nex-20230630000168847612/312023Q2假的00016884762023-01-012023-06-3000016884762023-07-24xbrli: 股票00016884762023-06-30iso421:USD00016884762022-12-31iso421:USDxbrli: 股票00016884762023-04-012023-06-3000016884762022-04-012022-06-3000016884762022-01-012022-06-300001688476美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310001688476US-GAAP：额外实收资本会员2022-12-310001688476US-GAAP：留存收益会员2022-12-310001688476US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-12-310001688476美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-03-310001688476US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-012023-03-3100016884762023-01-012023-03-310001688476US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-01-012023-03-310001688476US-GAAP：留存收益会员2023-01-012023-03-310001688476美国通用会计准则：普通股成员2023-03-310001688476US-GAAP：额外实收资本会员2023-03-310001688476US-GAAP：留存收益会员2023-03-310001688476US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-03-3100016884762023-03-310001688476美国通用会计准则：普通股成员2023-04-012023-06-300001688476US-GAAP：额外实收资本会员2023-04-012023-06-300001688476US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-04-012023-06-300001688476US-GAAP：留存收益会员2023-04-012023-06-300001688476美国通用会计准则：普通股成员2023-06-300001688476US-GAAP：额外实收资本会员2023-06-300001688476US-GAAP：留存收益会员2023-06-300001688476US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-06-300001688476美国通用会计准则：普通股成员2021-12-310001688476US-GAAP：额外实收资本会员2021-12-310001688476US-GAAP：留存收益会员2021-12-310001688476US-GAAP：累积的其他综合收入成员2021-12-3100016884762021-12-310001688476美国通用会计准则：普通股成员2022-01-012022-03-310001688476US-GAAP：额外实收资本会员2022-01-012022-03-3100016884762022-01-012022-03-310001688476US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-01-012022-03-310001688476US-GAAP：留存收益会员2022-01-012022-03-310001688476美国通用会计准则：普通股成员2022-03-310001688476US-GAAP：额外实收资本会员2022-03-310001688476US-GAAP：留存收益会员2022-03-310001688476US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-03-3100016884762022-03-310001688476美国通用会计准则：普通股成员2022-04-012022-06-300001688476US-GAAP：额外实收资本会员2022-04-012022-06-300001688476US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-04-012022-06-300001688476US-GAAP：留存收益会员2022-04-012022-06-300001688476美国通用会计准则：普通股成员2022-06-300001688476US-GAAP：额外实收资本会员2022-06-300001688476US-GAAP：留存收益会员2022-06-300001688476US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-06-3000016884762022-06-300001688476下一篇：AlamoRacholdingsLLC 会员2021-08-31xbrli: pure0001688476下一篇：AlamoRacholdingsLLC 会员2021-08-312021-08-310001688476下一篇：AlamoRacholdingsLLC 会员2021-01-012021-12-310001688476下一篇：AlamoRacholdingsLLC 会员2022-01-012022-12-310001688476下一篇：ContinentalIntermodalGroup LP成员2022-08-032022-08-030001688476下一篇：ContinentalIntermodalGroup LP成员2022-08-030001688476下一篇：nextierCommonstock 会员2023-06-140001688476下一篇：合并协议会员2023-06-142023-06-140001688476下一篇：合并协议会员下一篇：UTI Commonstock 成员图案2023-06-140001688476下一篇：包括货运会员2023-06-300001688476下一篇：包括货运会员2022-12-310001688476下一篇：化学品和消耗品会员2023-06-300001688476下一篇：化学品和消耗品会员2022-12-310001688476下一篇：材料和用品会员2023-06-300001688476下一篇：材料和用品会员2022-12-310001688476下一篇：2018年定期贷款机制会员US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：信用额度成员2023-06-300001688476下一篇：2018年定期贷款机制会员US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：信用额度成员2022-12-310001688476下一篇：2021 年设备贷款会员2023-06-300001688476下一篇：2021 年设备贷款会员2022-12-310001688476US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 会员下一篇：2021 年设备贷款会员2023-06-300001688476US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：信用额度成员下一篇：2019 年 ABL 设施会员2023-06-300001688476US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：信用额度成员下一篇：2019 年 ABL 设施会员下一篇：伦敦银行同业拆借利率LIBOR1会员2023-01-012023-06-300001688476下一篇：2018年定期贷款机制会员美国公认会计准则：中期票据会员2023-06-30下一篇：分段0001688476美国公认会计准则：销售收入净成员下一篇：完井服务分部成员US-GAAP：客户集中度风险成员2023-04-012023-06-300001688476美国公认会计准则：销售收入净成员下一篇：完井服务分部成员US-GAAP：客户集中度风险成员2022-04-012022-06-300001688476美国公认会计准则：销售收入净成员下一篇：完井服务分部成员US-GAAP：客户集中度风险成员2023-01-012023-06-300001688476美国公认会计准则：销售收入净成员下一篇：完井服务分部成员US-GAAP：客户集中度风险成员2022-01-012022-06-3000016884762020-01-012020-08-1500016884762019-10-012019-12-31下一篇：钻机00016884762020-01-012020-12-3100016884762021-01-012021-12-310001688476美国公认会计准则：销售收入净成员下一篇：Customer1 会员US-GAAP：客户集中度风险成员2023-04-012023-06-300001688476美国公认会计准则：销售收入净成员下一篇：Customer1 会员US-GAAP：客户集中度风险成员2023-01-012023-06-300001688476美国公认会计准则：销售收入净成员下一篇：Customer1 会员US-GAAP：客户集中度风险成员2022-01-012022-06-300001688476下一篇：2018年定期贷款机制会员下一篇：伦敦银行同业拆借利率LIBOR1会员美国公认会计准则：中期票据会员2018-05-250001688476下一篇：2018年定期贷款机制会员US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：信用额度成员2018-05-250001688476下一篇：2018年定期贷款机制会员下一篇：伦敦银行同业拆借利率LIBOR1会员美国公认会计准则：中期票据会员2018-05-252018-05-250001688476下一篇：伦敦银行同业拆借利率LIBOR1会员2018-06-300001688476US-GAAP：被指定为对冲工具成员US-GAAP：其他流动资产成员2023-06-300001688476US-GAAP：非指定成员US-GAAP：其他流动资产成员2023-06-300001688476US-GAAP：其他流动资产成员2023-06-300001688476US-GAAP：其他非流动资产成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-06-300001688476US-GAAP：非指定成员US-GAAP：其他非流动资产成员2023-06-300001688476US-GAAP：其他非流动资产成员2023-06-300001688476US-GAAP：被指定为对冲工具成员US-GAAP：其他流动资产成员2022-12-310001688476US-GAAP：非指定成员US-GAAP：其他流动资产成员2022-12-310001688476US-GAAP：其他流动资产成员2022-12-310001688476US-GAAP：其他非流动资产成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2022-12-310001688476US-GAAP：非指定成员US-GAAP：其他非流动资产成员2022-12-310001688476US-GAAP：其他非流动资产成员2022-12-310001688476US-GAAP：利率合同成员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2022-04-012022-06-300001688476US-GAAP：利率合同成员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-01-012023-06-300001688476US-GAAP：利率合同成员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2022-01-012022-06-300001688476US-GAAP：利率合同成员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：利息支出会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-04-012023-06-300001688476US-GAAP：利率合同成员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：利息支出会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2022-04-012022-06-300001688476US-GAAP：利率合同成员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：利息支出会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-01-012023-06-300001688476US-GAAP：利率合同成员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：利息支出会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2022-01-012022-06-30下一篇：衍生工具0001688476US-GAAP：利率合同成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300001688476US-GAAP：利率合同成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2023-06-300001688476US-GAAP：利率合同成员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300001688476US-GAAP：利率合同成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-300001688476US-GAAP：利率合同成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310001688476US-GAAP：利率合同成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2022-12-310001688476US-GAAP：利率合同成员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310001688476US-GAAP：利率合同成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310001688476SRT: 最低成员2023-01-012023-06-300001688476SRT: 最大成员2023-01-012023-06-300001688476US-GAAP：应收账款会员下一篇：最大的客户会员US-GAAP：客户集中度风险成员2023-01-012023-06-300001688476下一篇：最大客户1会员US-GAAP：应收账款会员US-GAAP：客户集中度风险成员2023-01-012023-06-300001688476下一篇：最大客户2会员US-GAAP：应收账款会员US-GAAP：客户集中度风险成员2023-01-012023-06-300001688476US-GAAP：应收账款会员下一篇：Customer1 会员US-GAAP：客户集中度风险成员2022-01-012022-12-310001688476下一篇：Customer2会员US-GAAP：应收账款会员US-GAAP：客户集中度风险成员2022-01-012022-12-31下一篇：计划0001688476下一篇：现金结算奖会员2023-04-012023-06-300001688476下一篇：现金结算奖会员2022-04-012022-06-300001688476下一篇：现金结算奖会员2023-01-012023-06-300001688476下一篇：现金结算奖会员2022-01-012022-06-300001688476US-GAAP：限制性股票成员2023-04-012023-06-300001688476US-GAAP：限制性股票成员2022-04-012022-06-300001688476US-GAAP：限制性股票成员2023-01-012023-06-300001688476US-GAAP：限制性股票成员2022-01-012022-06-300001688476US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-04-012023-06-300001688476US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2022-04-012022-06-300001688476US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-01-012023-06-300001688476US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2022-01-012022-06-300001688476US-GAAP：绩效股成员2023-04-012023-06-300001688476US-GAAP：绩效股成员2022-04-012022-06-300001688476US-GAAP：绩效股成员2023-01-012023-06-300001688476US-GAAP：绩效股成员2022-01-012022-06-300001688476美国通用会计准则：普通股成员2022-10-250001688476美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-06-300001688476美国公认会计准则：资本增加成员2023-06-300001688476美国公认会计准则：资本增加成员2022-12-310001688476US-GAAP：库存会员2023-06-300001688476下一篇：AlamoRacholdingsLLC 会员2023-01-012023-06-300001688476下一篇：AlamoRacholdingsLLC 会员2023-06-300001688476下一篇：AlamoRacholdingsLLC 会员2022-12-310001688476下一篇：咨询服务会员SRT: 附属机构身份会员2023-04-012023-06-300001688476下一篇：咨询服务会员SRT: 附属机构身份会员2022-04-012022-06-300001688476下一篇：咨询服务会员SRT: 附属机构身份会员2023-01-012023-06-300001688476下一篇：咨询服务会员SRT: 附属机构身份会员2022-01-012022-06-300001688476下一篇：AlamoRacholdingsLLC 会员SRT: 附属机构身份会员2023-01-012023-06-300001688476下一篇：AlamoRacholdingsLLC 会员SRT: 附属机构身份会员2023-06-300001688476US-GAAP：Saleno处置的处置集团不是已停止运营的成员下一篇：Coiled