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证券交易委员会
华盛顿特区 20549
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表单 10-Q | | | | | |
(Mark One) | |
þ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2023年6月30日 |
要么 |
¨ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
对于从 ______________ 到 ____________ 的过渡期 |
委员会档案编号: 001-38598 ________________________________________________________________________
布鲁姆能源公司演讲
(注册人的确切姓名如其章程所示)
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特拉华 | 77-0565408 |
(公司或组织的州或其他司法管辖区) | (美国国税局雇主识别号) |
| |
北第一街 4353 号, 圣何塞, 加利福尼亚 | 95134 |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
| |
(408) 543-1500 |
(注册人的电话号码,包括区号) |
| | | | | | | | |
根据该法第12(b)条注册的证券: |
每个班级的标题(1) | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 |
A 类普通股,面值0.0001美元 | 是 | 纽约证券交易所 |
(1)我们的B类普通股未注册,但可根据持有人选择转换为A类普通股。 |
________________________________________________________________________ 用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的 þ没有¨
用勾号指明注册人在过去 12 个月(或注册人必须提交此类文件的较短期限)中是否以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的 þ没有¨
用勾号指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器 þ加速过滤器¨非加速过滤器¨规模较小的申报公司¨新兴成长型公司¨
如果是新兴成长型公司,请用勾号注明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第 13 (a) 条规定的任何新的或修订的财务会计准则。¨
用勾号指明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第 12b-2 条)。是的¨没有þ
注册人公司的股票数量截至2023年8月1日,我的已发行股票如下:
A 类普通股,每股 0.0001 美元 价值, 209,421,735股份
B 类普通股,面值 0.0001 美元, 0股份
布鲁姆能源公司
截至2023年6月30日的三个月和六个月的10-Q表季度报告
目录
| | | | | |
| 页面 |
第一部分-财务信息 | |
项目 1-财务报表(未经审计) | 3 |
简明合并资产负债表 | 3 |
简明合并运营报表 | 4 |
综合亏损简明合并报表 | 5 |
股东权益变动简明合并报表(赤字) | 6 |
简明合并现金流量表 | 8 |
未经审计的简明合并财务报表附注 | 9 |
项目2-管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 34 |
第 3 项-关于市场风险的定量和定性披露 | 50 |
项目 4-控制和程序 | 50 |
| |
第二部分-其他信息 | |
项目 1-法律诉讼 | 51 |
第 1A 项-风险因素 | 51 |
第 2 项-未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 51 |
第 3 项-优先证券违约 | 51 |
项目 4-矿山安全披露 | 51 |
项目 5-其他信息 | 51 |
项目 6-展品 | 52 |
| |
签名 | 53 |
除非上下文另有要求,否则术语 “公司”、“我们”、“我们的”、“Bloom” 和 “Bloom Energy” 均指布鲁姆能源公司及其所有子公司。
第一部分-财务信息
项目1-财务报表
布鲁姆能源公司
简明合并资产负债表
(以千计,共享数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
资产 | | | | |
流动资产: | | | | |
现金和现金等价物1 | | $ | 767,055 | | | $ | 348,498 | |
限制性现金1 | | 45,811 | | | 51,515 | |
| | | | |
应收账款减去可疑账款备抵金美元119截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日1 | | 351,021 | | | 250,995 | |
合同资产 | | 35,182 | | | 46,727 | |
库存1 | | 468,266 | | | 268,394 | |
收入的递延成本 | | 53,982 | | | 46,191 | |
贷款承诺资产 | | 5,259 | | | — | |
预付费用和其他流动资产1 | | 49,823 | | | 43,643 | |
流动资产总额 | | 1,776,399 | | | 1,055,963 | |
不动产、厂房和设备,净额1 | | 606,007 | | | 600,414 | |
经营租赁使用权资产1 | | 132,452 | | | 126,955 | |
限制性现金1 | | 109,678 | | | 118,353 | |
收入的递延成本 | | 4,407 | | | 4,737 | |
贷款承诺资产 | | 47,533 | | | — | |
其他长期资产1 | | 43,426 | | | 40,205 | |
总资产 | | $ | 2,719,902 | | | $ | 1,946,627 | |
负债和股东权益 | | | | |
流动负债: | | | | |
应付账款1 | | $ | 194,503 | | | $ | 161,770 | |
应计保修 | | 14,906 | | | 17,332 | |
应计费用和其他流动负债1 | | 113,848 | | | 144,183 | |
递延收入和客户存款1 | | 137,704 | | | 159,048 | |
| | | | |
经营租赁负债1 | | 17,168 | | | 16,227 | |
融资义务 | | 29,097 | | | 17,363 | |
追索权债务 | | — | | | 12,716 | |
无追索权债务1 | | 10,814 | | | 13,307 | |
B 系列可赎回可转换优先股 | | 310,508 | | | — | |
流动负债总额 | | 828,548 | | | 541,946 | |
| | | | |
| | | | |
递延收入和客户存款1 | | 26,226 | | | 56,392 | |
经营租赁负债1 | | 137,667 | | | 132,363 | |
| | | | |
融资义务 | | 424,811 | | | 442,063 | |
追索权债务1 | | 839,223 | | | 273,076 | |
无追索权债务1 | | 107,793 | | | 112,480 | |
| | | | |
| | | | |
其他长期负债 | | 9,399 | | | 9,491 | |
负债总额 | | 2,373,667 | | | 1,567,811 | |
承付款和或有开支(注12) | | | | |
| | | | |
股东权益: | | | | |
| | | | |
普通股:$0.0001面值;A 类股票- 600,000,000授权股份和 193,506,252股票和 189,864,722已发行和流通股票以及B类股票- 600,000,000授权股份和 15,675,130股票和 15,799,968分别于2023年6月30日和2022年12月31日发行和流通的股票 | | 20 | | | 20 | |
额外的实收资本 | | 4,011,900 | | | 3,906,491 | |
累计其他综合亏损 | | (2,053) | | | (1,251) | |
累计赤字 | | (3,702,111) | | | (3,564,483) | |
归属于A类和B类普通股股东的权益总额 | | 307,756 | | | 340,777 | |
非控股权益 | | 38,479 | | | 38,039 | |
股东权益总额 | | $ | 346,235 | | | $ | 378,816 | |
负债和股东权益总额 | | $ | 2,719,902 | | | $ | 1,946,627 | |
1我们有一个与PPA V相关的可变权益实体(见附注10) -投资组合 F融资s) 和大韩民国的一家合资企业 (见附注15) -SK 生态植物战略投资),它们是这些财务报表细列项目中记录的合并余额的一部分。
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
布鲁姆能源公司
简明合并运营报表
(以千计,共享数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
收入: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
产品 | | $ | 214,706 | | | $ | 173,625 | | | $ | 408,451 | | | $ | 307,172 | | | | | | | | | | |
安装 | | 24,321 | | | 12,729 | | | 44,846 | | | 26,282 | | | | | | | | | | |
服务 | | 42,298 | | | 38,426 | | | 82,961 | | | 73,665 | | | | | | | | | | |
电力 | | 19,770 | | | 18,456 | | | 40,028 | | | 37,156 | | | | | | | | | | |
总收入 | | 301,095 | | | 243,236 | | | 576,286 | | | 444,275 | | | | | | | | | | |
收入成本: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
产品 | | 145,146 | | | 129,419 | | | 274,759 | | | 235,161 | | | | | | | | | | |
安装 | | 26,879 | | | 16,730 | | | 51,979 | | | 29,503 | | | | | | | | | | |
服务 | | 57,263 | | | 41,028 | | | 108,507 | | | 82,854 | | | | | | | | | | |
电力 | | 15,457 | | | 58,029 | | | 30,424 | | | 70,790 | | | | | | | | | | |
总收入成本 | | 244,745 | | | 245,206 | | | 465,669 | | | 418,308 | | | | | | | | | | |
毛利(亏损) | | 56,350 | | | (1,970) | | | 110,617 | | | 25,967 | | | | | | | | | | |
运营费用: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
研究和开发 | | 41,493 | | | 41,614 | | | 87,183 | | | 76,140 | | | | | | | | | | |
销售和营销 | | 26,822 | | | 20,475 | | | 53,933 | | | 41,809 | | | | | | | | | | |
一般和行政 | | 42,491 | | | 38,114 | | | 87,638 | | | 75,850 | | | | | | | | | | |
运营费用总额 | | 110,806 | | | 100,203 | | | 228,754 | | | 193,799 | | | | | | | | | | |
运营损失 | | (54,456) | | | (102,173) | | | (118,137) | | | (167,832) | | | | | | | | | | |
利息收入 | | 4,357 | | | 196 | | | 6,352 | | | 255 | | | | | | | | | | |
利息支出 | | (13,953) | | | (13,814) | | | (25,699) | | | (27,901) | | | | | | | | | | |
其他费用,净额 | | (740) | | | (1,191) | | | (2,083) | | | (4,218) | | | | | | | | | | |
债务消灭造成的损失 | | (2,873) | | | (4,233) | | | (2,873) | | | (4,233) | | | | | | | | | | |
嵌入式衍生品重估所得(亏损)收益 | | (1,216) | | | 38 | | | (1,099) | | | 569 | | | | | | | | | | |
所得税前亏损 | | (68,881) | | | (121,177) | | | (143,539) | | | (203,360) | | | | | | | | | | |
所得税准备金(福利) | | 178 | | | (12) | | | 437 | | | 552 | | | | | | | | | | |
净亏损 | | (69,059) | | | (121,165) | | | (143,976) | | | (203,912) | | | | | | | | | | |
减去:归属于非控股权益的净亏损 | | (2,998) | | | (2,365) | | | (6,348) | | | (6,453) | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
归属于A类和B类普通股股东的净亏损 | | (66,061) | | | (118,800) | | | (137,628) | | | (197,459) | | | | | | | | | | |
减去:归属于可赎回非控股权益的净亏损 | | — | | | — | | | — | | | (300) | | | | | | | | | | |
扣除归属于可赎回非控股权益和非控股权益部分的净亏损 | | $ | (66,061) | | | $ | (118,800) | | | $ | (137,628) | | | $ | (197,159) | | | | | | | | | | |
A类和B类普通股股东可获得的每股净亏损,包括基本亏损和摊薄后的净亏损 | | $ | (0.32) | | | $ | (0.67) | | | $ | (0.66) | | | $ | (1.11) | | | | | | | | | | |
用于计算 A 类和 B 类普通股股东可获得的每股净亏损的加权平均股数(基本和摊薄) | | 208,692 | | | 178,507 | | | 207,714 | | | 177,852 | | | | | | | | | | |
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
布鲁姆能源公司
综合亏损简明合并报表
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
净亏损 | | $ | (69,059) | | | $ | (121,165) | | | $ | (143,976) | | | $ | (203,912) | | | | | | | | | | |
扣除税款的其他综合亏损: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
外币折算调整 | | (722) | | | (594) | | | (993) | | | (747) | | | | | | | | | | |
扣除税款的其他综合亏损 | | (722) | | | (594) | | | (993) | | | (747) | | | | | | | | | | |
综合损失 | | (69,781) | | | (121,759) | | | (144,969) | | | (204,659) | | | | | | | | | | |
减去:归属于非控股权益的全面亏损 | | (3,019) | | | (2,462) | | | (6,539) | | | (6,550) | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
归属于A类和B类普通股股东的综合亏损 | | $ | (66,762) | | | $ | (119,297) | | | $ | (138,430) | | | $ | (198,109) | | | | | | | | | | |
减去:归因于可赎回的非控股权益的综合亏损 | | — | | | — | | | — | | | (300) | | | | | | | | | | |
扣除可归于可赎回非控股权益和非控股权益的部分前的综合亏损 | | $ | (66,762) | | | $ | (119,297) | | | $ | (138,430) | | | $ | (197,809) | | | | | | | | | | |
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
布鲁姆能源公司
股东权益变动简明合并报表(赤字)
(以千计,共享数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 截至2023年6月30日的三个月 |
| | | | | | | A 类和 B 类普通股 | | 额外的实收资本 | | 累计其他综合亏损 | | 累计赤字 | | 归属于A类和B类普通股股东的权益总额 | | 非控股权益 | | 股东权益总额 |
| | | | | | | | | 股份 | | 金额 | | | | | | | | | | | | |
截至2023年3月31日的余额 | | | | | | | | | 208,333,645 | | | $ | 20 | | | $ | 4,036,697 | | | $ | (1,352) | | | $ | (3,636,050) | | | $ | 399,315 | | | $ | 34,519 | | | 433,834 | |
发行限制性股票奖励 | | | | | | | | | 753,859 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
行使股票期权 | | | | | | | | | 93,878 | | | — | | | 733 | | | — | | | — | | | 733 | | | — | | | 733 | |
股票薪酬支出 | | | | | | | | | — | | | — | | | 28,992 | | | — | | | — | | | 28,992 | | | — | | | 28,992 | |
来自非控股权益的出资 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,979 | | | 6,979 | |
购买与可转换票据相关的上限看涨期权(注7) | | | | | | | | | — | | | — | | | (54,522) | | | — | | | — | | | (54,522) | | | — | | | (54,522) | |
外币折算调整 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (701) | | | — | | | (701) | | | (21) | | | (722) | |
净亏损 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (66,061) | | | (66,061) | | | (2,998) | | | (69,059) | |
截至2023年6月30日的余额 | | | | | | | | | 209,181,382 | | | $ | 20 | | | $ | 4,011,900 | | | $ | (2,053) | | | $ | (3,702,111) | | | $ | 307,756 | | | $ | 38,479 | | | $ | 346,235 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 截至2022年6月30日的三个月 |
| | | | | | | A 类和 B 类普通股 | | 额外的实收资本 | | 累计其他综合亏损 | | 累计赤字 | | 归属于A类和B类普通股股东的总赤字 | | 非控股权益 | | 股东赤字总额 |
| | | | | | | | | 股份 | | 金额 | | | | | | | | | | | | |
截至2022年3月31日的余额 | | | | | | | | | 177,995,695 | | | $ | 18 | | | $ | 3,251,128 | | | $ | (503) | | | $ | (3,341,434) | | | $ | (90,791) | | | $ | 36,035 | | | $ | (54,756) | |
发行限制性股票奖励 | | | | | | | | | 824,702 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
行使股票期权 | | | | | | | | | 93,400 | | | — | | | 337 | | | — | | | — | | | 337 | | | — | | | 337 | |
基于股票的薪酬 | | | | | | | | | — | | | — | | | 32,796 | | | — | | | — | | | 32,796 | | | — | | | 32,796 | |
对非控股权益的分配和付款 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,539) | | | (1,539) | |
外币折算调整 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (497) | | | — | | | (497) | | | (97) | | | (594) | |
净亏损 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (118,800) | | | (118,800) | | | (2,365) | | | (121,165) | |
截至2022年6月30日的余额 | | | | | | | | | 178,913,797 | | | $ | 18 | | | $ | 3,284,261 | | | $ | (1,000) | | | $ | (3,460,234) | | | $ | (176,955) | | | $ | 32,034 | | | $ | (144,921) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 截至2023年6月30日的六个月 |
| | | | | | | A 类和 B 类普通股 | | 额外的实收资本 | | 累计其他综合亏损 | | 累计赤字 | | 归属于A类和B类普通股股东的权益总额 | | 非控股权益 | | 股东权益总额 |
| | | | | | | | | 股份 | | 金额 | | | | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日的余额 | | | | | | | | | 205,664,690 | | | $ | 20 | | | $ | 3,906,491 | | | $ | (1,251) | | | $ | (3,564,483) | | | $ | 340,777 | | | $ | 38,039 | | | $ | 378,816 | |
发行限制性股票奖励 | | | | | | | | | 2,858,763 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
收购 ESPP | | | | | | | | | 449,525 | | | — | | | 7,756 | | | — | | | — | | | 7,756 | | | — | | | 7,756 | |
行使股票期权 | | | | | | | | | 208,404 | | | — | | | 1,502 | | | — | | | — | | | 1,502 | | | — | | | 1,502 | |
基于股票的薪酬 | | | | | | | | | — | | | — | | | 58,286 | | | — | | | — | | | 58,286 | | | — | | | 58,286 | |
取消确认修改前远期合约公允价值(附注15) | | | | | | | | | — | | | — | | | 76,242 | | | — | | | — | | | 76,242 | | | — | | | 76,242 | |
B系列可赎回可转换优先股的权益部分(注15) | | | | | | | | | — | | | — | | | 16,145 | | | — | | | — | | | 16,145 | | | — | | | 16,145 | |
来自非控股权益的出资 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,979 | | | 6,979 | |
购买与可转换票据相关的上限看涨期权(注7) | | | | | | | | | — | | | — | | | (54,522) | | | — | | | — | | | (54,522) | | | — | | | (54,522) | |
外币折算调整 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (802) | | | — | | | (802) | | | (191) | | | (993) | |
净亏损 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (137,628) | | | (137,628) | | | (6,348) | | | (143,976) | |
截至2023年6月30日的余额 | | | | | | | | | 209,181,382 | | | 20 | | | $ | 4,011,900 | | | $ | (2,053) | | | $ | (3,702,111) | | | $ | 307,756 | | | $ | 38,479 | | | $ | 346,235 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 截至2022年6月30日的六个月 | | | | |
| | | | | | | A 类和 B 类普通股 | | 额外的实收资本 | | 累计其他综合亏损 | | 累计赤字 | | 归属于A类和B类普通股股东的总赤字 | | 非控股权益 | | 股东赤字总额 | | | | |
| | | | | | | | | 股份 | | 金额 | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2021年12月31日的余额 | | | | | | | | | 176,460,407 | | | $ | 18 | | | $ | 3,219,081 | | | $ | (350) | | | $ | (3,263,075) | | | $ | (44,326) | | | $ | 42,499 | | | $ | (1,827) | | | | | |
发行限制性股票奖励 | | | | | | | | | 1,789,639 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | |
收购 ESPP | | | | | | | | | 420,689 | | | — | | | 5,981 | | | — | | | — | | | 5,981 | | | — | | | 5,981 | | | | | |
行使股票期权 | | | | | | | | | 243,062 | | | — | | | 1,317 | | | — | | | — | | | 1,317 | | | — | | | 1,317 | | | | | |
基于股票的薪酬 | | | | | | | | | — | | | — | | | 58,382 | | | — | | | — | | | 58,382 | | | — | | | 58,382 | | | | | |
对非控股权益的分配和付款 | | | | | | | | | — | | | — | | | (500) | | | — | | | — | | | (500) | | | (3,915) | | | (4,415) | | | | | |
外币折算调整 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (650) | | | — | | | (650) | | | (97) | | | (747) | | | | | |
净亏损1 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (197,159) | | | (197,159) | | | (6,453) | | | (203,612) | | | | | |
截至2022年6月30日的余额 | | | | | | | | | 178,913,797 | | | $ | 18 | | | $ | 3,284,261 | | | $ | (1,000) | | | $ | (3,460,234) | | | $ | (176,955) | | | $ | 32,034 | | | $ | (144,921) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
1不包括 $300归因于可赎回的非控股权益。
注意:美元起始可赎回的非控股权益300-归因于可赎回的非控股权益的净亏损为美元300= 终止可赎回的非控股权益 无.
