FTI-20201231000168145910-K错误12/312020财年大型加速文件服务器是是不是错误错误错误2.7—7.93.69.76.916.625.520.315.5108.995.41.02.51.001.00618.3618.3618.3449.5447.1449.5447.1—4.0—0.10.130.520.5211211211211254.389.6188.5183.675.586.6—9.313.914.912.013.070085012.515.0600850其他负债我们有一项强制可赎回的金融负债,该负债按其公允价值记录。强制赎回的财务责任涉及我们在拥有亚马尔LNG工厂设计、工程和建设并负责其设计、工程和建设的合法Technip Energy合同实体中的投票权控制权益。
强制可赎回的金融责任2.466亿美元截至2020年12月31日和2019年12月31日,分别确认了2.688亿美元,其中1.419亿美元和1.291亿美元分别记录为其他流动负债。在截至2020年12月31日的一年中,我们重新评估了负债,以反映目前对该义务的预期,这导致在截至2020年12月31日的一年中确认了2.02亿美元的支出。财务负债的公允价值变动在合并损益表中记为利息支出。有关详细信息,请参阅附注10和25。
246.6268.8141.9129.1202.02.002.003.453.455.005.003.403.403.153.153.153.154.004.004.004.003.753.758020.0033.0045.0051.0055.0057.00145.8————00016814592020-01-012020-12-31Iso4217:美元00016814592020-06-30Xbrli:共享00016814592021-02-240001681459美国-GAAP:服务成员2020-01-012020-12-310001681459美国-GAAP:服务成员2019-01-012019-12-310001681459美国-GAAP:服务成员2018-01-012018-12-310001681459美国-GAAP:ProductMember2020-01-012020-12-310001681459美国-GAAP:ProductMember2019-01-012019-12-310001681459美国-GAAP:ProductMember2018-01-012018-12-3100016814592019-01-012019-12-3100016814592018-01-012018-12-310001681459美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-12-31Iso4217:美元Xbrli:共享0001681459SRT:重新调整成员2018-01-012018-12-310001681459Us-gaap:AccumulatedForeignCurrencyAdjustmentIncludingPortionAttributableToNoncontrollingInterestMember2019-01-012019-12-310001681459Us-gaap:AccumulatedForeignCurrencyAdjustmentIncludingPortionAttributableToNoncontrollingInterestMember2018-01-012018-12-3100016814592020-12-3100016814592019-12-3100016814592018-12-3100016814592017-12-310001681459美国-GAAP:CommonStockMember2017-12-310001681459Fti:OrdinarySharesHeldInTreasuryAndEmployeeBenefitTrustMember2017-12-310001681459US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2017-12-310001681459美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2017-12-310001681459Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2017-12-310001681459美国-公认会计准则:非控制性利益成员2017-12-310001681459Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)美国-GAAP:会计标准更新201409成员2018-01-010001681459Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-公认会计准则:非控制性利益成员美国-GAAP:会计标准更新201409成员2018-01-010001681459Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-GAAP:会计标准更新201409成员2018-01-010001681459美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2018-01-012018-12-310001681459美国-公认会计准则:非控制性利益成员2018-01-012018-12-310001681459Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-01-012018-12-310001681459美国-GAAP:CommonStockMember2018-01-012018-12-310001681459US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2018-01-012018-12-310001681459Fti:OrdinarySharesHeldInTreasuryAndEmployeeBenefitTrustMember2018-01-012018-12-310001681459美国-GAAP:CommonStockMember2018-12-310001681459Fti:OrdinarySharesHeldInTreasuryAndEmployeeBenefitTrustMember2018-12-310001681459US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2018-12-310001681459美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2018-12-310001681459Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-310001681459美国-公认会计准则:非控制性利益成员2018-12-310001681459Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)美国-GAAP:会计标准更新201602成员2019-01-010001681459Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-GAAP:会计标准更新201602成员2019-01-010001681459美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-01-012019-12-310001681459美国-公认会计准则:非控制性利益成员2019-01-012019-12-310001681459Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-12-310001681459美国-GAAP:CommonStockMember2019-01-012019-12-310001681459US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-01-012019-12-310001681459Fti:OrdinarySharesHeldInTreasuryAndEmployeeBenefitTrustMember2019-01-012019-12-310001681459美国-GAAP:CommonStockMember2019-12-310001681459Fti:OrdinarySharesHeldInTreasuryAndEmployeeBenefitTrustMember2019-12-310001681459US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310001681459美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-12-310001681459Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310001681459美国-公认会计准则:非控制性利益成员2019-12-310001681459Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-GAAP:会计标准更新201613成员美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-01-010001681459Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-GAAP:会计标准更新201613成员2020-01-010001681459美国-公认会计准则:非控制性利益成员2020-01-012020-12-310001681459Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-12-310001681459美国-GAAP:CommonStockMember2020-01-012020-12-310001681459US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-12-310001681459美国-GAAP:CommonStockMember2020-12-310001681459Fti:OrdinarySharesHeldInTreasuryAndEmployeeBenefitTrustMember2020-12-310001681459US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310001681459美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-12-310001681459Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001681459美国-公认会计准则:非控制性利益成员2020-12-3100016814592020-01-012020-03-3100016814592019-01-012019-03-31Iso4217:欧元Xbrli:共享00016814592017-01-012017-12-310001681459FTI:VesselsMemberSRT:最小成员数2020-01-012020-12-310001681459SRT:最大成员数FTI:VesselsMember2020-01-012020-12-310001681459美国-GAAP:BuildingMemberSRT:最小成员数2020-01-012020-12-310001681459美国-GAAP:BuildingMemberSRT:最大成员数2020-01-012020-12-310001681459美国-GAAP:MachineyAndEquipmentMemberSRT:最小成员数2020-01-012020-12-310001681459SRT:最大成员数美国-GAAP:MachineyAndEquipmentMember2020-01-012020-12-310001681459SRT:最小成员数2020-01-012020-12-310001681459SRT:最大成员数2020-01-012020-12-310001681459Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMemberSRT:最小成员数2020-01-012020-12-310001681459SRT:最大成员数Us-gaap:SoftwareAndSoftwa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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-K
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的规定提交年度报告。
截至的财政年度 2020年12月31日
或
☐ 根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告
在从日本到日本的过渡期内,日本将从日本过渡到日本,而日本将从日本过渡到日本,中国将从中国过渡到中国,从中国过渡到中国,中国将从中国过渡到中国。
佣金档案编号 001-37983
TechnipFMC plc
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | |
英国 | 98-1283037 |
(注册成立或组织的州或其他司法管辖区) | (国际税务局雇主识别号码) |
| |
圣保罗墓地一张 | |
伦敦 | |
英国 | EC4M 8AP |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
+44 203-429-3950
(注册人电话号码,包括区号)
| | | | | | | | | | | | | | |
根据该法第12(B)条登记的证券: |
每节课的标题 | 商品代号 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,每股面值1.00美元 | FTI | 纽约证券交易所 |
根据该法第12(G)条登记的证券:没有。 |
用复选标记表示注册人是否为证券法第405条规定的知名经验丰富的发行人。是 ý*¨
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法的第(13)节或第(15)(D)节提交报告。是¨ 不是 ý
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13节或第15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否一直符合此类提交要求。是 ý*¨
用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规(本章232.405节)第405条规定必须提交的每个交互数据文件。是 ý*¨
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。请参阅《交易法》规则第312b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
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大型加速滤波器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服务器 | ☐ | 规模较小的报告公司 | ☐ |
| | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司,用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告,证明其管理层根据“萨班斯-奥克斯利法案”(“美国联邦法典”第15编第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告内部控制的有效性进行了评估,该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。☒
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如法案规则第312b-2条所定义)。回答是。☐他说:“我不知道你的意思是什么。”ý
注册人的非关联公司持有的注册人普通股的总市值,通过乘以2020年6月30日的流通股,乘以纽约证券交易所(New York Stock Exchange)报告的当日收盘价6.80美元,确定为$。2.7十亿美元。
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班级 | | 截至2021年2月24日未偿还 |
普通股,每股面值1.00美元 | | 450,433,770 |
以引用方式并入的文件
注册人的最终委托书中与其2021年股东周年大会有关的部分通过引用并入本年度报告的10-K表格第三部分(如有说明)。2021年的委托书将在与本报告相关的财年结束后120天内提交给美国证券交易委员会(U.S.Securities and Exchange Commission)。
目录
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| 页面 |
第一部分 | |
第一项:业务 | 4 |
注册人的行政人员 | 29 |
项目1A。风险因素 | 30 |
项目1B。未解决的员工意见 | 46 |
第2项:属性 | 47 |
项目3.法律诉讼 | 142 |
第294项矿山安全信息披露 | 142 |
第二部分 | |
项目5.注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券 | 50 |
第6项:精选财务数据 | 52 |
项目七、管理层对财务状况和经营成果的讨论分析 | 53 |
项目7A。关于市场风险的定量和定性披露 | 76 |
项目8.财务报表和补充数据 | 78 |
第9项会计和财务披露方面的变更和与会计师的分歧 | 141 |
项目9A。管制和程序 | 141 |
项目9B。其他资料 | 142 |
第三部分 | |
项目10.董事、高级管理人员和公司治理 | 143 |
项目11.高管薪酬 | 143 |
第12项:某些实益所有人和管理层的担保所有权及相关股东事项 | 143 |
项目13.某些关系和相关交易,以及董事独立性 | 144 |
项目14.总会计师费用和服务 | 144 |
第四部分 | |
项目15.展品和财务报表明细表 | 145 |
项目16.表格10-K总结 | 147 |
签名 | 149 |
有关前瞻性陈述的警示说明
这份Form 10-K年度报告包含修订后的1933年美国证券法第27A节和修订后的1934年美国证券法(“交易法”)第21E节所定义的“前瞻性陈述”。前瞻性陈述通常与未来事件和预期的收入、收益、现金流或我们业务或经营结果的其他方面有关。前瞻性陈述通常由“相信”、“预期”、“预期”、“计划”、“打算”、“预见”、“应该”、“将会”、“可能”、“可能”、“估计”、“展望”以及类似的表达方式来识别,包括其否定意义。然而,没有这些词语并不意味着这些声明不具有前瞻性。这些前瞻性陈述是基于我们目前对未来发展和业务状况及其对我们的潜在影响的预期、信念和假设。虽然管理层相信这些前瞻性陈述在作出时是合理的,但不能保证影响我们的未来发展会是我们预期的发展。
我们所有的前瞻性表述都涉及风险和不确定性(其中一些重大或超出我们的控制范围),以及可能导致实际结果与我们的历史经验和目前的预期或预测大不相同的假设。已知的可能导致实际结果与前瞻性表述中预期的大不相同的重大因素包括:原油和天然气的需求和价格出现不可预测的趋势;竞争以及与行业竞争因素相关的意外变化,包括持续的行业整合;新冠肺炎疫情及其对我们产品和服务的需求的影响;我们无法预测石油和天然气的需求和价格;与我们行业竞争因素相关的竞争和意想不到的变化,包括正在进行的行业整合;新冠肺炎疫情及其对我们产品和服务的需求的影响;我们无法预测原油和天然气的需求和价格;与我们行业竞争因素相关的竞争和意外变化,包括持续的行业整合;主要合同、客户或联盟的累积损失;我们开展业务所在国家的政治、法规、经济和社会条件的中断;DTC和Euroclear拒绝担任我们股票的存管和结算机构;英国退出欧盟;我们现有和未来债务的影响以及根据管理我们现有债务的协议对我们运营的限制;我们收购和剥离活动造成的风险;固定价格合同造成的风险;任何延误和成本超支我们未能交付积压的货物;我们对分包商、供应商和合资伙伴的依赖;我们的IT基础设施出现故障,包括网络攻击导致的故障;海盗危及我们的海事员工和资产的风险;我们经营或曾经经营的行业固有的潜在责任;我们未能遵守众多法律法规, 包括与环境保护、健康和安全、劳工和就业、进出口管制、货币兑换、贿赂和腐败、税收、隐私、数据保护和数据安全有关的限制;作为一家英国上市有限公司对股息支付或股票回购的额外限制;针对我们的未投保索赔和诉讼,包括知识产权诉讼;税法、条约和法规以及相关税务机关的任何不利结果;与剥离我们的Technip Energy业务部门(“剥离”)相关的预期收益或我们未来负债的不确定性;Technip Energy的运营结果、现金流和财务状况的任何负面变化,影响我们在其中的剩余投资的价值和我们根据日期为2021年1月7日的股份购买协议(“股份购买协议”)与Bpifrance Participations SA(根据法兰西共和国法律注册成立的法国兴业银行(“BPI”)签订的股份购买协议)下的义务;我们的主要经理和员工可能离职;不利的季节性和天气条件以及不利的汇率;与我们的固定收益养老金计划承诺相关的风险,以及本年度报告第一部分第1a项“风险因素”和本年度报告10-K表其他部分所列的风险。我们告诫您不要过度依赖任何前瞻性陈述,这些陈述仅说明截至本新闻稿之日的情况。我们没有义务在前瞻性陈述发表之日后公开更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因,除非法律要求。
第一部分
第一项:业务
公司概况
TechnipFMC plc是一家根据英格兰和威尔士法律成立和组织的上市有限公司,注册号为09909709,注册办事处位于英国伦敦EC4M 8AP圣保罗教堂一号(以下简称“TechnipFMC”、“公司”、“我们”或“我们的”),是能源行业的全球领先者,提供项目、产品、技术和服务。凭借我们的专有技术和生产系统、集成的专业知识和全面的解决方案,我们正在改变我们客户的项目经济性。
我们在法国巴黎和美国得克萨斯州休斯顿设有运营总部,业务涉及三个业务部门:海底、Technip Energy和Surface Technologies。我们处于独特的地位,能够在从概念到项目交付乃至更高的项目生命周期内提供更高的效率。通过创新的技术和提高的效率,我们的产品为我们的客户提供了开发能源资源和定位以迎接能源转型挑战的新可能性。2021年2月16日,公司完成分拆。剥离后,该公司将在两个报告部门下运营:海底和水面技术,详情见下文“剥离”一节。
提高我们的业绩和竞争力是这一战略的一个重要组成部分,这一战略是通过以下方式实现的
技术和创新差异化、无缝执行以及依赖简化来降低成本。我们的目标是通过抓住市场增长机会和扩大我们的服务范围,实现有利可图和可持续的增长。我们正在有效地管理我们的资产,以确保我们做好充分准备,以推动和受益于我们服务的许多细分市场的机会。
我们超过35,000名员工的动力来自于对客户的坚定承诺和项目执行的文化,有目的的创新,挑战行业惯例,并重新思考如何实现最佳结果。这带来了新的思维、精简的决策和更聪明的结果,使我们能够实现提升世界能源行业业绩的愿景。
历史
2015年3月,美国特拉华州的FMC Technologies,Inc.(“FMC Technologies”)和法国的匿名者Technip S.A.(“Technip”)签署了一项协议,组成独家联盟,并成立Forsys SubSea,这是一家各持一半股权的合资企业,将联合两家行业领先者的海底技能和能力。该联盟于2015年6月1日开始运作,旨在确定设计、交付和维护海底油田的新的创新方法。
Forsys SubSea在运营商的项目概念阶段早期就将业内最有才华的海底专业人士聚集在一起,拥有设计和集成产品、系统和安装的技术能力,以显著降低海底油田开发成本并提高整体项目经济效益。
基于Forsys海底合资企业的成功及其集成解决方案的创新方法,Technip和FMC Technologies于2016年5月宣布,两家公司将通过对等合并,创建一家全球海底领军企业TechnipFMC,该公司将通过重新定义石油和天然气的生产来推动变革。业务合并于2017年1月16日完成(合并),2017年1月17日,TechnipFMC开始作为一家统一的合并公司在纽约证券交易所(NYSE)和泛欧交易所巴黎证券交易所(Euronext Paris Stock Exchange)交易,交易代码为“FTI”。
2017年,也就是我们合并的第一年,TechnipFMC获得了几个项目奖项,因为许多运营商推进了重大陆上项目和海底开发的最终投资决策。几个海底奖项采用了我们的综合项目交付方法,验证了我们旨在降低项目成本和加快交付初始碳氢化合物产量的独特商业模式。这是通过将合并后的公司免费提供的海底工作范围整合在一起而实现的。
2018年,TechnipFMC交付了业界首批三个全周期的集成项目,并实现了海底入站订单的大幅增长,这在一定程度上是由其独特的集成产品iEPCI™(简称iEPCI)推动的。2019年全年,TechnipFMC获得的综合海底奖励价值比前一年翻了一番多,占所有海底项目入站订单的50%以上。这一增长是由于更广泛地采用集成的
商业模式,特别是那些我们有独特联盟的客户。凭借业界最全面、唯一真正集成的海底市场产品,我们继续为我们的客户拓展深水商机。
TechnipFMC的专业知识并不局限于碳氢化合物的生产。由于其一流的工程与建设(“E&C”)项目设计和执行能力,以及一系列专有技术的支持,TechnipFMC继续确保并交付使我们的客户能够进一步实现资源货币化的项目-从陆上和浮式船舶上的天然气液化,到炼油和产品设施,以及绿色化学和可再生能源。
衍生产品
2019年8月26日,我们宣布有意分成两家多元化的纯市场领先者-TechnipFMC,专注于海底和地表碳氢化合物生产,以及Technip Energy,专注于下游工程、采购和建筑(EPC)项目执行。由于新冠肺炎疫情,大宗商品价格大幅下跌,以及全球股市波动加剧,我们于2020年3月15日宣布推迟交易完成,直到市场充分复苏。2021年1月7日,我们宣布恢复交易活动,以完成交易,原因是市场前景更加明朗,我们证明了自己有能力成功执行项目。
2021年2月16日,我们完成了Technip Energy业务部门的分离。这项交易的结构是剥离(“剥离”),按比例向我们的股东派发50.1%的Technip Energy N.V.流通股的股息(“分派”)。我们的每位股东每持有5股TechnipFMC普通股,即2021年2月17日,纽约市时间下午5点,即可获得一股Technip Energy N.V.的普通股,这是有记录的日期,也就是2021年2月17日,也就是纽约市时间下午5点,每持有5股TechnipFMC普通股,我们的股东将获得1股Technip Energy N.V.的普通股。Technip Energy N.V.现在是一家独立的上市公司,其股票在泛欧交易所巴黎证券交易所的股票代码为“TE”。
关于剥离,2021年1月7日,BPI(自2009年以来一直是我们的主要股东之一)签订了一项股份购买协议,根据该协议,BPI同意以2亿美元(“收购价”)收购我们在Technip Energy N.V.(“BPI投资”)保留的部分股份。2021年2月25日,BPI支付了2.0亿美元与购股协议相关的费用。收购价格可能会有所调整,BPI的所有权股份将根据Technip Energy N.V.的30天成交量加权平均价确定。S股(BPI的持股比例在11.82%的下限和17.25%的上限之间),减去6%的折扣。BPI的投资需要遵守惯例条件和监管部门的批准。我们打算在剥离后的18个月内大幅减持Technip Energy N.V.的股份,包括与根据BPI投资向BPI出售股份有关的股份。
从2021年第一季度开始,Technip Energy在分配前的历史财务业绩将作为非连续性业务反映在我们的合并财务报表中。
剥离使两家公司都能受益于能源价值链上独特而引人注目的市场机会;专注于管理、资源和资本;以及具有差异化投资吸引力的独特价值主张。
•TechnipFMC是一家完全集成的技术和服务提供商,推动深水、常规和非常规资源的能源开发。TechnipFMC继续成功地展示了在综合海底项目交付方面的领导地位,并专注于通过为水面市场开发综合生产模式来复制这一成功。TechnipFMC还将受益于世界上最大的海底生产设备、脐带管、立管和输油管安装基地以及钻井、压裂、生产和测量市场的地面集成系统供应所带来的服务机会。
•Technip Energy是一家领先的工程和建筑公司,拥有强大的项目交付模式、强大的技术能力和良好的业绩记录,一些世界上最具标志性的EPC项目的成功实施证明了这一点。Technip Energy将继续利用其行业领先的工艺技术组合,特别是在乙烯和氢气领域,同时寻求更多机会来增强这一组合并使其与众不同,并加快迈向低碳未来的旅程。
业务细分
2021年2月16日,我们完成了剥离。剥离后,我们将在两个报告部门下运营:海底和水面技术。
海底
我们专注于通过安全地提供创新的解决方案来改造海底,以改善经济、提高性能和减少排放。作为一家全面集成的技术和服务提供商,我们将继续推动负责任的能源发展。
我们的海底部门为油气生产和运输中使用的海底系统、海底油田基础设施和海底管道系统提供一体化的设计、工程、采购、制造、制造、安装和现场服务。
我们在前端工程和设计(“FEED”)、海底生产系统(“SPS”)、海底软管、海底脐带管、立管、流水线(“SURF”)和水下机器人技术领域处于行业领先地位。我们也有能力用我们高度专业化的船队安装这些产品和相关的海底基础设施。通过集成SPS和SURF工作范围,我们能够通过更高效的现场布局和安装活动的执行,为我们的客户创造更大的价值。这一能力与我们强大的商业重点相结合,成功地在市场上推出了一种集成的海底业务模式iEPCI,该模式跨越了项目的早期设计阶段,贯穿了现场的整个生命周期。
我们的综合业务模式正在释放增量机遇,并大幅扩展深水机遇集。自2016年第一个iEPCI项目获奖以来,市场对这种商业模式的采用每年都在加速。
通过综合饲料研究或iFEED™(“iFEED”),我们在影响项目概念和设计方面具有得天独厚的优势。使用针对油田架构的创新解决方案(包括标准化设备、新技术和简化安装),我们可以显著降低水下开发成本并加快第一次投产的时间。
我们的先发优势和将iFEED研究转化为iEPCI合同的能力(通常是直接授予)为我们创造了一系列同行无法获得的独特机会。这使我们能够提供一个完全集成的(和技术上不同的)海底系统,并通过单一的合同机制和单一的界面更好地管理整个工作范围,在项目经济和第一次开采石油的时间方面产生了显著的改善。
在项目交付后,我们继续通过提供售后服务和现场服务来支持我们的客户。我们广泛的能力和解决方案,包括油田综合寿命或iLOF™(“iLOF”),使我们能够帮助客户在降低总体成本的同时提高油气采收率和设备正常运行时间。我们的iLOF产品旨在通过转变提供海底服务的方式并积极应对运营商在海底油田生命周期中面临的挑战,在运营期间充分释放海底基础设施的潜力。我们提供生产优化、资产寿命延长洞察、主动解除瓶颈和基于条件的维护。
我们的海底业务取决于我们是否有能力维持经济高效的生产系统,实现计划的设备生产目标,成功开发新产品,并达到或超过严格的性能和可靠性标准。
海底部分产品和服务
海底生产系统。我们的系统用于原油和天然气的海上生产。海底系统放置在海底,用于控制原油和天然气从储油层流向主机处理设施,如浮动生产设施、固定平台或陆上设施。
我们的海底生产系统和产品包括海底采油树、节流阀和流量模块、多管路系统、控制和自动化系统、井口系统、多相和湿气表以及其他技术。我们海底系统的设计和制造需要高度的技术专长和创新。我们的某些系统可承受深水环境的极端静水压力,以及高达每平方英寸20,000磅(“psi”)的内部压力。
我们的综合海底生产系统的开发包括初步工程设计研究和油田开发规划,并考虑所有相关方面和项目要求,包括钻井计划和海底架构的优化。
海底处理系统。我们的海底处理系统(包括海底增压、海底天然气压缩和海底分离)旨在加速生产、提高采收率、延长油田寿命和/或降低运营商在绿地、海底捆绑和棕地应用的生产成本。为了提供这些产品、系统和服务,我们利用我们的工程、项目管理、采购、制造以及组装和测试能力。
硬管。我们在线轴基地设计和制造用于生产和服务的硬管。硬质管道是从我们的差异化硬质管道敷设船队安装的。我们的管道通过创新的绝缘涂层、电伴热、塑料衬里和管道中管道系统优化流量保证。
软管和脐带。我们设计和制造软管以及钢管、热塑性软管、电力、通信和混合(钢管、热塑性软管和电缆的组合)脐带。TechnipFMC船舶通常执行软管和脐带的安装,但我们也将这些产品直接销售给石油公司或其他船舶运营商。
船只。我们有一支由18艘船组成的船队,用于安装和维修我们的产品。我们独资拥有10艘船,作为合资企业的一部分拥有6艘船,还有两艘以长期租赁方式经营的船。
海底服务公司。我们提供一系列油井和资产服务,在我们客户的海底开发周期内改善经济状况并提高绩效。油井服务包括所有提供的服务:(I)提供勘探和生产井口系统和服务;(Ii)远程操作运载工具(ROV)钻井支持服务;(Iii)完井安装服务;(Iv)基于钻井平台和基于船舶的通道和干预服务(无立管轻型油井干预或“RLWI”);以及(V)油井封堵和废弃。资产服务包括所有提供的服务,例如(1)测试、修改、整修和升级海底设备和工具的维护服务;(2)基于产品和现场数据的完整性服务,以优化海底资产的性能,包括海底基础设施的主动检查、维护和维修(“IMR”);(3)产量计量服务,以提高油井和油田生产,包括实时虚拟计量服务和流量保证服务。
海底服务市场活动的主要驱动力是与绿地开发和棕地海底回接(或加密开发)中的海底油井相关的服务。
此外,凭借我们在海底设备方面的丰富经验、我们领先的海底生产设备安装基础、广泛的服务范围以及我们历史上在技术设计和制造方面的领先地位,我们在提供跨“现场生命周期”(LOF)服务的集成解决方案方面具有得天独厚的优势。这些解决方案结合了轻资产解决方案(例如RLWI)、数字服务(例如数据驱动的监控、监视和生产管理应用套件)以及领先的自动化和机器人系统(例如先灵ROV),通过最大化资产正常运行时间、提高产量和降低运营费用来增强生产领域的经济性。
机器人、控制和自动化。 我们设计和制造用于水下钻井、建筑、IMR和现场服务的水下机器人和机械手手臂。我们的产品包括液压工作级ROV、系绳管理系统、发射和回收系统、远程操作臂和模块化控制系统。我们还提供产品培训、飞行员模拟器培训、备件和技术援助等支持和服务。
我们还提供电液和电力生产和干预控制系统,允许精确控制和监控海底设施,以确保最高的生产可用性,从而确保安全和环保的现场作业。这些包括海底系统所需的传感器、多相流量计、数字基础设施、完整性监测、控制功能和自动化功能。机器人技术能力现在正被用于生产过程中对歧管阀门的控制,这表明我们的技术正在融合,以便为我们的客户提供更好的系统。
海底演播室™数字平台。海底工作室™是我们的数字解决方案组合,旨在提高性能、改变体验并实现创新。海底工作室™FD是我们的前端现场开发工具,
将传统的概念、供给和招标阶段转变为超高速的数字领域开发。海底工作室™Ex是我们的项目执行数字应用程序,通过以数据为中心的方法提高项目执行的效率和速度。海底工作室™LOF使用我们的数字化操作和先进的数据驱动服务来增强性能和生产目标。
研究、工程、制造和供应链(“REMS”)。REMS是一个成立于2019年9月的组织,旨在支持加速技术创新和产品交付改进。我们通过缩短设计和制造产品的周期时间来实现这一目标,包括与供应商合作降低他们的成本,以及优化我们的流程和管理工作流程的方式。通过REMS,我们专注于挑战现有技术和实施世界级的制造实践,包括精益和过程自动化,以提高可靠性,同时降低产品总成本和交货期。我们的REMS组织主要支持我们的海底部门,但也集成在我们的水面技术部门。
产品管理。2019年,我们设立了产品管理职能,以扩大我们评估、定义和交付未来技术和产品的能力。此功能使REMS以及海底和水面技术业务能够推动对客户需求、竞争格局和投资优先顺序的了解。
资本密集度
我们为海底应用提供的许多系统和产品都经过精心设计,以满足客户现场特性的独特需求,通常在安装前一到两年订购。我们经常从客户那里收到预付款和进度账单,以资助最初的开发和营运资金需求。
