*
 
非公认会计原则
措施
我们相信，某些人
非公认会计原则
措施(包括
非公认会计原则
比率)更能反映我们持续的经营业绩，并让读者更好地了解管理层对我们业绩的看法。这些措施增强了我们截至2023年4月30日的三个月和六个月的财务业绩与上年同期和截至2023年1月31日的三个月的财务业绩的可比性。
非公认会计原则
在公认会计原则下，衡量标准没有标准化的含义，可能无法与其他金融机构披露的类似衡量标准相比较。
下面的讨论描述了
非公认会计原则
我们用来评估我们的经营业绩的指标。
调整后的结果
我们认为，提供调整后的结果和某些措施，不包括下文讨论的特定项目的影响和与收购相关的无形资产的摊销，可以增强与前几个时期的可比性，使读者能够更好地评估相关业务的趋势。影响我们截至2023年4月30日的三个月和六个月以及截至2023年1月31日的三个月的具体项目如下：
•  
CRD和其他与税收有关的调整：反映CRD和适用于2022财年的加拿大公司税率上调1.5%的影响，扣除递延税收调整，加拿大政府在2022年预算中宣布并于2023年第一季度颁布这一调整
•  
与我们计划收购HSBC Canada相关的交易和整合成本
调整后的能效比
经调整的效率比率为非GAAP比率，并根据经调整的非利息开支(不包括汇丰加拿大的交易和整合成本及与收购相关的无形资产摊销除以PBCAE的总收入净额)计算，两者均为非GAAP衡量标准。我们相信，经调整的效率比率是一项有用的衡量标准，因为支持投保人负债的投资的公允价值变动可能会导致收入波动，这在PBCAE内被大部分抵销，这可能会掩盖基本业务业绩的趋势，并降低与前几个时期的可比性。
目录表
14         
加拿大皇家银行
*2023年第二季度
 
合并结果，报告和调整
下表提供了调整后的结果与我们报告的结果的对账，并说明了所提出的调整后措施的计算。调整后的结果和措施如下
非公认会计原则
度量或比率。
 
     截至或截至该日止三个月          截至或截至该日止六个月  
(数百万加元，
每股、数目及百分率除外)		  
4月30日
2023
    
1月31日
2023
    
4月30日
2022 (1)
         
4月30日
2023
    
4月30日
2022 (1)
  
总收入
  
$
13,520
 
   $ 15,094     $ 11,220      
$
28,614
 
   $ 24,286  
PCL
  
 
600
 
     532       (342 )     
 
1,132
 
     (237 ) 
非利息
费用
  
 
7,494
 
     7,675       6,434      
 
15,169
 
     13,014  
所得税前收入
  
 
4,420
 
     5,342       5,308      
 
9,762
 
     10,692  
所得税
  
 
771
 
     2,128       1,055      
 
2,899
 
     2,344  
净收入
  
$
3,649
 
   $ 3,214     $ 4,253      
$
6,863
 
   $ 8,348  
普通股股东可获得的净收入
  
$
3,581
 
   $ 3,168     $ 4,182    
 
  
$
6,749
 
   $ 8,221  
普通股平均数量(千股)
  
 
 1,388,388
 
      1,382,754        1,409,702      
 
 1,385,525
 
      1,415,855  
基本每股收益(美元)
  
$
2.58
 
   $ 2.29     $ 2.97    
 
  
$
4.87
 
   $ 5.81  
平均稀释普通股数量(千股)
  
 
1,390,149
 
     1,384,536       1,412,552      
 
1,387,295
 
     1,418,676  
稀释后每股收益(美元)
  
$
2.58
 
   $ 2.29     $ 2.96    
 
  
$
4.86
 
   $ 5.80  
罗
(2)
  
 
14.4%
 
     12.6%     18.4%      
 
13.5%
    17.9%
有效所得税率
  
 
17.4%
    39.8%     19.9%    
 
  
 
29.7%
    21.9%
影响净收入的调整项目合计
(税前)
  
$
138
 
   $ 97     $ 63      
$
235
 
   $ 126  
具体项目：汇丰加拿大交易和整合成本。
(3)
  
 
56
 
     11       –      
 
67
 
     –  
与收购相关的无形资产的摊销
(4)
  
 
82
 
     86       63    
 
  
 
168
 
     126  
影响净收入的调整项目的所得税总额
  
$
29
 
   $ (1,032 )    $ 17      
$
(1,003
) 
   $ 33  
具体项目：CRD及其他涉税调整。
(3), (5)
  
 
–
 
     (1,050 )      –      
 
(1,050
) 
     –  
具体项目：汇丰加拿大交易和整合成本。
(3)
  
 
13
 
     3       –      
 
16
 
     –  
与收购相关的无形资产的摊销
(4)
  
 
16
 
     15       17    
 
  
 
31
 
     33  
调整后的结果
(6)
            
所得税前收入-调整后
  
 
4,558
 
     5,439       5,371      
 
9,997
 
     10,818  
所得税--调整后
  
 
800
 
     1,096       1,072      
 
1,896
 
     2,377  
调整后的净收入
  
$
3,758
 
   $ 4,343     $ 4,299      
$
8,101
 
   $ 8,441  
可供普通股股东使用的净收入-调整后
  
$
3,690
 
   $ 4,297     $ 4,228    
 
  
$
7,987
 
   $ 8,314  
普通股平均数量(千股)
  
 
1,388,388
 
     1,382,754       1,409,702      
 
1,385,525
 
     1,415,855  
基本每股收益(美元)-调整后
  
$
2.66
 
   $ 3.11     $ 3.00    
 
  
$
5.76
 
   $ 5.87  
平均稀释普通股数量(千股)
  
 
1,390,149
 
     1,384,536       1,412,552      
 
1,387,295
 
     1,418,676  
稀释后每股收益(美元)-调整后
  
$
2.65
 
   $ 3.10     $ 2.99    
 
  
$
5.76
 
   $ 5.86  
调整后的ROE
  
 
14.9%
 
     17.1%     18.6%      
 
16.0%
 
     18.1%
调整后的有效所得税率
  
 
17.6%
 
     20.2%     20.0%    
 
  
 
19.0%
 
     22.0%
           
调整后的能效比
(7)
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
  
 
 
 
  
 
 
 
总收入
  
$
13,520
 
   $ 15,094     $ 11,220      
$
28,614
 
   $ 24,286  
较少：PBCAE
  
 
1,006
 
     1,545       (180 )     
 
2,551
 
     817  
调整后总收入
  
$
12,514
 
   $ 13,549     $ 11,400      
$
26,063
 
   $ 23,469  
非利息
费用
  
$
7,494
 
   $ 7,675     $ 6,434      
$
15,169
 
   $ 13,014  
不太具体的项目：汇丰加拿大的交易和整合成本
(税前)
(3)
  
 
56
 
     11       –    
 
  
 
67
 
     –  
减去：与收购相关的无形资产摊销
(税前)
(4)
  
 
82
 
     86       63      
 
168
 
     126  
非利息
费用调整后
  
$
7,356
 
   $ 7,578     $ 6,371    
 
  
$
14,934
 
   $ 12,888  
效率比
  
 
55.4%
 
     50.8%       57.3%    
 
53.0%
    53.6%
调整后的能效比
  
 
58.8%
 
     55.9%       55.9%  
 
  
 
57.3%
    54.9%
 
(1)   截至2022年4月30日的三个月或截至2022年4月30日的六个月没有具体项目。
(2)   净资产收益率是基于四舍五入前平均普通股权益的实际余额。
(3)   这些金额已在公司支持中确认。
(4)   代表与收购相关的无形资产摊销(不包括软件摊销)和任何商誉减值的影响。
(5)   CRD和其他与税收相关的调整的影响不包括在其他全面收入中确认的2亿美元。
(6)   自2023年第二季度起，我们将汇丰加拿大的交易和整合成本以及与收购相关的无形资产摊销包括在内，作为非GAAP计量和非GAAP比率的调整项目。因此，比较调整后的结果与以前公布的结果进行了修订，以符合我们对这一非公认会计准则衡量标准的陈述基础。
(7)   自2023年第二季度起，我们修订了这一非GAAP比率的构成，该比率是根据调整后的非利息支出(不包括汇丰加拿大银行的交易和整合成本)以及与收购相关的无形资产摊销除以PBCAE总收入净额而计算的。因此，比较调整后的结果与以前公布的结果进行了修订，以符合我们对这一非公认会计准则比率的陈述基础。
目录表
加拿大皇家银行
*
 
个人理财和商业银行业务
 
 
     截至或截至该日止三个月          截至截至年底的前六个月。  
(数百万加元，除了
百分率金额及另有注明)
  
4月30日
2023
    
1月31日
2023
    
4月30日
2022
         
4月30日
2023
    
4月30日
2022
  
净利息收入
  
$
3,817
 
   $ 4,007     $ 3,234      
$
7,824
 
   $ 6,463  
非利息
收入
  
 
1,481
 
     1,534       1,505      
 
3,015
 
     3,079  
总收入
  
 
5,298
 
     5,541       4,739      
 
10,839
 
     9,542  
履约资产PCL
  
 
122
 
     141       (420 )     
 
263
 
     (480 ) 
对减值资产的PCL
  
 
300
 
     260       144      
 
560
 
     333  
PCL
  
 
422
 
     401       (276 )     
 
823
 
     (147 ) 
非利息
费用
  
 
2,257
 
     2,229       2,015      
 
4,486
 
     4,037  
所得税前收入
  
 
2,619
 
     2,911       3,000      
 
5,530
 
     5,652  
净收入
  
$
1,915
 
   $ 2,126     $ 2,234        
$
4,041
 
   $ 4,208  
按业务划分的收入
            
加拿大银行业
  
$
5,040
 
   $ 5,284     $ 4,531      
$
10,324
 
   $ 9,129  
加勒比海银行和美国银行业
  
 
258
 
     257       208        
 
515
 
     413  
选定的资产负债表和其他信息
            
罗
  
 
26.5%
 
     29.8%     34.4%    
 
28.2%
 
     32.0%
尼姆
  
 
2.70%
 
     2.76%     2.46%    
 
2.73%
 
     2.43%
效率比
(1)
  
 
42.6%
 
     40.2%     42.5%    
 
41.4%
 
     42.3%
经营杠杆
(1)
  
 
(0.2)%
 
     5.2%     (0.5)%      
 
2.5%
 
     1.3%
平均总收益资产，净额
  
$
  579,800
 
   $   575,900     $   540,100      
$
  577,800
 
   $   535,400  
平均贷款和承兑汇票，净额
  
 
586,700
 
     581,800       544,000      
 
584,300
 
     539,200  
平均存款
  
 
588,000
 
     579,800       543,400      
 
583,800
 
     541,300  
AUA
(2)
  
 
351,100
 
     349,600       355,800      
 
351,100
 
     355,800  
平均AUA
  
 
347,900
 
     343,500       368,400      
 
345,600
 
     370,600  
减值贷款的PCL占平均净贷款和承兑金额的百分比
  
 
0.21%
 
     0.18%     0.11%    
 
0.19%
 
     0.13%
其他精选信息-加拿大银行业
                                            
净收入
  
$
1,825
 
   $ 2,056     $ 2,140      
$
3,881
 
   $ 4,054  
尼姆
  
 
2.65%
 
     2.73%     2.45%    
 
2.69%
 
     2.43%
效率比
  
 
41.4%
 
     39.0%     41.2%    
 
40.2%
 
     41.0%
经营杠杆
  
 
(0.6)%
 
     5.1%     (1.2)%        
 
2.3%
 
     0.8%
 
(1)   有关此措施的组成，请参阅词汇表。
(2)   AUA代表
期末
现货余额包括截至2023年4月30日的证券化住宅抵押贷款和信用卡贷款，分别为150亿美元和80亿美元(2023年1月31日-150亿美元和60亿美元；2022年4月30日-140亿美元和40亿美元)。
财务业绩
2023年第二季度与2022年第二季度
净收入较上年同期减少3.19亿美元，降幅为14%，主要是由于与上一年相比，本季度的履约贷款拨备有所增加，这主要是由于PCL增加了。更高的员工和技术相关成本，包括数字计划，以及反映加拿大公司税率增加1.5%的较高有效税率，也是导致下降的原因。这些因素被较高的净利息收入部分抵消，反映出较高的利差和加拿大银行业8%的平均业务量增长。
总收入增加5.59亿美元，增幅为12%。
加拿大银行业收入增加5.09亿美元，增幅为11%，这主要是由于净利息收入增加，反映了较高的利差，以及存款和贷款的平均数量增长了8%。更高的服务费被更低的共同基金余额所抵消，这推动了分销费用的下降。
加勒比海和美国银行业收入增加5,000万美元或24%，主要是由于反映利差改善的净利息收入增加。
NIM上升24个基点，主要是由于利率环境上升的影响，但部分被产品组合的变化所抵消。
PCL为4.22亿美元，而一年前为2.76亿美元，这主要是由于本季度我们加拿大银行投资组合中的履约贷款拨备，主要是由于我们的信用质量和宏观经济前景发生了不利变化，与去年发布的反映与新冠肺炎疫情相关的不确定性减少的拨备相比，这主要是由于我们的信用质量和宏观经济前景发生了不利的变化。本季度还反映了减值贷款拨备的增加，主要是在我们的加拿大银行投资组合中，导致减值贷款的PCL比率增加了10个基点。
非利息
支出增加2.42亿美元，增幅为12%，主要原因是员工和技术相关成本(包括数字计划)以及营销成本上升。
2023年第二季度与2023年第一季度
净收入比上一季度减少2.11亿美元，降幅为10%，主要原因是净利息收入减少，反映本季度减少了三天，利差也减少了。信用卡服务收入下降也是造成这一下降的原因之一。
NIM下降了6个基点，主要是由于产品组合的变化。
目录表
16         
加拿大皇家银行
*2023年第二季度
 
2023年第二季度与2022年第二季度(截至6个月)
净收入较去年同期减少1.67亿美元或4%，主要是由于本期的履约拨备较上期的履约拨备有所增加所致。更高的员工和技术相关成本，包括数字计划，以及反映加拿大公司税率增加1.5%的较高有效税率，也是导致下降的原因。这些因素被较高的净利息收入部分抵消，反映出较高的利差和加拿大银行业8%的平均业务量增长。
总收入增加了12.97亿美元，增幅为14%，这主要是由于净利息收入增加，反映了较高的利差，以及加拿大银行业贷款和存款的平均数量增长了8%。这一因素被共同基金平均余额下降所部分抵消，这推动分销费用下降。
PCL为8.23亿美元，而去年同期为(1.47亿美元)，这主要是由于与前一时期相比，我们的信用质量和宏观经济前景发生了不利变化，导致本期主要是我们加拿大银行零售组合中的履约贷款拨备减少，反映了与新冠肺炎疫情相关的不确定性减少。本期还反映了减值贷款拨备的增加，主要是在我们的加拿大银行零售投资组合中，导致减值贷款的PCL比率增加了6个基点。
非利息
支出增加4.49亿美元，增幅为11%，主要原因是员工和技术相关成本(包括数字计划)以及营销成本上升。
目录表
加拿大皇家银行
*2023年第二季*
 
财富管理
 
 
     截至或截至该日止三个月          截至或截至该日止六个月  
(数百万加元，除了数量，
百分率金额及另有注明)
  
4月30日
2023
    
1月31日
2023
    
4月30日
2022 
(1)
         
4月30日
2023
    
4月30日
2022 
(1)
  
净利息收入
  
$
1,096
 
   $ 1,225     $ 878      
$
2,321
 
   $ 1,731  
非利息
收入
  
 
3,328
 
     3,360       3,123      
 
6,688
 
     6,288  
总收入
  
 
4,424
 
     4,585       4,001      
 
9,009
 
     8,019  
履约资产PCL
  
 
2
 
     24       (31 )     
 
26
 
     (44 ) 
对减值资产的PCL
  
 
26
 
     42       –      
 
68
 
     1  
PCL
  
 
28
 
     66       (31 )     
 
94
 
     (43 ) 
非利息
费用
  
 
3,447
 
     3,434       2,971      
 
6,881
 
     5,915  
所得税前收入
  
 
949
 
     1,085       1,061      
 
2,034
 
     2,147  
净收入
  
$
742
 
   $ 848     $ 809        
$
1,590
 
   $ 1,630  
按业务划分的收入
            
加拿大财富管理公司
  
$
1,094
 
   $ 1,111     $ 1,071      
$
2,205
 
   $ 2,143  
美国财富管理公司(包括City National)
  
 
2,005
 
     2,128       1,775      
 
4,133
 
     3,502  
美国财富管理公司(包括City National)(百万美元)
  
 
1,477
 
     1,585       1,399      
 
3,062
 
     2,758  
全球资产管理
  
 
634
 
     683       678      
 
1,317
 
     1,414  
国际财富管理
  
 
323
 
     288       81      
 
611
 
     159  
投资者服务
(2)
  
 
368
 
     375       396        
 
743
 
     801  
选定的资产负债表和其他信息
            
罗
  
 
12.1%
 
     13.5%     16.6%    
 
12.8%
 
     16.7%
尼姆
  
 
2.44%
 
     2.63%     2.25%    
 
2.53%
 
     2.15%
税前
保证金
(3)
  
 
21.5%
 
     23.7%     26.5%    
 
22.6%
 
     26.8%
顾问人数
(4)
  
 
6,246
 
     6,199       5,623      
 
6,246
 
     5,623  
平均总收益资产，净额
  
$
184,000
 
   $ 185,200     $ 160,000      
$
184,800
 
   $ 162,000  
平均贷款和承兑汇票，净额
  
 
121,600
 
     122,300       105,600      
 
122,000
 
     103,900  
平均存款
  
 
158,600
 
     185,600       198,000      
 
172,400
 
     201,000  
AUA
(5)
  
 
  5,540,900
 
       5,412,000         5,745,700      
 
  5,540,900
 
       5,745,700  
美国财富管理公司(包括City National)
(5)
  
 
737,500
 
     713,100       681,600      
 
737,500
 
     681,600  
美国财富管理公司(包括City National)(百万美元)
(5)
  
 
544,300
 
     536,100       530,400      
 
544,300
 
     530,400  
投资者服务
(5)
  
 
4,067,800
 
     3,974,100       4,443,800      
 
4,067,800
 
     4,443,800  
AUM
(5)
  
 
1,074,900
 
     1,042,900       949,800      
 
1,074,900
 
     949,800  
平均AUA
  
 
5,499,000
 
     5,423,100       5,841,500      
 
5,460,500
 
     5,927,300  
平均AUM
  
 
1,060,300
 
     1,027,300       980,300      
 
1,043,600
 
     1,001,100  
减值贷款的PCL占平均净贷款的百分比
和承诺书
  
 
0.09%
 
     0.13%     0.00%      
 
0.11%
 
     0.00%
 
美元、英镑的估计影响
和关键损益表项目的欧元折算
(百万加元，百分比除外)
  
对于三个人来说
截至的月份
          
为六个人
已结束的月份
  
 
2023年第二季度与
Q2 2022
    
2023年第二季度与
Q1 2023
           
2023年第二季度与
Q2 2022
  
增加(减少)：
        
总收入
  
$
    154
 
  
$
      37
 
    
$
     249
 
PCL
  
 
2
 
  
 
–
 
    
 
5
 
非利息
费用
  
 
  129
 
  
 
    30
 
    
 
  204
 
净收入
  
 
18
 
  
 
6
 
          
 
31
 
平均美元相当于1.00加元的百分比变化
  
 
(7)%
 
  
 
(1)%
 
    
 
(6)%
 
平均英镑折合加元1.00加元的百分比变化
  
 
(1)%
 
  
 
(2)%
 
    
 
2%
 
平均欧元折合1.00加元的百分比变化
  
 
(6)%
 
  
 
(2)%
 
          
 
(3)%
 
 
(1)   为符合我们新的分部列报基准，我们对以前列报的金额进行了修订。有关更多细节，请参阅关于加拿大皇家银行一节。
(2)   自2023年第一季度起，我们达成了一项最终协议，出售RBC Investor Services的欧洲资产服务业务
®
以及与之相关的马来西亚卓越中心。有关详情，请参阅我们的简明财务报表附注6。
(3)  
税前
利润率的定义是所得税前收入除以总收入。
(4)   代表我们所有财富管理业务的面向客户的顾问。
(5)   表示
期末
现货余额。
财务业绩
2023年第二季度与2022年第二季度
净收入较一年前减少6,700万美元或8%，主要是由于不利的市场状况和去年同期出售某些非核心附属公司的收益导致平均收费客户资产减少。较高的PCL、专业费用和员工成本也是导致下降的原因之一。这些因素已被反映利率上升的利差上升所带动的净利息收入增加部分抵销，而息差上升亦带动来自清扫存款的收入增加。
目录表
18         
加拿大皇家银行
*2023年第二季度
 
总收入增加4.23亿美元，增幅为11%。
加拿大财富管理公司的收入增加了2300万美元，增幅为2%，这主要是由于反映利率上升的利差增加导致的净利息收入增加，但部分抵消了客户活动减少导致的交易收入下降。
美国财富管理(包括City National)营收增加2.3亿美元或13%。以美元计算，收入增加了7,800万美元，增幅为6%，这主要是由于反映出利率上升的利差增加导致净利息收入增加，这也推动了来自清扫存款的收入增加。较高的交易收入也推动了这一增长。这些因素被去年同一季度出售某些非核心关联公司的收益以及主要受不利市场状况推动的平均收费客户资产减少所部分抵消。
Global Asset Management的收入减少了4400万美元，降幅为6%，主要是由于不利的市场状况导致平均收费客户资产减少。
国际财富管理收入增加2.42亿美元，主要反映加拿大皇家银行Brewin Dolphin的纳入，以及反映利率上升的利差上升推动净利息收入增加。
投资者服务收入减少2,800万美元或7%，主要是由于净利息收入下降，因为较高的融资成本和较低的存款额以及较低的收费收入抵消了较高利率带来的好处。这些因素被外汇换算和较高的交易收入的影响部分抵消。
PCL为2,800万美元，而一年前为(3,100万美元)，主要是美国财富管理公司(包括City National)，主要反映了由于与新冠肺炎疫情相关的不确定性减少而发布的前一年履行贷款拨备的影响。本季度的减值贷款拨备，主要是房地产、相关和非必需消费品行业的减值贷款拨备，也是导致减值贷款比率上升9个基点的原因。
非利息
支出增加4.76亿美元或16%，主要是由于纳入RBC Brewin Dolphin和相关成本以及外汇转换的影响。较高的专业费用和工作人员成本也是造成增长的原因。
2023年第二季度与2023年第一季度
净收入比上一季度减少1.06亿美元，降幅为13%，主要是由于融资成本上升和产品组合变化的影响抵消了利率上升带来的好处，导致净利息收入下降。交易收入下降也是造成这一下降的原因之一。
2023年第二季度与2022年第二季度(截至6个月)
净收入较去年同期减少4,000万美元或2%，主要是由于平均收费客户资产减少，PCL、员工成本和专业费用增加。美国财富管理公司(包括City National)发布法律规定的影响，以及去年同期出售某些非核心附属公司的收益，也是造成下降的原因之一。这些因素被反映利率上升的利差上升所带动的净利息收入增加部分抵消，这也推动了来自清扫存款的更高收入，以及交易收入的增加。
总收入增加9.9亿美元或12%，主要是由于反映利率上升的利差增加导致净利息收入增加，以及纳入RBC Brewin Dolphin。外汇换算的影响，以及来自清扫存款的更高收入和更高的交易收入也是导致增长的原因。这些因素部分被不利市况所带动的平均收费客户资产减少，以及去年同期出售若干非核心联属公司的收益所抵销。
PCL为9,400万美元，而去年同期为(4,300万美元)，主要来自美国财富管理公司(包括City National)，主要是由于本期的执行贷款拨备，主要是由于我们的信用质量和宏观经济前景发生了不利变化，与前一时期的数据相比，这反映了与新冠肺炎疫情相关的不确定性减少。本期亦反映部分行业的减值贷款拨备增加，包括其他服务、非必需消费品和房地产及相关行业，导致减值贷款比率上升11个基点。
非利息支出增加9.66亿美元或16%，主要是由于计入RBC Brewin Dolphin和相关成本以及外汇换算的影响。更高的员工成本和专业费用，以及去年同期美国财富管理公司(包括City National)发布法律条款的影响，也是导致增长的原因之一。
目录表
加拿大皇家银行
*2023年第二季*
 
保险
 
 
     截至或截至该日止三个月          截至截至年底的前六个月。  
(数百万加元，除了
百分率金额及另有注明)
  
4月30日
2023
    
1月31日
2023
    
4月30日
2022
         
4月30日
2023
    
4月30日
2022
  
非利息
收入
            
净赚得保费
  
$
1,195
 
   $ 1,042     $ 1,210      
$
2,237
 
   $ 2,809  
支持投保人负债的资产的投资收益、收益/(损失)
(1)
  
 
103
 
     798       (1,022 )     
 
901
 
     (1,274 ) 
费用收入
  
 
49
 
     51       46      
 
100
 
     98  
总收入
  
 
1,347
 
     1,891       234      
 
3,238
 
     1,633  
保险投保人的利益和索赔
(1)
  
 
923
 
     1,465       (261 )     
 
2,388
 
     653  
保险投保人取得费用
  
 
83
 
     80       81      
 
163
 
     164  
非利息
费用
  
 
159
 
     156       145      
 
315
 
     292  
所得税前收入
  
 
182
 
     190       269      
 
372
 
     524  
净收入
  
$
139
 
   $ 148     $ 206        
$
287
 
   $ 403  
按业务划分的收入
            
加拿大保险
  
$
695
 
   $ 1,297     $ (507 )     
$
1,992
 
   $ 186  
国际保险
  
 
652
 
     594       741        
 
1,246
 
     1,447  
选定余额和其他信息
            
罗
  
 
  26.9%
 
       28.6%       34.6%    
 
  27.7%
 
       33.5%
保费及按金
(2)
  
$
1,419
 
   $ 1,239     $ 1,458      
$
2,658
 
   $ 3,272  
投资支持的公允价值变动
投保人责任
(1)
  
 
12
 
     663       (1,133 )       
 
675
 
     (1,563 ) 
 
(1)   包括因指定为FVTPL的资产波动而支持投保人负债的投资的未实现收益和亏损。支持精算负债的投资主要是指定为FVTPL的固定收益资产。因此，这些资产的公允价值变动在综合损益表的保险费、投资和手续费收入中记录，并被精算负债公允价值变动所抵消，其影响反映在PBCAE中。
(2)   保费和存款包括基于风险的保险和年金产品的保费，以及个人和集团分离的基金存款，这与保险业的做法一致。
财务业绩
2023年第二季度与2022年第二季度
净利润同比下降6700万美元，降幅33%，主要是由于资本融资成本上升。
总收入增加了11.13亿美元。
加拿大保险收入增加12.02亿美元，主要是由于支持投保人负债和业务增长的投资的公允价值变化，这两者在PBCAE中基本上被抵消，如下所示。这些因素被较低的集团年金销售额部分抵消。
国际保险收入减少8,900万美元或12%，主要是由于支持投保人负债的投资的公允价值发生变化，这一变化在PBCAE中基本上被抵消，如下所示。
PBCAE增加11.86亿美元，主要是由于支持投保人债务的投资的公允价值变化和加拿大保险的业务增长，这两者在很大程度上被收入所抵消。这些因素被较低的集团年金销售额部分抵消。
非利息
支出增加1,400万美元或10%，主要是由于与员工相关的成本上升。
2023年第二季度与2023年第一季度
净收入比上一季度减少900万美元，降幅为6%，主要是由于本季度不利的精算调整的影响。
2023年第二季度与2022年第二季度(截至6个月)
净利润较上年同期减少1.16亿美元或29%，主要是由于资本融资成本上升。
总收入增加16.05亿美元或98%，主要是由于支持投保人负债的投资的公允价值变化，但部分被较低的集团年金销售所抵消，这两者在PBCAE中基本上被抵消，如下所示。
PBCAE增加17.34亿美元，主要反映支持投保人负债的投资的公允价值变化，但部分被集团年金销售额下降所抵消，这两项收入在很大程度上被抵消。
非利息
支出增加了2300万美元，增幅为8%，主要是由于与员工相关的成本上升。
目录表
20         
加拿大皇家银行
*2023年第二季度
 
资本市场
 
 
     截至或截至该日止三个月          截至或截至该日止六个月  
(数百万加元，除了
百分率金额及另有注明)
  
4月30日
2023
    
1月31日
2023
    
4月30日
2022 
(1)
         
4月30日
2023
    
4月30日
2022 
(1)
  
净利息收入
(2)
  
$
920
 
   $ 768     $ 1,231      
$
1,688
 
   $ 2,527  
非利息
收入
(2)
  
 
1,712
 
     2,353       1,272      
 
4,065
 
     2,968  
总收入
(2)
  
 
2,632
 
     3,121       2,503      
 
5,753
 
     5,495  
履约资产PCL
  
 
37
 
     12       (65 )     
 
49
 
     (71 ) 
对减值资产的PCL
  
 
113
 
     53       29      
 
166
 
     23  
PCL
  
 
150
 
     65       (36 )     
 
215
 
     (48 ) 
非利息
费用
  
 
1,510
 
     1,701       1,421      
 
3,211
 
     2,950  
所得税前收入
  
 
972
 
     1,355       1,118      
 
2,327
 
     2,593  
净收入
  
$
939
 
   $ 1,223     $ 857        
$
2,162
 
   $ 1,979  
按业务划分的收入
            
企业和投资银行业务
  
$
1,331
 
   $ 1,299     $ 1,196      
$
2,630
 
   $ 2,656  
全球市场
  
 
1,393
 
     1,885       1,431      
 
3,278
 
     3,044  
其他
  
 
(92
) 
     (63 )      (124 )       
 
(155
) 
     (205 ) 
选定的资产负债表和其他信息
            
罗
  
 
13.7%
    17.0%     13.0%    
 
15.4%
    15.0%
平均总资产
  
$
   994,800
 
   $   1,184,600     $   1,014,000      
$
  1,091,300
 
   $   1,020,700  
平均交易证券
  
 
143,000
 
     155,100       140,900      
 
149,100
 
     142,600  
平均贷款和承兑汇票，净额
  
 
139,000
 
     138,500       121,100      
 
138,800
 
     117,300  
平均存款
  
 
296,800
 
     306,900       283,100      
 
301,900
 
     280,300  
减值贷款的PCL占平均净贷款和承兑汇票的百分比
  
 
0.33%
    0.15%     0.09%      
 
0.24%
    0.03%
 
美元、英镑的估计影响
和关键损益表项目的欧元折算
(百万加元，百分比除外)
  
对于三个人来说
截至的月份
          
对于前六个国家来说
已结束的月份
  
 
2023年第二季度与
Q2 2022
           
2023年第二季度与
Q1 2023
           
2023年第2季度与
Q2 2022
  
增加(减少)：
          
总收入
  
$
126
 
    
$
29
 
    
$
207
 
PCL
  
 
6
 
    
 
1
 
    
 
9
 
非利息
费用
  
 
59
 
    
 
  15
 
    
 
90
 
净收入
  
 
57
 
          
 
12
 
          
 
99
 
平均美元相当于1.00加元的百分比变化
  
 
  (7)%
 
    
 
(1)%
 
    
 
(6)%
 
平均英镑折合加元1.00加元的百分比变化
  
 
(1)%
 
    
 
(2)%
 
    
 
2%
 
平均欧元折合1.00加元的百分比变化
  
 
(6)%
 
          
 
(2)%
 
          
 
(3)%
 
 
(1)   为符合我们新的分部列报基准，我们对以前列报的金额进行了修订。有关更多细节，请参阅关于加拿大皇家银行一节。
(2)   截至2023年4月30日的三个月的应税等值基础(TEB)调整为2.13亿美元(2023年1月31日-1.16亿美元；2022年4月30日-1.45亿美元)，截至2023年4月30日的六个月为3.29亿美元(2022年4月30日-2.87亿美元)。有关更多讨论，请参阅我们的2022年年度报告中的如何衡量和报告我们的业务部门部分。
财务业绩
2023年第二季度与2022年第二季度
净收入同比增加8200万美元，增幅为10%，主要是由于反映收益构成变化的较低有效税率、企业和投资银行业务收入增加以及外汇换算的影响。这些因素被较高的PCL和较低的全球市场收入部分抵消。
总收入增加1.29亿美元，增幅为5%。
企业和投资银行业务收入增加1.35亿美元，增幅为11%，主要是由于贷款承销减记发生逆转，主要是美国市政银行业务活动增加，交易银行业务利润率提高，以及外汇换算的影响。这些因素被大多数地区贷款辛迪加和并购活动减少所部分抵消。
全球市场收入减少3,800万美元或3%，主要是由于所有地区的股票交易收入下降，但大部分地区的固定收益交易收入增加以及外汇换算的影响部分抵消了这一下降。
其他收入增加了3200万美元或26%，主要反映了我们传统美国投资组合公允价值变化的影响。
PCL为1.5亿美元，而一年前为(3600万美元)，主要是由于我们的信用质量和宏观经济前景的不利变化推动了本季度对履行贷款的拨备，而去年发布的数据反映了与新冠肺炎疫情相关的不确定性减少。本季度也反映了一些行业的减值贷款拨备增加，包括非必需消费品和房地产及相关行业，导致减值贷款的PCL比率上升24个基点。
非利息
支出增加8900万美元或6%，主要受外汇转换和正在进行的技术投资的影响。
目录表
加拿大皇家银行
*2023年第二季*21
 
2023年第二季度与2023年第一季度
净利润较上一季度下降2.84亿美元，降幅23%，主要原因是所有地区的股票交易收入下降，以及大多数地区的固定收益交易收入和并购活动下降。这些因素被业绩下降的较低补偿部分抵消。
2023年第二季度与2022年第二季度(截至6个月)
净收入较上年同期增加1.83亿美元或9%，主要受反映盈利组合变化的较低有效税率、全球市场收入增加以及外汇换算的影响所推动。这些因素被较高的PCL、较低的企业和投资银行业务收入以及持续的技术投资部分抵消。
总收入增加2.58亿美元或5%，主要是由于所有地区的固定收益交易收入增加，以及外汇换算的影响。所有地区股票交易收入下降以及美国和欧洲贷款辛迪加活动减少，部分抵消了这些因素。
PCL为2.15亿美元，而去年同期为(4800万美元)，主要反映了几个行业本期减值贷款拨备的增加，包括非必需消费品和房地产及相关行业，导致减值贷款PCL比率上升21个基点。本期履约贷款拨备，
主要是
与去年同期发布的反映与新冠肺炎疫情相关的不确定性减少的信贷质量和宏观经济前景相比，我们的信贷质量和宏观经济前景出现不利变化，这也是导致PCL上升的原因之一。
非利息
支出增加2.61亿美元或9%，主要受外汇转换、正在进行的技术投资以及因业绩增加而获得更高薪酬的影响。更高的营销和业务开发成本也是造成增长的原因之一。
 
企业支持
 
 
     截至以下三个月          截至以下日期的六个月  
(百万加元)
  
4月30日
2023
    
1月31日
2023
    
4月30日
2022
         
4月30日
2023
    
4月30日
2022
  
净利息收入(亏损)
(1)
  
$
266
 
   $ 202     $ (69 )     
$
468
 
   $ (176 ) 
非利息
收入(亏损)
(1), (2)
  
 
(447
) 
     (246 )      (188 )     
 
(693
) 
     (227 ) 
总收入
(1), (2)
  
 
(181
) 
     (44 )      (257 )     
 
(225
) 
     (403 ) 
PCL
  
 
–
 
     –       1      
 
–
 
     1  
非利息
费用
(2)
  
 
121
 
     155       (118 )     
 
276
 
     (180 ) 
所得税前收入(亏损)
(1)
  
 
(302
) 
     (199 )      (140 )     
 
(501
) 
     (224 ) 
所得税(退税)
(1)
  
 
(216
) 
     932       (287 )     
 
716
 
     (352 ) 
净收益(亏损)
  
$
  (86
) 
   $   (1,131 )    $ 147        
$
  (1,217
) 
   $ 128  
 
(1)   调整后的TEB。
(2)   截至2023年4月30日的三个月的收入包括我们的美国财富管理(包括City National)基于股票的薪酬计划的经济对冲收益110万美元(2023年1月31日和2022年4月30日-分别收益1.21亿美元和亏损1.54亿美元)，以及
非利息
支出包括1900万美元(分别为2023年1月31日和2022年4月30日-1亿美元和1.22亿美元)基于股票的薪酬支出，这是由与我们的美国财富管理公司(包括City National)基于股票的薪酬计划相关的负债公允价值变化推动的。截至2023年4月30日的6个月的收入包括我们的美国财富管理(包括City National)基于股票的薪酬计划的经济对冲收益1.32亿美元(2022年4月30日-亏损2.43亿美元)，以及
非利息
支出包括1.19亿美元(2022年4月30日-1.93亿美元)的基于股票的薪酬支出，这是由与我们的美国财富管理公司(包括City National)基于股票的薪酬计划相关的负债的公允价值变化推动的。
由于这一部分报告的活动和合并调整的性质，我们认为比较期间的分析是不相关的。
企业支持每个期间的总收入和所得税(回收)包括扣除与以下项目相关的TEB调整
总括
资本市场记录的加拿大应税公司股息收入和美国税收抵免投资业务的收入。从收入中扣除的金额被所得税(回收)的等值增加所抵消。
截至2023年4月30日的三个月，TEB的金额为2.13亿美元，而上一季度为1.16亿美元，去年同期为1.45亿美元。截至2023年4月30日的6个月，TEB的金额为3.29亿美元，而去年同期为2.87亿美元。
以下列出了影响每一时期报告结果的材料项目，但上文提到的技术和技术合作委员会的影响除外。
Q2 2023
净亏损为8,600万美元，主要是由于剩余的未分配项目，以及与计划收购HSBC Canada有关的4,300万美元的交易和整合成本(有关详细信息，请参阅关键业绩和非GAAP衡量标准部分)。
Q1 2023
净亏损11.31亿美元，主要是由于CRD和其他与税务相关的调整10.5亿美元的影响(有关更多详细信息，请参阅关键业绩和非GAAP衡量标准部分)。资产/负债管理活动和剩余未分配项目也是造成净亏损的原因。
目录表
22         
加拿大皇家银行
*2023年第二季度
 