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
布鲁姆能源公司
简明合并现金流量表
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 六个月已结束 6月30日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | |
来自经营活动的现金流: | | | | | | |
净亏损 | | $ | (143,976) | | | $ | (203,912) | | | |
为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整: | | | | | | |
折旧和摊销 | | 35,668 | | | 30,697 | | | |
非现金租赁费用 | | 16,184 | | | 8,800 | | | |
处置不动产、厂房和设备的损失(收益) | | 196 | | | (523) | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
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| | | | | | |
衍生合约的重估 | | 1,099 | | | 1,680 | | | |
注销与 PPA IIIa 相关的资产 | | — | | | 44,800 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
基于股票的薪酬 | | 55,845 | | | 57,774 | | | |
| | | | | | |
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| | | | | | |
认股权证的摊销和债务发行成本 | | 1,786 | | | 1,651 | | | |
债务消灭造成的损失 | | 2,873 | | | 4,233 | | | |
未实现的外币汇兑损失 | | 1,512 | | | 2,276 | | | |
其他 | | — | | | 3,487 | | | |
运营资产和负债的变化: | | | | | | |
应收账款 | | (99,951) | | | 8,938 | | | |
合同资产 | | 11,544 | | | (8,173) | | | |
库存 | | (197,346) | | | (62,824) | | | |
收入的递延成本 | | (7,544) | | | (8,995) | | | |
应收客户融资 | | — | | | 2,510 | | | |
预付费用和其他流动资产 | | 1,958 | | | (5,813) | | | |
其他长期资产 | | 3,415 | | | — | | | |
经营租赁使用权资产和经营租赁负债 | | (15,447) | | | 2,422 | | | |
融资租赁负债 | | 736 | | | 48 | | | |
应付账款 | | 35,894 | | | 50,585 | | | |
应计保修 | | (2,426) | | | — | | | |
应计费用和其他流动负债 | | (35,719) | | | (18,017) | | | |
递延收入和客户存款 | | (26,766) | | | (10,158) | | | |
其他长期负债 | | (730) | | | — | | | |
用于经营活动的净现金 | | (361,195) | | | (98,514) | | | |
来自投资活动的现金流: | | | | | | |
购买不动产、厂房和设备 | | (46,150) | | | (44,728) | | | |
出售不动产、厂房和设备的收益 | | 25 | | | — | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
用于投资活动的净现金 | | (46,125) | | | (44,728) | | | |
来自融资活动的现金流: | | | | | | |
发行债务的收益 | | 634,018 | | | — | | | |
支付债务发行成本 | | (15,828) | | | — | | | |
偿还 PPA IIIa 的债务 | | — | | | (30,212) | | | |
| | | | | | |
与 PPA IIIa 债务相关的债务整笔付款 | | — | | | (2,413) | | | |
| | | | | | |
偿还追索权债务 | | (72,852) | | | (10,729) | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
融资义务的收益 | | 2,702 | | | — | | | |
偿还融资债务 | | (8,728) | | | (16,475) | | | |
对非控股权益的分配和付款 | | — | | | (4,415) | | | |
发行普通股的收益 | | 9,258 | | | 5,981 | | | |
行使期权的收益 | | — | | | 1,317 | | | |
发行可赎回可转换优先股的收益 | | 310,957 | | | — | | | |
来自非控股权益的出资 | | 6,979 | | | — | | | |
购买与可转换票据相关的上限看涨期权(注7) | | (54,522) | | | — | | | |
其他 | | (158) | | | — | | | |
由(用于)融资活动提供的净现金 | | 811,826 | | | (56,946) | | | |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | | (328) | | | (747) | | | |
现金、现金等价物和限制性现金净减少 | | 404,178 | | | (200,935) | | | |
现金、现金等价物和限制性现金: | | | | | | |
期初 | | 518,366 | | | 615,114 | | | |
期末 | | $ | 922,544 | | | $ | 414,179 | | | |
| | | | | | |
现金流信息的补充披露: | | | | | | |
在此期间支付的利息现金 | | $ | 22,345 | | | $ | 25,938 | | | |
为计量租赁负债所含金额支付的现金: | | | | | | |
来自经营租赁的运营现金流 | | 15,318 | | | 4,387 | | | |
来自融资租赁的运营现金流 | | 509 | | | 462 | | | |
在此期间支付的所得税现金 | | 950 | | | 982 | | | |
非现金投资和融资活动: | | | | | | |
将客户融资应收账款转移到不动产、厂房和设备,净额 | | $ | — | | | $ | 42,758 | | | |
记录的不动产、厂场和设备负债,净额 | | 4,790 | | | 15,988 | | | |
| | | | | | |
确认年初至今的经营租赁使用权资产 | | 14,037 | | | 11,192 | | | |
年初至今确认融资租赁使用权资产 | | 736 | | | — | | | |
取消确认修改前远期合约公允价值(附注15) | | 76,242 | | | — | | | |
B系列可赎回可转换优先股的权益部分(注15) | | 16,145 | | | — | | | |
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所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
布鲁姆能源公司
未经审计的简明合并财务报表附注
未经审计的中期财务报表反映了管理层认为公允列报的中期业绩所必需的所有正常和经常性调整。
未经审计的中期财务报表应与我们截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告中包含的经审计的合并财务报表(包括其附注)一起阅读。
本文档中的网站参考资料仅为方便起见,引用网站上的内容未以引用方式纳入本报告。
1. 业务性质、流动性和列报基础
业务性质
有关我们业务性质的信息,请参阅第二部分第8项,注1- 业务性质、流动性和陈述基础、业务性质 截至 2022 年 12 月 31 日的财年 10-K 表年度报告中的部分。
流动性
自成立以来,我们通常会蒙受营业亏损和运营现金流为负。随着一系列新的债券发行、债务延期和股权转换y 我们在 2022 年和 2023 年上半年完成了,我们有 $839.2截至2023年6月30日,未偿追索权债务总额为百万美元,这被归类为长期债务.
2023 年 3 月 20 日,我们签署了一项修正案 ( “经修订的 SPA”) 到 与 SK ecoplant 签订的证券购买协议,日期为 2021 年 10 月 23 日( “SPA”),以及 2021 年 12 月 29 日的《投资者协议》, 根据该协议,我们向 SK ecoplant 发行并出售 13,491,701B 系列可赎回可转换优先股(“B 系列 RCPS”)的股份”) 以获得$的现金收益311.0百万。欲了解更多信息,请参阅第一部分第1项,注15- SK 生态植物战略投资.
2023年3月20日,关于经修订的SPA,我们还与SK ecoplant签订了股东贷款协议(“贷款协议”),根据该协议,我们可以从SK ecoplant提取最高本金为美元的贷款311.0百万美元,如果SK ecoplant根据修订后的SPA向我们发送赎回通知,或者以其他方式减少其目前持有的A类普通股的任何部分。贷款协议的到期日为 五年并承担的利率为 4.6%。贷款的收益可能被我们用于营运资金和一般公司用途需求。
2023 年 5 月 16 日,我们发布了 3% 绿色可转换优先票据(”3% 绿色纸币”) 本金总额为 $632.52028 年 6 月到期的百万美元,除非提前回购、赎回或转换,减去初始购买者的折扣 $15.8百万美元和其他发行成本为美元3.8百万,净收益为 $612.9百万。2023 年 6 月 1 日,我们使用了大约 $60.9本次发行净收益的百万美元用于赎回我们所有未偿还的本金 10.252027 年 3 月到期的优先担保票据百分比。赎回价格等于 104已兑现本金的百分比加上应计和未付利息。欲了解更多信息,请见第一部分,第1项,注7- 未偿贷款和担保协议.
我们未来的资本需求将取决于许多因素,包括我们的收入增长率、研发工作和其他业务计划支出的时间和范围、系统建设量的增长率和对额外制造空间的需求、国内和国际市场销售和营销活动的扩大、我们产品的市场接受度、我们为客户使用能源服务器获得融资的能力、安装时间以及整体经济状况,包括美国对我们持续和未来业务的通货膨胀压力。美国不断上升的利率环境已经并将继续对新资本部署的成本产生不利影响。
管理层认为,从本10-Q表季度报告发布之日起,我们现有的现金和现金等价物与预期的运营现金流时间相结合,预计将足以满足我们在未来12个月的运营和资本现金流需求以及其他现金流需求。
2022年降低通货膨胀法案——为制造商和项目提供新的和扩大的生产和税收抵免,以支持清洁能源
有关 2022 年 8 月 16 日签署成为法律的 2022 年《降低通货膨胀法》(“IRA”)及其对我们业务的影响的信息,请参阅第二部分第 8 项,注释 1- 业务性质、流动性和列报依据,2022年降低通货膨胀法截至 2022 年 12 月 31 日的财年 10-K 表年度报告中的部分。
演示基础
我们根据美国证券交易委员会(“SEC”)的规章制度编制了此处包含的简明合并财务报表,包括适用于美国的公认会计原则(“U.S. GAAP”)要求的所有披露。某些前期金额已重新分类,以符合本期列报方式。
整合原则
关于合并原则的信息,见第二部分第8项,注1- 业务性质、流动性和列报基础、合并原则截至 2022 年 12 月 31 日的财年 10-K 表年度报告中的部分。
业务合并
有关企业合并的信息,见第二部分第8项,注1- 业务性质、流动性和列报基础、企业合并截至 2022 年 12 月 31 日的财年 10-K 表年度报告中的部分。
估算值的使用
关于使用会计估计数的信息,见第二部分第8项,附注1-业务性质、流动性和列报依据、估算值的使用截至 2022 年 12 月 31 日的财年 10-K 表年度报告中的部分。
风险集中
地理风险-在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,我们的大部分收入来自在美国的业务,在截至2022年6月30日的三个月和六个月中,我们的大部分收入来自在大韩民国的业务。在报告所述的所有时期,我们的长期资产中有很大一部分归因于在美国的业务。除了在美国和大韩民国发货外,我们还将能源服务器运送到其他国家,主要是日本和印度(大韩民国、日本和印度的市场,统称为 “亚太地区”)。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,与向亚太地区发货相关的总收入为 27% 和 17分别为%。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中,与向亚太地区发货相关的总收入为 62% 和 63分别为%。
信用风险- 截至2023年6月30日, 二客户约占 65% 和 19应收账款的百分比。2022 年 12 月 31 日, 一客户代表的比例约为 75应收账款的百分比。迄今为止,我们尚未遭受任何信用损失。
客户风险-在截至2023年6月30日的三个月中,收入来自 三客户约占 39%, 22%,以及 12占我们总收入的百分比。在截至2023年6月30日的六个月中, 三代表的客户约为 40%, 13%,以及 12占我们总收入的百分比。
在截至2022年6月30日的三个月中, 二代表的客户约为 57% 和 16占我们总收入的百分比。在截至2022年6月30日的六个月中, 二代表的客户约为 45% 和 15占我们总收入的百分比。
2. 重要会计政策摘要
请参阅第二部分第8项附注2中所述的会计政策- 重要会计政策摘要 在我们截至2022年12月31日的财年10-K表年度报告中。
最近的会计公告
由于采用了新的会计公告,我们报告的财务状况或经营业绩和现金流没有发生重大变化。
3. 收入确认
合约余额
下表提供了有关应收账款、合同资产、客户存款和与客户签订的合同的递延收入(以千计)的信息:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
应收账款 | | $ | 351,021 | | | $ | 250,995 | |
合同资产 | | 35,182 | | | 46,727 | |
客户存款 | | 78,820 | | | 121,085 | |
递延收入 | | 85,110 | | | 94,355 | |
合同资产涉及在移交履约义务控制权后确认收入但尚未达到账单里程碑的合同。客户存款和递延收入包括在转移履约义务控制权之前从客户那里收到的款项或发票金额。截至2022年12月31日,客户存款包括美元24.6百万美元与与SK ecoplant的交易以及从客户那里收到的可退还费用有关。截至 2023 年 6 月 30 日,有 不与SK ecoplant交易相关的客户存款(见附注15- SK 生态植物战略投资).
在每个报告期结束时,合同资产和合同负债按个别合同的净头寸列报。如果除时间流逝以外的两个里程碑预计都将在资产负债表日期后的一年内完成并向客户开具发票,则在简明合并资产负债表中将合同资产归类为流动资产;如果上述两个里程碑预计都将完成,并且在资产负债表日期后一年以上向客户开具发票,则合同资产被归类为长期资产。当与相关客户付款和开具发票相关的收入确认预计在资产负债表日期后的一年内进行时,合同负债在简明合并资产负债表中归类为流动负债;如果与相关客户付款和发票相关的收入确认预计将在资产负债表日期起一年以上后进行,则合同负债被归类为长期负债。
合约资产
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | | | | | |
期初余额 | | | | | | $ | 47,778 | | | $ | 13,533 | | | $ | 46,727 | | | $ | 25,201 | |
从期初确认的合同资产转入应收账款 | | | | | | (23,228) | | | (1,387) | | | (27,404) | | | (15,963) | |
截至期末已确认但未计费的收入 | | | | | | 10,632 | | | 21,228 | | | 15,859 | | | 24,136 | |
期末余额 | | | | | | $ | 35,182 | | | $ | 33,374 | | | $ | 35,182 | | | $ | 33,374 | |
递延收入
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中,递延收入活动,包括递延激励收入活动,包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | | | | | |
期初余额 | | | | | | $ | 87,848 | | | $ | 103,489 | | | $ | 94,355 | | | $ | 115,476 | |
增补 | | | | | | 265,408 | | | 182,067 | | | 490,346 | | | 348,744 | |
确认的收入 | | | | | | (268,146) | | | (189,179) | | | (499,591) | | | (367,843) | |
期末余额 | | | | | | $ | 85,110 | | | $ | 96,377 | | | $ | 85,110 | | | $ | 96,377 | |
递延收入等于截至期末分配给未履行或部分未履行的履约义务的总交易价格。本期末递延收入的主要组成部分包括与根据现有合同和未来续约期提供维修服务有关的履约义务。其中一些义务为客户提供实质性权利,我们估计,该期限将与他们预期使用相关能源服务器的期限基本相称。因此,我们预计将在长达一段时间内将这些金额确认为收入 21年份,主要基于相对独立的销售价格,该价格反映了提供这些服务的成本。递延收入还包括与产品验收和安装相关的履约义务。这种递延收入中有很大一部分反映在同一12个月期间的增加和确认的收入中,预计这笔递延收入的一部分将在12个月之后确认,这主要是由于部署时间表。
对于以下合同,我们不披露未履行的履约义务的价值:(i) 最初预期期限为一年或更短的合同,以及 (ii) 我们按照我们有权就已提供的服务开具发票的金额确认收入的合同。
分类收入
我们将与客户签订的合同的收入分为四个收入类别:产品、安装、服务和电力(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 6月30日 | | | 六个月已结束 6月30日 |
| | 2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | | |
与客户签订合同的收入: | | | | | | | | | |
产品收入 | | $ | 214,706 | | | $ | 173,625 | | | | $ | 408,451 | | | $ | 307,172 | |
安装收入 | | 24,321 | | | 12,729 | | | | 44,846 | | | 26,282 | |
服务收入 | | 42,298 | | | 38,426 | | | | 82,961 | | | 73,665 | |
电力收入 | | 3,966 | | | 2,794 | | | | 7,804 | | | 5,476 | |
与客户签订合同的总收入 | | 285,291 | | | 227,574 | | | | 544,062 | | | 412,595 | |
包含租赁的合同的收入: | | | | | | | | | |
电力收入 | | 15,804 | | | 15,662 | | | | 32,224 | | | 31,680 | |
总收入 | | $ | 301,095 | | | $ | 243,236 | | | | $ | 576,286 | | | $ | 444,275 | |
4. 金融工具
现金、现金等价物和限制性现金
现金、现金等价物和限制性现金的账面价值接近公允价值,如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
如HELD: | | | | |
现金 | | $ | 307,575 | | | $ | 226,463 | |
货币市场基金 | | 614,969 | | | 291,903 | |
| | $ | 922,544 | | | $ | 518,366 | |
据报道: | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 767,055 | | | $ | 348,498 | |
限制性现金 | | 155,489 | | | 169,868 | |
| | $ | 922,544 | | | $ | 518,366 | |
限制性现金包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 | |
| | 2023 | | 2022 | |
当前: | | | | | |
限制性现金 | | $ | 45,161 | | | $ | 50,965 | | |
与 PPA 实体相关的限制性现金1 | | 650 | | | 550 | | |
| | $ | 45,811 | | | $ | 51,515 | | |
非当前: | | | | | |
限制性现金 | | $ | 101,678 | | | $ | 110,353 | | |
与 PPA 实体相关的限制性现金1 | | 8,000 | | | 8,000 | | |
| | 109,678 | | | 118,353 | | |
| | $ | 155,489 | | | $ | 169,868 | | |
1 我们有一个与我们的购电协议(“PPA”)实体PPA V相关的可变权益实体(“VIE”),该实体代表简明合并资产负债表中 “限制性现金” 和其他财务报表细列项目中记录的简明合并余额的一部分(见附注10-投资组合融资)。此外,截至2023年6月30日,PPA II和PPA IIiB实体持有的限制性现金包括美元31.1百万和美元0.8分别为百万美元的当前限制性现金和美元16.3百万和美元6.7分别为百万非流动限制性现金。截至2022年12月31日,PPA II和PPA iiib实体持有的限制性现金包括美元40.6百万和美元1.2分别为百万美元的当前限制性现金和美元28.5百万和美元6.7分别为百万非流动限制性现金。这些实体不被视为VIE。
保理安排
根据与某些金融机构的保理安排,我们在无追索权的基础上出售某些客户贸易应收账款。这些交易按销售额入账,现金收入计入经营活动所用现金。我们取消了识别 $59.6截至2023年6月30日的六个月内应收账款百万美元,以及 不在截至2023年6月30日的三个月中,应收账款被取消确认。我们取消了识别 $90.9百万和美元137.3在截至2022年6月30日的三个月和六个月中,应收账款分别为百万美元。
截至2023年6月30日的六个月中,在我们的简明合并运营报表中计入此类应收账款的成本为美元0.7百万。有 不截至2023年6月30日的三个月的保理成本。截至2022年6月30日的三个月和六个月的保理成本为美元0.9百万和美元1.2分别为百万。保理费用记入一般费用和管理费用。
5. 公允价值
我们在现金等价物和嵌入式升级保护计划(“EPP”)衍生品的公允价值计量方面的会计政策在第二部分第8项注2中描述 -重要会计政策摘要在我们截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告中.