TubingAssets会员2022-08-012022-08-010001688476下一篇：完井服务分部成员2023-04-012023-06-300001688476下一篇：完井服务分部成员2022-04-012022-06-300001688476下一篇：完井服务分部成员2023-01-012023-06-300001688476下一篇：完井服务分部成员2022-01-012022-06-300001688476下一篇：油井施工和干预服务分部成员2023-04-012023-06-300001688476下一篇：油井施工和干预服务分部成员2022-04-012022-06-300001688476下一篇：油井施工和干预服务分部成员2023-01-012023-06-300001688476下一篇：油井施工和干预服务分部成员2022-01-012022-06-300001688476US-GAAP：运营部门成员下一篇：完井服务分部成员2023-06-300001688476US-GAAP：运营部门成员下一篇：完井服务分部成员2022-12-310001688476下一篇：油井施工和干预服务分部成员US-GAAP：运营部门成员2023-06-300001688476下一篇：油井施工和干预服务分部成员US-GAAP：运营部门成员2022-12-310001688476US-GAAP：企业非细分市场成员2023-06-300001688476US-GAAP：企业非细分市场成员2022-12-310001688476下一篇：东北成员下一篇：完井服务分部成员2023-04-012023-06-300001688476下一篇：油井施工和干预服务分部成员下一篇：东北成员2023-04-012023-06-300001688476下一篇：东北成员2023-04-012023-06-300001688476下一篇：东北成员下一篇：完井服务分部成员2023-01-012023-06-300001688476下一篇：油井施工和干预服务分部成员下一篇：东北成员2023-01-012023-06-300001688476下一篇：东北成员2023-01-012023-06-300001688476下一篇：中央成员下一篇：完井服务分部成员2023-04-012023-06-300001688476下一篇：中央成员下一篇：油井施工和干预服务分部成员2023-04-012023-06-300001688476下一篇：中央成员2023-04-012023-06-300001688476下一篇：中央成员下一篇：完井服务分部成员2023-01-012023-06-300001688476下一篇：中央成员下一篇：油井施工和干预服务分部成员2023-01-012023-06-300001688476下一篇：中央成员2023-01-012023-06-300001688476下一篇：西德克萨斯州会员下一篇：完井服务分部成员2023-04-012023-06-300001688476下一篇：油井施工和干预服务分部成员下一篇：西德克萨斯州会员2023-04-012023-06-300001688476下一篇：西德克萨斯州会员2023-04-012023-06-300001688476下一篇：西德克萨斯州会员下一篇：完井服务分部成员2023-01-012023-06-300001688476下一篇：油井施工和干预服务分部成员下一篇：西德克萨斯州会员2023-01-012023-06-300001688476下一篇：西德克萨斯州会员2023-01-012023-06-300001688476下一篇：WestMember下一篇：完井服务分部成员2023-04-012023-06-300001688476下一篇：WestMember下一篇：油井施工和干预服务分部成员2023-04-012023-06-300001688476下一篇：WestMember2023-04-012023-06-300001688476下一篇：WestMember下一篇：完井服务分部成员2023-01-012023-06-300001688476下一篇：WestMember下一篇：油井施工和干预服务分部成员2023-01-012023-06-300001688476下一篇：WestMember2023-01-012023-06-300001688476下一篇：完井服务分部成员下一篇：国际会员2023-04-012023-06-300001688476下一篇：油井施工和干预服务分部成员下一篇：国际会员2023-04-012023-06-300001688476下一篇：国际会员2023-04-012023-06-300001688476下一篇：完井服务分部成员下一篇：国际会员2023-01-012023-06-300001688476下一篇：油井施工和干预服务分部成员下一篇：国际会员2023-01-012023-06-300001688476下一篇：国际会员2023-01-012023-06-300001688476下一篇：东北成员下一篇：完井服务分部成员2022-04-012022-06-300001688476下一篇：油井施工和干预服务分部成员下一篇：东北成员2022-04-012022-06-300001688476下一篇：东北成员2022-04-012022-06-300001688476下一篇：东北成员下一篇：完井服务分部成员2022-01-012022-06-300001688476下一篇：油井施工和干预服务分部成员下一篇：东北成员2022-01-012022-06-300001688476下一篇：东北成员2022-01-012022-06-300001688476下一篇：中央成员下一篇：完井服务分部成员2022-04-012022-06-300001688476下一篇：中央成员下一篇：油井施工和干预服务分部成员2022-04-012022-06-300001688476下一篇：中央成员2022-04-012022-06-300001688476下一篇：中央成员下一篇：完井服务分部成员2022-01-012022-06-300001688476下一篇：中央成员下一篇：油井施工和干预服务分部成员2022-01-012022-06-300001688476下一篇：中央成员2022-01-012022-06-300001688476下一篇：西德克萨斯州会员下一篇：完井服务分部成员2022-04-012022-06-300001688476下一篇：油井施工和干预服务分部成员下一篇：西德克萨斯州会员2022-04-012022-06-300001688476下一篇：西德克萨斯州会员2022-04-012022-06-300001688476下一篇：西德克萨斯州会员下一篇：完井服务分部成员2022-01-012022-06-300001688476下一篇：油井施工和干预服务分部成员下一篇：西德克萨斯州会员2022-01-012022-06-300001688476下一篇：西德克萨斯州会员2022-01-012022-06-300001688476下一篇：WestMember下一篇：完井服务分部成员2022-04-012022-06-300001688476下一篇：WestMember下一篇：油井施工和干预服务分部成员2022-04-012022-06-300001688476下一篇：WestMember2022-04-012022-06-300001688476下一篇：WestMember下一篇：完井服务分部成员2022-01-012022-06-300001688476下一篇：WestMember下一篇：油井施工和干预服务分部成员2022-01-012022-06-300001688476下一篇：WestMember2022-01-012022-06-300001688476下一篇：完井服务分部成员下一篇：国际会员2022-04-012022-06-300001688476下一篇：油井施工和干预服务分部成员下一篇：国际会员2022-04-012022-06-300001688476下一篇：国际会员2022-04-012022-06-300001688476下一篇：完井服务分部成员下一篇：国际会员2022-01-012022-06-300001688476下一篇：油井施工和干预服务分部成员下一篇：国际会员2022-01-012022-06-300001688476下一篇：国际会员2022-01-012022-06-30 美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
（Mark One）
| | | | | |
☒ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2023年6月30日
要么
| | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告 |
在从 _____ 到 _____ 的过渡时期
委员会档案编号 001-37988
NexTier 油田解决方案有限公司
（其章程中规定的注册人的确切姓名）
| | | | | | | | | | | |
| 特拉华 | | | 38-4016639 |
（州或其他司法管辖区
公司或组织） | | | （美国国税局雇主
证件号） |
| | | |
| 罗杰代尔路 3990 号 | 休斯顿 | 德州 | 77042 |
| （主要行政办公室地址） | | | （邮政编码） |
(713) 325-6000
（注册人的电话号码，包括区号）
| | | | | | | | |
| 根据该法第12（b）条注册的证券： |
| 每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，0.01美元，面值 | 下一个 | 纽约证券交易所 |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的 ☒没有☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的 ☒没有☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速过滤器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ |
| | | |
| 非加速文件管理器 | ☐ | 规模较小的申报公司 | ☐ |
| | | |
| | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。¨
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的☐没有☒
截至 2023 年 7 月 24 日，注册人已经 228,552,549已发行普通股。
审计师姓名：毕马威会计师事务所审计师地点：德克萨斯州休斯敦审计公司编号：185
目录
| | | | | | | | |
| 第一部分 | 财务信息 | 5 |
| | |
| 第 1 项。 | 财务报表 | 5 |
| | |
| 简明合并资产负债表 | 6 |
| 简明合并运营和综合收益报表 | 7 |
| 股东权益变动简明合并报表 | 8 |
| 简明合并现金流量表 | 9 |
| 未经审计的简明合并财务报表附注 | 11 |
| | |
| 第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 23 |
| | |
| 第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 35 |
| | |
| 第 4 项。 | 控制和程序 | 36 |
| | |
| 第二部分。 | 其他信息 | 37 |
| | |
| 第 1 项。 | 法律诉讼 | 37 |
| | |
| 第 1A 项。 | 风险因素 | 37 |
| | |
| 第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 39 |
| | |
| 第 3 项。 | 优先证券违约 | 39 |
| | |
| 第 4 项。 | 矿山安全披露 | 39 |
| | |
| 第 5 项。 | 其他信息 | 39 |
| | |
| 第 6 项。 | 展品 | 40 |
| | |
| 签名 | 41 |
| | |
本季度报告中的参考文献
在本10-Q表季度报告中使用的，除非上下文另有要求，否则提及 (i) “公司”、“NexTier”、“我们” 和 “我们的” 等术语是指 NexTier 油田解决方案公司及其合并子公司；(ii) “基恩集团” 一词是指基恩集团控股有限责任公司及其合并子公司；(iii) “基恩投资者” 一词是指基恩投资者控股公司 LLC；(iv) “Cerberus” 一词是指 Cerberus Capital Management, L.P. 及其控制的关联公司和投资基金；(v) “Alamo” 一词是指 Alamo压力泵有限责任公司及其合并子公司。尽管客户项目所需的设备和液压马力量各不相同，但我们通过将总液压马力除以大约 63,000 来计算我们的车队总数（如本 10-Q 季度报告）所用 液压马力。
关于前瞻性陈述和信息的警示性声明
本10-Q表季度报告包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述，这些陈述存在风险和不确定性。除本10-Q表季度报告中包含的历史事实陈述外，所有陈述，包括有关我们未来经营业绩和财务状况、业务战略以及未来运营管理计划和目标的陈述，均为前瞻性陈述。我们的前瞻性陈述所依据或与之相关的假设陈述也是前瞻性陈述。我们的前瞻性陈述通常附有 “可能”、“应该”、“期望”、“将”、“相信”、“计划”、“预期”、“可能”、“打算”、“目标”、“项目”、“构想”、“估计”、“预测”、“展望”、“反思”、“预测”、“未来” 或 “继续” 等词语” 或这些术语或其他类似表述的否定词。本10-Q表季度报告中包含的任何前瞻性陈述仅代表我们发表这些陈述之日，并且基于我们的历史业绩以及当前的计划、假设、估计和预期。除非法律要求，否则我们没有义务更新本10-Q表季度报告中做出的任何前瞻性陈述，以反映本10-Q表季度报告发布之日之后的事件或情况，也没有义务反映新信息或意外事件的发生。本10-Q表季度报告中包含的前瞻性陈述包括但不限于有关以下内容的陈述和风险：
•我们的业务战略、计划、目标、期望和意图；
•我们未来的经营业绩；
•对陆上石油和天然气行业资本支出和完井的依赖以及我们行业对服务的需求；
•原油和天然气商品价格以及这些价格的波动；
•不断变化的区域、国家或全球经济状况，包括石油和天然气的供应和需求以及地缘政治条件对这些价格的影响；
•恶劣天气条件的影响；
•我们开展业务的行业的竞争性质，包括定价压力；
•管道和存储容量限制的影响；
•政府监管的影响，包括水力压裂法规、旨在应对气候变化的法规以及我们业务的运营风险；
•失去一名或多名客户或遭受财务困境的影响，以及我们获得或续订客户合同的能力；
•一个或多个关键供应商或材料的损失或运营中断的影响，以及材料或设备的市场价格和供应情况；
•我们在供应协议下维持适当承诺水平的能力；
•新技术对我们业务的影响；
•法律诉讼、责任索赔和外部调查的影响；
•我们获得或续订政府和第三方的许可、批准和授权以及遵守适用的健康、安全和环境法规的能力；
•收购、资产剥离和未来资本支出，以及这些交易和相关整合对我们业务的影响；
•环境、社会和治理（“ESG”）问题，包括投资者和公众对我们行业的看法；
•我们雇用足够数量的熟练和合格工人的能力，包括我们的行政人员；
•我们偿还债务和获得资本的能力；
•我们股票的市场波动；
•Cerberus（通过 Keane Investor）所有权的影响；
•我们的股票回购计划的影响；
•我们公司治理结构的影响；
•我们维护有效信息技术系统的能力以及网络安全事件对我们业务的影响；
•通货膨胀对我们业务的影响；以及
•与我们与Patterson-UTI Energy, Inc.（“Patterson-UTI”）合并相关的风险。
我们提醒您，上述清单可能不包含本10-Q表季度报告中的所有前瞻性陈述。
您不应依赖前瞻性陈述来预测未来事件。本10-Q表季度报告中包含的前瞻性陈述主要基于我们当前对未来事件和趋势的预期、假设和预测，我们认为这些事件和趋势可能会影响我们的业务、财务状况、经营业绩和前景。这些前瞻性陈述中描述的事件的结果受标题为 “第一部分” 的部分中描述的风险、不确定性和其他因素的影响，第 1A 项。我们的 “风险因素” 10-K 表年度报告截至2022年12月31日的年度以及我们随后向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的文件中。此外，我们在竞争激烈且瞬息万变的环境中运营。新的风险和不确定性时有出现，我们无法预测所有可能对本10-Q表季度报告中包含的前瞻性陈述产生影响的风险和不确定性。我们无法向您保证，任何前瞻性陈述中反映的结果、事件、情况、计划、意图或预期将实现或发生。实际业绩、事件或情况可能与此类前瞻性陈述中描述的结果存在重大差异，您不应过分依赖我们的前瞻性陈述。除非本文特别规定，否则我们的前瞻性陈述并未反映我们未来可能进行的任何收购、合并、处置、合资或投资的潜在影响。除非法律要求，否则我们没有义务出于任何原因修改或更新任何前瞻性陈述。
本10-Q表季度报告包括市场和行业数据以及基于第三方来源（包括独立行业出版物、政府出版物和其他已发布的独立来源）的某些其他统计信息。尽管我们认为这些第三方来源截至其各自日期是可靠的，但我们尚未独立验证这些信息的准确性或完整性。一些数据还基于我们自己的真诚估计，这些估计得到了我们管理层对我们运营的市场和业务的了解和经验的支持。
此处提供的市场、行业或类似数据涉及风险和不确定性，可能会根据各种因素（包括上文和第一部分中讨论的因素）而发生变化，”第 1A 项。我们的 “风险因素” 10-K 表年度报告截至2022年12月31日的年度以及我们随后向美国证券交易委员会提交的文件中。
第一部分
第 1 项。财务报表
NEXTIER 油田解决方案有限公司和子公司
简明合并资产负债表
（金额以千计，面值除外）
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日
2023 | | 十二月三十一日
2022 | |
| | （未经审计） | | | |
| 资产 | | | | | |
| 流动资产： | | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 310,166 | | | $ | 218,476 | | |
贸易和其他应收账款，净额 | | 443,741 | | | 397,197 | | |
库存，净额 | | 73,415 | | | 66,395 | | |
| | | | | |
预付资产和其他流动资产 | | 49,571 | | | 43,947 | | |
流动资产总额 | | 876,893 | | | 726,015 | | |
经营租赁使用权资产 | | 29,178 | | | 18,659 | | |
| 融资租赁使用权资产 | | 93,565 | | | 43,714 | | |
不动产和设备（扣除累计折旧金额）1,034,693和 $1,002,684) | | 796,197 | | | 679,513 | | |
善意 | | 192,780 | | | 192,780 | | |
无形资产（扣除累计摊销额）90,873和 $82,043) | | 48,373 | | | 50,586 | | |
| 递延所得税 | | 112,926 | | | — | | |
其他非流动资产 | | 13,654 | | | 15,901 | | |
总资产 | | $ | 2,163,566 | | | $ | 1,727,168 | | |
| | | | | |
| 负债和股东权益 | | | | | |
| | | | | |
流动负债： | | | | | |
应付账款 | | $ | 347,589 | | | $ | 202,936 | | |
应计费用 | | 191,053 | | | 281,715 | | |
客户合同负债 | | 19,377 | | | 19,377 | | |
长期经营租赁负债的当前到期日 | | 9,930 | | | 6,083 | | |
长期融资租赁负债的当前到期日 | | 52,605 | | | 19,855 | | |
长期债务的当前到期日 | | 14,176 | | | 14,004 | | |
其他流动负债 | | 5,446 | | | 9,368 | | |
流动负债总额 | | 640,176 | | | 553,338 | | |
长期经营租赁负债，减去当前到期日 | | 17,856 | | | 13,267 | | |
长期融资租赁负债，减去当前到期日 | | 21,479 | | | 11,925 | | |
| 长期债务，扣除未摊销的递延融资成本和未摊销的债务折扣，减去当前到期日 | | 340,327 | | | 347,425 | | |
| 其他非流动负债 | | 14,477 | | | 11,294 | | |
| 非流动负债总额 | | 394,139 | | | 383,911 | | |