对关键客户的依赖
一般来说,我们在海底部分的客户是大型综合性石油公司、国家石油公司和独立勘探和生产公司。
我们积极寻求与从事海底石油和天然气开发的公司结盟,以促进我们的海底生产集成系统。这些联盟通常与海底生产设备的采购有关,尽管一些联盟与EPCI服务有关。海底油田的开发,特别是在深水环境中的开发,涉及大量的资本投资。运营商还寻求与我们结盟的安全性,以确保及时、经济高效地交付海底和其他能源相关系统,这些系统提供综合解决方案来满足他们的需求。
我们的联盟与我们的客户建立了重要的持续关系。虽然这些联盟不会在合同上承诺我们的客户购买我们的系统和服务,但它们在历史上已经导致了这种购买,我们预计它们将继续导致这种购买。
我们对客户的承诺不仅仅是项目交付,我们通过透明和协作来培育这些联盟,以更好地了解他们的需求,以确保客户的成功。
没有一个海底客户占我们2020年综合收入的10%或更多。
竞争
我们是唯一一家能够提供全套海底生产设备、脐带管和输油管以及全套安装和LOF服务的完全集成的公司,使我们能够作为一家公司开发一个海底油田。我们的竞争对手是提供部分零部件的公司以及安装公司。我们的竞争对手包括Aker Solutions ASA、Baker Hughes Company(“Baker Hughes”)、Dril-Quip,Inc.、McDermott International,Inc.(“McDermott”)、National Oilwell Varco、Ocean ering International,Inc.、Saipem S.p.A.(“Saipem”)、斯伦贝谢有限公司(“Schlumberger”)和海底7公司。
季节性
在北海,冬季天气通常会抑制钻探活动,减少船只利用率和对海底服务的需求,因为某些活动无法进行。因此,我们海底部分的离岸活动水平在每年第一季度受到负面影响。
市场环境
过去几年动荡且普遍较低的原油价格环境导致我们的许多客户减少了资本支出计划,推迟了新的深水项目。2020年的订单活动尤其受到4月份大宗商品价格大幅下跌的影响,部分原因是经济活动减少,以及与新冠肺炎疫情相关的普遍不确定性。新项目的减少和推迟导致了流入该行业的海底项目的延迟。
虽然经济活动继续受到疫情的影响,但随着欧佩克+国家更好地管理供应过剩的市场,原油的短期前景有所改善。预计对能源的长期需求仍将上升,我们相信,这种前景最终将使我们的客户有信心增加对新的石油和天然气生产来源的投资。
海底市场的进一步复苏和扩张的轨迹和速度取决于我们的客户在其整个项目组合中致力于开发海上油气田的资本以及资本扩张或纪律的驱动力。在目前的环境下,项目审批延迟的风险仍然存在;然而,像我们的iEPCI解决方案这样的海底项目创新方法提高了项目的经济性,许多海上发现的油田可以在目前的原油价格下进行经济开发。从长远来看,深水开发预计仍将是我们许多客户投资组合的重要组成部分。
随着海底行业的不断发展,我们已经采取行动进一步精简我们的组织,实现标准化,并缩短周期时间。我们全球业务的合理化还将进一步利用我们集成产品的优势。我们的目标是不断使我们的运营与活动水平保持一致,同时保持我们的核心能力,以便交付当前积压的项目和未来的订单活动。
战略
凭借我们的专有技术和生产系统以及集成专业知识,我们正在通过安全提供创新的解决方案来改善经济性、增强性能和减少排放,从而实现海底转型。我们利用这些能力开发了一种新的海底商业模式,这种模式正在改变我们与客户互动的方式,并与他们一起创造价值。
我们的策略包括以下优先事项:
•参与海底开发项目的概念设计和综合前端工程,通过简化油田架构、加快交付进度和第一次投产时间,通过技术和范围集成创造价值。
•创新研发(“R&D”),通常与客户和合作伙伴合作,开发领先的产品和技术,为客户提供更高的效率,降低开发成本,打开搁浅和/或边缘领域,并实现前沿发展。
•着力选准项目,确保强大健康积压。
•卓越的项目执行能力,使我们能够调动合适的团队、资产和设施来捕获复杂的海底项目和服务,并从中获利。
•充分利用来自与客户和供应商的联盟和伙伴关系的综合能力。
•利用供应商关系优化供应链市场动态,并在产品和流程中实现更大程度的简化和标准化。
TechnipFMC显然是海底行业的领先者。我们的成功建立在我们的技术实力、创新、专注于数字化以及与主要石油公司建立牢固的伙伴关系以扩大市场机会的基础上。
当前和未来的发展
我们将继续专注于业绩改进和优化策略,以提高我们的盈利能力。我们的投资决策完全支持我们的业务,其技术将使我们的投资组合脱颖而出。
海底工作室TM正在改变传统的海底项目概念、供货和招标阶段。与我们的客户合作,我们现在能够开发超快的数字现场架构,将数十年的工程知识与人工智能和机器学习结合在一起,以优化产品配置、加快执行速度并实现价值最大化。
海底工作室TM具有开放的架构,允许与其他工程和制造系统集成,消除了多次交接的需要,并将前端工程所需的时间减少了50%。我们正在将该平台扩展到水下系统设计之外,以纳入项目的执行和现场管理阶段。一旦完全实施,我们将拥有一条完整的数字线,从概念设计,一直到场地的生活。
为了进一步促进我们对能源转型做出有意义贡献的承诺,我们成立了新能源风险投资公司(New Energy Ventures),以确定详细的业务计划,并确定和开发商业机会和投资案例。我们寻求通过可再生能源使海上油田电气化,从而使能源更可持续。海上浮风、波浪能和绿色氢气将是我们海底能源转换愿景的主要贡献者。我们在系统工程、安全控制和控制系统、高压天然气管道和立管、连接系统和海底储罐系统方面的核心能力可以很容易地从石油和天然气转移到替代能源解决方案。
我们已经制定了减少高达50%的CO排放的目标2油田近海上游生命的排放。海底是一种独特的油田开发解决方案,其独特定位是最大限度地减少碳足迹,推动油田设计、产品设计和海上作业的简化,以实现无平台的未来。
海底全电场开发使更长时间的停机和回接以及无人平台和操作成为可能。海底处理和电力解决方案将技术从海底转移到海底。自动化和机器人技术,如双子座ROV,代表着朝着自主操作迈出的一步。
我们的海底产品和基础设施通过减少CO,帮助我们客户的企业在各种活动中降低碳密集度2排放。
我们希望我们的iEPCI功能能够在我们提供全面和差异化的解决方案时提供竞争优势。此外,我们预计海底市场将出现以下较长期趋势:
•综合海底项目的市场采用率增加,导致我们的综合业务模式进一步渗透,并为我们公司带来更高水平的iEPCI订单活动。
•服务机会增加,原因是(I)项目活动水平提高,(Ii)资产完整性和生产管理活动增加,重点放在改善正常运行时间和生产量以及降低排放,以及(Iii)安装设备基础不断扩大和老化导致维护和干预活动增加。
•较小的项目(低于7500万美元)和直接奖励将继续对我们的订单组合做出有意义的贡献。2020年,这些奖项合计占我们海底入境订单总额的一半以上,其余为公开宣布的项目和海底服务活动。海底回购通常是这种组合的一部分,这些周期较短的棕地扩张为运营商提供了更快的回报和更高的回报。
•独立运营商和新进入者承担海底开发的趋势越来越大;我们是这一客户群体的天然合作伙伴,因为我们有能力提供完全集成的解决方案。
•天然气开发的重要性与日俱增。我们认为,到下个十年初,超过20%的离岸资本支出可能会用于天然气开发。我们还预计,45%的天然气生产将来自近海,中东(浅水)的天然气产量将在未来五年大幅增长,紧随其后的是澳大利亚(深水)。
我们继续与我们的客户密切合作,并相信,在油价下跌的背景下,通过我们独特的商业模式,我们可以通过为他们的项目开发提供具有成本效益的方法,并加快首次开发石油和天然气的时间,进一步降低他们的项目盈亏平衡水平。
产品开发
我们的海底2.0™(“海底2.0”)的技术开发取得了进展 产品平台,下一代水下设备,使用比当前设计明显更简单、更精简和更智能的设计。这些产品采用模块化产品架构和组件级标准化,可实现灵活的按订单配置方法,从而缩短客户的硬件交付时间。预计这些产品将在海底产品的制造、组装、安装和维护方面实现突破,并在油田的整个生命周期内进行维护。采用我们的海底2.0平台可以大大简化海底基础设施,同时减少温室气体排放。当与iEPCI结合使用时,它还可以提供更大的环境和经济效益,从而简化船舶安装活动,并更快地首先解锁石油和天然气。2020年,我们在两个项目上安装了海底2.0树木,在巴西的近海正在进行生产。此外,我们还获得了与壳牌在马来西亚合作的最新iEPCI项目。它结合了我们的海底2.0技术,以及世界上一些最活跃盆地的一系列其他项目。
我们的电气化联合工业项目今年进展顺利。这一系统解决方案将推动减少排放,实现更数字化的智能油田作业,提高长距离停产和海底与短距离气田开发的经济性,并有助于以更可持续的方式开发石油和天然气资源。
在与哈里伯顿的合作中,我们推出了ODASSIE™,这是首个用于海底油井的分布式声波传感解决方案。该技术平台使运营商能够执行无干预地震成像和油藏诊断,从而在提高油藏知识的同时降低总拥有成本。该项目扩展了我们独特的集成海底解决方案,并利用能力和技术诀窍推动更高水平的可持续性。在现场,我们正在为多个海底项目提供从概念设计到执行和安装的各个阶段的技术解决方案。
今年,我们还推出了双子座™®(“双子座”)ROV系统,该系统具有先进的自动化和精密机器人技术,可提高离岸生产率,从而推动了我们迈向更自动化作业的征程。双子座是下一代先进的250马力工作级ROV系统,提供了前所未有的海底生产力。ROV、机械手和工具的集成实现了向高度自动化的水下机器人的过渡,将任务时间从几小时减少到几分钟,确保每次都能获得可预测的结果。双子座机械手在机械手设计方面有了显著的进步,提供了集成的液压、电力、通信和力顺应性。 此外,ROV可以使用30多种海底可更换工具和全面的流体干预系统,以支持要求最苛刻的深水钻井和完井作业。双子号的额定深度可达4000米,可在水下停留一个月,实现全天候作业,无需回收进行工装重新配置。它将系统可用性、功能和生产力结合在一起,降低了运营成本,并提供了无与伦比的性能。
除了投资开发低成本的生产解决方案外,我们还投资于技术开发,以扩大我们的服务组合。例如,我们同时推出了一套新的ROV钻机服务,与双子座并驾齐驱,以提高效率。
收购和投资
我们在2020年没有进行任何实质性的收购或企业投资。我们一直专注于业务转型,以减轻快速变化的市场环境的不利影响,并确保我们海底业务的长期生存能力。
展望未来,我们需要更少的资产来交付更全面的解决方案:
•我们正在优化我们在不同地区的运营,如果经济回报不合理,我们将寻求退出。
•我们将继续调整我们的资产规模,以更好地协调和利用我们差异化产品的优势以及新技术(如海底2.0)和集成项目交付的优势。
•我们继续与其他公司合作,以更具资本效益的方式为我们提供独一无二的资产。
随着海底行业的不断发展,我们正在加快行动,以进一步精简我们的组织,实现标准化,并缩短周期时间。我们的目标是不断使我们的运营与活动水平保持一致,同时保持我们的核心能力,以便交付当前积压的项目和未来的订单活动。
技术能量
Technip Energy为我们的客户提供涵盖整个下游价值链的全方位设计、项目管理和施工服务,包括技术咨询、概念选择和最终验收测试。在能源转型的推动下,我们越来越多地部署低碳解决方案。凭借我们在管理大型工程、采购和建设项目方面的成熟技能,我们成功地满足了客户的需求。
Technip Energy的陆上业务结合了与天然气、石油和可再生能源的生产、处理和运输、乙烯、聚合物和化肥等石化产品的转化以及炼油和氢气等其他主要活动相关的一整套设施的研究、工程、采购、建设和项目管理。
Technip Energy开展大规模、复杂和具有挑战性的项目,这些项目涉及极端气候条件和非常规资源,并受到不断提高的环境和监管绩效标准的约束。Technip Energy依赖于工艺设计和工程的技术诀窍,无论是通过整合领先联盟伙伴的技术,还是通过其自己的技术。Technip Energy寻求整合和开发先进技术,并在每一项陆上活动中加强其强大的项目执行能力。
Technip Energy的海上业务结合了整个固定和浮动海上设施的研究、工程、采购、施工和项目管理,其中许多设施是同类设施中的首创,包括开发浮动液化天然气(“FLNG”)设施。
主要产品和服务
陆上工程与建筑。Technip Energy为开发陆上天然气、石油和可再生能源、加工设施和产品出口系统设计和建造不同类型的设施。此外,Technip Energy根据适用的环境标准,通过现代化的生产设备和控制系统对现有设施进行翻新。
天然气处理和液化。Technip Energy在天然气价值链上提供一整套服务,从概念到交付,为客户的资本项目提供支持。Technip Energy的能力包括设计和建造液化天然气(LNG)、气转液(GTL)、天然气液体(NGL)回收和天然气处理设施。
在液化天然气领域,Technip Energy率先通过位于阿尔及利亚Arzew的首个设施建设基础负荷液化天然气工厂。Technip Energy与其合作伙伴合作,建造了每年可提供超过1.05亿公吨(“Mtpa”)的设施,这是目前运营的全球液化能力的重要组成部分。Technip Energy带来的知识和概念设计能力在涉及液化天然气的工程和建筑公司中是独一无二的。Technip Energy设计并交付了广泛的液化天然气工厂,包括陆上和海上的中型和超大型工厂,以及偏远地区的工厂。Technip Energy在液化天然气的全套服务方面拥有丰富的经验,接收终端从概念设计研究到EPC。参考项目包括卡塔尔(有史以来建造的第六大液化天然气列车)、也门的液化天然气列车,以及中国的一系列中型液化天然气工厂。与其合资伙伴一起,
Technip Energy交付了位于俄罗斯北极的亚马尔液化天然气工厂(“亚马尔”)的一期工程,所有三列列车都在2018年年底前投产。2019年,诺瓦泰克的北极LNG 2项目在将EPC合同授予Technip Energy及其合资伙伴后获得批准。Technip Energy将其能力与其技术和专业知识相结合,开发新的解决方案,支持能源转型,减少液化天然气工厂的排放,提高其能源效率。
Technip Energy在GTL市场也处于有利地位,是少数几家拥有大型GTL设施经验的承包商之一。Technip Energy在使用萨索尔的“浆态馏分”技术交付工厂方面拥有独特的经验,它为全球超过60%的商业液体转化能力的费舍尔-特罗普施(Fischer-Tropsch)工段提供了前端工程设计。Technip Energy的客户还受益于其开发的环境保护措施,包括低氮氧化物和低硫氧化物排放、废水处理和废物管理。
泰尼普能源公司专门从事大型气体处理综合设施的设计和建设,以及现有设施的升级。天然气处理包括使用化学或物理溶剂脱除天然气中的二氧化碳和硫成分,回收硫,以及基于胺溶剂的气体脱臭工艺。在炼油厂或天然气加工厂安装的硫磺回收装置方面,Technip Energy位居该领域的顶级承包商之列。鉴于其在酸性气体处理领域的长期经验,Technip Energy可以为客户提供支持,帮助他们对天然气脱臭/硫磺回收链进行全面评估,并选择最佳技术。
提炼。Technip Energy在炼油厂的设计和建设方面处于领先地位。Technip Energy管理这些项目的许多方面,包括概念和可行性研究的准备,以及复杂炼油厂或单个炼油厂的设计、建设和启动。Technip Energy参与了30多个新炼油厂或大型炼油厂扩建的设计和建设,是自2000年以来世界上为数不多的建造了七个新炼油厂的承包商之一。Technip Energy在炼油相关技术方面拥有丰富的经验,已在超过75个国家和地区实施的重大扩建或翻新项目中完成了840多个单独的工艺装置。通过与最知名的技术许可商和催化剂供应商的合作,以及强大的技术专长和炼油厂咨询服务,Technip Energy能够提供独立选择的合适技术,以满足特定的项目和客户目标。这些技术为客户带来了直接的好处,如能源效率、排放控制和环境保护,包括氢和二氧化碳管理、硫回收装置、水处理和零燃烧。TECHNIP ENERGIES在炼油行业的相关技术领域拥有丰富的经验和能力,在炼油厂优化和性能改进项目方面有着出色的业绩记录。向低碳经济转型是当今推动炼油行业的战略趋势,Technip Energy为该行业提供了丰富的经验、技术技能、扎实的项目开发和交付参考。
生物燃料。生物燃料是化石燃料的可再生替代品,也是实现严格的中期气候目标的先进解决方案。在这一领域,Technip Energy是全球领先的公司之一,利用各种技术提供广泛的生物燃料工厂。Technip Energy拥有端到端的项目管理专业知识,提供从可行性研究到全面EPC项目执行的项目。机会在于现有炼油厂的扩建或改造,以及独立的项目。例如,Technip Energy是内斯特NExBTL项目的首选合作伙伴,参与了其在新加坡和鹿特丹的设施。
氢气。氢气被广泛用于生产更清洁的运输燃料,也是炼油、化工和石化行业中使用最广泛的工业气体。Technip Energy在氢气生产方面拥有超过55年的经验和专业知识,为氢气和合成气生产装置的设计和建造提供单一责任点,提供从工艺设计包到全包交钥匙项目的量身定制的解决方案。Technip Energy还提供运行机组的维护和性能优化服务,以及广泛的专有技术选择,包括全球使用的蒸汽重整技术。Technip Energy已经为未来氢气工厂的碳捕获准备就绪提供了解决方案,目标是将氢气工厂的二氧化碳排放量减少三分之二以上。在灰色和蓝色氢气项目的推动下,Technip Energy还以其在氢气技术方面的广泛专业知识为基础,专注于在当前和未来的能源格局中定位无碳、绿色、氢气。2020年10月,Technip Energy与领先的无碳氢气生产和分销设备制造商和供应商McPhy结成战略联盟,共同开发从生产到液化、储存和分销的大规模且具有竞争力的无碳氢解决方案。
乙烯。*Technip Energy拥有专有技术,在乙烯生产装置的设计、建设和投产方面处于领先地位。Technip Energy为新建工厂(包括巨型裂解装置)和扩建工厂设计蒸汽裂解装置,从概念阶段到建造和试运行。Technip Energy拥有一系列经过商业验证的最新一代技术,在成为许可方和EPC承包商方面具有得天独厚的优势。Technip Energy的技术开发提高了乙烯装置的能效,提高了加热炉的热效率,降低了每吨乙烯所需的压缩功率,从而在过去20年中将每吨乙烯的二氧化碳排放量减少了30%。
石化产品。Technip Energy是石化装置(包括基础化学品、中间体和衍生装置)工艺设计、许可和实现方面的世界领先企业之一。Technip Energy提供一系列服务,包括工艺技术、许可和开发以及完整的EPC综合体。Technip Energy正在通过提高其工厂的单体和能源效率以及整合原料转换来改善生产成本和碳足迹,从而加速能源转换。Technip Energy通过与领先的制造公司和技术供应商的长期联盟和关系授权一系列化学技术。Technip Energy拥有开发和测试聚合物和石化应用技术的研究中心,在那里,全自动中试工厂收集设计数据,以扩大商业化进程。
化肥。德力普能源的专业知识涵盖了从采矿和选矿到化肥(包括氨、尿素和磷酸工厂)的整个价值链。Technip Energy在40多个国家开展工作,设计并交付了350多个大型化肥复合体和综合装置。Technip Energy提供的服务范围从全球战略规划、技术咨询和可行性研究到完整的交钥匙设施,以及对生产和消除瓶颈的进一步协助。通过致力于持续的端到端创新以实现更高的性能和效率,Technip Energy帮助其客户为其项目开发优化和可持续的工艺方案,并满足最高的环境标准。
可持续化学。Technip Energy是可持续化学领域的关键参与者,在生物燃料、生物化工和循环经济应用领域提供各种技术、工艺和服务。凭借领先的工程和项目管理能力(源自化工、石化、炼油和发酵方面的专业知识),它为客户提供了极高的价值--从项目初期的工艺开发,到大型复杂可持续化工厂的实施。
脱碳。Technip Energy提供从能效到完全脱碳的解决方案,以适应客户的各种挑战和要求。Technip Energy使客户的业务在各种活动中碳密集度降低,使化石能源脱碳,并管理由此产生的CO2以一种可持续的方式。Technip Energy目前的可持续技术组合包括提高能效和减少排放的工艺设计,目前为其客户提供解决方案。
无碳能源解决方案。要提供无碳解决方案,需要克服许多技术和商业挑战,以及整合多种技术来管理风能或太阳能间歇产生的电力。在这一领域,Technip Energy正在将其技术和工艺组合扩展到无碳能源链,如可再生能源生产的绿色氢气。
固定平台。Technip Energy提供广泛的浅水固定平台解决方案,包括:(I)带有桩钢夹套的大型常规平台,其顶部可通过重型起重船或浮桥安装在海上;(Ii)由小型起重机船安装的小型常规平台;(Iii)基于重力式结构的钢结构平台,通常带有上浮平台;以及(Iv)小型至大型自安装平台。Technip Energy提供一系列设计、施工和工业应用,这些都是全球向碳密集度较低的经济转型的关键。
浮式生产装置。Technip Energy为中等至超深水应用提供广泛的浮式平台解决方案,包括:
•Spar平台:Spar能够在广泛的水深范围内作业,是一种低速漂浮器,可以支持在干燥的树木上进行完全钻探,也可以在软质或钢质悬链线立管的辅助下进行全面钻探。Spar顶部安装在海上,可以是重型升降船,也可以是浮桥。Technip Energy已经建造了17个Spar设施,目前正在世界各地运营。
•半潜式平台:这些平台非常适合由移动式海上钻探装置钻探的海底油井适用的油田开发。半潜式潜水器可以在很大的水深范围内作业,并可能具有完整的钻探和巨大的上部能力。Technip Energy拥有自己独特的低运动半潜式平台设计,可以容纳干燥的树木。
•张力腿平台(“TLP”):TLP是深水钻探和生产的合适平台,水深可达约1500米,可配置全钻井或辅助投标,通常为干式采油装置。TLP和我们的顶部可以在码头以符合成本效益的方式整合到底座上。
浮式生产、储存和卸货(“浮式生产、储存和卸载”)。与建筑合作伙伴合作,Technip Energy已经交付了一些世界上最大的FPSO。FPSO能够在海上生产和储存石油,然后由油轮在管道出口不经济或存在技术挑战的地方运输(例如,超深水)。浮式生产储油船利用适应浮动海洋环境的陆上工艺。它们可以支撑较大的顶部,因此可以支持较大的生产能力。利用其在天然气货币化方面的行业领先能力,特别是FLNG,Technip Energy目前处于有利地位,可以利用天然气FPSO实现全球海上天然气循环。
浮式液化天然气。FLNG是传统陆上LNG工厂的创新替代品,适用于以前被认为不经济的偏远和搁浅的气田。FLNG是一种具有商业吸引力和碳意识的方法,用于海上搁浅气田或石油生产伴生天然气的货币化。它避免了建设和运营长距离管道和广泛的陆上基础设施的成本。Technip Energy是FLNG行业的先驱,也是最有能力集成交付FLNG项目所需的所有核心活动的承包商:LNG流程、海上设施、装载系统和海底基础设施。Technip Energy交付了业内第一个也是最大的FLNG设施,目前正在执行埃尼的Coral South FLNG项目,该项目将安装在东非莫桑比克近海。
矿业和金属行业。Technip Energy为其客户提供从采矿到加工的整个矿产价值链的综合方法和专业知识。刚果的Sintoukola钾肥项目就是这种综合办法的一个典型例子。Technip Energy涵盖整个项目生命周期,从概念研究到工程、采购、施工和项目管理服务或EPC一次性交钥匙服务,参考资料包括成功完成的项目和致力于镍、铀、磷酸盐、钾肥、氧化铝和铁矿石处理的在建项目。Technip Energy将技术诀窍和决心汇聚在一起,以改变其客户的项目经济状况。
生命科学。Technip Energy是设计和建造制药和生物技术设施的领先供应商,集技术诀窍、工艺工程专业知识、施工管理、试运行和资质于一身。Technip Energy提供从设计到验证的全面集成的技术和法规解决方案。Technip Energy为其客户提供了强大的体验,在过去的25年里提供了350多个制药和生物技术设施。
核武器。Technip Energy在核工业链的几个阶段(从采矿到化学、地下废物储存和再处理)拥有公认的专业知识和专门能力。Technip Energy为核能市场提供从基础设计到详细设计、项目管理、控制辅助和建筑服务的工程服务。
装载系统。Technip Energy是全球公认的流体输送技术和性能标准的制定者,为陆上和海上最具挑战性的应用提供液体和气体加载系统。Technip Energy在市场上处于领先地位,供应了10,000个装载臂,其中包括500多个液化天然气装载臂。Technip Energy已经为迄今为止运行的所有FLNG设施开发了独特的海上LNG输送系统。Technip Energy提供设备设计和制造项目,并在其系统的整个生命周期内提供服务。
Cybernetix机器人和监控。Technip Energy为恶劣环境和操作限制提供创新的机器人和监控系统。Technip Energy与能源行业的一系列客户合作。这包括核能,Technip Energy的参与可以追溯到20多年前。Technip Energy的解决方案通过增强监控和先进的机器人检测和灵活干预解决方案,帮助能源客户延长正常运行时间、降低成本,并提高决策的安全性和速度。
资本密集度
Technip Energy通过在棕地和绿地开发和项目上提供工程、采购、施工和项目管理服务,以一次性或有偿方式执行交钥匙合同。Technip Energy可以通过独家负责、合资或与其他公司组成财团来执行EPC合同。Technip Energy经常从客户那里收到预付款和进度账单,为最初的开发和营运资金需求提供资金。然而,其营运资金余额在整个项目生命周期中可能会有很大差异,具体取决于合同中的付款条款和时间安排。
对关键客户的依赖
一般来说,Technip Energy的客户是大型综合性石油公司或国家石油公司。Technip Energy在满足国家内容开发需求的同时,围绕其技术组合、项目管理专业知识和强大的执行力,与其主要客户建立了长期的关系。Technip Energy的客户一直在寻求与Technip Energy的合作伙伴关系的安全性,以确保他们的项目能及时、低成本地交付。一个客户,北极液化天然气,占我们2020年综合收入的10%以上。
竞争
在陆上市场,Technip Energy面临着大量的竞争对手,包括美国公司(Bechtel Corporation、Fluor Corporation、KBR,Inc.(“KBR”)和McDermott)、亚洲和澳大利亚公司(Chiyoda Corporation、JGC Corporation、Hyundai Engineering&Construction Co.,Ltd.、Samsung Engineering Co.,Ltd.、SK Engineering&Construction Co.,Ltd和Worley Limited)、欧洲公司(Wood Group plc、Maire Tecnimont Group、Petrofafat此外,Technip Energy还在某些国家或特定部门(如石化)与规模较小、专业且总部设在当地的工程和建筑公司展开竞争。
离岸市场的竞争相对分散,包括具有不同核心能力的各种参与者,包括离岸建筑承包商、造船厂、租赁承包商以及亚太地区、中东和非洲的当地船厂。竞争对手包括中国海洋石油工程股份有限公司、大宇造船和海洋工程股份有限公司、现代重工股份有限公司、JGC公司、KBR、麦克德莫特、MODEC Inc.、Saipem和三星重工股份有限公司。
季节性
Technip Energy的在岸业务一般不受季节性影响。Technip Energy的离岸业务可能会受到北海和其他恶劣环境地区季节性的影响,在项目结束时的离岸安装活动期间。
市场环境
2020年第一季度,新冠肺炎疫情引发油气需求出现前所未有的下降,而一些油气生产大国将供应维持在较高水平一段时间,导致大幅降价。Technip Energy的客户反应迅速,削减了投资,推迟了项目制裁。
考虑到Technip Energy业务的长周期性质,以及积压项目的弹性和成熟性,Technip Energy已经能够缓解很大一部分对新冠肺炎的运营影响。在大型基本工程方面,新工程有延期纪录,而正在进行的工程则维持不变。随着其能源过渡框架的推出,Technip Energy处于有利地位,可以伴随客户转向低碳社会,并寻求包括数字化在内的商业机会。
由于天然气作为过渡燃料发挥着关键作用,陆上市场活动继续为液化天然气提供了一系列切实的机会。通过专注于选择性、成本竞争力和敏捷性来捕捉新的机会,Technip Energy继续寻求炼油、石化、化肥和可再生能源项目的机会。基于坚实的记录、技术及其能源过渡框架,Technip Energy在可持续化学和其他低碳或无碳能源解决方案领域处于有利地位。
由于宏观环境继续支持国际增长周期,导致离岸和深水勘探开发活动增加,预计离岸市场活动近期将受益。从长远来看,随着天然气在全球能源结构中占据更大比例,还将需要新的上游投资。Technip Energy凭借其在所有离岸市场的服务以及在FLNG或GAS FPSO领域的领先地位,能够很好地把握这些机遇。
战略
Technip Energy战略基于以下几点:
•客户、项目和地理位置的选择性,这有助于保持早期参与,从而对使项目在经济上可行的技术选择、设计考虑和项目规范产生影响。
•技术驱动的差异化和强大的项目管理,消除或显著降低了技术和项目风险,在不影响安全性的情况下实现了进度和成本的确定性。
•我们在项目执行方面表现出色,因为我们的全球、多中心项目交付模式辅之以深入的合作伙伴关系和联盟,以确保复杂项目的最佳执行。
Technip Energy继续投资于创新和技术。Technip Energy处于数字解决方案的前沿,部分原因是它在三维模型(通常被称为数字双胞胎)和界面方面的投资。
Technip Energy继续为传统市场的客户提供服务,开发更节能的解决方案,同时使他们的设施碳密集度更低。Technip Energy关于能源转型的框架围绕四大支柱组织,将帮助我们加速迈向低碳社会的征程:
•液化天然气-在我们向低碳社会过渡的过程中,作为全球领导者提供必要的基础设施。
•可持续化学-设计和实施可再生资源产品的工艺,并提供循环解决方案,以产生工业和社会所需的安全和可持续物质。
•脱碳-使Technip Energy的客户业务在我们的活动中降低碳密集度,对化石能源进行脱碳,并管理由此产生的CO2 以一种可持续的方式。
•无碳解决方案-扩大Technip Energy提供非碳基能源替代品的技术和工艺组合。
当前和未来的发展
Technip Energy通过前端工程研究与其客户进行积极的早期接触,有助于优化项目经济,同时显著降低项目执行过程中的风险。Technip Energy的直接参与导致7月份签署了一份重要的EPC合同,为埃及的Assiut炼油厂建设一个新的加氢裂化设施。Technip Energy继续有选择地跟踪炼油、石化、化肥和可持续化学项目的机会-特别是在中东、非洲、亚洲和北美-因为事实证明,这些行业在经济低迷期间通常更具弹性。
为了应对天然气需求的增加,从长远来看,将需要新的海上投资。最近在澳大利亚和东非等地区发现储量丰富的海上油田,预计将有利于未来的活动;然而,在这些地区增加投资的时机可能会推迟。离岸继续作为天然气项目的领导者,为Energean正在进行的Karish FPSO项目,为BP的Tortue FPSO项目,为埃尼的Coral FLNG项目。
产品开发
Technip Energy定位为一流的项目执行和技术解决方案提供商,使其客户能够以有利的资本和运营经济性释放资源。Technip Energy投资于以下主要陆上研发领域:(I)开发工艺技术和设备以实现规模经济;(Ii)不断改进其专有工艺技术和其他解决方案,以降低运营和投资成本;以及(Iii)使其专有技术产品多样化,特别是在能源过渡领域。
Technip Energy的离岸研发努力专注于提高其客户各种固定和浮动平台项目的经济性。此外,为了进一步降低运营和投资成本,Technip Energy继续推进海上平台机器人解决方案的开发,并致力于为通常无人值守的设施设计一种标准和适应性强的设计。作为能源转型的一部分,Technip Energy还在评估随着行业和社会需求的转变而出现的各种机会。Technip Energy继续评估和实施支持业务的最佳数字技术。
收购和投资
Technip Energy投资了领先的无碳氢气生产和分销设备制造商和供应商麦克菲公司(McPhy)。Technip Energy还与McPhy签署了一份谅解备忘录,根据该备忘录,两家公司将在技术开发和项目实施方面进行合作。除了在氢气领域的领先地位外,此次合作还将帮助Technip Energy开发大规模、具有竞争力的绿色氢气解决方案。
表面技术
Surface Technologies部门设计、制造和服务涉及陆地和浅水勘探以及原油和天然气生产的公司使用的产品和系统。我们的表面技术产品系列包括(I)钻井、(Ii)刺激、(Iii)生产、(Iv)测量和(V)服务。我们的大部分产品都是在世界各地的工厂内部生产的。
主要产品和服务
钻探。我们为标准和定制工程应用提供全方位的钻井和完井系统。我们钻井和完井产品的客户群是石油和天然气勘探和生产公司。
地面井口和采油树。我们的产品用于控制和调节原油和天然气从井中流出。井口是一个由阀芯和密封装置组成的系统,整个井下管柱都悬挂在井口上,为地面采油树提供结构支撑。生产树由阀门、执行器和节流阀组成,根据客户的具体要求,这些阀门、执行器和节流阀可以以垂直和水平配置组合在一起。
地面井口和采油树是“单井”系统,专为陆上页岩、陆上常规和近海浅水平台应用而设计,通常在油井生命周期的钻井和完井阶段直接出售给勘探和生产运营商。我们的地面井口和采油树系统在世界各地使用,我们是少数几家提供全球覆盖和全系列系统配置的公司之一,包括(I)常规井口,(Ii)Unihead®钻通井口,设计用于更快的安装和钻井时间优化,以及(Iii)用于极端生产应用的高压高温(“HPHT”)系统。
我们还提供与地面井口和采油树产品组合相关的服务,包括井口和采油树安装的服务人员和租赁工具,以及现场维修、翻新和一般维护的使用寿命。我们的井口和采油树业务有赖于我们能够成功地提供必要的现场作业覆盖范围、响应能力和可靠性,以防止钻井和完井阶段的停机和非生产时间。
完成性和激励性。我们的iComplete™产品是第一款用于陆上常规刺激市场的集成式压力遏制套件。其CyberFrac™数字平台减少了红色区域的人力,提高了效率,大大减少了温室气体排放,减少了停机时间,并消除了运营商的集成负担。
我们是为数不多的能够提供涵盖压裂回流阶段的综合解决方案的油田服务提供商之一。I完成™ 为我们的勘探和生产客户提供综合租赁和服务,包括压裂采油树和歧管系统,以及压力控制管路、排液和试井设备以及现场服务。
压裂采油树和歧管系统。在页岩井完井过程中,该井进行水力压裂。在此阶段,临时部署耐用、耐磨的井场设备。我们的设备设计用于支撑通过油井泵入地层的高压和高腐蚀性压裂液。
我们的设备(压裂采油树系统、压裂阀润滑系统、液压控制单元、压裂歧管系统以及刚性和柔性输油管)在水力压裂过程中临时布置在井口和压裂泵车之间。这些产品通常供应给勘探和生产操作员,他们在水力压裂活动期间直接从我们那里租用这些设备。与我们的压裂设备租赁相关的是压裂钻机/钻机现场服务人员,以及在页岩井多个压裂阶段期间对设备的监督和操作。
TechnipFMC的多种解决方案有助于提高拥有多口油井的PAD现场的运营效率。我们的SuperFrac™歧管在单个衬垫上模拟多口井时,可节省时间并提高抽水效率。歧管被安装并连接到关键路径外的多个采油树上,这使得我们的客户每天可以在紧凑的占地面积内拆分更多的平台,并有效地将作业从一口井转移到另一口井,从而节省时间和资金。我们还提供常规和铰接式手臂歧管拖车,用作压裂泵车和压裂流水线和歧管系统之间的连接点。
我们的地面压裂系统是非常规操作员的必备工具,他们使用同步操作来有效地在多井平台中进行完井作业。创新的系统设计使用不同长度的干线在地面对齐SuperFrac™歧管和压裂采油树,从而最大限度地减少出油管连接的数量,从而实现更安全的操作。我们是一家重要的管路管道(刚性和柔性)供应商,用于将压裂产品从泵车通过歧管输送到压裂采油树中。
加压泵送。我们设计和制造主要油田服务和钻井公司以及油气勘探和生产运营商直接用于完井和增产活动的设备。
灵活性。 自20世纪70年代以来,我们一直是柔性线路的领先供应商,并成功地为陆上刺激市场推出了一系列灵活的解决方案。我们的PumpFlex™和WellFlex™产品可以整合到大多数页岩作业中,是我们iComplete™系统不可或缺的一部分。
流水线. 我们是油田行业流水线产品和服务的领先供应商。从最初的Chiksan®和Weco®产品到我们革命性的设备设计和集成服务,我们的管路产品和服务系列为我们的客户提供可靠、耐用的压力泵设备。我们的工厂按每个地区通用的特定尺寸、压力和材料储备流水线产品。我们的承诺是通过保证正确的产品在最佳工作条件下到达工作现场,帮助我们的全球客户从他们的压力泵资产中获得最大价值。我们的整体解决方案方案包括InteServ跟踪和管理系统、移动检测和维修、位于战略位置的服务中心以及正品Chiksan®和Weco®备件。
油井服务泵。我们提供用于高压泵送作业(如水力压裂和增产)的多种油井服务泵系列,包括三缸和五缸泵,每种泵都具有行业领先的特点,包括:(I)重型动力泵,配以主轴承滚子轴承和重型杆径向轴承,(Ii)重型曲轴,(Iii)液压缸,带可接近的填料和阀门,以及(Iv)定制泵。我们的泵可以承受一些最恶劣的运行条件,压力范围高达20,000磅/平方英寸,流速高达每分钟1500加仑。