Q2 2022
净收入为1.47亿美元，主要是由于净有利的税收调整。
2023年第二季度(截至6个月)
净亏损为12.17亿美元，主要是受CRD和其他10.5亿美元税务相关调整的影响(有关更多详情，请参阅关键业绩和非GAAP衡量标准部分)。
2022年第二季度(截至6个月)
净收益为1.28亿美元，主要是由于净有利的税收调整。
 
季度业绩和趋势分析
 
我们的季度业绩受到许多趋势和经常性因素的影响，其中包括某些业务的季节性、一般经济和市场状况以及加元相对于其他货币的波动。下表总结了我们过去八个季度(期间)的业绩：
季度业绩
(1)
 
    
2023
            2022            2021  
(数百万加元，
(每股及百分率除外)
  
Q2
     Q1            Q4     Q3     Q2     Q1            Q4     Q3  
个人理财和商业银行业务
  
$
5,298
 
   $ 5,541       $ 5,419     $ 5,182     $ 4,739     $ 4,803       $ 4,605     $ 4,651  
财富管理
(2)
  
 
4,424
 
     4,585         4,308       4,022       4,001       4,018         3,862       3,774  
保险
  
 
1,347
 
     1,891         644       1,233       234       1,399         1,501       1,754  
资本市场
(2), (3)
  
 
2,632
 
     3,121         2,484       1,864       2,503       2,992         2,428       2,579  
企业支持
(3)
  
 
(181
) 
     (44 )              (288 )      (169 )      (257 )      (146 )              (20 )      (2 ) 
总收入
  
 
  13,520
 
       15,094           12,567         12,132         11,220         13,066           12,376         12,756  
PCL
  
 
600
 
     532         381       340       (342 )      105         (227 )      (540 ) 
PBCAE
  
 
1,006
 
     1,545         116       850       (180 )      997         1,032       1,304  
非利息
费用
  
 
7,494
 
     7,675               7,209       6,386       6,434       6,580               6,583       6,420  
所得税前收入
  
 
4,420
 
     5,342         4,861       4,556       5,308       5,384         4,988       5,572  
所得税
  
 
771
 
     2,128               979       979       1,055       1,289               1,096       1,276  
净收入
  
$
3,649
 
   $ 3,214             $ 3,882     $ 3,577     $ 4,253     $ 4,095             $ 3,892     $ 4,296  
每股收益-基础版
  
$
2.58
 
   $ 2.29       $ 2.75     $ 2.52     $ 2.97     $ 2.84       $ 2.68     $ 2.97  
*稀释
  
 
2.58
 
     2.29               2.74       2.51       2.96       2.84               2.68       2.97  
有效所得税率
  
 
17.4%
    39.8%       20.1%     21.5%     19.9%     23.9%       22.0%     22.9%
期间平均美元相当于1.00加元
  
$
0.737
 
   $ 0.745             $ 0.739     $ 0.783     $ 0.789     $ 0.787             $ 0.796     $ 0.812  
 
(1)   加元相对于其他外币的波动影响了我们在此期间的综合业绩。
(2)   为符合我们新的分部列报基准，我们对以前列报的金额进行了修订。有关更多细节，请参阅关于加拿大皇家银行一节。
(3)   调整后的TEB。有关更多讨论，请参阅我们的2022年年度报告中的如何衡量和报告我们的业务部门部分。
季节性
季节性因素可能会影响我们在某些季度的业绩。从历史上看，我们的资本市场业务第一季度表现更强劲。第二季度的天数比其他季度少，这通常会导致净利息收入和某些费用项目的减少。第三季度和第四季度包括夏季月份，这通常会导致客户活动减少，并可能对我们资本市场交易业务的业绩产生负面影响。
趋势分析
该期间的收益受到下列因素的影响。
个人银行和商业银行的收入受益于同期贷款和存款的稳步增长。在这段期间的大部分时间里，NIM受到了利率上升环境的积极影响，而在这段时期的早期，低利率环境持续存在。在这一时期接近尾声时，NIM受到了产品组合变化的不利影响。
财富管理收入总体上受益于平均增长
按费用收费
受市况影响的客户资产，以及该期间贷款额的增长。利率上升的环境也对最近几个季度的收入产生了有利的影响，而低利率环境在本季度的早期持续存在。RBC Brewin Dolphin的收入自2022年9月27日收购完成以来一直计入。
保险收入在此期间出现波动，主要是由于支持投保人负债的投资的公允价值变化以及集团年金销售时间的影响，这两者在PBCAE中基本上被抵消。集团年金销售额在本财年上半年普遍较高。
资本市场的收入在很大程度上受到影响客户活动的市场状况的影响。从2022年第二季度开始，全球投行费用池出现下降。2022年第三季度，在充满挑战的市场状况下，销售和交易业绩受到显著影响，导致固定收益交易收入下降，包括贷款承销减记的影响。2023年上半年，销售和交易有所改善，反映出客户活动强劲。
目录表
加拿大皇家银行
*
 
PCL由对履约资产计提的拨备和对减值资产计提的拨备组成。由于受到信贷质量、宏观经济状况和风险敞口变化的影响，履约资产的PCL在这段时间内一直在波动。在整个2021年和2022年上半年，我们看到我们的宏观经济和信贷质量前景有所改善，因为
新冠肺炎
大流行病在大多数地区有所缓解，因此公布了有关履约资产的拨备。2022年下半年和2023年上半年，我们的宏观经济和信贷质量前景出现不利变化，导致拨备增加。减值资产的PCL仍低于
大流行前
在这一期间的大部分时间里，这一数字有所下降，不过，在这一期间的后半部分，拨备开始增加。
PBCAE在此期间的波动反映了支持投保人负债的投资的公允价值的变化，这受到市场状况变化的影响，以及集团年金销售，这两者在收入上基本上被抵消。在此期间，由于与投资相关的经验和索赔成本的影响，PBCAE也出现了波动。精算调整通常发生在每年第四季度，也会影响PBCAE。
非利息
费用受到期间可变薪酬波动的影响，与收入和收益的波动相称。我们的美国股票薪酬计划公允价值的变化在很大程度上被收入抵消，也导致了这段时间的波动，并受到市场状况的影响。虽然我们继续将重点放在效率管理活动上，但在此期间的支出也反映了对工作人员和技术的投资。2021年第四季度包括美国财富管理(包括City National)中的一项法律条款，该条款于2022年第一季度部分发布。
非利息
自2022年9月27日收购完成以来，RBC Brewin Dolphin的费用一直包括在内。
在此期间，我们的有效所得税税率一直在波动，主要是由于不同程度的税收调整和收入组合的变化。2022年第二季度和第四季度分别反映了有利的税收净调整和较低税率司法管辖区收入增加的影响。2023年第一季度反映了CRD和其他与税收相关的调整的影响。
 
财务状况
 
 
简明资产负债表
 
 
     *  
(百万加元)
  
4月30日
2023
    
10月31日
2022
  
资产
    
现金和银行到期款项
  
$
99,199
 
   $ 72,397  
银行的有息存款
  
 
81,880
 
     108,011  
证券，扣除适用津贴后的净额
(1)
  
 
319,828
 
     318,223  
根据逆回购协议购买的资产和借入的证券
  
 
335,239
 
     317,845  
贷款
    
零售
  
 
554,139
 
     549,751  
批发
  
 
281,380
 
     273,967  
贷款损失准备
  
 
(4,332
) 
     (3,753 ) 
其他--衍生工具
  
 
124,149
 
     154,439  
    -其他
(2)
  
 
148,820
 
     126,339  
总资产
  
$
  1,940,302
 
   $   1,917,219  
负债
    
存款
  
$
1,210,053
 
   $ 1,208,814  
其他--衍生工具
  
 
123,898
 
     153,491  
    -其他
(2)
  
 
483,432
 
     436,714  
次级债券
  
 
11,565
 
     10,025  
总负债
  
 
1,828,948
 
     1,809,044  
股东应占权益
  
 
111,256
 
     108,064  
非控制性
利益
  
 
98
 
     111  
总股本
  
 
111,354
 
     108,175  
负债和权益总额
  
$
1,940,302
 
   $ 1,917,219  
 
(1)   证券由交易证券和投资证券组成。
(2)   其他-其他资产和负债分别包括独立的基金净资产和负债。
2023年第二季度与2022年第四季度
总资产较2022年10月31日增加230亿美元，增幅为1%。外汇换算使总资产减少190亿美元。
来自银行的现金和到期增加270亿美元或37%，主要是由于在央行的存款增加，反映了我们的短期现金管理活动。
银行的有息存款减少260亿美元或24%，主要是因为某些有息存款被归类为持有以供出售的资产，这些资产在其他资产中列报。有关详情，请参阅我们的简明财务报表附注6。存入中央银行的存款减少也是导致存款减少的原因，反映了我们的短期现金管理活动。
扣除适用津贴后的证券净额增加20亿美元，增幅为1%，主要是由于公司债务证券增加，反映了现金管理活动、股权交易证券增加以及外汇换算的影响。这些因素被较低的政府债券部分抵消。
目录表
24         
加拿大皇家银行
*2023年第二季度
 
根据逆回购协议(逆回购)购买的资产和借入的证券增加170亿美元或5%，主要是由于客户需求增加。外汇换算的影响也是导致涨幅的原因之一。
贷款(扣除贷款损失拨备后的净额)增加110亿元，增幅为1%，主要是由于批发贷款和住宅按揭贷款数量增加。
衍生品资产减少300亿美元或20%，主要是由于外汇换算和利率合同公允价值下降的影响，但外汇合同公允价值上升部分抵消了这一影响。
其他资产增加220亿美元或18%，主要是由于上文所述的某些计息存款重新分类，但部分被较低的现金抵押品所抵消。
总负债增加200亿美元，增幅为1%。外汇换算使总负债减少190亿美元。
存款增加12亿美元，主要是由于资金需求导致发行长期票据，客户因利率上升而转向定期存款，以及外汇换算的影响。将某些存款归类为待售负债，并在其他负债中列报，这些因素在很大程度上被抵消。
衍生工具负债减少300亿美元或19%，主要是由于外汇换算和利率合约公允价值较低的影响，但因外汇合约公允价值较高而部分抵销。
其他负债增加470亿元或11%，主要是由于上文所述的某些存款重新分类，以及与回购协议(回购)相关的更高债务，反映了客户需求的增加。
总股本增加了30亿美元，主要反映了扣除股息后的净收益。
 
失衡
板材布置
 
在正常业务过程中，我们从事各种财务交易，出于会计目的，这些交易没有记录在我们的综合资产负债表中。
失衡
票据交易通常是为了风险、资本和资金管理目的而进行的，这对我们和我们的客户都有好处。这包括与结构性实体的交易，也可能包括购买或出具担保。这些交易会产生不同程度的市场风险、信贷风险、流动性风险和融资风险，这些风险将在本2023年第二季度提交给股东的报告的风险管理部分进行讨论。
下面提供了对我们重要的
失衡
表格交易，在我们的2022年年报第56至58页中有描述。
参与未合并的结构化实体
RBC-管理
多卖家渠道
我们管理主要用于客户金融资产证券化的多卖方渠道。我们在这些交易下面临的最大损失主要涉及向管道提供的后备流动性和部分信用增强安排。截至2023年4月30日，多卖方管道的总资产为520亿美元(2022年10月31日至470亿美元)，我们的最大亏损敞口为530亿美元(2022年10月31日至480亿美元)。这一增长反映了自2022年10月31日以来证券化活动的增加，主要是学生贷款、应收车队融资和消费贷款资产类别。信用卡资产类别的证券化活动减少，部分抵销了这一增长。
截至2023年4月30日，这些管道发行的资产支持商业票据(ABCP)总额为360亿美元(2022年10月31日至330亿美元)。对资产支持商业票据进行评级的评级机构对最高评级类别内发行的总金额的100%(2022年10月31日-100%)进行了评级。
 
风险管理
 
 
信用风险
 
信用风险是与债务人可能无法或不愿及时履行其合同义务有关的损失风险，可能直接源于主要债务人(例如，发行人、债务人、对手方、借款人或投保人)的违约风险，间接来自次级债务人(例如，担保人或再保险人)，通过
失衡
资产负债表风险、或有信用风险、相关信用风险和/或交易风险。信用风险包括交易对手信用风险和交易对手信用风险
非交易
活动。
我们的企业信用风险管理框架(ECRMF)和支持信用政策旨在明确定义角色和责任、可接受的实践、限制和关键控制。我们的ECRMF没有像我们2022年年报中描述的那样发生实质性变化。
目录表
加拿大皇家银行
*
 
住房抵押贷款和房屋净值信用额度(已投保与未投保)
(1)
住宅抵押贷款和房屋净值信用额度由住宅物业担保。下表列出了按地理区域分列的情况。
 
    
截至2023年4月30日
  
(数百万加元，
除百分比额外)
  
住宅按揭贷款
        
房屋净值
授信额度：
(2)
  
 
已投保
(3)
         
未投保
         
总计
         
总计
  
区域
(4)
                  
加拿大
                  
大西洋各省
  
$
8,329
 
  
 
45
% 
    
$
10,329
 
  
 
55
% 
    
$
18,658
 
    
$
1,619
 
魁北克
  
 
12,008
 
  
 
28
 
    
 
30,957
 
  
 
72
 
    
 
42,965
 
    
 
3,192
 
安大略省
  
 
30,868
 
  
 
16
 
    
 
161,255
 
  
 
84
 
    
 
192,123
 
    
 
16,716
 
艾伯塔省
  
 
19,325
 
  
 
46
 
    
 
22,251
 
  
 
54
 
    
 
41,576
 
    
 
4,655
 
萨斯喀彻温省和马尼托巴省
  
 
8,651
 
  
 
42
 
    
 
11,790
 
  
 
58
 
    
 
20,441
 
    
 
1,833
 
公元前三年和领地
  
 
12,106
 
  
 
17
 
      
 
60,313
 
  
 
83
 
      
 
72,419
 
      
 
7,159
 
加拿大总和
(5)
  
 
91,287
 
  
 
24
 
    
 
296,895
 
  
 
76
 
    
 
388,182
 
    
 
35,174
 
美国
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
32,663
 
  
 
100
 
    
 
32,663
 
    
 
2,089
 
其他国际组织
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
3,065
 
  
 
100
 
      
 
3,065
 
      
 
1,703
 
国际合计
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
35,728
 
  
 
100
 
      
 
35,728
 
      
 
3,792
 
总计
  
$
  91,287
 
  
 
22
% 
      
$
  332,623
 
  
 
78
% 
      
$
  423,910
 
      
$
  38,966
 
                 
     截至2023年1月31日  
(数百万加元，
除百分比额外)
   住宅按揭贷款         房屋净值
信贷额度(2)		  
  已投保(3)          未投保          总计          总计  
区域
(4)
                  
加拿大
                  
大西洋各省
   $ 8,422       45 %      $ 10,202       55 %      $ 18,624       $ 1,636  
魁北克
     12,268       28         30,827       72         43,095         3,235  
安大略省
     31,277       16         159,310       84         190,587         16,669  
艾伯塔省
     19,404       47         22,216       53         41,620         4,755  
萨斯喀彻温省和马尼托巴省
     8,749       43         11,795       57         20,544         1,887  
公元前三年和领地
     12,221       17           59,935       83           72,156           7,188  
加拿大总和
(5)
     92,341       24         294,285       76         386,626         35,370  
美国
     –       –         31,572       100         31,572         1,967  
其他国际组织
     –       –           2,984       100           2,984           1,667  
国际合计
     –       –           34,556       100           34,556           3,634  
总计
   $ 92,341       22 %        $ 328,841       78 %        $ 421,182         $ 39,004  
 
  (1)   信息披露是根据OSFI指南的要求提供的
B-20
(住宅按揭承保实务及程序)。		  
  (2)   包括个人贷款类别中报告的未投保和已投保房屋净值信用额度分别为389.45亿美元和2100万美元(2023年1月31日-分别为389.82亿美元和2200万美元)。在美国和其他国际市场的金额包括以住宅物业为抵押的定期贷款。  
  (3)   有保险的住宅抵押贷款是指通过加拿大抵押贷款和住房公司或其他私人抵押贷款违约保险公司提供的保险来减轻我们的违约风险。  
  (4)   地区以抵押财产的地址为基础。大西洋各省由纽芬兰和拉布拉多、爱德华王子岛、新斯科舍省和新不伦瑞克组成；不列颠哥伦比亚省、努纳武特、西北地区和育空地区组成。  
  (5)   加拿大的合并住宅抵押贷款总额为3880亿美元(2023年1月31日-3870亿美元)，其中包括120亿美元(2023年1月31日-120亿美元)的加拿大银行业商业客户抵押贷款，其中90亿美元(2023年1月31日-90亿美元)有保险，以及180亿美元(2023年1月31日-180亿美元)的资本市场住宅抵押贷款，其中170亿美元(2023年1月31日-170亿美元)在资本市场出于证券化目的持有。为证券化目的持有的所有住宅抵押贷款都已投保(2023年1月31日-全部投保)。  
按摊销期限划分的住宅按揭组合
(1)
下表根据当前客户付款金额，汇总了在剩余摊销期间内的住宅抵押贷款的百分比，其中包括大于最低合同金额和/或更高付款频率的付款。
 
      截至10月1日，中国。
    
4月30日
2023
      
1月31日
2023
     
加拿大：
(2)
  
美国和其他国家
国际
   
总计
        加拿大队(2)   美国和其他国家
国际		   总计
摊销期限
                
≤
25年
   
 
57
% 
  
 
25
% 
   
 
54
% 
       57 %      25 %      54 % 
>25年
≤
30年
   
 
17
 
  
 
75
 
   
 
22
 
       16       75       21  
>30年
≤
35年
   
 
1
 
  
 
–
 
   
 
1
 
       1       –       1  
>35岁
   
 
25
 
  
 
–
 
   
 
23
 
         26       –       24  
总计
   
 
100
% 
  
 
100
% 
   
 
100
% 
         100 %      100 %      100 % 
 
  (1)   信息披露是根据OSFI指南的要求提供的
B-20
(住宅按揭承保实务及程序)。		  
  (2)   我们的政策是发放还款期为30年或更短的抵押贷款。超过30年的摊销期限反映了利率上升对我们的可变利率抵押贷款组合的影响。对于这些贷款，在续期时，摊销期限将重置为原来的摊销时间表。  
目录表
26         
加拿大皇家银行
*2023年第二季度
 
平均值
贷款价值比
(LTV)比率
(1)
下表汇总了我们新发放和获得的未投保住宅抵押贷款和RBC Homeline计划的平均LTV比率
®
按地理区域划分的产品，以及我们的加拿大银行业未偿还住宅抵押贷款组合中各自的LTV比率。
 
     截至以下三个月        截至以下日期的六个月
   
4月30日
2023
      
1月31日
2023
      
4月30日
2023
   
未投保
        未投保       
未投保
    
住宅
抵押贷款。
(2)
  
RBC Homeline
为产品制定计划
(3)
        住宅
抵押贷款(2)		   RBC Homeline
对产品进行规划(3)		       
住宅
抵押贷款。
(2)
  
RBC Homeline
为产品制定计划
(3)
该期间新产生和获得的平均数，
按地区
(4)
                
大西洋各省
  
 
71
% 
  
 
72
% 
       70 %      70 %     
 
71
% 
  
 
71
% 
魁北克
  
 
70
 
  
 
70
 
       69       70      
 
70
 
  
 
70
 
安大略省
  
 
71
 
  
 
64
 
       71       65      
 
71
 
  
 
64
 
艾伯塔省
  
 
73
 
  
 
71
 
       72       71      
 
72
 
  
 
71
 
萨斯喀彻温省和马尼托巴省
  
 
73
 
  
 
73
 
       73       73      
 
73
 
  
 
73
 
公元前三年和领地
  
 
67
 
  
 
63
 
       69       64      
 
68
 
  
 
64
 
美国
  
 
75
 
  
 
新墨西哥州
 
       74       新墨西哥州      
 
74
 
  
 
新墨西哥州
 
其他国际组织
  
 
69
 
  
 
新墨西哥州
 
         71       新墨西哥州        
 
70
 
  
 
新墨西哥州
 
该期间新产生和获得的平均数
(5), (6)
  
 
71
% 
  
 
66
% 
         71 %      66 %       
 
71
% 
  
 
66
% 
加拿大银行业住宅抵押贷款组合总额：
(7)
  
 
57
% 
  
 
50
% 
         55 %      49 %       
 
57
% 
  
 
50
% 
 
  (1)   信息披露是根据OSFI指南的要求提供的
B-20
(住宅按揭承保实务及程序)。		  
  (2)   住房抵押贷款不包括RBC Homeline计划产品中的住房抵押贷款。  
  (3)   RBC Homeline计划产品由住宅抵押贷款和房屋净值信用额度组成。  
  (4)   地区以抵押财产的地址为基础。大西洋各省由纽芬兰和拉布拉多、爱德华王子岛、新斯科舍省和新不伦瑞克组成；不列颠哥伦比亚省、努纳武特、西北地区和育空地区组成。  
  (5)   新发放及收购的未投保住宅按揭及RBC Homeline Plan产品的平均按揭成数按按揭金额加权计算。  
  (6)   对于新发行的抵押贷款和RBC Homeline计划产品，LTV是根据住宅抵押贷款和RBC Homeline计划产品的贷款总额除以相关住宅物业的价值来计算的。  
  (7)   按抵押贷款余额加权，并根据Teranet-National Bank National的财产价值进行调整
房价指数
‡
. 		 
  新墨西哥州   没有意义  
按地区、资产类型和客户类型划分的净国际批发敞口
(1), (2)
下表按地区、资产类型和客户类型提供了我们的信用风险敞口的细目。
 
     截至  
   
4月30日
2023
        
1月31日
2023
  
   
资产类型
        
客户端类型
                      
(百万加元)  
贷款
杰出的
    
证券业：
(3)
    
回购风格
交易记录
    
衍生品
         
金融类股
    
主权国家
    
公司
         
总计
          总计  
欧洲(不包括英国)
  
$
16,398
 
  
$
46,496
 
  
$
1,797
 
  
$
1,806
 
    
$
19,270
 
  
$
33,662
 
  
$
13,565
 
    
$
66,497
 
     $ 64,080  
英国
  
 
7,810
 
  
 
30,706
 
  
 
799
 
  
 
2,545
 
    
 
11,993
 
  
 
23,299
 
  
 
6,568
 
    
 
41,860
 
       39,844  
加勒比
  
 
8,350
 
  
 
10,513
 
  
 
431
 
  
 
474
 
    
 
7,627
 
  
 
3,983
 
  
 
8,158
 
    
 
19,768
 
       19,129  
亚太
  
 
6,860
 
  
 
33,976
 
  
 
810
 
  
 
1,415
 
    
 
12,826
 
  
 
25,146
 
  
 
5,089
 
    
 
43,061
 
       43,127  
其他
(4)
  
 
585
 
  
 
1,800
 
  
 
296
 
  
 
25
 
      
 
441
 
  
 
1,626
 
  
 
639
 
      
 
2,706
 
         3,029  
净国际曝险。
(5), (6)
  
$
  40,003
 
  
$
  123,491
 
  
$
  4,133
 
  
$
  6,265
 
      
$
  52,157
 
  
$
  87,716
 
  
$
  34,019
 
      
$
  173,892
 
       $   169,209  
 
(1)   地理概况基于风险所在国家/地区，这反映了我们对与给定暴露相关的地理风险的评估。通常，这是借款人的住所。
(2)   风险敞口是根据公允价值和抵押品净额计算的，其中包括针对回购类型交易的3700亿美元(2023年1月31日至3610亿美元)和针对衍生品的130亿美元(2023年1月31日至130亿美元)。
(3)   证券包括140亿美元的交易证券(2023年1月31日-130亿美元)，720亿美元的存款(2023年1月31日-690亿美元)，以及370亿美元的投资证券(2023年1月31日-380亿美元)。
(4)   包括在中东、非洲和拉丁美洲的风险敞口。
(5)   不包括61.86亿美元(2023年1月31日-48.62亿美元)对超国家机构的敞口。
(6)   通过信用违约互换反映了21.47亿美元的缓解，这种互换主要用于对冲单一名称敞口和市场风险(2023年1月31日-26.03亿美元)。
目录表
加拿大皇家银行
*27
 
信用质量表现
以下信用质量表现表和分析提供了有关贷款的信息，代表贷款、承兑和承诺以及其他金融资产。
减值贷款总额
 
     截至及截至以下三个月  
(百万加元，百分比除外)
  
4月30日
2023
    
1月31日
2023
    
10月31日
2022
  
个人理财和商业银行业务
  
$
1,653
 
   $ 1,517     $ 1,362  
财富管理
  
 
404
 
     396       278  
资本市场
  
 
836
 
     686       559  
总基数
  
$
2,893
 
   $ 2,599     $ 2,199  
减值贷款，期初余额
  
$
2,599
 
   $ 2,199     $ 2,059  
期间被归类为减值(新减值)
(1)
  
 
767
 
     874       592  
净还款额
(1)
  
 
(109
) 
     (128 )      (130 ) 
核销金额
  
 
(361
) 
     (299 )      (362 ) 
其他
(2)
  
 
(3
) 
     (47 )      40  
减值贷款，期末余额
  
$
2,893
 
   $ 2,599     $ 2,199  
GIL占相关贷款和承兑汇票的百分比
      
GIL总额占相关贷款和承兑汇票的百分比
  
 
  0.34%
 
       0.31%       0.26%
个人理财和商业银行业务
  
 
0.28%
 
     0.26%     0.23%
加拿大银行业
  
 
0.23%
 
     0.21%     0.18%
加勒比海银行业
  
 
3.80%
 
     3.84%     3.93%
财富管理
(3)
  
 
0.33%
 
     0.33%     0.23%
资本市场
(3)
  
 
0.61%
 
     0.49%     0.42%
 
(1)   加拿大银行业零售和批发投资组合的某些GIL变动通常分配给新的减值人士，因为净还款额和某些其他变动无法合理确定。加勒比银行零售和批发投资组合的某些负债变动一般分配给净还款和新的减值贷款，因为净还款和某些其他变动无法合理确定。
(2)   包括在期内恢复履约状况、收回以前注销、出售的贷款和垫款，以及外汇换算和其他变动。
(3)   为符合我们新的分部列报基准，我们对以前列报的金额进行了修订。有关更多细节，请参阅关于加拿大皇家银行一节。
2023年第二季度与2023年第一季度
总GIL较上一季度增加2.94亿美元或11%，总GIL比率增加3个基点，主要是由于资本市场和个人及商业银行业务的减值贷款增加。
个人银行和商业银行业务的GIL增加了1.36亿美元或9%，这主要是由于我们的加拿大银行商业投资组合的减值贷款增加，包括消费者可自由支配、公共工程和基础设施以及其他服务部门，以及我们的加拿大银行零售投资组合。
资本市场的GIL增加了1.5亿美元，增幅为22%，主要是由于交通和非必需消费品部门的减值贷款增加。
信贷损失准备(ACL)
 
     截至  
(百万加元)
  
4月30日
2023
    
1月31日
2023
    
10月31日
2022
  
个人理财和商业银行业务
  
$
3,543
 
   $ 3,369     $ 3,200  
财富管理
(1)
  
 
421
 
     429       384  
资本市场
(1)
  
 
813
 
     651       597  
关于贷款的ACL
  
 
4,777
 
     4,449       4,181  
其他金融资产的ACL
(2)
  
 
31
 
     36       33  
ACL总数
  
$
   4,808
 
   $ 4,485     $    4,214  
贷款的ACL由以下内容组成：
      
零售
  
$
2,521
 
   $ 2,419     $ 2,285  
批发
  
 
1,341
 
     1,253       1,227  
关于履行贷款的ACL
  
$
3,862
 
   $    3,672     $ 3,512  
不良贷款的ACL
  
 
915
 
     777       669  
 
(1)   为符合我们新的分部列报基准，我们对以前列报的金额进行了修订。有关更多细节，请参阅关于加拿大皇家银行一节。
(2)   其他金融资产的应收账款主要是指按FVOCI计量的债务证券的拨备，以及摊销成本、应收账款和财务担保。
2023年第二季度与2023年第一季度
与上一季度相比，ACL总额增加了3.23亿美元，增幅为7%，主要反映了ACL贷款增加了3.28亿美元。
不良贷款的贷款额度增加1.9亿美元或5%，主要是由于我们的加拿大银行投资组合和资本市场的贷款额度增加，主要是由于我们的信贷质量和宏观经济前景发生了不利的变化。
不良贷款的ACL增加了1.38亿美元或18%，主要是由于资本市场和个人及商业银行业务的ACL较高。
有关详情，请参阅我们的简明财务报表附注5。
目录表
28         
加拿大皇家银行
*2023年第二季度
 
市场风险
 
市场风险被定义为市场因素和价格对我们财务状况的影响。这包括由于利率、信贷利差、股票价格、大宗商品价格、外汇汇率和隐含波动性等市场决定变量的变化而产生的潜在财务收益或损失。与我们2022年年度报告中描述的框架相比，我们的市场风险管理框架没有实质性变化。利用这一框架，我们不断寻求确保我们的市场风险敞口符合董事会设定的风险偏好限制。
市场风险控制包括对交易头寸潜在损失的概率度量的限制，例如
风险价值
(Var)，强调
风险价值
(SVaR)、压力测试和增量风险费用(IRC)。市场风险控制也到位，以管理银行账簿(IRRBB)中的利率风险。为了监测和控制IRRBB，我们评估了两个主要指标，净利息收入(NII)风险和股权经济价值(EVE)风险，在一系列市场冲击、情景和时间范围下。与我们2022年年度报告中描述的相比，IRRBB的测量方法、控制或限制没有实质性变化。有关我们的市场风险管理方法的更多详细信息，请参阅我们2022年年报的市场风险部分。
市场风险衡量标准--FVTPL仓位
VaR和SVaR
下表显示了我们的市场风险VaR和市场风险SVaR数据。
 
    
2023年4月30日
          2023年1月31日          2022年4月30日  
         
对于三个人来说
截至的月份
               对于前三名来说
已结束的月份		               对于三个人来说
已结束的月份		  
(百万加元)  
截至
    
平均值
    
高
    
低
          截至     平均值          截至     平均值  
权益
  
$
18
 
  
$
18
 
  
$
24
 
  
$
11
 
     $ 19     $ 34       $ 46     $ 33  
外汇
  
 
3
 
  
 
3
 
  
 
5
 
  
 
2
 
       3       3         3       4  
商品
  
 
4
 
  
 
5
 
  
 
7
 
  
 
4
 
       5       6         4       4  
利率
(1)
  
 
40
 
  
 
45
 
  
 
58
 
  
 
35
 
       41       44         22       22  
信用特定
(2)
  
 
5
 
  
 
5
 
  
 
5
 
  
 
4
 
       5       5         7       8  
多元化经营
(3)
  
 
  (29
) 
  
 
  (29
) 
  
 
新墨西哥州
 
  
 
新墨西哥州
 
           (31 )      (37 )          (27 )        (25 ) 
市场风险VaR
(4)
  
$
41
 
  
$
47
 
  
$
56
 
  
$
37
 
       $ 42     $ 55         $ 55     $ 46  
市场风险压力下的VaR
(4)
  
$
68
 
  
$
108
 
  
$
168
 
  
$
48
 
       $ 97     $   176         $   101     $ 80  
                   
    
2023年4月30日
          2022年4月30日                     
         
为六个人
截至的月份
               为六个人
已结束的月份		                   
(百万加元)  
截至
    
平均值
    
高
    
低
          截至     平均值                   
权益
  
$
18
 
  
$
26
 
  
$
47
 
  
$
11
 
    
$
46
 
  
$
33
 
      
外汇
  
 
3
 
  
 
3
 
  
 
6
 
  
 
2
 
    
 
3
 
  
 
4
 
      
商品
  
 
4
 
  
 
6
 
  
 
8
 
  
 
4
 
    
 
4
 
  
 
4
 
      
利率(1)
  
 
40
 
  
 
44
 
  
 
58
 
  
 
35
 
    
 
22
 
  
 
31
 
      
信用额度(2)
  
 
5
 
  
 
5
 
  
 
5
 
  
 
4
 
    
 
7
 
  
 
8
 
      
多元化(3)
  
 
  (29
) 
  
 
  (33
) 
  
 
新墨西哥州
 
  
 
新墨西哥州
 
      
 
(27
) 
  
 
  (29
) 
        
市场风险VaR
(5)
  
$
41
 
  
$
51
 
  
$
65
 
  
$
37
 
      
$
55
 
  
$
51
 
        
市场风险压力下的VaR
(5)
  
$
68
 
  
$
143
 
  
$
  205
 
  
$
48
 
      
$
  101
 
  
$
75
 
        
 
(1)   与无抵押衍生工具相关的一般信用利差风险和资金利差风险包括在利率VaR项下。
(2)   信用特定风险捕获了特定于发行人的信用利差波动性。
(3)   由于风险因素的多元化，市场风险VaR小于单个风险因素VaR结果的总和。
(4)   截至2023年4月30日的三个月的平均市场风险VaR和平均SVaR分别包括2200万美元和9600万美元(2023年1月31日-2000万美元和1.17亿美元；2022年4月30日-300万美元和2100万美元)，与贷款承销承诺有关。
(5)   截至2023年4月30日的六个月的平均市场风险VaR和平均SVaR分别包括2100万美元和1.07亿美元(2022年4月30日-600万美元和1500万美元)，与贷款承销承诺相关。
新墨西哥州   没有意义
2023年第二季度与2022年第二季度
平均市场风险VaR为4,700万美元，较一年前增加100万美元，平均SVaR为1.08亿美元，较上年同期增加2,800万美元，反映不利市场状况对我们的贷款承销承诺的影响，但部分被我们股票衍生品投资组合的敞口变化所抵消。
2023年第二季度与2023年第一季度
平均市场风险VaR为4700万美元，较上季度减少800万美元，平均SVaR为1.08亿美元，较上季度减少6800万美元，主要是由于我们股票衍生品投资组合的敞口变化。
2023年第二季度与2022年第二季度(截至6个月)
平均市场风险VaR为5,100万美元，保持稳定。
1.43亿美元的平均SVAR比去年同期增加了6800万美元，这主要是由于不利的市场状况的影响，如上所述，这影响了贷款承销承诺。
目录表
加拿大皇家银行
*
 
下面的图表显示了我们每日交易损益的条形图和我们每日市场风险VaR的折线图。在截至2023年4月30日的三个月中，我们发生了1天的净交易亏损，这主要与美国地区银行业的压力有关，这些压力不超过VaR。在截至2023年1月31日的三个月中，没有出现净交易亏损。
 
 
 
  (1)   上图中的交易收入(TEB)不包括贷款承销承诺的影响。
加拿大皇家银行保险资产负债的市场风险度量
®
我们向客户提供一系列保险产品，并持有投资，以履行未来对投保人的义务。支持精算负债的投资主要是指定为FVTPL的固定收益资产。因此，这些资产的公允价值变动记录在综合损益表中，大部分由精算负债公允价值变动抵销，其影响反映在PBCAE中。截至2023年4月30日，我们持有的资产支持120亿美元的保险义务负债(2023年1月31日-120亿美元)。
市场风险衡量标准--IRRBB敏感性
下表显示了潜在的
税前
立即和持续加息或降息100个基点对预测的影响
12个月
NII和Eve，假设没有后续的对冲。利率风险衡量标准是基于当前利率和
失衡
板材位置可以随着时间的推移而变化，以响应业务活动和管理层的行动。
 
    
4月30日
2023
         
1月31日
2023
         
4月30日
2022
  
   
EVE风险
        
NII风险
(1)
                                  
(百万加元)  
加拿大人
美元
影响
    
美国
美元
影响
    
总计
         
加拿大人
美元
影响
    
美国
美元
影响
    
总计
          EVE风险     NII风险评估(1)          EVE风险     NII风险评估(1)  
税前
以下方面的影响：
                          
费率上调100个基点
  
$
  (1,448
) 
  
$
  (278
) 
  
$
  (1,726
) 
    