| 负债总额 | | 1,034,315 | | | 937,249 | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 股东权益 | | | | | |
| | | | | |
普通股，面值 $0.01每股（已授权） 500,000已发行和流通股份 228,549和 233,995分别为股票） | | 2,285 | | | 2,340 | | |
| 超过面值的实收资本 | | 942,563 | | | 1,007,492 | | |
| 留存收益（赤字） | | 177,862 | | | (226,195) | | |
| 累计其他综合收益 | | 6,541 | | | 6,282 | | |
| 股东权益总额 | | 1,129,251 | | | 789,919 | | |
负债和股东权益总额 | | $ | 2,163,566 | | | $ | 1,727,168 | | |
| | | | | |
见随附的未经审计的简明合并财务报表附注。
NEXTIER 油田解决方案有限公司和子公司
简明合并运营和综合收益报表
（金额以千计，每股金额除外）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束
6月30日 | | 六个月已结束
6月30日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 收入 | | $ | 945,091 | | | $ | 842,912 | | | $ | 1,880,763 | | | $ | 1,477,955 | |
| 运营成本和支出： | | | | | | | | |
服务成本(1) | | 676,299 | | | 649,866 | | | 1,350,243 | | | 1,174,522 | |
| 折旧和摊销 | | 63,502 | | | 58,794 | | | 122,147 | | | 113,957 | |
| 销售、一般和管理费用 | | 39,699 | | | 35,855 | | | 79,380 | | | 71,714 | |
| 合并和整合 | | 5,275 | | | 23,682 | | | 5,436 | | | 32,914 | |
| 处置资产的亏损（收益） | | 5,772 | | | (866) | | | 9,542 | | | (1,689) | |
运营成本和支出总额 | | 790,547 | | | 767,331 | | | 1,566,748 | | | 1,391,418 | |
| 营业收入 | | 154,544 | | | 75,581 | | | 314,015 | | | 86,537 | |
| 其他收入（支出）： | | | | | | | | |
| 其他收入，净额 | | 2,927 | | | 1,461 | | | 2,647 | | | 6,831 | |
| 利息支出，净额 | | (7,307) | | | (7,344) | | | (13,505) | | | (14,718) | |
| 其他收入总额（支出） | | (4,380) | | | (5,883) | | | (10,858) | | | (7,887) | |
| 所得税前收入 | | 150,164 | | | 69,698 | | | 303,157 | | | 78,650 | |
| 所得税优惠（费用） | | (100) | | | (1,240) | | | 100,900 | | | (1,400) | |
| 净收入 | | 150,064 | | | 68,458 | | | 404,057 | | | 77,250 | |
| 扣除税款的其他综合（亏损）收入： | | | | | | | | |
| 外币折算调整 | | (318) | | | 538 | | | (322) | | | 253 | |
| 套期保值活动 | | 2,624 | | | 1,565 | | | 2,066 | | | 7,177 | |
| 综合收入总额 | | $ | 152,370 | | | $ | 70,561 | | | $ | 405,801 | | | $ | 84,680 | |
| | | | | | | | |
| 每股净收益： | | | | | | | | |
| 每股基本净收益 | | $ | 0.66 | | | $ | 0.28 | | | $ | 1.75 | | | $ | 0.32 | |
| 摊薄后的每股净收益 | | $ | 0.64 | | | $ | 0.27 | | | $ | 1.72 | | | $ | 0.31 | |
| | | | | | | | |
| 加权平均已发行股数：基本 | | 229,033 | | 243,969 | | | 231,084 | | | 243,621 | |
| 加权平均已发行股数：摊薄 | | 233,222 | | 250,775 | | | 235,202 | | | 249,462 | |
| | | | | | | | |
(1) 截至2023年6月30日的三个月和六个月的服务成本不包括美元的折旧60.3百万和美元115.9分别为百万。截至2022年6月30日的三个月和六个月的服务成本不包括美元的折旧54.3百万和美元105.2分别是百万。
见随附的未经审计的简明合并财务报表附注。
NEXTIER 油田解决方案有限公司和子公司
股东权益变动简明合并报表
（金额以千计）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 普通股 | | 超过面值的实收资本 | | 留存收益（赤字） | | 累计其他综合收益 | | 总计 |
| 截至2022年12月31日的余额 | | | | $ | 2,340 | | | $ | 1,007,492 | | | $ | (226,195) | | | $ | 6,282 | | | $ | 789,919 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 基于股票的薪酬 | | | | 35 | | | 8,818 | | | — | | | — | | | 8,853 | |
| 回购和退回的股票与股票薪酬有关 | | | | (11) | | | (9,971) | | | — | | | — | | | (9,982) | |
| 与股票回购计划相关的股票已回购和退出 | | | | (59) | | | (53,388) | | | — | | | — | | | (53,447) | |
| 其他综合损失 | | | | — | | | — | | | — | | | (1,220) | | | (1,220) | |
| 净收入 | | | | — | | | — | | | 253,993 | | | — | | | 253,993 | |
| 截至2023年3月31日的余额 | | | | 2,305 | | | 952,951 | | | 27,798 | | | 5,062 | | | 988,116 | |
| 基于股票的薪酬 | | | | 7 | | | 8,219 | | | — | | | — | | | 8,226 | |
| 回购和退回的股票与股票薪酬有关 | | | | (4) | | | (276) | | | — | | | — | | | (280) | |
| 与股票回购计划相关的股票已回购和退出 | | | | (23) | | | (17,834) | | | — | | | — | | | (17,857) | |
| 股票回购的消费税 | | | | — | | | (497) | | | — | | | — | | | (497) | |
| 其他综合收入 | | | | — | | | — | | | — | | | 1,479 | | | 1,479 | |
| 净收入 | | | | — | | | — | | | 150,064 | | | — | | | 150,064 | |
| 截至2023年6月30日的余额 | | | | $ | 2,285 | | | $ | 942,563 | | | $ | 177,862 | | | $ | 6,541 | | | $ | 1,129,251 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 普通股 | | 超过面值的实收资本 | | 留存赤字 | | 累计其他综合收益（亏损） | | 总计 |
| 截至2021年12月31日的余额 | | | | $ | 2,420 | | | $ | 1,094,020 | | | $ | (541,164) | | | $ | (8,259) | | | $ | 547,017 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 基于股票的薪酬 | | | | 19 | | | 7,796 | | | — | | | — | | | 7,815 | |
| 回购和退回的股票与股票薪酬有关 | | | | — | | | (3,953) | | | — | | | — | | | (3,953) | |
| 其他综合收入 | | | | — | | | — | | | — | | | 6,014 | | | 6,014 | |
| 净收入 | | | | — | | | — | | | 8,792 | | | — | | | 8,792 | |
| 截至 2022 年 3 月 31 日的余额 | | | | 2,439 | | | 1,097,863 | | | (532,372) | | | (2,245) | | | 565,685 | |
| 基于股票的薪酬 | | | | 7 | | | 7,540 | | | — | | | — | | | 7,547 | |
| 回购和退回的股票与股票薪酬有关 | | | | (4) | | | (397) | | | — | | | — | | | (401) | |
| 其他综合收入 | | | | — | | | — | | | — | | | 2,794 | | | 2,794 | |
| 净收入 | | | | — | | | — | | | 68,458 | | | — | | | 68,458 | |
| 截至2022年6月30日的余额 | | | | $ | 2,442 | | | $ | 1,105,006 | | | $ | (463,914) | | | $ | 549 | | | $ | 644,083 | |
见随附的未经审计的简明合并财务报表附注。
NEXTIER 油田解决方案有限公司和子公司
简明合并现金流量表
（金额以千计）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 六个月已结束
6月30日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | |
| 来自经营活动的现金流： | | | | | | |
| 净收入 | | $ | 404,057 | | | $ | 77,250 | | | |
| 为将净收益（亏损）与（用于）经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整 | | | | | | |
| 折旧和摊销 | | 122,147 | | | 113,957 | | | |
| 递延融资费用的摊销 | | 1,110 | | | 1,076 | | | |
| | | | | | |
| 处置资产的亏损（收益） | | 9,542 | | | (1,689) | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 或有对价付款 | | (37,324) | | | (2,500) | | | |
| 金融工具和衍生品的净收益 | | (1,485) | | | (6,302) | | | |
| 基于股票的薪酬 | | 19,831 | | | 16,995 | | | |
| 其他收入中确认的保险收益收益 | | (1,133) | | | — | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 递延所得税优惠 | | (112,926) | | | — | | | |
| 运营资产和负债的变化： | | | | | | |
| 贸易和其他应收账款净额增加 | | (46,520) | | | (154,898) | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 库存增加 | | (13,745) | | | (19,780) | | | |
| 预付资产和其他流动资产减少 | | 1,659 | | | 18,559 | | | |
| 其他资产减少 | | 5,813 | | | 7,113 | | | |
| 应付账款增加 | | 105,123 | | | 51,940 | | | |
| 应计费用增加（减少） | | (50,532) | | | 69,998 | | | |
| 减少客户合同负债 | | — | | | (2,192) | | | |
| 其他负债减少 | | (6,410) | | | (23,027) | | | |
| 经营活动提供的净现金 | | 399,207 | | | 146,500 | | | |
| 来自投资活动的现金流： | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 购买财产和设备 | | (181,427) | | | (81,290) | | | |
| 设备押金预付款 | | (13,965) | | | (3,416) | | | |
| 软件的实施 | | (5,349) | | | (1,991) | | | |
| 处置资产的收益 | | 5,280 | | | 9,223 | | | |
| 资产和业务收购 | | — | | | 482 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 保险追回的收益 | | 104 | | | 20 | | | |
| | | | | | |
| 用于投资活动的净现金 | | (195,357) | | | (76,972) | | | |
| 来自融资活动的现金流： | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 定期贷款机制和基于资产的循环贷款的付款 | | (7,638) | | | (7,259) | | | |
| 融资租赁的付款 | | (14,535) | | | (6,621) | | | |
| 支付债务发行成本 | | — | | | (110) | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 与股票回购计划相关的已回购和退回的股票 | | (72,849) | | | — | | | |
| | | | | | |
| 融资负债的付款 | | (3,473) | | | (3,996) | | | |
| 或有对价付款 | | (3,081) | | | — | | | |
| 回购和退回的股票与股票薪酬有关 | | (10,262) | | | (4,354) | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 用于融资活动的净现金 | | (111,838) | | | (22,340) | | | |
| 国外折算调整的非现金影响 | | (322) | | | 253 | | | |
| 现金、现金等价物和限制性现金净增加 | | 91,690 | | | 47,441 | | | |
| 现金和现金等价物，期初 | | 218,476 | | | 110,695 | | | |
| 现金和现金等价物，期末 | | $ | 310,166 | | | $ | 158,136 | | | |
| | | | | | |
| 现金流信息的补充披露： | | | | | | |
NEXTIER 油田解决方案有限公司和子公司
简明合并现金流量表
（金额以千计）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在此期间支付的现金用于： | | | | | | |
| 利息支出，净额 | | $ | 12,270 | | | $ | 13,366 | | | |
| 所得税 | | $ | 14,114 | | | $ | 710 | | | |
| 非现金投资和融资活动： | | | | | | |
| 应计资本支出的变化 | | $ | (39,937) | | | $ | (17,318) | | | |
| | | | | | |
| 增加金融使用权资产的非现金资产 | | 56,923 | | | 6,222 | | | |
| 融资租赁负债的非现金增加，包括当前到期日 | | (57,117) | | | (6,020) | | | |
| 对运营使用权资产的非现金补充 | | 16,032 | | | 2,886 | | | |
| 经营租赁负债的非现金增加，包括当前到期日 | | $ | (14,401) | | | $ | (2,848) | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
见随附的未经审计的简明合并财务报表附注。
NEXTIER 油田解决方案有限公司和子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(1) 列报基础和业务性质
随附的未经审计的简明合并财务报表是使用美国公认会计原则（“GAAP”）以及10-Q表和S-X条例的说明编制的。因此，这些财务报表不包括公认会计原则要求的年度财务报表的所有信息或附注，应与公司的财务报表一起阅读 10-K 表年度报告截至2022年12月31日的财年，于2023年2月16日向美国证券交易委员会提交。
管理层认为，此处包含的未经审计的简明合并财务报表包含所有必要的调整，以公允列报公司截至2023年6月30日的财务状况以及截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的经营业绩和现金流。这种调整属于正常的反复性质。所有公司间往来业务和余额均已清除。
(2) 重要会计政策摘要
请参考备注 (2) 重要会计政策摘要公司经审计的合并财务报表包含在其中 10-K 表年度报告 截至2022年12月31日的财年，用于讨论公司的重要会计政策。
(3) 收购
(a) 收购 Alamo
2021年8月31日（“阿拉莫收购日期”），公司根据截至2021年8月4日的收购协议（“收购协议”）的条款，完成了对阿拉莫的收购，该协议由公司、NexTier Completione Solutions Inc.、Alamo Holdings, LLC、Alamo和其中确定的 “所有者集团”（“阿拉莫收购”）。公司收购 100% 的阿拉莫。
Alamo收购已完成，现金对价为美元100.0百万，股权对价 26公司普通股的百万股价值 $82.3百万，收盘后服务价值 $30.0百万，估计为 $15.9百万或有对价，美元7.4百万美元非或有对价，净营运资金结算额为美元0.5百万美元已于2021年第四季度完成，并于2022年第一季度支付给公司。或有对价包括二级升级补助金和收益付款，这取决于购买协议中描述的某些绩效目标的实现情况。财报期于2022年第四季度结束，业绩目标已实现，公司与Alamo Frac Holdings, LLC和集团达成协议，累计收益为美元73.8百万，截至2023年6月30日，这笔款项已全额支付。
合并和整合相关成本与阿拉莫收购中资产收购和负债假设分开确认。合并成本包括法律和专业费用以及合并前的通知费。整合成本包括整合阿拉莫的业务、调整会计流程和程序、将其企业资源规划系统与公司资源规划系统整合所产生的费用以及任何收益付款。所有这些成本都记录在公司简明合并运营报表和综合收益表中的合并和整合成本中。
有关收购 Alamo 的更多信息，请参阅注意 (3) 收购公司经审计的合并财务报表包含在其中 10-K 表年度报告截至2022年12月31日的财年。
(b) 从大陆联运集团有限责任公司收购资产