制作。我们的上游生产产品包括井控、安全和完整系统、多相仪表模块、在线分离和处理系统以及标准泵。这些产品以我们全面的内部紧凑型、模块化和数字技术组合为特色,旨在通过从井口到管道的集成系统提高现场项目经济性并降低运营支出。
我们的iProduction™系统是第一个陆上非常规自动化集成生产平台。我们的数字界面使操作员能够利用Insitex数据监控技术远程管理其生产操作。我们的分离产品组合和测量技术与我们在模块化方面的专业知识相结合,使我们的客户能够通过全面优化的环保紧凑型系统更快地实现首批生产。
排液和试井服务.页岩井水力压裂后,油井进入排液阶段,泵入油井的大部分压裂液通过井口和压裂采油树系统回流。这一阶段将持续到井筒流量足以通过井场下游的生产设施为止。我们的排液和试井产品包括节流器、除砂器以及先进的试井设备和相关服务,这些设备和服务在排液阶段提供给勘探和生产运营商。我们的自动测井软件包(AWT™)现已在北美广泛使用,使操作员能够将人员从流程中移除,其数字软件包可预期服务。这些产品可大幅减少停机时间并增强安全性。
油井控制和诚信系统。我们提供旨在安全高效地运行井板、海上平台或生产设施上的模块的控制部件和安全系统。我们的系统基于标准的、经过现场验证的构建块,在现场运行期间只需最少的维护。
表面多相计。我们的多相测量仪(“MPM”)集合了先进的技术创新,为多相测量提供了一种差异化的方法。我们的MPM中的专利技术提供了许多独特的功能,提供了分配测量的阶跃变化,并允许在所有操作条件下对油井进行持续监控。我们的MPM向中央设施或我们的云门户提供实时数据,用于生产报告、远程通知和系统故障排除。
分离和处理系统。TechnipFMC提供行业领先的油、气、砂和水分离技术。这些解决方案在世界各地的陆上生产设施和海上平台上使用。我们的分离产品系列通过提高效率和吞吐量并减少处理设施的占地面积,为客户带来成功。我们的分离系统产品包括用于油气多相分离、在线脱固器和固体去除的内部组件,以及为油气分离、压裂回流处理、固体去除和初级产出水处理而设计和制造的完全组装的分离模块和组件。
标准泵和滑动系统.我们提供完整的防滑解决方案,从设计咨询到启动和调试。我们提供多样化的往复泵系列,可根据应用定制,压力范围高达10,000磅/平方英寸,流速高达每分钟1500加仑。
自动化和数字系统. 我们提供硬件和软件解决方案,使我们的许多关键产品实现自动化,并提供简单的人性化界面。这些数字服务有助于将人员从关键区域撤离,无论是离岸的还是陆上的。此外,我们产品的数字签名随后可以通过状况性能监控进行解释和使用,以消除计划外停机。
测量。我们为石油和天然气行业设计、制造和服务测量产品。我们的流量计算机和控制系统可管理和监控液体和气体测量,适用于托管转移、财务测量以及批量装载和交付等应用。我们的FPSO计量系统提供测量海运装载作业大流量所需的精度和可靠性。我们的气体和液体测量系统可用于多种能源相关应用,包括原油和天然气的生产和运输、成品油运输、石油精炼以及石油营销和分销。我们将先进的测量技术与最先进的电子和监控系统相结合,提供液体和气体的测量。这确保了流程的高效运行,同时降低了运营成本,并将与托管转移相关的风险降至最低。
服务。我们为客户提供一整套服务套餐,以确保我们设备的最佳性能和可靠性。这些服务包包括资产生命周期的所有阶段:从早期规划阶段到测试和安装、调试和操作、更换和升级、维护、存储、保存、干预、完整性、退役和废弃。
资本密集度
表面技术公司的大部分产品都是生产的,因此依赖于世界各地的制造地点,包括位于德克萨斯州斯蒂芬维尔、美国和新加坡的全资拥有的制造中心,以及广泛的全球第三方供应商网络。我们还保留了大量与我们的钻井和完井以及压力控制产品相关的租赁设备。
对关键客户的依赖
一般来说,Surface Technologies的客户是大型综合石油公司、国家石油公司、独立勘探和生产公司以及石油和天然气服务公司。没有一家Surface Technologies客户占我们2020年综合收入的10%或更多。
竞争
表面技术公司是我们许多产品和服务的市场领先者。使我们有别于同行业其他公司的一些因素包括我们的技术创新、可靠性、产品质量以及在广泛的投资组合范围内进行集成的能力。Surface Technologies与其他提供地面生产设备和压力控制产品的公司展开竞争。我们的一些主要竞争对手包括贝克休斯公司、仙人掌公司、Forum Energy Technologies公司、Gardner Denver公司、斯伦贝谢公司、哈利伯顿公司和伟尔集团。
市场环境
对于地表市场来说,今年是具有挑战性的一年,部分原因是新冠肺炎疫情和碳氢化合物需求下降。与2019年的水平相比,2020年的钻井和完井活动减少了约40%。
然而,北美的活动在这一年里仍然较低,美国压裂工人的数量已经开始从5月份达到的低谷恢复,美国每周的钻机数量也已经稳定下来。北美以外的活动仍具有弹性。我们还继续受益于我们在中东和亚太地区的敞口,这两个地区都得到了与天然气相关活动的强劲支持。预计到2021年,北美以外的业务组合将占总部门收入的65%。
战略
我们致力于改变地面市场,以便在钻井、完井、上游生产以及中下游运输部门为客户提供突破性的成本降低和碳排放强度。我们通过三个关键优势来区分我们的产品:技术、集成和自动化。
技术:我们致力于推出差异化的核心产品,使集成解决方案能够充分利用更智能设计的优势。
集成:集成生态系统,通过预先设计的模块化解决方案降低成本并延长正常运行时间,从而推动温室气体排放的改善。
自动化:使用可操作数据远程管理的智能产品,减少了现场人力,最大限度地延长了正常运行时间,并提高了生产。
产品开发
2020年,我们利用了我们革命性的集成生态系统iProduction™和iComplete™的推出,成功地在壳牌的二叠纪盆地iShale™中安装了我们的第一个iProduction™系统
生产现场,并利用我们的数字接口技术CyberFrac™™在美国实施我们的iComplete CyberFrac集成系统。
IProduction™是一种现代化的生产方法,在单个数字界面下包括井垫处理、集合线和中央处理设施。IProduction™采用专有工艺技术,使客户能够在保持可靠性的同时消除储罐、减少温室气体排放和减少占地面积。通过集成和模块化预先设计的标准产品,我们降低了客户高达33%的成本,缩短了高达30%的首次加油时间,并使用我们的数字孪生技术,对每个站点进行远程监控-提供更高水平的有洞察力的数据,以确保正常运行时间。
IComplete™使用标准化设备,可以为世界上任何非常规油井安装。由于我们的CyberFrac™数字接口可远程提供可操作的数据,集成系统可消除80%的连接,并减少操作过程中的人工干预需求。我们的客户获得石油的速度更快,运营成本降低了30%。这一革命性的方法使我们客户的压裂垫更快、更安全、更智能。
收购和投资
2018年6月,我们在沙特阿拉伯达兰的一个5.2万平方米的新设施破土动工,工作将持续到2019年。尽管新冠肺炎疫情肆虐,但到2020年,工作已经取得进展,我们有望在2021年年中开放该设施。该工厂将由两层楼和13000平方米的制造空间组成,是我们在中东地区持续投资的一部分,以巩固我们在提供延长资产寿命和提高项目回报的本地解决方案方面的领先地位。新的设施使我们能够应对该地区预期的活动增加,同时加强我们的能力,为我们提供一个坚实的平台,让我们在这个对我们的地面业务来说是一个战略市场的市场上实现增长。新设施将在国内提供更广泛的能力和更大的附加值,以钻井、完井、生产和压力控制部门的高科技设备支持我们的全部产品组合。
利用能源转型
TechnipFMC在我们的产品和服务组合中不断创新和引入新技术。利用我们数十年来在能源行业转型工作的丰富经验和能力,我们使我们的客户能够实现他们的能源转型目标。
在海底,我们从数字工具(如我们的海底工作室™)开始,从根本上改变了我们设计、管理和执行项目的方式。我们的海底2.0™平台可以极大地简化海底基础设施,同时减少近50%的温室气体排放。与我们独特的集成型号iEPCI™相结合,它简化了船舶安装活动,提供了更大的环境和经济效益。我们的愿景包括一个由可再生能源提供动力的“全电动”系统,具有消除排放的潜力。
Technip Energy继续打破界限,加速迈向低碳社会的征程。凭借在能源行业数十年的经验,Technip Energy正在利用其工程、工艺和技术能力以及研发设施,为更好的环境寻找脱碳解决方案。Technip Energy围绕四大支柱构建了能源过渡框架:液化天然气、可持续化学、脱碳和无碳能源解决方案。Technip Energy是天然气处理和液化领域的领先者,在可持续化学领域拥有丰富的专业知识和前景,例如它与Nust‘s在可再生柴油项目上的合作伙伴关系。它已经扩大了在循环经济领域的足迹,包括与Carbios合作展示其回收技术。Technip Energy的Genesis咨询服务特别关注能源转型。Technip Energy是氢气领域的领先者,拥有成熟的蓝氢输送技术,通过对McPhy的投资,它为新兴的绿色氢气市场做好了准备。
Surface Technologies的高效解决方案使我们的客户能够通过全面优化和环境紧凑的系统更快地接触到碳氢化合物。我们的综合服务系列,如iProduction™和iComplete™,为我们的客户提供了更多的机会和好处。例如,一个利用我们的iProduction™集成生产系统的项目允许客户捕获50%以上的温室气体,这些气体通常在非常规开发的生产阶段排放到大气中。
与我们的业务部门相关的其他业务信息
原材料的来源和可获得性
我们的业务部门从全球市场购买碳钢、不锈钢、铝和钢铸件和锻件。我们的大部分原材料采购通常不使用单一来源的供应商;然而,我们业务的某些地理区域,或一个或一组项目,可能严重依赖于某些供应商的原材料或半成品供应。我们相信现有的原材料供应足以满足我们的需要。
研究与开发
我们从事旨在改进现有产品和服务、设计专门产品以满足客户需求以及开发新产品、新工艺和新服务的研发活动。我们的大部分产品开发支出都集中在改进我们的海底和技术能源产品的设计和标准化上,以满足我们的客户需求。
专利、商标和其他知识产权
我们拥有大量对我们的业务具有累积重要性的专利、商标和许可证。作为我们持续研发重点的一部分,我们在适当的时候为新产品、产品改进和相关服务创新寻求专利。我们在全球大约有7300项已颁发的专利和正在申请的专利。此外,我们还向第三方或从第三方授权知识产权。我们还拥有大量的商标和商号,在全球大约有660项注册和待处理的申请。
我们保护和促进我们的知识产权组合,并采取我们认为适当的行动来执行和捍卫我们的知识产权。然而,我们不认为失去任何一个专利、商标或许可证,或一组相关的专利、商标或许可证会对我们的整体业务产生实质性的不利影响。
细分市场和地理财务信息
我们的大部分综合收入和部门运营利润来自美国以外的市场。每个部门的收入取决于世界各地的石油和天然气勘探、生产和石化活动。关于我们的部门和地理区域的财务信息在此以引用的方式并入我们的合并财务报表的附注7,在本年度报告的第二部分,Form 10-K的第8项中。
订单积压
有关订单积压的信息在此引用自本年度报告表格10-K第II部分第7项中题为“入站订单和订单积压”的章节。
网站访问报告和委托书
我们代表董事和高管提交的Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告、委托书和Form 3、4和5,以及对这些报告和声明的修订,均可在以电子方式提交给美国证券交易委员会(SEC)或以电子方式提交给美国证券交易委员会(SEC)后,在合理可行的情况下尽快通过我们的网站www.Technipfmc.com“投资者”项下免费获取。或者,我们的报告也可以通过证券交易委员会维护的网站www.sec.gov访问。除非明确说明,否则我们网站或任何其他网站上的信息不会以引用方式并入本Form 10-K年度报告中,也不应被视为本Form 10-K年度报告或我们提交给SEC的任何其他文件的一部分。
人力资本
多样性
2018年第一季度,我们制定了2018年及以后的全球框架和关键绩效指标,以促进和加快妇女在我们全球组织所有职能中的发展。
我们推进性别多元化的目标包括:
•确保我们运营的所有地方的性别薪酬平等,并审查所有工作,以确保性别薪酬平等,并通过每三年一次的全面审查对其进行监督。
•改善组织内所有职能和级别的性别平衡。
•在职业发展过程中公平、平等地促进妇女地位。
2018年,我们100%审查了工作职能,确保了薪酬公平。我们确定了需要改进的地方,并在2019年完成了所有必要的薪酬调整,以确保所有员工获得公平的薪酬。持续监测以确保薪酬公平是2020年的重点。此外,我们在2020年宣布了2021年实施的全球育儿假政策。
2019年,为了培育多元包容的文化,我们推出了“多元包容--这很重要!”电子学习模块,旨在提高人们对我们的差异的认识,并帮助我们的员工提高作为人和专业人员的水平。这一电子学习模块是在2020年加入新员工入职培训的,目的是促进我们致力于促进性别多样性和包容性文化,让所有员工都能充分发挥他们的潜力。2020年,我们还继续改善性别平衡,重点提高应届毕业生中女性的比例。2020年全球招聘的毕业生中有40%是女性,超过了我们30%的目标。
我们继续培养员工资源小组(“ERG”),并鼓励整个公司的参与。我们的首席执行官向CEO做出了促进多样性和包容性行动的承诺,承诺创造一个信任的环境,在这个环境中,所有的想法都受到欢迎,员工感到舒适,并有权利用他们独特的经验和背景。我们的七个ERG继续有助于吸引员工,并创建一个平台,就多样性和包容性进行复杂的、有时甚至是困难的对话。
围绕提高女性在组织中的代表性的持续讨论有助于我们在整个公司的职业发展过程中公平、平等地提拔女性。2020年,我们的人员和文化团队审查了所有高级管理人员继任计划,以确保考虑并包括女性候选人。
因此,2020年我们的高级管理层继任计划中有76%至少包括一名女性,而2019年为70%,这超过了我们2020年将继任计划中女性比例提高5%的目标。
截至2020年12月31日,TechnipFMC拥有以下员工数量:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 男性员工 | | 女员工 | | 总计 | | 女性员工的百分比 |
| 2019 | 2020 | | 2019 | 2020 | | 2019 | 2020 | | 2019 | 2020 |
行政主任 | 7 | 5 | | 4 | 3 | | 11 | 8 | | 36 | % | 38 | % |
高级经理 | 84 | 92 | | 24 | 19 | | 108 | 111 | | 22 | % | 19 | % |
工资单上的员工(总数) | 28,760 | | 26,948 | | | 8,407 | | 8,135 | | | 37,167 | | 35,086 | | | 23 | % | 23 | % |
我们致力于改善这一层面,并采取了必要步骤,加强我们的继任计划和2020年的毕业生招生工作。我们还开发了包容性领导力课程,再加上行政领导团队的承诺以及政策和人才标准的系统性变化,将有助于在中长期内提高女性在高级经理职位上的代表性。
2020年6月,我们决定扩大纳入重点,不仅反映性别,还反映种族、族裔、宗教、性取向和残疾。该委员会更名为“包容和多样性”,通过包容和行使多样性的价值赋予我们的人民以与众不同的能力。这将通过我们的人员、文化以及内部和外部伙伴关系来实现。
促进文化和民族多样性
我们专注于我们广泛的文化和种族多样性,通过我们团队的国际化、多元文化项目和国际流动性,我们在整个公司和我们的子公司中不断促进和发展这种多样性。
为 残疾人提供就业机会
我们的三个基本信念--诚信、尊重和可持续性--切实植根于公平的就业实践和平等的机会。我们的政策是,与招聘、选拔、评估、薪酬和发展等相关的就业决定不受基于种族、宗教、性别、年龄、民族血统、国籍、性取向、性别或性别调整、婚姻状况或残疾的非法或不公平歧视的影响。
我们的政策是鼓励和全面而公平地考虑残疾人士的就业申请,并按他们的才能和能力协助他们的培训和发展。如果现有雇员伤残,我们的政策是在切实可行的情况下,按通常的条款和条件继续雇用,并尽可能为残疾雇员提供培训、职业发展和晋升机会。
员工和社会事务
人和文化是我们发展战略的核心。人民是我们的财富和力量。我们致力于我们的员工,我们的员工准则在我们的商业行为准则中有所规定,该准则适用于所有员工,无论他们的角色和工作地点如何。
我们相信,我们所有的员工都有权得到公平对待、礼貌和尊重,无论他们在办公室、在船上、在工业和建筑工地,还是在客户办公室工作。我们不容忍任何形式的虐待和骚扰,也不容忍任何侮辱性、恐吓性、敌意的行为和行为。
此外,我们的招聘和员工发展决策是公正和客观的。就业决定只基于相关的资格、表现、展示的技能、经验和其他与工作相关的因素,我们的目标是创造一支多样化、宽容和包容的劳动力队伍。
员工队伍概述
我们的工作人口包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日 |
| 2018 | | 2019 | | 2020 |
长期雇员 | 33,528 | | 34,454 | | 31,395 |
临时工(固定期限) | 3,616 | | 2,713 | | 3,691 |
工资单上的员工 | 37,144 | | 37,167 | | 35,086 |
签约劳动力 | 3,458 | | 5,310 | | 2,880 |
总劳动力 | 40,602 | | 42,477 | | 37,966 |
开发和留住人才
我们在2020年简化了确定组织中关键人才的流程,新流程帮助我们在远程工作环境中取得了显著且高质量的进展。我们还加强了对组织中领导角色的继任规划的深度。
继2019年我们的流程和实践得到改进后,我们在2020年继续为员工提供一流的发展机会:
•我们在2020年引入了一个新的流程,名为“谈论人才”,以确定和标记在领导力、技术和项目管理等关键领域发展的人才。这一人口占我们全球人口的6%,将成为发展倡议的主要重点。
•我们新的和改进的绩效考核流程于2020年10月开始对TechnipFMC的所有员工进行,我们以98%的完成率结束。作为我们核心价值观框架的一部分,我们更加关注员工的行为,并为员工和经理简化了工作流程,以实现高效的绩效评估过程。
•2020年,我们继续通过强化TechnipFMC雇主品牌来支持我们的人才招聘努力,这反映了我们的员工对TechnipFMC的看法:我们致力于突破性的项目,在全球的游乐场上工作,因此,我们的员工生活在鼓舞人心的经历中。这是我们希望潜在的未来员工与TechnipFMC联系在一起的关键信息。2020年发起的#TechnipfmcProde等活动包括一系列网络研讨会,邀请员工分享他们自己鼓舞人心的TechnipFMC经验。这一点,加上其他举措和品牌大使的入职,帮助我们在2020年将我们的雇主品牌投入运营。
使我们的员工能够成长和发展是一个重要的优先事项,在2020年间,我们推出并改进了一系列学习和知识管理计划,以提高员工的能力。虽然我们的目标是为每个人创造一个成功的学习环境、工具和资源,但我们的一些内容确实侧重于前面提到的领导力、技术和项目管理方面的以下发展道路。
•2020年10月,我们启动了全球技术专家计划,培训了650多名技术专家,为发现和培养更多帮助我们创造差异化技术的技术专家奠定了基础。
•随着我们拥抱学习的数字化转型,iLearn学习平台的参与度在2020年获得了巨大的吸引力。该中心是一个学习体验平台,具有现代化且易于使用的界面。2020年,有超过6860条创造性和创新性的学习内容可用,并正在发布新的有意义的课程,以支持我们员工的技能发展和提高他们的工作表现。我们50%的培训时间和95%的课程完成是在数字或虚拟环境中完成的,这导致每个员工的培训时间为5.85小时。2020年排名前五的学习领域是健康、安全、环境和安全、工程、制造、质量和表面。
•2020年,我们在知识管理领域也取得了重大进展,我们的知识库“The Well”的访问量超过了64.6万次,16674名员工使用过它。我们的第二个知识共享平台The Bridge与油井结盟,实现了特许的全球知识共享网络。它在2020年5月进行了一次软发布,现在已经拥有17个企业范围的商业和技术社区,预计到2021年底将超过50个。
2020年员工流失率为2.5%,而2019年为6.2%,这在很大程度上归因于我们继续专注于学习和人才开发。
加强社会对话
TechnipFMC已经形成了一种建立在信任、相互尊重和对话价值观基础上的文化。根据当地立法,组织与工会任命的和/或工会代表的定期会议,以提供信息和/或咨询。欧洲工程理事会(“EWC”)每年至少召开两次会议,我们所有的欧洲实体都已于2019年底加入EWC,并于2019年底签署了参与者代表签署的EWC协议。2020年第一季度,EWC选举了新成员,并在2020年举行了两次会议,第一次是在5月,第二次是在12月。
我们还促进了ERG,这是一个自愿的、以员工为主导的焦点小组,致力于一个多样化和包容性的工作环境。我们目前在美国、英国和巴西有7个活跃的ERG,约有1800名成员,涵盖科学、技术、工程和数学多样性、母亲网络、黑人领导力和发展组织、青年专业人员小组、退伍军人和朋友网络以及残疾人包容。ERGS讨论和促进与多样性和包容性有关的主题,在内部和外部开发和组织研讨会,支持地方倡议,并提出行动建议,以提高工作场所所有人的可及性和包容性。TechnipFMC为我们的ERG提供行政支持,以帮助保持友好的员工关系,并改善我们员工的福祉。
员工幸福感
鉴于2020年新冠肺炎疫情带来的全球挑战,我们在5月份开展了一项全球员工幸福感调查,以了解我们的员工在疫情期间是如何应对社交距离和其他相关国内挑战的。我们收到了强烈的回应,19954名(55%)的员工在全球范围内做出了回应,这帮助我们制定了政策,以帮助我们的人民在这个前所未有的时代面临挑战。在接受调查的员工中,有74%的人对有关他们整体幸福感的问题给出了肯定的回答。调查还让我们对其他有助于改善整体沟通和员工敬业度的话题有了深刻的认识。
内部沟通
我们拥有强大的内部沟通策略和支持沟通渠道,确保所有员工都能以及时和相关的方式进行沟通。内部沟通的有效性会根据涉及整个组织多个层面的焦点小组反馈计划进行持续监控和调整。定期咨询员工,并通过定期会议、员工代表和我们的内部网站等渠道向员工提供有关可能影响他们的更改和事件的信息。这些磋商和会议确保员工随时了解影响我们业绩的财务和经济因素,以及他们作为员工所关心的事项。
劳资关系与集体协议
我们寻求与劳资委员会和工会保持建设性的关系,并遵守有关集体或个人劳动关系的相关当地法律和集体协议。我们还通过许多国家的当地子公司运营,其中一些国家,包括法国、德国、挪威和意大利,对劳资委员会有法律要求,其中包括员工代表。
我们定期向所有员工发送信息,以分享有关业务成功、组织结构变化以及对业务或公司的任何重大影响的信息。与员工共享信息和保持定期对话的同样方法也存在于地方层面,通过地方政府的行动
公关团队和经理。在设有员工代表或劳资议会的国家,我们寻求保持有效和定期的对话。为了获得员工的直接反馈,一些国家或企业(如挪威、美洲和亚太地区)会进行员工调查。每个季度,所有员工都会收到董事长和首席执行官关于我们的财务业绩和主要业务信息的直接沟通。在前往公司中心时,高管领导团队成员会以此为契机,通过市政厅或非正式会议与员工交流。
注册人的高级管理人员
现将S-K条例第401(B)项要求的有关我们高管的信息包括在本年度报告的表格10-K第I部分的第1项“业务”中。
下表显示了截至2021年3月5日我们的高管的姓名和年龄,包括每个高管在过去五年中担任的所有职位和职位:
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名字 | | 年龄 | | 当前职位和业务经验(开始日期) |
道格拉斯·J·费尔德希特(a) | | 57 | | 执行主席兼首席执行官(2019年) 首席执行官(2017) FMC Technologies总裁兼首席执行官(2016) |
阿尔夫·梅林(Alf Melin)(a) | | 51 | | 执行副总裁兼首席财务官(2021) 财务运营高级副总裁(2017) 水面美洲高级副总裁(2017年) 流体控制部总经理(2015) |
维多利亚·拉扎尔(a) | | 55 | | 执行副总裁、总法律顾问兼秘书(2020) 布里斯托集团高级副总裁、总法律顾问兼公司秘书(2020) 通用电气(General Electric)并购执行法律顾问(2019年) 副总法律顾问,贝克休斯,通用电气公司(2018年) 通用电气石油天然气公司(GE Oil&Gas)副总法律顾问(2017) |
贾斯汀·罗恩斯(a) | | 54 | | 执行副总裁兼首席技术官(2018) 斯伦贝谢有限公司阀门和测量部总裁(2018年) 斯伦贝谢有限公司市场和技术高级副总裁(2016) |
Agnieszka Kmieciak(a) | | 47 | | 负责人员和文化的执行副总裁(2018年) 斯伦贝谢有限公司生产部人力资源总监(2017) 斯伦贝谢有限公司人才经理和劳动力规划经理(2015) |
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巴里·格里克曼(a) | | 52 | | 表面技术(2019年)总裁 工程、制造和供应链总裁(2017) FMC技术公司负责海底服务的副总裁(2015) |
乔纳森·兰德斯(a) | | 48 | | 海底主席(2020) 海底商业高级副总裁(2017) 北美海底项目总裁(2017) 西部海底公司总经理(2015) |
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Krisztina Doroghazi(b) | | 49 | | 高级副总裁、财务总监兼首席财务官(2018) MOL集团融资规划和报告高级副总裁(2015) |
__________________
(A)一名行政领导团队成员,以及一名根据《交易法》规定的规则3b-7执行干事和第16条干事。
(B)根据《交易所法案》(Exchange Act)获得第16条规定的官员。
上述人员之间没有任何亲属关系,他们与任何其他人员之间也没有任何安排或谅解。在过去10年,上述人员并无涉及S-K规例第401(F)项所界定的任何法律程序。所有高级职员均由董事会任命,任期至其继任者被任命为止。
项目1A。*的风险因素
下面介绍了可能影响我们实现预期经营业绩和增长计划目标的能力的重要风险因素。以下风险因素应与本年度报告(Form 10-K)和我们提交给证券交易委员会(SEC)的其他文件中有关我们的业务和影响我们业务的因素的讨论一并阅读。
汇总风险因素
以下是可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生重大不利影响的一些风险和不确定性的摘要。您应该阅读此摘要以及下面包含的每个风险因素的更详细说明。
与我们的工商业有关的风险
•对我们产品和服务的需求取决于石油和天然气行业的活动和支出水平,而这些活动和支出水平直接受到原油和天然气需求和价格趋势的影响。
•我们在竞争激烈的环境中运营,与行业竞争因素相关的意外变化,包括正在进行的行业整合,可能会影响我们的运营结果。
•我们的成功取决于我们开发、实施和保护新技术和服务的能力。
•几个主要合同、客户或联盟的累积损失可能会对我们产生不利影响。
•新冠肺炎大流行、英国退出欧盟以及我们开展业务所在国家的政治、监管、经济和社会条件的中断,都可能对我们的业务或运营结果产生不利影响。
•DTC和EuroClear可能不再担任我们股票的存管和清算机构。
•我们现有的和未来的债务可能会限制可用于投资于我们业务持续需求的现金流,并可能阻止我们履行未偿债务下的义务。
•我们债务评级的下调可能会限制我们进入资本市场的能力。
•我们的收购和剥离活动涉及重大风险。
与我们的运营相关的风险
•我们在固定价格合同上可能会赔钱。
•船舶和制造设施的新资本资产建设项目面临包括延误和成本超支在内的风险。
•如果我们不能及时交付积压的订单,可能会影响未来的销售、盈利能力和客户关系。
•我们面临依赖分包商、供应商和合资伙伴的风险。
•如果我们的IT基础设施出现故障,包括网络攻击导致的故障,可能会对我们的业务和运营结果产生不利影响。
•海盗危及我们的海事员工和资产。
与法律诉讼、税收和监管事项相关的风险
•我们经营或曾经经营的行业使我们面临潜在的责任,包括安装或使用我们的产品,这些责任可能不在保险覆盖范围内,可能超过保单限额,或者可能无法实现预期的回收。
•我们的业务要求我们遵守众多法律和法规,包括与环境保护和气候变化、健康和安全、隐私、数据保护和数据安全、劳工和就业、进出口管制、货币兑换、贿赂和腐败以及税收有关的法律和法规,违反这些法律和法规可能会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
•作为一家英国上市有限公司,在宣布分红或回购股份之前,我们必须满足某些额外的财务要求,而某些资本结构决定可能需要股东批准,这可能会限制我们管理资本结构的灵活性。
•针对我们的未投保索赔和诉讼,包括知识产权诉讼,可能会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生不利影响。
•美国国税局可能不同意在美国联邦税收方面将我们当作外国公司对待,并可能寻求对某些个人确认的收益征收消费税;
•美国税法和/或指导也可能影响我们实施某些收购战略和某些内部重组的能力。
•我们受制于多个司法管辖区的税法;对这些法律的解释或未来的更改可能会对我们产生不利影响。
•为税务目的,我们打算只被视为英国居民,但法国或其他税务当局可能会将我们视为另一个司法管辖区的税务居民,而我们可能没有资格根据英国与其他国家订立的税务条约而享有优惠。
与分拆和关联交易相关的风险
•剥离可能会让我们承担未来的债务,可能无法实现部分或全部预期收益。
•我们是Technip Energy的重要股东,我们对Technip Energy的投资价值可能会大幅波动,并可能对我们的运营结果产生重大影响。
•如果股份购买协议项下的某些条件未得到满足,吾等可能被要求退还股份购买协议项下的购买价格给公众宣传局。
一般风险因素
•我们的业务依赖于我们主要经理和员工的持续服务。
•季节性和天气状况可能会对我们的服务和运营需求产生不利影响。
•货币汇率波动可能会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生不利影响。
•我们面临着与我们的固定收益养老金计划承诺相关的风险。
与我们的工商业有关的风险
对我们产品和服务的需求取决于石油和天然气行业的活动和支出水平,而这些活动和支出水平直接受到原油和天然气需求和价格趋势的影响。
我们在很大程度上依赖于石油和天然气行业的条件,包括(I)勘探、开发和生产活动的水平以及(Ii)资本支出。这些支出的任何大幅或持续下降都可能导致发现和开发新的石油和天然气储量的速度放缓,以及现有油井勘探的减少,这可能会对我们的产品和服务的需求产生不利影响,在某些情况下,还会导致我们积压的现有订单被取消、修改或重新安排。这些因素可能会对我们的收入和盈利能力产生不利影响。勘探、开发和生产活动的水平直接受到石油和天然气价格走势的影响,石油和天然气价格在历史上一直是波动的,未来可能会继续波动。
影响石油、天然气价格的因素包括但不限于:
•碳氢化合物需求,这受到世界人口增长、经济增长率以及一般经济和商业状况的影响,包括与新冠肺炎大流行有关的旅行和商业减少;
•勘探、生产和输送石油和天然气的成本;
•政治和经济的不确定性,以及社会政治动荡;
•与石油和天然气的生产、使用和出口/进口有关或影响其生产、使用和出口的政府法律、政策、法规和补贴;
•石油输出国组织(Organization of Petroleum Exporting Countries,简称欧佩克)和包括俄罗斯、墨西哥和哈萨克斯坦在内的其他10个产油国(“欧佩克+”)设定和维持石油产量水平的能力或意愿;
•炼油和运输能力以及终端客户偏好向燃油效率和天然气使用的转变;
•影响能源消耗的技术进步;
•替代能源的开发、开采、相对价格和可用性,以及我们的客户将资金转移到这些来源的开发;
•资本和信贷市场的波动性和准入,这可能会影响我们客户的活动水平,以及对我们产品和服务的支出;
•由于环境和可持续性举措,投资者对碳氢化合物生产商的兴趣下降;以及
•自然灾害。
石油和天然气行业历来经历周期性的低迷,其特点是对油田服务的需求减少,我们收取的价格面临下行压力。石油和天然气市场仍然相当不稳定,价格回升和商业活动水平取决于我们无法控制的变量,例如地缘政治稳定,对全球气候变化的日益关注导致股东、金融机构和/或金融市场面临压力,要求它们修改与石油和天然气公司的关系,并限制对此类公司的投资和/或资金,由于对全球气候变化的日益关注,政府调查和私人诉讼的可能性增加,欧佩克+监管其产能的行动,需求模式的变化,以及国际制裁和关税。油田服务需求的持续波动或未来的任何减少都可能进一步对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生不利影响。
我们在竞争激烈的环境中运营,与行业竞争因素相关的意外变化,包括正在进行的行业整合,可能会影响我们的运营结果。
我们根据许多不同的因素进行竞争,例如产品供应、项目执行、客户服务和价格。为了有效地竞争,我们必须开发和实施创新技术和
有效地处理和执行我们客户的项目。我们不能保证我们将能够继续有效地与我们的竞争对手提供的产品和服务或价格竞争。
我们的行业,包括我们的客户和竞争对手,近年来经历了意想不到的变化。此外,该行业正在进行整合,以创造规模经济和控制价值链,这可能会因为我们的竞争对手的价格优惠或客户资本支出减少而影响对我们产品和服务的需求。这种整合活动可能会影响我们保持市场份额、维持或提高我们产品和服务的定价,或者与我们的客户和供应商谈判有利的合同条款的能力,这可能会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大负面影响。我们无法预测行业中的整合和其他竞争因素可能会对价格、客户的资本支出、我们的销售战略、我们的竞争地位、我们留住客户的能力或我们与客户谈判有利协议的能力产生什么影响。
新冠肺炎疫情大幅降低了对我们产品和服务的需求,已经并可能继续对我们的财务状况、经营业绩和现金流产生不利影响。
新冠肺炎大流行,包括政府和企业采取的行动,导致全球经济活动大幅减少,包括全球石油和天然气市场波动性增加。为应对和限制疾病传播而采取的措施--如居家命令、社会疏远指导方针和旅行限制--对许多国家的经济和金融市场产生了不利影响。由此对我们的运营、通信、旅行和供应链造成的中断在未来可能会持续或增加,可能会限制我们的员工、合作伙伴或供应商高效运营的能力,并且已经并有可能继续对我们的财务状况、运营业绩和现金流产生不利影响。
新冠肺炎疫情对我们业务的潜在影响仍然存在重大不确定性,我们正在密切关注疫情对大宗商品需求和客户的影响。这些影响可能包括不利的收入和净收入影响;我们运营的中断;潜在的项目延误或取消;员工因生病、学校停课和其他社区应对措施而受到的影响,这可能导致中断和生产力下降;以及我们的设施或我们客户和供应商的设施暂时关闭。从2020年第一季度开始,我们经历了运营影响,包括供应链中断、生产率下降和物流限制。我们还经历了新冠肺炎带来的增量直接成本。
新冠肺炎以及疫情引发的动荡的地区和全球经济状况也可能加剧本文讨论的其他风险因素,包括但不限于与石油和天然气需求相关的风险,这些风险可能不会立即恢复。新冠肺炎大流行将在多大程度上影响我们的业绩是未知的,也是不断变化的,将取决于各种超出我们控制范围的因素和后果,例如新冠肺炎的严重性、持续时间和蔓延;政府和卫生组织为抗击疾病和治疗其影响(包括疫苗的接受度、分发和有效性)而采取的行动是否成功;我们的联盟合作伙伴和客户对其业务计划和资本支出的决定;以及总体经济和运营条件恢复的程度和时间。
我们的成功取决于我们开发、实施和保护新技术和服务以及与之相关的知识产权的能力。
我们的成功取决于新产品设计的持续开发和实施,包括我们用来生产和营销产品的流程,以及我们保护和维护与这些开发相关的关键知识产权资产的能力。如果我们不能获得专利、维护商业秘密或获得对我们知识产权的其他保护,如果我们的专利不能强制执行,或者我们的专利允许的权利要求不足以保护我们的技术,或者如果我们不能充分保护我们的专利或商业秘密,我们可能无法继续开发我们的服务、产品和相关技术。此外,我们的竞争对手可能能够独立开发与我们类似的技术,而不会侵犯我们的专利或获取我们的商业秘密。如果发生上述任何事件,我们可能无法满足不断变化的行业要求,或无法以客户可接受的价格这样做,这可能会对我们的财务状况、运营结果或现金流产生不利影响。
由于我们签订的合同类型和我们运营的市场,几个主要合同、客户或联盟的累积损失可能会对我们的运营结果产生不利影响。
我们经常签订大型的长期合同,这些合同加在一起,占我们收入的很大一部分。由于风险价值,这些协议如果终止或被违反,可能会比短期合同对我们的经营业绩或财务状况产生更大的影响。此外,碳氢化合物和副产品的生产、运输和转化的全球市场,以及我们经营的其他工业市场,都由少数公司主导。因此,我们的业务依赖于有限数量的客户。如果我们在相对较短的时间内失去几个关键合同、客户或联盟,我们的财务状况、运营结果或现金流可能会受到严重的不利影响。
我们开展业务所在国家的政治、法规、经济和社会条件的中断可能会对我们的业务或运营结果产生不利影响。
