IQVIA 公布2023年第二季度业绩

北卡罗来纳州三角研究园--(美国商业资讯)--2023年8月1日--为生命科学行业提供高级分析、技术解决方案和临床研究服务的全球领先提供商IQVIA Holdings Inc.（“IQVIA”）（纽约证券交易所代码：IQV） 今天公布了截至2023年6月30日的季度财务业绩。

2023年第二季度经营业绩
第二季度收入为37.28亿美元，与2022年第二季度相比，按固定货币计算增长了5.3％，按固定货币计算增长了5.5％。科技与分析解决方案（TAS）收入为14.56亿美元，按报告计算增长3.4％，按固定货币计算增长3.4％。研发解决方案（R&DS）收入为20.96亿美元，按报告计算增长7.5％，按固定货币计算增长7.6％。 不包括直通的影响，R&DS收入在报告基础上增长了10.2％。据报道，合同销售和医疗解决方案（CSMS）收入为1.76亿美元，下降了3.8％，按固定货币计算 持平。

截至2023年6月30日，R&DS合同积压（包括报销费用）为284亿美元，同比增长11.1％，按固定货币计算增长10.8％。该公司预计，在未来十二个月内，积压的这些积压 中约有73亿美元将转化为收入。第二季度的账面与账单比率为1.28倍。在截至2023年6月30日的十二个月中，账面与账单的比率为1.34倍。

IQVIA董事长兼首席执行官Ari Bousbib表示：“IQVIA在充满挑战的宏观环境中继续表现良好，又实现了强劲的运营和财务业绩。”“商业方面的客户仍然持谨慎态度， 的支出尚未加速。临床业务具有弹性，表现符合我们的预期。行业基本面强劲，这反映在我们本季度27亿美元的预订量以及 RFP 流量和积压量创历史新高。”

第二季度GAAP净收入为2.97亿美元，GAAP摊薄后每股收益为1.59美元。调整后的净收入为4.54亿美元，调整后的摊薄后每股收益为2.43美元。调整后的息税折旧摊销前利润为8.64亿美元。

2023年上半年经营业绩
2023年前六个月的收入为73.8亿美元，与2022年前六个月相比，按固定货币计算增长3.8％，按固定货币计算增长5.1％。TAS的收入为29亿美元，按报告计算增长1.9％，按固定货币计算增长3.2％。研发收入为41.22亿美元，按报告计算增长6.1％，按固定货币计算增长7.1％。CSMS的收入为3.58亿美元，按报告计算 下降了5.3％，按固定货币计算下降了0.5％。

GAAP净收入为5.86亿美元，GAAP摊薄后每股收益为3.12美元。调整后的净收入为9.16亿美元，调整后的摊薄后每股收益为4.88美元。调整后的息税折旧摊销前利润为17.15亿美元。

财务状况
截至2023年6月30日，现金及现金等价物为13.82亿美元，债务为137.77亿美元，净负债为123.95亿美元。IQVIA的净杠杆率是过去十二个月调整后息税折旧摊销前利润的3.59倍。第二季度 ，运营现金流为4.02亿美元，自由现金流为2.42亿美元。

股票回购
在2023年第二季度，该公司回购了4.9亿美元的普通股，使年初至今的股票回购活动达到6.19亿美元。截至2023年6月30日 30日，IQVIA还有7.36亿美元的股票回购授权。2023年7月31日，IQVIA董事会将股票回购授权增加了20亿美元，使剩余授权总额达到27.36亿美元。

2023 年全年指引
该公司更新了全年指引，以反映人们的预期，即今年余下的商业业务增长（按固定货币计算，不包括收购和与Covid相关的工作）将与 上半年保持一致。更新的收入指导范围为150.5亿美元至151.75亿美元，按报告计算增长4.4％至5.3％，按固定货币计算增长4.1％至5.0％。该指引显示，按固定货币计算， 的收入增长幅度为8％至9％，不包括收购和与Covid相关的工作。该收入指引继续假设收购贡献了约100个基点，与2022年相比，与Covid相关的收入 下降了约6亿美元。