2022 年 8 月 3 日，公司签订并完成了一项最终协议，从 CIG、Continental Intermodal Group — Trucking, LLC（“Trucking”）和 CIG Logistics LLC（以及 Trucking 和 CIG Logistics LLC）收购大陆联运集团有限责任公司（“CIG”）及其子公司（“CIG 收购”）的几乎所有资产（并承担某些租赁负债）G，“CIG 卖家”）。
CIG 收购已完成，收购价为 $31.3百万。收盘时，公司共支付了美元32.1百万，其中包括：(i) 大约 $27.9收盘时向 CIG 卖家支付的百万美元现金 plus (ii) 500,000普通股。这美元32.1收盘时转给 CIG 的百万美元包括一笔存款0.8百万美元用于过渡服务协议，用于支付过渡期间提供的服务费用。因此，购买价格为 $31.3百万不包括$的存款0.8百万。根据ASC 805，公司将此次收购视为资产收购。此次收购的收购价格作为所收购机械和设备的公允价值分配给收购的资产
NEXTIER 油田解决方案有限公司和子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
资产基本上占所收购总资产的全部公允价值。此外，公司还确立了使用权资产和经营租赁负债 $0.9承担的租赁负债为百万美元。
(c) 与 Patterson-UTI Energy, Inc. 合并
2023 年 6 月 14 日，NexTier 油田解决方案公司与 Patterson-UTI Energy, Inc.（“Patterson-UTI”）、Patterson-UTI 的全资子公司 Pecos Merger Sub Inc.（“Merger Sub Inc.”）和 Patterson-UTI 的全资子公司 Pecos Second Merger Sub LLC（“Merger Sub LLC”）签订了协议和合并计划（“合并协议”）除其他外，规定在合并协议的条款和条件下，在生效时间（定义见合并协议）：
•Merger Sub Inc. 将与NexTier合并并入NexTier，NexTier继续作为幸存实体（“幸存公司”）（“第一公司合并”），在第一家公司合并后，幸存的公司将立即与合并子有限责任公司合并，Merger Sub LLC继续作为幸存实体（“第二公司合并”，连同第一家公司合并，“合并”）；
•每股普通股，面值 $0.01NexTier（“NexTier 普通股”）随后发行并在生效时间前不久发行的每股（包括每个 NexTier 限制性股票奖励）将转换为获得权 0.7520普通股，面值 $0.01每股，Patterson-UTI（“Patterson-UTI 普通股”）；
•NexTier 在国库中持有或由 Patterson-UTI、Merger Sub Inc. 或 Merger Sub LLC 直接或间接拥有的每股 nexTier 普通股都将被自动取消并不复存在，因此不会发行对价；以及
•合并和《合并协议》所设想的其他交易（“交易”）完成后，NexTier将成为Patterson-UTI的全资子公司。
合并协议的完成取决于某些条件的满足或豁免，其中包括：
•NexTier普通股至少大部分已发行股份的持有人通过合并协议；
•代表股票发行多数票的Patterson-UTI普通股持有人批准了股票发行；以及
•经修订的1976年《Hart-Scott-Rodino反垄断改善法》（“HSR法”）规定的等待期到期或提前终止。
NexTier已同意在合并协议执行到生效时间之间的正常过程中开展业务，但合并协议中规定的具体例外情况除外，并同意合并协议中规定的某些其他惯常运营限制。
(4) 库存，净额
截至2023年6月30日和2022年12月31日，净库存包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | （千美元） |
| | 6月30日
2023 | | 十二月三十一日
2022 |
| 沙子，包括货物 | | $ | 12,773 | | | $ | 15,901 | |
| 化学品和消耗品 | | 6,481 | | | 6,854 | |
| 材料和用品 | | 54,161 | | | 43,640 | |
| | | | |
| 库存总额，净额 | | $ | 73,415 | | | $ | 66,395 | |
报告的库存已扣除报废储备金美元3.5百万和美元3.4截至2023年6月30日和2022年12月31日，分别为百万人。该公司发布了 $0.2百万 其过时储备金的数额并已确认 $0.1百万 在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，分别为报废费用。
NEXTIER 油田解决方案有限公司和子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(5) 长期债务
截至2023年6月30日和2022年12月31日的长期债务包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | （千美元） |
| | 6月30日
2023 | | 十二月三十一日
2022 |
2018 年定期贷款工具 | | $ | 332,500 | | | $ | 334,250 | |
| 2021 年设备贷款 | | 24,589 | | | 30,342 | |
| 其他长期债务 | | 138 | | | 273 | |
减去：未摊销的债务折扣和债务发行成本 | | (2,724) | | | (3,436) | |
债务总额，扣除未摊销的债务折扣和债务发行成本 | | 354,503 | | | 361,429 | |
减去：当前部分 | | (14,176) | | | (14,004) | |
长期债务，扣除未摊销的债务折扣和债务发行成本 | | $ | 340,327 | | | $ | 347,425 | |
以下是截至2023年6月30日公司未偿还的信贷额度摘要：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | （千美元） |
| | 2021 年设备贷款 | | 2019 年 ABL 设施 | | 2018 年定期贷款工具 |
| 原始设施规模 | | $ | 46,500 | | | $ | 450,000 | | | $ | 350,000 | |
| 未清余额 | | $ | 24,589 | | | $ | — | | | $ | 332,500 | |
| 签发的信用证 | | $ | — | | | $ | 19,650 | | | $ | — | |
| 可用借款基础承诺 | | 不适用 | | $ | 411,300 | | | 不适用 |
利率(1) | | 5.25 | % | | SOFR 或基本利率加上适用的保证金 | | SOFR 或基本利率加上适用的保证金 |
| 到期日 | | 2025年6月1日 | | 2024年10月31日 | | 2025年5月25日 |
(1) 抵押隔夜融资利率（“SOFR”）受以下约束 1.00% 下限。
根据参考利率改革（主题848），详见注释 (16) 新的会计公告 在此，公司于2023年6月8日修订了2019年ABL融资和2018年定期贷款融资协议，在计算每笔贷款各自的利率加上适用的保证金时，将伦敦银行同业拆借利率（“LIBOR”）替换为有担保隔夜融资利率（“SOFR”）。
2018年定期贷款额度、2021年设备贷款（各定义见此处）以及未来五年其他长期债务的到期日如下所示：
| | | | | | | | |
| （千美元） | | |
| 12 月 31 日年底 | | |
| 2023 | | $ | 7,791 | |
| 2024 | | 15,790 | |
| 2025 | | 333,646 | |
| 2026 | | — | |
| 2027 | | — | |
| | $ | 357,227 | |
有关公司信贷额度条款的更多信息，请参阅注 (8) 长期债务至公司载于其经审计的合并财务报表 10-K 表年度报告截至2022年12月31日的财年。
NEXTIER 油田解决方案有限公司和子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(6) 重大风险和不确定性
该公司在以下地区运营 二应报告的细分市场：完井服务和WC&I，主要集中在完井服务领域。在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中，向完工服务客户的销售代表了销售额 96% 和 95分别占公司合并收入的百分比。在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，向完工服务客户的销售代表了销售额 96% 和 95分别占公司合并收入的百分比。
该公司取决于其客户是否愿意进行运营和资本支出，以便在美国陆上勘探、开发和生产石油和天然气。这项活动是由许多因素推动的，包括当前和预期的原油和天然气价格。
从 2019 年第四季度末到 2020 年 8 月中旬，美国活跃钻机数量减少了 70%，来自 805到 244恢复到之前的钻机 351在 2020 年底之前完成钻机。2021 年，美国活跃钻机数量继续回升，有所增加 67% 来自 3512020 年底的钻机到 586钻机将在2021年底之前完成。自 2021 年底以来的活动增长在 2023 年第一季度持续改善，收于 755活跃的钻机。但是，自2023年第二季度以来，活跃钻机数量略有下降，收于 674 截至 2023 年 6 月 30 日，活跃的钻机仍在上升 15自 2021 年底起的百分比。
重要客户是指个人占公司合并收入或应收账款总额10％或以上的客户。在截至2023年6月30日的三个月中，公司在完工服务领域有一名客户单独代表 12%，或 $111.2百万美元，占公司合并收入。在截至2022年6月30日的三个月中，没有被视为重要客户。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，公司在完工服务领域有一个重要客户，该客户分别代表 10% 或 $183.6百万和 10% 或 $142.1分别占公司合并收入的百万美元。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中，没有供应商个人占公司总采购量的5％以上。
(7) 衍生品
公司使用与利率相关的衍生工具来管理其与浮动利率债务利率变化相关的现金流可变性。
2023年6月8日，公司签订了2018年5月25日定期贷款协议（“TL协议”）的第1号修正案（“TL修正案”），由公司作为母担保人、作为主要借款人的基恩集团控股有限责任公司、作为额外借款人和担保方的公司的某些其他子公司、贷款方以及作为行政代理人和抵押代理人的巴克莱银行集团签订了2018年5月25日的定期贷款协议（“TL修正案”）。TL协议适用于2018年定期贷款额度，如本文另有说明。TL协议的TL修正案除其他外，规定用SOFR一词（定义见TL修正案）取代伦敦银行同业拆借利率，外加信贷利差调整 11.48基点作为计算TL协议下利息的参考利率，并更新了TL协议的某些其他条款，以反映从伦敦银行同业拆借利率向定期SOFR的过渡。TL 协议的初始本金总额为 $350.0百万，根据TL修正案的生效，其浮动利率基于SOFR，但须遵守 1.0% 下限。2023年6月，公司终止了2018年6月22日执行的现有利率互换，并执行了新的利率互换，有效期至2025年3月31日，以对冲其与SOFR挂钩的预期可变现金流。新的利率互换与1个月的SOFR挂钩，前提是 1% 下限与修订后的 TL 协议相匹配。终止先前存在的利息互换和执行新的利率互换符合ASC 848（参考利率改革）范围内的合同修改，因为更新的条款仅与参考利率有关。公司正在采用ASC 848规定的以下可选权宜之计：（i）选择不因关键期限的变化而取消套期保值关系；（ii）选择在现金流套期保值的后续评估方法中应用某些权宜之计。
NEXTIER 油田解决方案有限公司和子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
下表按毛额和净额列出了截至下表所示期间公司衍生工具的公允价值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （千美元） |
| 衍生物
指定为
对冲
乐器 | | 衍生物
不
指定为
对冲
乐器 | | 总金额
of 已认可
资产和
负债 | | 格罗斯
金额
中的偏移量
平衡
工作表(1) | | 净金额
呈现于
余额
工作表(2) |
| 截至2023年6月30日： | | | | | | | | | |
| 其他流动资产 | $ | 4,665 | | | $ | — | | | $ | 4,665 | | | $ | — | | | $ | 4,665 | |
| 其他非流动资产 | 2,247 | | | — | | | 2,247 | | | — | | | 2,247 | |
| | | | | | | | | |
| 截至 2022 年 12 月 31 日： | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 其他流动资产 | 3,870 | | | — | | | 3,870 | | | — | | | 3,870 | |
| 其他非流动资产 | $ | 2,816 | | | $ | — | | | $ | 2,816 | | | $ | — | | | $ | 2,816 | |
(1) 现有协议允许在结算时或在协议违约时行使抵消衍生资产和衍生负债的财务权利。
(2) 任何受强制执行的主净结算安排约束的金额均未按这些金额进行净额结算。没有收到或认捐任何数额的相关金融抵押品。
下表列出了公司被指定为现金流对冲的利率衍生品的损益（千美元）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束
6月30日 | | 六个月已结束
6月30日 | |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | 地点 |
| 衍生品其他综合收益总额中确认的收益（亏损）金额 | | $ | 2,624 | | | $ | 1,565 | | | $ | 2,066 | | | $ | 7,177 | | OCI |
| 从累计其他综合收益（亏损）重新归类为收益的收益（亏损）金额 | | $ | 827 | | | $ | (691) | | | $ | 1,485 | | | $ | (1,378) | | 利息支出 |
| | | | | | | | | |
衍生工具其他综合收益中确认的收益（亏损）在简明合并运营报表和综合收益表中的套期保值活动中列报。
有 不由于将金额排除在套期保值有效性评估之外而在收益中确认的收益或损失。根据截至2023年6月30日的记录价值，美元4.0在未来12个月内，百万美元的净收益将从累计的其他综合收益重新归类为收益。
参见注释 (8) 公允价值计量和财务信息用于讨论与公司衍生工具相关的公允价值衡量标准。
(8) 公允价值计量和财务信息
公司根据公认会计原则，披露其资产和负债中金融工具所需的公允价值。截至2023年6月30日，公司的金融工具包括现金及现金等价物、应收账款、应付账款、应计费用、衍生工具和长期债务。截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司简明合并资产负债表中包含的金融工具的账面价值接近或等于其公允价值。
定期公允价值计量
截至2023年6月30日和2022年12月31日，该公司已经 一经常性按公允价值计量的金融工具，即其利率衍生工具（见附注 (7) 衍生品以上）。在截至2022年12月31日的年度中，公司还定期衡量了收购阿拉莫产生的收益支付的公允价值。收益期于2022年第四季度结束，业绩目标已实现，公司已与Alamo Frac Holdings, LLC和所有者集团达成协议，累计收益支付额为美元73.8百万，截至2023年6月30日，这笔款项已全额支付。
NEXTIER 油田解决方案有限公司和子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
此外，在截至2022年12月31日的年度中，公司持有主要由上市公司的普通股和认股权证组成的股权证券投资，以及与或有价值权利（“CVR”）相关的非物质余额。截至2022年12月31日，公司出售了其所有普通股和认股权证，其对CVR的投资已经到期，不再具有任何价值。
金融工具在简明合并资产负债表中列报如下：利率衍生品在其他流动资产和其他非流动资产中列报，收益支付在应计费用中列报，股权证券投资在其他流动资产中列报。
截至2023年6月30日和2022年12月31日，简明合并资产负债表上反映的衍生金融工具的公允市场价值是使用行业标准模型确定的，这些模型考虑了各种假设，包括标的工具的当前市场和合同利率、时间价值、隐含波动率、不表现风险以及其他相关的经济指标。实际上，所有这些投入在该工具的整个使用期限内都可以在市场上观察，并且可以得到可观测数据的支持。
收益支付的公允价值是在每个报告期末到收益期结束时衡量的，收益期发生在2022年第四季度。与收益支付公允价值变动相关的已确认损益在合并和整合过程中在简明合并运营报表和综合收益表中确认。参见备注 (3) 收购 供进一步讨论。
股票证券投资的公允价值是在每个报告期结束时衡量的。与股权证券投资公允价值变动相关的已确认损益计入其他收益（支出），净额计入简明合并运营报表和综合收益表。
下表显示了截至2023年6月30日和2022年12月31日经常按公允价值计量的资产和负债在公允价值层次结构中的位置（以千美元计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 报告日的公允价值测量值使用 |
| | 2023年6月30日 | | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 |
资产： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 利率衍生品 | | $ | 6,912 | | | $ | — | | | $ | 6,912 | | | $ | — | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 报告日的公允价值测量值使用 |
| | 2022年12月31日 | | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 |
| 资产： | | | | | | | | |
| 利率衍生品 | | $ | 6,686 | | | $ | — | | | $ | 6,686 | | | $ | — | |
信用风险
公司面临信用风险集中的金融工具主要包括现金和现金等价物、衍生合约和贸易应收账款。
公司在金融机构存款的现金余额总计 $310.2百万和美元218.5百万 截至2023年6月30日和2022年12月31日，分别超过了联邦存款保险公司的保险限额。公司定期监测这些机构的财务状况。
衍生品合约的信用风险源于交易对手可能未能根据衍生品合约的条款履约。公司通过与高质量的交易对手进行交易，将衍生工具的交易对手信用风险降至最低，该交易对手的标准普尔信用评级高于BBB。公司签订的衍生工具不包含与信用风险相关的或有特征。
公司的大多数贸易应收账款的付款条件为 30到 60天。重要客户是指个人占公司合并收入或应收账款总额10％或以上的客户。截至 2023 年 6 月 30 日，有两个客户被认为是重要客户，分别代表 12% 或 $42.0百万和美元40.2分别占公司贸易应收账款总额的百万美元。截至2022年12月31日，来自两个客户的贸易应收账款分别代表 11% 和 10% 或 $30.9百万和美元29.8分别占公司应收账款总额的百万美元。
NEXTIER 油田解决方案有限公司和子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
公司通过进行信用评估和监控客户的支付模式来降低相关的信用风险。公司已制定了收取内部几乎所有应收账款的程序 30到 60衰老的日子。截至2023年6月30日和2022年12月31日，该公司的资金为美元1.2百万和美元1.4分别为百万美元信贷损失备抵金。
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，公司没有确认任何坏账支出。
(9) 股票薪酬
截至2023年6月30日，公司已经 五其股权奖励计划下未偿还的股票薪酬类型：（i）向独立董事发放的限制性股票奖励，（ii）向执行官和主要管理人员发放的限制性股票单位，（iii）向执行官发行的不合格股票期权，（iv）向执行官和主要管理层员工发放的基于绩效的限制性股票奖励，（v）以及向执行官和主要管理层员工发放的现金结算绩效单位奖励。