我们在世界各地的不同国家开展业务。我们开展业务的任何市场(包括经济和政治动荡地区)的不稳定和不可预见的变化可能会对我们的服务和产品的需求、我们的财务状况或我们的经营业绩产生不利影响。这些因素包括但不限于:
•国有化和征收;
•潜在的繁重的税收负担;
•通货膨胀和衰退市场,包括资本和股票市场;
•内乱、劳工问题、政治不稳定、疾病爆发、恐怖袭击、网络恐怖主义、军事活动和战争;
•主要产油国的供应中断;
•欧佩克+设定和维持产量水平和定价的能力;
•贸易限制、贸易保护措施、价格管制或贸易争端;
•制裁,如美国禁止或限制成为经济制裁目标的国家,或被指定为支持恐怖主义的国家;
•外资所有权限制;
•进出口许可要求;
•对国内和国外法律法规对经营、贸易做法、贸易伙伴和投资决定的限制;
•政权更迭;
•条约、法律和法规的变更和管理,包括应对公共卫生问题;
•不能汇回收入或者资金的;
•减少合格人员的可获得性;
•外币波动或货币限制;以及
•远期外币利率中利率部分的波动。
DTC和EuroClear可能不再担任我们股票的存管和清算机构。
我们的股票被发行到存托信托公司(“DTC”)的设施中,存托信托公司(“DTC”)的股票在纽约证券交易所和欧洲结算所上市,而在巴黎泛欧交易所上市的股票(DTC和欧洲结算被称为“清算服务”)。结算服务是一种广泛使用的机制,允许在各自系统(包括许多大型银行和经纪公司)的参与者之间以电子方式快速转移证券。结算服务处有一般酌情权停止作为我们股票的存管和结算机构。如果任何一家结算服务机构在任何时候确定我们的股票没有资格在其设施内继续存入和清算,那么我们认为我们的股票将没有资格在纽约证券交易所或巴黎泛欧交易所(视情况而定)继续上市,我们的股票的交易将被中断。任何这样的干扰都可能对我们股票的交易价格产生实质性的不利影响。
英国退出欧盟可能会对全球经济状况、金融市场和我们的业务产生负面影响。
我们总部设在英国,运营总部设在法国巴黎、美国得克萨斯州休斯顿和英国伦敦,业务遍及全球,包括在欧洲的物质业务。英国于2020年1月31日退出欧盟(简称《脱欧》)。在英国脱欧方面,英国和欧盟达成了贸易与合作协议(TCA),该协议规范了英国和欧盟在特定领域的未来贸易关系。TCA于2021年1月1日生效。 英国不再加入欧盟关税同盟,也不在欧盟单一市场之外。TCA涉及贸易、经济安排、执法、司法合作和治理框架,包括争端解决程序等。 由于该协议只是在许多方面提出了一个框架,并将需要联合王国和欧盟之间进行复杂的额外双边谈判,因为双方都在继续努力制定执行规则,因此,对于关系的条款是否会与退出前的条款有实质性差异,政治和经济上的不确定性仍然很大。
这些事态发展可能对全球经济状况和全球金融市场稳定产生重大不利影响,并可能显著降低全球市场流动性,并限制主要市场参与者在某些金融市场运作的能力。资产估值、货币汇率和信用评级可能特别容易受到市场波动加剧的影响。此外,由于联合王国决定复制或取代哪些欧盟法律,包括金融法律和法规、税收和自由贸易协定、知识产权、供应链物流、环境、健康和安全法律和法规、移民法、就业法以及其他适用于我们和我们的子公司的规则,可能会增加我们的成本,限制我们在联合王国和欧盟内获得资金,抑制经济活动,并进一步减少在英国的外国直接投资,因此对未来的联合王国法律和法规缺乏明确性,因为联合王国决定复制或取代哪些欧盟法律和法规,包括金融法律和法规、税收和自由贸易协定、知识产权、供应链物流、环境、健康和安全法律法规、移民法、就业法和其他适用于我们及其子公司的规则。例如,英国与欧盟法律的任何差异都可能会消除目前适用于我们等英国公司的某些与税收相关的欧盟指令的好处,包括母子公司指令和利息和特许权使用费指令,这些指令可能会增加我们的税收成本,除非根据现有税收条约提供任何减免。
这些因素中的任何一个都可能对我们的业务、财务状况或经营结果产生实质性的不利影响。
我们现有的和未来的债务可能会限制可用于投资于我们业务持续需求的现金流,并可能阻止我们履行未偿债务下的义务。
我们有大量的现有债务。截至2020年12月31日,我们的总债务为40亿美元。此外,在分拆方面,我们获得了一个金融机构财团的承诺,承诺提供高达10亿美元的优先担保循环信贷安排。根据我们的债务协议,我们还将有能力承担大量额外债务。
我们的债务水平可能会产生重要的后果。例如,它可以:
•使我们更难偿还债务;
•要求我们将运营现金流的很大一部分用于偿还债务,减少了我们现金流用于营运资本、资本支出、收购、分配和其他一般合伙目的的可获得性;
•增加我们在不利经济或行业条件下的脆弱性;
•限制我们获得额外融资以应对业务变化的能力;或
•与负债较少的行业企业相比,我们处于竞争劣势。
此外,任何未能履行我们债务的规定付款或不遵守管理我们债务的工具中的任何契约,都可能导致根据这些工具的条款发生违约事件。如果出现这种违约情况,这些债务的持有人可以选择宣布所有这些票据下的未偿还金额都是到期和应付的。这种违约还可能引发交叉违约或我们的其他债务。
伦敦银行间同业拆借利率(“LIBOR”)、欧元银行间同业拆放利率和某些其他利率“基准”可能会受到进一步的监管指导和/或改革,这可能会导致我们当前或未来债务协议下的利率表现与过去不同,或导致其他意想不到的后果。负责监管LIBOR的英国金融市场行为监管局宣布,目前基础上的LIBOR在2021年之后不能也不会得到保证,目前还不清楚LIBOR是否会不复存在,或者新的计算LIBOR的方法是否会演变。如果LIBOR不复存在,或者如果计算LIBOR的方法与目前的形式不同,我们当前或未来债务的利率可能会受到不利影响。
管理我们现有债务的协议条款限制了我们目前和未来的运营,特别是我们应对变化或采取某些行动的能力。
规管我们负债的协议条款载有多项限制性公约,限制了我们经营业务的灵活性,以及限制我们采取具体行动的能力,包括(除各种例外情况外)对负债、派发股息、作出某些贷款和投资、出售资产或产生留置权的限制,这些限制可能会限制我们有效竞争的能力,或限制我们把握新的商机。此外,日期为2021年2月16日的信贷协议中约束我们1,000,000,000美元三年期高级担保多币种循环信贷安排(“循环信贷安排”)的限制性契诺要求我们维持特定的财务比率并满足其他财务条件测试。
如果违反我们现有债务下的公约或限制,可能会导致适用债务项下的违约事件。这种违约可能允许债权人加速相关债务,并可能导致交叉加速或交叉违约条款适用的任何其他债务加速。我们循环信贷安排下的违约事件也将允许贷款人终止在该安排下进一步发放信贷的所有承诺。此外,如果我们无法偿还循环信贷安排项下的到期和应付金额,则贷款人可以根据授予他们的抵押品来担保这笔债务。如果我们的贷款人或票据持有人加速偿还我们的借款,我们和我们的子公司可能没有足够的资产来偿还这笔债务。
这些限制可能会影响我们按照我们的战略增长的能力。此外,我们的财务业绩、我们的巨额债务和我们的信用评级可能会对我们融资的可用性和条款产生不利影响。
我们的收购和剥离活动涉及重大风险。
我们已经并预计将继续进行可能在战略上符合我们的业务和/或增长目标的收购、处置或其他投资。我们不能保证我们能够找到合适的收购、处置或投资,也不能保证我们能够以我们可以接受的条款和条件完成任何此类交易。即使我们确实成功地执行了这类交易,它们也可能不会产生预期的好处,这可能会对我们的财务业绩产生实质性的不利影响。如果我们不能成功整合和发展收购的业务,我们可能无法实现预期的协同效应和成本节约,包括任何预期的收入和经营业绩增长。我们可能无法成功地促使被剥离业务的买方承担该业务的责任,或者即使承担了此类责任,我们也可能难以执行我们对买方的权利,无论是合同上的还是其他方面的权利。我们可能会投资于倒闭的公司或企业,导致我们的全部或部分投资损失。此外,如果我们确定我们所投资的公司存在非暂时性的公允价值下降,我们可能不得不将该投资减记为其公允价值,并将相关减记确认为投资损失。
关于剥离,我们同意赔偿Technip Energy的某些债务,而Technip Energy同意赔偿我们的某些债务。如果我们被要求对Technip能源的这些补偿采取行动,我们的财务业绩可能会受到负面影响。此外,Technip Energy的任何赔偿可能不足以保证我们承担全部责任,而且Technip Energy未来可能无法履行其赔偿义务。
与我们的运营相关的风险
我们在固定价格合同上可能会赔钱。
按照我们一些项目的惯例,我们经常同意以固定价格合同提供产品和服务。我们要承担与这种固定价格合同有关的重大风险。在投标时或在项目执行的早期阶段,不可能完全确定地估计项目的最终成本或利润。执行这些固定价格合同所产生的实际费用可能与最初预期的有很大差异,原因有几个,包括但不限于以下几个原因:
•与购买履行合同所需的大量设备或合同履行地市场劳动力短缺有关的不可预见的额外费用;
•我们的生产设备和机械出现机械故障;
•因当地天气状况和/或自然灾害(包括地震、洪水和新冠肺炎等公共卫生危机)造成的延误;以及
•供应商、分包商或合资伙伴未能履行其合同义务。
任何重大风险和不可预见的情况的实现也可能导致项目执行进度的延误。如果我们未能达到项目里程碑或截止日期,或未能遵守其他合同条款,我们可能要对客户负责。此外,某些项目的延误可能会导致后续项目的延误,这些项目原计划使用的设备和机械仍在延误的项目中使用。
根据固定价格合同的条款,我们并不总是能够提高合同价格,以反映我们投标时没有预见到的因素,对于期限较长的项目,这种风险可能会增加。根据项目规模的不同,估计合同履行情况的差异或多个合同的差异可能会对我们的财务状况、运营结果或现金流产生重大影响。
船舶和制造设施的新资本资产建设项目会受到风险的影响,包括延误和成本超支,这可能会对我们的财务状况或运营业绩产生重大不利影响。
我们不时进行资本资产建设项目,以维护、升级和发展我们的资产基础,此类项目受到任何大型建设项目固有的延误和成本超支风险的影响,原因包括但不限于以下诸多因素:
•关键设备、材料或者熟练劳动力短缺;
•订购的材料和设备延迟交付;
•设计和工程问题;以及
•船厂延误和性能问题。
不能按时完成施工,或者不能按照设计规范完成施工,可能会造成收入损失。此外,建设项目的资本支出可能会大大超过最初计划的投资,或者在投入运营方面可能会出现延误。
如果我们不能及时交付积压的订单,可能会影响未来的销售、盈利能力以及与客户的关系。
由于复杂的技术和物流要求,我们与客户签订的许多合同需要较长的制造周期。这些合同可能包含有关按时交货的违约金或财务奖励的条款,如果我们未能按照客户预期交货,我们可能会受到违约金或财务奖励的损失,降低我们在这些合同上的利润率,或导致现有客户关系受损。满足此积压的客户交付时间表的能力取决于许多因素,包括但不限于获得生产所需的原材料、经过充分培训且有能力的劳动力、分包商业绩、项目工程专业知识和执行、足够的制造工厂产能以及对制造资源的适当规划和调度。如果不能按照预期交付积压订单,可能会对我们的财务业绩产生负面影响。
我们面临依赖分包商、供应商和合资伙伴的风险。
我们通常依赖分包商、供应商和我们的合资伙伴来履行合同。虽然我们不依赖于任何一家供应商,但我们业务的某些地理区域或一个项目或一组项目可能严重依赖某些供应商的原材料或半成品。
在聘请合适的分包商或获取设备和材料方面的任何困难,都可能影响我们在项目上获得可观利润或在分配的时间范围内完成该项目的能力。如果分包商、供应商或合资伙伴拒绝履行其与我们的合同义务,或由于其财务状况恶化而无法履行合同义务,我们可能无法以可比价格找到合适的替代品,或者根本找不到合适的替代品。此外,如果我们的一个合资伙伴未能及时和令人满意地履行其义务,可能会导致我们承担额外的义务和成本,因为我们可能有义务承担违约伙伴的义务或赔偿我们的客户。
由于分包商、供应商或合资伙伴造成的任何延误、未能履行合同义务或我们无法控制或不可预见的其他事件,都可能导致项目整体进度的延误和/或产生显著的额外成本。即使我们有权向违约的供应商、分包商或合资伙伴索赔这些额外费用,我们也可能无法收回全部这些费用,这可能会对我们的业务、财务状况或经营业绩造成重大不利影响。
如果我们的IT基础设施出现故障,包括网络攻击导致的故障,可能会对我们的业务和运营结果产生不利影响。
我们业务的高效运营有赖于我们的IT系统。因此,我们依赖于我们IT硬件和软件基础设施的容量、可靠性和安全性,以及我们根据不断变化的需求扩展和更新此基础设施的能力。我们过去曾遭受过网络攻击,包括网络钓鱼、恶意软件和勒索软件。没有这样的攻击对我们的业务产生实质性的不利影响,但未来的攻击可能不会这样。我们的系统可能容易受到此类攻击以及自然灾害、硬件或软件故障、电力波动、未经授权访问数据和系统、丢失或破坏数据(包括机密客户信息)、人为错误和其他类似中断的损害,我们不能保证我们已经实施或未来可能实施的任何安全措施足以识别、防止或减轻此类中断。为了应对新冠肺炎疫情,我们已经将许多员工过渡到远程工作安排,这增加了网络安全风险。如果发生网络攻击、停电、连接问题或其他影响员工远程工作能力的事件,我们可能很难或在某些情况下不可能在很长一段时间内继续我们的业务。
我们依赖第三方来支持我们的IT硬件、软件基础设施和云服务的运营,在某些情况下,我们还利用基于Web和软件即服务的应用程序。这些第三方实施的安全和隐私措施,以及我们收购或与我们有业务往来的任何实体实施的措施,可能不足以识别或防止网络攻击,任何此类攻击都可能对我们的业务产生实质性的不利影响。虽然我们的IT供应商协议通常包含寻求消除或限制我们承担网络攻击损害赔偿责任的条款,但我们不能确保此类条款经得起法律挑战或涵盖所有或任何此类损害。
对我们IT系统的威胁来自许多来源,但并非所有这些都在我们的控制范围之内,包括第三方的欺诈或恶意行为、意外的技术故障、电力或电信中断、计算机服务器故障或其他对我们的财产或资产的损害、敌对行动的爆发或恐怖行为。失败的原因
由于任何原因,我们的IT系统或供应商的IT系统无法按预期运行,或者任何重大的安全漏洞都可能扰乱我们的业务并导致众多不良后果,包括降低运营的有效性和效率、不恰当地披露机密和专有信息(包括个人数据)、监管行动以及因违反数据保护法而包括的罚款、声誉损害、监管罚款或调查、管理费用增加以及重要信息丢失,这些都可能对我们的业务和运营结果产生重大不利影响。此外,我们可能需要承担巨额费用,以防止或减轻这些中断或安全漏洞在未来造成的损害。我们的保险覆盖范围可能无法涵盖我们因任何中断或安全漏洞而产生的所有成本和责任,如果我们的业务连续性和/或灾难恢复计划不能有效和及时地解决网络攻击导致的问题,我们可能会对我们的业务造成实质性的不利影响。
海盗危及我们的海事员工和资产。
我们在几内亚湾、索马里盆地和亚丁湾面临重大海盗风险,在东南亚、马六甲和新加坡海峡也面临较小程度的海盗风险。海盗行为对我们的项目和我们的船只都是一个风险,我们的船只在敏感海域作业和运输。这样的风险有可能严重伤害我们的工作人员,并对我们项目的执行进度产生负面影响。如果我们的海事员工或资产受到威胁,可能需要额外的时间来寻找替代解决方案,这可能会推迟项目的实现,并对我们的业务、财务状况或运营结果产生负面影响。
与法律诉讼、税收和监管事项相关的风险
我们经营或曾经经营的行业使我们面临潜在的责任,包括安装或使用我们的产品,这些责任可能不在保险覆盖范围内,可能超过保单限额,或者可能无法实现预期的回收。
我们可能面临设备故障、设备误用、人身伤害和自然灾害等潜在责任,其中任何一种情况都可能导致危险情况,包括气体或井液无法控制的流动、火灾和爆炸。我们为这些风险投保的保险可能不足以支付我们的责任。此外,保险可能在未来一般不会提供,或者如果有的话,保费可能在商业上是不合理的。如果我们招致重大责任,而损害不在保险范围之内或超过保单限额,或者如果我们在无法获得责任保险的情况下招致责任,则该等潜在负债可能会对我们的业务、经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。
我们的运营要求我们遵守许多法规,违反这些法规可能会对我们的财务状况、运营结果或现金流产生实质性的不利影响。
我们的运营和制造活动在我们运营的每个地方都受到国际、地区、跨国和国家法律法规的约束,这些法律法规涉及环境保护、健康和安全、劳工和就业、进出口管制、货币兑换、贿赂和腐败以及税收等事项。这些法律法规复杂,变化频繁,而且随着时间的推移,往往会变得更加严格。如果这些法律法规的范围在未来扩大,合规的增量成本可能会对我们的财务状况、运营结果或现金流产生不利影响。
我们的国际业务受反腐败法律法规的约束,例如美国《反海外腐败法》(FCPA)、英国2010年《贿赂法案》(《贿赂法案》)、2016年12月9日法国关于透明度、反腐败和商业实践现代化的2016年至1691年法律中的反腐败条款(《萨宾II法》)、巴西法律12846/13或巴西反贿赂法案(也称为《巴西廉洁公司法》),这些法律都适用于反腐败法律和法规,例如:《反腐败法》(以下简称《反腐败法》)、《英国2010年反贿赂法》(简称《行贿法》)、《2016-1691年关于透明、反腐败和商业实践现代化的法国法律》(简称《萨宾II法》)。美国财政部外国资产控制办公室(“美国财政部”)和美国国务院。《反海外腐败法》禁止以获取或保留业务或获取任何不正当的商业利益为目的,向外国官员提供任何有价值的东西。我们既可以与政府打交道,也可以与国有企业打交道,根据《反海外腐败法》,这些企业的雇员被视为外国官员。《反贿赂法》的规定不仅包括贿赂外国公职人员,而且在其他一些方面比《反海外腐败法》更繁重,包括管辖权、不豁免便利费和处罚。经济和贸易制裁限制了我们与某些受制裁国家、地区和指定人员的交易或交易。
由于在世界各国开展业务,包括通过合作伙伴和代理人,我们面临着违反反腐败法律和制裁法规的风险。我们目前或将来可能在其中开展业务的一些国际地点拥有发展中的法律体系,可能比更发达的国家腐败程度更高。我们的持续扩张和全球业务,包括在发展中国家的业务,我们在世界各地发展合资企业关系,以及在我们开展业务的国家雇用当地代理,都增加了违反反腐败法和经济贸易制裁的风险。违反反腐败法和经济贸易制裁的行为将受到民事处罚,包括罚款、剥夺出口特权、禁令、资产扣押、取消政府合同(以及终止现有合同)、吊销或限制许可证,以及刑事罚款和监禁。此外,任何重大违规行为都可能对我们的声誉产生重大影响,从而影响我们赢得未来业务的能力。
我们实施了内部控制,旨在最大限度地减少和及时发现潜在的法律法规违规行为,但我们不能保证这些政策和程序会一直得到遵守,也不能保证我们的一个或多个员工、顾问、代理或合作伙伴会有效地检测和防止违反适用法律的行为。任何此类违规行为的发生都可能使我们受到处罚,并对我们的业务、财务状况、运营结果或现金流产生重大不利影响。
遵守与环境和气候变化相关的法律法规可能会对我们的业务和运营结果产生不利影响。
不同国家的环境法律法规影响我们设计、营销和销售的设备、系统和服务,以及我们制造设备和系统的设施,以及我们从事的任何其他业务。我们被要求投入财政和管理资源来遵守环境法律法规,并相信我们未来仍将被要求这样做。不遵守这些法律和法规可能会导致对行政、民事和刑事处罚的评估,施加补救义务,发布禁止我们运营的命令,或其他索赔和投诉。此外,我们的保险和合规成本可能会因为环境法律法规的变化或执法的变化而增加。这些法律法规以及任何影响原油和天然气钻井勘探开发的新法律法规都变得越来越严格,可能会增加我们的成本,限制对我们产品和服务的需求,或者限制我们的运营,从而对我们的业务和经营业绩产生不利影响。
欧盟已经并正在实施与环境、社会和治理(ESG)(包括可持续性)相关的监管要求,特别是针对金融市场参与者的监管要求。这些监管要求正在分阶段实施。我们预计,与ESG(包括可持续性)相关的监管要求以及投资者对ESG(包括可持续性)问题的关注,将在欧盟、美国乃至全球范围内继续扩大。我们制定了与我们的基本信念和公司战略保持一致的ESG目标,旨在减少我们的碳足迹,提高人们的意识,并在包容性和多样性方面取得进展。如果在ESG(包括可持续性)方面,我们无法满足当前和未来的监管要求、监管机构的报告要求,或者投资者、客户或其他利益相关者当前和未来的预期,我们的业务和融资能力可能会受到不利影响。
现有或未来有关温室气体排放和气候变化的法律法规可能会对我们的业务产生不利影响。
气候变化继续引起公众和科学的极大关注。因此,为了监测和限制二氧化碳、甲烷和其他“温室气体”(“温室气体”)的排放,国际、国家、地区和州各级政府已经提出了许多法律、法规和建议,而且很可能还会继续提出。这些努力包括总量管制和交易计划、碳税、温室气体报告和跟踪计划以及直接限制某些来源温室气体排放的法规。这些关于温室气体排放或与气候变化有关的现有或未来法律、法规和建议(包括寻求减轻气候变化影响的法律、法规和建议)可能会对我们设计、营销和销售的设备、系统和服务的需求产生不利影响。例如,石油和天然气的勘探和生产可能会因为这些法律、法规和建议而下降,因此,对我们的设备、系统和服务的需求也可能会下降。此外,这样的法律、法规和建议也可能导致对我们的运营的更繁重的义务,包括我们制造设备和系统的设施。对我们的设备、系统和服务的需求如此下降,如此繁重
与我们业务有关的债务可能会对我们的财务状况、业务结果或现金流产生不利影响。
作为一家英国上市有限公司,在宣布分红或回购股份之前,我们必须满足某些额外的财务要求,而某些资本结构决定可能需要股东批准,这可能会限制我们管理资本结构的灵活性。我们可能无法根据我们宣布的意图支付股息或回购我们普通股的股份,或者根本不能支付股息或回购普通股。
根据英国法律,我们只能从“可分配利润”中宣布股息、进行分配或回购股票(不包括从新发行股票的收益中回购)。可分配利润是公司累积的已实现利润,减去累积的已实现亏损,减去之前未在适当进行的资本减少或重组中冲销的累计已实现利润,这些利润以前从未被分配或资本化使用。此外,作为一家在英格兰和威尔士注册成立的公共有限公司,我们只有在净资产额不少于催缴股本和不可分配储备的总和,并且在分配不会将这些资产减少到低于该总和的范围内,才可以进行分配。
我们的公司章程允许我们通过股东的普通决议宣布股息,前提是董事们已经就股息的数额提出了建议。股息不得超过董事会建议的金额。如果董事认为可供分配的利润证明派发中期股息是合理的,他们也可以决定派发中期股息。在建议或宣布支付股息时,根据英国法律,董事必须遵守他们的职责,包括考虑我们未来的财务需求。
此外,董事会对股息和股票回购的决定将取决于各种其他因素,包括我们的净收入、运营或其他来源产生的现金流、流动性状况和潜在的现金替代用途(如收购),以及经济状况和预期的未来财务业绩。我们宣布和支付未来股息以及进行未来股票回购的能力将取决于我们未来的财务表现,而这反过来又取决于我们战略的成功实施,以及我们的财务、竞争、监管、技术、一般经济状况、对我们产品和服务的需求和销售价格,以及我们行业或具体项目的其他特定因素,其中许多因素不是我们所能控制的。因此,我们产生现金的能力取决于我们业务的表现,可能会受到我们盈利能力下降或成本增加、法规变化、资本支出或偿债要求的限制。
任何未能支付股息或回购我们普通股股票的行为都可能对我们的声誉造成负面影响,损害投资者对我们的信心,并导致我们普通股的市场价格下跌。
针对我们的未投保索赔和诉讼,包括知识产权诉讼,可能会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生不利影响。
我们可能会受到未决诉讼以及意想不到的诉讼或诉讼结果的影响。我们有针对运营风险的保险,包括与我们的产品或员工操作所在的运营环境相关的产品责任索赔和人身伤害索赔,只要我们的管理层认为是谨慎的,并且在保险可用的范围内。然而,我们的保险单受到排除、限制和其他条件的限制,可能并不适用于所有情况,例如,我们被指控存在故意不当行为的情况。此外,该保险的性质和金额可能不足以完全赔偿我们因未决和未来的索赔和诉讼而产生的责任。此外,在个别情况下,某些程序或案件也可能导致我们被正式或非正式地排除在投标之外,或被吊销或吊销营业执照或许可证。我们的财务状况、经营业绩或现金流可能会受到保险不包括的意外索赔的不利影响。
此外,我们用于提供服务的工具、技术、方法、程序和组件可能会侵犯他人的知识产权。侵权索赔通常会导致巨额的法律和其他费用。这些索赔的解决可能需要我们支付损害赔偿金、签订许可协议或开发替代技术。开发这些技术或根据第三方许可支付特许权使用费(如果可用)将增加我们的成本。如果许可证不可用,或者我们无法
如果我们不开发替代技术,我们可能无法继续提供特定的服务或产品,这可能会对我们的财务状况、运营结果或现金流产生不利影响。
我们受政府监管以及与隐私、数据保护和数据安全相关的其他法律义务的约束。我们实际或认为不遵守此类义务可能会损害我们的业务。
我们受国际数据保护法律的约束,如欧洲经济区(EEA)的一般数据保护条例(GDPR)和英国的2018年英国GDPR和数据保护法。欧洲经济区和英国的GDPR和实施法例对个人资料的控制人和处理人施加了几项严格的要求,增加了我们的义务,例如要求向个人披露更严格的信息,在某些情况下向监管机构和数据当事人通知违反数据的情况,以及保持处理和其他政策和程序的记录,以遵守问责原则。此外,我们受制于GDPR关于将个人数据转移到欧洲经济区和英国以外(包括美国)的规则,欧洲最近的法律发展造成了此类转移的复杂性和不确定性。此外,英国退出欧盟可能意味着,未来我们需要寻找其他解决方案,以合规地将个人数据转移到英国。
如果不遵守GDPR的要求以及实施或补充GDPR的当地法律,可能会被处以最高20,000,000欧元的罚款或上一财政年度全球年营业额的4%(以较高者为准),以及其他行政处罚。英国的GDPR反映了GDPR下的罚款。此外,违反GDPR或英国GDPR可能导致监管调查和执法行动、声誉损害以及民事索赔,包括代表诉讼和其他集体诉讼类型的诉讼。
我们可能需要花费大量资本和其他资源,以确保持续遵守GDPR和英国GDPR以及其他适用的数据保护法律,并可能被要求建立额外的控制机制,这可能是繁重的,并对我们的业务、财务状况、运营结果或现金流产生不利影响。
美国国税局可能不会同意,为了美国联邦税收的目的,我们应该被视为外国公司,并可能寻求对某些个人确认的收益征收消费税。
虽然我们是在英国注册成立的,但美国国税局(以下简称“IRS”)可能会断言,根据1986年“美国国税法”(下称“守则”)第7874节的规定,就美国联邦所得税而言,我们应被视为美国“国内”公司(因此,也应被视为美国税务居民),但美国国税局(以下简称“国税局”)可能会断言,就美国联邦所得税而言,我们应被视为美国“国内”公司(因此,应被视为美国税务居民)。就美国联邦所得税而言,一家公司(I)如果是在美国或美国任何州或行政区成立的,通常被认为是“国内”公司(或美国税务居民),(Ii)如果它不被认为是国内公司,则通常被认为是“外国”公司(或非美国税务居民)。由于我们是在英国注册的实体,根据这些规则,我们将被视为外国公司(因此,也就是非美国税务居民)。该法第7874条(“第7874条”)规定了例外情况,即外国注册实体在某些情况下可被视为国内公司,以缴纳美国联邦所得税。
我们认为这一例外不适用。然而,第7874条规则非常复杂,并受到详细规定的约束,这些规定在各个方面的适用都不确定。国税局可能不会同意我们的立场。如果美国国税局成功挑战我们的地位,也有可能对某些“被取消资格的个人”(包括FMC Technologies,Inc.的前高级管理人员和董事)征收“守则”第4985节规定的消费税(“第4985节消费税”)。对由其持有的某些股票薪酬。如果我们确定这是适当的,我们可以向被取消资格的个人支付4985节消费税,这样,在税后净额的基础上,他们将处于同样的地位,就像没有应用过4985节消费税一样。
此外,不能保证法律或解释不会发生变化,包括具有追溯力的变化,这可能会导致我们被视为美国联邦所得税的国内公司。
美国税法和/或指导可能会影响我们实施某些收购战略和某些内部重组的能力。
即使出于美国联邦所得税的目的,我们被视为外国公司,美国财政部条例第7874条和根据其颁布的其他指导方针可能会对我们在未来从事某些工作的能力产生不利影响
收购美国业务或重组我们集团的非美国成员。如果适用,这些限制可能会影响在此类潜在的未来交易或重组中可能实现的税收效率。
此外,美国国税局和美国财政部已经发布了最终和临时规定,规定即使我们在美国联邦所得税方面被视为外国公司,2016年4月4日或之后发行的某些公司间债务工具将被视为美国联邦所得税方面的股权,因此限制了美国的税收优惠,并导致可能的美国预扣税。尽管美国财政部最近的指导意见取消了对担保债务工具实施的某些文件要求,宣布打算进一步修改并可能撤销与担保债务工具相关的某些分类规则,并进一步表明这些规则通常是持续研究的主题,可能会进一步进行实质性修改,但当前的法规可能会对我们未来的有效税率产生不利影响,如果此类交易导致现有的公司间债务工具被视为为美国联邦所得税目的而重新发行,还可能影响我们未来进行重组的能力。
我们受制于多个司法管辖区的税法;对这些法律的解释或未来的更改可能会对我们产生不利影响。
我们和我们的子公司受英国、美国、法国以及我们和我们的子公司所在的许多其他司法管辖区的税收法律和法规的约束。这些法律法规本质上是复杂的,我们有义务并将继续有义务对这些法律法规在我们的运营和业务中的应用做出判断和解释。这些法律和法规的解释和应用可能会受到相关政府当局的质疑,这可能会导致行政或司法程序、行动或制裁,这可能是实质性的。
2017年12月22日,《减税和就业法案》在美国签署成为法律,该法案对美国对跨国公司的税收进行了广泛的修改,并可能受到持续的监管和可能的立法变化的影响,特别是考虑到美国的新政府和国会。此外,美国国会、英国政府、欧盟、经济合作与发展组织(“经合组织”),以及我们及其附属公司开展业务的司法管辖区内的其他政府机构,都将重点放在了与跨国公司征税有关的问题上。新的税收举措、指令和规则,如美国减税和就业法案、经合组织的税基侵蚀和利润转移举措以及欧盟的反避税指令,可能会增加我们的税收负担,并需要额外的合规相关支出。因此,我们的财务状况、经营业绩或现金流可能会受到不利影响。美国、英国、欧盟或我们及其附属公司开展业务的其他国家的税法的进一步变化,包括具有追溯力的变化,也可能对我们产生不利影响。
根据英国与其他国家签订的税务条约,我们可能没有资格享有优惠。
我们的运作方式,是使我们相信根据英国与其他国家之间的税务条约,我们有资格享有利益。然而,我们是否有资格享受此类福利将取决于我们是否被视为英国税务居民,每个条约和适用的国内法律中包含的要求,围绕我们运营和管理的事实和情况,以及税务机关和法院的相关解释。例如,由于英国退欧,我们可能会失去美国和欧盟其余成员国之间的税收条约的部分或全部好处,并面临更高的税收负担,这可能是重大的。另一个例子是2018年7月1日生效的《实施与税收条约相关的措施以防止税基侵蚀和利润转移的多边公约》(简称MLI)。MLI建议各国就其税收条约采用“利益限制”(“LOB”)规则和/或“主要目的测试”(“PPT”)规则。LOB规则或PPT规则的适用可能会剥夺美国以前获得的条约福利(如降低预扣税率),因此,是否以及如果是这样,这些条约福利将在多大程度上继续获得仍存在不确定性。这一状况可能会在未来几年内保持不确定状态。
如果我们或我们的子公司没有资格享受英国与其他国家签订的税收条约规定的优惠,可能会给我们带来不利的税收后果(包括增加的税负和增加的申报义务),并可能导致拥有和处置我们的股票的某些税收后果。
出于税务目的,我们打算完全被视为英国居民,但法国或其他税务机关可能会寻求将我们视为另一个司法管辖区的税务居民。
我们是在英国注册成立的。英国法律目前规定,从注册成立之日起,出于税务目的,我们将被视为英国居民,除非(I)我们同时是与英国有双重税收条约的另一个司法管辖区的居民(适用该司法管辖区的税务居住规则),以及(Ii)该税收条约中有一项决胜局条款,将独家居住权分配给该另一个司法管辖区。
在这方面,我们在法国设有常设机构,以符合“法国税法”就合并所施加的某些法国税务规定。虽然我们的原意是把我们的税务居住地视作在英国独有,但如果我们不能维持在英国的“有效管理地点”,法国税务当局可能会声称我们是法国的税务居民。任何此类索赔都将根据法国和英国缔结的税收条约规定的互助程序在法国和英国税务当局之间达成和解。不能保证这些当局会达成协议,保证我们将继续是英国税务居民;不利的决定可能会对我们的业务、财务状况、运营结果或现金流产生重大和不利的影响。未能保持在英国的独家税务居住权可能会给我们和我们的子公司带来不利的税收后果,并可能导致拥有和处置我们的股票的税收后果发生某些不利变化。
与分拆和其他交易相关的风险
剥离可能会让我们承担未来的债务。
2021年2月16日,我们完成了剥离,使持有我们以前的Technip Energy业务部门的Technip Energy成为一家独立的上市公司。根据我们与Technip Energy签订的与剥离相关的协议,我们和Technip Energy一般都对各自业务相关的义务和责任负责。根据这些协议,我们和Technip Energy各自同意交叉赔偿,主要目的是将我们和Technip Energy业务的义务和责任的财务责任分配给我们和Technip Energy。但是,包括政府机构在内的第三方可能要求我们对Technip Energy同意保留或承担的义务和责任负责,并且不能保证Technip Energy的赔偿足以保护我们不受此类义务和责任的全额影响,也不能保证Technip Energy能够完全履行其赔偿义务。此外,如果法院裁定完成分拆或相关交易的实际意图是阻碍、拖延或欺诈当前或未来的债权人,或导致Technip Energy在破产时获得低于合理等值的价值,或导致Technip Energy资不抵债、资本不足或无法在到期时偿还债务,那么法院可能会无视我们与Technip Energy之间商定的义务和债务的分配,对我们施加实质性的义务和债务,并使部分或全部相关交易无效。上述任何一项都可能对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。
剥离可能无法实现部分或全部预期收益。
我们可能无法实现从剥离中获得的部分或全部预期的战略、财务、运营或其他好处。作为独立的上市公司,我们和Technip Energy是规模较小、多元化程度较低的公司,业务重点较窄,可能更容易受到不断变化的市场状况的影响,这可能会对我们及其运营业绩、现金流和财务状况产生重大不利影响。
此外,我们无法控制的其他事件,包括但不限于政治气候、疫情的严重程度和持续时间,以及监管或立法改革,也可能对我们实现从剥离中获得预期好处的能力产生不利影响。任何此类困难都可能对我们的业务、财务状况或经营结果产生不利影响,并导致我们和Technip Energy在剥离后的总市值低于剥离前我们股票的市值。
我们是Technip Energy的重要股东,我们对Technip Energy的投资价值可能会有很大波动。
剥离完成后,我们拥有Technip Energy普通股流通股的约49.9%。我们对Technip Energy的投资价值可能会受到其运营结果、现金流和财务状况的负面变化的不利影响,这些变化可能是由于在岸/离岸行业的运营伴随着许多风险而发生的,包括法律法规对Technip Energy的业务运营和资产开发的影响、竞争加剧、合同承诺的丧失、项目时间的延误或未能完成项目、缺乏获得资金的机会以及运营风险和风险。我们在Technip Energy上的投资价值可能会大幅波动,并可能对我们的运营结果产生重大影响。
我们打算在剥离后的18个月内大幅减少我们在Technip Energy的持股,包括根据投资(此处的定义)将Technip Energy的股份出售给BPI(如本文定义)。然而,我们不能保证我们将能够完成这一处置,或者,如果完成,我们将在多大程度上减少我们的持股,或者我们将在与这一处置相关的情况下实现什么价值。Technip Energy面临的任何这些风险和其他风险的发生都可能对我们在Technip Energy上的投资价值产生不利影响。
如果股份购买协议项下的某些条件未得到满足,吾等可能被要求退还股份购买协议项下的购买价格给公众宣传局。
关于分拆,吾等与BPI订立购股协议,据此BPI同意以2亿美元向吾等购买若干Technip Energy股份(“已购买股份”),惟须按以下所述的收购价调整(“收购价”),该等股份乃根据Technip Energy股份的30天成交量加权平均价减去6%折扣(“投资”)厘定。根据购股协议,BPI于2021年2月25日向吾等支付收购价,然而(I)若吾等到期应付BPI的购入股份数目少于紧随分拆完成后已发行的Technip Energy股份数目的11.82%,则BPI可在书面通知吾等后终止购股协议,吾等将被要求向BPI退还收购价,或(Ii)倘吾等到期应付BPI的购入股份数目超过TECHNIP Energy数目的17.25%,则BPI将被要求向BPI退还收购价,或(Ii)若吾等到期应付BPI的购入股份数目超过TECHIP EURNES数目的17.25%,则BPI可在书面通知吾等后终止购股协议然后,我们将向BPI转让相当于Cap的Technip Energy股票总数,并将向BPI支付的金额为(X)如果没有Cap,我们将向BPI交付的Technip Energy股票数量与我们实际交付给BPI的Technip Energy股票数量之间的差额,乘以(Y)每股Technip Energy股票的适用价格,作为收购价的降幅,支付给BPI的金额相当于(X)我们本应交付给BPI的Technip Energy股票数量与我们实际交付给BPI的Technip Energy股票数量之间的差额。任何此类退款或降低购买价格都可能对我们的财务状况或现金流产生重大不利影响。
一般风险因素
我们的业务依赖于我们主要经理和员工的持续服务。
我们依靠的是关键人员。如果我们无法在关键人员缺席的情况下实施关键战略或交易,那么关键人员的流失可能会对我们的业务造成不利影响。合格员工的流失或未能留住和激励我们业务运营和扩张所需的更多高技能员工,可能会阻碍我们成功开展研究活动和开发适销对路的产品和服务的能力。