为了反映对收入指引的调整，该公司还将调整后的息税折旧摊销前利润指导区间更新为36亿至36.35亿美元，增长7.6％至8.6％，调整后的摊薄每股收益 指导区间为10.20美元至10.45美元，按报告计算，增长0.4％至2.9％。调整后的摊薄后每股收益指引包括提高利率和提高英国公司税 税率的同比影响。现在，这两个非运营项目对同比增长率的综合影响约为12个百分点。不包括这些项目，调整后的摊薄后每股收益预计将增长12％至15％。

2023 年第三季度指引
该公司预计2023年第三季度的收入将在37.6亿美元至38.1亿美元之间，按报告计算增长5.6％至7.0％，按固定货币计算增长3.9％至5.3％。该公司预计 调整后的息税折旧摊销前利润将在8.8亿至8.95亿美元之间，增长8.1％至10.0％，调整后的摊薄后每股收益将在2.39美元至2.49美元之间，按报告计算，下降3.6％至0.4％。不包括利率的提高和英国公司税率的提高，调整后的摊薄后每股收益预计将增长11％至15％。

所有财务指导均假设截至2023年7月31日的外币汇率在预测期内仍然有效。

网络直播和电话会议详情
IQVIA将于美国东部时间今天上午9点举行电话会议，讨论其2023年第二季度业绩以及2023年第三季度和全年预期。要收听活动并通过网络直播观看演示幻灯片，请加入 IQVIA 投资者关系网站 http://ir.iqvia.com 上的 。要参加电话会议，感兴趣的各方必须提前点击此链接进行注册。注册后，参与者将收到一封确认电子邮件 ，其中包含有关如何加入电话会议的详细信息，包括拨入以及唯一的密码和注册人ID。在直播活动进行时，注册的参与者使用 确认电子邮件中提供的信息连接到通话，并将直接进入通话。

关于 IQVIA
IQVIA（纽约证券交易所代码：IQV）是为生命科学行业提供高级分析、技术解决方案和临床研究服务的全球领先提供商。IQVIA 通过其 分析、变革性技术、大数据资源和广泛的领域专业知识，在医疗保健的各个方面建立智能连接。IQVIA Connected Intelligence™ 快速而敏捷地提供强有力的见解，使客户能够加快创新医疗疗法的临床开发和 商业化，从而改善患者的医疗保健结果。IQVIA 拥有大约 87,000 名员工，在 100 多个国家开展业务。

IQVIA 是保护患者个人隐私的全球领导者。该公司使用各种增强隐私的技术和保障措施来保护个人隐私，同时大规模生成和分析信息， 可帮助医疗保健利益相关者识别疾病模式并与获得更好疗效所需的精确治疗路径和疗法相关联。IQVIA的洞察力和执行能力帮助生物技术、医疗设备和制药 公司、医学研究人员、政府机构、付款人和其他医疗保健利益相关者更深入地了解疾病、人类行为和科学进步，努力推进他们的治疗之路。要了解更多 ，请访问 www.iqvia.com。