下表汇总了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的股票薪酬成本（以千美元计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束
6月30日 | | 六个月已结束
6月30日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | |
| 责任分类的奖励 | | | | | | | | | | | | |
| 以现金结算的奖励 | | $ | 1,610 | | | $ | 972 | | | $ | 2,752 | | | $ | 1,633 | | | | | |
| 股票分类奖励 | | | | | | | | | | | | |
| 限制性股票奖励 | | 336 | | | 317 | | | 639 | | | 628 | | | | | |
| 基于股票时间的限制性单位奖励 | | 5,524 | | | 5,029 | | | 11,737 | | | 10,420 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 基于业绩的限制性股票奖励 | | 2,366 | | | 2,201 | | | 4,703 | | | 4,314 | | | | | |
| 基于股票的薪酬成本 | | 9,836 | | | 8,519 | | | 19,831 | | | 16,995 | | | | | |
税收优惠(1) | | (257) | | | (1,220) | | | (1,749) | | | (2,559) | | | | | |
| 股票薪酬成本，扣除税款 | | $ | 9,579 | | | $ | 7,299 | | | $ | 18,082 | | | $ | 14,436 | | | | | |
(1) 在截至2023年6月30日的六个月中，股票薪酬的任何税收优惠都将被估值补贴的变化所抵消。在截至2023年6月30日的六个月中，公司处于估值补贴状态。
有关股票薪酬的更多信息，请参阅注 (12) 股票薪酬公司经审计的合并财务报表包含在其中 10-K 表年度报告 截至2022年12月31日的财年。
10) 股东权益
(a) 股票奖励的授予
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中， 377,418和 2,779,891股票是在股票薪酬奖励归属后发行的，扣除用于支付工资税的股票结算。在此期间扣留的股份立即被公司撤回。
(b) 股票回购计划
2022 年 10 月 25 日，公司宣布董事会批准了一项新的股票回购计划，最高金额为 $250.0截至 2023 年 12 月 31 日，百万。股票回购计划可以在公开市场交易、大宗交易、私下谈判交易、衍生品交易、10b5-1计划或其他方式中不时执行。任何股票回购的金额、时间和条款将根据当前的市场状况和其他因素（包括适用的封锁期）确定。股票回购计划不要求NexTier在任何时期内购买任何普通股，NexTier可以随时自行决定修改或暂停该计划。
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，公司回购了 2,323,896和 8,225,834以美元计价的普通股17.9百万和美元71.3百万，平均价格为美元7.68和 $8.67，分别是。截至2023年6月30日，公司共结算了 19,697,425自该计划宣布以来的股票回购 $184.2平均百万
NEXTIER 油田解决方案有限公司和子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
$ 的价格9.35. 鉴于与Patterson-UTI的合并协议悬而未决，该公司已暂停股票回购计划。合并后的公司仍致力于回归 50每年流向股东的自由现金流的百分比。
公司将超过面值的回购普通股的购买价格记作额外实收资本的减少，并将继续这样做，直到额外的实收资本减少到零。此后，任何超额购买价格都将记录为留存收益的减少。
根据2022年《降低通货膨胀法》（“IRA”）的颁布，公司应计的股票回购消费税为美元0.5截至2023年6月30日的三个月和六个月中，为百万美元。
(11) 每股收益
每股基本收益基于该期间已发行普通股的加权平均数。摊薄后的每股收益包括在发行具有摊薄效应的潜在普通股（例如股票奖励计划的股票奖励）后本应流通的其他普通股。反摊薄证券是潜在的摊薄证券，由于其影响具有反摊薄作用，因此不包括在摊薄后每股收益的计算范围内。
用于计算基本和摊薄后每股净收益的分子和分母的对账情况如下（以千美元计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束
6月30日 | | 六个月已结束
6月30日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 分子： | | | | | | | | |
| 净收入 | | $ | 150,064 | | | $ | 68,458 | | | $ | 404,057 | | | $ | 77,250 | |
| | | | | | | | |
| 分母： | | | | | | | | |
| 已发行基本加权平均普通股 | | 229,033 | | 243,969 | | | 231,084 | | | 243,621 | |
| 授予董事会的限制性股票奖励的摊薄效应 | | 83 | | 195 | | | 76 | | | 180 | |
| 根据股票计划授予的限时限制性股票奖励的摊薄效应 | | 2,565 | | 5,223 | | | 2,546 | | | 4,628 | |
| 根据股票计划授予的基于业绩的限制性股票奖励的摊薄效应 | | 1,541 | | | 1,388 | | | 1,496 | | | 1,033 | |
| | | | | | | | |
| 摊薄后的加权平均已发行普通股 | | 233,222 | | | 250,775 | | | 235,202 | | | 249,462 | |
(12) 所得税
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，公司确认的所得税优惠约为美元5.5百万和美元112.9分别为百万美元，这要归因于我们递延所得税资产的部分估值补贴。这些发行主要是由于进入了为期三年的累计税前账面收入状况，这反映了基于经营业绩和市场状况的改善，我们对未来使用这些递延所得税资产的期望越来越高。在发放估值补贴之前，截至2023年6月30日的三个月和六个月的所得税支出5.5百万和美元112.9百万美元分别为 $5.6百万和美元12.0分别为百万美元，这导致净所得税支出为美元0.1百万美元，净所得税优惠为美元100.9分别是百万。
有关所得税的更多信息，请参阅注意 (17) 所得税公司经审计的合并财务报表包含在其中 10-K 表年度报告截至2022年12月31日的财年。
(13) 承付款和或有开支
截至2023年6月30日和2022年12月31日，该公司已经 $16.2百万和美元4.9分别为数百万的设备存款。未兑现的设备购买承诺为美元142.6百万和美元225.5截至2023年6月30日和2022年12月31日，分别为百万。
NEXTIER 油田解决方案有限公司和子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
截至2023年6月30日，该公司的信用证为美元19.72019 年 ABL 融资机制（定义见此处）下的百万美元。
截至2023年6月30日，未来五年长期原材料供应合同下的最低承诺总额如下：
| | | | | |
| （千美元） |
| 2023 | $ | 21,439 | |
| 2024 | 18,464 | |
| 2025 | 3,960 | |
| 2026 | — | |
| 2027 | — | |
| $ | 43,863 | |
诉讼
与该行业一样，公司不时受到法律和行政诉讼、和解、调查、索赔和诉讼的约束。这些索赔包括但不限于合同索赔、环境索赔、就业相关索赔、声称受伤的索赔或与运营问题和机动车辆事故有关的索赔。公司对诉讼事项可能结果的评估基于其对多种因素的判断，包括处理类似事项的经验、过去的历史、先例、相关财务信息以及与该事项有关的其他证据和事实。根据公认会计原则，公司根据公司对预期负债的最佳估计，为可能发生重大损失且可以合理估计的意外事故进行累计，公司可以记录抵消应收账款，前提是此类负债可以从保险中收回。公司将来可能会逐项增加或减少其法定应计额，以考虑此类事项的发展。尽管最终结果存在不确定性，但根据目前获得的信息，公司目前认为这些问题总体上不会对其财务状况、经营业绩或流动性产生重大不利影响。
环保
公司受各种联邦、州和地方环境法律和法规的约束，这些法律和法规规定了环境保护的标准和要求。公司无法预测此类标准和要求的未来影响，这些标准和要求可能会发生变化并可能具有追溯效力。公司继续监测这些法律法规的现状。目前，公司尚未因任何可能对其财务状况、流动性或资本资源产生重大不利影响的环境违规行为被处以罚款、举报或通知。但是，管理层确实认识到，就公司业务的性质而言，为了维持合规性，短期内可能会产生材料成本。由于多种因素，此类未来支出的金额无法确定，包括可能的监管或负债的规模未知、可能需要的纠正措施的时间和范围未知、公司与其他责任方的责任比例的确定以及此类支出在多大程度上可以从保险或通过赔偿中收回。
监管审计
公司接受税务机关的例行审计。截至2023年6月30日，该公司已记录了对潜在评估的估计，其中大部分与估计的美元有关14.8与Alamo收购有关的所有税务司法管辖区的潜在评估和风险敞口数百万美元。截至2023年6月30日，公司的抵消性赔偿应收账款也为美元14.8根据购买协议，来自业主集团的百万美元，记入简明合并资产负债表中的预付资产和其他流动资产。2021年Alamo收购时，估计负债和应收赔偿均记录在收购价格分配中。在截至2022年12月31日的年度中，公司获得了更多信息，导致公司与本次审计相关的应计和抵消赔偿应收账款减少了美元2.9百万。在截至2023年6月30日的季度中，应计额和抵消补偿应收款没有重大变化。
(14) 关联方交易
公司主要股东的关联公司Cerberus运营与咨询公司、Cerberus Capital Management, L.P. 和Cerberus Technology Solutions LLC向公司提供某些咨询服务。公司支付的费用低于 $0.1百万和美元0.2在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中，这些服务分别为百万美元。公司支付的费用少于 $0.1百万和美元0.4在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，这些服务分别为百万美元。
作为收购协议的一部分，公司同意向Alamo Frac Holdings, LLC提供某些收盘后服务，价值为美元30.0总共百万。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，作为收购协议的一部分，公司没有向Alamo Frac Holdings, LLC提供任何服务。公司与这些服务相关的剩余客户合同责任为 $19.4截至2023年6月30日，百万人。
(15) 业务板块
根据 ASC 280，“细分市场报告”，公司定期评估其各个细分市场是否发生了变化。该决定基于以下因素做出：（i）公司首席运营决策者（“CODM”）目前正在将每个运营部门作为独立的业务进行管理，评估每个细分市场的业绩，明确做出资源分配决策，并预计在可预见的将来会这样做；（ii）每个运营细分市场的独立财务信息可用。
以下是每个可报告区段的描述：
完工服务
该公司的完井服务部门包括以下业务和服务领域：（i）压裂服务；（ii）有线和抽水服务；以及（iii）完井支持服务，其中包括我们的Power Solutions天然气加气业务、支撑剂最后一英里物流和储存业务以及我们的研究和技术部门。
油井建造和干预服务
出售公司的连续油管资产后，该公司的WC&I Services部门包括固井服务。
2022 年 8 月 1 日，该公司以现金收购价将其连续油管资产出售给 Gladiator21.6百万，这导致出售资产的收益为美元11.6百万。剥离非核心资产符合公司的战略，即将资本重新用于符合公司井场整合战略的最高回报项目，同时还能增强流动性。
下表显示了公司各分部的财务信息。公司和其他代表与细分市场没有直接关联的成本，例如利息支出、所得税和公司管理费用。公司资产包括现金、递延融资成本、衍生品和实体级机械设备。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | （千美元） |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 按业务部门划分的运营情况 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 调整后的毛利： | | | | | | | | |
完工服务(1) | | $ | 260,080 | | | $ | 184,730 | | | $ | 512,715 | | | $ | 291,064 | |
WC&I(1) | | 8,712 | | | 8,316 | | | 17,805 | | | 12,369 | |
| 调整后的总毛利 | | $ | 268,792 | | | $ | 193,046 | | | $ | 530,520 | | | $ | 303,433 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
(1)调整后的分部毛利不被视为非公认会计准则财务指标，因为它是公司衡量盈利能力的细分市场，根据ASC 280，必须根据公认会计原则进行披露。调整后的毛利定义为收入减去服务成本，不包括折旧和摊销，经过进一步调整以消除管理层在评估持续业绩时未考虑的服务成本项目。
NEXTIER 油田解决方案有限公司和子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | （千美元） |
| | 截至2023年6月30日的三个月 | | 截至2023年6月30日的六个月 |
| | 完工服务 | | WC&I | | 总计 | | 完工服务 | | WC&I | | 总计 |
收入 | | $ | 905,518 | | | $ | 39,573 | | | $ | 945,091 | | | $ | 1,801,082 | | | $ | 79,681 | | | $ | 1,880,763 | |
服务成本 | | 645,438 | | | 30,861 | | | 676,299 | | | 1,288,367 | | | 61,876 | | | 1,350,243 | |
不包括折旧和摊销的毛利 | | 260,080 | | | 8,712 | | | 268,792 | | | 512,715 | | | 17,805 | | | 530,520 | |
与服务成本相关的管理调整 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 调整后的毛利 | | $ | 260,080 | | | $ | 8,712 | | | $ | 268,792 | | | $ | 512,715 | | | $ | 17,805 | | | $ | 530,520 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | （千美元） |
| | 截至2022年6月30日的三个月 | | 截至2022年6月30日的六个月 |
| | 完工服务 | | WC&I | | 总计 | | 完工服务 | | WC&I | | 总计 |
收入 | | $ | 801,049 | | | $ | 41,863 | | | $ | 842,912 | | | $ | 1,403,669 | | | $ | 74,286 | | | $ | 1,477,955 | |
服务成本 | | 616,319 | | | 33,547 | | | 649,866 | | | 1,112,605 | | | 61,917 | | | 1,174,522 | |
不包括折旧和摊销的毛利 | | 184,730 | | | 8,316 | | | 193,046 | | | 291,064 | | | 12,369 | | | 303,433 | |
与服务成本相关的管理调整 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 调整后的毛利 | | $ | 184,730 | | | $ | 8,316 | | | $ | 193,046 | | | $ | 291,064 | | | $ | 12,369 | | | $ | 303,433 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | （千美元） |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 按细分市场划分的总资产： | | | | |
| 完工服务 | | $ | 1,629,596 | | | $ | 1,404,557 | |
| WC&I | | 40,394 | | | 38,150 | |
| 企业和其他 | | 493,576 | | | 284,461 | |
| 总资产 | | $ | 2,163,566 | | | $ | 1,727,168 | |
| 各细分市场的商誉： | | | | |
| 完工服务 | | $ | 192,780 | | | $ | 192,780 | |
| WC&I | | — | | | — | |
| 企业和其他 | | — | | | — | |
| 商誉总额 | | $ | 192,780 | | | $ | 192,780 | |
NEXTIER 油田解决方案有限公司和子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
收入分解
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中，收入活动如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年6月30日的三个月 | | 截至2023年6月30日的六个月 |
| | （千美元） | | （千美元） |
| | 完工服务 | | WC&I | | 总计 | | 完工服务 | | WC&I | | 总计 |
| 地理 | | | | | | | | | | | | |
| 东北 | | $ | 143,117 | | | $ | 8,299 | | | $ | 151,416 | | | $ | 306,578 | | | $ | 16,326 | | | $ | 322,904 | |
| 中央 | | 174,587 | | | — | | | 174,587 | | | 365,595 | | | — | | | 365,595 | |
| 西德克萨斯州 | | 507,510 | | | 29,088 | | | 536,598 | | | 987,734 | | | 59,665 | | | 1,047,399 | |
| 西方 | | 78,569 | | | 2,186 | | | 80,755 | | | 137,334 | | | 3,690 | | | 141,024 | |
| 国际 | | 1,735 | | | — | | | 1,735 | | | 3,841 | | | — | | | 3,841 | |
| | $ | 905,518 | | | $ | 39,573 | | | $ | 945,091 | | | $ | 1,801,082 | | | $ | 79,681 | | | $ | 1,880,763 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年6月30日的三个月 | | 截至2022年6月30日的六个月 |
| | （千美元） | | （千美元） |
| | 完工服务 | | WC&I | | 总计 | | 完工服务 | | WC&I | | 总计 |
| 地理 | | | | | | | | | | | | |
| 东北 | | $ | 110,319 | | | $ | 6,376 | | | $ | 116,695 | | | $ | 199,877 | | | $ | 11,886 | | | $ | 211,763 | |