季节性和天气状况可能会对我们的服务和运营需求产生不利影响。
我们的业务可能会受到正常天气模式变化的实质性影响,例如更凉爽或更温暖的夏天和冬天。不利的天气条件,如墨西哥湾的飓风或加拿大、俄罗斯和北海的极端冬季条件,可能会中断或限制我们的业务或我们客户的业务,导致供应中断或生产力损失,并可能导致收入损失或我们的设备和设施损坏,这些可能会也可能不会投保。地球大气中温室气体浓度的增加可能会导致气候变化,增加与正常天气模式的差异,例如风暴、洪水、干旱和其他气候事件的频率和严重性增加,这可能会进一步影响我们的行动。气候变化的重大物理影响也可能对我们的运营产生直接影响,并通过中断与我们有业务往来的人的运营对我们的业务产生间接影响。任何这些事件或结果都可能对我们的业务、财务状况、现金流或经营结果产生重大不利影响。
货币汇率波动可能会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生不利影响。
我们在世界各地以多种不同的货币开展业务。由于我们很大一部分收入是以报告货币美元以外的货币计价的,汇率的变化将导致我们收入、成本和收益的波动,还可能影响我们资产和负债以及相关股本的账面价值。我们对冲交易对利润率和收益的影响,如果交易不是以业务部门的本位币进行的,但我们不对冲对收益的换算影响。我们通过这种对冲交易将货币风险降至最低的努力可能不会成功,这取决于市场和商业状况。此外,我们从事业务的某些货币,特别是安哥拉和尼日利亚等国的货币,在全球外汇市场上的交易并不活跃,可能会使我们面临更大的外汇风险敞口。因此,外币汇率的波动可能会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生不利影响。
我们面临着与我们的固定收益养老金计划承诺相关的风险。
我们有有资金和无资金的固定福利养老金计划,这些计划根据服务年限和工资提供固定福利。我们必须将退休后固定收益计划的资金状况确认为综合资产负债表中的资产或负债,并在发生变化的当年确认全面收益中该资金状况的变化。此外,我们需要衡量每个计划的资产及其义务,这些资产和义务决定了截至合并资产负债表之日的资金状况。每一个
固定收益养老金计划的资产投资于不同的资产类别,其价值可能会根据市场状况而波动。因此,固定收益养老金计划资产价值的任何恶化都可能增加我们的义务。我们的养老金净额债务的任何此类增加都可能对我们的财务状况产生不利影响,因为为养老金债务提供资金的额外资金流出增加。
此外,适用法律和/或相关固定收益养老金计划的条款可能要求我们在发生某些事件时支付现金或提供财务支持。我们无法预测不断变化的市场或经济状况、监管变化或其他因素是否或在多大程度上会进一步增加我们的养老金支出或融资义务。有关我们养老金负债的更多信息,请参见附注22。
项目1B。未解决的员工意见
没有。
第二项:财产、财产和财产。
我们的公司总部设在英国伦敦。我们还在得克萨斯州的休斯顿和法国的巴黎设有公司办事处,这两个地方都有重要的全球支持活动。此外,我们在世界各地拥有或租赁大量物业。
我们相信,我们的物业和设施适合其目前和预期的用途,并在与我们所在行业的要求一致的水平上运营。我们还相信,我们的租赁价格具有竞争力或市场价格,预计在我们当前的租赁条款到期后,租赁合适的额外空间不会有任何困难。
下表显示了截至2020年12月31日按报告部门划分的我们的主要属性:
| | | | | | | | |
位置 | | 线段 |
非洲 | | |
安哥拉丹德 | | 海底 |
哈西-梅萨乌德(Hassi-Messaoud),阿尔及利亚 | | 表面 |
尼日利亚拉各斯 | | 海底 |
安哥拉洛比托 | | 海底 |
安哥拉罗安达 | | 海底 |
赤道几内亚马拉博 | | 海底 |
尼日利亚哈科特港 | | 海底 |
加纳塔科拉迪 | | 海底 |
亚洲 | | |
印度钦奈 | | 技术能量 |
达赫吉,印度 | | 技术能量 |
印度海得拉巴 | | 表面 |
雅加达,印度尼西亚 | | 表面 |
马来西亚柔佛 | | 海底 |
马来西亚吉隆坡 | | 海底、海面、技术能量 |
印度孟买 | | 技术能量 |
印度新德里 | | 技术能量 |
诺伊达,印度 | | 海底、海面、技术能量 |
马来西亚努萨贾亚 | | 海底,水面 |
新加坡 | | 海底,水面 |
澳大利亚 | | |
亨德森,澳大利亚 | | 海底 |
澳大利亚珀斯 | | 海底,技术能源 |
欧洲 | | |
英国阿伯丁 | | 海底,水面 |
哈萨克斯坦阿克陶 | | 表面 |
荷兰阿纳姆 | | 表面 |
哈萨克斯坦阿特劳 | | 表面 |
西班牙巴塞罗那 | | 技术能量 |
卑尔根,挪威 | | 海底 |
孔比涅,法国 | | 技术能量 |
库贝沃(巴黎-拉德芳斯),法国 | | 海底,技术能源 |
邓费姆林,英国 | | 海底,水面 |
埃勒贝克,德国 | | 表面 |
英国埃文顿 | | 海底 |
挪威霍腾 | | 海底 |
挪威康斯伯格 | | 海底,水面 |
克拉科夫,波兰 | | 海底 |
La Garenne-哥伦比斯,法国 | | 技术能量 |
法国勒特雷特 | | 海底,水面 |
葡萄牙里斯本 | | 海底 |
| | | | | | | | |
联合王国,伦敦 | | 海底,技术能源 |
法国里昂 | | 技术能量 |
挪威莱萨克 | | 海底,技术能源 |
俄罗斯莫斯科 | | 海底、海面、技术能量 |
英国纽卡斯尔 | | 海底 |
挪威奥坎格 | | 海底 |
意大利罗马 | | 技术能量 |
森斯,法国 | | 表面、技术能量 |
俄罗斯圣彼得堡 | | 技术能量 |
斯塔万格,挪威 | | 海底,水面 |
Veenord,荷兰 | | 表面 |
佐特梅尔,荷兰 | | 技术能量 |
中东 | | |
阿布扎比,阿拉伯联合酋长国 | | 表面、技术能量 |
霍巴尔(Al-Khobar),沙特阿拉伯 | | 技术能量 |
达曼,沙特阿拉伯 | | 表面 |
多哈,卡塔尔 | | 技术能量 |
北美 | | |
美国,布莱顿(科罗拉多州) | | 表面 |
加拿大卡尔加里(阿尔伯塔省) | | 表面 |
戴维斯(加利福尼亚州),美国 | | 海底 |
伊利(宾夕法尼亚州),美国 | | 表面 |
美国休斯顿(德克萨斯州) | | 海底、海面、技术能量 |
美国敖德萨(德克萨斯州) | | 表面 |
俄克拉何马城(俄克拉荷马州),美国 | | 表面 |
圣安东尼奥(德克萨斯州),美国 | | 表面 |
斯皮尔斯(宾夕法尼亚州),美国 | | 表面 |
圣约翰(纽芬兰),加拿大 | | 海底 |
斯蒂芬维尔(德克萨斯州),美国 | | 表面 |
西奥多(阿拉巴马州),美国 | | 海底 |
南美 | | |
哥伦比亚波哥大 | | 技术能量 |
马卡埃(Macaé),巴西 | | 海底 |
阿根廷内乌昆 | | 表面 |
巴西里约热内卢 | | 海底,水面 |
圣若昂·达巴拉,巴西 | | 海底 |
韦拉克鲁斯,墨西哥 | | 表面 |
约帕尔,哥伦比亚 | | 表面 |
下表显示了截至2020年12月31日我们持有权益或经营的船舶:
| | | | | | | | | | | | | | |
船名 | | 船型 | | 特种设备 |
深蓝 | | PLSV | | 卷筒式管道敷设/柔性管道敷设/脐带敷设系统 |
深度能源 | | PLSV | | 卷筒式管道敷设/柔性管道敷设/脐带敷设系统 |
阿帕奇II | | PLSV | | 卷筒式管道敷设/脐带系统 |
全球1200家(a) | | 猪瘟病毒/丙型肝炎病毒 | | 常规管道敷设/重型装卸作业 |
深东方 | | 丙型肝炎 | | 建筑/安装系统 |
北海大西洋(b) | | 丙型肝炎 | | 建筑/安装系统 |
斯坎迪非洲(b) | | 丙型肝炎 | | 建筑/安装系统 |
北极深处 | | DSV/HCV | | 潜水员支持系统 |
深水发现者 | | DSV/HCV | | 潜水员支持系统 |
深度资源管理器 | | DSV/HCV | | 潜水员支持系统 |
斯坎迪·维托里亚(Skandi Vitória) | | PLSV | | 柔性管道敷设/脐带系统 |
斯坎迪·尼特罗(Skandi Niterói) | | PLSV | | 柔性管道敷设/脐带系统 |
大西洋珊瑚 | | PLSV | | 柔性管道敷设/脐带系统 |
深星 | | PLSV | | 柔性管道敷设/脐带系统 |
斯坎迪·阿苏(Skandi Açu) | | PLSV | | 灵活的管道敷设/脐带敷设系统 |
斯坎迪·布齐奥斯 | | PLSV | | 柔性管道敷设/脐带系统 |
斯坎迪·奥林达 | | PLSV | | 柔性管道敷设/脐带系统 |
斯坎迪·累西腓 | | PLSV | | 柔性管道敷设/脐带系统 |
(A)自2020年12月31日起,本船为待售船舶。
(B)长期租用的船只。
PLSV:管道敷设支撑船
丙型肝炎病毒:重型建筑船舶
DSV:潜水支撑船
第二部分
第五项注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券
我们的普通股分别在纽约证券交易所和巴黎泛欧交易所的监管市场上市,交易代码均为“FTI”。
有关股利的信息,见合并财务报表第8项附注17“股东权益”。
截至2021年2月25日,根据我们的转让代理提供的数据,登记在册的股东有101名。然而,我们的许多股东是由存托信托公司的一名被提名人以“街头名义”持有他们的股票的,这是一个登记在册的单一股东。“我们估计,截至2021年2月25日,大约有20,500名股东的股份被银行、经纪商或其他金融机构以”街头名义“持有。
在截至2020年12月31日的年度内,我们没有未经登记的股权证券销售。
发行人购买股票证券
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期间 | 总人数 的股份 购得 | | 平均价格: 按股支付 | | 总人数: 购买的股份: 作为公开讨论的一部分 宣布了新的计划。 或程序 | | 极大值 新股数量: 那个五月还没有呢 被购买 根据新的计划, 或程序(a) |
2020年10月1日-2020年10月31日 | — | | | $ | — | | | — | | | 14,286,427 | |
2020年11月1日-2020年11月30日 | — | | | $ | — | | | — | | | 14,286,427 | |
2020年12月1日-2020年12月31日 | — | | | $ | — | | | — | | | 14,286,427 | |
总计 | — | | | | | — | | | 14,286,427 | |
(a)2018年12月,我们的董事会批准延长我们的股票回购计划,金额为3亿美元,用于购买普通股。截至2020年12月31日,根据股票回购计划,仍有2.078亿美元的授权。
性能图表
下图将2017年1月17日至2020年12月31日期间我们普通股的累计股东总回报与标准普尔500指数(S&P500 Index)和PHLX石油服务指数进行了比较。比较假设投资了100美元,包括2017年1月17日在我们的普通股以及同一天在两个指数上的股息(如果有的话)的再投资。下图中显示的结果不一定代表未来的表现。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日 |
| 2017 | | 2018 | | 2019 | | 2020 |
TechnipFMC plc | $ | 87.76 | | | $ | 55.89 | | | $ | 62.63 | | | $ | 28.03 | |
标准普尔500指数 | 119.82 | | | 114.56 | | | 150.62 | | | 178.32 | |
PHLX石油服务指数 | 82.00 | | | 44.93 | | | 44.68 | | | 25.88 | |
第6项:精选财务数据
下表列出了截至2020年12月31日的五年中每年的精选财务数据。本资料应与本10-K年度报告第I部分第1项“业务”、第II部分第7项“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”以及第II部分第F10-K年度报告第II部分第28项所包含的经审计的合并财务报表及其附注一并阅读。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
(单位为百万,每股数据除外) | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2017 | | 2016 | | |
损益表数据 | | | | | | | | | | | |
总收入 | $ | 13,050.6 | | | $ | 13,409.1 | | | $ | 12,552.9 | | | $ | 15,056.9 | | | $ | 9,199.6 | | | |
总成本和费用 | $ | 15,936.2 | | | $ | 14,935.8 | | | $ | 13,470.5 | | | $ | 14,091.7 | | | $ | 8,743.6 | | | |
净收益(亏损) | $ | (3,237.9) | | | $ | (2,412.1) | | | $ | (1,910.8) | | | $ | 134.2 | | | $ | 371.1 | | | |
可归因于TechnipFMC公司的净收益(亏损) | $ | (3,287.6) | | | $ | (2,415.2) | | | $ | (1,921.6) | | | $ | 113.3 | | | $ | 393.3 | | | |
| | | | | | | | | | | |
可归因于TechnipFMC公司的持续运营的每股收益(亏损) | | | | | | | | | | | |
每股基本收益(亏损) | $ | (7.33) | | | $ | (5.39) | | | $ | (4.20) | | | $ | 0.24 | | | $ | 3.29 | | | |
稀释后每股收益(亏损) | $ | (7.33) | | | $ | (5.39) | | | $ | (4.20) | | | $ | 0.24 | | | $ | 3.16 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截止到十二月三十一号, |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2017 | | 2016 |
资产负债表数据 | | | | | | | | | |
总资产 | $ | 19,692.6 | | | $ | 23,518.8 | | | $ | 24,784.5 | | | $ | 28,263.7 | | | $ | 18,679.3 | |
长期债务,减少流动部分 | $ | 3,317.7 | | | $ | 3,980.0 | | | $ | 4,124.3 | | | $ | 3,777.9 | | | $ | 1,869.3 | |
TechnipFMC plc股东权益总额 | $ | 4,154.2 | | | $ | 7,659.3 | | | $ | 10,357.6 | | | $ | 13,345.9 | | | $ | 5,013.8 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, | |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2017 | | 2016 | |
其他财务信息 | | | | | | | | | | |
资本支出 | $ | 291.8 | | | $ | 454.4 | | | $ | 368.1 | | | $ | 255.7 | | | $ | 312.9 | | |
经营活动提供(需要)的现金流 | $ | 656.9 | | | $ | 848.5 | | | $ | (185.4) | | | $ | 210.7 | | | $ | 493.8 | | |
净现金 | $ | 853.9 | | | $ | 714.8 | | | $ | 1,348.3 | | | $ | 2,882.4 | | | $ | 3,716.4 | | |
订单积压 | $ | 21,388.2 | | | $ | 24,251.1 | | | $ | 14,560.0 | | | $ | 12,982.8 | | | $ | 15,002.0 | | |
截至2020年12月31日的年度,我们的经营业绩包括商誉和长期资产减值费用,分别为30.834亿美元和2.04亿美元。截至2019年12月31日的年度,我们的运营业绩包括商誉和长期资产减值费用,分别为19.887亿美元和4.954亿美元。截至2018年12月31日的年度,我们的运营业绩包括商誉和船舶减值费用分别为13.83亿美元和3.729亿美元,以及2.8亿美元的法律拨备。详情见本公司合并财务报表附注19及20。
我们截至2017年12月31日的年度运营业绩包括Technip和FMC Technologies的运营综合业绩。由于合并,FMC Technologies的运营业绩在2017年1月16日合并完成后的一段时间内一直包括在我们的财务报表中,因此,2017年12月31日公布的数据与之前几个时期公布的实际结果不具有可比性。Technip是会计收购方,因此截至2016年12月31日的年度业绩仅代表Technip。
净现金由现金和现金等价物减去短期债务、长期债务和长期债务的当前部分组成。净现金是管理层用来评估我们的资本结构和财务杠杆的非公认会计准则。有关现金净额的额外讨论和核对,请参阅本年度报告中表格10-K第II部分第A7项的“流动资金和资本资源”。
订单积压按报告日期未完成、已确认的客户订单的估计销售额计算。
项目七、管理层对财务状况和经营成果的讨论分析
《高管概述》、《金融时报》、《金融时报》。
我们在能源项目、技术、系统和服务方面处于全球领先地位。我们的制造业务遍及全球,地理位置优越,便于向我们的客户高效交付这些产品、技术、系统和服务。我们报告了我们在以下领域的运营结果:海底、技术能源和水面技术。管理层对我们报告部门的决定是基于我们的战略优先事项,并与我们的首席执行官审查和评估经营业绩以就每个部门的资源分配做出决定的方式相一致。
关于我们的产品和服务的描述以及每个部门的年度财务数据可以在我们的综合财务报表的第一部分,第一部分,第一项,“业务”和附注7中找到。
我们在制定战略计划并做出与资本和人力资源配置相关的决策时,重点关注特定于经济和行业的驱动因素和影响我们业务部门的关键风险因素。我们部门的业绩主要是由石油和天然气公司资本支出的变化推动的,这在很大程度上取决于当前和预期的未来原油和天然气需求、产量以及大宗商品价格。我们用原油和天然气价格作为需求指标。此外,我们使用陆上和海上钻井平台数量作为需求指标,从而影响全球生产活动和支出决策的水平。我们在确定总体战略和资本配置决策时,也会关注关键的风险因素。这些因素包括与全球经济前景、产品过时和竞争环境相关的风险。我们在业务战略中应对这些风险,其中包括不断开发尖端技术和培养牢固的客户关系。
我们的海底业务受到大宗商品价格变化以及深水石油和天然气生产趋势的影响。我们的Technip能源部门受到大宗商品价格、人口增长和天然气需求变化的影响,尽管陆上市场通常对这些影响该部门的变化更具弹性。我们的海底和Technip能源部门都受益于当前的市场基本面,支持了对新液化天然气设施的需求。Technip Energy还受益于石化和化肥厂的建设。
我们的表面技术部门主要受到大宗商品价格变化以及陆上和浅水石油和天然气生产趋势的影响。我们与客户建立了密切的工作关系。我们的业绩反映出我们有能力与石油和天然气公司建立长期联盟,并以及时和具有成本效益的方式为他们的需求提供解决方案。我们相信,通过与客户的紧密合作,我们将增强我们的竞争优势,改善我们的经营业绩,并巩固我们的市场地位。
在评估我们的经营业绩时,除了考虑入站订单和积压订单的水平外,我们还会考虑业务部门的业绩指标,如部门收入、营业利润和使用的资本。我们收入的很大一部分是按照完工百分比法确认的。此类安排的现金收入通常发生在根据规定的合同条款实现的里程碑。因此,收入确认的时间并不总是与客户付款的时间相关。我们的目标是组织我们的合同,以获得预付款,我们通常用来为工程工作和库存购买提供资金。因此,营运资本(不包括现金)和净现金是现金流的关键业绩指标。
在我们的每个细分市场,我们都为来自世界各地的客户提供服务。2020年,我们总销售额的84%左右来自美国以外的地区。我们评估国际市场,寻求与我们的技术能力和战略相匹配的机会。
衍生产品
2021年2月16日,我们完成了Technip Energy业务部门的分离。这项交易是以剥离的方式进行的,通过向我们的股东分配Technip Energy N.V.流通股的50.1%。我们的每位股东每持有5股TechnipFMC普通股,即2021年2月17日,纽约市时间下午5点,即可获得1股Technip Energy N.V.普通股,这是有记录的日期,也就是2021年2月17日,每持有5股TechnipFMC普通股,我们的股东就会获得1股Technip Energy N.V.的普通股。Technip Energy N.V.现在是一家独立的上市公司,其股票在泛欧交易所巴黎证券交易所的股票代码为“TE”。
关于剥离,2021年1月7日,BPI(自2009年以来一直是我们的主要股东之一)与我们签订了一项股份购买协议,根据协议,BPI同意以2.0亿美元收购我们在Technip Energy N.V.保留的部分股份。2021年2月25日,BPI支付了2.0亿美元与购股协议相关的费用。收购价格可能会有所调整,BPI的所有权股份将根据Technip Energy N.V.的30天成交量加权平均价确定。股票(BPI的持股比例在11.82%的下限和17.25%的上限之间),减去6%的折扣。BPI的投资需要遵守惯例条件和监管部门的批准。我们打算在剥离后的18个月内大幅减持Technip Energy N.V.的股份,包括与根据BPI投资向BPI出售股份有关的股份。
从2021年第一季度开始,Technip Energy在分配前的历史财务业绩将作为非连续性业务反映在我们的合并财务报表中。
商业前景
整体展望-虽然经济活动继续受到新冠肺炎大流行的影响,但随着欧佩克+国家更好地管理供应过剩的市场,原油的短期前景有所改善。预计对能源的长期需求仍将上升,我们相信,这种前景最终将使我们的客户有信心增加对新的石油和天然气生产来源的投资。
分拆后,我们将在两个报告部门下运营:海底和水面技术,因此下面的讨论仅涉及这两个报告部门。
海底-过去几年动荡和普遍较低的原油价格环境导致我们的许多客户减少了资本支出计划,推迟了新的深水项目。2020年的订单活动尤其受到商品价格大幅下跌的影响,部分原因是经济活动减少,以及与大流行相关的普遍不确定性。新项目的减少和推迟导致了进入该行业的海底项目的延迟。
海底市场进一步复苏和扩张的轨迹和速度取决于更严格的资本纪律,以及我们的客户在其整个项目组合中致力于开发海上油气田的资本分配。在目前的环境下,项目审批延迟的风险仍然存在;然而,像我们的iEPCI解决方案这样的海底项目创新方法已经提高了项目的经济性,许多海上发现的油田在目前的原油价格下可以经济地开发出来。从长远来看,深水开发预计仍将是我们许多客户投资组合的重要组成部分。
随着海底行业的不断发展,我们已经采取行动进一步精简我们的组织,实现标准化,并缩短周期时间。我们全球业务的合理化还将进一步利用我们集成产品的优势。我们的目标是不断使我们的运营与活动水平保持一致,同时保持我们的核心能力,以便交付当前积压的项目和未来的订单活动。
由于经济前景改善、市场波动性降低和油价上涨,运营商对推进海底活动的信心重新增强。随着原油价格目前回升至每桶50美元以上,未来24个月将获得批准的大型海底项目的机会有所扩大。
饲料活动也在改善,2020年下半年出现了强劲的势头。预计本年度饲料活动将恢复到2019年更强劲的水平,这进一步支持了我们关于深水可持续复苏的观点。我们预计,在2021年正在研究的项目中,至少有60%将包括iEPCI解决方案,其中许多项目可能在做出最终投资决定后直接授予我们公司。
TechnipFMC对较大的公开招标项目的依赖程度越来越低。
•我们预计,我们的进货订单将有越来越多的份额来自直接授予我们公司的项目,其中许多项目来自我们的联盟合作伙伴;
•我们预计海底服务的活跃度会更高,拥有业内最大的安装基础;以及
•我们期待更高的iEPCI项目奖项组合,展示出强大的地理多样性和我们独特的、综合的海底开发方法的新采用者。
我们相信,2021年,海底入境订单将达到或超过2020年实现的40亿美元。我们预计,在盐前油田发现持续投资的推动下,巴西将成为世界上新项目订单最活跃的地区。我们看到来自北海、亚太地区和非洲的额外市场增长潜力。我们今天正在经历的强劲的前端活动应该会进一步支持项目奖励势头进入2022年。
表面技术-表面技术公司的业绩通常受到全球钻探活动变化的推动,创造了一个动态的环境。在美洲,开采活动和页岩应用的完井强度可能会进一步影响运营结果。
北美页岩油市场对油价波动非常敏感。2020年,平均钻井平台数量下降了略高于50%,钻井和完井支出估计也下降了类似的幅度。随着油价上涨,钻机数量增加,北美的活动在今年下半年有所改善。钻机数量在2020年比前一年年底的水平低,但在本年度经历了进一步的改善。
2021年,我们预计我们与完工相关的收入将超过整体市场,这是由于市场越来越多地采用iComplete-我们的完全集成的数字化压力控制系统。IComplete自2020年第三季度推出以来,已经实现了巨大的市场渗透率,有10个客户使用了新的集成系统。
尽管市场活动连续改善,但北美的全年收入预计将与2020年持平至小幅下降。
与北美相比,国际市场的钻探活动周期性较低,因为大多数活动是由国有石油公司推动的,这些公司往往保持较长期的观点,资本支出的变异性较小。此外,我们继续受益于我们在中东和亚太地区的业务,这两个地区都得到了与天然气相关活动的强劲支持。2020年,这两个地区的平均钻机数量比前一年下降了17%,降幅较为温和。
国际收入在我们总细分市场收入中的重要性越来越大,到2020年占60%以上。我们预计,随着国有石油公司(尤其是中东地区)支出的增加,2021年油井数量将逐步稳步回升,推动国际市场温和增长。
我们在国际市场上的独特能力要求更高规格的设备、全球服务和本地内容,这为我们提供了一个扩大我们领导地位的平台。我们仍然利用这些更具弹性的市场,预计到2021年,我们全年收入的65%将来自这些市场。
综合经营成果
本部分10-K表一般讨论了2020年和2019年的年度项目,以及2020年和2019年的同比对比。未包括在本10-K表中的2018年财务状况和经营业绩项目的讨论以及2018年12月31日和2018年12月31日年度报告中未包括的同比比较可在我们截至2019年12月31日的10-K表年度报告的第二部分第7项中的《管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析》中找到。
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| 截至二零一一年十二月三十一日止的一年, | | 变化 |
(单位:百万,百分比除外) | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2020年与2019年 | | 2019年与2018年 |
收入 | $ | 13,050.6 | | | $ | 13,409.1 | | | $ | 12,552.9 | | | $ | (358.5) | | | (2.7) | % | | $ | 856.2 | | | 6.8 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
成本和开支 | | | | | | | | | | | | | |
销售成本 | 11,209.4 | | | 10,950.7 | | | 10,273.0 | | | 258.7 | | | 2.4 | % | | 677.7 | | | 6.6 | % |
销售、一般和行政费用 | 1,066.2 | | | 1,228.1 | | | 1,140.6 | | | (161.9) | | | (13.2) | % | | 87.5 | | | 7.7 | % |
研发费用 | 119.8 | | | 162.9 | | | 189.2 | | | (43.1) | | | (26.5) | % | | (26.3) | | | (13.9) | % |
减值、重组和其他费用 | 3,501.3 | | | 2,490.8 | | | 1,831.2 | | | 1,010.5 | | | 40.6 | % | | 659.6 | | | 36.0 | % |
离职费 | 39.5 | | | 72.1 | | | — | | | (32.6) | | | (45.2) | % | | 72.1 | | | 不适用 |
兼并交易与整合成本 | — | | | 31.2 | | | 36.5 | | | (31.2) | | | (100.0) | % | | (5.3) | | | (14.5) | % |
总成本和费用 | 15,936.2 | | | 14,935.8 | | | 13,470.5 | | | 1,000.4 | | | 6.7 | % | | 1,465.3 | | | 10.9 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
其他收入(费用),净额 | 31.1 | | | (220.7) | | | (323.9) | | | 251.8 | | | 114.1 | % | | 103.2 | | | 31.9 | % |
股权关联公司的收入 | 63.0 | | | 62.9 | | | 114.3 | | | 0.1 | | | 0.2 | % | | (51.4) | | | (45.0) | % |
净利息支出 | (293.0) | | | (451.3) | | | (360.9) | | | 158.3 | | | 35.1 | % | | (90.4) | | | (25.0) | % |
所得税前亏损 | (3,084.5) | | | (2,135.8) | | | (1,488.1) | | | (948.7) | | | (44.4) | % | | (647.7) | | | (43.5) | % |
所得税拨备 | 153.4 | | | 276.3 | | | 422.7 | | | (122.9) | | | (44.5) | % | | (146.4) | | | (34.6) | % |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
净损失 | (3,237.9) | | | (2,412.1) | | | (1,910.8) | | | (825.8) | | | (34.2) | % | | (501.3) | | | (26.2) | % |
可归属于非控股权益的净利润 | (49.7) | | | (3.1) | | | (10.8) | | | (46.6) | | | (1,503.2) | % | | 7.7 | | | 71.3 | % |
可归因于TechnipFMC plc的净亏损 | $ | (3,287.6) | | | $ | (2,415.2) | | | $ | (1,921.6) | | | $ | (872.4) | | | (36.1) | % | | $ | (493.6) | | | (25.7) | % |
2020年的运营结果与2019年的比较
收入
与2019年相比,2020年的收入减少了3.585亿美元。海底收入同比下降,主要原因是墨西哥湾和北海的项目活动减少。Technip能源收入的增加主要是由于北极LNG 2的持续增加,下游项目和Process Technology业务活动的增加,抵消了亚马尔LNG收入的下降。Technip Energy的收入也受到诉讼和解结果的有利影响。表面技术公司的收入下降,主要原因是北美的运营商活动大幅减少,国际市场的订单接收时间安排也产生了部分积极影响。此外,我们的综合收入受到与新冠肺炎相关中断相关的运营挑战的负面影响。
毛利
毛利润(收入减去销售成本)占销售额的百分比在2020年降至14.1%,而2019年为18.3%。由于价格更具竞争力的积压以及与新冠肺炎相关的负面运营影响,海底毛利润下降。Technip Energy的毛利润下降,很大程度上是由于亚马尔液化天然气(Yamal LNG)的贡献减少,因为该项目去年实际完工,目前正在进入保修阶段。Surface Technologies的毛利受到北美钻探和完井活动同比下降的负面影响,这部分被我们在2020年实施的加速成本削减计划带来的成本下降所抵消。
销售、一般和管理费用
销售、一般和行政费用同比减少1.619亿美元,这主要是因为公司开支减少。2020年初,为了应对在一定程度上受到新冠肺炎疫情影响的市场环境恶化,我们实施了一系列成本削减举措,大幅节省了成本,并扩展到所有业务部门和支持职能。
减值、重组和其他费用
2020年,我们计入了35.013亿美元的重组、减值和其他费用。这些费用主要包括30.834亿美元的商誉减值,204.0美元的长期资产减值,1.018亿美元的新冠肺炎相关费用,以及1.121亿美元的重组和遣散费。与新冠肺炎相关的费用是指完全由于新冠肺炎大流行形势而产生的计划外、一次性、增量和不可收回的成本,否则就不会产生这些成本。新冠肺炎“相关费用主要包括:(A)员工工资和差旅、与隔离相关的业务中断、人员前往工作地点的旅行限制以及制造工厂和工厂的关闭;(B)供应链和相关的提速费用;(C)为支持远程工作环境而采用更多信息技术的费用;(D)为确保安全的工作环境而支付的与设施相关的费用。新冠肺炎相关费用不包括与项目和/或运营效率低下相关的成本、绩效交付的时间延迟、间接成本增加以及可能可报销或可收回的费用。2019年,我们产生了24.908亿美元的重组、减值和其他费用,其中分别包括19.887亿美元的商誉减值和4.954亿美元的长期资产减值。详情见本公司合并财务报表附注19。
离职费
在截至2020年12月31日的年度内,我们产生了3950万美元与准备分离交易相关的分离成本。2020年第一季度,我们产生了2,710万美元与分离交易相关的分离成本,由于新冠肺炎疫情、大宗商品价格大幅下跌以及全球股市波动加剧,分离交易被推迟。在2020年第四季度,我们产生了1240万美元的分离成本,这与2021年1月宣布恢复Technip Energy的分离活动有关。在截至2019年12月31日的年度内,我们产生了与分离交易相关的7210万美元的分离成本。详情见本公司合并财务报表附注3。
兼并交易与整合成本
在2019年8月最初宣布计划中的分离交易之前,我们在2019年上半年发生了与合并后继续整合活动相关的合并交易和整合成本3120万美元。随后在2019年或2020年没有发生这样的成本。
其他收入(费用),净额
其他收入(费用)为净额,主要反映外币损益,包括与重新计量净现金头寸有关的损益、出售财产、厂房和设备的损益以及其他营业外损益。2020年,我们确认了3110万美元的其他收入,其中主要包括出售房地产、厂房和设备以及其他资产的2310万美元收益。2019年,我们确认了2.207亿美元的其他费用,其中主要包括1.469亿美元的净汇兑损失和5460万美元的法律拨备(扣除和解)。外汇损失的变化主要是由于非套期保值货币的汇兑损失减少,套期保值成本更有利,以及美元疲软对自然套期保值项目的影响。
净利息支出
与2019年相比,2020年净利息支出减少1.583亿美元,主要是由于可赎回金融负债的公允价值发生变化。我们重新评估了强制可赎回的金融负债,以反映目前对该义务的预期,并确认了2.02亿美元的费用,而2019年确认的费用为4.231亿美元。详情见本公司合并财务报表附注24。净利息支出,不包括强制性可赎回金融负债的公允价值计量,并包括利息收入,在2020年减少了6280万美元。
所得税拨备
我们2020年和2019年的所得税拨备分别反映了(5.0%)和(12.9%)的有效税率。实际税率的同比变化主要是由于不可抵扣商誉减值、上一年度税项调整增加的影响,但部分被与估值免税额变动相关的税费金额所抵消。
我们的有效税率可能会根据我们国家的收入组合而波动,这可能会根据我们经营的司法管辖区的变化而变化。
各业务部门的经营业绩
分部营业利润定义为分部总收入减去分部营业费用。某些项目已被排除在计算分部营业利润中,并计入公司项目。有关详细信息,请参阅我们的合并财务报表附注7。
我们以美元报告我们的经营业绩;然而,我们的收益是以各种货币在全球范围内产生的。为了提供全球范围内的综合结果,以当地货币运作的子公司的收益根据该期间的平均汇率换算成美元。虽然报告的美元业绩反映了报告期间的实际经济状况,但与前几个时期的差异包括以不同汇率换算收益的影响。
海底