$
  541
 
  
$
  283
 
  
$
  824
 
     $   (2,069 )    $ 663       $   (2,054 )    $ 1,087  
速率降低100个基点
  
 
1,428
 
  
 
79
 
  
 
1,507
 
  
 
  
 
(582
) 
  
 
(312
) 
  
 
(894
) 
  
 
     1,808         (776 )   
 
     1,728         (1,214 ) 
 
(1)   表示
12个月
NII对利率瞬间和持续变化的风险敞口。
截至2023年4月30日，立即和持续的
-100
BPS冲击将对我们的NII产生8.94亿美元的负面影响，高于上一季度的7.76亿美元。截至2023年4月30日，如果立即持续+100个基点的冲击，将对该行Eve的17.26亿美元产生负面影响，低于上一季度的20.69亿美元。按季比较，NII的敏感度上升，而EVE的敏感度则下降，主要是因为银行账面内的浮息资产轻微增加。2023年第二季度，NII和EVE风险仍在核定范围内。
目录表
30         
加拿大皇家银行
*2023年第二季度
 
市场风险与选定的资产负债表项目的联系
下表提供了部分资产负债表项目与我们的交易市场风险和头寸之间的联系
非交易
市场风险披露，说明我们如何通过不同的风险衡量标准管理资产和负债的市场风险：
 
    
截至2023年4月30日
         
市场风险度量
      
(百万加元)  
资产负债表
金额
    
交易风险
(1)
    
非交易

风险管理
(2)
    
非交易
风险
主要风险敏感性
受市场风险影响的资产
        
现金和银行到期款项
  
$
99,199
 
  
$
–
 
  
$
99,199
 
  
利率
银行的有息存款
(3)
  
 
81,880
 
  
 
77,609
 
  
 
4,271
 
  
利率
证券
        
交易
  
 
136,207
 
  
 
123,967
 
  
 
12,240
 
  
利率、信用利差
投资，扣除适用津贴后的净额
  
 
183,621
 
  
 
–
 
  
 
183,621
 
  
利率、信用利差、股权
根据逆回购购买的资产
借入的协议和证券
  
 
335,239
 
  
 
284,637
 
  
 
50,602
 
  
利率
贷款
        
零售
  
 
554,139
 
  
 
6,837
 
  
 
547,302
 
  
利率
批发
  
 
281,380
 
  
 
7,162
 
  
 
274,218
 
  
利率
贷款损失准备
  
 
(4,332
) 
  
 
–
 
  
 
(4,332
) 
  
利率
隔离基金净资产
  
 
2,883
 
  
 
–
 
  
 
2,883
 
  
利率
其他
        
衍生品
  
 
124,149
 
  
 
119,757
 
  
 
4,392
 
  
利率、外汇
其他资产
(3)
  
 
130,639
 
  
 
8,421
 
  
 
122,218
 
  
利率
不受市场风险影响的资产
(4)
  
 
15,298
 
                    
总资产
  
$
  1,940,302
 
  
$
  628,390
 
  
$
  1,296,614
 
    
受市场风险影响的负债
        
存款
(3)
  
$
1,210,053
 
  
$
135,014
 
  
$
1,075,039
 
  
利率
分离的基金负债
  
 
2,883
 
  
 
–
 
  
 
2,883
 
  
利率
其他
        
与卖空证券有关的债务
  
 
36,048
 
  
 
36,048
 
  
 
–
 
  
与出售资产有关的债务
根据回购协议和
借出证券
  
 
291,558
 
  
 
262,165
 
  
 
29,393
 
  
利率
衍生品
  
 
123,898
 
  
 
113,531
 
  
 
10,367
 
  
利率、外汇
其他负债
(3)
  
 
132,427
 
  
 
12,102
 
  
 
120,325
 
  
利率
次级债券
  
 
11,565
 
  
 
–
 
  
 
11,565
 
  
利率
不受市场风险影响的负债
(5)
  
 
20,516
 
                    
总负债
  
$
1,828,948
 
  
$
558,860
 
  
$
1,249,572
 
    
总股本
  
 
111,354
 
      
负债和权益总额
  
$
1,940,302
 
      
 
(1)   交易风险包括被归类或指定为FVTPL的头寸，以及其重估损益在收入中报告的头寸。VaR、SVaR、IRC和压力测试的市场风险度量被用作交易风险的风险控制。
(2)  
非交易
风险包括IRRBB管理中使用的职位和其他
非交易
投资组合。其他材料
非交易
投资组合包括加拿大皇家银行保险和投资证券的头寸，扣除适用津贴后，不包括在IRRBB中。
(3)   自2023年第一季度起，我们达成了一项最终协议，出售加拿大皇家银行投资者服务公司及其相关马来西亚卓越中心的欧洲资产服务业务。有关详情，请参阅我们的简明财务报表附注6。
(4)   不受市场风险影响的资产包括实物资产和其他资产。
(5)   不受市场风险影响的负债包括与工资有关的负债和其他负债。
目录表
加拿大皇家银行
*
 
     截至2023年1月31日
          市场风险度量      
(百万加元)   资产负债表
金额		     交易风险(1)    
非交易

风险评估(2)		    
非交易
风险
主要风险敏感性
受市场风险影响的资产
        
现金和银行到期款项
   $ 86,277     $ –     $ 86,277     利率
银行的有息存款
(3)
     93,495       87,860       5,635     利率
证券
        
交易
     145,517       133,681       11,836     利率、信用利差
投资，扣除适用津贴后的净额
     175,036       –       175,036     利率、信用利差、股权
根据逆回购购买的资产
借入的协议和证券
     328,379       279,899       48,480     利率
贷款
        
零售
     549,893       6,470       543,423     利率
批发
     277,900       11,149       266,751     利率
贷款损失准备
     (3,999 )      –       (3,999 )    利率
隔离基金净资产
     2,827       –       2,827     利率
其他
        
衍生品
     130,120       126,298       3,822     利率、外汇
其他资产
(3)
     132,567       7,578       124,989     利率
不受市场风险影响的资产
(4)
     15,007                      
总资产
   $ 1,933,019     $ 652,935     $ 1,265,077      
受市场风险影响的负债
        
存款
(3)
   $ 1,203,842     $ 134,237     $ 1,069,605     利率
分离的基金负债
     2,827       –       2,827     利率
其他
        
与卖空证券有关的债务
     35,247       35,247       –    
与出售资产有关的债务
根据回购协议和
借出证券
     290,367       262,942       27,425     利率
衍生品
     131,082       120,080       11,002     利率、外汇
其他负债
(3)
     129,970       10,400       119,570     利率
次级债券
     11,530       –       11,530     利率
不受市场风险影响的负债
(5)
     20,355                      
总负债
   $   1,825,220     $   562,906     $   1,241,959      
总股本
     107,799        
负债和权益总额
   $ 1,933,019        
 
(1)   交易风险包括被归类或指定为FVTPL的头寸，以及其重估损益在收入中报告的头寸。VaR、SVaR、IRC和压力测试的市场风险度量被用作交易风险的风险控制。
(2)  
非交易
风险包括IRRBB管理中使用的职位和其他
非交易
投资组合。其他材料
非交易
投资组合包括加拿大皇家银行保险和投资证券的头寸，扣除适用津贴后，不包括在IRRBB中。
(3)   自2023年第一季度起，我们达成了一项最终协议，出售加拿大皇家银行投资者服务公司及其相关马来西亚卓越中心的欧洲资产服务业务。有关详情，请参阅我们的简明财务报表附注6。
(4)   不受市场风险影响的资产包括实物资产和其他资产。
(5)   不受市场风险影响的负债包括与工资有关的负债和其他负债。
目录表
32         
加拿大皇家银行
*2023年第二季度
 
流动性和融资风险
 
流动性和融资风险(流动性风险)是指我们可能无法以及时和具有成本效益的方式产生足够的现金或其等价物来履行我们的承诺的风险。流动性风险来自于时间和价值的错配
平衡
板材和
失衡
账面现金流。
我们的流动性风险管理框架(LRMF)旨在确保我们在正常和压力条件下都有足够的流动性来履行当前和未来的承诺。我们的LRMF没有像我们2022年年报中描述的那样发生重大变化。
我们继续保持我们认为适合执行我们战略的流动性和资金。流动性风险仍在我们的风险偏好之内。
流动性储备
我们的流动性储备由可用的、未担保的流动资产组成。尽管定期评估的未使用的批发融资能力可能是缓解压力状况的另一个潜在流动性来源，但在确定流动性储备时不包括这一点。同样，在满足多家中央银行(例如中国银行、美联储、英格兰银行和法国银行)设定的某些先决条件的情况下可以使用的未承诺和未动用的中央银行借款安排，以及符合纽约联邦储备银行(FRBNY)和联邦住房贷款银行(FHLB)的合格抵押品的金额，也不包括在流动性储备的确定范围内。
 
    
截至2023年4月30日
  
(百万加元)  
银行所有

流动资产
    
证券
收到
作为抵押品
来自美国证券公司
融资
和其他衍生品
交易记录
           
液体总量
资产
    
受阻
流动资产
    
无拘无束
流动资产
  
现金和银行存款
(1)
  
$
202,692
 
  
$
–
 
    
$
202,692
 
  
$
3,936
 
  
$
198,756
 
主权国家、中央银行或多边开发银行发行或担保的证券
(2)
  
 
248,352
 
  
 
339,071
 
    
 
587,423
 
  
 
386,613
 
  
 
200,810
 
其他证券
  
 
115,107
 
  
 
128,447
 
    
 
243,554
 
  
 
145,627
 
  
 
97,927
 
其他流动资产
(3)
  
 
33,619
 
  
 
–
 
          
 
33,619
 
  
 
30,816
 
  
 
2,803
 
流动资产总额
  
$
  599,770
 
  
$
  467,518
 
          
$
  1,067,288
 
  
$
  566,992
 
  
$
  500,296
 
 
 
    
截至2023年1月31日
  
(百万加元)   银行所有
流动资产		     证券
收到
作为抵押品
来自美国证券公司
融资
和其他衍生品
交易记录		           
液体总量
资产
    
受阻
流动资产
    
无拘无束
流动资产
  
现金和银行存款
   $ 200,958     $ –       $ 200,958     $ 3,555     $ 197,403  
主权国家、中央银行或多边开发银行发行或担保的证券
(2)
     244,210       346,165         590,375       387,355       203,020  
其他证券
     117,919       115,480         233,399       139,625       93,774  
其他流动资产
(3)
     39,074       –               39,074       36,008       3,066  
流动资产总额
   $   602,161     $   461,645             $   1,063,806     $   566,543     $   497,263  
 
 
     截至2009年12月1日                          
(百万加元)
  
4月30日
2023
    
1月31日
2023
                          
加拿大皇家银行
  
$
205,189
 
   $ 199,223          
外国分支机构
  
 
97,977
 
     116,965          
附属公司
  
 
197,130
 
     181,075          
未担保流动资产总额
  
$
  500,296
 
   $   497,263          
 
(1)   包括被归类为持有以待出售并在其他资产中列报的余额。有关详情，请参阅我们的简明财务报表附注6。
(2)   包括由省级政府和在美国联邦政府托管下工作的美国政府支持的实体(例如，联邦国家抵押贷款协会和联邦住房贷款抵押公司)发行的流动证券。
(3)   担保流动资产金额指与以下项目有关的现金抵押品和保证金保证金
非处方药
和交易所交易的衍生品交易。
流动资金储备通常受零售和商业客户银行活动的常规流动影响最大，流动资产组合反映了存款和贷款余额的变化，以及与资本市场活动相关的业务战略和客户流动。公司金库和资本市场的活动还通过管理融资发行来影响流动性储备，在这种情况下，储备吸收了债务发行和部署到业务活动中的时间错配。
目录表
加拿大皇家银行
*
 
2023年第二季度与2023年第一季度
未支配流动资产总额比上一季度增加30亿美元，增幅为1%，主要是由于资产负债表内证券以及现金和银行存款的增加，反映了存款水平的上升。
资产保留款
下表提供了我们的
在-
和
失衡
现金、证券和其他资产的账面金额，区分那些被抵押或
可供出售
或在担保融资交易中用作抵押品。其他资产，如抵押贷款和信用卡应收账款，也可以货币化，尽管时间框架比有价证券所需的时间更长。截至2023年4月30日，我们可用作抵押品的未担保资产占总资产的25%(2023年1月31日-25%)。
 
     *  
   
4月30日
2023
        
1月31日
2023
  
   
受阻
        
无拘无束
                   受阻         无拘无束        
(百万加元)  
承诺的收入为
抵押品
    
其他
(1)
         
提供以下服务：
抵押品：
(2)
    
其他类型
(3)
         
总计
          承诺为
抵押品		     其他(1)          可供选择
抵押品：(2)		     其他(3)     总计  
现金和银行存款
(4)
  
$
–
 
  
$
3,936
 
    
$
198,756
 
  
$
–
 
    
$
202,692
 
     $ –     $ 3,555       $ 197,403     $ –     $ 200,958  
证券
                            
交易
  
 
64,544
 
  
 
–
 
    
 
78,517
 
  
 
2,411
 
    
 
145,472
 
       63,483       –         89,639       3,010       156,132  
投资，扣除适用津贴后的净额
  
 
11,096
 
  
 
–
 
    
 
173,213
 
  
 
–
 
    
 
184,309
 
       8,783       –         167,070       –       175,853  
根据逆回购协议购买的资产和借入的证券
(5)
  
 
  476,663
 
  
 
22,843
 
    
 
13,707
 
  
 
3,248
 
    
 
516,461
 
       473,404       21,443         7,758       2,328       504,933  
贷款
                            
零售
                            
按揭证券
  
 
27,952
 
  
 
–
 
    
 
27,406
 
  
 
–
 
    
 
55,358
 
       27,713       –         28,033       –       55,746  
按揭贷款
  
 
73,961
 
  
 
–
 
    
 
28,736
 
  
 
265,855
 
    
 
368,552
 
       75,859       –         23,879       265,698       365,436  
非抵押贷款
贷款
  
 
7,385
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
122,844
 
    
 
130,229
 
       5,920       –         –       122,791       128,711  
批发
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
9,445
 
  
 
272,429
 
    
 
281,874
 
       –       –         9,311       269,218       278,529  
贷款损失准备
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
(4,332
) 
    
 
(4,332
) 
       –       –         –       (3,999 )      (3,999 ) 
隔离基金净资产
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
2,883
 
    
 
2,883
 
       –       –         –       2,827       2,827  
其他
                            
衍生品
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
124,317
 
    
 
124,317
 
       –       –         –       130,283       130,283  
其他
(6)
  
 
30,816
 
  
 
–
 
      
 
2,803
 
  
 
85,837
 
      
 
119,456
 
         36,008       –           3,066       82,113       121,187  
总资产
  
$
692,417
 
  
$
  26,779
 
      
$
  532,583
 
  
$
  875,492
 
      
$
  2,127,271
 
       $   691,170     $   24,998         $   526,159     $   874,269     $   2,116,596  
 
(1)   包括由于法律或其他限制而被限制使用以产生担保资金的资产。
(2)   代表可随时用作抵押品的资产，包括国家住房法抵押贷款支持证券(NHA MBS)、我们在FHLB符合资格抵押品的无担保抵押贷款，以及符合我们可用贴现窗口安排抵押品资格并存放在FRBNY的贷款。
(3)   其他未设押资产不受使用这些资产来获得资金或作为抵押品的任何限制，但不会被视为随时可用。
(4)   包括被归类为持有以待出售并在其他资产中列报的余额。有关详情，请参阅我们的简明财务报表附注6。
(5)   包括银行拥有的流动资产和作为抵押品从
失衡
票据证券融资、衍生品交易和保证金贷款。包括230亿美元(2023年1月31日-210亿美元)通过逆回购交易收到的抵押品，这些抵押品不能以目前的法律形式进行再抵押。
(6)   作为抵押品的质押金额为与场外交易和交易所交易衍生产品交易相关的现金抵押品和保证金存款金额。
目录表
34         
加拿大皇家银行
*2023年第二季度
 
资金来源
筹资战略
核心资金是我们结构性流动性状况的基础，包括资本、较长期的批发负债和多元化的个人存款池，其次是商业和机构存款池。
存款和资金状况
截至2023年4月30日，基于关系的存款是零售和商业贷款的主要资金来源，为8260亿美元，占我们总资金的53%(2023年1月31日-8140亿美元，或52%)。其余部分由短期和长期批发融资组成。
高流动性资产的资金主要包括反映这些资产货币化期限的短期批发资金。长期批发融资主要用于为流动性较差的批发资产提供资金，并支持流动性较强的资产缓冲。
银行在2018年9月23日或之后发行的优先长期债务，原始期限大于400天，除某些例外情况外，可出售的，受加拿大银行资本重组的限制
(自救)
政权。在.之下
自救
在金融机构监管机构认定一家银行可能不再生存的情况下，总督会同行政局可根据财政部长的建议，批准一项命令，指示加拿大存款保险公司(CDIC)将该银行的全部或部分某些股份和负债转换为普通股。截至2023年4月30日，已发行及未偿还长期债务的名义价值
自救
政权为1010亿美元(2023年1月31日-940亿美元)。
有关我们批发融资的更多详细信息，请参阅下面的批发融资构成表。
发行长期债券
我们的批发融资活动因地理位置、投资者群体、工具、货币、结构和期限而多样化。我们在不同的融资市场保持着持续的存在，这使我们能够持续监测市场发展和趋势，识别机会和风险，并采取适当和及时的行动。我们经营长期债券发行注册项目。下表按地理位置汇总了这些计划及其授权限制。
 
按地理位置划分的课程
 
 
加拿大
  
美国
   
欧洲/亚洲
·  加拿大货架计划-250亿美元
  
·  美国货架计划-500亿美元
   
·  欧洲债务发行计划--400亿美元
    
·  全球担保债券计划-
€
750亿
        
·  日本发行计划-1万亿元
我们还使用加拿大优先票据、加拿大国家住房法案MBS、加拿大抵押债券、信用卡应收账款担保证券、袋鼠债券(由外国公司在澳大利亚国内市场发行)和扬基存单(由外国公司在美国国内市场发行)筹集长期资金。我们不断评估向新市场和尚未开发的投资者细分市场扩张的机会，因为多元化扩大了我们的批发融资灵活性，最大限度地减少了融资集中度和依赖性，并总体上降低了融资成本。如以下图表所示，我们目前的长期债务状况按货币和产品进行了很好的多元化。保持有竞争力的信用评级对于具有成本效益的融资也至关重要。
 
 

  

(1)   包括无担保和有担保的长期资金以及原始期限超过1年的次级债券
  
(1)   包括无担保和有担保的长期资金以及原始期限超过1年的次级债券
 
(2)  抵押贷款支持证券和加拿大抵押债券
目录表
加拿大皇家银行
*2023年第二季*35
 
下表提供了我们基于剩余期限到到期日的批发融资构成：
批发资金的构成
(1)
 
    
截至2023年4月30日
  
(百万加元)  
低于第一个月
月份
    
1至3
月份
    
3至6
月份
    
6至12
月份
    
少于1
年份：小计
    
1年
到两年前
    
两年前和
更大
    
总计
  
银行存款
(2)
  
$
5,060
 
  
$
1,216
 
  
$
553
 
  
$
902
 
  
$
7,731
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
7,731
 
存单和商业票据
  
 
10,098
 
  
 
15,149
 
  
 
25,783
 
  
 
17,523
 
  
 
68,553
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
68,553
 
资产担保商业票据
(3)
  
 
3,606
 
  
 
2,663
 
  
 
6,098
 
  
 
952
 
  
 
13,319
 
  
 
–
 
  
 
227
 
  
 
13,546
 
优先无担保中期票据
(4)
  
 
2,935
 
  
 
2,258
 
  
 
9,739
 
  
 
6,428
 
  
 
21,360
 
  
 
28,489
 
  
 
52,585
 
  
 
102,434
 
优先无担保结构性票据
(5)
  
 
983
 
  
 
1,854
 
  
 
2,792
 
  
 
3,055
 
  
 
8,684
 
  
 
5,053
 
  
 
11,468
 
  
 
25,205
 
抵押贷款证券化
  
 
–
 
  
 
613
 
  
 
1,994
 
  
 
912
 
  
 
3,519
 
  
 
3,327
 
  
 
9,308
 
  
 
16,154
 
担保债券/资产担保证券
(6)
  
 
–
 
  
 
2,239
 
  
 
813
 
  
 
3,265
 
  
 
6,317
 
  
 
5,323
 
  
 
47,740
 
  
 
59,380
 
次级负债
  
 
–
 
  
 
110
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
110
 
  
 
2,963
 
  
 
8,978
 
  
 
12,051
 
其他
(7)
  
 
6,498
 
  
 
6,060
 
  
 
10,284
 
  
 
5,777
 
  
 
28,619
 
  
 
10,063
 
  
 
39
 
  
 
38,721
 
总计
  
$
  29,180
 
  
$
  32,162
 
  
$
  58,056
 
  
$
  38,814
 
  
$
  158,212
 
  
$
  55,218
 
  
$
  130,345
 
  
$
  343,775
 
其中：
                
-安全
  
$
8,984
 
  
$
10,239
 
  
$
16,533
 
  
$
5,129
 
  
$
40,885
 
  
$
8,650
 
  
$
57,275
 
  
$
106,810
 
-不安全
  
 
20,196
 
  
 
21,923
 
  
 
41,523
 
  
 
33,685
 
  
 
117,327
 
  
 
46,568
 
  
 
73,070
 
  
 
236,965
 
               
     截至2023年1月31日  
(百万加元)   少于1
月份		     1至3
月份		     3至6
月份		     6至12
月份		     少于1
年
小计
     1年
到两年前		     2年及
更大		     总计  
银行存款
(2)
   $ 5,834     $ 304     $ 1,196     $ 1,112     $ 8,446     $ –     $ –     $ 8,446  
存单和商业票据
     9,882       12,662       23,745       32,375       78,664       –       –       78,664  
资产担保商业票据
(3)
     3,541       4,658       3,245       1,271       12,715       –       815       13,530  
优先无担保中期票据
(4)
     35       1,754       5,082       15,739       22,610       23,433       49,895       95,938  
优先无担保结构性票据
(5)
     1,467       1,432       1,847       4,044       8,790       2,434       10,812       22,036  
抵押贷款证券化
     –       420       614       2,530       3,564       2,295       9,986       15,845  
担保债券/资产担保证券
(6)
     –       2,112       2,169       3,969       8,250       3,688       46,332       58,270  
次级负债
     –       –       110       –       110       2,992       8,933       12,035  
其他
(7)
     9,085       7,440       7,949       7,123       31,597       7,264       18       38,879  
总计
   $   29,844     $   30,782     $   45,957     $   68,163     $   174,746     $   42,106     $   126,791     $   343,643  
其中：
                
-安全
   $ 10,746     $ 12,639     $ 13,290     $ 7,770     $ 44,445     $ 5,983     $ 57,133     $ 107,561  
-不安全
     19,098       18,143       32,667       60,393       130,301       36,123       69,658       236,082  
 
(1)   不包括银行家的承兑和回购。
(2)   不包括与我们向银行提供的服务(例如托管、现金管理)相关的存款。
(3)   只包括合并负债，包括我们的抵押商业票据计划。
(4)   包括存款单。
(5)   包括与外汇、大宗商品和股票走势挂钩的票据。
(6)   包括信用卡和抵押贷款。
(7)   包括57.4亿美元的投标期权债券(有担保)(2023年1月31日-58.16亿美元)，49.08亿美元的无记名存款票据(无担保)(2023年1月31日-43.87亿美元)，16.75亿美元的浮动利率票据(无担保)(2023年1月31日-26.2亿美元)，其他长期结构性存款(无担保)142.07亿美元(2023年1月31日-117.77亿美元)和FHLB预付款(有担保)119.91亿美元(2023年1月31日-141亿美元)，以及2亿美元的批发担保利息凭证(2023年1月31日-1.79亿美元)。不记名存款单(无抵押)、浮动利率票据(无抵押)和批发担保利息凭证的金额已从先前提交的金额进行了修订。
目录表
36         
加拿大皇家银行
*2023年第二季度
 
信用评级
我们进入无担保融资市场的能力和以成本效益为基础从事某些抵押业务活动的能力，主要取决于维持具有竞争力的信用评级。评级机构提供的信用评级和展望反映了它们的观点和方法。评级可能会根据一些因素而发生变化，这些因素包括但不限于我们的财务实力、竞争地位、流动性和其他不完全在我们控制范围内的因素。
除下文所述外，我们在2022年年报中披露的主要信用评级没有变化。
信用评级
(1)
 
     
截至2023年5月24日
  
     
短期
债务
     
遗产资深人士
长期债务问题。
(2)
       
前辈李龙-
定期偿还债务。
(3)
       
展望
  
穆迪
(4)
   
 
P-1
 
   
 
Aa1
 
     
 
A1
 
     
 
稳定
 
标准普尔
(5)
   
 
A-1+
 
   
 
AA-
 
     
 
A
 
     
 
稳定
 
惠誉评级
(6)
   
 
F1+
 
   
 
AA型
 
     
 
AA-
 
     
 
稳定
 
DBRS
(7)
   
 
R-1%(高)
 
   
 
AA值(高)
 
     
 
AA型
 
     
 
稳定
 
 
  (1)   信用评级不是购买、出售或持有金融债务的建议，因为它们不会就市场价格或对特定投资者的适宜性发表评论。评级由评级机构根据其不时制定的标准确定，评级机构可随时修改或撤销评级。  
  (2)   包括在2018年9月23日之前发行的优先长期债务，以及在2018年9月23日或之后发行的优先长期债务，不包括在
自救
政权。		  
  (3)   包括于2018年9月23日或之后发行的优先长期债务，须根据
自救
政权。		  
  (4)   2022年12月，穆迪在宣布收购加拿大汇丰银行后，以稳定的前景肯定了我们的评级和评估。  
  (5)   2022年5月13日，标准普尔以稳定的前景肯定了我们的评级。  
  (6)   2022年7月11日，惠誉评级以稳定的前景肯定了我们的评级。  
  (7)   2023年5月12日，DBRS以稳定的前景肯定了我们的评级。  
评级下调的额外合同义务
如果我们当前的信用评级被下调，我们必须向某些交易对手提供抵押品。下表提供了在报告日期发生以下情况时所需的额外抵押品债务
一--
两个-
或者将我们的信用评级下调三级。这些额外的附属债务是每次连续降级的递增要求，并不代表多次降级的累积影响。由于几个因素，报告的金额定期发生变化，包括将交易活动转移到中央结算的金融市场基础设施和交易所、触发降级的交易到期、对排除降级触发因素的新协议施加内部限制以及正常进程。
按市值计价。
市场上没有发行包含评级触发因素的未偿还优先债券，这些触发因素会导致提前偿还本金。
 
     *截至2010年12月1日  
   
4月30日
2023
        
1月31日
2023
  
(百万加元)  
一档

降级
    
两个凹槽

降级
    
三个凹槽

降级
         
一档

降级		    
两个凹槽

降级		    
三个凹槽

降级		  
合同衍生品融资或保证金要求
  
$
  137
 
  
$
  56
 
  
$
  136
 
     $   200     $   80     $   167  
其他合同资金或保证金要求
(1)
  
 
42
 
  
 
35
 
  
 
24
 
         44       23       94  
 
(1)   包括由我们在纽约以外的市政市场业务签发的担保投资证书(GIC)。
目录表
加拿大皇家银行
*
 
流动性覆盖率(LCR)
LCR是《巴塞尔协议III》的一项指标，用于衡量可用于满足未来一年流动性需求的优质流动资产(HQLA)的充分性
30天
在急性应激情况下的时期。巴塞尔银行监管委员会(BCBS)和OSFI对LCR的监管最低覆盖水平为100%。
OSFI要求加拿大银行使用标准巴塞尔披露模板披露LCR，并使用季度内每日LCR头寸的平均值计算。
流动性覆盖率通用披露模板
(1)
 
     截至以下三个月  
   
4月30日
2023
  
(百万加元，百分比除外)  
未加权总金额
价值(平均值)：
(2)
    
加权总和
价值(平均值)
  
优质流动资产
    
优质流动资产总额(HQLA)
  
 
 
 
  
$
390,546
 
现金流出
    
零售存款和小型企业客户的存款，其中：
  
$
      356,663
 
  
$
33,207
 
稳定的存款
(3)
  
 
121,629
 
  
 
3,649
 
不太稳定的存款
  
 
235,034
 
  
 
29,558
 
无担保批发资金，其中：
  
 
415,797
 
  
 
  201,272
 
经营性存款(所有交易对手)和合作银行网点存款
(4)
  
 
167,024
 
  
 
39,688
 
非运营
存款
  
 
215,519
 
  
 
128,330
 
无担保债务
  
 
33,254
 
  
 
33,254
 
获得批发资金
    
 
35,036
 
所需追加经费，其中：
  
 
339,036
 
  
 
76,175
 
与衍生品风险敞口和其他抵押品要求有关的资金外流
  
 
66,003
 
  
 
18,090
 
与债务产品融资损失有关的资金外流
  
 
10,849
 
  
 
10,849
 
信贷和流动性安排
  
 
262,184
 
  
 
47,236
 
其他合同供资义务
(5)
  
 
27,483
 
  
 
27,483
 
其他或有筹资债务
(6)
  
 
750,954
 
  
 
12,151
 
现金流出总额
  
 
 
 
  
$
385,324
 
现金流入
    
担保借贷(例如，逆回购)
  
$
300,475
 
  
$
51,981
 
充分表现风险敞口带来的资金流入
  
 
17,658
 
  
 
10,754
 
其他现金流入
  
 
34,143
 
  
 
34,143
 
现金流入总额
  
 
 
 
  
$
96,878
 
         
总计
调整后的价值
  
HQLA总数
    
$
390,546
 
现金净流出总额
  
 
 
 
  
 
288,446
 
流动性覆盖率
  
 
 
 
  
 
135%
 
                 
   
1月31日
2023
  
(百万加元，百分比除外)          调整后合计
价值		  
HQLA总数
     $   383,200  
现金净流出总额
  
 
 
 
     294,771  
流动性覆盖率
  
 
 
 
     130%
 
(1)   LCR是根据OSFI的LAR指引计算的，而LAR指引又反映了BCBS发布的与流动性相关的要求。截至2023年4月30日的季度LCR按日均61口计算。
(2)   除其他或有融资债务外，未加权流入和流出金额是指在30天或更短时间内到期或可赎回的项目。其他或有融资债务还包括剩余期限超过30天的债务证券。
(3)   根据BCBS的定义，来自零售和小企业客户的稳定存款是指有保险的存款，要么存放在交易账户中，要么银行与客户建立了既定的关系，不太可能提款。
(4)   来自零售和小额客户以外的客户的运营存款
中号的
企业存款是指客户需要存放在银行的存款，以方便他们使用支付和结算系统，主要用于清算、托管和现金管理活动。
(5)   其他合同融资义务主要包括未结算证券交易的资金外流和与卖空证券有关的债务的资金外流。
(6)   其他或有供资债务包括与其他有关的资金流出
失衡
具有低LCR径流系数(0%-0.5%)的板材设施。
目录表
38         
加拿大皇家银行
*2023年第二季度
 
我们在反映我们流动性风险承受能力的目标范围内管理我们的LCR头寸，并考虑到业务组合、资产构成和融资能力。这一范围将根据内部要求和外部发展的变化定期进行审查。
我们以主要货币维持HQLA，具有可靠的市场深度和广度。我们的财务管理做法确保积极管理HQLA的水平，以满足LCR的目标。我们的一级资产，根据OSFI LAR和BCBS LCR要求计算，占总HQLA的89%。这些资产包括现金、在中央银行的存款以及由政府、中央银行和超国家实体发行或担保的高评级证券。
LCR从以下方面捕获现金流
在-
和
失衡
在急性应激情况下，预计或可能在30天内发生的工作表活动。现金流出是由于适用提款和
不续费
活期存款和定期存款的因素，按客户类型(批发、零售和小额)区分
中号的
企业)。现金外流也源于产生或有资金和抵押品要求的商业活动，例如回购资金、衍生品、卖空证券以及向客户提供信贷和流动性承诺。现金流入主要来自到期的担保贷款、银行间贷款和
非HQLA
证券。
LCR没有反映我们认为在压力情况下可以获得的任何市场融资能力。在LCR计算中，所有到期的批发债务都被指定为100%的流出。
2023年第二季度与2023年第一季度
截至2023年4月30日的季度，平均LCR为135%，相当于盈余约1020亿美元，而上一季度的盈余为130%，盈余约为880亿美元。与上一季度相比，LCR水平有所上升，主要原因是存款和平均批发资金余额增加，但部分被贷款增长所抵消。
净稳定资金比率(NSFR)
NSFR是《巴塞尔协议III》的一项指标，衡量可用稳定资金相对于所需稳定资金的充分性。BCBS和OSFI对NSFR的监管最低覆盖水平为100%。
可用稳定资金的定义是，在NSFR考虑的时间范围内，预计资本和负债中可靠的部分，该时间范围延长至一年。所需的稳定资金取决于银行持有的各种资产的流动性特征和剩余到期日，以及银行持有的
失衡
底片曝光。
OSFI要求加拿大国内具有系统重要性的银行
(D-SIB)
使用标准巴塞尔披露模板披露NSFR。本披露模板中提供的金额是根据OSFI的LAR指南的要求确定的，不一定与IFRS规定的分类要求一致。
目录表
加拿大皇家银行
*
 
净稳定资金比率共同披露模板
(1)
 
    
截至2023年4月30日
  
   
按剩余期限划分的未加权价值
(2)
        
(百万加元，百分比除外)  
没有足够的期限
    
   
6个月后
    
≥
年1月
    
加权
价值
  
可用稳定资金(ASF)项目
          
资本：
  
$
111,245
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
11,140
 
  
$
122,385
 
监管资本
  
 
111,245
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
11,140
 
  
 
122,385
 
其他资本工具
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
零售存款和小型企业客户的存款：
  
 
302,495
 
  
 
95,285
 
  
 
45,066
 
  
 
47,080
 
  
 
453,319
 
稳定的存款
(3)
  
 
101,627
 
  
 
41,514
 
  
 
21,598
 
  
 
21,022
 
  
 
177,524
 
不太稳定的存款
  
 
200,868
 
  
 
53,771
 
  
 
23,468
 
  
 
26,058
 
  
 
275,795
 
批发融资：
  
 
292,702
 
  
 
502,875
 
  
 
44,429
 
  
 
147,278
 
  
 
351,903
 
经营性存款
(4)
  
 
175,191
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
87,596
 
其他批发融资
  
 
117,511
 
  
 
502,875
 
  
 
44,429
 
  
 
147,278
 
  
 
264,307
 
相互依赖的资产相匹配的负债
(5)
  
 
–
 
  
 
4,943
 
  
 
1,807
 
  
 
21,866
 
  
 
–
 
其他负债：
  
 
44,349
 
  
 
205,957
 
  
 
12,076
 
NSFR衍生负债
    
 
29,258
 
  
不包括在上述类别中的所有其他负债和权益
  
 
44,349
 
  
 
163,213
 
  
 
2,820
 
  
 
10,666
 
  
 
12,076
 
总ASF
                                  
$
939,683
 
所需稳定资金(RSF)项目
          
NSFR优质流动资产总额(HQLA)
          
$
42,550
 
为经营目的而在其他金融机构持有的存款
  
 
–
 
  
 
1,503
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
752
 
履约贷款和证券：
  
 
203,290
 
  
 
327,553
 
  
 
102,854
 
  
 
507,710
 
  
 
674,213
 
向以下列方式担保的金融机构提供履约贷款
第1级HQLA
  
 
–
 
  
 
130,745
 
  
 
13,008
 
  
 
–
 
  
 
13,121
 
向以下列方式担保的金融机构提供履约贷款
非级别
1向金融机构发放的HQLA和无担保履约贷款
  
 
4,572
 
  
 
99,712
 
  
 
33,780
 
  
 
27,109
 
  
 
59,459
 
履行贷款至
非金融类
公司客户、向零售和小型企业客户提供的贷款以及向主权国家、中央银行和私营企业界提供的贷款，其中：
  
 
126,728
 
  
 
60,730
 
  
 
33,267
 
  
 
162,215
 
  
 
291,304
 
以下风险权重小于或等于35%
《巴塞尔协议II》信用风险的标准化方法
  
 
–
 
  
 
815
 
  
 
738
 
  
 
2,293
 
  
 
2,267
 
履行住房抵押贷款，其中：
  
 
37,656
 
  
 
32,611
 
  
 
22,115
 
  
 
301,206
 
  
 
264,334
 
以下风险权重小于或等于35%
《巴塞尔协议II》信用风险的标准化方法
  
 
37,656
 
  
 
32,579
 
  
 
22,100
 
  
 
300,215
 
  
 
263,468
 
未违约且不符合资格的证券
HQLA，包括交易所交易的股票
  
 
34,334
 
  
 
3,755
 
  
 
684
 
  
 
17,180
 
  
 
45,995
 
具有匹配的相互依赖的负债的资产
(5)
  
 
–
 
  
 
4,943
 
  
 
1,807
 
  
 
21,866
 
  
 
–
 
其他资产：
  
 
2,760
 
  
 
290,299
 
  
 