经常性以公允价值计量的金融资产和负债
下表按级别列出了我们在相应期间按公允价值核算的金融资产。该表不包括按历史成本或公允价值以外的任何基准(以千计)计量的资产和负债:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在报告日计量的公允价值使用 |
2023年6月30日 | | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 | | 总计 |
| | | | | | | | |
资产 | | | | | | | | |
现金等价物: | | | | | | | | |
货币市场基金 | | $ | 614,969 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 614,969 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | $ | 614,969 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 614,969 | |
负债 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
衍生品: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
嵌入式 EPP 衍生品 | | — | | | — | | | 3,834 | | | $ | 3,834 | |
| | | | | | | | |
| | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,834 | | | $ | 3,834 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在报告日计量的公允价值使用 |
2022年12月31日 | | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 | | 总计 |
| | | | | | | | |
资产 | | | | | | | | |
现金等价物: | | | | | | | | |
货币市场基金 | | $ | 291,903 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 291,903 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | $ | 291,903 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 291,903 | |
负债 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
衍生品: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
嵌入式 EPP 衍生品 | | — | | | — | | | 5,895 | | | $ | 5,895 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | $ | — | | | $ | — | | | $ | 5,895 | | | $ | 5,895 | |
货币市场基金-货币市场基金使用相同证券的报价进行估值,因此被归类为一级金融资产。
嵌入式升级保护计划销售合同中的衍生责任 -我们使用蒙特卡罗仿真模型估算某些销售合同中嵌入式EPP衍生品的公允价值,该模型考虑了销售合同条款下的各种潜在电价曲线。我们使用历史电网价格和现有的未来电价预测来估算未来的电价。我们已将这些衍生品归类为三级金融负债。
在截至2023年6月30日的六个月中,三级金融负债的变化如下(以千计): | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 嵌入式 EPP 衍生责任 | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日的负债 | | | | | | | | $ | 5,895 | | | |
EPP 责任和解 | | | | | | | | (3,160) | | | |
公允价值的变化 | | | | | | | | 1,099 | | | |
截至2023年6月30日的负债 | | | | | | | | $ | 3,834 | | | |
2023 年 6 月,根据我们与一位客户签订的 EPP 协议,我们支付了 $3.2百万,截至2023年6月30日,这被记录为我们的嵌入式EPP衍生品负债余额的减少。
金融资产和负债以及其他非经常按公允价值计量的项目
债务工具- 优先有担保票据和可转换票据基于目前为期限和期限相似的工具(二级)提供的利率。 下表列出了债务工具的估计公允价值和账面价值(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| | 净负载 价值 | | 公允价值 | | 净负载 价值 | | 公允价值 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
债务工具 | | | | | | | | |
追索权: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
3% 2028年6月到期的绿色可转换优先票据 | | $ | 613,407 | | | 718,773 | | | $ | — | | | — | |
2.5% 2025年8月到期的绿色可转换优先票据 | | 225,816 | | | 278,415 | | | 224,832 | | | 309,488 | |
| | | | | | | | |
10.25% 2027 年 3 月到期的优先担保票据 | | — | | | — | | | 60,960 | | | 60,472 | |
无追索权: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
3.04% 2031年6月到期的优先有担保票据 | | 117,074 | | | 108,562 | | | 125,787 | | | 117,028 | |
4.62026 年 3 月到期的定期贷款百分比 | | $ | 1,533 | | | 1,329 | | | $ | — | | | — | |
| | | | | | | | |
6. 资产负债表组成部分
库存
库存的组成部分包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
原材料 | | $ | 223,526 | | | $ | 165,446 | |
成品 | | 188,803 | | | 58,288 | |
正在进行的工作 | | 55,937 | | | 44,660 | |
| | $ | 468,266 | | | $ | 268,394 | |
库存储备为美元16.8百万和美元17.2截至2023年6月30日和2022年12月31日,分别为百万人。
预付费用和其他流动资产
预付费用和其他流动资产包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
来自员工的应收账款 | | $ | 10,922 | | | $ | 6,553 | |
递延开支(附注15)
| | 8,182 | | | — | |
应收税款 | | 4,422 | | | 3,676 | |
预付费硬件和软件维护 | | 3,306 | | | 4,290 | |
预付费托管服务 | | 2,773 | | | 4,405 | |
预先所得税条款 | | 1,998 | | | 783 | |
存款 | | 1,683 | | | 1,409 | |
预付工伤补偿 | | 1,163 | | | 5,536 | |
预付延期佣金 | | 832 | | | 1,002 | |
其他预付费用和其他流动资产 | | 14,542 | | | 15,989 | |
| | $ | 49,823 | | | $ | 43,643 | |
不动产、厂房和设备,净额
不动产、厂房和设备,净包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
能源服务器 | | $ | 545,047 | | | $ | 538,912 | |
机械和设备 | | 159,171 | | | 145,555 | |
租赁权改进 | | 105,888 | | | 104,528 | |
在建工程 | | 92,896 | | | 72,174 | |
建筑物 | | 49,424 | | | 49,240 | |
计算机、软件和硬件 | | 26,359 | | | 24,608 | |
家具和固定装置 | | 9,722 | | | 9,581 | |
| | 988,507 | | | 944,598 | |
减去:累计折旧 | | (382,500) | | | (344,184) | |
| | $ | 606,007 | | | $ | 600,414 | |
截至2023年6月30日的三个月和六个月中,与不动产、厂房和设备相关的折旧费用为美元17.5百万和美元35.7分别为百万。截至2022年6月30日的三个月和六个月中,与不动产、厂房和设备相关的折旧费用为美元16.3百万和美元30.7分别是百万。
PPA V运营租赁下的不动产、厂房和设备为美元226.0百万和美元226.0百万美元,这些资产的累计折旧为美元99.9百万和美元92.7截至2023年6月30日和2022年12月31日,分别为百万人。PPA V和PPA IV(2022年11月出售)经营租赁下的不动产、厂房和设备的折旧费用为美元3.6百万和美元7.2截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元。这些资产的折旧费用为 $5.6百万和美元11.5截至2022年6月30日的三个月和六个月中,分别为百万美元。
其他长期资产
其他长期资产包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
递延佣金 | | $ | 8,860 | | | $ | 8,320 | |
应收长期租约 | | 7,817 | | | 8,076 | |
递延开支(附注15)
| | 6,669 | | | — | |
预付保险 | | 3,541 | | | 4,047 | |
存款 | | 2,695 | | | 2,672 | |
预付费托管服务 | | 2,056 | | | 2,373 | |
递延所得税资产 | | 1,399 | | | 1,151 | |
| | | | |
预付资产和其他长期资产 | | 10,389 | | | 13,566 | |
| | $ | 43,426 | | | $ | 40,205 | |
应计保修
应计保修负债包括以下内容(以千计): | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
产品性能 | | $ | 13,926 | | | $ | 16,901 | |
产品质保 | | 980 | | | 431 | |
| | | | |
| | $ | 14,906 | | | $ | 17,332 | |
产品保修和产品性能负债的变化如下(以千计):
| | | | | |
| |
| |
| |
截至2022年12月31日的余额 | $ | 17,332 | |
应计质保,净额 | 17,474 | |
六个月期间的保修支出 | (19,900) | |
截至2023年6月30日的余额 | $ | 14,906 | |
应计费用和其他流动负债
应计费用和其他流动负债包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
薪酬和福利 | | $ | 43,833 | | | $ | 48,156 | |
一般发票和采购订单应计额 | | 26,854 | | | 44,010 | |
特拉华州拨款 | | 9,495 | | | 9,495 | |
与销售相关的负债 | | 6,522 | | | 7,147 | |
累积安装 | | 5,618 | | | 7,905 | |
销售税负债 | | 5,192 | | | 6,172 | |
应付利息 | | 4,581 | | | 3,128 | |
应计法律费用 | | 3,724 | | | 4,403 | |
应计咨询费用 | | 2,431 | | | 1,390 | |
所得税准备金 | | 1,995 | | | 1,140 | |
融资租赁负债 | | 1,136 | | | 1,024 | |
增值税临时负债 | | 968 | | | 418 | |
PPA IV 升级融资义务 | | 247 | | | 6,076 | |
衍生负债的流动部分 | | — | | | 2,596 | |
其他 | | 1,252 | | | 1,123 | |
| | $ | 113,848 | | | $ | 144,183 | |
预处理赠送的股票
截至 2023年6月30日,我们有 20,000,000已获授权的优先股,其中 13,491,701股票被指定为B系列可赎回可转换优先股。截至 2022 年 12 月 31 日,我们有 20,000,000已获授权的优先股,其中 10,000,000股票被指定为A系列可赎回可转换优先股。优先股有 $0.0001面值。曾经有 13,491,701股票和 不截至2023年6月30日和2022年12月31日分别发行和流通的优先股。
7. 未偿贷款和担保协议
以下是我们截至2023年6月30日的债务摘要(以千计,百分比数据除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未付款 校长 平衡 | | 净账面价值 | | | | 利息 费率 | | 到期日期 | | 实体 |
| | 当前 | | 长- 任期 | | 总计 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
3% 2028年6月到期的绿色可转换优先票据 | | 632,500 | | | — | | | 613,407 | | | 613,407 | | | | | 3.0% | | 2028 年 6 月 | | 公司 |
2.5% 2025年8月到期的绿色可转换优先票据 | | 230,000 | | | — | | | 225,816 | | | 225,816 | | | | | 2.5% | | 2025 年 8 月 | | 公司 |
追索权债务总额 | | 862,500 | | | — | | | 839,223 | | | 839,223 | | | | | | | | | |
3.04% 2031年6月30日到期的优先担保票据 | | 118,538 | | | 10,814 | | | 106,260 | | | 117,074 | | | | | 3.04% | | 2031 年 6 月 | | PPA V |
4.62026 年 3 月到期的定期贷款百分比 | | 1,533 | | | — | | | 1,533 | | | 1,533 | | | | | 4.6% | | 2026 年 3 月 | | 韩国合资企业 |
无追索权债务总额 | | 120,071 | | | 10,814 | | | 107,793 | | | 118,607 | | | | | | | | | |
债务总额 | | $ | 982,571 | | | $ | 10,814 | | | $ | 947,016 | | | $ | 957,830 | | | | | | | | | |
以下是我们截至2022年12月31日的债务摘要(以千计,百分比数据除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未付款 校长 平衡 | | 净账面价值 | | | | 利息 费率 | | 到期日期 | | 实体 |
| | 当前 | | 长- 任期 | | 总计 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
10.25% 2027 年 3 月到期的优先担保票据 | | $ | 61,653 | | | $ | 12,716 | | | $ | 48,244 | | | $ | 60,960 | | | | | 10.25% | | 2027 年 3 月 | | 公司 |
2.5% 2025年8月到期的绿色可转换优先票据 | | 230,000 | | | — | | | 224,832 | | | 224,832 | | | | | 2.5% | | 2025 年 8 月 | | 公司 |
追索权债务总额 | | 291,653 | | | 12,716 | | | 273,076 | | | 285,792 | | | | | | | | | |
3.04% 2031年6月30日到期的优先担保票据 | | 127,430 | | | 13,307 | | | 112,480 | | | 125,787 | | | | | 3.04% | | 2031 年 6 月 | | PPA V |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
无追索权债务总额 | | 127,430 | | | 13,307 | | | 112,480 | | | 125,787 | | | | | | | | | |
债务总额 | | $ | 419,083 | | | $ | 26,023 | | | $ | 385,556 | | | $ | 411,579 | | | | | | | | | |
追索权债务是指我们有义务支付的债务。无追索权债务是指仅向我们的子公司追索的债务。未付本金余额与账面净值之间的差额适用于递延融资成本。截至2023年6月30日和2022年12月31日,我们和所有子公司都遵守了所有财务契约。
追索权债务设施
3%2028年6月到期的绿色可转换优先票据-2023 年 5 月 16 日,我们发布了 3本金总额为$的绿色票据百分比632.52028 年 6 月 1 日到期的百万美元,除非提前回购、兑换或转换,减去初始购买者折扣美元15.8百万美元和其他发行成本为美元3.8百万(合计 “交易成本”),净收益为 $612.9百万。这个 3根据经修订的1933年《证券法》(“证券法”)第144A条,绿色票据是根据我们与作为受托人的美国银行信托公司全国协会于2023年5月16日签订的契约(“契约”)发行的,并受其管辖。
根据公司与初始购买者代表之间的购买协议 3% Green Notes,公司授予初始购买者额外购买不超过 $ 的选择权82.5百万的本金总额 3% Green Notes(“Greenshoe Option”)。那个 3% 2023 年 5 月 16 日发行的绿色票据,包括 $82.5根据初始购买者对Greenshoe期权的全部行使,本金总额为百万美元。
这个 3% 绿色票据是优先的无抵押债务,应计利率为 3年息百分比,自2023年12月1日起,每半年在每年的6月1日和12月1日支付一次。
我们可能无法兑换 32026年6月5日之前的绿色票据百分比,受部分赎回限制的约束。我们可以选择按面值兑换全部或任何部分 32026 年 6 月 5 日当天或之后随时随地发出的绿色票据百分比
并在到期日之前的第四十六个预定交易日或之前,前提是我们的A类普通股的股价超过 130赎回时转换价格的百分比。
在2028年3月1日之前,票据持有人有权转换其票据 3只有在某些事件发生时,包括满足与我们的普通股收盘价(“收盘价条件”)或普通股交易价格有关的条件,才有绿色票据的百分比 3% Green Notes(“交易价格条件”)、赎回活动或其他指定的公司活动。如果至少满足收盘价条件 20最后一个(不管是否连续) 30任何日历季度中的连续交易日,并且只有在该日历季度内,票据持有人才能转换他们的 3在下一个季度的任何时候,从截至2023年9月30日的日历季度之后开始,绿色票据的百分比将受到部分赎回限制。根据交易价格条件,票据持有人可以转换他们的 3在此期间的绿色纸币百分比 五任何工作日之后立即生效 五连续交易日期间,每1,000美元本金的交易价格 3绿色票据的百分比,根据持有人的要求确定 3% Green Notes,该期间的每一天少于 98普通股收盘价乘积的百分比和当时适用的转换率。自2028年3月1日起,票据持有人可以转换其 3在到期日前的第二个预定交易日营业结束之前,随时选择绿色票据的百分比。票据持有人是否选择转换他们的 3% Green Notes,我们可以选择通过支付或交付 A 类普通股(如适用)现金来结算转换,$0.0001根据我们的选择,每股面值或其组合。
初始转换率为每1,000美元票据本金53.0427股A类普通股,这意味着初始转换价格约为美元18.85每股A类普通股。某些事件发生后,转换率和转换价格将按惯例进行调整。此外,如果我们的董事会认为转换率符合公司的最大利益,或者为了避免或减少普通股持有人的所得税,我们可能会随时提高转换率。此外,如果发生某些构成 Make-Whole 基本变更的公司事件(定义见下文),则适用于转换的转化率 3在某些情况下,绿色票据的百分比最多可增加 22.5430在指定时间内,每1,000美元票据本金的A类普通股股份。截至 2023 年 6 月 30 日,其持有的最大股票数量 3如果触发转换功能,% Green Notes 可能会被转换 47,807,955A类普通股的股票。
根据契约,Make-Whole 基本变更意味着 (i) 根本性变更,包括与我们有关的某些控制权变更事件、涉及我们的某些业务合并交易以及与我们的A类普通股有关的某些退市事件,或 (ii) 发送与A类普通股有关的赎回通知 3% 绿色纸币.
这个 3% Green Notes 包含与违约事件发生有关的某些习惯条款,如契约中所定义。如果发生涉及我们破产、破产或重组事件的违约事件,则所有违约事件的本金以及所有应计和未付的利息 3届时未偿还的绿色票据百分比将立即到期支付,无需任何人采取任何进一步行动或通知。但是,尽管有上述规定,但我们可以选择,对于与我们未能遵守契约中某些报告契约有关的违约事件,唯一的补救措施仅包括票据持有人有权获得该契约的特殊利息 3% 绿色纸币最高可达 180按规定的年费率计算的天数,不超过 0.50占本金的百分比 3% 绿色纸币.
交易成本被记录为债务发行成本,减少了 3我们简明合并资产负债表上的绿色票据百分比,按有效利率摊销为利息支出 3.8%.
已确认的与之相关的利息支出总额 3截至2023年6月30日的三个月中,绿色票据的百分比为美元2.9百万,包括合同利息支出 $2.4百万美元以及初始购买者折扣和其他发行成本的摊销0.5百万。我们尚未确认任何与之相关的特殊利息支出 3% 迄今为止的绿色笔记.截至2023年6月30日,未摊销的债务发行成本为美元19.1百万。
虽然 3% Green Notes 包含嵌入式转换功能,我们考虑了 3% 绿色票据全部作为负债。截至2023年6月30日,的净账面价值 3在我们的简明合并资产负债表中,绿色票据百分比被归类为长期负债。
通话上限-2023 年 5 月 11 日,与定价有关 3% Green Notes,2023年5月15日,在初始买家行使Greenshoe期权时,我们与某些交易对手(“期权交易对手”)进行了私下谈判的上限看涨交易(“上限看涨期权”)。Capped Calls 保险,但须遵守惯常的反稀释调整,与适用于 3% Green Notes,最初构成绿色票据基础的我们 A 类普通股的总股数 3% 绿色票据,预计在进行任何转换后,我们普通股持有人的潜在稀释幅度通常会减少 3% Green Notes 和我们的选择(视某些情况而定)
条件)抵消我们需要支付的超过转换后本金的任何现金付款 3% 绿色纸币.