关于前瞻性陈述的警示性陈述
本新闻稿包含联邦证券法所指的 “前瞻性陈述”，包括经修订的1933年《证券法》第27A条和经 修订的1934年《证券交易法》第21E条，包括但不限于我们的2023年第三季度和全年指导方针。在这种情况下，前瞻性陈述通常涉及预期的未来业务和财务业绩以及财务状况，通常包含 之类的词语，例如 “期望”、“假设”、“预期”、“打算”、“计划”、“预测”、“相信”、“寻找”、“将”、“目标”、“将”、“目标” 等词语，以及这些词语的变体或负面 陈述，尽管并非所有前瞻性陈述都包含这些识别词。由于多种因素，实际业绩可能与我们的预期存在重大差异，包括但不限于以下因素：自然灾害、COVID-19（冠状病毒）疫情等流行病（包括任何变体）造成的业务 中断，以及公共卫生政策对疫情的反应，以及国际冲突或我们 无法控制的其他干扰，例如乌克兰和俄罗斯的当前局势；我们的大部分合同可能会在短时间内终止，而且我们可能会与大型客户失去联系或遇到延误合同或无法签订新合同； 我们的服务市场可能无法像我们预期的那样增长；我们可能无法成功开发和销售新服务或进入新市场；对数据提供商使用数据施加限制或拒绝向我们许可数据； 我们未能遵守合同中的合同、监管或道德要求，包括当前或未来对数据保护和隐私法的修改；或违反数据保护和隐私法的行为；或违反数据保护和隐私法的行为；滥用我们或我们的外包合作伙伴的安全或 通信系统；未能实现我们的生产力或业务转型目标；未能成功投资增长机会；我们保护知识产权的能力以及我们容易受到他人关于我们侵犯其知识产权的索赔 ；获得第三方技术或知识产权许可证的到期或无法获得；我们未能准确、及时地为合同定价和制定成本估算，或记录变更单；硬件和软件故障，延迟我们的计算机和通信系统的运行或未能实施系统增强措施；我们的积压 转化为收入的速度；我们获取、开发和实施业务所需技术的能力；客户经营的行业的整合；与客户或治疗集中度相关的风险；政府 监管机构或我们的客户可能会限制药物和治疗适应症的数量或范围，或者将产品从市场上撤出，政府监管机构可能会施加新的产品监管要求或可能通过影响生物制药行业的新法规 ；与全球运营相关的风险，包括货币或汇率波动以及法律合规，包括反腐败法；与会计准则变更相关的风险 ；我们经营所在市场的总体经济状况，包括金融市场状况、通货膨胀以及与向政府实体销售相关的风险；税收法律法规变化的影响；以及我们的 成功的能力整合我们收购的业务并从中获得预期收益。有关我们业务风险的进一步讨论，请参阅我们向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的截至2022年12月31日的财年10-K表年度报告中的 “风险因素”，因为这些因素可能会在我们随后向美国证券交易委员会提交的定期文件和其他文件中不时修改或更新，这些文件可在美国证券交易委员会 网站www.sec.gov上查阅。不应将这些因素解释为详尽无遗，应与本新闻稿和我们向美国证券交易委员会提交的文件中包含的其他警示声明一起阅读。在本新闻稿发布之日之后，我们没有义务更新 任何此类前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来发展还是其他原因。

关于非公认会计准则财务指标的说明
本新闻稿包括基于美国公认会计原则（“GAAP”）未确认的财务指标的信息，例如调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的净收益、调整后的摊薄每股收益 、总杠杆率、净杠杆率和自由现金流。非公认会计准则财务指标仅作为公司基于公认会计原则的财务报表的补充列报。提供非公认会计准则财务信息是为了 增进对公司财务业绩的理解，但这些非公认会计准则财务指标都不是公认的公认条款，不应将非公认会计准则指标与 根据公认会计原则确定的公司经营业绩分开考虑，也不应将其作为其替代分析。该公司在运营和财务决策中使用非公认会计准则衡量标准，并认为排除某些项目是有用的，这样可以专注于 它认为更有意义的业务基础经营业绩指标。例如，公司将与收购的客户关系和 积压、数据库、非竞争协议、商标和商品名称相关的所有无形资产的摊销排除在非公认会计准则支出和收入指标中，因为这些金额可能会受到收购的时间和规模的重大影响。尽管我们将收购的无形资产的摊销排除在非公认会计准则支出之外，但我们认为，投资者在确定归属于IQVIA Holdings Inc.的净收入时，重要的是要明白，此类无形资产产生的收入包含在收入中。因此，内部管理报告以非公认会计准则衡量标准为特色，这些衡量标准也用于制定战略计划和年度预算以及审查管理层薪酬。该公司还认为，出于同样的原因，投资者可能会发现 non-GAAP 财务指标很有用，尽管提醒投资者，非公认会计准则财务指标不能替代公认会计准则披露。

非公认会计准则财务指标未按照公认会计原则列报。请参阅本新闻稿所附附的附表，了解此处包含的非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP 指标的对账。我们的2023年第三季度和全年指导指标（收入除外）是在非公认会计准则的基础上提供的，没有与最直接可比的GAAP指标进行核对，因为如果不付出不合理的努力，该公司就无法以合理的确定性预测GAAP指标中包含的某些项目。出于同样的原因，该公司无法解决不可用信息的可能重要性。此类项目包括 但不限于收购相关费用、重组和相关费用、股票薪酬和其他不反映公司持续运营的项目。

证券分析师、投资者和其他利益相关方在评估与公司可比的公司时经常使用非公认会计准则指标，其中许多衡量标准在报告业绩时都采用了非公认会计准则指标。 非公认会计准则指标作为分析工具存在局限性。它们不是根据公认会计原则编制的列报，也不是衡量财务状况或流动性的指标，不应被视为根据公认会计原则确定的 期间的损益或根据公认会计原则确定的运营现金流的替代方案。非公认会计准则指标不一定与其他公司使用的标题相似的指标相当。因此， 不应将此类绩效指标与根据公认会计原则确定的公司经营业绩分开考虑，也不应将其作为分析的替代品。