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至二零一一年十二月三十一日止的一年, | | 有利/(不利) |
(单位:百万,不包括%) | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2020与2019年 | | 2019年与2018年 |
收入 | $ | 5,471.4 | | | $ | 5,523.0 | | | $ | 4,840.0 | | | $ | (51.6) | | | (0.9) | % | | $ | 683.0 | | | 14.1 | % |
营业亏损 | $ | (2,815.5) | | | $ | (1,447.7) | | | $ | (1,529.5) | | | $ | (1,367.8) | | | (94.5) | % | | $ | 81.8 | | | 5.3 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
营业亏损占收入的百分比 | (51.5) | % | | (26.2) | % | | (31.6) | % | | | | (25.3) | 三分。 | | | | 5.4 | 三分。 |
海底收入同比下降5,160万美元,降幅为0.9%,主要原因是新冠肺炎疫情引发的运营挑战。然而,尽管面临这些挑战和相关的中断,我们仍然有力地执行了我们的积压工作。
海底运营亏损主要是由于重大减值和其他非经常性费用。运营亏损包括29.575亿美元的商誉和长期资产减值、重组和其他费用以及新冠肺炎相关费用,而2019年为17.522亿美元。2020年,与新冠肺炎中断相关的非经常性费用为5,010万美元。详情见本公司合并财务报表附注19。
请参阅‘非GAAP衡量标准‘了解有关我们部门经营业绩的更多信息。
技术能量
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至二零一一年十二月三十一日止的一年, | | 有利/(不利) |
(单位:百万,不包括%) | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2020与2019年 | | 2019年与2018年 |
收入 | $ | 6,520.0 | | | $ | 6,268.8 | | | $ | 6,120.7 | | | $ | 251.2 | | | 4.0 | % | | $ | 148.1 | | | 2.4 | % |
营业利润 | $ | 683.6 | | | $ | 959.6 | | | $ | 824.0 | | | $ | (276.0) | | | (28.8) | % | | $ | 135.6 | | | 16.5 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
营业利润占收入的百分比 | 10.5 | % | | 15.3 | % | | 13.5 | % | | | | (4.8) | 三分。 | | | | 1.8 | 三分。 |
Technip Energy的收入同比增长了2.512亿美元。收入受益于北极LNG 2的持续增加以及非洲、北美和印度下游项目活动的增加,这抵消了亚马尔LNG收入的下降。与新冠肺炎相关的运营效率和业务中断也阻碍了2020年的收入增长。在此期间,收入受益于1.132亿美元的诉讼和解。
营业利润同比下降,主要原因是亚马尔液化天然气(Yamal LNG)的贡献减少,以及包括北极液化天然气2号在内的早期项目利润率较低。整个投资组合的项目执行力依然强劲。期内与新冠肺炎中断相关的非经常性费用为4,400万美元。
请参阅‘非GAAP衡量标准‘了解有关我们部门经营业绩的更多信息。分拆后,我们在两个报告部门下运营:海底和水面技术,详情请参阅我们综合财务报表的附注3。
表面技术
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至二零一一年十二月三十一日止的一年, | 有利/(不利) |
(单位:百万,不包括%) | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2020与2019年 | | 2019年与2018年 |
收入 | $ | 1,059.2 | | | $ | 1,617.3 | | | $ | 1,592.2 | | $ | (558.1) | | | (34.5)% | | $ | 25.1 | | | 1.6 | % |
营业利润(亏损) | $ | (429.3) | | | $ | (656.1) | | | $ | 172.8 | | $ | 226.8 | | | 34.6% | | $ | (828.9) | | | (479.7) | % |
| | | | | | | | | | | | | |
营业利润(亏损)占收入的百分比 | (40.5) | % | | (40.6) | % | | 10.9 | % | | | | 0.1 | 三分。 | | | | (51.5) | 三分。 |
表面技术公司的收入比去年同期减少了5.581亿美元,降幅为34.5%,主要原因是北美的运营商活动大幅减少。北美以外的收入表现出弹性,由于活动水平减少,降幅较为温和。在此期间,近64%的部门总收入来自北美以外的地区。
表面技术公司的运营亏损主要是由于减值和其他非经常性费用。运营亏损包括4.402亿美元的商誉和长期资产减值、重组和其他费用以及新冠肺炎相关费用,而2019年发生的费用为7.042亿美元。运营亏损也受到北美需求减少的负面影响,这是由于钻机数量和完工相关活动大幅减少导致的,但这部分被我们在2020年第一季度启动的加速成本削减行动导致的成本下降所抵消。期内与新冠肺炎中断相关的非经常性费用为770万美元。详情见本公司合并财务报表附注19。
请参阅‘非GAAP衡量标准‘了解有关我们部门经营业绩的更多信息。
公司项目
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至二零一一年十二月三十一日止的一年, | 有利/(不利) |
(单位:百万,不包括%) | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2020与2019年 | | 2019年与2018年 |
公司费用 | $ | (201.5) | | | $ | (393.4) | | | $ | (478.0) | | | $ | 191.9 | | | 49% | | $ | 84.6 | | | 18% |
2020年,公司费用减少了1.919亿美元。公司费用减少的主要原因是,扣除和解后的法律拨备净额减少5460万美元;由于活动减少以及2020年实施的成本降低的影响,公司费用减少3860万美元;离职费用减少3270万美元;整合费用减少3120万美元,重组和减值费用减少1660万美元。
请参阅‘非GAAP衡量标准‘了解有关我们部门经营业绩的更多信息。
非GAAP衡量标准
除了根据美国公认会计原则(“GAAP”)确定的财务结果外,我们还提供以下非GAAP财务衡量标准(如1934年证券交易法S-K条例第10项所定义,经修订):
–净收益(亏损),不包括费用和信贷,以及由此衍生的衡量标准(不包括费用和信贷;
–扣除净利息费用和所得税前的收入(亏损),不包括费用和信贷(“调整后营业利润”);
–可归因于TechnipFMC plc的调整后稀释后每股收益;
–折旧和摊销,不包括费用和贷项(“调整折旧和摊销”);
–扣除利息支出、所得税、折旧和摊销前的净收益,不包括费用和信贷(“调整后的EBITDA”);
–不包括费用和信用的公司费用;
–现金净额;以及
–自由现金流。
管理层认为,从这些财务措施中剔除费用和信贷,使投资者和管理层能够更有效地评估我们的运营和一段时期内的综合运营结果,并识别否则可能被排除项目掩盖或误导投资者和管理层的运营趋势。这些衡量标准也被管理层用作确定某些激励性薪酬的绩效衡量标准。前述非GAAP财务指标应被视为是对根据GAAP编制的其他财务业绩指标的补充,而不是替代或优于这些指标。
以下是GAAP下最具可比性的财务指标与非GAAP财务指标的对账。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年终 |
| 2020年12月31日 |
| 可归因于TechnipFMC公司的净收益(亏损) | | 非控股权益应占净收益(亏损) | | 所得税拨备 | | 净利息支出 | | 扣除净利息、费用和所得税前的收益(亏损)(营业利润) | | 折旧及摊销 | | 扣除利息费用、所得税、折旧和摊销前的净收益(EBITDA) |
据报道,TechnipFMC plc | $ | (3,287.6) | | | $ | 49.7 | | | $ | 153.4 | | | $ | 293.0 | | | $ | (2,791.5) | | | $ | 447.2 | | | $ | (2,344.3) | |
| | | | | | | | | | | | | |
费用和(积分): | | | | | | | | | | | | | |
减损和其他费用 | 3,271.0 | | | — | | | 16.4 | | | — | | | 3,287.4 | | | — | | | 3,287.4 | |
重组和其他费用 | 96.1 | | | — | | | 16.0 | | | — | | | 112.1 | | | — | | | 112.1 | |
新冠肺炎直接费用 | 83.7 | | | — | | | 18.1 | | | — | | | 101.8 | | | — | | | 101.8 | |
诉讼和解 | (113.2) | | | — | | | — | | | — | | | (113.2) | | | — | | | (113.2) | |
离职费 | 36.3 | | | — | | | 3.2 | | | — | | | 39.5 | | | — | | | 39.5 | |
购进价格会计调整 | 6.5 | | | — | | | 2.0 | | | — | | | 8.5 | | | (8.5) | | | — | |
估值免税额 | (3.5) | | | — | | | 3.5 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
调整后的财务措施 | $ | 89.3 | | | $ | 49.7 | | | $ | 212.6 | | | $ | 293.0 | | | $ | 644.6 | | | $ | 438.7 | | | $ | 1,083.3 | |
| | | | | | | | | | | | | |
据报道,可归因于TechnipFMC plc的稀释后每股收益(亏损) | $ | (7.33) | | | | | | | | | | | | | |
可归因于TechnipFMC plc的调整后稀释后每股收益 | $ | 0.20 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年终 |
| 2019年12月31日 |
| 可归因于TechnipFMC公司的净收益(亏损) | | 非控股权益应占净收益(亏损) | | 所得税拨备 | | 净利息支出 | | 扣除净利息、费用和所得税前的收益(亏损)(营业利润) | | 折旧及摊销 | | 扣除利息费用、所得税、折旧和摊销前的净收益(EBITDA) |
据报道,TechnipFMC plc | $ | (2,415.2) | | | $ | (3.1) | | | $ | 276.3 | | | $ | (451.3) | | | $ | (1,684.5) | | | $ | 509.6 | | | $ | (1,174.9) | |
| | | | | | | | | | | | | |
费用和(积分): | | | | | | | | | | | | | |
减损和其他费用 | 2,364.2 | | | — | | | 119.9 | | | — | | | 2,484.1 | | | — | | | 2,484.1 | |
重组和其他费用 | 27.7 | | | — | | | 9.3 | | | — | | | 37.0 | | | — | | | 37.0 | |
企业合并交易和整合成本 | 23.1 | | | — | | | 8.1 | | | — | | | 31.2 | | | — | | | 31.2 | |
离职费 | 54.2 | | | — | | | 17.9 | | | — | | | 72.1 | | | — | | | 72.1 | |
重组 | 17.2 | | | — | | | 8.1 | | | — | | | 25.3 | | | — | | | 25.3 | |
法律规定,净额 | 46.3 | | | — | | | 8.3 | | | — | | | 54.6 | | | — | | | 54.6 | |
购进价格会计调整 | 26.0 | | | — | | | 8.0 | | | — | | | 34.0 | | | (34.0) | | | — | |
估值免税额 | 187.0 | | | — | | | (187.0) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
调整后的财务措施 | $ | 330.5 | | | $ | 3.1 | | | $ | 268.9 | | | $ | 451.3 | | | $ | 1,053.8 | | | $ | 475.6 | | | $ | 1,529.4 | |
| | | | | | | | | | | | | |
据报道,TechnipFMC plc的稀释后每股收益 | $ | (5.39) | | | | | | | | | | | | | |
可归因于TechnipFMC plc的调整后稀释后每股收益 | $ | 0.74 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年终 |
| 2020年12月31日 |
| 海底 | | 技术能量 | | 表面技术 | | 公司费用 | | 外币兑换,净额 | | 总计 |
收入 | $ | 5,471.4 | | | $ | 6,520.0 | | | $ | 1,059.2 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 13,050.6 | |
| | | | | | | | | | | |
营业利润(亏损),报告(税前) | $ | (2,815.5) | | | $ | 683.6 | | | $ | (429.3) | | | $ | (201.5) | | | $ | (28.8) | | | $ | (2,791.5) | |
| | | | | | | | | | | |
费用和(积分): | | | | | | | | | | | |
减损和其他费用 | 2,854.5 | | | 10.3 | | | 419.3 | | | 3.3 | | | — | | | 3,287.4 | |
重组及其他费用** | 52.9 | | | 39.3 | | | 13.2 | | | 6.7 | | | — | | | 112.1 | |
新冠肺炎直接费用 | 50.1 | | | 44.0 | | | 7.7 | | | — | | | — | | | 101.8 | |
诉讼和解 | — | | | (113.2) | | | — | | | — | | | — | | | (113.2) | |
离职费 | — | | | — | | | — | | | 39.5 | | | — | | | 39.5 | |
购进价格会计调整 | 8.5 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8.5 | |
小计 | 2,966.0 | | | (19.6) | | | 440.2 | | | 49.5 | | | — | | | 3,436.1 | |
| | | | | | | | | | | |
调整后营业利润(亏损) | 150.5 | | | 664.0 | | | 10.9 | | | (152.0) | | | (28.8) | | | 644.6 | |
| | | | | | | | | | | |
调整后的折旧和摊销 | 316.4 | | | 34.2 | | | 70.1 | | | 18.0 | | | — | | | 438.7 | |
| | | | | | | | | | | |
调整后的EBITDA | $ | 466.9 | | | $ | 698.2 | | | $ | 81.0 | | | $ | (134.0) | | | $ | (28.8) | | | $ | 1,083.3 | |
| | | | | | | | | | | |
营业利润率 | (51.5) | % | | 10.5 | % | | (40.5) | % | | | | | | (21.4) | % |
| | | | | | | | | | | |
调整后的营业利润率 | 2.8 | % | | 10.2 | % | | 1.0 | % | | | | | | 4.9 | % |
| | | | | | | | | | | |
调整后的EBITDA利润率 | 8.5 | % | | 10.7 | % | | 7.6 | % | | | | | | 8.3 | % |
*2019年12月30日,我们完成了对Technip Odebrecht PLSV CV剩余50%的收购。2020年,海底部门在重组和其他费用方面录得730万美元的收益。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年终 |
| 2019年12月31日 |
| 海底 | | 技术能量 | | 表面技术 | | 公司费用 | | 外币兑换,净额 | | 总计 |
收入 | $ | 5,523.0 | | | $ | 6,268.8 | | | $ | 1,617.3 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 13,409.1 | |
| | | | | | | | | | | |
营业利润(亏损),报告(税前) | $ | (1,447.7) | | | $ | 959.6 | | | $ | (656.1) | | | $ | (393.4) | | | $ | (146.9) | | | $ | (1,684.5) | |
| | | | | | | | | | | |
费用和(积分): | | | | | | | | | | | |
减损及其他费用* | 1,798.6 | | | — | | | 685.5 | | | — | | | — | | | 2,484.1 | |
重组及其他费用** | (46.4) | | | 17.0 | | | 39.8 | | | 26.6 | | | — | | | 37.0 | |
企业合并交易和整合成本 | — | | | — | | | — | | | 31.2 | | | — | | | 31.2 | |
离职费 | — | | | — | | | — | | | 72.1 | | | — | | | 72.1 | |
重组 | — | | | 25.3 | | | — | | | — | | | — | | | 25.3 | |
法律规定,净额 | — | | | — | | | — | | | 54.6 | | | — | | | 54.6 | |
购进价格会计调整 | 34.0 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 34.0 | |
小计 | 1,786.2 | | | 42.3 | | | 725.3 | | | 184.5 | | | — | | | 2,738.3 | |
| | | | | | | | | | | |
调整后营业利润(亏损) | 338.5 | | | 1,001.9 | | | 69.2 | | | (208.9) | | | (146.9) | | | 1,053.8 | |
| | | | | | | | | | | |
调整后的折旧和摊销 | 311.6 | | | 38.7 | | | 107.9 | | | 17.4 | | | — | | | 475.6 | |
| | | | | | | | | | | |
调整后的EBITDA | $ | 650.1 | | | $ | 1,040.6 | | | $ | 177.1 | | | $ | (191.5) | | | $ | (146.9) | | | $ | 1,529.4 | |
| | | | | | | | | | | |
营业利润率 | (26.2) | % | | 15.3 | % | | (40.6) | % | | | | | | (12.6) | % |
| | | | | | | | | | | |
调整后的营业利润率 | 6.1 | % | | 16.0 | % | | 4.3 | % | | | | | | 7.9 | % |
| | | | | | | | | | | |
调整后的EBITDA利润率 | 11.8 | % | | 16.6 | % | | 11.0 | % | | | | | | 11.4 | % |
*2019年12月30日,我们完成了对Technip Odebrecht PLSV CV剩余50%的收购,导致海底部门净亏损90万美元。净亏损包括包括在减值和其他费用中的8420万美元的减值费用,以及包括在重组和其他费用中的8330万美元的廉价购买收益。
入站订单和积压订单
入站订单-入站订单是指报告期内收到的确认客户订单的估计销售额。大宗商品价格的大幅下降,部分原因是新冠肺炎导致的需求下降,导致2020年入境订单减少。
| | | | | | | | | | | |
| 入站订单 截至2013年12月31日的一年, |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 |
海底 | $ | 4,003.0 | | | $ | 7,992.6 | |
技术能量 | 5,001.3 | | | 13,080.5 | |
表面技术 | 1,061.2 | | | 1,619.9 | |
入站订单总数 | $ | 10,065.5 | | | $ | 22,693.0 | |
订单积压-订单积压按报告日期未完成、已确认的客户订单的估计销售额计算。积压反映了当前对项目执行时间的预期。我们积压的订单中包含的一些未来工作的日程安排已受到新冠肺炎相关中断的影响,未来可能会进行调整。详情见本公司合并财务报表附注6。
| | | | | | | | | | | |
| 订单和积压订单 12月31日, |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 |
海底 | $ | 6,876.0 | | | $ | 8,479.8 | |
技术能量 | 14,098.7 | | | 15,298.1 | |
表面技术 | 413.5 | | | 473.2 | |
总积压订单 | $ | 21,388.2 | | | $ | 24,251.1 | |
在海底-截至2020年12月31日,海底的积压订单比2019年12月31日减少了16亿美元。截至2020年12月31日,海底积压的69亿美元由各种海底项目组成,包括Total莫桑比克液化天然气;埃尼珊瑚和Merake;Petrobras Mero I和Mero II;Energean Karish;埃克森美孚Payara;Reliance MJ-1;Equinor Johan Sverdrup 2期;赫斯基West White Rose;BP Platina;雪佛龙Gorgon Stage 2;以及Woodside Pyxis和Lambert Deep。
技术能量-截至2020年12月31日,Technip Energy的积压订单与2019年12月31日相比减少了12亿美元。截至2020年12月31日,Technip Energy积压的141亿美元由各种项目组成,包括北极LNG 2、亚马尔LNG;Midor炼油厂扩建;BP Tortue FPSO;Long Son PetroChemical;埃克森美孚博蒙特炼油厂扩建;Hall化肥厂;Petronas Kasawa;Energean Karish;Nust生物柴油扩建;以及Motor Oil Hellas新石脑油综合体。分拆后,我们将在两个报告部门下运营:海底和水面技术,详情请参阅我们综合财务报表的附注3。
表面技术-截至2020年12月31日,Surface Technologies的积压订单与2019年12月31日相比减少了5970万美元,主要是由于Load Systems业务部门从Surface Technologies转移到Technip Energy。考虑到业务的短周期性质,大多数订单很快就会转化为销售收入;较长的合同通常会在12个月内转化为销售收入。
未整合的积压-非合并积压反映了与合资企业相关的未合并积压的比例份额,这些积压由于我们的少数股权地位而没有合并。
| | | | | |
| 非整合订单积压 |
(单位:百万) | 十二月三十一日, 2020 |
海底 | $ | 640.2 | |
技术能量 | 1,890.3 | |
总积压订单 | $ | 2,530.5 | |
流动性和资本资源
我们的大部分现金储备都是集中管理的,并通过TechnipFMC在全球和许多运营司法管辖区控制和维护的集中银行账户流动,以最好地满足我们全球业务的流动性需求。
净现金-净现金是反映现金和现金等价物(扣除债务)的非公认会计准则财务指标。管理层使用这种非GAAP财务衡量标准来评估我们的资本结构和财务杠杆。我们相信净现金是一项有意义的财务指标,可以帮助投资者了解我们的财务状况并认识到我们资本结构的潜在趋势。净现金不应被视为现金和现金等价物的替代品,或比根据公认会计原则确定的现金和现金等价物更有意义,也不应被视为我们经营业绩或流动性的指标。
下表利用我们综合资产负债表中的分类细节,对我们的现金和现金等价物与净现金进行了对账。
| | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 2020年12月31日 | | 2019年12月31日 |
现金和现金等价物 | $ | 4,807.8 | | | $ | 5,190.2 | |
短期债务和长期债务的流动部分 | (636.2) | | | (495.4) | |
长期债务,减少流动部分 | (3,317.7) | | | (3,980.0) | |
净现金 | $ | 853.9 | | | $ | 714.8 | |
现金流
截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日止年度的现金流如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至二零一一年十二月三十一日止的一年, |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 | | 2018 |
经营活动提供(需要)的现金 | $ | 656.9 | | | $ | 848.5 | | | $ | (185.4) | |
投资活动所需现金 | (180.6) | | | (419.8) | | | (460.2) | |
融资活动所需现金 | (1,082.2) | | | (784.4) | | | (444.8) | |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 223.5 | | | 5.9 | | | (107.0) | |
现金和现金等价物减少 | $ | (382.4) | | | $ | (349.8) | | | $ | (1,197.4) | |
| | | | | |
营运资金 | $ | 54.0 | | | $ | (82.2) | | | $ | (759.0) | |
| | | | | |
自由现金流 | $ | 365.1 | | | $ | 394.1 | | | $ | (553.5) | |
营运现金流-2020年,我们从运营活动中产生了6.569亿美元的现金流,而2019年产生的现金流为8.485亿美元,与2019年相比减少了1.916亿美元。营运现金流减少的主要原因是,由于整体业务活动减少,本年度我们的业务产生的现金减少。
投资现金流-2020年和2019年,投资活动分别使用了1.806亿美元和4.198亿美元的现金。投资活动使用的现金减少的主要原因是,2020年资本支出减少,购买债务证券的付款减少,出售资产和债务证券的收益增加。2019年,我们斥资1.168亿美元购买了一艘深水潜水支持船深水发现者号(Deep Discoverer),随后通过售后回租交易筹集了资金。
为现金流融资-2020年和2019年,融资活动分别使用了10.822亿美元和7.844亿美元。融资活动所需现金增加2.978亿美元,主要是由于2020年债务偿还活动增加8.836亿美元,但被强制赎回金融负债结算减少3.386亿美元以及我们保存现金的努力和承诺部分抵消,其中包括减少1.736亿美元的现金股息和减少9270万美元的股票回购。
营运资本是指营运流动资产和负债的总变动。
自由现金流的定义是经营现金流减去资本支出。下表将经营活动提供的现金(根据公认会计准则确定的直接可比财务计量)与自由现金流量(非公认会计准则计量)进行核对。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至二零一一年十二月三十一日止的一年, |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 | | 2018 |
经营活动提供(需要)的现金 | $ | 656.9 | | | $ | 848.5 | | | $ | (185.4) | |
资本支出 | (291.8) | | | (454.4) | | | (368.1) | |
自由现金流 | $ | 365.1 | | | $ | 394.1 | | | $ | (553.5) | |
债务和流动性
重大筹资和流动资金活动-2020年期间,我们完成了以下交易,以增强我们的总流动性状况:
•偿还了2.339亿美元5.00%的2010年私募债券;
•偿还与收购top CV剩余50%权益有关而承担的定期贷款余额1.9亿美元。
•发行本金总额2亿欧元的4.500%私募债券,2025年6月30日到期。在Technip Energy分拆生效之日起三个月内,如果全国公认的评级机构将TechnipFMC的公司评级从投资级下调至非投资级或撤回任何此类评级,适用于私募债券的利率将提高至5.75%;
•签订新的为期6个月的5亿欧元优先无担保循环信贷安排协议,该协议可再延长两个3个月的期限(“欧元贷款”);以及
•加入了英格兰银行的COVID企业融资融资计划(“CCFF计划”),使我们能够发行高达6亿GB的无担保商业票据。
截至2020年12月31日、2020年和2019年12月31日的借款总额如下:
| | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 十二月三十一日, |
| 2020 | | 2019 |
| | | |
| | | |
商业票据 | $ | 1,525.9 | | | $ | 1,967.0 | |
2021年到期的合成债券 | 551.2 | | | 492.9 | |
| | | |
| | | |
3.45%优先债券将于2022年到期 | 500.0 | | | 500.0 | |
2020年到期的5.00%债券 | — | | | 224.6 | |
债券利率3.40%,2022年到期 | 184.0 | | | 168.5 | |
债券利率3.15%,2023年到期 | 159.5 | | | 146.0 | |
债券利率3.15%,2023年到期 | 153.4 | | | 140.4 | |
债券利率4.50%,2025年到期 | 245.4 | | | — | |
债券将于2027年到期,利率4.00% | 92.0 | | | 84.2 | |
债券将于2032年到期,利率4.00% | 122.7 | | | 112.3 | |
债券利率3.75%,2033年到期 | 122.7 | | | 112.3 | |
银行借款和其他 | 309.9 | | | 536.3 | |
| | | |
未摊销债务发行成本和贴现 | (12.8) | | | (9.1) | |
借款总额 | $ | 3,953.9 | | | $ | 4,475.4 | |
信贷安排-以下为截至2020年12月31日我们的信贷安排摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) 描述 | 金额 | | 债务 出类拔萃 | | 商品化 纸 杰出人物 (a) | | 书信 的信用额度 | | 未用 容量 | | 成熟性 |
循环信贷安排 | $ | 2,500.0 | | | $ | — | | | $ | 708.0 | | | $ | — | | | $ | 1,792.0 | | | 2023年1月 |
CCFF计划 | £ | 600.0 | | | £ | — | | | £ | 600.0 | | | £ | — | | | £ | — | | | 2021年3月 |
欧元基金 | € | 500.0 | | | € | — | | | € | — | | | € | — | | | € | 500.0 | | | 2021年2月 |
双边信贷安排 | € | 100.0 | | | € | — | | | € | — | | | € | — | | | € | 100.0 | | | 2021年5月 |
(a)根据我们的商业票据计划,我们有能力通过我们的商业票据交易商获得高达15亿美元和10亿欧元的融资。我们在循环信贷安排下的可用能力因任何未偿还的商业票据而减少。
根据我们的循环信贷安排提供的承诺信贷提供了长期发行我们的商业票据义务的能力。截至2020年12月31日,我们的设施下发行了7.08亿美元的商业票据。此外,根据CCFF计划,我们有8.179亿美元的未偿还票据。当我们有能力和意图对某些债务进行长期再融资时,这些债务被归类为长期债务,因此,截至2020年12月31日,商业票据借款在我们的综合资产负债表中被归类为长期债务。
2020年6月12日,我们签署了融资协议的第1号修正案,并签署了欧元融资的修订和重述协议。该等修订于融资协议及欧元融资分别期满后生效,允许吾等在计算综合净值时计入32亿美元的商誉账面总值(截至2020年3月31日止季度已完全减值),并用于计算本公司季度遵守融资协议及欧元融资的总资本化比率。
经修订及重述的融资协议及欧元融资包含有关这类信贷融资的惯常及惯常契诺、陈述及担保,以及违约事件,包括要求我们在任何财政季末的总资本率不得超过60%的财务契诺。融资协议和欧元融资协议还包含限制我们和我们的子公司产生额外留置权和债务、进行资产出售或进行某些投资的能力的契约。
截至2020年12月31日,我们遵守了我们信贷安排下的所有限制性契约。
有关信用风险的进一步信息,请参阅本年度报告(Form 10-K)第II部分第8项中的综合财务报表附注24。
信用评级-截至2021年2月25日,我们在标准普尔(S&P)的信用评级为BB+,我们的长期担保债务为BB+,商业票据计划为B。对于我们的长期担保债务,我们在穆迪的信用评级为Ba1。
信用风险分析
为了减轻汇率变动的影响,我们持有衍生金融工具。衍生工具资产和负债的估值反映工具的公允价值,包括与交易对手风险相关的价值。这些价值还必须考虑到我们的信用状况,因此包括衍生工具的估值和衍生合同交易对手之间的净信用差额的价值。对与信用风险相关的衍生工具资产和负债的调整在本报告的任何期间都不是实质性的。
收益法被用作计量经常性外币衍生工具公允价值的估值技术。这种方法通过测量衍生合约利率和公布的市场指示性货币汇率的变化乘以合同名义价值来计算未来现金流的现值。然后,信用风险通过降低衍生产品在资产头寸中的公允价值,再乘以投资组合的现值乘以交易对手公布的信用价差来计入。负债头寸的投资组合通过相同的计算进行调整;但是,使用的是代表我们信用利差的利差。
我们的信用价差,以及其他未公开获得的交易对手的信用价差,是使用同一行业、类似规模和相同信用评级的类似公司的信用利差来近似计算的。详情见本公司合并财务报表附注24及附注25。
目前,我们与金融机构的协议中没有与信用风险相关的或有条款,这些条款要求我们为负债头寸的衍生品头寸提供抵押品。
财务状况展望
概述
我们致力于保持强劲的资产负债表和充足的流动性,这将使我们能够避免陷入周期性低谷,并在整个周期内进入资本市场。我们相信,我们的流动性已经并将继续超过实现这一目标所需的水平。