上限看涨期权将于2028年6月1日到期,只能在到期时行使,但在各种情况下可能会提前终止,包括如果 3% 绿色票据是提前转换或回购的。Capped Calls 的默认结算方式是净份额结算。但是,我们可以选择以现金结算封顶看涨期权。
上限看涨期权的初始行使价约为美元18.85每股A类普通股,但须进行某些调整。行使价为 $18.85对应于的初始转换价格 3% 绿色纸币.Capped Calls 所依据的股票数量为 33,549,508A类普通股的份额。Capped Calls 的上限价格最初为 $26.46每股 A 类普通股,其溢价为 100比2023年5月11日上次公布的普通股销售价格高出百分比。
Capped Calls 是独立的金融工具。我们使用了发行所得的部分收益 3% 绿色票据用于支付封顶通话的溢价。由于上限看涨期权符合某些会计标准,因此它们记录在股东权益中,不记作衍生品。$的成本54.5在我们的简明合并资产负债表上,购买Capped Calls所产生的百万美元被记录为额外实收资本的减少,不会重新计量。
请参阅第二部分第8项,注7- 未偿贷款和担保协议 在我们截至2022年12月31日的财年的年度10-K表中,供我们讨论 10.25% 2027 年 3 月到期的优先担保票据 和 2.5% 2025年8月到期的绿色可转换优先票据。
10.25% 2027 年 3 月到期的优先担保票据-未付本金余额为美元57.6百万上线 10.252027 年 3 月到期的优先有抵押票据的百分比已赎回并于 104在截至2023年6月30日的三个月中,百分比。那个 4% 溢价 $2.3百万美元和未付应计利息1.0百万美元包含在向票据持有人支付的最后一笔款项中。我们确认清偿债务造成的损失为美元2.9由于赎回而获得的百万美元 10.25% 高级担保票据。
未偿还的未付本金的当期和非当期余额 10.25% 优先担保票据为 $12.7百万和美元48.9截至2022年12月31日,分别为百万人。
的利息 10.25截至2023年6月30日的三个月和六个月中,优先担保票据的百分比为美元1.0百万和美元2.7分别为百万,包括 非实质的和 $0.1发行成本摊销额分别为百万美元。对 the 的兴趣 10.25截至2022年6月30日的三个月和六个月的优先担保票据百分比为美元1.9百万和美元3.8分别为百万美元,包括发行成本的摊销0.1百万和美元0.2分别是百万。
的利息 2.5截至2023年6月30日的三个月和六个月中,绿色票据的百分比为美元2.0百万和美元3.9分别为百万美元,包括发行成本的摊销0.5百万和美元1.0分别为百万。对 the 的兴趣 2.5截至2022年6月30日的三个月和六个月中,绿色票据的百分比为美元2.0百万和美元3.9分别为百万美元,包括发行成本的摊销0.5百万和美元1.0分别是百万。
无追索权债务融资
请参阅第二部分第8项,注7- 未偿贷款和担保协议在我们截至2022年12月31日的财年的年度表格10-K中,讨论我们的无追索权债务。
我们的购买和信贷协议 3.042031年6月到期的优先担保票据百分比要求我们维持还本付息准备金,其余额为美元8.0百万和美元8.0截至2023年6月30日和2022年12月31日,分别为百万美元,并作为长期限制性现金的一部分包含在简明合并资产负债表中。
还款时间表和利息支出
下表详细列出了截至2023年6月30日我们未偿还的贷款本金偿还时间表(以千计):
| | | | | |
2023 年的剩余时间 | $ | 4,414 | |
2024 | 11,483 | |
2025 | 242,591 | |
2026 | 15,356 | |
2027 | 647,567 | |
此后 | 61,160 | |
| $ | 982,571 | |
利息支出为美元14.0百万和美元25.7截至2023年6月30日的三个月和六个月中,利息支出分别记录在简明合并运营报表中。利息支出 $13.8百万和美元27.9截至2022年6月30日的三个月和六个月中,利息支出分别记录在简明合并运营报表中。
8. 租赁
设施、能源服务器和车辆
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,所有占用设施的租金支出为美元5.7百万和美元11.3分别为百万。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中,所有占用设施的租金支出为美元4.7百万和美元9.2分别是百万。
截至2023年6月30日和2022年12月31日,运营和融资租赁使用权资产以及设施、能源服务器和车辆的租赁负债如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
经营租赁: | | | | |
经营租赁使用权资产,净额 1, 2 | | $ | 132,452 | | | $ | 126,955 | |
当期经营租赁负债 | | (17,168) | | | (16,227) | |
非流动经营租赁负债 | | (137,667) | | | (132,363) | |
经营租赁负债总额 | | $ | (154,835) | | | $ | (148,590) | |
| | | | |
融资租赁: | | | | |
融资租赁使用权资产,净额 2, 3, 4 | | $ | 3,022 | | | $ | 2,824 | |
当期融资租赁负债5 | | (1,136) | | | (1,024) | |
非流动融资租赁负债6 | | (2,074) | | | (1,971) | |
融资租赁负债总额 | | $ | (3,210) | | | $ | (2,995) | |
租赁负债总额 | | $ | (158,045) | | | $ | (151,585) | |
1这些资产主要包括设施、能源服务器和车辆的租赁。
2扣除累计摊销后的净额。
3这些资产主要包括车辆租赁。
4包含在不动产、厂房和设备中,净额计入简明的合并资产负债表。
5包含在简明合并资产负债表中的应计费用和其他流动负债中。
6包含在简明合并资产负债表中的其他长期负债中。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中,我们的设施、能源服务器和车辆租赁成本的组成部分如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | | | | | |
运营租赁成本 | | | | | | $ | 8,166 | | | $ | 6,049 | | | $ | 15,965 | | | $ | 11,885 | |
融资租赁成本: | | | | | | | | | | | | |
使用权资产的摊销 | | | | | | 194 | | | 263 | | | 395 | | | 521 | |
租赁负债的利息 | | | | | | 69 | | | 52 | | | 131 | | | 105 | |
融资租赁成本总额 | | | | | | 263 | | | 315 | | | 526 | | | 626 | |
短期租赁成本 | | | | | | 733 | | | 167 | | | 1,177 | | | 241 | |
租赁费用总额 | | | | | | $ | 9,162 | | | $ | 6,531 | | | $ | 17,668 | | | $ | 12,752 | |
截至2023年6月30日和2022年12月31日,我们的设施、能源服务器和车辆的加权平均剩余租赁条款和折扣率如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
剩余租赁期限的加权平均值: | | | | |
经营租赁 | | 8.0年份 | | 8.6年份 |
融资租赁 | | 3.4年份 | | 3.3年份 |
加权平均折扣率: | | | | |
经营租赁 | | 12.4 | % | | 10.3 | % |
融资租赁 | | 9.1 | % | | 6.9 | % |
截至2023年6月30日,根据租赁协议,我们的设施、能源服务器和车辆的未来租赁付款如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 经营租赁 | | 融资租赁 |
| | | | |
2023 年的剩余时间 | | $ | 15,929 | | | $ | 694 | |
2024 | | 27,750 | | | 1,245 | |
2025 | | 27,753 | | | 795 | |
2026 | | 27,621 | | | 554 | |
2027 | | 26,305 | | | 369 | |
此后 | | 97,794 | | | 72 | |
最低租赁付款总额 | | 223,152 | | | 3,729 | |
减去:代表利息或估算利息的金额 | | (68,317) | | | (519) | |
租赁负债的现值 | | $ | 154,835 | | | $ | 3,210 | |
通过PPA实体进行托管服务和投资组合融资
托管服务-我们认出了 $8.5百万和美元15.8百万产品收入,美元1.8百万和美元4.8百万安装收入,美元1.5百万和美元2.7百万的融资债务,以及3.8百万和美元9.3截至2023年6月30日的三个月和六个月中,成功的出售和回租交易产生的使用权资产和租赁负债分别为百万美元。曾经有 不在截至2022年6月30日的三个月和六个月中,成功完成了售后回租交易。
截至2023年6月30日的三个月和六个月中,成功出售和回租交易的确认租赁费用为美元2.3百万和美元4.4分别为百万。截至2022年6月30日的三个月和六个月中,成功出售和回租交易的确认租赁费用为美元1.3百万和美元2.6分别是百万。
截至2023年6月30日,托管服务协议融资义务下的未来租赁付款如下(以千计):
| | | | | | | | | | |
| | 融资义务 | | |
| | | | |
2023 年的剩余时间 | | $ | 22,819 | | | |
2024 | | 43,368 | | | |
2025 | | 42,358 | | | |
2026 | | 37,778 | | | |
2027 | | 21,441 | | | |
此后 | | 37,237 | | | |
最低租赁付款总额 | | 205,001 | | | |
减去:估算利息 | | (109,937) | | | |
最低租赁付款净额的现值 | | 95,064 | | | |
减去:当期融资债务 | | (29,097) | | | |
长期融资义务 | | $ | 65,967 | | | |
正如我们简明的合并资产负债表所反映的那样,长期融资债务为美元424.8百万和美元442.1截至2023年6月30日和2022年12月31日,分别为百万人。这些债务与上表中本金债务之间的差额将抵消租约到期时相关能源服务器的账面价值,其余部分被确认为收益。
通过PPA实体进行投资组合融资 -2020年1月1日之前通过PPA实体在投资组合融资安排下达成的客户安排,如果符合租赁资格,则视为销售型租赁或运营租赁。自2020年1月1日以来,我们没有根据此类安排与客户签订任何新的PPA。
截至2023年6月30日,我们预计通过PPA V Entity从投资组合融资安排中获得的未来预计运营租赁付款如下(以千计):
| | | | | | | | | | |
| | | | 经营租赁 |
| | | | |
2023 年的剩余时间 | | | | $ | 10,458 | |
2024 | | | | 21,238 | |
2025 | | | | 21,630 | |
2026 | | | | 22,092 | |
2027 | | | | 22,566 | |
此后 | | | | 85,009 | |
最低租赁付款总额 | | | | $ | 182,993 | |
9. 股票薪酬和员工福利计划
股票薪酬支出
下表汇总了简明合并运营报表中股票薪酬支出的组成部分(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
| | | | | | | | | | |
收入成本 | | $ | 5,067 | | | $ | 4,767 | | | $ | 9,228 | | | $ | 8,627 | | | |
研究和开发 | | 7,678 | | | 13,213 | | | 16,088 | | | 20,295 | | | |
销售和营销 | | 6,257 | | | 4,805 | | | 12,074 | | | 9,580 | | | |
一般和行政 | | 9,477 | | | 9,814 | | | 20,642 | | | 20,405 | | | |
| | $ | 28,479 | | | $ | 32,599 | | | $ | 58,032 | | | $ | 58,907 | | | |
股票期权活动
下表汇总了报告期内我们的股票期权计划下的股票期权活动:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未完成的期权 |
| | 的数量 股份 | | 加权 平均值 运动 价格 | | 剩余的 合同的 寿命(年) | | 聚合 固有的 价值 |
| | (以千计,加权平均行使价和剩余合同期限除外) |
截至2022年12月31日的余额 | | 8,748,309 | | | $ | 20.70 | | | 4.6 | | $ | 40,532 | |
| | | | | | | | |
已锻炼 | | (208,404) | | | 7.21 | | | | | |
| | | | | | | | |
已过期 | | (214,405) | | | 30.39 | | | | | |
截至2023年6月30日的余额 | | 8,325,500 | | | 20.79 | | | 4.0 | | 27,715 | |
归属,预计将于2023年6月30日归属 | | 8,323,858 | | | 20.79 | | | 4.0 | | 27,700 | |
可于 2023 年 6 月 30 日开始行使 | | 8,280,499 | | | $ | 20.86 | | | 4.0 | | $ | 27,293 | |
股票期权-在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,我们确认了 $0.1百万和美元0.2股票期权的股票薪酬成本分别为百万美元。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中,我们确认了 $3.4百万和美元5.5股票期权的股票薪酬支出分别为百万美元。
我们做到了 不t 在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月内授予期权。
截至2023年6月30日和2022年12月31日,我们与未归属股票期权相关的未确认薪酬成本为美元0.2百万和美元0.4分别为百万。预计该成本将在剩余的加权平均期内得到确认 0.7年和 0.9分别是年份。从行使的股票期权获得的现金总额为美元0.7百万和美元1.5截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元。从行使的股票期权中获得的现金总额为美元0.3百万和美元1.3截至2022年6月30日的三个月和六个月中,分别为百万美元。
股票奖励活动
我们的股票奖励活动和相关信息摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 的数量 奖项 杰出 | | 加权 平均补助金 日期博览会 价值 |
| | | | |
截至2022年12月31日的未归属余额 | | 9,549,035 | | | $ | 19.99 | |
已授予 | | 4,469,242 | | | 18.57 | |
既得 | | (2,858,763) | | | 18.31 | |
被没收 | | (602,691) | | | 21.43 | |
截至2023年6月30日的未归属余额 | | 10,556,823 | | | $ | 19.76 | |
股票奖励- 限制性股票单位(“RSU”)和基于绩效的股票单位(“PSU”)的估计公允价值基于授予之日我们的A类普通股的公允价值。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,我们确认了 $23.0百万和美元45.7股票奖励的股票补偿成本分别为百万美元。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中,我们确认了 $25.0百万和美元46.0股票奖励的股票薪酬支出分别为百万美元。
截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日,我们有 $159.9百万和美元135.7与未归属股票奖励相关的百万美元未确认的股票薪酬支出,预计将在加权平均期内确认 2.2年和 1.9年份,分别是。
高管奖
2023年2月15日,公司根据2018年股权激励计划,向某些高管人员颁发了RSU和PSU奖励(“2023年高管奖”)。RSU 有基于时间的归属时间表,于 2023 年 2 月 15 日开始归属,并将归属于 三年时期。PSU 于 2023 年 2 月 15 日开始归属,并拥有 三年悬崖归属期。PSU将根据时间和成就与绩效指标目标相结合进行归属,假设在每个归属日期之前继续就业和服务。在我们评估绩效条件实现概率时,与2023年高管奖励相关的股票薪酬成本将在服务期内予以确认。
下表列出了股票活动和根据我们的股票计划可供授予的股票总数:
| | | | | | | | |
| | 计划份额可用 为了格兰特 |
| | |
截至2022年12月31日的余额 | | 28,340,641 | |
已添加到计划中 | | 8,948,255 | |
已授予 | | (4,399,477) | |
| | |
已取消/已没收 | | 757,331 | |
已过期 | | (188,617) | |
截至2023年6月30日的余额 | | 33,458,133 | |
2018 年员工股票购买计划(“2018 ESPP”)
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,我们确认了 $5.9百万和美元12.42018年ESPP的股票薪酬成本分别为百万美元。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中,我们确认了 $4.4百万和美元6.92018年ESPP的股票薪酬成本分别为百万美元。
我们发布了 449,525和 420,689截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中的股票。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,我们又增加了一个 2,239,563和 2,055,792分别是股票,还有 15,630,754和 13,840,716分别截至2023年6月30日和2022年12月31日可供发行的股票。
截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日,我们有 $14.9百万和美元12.0百万美元未确认的股票薪酬成本,预计将在加权平均期内确认 0.7年和 0.6年份,分别是。
10. 投资组合融资
概述
我们已经开发了各种融资方案,使客户能够通过第三方所有权融资安排使用能源服务器。有关这些融资选项的更多信息,请参阅我们截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告。
PPA 实体的总资产和负债
通常,投资公司拥有的运营公司的资产只能用于偿还运营公司的债务,而运营公司的债权人没有追索权。 以下是我们简明合并资产负债表中VIE资产和负债的总账面价值,扣除公司间交易和余额,包括截至2023年6月30日和2022年12月31日PPA V交易中的PPA实体(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
资产 | | | | |
流动资产: | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 694 | | | $ | 5,008 | |
限制性现金 | | 650 | | | 550 | |
应收账款 | | 1,800 | | | 2,072 | |
| | | | |
预付费用和其他流动资产 | | 679 | | | 1,927 | |
流动资产总额 | | 3,823 | | | 9,557 | |
不动产、厂房和设备,净额 | | 126,159 | | | 133,285 | |
| | | | |
限制性现金 | | 8,000 | | | 8,000 | |
其他长期资产 | | 1,635 | | | 1,869 | |
总资产 | | $ | 139,617 | | | $ | 152,711 | |
| | | | |
负债 | | | | |
流动负债: | | | | |
| | | | |
应计费用和其他流动负债 | | $ | 24 | | | $ | 1,037 | |
递延收入和客户存款 | | 662 | | | 662 | |
无追索权债务 | | 10,814 | | | 13,307 | |
流动负债总额 | | 11,500 | | | 15,006 | |
递延收入和客户存款 | | 4,420 | | | 4,748 | |
无追索权债务 | | 106,260 | | | 112,480 | |
| | | | |
负债总额 | | $ | 122,180 | | | $ | 132,234 | |
| | | | |
我们在PPA V交易中将PPA实体合并为VIE,因为我们已确定我们是该VIE的主要受益者。该PPA实体包含我们无法追索的债务,并且拥有我们没有所有权的Energy Server资产。
11. 关联方交易
在截至2023年6月30日的六个月中,关联方关系没有变化。有关我们的关联方交易的信息,请参阅第二部分第 8 项,附注 12-关联方交易在我们截至2022年12月31日的财年10-K表年度报告中。
我们的业务包括以下关联方交易(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
来自关联方的总收入 | | $ | 4,585 | | | $ | 10,233 | | | $ | 5,418 | | | $ | 17,699 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
以下是截至2023年6月30日和2022年12月31日的关联方未清余额汇总(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
应收账款 | | $ | 5,999 | | | $ | 4,257 | |
| | | | |
欠关联方的债务
截至2023年6月30日和2022年12月31日,我们没有来自被视为关联方的投资者的重大债务或可转换票据。
12. 承付款和或有开支
承诺
与供应商和合同制造商的采购承诺 -为了缩短制造交货时间并确保充足的库存供应,我们与零部件供应商和合同制造商签订了协议,允许根据滚动产量预测进行较长的交货期部件库存采购。根据合同,我们有义务根据我们的预测购买某些制造商采购的交货期较长的组件库存。我们通常可以在交货日期前至少 90 天发出取消订单的通知。但是,我们会向组件供应商和第三方制造商发出可能无法取消的采购订单。截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日,我们与组件供应商和第三方制造商之间没有不可取消的未完成的重大采购订单。
绩效保障 -在合同期内,我们向客户保证能源服务器在一定水平的输出和效率下的性能。我们会监测此类担保产生的任何应计费用的需求,这些应计额按承诺和实际功率输出之间的差额或保证的效率水平下的天然气消耗量与实际消耗量之间的差额乘以与客户签订的合同费率计算。这些担保下的应付金额在未兑现担保期间累计,并在简明合并运营报表中记录服务收入。我们付了 $4.1百万和美元19.9截至2023年6月30日的三个月和六个月中,此类履约担保分别为百万美元。我们付了 $9.4百万和美元9.7截至2022年6月30日的三个月和六个月中,此类履约担保分别为百万美元。
信用证- 2019年,根据PPA II对Energy Servers的升级,我们同意赔偿我们的融资合作伙伴因某些监管、法律或立法发展而可能蒙受的损失,并为此目的设立了现金抵押信用证额度。截至2023年6月30日,这张现金抵押信用证的余额为美元47.4百万,其中 $31.1百万和美元16.3百万美元分别被确认为短期和长期限制性现金。截至2022年12月31日,这张现金抵押信用证的余额为美元69.1百万,其中 $40.6百万和美元28.5百万美元分别被确认为短期和长期限制性现金。
认捐资金-2019年,根据能源服务器的PPA iiiB升级,我们设立了1美元的限制性现金基金20.0一百万,已经认捐了 七年在我们对融资者的全部债务方面,保障我们的运营和维护义务的期限。如果我们在认捐期结束之前达到特定的信用评级和/或市值里程碑,则将释放全部或部分此类资金。如果我们在第一个条件内没有达到要求的标准 五年在此期间,资金仍将在接下来的时间内发放给我们 两年只要能源服务器继续按照我们的保修义务运行。截至2023年6月30日和2022年12月31日,长期限制性现金基金的余额为美元6.7百万和美元6.7分别是百万。
突发事件