| 中央 | | 159,995 | | | — | | | 159,995 | | | 273,091 | | | — | | | 273,091 | |
| 西德克萨斯州 | | 496,916 | | | 34,025 | | | 530,941 | | | 877,063 | | | 60,103 | | | 937,166 | |
| 西方 | | 30,399 | | | 1,462 | | | 31,861 | | | 49,023 | | | 2,297 | | | 51,320 | |
| 国际 | | 3,420 | | | — | | | 3,420 | | | 4,615 | | | — | | | 4,615 | |
| | $ | 801,049 | | | $ | 41,863 | | | $ | 842,912 | | | $ | 1,403,669 | | | $ | 74,286 | | | $ | 1,477,955 | |
NEXTIER 油田解决方案有限公司和子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(16) 新的会计公告
(a) 最近通过的会计准则
2021 年 7 月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了 ASU 2021-05《租赁（主题 842）出租人——具有可变租赁付款的某些租赁》（“ASU 2021-05”）。ASU 2021-05 允许出租人对不依赖指数或费率的可变租赁付款的租赁进行分类和核算，前提是：a) 根据主题842中的租赁分类指南，该租赁将被归类为销售型租赁或直接融资租赁；b) 出租人本来会确认第一天的损失。该标准对2021年12月15日之后开始的财政年度有效。公司于 2022 年 1 月 1 日采用了该标准，对财务报表没有重大影响。
2020年8月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2020-06年《债务——有转换和其他期权的债务（副标题470-20）以及衍生品和套期保值——实体自有股权合约（副题815-40）》（“ASU 2020-06”）。ASU 2020-06 简化了发行人对可转换债务工具和可转换优先股的会计指导。公司于 2022 年 1 月 1 日采用了该标准，对财务报表没有重大影响。
2021年10月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2021-08年 “业务合并（主题805）与客户签订的合同资产和联系负债的会计处理”（“ASU 2021-08”）。亚利桑那州立大学2021-08要求收购实体应用主题606来确认和衡量业务合并中的合同资产和合同负债。公司于 2023 年 1 月 1 日采用了该准则，对财务报表没有重大影响。
2022年12月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了ASU 2022-06 “参考利率改革（主题848）——推迟主题848的失效日期”。ASU 2022-06 提供了可选权宜之计，允许实体不对因参考利率改革而修改或以其他方式影响的合同或交易适用原本适用的美国公认会计原则。亚利桑那州立大学将ASC 848的日落日期从2022年12月31日推迟到2024年12月31日，该日期之前在亚利桑那州立大学2020-04和亚利桑那州立大学2021-01中提到。申请 ASC 848 的实体可以继续这样做，直到 2024 年 12 月 31 日。公司在2023年第二季度采用了该准则，对财务报表没有重大影响。
(b) 最近发布的会计准则
最近发布的尚未采纳的预计会对公司产生影响的会计准则。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下对财务状况和经营业绩的讨论和分析应与未经审计的简明合并财务报表和第一部分中包含的相关简明脚注一起阅读，”第 1 项。本10-Q表季度报告中的 “财务报表”，以及我们的 10-K 表年度报告截至2022年12月31日的财年。 有关前瞻性陈述的更多信息，请参阅 “关于前瞻性陈述和信息的警示声明”，该声明紧随本10-Q表季度报告的目录。
组织概述
NexTier Oildal Solutions Inc. 是一家以美国陆地油田服务为主的公司，在各种活跃和要求苛刻的盆地提供多样化的完井和生产服务。公司分为两个应报告的部门：
•完井服务，由以下业务线组成：（i）水力压裂服务；（ii）有线和泵送服务；以及（iii）完井支持服务，包括我们的电力解决方案天然气燃料业务、我们的支撑剂最后一英里物流和储存业务以及我们的研究和技术部门。
•油井施工和干预服务（“WC&I”），包括固井服务。
与 Patterson-UTI 合并
2023 年 6 月 14 日，NexTier 油田解决方案公司与 Patterson-UTI Energy, Inc.（“Patterson-UTI”）、Patterson-UTI 的全资子公司 Pecos Merger Sub Inc.（“Merger Sub Inc.”）和 Patterson-UTI 的全资子公司 Pecos Second Merger Sub LLC（“Merger Sub LLC”）签订了协议和合并计划（“合并协议”）除其他外，规定在合并协议的条款和条件下，在生效时：
•Merger Sub Inc. 将与NexTier合并并入NexTier，NexTier继续作为幸存实体（“幸存公司”）（“第一公司合并”），在第一家公司合并后，幸存的公司将立即与合并子有限责任公司合并，Merger Sub LLC继续作为幸存实体（“第二公司合并”，连同第一家公司合并，“合并”）；
•NexTier（“NexTier普通股”）在生效时间前夕发行并流通的每股普通股（包括每股NexTier限制性股票奖励），面值为每股0.01美元，将转换为获得Patterson-UTI（“Patterson-UTI普通股”）0.7520股普通股的权利，面值为每股0.01美元；
•NexTier 在国库中持有或由 Patterson-UTI、Merger Sub Inc. 或 Merger Sub LLC 直接或间接拥有的每股 nexTier 普通股都将被自动取消并不复存在，因此不会发行对价；以及
•合并和《合并协议》所设想的其他交易（“交易”）完成后，NexTier将成为Patterson-UTI的全资子公司。
合并协议的完成取决于某些条件的满足或豁免，其中包括：
•NexTier普通股至少大部分已发行股份的持有人通过合并协议；
•代表股票发行多数票的Patterson-UTI普通股持有人批准了股票发行；以及
•经修订的1976年《Hart-Scott-Rodino反垄断改善法》（“HSR法”）规定的等待期到期或提前终止。
NexTier已同意在合并协议执行与拟议合并生效之间的正常过程中开展业务，但合并协议中规定的具体例外情况除外，并同意合并协议中规定的某些其他惯常运营限制。
操作概述
市场趋势和影响
我们在美国几个最活跃的盆地提供服务，包括二叠纪河、马塞勒斯沙尔/尤蒂卡河、鹰福特河、中大陆河、海恩斯维尔和巴肯/洛基山脉。在我们最活跃的流域，我们的业务密度很高，这使我们有机会利用固定成本，快速提供我们认为最适合满足客户需求的高效集成解决方案。
客户在上游勘探、开发和生产项目上的支出对我们业务领域的活动产生了重大影响。因此，我们的财务业绩受到北美钻机和油井数量以及石油和天然气价格的影响，下文将详细讨论这些问题。影响我们活动的还有全球现状
经济，这影响了石油和天然气的需求。决定我们客户当前和未来支出水平的一些更重要的因素是石油和天然气价格、全球石油供应和需求、供应链中断、世界经济、利率上升、信贷可用性、政府监管和全球稳定，这些因素共同推动了全球钻探活动。
根据贝克休斯公司的每周钻机数量信息，2023年第二季度北美钻机总数平均值d 719台钻机，与2023年第一季度的平均760台钻机相比，减少了约5％。2023年第二季度，北美钻机数量为674台，比本季度初下降了81台，下降了11％。WTI价格进入2023年第二季度时为75.68美元，本季度下跌7％，至70.66美元。Henry Hub天然气价格上涨了18％，从2023年3月31日的2.10美元上涨至2023年6月30日的2.48美元。
2023年第二季度，欧佩克+和美国页岩油运营商继续保持严格的石油产量；2022年10月，欧佩克+表示将减少石油产量，并计划于2023年第二季度开始进一步减产。鉴于俄罗斯出口的原油和天然气供应，俄罗斯入侵乌克兰继续增加全球供应的不确定性，尽管到目前为止，俄罗斯的产量仍然相对具有弹性。
具体到美国的陆上完工量，由于整合和其他事件，出现了一些流失，这些事件在调整压裂供需方面取得了一些进展。我们认为，压裂设备在 2022 年供应不足，到 2023 年初仍然如此。但是，鉴于整个第二季度行业钻机数量的减少，我们预计2023年下半年压裂活动可能会下降。此外，我们预计我们每个车队的平均抽水时数将从2023年第二季度看到的非常高效的水平有所下降。尽管如此，尽管预计活动将下降，但我们预计美国土地完工设备的利用率仍将高于历史平均水平。随着我们的行业采用更复杂的完井技术，每支车队的马力强度持续增长；随着马力需求的恢复，我们相信现有供应将在更少的车队中得到充分利用，这加剧了紧张局面。
我们不断评估我们的方法，以确保我们的团队和设备能够满足客户不断变化的需求。客户越来越多地寻找通过降低与钻探和完井活动相关的排放来降低碳足迹的方法。我们已投资升级一半以上的机队，使其能够使用天然气作为主要燃料来源进行运营。这些双燃料车队可以使用柴油和天然气作为燃料来源提供动力。除了降低排放外，按照目前的柴油和天然气价格，与传统柴油机队相比，使用天然气还可以降低运营双燃料车队的成本。此外，我们现在已经部署了第一支电动车队。
利用趋势
从历史上看，我们的利用率与客户在美国的在岸支出高度相关，这在很大程度上是由石油和天然气价格推动的。通常，随着客户资本支出的增加，钻探、完井和生产活动也会增加，从而增加对我们服务的需求，从而增加工作天数或工作时间（视情况而定）。相反，当由于客户支出减少而导致钻探、完井和生产活动水平下降时，我们提供的服务通常会减少，从而减少工作天数或工时（视情况而定）。
鉴于美国陆上油田服务行业活动驱动因素的波动性和周期性，再加上我们能够为我们的服务收取的不同价格和提供这些服务的成本等因素，营业利润率可能会根据周期中给定时刻的供求情况而大幅波动。此外，在客户支出减少和/或竞争激烈的时期，我们可能需要打折费率或提供其他定价优惠，以保持竞争力并支持已部署的设备利用率，这会对我们的收入和营业利润率产生负面影响。在我们的服务定价疲软时期，我们可能无法相应地降低成本，而且我们从供应商那里降低成本的能力通常落后于服务定价的下降，这可能会进一步对我们的业绩产生不利影响。此外，在需求低迷时期之后，当对我们服务的需求增加时，我们利用这种不断增长的需求的能力可能会延迟，而我们会重新使用和重新部署在经济低迷时期闲置的设备和人员。我们为之工作的客户组合以及进入现货市场的有限时间也影响了我们部署的设备利用率。一些小型运营商可能没有足够的计划来支持持续运营或专用车队。
战略方向
我们认为，提供协调运营商和服务提供商激励措施的集成解决方案具有竞争价值。我们正在寻找机会，利用我们对数字计划以及柴油替代减少技术（例如双燃料和电动车队能力）的投资，为我们和我们的客户提供旨在实现减排的服务策略。NexTier同类最佳的数字平台已应用于NexTier运营机队。2021 年，我们推出了天然气处理和输送（电力解决方案），包括天然气采购，
压缩、运输、减压和处理服务，这将为NexTier的车队提供田间天然气或压缩天然气。该服务解决方案旨在解决附近没有可靠天然气供应的井场问题，因此，双燃料或其他低排放技术的全部好处和价值可能无法完全实现。该综合战略旨在为我们的客户提供一种简化的方法，以推动井场更可持续、更具成本效益的运营。鉴于市场反应积极，我们继续投资并扩大电力解决方案的足迹。我们在2022年从CIG收购资产符合我们大幅扩大最后一英里物流能力的承诺。
我们相信，我们的综合方法和久经考验的能力使我们能够为日益复杂和技术要求的完井要求提供具有成本效益的解决方案，其中包括更长的横向段、更高的压力速率和支撑剂强度，以及在具有挑战性的高压地层中进行多个压裂阶段。此外，我们的技术团队和创新中心使我们能够通过专为满足客户的完工要求和独特挑战而量身定制的工程解决方案来补充我们的服务。
我们相信，我们执行服务的安全、质量和效率以及我们与认可我们所提供价值的客户保持一致，是我们努力支持利用率和发展业务的核心。
与 2023 年的运营业绩相比 2022
截至2023年6月30日的三个月，与截至2022年6月30日的三个月相比
以下是我们截至2023年6月30日的三个月的经营业绩与截至2022年6月30日的三个月的经营业绩的比较。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 |
（千美元） | | | | | | 占收入的百分比 | | 方差 |
描述 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| 完工服务 | | $ | 905,518 | | | $ | 801,049 | | | 96 | % | | 95 | % | | $ | 104,469 | | | 13 | % |
| WC&I | | 39,573 | | | 41,863 | | | 4 | % | | 5 | % | | (2,290) | | | (5 | %) |
| | | | | | | | | | | | |
| 收入 | | 945,091 | | | 842,912 | | | 100 | % | | 100 | % | | 102,179 | | | 12 | % |
| 完工服务 | | 645,438 | | | 616,319 | | | 68 | % | | 73 | % | | 29,119 | | | 5 | % |
| WC&I | | 30,861 | | | 33,547 | | | 3 | % | | 4 | % | | (2,686) | | | (8 | %) |
| | | | | | | | | | | | |
| 服务成本 | | 676,299 | | | 649,866 | | | 72 | % | | 77 | % | | 26,433 | | | 4 | % |
| 折旧和摊销 | | 63,502 | | | 58,794 | | | 7 | % | | 7 | % | | 4,708 | | | 8 | % |
| 销售、一般和管理费用 | | 39,699 | | | 35,855 | | | 4 | % | | 4 | % | | 3,844 | | | 11 | % |
| 合并和整合 | | 5,275 | | | 23,682 | | | 1 | % | | 3 | % | | (18,407) | | | (78 | %) |
| 处置资产的亏损（收益） | | 5,772 | | | (866) | | | 1 | % | | 0 | % | | 6,638 | | | (767 | %) |
| | | | | | | | | | | | |
| 营业收入 | | 154,544 | | | 75,581 | | | 16 | % | | 9 | % | | 78,963 | | | 104 | % |
| 其他收入，净额 | | 2,927 | | | 1,461 | | | 0 | % | | 0 | % | | 1,466 | | | 100 | % |
| 利息支出 | | (7,307) | | | (7,344) | | | (1 | %) | | (1 | %) | | 37 | | | (1 | %) |
| 其他收入总额（支出） | | (4,380) | | | (5,883) | | | 0 | % | | (1 | %) | | 1,503 | | | (26 | %) |
| 所得税支出 | | (100) | | | (1,240) | | | 0 | % | | 0 | % | | 1,140 | | | (92 | %) |
| 净收入 | | $ | 150,064 | | | $ | 68,458 | | | 16 | % | | 8 | % | | $ | 81,606 | | | 119 | % |
| | | | | | | | | | | | |
收入：总收入包括我们的完工服务和WC&I板块的收入。截至2023年6月30日的三个月中，收入从截至2022年6月30日的三个月的8.429亿美元增长了1.022亿美元，增长了12％，达到9.451亿美元。下文将讨论按应报告细分市场划分的收入变化。
完成 服务：在截至2023年6月30日的三个月中，完工服务收入从截至2022年6月30日的三个月的8.01亿美元增长了1.045亿美元，增长了13％，达到9.055亿美元。该细分市场收入的增长主要归因于油井场地整合的增加，包括我们的Power Solutions天然气加气服务，以及有线和抽水服务的增加。尽管大宗商品价格下跌，但所有流域的客户活动都略有增加，我们实现了所有服务领域的强劲价格回升。
好吧 建筑和干预服务：截至2023年6月30日的三个月中，WC&I板块的收入从截至2022年6月30日的三个月的4190万美元下降了230万美元，下降了5％，至3,960万美元。收入下降的主要原因是2022年第三季度出售了盘管服务线。
成本 的服务：在截至2023年6月30日的三个月中，服务成本从截至2022年6月30日的三个月的6.499亿美元增加了2640万美元，增长了4％，达到6.763亿美元。如上文 “收入” 标题及其相关细分市场副标题所述，这一增长主要是由于活动和利用率的增加。定价的改善，加上运营效率和流程的改进，永久地将成本从组织中推出，足以抵消成本通胀的影响，并导致总成本的增长速度低于收入的增长。
设备利用率： 截至2023年6月30日的三个月中，折旧和摊销费用从截至2022年6月30日的三个月的5,880万美元增加了470万美元，增长了8％，至6,350万美元。这一增长主要是由2022年下半年和2023年上半年资本支出和融资租赁使用权资产的增加所推动的。资产处置亏损（收益）变动为660万美元，占76.7％，至亏损580万美元
截至2023年6月30日的几个月，在截至2022年6月30日的三个月中，收益为90万美元。这一变化是由2023年上半年几次早期的发动机故障推动的，而2022年上半年旧设备的销售有所增加。
销售、一般和管理费用： 在截至2023年6月30日的三个月中，销售、一般和管理费用（即与管理和支持我们的运营相关的成本）增加了380万美元，增长了11％，达到3,970万美元，而截至2022年6月30日的三个月为3590万美元。增长主要是由股票薪酬的增加所推动的。
合并和整合费用： 截至2023年6月30日的三个月中，合并和整合费用从截至2022年6月30日的三个月的2370万美元减少了1,840万美元，下降了78％，至530万美元。合并和整合支出的减少与阿拉莫收购收益的完成有关，该收益是由阿拉莫根据收购协议实现某些息税折旧摊销前利润目标引发的，部分被与帕特森合并相关的成本所抵消。Alamo收购收益的收益表现期已于2022年12月31日完成。
有效税率： 截至2023年6月30日的三个月，我们的持续经营业务的有效税率为 记录的净所得税支出的10万美元为0.0％。在截至2023年6月30日的三个月中，由于部分发放了递延所得税资产的估值补贴，我们确认了约550万美元的所得税优惠。本次发布的主要原因是进入了为期三年的累计税前账面收入状况，这反映了基于经营业绩和市场状况的改善，我们对未来使用这些递延所得税资产的期望越来越高。截至2023年6月30日的三个月中，不包括发放的估值补贴，正常有效税率为3.7％。正常化有效税率和美国联邦法定税率之间的差异是由于永久的账面税收差异、州所得税以及与本年度活动相关的估值补贴的变化。
与 2023 年的运营业绩相比 2022
截至2023年6月30日的六个月与截至2022年6月30日的六个月相比
以下是我们截至2023年6月30日的六个月的经营业绩与截至2022年6月30日的六个月的经营业绩的比较。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月 |
（千美元） | | | | | | 占收入的百分比 | | 方差 |
描述 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| 完工服务 | | $ | 1,801,082 | | | $ | 1,403,669 | | | 96 | % | | 95 | % | | $ | 397,413 | | | 28 | % |