83,789
 
实物交易商品，包括黄金
  
 
2,760
 
        
 
2,346
 
作为衍生工具合约初始保证金入账的资产和对中央结算公司违约基金的供款
    
 
25,850
 
  
 
21,973
 
NSFR衍生资产
    
 
22,727
 
  
 
–
 
NSFR衍生负债扣除差额前的负债已过帐
    
 
61,063
 
  
 
3,053
 
不包括在上述类别中的所有其他资产
  
 
–
 
  
 
126,097
 
  
 
145
 
  
 
54,417
 
  
 
56,417
 
失衡
图纸项目
          
 
759,454
 
  
 
28,473
 
总RSF
                                  
$
829,777
 
净稳定资金比率(%)
                                  
 
113%
 
         
     截至2023年1月31日         
(百万加元，百分比除外)                              
加权
价值
  
总ASF
                                   $   921,184  
总RSF
                                     820,936  
净稳定资金比率(%)
                                     112%
 
(1)   NSFR是根据OSFI的LAR准则计算的，而LAR准则又反映了BCBS发布的与流动性相关的要求。
(2)   以下各行的合计包括根据OSFI规定的共同披露模板的要求，少于6个月、6个月至不满1年以及大于或等于1年的剩余期限类别：其他负债、NSFR衍生负债、其他资产、作为衍生合约初始保证金入账的资产以及对中央交易对手(CCP)违约基金的贡献、NSFR衍生资产、NSFR衍生负债扣除差额之前的衍生负债，以及
失衡
图纸项。
(3)   根据BCBS的定义，来自零售和小企业客户的稳定存款是指有保险的存款，要么存放在交易账户中，要么银行与客户建立了既定的关系，不太可能提款。
(4)   来自零售和小额客户以外的客户的运营存款
中号的
企业存款是指客户需要存放在银行的存款，以方便他们使用支付和结算系统，主要用于清算、托管和现金管理活动。
(5)   相互依赖的资产和负债代表NHA MBS负债，包括涉及加拿大抵押债券计划的交易产生的负债及其相应的担保抵押。
目录表
40         
加拿大皇家银行
*2023年第二季度
 
可用的稳定资金主要由个人和商业存款、资本以及长期批发负债的多元化池组成。所需的稳定资金主要是由银行的抵押和贷款组合、向金融机构提供的担保贷款推动的，其次是其他流动性较差的资产。NSFR不反映我们认为该行有任何未使用的市场融资能力。
积极管理可用稳定资金的数量和构成，以优化我们的结构性资金状况，并满足NSFR的目标。我们的NSFR根据我们全面的LRMF进行管理。
2023年第二季度与2023年第一季度
截至2023年4月30日的NSFR为113%，相当于盈余约1100亿美元，而上一季度为112%，盈余约1000亿美元。与上一季度相比，NSFR有所增加，主要是因为存款增加和资金稳定，但部分被贷款增长所抵消。
金融资产、金融负债和
失衡
图纸项目
下表提供了我们所有资产、负债和
失衡
资产负债表日按账面价值(如摊余成本或公允价值)计算的资产负债表项目。
失衡
表项目是根据合同的到期日期分配的。
合同到期日和对延长资金的承诺的细节是管理流动性风险的信息来源。除了其他目的外，这些细节构成了对具有有效到期日的行为资产负债表进行建模的基础，以计算流动性风险衡量标准。有关更多详细信息，请参阅我们2022年年度报告中流动性和资金风险部分的风险衡量部分。
 
    
截至2023年4月30日
  
(百万加元)  
不到
1个半月
    
1月1日至3月3日
月份
    
3至6
月份
    
6至9
月份
    
9点至12点
月份
    
1年
到两年前
    
两年半
到5年前
    
5年
更重要的是
    
没有
专一
成熟度
    
总计
  
资产
                    
现金和银行存款
  
$
178,490
 
  
$
5
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
2,584
 
  
$
181,079
 
证券
                    
交易(1)
  
 
70,150
 
  
 
1,115
 
  
 
24
 
  
 
76
 
  
 
23
 
  
 
141
 
  
 
130
 
  
 
10,015
 
  
 
54,533
 
  
 
136,207
 
投资，扣除适用津贴后的净额
  
 
4,797
 
  
 
6,216
 
  
 
3,823
 
  
 
4,599
 
  
 
3,823
 
  
 
21,330
 
  
 
54,591
 
  
 
83,486
 
  
 
956
 
  
 
183,621
 
根据逆回购协议购买的资产和借入的证券(2)
  
 
135,148
 
  
 
67,541
 
  
 
66,718
 
  
 
18,388
 
  
 
23,429
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
24,015
 
  
 
335,239
 
贷款，扣除适用津贴后的净额
  
 
29,831
 
  
 
29,719
 
  
 
31,452
 
  
 
31,034
 
  
 
30,733
 
  
 
183,187
 
  
 
329,594
 
  
 
76,651
 
  
 
88,986
 
  
 
831,187
 
其他
                    
承兑汇票项下的客户责任
  
 
11,944
 
  
 
8,275
 
  
 
5
 
  
 
2
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(41
) 
  
 
20,185
 
衍生品
  
 
6,370
 
  
 
10,713
 
  
 
6,923
 
  
 
7,989
 
  
 
5,898
 
  
 
17,236
 
  
 
27,446
 
  
 
41,573
 
  
 
1
 
  
 
124,149
 
其他金融资产
  
 
63,216
 
  
 
6,662
 
  
 
1,792
 
  
 
114
 
  
 
675
 
  
 
165
 
  
 
241
 
  
 
2,385
 
  
 
3,512
 
  
 
78,762
 
金融资产总额
  
 
499,946
 
  
 
130,246
 
  
 
110,737
 
  
 
62,202
 
  
 
64,581
 
  
 
222,059
 
  
 
412,002
 
  
 
214,110
 
  
 
174,546
 
  
 
1,890,429
 
其他
非金融类
资产
  
 
5,805
 
  
 
1,661
 
  
 
239
 
  
 
(389
) 
  
 
193
 
  
 
4,319
 
  
 
1,620
 
  
 
5,451
 
  
 
30,974
 
  
 
49,873
 
总资产
  
$
505,751
 
  
$
131,907
 
  
$
110,976
 
  
$
61,813
 
  
$
64,774
 
  
$
226,378
 
  
$
413,622
 
  
$
219,561
 
  
$
205,520
 
  
$
1,940,302
 
负债和权益
                    
存款(3)
                    
无担保借款
  
$
112,270
 
  
$
59,775
 
  
$
79,544
 
  
$
66,729
 
  
$
54,570
 
  
$
57,916
 
  
$
72,665
 
  
$
28,859
 
  
$
575,209
 
  
$
1,107,537
 
担保借款
  
 
4,486
 
  
 
4,974
 
  
 
10,366
 
  
 
2,478
 
  
 
860
 
  
 
7,002
 
  
 
15,369
 
  
 
8,282
 
  
 
–
 
  
 
53,817
 
担保债券
  
 
–
 
  
 
2,229
 
  
 
–
 
  
 
2,543
 
  
 
–
 
  
 
5,233
 
  
 
32,297
 
  
 
6,397
 
  
 
–
 
  
 
48,699
 
其他
                    
承兑
  
 
11,945
 
  
 
8,275
 
  
 
5
 
  
 
2
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
1
 
  
 
20,228
 
与证券有关的义务
卖空
  
 
36,048
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
36,048
 
与根据回购协议出售的资产有关的债务
和借出的证券(2)
  
 
233,535
 
  
 
33,718
 
  
 
1,026
 
  
 
717
 
  
 
907
 
  
 
1
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
21,654
 
  
 
291,558
 
衍生品
  
 
6,923
 
  
 
13,269
 
  
 
6,399
 
  
 
8,161
 
  
 
5,788
 
  
 
16,078
 
  
 
27,525
 
  
 
39,755
 
  
 
–
 
  
 
123,898
 
其他财务负债
  
 
44,611
 
  
 
6,622
 
  
 
9,511
 
  
 
1,356
 
  
 
1,530
 
  
 
916
 
  
 
2,329
 
  
 
12,849
 
  
 
22,805
 
  
 
102,529
 
次级债券
  
 
–
 
  
 
110
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
1,919
 
  
 
9,536
 
  
 
–
 
  
 
11,565
 
财务负债总额
  
 
449,818
 
  
 
128,972
 
  
 
106,851
 
  
 
81,986
 
  
 
63,655
 
  
 
87,146
 
  
 
152,104
 
  
 
105,678
 
  
 
619,669
 
  
 
1,795,879
 
其他
非金融类
负债
  
 
973
 
  
 
1,083
 
  
 
182
 
  
 
4,453
 
  
 
322
 
  
 
968
 
  
 
1,844
 
  
 
13,347
 
  
 
9,897
 
  
 
33,069
 
权益
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
111,354
 
  
 
111,354
 
负债和权益总额
  
$
  450,791
 
  
$
  130,055
 
  
$
  107,033
 
  
$
  86,439
 
  
$
  63,977
 
  
$
  88,114
 
  
$
  153,948
 
  
$
  119,025
 
  
$
  740,920
 
  
$
  1,940,302
 
失衡
图纸项目
                    
财务担保
  
$
880
 
  
$
2,147
 
  
$
3,400
 
  
$
2,907
 
  
$
3,458
 
  
$
1,098
 
  
$
5,968
 
  
$
1,070
 
  
$
25
 
  
$
20,953
 
提供信贷的承诺
  
 
5,644
 
  
 
11,750
 
  
 
12,600
 
  
 
16,202
 
  
 
17,862
 
  
 
57,647
 
  
 
204,060
 
  
 
21,147
 
  
 
11,911
 
  
 
358,823
 
其他与信贷有关的承诺
  
 
8,951
 
  
 
995
 
  
 
1,505
 
  
 
1,703
 
  
 
1,532
 
  
 
570
 
  
 
411
 
  
 
48
 
  
 
88,944
 
  
 
104,659
 
其他承诺
  
 
7
 
  
 
11
 
  
 
16
 
  
 
16
 
  
 
15
 
  
 
55
 
  
 
127
 
  
 
188
 
  
 
851
 
  
 
1,286
 
总计
失衡
图纸项目
  
$
15,482
 
  
$
14,903
 
  
$
17,521
 
  
$
20,828
 
  
$
22,867
 
  
$
59,370
 
  
$
210,566
 
  
$
22,453
 
  
$
101,731
 
  
$
485,721
 
 
(1)   被归类为FVTPL的交易债务证券已被包括在1个月以下类别，因为预计这些资产不会持有到合同到期日。
(2)   未平仓逆回购和回购合约没有固定的到期日，通常是短期的，已被纳入没有特定到期日的类别。
(3)   大部分基于关系的存款按需偿还或按合同在短时间内通知偿还，而在实践中，这些客户余额构成了我们业务和流动性需求的核心基础，如上一节存款和资金概况部分所述。
目录表
加拿大皇家银行
*
 
     截至2023年1月31日  
(百万加元)  
少于
1个半月
     1至3
月份		     3至6
月份		     6至9
月份		     9点至12点
月份		     1年
至2年		     2年
至5年		     5年
和更大的		     没有
专一
成熟度		     总计  
资产
                    
现金和银行存款
   $ 177,299     $ –     $ –     $ –     $ –     $ –     $ –     $ –     $ 2,473     $ 179,772  
证券
                    
交易(1)
     79,624       36       8       –       28       125       132       9,754       55,810       145,517  
投资，扣除适用津贴后的净额
     7,698       6,237       4,365       4,279       3,944       12,396       53,605       81,558       954       175,036  
根据逆回购协议购买的资产和借入的证券(2)
     157,406       78,914       30,994       27,371       16,864       1       –       –       16,829       328,379  
贷款，扣除适用津贴后的净额
     30,933       23,895       37,367       33,298       32,644       165,122       337,720       75,586       87,229       823,794  
其他
                    
承兑汇票项下的客户责任
     12,963       6,264       –       –       2       –       –       –       (41 )      19,188  
衍生品
     8,280       11,373       6,985       5,489       7,388       17,236       30,487       42,851       31       130,120  
其他金融资产
     66,475       8,155       1,746       136       525       216       246       2,331       3,424       83,254  
金融资产总额
     540,678       134,874       81,465       70,573       61,395       195,096       422,190       212,080       166,709       1,885,060  
其他
非金融类
资产
     4,659       1,551       197       (302 )      202       4,460       2,541       5,458       29,193       47,959  
总资产
   $   545,337     $   136,425     $   81,662     $   70,271     $   61,597     $   199,556     $   424,731     $   217,538     $   195,902     $   1,933,019  
负债和权益
                    
存款(3)
                    
无担保借款
   $ 103,157     $ 53,165     $ 72,200     $ 75,994     $ 69,898     $ 48,428     $ 69,735     $ 22,891     $ 587,362     $ 1,102,830  
担保借款
     5,037       5,693       5,291       5,083       2,152       5,377       15,083       8,179       –       51,895  
担保债券
     –       2,112       2,147       –       2,451       3,689       32,485       6,233       –       49,117  
其他
                    
承兑
     12,963       6,263       –       –       2       –       –       –       1       19,229  
与卖空证券有关的债务
     35,247       –       –       –       –       –       –       –       –       35,247  
与根据回购协议出售的资产和借出的证券有关的债务(2)
     242,465       27,723       1,828       –       1,080       335       –       –       16,936       290,367  
衍生品
     9,893       14,196       7,061       5,616       7,896       16,275       29,797       40,347       1       131,082  
其他财务负债
     45,791       8,313       8,797       967       1,361       839       2,270       11,218       22,461       102,017  
次级债券
     –       –       110       –       –       –       1,873       9,547       –       11,530  
财务负债总额
     454,553       117,465       97,434       87,660       84,840       74,943       151,243       98,415       626,761       1,793,314  
其他
非金融类
负债
     1,102       1,159       169       183       3,687       972       1,771       13,141       9,722       31,906  
权益
     –       –       –       –       –       –       –       –       107,799       107,799  
负债和权益总额
   $ 455,655     $ 118,624     $ 97,603     $ 87,843     $ 88,527     $ 75,915     $ 153,014     $ 111,556     $ 744,282     $ 1,933,019  
失衡
图纸项目
                    
财务担保
   $ 1,002     $ 2,377     $ 2,961     $ 3,580     $ 2,977     $ 1,391     $ 4,870     $ 1,037     $ 18     $ 20,213  
提供信贷的承诺
     2,981       10,176       17,727       12,902       21,406       54,825       199,763       19,344       11,546       350,670  
其他与信贷有关的承诺
     7,295       1,147       1,416       1,532       1,710       659       497       48       84,492       98,796  
其他承诺
     7       10       16       15       15       54       129       190       898       1,334  
总计
失衡
图纸项目
   $ 11,285     $ 13,710     $ 22,120     $ 18,029     $ 26,108     $ 56,929     $ 205,259     $ 20,619     $ 96,954     $ 471,013  
 
(1)   被归类为FVTPL的交易债务证券已被包括在1个月以下类别，因为预计这些资产不会持有到合同到期日。
(2)   未平仓逆回购和回购合约没有固定的到期日，通常是短期的，已被纳入没有特定到期日的类别。
(3)   大部分基于关系的存款按需偿还或按合同在短时间内通知偿还，而在实践中，这些客户余额构成了我们业务和流动性需求的核心基础，如上一节存款和资金概况部分所述。
 
资本管理
 
我们继续按照我们在2022年年报中描述的资本管理框架管理我们的资本。此外，我们继续监察监管资本的新发展，包括OSFI有关BCBS巴塞尔III改革的指引，以确保遵守我们于2022年年报资本管理一节所披露的这些要求，该等要求已于下文更新。
OSFI预计加拿大银行将达到巴塞尔III关于CET1、一级资本充足率和总资本充足率的目标。根据巴塞尔协议III，银行从两种主要方法中进行选择，即标准化方法(SA)或基于内部评级(IRB)方法，以计算支持信贷、市场和操作风险所需的最低监管资本。
金融稳定委员会(FSB)已经
重新指定
美国作为具有全球系统重要性的银行
(G-SIB)。
这一指定要求我们保持1%的较高亏损吸收能力要求(普通股权益占RWA的百分比)，与
D-SIB
要求。
OSFI的总亏损吸收能力(TLAC)准则确立了两个最低标准：基于风险的TLAC比率和TLAC杠杆率，前者建立在CAR准则中描述的基于风险的资本比率的基础上，后者建立在OSFI的LR准则中描述的杠杆率基础上。TLAC要求旨在解决以下问题：
D-SIB
在其破产时支持其资本重组的吸收能力的损失。TLAC被定义为一级资本、二级资本和外部TLAC工具的总和，这些工具允许根据CDIC法案全部或部分转换为普通股，并满足准则下的所有资格标准。
目录表
42         
加拿大皇家银行
*2023年第二季度
 
在本季度，OSFI修订后的资本、杠杆和披露指南纳入并实施了OSFI采用BCBS巴塞尔III最终改革的第一阶段。OSFI实施的第二阶段与修订后的信用估值调整(CVA)和CAR指南的市场风险章节有关，将于2024年第一季度对我们生效。本季度实施的修订后的CAR和LR指南包括以下显著变化：
•  
对于IRB投资组合，取消了适用于内部模型生成的RWA的6%监管比例因数，并引入了适用于我们批发投资组合中某些资产类别的规定监管参数。
•  
采用基于3年平均收入和10年历史亏损的新操作风险SA框架。
•  
采用新的SA框架，增强风险敏感性。
•  
规定将目前的监管资本下限从70%修订为65%，要求到2026年过渡到SA下新的监管资本下限，即RWA的72.5%。这一新的监管下限将在三年内过渡，反映出2024财年、2025财年和2026财年的监管资本下限要求分别为67.5%、70%和72.5%。
•  
将50个基点的杠杆率缓冲器应用于所有D-SIB。
本季度生效的修订后的第三支柱披露要求已包括在我们截至2023年4月30日的独立第三支柱报告中。
在2020年第二季度，OSFI宣布了一系列监管调整和指导，以支持银行部门的财务和运营弹性，以应对持续的
新冠肺炎
随后继续根据需要发布指导意见，执行、澄清、更新或取消某些方面或要求。大多数措施和指导意见都是针对
新冠肺炎
大流行已经平仓，最近包括将符合HQLA资格的央行储备排除在杠杆率敞口金额之外，该额度于2023年4月1日停止生效。
有关更多详细信息，请参阅我们2022年年报的资本管理部分。我们已酌情将有效的调整和指导纳入我们的业绩和我们正在进行的资本规划活动中。
下表提供了OSFI根据巴塞尔协议III和支柱2的要求目前的监管目标比率的摘要。我们遵守OSFI规定的所有现行资本、杠杆和TLAC要求：
 
巴塞尔协议III
资本，
杠杆和TLAC
比率
  
 
OSFI表示，根据《巴塞尔协议III》，监管机构对三家大型银行的目标利率要求更高
    
 
红细胞
资本，
杠杆
和TLAC
比率为1%。
4月30日，
2023
    
国内
稳定性
缓冲区：
(3)
    
最低费用包括
资本缓冲，
D-SIB/G-SIB
附加费和
国内市场稳定
缓冲时间为
2023年4月30日
(4)
  
 
最低要求
    
资本
缓冲区：
(1)
    
最低要求
包括
资本
缓冲区
    
D-SIB/G-SIB
附加费
 
(2)
    
最低费用包括
资本缓冲
和
D-SIB/G-SIB

附加费
(2)
  
                 
普通股一级股权     4.5%       2.5%       7.0%       1.0%       8.0%       13.7%       3.0%       11.0%  
一级资本     6.0%       2.5%       8.5%       1.0%       9.5%       14.9%       3.0%       12.5%  
总资本     8.0%       2.5%       10.5%       1.0%       11.5%       16.8%       3.0%       14.5%  
杠杆率     3.5%       不适用。       3.5%       不适用。       3.5%       4.2%       不适用。       3.5%  
TLAC比率     21.5%       不适用。       21.5%       不适用。       21.5%       31.0%       3.0%       24.5%  
TLAC杠杆率     7.25%       不适用。       7.25%       不适用。       7.25%       8.7%       不适用。       7.25%  
 
(1)   资本缓冲包括OSFI规定的资本保全缓冲和逆周期资本缓冲。
(2)   资本附加费，相当于我们的
D-SIB
附加费和BCBS的
G-SIB
附加费，适用于风险加权资本。
(3)   DSB可以从总RWA的0%到4%不等，截至2023年4月30日，OSFI将其设置为3%。
(4)   自2023年2月1日起，DSB水平、杠杆率下限和TLAC杠杆率下限均提高50个基点。
不适用。   不适用
目录表
加拿大皇家银行
*
 
下表提供了我们的监管资本、可用TLAC、RWA以及资本、杠杆和TLAC比率的详细信息。我们的资本状况仍然强劲，我们的资本、杠杆率和TLAC比率仍远高于OSFI的监管目标。
 
     截至  
(百万加元，但百分比金额和另有说明除外)
  
4月30日
2023
    
1月31日
2023
    
10月31日
2022
  
资本
(1)
      
CET1资本
  
$
81,103
 
   $ 78,055     $ 76,945  
一级资本
  
 
88,400
 
     85,357       84,242  
总资本
  
 
99,540
 
     96,438       93,850  
RWA在资本充足率计算中的应用
(1)
      
信用风险
  
$
479,953
 
   $ 502,807     $ 496,898  
市场风险
  
 
37,685
 
     32,635       35,342  
操作风险
  
 
75,895
 
     78,808       77,639  
总RWA
  
$
593,533
 
   $   614,250     $   609,879  
资本比率和杠杆率
(1)
      
CET1比率
  
 
13.7%
 
     12.7%     12.6%
一级资本充足率
  
 
14.9%
 
     13.9%     13.8%
总资本比率
  
 
16.8%
 
     15.7%     15.4%
杠杆率
  
 
4.2%
 
     4.4%     4.4%
杠杆率敞口(数十亿美元)
  
$
2,116
 
   $ 1,921     $ 1,898  
可提供的TLAC和比率
(2)
      
提供TLAC
  
$
  183,978
 
   $ 173,179     $ 160,961  
TLAC比率
  
 
31.0%
 
     28.2%     26.4%
TLAC杠杆率
  
 
8.7%
 
     9.0%     8.5%
 
  (1)   资本、RWA和资本比率是根据OSFI的CAR准则计算的，杠杆率是根据OSFI的LR准则计算的。CAR准则和LR准则都是基于巴塞尔III框架的。截至2023年4月30日的业绩反映了我们采用了修订后的CAR和LR指南，作为OSFI实施巴塞尔III改革的一部分。  
  (2)   TLAC可用的TLAC和TLAC比率是根据OSFI的TLAC指南计算的。TLAC标准适用于决议实体层面，对我们而言，该实体被视为加拿大皇家银行及其附属公司。决议实体及其子公司统称为决议组。TLAC比率和TLAC杠杆率分别使用可用TLAC占总RWA和杠杆敞口的百分比来计算。  
目录表
44         
加拿大皇家银行
*2023年第二季度
 
2023年第二季度与2023年第一季度
 
 
 
(1)   表示四舍五入的数字。
(2)   代表净内部资本产生17亿美元或28个基点，包括可供股东使用的净收入、较不常见和优先股股息以及其他股权工具的分配。
(3)   有关股息再投资计划(DIP)的更多详情，请参阅我们的简明财务报表附注10。
我们的CET1比率为13.7%，较上一季度上升100个基点，主要反映巴塞尔协议III改革、内部资本净产生和股票发行的有利影响，但业务增长带来的较高净资产收益率部分抵消了这一影响。
净资产净值总额减少210亿美元，主要反映了上文提到的《巴塞尔协议III》改革对信贷和操作风险的有利影响。贸易活动和商业贷款的业务增长以及外汇换算的影响部分抵消了这一增长。在我们的CET1比率中，外汇换算对RWA的影响通过经济对冲在很大程度上得到了缓解。
我们14.9%的一级资本充足率上升了100个基点，16.8%的总资本充足率上升了110个基点，主要反映了上述CET1比率下的因素。
我们的杠杆率为4.2%，下降了20个基点，主要是由于如上所述，对符合HQLA资格的央行准备金的监管修改发生了逆转。这部分被内部资本净产生、巴塞尔协议III改革的影响以及点滴计划下的股票发行所抵消。
杠杆敞口增加1,950亿美元，主要受上述监管修改的逆转和外汇换算的影响所推动。主要来自交易活动和贷款的业务增长，部分被较低的证券抵销，这也是造成增长的原因。这些因素被《巴塞尔协议III》改革的影响部分抵消。
我们的TLAC比率为31%，上升280个基点，反映上述总资本比率下的因素，以及净发行对外TLAC工具的有利影响。
我们的TLAC杠杆率为8.7%，下降了30个基点，反映了杠杆率下上述因素，以及净发行外部TLAC工具的有利影响。
外部TLAC工具包括根据
自救
政权。有关更多详细信息，请参阅流动性和资金风险部分的存款和资金概况。
选定的资本管理活动
下表提供了我们精选的资本管理活动：
 
    
截至以下三个月
2023年4月30日
           
截至以下日期的六个月
2023年4月30日
  
(百万加元，不包括股份数量)  
发行或
赎回日期
    
数量：
股票价格
(000s)
    
金额
           
数量：
股票价格
(000s)
    
金额
  
一级资本
                                                
普通股活动
                                                
与基于股份的薪酬计划有关的发布。
(1)
          
 
235
 
  
$
21
 
          
 
504
 
  
$
45
 
在点滴下发出
(2)
          
 
4,604
 
  
 
     621
 
          
 
4,604
 
  
 
621
 
二级资本
                                                
2033年2月1日发行次级债券
(3), (4)
  
 
2023年1月31日
 
          
$
  –
 
                  
$
  1,500
 
 
  (1)   数额包括期内行使的股票期权收到的现金和股票期权的公允价值调整。
  (2)   在截至2023年4月30日的三个月内，通过国库发行的股票满足了滴滴的要求。
  (3)   有关详情，请参阅我们的简明财务报表附注10。
  (4)  
无生存能力
或有资本(NVCC)工具。
截至2023年4月30日，我们没有积极的正常课程发行人投标(NCIB)。
2023年1月31日，我们发行了15亿美元的NVCC次级债券。这些票据的固定息率为
2028年2月1日之前的年利率为5.01%，此后按加拿大每日复合隔夜回购利率平均加2.12%计算，直至2033年2月1日到期。
目录表
加拿大皇家银行
*
 
选定的共享数据
(1)
 
    
截至2023年4月30日
  
(数百万加元，
除股份数目外，另有注明)		  
数量
股票价格
(000s)
    
金额
    
分红
根据以下条件声明
分享
  
已发行普通股
  
 
1,390,699
 
  
$
  17,984
 
  
      $
1.32
 
库存股-普通股
(2)
  
 
(969
) 
  
 
(127
) 
        
已发行普通股
  
 
1,389,730
 
  
$
17,857
 
        
股票期权和奖励
                        
杰出的
  
 
8,096
 
                
可操练
  
 
4,066
 
                
首批发行的优先股
                        
非累积性
系列AZ
(3), (4)
  
 
20,000
 
  
$
500
 
  
      $
0.23
 
非累积性
BB系列
(3), (4)
  
 
20,000
 
  
 
500
 
  
 
0.23
 
非累积性
BD系列
(3), (4)
  
 
24,000
 
  
 
600
 
  
 
0.20
 
非累积性
系列高炉
(3), (4)
  
 
12,000
 
  
 
300
 
  
 
0.19
 
非累积性
BH系列
(4)
  
 
6,000
 
  
 
150
 
  
 
0.31
 
非累积性
系列BI
(4)
  
 
6,000
 
  
 
150
 
  
 
0.31
 
非累积性
系列BO
(3), (4)
  
 
14,000
 
  
 
350
 
  
 
0.30
 
非累积性
BT系列
(3), (4), (5)
  
 
750
 
  
 
750
 
  
 
  4.20%
非累积性
系列
C-2
(6)
  
 
15
 
  
 
23
 
  
美元
  16.88
 
已发行的其他股权工具
                        
有限追索权资本票据系列1
(3), (4), (7), (8)
  
 
1,750
 
  
 
1,750
 
  
 
4.50%
有限追索权资本票据系列2
(3), (4), (7), (8)
  
 
1,250
 
  
 
1,250
 
  
 
4.00%
有限追索权资本票据系列3
(3), (4), (7), (8)
  
 
1,000
 
  
 
1,000
 
  
 
3.65%
已发行的优先股和其他股权工具
  
 
106,765
 
  
 
7,323
 
        
国库工具.优先股和其他股权工具
(2)
  
 
(6
) 
  
 
(4
) 
        
优先股及其他已发行股本工具
  
 
106,759
 
  
$
7,319
 
        
普通股股息
          
$
1,836
 
        
优先股股息和其他权益工具的分配
(9)
          
 
67
 
        
 
  (1)   有关我们资本管理活动的更多详情，请参阅我们的简明财务报表附注10。  
  (2)   正数代表空头头寸，负数代表多头头寸。  
  (3)   股息率将每五年重置一次。  
  (4)   NVCC仪器。  
  (5)   公布的每股股息是指于报告日期适用于已发行股份的年度股息率。  
  (6)   代表与优先股有关的615,400股存托股份系列
C-2.
每一股存托股份代表
1/40
对系列股票的权益
C-2.
  
  (7)   就有限追索权资本票据(LRCN)系列而言，股份数目代表已发行票据的数目，而每股宣布的股息则代表于报告日期适用于已发行票据的年利率百分比。  
  (8)   关于LRCN系列1的发行，我们于2020年7月28日发行了17.5亿美元的第一优先股BQ系列(BQ系列)；关于LRCN系列2的发行，我们于2020年11月2日发行了12.5亿美元的第一优先股BR系列(BR系列)；关于LRCN系列3的发行，我们于2021年6月8日发行了10亿美元的第一优先股BS系列(BS)。BQ、BR和BS系列优先股以每股1,000美元的价格发行，并被发行给一个合并信托，作为与LRCN结构有关的信托资产持有。有关详情，请参阅我们的2022年年度综合财务报表附注20。  
  (9)   不包括分配给
非控制性
兴趣。		  
截至2023年5月19日，已发行普通股数量为1,389,653,472股，扣除持有的库存股1,097,527股，股票期权和奖励数量为8,044,057股。
NVCC条款要求在OSFI认为一家银行是
不可行
或者加拿大的联邦或省政府公开宣布，一家银行已经接受或同意接受注资。如果发生NVCC触发事件，我们截至2023年4月30日的NVCC资本工具，即优先股系列AZ、BB、BD、BF、BH、BI、BO、BT、LRCN系列1、LRCN系列2、LRCN系列3和次级债券将于2026年1月27日、2029年7月25日、2029年12月23日、2030年6月30日、2031年1月28日、2033年11月3日、2031年5月3日和2月1日到期，2033将根据自动转换公式转换为普通股，转换价格基于以下较大者：(I)5.00美元的合同底价，和(Ii)触发事件时我们普通股的当前市场价格
(10天
加权平均)。基于5.00美元的底价并包括应计股息和利息的估计，这些NVCC资本工具将转换为总计最多49.99亿股普通股，这将意味着78.25%的稀释影响，基于截至2023年4月30日的已发行普通股数量。
目录表
46         
加拿大皇家银行
*2023年第二季度
 
会计及管制事宜
 
 
会计政策和估算摘要
 
我们的简明财务报表是按照国际会计准则(IAS)34列报的
中期财务报告
。我们的重要会计政策载于经审计的2022年年度综合财务报表附注2。
会计政策和披露的未来变化
尚未生效的会计政策和披露的未来变化在我们经审计的2022年年度综合财务报表的附注2中描述。
 
控制和程序
 
披露控制和程序
截至2023年4月30日，管理层在总裁、首席执行官和首席财务官的监督下，在首席财务官和首席财务官的参与下，评估了我们的披露控制和程序的有效性，这些控制和程序是根据加拿大证券监管机构和美国美国证券交易委员会通过的规则定义的。基于这一评估，总裁和首席执行官以及首席财务官得出结论，截至2023年4月30日，我们的披露控制程序有效。
财务报告的内部控制
在截至2023年4月30日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化已经或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
 
关联方交易
 
在正常业务过程中，本行提供正常的银行服务及营运服务，并与联营公司及其他关连公司(包括本行的合营公司)按与
不相关的
派对。我们向董事、高级管理人员和其他员工发放贷款，贷款利率通常给予优先客户。此外，我们提供递延股份和其他计划，以
非员工
董事、高管和某些其他关键员工。欲了解更多信息，请参阅我们经审计的2022年年度综合财务报表附注12和26。
目录表
加拿大皇家银行
*
 
词汇表
 
 
承兑
借款人为到期付款而开出的汇票或可转让票据，并由银行承兑。承兑汇票是银行付款的担保，可以在货币市场上交易。银行因提供这项担保而赚取“印花费”。
信贷损失准备(ACL)
在资产负债表日，管理层认为足以吸收预期信贷损失的金额。减值准备适用于所有需要进行减值评估的金融资产，包括某些贷款、债务证券、客户承兑负债、财务担保和未提取贷款承诺。津贴的变化是按记入收入的信贷损失准备金数额变化的，减去这一期间的收回额后的注销数额。
关于贷款比率的ACL
贷款比例按贷款利率计算，按贷款总额和承兑汇票的百分比计算。
资产支持证券(ABS)
通过证券化资产池创建的证券，例如汽车贷款或信用卡贷款。
管理资产(AUA)
客户实益拥有的由我们管理的资产，除非另有说明。为管理下的资产提供的服务是行政性质的，包括保管、收取投资收益、结算买卖交易和保存记录。
资产管理规模(AUM)
由客户实益拥有的、由我们管理的资产，除非另有说明。为所管理的资产提供的服务包括选择投资和提供投资咨询。我们管理的资产也由我们管理，并包括在管理的资产中。
归属资本
归属资本是基于巴塞尔协议III的监管资本要求和经济资本。
拍卖利率证券(ARS)
通过拍卖程序定期调整利率的债务证券。
平均收益资产，净额
平均盈利资产包括在其他银行的计息存款、扣除适用津贴后的证券、根据逆回购协议购买的资产及借入的证券、贷款、扣除津贴后的净额、现金抵押品及保证金存款。保险资产和所有其他未指明的资产不包括在内。平均值是根据该期间的每日余额计算的。
基点(BP)
一
百分之一
一个百分点(0.01%)。
抵押品
质押作为贷款或其他债务的担保的资产。抵押品可以采取多种形式，如现金、高评级证券、财产、库存、设备和应收账款。
债务抵押债券(CDO)
由结构性实体发行并以债务为抵押的证券，包括债券和贷款。每一批债券提供不同程度的风险和回报，以满足投资者的需求。
商业抵押贷款支持证券(CMBS)
通过商业抵押贷款证券化而产生的证券。
提供信贷的承诺
以贷款、银行承兑汇票和其他形式向客户提供的未使用信贷额度
平衡
单笔融资，或通过
失衡
保函、信用证等单据产品。
普通股一级(CET1)资本
《巴塞尔协议III》的一项监管资本措施主要包括普通股股东权益减去对商誉和无形资产、固定收益养老基金资产、津贴缺口和其他特定项目的监管扣除和调整。
普通股一级资本比率
一种基于风险的资本衡量标准，计算方法为CET1资本除以风险加权资产。
担保债券
完全追索权
平衡
由银行和信贷机构发行的票据，完全以投资者在发行人破产时享有优先权的资产作抵押。
信用违约互换(CDS)
一种衍生合同，为购买者提供一种
一次性
如果引用的实体违约(或发生类似的触发事件)，则付款。
导数
双方之间的一种合同，只需要很少的初始投资或不需要初始投资，双方之间的付款取决于标的工具、指数或金融利率的价格变动。衍生品的例子包括掉期、期权、远期利率协议和期货。衍生工具的名义金额是用作计算双方之间要交换的付款的参考点的合同金额，而名义金额本身通常不由当事人交换。
股息支付率
普通股股息占普通股股东可用净收入的百分比。
股息率
每股普通股股息除以相关期间股价高低的平均值。
每股收益(EPS)，基本
计算方法为普通股股东可获得的净收入除以平均流通股数量。
每股收益(EPS)，稀释后
计算方法为普通股股东可获得的净收入除以平均流通股数量，经股票期权和其他可转换证券的稀释效应调整后的平均流通股数量。
效率比
非利息
费用占总收入的百分比。
预期信贷损失
根据相关合同条款应支付给我们的合同现金流量与我们预期收到的现金流量之间的差额，贴现至资产负债表日。
公允价值
金融工具的公允价值是指在计量日在市场参与者之间的有序交易中出售一项资产或转移一项负债所收到的价格。
融资估值调整
融资估值调整的计算是为了将融资成本和收益计入无担保和担保不足的场外衍生品的估值。通过使用融资曲线、隐含波动率和相关性作为投入，对这些衍生工具的未来预期现金流进行贴现，以反映为衍生工具融资的成本和收益。
保函和备用信用证
这些主要是不可撤销的保证，即银行将在其客户无法履行其对第三方的财务义务的情况下付款。某些其他担保，如投标和履约保证金，代表
非金融类
承诺。
树篱
一种风险管理技术，用于减轻正常银行业务产生的市场、利率或外汇兑换风险。消除或减少这种暴露是通过建立抵消头寸来实现的。例如，以外币计价的资产可以与以相同货币计价的负债相抵，也可以通过使用期货、期权或外汇合约等外汇对冲工具来抵消。
对冲基金
一种投资基金，面向经认可的高净值投资者，与散户共同基金相比，其投资受到有限的监管和限制，而且经常使用卖空、杠杆、程序交易、掉期、套利和衍生品等激进策略。
优质流动资产(HQLA)
如果资产在压力时期能够很容易地立即转换为现金，价值损失很小或没有损失，则被认为是HQLA。
减值贷款
当信贷质量恶化到管理层不再合理保证按照贷款协议的合同条款及时收取全部本金和利息时，贷款被归类为减值贷款。信用卡余额不被归类为减值，因为它们在逾期180天后直接注销。
国际财务报告准则(IFRS)
国际财务报告准则是以原则为基础的准则、解释和国际会计准则理事会采用的框架。
杠杆率
作为《巴塞尔协议III》的一项监管措施，该比率将一级资本除以总资产的总和加上指定的
失衡
图纸项。
流动性覆盖率(LCR)
流动性覆盖率是《巴塞尔协议III》的一项指标，用于衡量在严重压力情况下，可用于在30天内履行净短期财务义务的HQLA的充分性。
目录表
48         
加拿大皇家银行
*2023年第二季度
 