赔偿协议- 在正常业务过程中,我们与客户和某些其他业务合作伙伴签订了标准的赔偿协议。我们在这些协议下的风险尚不清楚,因为它涉及未来可能对我们提出但尚未提出的索赔。迄今为止,我们尚未支付任何索赔,也没有被要求为与我们的赔偿义务相关的任何行动进行辩护。但是,由于这些赔偿义务,我们将来可能会记录费用。
特拉华州经济发展局- 2012 年 3 月,我们与特拉华州经济发展局达成协议,提供 $ 的补助金16.5百万美元用于激励我们在特拉华州建立新的制造工厂,并在一定时间内为该工厂的全职员工提供就业机会。到目前为止,我们已经收到了 $12.0100万英镑的补助金,这取决于在2023年9月30日之前实现里程碑。如果我们没有达到里程碑,我们可能不得不向特拉华州经济发展局偿还高达额外的款项2.52023 年 9 月 30 日为百万。我们偿还了 $1.5百万和美元1.0分别为2017年和2021年拨款的数百万美元。自 2022 年 9 月 30 日起,该补助金已生效,我们已经记录了 $9.5截至2023年6月30日和2022年12月31日,这笔补助金未来偿还的应计费用和其他流动负债分别为百万美元。
投资税收抵免 -根据美国国税法第48条,我们的能源服务器有资格获得联邦ITC,这些费用在投入使用时应计入符合条件的财产。但是,国贸中心方案的运作标准有效期为五年。如果在五年收回期结束之前,能源财产被处置或以其他方式不再是合格的投资信贷资产,则可能导致激励措施的部分减少。能源服务器由PPA实体、其他财务赞助商或客户购买,因此,如果投入使用的资产将来不符合ITC的运营标准,这些各方将承担还款的风险,尽管在某些有限的情况下,我们会为此类风险提供赔偿。
法律事务 -我们参与了正常业务过程中出现的各种法律诉讼。我们至少每季度审查一次所有法律事务,并评估是否需要记录应计的意外损失。当管理层认为既有可能产生负债,又可以合理估计损失金额时,我们会记录意外损失的应计金额。法律事务存在不确定性,本质上是不可预测的,因此任何此类事项的实际责任都可能与我们的估计存在重大差异。如果达成不利的决议,则有可能对我们简明的合并资产负债表、该决议发生期间或未来时期的经营业绩或现金流产生重大不利影响。
2019年3月,林肯郡警察养老基金向加利福尼亚州圣克拉拉县高等法院提起集体诉讼,对我们、我们的某些高级管理人员、某些董事和承销商提起集体诉讼,指控我们在向美国证券交易委员会提交的与首次公开募股有关的S-1表格注册声明中涉嫌误导性陈述或遗漏,违反《证券法》第11和15条。随后,向圣塔克拉拉县高等法院提起了两起针对相同指控的被告的相关集体诉讼:罗德里克斯诉布鲁姆能源等人于2019年4月22日提起,埃文斯诉布鲁姆能源等人于2019年5月7日提起。这些案件已经合并。原告的合并修正申诉已于2019年9月12日向法院提出。2019年10月4日,被告动议暂停诉讼,等待下文讨论的联邦地方法院提起诉讼。2019年12月7日,高等法院发布了一项命令,通过解决下述平行联邦诉讼来暂停诉讼。我们认为该投诉毫无根据,违反了我们重述的公司注册证书中的论坛选择条款,我们打算大力为这一行动辩护。我们无法估计任何合理可能的损失。
2019年5月,艾丽莎·罗伯茨在加利福尼亚北区联邦地方法院对我们、高级管理团队的某些成员以及我们的某些董事提起集体诉讼,指控他们违反了《证券法》第11条和第15条,原因是我们在向美国证券交易委员会提交的与首次公开募股有关的S-1表注册声明中存在误导性陈述或遗漏。2019年9月3日,法院任命了首席原告和主要原告的律师。2019年11月4日,原告提出修正申诉,将首次公开募股中的承销商和我们的审计师列为第11条索赔的被告,并增加了根据经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第10(b)和20(a)条对我们和我们的高级管理团队某些成员提出的索赔。修正后的投诉称,从我们首次公开募股之日起至2019年9月16日,所有索赔均有集体诉讼期。2020年4月21日,原告提出了第二次修正申诉,该申诉继续提出同样的主张,增加了与重述有关的指控,至于根据《交易法》提出的索赔,将假定的集体诉讼期延长至2020年2月12日。2020年7月1日,我们和其他被告提出动议,要求驳回第二次修正后的申诉。2021 年 9 月 29 日,法院下达命令,经许可驳回,以修改 (1) 涉嫌违反《证券法》第 11 条和第 15 条的七份陈述或一组陈述中的五份,以及 (2) 根据《交易法》提出的所有指控。所有针对我们审计师的指控也是
解雇。原告选择不修改申诉,而是于2021年10月22日提出动议,要求作出有利于我们审计师的最终判决,以便原告可以对这些索赔的驳回提出上诉。法院于 2021 年 12 月 1 日驳回了该动议,作为回应,原告提出了一项动议,要求法院对有关会计索赔的中间上诉进行认证。2022 年 4 月 14 日,法院驳回了原告的动议。法院未驳回的违反《证券法》第11条和第15条的指控已进入发现阶段。
2023 年 1 月 6 日,Bloom 和原告原则上达成协议,解决针对布鲁姆、其高管和董事以及 IPO 承销商的索赔,要求支付美元3百万,我们预计这笔资金将完全由我们的保险公司提供。如果和解协议生效,我们预计它将导致对我们、我们的高管和董事以及承销商的所有索赔被驳回。和解并不构成对责任或不当行为的承认。2023年6月30日,Bloom和原告签署了一项最终和解协议,其中包含上述条款和集体诉讼和解惯例条款,并于同日向法院提交了和解协议以获得批准。如果法院不批准和解协议及其所有重要条款,或者和解没有以其他方式成为最终或生效,则诉讼程序将继续进行。
2021 年 6 月,我们在圣塔克拉拉高等法院对圣塔克拉拉市提交了委任令状申请和宣告性救济和禁令救济,理由是圣塔克拉拉市未能为我们的两个客户设施签发建筑许可证,并要求法院要求圣塔克拉拉市处理和签发建筑许可证。2021 年 10 月,我们提交了一份经修订的请愿书和申诉,声称由于纽约市未能及时发放能源服务器许可证,提出了额外的宪法和侵权索赔。发现已经开始,我们正在积极追查所有索赔。2022 年 2 月 4 日,圣塔克拉拉市提出异议,要求驳回公司的所有索赔。初审法官驳回了对除一项以外的所有主张的异议,并允许布鲁姆许可修改该主张。第二份经修正的请愿书于2022年7月5日提交。圣塔克拉拉市仅对修改后的诉讼理由提出异议,要求对侵权行为进行赔偿。初审法官批准了该异议并于2022年10月27日驳回了侵权指控;授权令和宪法索赔获准继续进行。各方目前正在通报要求立即发放建筑许可证的授权令索赔。2023年4月21日,双方签署了一项和解协议,允许我们的两个待建客户设施在建筑许可证下继续运行,并要求纽约市修改其分区法规,以便未来在圣克拉拉安装的Bloom Energy Servers仅需要建筑许可证。
2022年2月,前供应商Plansee se/Global Tungstong & Powders Corp.(“Plansee/GTP”)向瑞士日内瓦的世界知识产权组织仲裁和调解中心(“WIPO”)提出了快速仲裁申请,据称与Plansee/GTP与Bloom Energy Corporation之间的知识产权和保密披露协议有关的各种索赔。Plansee/GTP的索赔声明包括有关侵犯美国专利号8,802,328、8,753,785和9,434,003的指控。2022 年 4 月 3 日,我们在德克萨斯州东区对 Plansee/GTP 提起诉讼,要求在美国联邦地方法院的适当论坛上解决 Plansee/GTP 与 Bloom Energy Corporation 之间的争议。我们的申诉旨在更正美国专利编号8,802,328、8,753,785和9,434,003(“诉讼中的专利”)的发明权;对诉讼中专利的无效、不可执行和不侵权的宣告性判决;以及不挪用的宣告性判决。此外,我们的投诉旨在追回我们在Plansee/GTP的商业交易中遭受的损失,这些交易据称构成了不公平竞争行为、侵权干预合同、违反合同、违反《受Racketeer影响和腐败组织法》(RICO)的行为以及违反《克莱顿反垄断法》的行为。2022 年 6 月 9 日,Plansee/GTP 提出动议,要求驳回在德克萨斯州东区提起的申诉并强制仲裁(或暂停仲裁)。我们于 2022 年 6 月 30 日提出异议,Plansee/GTP 于 2022 年 7 月 14 日提交了答复,并于 2022 年 7 月 22 日提交了回复。2023 年 2 月 9 日,地方法官佩恩发布了一份报告和建议,在仲裁员对每项索赔作出可仲裁性裁定之前,暂缓地方法院的诉讼。
2023年2月23日,我们提交了修正后的申诉,增加了其他诉讼理由,并对地方法官的报告和建议提出了异议。2023年4月26日,吉尔斯特拉普法官驳回了我们对地方法官报告和建议的异议,在WIPO诉讼中仲裁员作出仲裁裁决之前,暂停了地区法院的诉讼。仲裁暂时搁置,等待地区法院的裁决。WIPO仲裁员于2023年6月27日举行了关于可仲裁性的听证会。预计将在2023年第三季度做出决定。鉴于地区法院的案件被搁置,WIPO的仲裁也被搁置,这些案件仍处于初期阶段。我们目前无法预测仲裁和地方法院诉讼的最终结果。
13. 所得税
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,我们记录的所得税准备金为美元0.2百万和美元0.4税前亏损分别为百万美元68.9百万和美元143.5百万表示有效税率为 (0.3)% 和 (0.3)%,分别为。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中,我们记录的所得税优惠和所得税准备金为美元12千和 $0.6税前亏损分别为百万美元121.2百万和美元203.4百万美元为有效税率 0.01% 和 (0.3) 分别为%。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的有效税率低于法定联邦税率,这主要是由于美国递延所得税资产的全额估值补贴。
14. 普通股股东可获得的每股净亏损
请参阅简明的合并运营报表,以计算我们向普通股股东提供的基本和摊薄后的每股净亏损。
以下普通股等价物(以千计)被排除在我们公布的三个月和六个月内普通股股东可获得的每股净亏损的计算之外,因为将其纳入本来具有反稀释作用(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
| | | | | | | | | | |
可转换票据 | | 31,146 | | | 14,187 | | | 22,713 | | | 14,187 | | | |
可赎回可转换优先股 | | 13,492 | | | 11,000 | | | 7,454 | | | 11,000 | | | |
股票期权和奖励 | | 3,611 | | | 4,655 | | | 5,345 | | | 4,894 | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | 48,249 | | | 29,842 | | | 35,512 | | | 30,081 | | | |
15. SK 生态植物战略投资
2021 年 10 月,我们扩大了与 SK 生态植物的现有关系。作为该安排的一部分,我们修订了先前与SK ecoplant签订的优先分销协议(“PDA”)和合资协议(“JVA”)。重订的PDA确立了SK ecoplant对我们的能源服务器的购买承诺 三年以收取或付费为基础的期限,也是确定能源服务器和相关组件销售价格的基础。重订的合资协议扩大了大韩民国合资工厂的组装范围,该工厂成立于2019年,用于为我们的能源服务器采购本地零件,为韩国市场组装能源服务器的某些部分。合资企业是布鲁姆的VIE,我们将其合并到财务报表中,因为我们是主要受益人,因此有权指导对合资企业最重要的活动。
以下是截至2023年6月30日和2022年12月31日,扣除公司间交易和余额后,我们简明合并资产负债表中这家韩国合资企业资产和负债的总账面价值(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
资产 | | | | |
流动资产: | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 4,819 | | | $ | 2,591 | |
应收账款 | | 5,999 | | | 4,257 | |
库存 | | 11,586 | | | 13,412 | |
预付费用和其他流动资产 | | 1,475 | | | 2,645 | |
流动资产总额 | | 23,879 | | | 22,905 | |
财产和设备,净额 | | 1,051 | | | 1,141 | |
经营租赁使用权资产 | | 2,358 | | | 2,390 | |
其他长期资产 | | 45 | | | 47 | |
总资产 | | $ | 27,333 | | | $ | 26,483 | |
负债 | | | | |
流动负债: | | | | |
应付账款 | | $ | 954 | | | $ | 5,607 | |
应计费用和其他流动负债 | | 939 | | | 1,355 | |
递延收入和客户存款 | | — | | | 2 | |
经营租赁负债 | | 404 | | | 393 | |
流动负债总额 | | 2,297 | | | 7,357 | |
经营租赁负债 | | 1,814 | | | 2,000 | |
无追索权债务 | | 1,533 | | | — | |
负债总额 | | $ | 5,644 | | | $ | 9,357 | |
2021 年 10 月,我们还签订了一项新的商业合作协议(“CCA”),该协议涉及与氢气市场和我们产品的总体市场扩张有关的举措。
初始投资
在执行上述协议的同时,我们签订了SPA,根据该协议,我们同意向SK ecoplant出售和发行 10,000,000A 系列可赎回可转换优先股(“A 系列 RCPS”)的股票,面值 $0.0001每股,收购价为美元25.50每股,总收购价为 $255.0百万。2021 年 12 月 29 日,A 系列 RCPS 的销售截止工作已经完成,我们发布了 10,000,000A轮RCPS(“初始投资”)的股票。除了初始投资外,SPA还向SK ecoplant提供了收购可变数量的A类普通股的期权(“期权”)。根据最高人民会议的规定,SK ecoplant有权在2023年8月31日之前行使期权,交易必须在2023年11月30日之前完成。
A轮RCPS的出售按公允价值记录在案,为美元218.0发行之日为百万。因此,我们分配了收到的多余的现金收益255.0百万美元加上2021年10月23日至2021年12月29日期间A轮RCPS公允价值的变化,即美元9.7百万,超过了2021年12月29日A轮RCPS的公允价值和2021年10月23日期权的公允价值,超过了PDA。这笔超额相当于 $37.0百万,记录在递延收入和客户存款中。因此,在截至2022年6月30日的三个月和六个月中,我们确认的产品收入为美元3.5百万和美元4.7与这一安排有关的金额分别为百万美元。 没有在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,与该安排相关的产品收入已确认。截至2022年12月31日,未确认的金额为美元24.6包括百万美元10.0当期递延收入和客户存款百万美元以及14.6简明合并资产负债表上的百万美元非流动递延收入和客户存款。截至六月
2023 年 30 日,递延收入和客户存款的未确认金额减少到 零这是第二批收盘的结果(详见下文 “第二批收盘” 部分)。
根据ASC 606,PDA、JVA、CCA和与SK ecoplant同时签订的SPA被评估为合并合同 与客户签订合同的收入 并在适用于分离组件的范围内,在主题 815 的指导下 衍生品和套期保值以及适用的小节和 ASC 480 区分负债和权益.
我们得出的结论是,期权是一种独立的金融工具,本应在SPA执行之日按公允价值单独入账。
2022年8月10日,根据SPA的规定,SK ecoplant通知我们,它打算根据第二批行使通知(定义见SPA)选择购买我们的A类普通股,行使购买额外A类普通股的选择权 13,491,701股票的收购价为美元23.05每股(“第二批收盘”)。截至2022年12月31日,该期权被视为股票分类远期合约。
欲了解更多信息,见第二部分第8项,注17- SK 生态植物战略投资在我们截至2022年12月31日的财年10-K表年度报告中。
第二期收盘
2023 年 3 月 20 日,SK ecoplant 与我们签订了经修订的 SPA,根据该协议,我们于 2023 年 3 月 23 日向 SK ecoplant 发行并出售 13,491,701无表决权 B 系列可赎回可转换优先股,面值 $0.0001每股(“B 系列 RCPS”),收购价为 $23.05每股现金收益为 $311.0百万。
修订后的SPA触发了对A类普通股股票分类远期合约的修改,这导致向SK ecoplant提供的远期合约的修改前公允价值被取消承认76.2百万。截至2023年6月30日,在我们的简明合并资产负债表中,修改前公允价值的取消记入已计入额外实收资本。
B系列RCPS被视为包含负债和权益部分的股票奖励。B系列RCPS的负债部分按赎回价值确认311.0百万美元,B系列RCPS的股权部分按其公允价值确认16.12023年3月20日为百万美元,截至2023年6月30日,我们的简明合并资产负债表中分别记录在流动负债和额外实收资本中。
2023年3月20日,关于修订后的SPA,我们还签订了贷款协议,根据该协议,我们可以选择从SK ecoplant提取贷款,本金最高为美元311.0百万,SK ecoplant是否应该根据修正后的SPA向我们发送兑换通知。贷款协议的到期日为 五年并承担的利率为 4.6%.
贷款协议是一种独立的金融工具;因此,我们确认了贷款承诺资产,其公允价值为美元52.8百万,其中 $5.3百万被归类为当前和 $47.5截至2023年6月30日,在我们的简明合并资产负债表中,百万美元被归类为非流动资产。贷款承诺资产将在贷款协议期限内摊销为利息支出,从贷款提取之日开始。如果SK ecoplant选择不根据修订后的SPA赎回B系列RCPS,则贷款承诺资产将立即记作支出,并在我们的简明合并运营报表中记入利息支出。
经修订的SPA和贷款协议为我们提供了$的现金收益311.0百万美元和贷款承诺资产52.8来自 SK ecoplant 的百万美元,总对价为 $363.8百万。作为回报,SK ecoplant 获得了 $ 的对价403.3百万美元,包括解除完成价值为美元的原始交易的义务76.2百万,我们有义务发行赎回价值为美元的B系列RCPS311.0百万,以及将B系列RCPS转换为A类普通股的期权,该普通股的公允价值估计为美元16.1百万。我们提供的超额对价为美元39.5百万,这使我们的递延收入和客户存款减少了美元24.6截至2023年6月30日,与初始投资相关的百万美元。净超额对价为美元14.9百万被认定为 $8.2百万美元的预付费用和其他流动资产以及 $6.7截至2023年3月31日,在我们的简明合并资产负债表中,百万美元被归类为其他长期资产。递延费用被确认为与之相反的收入
根据我们预计在PDA剩余期限内将获得的收入的估计,接受或支付期。在截至2023年6月30日的三个月中,确认为逆收入的递延费用并不重要。
B 系列 RCPS 的描述-B 系列 RCPS 的重要权利和优先权如下:
清算:在Bloom被清算或解散或被视为清算事件(包括控制权变更或出售或以其他方式处置我们的全部或几乎所有资产)时,B系列RCPS的持有人有权优先获得优先于普通股持有者,即 (i) 他们的清算优先权或 (ii) 他们在转换后有权获得的金额中较大者。向B系列RCPS的持有人支付清算优先权后,我们的剩余资产可供按比例分配给普通股持有人。
兑换权:B轮RCPS可以在选择SK ecoplant后以每股赎回价格为美元兑换311.0百万除以当时已发行的 B 系列 RCPS 股票数量,应在 一分期付款,起始日期不少于 六十天之后且不超过 九十天在SK ecoplant向公司发出书面赎回通知(“赎回通知”)之后。在 SK ecoplant 之前,不会发送兑换通知 四个月已过去 B 系列 RCPS 发行日期,兑换通知的交付不可撤销。B系列RCPS在公司选择后不可兑换。
转换:B系列RCPS可随时根据SK ecoplant的选择转换为A类普通股(在股票拆分或合并以及A类普通股的分红或其他分配以A类普通股支付的情况下进行调整)。
此外,在 6 个月发行日周年纪念日,B系列RCPS应自动按当时有效的转换价格转换为A类普通股。如果 SK ecoplant 在兑换 B 系列 RCPS 之前选择兑换 B 系列 RCPS,则不会自动转换 六个月在原始发行日期之后,但不早于 四个月已经过了最初的发行日期。
保护条款:未经B系列RCPS的大多数持有人投赞成票,禁止布鲁姆采取以下行动:(i)增加B系列RCPS的授权股票数量;(ii)授权或创建任何优先于B系列RCPS或与之相当的新股票类别,或者增加或减少任何此类新类别股票的授权数量;(iii)修改权利、优惠或特权 B 系列 RCPS;以及 (iv) 兑换 B 系列 RCPS。
投票权和分红权:除与RCPS有关的事项外,B系列RCPS的持有人没有投票权,也无权获得分红。
16. 后续事件
在这些简明合并财务报表发布之日之后的这段时间内,没有发生任何需要调整我们在简明合并财务报表中的披露的重大后续事件。
项目 2-管理层对财务状况和业绩的讨论和分析
运营
这份 10-Q 表季度报告包含 “前瞻性陈述”根据1995年《私人证券诉讼改革法》的安全港条款的含义。这些前瞻性陈述基于当前对我们行业的预期、估计和预测、管理层的信念以及管理层做出的某些假设。例如,前瞻性陈述包括但不限于我们对产品、服务、业务战略、与SK ecoplant扩大战略合作伙伴关系、运营、供应链(包括俄乌战争或中国地缘政治发展的任何直接或间接影响)、新市场、政府激励计划、2022年《降低通货膨胀法》(“IRA”)对我们业务的影响、氢气市场的增长以及现金和现金充足性的预期流动性。除历史事实陈述外,本10-Q表季度报告中包含的所有陈述均为前瞻性陈述。前瞻性陈述可以用 “未来”、“预期”、“相信”、“估计”、“预期”、“打算”、“设计”、“计划” 等词语来识别 “预测,” “目标,” “预测,” “将,” “会,” “可以,” “能,” “可能”和类似的术语。这些陈述基于我们管理层的信念和假设,这些陈述是基于管理层在发表陈述时目前掌握的信息。此类前瞻性陈述受风险、不确定性和其他因素的影响,这些因素可能导致某些事件的实际结果、结果和时间与此类前瞻性陈述所表达或暗示的结果或结果存在重大差异。可能导致或促成此类差异的因素包括但不限于我们截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告第一部分中标题为 “风险因素” 的部分、截至2023年3月31日的财年10-Q表季度报告第二部分第1A项中标题为 “风险因素” 的部分以及我们向证券交易所提交的其他文件中讨论的因素,以及交易委员会(“SEC”)。您应该查看这些风险因素,以便更全面地了解与投资我们的证券相关的风险。此类前瞻性陈述仅代表截至本报告发布之日。除非法律要求,否则我们不承担任何义务更新本10-Q表季度报告中做出的任何前瞻性陈述,以反映本报告发布之日之后的事件或情况,或者反映新信息或意外事件的发生。我们实际上可能无法实现前瞻性陈述中披露的计划、意图或预期,您不应过分依赖我们的前瞻性陈述。以下讨论和分析应与我们的简明合并财务报表及其附注一起阅读,这些报表载于本10-Q表季度报告的其他地方。
概述
布鲁姆能量的描述
我们的使命是让世界上每个人都能负担得起清洁、可靠的能源。我们创建了第一个大规模、商业上可行的固体氧化物燃料电池发电平台,使企业、基本服务、关键基础设施和社区能够负责任地管理其能源。
我们的技术在美国发明,是当今市场上最先进的电力和氢气生产技术之一。我们的燃料灵活性的 Bloom Energy 服务器可以使用沼气、氢气、天然气或混合燃料来创造弹性、可持续和成本可预测的电力,其效率要比传统的燃烧资源高得多。此外,我们为燃料电池提供动力的同一个固体氧化物平台可以用来制造氢气,氢气越来越被认为是能源经济脱碳的至关重要的工具。我们的企业客户包括世界上一些最大的跨国公司。我们还与美国和大韩民国一些最大的公用事业公司保持着牢固的关系。
在Bloom Energy,我们期待着净零排放的未来。我们的技术旨在通过在面临不可接受的电力中断水平的世界中提供可靠的低碳电力来帮助实现这个未来。我们的弹性平台在飓风、地震、台风、森林火灾、极端高温和电网故障期间为我们的客户提供了电力。与传统的燃烧发电不同,我们的平台对社区友好,旨在显著减少标准空气污染物的排放。通过我们的沼气、氢气和电解槽项目,我们在可再生燃料生产方面取得了巨大进展,我们相信,作为新能源范式的核心平台和固定装置,我们处于有利地位,可以帮助组织和社区实现其净零目标。
我们主要通过我们在美国的直接销售组织来营销和销售我们的能源服务器,而且我们在国际上也有直接和间接的销售渠道。我们认识到,部署我们的解决方案需要大量的财务承诺,因此我们开发了许多融资方案,以支持向缺乏财务能力直接购买我们的能源服务器的客户销售我们的能源服务器,这些客户可能更愿意使用第三方融资为收购融资,或者以即用即付模式签订服务合同。
从历史上看,我们的典型目标商业或工业客户要么是投资级实体,要么是具有投资级属性的客户,例如规模、资产和收入、流动性、地域多元化的运营和总体财务稳定性。我们还将产品和融资选择扩展到低于投资等级的客户,并在国际范围内扩展到通过批发电网部署的目标客户。鉴于我们的客户通常是具有多层次决策流程的大型机构,因此我们通常会经历漫长的销售流程。
战略投资
有关对SK ecoplant进行战略投资的信息,请参阅第二部分第8项,注1- 业务性质、流动性和列报基础、流动性我们截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告中的部分,以及第一部分第1项,注15- SK 生态植物战略投资.