我们为我们的业务融资的目标是保持充足的流动性、充足的财务资源和财务灵活性,以便为我们的业务需求提供资金。我们的资本支出可以根据市场需求和活动水平进行调整和管理。根据目前的市场状况和我们未来的预期,我们2021年的资本支出估计约为2.5亿美元。预计资本支出不包括响应合同授予可能需要的任何或有资本。
衍生产品
在分拆过程中,我们执行了一系列再融资交易,以便为资本结构提供充足的现金资源,以支持未来的运营和投资计划。
发债
2021年2月16日,我们签署了循环信贷安排,总循环能力最高可达10亿美元。循环信贷安排下的借款可获得性因针对该安排签发的任何未偿还信用证而减少。截至2021年2月25日,没有未偿还的信用证,循环信贷安排下的可用借款为8亿美元。
2021年1月29日,我们发行了10亿美元、利率6.5%的2026年到期优先债券(简称2021年债券)。2021年债券的利息每半年支付一次,由2021年8月1日开始,每年2月1日和8月1日支付一次。2021年债券是优先无担保债务,由我们在巴西、荷兰、挪威、新加坡和英国的几乎所有全资拥有的美国子公司和非美国子公司在优先无担保的基础上提供担保。
偿还债务
上述债券发行的收益连同手头的可用现金用于提供资金:
•偿还2021年1月到期的全部5.228亿美元未偿还合成可转换债券。
•偿还2022年到期的3.45%未偿还优先债券本金总额5.0亿美元。
•我们于2017年1月17日终止了25亿美元的优先无担保循环信贷安排;我们于2020年5月19日终止了5.0亿欧元的欧元贷款和CCFF计划。与终止这些信贷安排有关,我们偿还了大部分未偿还的商业票据借款,截至2020年12月31日为15.259亿美元。
我们将继续把战略重点放在现金和流动性保存上。分拆完成后,我们拥有Technip Energy 49.9%的流通股。根据股份购买协议向BPI出售股份,所有权比例将进一步降低,详情请参见“项目1.业务”中的“剥离”一节。我们打算随着时间的推移有序出售我们在Technip Energy的股份,并将利用未来出售所得进一步降低我们的净杠杆率。
合同义务
以下是截至2020年12月31日我们的合同义务摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按期到期付款 |
(单位:百万) | 总计 付款 | | 低于 1年前 | | 1-3 年份 | | 3-5 年份 | | 五年后 年份 |
债务(a) | $ | 3,953.9 | | | $ | 636.2 | | | $ | 2,589.1 | | | $ | 294.0 | | | $ | 434.6 | |
债务利息 (a) | 242.3 | | | 58.1 | | | 69.3 | | | 42.9 | | | 72.0 | |
经营租约(b) | 1,128.0 | | | 131.2 | | | 328.6 | | | 196.8 | | | 471.4 | |
购买义务(c) | 5,709.4 | | | 4,587.5 | | | 1,008.9 | | | 112.0 | | | 1.0 | |
养老金和其他退休后福利(d) | 19.0 | | | 19.0 | | | — | | | — | | | — | |
未确认的税收优惠(e) | 56.1 | | | 4.2 | | | 4.2 | | | 47.6 | | | 0.1 | |
其他合同义务(f) | 246.6 | | | 141.9 | | | 104.7 | | | — | | | — | |
合同义务总额 | $ | 11,355.3 | | | $ | 5,578.1 | | | $ | 4,104.8 | | | $ | 693.3 | | | $ | 979.1 | |
(a)我们的可用债务取决于我们对契约的遵守情况,包括与留置权相关的负面契约和我们的总资本率。任何违反公约或其他违约事件的行为,如未获豁免或补救,或我们信贷评级的改变,都可能对我们维持承诺的融资安排的能力造成重大影响。
由于我们打算和有能力根据我们的循环信贷安排对商业票据债务进行长期再融资,以及与这些债务工具相关的可变利率,表中只包括我们的高级票据的利息。在2020年,我们支付了1.07亿美元的利息费用(扣除利息资本)。
分拆后,我们预计未来债务本金支付总额和未来利息支付总额分别约为23.768亿美元和5.561亿美元。
(b)我们租赁办公场所、制造设施以及各种类型的制造和数据处理设备。房地产租赁一般规定由我们支付财产税、保险费和修理费。我们几乎所有的租约都被归类为经营性租约。
(c)在正常的业务过程中,我们与供应商签订购买原材料或服务的协议。这些协议包括要求我们的供应商提供符合我们规格的产品或服务,并要求我们对供应商做出坚定的采购承诺。由于几乎所有这些承诺都与为履行客户订单而进行的采购有关,因此与这些协议相关的成本最终将反映在我们的综合损益表中的销售成本中。剥离后,我们预计未来剩余的购买义务总额约为10.941亿美元。
(d)我们预计在2021年期间将为我们的国际养老金计划贡献约2070万美元。未来几年所需缴款取决于目前无法确定的因素。此外,我们预计在2021年期间将直接向受益人支付约1430万美元的国际无资金来源养老金计划和470万美元的美国非合格无资金来源养老金计划。剥离之后,我们预计在2021年期间将为我们的国际养老金计划贡献约1890万美元。
(e)有可能在2021年期间结清420万美元的未确认税收优惠负债,这笔金额反映在截至2020年12月31日的综合资产负债表中的应付所得税中。虽然未确认的税收优惠不是合同义务,但它们列在此表中,因为它们代表了对我们流动性的要求。
(f)其他合同义务代表我们在强制可赎回金融负债中的份额,该份额按其公允价值记录。强制赎回的财务责任涉及我们在拥有亚马尔LNG工厂设计、工程和建设并负责其设计、工程和建设的合法Technip Energy合同实体中的投票权控制权益。在截至2020年12月31日的年度内,我们重新评估了负债,以反映目前对该义务的预期。详情见本公司合并财务报表附注24。
其他表外安排
以下为截至2020年12月31日我们合并子公司的其他表外安排摘要:
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| 每期承诺到期金额 |
(单位:百万) | 总计 金额 | | 低于 1年前 | | 1-3 年份 | | 3-5 年份 | | 五年后 年份 |
财务担保(a) | $ | 310.1 | | | $ | 204.1 | | | $ | 38.9 | | | $ | 24.7 | | | $ | 42.4 | |
性能保证(b) | 4,659.6 | | | 1,968.0 | | | 2,011.4 | | | 565.7 | | | 114.5 | |
其他表外安排合计 | $ | 4,969.7 | | | $ | 2,172.1 | | | $ | 2,050.3 | | | $ | 590.4 | | | $ | 156.9 | |
(a)财务担保是指根据与被担保方的资产、负债或股权担保相关的基础协议的变化,或有要求担保人向被担保方付款的合同。只有在我们未能履行财务义务的情况下,这些资金才会被动用。
(b)履约担保是指根据另一实体未能履行非财务义务协议,临时要求担保人向被担保方付款的合同。触发付款的事件与业绩有关,例如未能发货或提供服务。
关键会计估计
根据公认会计原则编制财务报表要求管理层对未来事件作出某些估计、判断和假设,这些事件会影响财务报表日期的资产和负债报告金额、列报期间的收入和费用报告金额以及财务报表附注中的相关披露。管理层已经与我们董事会的审计委员会一起审查了这些重要的会计估计。我们相信,在编制我们的财务报表时使用的以下关键会计估计涉及所有重要的会计领域,这些领域的估计或假设的性质是重大的,这是由于对高度不确定的事项或此类事项的易变化性进行解释所需的主观性和判断力的水平。有关更多详情,请参阅我们的合并财务报表附注1。
收入确认
我们的大部分收入来自可以持续几年的长期合同。我们根据会计准则编纂(“ASC”)主题606“与客户的合同收入”对收入进行会计核算。ASC主题606中的记账单位是履约义务。合同的交易价格分配给每个不同的履约义务,并在履行履约义务时确认为收入。随着工作的进展或在某个时间点,我们的履约义务会随着时间的推移而履行。
随着时间的推移,我们确认的总收入中有很大一部分与我们的技术能源和海底部门有关,主要用于各种陆上设施、固定和浮动海上油气设施以及海底勘探和生产设备项目,这些项目涉及复杂的客户特定系统的设计、工程、制造、建设和组装。由于控制权随着时间的推移而转移,收入是根据完成履约义务的进展程度来确认的。选择衡量完成进度的方法需要判断,并基于要提供的产品或服务的性质。我们通常使用成本比成本来衡量合同的进度,因为它最好地描述了当我们在合同上产生成本时发生的控制权转移给客户的情况。根据进度成本比衡量标准,完成进度是根据迄今发生的成本与完成履约义务时估计的总成本之比来衡量的。收入,包括估计费用或利润,在发生成本时按比例记录。
由于我们的许多绩效义务需要执行的工作的性质,完工时总收入和成本的估计是复杂的,受许多变量的影响,并且需要重要的判断。我们的长期合同通常包含奖励费用、奖励费用或其他可以提高或降低交易价格的条款。当我们认为我们有可强制执行修改的权利时,我们会在交易价格中包含估计金额,该金额可以可靠地估计,并且有可能实现。在与可变对价相关的不确定性得到解决后,确认的累计收入很可能不会发生重大逆转的情况下,估计金额将计入交易价格。
我们与客户签订明确描述设备、系统和/或服务的合同。在分析了合同要求的图纸和规格后,我们的项目工程师根据他们在类似项目中的经验估算总合同成本,然后针对与每个项目相关的特定风险(例如与新设计相关的技术风险)调整这些估计值。与特定风险相关的成本是通过评估由这些特定风险引起的条件影响我们完成项目的总成本的概率来估算的。在项目开始工作后,我们会定期检查构成我们计算项目总成本的基础的假设,并更新我们的估计,以反映最新的信息和管理层的最佳判断。
随着合同项下工作的进展和经验的积累,经常需要对合同收入、合同总成本或完工进度的估计进行调整,即使合同要求的工作范围可能不会改变。长期合同会计的本质是,根据不断变化的条件和新的发展对估计过程进行改进,这是该过程的特点。因此,随着时间的推移,确认的收入数额对我们对合同总成本的估计的变化很敏感。有许多因素,包括但不限于,正确执行符合客户期望的工程和设计阶段的能力、劳动力和材料资源的可用性和成本、生产率和天气,所有这些因素都会影响我们成本估计的准确性,并最终影响我们未来的盈利能力。
由于与截至2019年12月31日正在进行的项目相关的合同估计发生变化,我们截至2020年12月31日的年度的运营亏损受到了约4.579亿美元的积极影响。在截至2020年12月31日的年度内,我们确认了我们估计的变化,这些变化对我们的Technip能源、海底和表面技术部门的利润率分别产生了5.195亿美元、(5650万)美元和(510万)美元的影响。合同估计的变化归因于我们在整个项目执行过程中的表现好于预期。
由于与截至2018年12月31日的在建项目相关的合同估计发生变化,截至2019年12月31日的年度,我们的运营亏损受到了约11.143亿美元的积极影响。在截至2019年12月31日的年度内,我们确认了我们估计的变化,这些变化对我们的Technip能源、海底和表面技术部门的利润率分别产生了7.972亿美元、3.247亿美元和(760万)美元的影响。合同估计的变化归因于我们在整个项目执行过程中的表现好于预期。
我们截至2018年12月31日的年度营业利润受到约5.534亿美元的积极影响,原因是截至2017年12月31日与正在进行的项目相关的合同估计发生了变化。在截至2018年12月31日的一年中,我们确认了我们估计的变化,这些变化对我们的Technip能源、海底和表面技术部门的利润率分别产生了3.792亿美元、1.699亿美元和430万美元的影响。合同估计的变化归因于我们在整个项目执行过程中的表现好于预期。
所得税会计核算
我们的所得税支出、递延税收资产和负债以及不确定税收状况的准备金反映了管理层对估计未来要缴纳的税收的最佳评估。我们在英国和许多外国司法管辖区都要缴纳所得税。在确定我们的综合所得税支出时,需要做出重大的判断和估计。
在确定我们目前的所得税拨备时,我们评估了由于税收和会计目的对项目的不同处理而产生的暂时性差异。这些差异导致递延税项资产和负债,这些资产和负债记录在我们的合并资产负债表中。当我们维持递延税项资产时,我们必须评估这些资产通过对未来应纳税所得额的调整而收回的可能性。在一定程度上,我们认为复苏的可能性不大,我们设立了估值津贴。根据我们对未来应税收入的预期,我们记录了一笔估值津贴,以将资产降低到我们认为可以收回的价值。我们相信,与估值拨备相关的会计估计是一项关键的会计估计,因为它非常容易在不同时期发生变化,需要管理层对我们在递延税项资产寿命内的未来收入做出假设,最后,增加或减少估值拨备的影响对我们的经营业绩具有潜在的重大影响。
预测未来的收入需要我们使用大量的判断。在估计未来收入时,我们使用内部运营预算和长期规划预测。我们根据最近的结果、趋势、影响我们部门业绩的经济和行业预测、我们的积压、新产品推出的计划时间和客户销售承诺来制定预算和长期预测。我们对递延税项资产预期变现的判断发生重大变化,导致对相关估值拨备的调整。
截至2020年12月31日,我们已为相关递延税项资产提供估值津贴,我们认为我们不太可能产生足以实现该等资产的未来应纳税所得额。
我们所得税费用的计算涉及处理复杂税收法律法规在我们运营的多个司法管辖区应用中的不确定性。我们确认与不确定税收头寸相关的税收优惠,根据我们的判断,这些头寸在审查后更有可能得到维持,包括任何相关上诉或诉讼的解决方案,基于技术上的是非曲直。当我们的判断因之前无法获得的新信息而改变时,我们会调整我们对不确定税收头寸的负债。由于其中一些不确定性的复杂性,它们的最终解决方案可能会导致付款与我们目前的估计大不相同。任何此类差额将在确定期间反映为所得税费用的调整。
养老金和其他退休后福利计划的会计处理
确定我们的养老金和其他退休后福利计划的预计福利义务对于我们的综合资产负债表中记录的此类义务的金额以及我们综合收益表中的养老金支出金额都很重要。为了衡量与我们的养老金福利相关的义务和费用,管理层必须做出各种估计,包括用于评估某些负债的贴现率、为这些成本预留的计划资产的预期回报率、薪酬增长率、员工流失率、退休比率、死亡率和其他因素。我们每年更新这些估计数字,或在发生重大事件时更频繁地更新这些估计数字。由于估计这些措施的不确定性和难度,这些会计估计承担着变化的风险。管理层使用的不同估计可能会导致我们在不同的时间段确认不同的费用金额。
由于这些试图预测未来事件的计算具有专门性和统计性,我们聘请第三方专家协助管理层评估我们的假设,并适当衡量与这些养老金福利相关的成本和义务。计划资产的贴现率和预期长期回报率主要分别基于可用投资收益率和我们计划资产的历史表现。与指数中包括的债券相关的现金流出的时间和金额与其估计的固定福利支出相符。这些措施是关键的会计估计,因为它们受制于管理层的判断,并可能对净利润产生重大影响。
由于市场和经济条件的变化以及计划参与者假设的变化,管理层在确定我们的养老金福利义务时所做的精算假设和估计可能与实际结果大不相同。虽然我们认为使用的假设和估计是适当的,但实际经验的差异或计划参与者假设的变化可能会对我们的财务状况或运营结果产生重大影响。
下表说明了养老金支出和预计福利义务的贴现率和计划资产预期长期回报率变化的敏感度:
| | | | | | | | | | | |
(单位:百万,不包括基点) | 2020年养老金税前支出增(减) | | 截至2020年12月31日的预计福利义务增加(减少) |
贴现率下调25个基点 | $ | 3.2 | | | $ | 66.8 | |
贴现率上调25个基点 | $ | (3.2) | | | $ | (63.5) | |
计划资产预期长期回报率下降25个基点 | $ | 3.7 | | | 不适用 |
计划资产预期长期收益率提高25个基点 | $ | (1.6) | | | 不适用 |
企业合并中公允价值的确定
收购企业的会计要求将收购价格分配给按其各自的公允价值承担的各种资产和负债。公允价值的确定需要使用重大估计和假设,在进行这些确定时,管理层使用所有可用信息。如有必要,我们在收购截止日期后最多有一年的时间来最终确定这些公允价值决定。对于在企业合并中收购的有形和可识别无形资产,公允价值的确定使用了几种估值方法,包括贴现现金流量,该方法对与资产相关的未来收入和支出的时间和金额做出了假设。在进行这些估值时所作的假设包括但不限于贴现率、未来收入和运营成本、对资本成本的预测以及其他据信与主要市场参与者使用的假设一致的假设。由于这些计算的专业性,我们聘请第三方专家协助管理层评估我们的假设,并适当衡量收购的资产和承担的负债的公允价值。有关详细信息,请参阅我们的合并财务报表附注2。
长期资产和无形资产减值
当事件或环境变化显示长期资产之账面值可能无法收回时,长期资产(包括船只、物业、厂房及设备)、正在摊销之可识别无形资产及资本化软件成本均会被审核减值。如果长期资产的账面价值超过预期因资产的使用和最终处置而产生的未贴现现金流的总和,则该资产的账面价值不可收回。如果确定已发生减值损失,则该损失以长期资产的账面价值超过其公允价值的金额计量。未来现金流的确定以及长期资产的估计公允价值涉及管理层的重大估计。由于通常缺乏长期资产的报价市场价格,因此减值资产的公允价值通常根据预期未来现金流量的现值,使用被认为与主要市场参与者使用的贴现率一致的贴现率来确定,或在可能的情况下基于与类似资产的历史市场交易确认的运营现金流的倍数来确定。用于减值审核和相关公允价值计算的预期未来现金流量是基于对收入、预测利用率、运营成本和资本决策的判断评估,以及在审核之日的所有可用信息。如果未来市场状况恶化超过我们目前的预期和假设,如果我们得出结论认为账面价值不再可以收回,可能会发现长期资产的减值。
商誉减值
商誉是指在企业合并中获得的净资产的成本超出公平市场价值的部分。商誉不需摊销,但每年在报告单位水平进行减值测试,或在出现减值指标时更频繁地进行减值测试。我们已将10月31日定为商誉减值年度测试的日期。我们通过将适用报告单位的公允价值与其账面净值(包括商誉)进行比较来识别潜在减值。如果账面净值超过报告单位的公允价值,我们通过将报告单位的账面价值与其公允价值进行比较来衡量减值。具有商誉的报告单位使用量化减值测试进行减值测试。
在使用量化减值测试时,确定报告单位的公允价值本质上是判断的,涉及使用重大估计和假设。我们使用未来现金流贴现模型估计报告单位的公允价值。贴现未来现金流模型中使用的大多数估计和假设涉及不可观察的输入,反映了管理层自己对市场参与者将用于估计企业公允价值的假设的假设。这些估计和假设包括用于计算预计未来现金流、贴现率以及未来经济和市场状况的收入增长率和营业利润率。我们的估计是基于被认为是合理的假设,但这些假设本质上是不确定和不可预测的,没有反映可能发生的意想不到的事件和情况。
收益法通过使用反映当前市场状况和报告单位风险状况的加权平均资本成本对每个报告单位的估计未来现金流量进行贴现,从而估计公允价值。为了得出我们未来的现金流,我们使用对经济和市场假设的估计,包括收入、成本的增长率、对未来营业利润率、税率和现金支出预期变化的估计。未来的收入也会进行调整,以适应我们业务战略的变化。我们认为这种方法是一种合适的估值方法。在市场倍数法下,我们通过对每个报告单位的预计EBITDA应用交易倍数,然后使用一年、两年或三年平均值,用类似的历史计算对该估计进行平均,从而确定每个报告单位的估计公允价值。我们的报告单位估值主要通过使用收益法确定,较小的权重归因于市场倍数法。
2020年第一季度,由于公司市值的严重下降、原油价格的大幅下跌以及新冠肺炎引发的日益严重的流行病,引发了在2020年3月31日进行减值测试的必要性。我们使用市场方法来衡量截至2020年3月31日的报告单位的公允价值。在衡量公司的公允价值时,我们使用了公司的市值。为每个报告单位考虑了适当的控制溢价,并将其适用于市场法的产出。2020年第一季度的中期减值测试导致我们的海底和水面技术部门分别记录了27.475亿美元和3.359亿美元的商誉减值费用。
在我们的年度减值测试期间,管理层在确定我们报告单位的公允价值时使用了以下重要估计,以测试10月31日的剩余商誉:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020 | | 2019 | | 2018 |
终值前现金流量年度 | 4 | | 4 | | 5 |
贴现率 | 0.15 | | 12.5%至15.0% | | 12.0%至13.0% |
EBITDA倍数 | 不适用 | | 6.0 - 8.5x | | 7.0 - 8.5x |
在截至2020年12月31日的年度内,管理层在确定上述公允价值时使用的重大估计仅涉及Technip Energy报告单位。根据截至2020年12月31日止年度进行的减值测试,我们在海底和水面技术报告部门分别记录了27.475亿美元和3.359亿美元的商誉减值费用。我们的Technip Energy报告部门没有记录商誉减损费用。在我们的年度减值测试日期,即2020年10月31日,我们的Technip能源部门的公允价值超过其账面价值的300%。
在截至2019年12月31日的年度内,我们在海底和水面技术部门分别记录了13.219亿美元和6.668亿美元的商誉减值费用。
在截至2018年12月31日的年度内,我们在海底部门记录了13.83亿美元的商誉减值费用。
详情见本公司合并财务报表附注15及19。
其他事项
2016年3月28日,FMC Technologies收到了美国司法部(DoJ)的一项调查,涉及司法部对Unaoil S.A.M.向其客户提供的某些服务(包括FMC Technologies)是否违反了FCPA的调查。2016年3月29日,Technip S.A.也收到了美国司法部关于Unaoil的询问。我们配合了美国司法部的调查,以及美国证券交易委员会(SEC)对FMC Technologies的相关调查。
2016年底,美国司法部就其对2003年至2007年期间授予的海上平台项目的调查与Technip S.A.进行了联系,这些项目是由一家合资公司在巴西完成的,Technip S.A.是该合资公司的少数参与者,我们还向司法部提出了Technip S.A.在巴西的子公司于2002年至2013年期间执行的某些其他项目。美国司法部还询问了加纳和赤道几内亚分别于2008年和2009年授予Technip S.A.子公司的项目。我们配合美国司法部调查与这些项目有关的潜在违反《反海外腐败法》的行为。我们与巴西当局(联邦检察院(MPF)、巴西总审计长(CGU)和巴西总检察长(AGU))就巴西的项目进行了联系和合作,还
我们与法国当局(镶木地板国家金融家(PNF))就这些现有问题进行了接触和合作。
2019年6月25日,我们宣布了一项全球决议,向美国司法部、SEC、强积金和CGU/AGU支付总计3.013亿美元,以解决这些反腐败调查。我们将不被要求配备监督员,而是将分别在两年和三年内向巴西和美国当局提供关于我们反腐败计划的报告。
作为这项决议的一部分,我们与美国司法部签订了一项为期三年的暂缓起诉协议(“DPA”),涉及与巴西和Unaoil的行为有关的合谋违反“反海外腐败法”(FCPA)的指控。此外,美国子公司Technip USA,Inc.承认了一项与巴西行为有关的合谋违反《反海外腐败法》(FCPA)的指控。我们还将在DPA任期内提供司法部关于我们反腐败计划的报告。
在巴西,我们的子公司Technip Brasil-Engenharia,Instalaçóes E Apoio MaríTimo Ltd da。和Flexibrás Tubos Flexíveis Ltd da.与强积金和CGU/AGU签订宽大处理协议。作为这些协议的一部分,我们承诺在两年的自我报告期内对他们在巴西的合规计划进行某些改进,这与我们与巴西和全球合规界合作和透明的承诺是一致的。
2019年9月,SEC原则上批准了我们之前披露的与SEC工作人员达成的协议,并发布了一项行政命令,根据该命令,我们向SEC支付了510万美元,这笔资金包括在3.013亿美元的全球决议中。
迄今为止,PNF对赤道几内亚和加纳历史项目的调查尚未达成解决方案。我们仍然致力于与PNF达成解决方案,并将维持与此次调查相关的7000万美元拨备。随着我们与PNF的讨论继续朝着解决方案前进,和解金额可能会超过这一规定。
不能确定是否会与PNF达成和解,也不能确定和解金额不会超过当前的应计项目。根据反腐败法律和法规,PNF可能会在适当的情况下寻求实施一系列潜在的制裁,包括但不限于罚款、处罚以及修改商业做法和合规计划。这些措施中的任何一项,如果适用于我们,以及潜在的客户对这些措施的反应,都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。如果我们不能与PNF达成决议,我们可能会在法国面临刑事诉讼,结果无法预测。
近期发布的会计准则
请参阅本年度报告第II部分第8项表格10-K中的合并财务报表附注4。
项目7A。关于市场风险的定量和定性披露
我们面临着金融市场风险,包括外币汇率和利率的波动。为了管理和减少我们对这些风险的暴露,我们可能会根据既定的政策和程序使用衍生金融工具。如果我们的目标完全是从交易活动中赚取利润,我们就不会使用衍生金融工具。截至2020年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日,我们几乎所有的衍生品持有量都由外币远期合约和买卖合同中嵌入的外币工具组成。
这些前瞻性披露仅涉及市场风险的潜在影响,因为它们影响我们的金融工具,不包括可能因外币汇率、利率、大宗商品价格或股票价格变化而影响我们业务的其他潜在影响。
外币汇率风险
我们在世界各地以多种不同的货币开展业务。我们许多重要的海外子公司都将当地货币指定为其职能货币。因此,当外币收益换算成美元时,由于外币汇率的波动,我们的收益可能会发生变化。我们不会对冲这种换算对收益的影响。截至2020年12月31日,所有外币的平均汇率上升或下降10%,将使我们可归因于TechnipFMC的所得税前收入和收入分别减少约8.13亿美元和3800万美元。
当交易以子公司各自的功能货币以外的货币计价时,我们通过使用衍生品工具来管理这些风险敞口。我们主要使用外币远期合约来对冲与坚定承诺和预测的外币支付和收入相关的外币波动。与该等预期交易相关的衍生工具通常被指定为现金流量对冲,并符合现金流量对冲的资格,因此,与该等工具相关的损益会记录在其他全面收益中,直至确认相关交易为止。除非该等现金流量合约在开始时被视为无效或未被指定为现金流量对冲,否则衍生工具公允价值的变动不会对我们的经营业绩产生即时影响,因为与该等工具相关的损益记入其他全面收益。当预期交易发生时,衍生工具持仓价值的变动将抵销相关交易价值的变动。当以实体功能货币以外的货币进行的预期交易在资产负债表上确认为资产或负债时,我们也会在计入全球风险敞口后,通过衍生工具对冲这些资产和负债的外币波动。这些衍生工具不符合现金流对冲的条件。
偶尔,我们会签订合同或其他安排,其中包含符合嵌入式衍生工具的条款和条件,并受外汇汇率波动的影响。在这些情况下,我们签订衍生性外汇合约,以对冲因汇率变动而导致的价格或成本波动。这些衍生工具不被指定为现金流对冲。
对于我们的外币远期合约对冲被计入现金流对冲的预期交易,美元价值增加10%将导致截至2020年12月31日我们综合资产负债表中反映的现金流对冲公允价值净值额外损失6840万美元。
利率风险
截至2020年12月31日,我们拥有约15亿美元的商业票据,加权平均利率为0.26%。使用敏感性分析来衡量利率每不利变动10%或3个基点的影响,将导致利息支出增加50万美元。
我们根据可归因于即期汇率变化的公允价值变化,评估被指定为现金流对冲的远期外币合约的有效性。我们剔除可归因于即期汇率和远期汇率之间差异变化的影响,以评估对冲效果,并立即在收益中确认这一组成部分的公允价值变化。考虑到即期汇率和远期汇率之间的差异与交易货币所在国家的利率差异成正比,我们的远期外币合约的未实现估值在我们的经营业绩中对国家之间的相对利率变化没有重大风险敞口。如果所有期限的任何一次利率上调10%,而其他国家的利率保持不变,并且假设贴现率不变,我们预计在变动期内将确认150万美元的未实现收益减少。根据我们在2020年12月31日的投资组合,我们持有对美国、加拿大、澳大利亚、巴西、英国、新加坡、欧洲共同体和挪威利率敞口的重要头寸。
项目8.财务报表和补充数据
独立注册会计师事务所报告书
致TechnipFMC plc董事会和股东
财务报表与财务报告内部控制之我见
本公司已审核TechnipFMC plc及其附属公司(“贵公司”)于二零二零年十二月三十一日及二零一九年十二月三十一日之合并资产负债表,以及截至二零二零年十二月三十一日止三个年度各年度之相关综合收益表、全面收益表、股东权益变动表及现金流量表,包括列于第15(A)(2)项(统称“综合财务报表”)项下截至二零一零年十二月三十一日止三年各年度之相关附注及估值及合格帐目表(统称“综合财务报表”)。我们还审计了公司截至2020年12月31日的财务报告内部控制,依据内部控制-集成框架(2013)由特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布。
我们认为,上述综合财务报表按照美国公认的会计原则,在各重大方面公平地反映了本公司于2020年12月31日和2019年12月31日的财务状况,以及截至2020年12月31日的三个年度的经营业绩和现金流量。此外,我们认为,截至2020年12月31日,本公司在所有实质性方面都保持了对财务报告的有效内部控制,其依据是内部控制-集成框架(2013)由COSO发布。
会计原则的变化
正如综合财务报表附注1所述,本公司于2019年改变了租赁的会计处理方式。
意见基础
本公司管理层负责编制这些合并财务报表,维护对财务报告的有效内部控制,并对财务报告内部控制的有效性进行评估,包括在第9A项下管理层的财务报告内部控制年度报告中。我们的职责是根据我们的审计,对公司的合并财务报表和公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的适用规则和规定,我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。该等准则要求吾等计划及执行审计工作,以合理保证综合财务报表是否无重大错报(不论是否因错误或欺诈所致),以及是否在所有重大方面维持对财务报告的有效内部控制。
我们对合并财务报表的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序(无论是由于错误还是欺诈),以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和作出的重大估计,以及评估合并财务报表的整体列报。我们对财务报告内部控制的审计包括了解财务报告内部控制,评估存在重大缺陷的风险,以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括执行我们认为在这种情况下需要的其他程序。我们相信,我们的审计为我们的意见提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及其局限性
公司对财务报告的内部控制是一个过程,旨在根据公认的会计原则,为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制
包括以下政策和程序:(1)与记录的保存有关,该记录应合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置;(2)提供合理保证,保证在必要时记录交易,以便按照普遍接受的会计原则编制财务报表,并且公司的收支仅根据公司管理层和董事的授权进行;(3)提供合理保证,防止或及时发现可能产生实质性影响的未经授权的公司资产的收购、使用或处置情况;以及(3)提供合理保证,防止或及时发现可能产生实质性影响的未经授权的收购、使用或处置公司资产的行为;以及(3)提供合理保证,防止或及时发现可能产生实质性影响的未经授权的收购、使用或处置公司资产的行为;(3)提供合理保证,防止或及时发现可能产生实质性影响的未经授权的收购、使用或处置
由于其固有的局限性,财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外,对未来期间进行任何有效性评估的预测都有这样的风险,即由于条件的变化,控制措施可能会变得不充分,或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
关键审计事项
以下传达的关键审计事项是指已传达或要求传达至审计委员会的当期综合财务报表审计所产生的事项,且(I)涉及对综合财务报表具有重大意义的账目或披露,以及(Ii)涉及我们特别具有挑战性、主观性或复杂性的判断。关键审计事项的沟通不会以任何方式改变吾等对综合财务报表的整体意见,而吾等亦不会透过传达以下关键审计事项,就关键审计事项或与该等事项相关的账目或披露提供单独意见。
收入确认.长期合同完成的估计成本的确定
如综合财务报表附注6所述,截至2020年12月31日的年度总收入131亿美元中,约86%来自长期合同。正如管理层披露的那样,对于公司的长期合同,由于控制权随着时间的推移而转移,收入是根据完成履约义务的进展程度来确认的。选择衡量完成进度的方法需要判断,并基于要提供的产品或服务的性质。公司通常使用成本比成本衡量合同的进度,因为它最好地描述了当公司在合同上产生成本时将控制权转移给客户的情况。在进度成本比计量下,完成进展的程度是根据迄今发生的费用与履行义务完成时的估计费用总额的比率来衡量的。收入,包括预计费用或利润,在发生成本时按比例记录。由于许多业绩义务需要执行的工作的性质,管理层对完工时的总收入和成本的估计是复杂的,受许多变量的影响,需要做出重要的判断。有许多因素,包括但不限于,正确执行符合客户期望的工程和设计阶段的能力、劳动力和材料资源的可用性和成本、生产率和天气,所有这些因素都会影响成本估计的准确性,并最终影响未来的盈利能力。
我们认定执行与收入确认相关的程序-确定长期合同完成的估计成本是一项关键审计事项的主要考虑因素是管理层在确定长期合同的估计成本时的重大判断,这反过来又导致审计师在执行程序和评估管理层与完成成本估计相关的重大假设时的高度判断、主观性和努力。
处理这一问题涉及执行程序和评估审计证据,以形成我们对合并财务报表的总体意见。这些程序包括测试与收入确认过程有关的控制措施的有效性,包括对确定长期合同完成的估计成本的控制。除其他外,这些程序还包括测试管理层确定选定长期合同预计完成成本的过程,方法包括:(1)获得已执行的采购订单和协议;(2)评估衡量完成进度的方法的适当性;(3)测试管理层使用的基础数据的完整性和准确性;(4)评估与完成成本估计有关的重大假设的合理性。评估重大假设的合理性涉及评估管理层合理估计完成长期合同的成本的能力,具体做法是:(1)执行评估完成估计成本的合理性的程序;(2)测试管理层的流程,以评估及时确定可能需要修改先前成本估算的情况;(3)测试管理层的流程,以评估相对于合同条款和合同的实际进度的合同或有事项;以及(4)执行评估项目保证金寿命变化合理性的程序。(3)测试管理层的流程,以评估项目保证金的寿命变化的合理性;(3)测试管理层的流程,以评估合同条款和合同的实际进度方面的或有合同意外情况,以及(4)执行评估项目保证金寿命变化的合理性的程序。
长期资产减值-海底和水面部分的某些资产组
如合并财务报表附注1、14和19所述,截至2020年12月31日,公司的合并净资产、厂房和设备为28.618亿美元。截至2020年12月31日止年度,本公司就海底及水面分部若干资产组别录得的减值费用分别为8840万美元及8200万美元。每当事件或环境变化显示账面价值可能无法收回时,管理层就长期资产进行减值测试。如果一个资产组的账面价值超过该资产的使用和最终处置预期产生的未贴现现金流的总和,则该资产组的账面价值不可收回。如确定已发生减值损失,减值损失按长期资产的账面价值超过其公允价值的金额计量。由于新冠肺炎疫情导致全球石油需求大幅下降,管理层审查了对资产组服务潜力的相应影响,并确定资产组的账面价值超过其公允价值。正如管理层披露的那样,未来现金流的确定以及长期资产的估计公允价值涉及管理层方面的重大估计。用于减值审核和相关公允价值计算的预期未来现金流量是基于对未来收入、预测使用率、运营成本和资本决策的判断评估,以及在审核之日的所有可用信息。
我们决定执行与长期资产减值相关的程序-海底和水面部分的某些资产组是一项关键审计事项的主要考虑因素是管理层在确定公允价值估计时的重大判断,这反过来导致核数师在执行程序和评估管理层关于海底部分某些资产组的未来收入和表层部分某些资产组的未来收入和运营成本的重大假设时的高度判断、主观性和努力。
处理这一问题涉及执行程序和评估审计证据,以形成我们对合并财务报表的总体意见。这些程序包括测试与管理层长期资产减值评估相关的控制措施的有效性,包括对管理层确定海底和水面部分某些资产组公允价值的控制。这些程序还包括(其中包括)测试管理层制定公允价值估计的流程,方法包括(I)评估所用方法的适当性;(Ii)测试用于估计未来现金流量净额的基础数据的完整性和准确性;以及(Iii)评估与海底部分某些资产组的未来收入以及水面部分某些资产组的未来收入和运营成本相关的重大假设的合理性。评估管理层的重大假设涉及评估管理层使用的重大假设是否合理,考虑到资产所在企业的当前和过去业绩,以及它们是否与审计其他领域获得的证据一致。