贷款价值比
(LTV)比率
计算依据是住宅抵押贷款和RBC Homeline计划产品的融资总额除以相关住宅物业的价值。
总净额结算协议
我们与交易对手之间的一项协议，旨在通过设立在违约情况下抵消风险敞口的合法权利来降低多重衍生品交易的信用风险。
净利息收入
指贷款和证券等资产的收益与存款和次级债券等负债所支付的收益之间的差额。
净息差(NIM)平均收益资产净额
计算方法为净利息收入除以平均收益资产净额。
净稳定资金比率(NSFR)
稳定资金净额比率是《巴塞尔协议III》的一项指标，用于衡量可用稳定资金是否足以满足所需稳定资金的最低复盖水平。
正常路线发行人投标(NCIB)
通过证券交易所回购我们自己的股票以注销的计划，受相关证券交易所和证券委员会的各种规则的约束。
名义金额
用作计算衍生品付款的参考点的合同金额。
失衡
资产负债表金融工具
提供给客户的各种安排，包括信用衍生品、书面认沽期权、后备流动性工具、稳定价值产品、金融备用信用证、履约担保、信用提升、与追索权一起出售的抵押贷款、提供信贷的承诺、证券借贷、单据和商业信用证、保荐人会员担保、证券借贷赔偿和赔偿。
加拿大金融机构监理处(OSFI)
加拿大联邦特许金融机构和联邦管理的养老金计划的主要监管者。OSFI的使命是保护投保人、储户和养老金计划成员免受不必要的损失。
经营杠杆
我们的收入增长率与
非利息
费用增长率。
选项
一种合同或合同条款，赋予一方(期权持有人)权利，但不是义务，按照规定的条款与另一方(期权发行者或期权编写者)进行特定的交易。
信贷损失准备金(PCL)
为使信贷损失拨备达到管理层确定的适当水平而从收入中收取的金额。这包括关于履约和减值金融资产的拨备。
PCL关于贷款比率的规定
贷款的PCL比率是使用贷款的PCL计算的，占平均净贷款和承兑汇票的百分比。
RBC Homeline计划产品
这包括住房抵押贷款和有担保的个人贷款，借款人以房地产作为抵押品。
回购协议
这些措施包括出售证券以换取现金，以及同时回购证券以换取日后的价值。这些交易通常不构成经济销售，因此被视为抵押融资交易。
普通股权益回报率(ROE)
普通股股东可获得的净收入，以平均普通股权益的百分比表示。
逆回购协议
这些措施包括以现金购买证券，以及在以后的日期同时出售有价证券。这些交易通常不构成经济销售，因此被视为抵押融资交易。
风险加权资产(RWA)
由监管风险权重系数调整的资产，以反映ON和
失衡
底片曝光。某些资产不是按风险加权的，而是从资本中扣除。这一计算是由OSFI的资本充足率要求指南定义的。有关更多详细信息，请参阅资本管理部分。
证券借贷
证券持有者同意根据预先约定的合同条款将证券借给借款人收取一定费用的交易。贷款的抵押品由优质证券或现金组成，抵押品价值必须至少等于所借证券的市场价值。借款人为以证券为抵押的贷款支付协议费用，而对于现金抵押品，贷款人以协议利率向借款人支付利息，并将现金抵押品再投资以获得回报。中介机构，如银行，经常充当证券所有人的代理贷款人，以换取证券所有人从出借证券中赚取的收入份额。大多数情况下，代理贷款人就借款人未能归还所借证券的风险向所有者进行赔偿--如果借款人违约，交易对手信用风险，以及如果借款人的价值
非现金
抵押品减少。代理贷款人不对以下投资风险进行赔偿
再投资
由业主承担的现金抵押品。
卖空证券
卖方出售证券，然后借入证券，以便在结算时交付给买方的一种交易。稍后，卖家在市场上购买相同的证券，以取代借入的证券。
证券化
将各种金融资产打包成由这些资产支持的新发行证券的过程。
标准化方法(SA)
OSFI规定的风险权重被用来计算信用风险敞口的RWA。由OSFI认可的S、穆迪、惠誉和DBRS等外部信用评级机构进行的信用评估，用于根据OSFI发布的标准和指导方针对我们的主权和银行敞口进行风险加权。对于我们的商业和零售风险敞口，我们使用OSFI规定的标准风险权重。
结构化实体
结构化实体是指表决权或类似权利不是决定由谁控制该实体的主要因素的实体，例如，当重大影响该实体回报的活动是通过合同安排来指导的时候。结构化实体的活动往往受到限制，目标狭隘和明确，股本不足，无法为其活动提供资金，并以多种与合同挂钩的工具的形式提供资金。
应税当量基数(TEB)
来自某些特定税收优惠来源(符合条件的加拿大应税公司股息)的收入将增加到与来自应税来源的收入相当的水平。在税收拨备中存在抵消性调整，从而产生相同的
税后
净收入。
一级资本
一级资本主要包括CET1资本，以及其他一级项目，如优先股、有限追索权资本票据和
非控制性
附属公司的权益第1级票据。
二级资本
二级资本主要包括符合某些标准的次级债券、某些贷款损失准备金和
非控制性
在附属公司的第二级证券中的权益。
总损失吸收能力(TLAC)
第一级资本、第二级资本和外部TLAC工具的总和，这些工具允许根据加拿大存款保险公司法将全部或部分转换为普通股，并满足准则下的所有资格标准。
TLAC比率
基于风险的TLAC比率定义为TLAC除以总风险加权资产。
TLAC杠杆率
TLAC杠杆率的定义是TLAC除以杠杆率敞口。
总资本和总资本比率
总资本定义为一级资本和二级资本的总和。总资本比率的计算方法是将总资本除以风险加权资产。
一批
一种证券类别，将与资产池相关的风险和收益打包成几个证券类别，提供与基础资产池不同的风险和回报概况。这些债券通常由评级机构进行评级，既反映了基础抵押品的信用质量，也反映了基于这些债券的相对从属关系的保护水平。
未归属资本
未归属资本指的是超过归属于我们业务部门的普通股权益的普通股权益，并在公司支持部分中报告。
风险价值
(Var)
一种被普遍接受的风险度量概念，它使用基于历史信息的统计模型，在给定的置信度范围内估计我们的交易组合在不利情况下将经历的最大市值损失。
一天
市场汇率和价格的变动。
目录表
加拿大皇家银行
*2023年第二季*49
 
加强披露特别工作组的建议索引
 
我们的目标是根据FSB增强披露特别工作组(EDTF)的建议，在我们的2022年年度报告、2023年第二季度股东报告(RTS)、补充财务信息包(SFI)和支柱3报告中提供披露，从而提供透明、高质量的风险披露。SFI和第三支柱报告中的信息不会也不应被视为通过引用纳入我们提交给股东的2023年第二季度报告中。
以下索引根据EDTF建议汇总了我们的信息披露：
 
 
 
 
 
 
  
披露地点
风险类型
 
推荐
 
披露
  
RTS
页面
 
每年一次
报告页面
  
SFI
页面
一般信息
 
1
 
EDTF风险披露目录
  
49
 
128
  
1
 
2
 
定义风险术语和度量
  
 
60-65,

126-127
  
–
 
3
 
首要风险和新风险
  
 
58-60
  
–
 
4
 
新的监管比率
  
41-44
 
105-110
  
–
风险治理、风险管理和商业模式
 
 
5
 
风险管理组织
  
 
60-65
  
–
 
6
 
风险文化
  
 
60-65
  
–
 
7
 
我们业务活动中的风险
  
 
113
  
–
 
8
 
压力测试
  
 
 
63-64,
76
  
–
资本充足率和风险加权资产(RWA)
 
9
 
巴塞尔协议III最低资本充足率与国内具有系统重要性的银行附加费
  
42
 
105-110
  
–
 
10
 
资本构成和会计资产负债表与监管资产负债表的对账
  
 
–
  
*
 
11
 
监管资本流动情况表
  
 
–
  
19
 
12
 
首都战略规划
  
 
105-110
  
–
 
13
 
按业务细分的RWA
  
 
–
  
20
 
14
 
资本需求分析及相关计量模型信息
  
 
66-69
  
*
 
15
 
RWA信用风险及相关风险度量
  
 
–
  
*
 
16
 
按风险类型划分的RWA移动
  
 
–
  
20
 
17
 
巴塞尔回测
  
 
 
63,
66-67
  
31
 
流动性
 
18
 
我国流动性储备的定量和定性分析
  
32-33
 
83-84, 88-89
  
–
资金来源
 
19
 
按资产负债表类别分列的担保和未担保资产以及评级下调的合同债务
  
33, 36
 
84, 87
  
–
 
20
 
综合总资产、负债和总资产的到期分析
失衡
按资产负债表日的剩余合同到期日分析的资产负债表承付款
  
40-41
 
91-92
  
–
 
21
 
资金来源和资金战略
  
34-35
 
84-86
  
–
市场风险
 
22
 
交易的市场风险衡量标准与
非交易
投资组合和资产负债表
  
30-31
 
80-81
  
–
 
23
 
市场风险因素分解
  
28-29
 
76-81
  
–
 
24
 
市场风险验证和回测
  
 
76
  
–
 
25
 
报告的风险度量和参数以外的主要风险管理技术
  
 
 
76-79
  
–
信用风险
 
26
 
银行的信用风险状况
  
24-27
 
66-75, 175-182
  
21-31,*
 
 
与资产负债表一致的总信用风险敞口的量化汇总
  
65-70
 
120-125
  
*
 
27
 
识别不良贷款的政策
  
 
68-70, 115, 147-149
  
–
 
28
 
对年内减值贷款和减值准备的期初和期末余额进行核对
  
 
–
  
23, 28
 
29
 
年名义总暴露剂量的量化
非处方药
衍生品或交易所交易衍生品
  
 
71
  
32
 
30
 
信用风险缓解，包括为所有信用风险来源持有的抵押品
  
 
 
69-70
  
*
其他
 
 
31
 
其他险种
  
 
94-104
  
–
 
32
 
公知的风险事件
  
 
 
98-99, 219-220
  
–
 
*
 
我们在截至2023年4月30日的季度和截至2022年10月31日的年度的第三支柱报告中提供的披露满足或部分满足了这些披露要求。
目录表
50         
加拿大皇家银行
*2023年第二季度
 
 
 
中期简明合并财务报表
(未经审计)
 
 
中期简明综合资产负债表(未经审计)
 
 
      截至  
(百万加元)
   
4月30日
2023
     
10月31日
2022
  
     
资产
                  
现金和银行到期款项
   
$
99,199
 
    $ 72,397  
     
银行的有息存款
 
   
 
 
81,880
 
 
 
     
 
 108,011
 
  
 
     
证券
                  
交易
   
 
136,207
 
      148,205  
投资，扣除适用津贴后的净额
(注4)
   
 
183,621
 
      170,018  
    
 
319,828
 
      318,223  
     
根据逆回购协议购买的资产和借入的证券
 
   
 
335,239
 
      317,845  
     
贷款
(注5)
                  
零售
   
 
554,139
 
      549,751  
批发
   
 
281,380
 
      273,967  
    
 
835,519
 
      823,718  
贷款损失准备
(注5)
   
 
(4,332
) 
      (3,753 ) 
    
 
831,187
 
      819,965  
     
隔离基金净资产
 
   
 
 
2,883
 
 
 
     
 
 2,638
 
  
 
其他
                  
承兑汇票项下客户的责任
   
 
20,185
 
      17,827  
衍生品
   
 
124,149
 
      154,439  
房舍和设备
   
 
7,023
 
      7,214  
商誉
   
 
12,469
 
      12,277  
其他无形资产
   
 
6,026
 
      6,083  
其他资产
(注6)
   
 
100,234
 
      80,300  
    
 
270,086
 
      278,140  
总资产
   
$
1,940,302
 
    $ 1,917,219  
     
负债和权益
                  
存款
(注7)
                  
个人
   
$
428,305
 
    $ 404,932  
企业和政府
   
 
734,038
 
      759,870  
银行
   
 
47,710
 
      44,012  
    
 
1,210,053
 
      1,208,814  
     
独立基金净负债
 
   
 
2,883
 
      2,638  
其他
                  
承兑
   
 
20,228
 
      17,872  
与卖空证券有关的债务
   
 
36,048
 
      35,511  
与根据回购协议出售的资产和借出的证券有关的债务
   
 
291,558
 
      273,947  
衍生品
   
 
123,898
 
      153,491  
保险索赔和保单福利负债
   
 
12,243
 
      11,511  
其他负债
(注6)
   
 
120,472
 
      95,235  
    
 
604,447
 
      587,567  
     
次级债券
(注10)
 
   
 
 
11,565
 
 
 
     
 
 10,025
 
  
 
总负债
   
 
1,828,948
 
      1,809,044  
     
股东应占权益
                  
优先股和其他股权工具
   
 
7,319
 
      7,318  
普通股
(注10)
   
 
17,857
 
      16,984  
留存收益
   
 
80,326
 
      78,037  
股本的其他组成部分
   
 
5,754
 
      5,725  
    
 
111,256
 
      108,064  
非控制性
利益
   
 
98
 
      111  
总股本
   
 
111,354
 
      108,175  
负债和权益总额
   
$
  1,940,302
 
    $   1,917,219  
附注是这些中期简明综合财务报表的组成部分。
目录表
加拿大皇家银行
*；
51
 
中期简明综合损益表
(未经审计)
 
 
     在过去的三个月里，          截至以下日期的六个月  
(百万加元，每股除外)
  
4月30日
2023
    
4月30日
2022
         
4月30日
2023
    
4月30日
2022
  
           
利息和股息收入
(注3)
                                    
贷款
  
$
10,384
 
   $ 5,707        
$
20,381
 
   $ 11,264  
证券
  
 
3,178
 
     1,396        
 
6,181
 
     2,775  
根据逆回购协议购买的资产和借入的证券
  
 
4,907
 
     556        
 
9,673
 
     905  
存款和其他
  
 
1,849
 
     99        
 
3,420
 
     192  
   
 
20,318
 
     7,758        
 
39,655
 
     15,136  
           
利息支出
(注3)
                                    
存款和其他
  
 
8,656
 
     1,473        
 
16,428
 
     2,768  
其他负债
  
 
5,394
 
     953        
 
10,619
 
     1,723  
次级债券
  
 
169
 
     58        
 
307
 
     100  
   
 
14,219
 
     2,484        
 
27,354
 
     4,591  
净利息收入
  
 
6,099
 
     5,274        
 
12,301
 
     10,545  
           
非利息
收入
                                    
保险费、投资和手续费收入
  
 
1,347
 
     234        
 
3,238
 
     1,633  
交易收入
  
 
430
 
     289        
 
1,499
 
     603  
投资管理费和托管费
  
 
2,083
 
     1,892        
 
4,139
 
     3,853  
共同基金收入
  
 
1,000
 
     1,086        
 
2,015
 
     2,251  
证券经纪佣金
  
 
377
 
     389        
 
738
 
     788  
服务费
  
 
511
 
     480        
 
1,022
 
     965  
承销及其他顾问费
  
 
458
 
     507        
 
970
 
     1,208  
除交易外的外汇收入
  
 
322
 
     251        
 
755
 
     522  
信用卡服务收入
  
 
279
 
     288        
 
604
 
     579  
学分费
  
 
357
 
     398        
 
736
 
     874  
投资证券净收益
  
 
111
 
     23        
 
164
 
     38  
合营企业及联营公司的利润份额
  
 
12
 
     24        
 
41
 
     53  
其他
  
 
134
 
     85        
 
392
 
     374  
   
 
7,421
 
     5,946        
 
16,313
 
     13,741  
总收入
  
 
13,520
 
     11,220        
 
28,614
 
     24,286  
           
信贷损失准备金
(附注4及5)
  
 
600
 
     (342 )       
 
1,132
 
     (237 ) 
           
保险投保人的福利、索赔和购买费用
  
 
1,006
 
     (180 )       
 
2,551
 
     817  
           
非利息
费用
                                    
人力资源
(注8)
  
 
4,600
 
     4,002        
 
9,476
 
     8,287  
装备
  
 
589
 
     513        
 
1,158
 
     1,014  
入住率
  
 
408
 
     386        
 
819
 
     772  
通信
  
 
317
 
     258        
 
599
 
     486  
专业费用
  
 
521
 
     347        
 
925
 
     666  
其他无形资产的摊销
  
 
380
 
     336        
 
749
 
     673  
其他
  
 
679
 
     592        
 
1,443
 
     1,116  
   
 
7,494
 
     6,434        
 
15,169
 
     13,014  
所得税前收入
  
 
4,420
 
     5,308        
 
9,762
 
     10,692  
所得税
(注9)
  
 
771
 
     1,055        
 
2,899
 
     2,344  
净收入
  
$
3,649
 
   $ 4,253        
$
6,863
 
   $ 8,348  
           
可归因于以下方面的净收入：
                                    
股东
  
$
3,648
 
   $ 4,250        
$
6,860
 
   $ 8,343  
非控制性
利益
  
 
1
 
     3        
 
3
 
     5  
   
$
3,649
 
   $ 4,253        
$
6,863
 
   $ 8,348  
基本每股收益
(美元)(注11)
  
$
2.58
 
   $ 2.97        
$
4.87
 
   $ 5.81  
稀释后每股收益
(美元)(注11)
  
 
2.58
 
     2.96        
 
4.86
 
     5.80  
每股普通股股息
(美元)
  
 
1.32
 
     1.20        
 
2.64
 
     2.40  
附注是这些中期简明综合财务报表的组成部分。
目录表
5
2
        
加拿大皇家银行
*2023年第二季度
 
中期简明综合全面收益表
(未经审计)
 
 
     在过去的三个月里，          截至以下日期的六个月  
(百万加元)
  
4月30日
2023
    
4月30日
2022
         
4月30日
2023
    
4月30日
2022
  
净收入
  
$
3,649
 
   $ 4,253    
 
  
$
6,863
 
   $ 8,348  
其他综合收益(亏损)，税后净额
                                    
随后将重新分类为收入的项目：
                                    
通过其他综合收益按公允价值计算的债务证券和贷款未实现收益(损失)净变化
                                    
通过其他综合收益按公允价值计算的债务证券和贷款的未实现净收益(损失)
  
 
(20
) 
     (892 )       
 
612
 
     (1,145 ) 
在收入中确认的信贷损失准备金
  
 
–
 
     (4 )       
 
–
 
     (11 ) 
将公允价值债务证券和贷款的净损失(收益)通过其他全面收益重新归类为收益
  
 
(81
) 
     (18 )   
 
  
 
(113
) 
     (29 ) 
 
  
 
(101
) 
     (914 )   
 
  
 
499
 
     (1,185 ) 
外币折算调整
                                    
未实现外币折算收益(亏损)
  
 
  1,537
 
     198        
 
582
 
     1,672  
套期保值活动的净外币折算收益(损失)
  
 
(611
) 
     137        
 
(547
) 
     (370 ) 
将外币折算为收入的损失(收益)重新分类
  
 
–
 
     –        
 
–
 
     (18 ) 
将净投资对冲活动的损失(收益)重新归类为收益
  
 
–
 
     –    
 
  
 
–
 
     17  
 
  
 
926
 
     335    
 
  
 
35
 
     1,301  
现金流套期保值净变化
                                    
被指定为现金流对冲的衍生品的净收益(亏损)
  
 
(193
) 
     869        
 
(591
) 
     967  
将被指定为现金流对冲的衍生工具的损失(收益)重新分类为收益
  
 
84
 
     117    
 
  
 
86
 
     148  
 
  
 
(109
) 
     986    
 
  
 
(505
) 
     1,115  
以后不会重新分类为收入的项目：
                                    
重新计量员工福利计划的收益(亏损)
(注8)
  
 
(129
) 
     765        
 
(359
) 
     1,048  
按公允价值计入损益的金融负债因信用风险而发生的公允价值变动净收益(损失)
  
 
309
 
     853        
 
(487
) 
     1,033  
通过其他综合收益按公允价值确定的权益类证券净收益(亏损)
  
 
8
 
     4    
 
  
 
18
 
     43  
 
  
 
188
 
     1,622    
 
  
 
(828
) 
     2,124  
扣除税金后的其他全面收益(亏损)总额
  
 
904
 
     2,029    
 
  
 
(799
) 
     3,355  
全面收益(亏损)合计
  
$
4,553
 
   $   6,282    
 
  
$
6,064
 
   $   11,703  
可归因于以下各项的全面收入总额：
                                    
股东
  
$
4,549
 
   $ 6,278        
$
  6,061
 
   $ 11,695  
非控制性
利益
  
 
4
 
     4    
 
  
 
3
 
     8  
 
  
$
4,553
 
   $ 6,282    
 
  
$
6,064
 
   $ 11,703  
所得税对中期简明综合全面收益表的影响见下表。
 
  
 
在过去的三个月里，
 
 
  
 
截至以下日期的六个月
 
(百万加元)
 
4月30日
2023
 
 
4月30日
2022
 
 
  
 
4月30日
2023
 
 
4月30日
2022
 
其他综合所得所得税
                                    
通过其他综合收益按公允价值计算的债务证券和贷款的未实现净收益(损失)
  
$
20
 
   $ (291 )       
$
 
 
 
 
 
191
 
   $ (368 ) 
在收入中确认的信贷损失准备金
  
 
1
 
     (1 )       
 
1
 
     (2 ) 
按公允价值计入其他综合收益的债务证券和贷款净亏损(收益)的重新分类
到收入
  
 
(21
) 
     (3 )       
 
(30
) 
     (4 ) 
未实现外币折算收益(亏损)
  
 
1
 
     –        
 
1
 
     –  
套期保值活动的净外币折算收益(损失)
  
 
(226
) 
     52        
 
(64
) 
     (118 ) 
将净投资对冲活动的损失(收益)重新归类为收益
  
 
–
 
     –        
 
–
 
     6  
被指定为现金流对冲的衍生品的净收益(亏损)
  
 
(76
) 
     329        
 
(140
) 
     363  
将被指定为现金流对冲的衍生工具的损失(收益)重新分类为收益
  
 
33
 
     42        
 
34
 
     53  
重新计量员工福利计划的收益(亏损)
  
 
(49
) 
     267        
 
(72
) 
     367  
按公允价值确定的金融负债因信用风险而发生的公允价值变动净收益(损失)
损益
  
 
      119
 
     302        
 
(187
) 
     366  
通过其他综合收益按公允价值确定的权益类证券净收益(亏损)
  
 
3
 
     (5 )   
 
  
 
15
 
     (1 ) 
所得税支出总额(回收)
  
$
(195
) 
   $
 
 
 
 
 
 692    
 
  
$
(251
) 
   $
 
 
 
 
 
 
 
 662  
附注是这些中期简明综合财务报表的组成部分。
目录表
加拿大皇家银行
*
 
中期简明综合权益变动表
(未经审计)
 
 
  
 
截至2023年4月30日的三个月
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
股本的其他组成部分
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(百万加元)
 
择优
股票和
其他股权
仪器
 
 
普普通通
股票
 
 
财政部-
择优
股票和
其他股权
仪器
 
 
财政部-
常见
股票
 
 
保留
收益
 
 
FVOCI
证券
和贷款
 
 
外国
货币
翻译
 
 
现金流
套期保值
 
 
总计其他
组件
股权的
 
 
权益
归因于
股东
 
 
非控制性
利益
 
 
总计
股权
 
期初余额
  
$
        7,323
 
  
$
  17,342
 
  
$
10
 
  
$
(389
) 
  
$
  78,369
 
  
$
  (1,757)
 
  
$
      4,800
 
  
$
  1,998
 
  
$
        5,041
 
  
$
        107,696
 
  
$
                  103
 
  
$
  107,799
 
股本的变动
                                                                                                
发行股本及其他权益工具
  
 
–
 
  
 
642
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
642
 
  
 
–
 
  
 
642
 
购买普通股以供注销
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
优先股和其他股权工具的赎回
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
出售库存股和其他股权工具
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
112
 
  
 
1,335
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
1,447
 
  
 
–
 
  
 
1,447
 
购买库存股和其他股权工具
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
          (126
) 
  
 
  (1,073
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(1,199
) 
  
 
–
 
  
 
(1,199
) 
基于股份的薪酬奖励
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(1
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(1
) 
  
 
–
 
  
 
(1
) 
普通股股息
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(1,836
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(1,836
) 
  
 
–
 
  
 
(1,836
) 
优先股股息和其他权益工具的分配
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(67
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(67
) 
  
 
(9
) 
  
 
(76
) 
其他
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
25
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
25
 
  
 
–
 
  
 
25
 
净收入
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
3,648
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
3,648
 
  
 
1
 
  
 
3,649
 
扣除税金后的其他全面收益(亏损)总额
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
188
 
  
 
(101
) 
  
 
923
 
  
 
(109
) 
  
 
713
 
  
 
901
 
  
 
3
 
  
 
904
 
期末余额
  
$
7,323
 
  
$
17,984
 
  
$
(4
) 
  
$
(127
) 
  
$
80,326
 
  
$
(1,858
) 
  
$
5,723
 
  
$
1,889
 
  
$
5,754
 
  
$
111,256
 
  
$
98
 
  
$
111,354
 
                                                                                                 
     截至2022年4月30日的三个月。  
                                  股本的其他组成部分                    
(百万加元)   择优
股票和
其他权益
仪器		     普普通通
股票		     财政部-
择优
股票和
其他权益
仪器		    
财政部-
常见
股票
     保留
收益		    
FVOCI
证券
和更多贷款
     外国
货币
翻译		     现金流
套期保值		    
总计其他
组件
股权的
     权益
归因于
股东		    
非控制性
利益
     总计
股权		  
期初余额
   $ 7,473     $ 17,651     $ (32 )    $ (79 )    $ 73,542     $ (359 )    $ 3,019     $ 695     $ 3,355     $ 101,910     $ 98     $ 102,008  
股本的变动
                                                                                                
发行股本及其他权益工具
     –       8       –       –       –       –       –       –       –       8       –       8  
购买普通股以供注销
     –       (171 )      –       –       (1,721 )      –       –       –       –       (1,892 )      –       (1,892 ) 
优先股和其他股权工具的赎回
     (150 )      –       –       –       (5 )      –       –       –       –       (155 )      –       (155 ) 
出售库存股和其他股权工具
     –       –       152       1,191       –       –       –       –       –       1,343       –       1,343  
购买库存股和其他股权工具
     –       –       (145 )      (1,286 )      –       –       –       –       –       (1,431 )      –       (1,431 ) 
基于股份的薪酬奖励
     –       –       –       –       –       –       –       –       –       –       –       –  
普通股股息
     –       –       –       –       (1,686 )      –       –       –       –       (1,686 )      –       (1,686 ) 
优先股股息和其他权益工具的分配
     –       –       –       –       (68 )      –       –       –       –       (68 )      (1 )      (69 ) 
其他
     –       –       –       –       (3 )      –       –       –       –       (3 )      –       (3 ) 
净收入
     –       –       –       –       4,250       –       –       –       –       4,250       3       4,253  
扣除税金后的其他全面收益(亏损)总额
     –       –       –       –       1,622       (914 )      334       986       406       2,028       1       2,029  
期末余额
   $ 7,323     $ 17,488     $ (25 )    $ (174 )    $ 75,931     $ (1,273 )    $ 3,353     $ 1,681     $ 3,761     $ 104,304     $ 101     $ 104,405  
目录表
54         
加拿大皇家银行
*2023年第二季度
 

  
 
截至2023年4月30日的6个月
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
股本的其他组成部分
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(百万加元)
 
择优
股票和
其他股权
仪器
 
 
普普通通
股票
 
 
财政部-
择优
股票和
其他股权
仪器
 
 
财政部-
常见
股票
 
 
保留
收益
 
 
FVOCI
证券
和贷款
 
 
外国
货币
翻译
 
 
现金流
套期保值
 
 
总计其他
组件
股权的
 
 
权益
归因于
股东
 
 
非控制性
利益
 
 
总计
股权
 
期初余额
  
$
        7,323
 
  
$
  17,318
 
  
$
(5
) 
  
$
(334
) 
  
$
  78,037
 
  
$
  (2,357)
 
  
$
       5,688
 
  
$
  2,394
 
  
$
        5,725
 
  
$
        108,064
 
  
$
                  111
 
  
$
  108,175
 
股本的变动
                                                                                                
发行股本及其他权益工具
  
 
–
 
  
 
666
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
1
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
667
 
  
 
–
 
  
 
667
 
购买普通股以供注销
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
优先股和其他股权工具的赎回
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
出售库存股和其他股权工具
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
389
 
  
 
2,077
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
2,466
 
  
 
–
 
  
 
2,466
 
购买库存股和其他股权工具
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
             (388
) 
  
 
  (1,870
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(2,258
) 
  
 
–
 
  
 
(2,258
) 
基于股份的薪酬奖励
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
4
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
4
 
  
 
–
 
  
 
4
 
普通股股息
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(3,665
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(3,665
) 
  
 
–
 
  
 
(3,665
) 
优先股股息和其他权益工具的分配
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(111
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(111
) 
  
 
(16
) 
  
 
(127
) 
其他
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
28
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
28
 
  
 
–
 
  
 
28
 
净收入
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
6,860
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
6,860
 
  
 
3
 
  
 
6,863
 
扣除税金后的其他全面收益(亏损)总额
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(828
) 
  
 
499
 
  
 
35
 
  
 
(505
) 
  
 
29
 
  
 
(799
) 
  
 
–
 
  
 
(799
) 
期末余额
  
$
7,323
 
  
$
17,984
 
  
$
(4
) 
  
$
(127
) 
  
$
80,326
 
  
$
(1,858
) 
  
$
5,723
 
  
$
1,889
 
  
$
5,754
 
  
$
111,256
 
  
$
98
 
  
$
111,354
 
                                                                                                 
     截至2022年4月30日的6个月  
                                  股本的其他组成部分                    
(百万加元)   择优
股票和
其他权益
仪器		     普普通通
股票		     财政部-
择优
股票和
其他权益
仪器		    
财政部-
常见
股票
     保留
收益		    
FVOCI
证券
和更多贷款
     外国
货币
翻译		     现金流
套期保值		    
总计其他
组件
股权的
     权益
归因于
股东		    
非控制性

利益		    
总计
股权
  
期初余额
   $ 6,723     $ 17,728     $ (39 )    $ (73 )    $ 71,795     $ (88 )    $ 2,055     $ 566     $ 2,533     $ 98,667     $ 95     $ 98,762  
股本的变动
                                                                                                
发行股本及其他权益工具
     750       42       –       –       (1 )      –       –       –       –       791       –       791  
购买普通股以供注销
     –       (282 )      –       –       (2,824 )      –       –       –       –       (3,106 )      –       (3,106 ) 
优先股和其他股权工具的赎回
     (150 )      –       –       –       (5 )      –       –       –       –       (155 )      –       (155 ) 
出售库存股和其他股权工具
     –       –       308       2,707       –       –       –       –       –       3,015       –       3,015  
购买库存股和其他股权工具
     –       –       (294 )      (2,808 )      –       –       –       –       –       (3,102 )      –       (3,102 ) 
基于股份的薪酬奖励
     –       –       –       –       2       –       –       –       –       2       –       2  
普通股股息
     –       –       –       –       (3,388 )      –       –       –       –       (3,388 )      –       (3,388 ) 
优先股股息和其他权益工具的分配
     –       –       –       –       (122 )      –       –       –       –       (122 )      (2 )      (124 ) 
其他
     –       –       –       –       7       –       –       –       –       7       –       7  
净收入
     –       –       –       –       8,343       –       –       –       –       8,343       5       8,348  
扣除税金后的其他全面收益(亏损)总额
     –       –       –       –       2,124       (1,185 )      1,298       1,115       1,228       3,352       3       3,355  
期末余额
   $ 7,323     $ 17,488     $ (25 )    $ (174 )    $ 75,931     $ (1,273 )    $ 3,353     $ 1,681     $ 3,761     $ 104,304     $ 101     $ 104,405  
附注是这些中期简明综合财务报表的组成部分。
目录表
加拿大皇家银行
*
5
 
现金流量表中期简明合并报表
(未经审计)
 
 
     截至以下三个月          截至以下日期的六个月  
(百万加元)
  
4月30日
2023
    
4月30日
2022
         
4月30日
2023
    
4月30日
2022
  
经营活动的现金流
                                    
净收入
  
$
3,649
 
   $ 4,253        
$
6,863
 
   $ 8,348  
调整为
非现金
物品及其他
                                    
信贷损失准备金
  
 
600
 
     (342 )       
 
1,132
 
     (237 ) 
折旧
  
 
314
 
     314        
 
628
 
     627  
递延所得税
  
 
(112
)
     418        
 
(351
)
     645  
其他无形资产的摊销和减值
  
 
392
 
     340        
 
772
 
     679  
合资企业和联营公司投资的净变化
  
 
(11
)
     (24 )       
 
(40
)
 
     (52 ) 
投资证券的损失(收益)
  
 
(111
)
     (23 )       
 
(164
)
 
     (38 ) 
企业处置的亏损(收益)
  
 
–
 
     (89 )       
 
–
 
     (89 ) 
对营业资产和负债净变化的调整
                                    
保险索赔和保单福利负债
  
 
140
 
     (900 )       
 
732
 
     (743 ) 
应收和应付应计利息净变化
  
 
1,555
 
     (68 )       
 
1,952
 
     (79 ) 
现行所得税
  
 
(314
)
     (372 )       
 
591
    (3,090 ) 
衍生资产
  
 
5,971
 
     (63,885 )       
 
30,127
 
     (60,663 ) 
衍生负债
  
 
(7,184
)
     63,439        
 
(29,183
 )
 
     60,102  
证券交易
  
 
9,310
 
     5,759        
 
11,998
 
     (4,526 ) 
贷款，证券化净额
  
 
(7,726
)
     (34,093 )       
 
(12,430
 )
 
     (56,957 ) 
根据逆回购协议购买的资产和借入的证券
  
 
(6,860
)
     (4,572 )       
 
(17,394
 )
 
     (8,795 ) 
与根据回购协议出售的资产和借出的证券有关的债务
  
 
1,191
 
     14,329        
 
17,611
 
     17,137  
与卖空证券有关的债务
  
 
801
 
     (2,080 )       
 
537
 
     1,623  
存款，证券化净额
  
 
6,211
 
     9,358        
 
22,356
 
     51,369  
经纪人和交易商应收和应付
  
 
(2,198
)
     (914 )       
 
(3,169
)
 
     1,099  
其他
  
 
4,689
 
     9,889        
 
(4,402
)
 
     2,811  
经营活动所得(用于)净现金
  
 
10,307
 
     737        
 
28,166
 
     9,171  
投资活动产生的现金流
                                    
银行有息存款的变动
  
 
11,615
 
     (5,409 )       
 
7,949
 
     10,809  
投资证券的销售收益和到期日
  
 
42,915
 
     24,394        
 
77,197
 
     47,495  
购买投资证券
  
 
(48,318
)
     (27,559 )       
 
(88,833
)
 
     (56,223 ) 
购置房地和设备及其他无形资产的净额
  
 
(707
)
     (553 )       
 
(1,405
)
 
     (1,143 ) 
处置所得净收益(转给现金)
  
 
–
 
     95        
 
–
 
     95  
来自(用于)投资活动的净现金
  
 
5,505
 
     (9,032 )      
 
(5,092
)
     1,033  
融资活动产生的现金流
                                    
发行次级债权证
  
 
–
 
     –        
 
1,500
 
     1,000  
次级债权证的偿还
  
 
–
 
     –        
 
(60
) 
     –  
发行普通股，扣除发行成本
  
 
20
 
     7        
 
42
 
     38  
购买普通股以供注销
  
 
–
 
     (1,892 )       
 
–
 
     (3,106 ) 
发行优先股和其他权益工具，扣除发行成本
  
 
–
 
     –        
 
–
 
     749  
优先股和其他股权工具的赎回
  
 
–
 
     (155 )       
 