影响我们绩效的某些因素
能源市场状况
全球能源向零碳环境的过渡为公用事业、能源解决方案供应商和客户带来了新的挑战和机遇。目前,市场和监管动态以及公司和政府政策的变化和不确定性正在影响销售流程,延长公司天然气、沼气和氢气相关产品的销售周期和时间表。电费上涨、能源可靠性下降以及输电基础设施和电网互联开发的延迟导致客户对我们的电力解决方案的兴趣增加,但与此同时,由于地缘政治压力和随之而来的市场变化以及对可持续发展目标的日益关注,天然气供应和定价问题,导致客户更加谨慎。可再生能源发电使用量的增加以及气候变化的天气影响加剧了老化的电网脆弱性,增加了停电的发生率,造成了电网输电短缺,并延长了本已严重延迟的互连周期。在某些地方,低碳和零碳的基本负荷能源也被削减甚至被禁止,这迫使公用事业、州和国家重新考虑不太清洁的基本负荷和中间电源,以确保能源可靠性。这种全球供需不匹配威胁到能源安全的可靠性,减少了能源的供应并增加了能源成本。
Bloom的电力解决方案通过提供燃料灵活的解决方案,使客户能够应对这些能源市场的挑战,这些解决方案旨在及时提供成本可预测、弹性强、可靠的能源。随着客户和公用事业公司应对能源转型和不断变化的格局,我们的电力解决方案满足其经济、监管和政策需求的能力取决于多种因素,包括天然气的供应和定价、电力互连需求和可用性、成本要求和可持续发展状况。即使在需要建设能源传输基础设施的情况下,距离公用事业公司供电的时间还有数年的时间,这些因素仍然可能影响客户的购买决定。例如,天然气成本的上涨、天然气供应的有限以及世界天然气市场的中断,增加了我们为最终客户提供电力解决方案的成本,在某些情况下,燃料供应不足,系统完全无法运行。特别是在美国,管道基础设施的缺乏或发展缓慢正在影响客户利用我们的电力解决方案机会的时机。在美国和欧洲的某些司法管辖区,已经颁布了天然气禁令,除非有替代燃料,否则禁止使用我们的电力解决方案。此外,潜在客户越来越不愿购买我们的电力解决方案以使用天然气运行。越来越多的客户想要零碳电力解决方案,而且,尽管我们的电力解决方案旨在使用生物燃料或氢气(除天然气外)运行并帮助我们的客户实现其可持续发展目标,但这些燃料的可用性仍然非常有限,对于大多数客户来说,还不经济。如今,客户推动使用零碳解决方案,再加上目前缺乏零碳燃料,正在影响我们的电力解决方案销售机会。我们的许多潜在数据中心和工业客户都在寻求开发周期漫长的开发机会,这些因素的不确定性导致客户决策过程更加困难,销售周期更长。
企业采购政策也在发生变化,这带来了不确定性;尽管一些客户越来越关注自己的直接能源供应脱碳,包括将零碳发电的时间与能源消耗保持一致,但另一些客户正在转向优先考虑能源系统的总体碳排放,这两者都影响了我们的销售。
能源解决方案的监管环境继续发生变化。在韩国,政府最近转向了购买燃料电池的拍卖程序,这可能会影响对我们电力解决方案的需求,直到替代燃料问世。在美国,使用非零碳燃料运行的燃料电池的投资税收抵免(ITC)目前将于2024年底到期。爱尔兰是一个庞大的数据中心市场,环境、气候和通信部部长下达的限制与数据中心和其他大型电力用户的电网连接的指令,以及高压天然气设施的停止,延迟了我们在爱尔兰的销售活动。延迟采用《可再生燃料标准》
美国关于使用沼气为电动汽车发电的法规,以及政府对沼气在甲烷燃料汽车直接使用以外的沼气利用的关注很少,这给包括我们的电力解决方案在内的更广泛工业用途沼气供应的前景带来了不确定性。
在美国、欧洲和全球许多其他地区,政府对清洁氢气的巨大兴趣、投资和刺激尚未对氢气需求产生重大影响。迄今为止,尽管拟议的氢气生产项目数量迅速增长,但只有一小部分已进入最终投资决策(FID)阶段,而部署的则更小一部分。此外,无论是通过管道还是海上或陆基油轮运输氢气所需的基础设施,目前仅足以满足现有用途,尚未开始扩大到预期的未来用途,氢气混合和其他方法仍处于试点阶段。
所有这些因素都影响了我们的电解槽产品和电源解决方案的销售周期。我们在任何一年的收入、利润率和现金流在很大程度上取决于上一年的预订量。如果我们在2023年剩余时间内的预期预订中有很大一部分推迟到今年年底以后,那么我们的收入、利润率和现金流可能会在2024年受到重大不利影响。
供应链限制
由于当前的通货膨胀环境、乌克兰战争以及中美之间的贸易紧张局势,我们继续看到全球供应链紧张的影响。尽管到目前为止,我们尚未遇到任何严重的组件短缺,但我们面临着交货时间较长的压力。由于持续的地缘政治不稳定,这些动态可能会恶化。如果我们无法减轻原材料、组件延误和/或价格上涨的影响,则可能会延迟能源服务器的制造和安装,增加能源服务器的成本,这将对我们的现金流和运营业绩(包括收入和毛利率)产生不利影响。我们预计,这些供应链挑战将在短期内持续下去。
制造业和劳动力市场的限制
就在2022年,我们经历了劳动力短缺和制造工厂招聘挑战的影响。尽管这些限制在2023年上半年有所减弱,我们将继续投入资源来支持我们的产能扩张工作,但我们在招聘和留用方面仍可能遇到困难,尤其是我们在加利福尼亚州弗里蒙特的新制造工厂,未来可能会面临额外的劳动力短缺。此外,当前的通货膨胀环境导致工资和劳动力成本上涨以及劳动力竞争加剧。如果这些限制再次出现,而我们无法继续减轻这些挑战的影响,则可能会推迟能源服务器或电解槽的制造和安装,我们可能无法满足客户需求,这可能会对我们的现金流和经营业绩(包括收入和毛利率)产生不利影响。
客户融资限制
我们为能源服务器获得融资的能力在一定程度上取决于客户的信誉,而客户信用评级的恶化可能会影响他们使用我们的能源服务器的融资。区域银行和金融机构的不稳定,例如硅谷银行在2023年第一季度的倒闭,可能会使我们的客户更难获得融资。我们将继续努力获得2023年安装所需的融资,但如果我们无法获得此类融资,我们的收入、现金流和流动性可能会受到重大影响。我们预计,在美国,IRA和税收抵免的可转移性将使融资市场更加强劲。
能源服务器的安装和维护
2023 年上半年,我们的安装项目遇到了一些延迟,包括许可、公用事业延误和客户设施准入等。但是,这些延误对我们的业务来说并不严重。
如果我们延迟或无法进行维护,我们之前安装的能源服务器可能会受到不利的性能影响,包括产量和/或效率降低,这可能会导致我们的客户提出保修和/或担保索赔。此外,由于我们的能源服务器的性质,如果我们无法按照标准维护计划更换磨损的部件,将来可能会产生更高的成本。在截至2023年6月30日的六个月中,我们的能源服务器维修没有出现任何延迟。
环境、社会和治理(“ESG”)
我们致力于实现为股东提供持续回报的目标,同时保持强烈的良好企业公民意识,高度重视环境、员工福利、我们所在的社区
运营、我们服务的客户以及整个世界。我们相信,优先考虑、改善和管理与ESG相关的风险、机会和计划有助于我们更好地为投资者创造长期价值。
2023年4月,我们发布了2022年可持续发展报告《推进脱碳使命》(“可持续发展报告”),该报告使用了公认的ESG框架和标准,包括与可持续发展会计准则委员会准则和气候相关财务披露工作组的建议保持一致。此外,《可持续发展报告》还使用了某些全球报告倡议组织标准,并根据联合国可持续发展目标进行了规划。我们计划每年发布一份可持续发展报告。
我们的使命是让世界上每个人都能负担得起清洁、可靠的能源。为此,我们努力增强企业和社区的能力,使他们能够负责任地管理自己的能源,同时解决气候变化的原因和后果。我们的目标是为客户提供具有弹性的产品,提供不间断的电力和长期可预测的价格,同时通过开发越来越广泛的脱碳解决方案组合来解决可持续发展问题。
可持续发展报告可在我们的网站上找到 https://www.bloomenergy.com/sustainibility.
2022 年降低通货膨胀法案
有关于 2022 年 8 月 16 日签署成为法律的 IRA 及其对我们业务的影响的信息,请参阅第二部分第 7 项, 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析,2022年降低通货膨胀法案——为支持清洁能源的制造商和项目提供新的和扩大的生产和税收抵免截至 2022 年 12 月 31 日的财年 10-K 表年度报告中的部分。
流动性和资本资源
我们在2023年第一季度通过与SK ecoplant的融资活动筹集了现金并补充了流动性,并于2023年第二季度发行了2028年6月到期的3%绿色票据。同时,我们增加了营运资金支出。2023年上半年,我们积累了库存,为2023年下半年更多的预期出货量做准备。这使我们能够平衡负荷生产并提高制造效率。此外,我们在特拉华州签订了新的租约,旨在扩大仓库空间以存储更多库存,以满足2023年下半年及以后的预期需求增长。随着能源服务器的出货,预计2023年下半年的库存将减少。
2023 年 3 月 20 日,我们进入了 修订后的 SPA,配有 SK ecoplant, 根据该协议,我们向SK ecoplant发行并出售了B轮RCPS的13,491,701股股票,现金收益为3.11亿美元。
2023年3月20日,关于修订后的SPA,我们还签订了贷款协议,根据该协议,如果SK ecoplant根据修订后的SPA向我们发出赎回通知或以其他方式减少其目前持有的A类普通股的任何部分,我们可能会从SK ecoplant提取一笔本金最高为3.11亿美元的贷款。贷款协议的期限为五年,利率为4.6%。我们可将贷款收益用于营运资金和一般公司用途需求。截至2023年6月30日,贷款协议下没有未偿还的款项。
有关SK ecoplant战略投资的更多信息,请参阅第一部分第1项,注15- SK 生态植物战略投资.
2023年5月16日,我们发行了3%的绿色票据,本金总额为6.325亿美元,到期于2028年6月到期,除非提前回购、赎回或转换,因此净现金收益为6.167亿美元。2023年6月1日,我们使用本次发行净收益中的约6,090万美元赎回了2027年3月到期的10.25%优先担保票据的所有未偿还本金。赎回价格等于已赎回本金的104%加上应计和未付利息。我们还使用此次发行净收益中的约5,450万美元购买了Capped Calls。欲了解更多信息,请见第一部分,第1项,注7- 未偿贷款和担保协议.
有关发行3%绿色票据和赎回10.25%的优先担保票据的更多信息,请参阅第一部分第1项附注7- 未偿贷款和担保协议.
截至2023年6月30日,我们有现金和现金等价物f 7.671 亿美元。我们的现金和现金等价物包括到期日为三个月或更短的高流动性投资,包括货币市场基金。我们与信贷质量高的交易对手保持这些余额,定期监控任何一家发行人的信贷敞口金额,并分散我们的投资,以最大限度地降低我们的信用风险。
截至 2023 年 6 月 30 日,我们 h广告 8.392 亿美元追索权债务, 1.186 亿美元无追索权债务和 940 万美元其他长期负债。截至 2023年6月30日,我们债务总额的流动部分为1,080万美元,完全由未偿还的无追索权债务组成。关于我们未偿债务的完整描述,请参阅第一部分,第1项,附注7- 未偿贷款和担保协议.