| WC&I | | 79,681 | | | 74,286 | | | 4 | % | | 5 | % | | 5,395 | | | 7 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| 收入 | | 1,880,763 | | | 1,477,955 | | | 100 | % | | 100 | % | | 402,808 | | | 27 | % |
| 完工服务 | | 1,288,367 | | | 1,112,605 | | | 69 | % | | 75 | % | | 175,762 | | | 16 | % |
| WC&I | | 61,876 | | | 61,917 | | | 3 | % | | 4 | % | | (41) | | | 0 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| 服务成本 | | 1,350,243 | | | 1,174,522 | | | 72 | % | | 79 | % | | 175,721 | | | 15 | % |
| 折旧和摊销 | | 122,147 | | | 113,957 | | | 6 | % | | 8 | % | | 8,190 | | | 7 | % |
| 销售、一般和管理费用 | | 79,380 | | | 71,714 | | | 4 | % | | 5 | % | | 7,666 | | | 11 | % |
| 合并和整合 | | 5,436 | | | 32,914 | | | 0 | % | | 2 | % | | (27,478) | | | (83 | %) |
| 处置资产的亏损（收益） | | 9,542 | | | (1,689) | | | 1 | % | | 0 | % | | 11,231 | | | (665 | %) |
| | | | | | | | | | | | |
| 营业收入 | | 314,015 | | | 86,537 | | | 17 | % | | 6 | % | | 227,478 | | | 263 | % |
| 其他收入，净额 | | 2,647 | | | 6,831 | | | 0 | % | | 0 | % | | (4,184) | | | (61 | %) |
| 利息支出 | | (13,505) | | | (14,718) | | | (1 | %) | | (1 | %) | | 1,213 | | | (8 | %) |
| 其他收入总额（支出） | | (10,858) | | | (7,887) | | | (1 | %) | | (1 | %) | | (2,971) | | | 38 | % |
| 所得税优惠（费用） | | 100,900 | | | (1,400) | | | 5 | % | | 0 | % | | 102,300 | | | (7,307 | %) |
| 净收入 | | $ | 404,057 | | | $ | 77,250 | | | 21 | % | | 5 | % | | $ | 326,807 | | | 423 | % |
| | | | | | | | | | | | |
收入：总收入包括我们的完工服务和WC&I板块的收入。截至2023年6月30日的六个月中，收入从截至2022年6月30日的六个月的15亿美元增长了4.028亿美元，增长了27％，达到19亿美元。下文将讨论按应报告细分市场划分的收入变化。
完成 服务：截至2023年6月30日的六个月中，完工服务收入从截至2022年6月30日的六个月的14亿美元增长了3.974亿美元，增长了28％，达到18亿美元。该细分市场收入的增长主要归因于油井场地整合的增加，包括我们的Power Solutions天然气加气服务，以及有线和抽水服务的增加。尽管大宗商品价格下跌，但所有流域的客户活动都有所增加，我们实现了所有服务领域的强劲价格回升。
好吧 建筑和干预服务：截至2023年6月30日的六个月中，WC&I板块的收入从截至2022年6月30日的六个月的7,430万美元增长了540万美元，增长了7％，至7,970万美元。收入的增长主要是由于客户活动增加、定价提高以及市场状况改善导致的固井利用率提高，但被2022年第三季度出售盘管服务线导致的减少所抵消。
成本 的服务：在截至2023年6月30日的六个月中，服务成本从截至2022年6月30日的六个月的12亿美元增加了1.757亿美元，增长了15％，达到14亿美元。如上文 “收入” 标题及其相关细分市场副标题所述，这一增长主要是由于活动和利用率的增加。定价的改善，加上运营效率和流程的改进，永久地将成本从组织中推出，足以抵消成本通胀的影响，并导致总成本的增长速度低于收入的增长。
设备利用率： 截至2023年6月30日的六个月中，折旧和摊销费用从截至2022年6月30日的六个月的1.14亿美元增加了820万美元，增长了7％，至1.221亿美元。折旧和摊销的增加主要是由整个下半年资本支出和融资租赁使用权资产的增加所推动的
从 2022 年开始，一直持续到 2023 年上半年。截至2023年6月30日的六个月中，处置资产的亏损（收益）变动为1,120万美元，占665％，亏损950万美元，而截至2022年6月30日的六个月的收益为170万美元。这一变化是由2023年上半年几次早期的发动机故障推动的，而2022年上半年旧设备的销售有所增加。
销售、一般和管理费用： 在截至2023年6月30日的六个月中，销售、一般和管理费用（即与管理和支持我们的运营相关的成本）从截至2022年6月30日的六个月的7170万美元增加了770万美元，增长了11％，达到7,940万美元。这一增长主要是由股票薪酬的增加所推动的。
合并和整合费用： 截至2023年6月30日的六个月中，合并和整合费用从截至2022年6月30日的六个月的3,290万美元减少了2750万美元，下降了83％，至540万美元。合并和整合支出的减少主要与阿拉莫收购收益的完成有关，该收益是由阿拉莫根据收购协议实现某些息税折旧摊销前利润目标引发的，部分被与帕特森合并相关的成本所抵消。Alamo收购收益的收益表现期已于2022年12月31日完成。
有效税率： 截至2023年6月30日的六个月中，我们对持续经营的有效税率为（33.3％），记录在案的所得税优惠为1.009亿美元。在截至2023年6月30日的六个月中，由于递延所得税资产的估值补贴的发放，我们确认了约1.129亿美元的所得税优惠。本次发布的主要原因是，在2023年第一季度进入了为期三年的累计税前账面收入状况，这反映了在经营业绩和市场状况改善的基础上，我们对未来使用这些递延所得税资产的期望有所提高。截至2023年6月30日的六个月中，不包括发放的估值补贴，正常有效税率为4.0％。正常化有效税率和美国联邦法定税率之间的差异是由于永久的账面税收差异、州所得税以及与本年度活动相关的估值补贴的变化。
我们的合并资产负债表发生重大变化
下表列出了我们的财务状况和流动性的主要指标。 | | | | | | | | | | | | | | |
| | （千美元） |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 现金和现金等价物 | | $ | 310,166 | | | $ | 218,476 | |
| 流动资产总额，不包括现金和现金等价物 | | 566,727 | | | 507,539 | |
流动负债总额，不包括长期债务和租赁的当前到期日 | | 563,465 | | | 513,396 | |
长期债务的当前到期日 | | 14,176 | | | 14,004 | |
长期债务，扣除递延融资成本和债务折扣，减去当前到期日 | | $ | 340,327 | | | $ | 347,425 | |
截至2023年6月30日，现金及现金等价物为3.102亿美元，与截至2022年12月31日的2.185亿美元相比，增加了9170万美元，增长了42％。现金和现金等价物的增加是由于持续的盈利能力和强劲的现金收集，部分被用于资本支出、偿还债务的现金流、Alamo Earnout的支付、融资租赁和股票回购计划所抵消。
截至2023年6月30日，不包括现金和现金等价物的流动资产总额为5.667亿美元，与截至2022年12月31日的5.075亿美元相比，增加了5,920万美元，增长了12％。截至2023年6月30日，流动负债总额（不包括长期债务和租赁的当前到期日）为5.635亿美元，与截至2022年12月31日的5.134亿美元相比增加了5,010万美元，增长了10％。流动资产总额（不包括现金和现金等价物）的增加是由于贸易和其他应收账款净额增加，而流动负债总额（不包括长期债务和租赁的当前到期日）的增加是由于应付账款的增加，部分被应计费用的减少所抵消。
截至2023年6月30日，扣除递延融资成本和债务折扣后的长期债务减去当期到期日为3.403亿美元，与截至2022年12月31日的3.474亿美元相比，减少了710万美元，下降了2％。扣除递延融资成本和债务贴现后的长期债务减少，减去当期到期日，主要是由整个期间的本金支付所推动的。
流动性和资本资源
流动性代表公司调整未来现金流以满足其预期和意想不到的需求和机遇的能力。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | （千美元） |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 现金和现金等价物 | | $ | 310,166 | | | $ | 218,476 | |
| 债务，扣除未摊销的递延融资成本和未摊销的债务折扣 | | $ | 354,503 | | | $ | 361,429 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | （千美元） |
| | 截至6月30日的六个月 |
| | 2023 | | 2022 |
| 经营活动提供的净现金 | | $ | 399,207 | | | $ | 146,500 | |
| 用于投资活动的净现金 | | (195,357) | | | (76,972) | |
| 用于融资活动的净现金 | | $ | (111,838) | | | $ | (22,340) | |
截至2023年6月30日的六个月中，现金的重要来源和用途
现金来源：
•经营活动：
–在截至2023年6月30日的六个月中，经营活动提供的净现金为3.992亿美元。这主要是由于盈利能力的提高，包括强劲的营运资金管理、定价的改善，再加上运营效率和流程的改进，永久地将成本从组织中推出，足以抵消成本通胀的影响，并导致总成本的增长速度低于收入的增长。
现金的用途：
•投资活动：
–在截至2023年6月30日的六个月中，用于投资活动的净现金为1.954亿美元。该活动主要包括购买1.814亿美元的财产和设备，1 400万美元的设备押金预付款，以及安装软件530万美元，由处置资产所得的530万美元所抵消。
•融资活动：
–在截至2023年6月30日的六个月中，用于融资活动的净现金为1.118亿美元。该活动主要包括回购和报废与7,280万美元的股票回购计划相关的股票、与偿还2018年定期贷款机制和760万美元的设备贷款相关的付款、偿还我们的1,450万美元融资租约、偿还350万美元的融资负债、回购和报废与股票薪酬相关的股票的1,030万美元以及与收购阿拉莫有关的或有对价支付的款项。
截至2022年6月30日的六个月中，现金的重要来源和用途
现金来源：
•经营活动：
–在截至2022年6月30日的六个月中，经营活动提供的净现金为1.465亿美元。这主要是由市场状况改善和全球大宗商品价格上涨所推动的，这推动了所有流域的客户活动增加，并实现了所有服务领域的强劲价格回升。定价
改进，加上运营效率和流程改进，永久性地降低了组织的成本，足以抵消成本通胀的影响，并导致总体成本的增长速度低于收入的增长速度。
现金的用途：
•投资活动：
–在截至2022年6月30日的六个月中，用于投资活动的净现金为7,700万美元。该活动主要包括购买8 130万美元的财产和设备，340万美元的设备押金预付款，以及200万美元的软件安装，由处置资产的收益920万美元抵消。
•筹资活动：
–在截至2022年6月30日的六个月中，用于融资活动的净现金为2,230万美元。该活动主要包括与偿还2018年定期贷款机制和730万美元的设备贷款相关的付款、偿还660万美元的融资租约、偿还400万美元的融资负债、回购和报废与440万美元的股票薪酬相关的股票。
未来的现金来源和用途
从历史上看，我们的主要流动性来源包括运营现金流、普通股公开发行收益和债务融资机制下的借款，为资本支出提供资金。我们创造未来现金流的能力受许多变量的影响，其中许多是我们无法控制的，包括客户的钻探、完井和生产活动，这些活动高度依赖石油和天然气价格。有关影响我们业绩的某些因素和行业内市场挑战的更多讨论，请参阅上文 “市场趋势和影响” 标题下的信息。
我们预计2023年第三季度的资本支出约为8500万美元，比2023年第二季度有所下降。我们预计将在2023年第四季度进一步减少资本支出。截至2023年12月31日止年度的还本付息额预计为7,360万美元，其中3,500万美元与融资租赁有关，不包括收购付款。我们预计我们的还本付息将由运营产生的现金流提供资金。
鉴于我们与Patterson-UTI的合并协议悬而未决，我们暂停了股票回购计划。
影响流动性的其他因素
当前市场的财务状况。截至2023年6月30日，我们的2019年ABL融资机制下有3.102亿美元的现金和总额为4.113亿美元的可用现金。我们目前认为，我们的手头现金、运营产生的现金流以及2019年ABL融资机制下的可用性将提供足够的流动性，以满足我们估计的短期（即未来12个月）和长期（即未来12个月以后）的资金需求，包括资本支出、还本付息和营运资本投资。
担保协议。在正常业务过程中，作为2019年ABL融资的一部分，我们与金融机构签订了协议，根据该协议，截至2023年6月30日，未偿还的信用证为1,970万美元。
客户应收账款。根据行业惯例，我们会向客户收取拖欠服务的费用，因此，我们的客户延迟或未能支付我们的发票。我们的大多数贸易应收账款的付款期限为30至60天。如果我们的客户延迟支付或未能向我们支付大量未清应收账款，则可能会对我们的流动性、合并经营业绩和合并财务状况产生不利影响。
购买承诺。在正常的业务过程中，我们签订了各种影响或可能影响我们流动性的合同义务。公司有多项购买承诺，主要涉及我们与供应商签订的沙子采购、其他商品/服务和设备押金的协议。对这些供应商的购买承诺包括购买最低数量的产品/服务的义务；前提是，如果最低购买要求未得到满足，则在适用期结束时以现金结清缺额，或者在某些情况下结转到下一个期间。我们还负有与房地产、轨道车辆和轻型车辆相关的各种经营租赁义务。见第二部分，”第 1A 项。风险因素。”，了解与这些购买承诺相关的风险的更多信息。
长期债务安排
2019 年 ABL 设施
作为额外借款人和担保人，我们和我们的某些子公司是将于2024年10月31日到期的2019年ABL融资机制的当事方。除其他外，该融资机制提供4.5亿美元的循环信贷额度（包括1亿美元的信用证次级融资），但根据我们与贷款人商定的条款，借款基础为前提。截至2023年6月30日，我们在2019年ABL融资下没有未偿还的本金。2019年ABL融资机制包含各种肯定和否定契约（在每种情况下，除ABL融资机制最终文件中规定的惯例例外情况外），截至2023年6月30日，我们遵守了这些契约。
2018 年定期贷款工具
2018年5月25日，我们和作为担保人的某些子公司签订了2018年定期贷款机制，不时与每家贷款机构签订了2018年定期贷款额度，巴克莱银行集团作为行政代理人和抵押代理人。2018年定期贷款机制的收益用于为公司当时存在的定期贷款机制再融资以及偿还相关费用和开支，多余的收益用于为一般公司用途提供资金。2018年定期贷款机制包含各种肯定和否定契约（在每种情况下，除2018年定期贷款机制最终文件中规定的惯例例外情况外），截至2023年6月30日，我们遵守了这些契约。
设备贷款
2021 年 8 月 20 日，公司与卡特彼勒金融服务公司签订了主贷款和担保协议（“主协议”）。主协议为公司不时签订总额高达4,650万美元的有担保设备融资定期贷款（“设备贷款”）提供了背景。设备贷款可以分批提取，每笔贷款都有单独的本票证明。主协议和定期票据包含惯常的肯定和否定契约，包括对受主协议下适用贷款约束的抵押品进一步抵押的限制。截至2023年6月30日，公司遵守了所有契约。
关键会计估计
编制我们未经审计的简明合并财务报表和第一部分所含未经审计的简明合并财务报表的相关附注，”第 1 项。财务报表” 要求我们进行估算，以影响报告的资产、负债、收入和支出金额以及或有资产和负债的相关披露。我们将这些估算基于历史结果和其他各种被认为合理的假设，所有这些假设构成了估算资产和负债账面价值的基础，而这些资产和负债的账面价值无法从其他来源获得。实际结果可能与这些估计值不同。
关键会计估算需要管理层进行高度的主观判断，并对我们的财务状况或经营业绩产生重大影响。本讨论和分析应与我们在第一部分中包含的简明合并财务报表和相关附注一起阅读，”第 1 项。本10-Q表季度报告中的财务报表”，以及第二部分中包含的合并和合并财务报表及相关附注，”第 8 项。财务报表和补充数据” 和第二部分，”第 7 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析” 我们的 10-K 表年度报告截至2022年12月31日的财年。
新的会计公告
关于已发布但尚未通过的新会计公告的潜在影响的讨论，见附注 (16) 新的会计公告 在第一部分中，”第 1 项。财务报表。”
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
利率风险。截至2023年6月30日，我们有未偿还的浮动利率债务，这是我们使用与利率相关的衍生工具管理的敞口。我们没有持有会增加我们因外汇汇率、大宗商品价格或其他市场价格风险而承受的市场风险敞口的衍生工具。根据我们的2019年ABL融资机制和2018年定期贷款机制，我们面临浮动利率借款利率变化的影响。截至2023年6月30日，我们在2018年定期贷款机制下的未偿本金总额为3.325亿美元。根据2018年定期贷款机制的条款，利率提高1.0％的影响将分别对截至2023年6月30日的三个月和六个月的利息支出产生80万美元和170万美元的影响。
大宗商品价格风险。我们购买的材料和燃料使我们面临商品价格风险。我们的材料成本主要包括在执行支撑剂和化学品等刺激服务时消耗的库存成本。我们的燃料成本主要包括我们的各种卡车和其他机动设备使用的柴油。我们库存中的燃料和原材料价格波动不定，受到供需变化以及市场不确定性和地区短缺的影响。根据市场状况，我们通常能够将价格上涨转嫁给客户；但是，将来我们可能无法做到。我们通常不从事大宗商品价格套期保值活动。但是，我们与某些供应商签订了购买承诺，要购买我们运营中使用的大部分支撑剂。其中一些协议是有最低购买义务的 “不收即付” 协议。由于未来支撑剂市场价格的下跌，我们可能被要求购买商品并在购买时支付超过市场价格的价格。有关我们与浮动利率债务、利率相关衍生工具和购买承诺相关的市场风险的进一步量化披露，请参阅第一部分，”第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
信用风险。可能使我们面临信用风险集中的金融工具是贸易应收账款。我们在正常业务过程中向客户和其他各方提供信贷。我们已经制定了各种程序来管理我们的信用风险，包括信用评估和为可疑账户保留备抵金。有关我们持有的衍生工具的信用风险的某些其他信息，请参阅注 (7) 衍生品 在第一部分中，”第 1 项。财务报表”。
第 4 项。控制和程序
披露控制和程序
在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，我们对截至本报告所涉期末的披露控制和程序（该术语的定义见经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的有效性进行了评估。根据这项评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序自该日起生效。我们的披露控制和程序旨在确保在我们根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内得到记录、处理、汇总和报告，并收集此类信息并将其传达给包括首席执行官和首席财务官在内的管理层，以便及时就要求的披露做出决定。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年6月30日的季度中，我们的财务报告内部控制没有发生任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或者有理由可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响.