–
 
     (155 ) 
出售库存股和其他股权工具
  
 
1,447
 
     1,343        
 
2,466
 
     3,015  
购买库存股和其他股权工具
  
 
(1,199
)
     (1,431 )       
 
(2,258
)
 
     (3,102 ) 
对股票支付的股息和对其他股权工具支付的分配
  
 
(1,252
)
     (1,756 )       
 
(3,093
)
 
     (3,364 ) 
支付给的股息/分配
非控制性
利益
  
 
(9
)
     (1 )       
 
(16
)
 
     (2 ) 
子公司短期借款的变化
  
 
(2,109
)
     1        
 
2,382
 
     1  
偿还租赁债务
  
 
(163
)
     (154 )       
 
(329
)
 
     (317 ) 
融资活动所得(用于)现金净额
  
 
(3,265
)
     (4,038 )       
 
634
 
     (5,243 ) 
汇率变动对现金和银行到期债务的影响
  
 
375
 
     (2,901 )       
 
3,094
 
     (2,878 ) 
现金及银行应付款项净变动
  
 
12,922
 
     (15,234 )       
 
26,802
 
     2,083  
期初银行的现金和到期款项
(1)
  
 
86,277
 
     131,163        
 
72,397
 
     113,846  
期末银行的现金和到期款项
(1)
  
$
  99,199
 
   $   115,929        
$
  99,199
 
   $   115,929  
经营活动的现金流包括：
                                    
已支付的利息金额
  
$
11,796
 
   $ 1,757        
$
23,022
 
   $ 3,528  
收到的利息金额
  
 
19,064
 
     6,775        
 
36,556
 
     13,601  
收到的股息数额
  
 
788
 
     678        
 
1,620
 
     1,545  
已缴纳的所得税数额
  
 
972
 
     1,657        
 
2,408
 
     5,336  

 
(1)   由于中央银行、其他监管机构和其他交易对手的监管要求或合同限制，我们被要求保持余额。总余额为#美元。32023年4月30日(2023年1月31日-美元)2200亿美元；2022年10月31日-美元2200亿美元；2022年4月30日-美元2200亿美元；2021年10月31日--美元2十亿美元)。
附注是这些中期简明综合财务报表的组成部分。
目录表
56         
加拿大皇家银行
*2023年第二季度
 
附注1：一般信息。
 
加拿大皇家银行及其子公司(本行)在全球范围内提供多元化的金融服务，包括个人理财和商业银行、财富管理、保险和资本市场产品和服务。请参阅附注13，了解我们业务细分的更多详细信息。
本公司未经审计的中期简明综合财务报表(简明财务报表)是按照国际会计准则(IAS)34列报的
中期财务报告
。简明财务报表不包括年度财务报表中要求的所有信息和披露，应与我们经审计的2022年年度综合财务报表以及2022年年报第138至229页所附附注一起阅读。除非另有说明，货币金额以加元表示。除特别注明外，表格信息以百万美元为单位。2023年5月24日，董事会授权发布简明财务报表。
 
附注2：重要会计政策、估计和判断摘要
 
简明财务报表的编制采用与我们在编制经审计的2022年年度综合财务报表时使用的相同会计政策和方法。我们的重大会计政策以及尚未生效的会计政策和披露的未来变化在我们经审计的2022年年度综合财务报表的附注2中进行了说明。
 
附注3：金融工具的公允价值
 
金融工具的账面价值和公允价值
下表比较了分类或指定为损益公允价值(FVTPL)和其他全面收益公允价值(FVOCI)的金融工具的账面价值和公允价值。嵌入衍生品是在与宿主合同合并的基础上提出的。请参阅我们经审核的2022年年度综合财务报表的附注2和附注3，以了解我们的金融工具的公允价值计量所使用的估值技术和投入的说明。本季度我们对公允价值的确定没有重大变化。

  
 
截至2023年4月30日
 
 
 
账面价值和公允价值
 
 
 
 
账面价值
 
 
 
 
公允价值
 
 
 
 
 
 
 
(百万加元)
 
金融
仪器
分类为
FVTPL
 
 
金融
仪器
被指定为
FVTPL
 
 
金融
仪器
分类为
FVOCI
 
 
金融
仪器
被指定为
FVOCI
 
 
  
 
金融
仪器
在以下时间测量的数据
摊销成本
 
 
  
 
金融
仪器
在以下时间测量的数据
摊销成本
 
 
总运载量
金额
 
 
公允价值总额
 
金融资产
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
银行的有息存款
  
$
  –
 
  
$
  77,608
 
  
$
  –
 
  
$
   
–
 
      
$
4,272
 
      
$
  4,272
 
  
$
  81,880
 
  
$
  81,880
 
证券
                                                                        
交易
  
 
124,614
 
  
 
11,593
 
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
      
 
–
 
  
 
136,207
 
  
 
136,207
 
投资，扣除适用津贴后的净额
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
104,287
 
  
 
977
 
  
 
  
 
78,357
 
  
 
  
 
73,360
 
  
 
183,621
 
  
 
178,624
 
 
  
 
124,614
 
  
 
11,593
 
  
 
104,287
 
  
 
977
 
  
 
  
 
78,357
 
  
 
  
 
73,360
 
  
 
319,828
 
  
 
314,831
 
根据逆回购购买的资产
借入的协议和证券
  
 
284,637
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
  
 
50,602
 
  
 
  
 
50,602
 
  
 
335,239
 
  
 
335,239
 
贷款，扣除适用津贴后的净额
                                                                        
零售
  
 
90
 
  
 
380
 
  
 
233
 
  
 
–
 
      
 
550,873
 
      
 
533,532
 
  
 
551,576
 
  
 
534,235
 
批发
  
 
5,445
 
  
 
3,530
 
  
 
573
 
  
 
–
 
  
 
  
 
270,063
 
  
 
  
 
265,068
 
  
 
279,611
 
  
 
274,616
 
 
  
 
5,535
 
  
 
3,910
 
  
 
806
 
  
 
–
 
  
 
  
 
820,936
 
  
 
  
 
798,600
 
  
 
831,187
 
  
 
808,851
 
其他
                                                                        
衍生品
  
 
124,149
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
      
 
–
 
  
 
124,149
 
  
 
124,149
 
其他资产
(1)
  
 
4,478
 
  
 
5
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
  
 
67,073
 
  
 
  
 
67,073
 
  
 
71,556
 
  
 
71,556
 
金融负债
                                                                        
存款
                                                                        
个人
  
$
308
 
  
$
25,683
 
                      
$
402,314
 
      
$
401,278
 
  
$
428,305
 
  
$
427,269
 
企业和政府
(2)
  
 
77
 
  
 
142,246
 
                      
 
591,715
 
      
 
591,249
 
  
 
734,038
 
  
 
733,572
 
银行
(3)
  
 
–
 
  
 
14,749
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
  
 
32,961
 
  
 
  
 
32,962
 
  
 
47,710
 
  
 
47,711
 
 
  
 
385
 
  
 
182,678
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
  
 
1,026,990
 
  
 
  
 
1,025,489
 
  
 
1,210,053
 
  
 
1,208,552
 
其他
                                                                        
与卖空的证券相关的债务
  
 
36,048
 
  
 
–
 
                      
 
–
 
      
 
–
 
  
 
36,048
 
  
 
36,048
 
与根据回购出售的资产有关的债务
协议
 
以及借出的证券
  
 
–
 
  
 
262,834
 
                      
 
28,724
 
      
 
28,724
 
  
 
291,558
 
  
 
291,558
 
衍生品
  
 
123,898
 
  
 
–
 
                      
 
–
 
      
 
–
 
  
 
123,898
 
  
 
123,898
 
其他负债
(4)
  
 
(609
)
  
 
22
 
                      
 
92,721
 
      
 
92,630
 
  
 
92,134
 
  
 
92,043
 
次级债券
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
  
 
11,565
 
  
 
  
 
11,357
 
  
 
11,565
 
  
 
11,357
 
目录表
加拿大皇家银行
*
7

 
     截至2022年10月31日  
    账面价值和公允价值         账面价值         公允价值              
(百万加元)   金融
仪器
分类为
FVTPL		     金融
仪器
指定为
FVTPL		     金融
仪器
分类为
FVOCI		     金融
仪器
指定为
FVOCI		          金融
仪器
测量时间为
摊销成本		          金融
仪器
测量时间为
摊销成本		     总载客量
金额		     总公允价值  
金融资产
                                                                        
银行的有息存款
   $ –     $ 84,468     $ –     $ –    
 
   $ 23,543    
 
   $ 23,543     $ 108,011     $ 108,011  
证券
                                                                        
交易
     138,507       9,698       –       –           –           –       148,205       148,205  
投资，扣除适用津贴后的净额
     –       –         92,063         828    
 
     77,127    
 
     70,073       170,018       162,964  
 
     138,507       9,698       92,063       828    
 
     77,127    
 
     70,073       318,223       311,169  
根据逆回购购买的资产
协议和
借入的证券
       264,665       –       –       –    
 
     53,180    
 
     53,180       317,845       317,845  
贷款，扣除适用津贴后的净额
                                                                        
零售
     73       375       218       –           546,767           521,428       547,433       522,094  
批发
     6,914       3,222       563       –    
 
     261,833    
 
     253,816       272,532       264,515  
 
     6,987       3,597       781       –    
 
     808,600    
 
     775,244       819,965       786,609  
其他
                                                                        
衍生品
     154,439       –       –       –           –           –       154,439       154,439  
其他资产
(1)
     3,377       –       –       –    
 
     73,084    
 
     73,084       76,461       76,461  
金融负债
                                                                        
存款
                                                                        
个人
   $ 298     $ 21,959                         $ 382,675         $ 380,396     $ 404,932     $ 402,653  
企业和政府
(2)
     447       152,119                           607,304           605,102       759,870       757,668  
银行
(3)
     –       7,196    
 
 
 
  
 
 
 
  
 
     36,816    
 
     36,758       44,012       43,954  
 
     745       181,274    
 
 
 
  
 
 
 
  
 
       1,026,795    
 
       1,022,256         1,208,814         1,204,275  
其他
                                                                        
与证券有关的义务
卖空
     35,511       –                           –           –       35,511       35,511  
与根据回购出售的资产有关的债务
协议
和借出的证券
     –         248,835                           25,112           25,112       273,947       273,947  
衍生品
     153,491       –                           –           –       153,491       153,491  
其他负债
(4)
     (360 )      69                           90,348           90,160       90,057       89,869  
次级债券
     –       –    
 
 
 
  
 
 
 
  
 
     10,025    
 
     9,668       10,025       9,668  
 
(1)   包括客户在承兑汇票项下的负债和在其他资产中确认的金融工具。
(2)   企业和政府存款包括银行以外受监管的吸收存款机构的存款。
(3)   银行存款是指来自受监管银行和央行的存款。
(4)   包括承兑汇票和在其他负债中确认的金融票据。
目录表
58         
加拿大皇家银行
*2023年第二季度
 
附注3：金融工具的公允价值
(续)
 
 
资产负债公允价值是指
我们
按公允价值经常性折算，并使用公允价值层次进行分类
 
  
 
*
 
 
 
2023年4月30日
 
 
 
 
2022年10月31日
 
 
 
公允价值计量使用
 
 
编织成网
调整
 
 
  
 
 
 
 
 
公允价值计量使用
 
 
编织成网
调整
 
 
  
 
 
(百万加元)
 
第1级
 
 
二级
 
 
第三级
 
 
公允价值
 
 
  
 
第1级
 
 
二级
 
 
第三级
 
 
公允价值
 
金融资产
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
银行的有息存款
  
$
  –
 
  
$
  77,608
 
  
$
  –
 
  
$
  
 
  
$
  77,608
 
       $ –     $ 84,468     $ –     $       $ 84,468  
证券
                                                                                    
交易
                                                                                    
由以下人士发行或担保的债务：
                                                                                    
加拿大政府
(1)
                                                                                    
联邦制
  
 
14,802
 
  
 
2,411
 
  
 
–
 
          
 
17,213
 
         15,024       3,779       –               18,803  
省、市两级
  
 
–
 
  
 
11,794
 
  
 
–
 
          
 
11,794
 
         –       13,257       –               13,257  
美国联邦、州、市政和机构
(1), (2)
  
 
684
 
  
 
22,100
 
  
 
–
 
          
 
22,784
 
         1,254       35,570       4               36,828  
其他经合组织政府
(3)
  
 
3,843
 
  
 
3,083
 
  
 
–
 
          
 
6,926
 
         1,325       3,452       –               4,777  
抵押贷款支持证券
(1)
  
 
–
 
  
 
2
 
  
 
–
 
          
 
2
 
         –       2       –               2  
资产支持证券
                                                                                    
非CDO
证券
(4)
  
 
–
 
  
 
1,174
 
  
 
–
 
          
 
1,174
 
         –       1,308       2               1,310  
公司债务和其他债务
  
 
–
 
  
 
21,762
 
  
 
19
 
          
 
21,781
 
         –       21,162       7               21,169  
股票
  
 
50,055
 
  
 
2,301
 
  
 
2,177
 
          
 
54,533
 
         46,592       3,593       1,874               52,059  
   
 
69,384
 
  
 
64,627
 
  
 
2,196
 
          
 
136,207
 
         64,195       82,123       1,887               148,205  
投资
                                                                                    
由以下人士发行或担保的债务：
                                                                                    
加拿大政府
(1)
                                                                                    
联邦制
  
 
928
 
  
 
3,569
 
  
 
–
 
          
 
4,497
 
         1,226       2,555       –               3,781  
省、市两级
  
 
–
 
  
 
3,272
 
  
 
–
 
          
 
3,272
 
         –       2,124       –               2,124  
美国联邦、州、市政和机构
(1)
  
 
61
 
  
 
51,864
 
  
 
–
 
          
 
51,925
 
         440       43,918       –               44,358  
其他经合组织政府
  
 
–
 
  
 
6,937
 
  
 
–
 
          
 
6,937
 
         –       5,144       –               5,144  
抵押贷款支持证券
(1)
  
 
–
 
  
 
2,682
 
  
 
27
 
          
 
2,709
 
         –       2,860       28               2,888  
资产支持证券
                                                                                    
CDO
  
 
–
 
  
 
7,652
 
  
 
–
 
          
 
7,652
 
         –       7,524       –               7,524  
非CDO
证券
  
 
–
 
  
 
464
 
  
 
–
 
          
 
464
 
         –       524       –               524  
公司债务和其他债务
  
 
–
 
  
 
26,681
 
  
 
150
 
          
 
26,831
 
         –       25,569       151               25,720  
股票
  
 
37
 
  
 
504
 
  
 
436
 
          
 
977
 
         36       395       397               828  
   
 
1,026
 
  
 
103,625
 
  
 
613
 
          
 
105,264
 
         1,702       90,613       576               92,891  
根据逆回购协议购买的资产和
借入的证券
  
 
–
 
  
 
284,637
 
  
 
–
 
          
 
284,637
 
         –       264,665       –               264,665  
贷款
  
 
–
 
  
 
7,841
 
  
 
2,410
 
          
 
10,251
 
         –       9,673       1,692               11,365  
其他
                                                                                    
衍生品
                                                                                    
利率合约
  
 
–
 
  
 
34,325
 
  
 
262
 
          
 
34,587
 
         –       39,804       263               40,067  
外汇合约
  
 
–
 
  
 
76,950
 
  
 
8
 
          
 
76,958
 
         –       99,424       13               99,437  
信用衍生品
  
 
–
 
  
 
396
 
  
 
–
 
          
 
396
 
         –       388       –               388  
其他合同
  
 
2,677
 
  
 
12,435
 
  
 
86
 
          
 
15,198
 
         3,939       14,786       62               18,787  
估值调整
  
 
–
 
  
 
(1,776
)
  
 
6
 
          
 
(1,770
)
         –       (2,100 )      45               (2,055 ) 
总衍生工具总额
  
 
2,677
 
  
 
122,330
 
  
 
362
 
          
 
125,369
 
         3,939       152,302       383               156,624  
净值调整
                          
 
(1,220)
 
  
 
(1,220
)
                                 (2,185)       (2,185 ) 
总衍生品
                                  
 
124,149
 
                                         154,439  
其他资产
  
 
1,476
 
  
 
2,994
 
  
 
13
 
          
 
4,483
 
         1,221       2,141       15               3,377  
   
$
74,563
 
  
$
663,662
 
  
$
5,594
 
  
$
  (1,220)
 
  
$
742,599
 
       $   71,057     $   685,985     $   4,553     $   (2,185)     $   759,410  
金融负债
                                                                                    
存款
                                                                                    
个人
  
$
–
 
  
$
25,741
 
  
$
250
 
  
$
 
 
  
$
25,991
 
       $ –     $ 22,016     $ 241     $       $ 22,257  
企业和政府
  
 
–
 
  
 
142,323
 
  
 
–
 
          
 
142,323
 
         –       152,566       –               152,566  
银行
  
 
–
 
  
 
14,749
 
  
 
–
 
          
 
14,749
 
         –       7,196       –               7,196  
其他
                                                                                    
与卖空证券有关的债务
  
 
15,535
 
  
 
20,513
 
  
 
–
 
          
 
36,048
 
         16,383       19,128       –               35,511  
与根据回购协议出售的资产有关的债务
和借出的证券
  
 
–
 
  
 
262,834
 
  
 
–
 
          
 
262,834
 
         –       248,835       –               248,835  
衍生品
                                                                                    
利率合约
  
 
–
 
  
 
33,492
 
  
 
900
 
          
 
34,392
 
         –       39,592       1,122               40,714  
外汇合约
  
 
–
 
  
 
69,694
 
  
 
64
 
          
 
69,758
 
         –       94,310       145               94,455  
信用衍生品
  
 
–
 
  
 
144
 
  
 
–
 
          
 
144
 
         –       125       –               125  
其他合同
  
 
2,474
 
  
 
18,595
 
  
 
499
 
          
 
21,568
 
         3,847       16,663       847               21,357  
估值调整
  
 
–
 
  
 
(734
 )  
 
(10
)
          
 
(744
)
         –       (967 )      (8 )              (975 ) 
总衍生工具总额
  
 
2,474
 
  
 
121,191
    
 
1,453
 
          
 
125,118
 
         3,847       149,723       2,106               155,676  
净值调整
                          
 
(1,220)
 
  
 
(1,220
)
                                 (2,185)       (2,185 ) 
总衍生品
                                  
 
123,898
 
                                         153,491  
其他负债
  
 
444
 
  
 
(1,031
)
  
 
–
 
          
 
(587
)
         341       (632 )      –               (291 ) 
   
$
  18,453
 
  
$
  586,320
 
  
$
  1,703
 
  
$
(1,220)
 
  
$
  605,256
 
       $ 20,571     $ 598,832     $ 2,347     $ (2,185)     $ 619,565  
 
(1)  
截至2023年4月30日，所有交易证券的公允价值水平中包括的住宅和商业抵押贷款支持证券(MBS)为$11,839
百万美元
及$零(2022年10月31日-$12,2731000万美元和300万美元零),
投资证券的公允价值水平分别为$20,898
百万美元
及$2,613
百万美元
(2022年10月31日--$23,3621000万美元和300万美元2,755百万)。
(2)   美国(美国)。
(3)   经济合作与发展组织
合作
和发展(经合组织)。
(4)   债务抵押债券(CDO)。
目录表
加拿大皇家银行
*
9
 
使用重大不可观察输入的公允价值计量(第3级工具)
如果一项金融工具的一项或多项不可观察的投入可能对其公允价值的计量产生重大影响，则该金融工具在公允价值层次中被归类为第三级。在编制财务报表时，为这些不可观察到的输入参数选择适当的水平，以使它们与现行市场证据或管理层判断一致。由于价格或利率的不可观察性，这些3级金融工具的估值可能存在不确定性。
截至2023年4月30日止三个月内，厘定第三级金融工具公允价值时所使用的估值技术及不可观察投入的幅度及加权平均值并无重大变动。截至2023年4月30日，按合理可能的替代假设调整一项或多项不可观察到的投入的影响与我们经审计的2022年年度合并财务报表中披露的影响没有重大变化。
按经常性计量并归入第3级的工具的公允价值计量变动
 
  
 
截至2023年4月30日的三个月
 
(百万加元)
 
公允价值
在开始的时候
周期的
 
 
收益(亏损)
包括在内
在公司收益中
 
 
收益(亏损)
包括在
保监处
(1)
 
 
购买
(发稿)
 
 
安置点
(销售)和
其他
(2)
 
 
转账
vt.进入，进入
第三级
 
 
转账
离开
第三级
 
 
公允价值
在结束时
期间
 
 
收益
(亏损)包括在内
在年收入中
仍然持有的头寸
 
资产
 
 
 
 
 
 
 
 
 
证券
 
 
 
 
 
 
 
 
 
交易
 
 
 
 
 
 
 
 
 
由以下人士发行或担保的债务：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
美国的州、市和机构
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
资产支持证券
                                                                        
非CDO
证券
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
公司债务和其他债务
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
2
 
  
 
–
 
  
 
17
 
  
 
–
 
  
 
19
 
  
 
–
 
股票
  
 
2,106
 
  
 
(108
)
  
 
19
 
  
 
171
 
  
 
(12
)
  
 
1
 
  
 
–
 
  
 
2,177
 
  
 
(87
)
 
  
 
2,106
 
  
 
(108
)
  
 
19
 
  
 
173
 
  
 
(12
)
  
 
18
 
  
 
–
 
  
 
2,196
 
  
 
(87
)
投资
                                                                        
抵押贷款支持证券
  
 
28
 
  
 
–
 
  
 
(2
)
  
 
1
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
27
 
  
 
不适用。
  
公司债务和其他债务
  
 
149
 
  
 
–
 
  
 
8
    
 
–
 
  
 
(7
)
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
150
 
  
 
不适用。
  
股票
  
 
420
 
  
 
–
 
  
 
16
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
436
 
  
 
不适用。
  
 
  
 
597
 
  
 
–
 
  
 
22
 
  
 
1
 
  
 
(7
)
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
613
 
  
 
不适用。
  
贷款
  
 
2,597
 
  
 
26
 
  
 
30
 
  
 
46
 
  
 
(261
)
  
 
–
 
  
 
(28
)
  
 
2,410
 
  
 
27
 
其他
                                                                        
衍生工具净余额
(3)
                                                                        
利率合约
  
 
(654
)
  
 
(1
)
  
 
–
 
  
 
12
 
  
 
2
 
  
 
5
 
  
 
(2
)
  
 
(638
)
  
 
(4
)
外汇合约
  
 
(63
)
  
 
(4
)
  
 
3
 
  
 
(3
)
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
11
 
  
 
(56
)
  
 
(24
)
其他合同
  
 
(547
)
  
 
92
 
  
 
(7
)
  
 
(30
)
  
 
4
 
  
 
(28
)
  
 
103
 
  
 
(413
)
  
 
21
 
估值调整
  
 
17
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(1
)
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
16
 
  
 
–
 
其他资产
  
 
13
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
13
 
  
 
–
 
 
  
$
4,066
 
  
$
5
 
  
$
67
 
  
$
199
 
  
$
(275
)
  
$
(5
)
  
$
84
 
  
$
4,141
 
  
$
(67
)
负债
                                                                        
存款
  
$
(250
)
  
$
(7
)
  
$
(1
)
  
$
(42
)
  
$
4
 
  
$
(17
)
  
$
63
 
  
$
(250
)
  
$
(4
)
其他
                                                                        
其他负债
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
 
  
$
  (250
)
  
$
  (7
)
  
$
  (1
)
  
$
  (42
)
  
$
  4
 
  
$
  (17
)
  
$
  63
 
  
$
  (250
)
  
$
  (4
)
目录表
60         
加拿大皇家银行
*2023年第二季度
 
附注3：金融工具的公允价值
(续)
 
 
     截至2022年4月30日的三个月  
(百万加元)   公允价值
在开始的时候
周期的		     收益(亏损)
包括在内
在公司收益中		     收益(亏损)
包括在
保监处(1)		     购买
(发稿)		     安置点
(销售)和
其他(2)		     转账
vt.进入，进入
第三级		     转账
离开
第三级		     公允价值
在结束时
期间		     收益
(亏损)包括在内
在以下日期的收益中
仍然持有的头寸		  
资产
                                                                        
证券
                                                                        
交易
                                                                        
由以下人士发行或担保的债务：
                                                                        
美国的州、市和机构
   $ 22     $ –     $ –     $ –     $ (6 )    $ –     $ –     $ 16     $ –  
资产支持证券
                                                                        
非CDO
证券
     2       –       –       –       –       –       –       2       –  
公司债务和其他债务
     15       (1 )      –       –       –       –       (9 )      5       –  
股票
     1,689       4           11       79       (25 )      1       –       1,759       (4 ) 
 
     1,728       3       11       79       (31 )      1       (9 )      1,782       (4 ) 
投资
                                                                        
抵押贷款支持证券
     20       –       1       –       –       –       –       21       不适用。  
公司债务和其他债务
     155       –       (6 )      –       –       –       –       149       不适用。  
股票
     349       –       (2 )      2       –       –       –       349       不适用。  
 
     524       –       (7 )      2       –       –       –       519       不适用。  
贷款
     679       (23 )      (24 )      161       (1 )      9       (19 )      782       38  
其他
                                                                        
衍生工具净余额
(3)
                                                                        
利率合约
     (555 )      (146 )      (3 )      99       (16 )      –         (42 )      (663 )      (163 ) 
外汇合约
     7       (17 )      –       21       16       –       (3 )      24       (12 ) 
其他合同
     (448 )      123       (3 )        (12 )      6       (117 )      15       (436 )      107  
估值调整
     39       –       –       –           (11 )      –       –       28       –  
其他资产
     –       –       –       15       –       –       –       15       –  
 
   $   1,974     $ (60 )    $ (26 )    $  365     $ (37 )    $   (107 )    $   (58 )    $   2,051     $ (34 ) 
负债
                                                                        
存款
   $ (122 )    $ (3 )    $ –     $ (52 )    $ 12     $ (16 )    $ 24     $ (157 )    $ 8  
其他
                                                                        
其他负债
     (7 )      –       –       –       4       –       –       (3 )      –  
 
   $ (129 )    $ (3 )    $ –     $ (52 )    $ 16     $ (16 )    $ 24     $ (160 )    $ 8  
                                                                         
    
截至2023年4月30日的6个月
  
(百万加元)  
公允价值
在开始的时候
周期的
    
收益(亏损)
包括在内
在公司收益中
    
收益(亏损)
包括在
保监处
(1)		    
购买
(发稿)
    
安置点
(销售)和
其他类型
(2)		    
转账
vt.进入，进入
第三级
    
转账
离开
第三级
    
公允价值
在结束时
期间
    
收益
(亏损)包括在内
在年收入中
仍然持有的头寸
  
资产
                                                                        
证券
                                                                        
交易
                                                                        
由以下人士发行或担保的债务：
                                                                        
美国的州、市和机构
  
$
4
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
   
$
(4
)
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
资产支持证券
                                                                        
非CDO
证券
  
 
2
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(2
)
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
公司债务和其他债务
  
 
7
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
2
 
  
 
–
 
  
 
17
 
  
 
(7
)
  
 
19
 
  
 
–
 
股票
  
 
1,874
 
  
 
(122
)
  
 
(6
)
  
 
421
 
  
 
(32
)
  
 
42
 
  
 
–
 
  
 
2,177
 
  
 
(111
)
 
  
 
1,887
 
  
 
(122
)
  
 
(6
)
  
 
423
 
  
 
(38
)
  
 
59
 
  
 
(7
)
  
 
2,196
 
  
 
(111
)
投资
                                                                        
抵押贷款支持证券
  
 
28
 
  
 
–
 
  
 
(2
)
  
 
1
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
27
 
  
 
不适用。
  
公司债务和其他债务
  
 
151
 
  
 
–
 
  
 
7
 
  
 
–
 
  
 
(8
)
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
150
 
  
 
不适用。
  
股票
  
 
397
 
  
 
–
 
  
 
40
 
  
 
–
 
  
 
(1
)
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
436
 
  
 
不适用。
  
 
  
 
576
 
  
 
–
 
  
 
45
 
  
 
1
 
  
 
(9
)
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
613
 
  
 
不适用。
  
贷款
  
 
1,692
 
  
 
(26
)
  
 
23
 
  
 
1,239
 
  
 
(381
)
  
 
28
 
  
 
(165
)
  
 
2,410
 
  
 
3
 
其他
                                                                        
衍生工具净余额
(3)
                                                                        
利率合约
  
 
(859
)
  
 
4
 
  
 
5
 
  
 
(8
)
  
 
175
 
  
 
23
 
  
 
22
 
  
 
(638
)
  
 
9
 
外汇合约
  
 
(132
)
  
 
1
 
  
 
11
 
  
 
1
 
  
 
37
 
  
 
–
 
  
 
26
 
  
 
(56
)
  
 
(4
)
其他合同
  
 
(785
)
  
 
37
 
  
 
10
 
  
 
(38
)
  
 
66
    
 
(59
)
  
 
356
 
  
 
(413
)
  
 
30
 
估值调整
  
 
53
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(37
)
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
16
 
  
 
–
 
其他资产
  
 
15
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(2
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
13
 
  
 
–
 
 
  
$
2,447
 
  
$
(106
)
  
$
88
 
  
$
1,618
 
  
$
(189
)
  
$
51
 
  
$
232
 
  
$
4,141
 
  
$
(73
)
负债
                                                                        
存款
  
$
(241
)
  
$
(27
)
  
$
–
 
  
$
(77
)
  
$
6
 
  
$
(51
)
  
$
140
 
  
$
(250
)
  
$
(15
)
其他
                                                                        
其他负债
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
 
  
$
  (241
)
  
$
  (27
)
  
$
  –
 
  
$
  (77
)
  
$
  6
 
  
$
  (51
)
  
$
  140
 
  
$
  (250
)
  
$
  (15
)
目录表
加拿大皇家银行
*；
61
 
     截至2022年4月30日的6个月  
(百万加元)   公允价值
在开始的时候
周期的		     得(损)利
包括在内
在公司收益中		     得(损)利
包括在
保监处(1)		     购买
(发稿)		     安置点
(销售)和
其他(2)		     转账
vt.进入，进入
第三级		     转账
离开
第三级		     公允价值
在结束时
期间		     收益
(亏损)包括在内
在以下日期的收益中
仍然持有的职位		  
资产
                                                                        
证券
                                                                        
交易
                                                                        
由以下人士发行或担保的债务：
                                                                        
美国的州、市和机构
   $ 25     $ –     $ 1     $ –     $ (10 )    $ –     $ –     $ 16     $ –  
资产支持证券
                                                                        
非CDO
证券
     2       –       –       –       –       –       –       2       –  
公司债务和其他债务
     25       (2 )      –       –       (5 )      –       (13 )      5       –  
股票
     1,530       78       34       161       (45 )      1       –       1,759       93  
 
     1,582       76       35       161       (60 )      1       (13 )      1,782       93  
投资
                                                                        
抵押贷款支持证券
     20       –       1       –       –       –       –       21       不适用。  
公司债务和其他债务
     152       –       (3 )      –       –       –       –       149       不适用。  
股票
     334       –       43       8       (1 )      –       (35 )      349       不适用。  
 
     506       –       41       8       (1 )      –       (35 )      519       不适用。  
贷款
     1,077       (13 )      (32 )      217         (462 )      16       (21 )      782       (46 ) 
其他
                                                                        
衍生工具净余额
(3)
                                                                        
利率合约
     (635 )      (157 )      (2 )      100       66       –         (35 )      (663 )      108  
外汇合约
     47       (47 )      1       21       12       –       (10 )      24       53  
其他合同
     (393 )      184       (11 )      (115 )      48         (193 )      44       (436 )      166  
估值调整
     20       –       –       –       (11 )      19       –       28       –  
其他资产
     –       –       –       15       –       –       –       15       –  
 
   $   2,204     $ 43     $ 32     $ 407     $ (408 )    $ (157 )    $ (70 )    $   2,051     $   374  
负债
                                                                        
存款
   $ (151 )    $ (9 )    $ (1 )    $ (79 )    $ 17     $ (36 )    $ 102     $ (157 )    $ (9 ) 
其他
                                                                        
其他负债
     (7 )      –       –       –       4       –       –       (3 )      –  
 
   $ (158 )    $ (9 )    $ (1 )    $ (79 )    $ 21     $ (36 )    $ 102     $ (160 )    $ (9 ) 
 
(1)  
该等金额包括因合并与第3级票据有关的外国附属公司而产生的外币折算收益或亏损(如适用)。在其他全面收益(OCI)中确认的投资证券的未实现收益为$
12
 
截至2023年4月30日的三个月(2022年4月30日-亏损$
1百万美元)，收益为$30截至2023年4月30日的6个月(2022年4月30日-收益$44百万美元)，不包括合并产生的折算收益或亏损。
(2)   其他包括在净收入中确认的溢价或折扣的摊销。
(3)   截至2023年4月30日的净衍生品包括衍生品资产$362
 
百万
 
(2022年4月30日--$551百万美元)和衍生负债#美元1,453
百万
 
(2022年4月30日--$1,598(亿美元)。
不适用。   不适用
按公允价值经常性列账的工具的公允价值层次之间的转移
假定在本期间结束时发生第1级和第2级之间的调拨以及调入和调出第3级。对于期间转入第3级的资产或负债，该期间公允价值的全部变动不包括在上述对账中仍持有头寸的收益(亏损)列中，而对于期间转移至第3级以外的资产或负债，该期间的全部公允价值变动计入上述对账的同一栏。
第1级和第2级之间的转移取决于公允价值是否以活跃市场的报价为基础(第1级)。
截至2023年4月30日的三个月内
，从1级转移到2级包括交易美国联邦、州、市政和机构债务$112百万美元。在截至以下三个月内
2022年4月30日，有不是从级别1到级别2的重大转移。
在截至2023年4月30日和2022年4月30日的三个月内，有不是从2级到1级的重大转移。
在截至2023年4月30日的6个月内，从1级转移到2级的转移包括投资美国联邦、州、市政和机构债务$435百万美元和交易美国联邦、州、市政和机构债务112在截至2022年4月30日的六个月中，有不是从级别1到级别2的重大转移。
在截至2023年4月30日和2022年4月30日的六个月内，有不是从2级到1级的重大转移。
第2级和第3级之间的转移主要是由于投入的市场可观测性发生变化，或不可观察投入对金融工具公允价值的重要性发生变化。
在截至2023年4月30日的三个月内，不是大量从二级转移到三级。在截至2022年4月30日的三个月里，由于投入的市场可观察性发生变化，从二级转移到三级的重大转移包括其他合同。
截至2023年4月30日的三个月内
此外，从第三级转移到第二级的重大转移包括其他合同，因为不可观察到的投入的重要性发生了变化。在截至以下三个月内
2022年4月30日，有不是从3级到2级的重大转移。
目录表
62         
加拿大皇家银行
*2023年第二季度
 
附注3：金融工具的公允价值
(续)
 
 
在.期间
截至2023年4月30日的六个月中，有
不是在截至2022年4月30日的六个月里，从二级转移到三级的重大转移包括由于投入的市场可观察性变化而产生的其他合同。
在.期间
六
截至2023年4月30日的6个月内，由于投入的市场可观察性和不可观察投入的重要性的变化，从3级转移到2级的重大转移包括其他合同和贷款。*在截至2022年4月30日的6个月内，不是从3级到2级的重大转移。
金融工具净利息收入
金融资产和金融负债产生的利息和股息收入以及相关融资成本在净利息收入中列报。
 
  
 
在过去的三个月里，
 
 
  
 
在过去的六个月里，
 
(百万加元)
 
4月30日
2023
 
 
4月30日
2022
 
 
  
 
4月30日
2023
 
 
4月30日
2022
 
利息和股息收入
(1), (2)
 
 
 
 
 
按公允价值通过损益计量的金融工具
 
$
6,948
 
 
$
1,575
 
 
 
$
13,657
 
 
$
2,994
 
通过其他全面收益按公允价值计量的金融工具
 
 
1,114
 
 
 
124
 
 
 
 
2,056
 
 
 
201
 
按摊余成本计量的金融工具
 
 
12,256
 
 
 
6,059
 
 
 
 
 
23,942
 
 
 
11,941
 
 
 
 
20,318
 
 
 
7,758
 
 
 
 
 
39,655
 
 
 
15,136
 
利息支出
(1)
 
 
 
 
 
按公允价值通过损益计量的金融工具
 
 
6,275
 
 
 
1,085
 
 
 
 
12,515
 
 
 
1,946
 
按摊余成本计量的金融工具
 
 
7,944
 
 
 
1,399
 
 
 
 
 
14,839
 
 
 
2,645
 
 
 
 
  14,219
 
 
 
2,484
 
 
 
 
 
27,354
 
 
 
4,591
 
净利息收入
 
$
  6,099
 
 
$
  5,274
 
 
 
 
$
  12,301
 
 
$
  10,545
 
 
(1)   不包括以下与我们的保险业务有关的金额，并包括在中期综合损益表的保险费、投资和手续费收入中：截至2023年4月30日的三个月，利息收入为#美元99
百万
 