IQVIAFIN

表 1 IQVIA 控股公司和子公司 简明合并收益表 （初步和未经审计）
		截至6月30日的三个月								截至6月30日的六个月
（以百万计，每股数据除外）			2023				2022				2023				2022
收入		$	3,728			$	3,541			$	7,380			$	7,109
收入成本，不包括折旧和摊销			2,443				2,331				4,841				4,654
销售、一般和管理费用			482				483				995				971
折旧和摊销			259				270				512				525
重组成本			20				4				37				11
运营收入			524				453				995				948
利息收入			(4	)			(2	)			(10	)			(3	)
利息支出			169				94				310				180
其他（收入）支出，净额			(16	)			33				(42	)			43
未合并关联公司的所得税前收入和收益（亏损）权益			375				328				737				728
所得税支出			81				71				152				142
未合并的收益（亏损）中扣除权益前的收益			294				257				585				586
未合并关联公司的收益（亏损）权益			3				(1	)			1				(5	)
净收入		$	297			$	256			$	586			$	581
归属于普通股股东的每股收益：
基本		$	1.61			$	1.36			$	3.17			$	3.07
稀释		$	1.59			$	1.34			$	3.12			$	3.02
已发行普通股的加权平均值：
基本			184.4				188.3				185.1				189.2
稀释			186.7				191.1				187.6				192.2

表 2 IQVIA 控股公司和子公司 简明的合并资产负债表 （初步和未经审计）
（以百万计，每股数据除外）		2023年6月30日				2022年12月31日
资产
流动资产：
现金和现金等价物		$	1,382			$	1,216
贸易应收账款和未开票服务，净额			3,139				2,917
预付费用			179				151
应收所得税			45				43
债务、股票和其他证券的投资			110				93
其他流动资产和应收账款			474				561
流动资产总额			5,329				4,981
财产和设备，净额			510				532
经营租赁使用权资产			319				331
债务、股票和其他证券的投资			101				68
对未合并关联公司的投资			107				94
善意			14,178				13,921
其他可识别的无形资产，净额			4,942				4,820
递延所得税			115				118
存款和其他资产，净额			435				472
总资产		$	26,036			$	25,337
负债和股东权益
流动负债：
应付账款和应计费用		$	3,007			$	3,316
非劳动收入			1,844				1,797
应缴所得税			208				161
长期债务的当前部分			1,344				152
其他流动负债			140				152
流动负债总额			6,543				5,578
长期债务，减去流动部分			12,433				12,595
递延所得税			367				464
经营租赁负债			242				264
其他负债			703				671
负债总额			20,288				19,572
承付款和意外开支
股东权益：
普通股和额外实收资本，截至2023年6月30日和2022年12月31日授权的400.0股股票，面值0.01美元，截至2023年6月30日，已发行257.0股股票，已发行183.1股；截至2022年12月31日，已发行256.4股，已发行185.7股			10,952				10,898
留存收益			3,920				3,334
截至2023年6月30日和2022年12月31日，按成本计算，库存股分别为73.9股和70.7股			(8,364	)			(7,740	)
累计其他综合亏损			(760	)			(727	)
股东权益总额			5,748				5,765
负债和股东权益总额		$	26,036			$	25,337