第二部分
第 1 项。法律诉讼
对本项目的回应信息以引用方式纳入本说明 (13) 承诺和突发事件 在第一部分中，”第 1 项。本10-Q表季度报告的 “财务报表”。
第 1A 项。 风险因素
除了本报告中列出的其他信息外，您还应仔细考虑第一部分 “第 1A 项” 中讨论的因素。我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告（“2022年年度报告”）中的 “风险因素”，可能会对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大影响。除下文所述外，我们在截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告中披露的风险因素没有重大变化。
与Patterson-UTI即将进行的合并相关的风险
合并需要得到股东的批准，也需要满足其他成交条件，包括政府的同意和批准，其中一些或全部可能无法在预期的时间范围内得到满足或完成（如果有的话）。
合并的完成受许多成交条件的约束，包括获得股东的批准以及经修订的1976年《Hart-Scott-Rodino反垄断改善法》规定的适用等待期到期或终止。我们无法保证将获得所有必需的同意和批准，也无法保证所有成交条件都将得到满足（或免除，如果适用），而且，即使可以获得所有必需的同意和批准，并且所有成交条件都得到满足（或免除，如果适用），我们也无法保证此类同意和批准的条款、条件和时间或合并的完成时间。完成合并的许多条件都不在我们的控制范围内，我们无法预测这些条件何时或是否会得到满足（或免除，如果适用）。合并完成或合并协议终止的任何延迟都可能加剧未决合并的任何不利后果。
双方完成合并的义务还受另一方陈述和保证的准确性的约束（某些例外情况除外）以及各方履行《合并协议》规定的各自义务。尽管Patterson-UTI和NexTier在《合并协议》中同意尽最大努力，但受某些限制，在合理可行的情况下尽快完成合并，但完成合并的这些条件和其他条件可能无法得到满足。此外，获得所需许可和批准的要求可能会将合并的完成推迟很长一段时间，或者阻止合并的发生。无法保证在终止日期之前获得或获得所有必需的监管部门批准。因此，我们无法向你保证，即使我们的股东批准合并，合并也会完成，也无法保证合并一旦完成，将完全符合《合并协议》中规定的条款或在预期的时间范围内。
如果合并不符合重组资格，则可能会产生不利的税收后果。
合并旨在符合《守则》第368（a）条所指的 “重组” 资格，Patterson-UTI和NexTier打算根据此类资格报告合并。我们有义务完成合并的一个条件是我们收到律师或Patterson-UTI律师截至截止日期的意见，大意是合并合并合在一起将符合《守则》第368（a）条所指的 “重组”。如果美国国税局或法院裁定合并合并不应被视为《守则》第368（a）条所指的 “重组”，则我们普通股的美国持有人通常会确认根据合并将NexTier普通股换成Patterson-UTI普通股时的应纳税收益或损失。
在合并悬而未决期间，我们将面临各种不确定性，这可能会造成干扰，并可能使与员工、客户和其他第三方业务合作伙伴保持关系变得更加困难。
我们完成合并的努力可能会对我们的业务造成严重干扰，并给我们的业务带来不确定性，这可能会对我们的经营业绩和业务产生重大不利影响。合并能否完成的不确定性可能会影响我们招聘潜在员工或留住和激励现有员工的能力。在合并悬而未决期间，留住员工可能特别具有挑战性，因为合并后，员工的角色可能会面临不确定性。我们的管理层和员工的很大一部分注意力都集中在合并的完成上，因此转移了我们的日常运营。我们未来的不确定性可能会对我们产生不利影响
业务以及我们与客户和潜在客户的关系。例如，客户、供应商和其他第三方可能会推迟有关与我们合作的决定，或者寻求改变与我们的现有业务关系。现有业务关系的变更或终止可能会对我们的收入、收益和财务状况以及普通股的市场价格产生不利影响。合并完成或合并协议终止的任何延迟都可能加剧合并悬而未决的不利影响。
在合并协议生效期间，我们的业务活动受到限制。
在《合并协议》生效期间，我们的业务活动受到限制，通常要求我们在所有重大方面按照正常流程开展业务，与过去的惯例一致，并在没有Patterson-UTI事先同意的情况下对我们施加各种特定限制。这些限制可能会阻止我们寻求战略商机，对我们的业务采取我们可能认为有利的行动，以及有效或及时地应对竞争压力和行业发展，从而可能对我们的业务、财务状况和运营产生重大和不利影响。
在某些情况下，合并协议要求我们向Patterson-UTI支付终止费，这可能会影响考虑提出替代收购提案的第三方的决定。
根据合并协议的条款，在特定条件下，我们可能需要向Patterson-UTI支付6,090万美元的终止费，包括合并协议因董事会修改建议而终止，或者在某些情况下，有人向我们提出了替代交易提案，并且在终止后的9个月内，我们签订了规定替代交易或完成替代交易的最终协议。这笔款项可能会影响寻求收购或与我们合并的第三方提出的结构、定价和条款，并可能阻碍第三方提出竞争性收购提案，包括比合并更有利于我们的股东的提案。
由于合并，我们已经并将继续承担直接和间接成本。
我们已经并将继续承担巨额成本和开支，包括监管成本、专业服务费用和其他与合并有关的交易成本，如果合并没有完成，我们将获得很少或根本没有收益。有许多我们无法控制的因素可能会影响这些成本和支出的总金额或时间。即使合并尚未完成，其中许多费用和成本仍将由我们支付，并且可能与除了完成合并之外我们本来不会开展的活动有关。
对合并协议提出质疑的诉讼可能会使合并无法在预期的时间范围内完成，或者根本无法完成。
可能会对我们、我们的董事会或《合并协议》的其他各方提起诉讼，对合并提出质疑或就此提出其他索赔。此类诉讼可能由我们所谓的股东提起，除其他外，可能寻求禁止完成合并。完成合并的条件之一是没有任何具有禁止或以其他方式禁止完成合并的命令或法律。因此，如果此类潜在诉讼的原告成功获得禁令，禁止被告按照商定的条件完成合并，则此类禁令可能会阻止合并生效或在预期的时间范围内生效。
第 2 项。 未注册的股权证券销售和所得款项的使用
(a) 股权证券的未注册销售
没有。
(b) 所得款项的用途
没有。
(c) 购买股权证券
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 发行人购买股票证券 |
| 结算周期 | | (a) 购买的股票总数(1),(2) | | (b) 每股支付的平均价格 | | (c) 作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数(2).(3) | | (d) 根据计划或计划可能购买的股票的美元价值(2) |
| 2023 年 4 月 1 日至 2023 年 4 月 30 日 | | 1,087 | | | $ | 8.15 | | | — | | | $ | 83,643,454 | |
| 2023 年 5 月 1 日至 2023 年 5 月 31 日 | | 2,325,905 | | | 7.68 | | | 2,323,896 | | | 65,785,934 | |
| 2023 年 6 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 | | 798 | | | 8.82 | | | — | | | 65,785,934 | |
| 总计 | | 2,327,790 | | | $ | 7.69 | | | 2,323,896 | | | $ | 65,785,934 | |
| | | | | | | | |
(1) 包括我们在2023年第二季度预扣的3,894股股票，平均每股价格为8.31美元，以履行限制性股票归属时产生的员工的预扣税义务。此类股票的价值基于归属日我们普通股的收盘价。
(2) 2022年10月25日，公司宣布董事会批准了一项新的股票回购计划，金额高达2.5亿美元，直至2023年12月31日。股票回购计划可以在公开市场交易、大宗交易、私下谈判交易、衍生品交易、10b5-1计划或其他方式中不时执行。任何股票回购的金额、时间和条款将根据当前的市场状况和其他因素（包括适用的封锁期）确定。股票回购计划不要求NexTier在任何时期内购买任何普通股，NexTier可以随时自行决定修改或暂停该计划。该表仅包括截至2023年6月30日的股票现金回购。该公司预计将使用2023年12月31日之前产生的手头现金流为回购提供资金。
(3) 反映已结算、购买的股票数量。
第 3 项。 优先证券违约
没有。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息
在截至2023年6月30日的三个月中，公司没有董事或高管 采用要么 终止a “规则 10b5-1 交易安排” 或 “非规则 10b5-1 交易安排”，每个术语的定义见第 S-K 法规第 408 (a) 项。
第 6 项。 展品
本10-Q表季度报告附录索引中列出的文件以引用方式纳入或与本10-Q表季度报告一起归档，每种情况均如其中所示（根据S-K法规第601项编号）。
| | | | | | | | |
| | |
展览
数字 | | 展品描述 |
| | |
2.1 | | Patterson-UTI Energy, Inc.、Pecos Merger Sub Inc.、Pecos Second Merger Sub LLC和NexTier Oilding Solutions, Inc.之间截至2023年6月14日的协议和合并计划（参照注册人于2023年6月15日提交的8-K表最新报告附录2.1）。 |
3.1 | | 2023 年 4 月 18 日修订和重述的章程（参照注册人于 2023 年 4 月 24 日提交的 8-K 表最新报告的附录 3.1 纳入）。 |
10.1 | | NexTier Oilding Solutions Inc.（f/k/a Keane Group, Inc.）作为母公司担保人、作为主要借款人的基恩集团控股有限责任公司、作为额外借款人和担保方的公司的某些其他子公司、贷款方以及作为行政和抵押代理人的巴克莱银行有限公司（注册成立）于2023年6月8日对定期贷款协议的第1号修正案参照注册人于2023年6月14日提交的8-K表最新报告的附录10.1）。 |
10.2 | | NexTier 油田解决方案公司（f/k/a Keane Group, Inc.）作为母公司担保人、作为主要借款人的基恩集团控股有限责任公司、作为额外借款人和担保方的公司某些其他子公司、其贷款方和北卡罗来纳州美国银行签订的截至2019年10月31日的第二次修订和重述的资产循环信贷协议的第1号修正案作为行政和抵押代理人（参照注册人于6月14日提交的8-K表最新报告的附录10.2注册成立）2023)。 |
10.3 | | 经修订的NexTier Oilding Solutions Inc.股权和激励奖励计划（参照注册人于2023年6月14日提交的8-K表最新报告附录10.3纳入）。 |
31.1* | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证。 |
31.2* | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证。 |
32.1** | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350节对首席执行官和首席财务官进行认证。 |
| 101.INS* | | XBRL 实例文档-实例文档不出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中。 |
| 101.SCH* | | XBRL 分类扩展架构文档。 |
| 101.CAL* | | XBRL 分类扩展计算链接库文档。 |
| 101.LAB* | | XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。 |
| 101.PRE* | | XBRL 分类扩展演示链接库文档。 |
| 101.DEF* | | XBRL 分类法扩展定义链接库文档。 |
| 104 | | 封面交互式数据文件（嵌入在行内 XBRL 文档中）。 |
| | |
* 随函提交。
** 随函提供。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式使本报告由2023年7月26日正式授权的下列签署人代表其签署。
| | | | | | | | |
| NexTier 油田解决方案有限公司 （注册人） |
| | |
| 来自： | /s/ Dipo Ilyomade |
| | Dipo Ilyomade |
| | 首席会计官兼正式授权官员 |
| | |