预计我们的现金和现金等价物以及运营产生的现金流的总和将足以满足我们至少未来12个月的预期现金流需求。如果这些现金来源不足或无法及时收到以满足我们的短期或未来现金需求,我们可能需要从股权或债务融资中获得额外资金来为我们的运营提供资金,特别是我们的制造能力、产品开发和市场扩张需求,以及时应对竞争激烈的市场压力或战略机会或其他方面。我们可能会不时为此目的进行各种融资交易,包括保理我们的应收账款。但是,我们可能无法以优惠条件及时获得额外融资,或者根本无法获得额外融资。任何额外融资的条款都可能限制我们的财务和运营灵活性。如果我们通过进一步发行股票或股票挂钩证券来筹集额外资金,我们的现有股东对我们的所有权百分比可能会被稀释,而我们发行的任何新证券都可能享有优先于普通股持有者的权利、优先权和特权。
我们未来的资本需求将取决于许多因素,包括我们的收入增长率、研发工作和其他业务计划支出的时间和范围、系统建设量的增长率和对额外制造空间的需求、国内和国际市场销售和营销活动的扩大、我们产品的市场接受度、我们为客户使用我们的能源服务器获得融资的能力、安装和预期库存增加的时机的未来的销售和安装以及整体经济状况。为了支持和实现我们未来的增长计划,我们可能需要或积极寻求通过股权获得额外资金或债务融资。在未来几个季度未能获得这笔融资或融资可能会影响我们的经营业绩,包括我们的收入和现金流。
现金、现金等价物和限制性现金的合并来源和用途摘要如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 六个月已结束 6月30日 | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
提供的净现金(用于): | | | | | | | | | | |
经营活动 | | $ | (361,195) | | | $ | (98,514) | | | | | | | |
投资活动 | | (46,125) | | | (44,728) | | | | | | | |
筹资活动 | | 811,826 | | | (56,946) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
我们的PPA实体提供的(用于)的净现金如下(以千计),这些净现金已纳入简明的合并现金流量表:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 六个月已结束 6月30日 | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
PPA 实体 ¹ | | | | | | | | |
PPA 经营活动提供的净现金 | | $ | 5,579 | | | $ | 92,085 | | | | | | | |
用于PPA融资活动的净现金 | | (9,793) | | | (99,297) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
1PPA 实体的运营和融资现金流是我们合并现金流的一部分,代表根据美国公认会计原则编制的独立现金流。运营活动主要包括用于运营PPA实体运营的现金、向我们购买能源服务器以及减少贷款余额的本金。融资活动主要包括我们的PPA承受的债务的变化,以及向非控股合伙权益的付款和分配。我们认为,这种由(用于)PPA活动提供的净现金的列报有助于读者了解我们仅持有少数股权的PPA实体的合并现金流的影响。
经营活动
我们的经营活动包括经某些非现金项目调整后的净亏损加上运营资产和负债或营运资金的变化。 在此期间用于经营活动的净现金 截至2023年6月30日的六个月 为3.612亿美元, 与去年同期相比增加了2.627亿美元. 截至2023年6月30日的六个月中,用于经营活动的现金有所增加去年同期的主要原因是营运资金增加了3.060亿美元,这是由于收入交易和相应收款的时机引发的应收账款增加、为支持未来需求而增加的库存水平以及向供应商付款的时机,但部分被我们的净亏损改善所抵消。
投资活动
我们的投资活动包括资本支出,包括为提高生产能力而进行的投资。随着业务的增长,我们预计将继续开展此类投资活动。在截至2023年6月30日的六个月中,用于投资活动的现金为4,610万美元,与去年同期相比增加了140万美元,这主要是由于位于加利福尼亚州弗里蒙特的新租赁工程和制造大楼的租户改善支出,该大楼于2022年7月开业。我们预计在接下来的几个季度中将继续进行资本支出,为我们在加利福尼亚州弗里蒙特的新制造工厂的生产做准备,其中包括购买新设备和其他租户改进。我们打算用手头现金和运营产生的现金流为这些资本支出提供资金。我们还可能评估和安排设备租赁融资,为这些资本支出提供资金。
融资活动
从历史上看,我们的融资活动包括债务的借款和偿还、融资债务的收益和偿还、支付给非控股权益的分配、非控股权益的出资以及普通股发行收益。在此期间融资活动提供的净现金 截至2023年6月30日的六个月为8.118亿美元,与去年同期相比增加了8.688亿美元,主要是由于发行3%绿色票据的净收益为6.325亿美元,作为SK ecoplant第二批收盘的一部分发行可赎回可转换优先股的收益为3.11亿美元,非控股权益出资700万美元,普通股发行收益为930万美元,部分被我们偿还的7,290万美元债务、购买5,450万美元的上限看涨期权、付款所抵消的债务发行成本与发行3%的1,580万美元绿色票据和偿还870万美元的融资债务有关。
请参阅第一部分第1项,注7- 未偿贷款和担保协议在本表10-Q和第一部分第1A项的季度报告中, 风险因素——与我们的流动性相关的风险——我们的债务以及管理我们和我们的 PPA 实体未偿债务的协议所施加的限制可能会限制我们的财务和运营活动,并可能对我们为满足未来需求而承担额外债务的能力产生不利影响, 和 我们可能无法产生足够的现金来偿还债务义务或增长计划 我们截至2022年12月31日的财年10-K表年度报告中有关我们债务条款和风险的更多信息。
购买和融资选项
有关我们的购买和融资选项的信息,请参阅第二部分第 7 项- 管理层对财务状况和经营业绩、购买和融资选项的讨论和分析 部分 在我们截至2022年12月31日的财年10-K表年度报告中。
绩效保障
截至 2023年6月30日,我们没有因未能根据运营和维护协议(“运维协议”)规定的任何性能保证来维修或更换能源服务器而承担任何责任。对于需要续订的运营维护协议,我们未来从此类协议中获得的服务收入受我们根据履约担保支付表现不佳的款项的义务的约束,履约担保的总额上限约为5.484亿美元(包括与投资组合融资实体相关的4.225亿美元和与所有其他交易相关的1.259亿美元,包括低产出和低效率的付款),而我们与这些表现不佳义务相关的剩余潜在负债总额约为 482 美元。截至2023年6月30日,有500万。在截至2023年6月30日的六个月中,我们支付了1,990万美元的履约保证金。
国际渠道合作伙伴
在截至2023年6月30日的六个月中,我们的国际渠道合作伙伴没有发生重大变化。有关国际渠道合作伙伴的信息,请参阅第二部分第 7 项- 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析,国际渠道合作伙伴 部分 在我们截至2022年12月31日的财年10-K表年度报告中。
主要运营指标——截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的比较
有关我们用来评估业务活动、衡量业绩、制定财务预测和做出战略决策的关键运营指标的描述,请参阅第二部分第 7项 管理层对财务状况和经营业绩、关键运营指标的讨论和分析我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中的部分。
产品验收
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中,接受的产品和兆瓦数如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三个月已结束 6月30日 | | 改变 | | 六个月已结束 6月30日 | | 改变 |
| | | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 金额 | | % | | 2023 | | 2022 | | 金额 | | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
产品已接受 | | | | | | | | | | 606 | | | 471 | | | 135 | | | 28.7 | % | | 1,118 | | | 846 | | | 272 | | | 32.2 | % |
接受的兆瓦数,净值 | | | | | | | | | | 61 | | | 47 | | | 14 | | | 28.7 | % | | 112 | | | 85 | | | 27 | | | 32.2 | % |
与截至2022年6月30日的三个月相比,截至2023年6月30日的三个月中,产品接受量增加了约135个系统,占28.7%,相当于14兆瓦。随着对Bloom Energy服务器需求的增加,接受量也随之增加。
与截至2022年6月30日的六个月相比,截至2023年6月30日的六个月中,产品接受量增加了约272个系统,占32.2%,相当于27兆瓦。随着对Bloom Energy服务器需求的增加,接受量也随之增加。
从2022年12月31日到2023年6月30日,我们的装机容量增加了112兆瓦,因此,我们接受的总兆瓦净值从973兆瓦增加到1,085兆瓦。
购买选项
我们的客户有多种购买能源服务器的选项。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中,每种购买期权的承兑部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | | | | | |
直接购买(包括第三方 PPA 和国际渠道) | | | | | | 97 | % | | 100 | % | | 97 | % | | 100 | % |
传统租赁 | | | | | | 3 | % | | — | % | | 3 | % | | — | % |
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中,每种购买选项在总收入中所占的比例如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | | | | | |
直接购买(包括第三方 PPA 和国际渠道) | | | | | | 89 | % | | 89 | % | | 87 | % | | 88 | % |
传统租赁 | | | | | | 1 | % | | 1 | % | | 1 | % | | 1 | % |
托管服务 | | | | | | 8 | % | | 6 | % | | 9 | % | | 6 | % |
投资组合融资 | | | | | | 2 | % | | 4 | % | | 3 | % | | 5 | % |
与我们的产品相关的成本
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中,产品相关成本总额如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三个月已结束 6月30日 | | 改变 | | 六个月已结束 6月30日 | | 改变 |
| | | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 金额 | | % | | 2023 | | 2022 | | 金额 | | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期内接受的产品的产品成本 | | | | | | | | | | 2,106 美元/千瓦 | | 2,462 美元/千瓦 | | (356 美元/千瓦) | | (14.5) | % | | 2,189 美元/千瓦 | | 2,506 美元/千瓦 | | (317美元/千瓦) | | (12.6) | % |
不包含在产品成本中的制造相关费用的期间成本(以千计) | | | | | | | | | | $ | 17,479 | | | $ | 13,489 | | | $ | 3,990 | | | 29.6 | % | | $ | 30,073 | | | $ | 23,176 | | | $ | 6,897 | | | 29.8 | % |
在此期间接受的产品的安装费用 | | | | | | | | | | 443 美元/千瓦 | | 355 美元/千瓦 | | 88 美元/千瓦 | | 24.8 | % | | 463 美元/千瓦 | | 349 美元/千瓦 | | 114 美元/千瓦 | | 32.7 | % |
与截至2022年6月30日的三个月相比,截至2023年6月30日的三个月中,接受产品的产品成本每千瓦下降了约356美元,下降了14.5%。成本下降的主要原因是我们持续努力降低材料成本、与供应商合作实施成本削减计划,以及通过增加产量、改进流程和制造设施的自动化来降低劳动力和间接成本。
与截至2022年6月30日的六个月相比,截至2023年6月30日的六个月中,接受的产品成本每千瓦下降了317美元,下降了12.6%。成本下降的主要原因是我们持续努力降低材料成本、与供应商合作实施成本削减计划,以及通过增加产量、改进流程和制造设施的自动化来降低劳动力和间接成本。
与截至2022年6月30日的三个月相比,截至2023年6月30日的三个月中,制造相关支出的期间成本增加了约400万美元,增长了29.6%。我们的期内制造相关费用增加的主要原因是为支持产能扩张工作而产生的成本,预计这些工作将在未来一段时间内上线。
与截至2022年6月30日的六个月相比,截至2023年6月30日的六个月中,制造相关支出的期间成本增加了约690万美元,增长了29.8%。我们的期内制造相关费用增加的主要原因是为支持产能扩张工作而产生的成本,预计这些工作将在未来一段时间内上线。
与截至2022年6月30日的三个月相比,截至2023年6月30日的三个月中,接受的产品的安装成本每千瓦增加了约88美元,增长了24.8%。成本增加的主要原因是需要安装 Bloom 的站点组合发生了变化。每个客户地点都不同,安装成本可能因多种因素而有所不同,包括场地复杂性、规模和天然气位置等因素。因此,以每千瓦为单位的安装情况可能因时期而有很大差异。此外,有些客户自己负责安装,因此我们几乎不花任何安装费用。
与截至2022年6月30日的六个月相比,截至2023年6月30日的六个月中,接受的产品的安装成本每千瓦增加了约114美元,增长了32.7%。成本增加的主要原因是需要安装 Bloom 的站点组合发生了变化。每个客户地点都不同,安装成本可能因多种因素而有所不同,包括场地复杂性、规模和天然气位置等因素。因此,以每千瓦为单位的安装情况可能因时期而有很大差异。此外,有些客户自己负责安装,因此我们几乎不花任何安装费用。
运营结果
关于我们截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的财务状况和经营业绩比较的讨论 如下所示。
收入
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| | 三个月已结束 6月30日 | | 改变 | | 六个月已结束 6月30日 | | 改变 |
| | 2023 | | 2022 | | 金额 | | % | | 2023 | | 2022 | | 金额 | | % |
| | (千美元) |
产品 | | $ | 214,706 | | | $ | 173,625 | | | $ | 41,081 | | | 23.7 | % | | $ | 408,451 | | $ | 307,172 | | $ | 101,279 | | | 33.0 | % |
安装 | | 24,321 | | | 12,729 | | | 11,592 | | | 91.1 | % | | 44,846 | | 26,282 | | 18,564 | | 70.6 | % |
服务 | | 42,298 | | | 38,426 | | | 3,872 | | | 10.1 | % | | 82,961 | | 73,665 | | 9,296 | | 12.6 | % |
电力 | | 19,770 | | | 18,456 | | | 1,314 | | | 7.1 | % | | 40,028 | | 37,156 | | 2,872 | | 7.7 | % |
总收入 | | $ | 301,095 | | | $ | 243,236 | | | $ | 57,859 | | | 23.8 | % | | $ | 576,286 | | $ | 444,275 | | $ | 132,011 | | 29.7 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
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总收入
截至2023年6月30日的三个月中,总收入与去年同期相比增长了5,790万美元,增长了23.8%。这一增长是由产品收入增加4,110万美元、安装收入增加1160万美元、服务收入增加390万美元以及电力收入增加130万美元所推动的。
截至2023年6月30日的六个月中,总收入与去年同期相比增长了1.320亿美元,增长了29.7%。这一增长是由产品收入增加1.013亿美元、安装收入增加1,860万美元、服务收入增加930万美元以及电力收入增加290万美元所推动的。
产品收入
截至2023年6月30日的三个月中,产品收入与去年同期相比增长了4,110万美元,增长了23.7%。产品收入增长的主要推动力是由于对我们产品的需求增加,产品接受率增加了28.7%,但截至2022年6月30日的三个月中,PPA IIiA升级确认的收入为3,690万美元,部分抵消了这一增长。
截至2023年6月30日的六个月中,产品收入与去年同期相比增长了1.013亿美元,增长了33.0%。产品收入增长的主要原因是我们产品的需求增加导致产品接受率增加了32.2%,但截至2022年6月30日的六个月中,PPA IIiA升级确认的收入为3,690万美元,部分抵消了这一点。
安装收入
截至2023年6月30日的三个月中,安装收入与去年同期相比增长了1160万美元,增长了91.1%。在截至2023年6月30日的三个月中,需要我们安装的产品验收组合发生了变化,推动了安装收入的增长。
截至2023年6月30日的六个月中,安装收入与去年同期相比增长了1,860万美元,增长了70.6%。安装收入的增长主要是由于在截至2023年6月30日的六个月中,需要我们安装的产品验收组合发生了变化。
服务收入
截至2023年6月30日的三个月中,服务收入与去年同期相比增长了390万美元,增长了10.1%。这一增长主要是由于产品接受率增加了28.7%,维护合同增加了900万美元,这与我们的能源服务器机队的增加相关的维护合同增加了900万美元,但被880万美元产品性能保证的影响所抵消。
截至2023年6月30日的六个月中,服务收入与去年同期相比增长了930万美元,增长了12.6%。这一增长主要是由于产品接受率增加了32.2%,以及增加了2,020万美元
与我们的能源服务器机队增加相关的维护合同,但被1,640万美元的产品性能保证和与国家激励措施相关的100万美元减少所抵消。
电力收入
电力收入包括与客户签订的合同的收入和包含租赁的合同的收入。
在截至2023年6月30日的三个月中,电力收入与去年同期相比增长了130万美元,增长了7.1%,这是由于2021财年第三季度至2023财年第二季度记录的托管服务交易量增加,安装机组有所增加。
在截至2023年6月30日的六个月中,电力收入与去年同期相比增长了290万美元,增长了7.7%,这主要是由于2021财年第三季度至2023财年第二季度托管服务交易量的增加,安装机组有所增加。
收入成本
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 6月30日 | | 改变 | | 六个月已结束 6月30日 | | 改变 |
| | 2023 | | 2022 | | 金额 | | % | | 2023 | | 2022 | | 金额 | | % |
| | (千美元) |
产品 | | $ | 145,146 | | | $ | 129,419 | | | $ | 15,727 | | | 12.2 | % | | $ | 274,759 | | | $ | 235,161 | | | $ | 39,598 | | | 16.8 | % |
安装 | | 26,879 | | | 16,730 | | | 10,149 | | | 60.7 | % | | 51,979 | | | 29,503 | | | 22,476 | | | 76.2 | % |
服务 | | 57,263 | | | 41,028 | | | 16,235 | | | 39.6 | % | | 108,507 | | | 82,854 | | | 25,653 | | | 31.0 | % |
电力 | | 15,457 | | | 58,029 | | | (42,572) | | | (73.4) | % | | 30,424 | | | 70,790 | | | (40,366) | | | (57.0) | % |
总收入成本 | | $ | 244,745 | | | $ | 245,206 | | | $ | (461) | | | (0.2) | % | | $ | 465,669 | | | $ | 418,308 | | | $ | 47,361 | | | 11.3 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
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总收入成本
在截至2023年6月30日的三个月中,总收入成本与去年同期相比下降了50万美元,下降了0.2%,这主要是由于电力收入成本减少了4,260万美元,服务成本收入增加了1,620万美元,产品收入成本增加了1,570万美元,安装收入增加了1,010万美元。
在截至2023年6月30日的六个月中,总收入成本与去年同期相比增加了4,740万美元,增长了11.3%,这主要是由于产品收入成本增加了3,960万美元,服务成本收入增加了2570万美元,安装成本增加了2,250万美元,但被电力收入成本减少的4,040万美元所抵消。
产品收入成本
截至2023年6月30日的三个月中,产品收入成本与去年同期相比增加了1,570万美元,增长了12.2%。产品收入成本的增长是由产品增长28.7%所抵消的,这要归因于我们持续努力降低材料成本,与供应商合作实施成本削减计划,并通过增加产量、改善制造设施的流程和自动化来降低劳动力和间接成本。
截至2023年6月30日的六个月中,产品收入成本与去年同期相比增加了3,960万美元,增长了16.8%。产品收入的成本增长是由产品验收率增加32.2%所抵消的,这要归因于我们持续努力降低材料成本,与供应商合作实施成本削减计划,并通过增加产量、改善制造设施的流程和自动化来降低劳动力和间接成本。
安装成本收入
与去年同期相比,截至2023年6月30日的三个月中,安装成本收入增加了1,010万美元,增长了60.7%。这一增长是由需要安装Bloom Energy的产品接受组合变化所推动的,因为与去年同期相比,在截至2023年6月30日的三个月中,安装成本的站点越来越多。
与去年同期相比,截至2023年6月30日的六个月中,安装成本收入增加了2,250万美元,增长了76.2%。这一增长是由需要安装Bloom Energy的产品接受组合变化所推动的,因为与去年同期相比,在截至2023年6月30日的六个月中,安装成本的站点越来越多。
服务收入成本
与去年同期相比,截至2023年6月30日的三个月中,服务成本收入增加了1,620万美元,增长了39.6%。这一增长主要是由于部署了外地替换部队,但成本降低以及我们主动管理车队优化的行动部分抵消了这一增长。
截至2023年6月30日的六个月中,服务成本收入与去年同期相比增加了2570万美元,增长了31.0%。这一增长主要是由于部署了外地替换部队,但成本降低以及我们主动管理车队优化的行动部分抵消了这一增长。
电力收入成本
电力收入成本包括与客户签订的合同的收入成本和包含租赁的合同的收入成本。
截至2023年6月30日的三个月中,电力收入成本与去年同期相比下降了4,260万美元,下降了73.4%,这主要是由于2022财年第二季度PPA IIiA升级导致旧能源服务器注销了4,480万美元。
截至2023年6月30日的六个月中,电力收入成本与去年同期相比下降了4,040万美元,下降了57.0%,这主要是由于2022财年第二季度PPA IIiA升级导致旧能源服务器注销了4,480万美元。
毛利(亏损)和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 6月30日 | | 改变 | | 六个月已结束 6月30日 | | 改变 |
| | 2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 | |
| | (千美元) |
毛利(亏损): | | | | | | | | | | | | |
产品 | | $ | 69,560 | | $ | 44,206 | | $ | 25,354 | | | $ | 133,692 | | $ | 72,011 | | $ | 61,681 |
安装 | | (2,558) | | (4,001) | | 1,443 | | | (7,133) | | (3,221) | | (3,912) |
服务 | | (14,965) | | (2,602) | | (12,363) | | | (25,546) | | (9,189) | | (16,357) |
电力 | | 4,313 | | (39,573) | | 43,886 | | | 9,604 | | (33,634) | | 43,238 |
总毛利(亏损) | | $ | 56,350 | | $ | (1,970) | | $ | 58,320 | | | $ | 110,617 | | $ | 25,967 | | $ | 84,650 |
| | | | | | | | | | | | |
毛利率: | | | | | | | | | | | | |
产品 | | 32 | % | | 25 | % | | | | 33 | % | | 23 | % | | |
安装 | | (11) | % | | (31) | % | | | | (16) | % | | (12) | % | | |
服务 | | (35) | % | | (7) | % | | | | (31) | % | | (12) | % | | |