(2022年4月30日--$147百万美元)，利息支出为$8
百万
 
(2022年4月30日--$2百万美元)；截至2023年4月30日的六个月，利息收入为#2322000万美元(2022年4月30日-$343百万美元)，利息支出为$122000万美元(2022年4月30日-$3(亿美元)。
(2)   包括截至2023年4月30日的三个月的股息收入$801
百万
 
(2022年4月30日--$690百万美元)，截至2023年4月30日的六个月为$1,5932000万美元(2022年4月30日-$1,440百万美元)，在中期简明综合收益表中以利息和股息收入列报。
 
附注4：中国证券
 
FVOCI的证券未实现损益
(1), (2)

 
  
 
截至。
 
 
 
2023年4月30日
 
 
 
 
2022年10月31日
 
(百万加元)
 
成本/
摊销
成本
 
 
毛收入
未实现
利得
 
 
毛收入
未实现
损失
 
 
公允价值
 
 
  
 
成本/
摊销
成本
 
 
毛收入
未实现
利得
 
 
毛收入
未实现
损失
 
 
公允价值
 
由以下人士发行或担保的债务：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
加拿大政府
 
 
 
 
 
 
 
 
 
联邦制
 
$
4,740
 
 
$
2
 
 
$
(245
) 
 
$
4,497
 
 
 
$
4,081
 
 
$
1
 
 
$
(301
) 
 
$
3,781
 
省、市两级
 
 
3,751
 
 
 
3
 
 
 
(482
) 
 
 
3,272
 
 
 
 
2,685
 
 
 
6
 
 
 
(567
) 
 
 
2,124
 
美国联邦、州、市政和机构
 
 
53,298
 
 
 
174
 
 
 
  (1,547
) 
 
 
51,925
 
 
 
 
46,034
 
 
 
343
 
 
 
(2,019
) 
 
 
44,358
 
其他经合组织政府
 
 
6,935
 
 
 
7
 
 
 
(5
) 
 
 
6,937
 
 
 
 
5,154
 
 
 
7
 
 
 
(17
) 
 
 
5,144
 
抵押贷款支持证券
 
 
2,786
 
 
 
–
 
 
 
(77
) 
 
 
2,709
 
 
 
 
2,985
 
 
 
1
 
 
 
(98
) 
 
 
2,888
 
资产支持证券
 
 
 
 
 
 
 
 
 
CDO
 
 
7,751
 
 
 
2
 
 
 
(101
) 
 
 
7,652
 
 
 
 
7,741
 
 
 
3
 
 
 
(220
) 
 
 
7,524
 
非CDO证券
 
 
474
 
 
 
–
 
 
 
(10
) 
 
 
464
 
 
 
 
547
 
 
 
–
 
 
 
(23
) 
 
 
524
 
公司债务和其他债务
 
 
26,879
 
 
 
50
 
 
 
(98
) 
 
 
26,831
 
 
 
 
25,852
 
 
 
51
 
 
 
(183
) 
 
 
25,720
 
股票
 
 
658
 
 
 
324
 
 
 
(5
) 
 
 
977
 
 
 
 
 
551
 
 
 
284
 
 
 
(7
) 
 
 
828
 
 
 
$
  107,272
 
 
$
  562
 
 
$
(2,570
) 
 
$
  105,264
 
 
 
 
$
  95,630
 
 
$
  696
 
 
$
  (3,435
) 
 
$
  92,891
 

(1)   不包括$78,357
百万美元
截至2023年4月30日，持有以收集的证券，按摊销成本，扣除信贷损失准备金后列账(2022年10月31日-$77,127百万)。
(2)   未实现损益总额包括(20)
百万美元
截至2023年4月30日FVOCI债务证券信贷损失拨备(2022年10月31日-$(19))在收入和权益的其他组成部分中确认。
投资证券信贷损失准备
下表对债务证券的期初和期末准备金按FVOCI和分期摊销成本进行了核对。对账项目包括以下内容：
•  
阶段之间的转移，这被推定发生在对津贴进行任何相应的重新计量之前。
•  
购买，反映与本期间新确认的资产有关的减值，包括在修改条款后取消确认的那些资产。
•  
销售及到期日，反映与期内不产生信贷损失而终止确认的资产相关的拨备，包括因修改条款而终止确认的资产。
目录表
加拿大皇家银行
*
3
 
•  
风险、参数和风险敞口的变化，其中包括模型投入或假设变化的影响，包括前瞻性宏观经济条件的变化；部分偿还；在阶段之间转移后计量的变化；以及由于时间流逝而解除时间价值贴现。
信贷损失准备金--FVOCI的证券
(1)
 
  
 
截至以下三个月
 
 
 
2023年4月30日
 
 
 
 
 
2022年4月30日
 
 
 
表演
 
 
 
 
 
受损的
 
 
 
 
 
 
 
 
表演
 
 
 
 
 
受损的
 
 
 
 
(百万加元)
 
第1阶段
 
 
第二阶段
 
 
  
 
 
第三阶段：
(2)
 
 
**总计：
 
 
  
 
 
第1阶段
 
 
第二阶段
 
 
  
 
 
第三阶段：(2)
 
 
总计
 
期初余额
  
$
4
 
  
$
1
 
          
$
(24
) 
  
$
(19
) 
           $ 2     $ 1             $ (14 )    $ (11 ) 
信贷损失准备金
                                                                                        
转至阶段1
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
–
 
             –       –               –       –  
转往第二阶段
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
–
 
             –       –                   –       –  
转往第三阶段
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
–
 
             –       –               –       –  
购买
  
 
1
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
1
 
             1       –               –             1  
销售和到期日
  
 
(1
) 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
(1
)
             (1 )      –               –       (1 ) 
风险、参数和风险敞口的变化
  
 
–
 
  
 
2
 
          
 
(3
)
  
 
(1
)
             1       –               (3 )      (2 ) 
汇率和其他
  
 
(1
) 
  
 
(1
) 
          
 
2
 
  
 
–
 
             (1 )      1               –       –  
期末余额
  
$
3
 
  
$
     2
 
          
$
  (25
)
 
  
$
(20
)
 
           $    2     $     2             $ (17 )    $ (13 ) 
 
  
 
截至以下日期的六个月
 
 
 
2023年4月30日
 
 
 
 
 
2022年4月30日
 
 
 
表演
 
 
 
 
 
受损的
 
 
 
 
 
 
 
 
表演
 
 
 
 
 
受损的
 
 
 
 
(百万加元)
 
第1阶段
 
 
第二阶段
 
 
  
 
 
第三阶段：
(2)
 
 
总计
 
 
  
 
 
第1阶段
 
 
第二阶段
 
 
  
 
 
第三阶段：(2)
 
 
总计
 
期初余额
  
$
    3
 
  
$
1
 
          
$
(23
) 
  
$
(19
) 
           $ 2     $ 1             $ (12 )    $ (9 ) 
信贷损失准备金
                                                                                        
转至阶段1
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
    –
 
  
 
    –
 
             –       –               –       –  
转往第二阶段
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
–
 
             –       –               –       –  
转往第三阶段
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
–
 
             –       –               –             –  
购买
  
 
3
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
3
 
             1       –               –       1  
销售和到期日
  
 
(1
) 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
(1
) 
             (1 )      –                   –       (1 ) 
风险、参数和风险敞口的变化
  
 
(1
) 
  
 
2
 
          
 
(5
)
 
  
 
(4
)
             1       –               (5 )      (4 ) 
汇率和其他
  
 
(1
) 
  
 
(1
) 
          
 
3
 
  
 
1
 
             (1 )      1               –       –  
期末余额
  
$
3
 
  
$
     2
 
          
$
(25
)
 
  
$
(20
)
           $    2     $     2             $ (17 )    $ (13 ) 
 
(1)   FVOCI债务证券的预期信贷损失不会在资产负债表中单独确认，因为相关证券是按公允价值入账的。在收入中确认的累计信贷损失金额在权益的其他组成部分中列示。
(2)   反映购买的信用减值证券拨备的变化。
信贷损失准备--按摊销成本计算的证券
 
  
 
截至以下三个月
 
 
 
2023年4月30日
 
 
 
 
 
2022年4月30日
 
 
 
表演
 
 
 
 
 
受损的
 
 
 
 
 
 
 
 
表演
 
 
 
 
 
受损的
 
 
 
 
(百万加元)
 
第1阶段
 
 
第二阶段
 
 
  
 
 
第三阶段
 
 
总计
 
 
  
 
 
第1阶段
 
 
第二阶段
 
 
  
 
 
第三阶段
 
 
总计
 
期初余额
  
$
10
 
  
$
13
 
          
$
–
 
  
$
23
 
           $ 9     $ 17             $ –     $ 26  
信贷损失准备金
                                                                                        
转至阶段1
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
–
 
             –       –               –       –  
转往第二阶段
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
–
 
             –       –               –       –  
转往第三阶段
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
–
 
             –       –               –       –  
购买
  
 
1
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
1
 
             2       –               –       2  
销售和到期日
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
–
 
             –       –               –       –  
风险、参数和风险敞口的变化
  
 
(3
)
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
(3
)
             (2 )      (1 )              –       (3 ) 
汇率和其他
  
 
1
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
1
 
             –       –               –       –  
期末余额
  
$
  9
 
  
$
  13
 
          
$
  –
 
  
$
  22
 
           $   9     $   16             $   –     $   25  
目录表
64         
加拿大皇家银行
*2023年第二季度
 
附注4：中国证券
(续)
 
 
  
 
截至以下日期的六个月
 
 
 
2023年4月30日
 
 
 
 
 
2022年4月30日
 
 
 
表演
 
 
 
 
 
受损的
 
 
 
 
 
 
 
 
表演
 
 
 
 
 
受损的
 
 
 
 
(百万加元)
 
第1阶段
 
 
第二阶段
 
 
  
 
 
第三阶段
 
 
总计
 
 
  
 
 
第1阶段
 
 
第二阶段
 
 
  
 
 
第三阶段
 
 
总计
 
期初余额
  
$
8
 
  
$
14
 
          
$
–
 
  
$
22
 
           $ 5     $ 18             $ –     $ 23  
信贷损失准备金
                                                                                        
机型变化
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
–
 
             –       –               –       –  
转至阶段1
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
–
 
             –       –               –       –  
转往第二阶段
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
–
 
             –       –               –       –  
转往第三阶段
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
–
 
             –       –               –       –  
购买
  
 
5
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
5
 
             8       –               –       8  
销售和到期日
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
–
 
             (1 )      –               –       (1 ) 
风险、参数和风险敞口的变化
  
 
(5
)
 
  
 
(1
) 
          
 
–
 
  
 
(6
)
 
             (3 )      (2 )              –       (5 ) 
汇率和其他
  
 
1
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
1
 
             –       –               –       –  
期末余额
  
$
      9
 
  
$
    13
 
          
$
  –
 
  
$
  22
 
           $       9     $     16             $   –     $     25  
按内部风险评级划分的信用风险敞口
下表列出了按FVOCI计算的债务证券的公允价值和按摊销成本计算的证券账面总额。风险评级基于在报告日期用于衡量预期信用损失的内部评级，如我们2022年年报信用风险部分的内部评级地图所概述。
 
  
 
*。
 
 
 
2023年4月30日
 
 
 
 
 
2022年10月31日
 
 
 
表演
 
 
 
 
 
受损的
 
 
 
 
 
 
 
 
表演
 
 
 
 
 
受损的
 
 
 
 
(百万加元)
 
第1阶段
 
 
第二阶段
 
 
  
 
 
第三阶段：
(1)
 
 
总计
 
 
  
 
 
阶段1
 
 
第二阶段
 
 
  
 
 
第三阶段：(1)
 
 
总计
 
投资证券
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
FVOCI的证券
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
投资级
  
$
  103,173
 
  
$
  185
 
          
$
–
 
  
$
  103,358
 
           $ 91,177     $ 56             $ –     $ 91,233  
非投资级
  
 
779
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
779
 
             680       –               –       680  
受损的
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
     150
 
  
 
150
 
             –       –                    150       150  
   
 
103,952
 
  
 
185
 
          
 
150
 
  
 
104,287
 
             91,857       56               150       92,063  
不受减值影响的项目
(2)
                                  
 
977
 
                                             828  
                                   
$
105,264
 
                                           $ 92,891  
以摊销成本计算的证券
                                                                                        
投资级
  
$
77,328
 
  
$
–
 
          
$
–
 
  
$
77,328
 
           $ 76,035     $ –             $ –     $ 76,035  
非投资级
  
 
779
 
  
 
272
 
          
 
–
 
  
 
1,051
 
             898       216               –       1,114  
受损的
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
–
 
             –       –               –       –  
   
 
78,107
 
  
 
272
 
          
 
–
 
  
 
78,379
 
             76,933       216               –       77,149  
信贷损失准备
  
 
9
 
  
 
13
 
          
 
–
 
  
 
22
 
             8       14               –       22  

  
$
  78,098
 
  
$
  259
 
          
$
  –
 
  
$
  78,357
 
           $   76,925     $   202             $ –     $   77,127  
 
(1)   反映了$150购买信用减值证券的百万美元(2022年10月31日-$150百万)。
(2)   FVOCI的不受减值影响的投资证券是指指定为FVOCI的股权证券。
目录表
加拿大皇家银行
*
5
 
附注5：新增贷款和信贷损失准备
 
信贷损失准备
 
  
 
截至以下三个月
 
 
 
2023年4月30日
 
 
 
 
2022年4月30日
 
(百万加元)
 
平衡点：
起头
周期的
 
 
规定
获得学分
损失
 
 
网络
核销
 
 
交易所
费率和
其他
 
 
平衡点：
末尾
期间
 
 
  
 
平衡点：
起头
周期的
 
 
规定
获得学分
损失
 
 
网络
核销
 
 
交易所
费率和
其他
 
 
平衡点：
末尾
期间
 
零售
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
住宅按揭贷款
  
$
469
 
  
$
11
 
  
$
(4
)
  
$
4
 
  
$
480
         $ 409     $ (16 )    $ (7 )    $   2     $ 388  
个人
  
 
1,129
 
  
 
136
 
  
 
(98
)
  
 
(2
)
  
 
1,165
 
         1,038       (39 )      (56 )      –       943  
信用卡
  
 
926
 
  
 
169
 
  
 
(115
)
  
 
–
    
 
980
 
         870       8       (83 )      –       795  
小企业
  
 
204
 
  
 
30
 
  
 
(7
)
  
 
(2
)
  
 
225
 
         178             5       (6 )      2       179  
批发
  
 
1,680
 
  
 
269
 
  
 
(54
)
  
 
(9
)
  
 
1,886
 
         1,811       (246 )      (15 )      (9 )      1,541  
承兑汇票项下客户的责任
  
 
41
 
  
 
(1
)
  
 
–
 
  
 
1
 
  
 
41
 
         83       (42 )             –       –       41  
   
$
  4,449
 
  
$
       614
 
  
$
  (278
)
 
  
$
(8
)
 
  
$
4,777
 
       $   4,389     $ (330 )    $ (167 )    $ (5 )    $   3,887  
演示内容如下：
                                                                                    
贷款损失准备
  
$
3,999
 
                          
$
4,332
 
       $ 4,047                             $ 3,566  
其他负债--准备金
  
 
403
 
                          
 
397
 
         251                               275  
承兑汇票项下客户的责任
  
 
41
 
                          
 
41
 
         83                               41  
股本的其他组成部分
  
 
6
 
                          
 
7
 
         8                               5  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
截至以下日期的六个月
 
 
 
2023年4月30日
 
 
 
 
2022年4月30日
 
(百万加元)
 
平衡点：
起头
周期的
 
 
规定
获得学分
损失
 
 
网络
核销
 
 
交易所
费率和
其他
 
 
平衡点：
末尾
期间
 
 
  
 
平衡点：
起头
周期的
 
 
规定
获得学分
损失
 
 
网络
核销
 
 
交易所
费率和
其他
 
 
平衡点：
末尾
期间
 
零售
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
住宅按揭贷款
  
$
432
 
  
$
62
 
  
$
(9
)
 
  
$
(5
)
 
  
$
480
 
       $ 416     $ (22 )    $ (12 )    $ 6     $ 388  
个人
  
 
1,043
 
  
 
305
 
  
 
(181
)
 
  
 
(2
)
  
 
1,165
 
         1,079       (21 )      (112 )      (3 )      943  
信用卡
  
 
893
 
  
 
305
 
  
 
(217
)
 
  
 
(1
)
 
  
 
980
 
         875           73       (154 )      1       795  
小企业
  
 
194
 
  
 
47
 
  
 
(16
)
 
  
 
–
 
  
 
225
 
         177       8       (10 )      4       179  
批发
  
 
1,574
 
  
 
430
 
  
 
(71
)
 
  
 
(47
)
 
  
 
1,886
 
         1,797       (234 )      (21 )      (1 )      1,541  
承兑汇票项下客户的责任
  
 
45
 
  
 
(5
)
 
  
 
–
 
  
 
1
 
  
 
41
 
         75       (34 )              –       –       41  
   
$
  4,181
 
  
$
   1,144
 
  
$
  (494
)
  
$
  (54
) 
  
$
4,777
 
       $  4,419     $ (230 )    $ (309 )    $   7     $   3,887  
演示内容如下：
                                                                                    
贷款损失准备
  
$
3,753
 
                          
$
4,332
 
       $ 4,089                             $ 3,566  
其他负债--准备金
  
 
378
 
                          
 
397
 
         241                               275  
承兑汇票项下客户的责任
  
 
45
 
                          
 
41
 
         75                               41  
股本的其他组成部分
  
 
5
 
                          
 
7
 
         14                               5  
下表对贷款和承付款的每一主要产品的期初和期末津贴进行了核对，这是根据我们模拟的情景加权津贴和适用的专家信贷判断确定的。对账项目包括以下内容：
•  
阶段之间的转移，这被推定发生在对津贴进行任何相应的重新计量之前。
•  
来源，反映与本期间新确认的资产有关的减值，包括在修改条件后取消确认的那些资产。
•  
到期日，反映与期内不产生信贷损失的已终止确认的资产相关的备抵，包括在修改条款后终止确认的资产。
•  
风险、参数和风险敞口的变化，包括模型投入或假设变化的影响，包括前瞻性宏观经济条件的变化；部分偿还和对现有设施的额外提取；在阶段之间转移后计量的变化；以及由于第一阶段和第二阶段的时间推移而解除时间价值贴现的影响。
目录表
66         
加拿大皇家银行
*2023年第二季度
 
附注5：新增贷款和信贷损失准备
(续)
 
 
津贴
信贷损失--零售和批发贷款
 

  
 
截至以下三个月
 
 
 
2023年4月30日
 
 
 
 
2022年4月30日
 
 
 
表演
 
 
 
 
受损的
 
 
 
 
 
 
 
表演
 
 
 
 
受损的
 
 
 
 
(百万加元)
 
第1阶段
 
 
第二阶段
 
 
  
 
第三阶段
 
 
总计
 
 
  
 
第1阶段
 
 
第二阶段
 
 
  
 
第三阶段
 
 
总计
 
住宅按揭贷款
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
期初余额
  
$
254
 
  
$
82
 
      
$
133
 
  
$
469
 
       $ 187     $ 85         $ 137     $ 409  
信贷损失准备金
                                                                            
转至阶段1
  
 
19
 
  
 
(19
)
      
 
–
 
  
 
–
 
         36       (31 )          (5 )      –  
转往第二阶段
  
 
(13
)
  
 
15
 
      
 
(2
)
  
 
–
 
         (4 )      5           (1 )      –  
转往第三阶段
  
 
(1
)
 
  
 
(2
)
      
 
3
 
  
 
–
 
         –       (8 )          8       –  
起源
  
 
13
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
13
 
         29       –           –       29  
到期日
  
 
(4
)
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
(4
)
         (5 )      (1 )          –       (6 ) 
风险、参数和风险敞口的变化
  
 
(31
)
  
 
26
 
      
 
7
 
  
 
2
 
         (60 )      20           1       (39 ) 
核销
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
(8
)
  
 
(8
)
         –       –           (10 )      (10 ) 
复苏
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
4
 
  
 
4
 
         –       –           3       3  
汇率和其他
  
 
1
 
  
 
1
 
  
 
  
 
2
 
  
 
4
 
  
 
     1       1    
 
     –       2  
期末余额
  
$
238
 
  
$
103
 
  
 
  
$
139
 
  
$
480
 
  
 
   $ 184     $ 71    
 
   $     133     $ 388  
                       
个人
                                                                            
期初余额
  
$
    286
 
  
$
725
 
      
$
118
 
  
$
1,129
 
       $ 404     $     547         $ 87     $ 1,038  
信贷损失准备金
                                                                            
转至阶段1
  
 
147
 
  
 
(146
)
      
 
(1
)
  
 
–
 
         157       (157 )          –       –  
转往第二阶段
  
 
(20
)
  
 
21
 
      
 
(1
)
  
 
–
 
         (39 )      39           –       –  
转往第三阶段
  
 
(1
)
 
  
 
(12
)
      
 
13
 
  
 
–
 
         –       (13 )          13       –  
起源
  
 
25
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
25
 
         22       –           –       22  
到期日
  
 
(10
)
  
 
(25
)
      
 
–
 
  
 
(35
)
         (17 )      (25 )          –       (42 ) 
风险、参数和风险敞口的变化
  
 
(130
)
  
    
184
 
      
 
92
 
  
 
146
 
         (216 )      159           38       (19 ) 
核销
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
(124
)
  
 
(124
)
         –       –           (89 )      (89 ) 
复苏
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
26
 
  
 
26
 
         –       –           33       33  
汇率和其他
  
 
1
 
  
 
–
 
  
 
  
 
(3
)
  
 
(2
)
 
  
 
     (1 )      –    
 
     1       –  
期末余额
  
$
298
 
  
$
747
 
  
 
  
$
120
 
  
$
1,165
 
  
 
   $ 310     $ 550    
 
   $ 83     $ 943  
                       
信用卡
                                                                            
期初余额
  
$
184
 
  
$
742
 
      
$
–
 
  
$
926
 
       $ 226     $ 644         $ –     $ 870  
信贷损失准备金
                                                                            
转至阶段1
  
 
125
 
  
 
(125
)
      
 
–
 
  
 
–
 
         129       (129 )          –       –  
转往第二阶段
  
 
(22
)
  
 
22
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         (28 )      28           –       –  
转往第三阶段
  
 
(1
)
  
 
(98
)
      
 
99
 
  
 
–
 
         –       (81 )          81       –  
起源
  
 
3
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
3
 
         2       –           –       2  
到期日
  
 
(1
)
  
 
(8
)
      
 
–
 
  
 
(9
)
         (2 )      (7 )          –       (9 ) 
风险、参数和风险敞口的变化
  
 
(89
)
  
 
248
 
      
 
16
 
  
 
175
 
         (159 )      172           2       15  
核销
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
(159
)
  
 
(159
)
         –       –           (126 )      (126 ) 
复苏
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
44
 
  
 
44
 
         –       –           43       43  
汇率和其他
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
     1       (1 )   
 
     –       –  
期末余额
  
$
199
 
  
$
781
 
  
 
  
$
–
 
  
$
980
 
  
 
   $ 169     $ 626    
 
   $ –     $ 795  
                       
小企业
                                                                            
期初余额
  
$
73
 
  
$
73
 
      
$
58
 
  
$
204
 
       $ 87     $ 56         $ 35     $ 178  
信贷损失准备金
                                                                            
转至阶段1
  
 
8
 
  
 
(8
)
      
 
–
 
  
 
–
 
         4       (4 )          –       –  
转往第二阶段
  
 
(4
)
  
 
4
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         (6 )      6           –       –  
转往第三阶段
  
 
(1
)
 
  
 
(2
)
      
 
3
 
  
 
–
 
         –       (1 )          1       –  
起源
  
 
8
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
8
 
         8       –           –       8  
到期日
  
 
(3
)
  
 
(4
)
      
 
–
 
  
 
(7
)
         (6 )      (5 )          –       (11 ) 
风险、参数和风险敞口的变化
  
 
(6
)
  
 
15
 
      
 
20
 
  
 
29
 
         (13 )      13           8       8  
核销
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
(10
)
  
 
(10
)
         –       –           (9 )      (9 ) 
复苏
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
3
 
  
 
3
 
         –       –           3       3  
汇率和其他
  
 
1
 
  
 
1
 
  
 
  
 
(4
)
  
 
(2
)
  
 
     3       1    
 
     (2 )      2  
期末余额
  
$
76
 
  
$
79
 
  
 
  
$
70
 
  
$
225
 
  
 
   $ 77     $ 66    
 
   $ 36     $ 179  
                       
批发
                                                                            
期初余额
  
$
600
 
  
$
612
 
      
$
468
 
  
$
1,680
 
       $ 580     $   765         $ 466     $ 1,811  
信贷损失准备金
                                                                            
转至阶段1
  
 
49
 
  
 
(49
)
      
 
–
 
  
 
–
 
         160       (158 )          (2 )      –  
转往第二阶段
  
 
(15
)
  
 
15
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         (23 )      23           –       –  
转往第三阶段
  
 
(1
)
  
 
(13
)
      
 
14
 
  
 
–
 
         (1 )      (23 )          24       –  
起源
  
 
159
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
159
 
         127       –           –       127  
到期日
  
 
(98
)
  
 
(58
)
      
 
–
 
  
 
(156
)
         (92 )      (84 )          –       (176 ) 
风险、参数和风险敞口的变化
  
 
(31
)
  
 
119
 
      
 
178
 
  
 
266
 
         (267 )      64           6       (197 ) 
核销
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
(60
)
  
 
(60
)
         –       –           (26 )      (26 ) 
复苏
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
6
 
  
 
6
 
         –       –           11       11  
汇率和其他
  
 
5
 
  
 
6
 
  
 
  
 
(20
)
  
 
(9
)
  
 
     (1 )      3    
 
     (11 )      (9 ) 
期末余额
  
$
668
 
  
$
632
 
  
 
  
$
    586
 
  
$
  1,886
 
  
 
   $     483     $ 590    
 
   $ 468     $   1,541  
目录表
加拿大皇家银行
*
7

 
     截至以下日期的六个月  
   
2023年4月30日
         2022年4月30日  
   
表演
        
受损的
               表演         受损的        
(百万加元)  
第1阶段
    
第二阶段
         
第三阶段
    
总计
          第1阶段     第二阶段          第三阶段     总计  
住宅按揭贷款
                                                                            
期初余额
  
$
235
 
  
$
65
 
      
$
132
 
  
$
432
 
       $ 186     $ 92         $ 138     $ 416  
信贷损失准备金
                                                                            
转至阶段1
  
 
32
 
  
 
(32
)
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         60       (50 )          (10 )      –  
转往第二阶段
  
 
(19
)
 
  
 
25
 
      
 
(6
)
  
 
–
 
         (6 )      7           (1 )      –  
转往第三阶段
  
 
(1
)
 
  
 
(5
)
 
      
 
6
    
 
–
 
         (1 )      (15 )          16       –  
起源
  
 
43
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
43
 
         59       –           –       59  
到期日
  
 
(8
)
 
  
 
(2
) 
      
 
–
 
  
 
(10
)
 
         (12 )      (4 )          –       (16 ) 
风险、参数和风险敞口的变化
  
 
(44
)
 
  
 
51
 
      
 
22
 
  
 
29
 
         (104 )      39           –       (65 ) 
核销
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
(16
)
  
 
(16
)
 
         –       –           (20 )      (20 ) 
复苏
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
7
    
 
7
 
         –       –           8       8  
汇率和其他
  
 
–
 
  
 
1
 
  
 
  
 
(6
)
  
 
(5
)
 
  
 
     2       2    
 
     2       6  
期末余额
  
$
238
 
  
$
103
 
  
 
  
$
139
    
$
480
 
  
 
   $ 184     $ 71    
 
   $ 133     $ 388  
                       
个人
                                                                            
期初余额
  
$
285
 
  
$
661
 
      
$
97
 
  
$
1,043
 
       $ 422     $     569         $ 88     $ 1,079  
信贷损失准备金
                                                                            
转至阶段1
  
 
297
 
  
 
(296
)
 
      
 
(1
)
  
 
–
 
         327       (326 )          (1 )      –  
转往第二阶段
  
 
(43
)
 
  
 
44
 
      
 
(1
)
  
 
–
 
         (61 )      61           –       –  
转往第三阶段
  
 
(1
)
  
 
(25
)
 
      
 
26
 
  
 
–
 
         (1 )      (25 )          26       –  
起源
  
 
48
    
 
–
 
      
 
–
 
  
 
48
 
         48       –           –       48  
到期日
  
 
(22
)
  
 
(50
)
 
      
 
–
 
  
 
(72
)
 
         (38 )      (50 )          –       (88 ) 
风险、参数和风险敞口的变化
  
 
(268
)
 
  
 
415
 
      
 
182
 
  
 
329
 
         (387 )      321           85       19  
核销
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
(236
)
 
  
 
(236
)
 
         –       –           (175 )      (175 ) 
复苏
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
55
 
  
 
55
 
         –       –           63       63  
汇率和其他
  
 
2
 
  
 
(2
)
 
  
 
  
 
(2
)
  
 
(2
)
 
  
 
     –       –    
 
     (3 )      (3 ) 
期末余额
  
$
298
 
  
$
747
 
  
 
  
$
120
 
  
$
1,165
 
  
 
   $ 310     $ 550    
 
   $ 83     $ 943  
                       
信用卡
                                                                            
期初余额
  
$
177
 
  
$
    716
 
      
$
–
 
  
$
893
 
       $ 233     $ 642         $ –     $ 875  
信贷损失准备金
                                                                            
转至阶段1
  
 
289
 
  
 
(289
)
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         275       (275 )          –       –  
转往第二阶段
  
 
(42
)
 
  
 
42
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         (51 )      51           –       –  
转往第三阶段
  
 
(1
) 
  
 
(192
)
 
      
 
193
 
  
 
–
 
         (1 )      (151 )          152       –  
起源
  
 
7
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
7
 
         6       –           –       6  
到期日
  
 
(2
)
 
  
 
(15
)
 
      
 
–
 
  
 
(17
)
 
         (3 )      (14 )          –       (17 ) 
风险、参数和风险敞口的变化
  
 
(228
)
 
  
 
519
 
      
 
24
 
  
 
315
 
         (291 )      373           2       84  
核销
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
(301
)
 
  
 
(301
)
 
         –       –           (238 )      (238 ) 
复苏
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
84
 
  
 
84
 
         –       –           84       84  
汇率和其他
  
 
(1
) 
  
 
–
 
  
 
  
 
–
 
  
 
(1
)
 
  
 
     1       –    
 
     –       1  
期末余额
  
$
199
 
  
$
781
 
  
 
  
$
–
 
  
$
980
 
  
 
   $ 169     $ 626    
 
   $ –     $ 795  
                       
小企业
                                                                            
期初余额
  
$
73
 
  
$
73
 
      
$
48
 
  
$
194
 
       $ 88     $ 55         $ 34     $ 177  
信贷损失准备金
                                                                            
转至阶段1
  
 
18
 
  
 
(18
)
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         9       (9 )          –       –  
转往第二阶段
  
 
(7
)
 
  
 
7
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         (8 )      8           –       –  
转往第三阶段
  
 
(1
) 
  
 
(4
)
 
      
 
5
 
  
 
–
 
         –       (2 )          2       –  
起源
  
 
16
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
16
 
         17       –           –       17  
到期日
  
 
(7
)
 
  
 
(10
)
 
      
 
–
 
  
 
(17
)
 
         (11 )      (12 )          –       (23 ) 
风险、参数和风险敞口的变化
  
 
(18
)
 
  
 
28
 
      
 
38
 
  
 
48
 
         (23 )      24           13       14  
核销
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
(21
)
 
  
 
(21
)
 
         –       –           (15 )      (15 ) 
复苏
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
5
 
  
 
5
 
         –       –           5       5  
汇率和其他
  
 
2
 
  
 
3
 
  
 
  
 
(5
)
 
  
 
–
 
  
 
     5       2    
 
     (3 )      4  
期末余额
  
$
76
 
  
$
79
 
  
 
  
$
70
 
  
$
225
 
  
 
   $ 77     $ 66    
 
   $ 36     $ 179  
                       
批发
                                                                            
期初余额
  
$
    597
 
  
$
585
 
      
$
    392
 
  
$
1,574
 
       $ 566     $ 794         $     437     $ 1,797  
信贷损失准备金
                                                                            
转至阶段1
  
 
100
 
  
 
(100
)
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         268       (265 )          (3 )      –  
转往第二阶段
  
 
(35
)
 
  
 
36
 
      
 
(1
)
 
  
 
–
 
         (41 )      41           –       –  
转往第三阶段
  
 
(4
)
 
  
 
(27
)
 
      
 
31
 
  
 
–
 
         (2 )      (27 )          29       –  
起源
  
 
312
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
312
 
         283       –           –       283  
到期日
  
 
(216
)
 
  
 
(129
)
 
      
 
–
 
  
 
(345
)
 
         (198 )      (191 )          –       (389 ) 
风险、参数和风险敞口的变化
  
 
(86
)
 
  
 
269
 
      
 
280
 
  
 
463
 
         (396 )      224           44       (128 ) 
核销
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
(86
)
 
  
 
(86
)
 
         –       –           (49 )      (49 ) 
复苏
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
15
 
  
 
15
 
         –       –           28       28  
汇率和其他
  
 
–
 
  
 
(2
)
 
  
 
  
 
(45
)
 
  
 
(47
)
 
  
 
     3       14    
 
     (18 )      (1 ) 
期末余额
  
$
668
 
  
$
632
 
  
 
  
$
586
 
  
$
 1,886
 
  
 
   $     483     $ 590    
 
   $ 468     $   1,541  
目录表
68         
加拿大皇家银行
*2023年第二季度
 
附注5：新增贷款和信贷损失准备
(续)
 
 
钥匙
投入和假设
以下提供了在衡量预期信贷损失时使用的主要投入和假设的最新情况。有关详情，请参阅我们经审计的2022年年度综合财务报表附注2和附注5。
我们的基本情景反映了不断上升的失业率、高通胀、产能限制和高央行政策利率，这将导致加拿大和美国在2023年出现温和衰退。人们的预期是，包括加拿大和美国在内的央行可能会在周期结束时或接近周期结束时加息。我们的基本情景还反映了加拿大短期内房价的下降以及商业房地产价格的不利前景。
下行情景，包括为能源和房地产行业设计的两个额外和更严重的下行情景，反映了从2023年第三季度开始相对于我们的基本情景更严重的宏观经济冲击的可能性。预计情况将从2023年第二季度的水平恶化长达18个月，然后在这段时间的剩余时间内恢复。这些情景假设货币政策反应会使经济在预测期内恢复到长期、可持续的增长率。与我们的基本情景相比，更严重的衰退和更长时间复苏的可能性，包括对可能增加信贷风险的高通胀率做出进一步的货币政策反应，反映在我们的总体下行情景中。
上行情景反映了略强于基本情景的经济增长，而不会促使货币政策与我们的基本情景相比做出进一步的抵消性货币政策反应，随后在预测期内恢复长期可持续增长率。
我们降低了相对于2022年10月31日和2023年1月31日的下行情景的权重，以反映我们的基本情景相对于我们的下行情景反映的更严重的衰退减少了不确定性，以及温和衰退的可能性增加。
以下提供了有关我们日历季度对模型中用于估计信贷损失拨备的某些关键宏观经济变量的预测的更多细节：
失业率
-在我们的基本预测中，2023年第二季度日历失业率预计将上升至5.3%在加拿大和3.8在美国，2024年第一季度达到峰值6.6%，在加拿大和4.8%，并在接近预测期限的后期恢复到长期均衡状态。
 

  
 
•  
国内生产总值(GDP)
)
-在我们的基本预测中，我们预计加拿大和美国GDP增长将放缓
，与加拿大
和
美国预计在2011年经历温和的衰退
历法
第二季度和第三季度
2023
。预计2023年第四季度的国内生产总值将0.4比加拿大2022年第四季度的水平高出%，以及0.2低于美国这一水平的百分比。
 

  
目录表
加拿大皇家银行
*
9
 
•
 
油价(美国西德克萨斯中质油)
-在我们的基本预测中，我们预计油价平均为每桶1美元82自2023年第二季度起的未来12个月每桶价格和美元70每桶在接下来的2到5年内。在我们的另一种下行和上行情景中，平均价格范围为$28至$101未来12个月每桶及每桶1美元42至$
73
在接下来的2到5年内每桶。截至2023年1月31日，我们的基本预测包括平均价格为1美元。84未来12个月每桶及每桶1美元71在接下来的2到5年内每桶。截至2022年10月31日，我们的基本预测包括平均价格为1美元。88未来12个月每桶及每桶1美元72在接下来的2到5年内每桶。
 
•  
加拿大房价指数
--在我们的基本预测中，我们预计房价涨幅为1.8从2023年第二季度开始的未来12个月，复合年增长率为4.8在接下来的2至5年内为%。在我们的另类房地产下行和上行情景中，年房价增长(收缩)的范围是(30.0%)至10.9在接下来的12个月内4.2%至9.6在接下来的2至5年内为%。截至2023年1月31日，我们的基本预测包括房价
生长
的2.6在接下来的12个月及以后5.1在接下来的2至5年内。截至2022年10月31日，我们的基本预测包括房价收缩(1.0从2022年第四季度起，未来12个月房价涨幅为5.2在接下来的2至5年内。
按内部风险评级划分的信用风险敞口
下表列出了按摊销成本计量的贷款账面总额，以及符合IFRS 9减值要求的未提取贷款承诺的全部合同金额。
金融工具
。风险评级基于在报告日期用于衡量预期信用损失的内部评级，如我们2022年年报信用风险部分的批发和零售设施内部评级地图所概述。
 