表 3 IQVIA 控股公司和子公司 简明的合并现金流量表 （初步和未经审计）
		截至6月30日的六个月
（单位：百万）			2023				2022
经营活动：
净收入		$	586			$	581
为使净收入与经营活动提供的现金进行对账而进行的调整：
折旧和摊销			512				525
债务发行成本和折扣的摊销			8				7
基于股票的薪酬			125				75
未合并关联公司的（收益）亏损			(1	)			5
投资（收益）亏损，净额			(10	)			29
从递延所得税中受益			(70	)			(28	)
运营资产和负债的变化：
应收账款、未计费服务和未赚取收入的变化			(134	)			(143	)
其他运营资产和负债的变化			(197	)			(214	)
经营活动提供的净现金			819				837
投资活动：
购置财产、设备和软件			(324	)			(338	)
收购业务，扣除收购的现金			(444	)			(464	)
净买入有价证券			(4	)			(3	)
对未合并关联公司的投资，扣除已收款项			(13	)			(10	)
投资债务和股权证券			(36	)			—
其他			3				3
用于投资活动的净现金			(818	)			(812	)
融资活动：
发行债务的收益			1,250				1,250
支付债务发行成本			(18	)			(5	)
偿还融资租赁的债务和本金			(77	)			(47	)
循环信贷额度的收益			1,559				1,150
偿还循环信贷额度			(1,784	)			(1,250	)
与员工股票期权计划相关的付款			(58	)			(69	)
回购普通股			(619	)			(893	)
或有对价和延期收购价付款			(71	)			(21	)
融资活动提供的净现金			182				115
外币汇率变动对现金的影响			(17	)			(78	)
现金和现金等价物的增加			166				62
期初的现金和现金等价物			1,216				1,366
期末的现金和现金等价物		$	1,382			$	1,428

表 4 IQVIA 控股公司和子公司 净收入与调整后息税折旧摊销前利润对账 （初步和未经审计）
		截至6月30日的三个月							截至6月30日的六个月
（单位：百万）			2023			2022				2023			2022
净收入		$	297			$	256		$	586			$	581
所得税准备金			81				71			152				142
折旧和摊销			259				270			512				525
利息支出，净额			165				92			300				177
未合并关联公司的（收入）亏损			(3	)			1			(1	)			5
递延收入购买会计调整			—				—			—				1
基于股票的薪酬			50				45			125				75
其他（收入）支出，净额 (1)			(37	)			27			(52	)			38
重组和相关费用 (2)			30				13			60				31
收购相关费用			22				25			33				37
调整后 EBITDA		$	864			$	800		$	1,715			$	1,612

(1)		反映某些营业外收入项目、或有对价的重新估值和某些非经常性支出。
(2)		反映重组成本以及与租赁退出相关的加速支出。

表 5 IQVIA 控股公司和子公司 净收入与调整后净收入对账 （初步和未经审计）
		截至6月30日的三个月								截至6月30日的六个月
（以百万计，每股数据除外）			2023				2022				2023				2022
净收入		$	297			$	256			$	586			$	581
所得税准备金			81				71				152				142
收购会计摊销 (1)			132				152				255				286
未合并关联公司的（收入）亏损			(3	)			1				(1	)			5
递延收入购买会计调整			—				—				—				1
基于股票的薪酬			50				45				125				75
其他（收入）支出，净额 (2)			(37	)			27				(52	)			38
重组和相关费用 (3)			30				13				60				31
收购相关费用			22				25				33				37
调整后的税前收入		$	572			$	590			$	1,158			$	1,196
调整后的税收支出			(118	)			(124	)			(242	)			(253	)
调整后净收益		$	454			$	466			$	916			$	943
归属于普通股股东的调整后每股收益：
基本		$	2.46			$	2.47			$	4.95			$	4.98
稀释		$	2.43			$	2.44			$	4.88			$	4.91
已发行普通股的加权平均值：
基本			184.4				188.3				185.1				189.2
稀释			186.7				191.1				187.6				192.2

(1)		反映收购的无形资产的所有摊销。
(2)		反映某些营业外收入项目、或有对价的重新估值和某些非经常性支出。
(3)		反映重组成本以及与租赁退出相关的加速支出。

表 6 IQVIA 控股公司和子公司 经营活动为自由现金流对账提供的净现金 （初步和未经审计）
		三个月已结束 6 月 30 日，				六个月已结束 6 月 30 日，
（单位：百万）			2023				2023
经营活动提供的净现金		$	402			$	819
购置财产、设备和软件			(160	)			(324	)
自由现金流		$	242			$	495

表 7 IQVIA 控股公司和子公司 总杠杆率和净杠杆率的计算 截至2023年6月30日 （初步和未经审计）
（单位：百万）
截至2023年6月30日，扣除未摊销折扣和债务发行成本后的债务总额		$	13,777
截至2023年6月30日的净负债		$	12,395
截至2023年6月30日的十二个月调整后的息税折旧摊销前利润		$	3,449
总杠杆率（总债务/LTM 调整后息税折旧摊销前利润）		3.99x
净杠杆率（净负债/LTM 调整后息税折旧摊销前利润）		3.59x