电力 | | 22 | % | | (214) | % | | | | 24 | % | | (91) | % | | |
总毛利率 | | 19 | % | | (1) | % | | | | 19 | % | | 6 | % | | |
总毛利
截至2023年6月30日的三个月中,毛利与去年同期相比增长了5,830万美元。这一变化主要是由于电力毛利增长了4,390万美元,产品毛利增长了2540万美元,这主要是由于现有市场需求的增加导致产品接受率增加了28.7%,但服务毛利减少1,240万美元部分抵消了这一点,以及现有市场需求增加导致的产品接受率增加。促成毛利改善的其他因素包括(1)我们为降低材料成本而持续努力降低成本,(2)通过增加销量来降低劳动力和间接费用单位成本,以及(3)改善制造设施的流程和自动化。
截至2023年6月30日的六个月中,毛利与去年同期相比增长了8,470万美元。这一变化主要是由于产品毛利增长了6170万美元,这主要是由于现有市场需求的增加导致产品接受率增加了32.2%,电力收入成本减少了4,040万美元,这被安装毛利和服务毛利分别下降390万美元和1,640万美元所抵消。促成毛利改善的其他因素包括(1)我们为降低材料成本而持续努力降低成本,(2)通过增加销量来降低劳动力和间接费用单位成本,以及(3)改善制造设施的流程和自动化。
产品毛利
在截至2023年6月30日的三个月中,产品毛利与去年同期相比增加了2540万美元。增长的主要原因是产品验收率提高了28.7%,以及我们为降低材料成本所做出的持续成本削减努力,以及通过增加产量、改善制造设施的流程和自动化来降低劳动力和间接费用单位成本,但部分被2022财年第二季度PPA IIiA升级导致的新能源服务器销售毛利2,100万美元所抵消。
截至2023年6月30日的六个月中,产品毛利与去年同期相比增长了6170万美元。这一改善主要是由产品验收率提高了32.2%,以及我们为降低材料成本而持续努力降低成本,以及通过增加产量、改善制造设施的流程和自动化来降低劳动力和间接费用单位成本,部分被2022财年第二季度PPA IIiA升级导致的新能源服务器销售毛利2,100万美元所抵消。
安装总损失
在截至2023年6月30日的三个月中,安装总亏损与去年同期相比增加了140万美元,这得益于场地组合的变化以及其他场地相关因素,例如场地复杂性、规模、地方法令要求和公用事业互连的位置。
在截至2023年6月30日的六个月中,安装总亏损与去年同期相比恶化了390万美元。这一变化主要是由场地组合的变化以及其他与场地相关的因素推动的,例如场地复杂性、规模、当地法令要求和公用事业互连的位置。
服务总损失
在截至2023年6月30日的三个月中,服务总亏损与去年同期相比恶化了1,240万美元。这主要是由于部署了现场替换装置,以及产品性能保证的影响被成本降低所抵消,以及我们主动管理车队优化的行动。
在截至2023年6月30日的六个月中,服务总亏损与去年同期相比恶化了1,640万美元。这主要是由于部署了现场替换装置,以及产品性能保证的影响被成本降低所抵消,以及我们主动管理车队优化的行动。
电力毛利(亏损)
在截至2023年6月30日的三个月中,电力总亏损与去年同期相比增加了4,390万美元,这主要是由于电力收入成本下降了73.4%,这是由于在2022财年第二季度从PPA IIIa升级中注销了4,480万美元的旧能源服务器,以及2021财年第三季度至第二季度之间记录的管理服务交易推动的已安装机组增加 2023 财年。
在截至2023年6月30日的六个月中,电力毛利与去年同期相比增长了4,320万美元,这主要是由于电力收入成本下降了57.0%,这是由于在2022财年第二季度从PPA IIIa升级中注销了4,480万美元的旧能源服务器,以及2021财年第三季度至第二季度之间记录的管理服务交易推动的已安装机组增加 2023 财年。
运营费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 6月30日 | | 改变 | | 六个月已结束 6月30日 | | 改变 |
| | 2023 | | 2022 | | 金额 | | % | | 2023 | | 2022 | | 金额 | | % |
| | (千美元) |
研究和开发 | | $ | 41,493 | | | $ | 41,614 | | | $ | (121) | | | (0.3) | % | | $ | 87,183 | | | $ | 76,140 | | | $ | 11,043 | | | 14.5 | % |
销售和营销 | | 26,822 | | | 20,475 | | | 6,347 | | | 31.0 | % | | 53,933 | | | 41,809 | | | 12,124 | | | 29.0 | % |
一般和行政 | | 42,491 | | | 38,114 | | | 4,377 | | | 11.5 | % | | 87,638 | | | 75,850 | | | 11,788 | | | 15.5 | % |
运营费用总额 | | $ | 110,806 | | | $ | 100,203 | | | $ | 10,603 | | | 10.6 | % | | $ | 228,754 | | | $ | 193,799 | | | $ | 34,955 | | | 18.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
总运营费用
在截至2023年6月30日的三个月中,总运营支出与去年同期相比增加了1,060万美元。这一增长主要归因于我们持续投资员工队伍以支持我们的增长、对业务发展的投资以及办公、设施和差旅费用的增加。
在截至2023年6月30日的六个月中,总运营支出与去年同期相比增加了3,500万美元。这一增长主要归因于我们持续投资研发能力以支持我们的技术路线图,持续投资员工队伍以支持我们的增长,我们在业务发展方面的投资,以及办公、设施和差旅费用的增加。
研究和开发
在截至2023年6月30日的三个月中,研发费用与去年同期相比减少了10万美元。减少的主要原因是员工薪酬减少了210万美元,但被实验室用品和材料、外部服务以及其他研发成本分别增加100万美元、30万美元和40万美元所抵消。
在截至2023年6月30日的六个月中,研发费用与去年同期相比增加了1,100万美元。这一增长的主要原因是实验室用品和材料增加了360万美元,员工薪酬和福利增加了330万美元,外部服务增加了60万美元,差旅和娱乐费用增加了40万美元,其他支出增加了280万美元。
销售和营销
在截至2023年6月30日的三个月中,销售和营销费用与去年同期相比增加了630万美元。这一增长的主要原因是员工薪酬和福利增加了360万美元,以扩大我们的美国和国际销售队伍,以及外部服务增加了270万美元。
在截至2023年6月30日的六个月中,销售和营销费用与去年同期相比增加了1,210万美元。这一增长的主要原因是员工薪酬和福利增加了790万美元,以扩大我们的美国和国际销售队伍,以及外部服务增加了360万美元。
一般和行政
在截至2023年6月30日的三个月中,一般和管理费用与去年同期相比增加了440万美元。这一增长主要是由员工薪酬和福利增加280万美元、办公和设施支出增加80万美元以及技术支出增加50万美元所推动的。
在截至2023年6月30日的六个月中,一般和管理费用与去年同期相比增加了1180万美元。这一增长主要是由员工薪酬和福利增加630万美元以及办公和设施支出增加580万美元所推动的,但其他一般和管理费用的减少部分抵消了这一增长。
股票薪酬
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 6月30日 | | 改变 | | 六个月已结束 6月30日 | | 改变 |
| | 2023 | | 2022 | | 金额 | | % | | 2023 | | 2022 | | 金额 | | % |
| | (千美元) |
收入成本 | | $ | 5,067 | | | $ | 4,767 | | | $ | 300 | | | 6.3 | % | | $ | 9,228 | | | $ | 8,627 | | | $ | 601 | | | 7.0 | % |
研究和开发 | | 7,678 | | | 13,213 | | | (5,535) | | | (41.9) | % | | 16,088 | | | 20,295 | | | (4,207) | | | (20.7) | % |
销售和营销 | | 6,257 | | | 4,805 | | | 1,452 | | | 30.2 | % | | 12,074 | | | 9,580 | | | 2,494 | | | 26.0 | % |
一般和行政 | | 9,477 | | | 9,814 | | | (337) | | | (3.4) | % | | 20,642 | | | 20,405 | | | 237 | | | 1.2 | % |
股票薪酬总额 | | $ | 28,479 | | | $ | 32,599 | | | $ | (4,120) | | | (12.6) | % | | $ | 58,032 | | | $ | 58,907 | | | $ | (875) | | | (1.5) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年6月30日的三个月中,股票薪酬总额与去年同期相比减少了410万美元,这主要是由2022财年第二季度修改后的奖励所推动的,但被我们在公司所有职能部门扩大员工群的努力所抵消。
截至2023年6月30日的六个月中,股票薪酬总额与去年同期相比减少了90万美元,这主要是由于期权支出比截至2022年6月30日的六个月有所减少,现有期权要么被行使、到期,要么被取消。这一减少被ESPP支出的增加以及我们在公司所有职能部门扩大员工群的努力所抵消。
其他收入和支出
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| | 三个月已结束 6月30日 | | 改变 | | 六个月已结束 6月30日 | | 改变 |
| | 2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 | |
| | (以千计) |
利息收入 | | $ | 4,357 | | | $ | 196 | | | $ | 4,161 | | | $ | 6,352 | | | $ | 255 | | | $ | 6,097 | |
利息支出 | | (13,953) | | | (13,814) | | | (139) | | | (25,699) | | | (27,901) | | | 2,202 | |
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其他费用,净额 | | (740) | | | (1,191) | | | 451 | | | (2,083) | | | (4,218) | | | 2,135 | |
债务消灭造成的损失 | | (2,873) | | | (4,233) | | | 1,360 | | | (2,873) | | | (4,233) | | | 1,360 | |
嵌入式衍生品重估所得(亏损)收益 | | (1,216) | | | 38 | | | (1,254) | | | (1,099) | | | 569 | | | (1,668) | |
总计 | | $ | (14,425) | | | $ | (19,004) | | | $ | 4,579 | | | $ | (25,402) | | | $ | (35,528) | | | $ | 10,126 | |
利息收入
利息收入来自我们现金余额的投资收益,主要来自货币市场基金。利息收入分别增加了420万美元和610万美元,这是由于截至2023年6月30日的三个月和六个月货币市场基金的现金余额与去年同期相比有所增加。
利息支出
利息支出来自第三方持有的我们的债务。
截至2023年6月30日的三个月中,利息支出与去年同期相比增加了10万美元。这一增长主要是由于与2023年5月16日发行的2031年6月30日到期的3.04%优先担保票据相关的利息支出,但由于2023年6月1日赎回了2027年3月到期的10.25%的优先担保票据,以及分别于2022年6月14日和2022年11月22日偿还了2028年9月到期的7.5%定期贷款和2030年3月到期的6.07%的优先担保票据,抵消了利息支出的减少。
截至2023年6月30日的六个月中,利息支出与去年同期相比减少了220万美元。下降的主要原因是偿还了2028年9月到期的7.5%定期贷款和2022年6月14日和2022年11月22日到期的2030年3月6.07%的优先担保票据,以及2023年6月1日赎回了2027年3月到期的10.25%的优先担保票据,但被2023年5月16日发行的2031年6月30日到期的3.04%优先担保票据相关的利息支出所抵消。
其他费用,净额
其他支出净额主要来自对合资企业的投资、外币交易的影响以及衍生品公允价值的调整。
截至2023年6月30日的三个月中,其他支出净额与去年同期相比减少了50万美元,这主要是由于在截至2022年6月30日的三个月中,我们在Bloom Energy Japan合资企业的股权投资调整亏损200万美元,部分被外币交易和购买A类普通股期权的重估收益所抵消。
截至2023年6月30日的六个月中,其他支出净额与去年同期相比减少了210万美元,这主要是由于截至2022年6月30日的六个月中,我们的股权投资调整亏损为350万美元,部分被外币交易和购买A类普通股期权的重估收益所抵消。
债务消灭造成的损失
截至2023年6月30日的三个月和六个月中,债务清偿亏损为290万美元,这是由于2023年6月1日赎回了2027年3月到期的10.25%的优先担保票据而确认的,其中包括赎回230万美元后偿还4%的溢价和60万美元的债务发行成本注销。
截至2022年6月30日的三个月和六个月中,债务清偿损失为420万美元,这是由于偿还了2028年9月到期的7.5%的定期贷款,这是PPA IIiA升级的一部分。
嵌入式衍生品重估所得(亏损)收益
嵌入式衍生品重估的收益来自我们的嵌入式EPP衍生品销售合同的公允价值变化,这些合同使用历史电网价格和对未来电价的可用预测进行估值,以估算未来的电价。
截至2023年6月30日的三个月中,嵌入式衍生品的重估收益与上年同期相比减少了130万美元,这是由于我们在销售合同中嵌入的EPP衍生品的公允价值发生了变化,以及在2023财年第二季度向我们的一位客户支付了320万美元。
截至2023年6月30日的六个月中,嵌入式衍生品的重估收益与上年同期相比减少了170万美元,这是由于我们在销售合同中嵌入的EPP衍生品的公允价值发生了变化,以及在2023财年第二季度向我们的一位客户支付了320万美元。
归属于非控股权益和可赎回非控股权益的净亏损
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| | 三个月已结束 6月30日 | | 改变 | | 六个月已结束 6月30日 | | 改变 |
| | 2023 | | 2022 | | 金额 | | % | | 2023 | | 2022 | | 金额 | | % |
| | (千美元) |
归属于非控股权益的净亏损 | | $ | (2,998) | | | $ | (2,365) | | | $ | (633) | | | 26.8 | % | | $ | (6,348) | | | $ | (6,453) | | | $ | 105 | | | (1.6) | % |
归属于可赎回非控股权益的净亏损 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | — | % | | — | | | (300) | | | $ | 300 | | | (100.0) | % |
归属于非控股权益的净亏损是根据假设的账面价值清算(“HLBV”)方法将利润和损失分配给非控股权益的结果。HLBV是一种面向资产负债表的方法,用于在存在复杂结构(例如PPA实体的翻转结构)时应用权益会计方法。
截至2023年6月30日的三个月中,归属于非控股权益的净亏损与去年同期相比发生了60万美元的变化,这主要是由于分配给我们的非控股权益的大韩民国合资企业收益减少。
截至2023年6月30日的六个月中,归属于非控股权益的净亏损与去年同期相比发生了10万美元的变化,这是由于分配给我们的非控股权益的PPA实体的亏损减少。与去年同期相比,截至2023年6月30日的六个月中,归因于可赎回的非控股权益的净亏损变动为30万美元。
关键会计政策与估计
简明合并财务报表是根据适用于美国的公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的。编制简明合并财务报表要求我们做出影响报告的资产、负债、收入、成本和支出以及相关披露金额的估计和假设。我们对财务业绩的讨论和分析 操作结果以上基于我们的经营业绩,这些业绩是我们根据美国公认会计原则编制的。在编制这些简明合并财务报表时,我们会做出可能影响报告的资产、负债、收入和支出以及净收入的假设、判断和估计。在持续的基础上,我们会酌情根据历史经验以及我们认为在这种情况下合理的其他各种假设来估计。会计估算值的变化代表了估算的不确定性,很可能在不同时期发生。因此,实际结果可能与我们管理层的估计有很大差异。我们会持续评估我们的估算值和假设。如果这些估计值与实际业绩之间存在重大差异,我们未来的财务报表列报、财务状况、经营业绩和现金流将受到影响。我们认为,与我们的其他会计政策相比,以下关键会计政策涉及更高的判断力和复杂性。因此,我们认为这些政策对于理解和评估合并财务状况和经营业绩最为关键。
最常要求我们做出假设、判断和估计,因此对理解我们的经营业绩至关重要的会计政策包括:
•收入确认;
•SK ecoplant战略投资的资产和负债估值;
•按租赁类别划分的增量借款利率;
•股票薪酬;
•所得税;
•整合原则;以及
•将合并实体的损益分配给非控股权益。
第二部分,第7项, 管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析在我们截至2022年12月31日的财年的10-K表年度报告中,对我们的关键会计政策和估算进行了更全面的讨论。在截至2023年6月30日的六个月中,我们的重要会计政策和估算没有发生重大变化。
第 3 项-关于市场风险的定量和定性披露
在截至2023年6月30日的六个月中,我们对市场风险的定量和定性披露没有重大变化。请参考第二部分第7A项, 关于市场风险的定量和定性披露包含在我们截至2022年12月31日的财年的10-K表年度报告中,以更全面地讨论我们考虑的市场风险。
项目 4-控制和程序
评估披露控制和程序
我们维持披露控制和程序,旨在确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中需要披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的时间内得到记录、处理、汇总和报告,并收集这些信息并酌情传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官(我们的首席执行官)和首席财务官(我们的首席财务和会计官),以便及时就以下方面做出决定要求披露。
截至2023年6月30日,我们的管理层在首席执行官兼首席财务官的参与下,评估了我们的披露控制和程序(定义见《交易法》第13a-15(e)条和第15d-15(e)条)的有效性。根据此类评估,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,截至2023年6月30日,我们的披露控制和程序已生效。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年6月30日的三个月中,我们对财务报告的内部控制没有变化,这些变化是在《交易法》第13a-15条和第15d-15条 (d) 段要求的管理层评估中发现的,这些变化对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响,或者有理由可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
关于控制和程序的进一步信息, 见第二部分第9A项, 控制和程序 在我们截至2022年12月31日的财年10-K表年度报告中。
第二部分 -其他信息
第 1 项-法律诉讼
我们正在而且可能不时参与法律诉讼,或者在正常业务过程中受到索赔。有关我们法律诉讼的讨论,见第一部分,第1项,注12- 承付款和或有开支。我们目前没有参与任何其他法律诉讼,这些诉讼在我们的管理层看来如果对我们不利,将单独或共同对我们的业务、经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。
第 1A 项-风险因素
除了我们在截至2023年3月31日的季度10-Q表季度报告中讨论的情况外,正如我们在截至2022年12月31日的财年的10-K表年度报告中披露的那样,我们的风险因素没有发生重大变化。
第 2 项-未注册的股权证券出售和所得款项的使用
除了我们先前在2023年5月16日提交的8-K表最新报告中披露的情况外,在截至2023年6月30日的三个月中,我们的股权证券没有进行未注册的销售。
第 3 项-优先证券违约
没有。
项目4-矿山安全披露
不适用。
项目 5-其他信息
(c) 交易计划
在截至2023年6月30日的季度中,没有董事或第16条官员 采用要么 终止任何规则 10b5-1 交易安排或非规则 10b5-1 交易安排(在每种情况下,定义见第 S-K 法规第 408 (a) 项)。
项目 6-展品
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展品编号 | | 描述 | 表单 | 文件编号 | 展览 | 申报日期 |
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3.1 | | 重述的公司注册证书 | 10-Q | 001-38598 | 3.1 | 9/7/2018 |
3.2 | | 重述公司注册证书的修订证书 | 10-Q | 001-38598 | 3.1 | 8/9/2022 |
3.3 | | A系列可赎回可转换优先股指定证书的撤回证书 | 10-Q | 001-38598 | 3.3 | 5/9/2023 |
3.4 | | B系列可赎回可转换优先股指定证书 | 8-K | 001-38598 | 3.1 | 3/23/2023 |
| | | | | | |
| | | | | | |
3.5 | | B系列可赎回可转换优先股指定证书修正证书 | 8-K | 001-38598 | 3.1 | 4/18/2023 |
3.6 | | 经修订和重述的章程,自 2023 年 2 月 15 日起生效 | 8-K | 001-38598 | 3.1 | 2/17/2023 |
4.1 | | 布鲁姆能源公司与作为受托人的美国银行信托公司全国协会签订的契约,日期为2023年5月16日 | 8-K | 001-38598 | 4.1 | 5/16/2023 |
4.2 | | 代表2028年到期的3.00%绿色可转换优先票据的证书表格(作为附录4.1的附录A包括在内) | 8-K | 001-38598 | 4.2 | 5/16/2023 |
10.1 | | Bloom Energy Corporation与每个期权交易对手之间的看涨期权交易确认表 | 8-K | 001-38598 | 10.1 | 5/16/2023 |
31.1 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的经修订的1934年《证券交易法》第13a-14 (a) 条和第15d-14 (a) 条对首席执行官进行认证 | | | | 随函提交 |
31.2 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的经修订的1934年《证券交易法》第13a-14 (a) 条和第15d-14 (a) 条对首席财务官进行认证 | | | | 随函提交 |
32.1 | * | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官和首席财务官进行认证 | | | | 随函提供 |
101.INS | | XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中,因为其 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中 | | | | 随函提交 |
101.SCH | | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 | | | | 随函提交 |
101.CAL | | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 | | | | 随函提交 |
101.DEF | | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | | | | 随函提交 |
101. 实验室 | | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | | | | 随函提交 |
101.PRE | | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 | | | | 随函提交 |
104 | | 封面交互式数据文件(格式为 Inline XBRL,包含在附录 101 中) | | | | |
| | | | | |
* | 本文附录32.1中提供的认证被视为本10-Q表季度报告的附录,就经修订的1934年《证券交易法》第18条而言,不被视为 “已提交”,也不应以其他方式受该节的责任约束,也不得被视为以提及方式纳入根据经修订的1933年《证券法》或经修订的1934年《证券交易法》提交的任何文件中。 |
签名
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 布鲁姆能源公司 |
| | | | |
日期: | 2023年8月3日 | 来自: | | /s/KR Sridhar |
| | | | KR Sridhar |
| | | | 创始人、首席执行官、董事长兼董事 |
| | | | (首席执行官) |
| | | | |
日期: | 2023年8月3日 | 来自: | | /s/ 格雷戈里·卡梅隆 |
| | | | 格雷戈里卡梅隆 |
| | | | 总裁兼首席财务官 |
| | | | (首席财务和会计官) |
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