  
 
*
 
 
 
2023年4月30日
 
 
 
 
2022年10月31日
 
(百万加元)
 
第1阶段
 
 
第二阶段
 
 
第三阶段
 
 
总计
 
 
  
 
第1阶段
 
 
第二阶段
 
 
第三阶段
 
 
总计
 
零售
 
 
 
 
 
 
 
 
 
未偿还贷款-住宅按揭
 
 
 
 
 
 
 
 
 
低风险
 
$
  339,382
 
 
$
6,193
 
 
$
–
 
 
$
  345,575
 
 
 
$
340,716
 
 
$
2,573
 
 
$
–
 
 
$
343,289
 
中等风险
 
 
16,584
 
 
 
1,469
 
 
 
–
 
 
 
18,053
 
 
 
 
15,035
 
 
 
1,932
 
 
 
–
 
 
 
16,967
 
高风险
 
 
1,297
 
 
 
3,880
 
 
 
–
 
 
 
5,177
 
 
 
 
1,188
 
 
 
3,125
 
 
 
–
 
 
 
4,313
 
未评级
(1)
 
 
52,715
 
 
 
1,333
 
 
 
–
 
 
 
54,048
 
 
 
 
51,915
 
 
 
1,304
 
 
 
–
 
 
 
53,219
 
受损的
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
587
 
 
 
587
 
 
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
560
 
 
 
560
 
 
 
 
409,978
 
 
 
  12,875
 
 
 
587
 
 
 
423,440
 
 
 
 
 
408,854
 
 
 
8,934
 
 
 
560
 
 
 
418,348
 
不受减值影响的项目
(2)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
470
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
448
 
总计
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
$
423,910
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
$
418,796
 
未偿还贷款--个人贷款
 
 
 
 
 
 
 
 
 
低风险
 
$
72,973
 
 
$
2,861
 
 
$
–
 
 
$
75,834
 
 
 
$
73,339
 
 
$
2,575
 
 
$
–
 
 
$
75,914
 
中等风险
 
 
5,081
 
 
 
3,144
 
 
 
–
 
 
 
8,225
 
 
 
 
5,482
 
 
 
3,780
 
 
 
–
 
 
 
9,262
 
高风险
 
 
421
 
 
 
1,908
 
 
 
–
 
 
 
2,329
 
 
 
 
836
 
 
 
1,660
 
 
 
–
 
 
 
2,496
 
未评级
(1)
 
 
9,218
 
 
 
129
 
 
 
–
 
 
 
9,347
 
 
 
 
9,733
 
 
 
104
 
 
 
–
 
 
 
9,837
 
受损的
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
256
 
 
 
256
 
 
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
200
 
 
 
200
 
总计
 
$
87,693
 
 
$
8,042
 
 
$
256
 
 
$
95,991
 
 
 
 
$
89,390
 
 
$
8,119
 
 
$
200
 
 
$
97,709
 
未偿还贷款--信用卡
 
 
 
 
 
 
 
 
 
低风险
 
$
15,623
 
 
$
91
 
 
$
–
 
 
$
15,714
 
 
 
$
15,088
 
 
$
83
 
 
$
–
 
 
$
15,171
 
中等风险
 
 
1,680
 
 
 
1,690
 
 
 
–
 
 
 
3,370
 
 
 
 
1,418
 
 
 
1,911
 
 
 
–
 
 
 
3,329
 
高风险
 
 
43
 
 
 
1,486
 
 
 
–
 
 
 
1,529
 
 
 
 
39
 
 
 
1,255
 
 
 
–
 
 
 
1,294
 
未评级
(1)
 
 
803
 
 
 
46
 
 
 
–
 
 
 
849
 
 
 
 
 
751
 
 
 
32
 
 
 
–
 
 
 
783
 
总计
 
$
18,149
 
 
$
3,313
 
 
$
–
 
 
$
21,462
 
 
 
 
$
17,296
 
 
$
3,281
 
 
$
–
 
 
$
20,577
 
未偿还贷款--小型企业
 
 
 
 
 
 
 
 
 
低风险
 
$
8,316
 
 
$
957
 
 
$
–
 
 
$
9,273
 
 
 
$
8,571
 
 
$
838
 
 
$
–
 
 
$
9,409
 
中等风险
 
 
1,677
 
 
 
1,003
 
 
 
–
 
 
 
2,680
 
 
 
 
1,512
 
 
 
1,130
 
 
 
–
 
 
 
2,642
 
高风险
 
 
102
 
 
 
505
 
 
 
–
 
 
 
607
 
 
 
 
102
 
 
 
375
 
 
 
–
 
 
 
477
 
未评级
(1)
 
 
9
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
9
 
 
 
 
3
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
3
 
受损的
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
207
 
 
 
207
 
 
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
138
 
 
 
138
 
总计
 
$
10,104
 
 
$
2,465
 
 
$
207
 
 
$
12,776
 
 
 
 
$
10,188
 
 
$
2,343
 
 
$
138
 
 
$
12,669
 
未提取贷款承诺--零售业
 
 
 
 
 
 
 
 
 
低风险
 
$
255,573
 
 
$
1,603
 
 
$
–
 
 
$
257,176
 
 
 
$
247,620
 
 
$
1,041
 
 
$
–
 
 
$
248,661
 
中等风险
 
 
9,641
 
 
 
273
 
 
 
–
 
 
 
9,914
 
 
 
 
9,021
 
 
 
246
 
 
 
–
 
 
 
9,267
 
高风险
 
 
855
 
 
 
405
 
 
 
–
 
 
 
1,260
 
 
 
 
876
 
 
 
367
 
 
 
–
 
 
 
1,243
 
未评级
(1)
 
 
6,052
 
 
 
152
 
 
 
–
 
 
 
6,204
 
 
 
 
 
5,668
 
 
 
118
 
 
 
–
 
 
 
5,786
 
总计
 
$
272,121
 
 
$
2,433
 
 
$
–
 
 
$
274,554
 
 
 
 
$
263,185
 
 
$
1,772
 
 
$
–
 
 
$
264,957
 
批发贷款-未偿还贷款
 
 
 
 
 
 
 
 
 
投资级
 
$
91,282
 
 
$
315
 
 
$
–
 
 
$
91,597
 
 
 
$
88,513
 
 
$
202
 
 
$
–
 
 
$
88,715
 
非投资级
 
 
152,779
 
 
 
15,860
 
 
 
–
 
 
 
168,639
 
 
 
 
145,908
 
 
 
15,758
 
 
 
–
 
 
 
161,666
 
未评级
(1)
 
 
10,052
 
 
 
274
 
 
 
–
 
 
 
10,326
 
 
 
 
11,789
 
 
 
360
 
 
 
–
 
 
 
12,149
 
受损的
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
  1,843
 
 
 
1,843
 
 
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
1,301
 
 
 
1,301
 
 
 
 
254,113
 
 
 
16,449
 
 
 
1,843
 
 
 
272,405
 
 
 
 
 
246,210
 
 
 
  16,320
 
 
 
1,301
 
 
 
263,831
 
不受减值影响的项目
(2)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
8,975
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
10,136
 
总计
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
$
281,380
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
$
273,967
 
未提取的贷款承诺--批发
 
 
 
 
 
 
 
 
 
投资级
 
$
301,467
 
 
$
230
 
 
$
–
 
 
$
301,697
 
 
 
$
284,481
 
 
$
179
 
 
$
–
 
 
$
284,660
 
非投资级
 
 
130,063
 
 
 
10,447
 
 
 
–
 
 
 
140,510
 
 
 
 
126,225
 
 
 
10,657
 
 
 
–
 
 
 
136,882
 
未评级
(1)
 
 
3,983
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
3,983
 
 
 
 
 
3,692
 
 
 
1
 
 
 
–
 
 
 
3,693
 
总计
 
$
  435,513
 
 
$
  10,677
 
 
$
–
 
 
$
  446,190
 
 
 
 
$
  414,398
 
 
$
  10,837
 
 
$
–
 
 
$
  425,235
 

(1)   在某些未分配内部风险评级的情况下，我们使用其他经批准的信用风险评估或评级方法、政策和工具来管理我们的信用风险。
(2)   不受减值影响的项目是在FVTPL持有的贷款。
目录表
70         
加拿大皇家银行
*2023年第二季度
 
附注5：新增贷款和信贷损失准备
(续)
 
 
逾期但未减值的贷款
(1), (2)
 
     *  
   
2023年4月30日
         2022年10月31日  
(百万加元)  
30天至89天
    
90天
更重要的是
    
总计
          30天至89天     90天
更重要的是		     总计  
零售
  
$
1,422
 
  
$
169
 
  
$
1,591
 
       $ 1,328     $ 168     $ 1,496  
批发
  
 
1,042
 
  
 
61
 
  
 
1,103
 
           1,279       2       1,281  
   
$
  2,464
 
  
$
  230
 
  
$
  2,694
 
       $ 2,607     $   170     $   2,777  
 
(1)   不包括逾期不到30天的贷款，因为它们通常不能代表借款人履行付款义务的能力。
(2)   呈列金额可能包括因行政程序而逾期的贷款，例如因出售或再融资而被限制付款的按揭贷款，这些贷款可能会根据业务量而波动。行政程序产生的逾期贷款并不代表借款人履行其付款义务的能力。
 
附注6：重大收购和处置
 
采办
汇丰银行加拿大分行
2022年11月29日，我们达成了一项协议，收购100汇丰银行加拿大分行(HSBC Canada)普通股的%，全现金收购价格为$13.5十亿美元。此外，我们将按面值($)购买汇丰控股直接或间接持有的汇丰加拿大的全部现有优先股和次级债务。2.1(截至2023年3月31日)。汇丰加拿大银行是加拿大一家主要的个人和商业银行，专注于与全球联系的客户。
这笔交易预计将在2024年第一个日历季度完成，并取决于常规完成条件的满足，包括监管部门的批准。被收购业务的结果将自交易结束之日起合并。
处置
财富管理
2022年12月23日，我们达成了一项最终协议，将RBC Investor Services的欧洲资产服务业务及其相关的马来西亚卓越中心出售给CACEIS(法国农业信贷银行和桑坦德银行的资产服务银行集团)。这笔交易需要遵守常规的成交条件，包括监管和反垄断审批，预计将在2023年第三个日历季度完成。作为出售的结果，出售集团的资产和负债被归类为持有以待出售，按其账面价值和公允价值减去出售成本中较低者计量，并在其他资产和其他负债中列报。出售集团由#美元的资产组成。2710亿美元，主要包括银行的有息存款和#美元的负债2610亿美元，主要由存款组成。
目录表
加拿大皇家银行
*
 
附注7：美元存款
 

  
 
*
 
 
 
2023年4月30日
 
 
 
 
2022年10月31日
 
(百万加元)
 
需求：
(1)
 
 
通知：
(2)
 
 
术语
(3)
 
 
总计
 
 
  
 
需求报告(1)
 
 
公告：(2)
 
 
第(3)项
 
 
总计
 
个人
 
$
191,423
 
 
$
56,449
 
 
$
180,433
 
 
$
428,305
 
 
 
$
203,645
 
 
$
64,743
 
 
$
136,544
 
 
$
404,932
 
企业和政府
 
 
303,043
 
 
 
15,565
 
 
 
415,430
 
 
 
734,038
 
 
 
 
348,004
 
 
 
17,855
 
 
 
394,011
 
 
 
759,870
 
银行
 
 
7,751
 
 
 
978
 
 
 
38,981
 
 
 
47,710
 
 
 
 
 
10,458
 
 
 
490
 
 
 
33,064
 
 
 
44,012
 
 
 
$
  502,217
 
 
$
  72,992
 
 
$
  634,844
 
 
$
  1,210,053
 
 
 
 
$
562,107
 
 
$
83,088
 
 
$
563,619
 
 
$
1,208,814
 
不计息
(4)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
加拿大
 
$
140,690
 
 
$
6,821
 
 
$
152
 
 
$
147,663
 
 
 
$
149,737
 
 
$
7,797
 
 
$
466
 
 
$
158,000
 
美国
 
 
42,385
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
42,385
 
 
 
 
52,702
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
52,702
 
欧洲
(5)
 
 
114
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
114
 
 
 
 
620
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
620
 
其他国际组织
 
 
7,484
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
7,484
 
 
 
 
7,840
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
7,840
 
计息
(4)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
加拿大
 
 
286,834
 
 
 
15,786
 
 
 
471,508
 
 
 
774,128
 
 
 
 
305,779
 
 
 
17,982
 
 
 
409,586
 
 
 
733,347
 
美国
 
 
12,272
 
 
 
50,227
 
 
 
90,255
 
 
 
152,754
 
 
 
 
11,410
 
 
 
57,055
 
 
 
85,111
 
 
 
153,576
 
欧洲
(5)
 
 
6,760
 
 
 
158
 
 
 
57,455
 
 
 
64,373
 
 
 
 
28,276
 
 
 
254
 
 
 
52,144
 
 
 
80,674
 
其他国际组织
 
 
5,678
 
 
 
–
 
 
 
15,474
 
 
 
21,152
 
 
 
 
 
5,743
 
 
 
–
 
 
 
16,312
 
 
 
22,055
 
 
 
$
  502,217
 
 
$
  72,992
 
 
$
  634,844
 
 
$
  1,210,053
 
 
 
 
$
  562,107
 
 
$
  83,088
 
 
$
  563,619
 
 
$
  1,208,814
 
 
(1)   活期存款是指我们无权要求提款通知的存款，包括储蓄和支票账户。
(2)   通知存款是我们可以合法地要求提取通知的存款。这些存款主要是储蓄账户。
(3)   定期存款是在固定日期支付的存款，包括定期存款、担保投资凭证和类似工具。
(4)   存款的地理分布是根据存款的原产地和确认收入的地点确定的。截至2023年4月30日，以美元、英镑、欧元和其他外币计价的存款为#美元。446
 
十亿
, $36
 
十亿
, $50
 
十亿
及$30
 
十亿
分别为(2022年10月31日--$465亿，美元35亿，美元503亿美元和3,000美元30分别为10亿)。
(5)   欧洲包括英国、海峡群岛、法国和卢森堡。
定期存款的合同到期日
 
  
 
*截至2010年12月1日
 
(百万加元)
 
4月30日
2023
 
 
10月31日
2022
 
1年内：
 
 
少于3个月
 
$
183,734
 
 
$
159,602
 
3至6个月
 
 
89,910
 
 
 
61,996
 
6至12个月
 
 
127,180
 
 
 
156,531
 
1至2年
 
 
70,151
 
 
 
49,225
 
2至3年
 
 
47,021
 
 
 
42,809
 
3至4年
 
 
35,107
 
 
 
27,609
 
4至5年
 
 
38,203
 
 
 
33,835
 
超过5年
 
 
43,538
 
 
 
32,012
 
 
 
$
634,844
 
 
$
563,619
 
面值10万美元或以上的定期存款总额
 
$
  584,000
 
 
$
  521,000
 
目录表
72         
加拿大皇家银行
*2023年第二季度
 
附注8--雇员福利--养恤金和其他离职后福利
 
我们提供许多固定收益和固定缴费计划，提供养老金和离职后
耶门·本
对符合条件的员工给予优待。下表列出了我们的养老金和其他离职后福利支出的构成，以及在《保险业监理处》中记录的重新计量的影响。
养恤金和其他离职后福利支出
 
     截至以下三个月  
    养老金计划        
其他离职后福利计划
  
(百万加元)
  
4月30日
2023
    
4月30日
2022
         
4月30日
2023
    
4月30日
2022
  
当前服务成本
  
$
49
 
   $ 78        
$
8
 
   $ 7  
过去的服务成本
  
 
–
 
     (1 )       
 
–
 
     –  
净利息支出(收入)
  
 
(40
) 
     (21 )       
 
20
 
        15  
其他长期利益的重新计量
  
 
–
 
     –        
 
1
 
     (14 ) 
行政费用
  
 
3
 
     4    
 
  
 
–
 
     –  
固定收益养老金支出
  
 
12
 
     60        
 
29
 
     8  
固定缴费养老金支出
  
 
      76
 
     56    
 
  
 
–
 
     –  
 
  
$
88
 
   $     116    
 
  
$
  29
 
   $ 8  
 
     截至以下日期的六个月  
    养老金计划        
其他离职后福利计划
  
(百万加元)
  
4月30日
2023
    
4月30日
2022
         
4月30日
2023
    
4月30日
2022
  
当前服务成本
  
$
98
 
   $ 155        
$
16
 
   $ 17  
过去的服务成本
  
 
–
 
     (1 )       
 
–
 
     2  
净利息支出(收入)
  
 
(81
) 
     (42 )       
 
39
 
     31  
其他长期利益的重新计量
  
 
–
 
     –        
 
3
 
     (13 ) 
行政费用
  
 
6
 
     7    
 
  
 
–
 
     –  
固定收益养老金支出
  
 
23
 
     119        
 
58
 
     37  
固定缴费养老金支出
  
 
161
 
     130    
 
  
 
–
 
     –  
 
  
$
    184
 
   $     249    
 
  
$
  58
 
   $     37  
养恤金和其他离职后福利的重新计量
(1)
 
     截至以下三个月  
    固定收益养老金计划        
其他离职后福利计划
  
(百万加元)
  
4月30日
2023
    
4月30日
2022
         
4月30日
2023
    
4月30日
2022
  
精算(收益)损失：
                                    
财务假设的变化
(2)
  
$
132
 
   $ (2,337 )       
$
15
 
   $ (218 ) 
体验调整
  
 
–
 
     1        
 
(2
) 
     (3 ) 
计划资产回报率(不包括基于贴现率的利息)
  
 
33
 
       1,525    
 
  
 
–
 
             –  
 
  
$
  165
 
   $ (811 )   
 
  
$
  13
 
   $ (221 ) 
 
  
 
截至以下日期的六个月
 
 
 
固定收益养老金计划
 
 
 
 
其他离职后福利计划
 
(百万加元)
 
4月30日
2023
 
 
4月30日
2022
 
 
  
 
4月30日
2023
 
 
4月30日
2022
 
精算(收益)损失：
 
 
 
 
 
财务假设的变化
(2)
  
$
904
 
   $ (2,998 )       
$
90
 
   $ (258 ) 
体验调整
  
 
–
 
     1        
 
(2
) 
     (3 ) 
计划资产回报率(不包括基于贴现率的利息)
  
 
    (561
) 
         1,843    
 
  
 
       –
 
             –  
 
  
$
343
 
   $ (1,154 )   
 
  
$
88
 
   $ (261 ) 
 
(1)   基于市场的假设，包括财务假设和计划资产回报率的变化，按季度进行审查。所有其他假设在我们对计划假设的年度审查期间进行更新。
(2)   我们的固定收益养老金计划中财务假设的变化主要与贴现率的变化有关。
目录表
加拿大皇家银行
预计2023年第二季度将继续增长73%。
 
附注9-缴纳个人所得税
 
12月15日，
2022
，法案C-32,2022年秋季经济声明实施法案(法案)，由加拿大政府提交，得到了王室的批准。该法案修订了《加拿大所得税法》，以实施加拿大复苏红利(CRD)，并永久提高银行和人寿保险集团的加拿大公司税率。
CRD是一次性的152022年按平均应纳税所得额超过#美元确定的税率1在2020和2021课税年度支付10亿美元，并在五年。CRD导致所得税增加了#美元。1.2截至今年前三个月的10亿美元
1月31日
，2023年，其中$110亿美元计入净收入和
 
$
0.230亿美元在其他全面收入中确认。
加拿大公司税率的永久上调是1.5美元以上应纳税所得额的%100100万，并适用于2022年4月7日之后结束的纳税年度，导致加拿大法定税率从26.2%至27.7截至2023年10月31日的年度的百分比。
 
附注10%：重大资本和融资交易
 
次级债券
在……上面2023年1月31日，我们发行了$1,500百万无生存或有资本(NVCC)次级债券。这些票据的固定息率为5.01年利率，直至2028年2月1日，以及在加拿大每日复合隔夜回购利率平均加码2.12%此后直至其到期为止2033年2月1日.
已发行普通股
 
     截至以下三个月  
   
2023年4月30日
         2022年4月30日  
(百万加元，不包括股份数量)  
数量：
股票
(千人)
    
金额
          数量：
股票
(千人)		     金额  
就以股份为基础的薪酬计划发出
(1)
  
 
235
 
  
$
21
 
         105     $         8  
就股息再投资计划发出
(2)
  
 
4,604
 
  
 
621
 
         –       –  
购买以供取消
(3)
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
     (13,700 )      (171 ) 
 
  
 
4,839
 
  
$
  642
 
  
 
     (13,595 )    $ (163 ) 
 
     截至以下日期的六个月  
   
2023年4月30日
         2022年4月30日  
(百万加元，不包括股份数量)  
数量
股票
(千人)
    
金额
          数量：
股票
(千人)		     金额  
就以股份为基础的薪酬计划发出
(1)
  
 
504
 
  
$
45
 
         512     $       42  
就股息再投资计划发出
(2)
  
 
4,604
 
  
 
621
 
         –       –  
购买以供取消
(3)
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
     (22,571 )      (282 ) 
 
  
 
5,108
 
  
$
  666
 
  
 
     (22,059 )    $ (240 ) 
 
(1)   数额包括期内行使的股票期权收到的现金和股票期权的公允价值调整。
(2)   我们的股息再投资计划(DIP)的要求是通过公开市场购买股票或从国库发行股票来满足的。在截至2023年4月30日的三个月内，我们通过国库发行的股票满足了我们的点滴要求。在截至2023年1月31日的三个月以及截至2022年4月30日的三个月和六个月期间，我们通过公开市场股票购买满足了我们的滴滴要求。
(3)   在截至2023年4月30日的三个月和六个月内，我们做到了不是不要购买任何注销的普通股。在截至2022年4月30日的三个月内，我们以总公允价值$购买了用于注销的普通股1,892百万美元(平均成本为$138.04每股)，账面价值为$171百万美元(账面价值为$12.46每股)。在截至2022年4月30日的六个月内，我们以总公允价值$购买了用于注销的普通股3,106百万美元(平均成本为$137.57每股)，账面价值为$282百万美元(账面价值为$12.46每股)。
目录表
74         
加拿大皇家银行
*2023年第二季度
 
附注11：00-11：00每股收益：
 
 

     截至以下三个月          截至以下日期的六个月  
(百万加元，不包括每股和每股金额)
  
4月30日
2023
    
4月30日
2022
         
4月30日
2023
    
4月30日
2022
  
基本每股收益
                                    
净收入
  
$
3,649
 
   $ 4,253        
$
6,863
 
   $ 8,348  
优先股股息和其他权益工具的分配
  
 
(67
) 
     (68 )       
 
(111
) 
     (122 ) 
可归于非控股权益的净收入
  
 
(1
) 
     (3 )       
 
(3
) 
     (5 ) 
普通股股东可获得的净收入
  
$
3,581
 
   $ 4,182        
$
6,749
 
   $ 8,221  
普通股加权平均数(千股)
  
 
  1,388,388
 
       1,409,702        
 
1,385,525
 
     1,415,855  
基本每股收益(美元)
  
$
2.58
 
   $ 2.97        
$
4.87
 
   $ 5.81  
稀释后每股收益
                                    
普通股股东可获得的净收入
  
$
3,581
 
   $ 4,182        
$
6,749
 
   $ 8,221  
普通股加权平均数(千股)
  
 
1,388,388
 
     1,409,702        
 
  1,385,525
 
       1,415,855  
股票期权
(1)
  
 
1,735
 
     2,247        
 
1,744
 
     2,219  
可根据其他基于股份的薪酬计划发行
  
 
26
 
     603        
 
26
 
     602  
稀释后普通股的平均数量(千股)
  
 
1,390,149
 
     1,412,552        
 
1,387,295
 
     1,418,676  
稀释后每股收益(美元)
  
$
2.58
 
   $ 2.96        
$
4.86
 
   $ 5.80  
 
(1)   采用库存股方法计算了股票期权的稀释效应。当已发行期权的行权价格高于我们普通股的平均市场价格时，这些期权将不计入稀释后每股收益的计算。截至2023年4月30日的三个月和六个月，
和
2022年4月30日，不是未偿还期权被排除在稀释后每股收益的计算之外。
 
附注12：法律和监管事项
 
我们是一家大型的全球机构，受到许多不同的、复杂的法律和监管要求的约束，这些要求还在不断演变。我们正在并一直受到各种法律程序的影响，包括民事索赔和诉讼、监管审查、调查、审计以及不同司法管辖区的各种政府监管机构和执法机构要求提供信息。其中一些事项可能涉及新的法律理论和解释，并可能根据刑事和民事法规加以推进，有些程序可能导致施加民事、监管执行或刑事处罚。我们不断审查所有诉讼程序的状况，并将以我们认为最符合我们利益的方式作出裁决。在许多诉讼中，很难确定任何损失是否可能发生，也很难可靠地估计任何损失的数额。这是一个存在重大判断和不确定性的领域，在考虑到目前的规定后，我们对这些程序的财务和其他风险敞口的程度可能对我们在任何特定时期的业务结果具有重大影响。
我们的重要法律程序和监管事项在我们经审计的2022年年度综合财务报表的附注25中进行了描述，并更新如下。
假期工资集体诉讼
2022年12月29日，安大略省高等法院在针对RBC Dominion Securities Limited和RBC Dominion Securities Inc.(合称RBC DS)的诉讼中认证了一个集团。诉讼始于2020年7月，主张与我们加拿大财富管理业务的投资顾问、合伙人和助理的法定假期薪酬和公共假期薪酬有关的索赔，在艾伯塔省和不列颠哥伦比亚省受雇的员工除外。2023年1月13日，加拿大皇家银行DS送达了一份动议通知，要求许可对法院的认证决定提出上诉。根据目前已知的事实，目前无法预测这些诉讼的最终结果或其时间。
 
决议。
外汇事务
2023年3月29日，双方签署了和解协议，解决了所有索赔
S在
美国的退出行动和英国的行动都是如此。
目录表
加拿大皇家银行
*；
 
附注13：按业务类别划分的年度业绩
 
业务细分的构成
在管理方面，根据所提供的产品和服务，我们分为四个业务部门：个人和商业银行业务、财富管理、保险和资本市场。从2023年第一季度起，我们通过取消投资者和财务服务部门并将其以前的业务转移到现有部门来简化我们的报告结构。我们将投资者服务业务转移到财富管理部门，将财务服务和交易银行业务转移到资本市场部门。从报告的角度来看，我们的个人和商业银行及保险部门没有变化。对比结果已进行修订，以符合我们新的分部基础
演示文稿。
 
  
 
截至2023年4月30日的三个月
 
(百万加元)
 
个人信息和服务
商业广告
银行业
 
 
财富
管理
 
 
保险
 
 
资本
市场：
(1)
 
 
公司
支持：
(1)
 
 
总计
 
净利息收入
(2)
 
$
3,817
 
 
$
      1,096
 
 
$
–
 
 
$
920
 
 
$
266
 
 
$
6,099
 
非利息收入
 
 
1,481
 
 
 
3,328
 
 
 
  1,347
 
 
 
  1,712
 
 
 
(447
) 
 
 
7,421
 
总收入
 
 
5,298
 
 
 
4,424
 
 
 
1,347
 
 
 
2,632
 
 
 
(181
) 
 
 
  13,520
 
信贷损失准备金
 
 
422
 
 
 
28
 
 
 
–
 
 
 
150
 
 
 
–
 
 
 
600
 
保险投保人的福利、索赔和购买费用
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
1,006
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
1,006
 
非利息支出
 
 
2,257
 
 
 
3,447
 
 
 
159
 
 
 
1,510
 
 
 
      121
 
 
 
7,494
 
所得税前收入(亏损)
 
 
2,619
 
 
 
949
 
 
 
182
 
 
 
972
 
 
 
(302
) 
 
 
4,420
 
所得税(退税)
 
 
704
 
 
 
207
 
 
 
43
 
 
 
33
 
 
 
(216
) 
 
 
771
 
净收入
 
$
    1,915
 
 
$
742
 
 
$
139
 
 
$
939
 
 
$
(86
) 
 
$
3,649
 
非利息支出包括：
 
 
 
 
 
 
折旧及摊销
 
$
240
 
 
$
312
 
 
$
14
 
 
$
128
 
 
$
–
 
 
$
694
 
 
 
 
 
 
 
  
 
截至2022年4月30日的三个月
 
(百万加元)
 
个人&
商业广告
银行业
 
 
财富
管理主任(3)
 
 
保险
 
 
资本
市场：(1)、(3)
 
 
公司
支持服务(1)
 
 
总计
 
净利息收入
(2)
 
$
3,234
 
 
$
878
 
 
$
–
 
 
$
1,231
 
 
$
(69
) 
 
$
5,274
 
非利息收入
 
 
1,505
 
 
 
3,123
 
 
 
234
 
 
 
1,272
 
 
 
(188
) 
 
 
5,946
 
总收入
 
 
4,739
 
 
 
4,001
 
 
 
234
 
 
 
2,503
 
 
 
(257
) 
 
 
11,220
 
信贷损失准备金
 
 
(276
) 
 
 
(31
) 
 
 
–
 
 
 
(36
) 
 
 
1
 
 
 
(342
) 
保险投保人的福利、索赔和购买费用
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
(180
) 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
(180
) 
非利息支出
 
 
2,015
 
 
 
2,971
 
 
 
145
 
 
 
1,421
 
 
 
(118
) 
 
 
6,434
 
所得税前收入(亏损)
 
 
3,000
 
 
 
1,061
 
 
 
269
 
 
 
1,118
 
 
 
(140
) 
 
 
5,308
 
所得税(退税)
 
 
766
 
 
 
252
 
 
 
63
 
 
 
261
 
 
 
(287
) 
 
 
1,055
 
净收入
 
$
  2,234
 
 
$
  809
 
 
$
  206
 
 
$
  857
 
 
$
  147
 
 
$
  4,253
 
非利息支出包括：
 
 
 
 
 
 
折旧及摊销
 
$
232
 
 
$
275
 
 
$
14
 
 
$
127
 
 
$
2
 
 
$
650
 
目录表
76         
英国皇家银行
加拿大
*2023年第二季度


附注13：按业务类别划分的年度业绩
(续)
 

  
 
截至2023年4月30日的6个月
 
(百万加元)
 
个人&
商业广告
银行业
 
 
财富
管理
 
 
保险
 
 
资本
市场：
(1)
 
 
公司
支持：
(1)
 
 
总计
 
净利息收入
(2)
 
$
7,824
 
 
$
2,321
 
 
$
–
 
 
$
  1,688
 
 
$
      468
 
 
$
  12,301
 
非利息收入
 
 
3,015
 
 
 
6,688
 
 
 
3,238
 
 
 
4,065
 
 
 
(693
) 
 
 
16,313
 
总收入
 
 
  10,839
 
 
 
9,009
 
 
 
  3,238
 
 
 
5,753
 
 
 
(225
) 
 
 
28,614
 
信贷损失准备金
 
 
823
 
 
 
94
 
 
 
–
 
 
 
215
 
 
 
–
 
 
 
1,132
 
保险投保人的福利、索赔和购买费用
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
2,551
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
2,551
 
非利息支出
 
 
4,486
 
 
 
      6,881
 
 
 
315
 
 
 
3,211
 
 
 
276
 
 
 
15,169
 
所得税前收入(亏损)
 
 
5,530
 
 
 
2,034
 
 
 
372
 
 
 
2,327
 
 
 
(501
) 
 
 
9,762
 
所得税(退税)
 
 
1,489
 
 
 
444
 
 
 
85
 
 
 
165
 
 
 
716
 
 
 
2,899
 
净收入
 
$
4,041
 
 
$
1,590
 
 
$
287
 
 
$
2,162
 
 
$
(1,217
) 
 
$
6,863
 
非利息支出包括：
 
 
 
 
 
 
折旧及摊销
 
$
481
 
 
$
613
 
 
$
28
 
 
$
255
 
 
$
–
 
 
$
1,377
 
 
 
 
 
 
 
  
 
截至2022年4月30日的6个月
 
(百万加元)
 
个人&
商业广告
银行业
 
 
财富
管理主任(3)
 
 
保险
 
 
资本
市场(1)、(3)
 
 
公司
支持服务(1)
 
 
总计
 
净利息收入
(2)
   $ 6,463     $ 1,731     $ –     $ 2,527     $ (176 )    $ 10,545  
非利息收入
     3,079       6,288       1,633       2,968       (227 )      13,741  
总收入
     9,542       8,019       1,633       5,495       (403 )      24,286  
信贷损失准备金
     (147 )      (43 )      –       (48 )      1       (237 ) 
保险投保人的福利、索赔和购买费用
     –       –       817       –       –       817  
非利息支出
     4,037       5,915       292       2,950       (180 )      13,014  
所得税前收入(亏损)
     5,652       2,147       524       2,593       (224 )      10,692  
所得税(退税)
     1,444       517       121       614       (352 )      2,344  
净收入
   $ 4,208     $ 1,630     $ 403     $ 1,979     $ 128     $ 8,348  
非利息支出包括：
                                                
折旧及摊销
   $   465     $   549     $   29     $   253     $   4     $   1,300  
 
(1)
 
应税等值基础。
(2)
 
利息收入是扣除利息支出后的净额，因为我们主要依赖净利息收入作为业绩衡量标准。
(3)
 
为符合我们新的分部列报基准，我们对以前列报的金额进行了修订。
按业务类别划分的总资产和总负债
 
    
截至2023年4月30日
  
(百万加元)  
个人&
商业广告
银行业
    
财富
管理
    
保险
    
资本
市场
    
公司
支持
    
总计
  
总资产
  
$
  614,671
 
  
$
  212,389
 
  
$
  24,072
 
  
$
  1,027,242
 
  
$
  61,928
 
  
$
  1,940,302
 
总负债
  
 
614,606
 
  
 
212,564
 
  
 
24,634
 
  
 
1,027,488
 
  
 
(50,344
) 
  
 
1,828,948
 
                                     
     截至2022年10月31日  
(百万加元)   个人&
商业广告
银行业		     财富
管理主任(1)		     保险    
资本
市场研究(1)
     公司
支持		     总计  
总资产
   $ 602,824     $ 206,466     $ 21,918     $ 1,025,892     $ 60,119     $ 1,917,219  
总负债
     602,741       206,415       22,588       1,025,603       (48,303 )      1,809,044  
 
(1)
 
为符合我们新的分部列报基准，我们对以前列报的金额进行了修订。
目录表
加拿大皇家银行
预计2023年第二季度为77美元，第二季度为77美元。
 
附注14：公司资本管理
 
监管资本和资本比率
OSFI正式为加拿大的接受存款机构建立了基于风险的资本和杠杆最低限额和总损失吸收能力比率。2023年第二季度，我们遵守了OSFI规定的所有适用资本、杠杆和TLAC要求，包括国内稳定缓冲。
 
  
 
*
 
(百万加元，但百分比金额和另有说明除外)
 
4月30日
2023
 
 
10月31日
2022
 
资本
(1)
 
 
 
CET1资本
 
$
81,103
 
 
$
76,945
 
一级资本
 
 
88,400
 
 
 
84,242
 
总资本
 
 
99,540
 
 
 
93,850
 
用于计算资本比率的风险加权资产(RWA)
(1)
 
 
 
信用风险
 
$
479,953
 
 
$
496,898
 
市场风险
 
 
37,685
 
 
 
35,342
 
操作风险
 
 
75,895
 
 
 
77,639
 
总RWA
 
$
593,533
 
 
$
609,879
 
资本比率和杠杆率
(1)
 
 
 
CET1比率
 
 
13.7%
 
 
 
12.6%
 
一级资本充足率
 
 
14.9%
 
 
 
13.8%
 
总资本比率
 
 
16.8%
 
 
 
15.4%
 
杠杆率
 
 
4.2%
 
 
 
4.4%
 
杠杆率敞口(数十亿美元)
 
$
2,116
 
 
$
1,898
 
可提供的TLAC和比率
(2)
 
 
 
提供TLAC
 
$
  183,978
 
 
$
  160,961
 
TLAC比率
 
 
31.0%
 
 
 
26.4%
 
TLAC杠杆率
 
 
8.7%
 
 
 
8.5%
 
 
(1)  
资本、RWA和资本比率是根据OSFI的资本充足率(CAR)指南计算的，杠杆率是根据OSFI的杠杆要求(LR)指南计算的。CAR准则和LR准则都是基于巴塞尔III框架的。截至2023年4月30日的业绩反映了我们采用了修订后的CAR和LR指南，作为OSFI实施巴塞尔III改革的一部分。
(2)   TLAC可用的TLAC和TLAC比率是根据OSFI的TLAC指南计算的。TLAC标准适用于决议实体层面，对我们而言，该实体被视为加拿大皇家银行及其附属公司。决议实体及其子公司统称为决议组。TLAC比率和TLAC杠杆率分别使用可用TLAC占总RWA和杠杆敞口的百分比来计算。