/s/普华永道会计师事务所
休斯敦,得克萨斯州
2021年3月5日
自2017年以来,我们一直担任本公司的审计师。
TECHNIPFMC PLC及其合并子公司
合并损益表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年终 |
(单位为百万,每股数据除外) | 2020 | | 2019 | | 2018 |
收入 | | | | | |
服务收入 | $ | 9,708.2 | | | $ | 9,789.7 | | | $ | 9,057.6 | |
产品收入 | 3,200.4 | | | 3,352.9 | | | 3,272.6 | |
租赁收入 | 142.0 | | | 266.5 | | | 222.7 | |
总收入 | 13,050.6 | | | 13,409.1 | | | 12,552.9 | |
| | | | | |
成本和开支 | | | | | |
服务成本收入 | 8,261.9 | | | 7,767.2 | | | 7,452.7 | |
产品收入成本 | 2,830.8 | | | 3,015.6 | | | 2,676.9 | |
租赁收入成本 | 116.7 | | | 167.9 | | | 143.4 | |
销售、一般和行政费用 | 1,066.2 | | | 1,228.1 | | | 1,140.6 | |
研发费用 | 119.8 | | | 162.9 | | | 189.2 | |
减值、重组和其他费用(附注19) | 3,501.3 | | | 2,490.8 | | | 1,831.2 | |
离职费(附注3) | 39.5 | | | 72.1 | | | — | |
兼并交易与整合成本 | — | | | 31.2 | | | 36.5 | |
总成本和费用 | 15,936.2 | | | 14,935.8 | | | 13,470.5 | |
| | | | | |
其他收入(费用),净额 | 31.1 | | | (220.7) | | | (323.9) | |
股权关联公司收入(附注12) | 63.0 | | | 62.9 | | | 114.3 | |
扣除利息收入、利息费用和所得税前的亏损 | (2,791.5) | | | (1,684.5) | | | (1,127.2) | |
利息收入 | 56.6 | | | 116.5 | | | 121.4 | |
利息支出 | (349.6) | | | (567.8) | | | (482.3) | |
所得税前亏损 | (3,084.5) | | | (2,135.8) | | | (1,488.1) | |
所得税拨备(附注21) | 153.4 | | | 276.3 | | | 422.7 | |
净损失 | (3,237.9) | | | (2,412.1) | | | (1,910.8) | |
可归属于非控股权益的净利润 | (49.7) | | | (3.1) | | | (10.8) | |
可归因于TechnipFMC plc的净亏损 | $ | (3,287.6) | | | $ | (2,415.2) | | | $ | (1,921.6) | |
| | | | | |
可归因于TechnipFMC plc的每股收益(亏损)(注8) | | | | | |
基本信息 | $ | (7.33) | | | $ | (5.39) | | | $ | (4.20) | |
稀释 | $ | (7.33) | | | $ | (5.39) | | | $ | (4.20) | |
加权平均流通股(附注8) | | | | | |
基本信息 | 448.7 | | | 448.0 | | | 458.0 | |
稀释 | 448.7 | | | 448.0 | | | 458.0 | |
附注是综合财务报表的组成部分。
TECHNIPFMC PLC及其合并子公司
综合全面收益表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年终 |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 | | 2018 |
净损失 | $ | (3,237.9) | | | $ | (2,412.1) | | | $ | (1,910.8) | |
外币折算调整 | | | | | |
期内产生的净收益(亏损) | (169.1) | | | 15.6 | | | (183.3) | |
净收入中包括的净收益的重新分类调整 | — | | | (12.0) | | | (41.1) | |
外币折算调整(a) | (169.1) | | | 3.6 | | | (224.4) | |
| | | | | |
套期保值工具净收益(亏损) | | | | | |
期内产生的净收益(亏损) | 25.4 | | | 8.9 | | | (58.7) | |
计入净收入的净亏损(收益)的重新分类调整 | 13.0 | | | 18.2 | | | (2.0) | |
套期保值工具净收益(亏损)(b) | 38.4 | | | 27.1 | | | (60.7) | |
| | | | | |
养老金和其他退休后福利 | | | | | |
期内产生的净亏损 | (88.3) | | | (81.5) | | | (72.4) | |
在此期间产生的先前服务成本 | (4.6) | | | (0.7) | | | (2.1) | |
计入净收入的结算损失(收益)的重新分类调整 | 1.4 | | | 0.2 | | | (2.5) | |
对计入净收入的先前服务成本摊销的重新分类调整 | 0.9 | | | 2.0 | | | 1.2 | |
计入净收入的精算净损失摊销重分类调整 | 6.9 | | | 0.8 | | | 0.3 | |
养老金净额和其他退休后福利(c) | (83.7) | | | (79.2) | | | (75.5) | |
其他综合亏损,税后净额 | (214.4) | | | (48.5) | | | (360.6) | |
综合损失 | (3,452.3) | | | (2,460.6) | | | (2,271.4) | |
可归因于非控股权益的全面收益 | (50.4) | | | (2.4) | | | (6.2) | |
可归因于TechnipFMC plc的综合亏损 | $ | (3,502.7) | | | $ | (2,463.0) | | | $ | (2,277.6) | |
(a)扣除所得税(费用)收益后的净额零, $7.9及$3.6截至2020年12月31日、2019年12月31日和2018年12月31日的年度。
(b)扣除所得税(费用)收益净额$(9.7), $(6.9)及$16.6截至2020年12月31日、2019年12月31日和2018年12月31日的年度。
(c)扣除所得税(费用)收益净额$25.5, $20.3及$15.5截至2020年12月31日、2019年12月31日和2018年12月31日的年度。
附注是综合财务报表的组成部分。
| | | | | | | | | | | |
TECHNIPFMC PLC及其合并子公司 综合资产负债表 |
(单位:百万,面值数据除外) | 12月31日, |
资产 | 2020 | | 2019 |
现金和现金等价物 | $ | 4,807.8 | | | $ | 5,190.2 | |
应收贸易账款,扣除津贴净额#美元108.92020年和美元95.42019年 | 2,289.8 | | | 2,287.1 | |
合同资产,扣除津贴净额#美元1.02020年和美元2.52019年 | 1,267.6 | | | 1,520.0 | |
库存,净额(附注9) | 1,268.5 | | | 1,416.0 | |
衍生金融工具(附注23) | 301.4 | | | 101.9 | |
应收所得税 | 313.4 | | | 264.6 | |
支付给供应商的预付款 | 203.6 | | | 242.9 | |
其他流动资产(附注10) | 992.6 | | | 863.7 | |
流动资产总额 | 11,444.7 | | | 11,886.4 | |
对股权关联公司的投资(附注12) | 358.9 | | | 300.4 | |
财产、厂房和设备,净额(附注14) | 2,861.8 | | | 3,162.0 | |
经营性租赁使用权资产(附注5) | 1,016.7 | | | 892.6 | |
融资租赁使用权资产(附注5) | 27.5 | | | — | |
商誉(附注15) | 2,512.5 | | | 5,598.3 | |
无形资产净额(附注15) | 981.1 | | | 1,086.6 | |
递延所得税(附注21) | 217.9 | | | 260.5 | |
衍生金融工具(附注23) | 35.9 | | | 39.5 | |
其他资产 | 235.6 | | | 292.5 | |
总资产 | $ | 19,692.6 | | | $ | 23,518.8 | |
| | | |
负债和权益 | | | |
短期债务和长期债务的流动部分(附注16) | $ | 636.2 | | | $ | 495.4 | |
经营租赁负债(附注5) | 247.0 | | | 275.1 | |
融资租赁负债(附注5) | 26.9 | | | — | |
应付帐款、贸易 | 2,740.3 | | | 2,659.8 | |
合同责任 | 4,736.1 | | | 4,585.1 | |
应计工资总额 | 418.8 | | | 411.5 | |
衍生金融工具(附注23) | 167.2 | | | 141.3 | |
应付所得税 | 74.1 | | | 75.7 | |
其他流动负债(附注10) | 1,368.6 | | | 1,494.5 | |
流动负债总额 | 10,415.2 | | | 10,138.4 | |
长期债务,减去流动部分(附注16) | 3,317.7 | | | 3,980.0 | |
经营租赁负债减去流动部分(附注5) | 881.0 | | | 681.7 | |
递延所得税(附注21) | 79.5 | | | 138.2 | |
应计养老金和其他退休后福利减去当期部分(附注22) | 420.8 | | | 368.6 | |
衍生金融工具(附注23) | 23.3 | | | 52.7 | |
其他负债 | 297.1 | | | 430.0 | |
总负债 | 15,434.6 | | | 15,789.6 | |
承担和或有负债(附注20) | | | |
夹层股权 | | | |
可赎回的非控股权益 | 43.7 | | | 41.1 | |
股东权益(附注17) | | | |
普通股,$1票面价值;618.32020年和2019年授权的股份;449.5股票和447.12020年和2019年分别发行和发行的股票;零和4.02020年和2019年分别被取消的股票 | 449.5 | | | 447.1 | |
| | | |
超过普通股面值的资本 | 10,242.4 | | | 10,182.8 | |
累计赤字 | (4,915.2) | | | (1,563.1) | |
累计其他综合损失 | (1,622.5) | | | (1,407.5) | |
TechnipFMC plc股东权益总额 | 4,154.2 | | | 7,659.3 | |
非控制性权益 | 60.1 | | | 28.8 | |
总股本 | 4,214.3 | | | 7,688.1 | |
负债和权益总额 | $ | 19,692.6 | | | $ | 23,518.8 | |
附注是综合财务报表的组成部分。
TECHNIPFMC PLC及其合并子公司
合并现金流量表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至二零一一年十二月三十一日止的一年, |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 | | 2018 |
经营活动提供(需要)的现金 | | | | | |
净损失 | $ | (3,237.9) | | | $ | (2,412.1) | | | $ | (1,910.8) | |
将净收入与经营活动提供(需要)的现金进行调整 | | | | | |
折旧 | 323.5 | | | 383.5 | | | 367.8 | |
摊销 | 123.7 | | | 126.1 | | | 182.6 | |
减值(附注19) | 3,287.4 | | | 2,484.1 | | | 1,792.6 | |
员工福利计划和基于份额的薪酬成本 | 47.5 | | | 63.3 | | | 22.4 | |
递延所得税准备金(福利),净额 | (6.7) | | | (75.4) | | | 48.8 | |
衍生工具和外汇的未实现亏损(收益) | (41.2) | | | 32.5 | | | 102.7 | |
从股权关联公司获得的收入,扣除收到的股息后的净额 | (58.1) | | | (58.8) | | | (110.7) | |
其他 | 195.5 | | | 364.4 | | | 291.8 | |
营业资产和负债变动(扣除收购影响) | | | | | |
应收贸易账款、净资产和合同资产 | 348.1 | | | (39.7) | | | (664.1) | |
库存,净额 | 82.8 | | | (169.6) | | | (339.4) | |
应付帐款、贸易 | 18.4 | | | 26.1 | | | (1,248.7) | |
合同责任 | (75.2) | | | 520.1 | | | 762.7 | |
应付(应收)所得税,净额 | (52.8) | | | 12.7 | | | (190.7) | |
其他流动资产和负债,净额 | (267.3) | | | (431.8) | | | 921.2 | |
其他非流动资产和负债,净额 | (30.8) | | | 23.1 | | | (213.6) | |
经营活动提供(需要)的现金 | 656.9 | | | 848.5 | | | (185.4) | |
| | | | | |
投资活动所需现金 | | | | | |
资本支出 | (291.8) | | | (454.4) | | | (368.1) | |
获取债务证券的付款 | (3.9) | | | (71.6) | | | — | |
出售债务证券所得收益 | 51.5 | | | 18.9 | | | — | |
收购股权证券 | (17.9) | | | — | | | — | |
收购,扣除收购的现金后的净额 | — | | | 16.0 | | | (104.9) | |
从资产剥离中获得的(由资产剥离使用的)现金 | 8.8 | | | (2.1) | | | (6.7) | |
出售资产所得收益 | 46.0 | | | 7.8 | | | 19.5 | |
向合营企业偿还预付款的收益 | 26.7 | | | 62.0 | | | — | |
其他 | — | | | 3.6 | | | — | |
投资活动所需现金 | (180.6) | | | (419.8) | | | (460.2) | |
| | | | | |
融资活动所需现金 | | | | | |
短期债务净减少 | (24.4) | | | (49.6) | | | (34.9) | |
商业票据净增(减) | (554.5) | | | 57.3 | | | 496.6 | |
发行长期债券所得款项 | 223.2 | | | 96.2 | | | — | |
偿还长期债务 | (423.9) | | | — | | | — | |
购买普通股 | — | | | (92.7) | | | (442.6) | |
支付的股息 | (59.2) | | | (232.8) | | | (238.1) | |
与股票薪酬预扣税款有关的付款 | (7.4) | | | — | | | — | |
强制可赎回金融责任的清算 | (224.2) | | | (562.8) | | | (225.8) | |
收购非控股权益 | (11.8) | | | — | | | — | |
融资活动所需现金 | (1,082.2) | | | (784.4) | | | (444.8) | |
外汇汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 223.5 | | | 5.9 | | | (107.0) | |
现金和现金等价物减少 | (382.4) | | | (349.8) | | | (1,197.4) | |
现金和现金等价物,年初 | 5,190.2 | | | 5,540.0 | | | 6,737.4 | |
现金和现金等价物,年终 | $ | 4,807.8 | | | $ | 5,190.2 | | | $ | 5,540.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至二零一一年十二月三十一日止的一年, |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 | | 2018 |
现金流量信息的补充披露 | | | | | |
支付利息的现金(扣除资本化利息后的净额) | $ | 107.0 | | | $ | 109.4 | | | $ | 99.0 | |
缴纳所得税的现金(扣除收到的退款) | $ | 219.7 | | | $ | 374.5 | | | $ | 410.6 | |
附注是综合财务报表的组成部分。
TECHNIPFMC PLC及其合并子公司
合并股东权益变动表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 普通股 | | 普通股在中国持有 财政部和 雇员 效益 托拉斯 | | 资本流入 超额票面利率 价值评估: 普通股 | | 留用 收益 (累计 赤字) | | 累计 其他 全面 收入 (亏损) | | 非 控管 利息 | | 总计 股东的 权益 |
截至2017年12月31日的余额 | $ | 465.1 | | | $ | (4.8) | | | $ | 10,483.3 | | | $ | 3,406.0 | | | $ | (1,003.7) | | | $ | 21.5 | | | $ | 13,367.4 | |
采用会计准则(附注6) | — | | | — | | | — | | | (91.5) | | | — | | | 0.1 | | | (91.4) | |
净收益(亏损) | — | | | — | | | — | | | (1,921.6) | | | — | | | 10.8 | | | (1,910.8) | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (356.0) | | | (4.6) | | | (360.6) | |
库存股注销(附注17) | (14.8) | | | — | | | (333.5) | | | (94.5) | | | — | | | — | | | (442.8) | |
普通股发行 | 0.2 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.2 | |
员工福利信托的普通股净销售额 | — | | | 2.4 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2.4 | |
宣布的现金股息($0.52每股)(附注17) | — | | | — | | | — | | | (238.1) | | | — | | | — | | | (238.1) | |
以股份为基础的薪酬(注18) | — | | | — | | | 49.1 | | | — | | | — | | | — | | | 49.1 | |
其他 | — | | | — | | | (1.9) | | | 11.9 | | | — | | | 3.5 | | | 13.5 | |
截至2018年12月31日的余额 | $ | 450.5 | | | $ | (2.4) | | | $ | 10,197.0 | | | $ | 1,072.2 | | | $ | (1,359.7) | | | $ | 31.3 | | | $ | 10,388.9 | |
采用会计准则(附注5) | — | | | — | | | — | | | 1.8 | | | — | | | — | | | 1.8 | |
净收益(亏损) | — | | | — | | | — | | | (2,415.2) | | | — | | | 3.1 | | | (2,412.1) | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (47.8) | | | (0.7) | | | (48.5) | |
库存股注销(附注17) | (4.0) | | | — | | | (88.7) | | | — | | | — | | | — | | | (92.7) | |
普通股发行 | 0.6 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.6 | |
员工福利信托的普通股净销售额 | — | | | 2.4 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2.4 | |
宣布的现金股息($0.52每股)(附注17) | — | | | — | | | — | | | (232.8) | | | — | | | — | | | (232.8) | |
以股份为基础的薪酬(注18) | — | | | — | | | 74.5 | | | — | | | — | | | — | | | 74.5 | |
其他 | — | | | — | | | — | | | 10.9 | | | — | | | (4.9) | | | 6.0 | |
截至2019年12月31日的余额 | $ | 447.1 | | | $ | — | | | $ | 10,182.8 | | | $ | (1,563.1) | | | $ | (1,407.5) | | | $ | 28.8 | | | $ | 7,688.1 | |
采用会计准则(附注4) | — | | | — | | | — | | | (7.8) | | | — | | | — | | | (7.8) | |
净收益(亏损) | — | | | — | | | — | | | (3,287.6) | | | — | | | 49.7 | | | (3,237.9) | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (215.0) | | | 0.6 | | | (214.4) | |
| | | | | | | | | | | | | |
普通股发行 | 2.4 | | | — | | | (9.4) | | | — | | | — | | | — | | | (7.0) | |
宣布的现金股息($0.13每股)(附注17) | — | | | — | | | — | | | (59.2) | | | — | | | — | | | (59.2) | |
以股份为基础的薪酬(注18) | — | | | — | | | 69.0 | | | — | | | — | | | — | | | 69.0 | |
收购非控股权益 | — | | | — | | | — | | | (9.4) | | | — | | | (2.1) | | | (11.5) | |
其他 | — | | | — | | | — | | | 11.9 | | | — | | | (16.9) | | | (5.0) | |
截至2020年12月31日的余额 | $ | 449.5 | | | $ | — | | | $ | 10,242.4 | | | $ | (4,915.2) | | | $ | (1,622.5) | | | $ | 60.1 | | | $ | 4,214.3 | |
附注是综合财务报表的组成部分。
TECHNIPFMC PLC及其合并子公司
合并财务报表附注
注1。重要会计政策的列报和汇总依据
业务性质-TechnipFMC plc及其合并子公司(“TechnipFMC”、“WE”、“我们”或“OUR”)是油气项目、技术、系统和服务的全球领先者,业务领域包括海底、Technip Energy和Surface Technologies。我们的制造业务遍布全球,地理位置优越,便于向客户交付我们的产品、系统和服务。2021年2月16日,我们完成了Technip Energy分部(即《分拆》)。剥离后,我们将在两个报告部门下运营:海底和水面技术。
在这份Form 10-K年度报告中,我们报告了截至2020年12月31日的年度运营结果。从2021年第一季度开始,Technip Energy在剥离前一段时间的历史财务业绩将作为非连续性业务反映在我们的合并财务报表中。
陈述依据-我们的综合财务报表以美元编制,并符合美国公认的会计原则(“GAAP”)和美国证券交易委员会(“SEC”)有关年度财务信息的规则和法规。根据这些会计原则编制财务报表要求我们作出估计和假设,这些估计和假设会影响在财务报表日期报告的资产和负债额以及报告期内报告的收入和费用。最终结果可能与我们的估计不同。
合并原则-合并财务报表包括TechnipFMC及其持有多数股权的子公司和附属公司的账目。公司间账户和交易在合并中被取消。
使用预算-根据公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设,以影响财务报表日期的资产和负债报告金额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和费用金额。实际结果可能与这些估计不同。此类估计包括但不限于对长期建筑类合同的总合同损益的估计;对过剩和陈旧存货的可变现价值的估计;与养老金会计有关的估计;与评估商誉、长期资产和无形资产减值的公允价值有关的估计;对企业合并中的公允价值的估计以及与所得税相关的估计。
对未合并关联公司普通股的投资-权益会计方法用于核算对未合并联营公司的投资,我们有能力对联属公司的运营和财务政策施加重大影响。我们以公允价值计量未按权益法入账的权益投资,并确认净收入中公允价值的任何变化。对于某些建筑合资企业,我们使用比例合并法,即我们在每个实体的资产、负债、收入和费用中的比例份额被计入合并财务报表的适当分类中。在编制合并财务报表时,公司间余额和交易已被冲销。
于未合并联营公司的投资,只要事实及情况的事件或变化显示投资的账面价值可能无法完全收回,便会就减值作出评估。当主观上确定这种情况不是暂时的时,投资的账面价值减记为公允价值。管理层对任何价值下降是否是暂时性的评估,是基于我们持有该投资的能力和意图,以及表明该投资的账面价值是否可以在一段合理的时间内收回的证据超过了相反的证据。管理层一般认为我们的权益法投资是战略性的、长期的投资,并以长远的眼光完成减值评估。
持股比例低于20%或不代表重大投资的投资在合并资产负债表的其他资产中列报。若不存在活跃市场,且不能使用其他估值方法,则该等金融资产按成本减去减值(如有)维持,加上或减去因同一发行人的相同或类似投资的有序交易中可见的价格变动而产生的变动。
我们根据主体实体的特征确定投资是否涉及可变利益实体(“VIE”)。如果该实体被确定为VIE,则管理层将确定我们是否为该实体的主要受益人,以及是否需要合并VIE。巩固VIE的主要受益者通常必须同时拥有(I)有权指导对VIE的经济表现影响最大的活动,以及(Ii)有义务承担VIE的重大损失或有权从VIE获得重大利益。如果我们被认为是主要受益人,VIE将被合并,另一方在VIE中的股权将作为非控股权益入账。我们未合并的VIE采用权益会计方法核算。
业务组合-业务组合采用会计收购法核算。根据收购方法,收购的资产及承担的负债于收购日期按其各自的公允价值入账。确定资产和负债的公允价值涉及对用于计算估计公允价值的方法和假设的重大判断。收购价格按收购资产、假设负债和可确认无形资产的估计公允价值分配。收购价格超过所收购净资产的估计公允价值的任何部分都计入商誉。与交易相关的成本在发生时计入费用。
租契 -我们的大部分租约是经营性租约。我们根据会计准则编码(“ASC”)主题842对租赁进行会计核算。租约,我们于2019年1月1日采用了修改后的追溯法。有关更多详细信息,请参见注释5。
收入确认-我们的大部分收入来自可以持续几年的长期合同。我们根据ASC主题606对收入进行记账,与客户签订合同的收入,我们于2018年1月1日采用了改进的回溯法。有关更多详细信息,请参见注释6。
取得合约的合约费用-如果预期续签合同,而续签佣金与初始佣金不相称,我们获得合同的增量直接成本将在合同履行期间或更长时间(通常是客户关系的预计寿命)内递延和摊销。我们根据预期确认费用的时间将递延佣金分为当期佣金和非当期佣金。递延佣金的流动和非流动部分计入其他流动资产和其他资产。,分别计入我们的综合资产负债表。
递延佣金的摊销包括在我们综合损益表的销售、一般和行政费用中。
现金等价物-现金等价物是高流动性的短期投资,原始到期日为自购买之日起三个月或更短时间。
贸易应收账款,扣除津贴后的净额-坏账准备是在应收账款上计提的,等同于估计的坏账金额,并根据历史数据的损失率计算。我们根据应收账款有效期内的冲销金额编制损失率统计数据,并根据债务人和经济环境的特定前瞻性因素调整这些历史信用损失趋势,以确定终身预期损失。
库存-存货按成本或可变现净值中的较低者列报,但与采用后进先出(“后进先出”)法计量的存货有关的存货则按成本或市场中较低者列报。库存成本包括直接归因于产品的成本,包括所有制造费用,但不包括分销成本。很大一部分美国注册库存的成本是根据后进先出法确定的。先进先出(“FIFO”)或加权平均法被用来确定剩余存货的成本。当存货的可变现净值低于其账面净值时,记录存货的减记。
财产、厂房和设备-财产、厂房和设备按成本入账。折旧主要按资产(船舶--)的预计使用年限按直线计提。10至30年份;建筑物-10至50数年;以及机器和设备-3至20年)。损益在出售或报废资产时实现,并计入其他收入(费用),净额计入我们的合并损益表。维护费和维修费在发生时计入费用。延长财产、厂房和设备使用寿命的支出在资产的预计新剩余寿命内资本化和折旧。
财产、厂房和设备的减值-当事件或环境变化显示长期资产的账面价值可能无法收回时,物业、厂房及设备便会被检视是否有减值。如果一个资产组的账面价值超过该资产的使用和最终处置预期产生的未贴现现金流的总和,则该资产组的账面价值不可收回。如确定已发生减值损失,减值损失按长期资产的账面价值超过其公允价值的金额计量。
被分类为持有待售的长期资产以账面价值或公允价值减去出售成本中的较低者报告。
商誉-商誉不需摊销,但每年通过比较每个报告单位的估计公允价值与其账面价值(包括商誉)进行减值测试(或在出现减值指标时进行更频繁的测试)。报告单位被定义为一个运营部门或低于该运营部门的一个级别。我们已将10月31日定为商誉减值年度测试的日期。具有商誉的报告单位使用称为收益法的量化减值测试进行减值测试,该测试通过使用反映当前市场状况和报告单位风险状况的加权平均资本成本折现每个报告单位的估计未来现金流量来估计公允价值。为了得出我们未来的现金流,我们使用对经济和市场假设的估计,包括收入、成本的增长率、对未来营业利润率、税率和现金支出预期变化的估计。未来的收入也会进行调整,以适应我们业务战略的变化。如果报告单位的公允价值低于其账面价值,则计入减值损失。
未来对我们任何报告单位的较低公允价值估计都可能导致商誉减值。可能引发较低公允价值估计的因素包括报告单位的产品和服务价格持续下跌、成本增加、监管或政治环境变化、客户需求变化以及其他市场状况变化,这些因素可能会影响贴现未来现金流模型中使用的某些市场参与者假设。
无形资产-我们收购的无形资产一般以直线方式在其估计使用年限内摊销,估计使用年限一般为2至20 好几年了。我们收购的无形资产不会有无限的寿命。只要发生事件或环境变化表明无形资产的账面金额可能无法收回,无形资产就会被审查减值。如果无形资产的账面价值超过该资产的使用和最终处置预期产生的未贴现现金流的总和,则该无形资产的账面价值不可收回。如果确定已经发生减值损失,该损失以无形资产的账面价值超过其公允价值的金额计量。
资本化的软件成本按成本入账。资本化的软件成本包括购买软件以及在软件项目的应用程序开发阶段发生的内部和外部成本。这些费用是在估计的使用寿命内按直线摊销的。对于内部使用的软件,其使用寿命范围为m 3至10 好几年了。对于互联网网站的成本,预计使用寿命不超过3好几年了。
研发费用在发生时计入费用。研发费用包括改进现有产品和服务、设计和开发新产品和服务以及测试新技术。
债务工具-债务工具包括合成债券、优先和私募票据以及其他借款。债务工具的发行费用和赎回溢价计入综合资产负债表的债务成本,作为对债务面值的调整。循环信贷安排的贷款发放成本被记录为资产,并在标的债务的有效期内摊销。
公允价值计量-公允价值被定义为在报告日在市场参与者之间有序交易中为出售资产而收取的价格或为转移负债而支付的价格(退出价格)。公允价值框架要求根据用于为资产或负债定价的假设(投入),将按公允价值计量的资产和负债分类为三个水平,但使用资产净值实际权宜之计计量的某些资产和负债除外,这些资产和负债不需要调整。级别1提供了最可靠的公允价值衡量标准,而级别3通常需要重要的管理层判断。这三个级别的定义如下:
•1级:相同资产和负债在活跃市场的未调整报价。
•2级:第1级报价以外的可观察到的投入。例如,活跃市场中类似资产或负债的报价,或非活跃市场中相同资产或负债的报价。
•3级:不可观察到的输入,反映了管理层对市场参与者在为资产或负债定价时将使用的假设的假设。
所得税-当期所得税是根据为财务报表目的报告的收入计提的,并根据不计入同年应付所得税计算的交易进行了调整。递延税项资产及负债乃根据资产及负债的账面金额与计税基准之间的暂时性差异而产生的预期未来税项后果,以制定税率计量。当管理层认为递延税项资产更有可能无法变现时,就会设立估值拨备。
在我们确定这些收益可以无限期再投资的范围内,我们在外国子公司或附属公司的未分配收益中的权益不计所得税。在我们不能再支持这些收入进行无限期再投资的期间,所得税是针对这些收入规定的。
与不确定的税收状况相关的税收优惠,如果基于技术上的优点,在审查后更有可能保持下去,则予以确认。
我们将利息、费用和因少缴所得税而确认的罚金归类为所得税费用。
基于股份的薪酬-限制性股票奖励和绩效股票奖励的股票薪酬费用的计量以授予日的市场价格和授予的股票数量为基础。我们使用Black-Scholes期权定价模型来衡量在2017年1月1日或之后授予的股票期权的公允价值。每个奖励的基于股票的薪酬支出在考虑了估计的没收后,在适用的服务期内或从服务期开始到员工有资格退休时结束的期间内按比例确认。
每股普通股收益(EPS)-基本每股收益是使用本年度已发行普通股的加权平均数计算的。我们使用库存股方法计算稀释每股收益,这考虑到如果根据我们的激励性薪酬和股票计划授予奖励而发行额外股票可能会产生的潜在收益稀释。库存股方法假设根据我们的激励薪酬和股票计划授予的奖励在行使时将获得的收益用于按期内平均市场价格购买已发行普通股。
外币-不以美元为功能货币、位于非高通胀国家的财务报表在合并前换算成美元。资产和负债按资产负债表日的有效汇率换算,而损益表账户按各期间的平均汇率换算。对于这些业务,在出售或清算外国实体之前,换算损益被记录为股东权益中累积的其他全面收益(亏损)的一部分。对于在高通胀国家和当地货币不是功能货币的业务,库存、房地产、厂房和设备以及其他非流动资产按历史汇率换算成美元,换算产生的所有收益或损失都计入净收入。在高度通货膨胀的经济体中,外币对现金、现金等价物和债务的影响包括在利息收入或支出中。
对于某些以外币计价的已承诺和预期的未来现金流和已确认的资产和负债,我们可以选择通过风险敞口的经济净额而不是衍生品工具来管理汇率变化的风险,而不是通过衍生工具。外币的现金流出或负债与同一货币的现金流入或资产相匹配,因此汇率的变动将导致抵消收益或损失。由于现金流的时间固有的不可预测性,当期的收益和损失可能是所有损益都记录在发生损益期间的综合损益表中。重新计量资产和负债的损益在其他收入(费用)、净额中确认。
2018年,根据公布的通胀数据,阿根廷三年累计通货膨胀率超过100%,自2018年7月1日起,阿根廷货币被认为是高度通胀的。我们在阿根廷的当地业务使用美元作为功能货币,以阿根廷比索计价的货币和非货币资产和负债都重新计量为美元,外币交易产生的损益计入当前的业务业绩。这一事件没有对TechnipFMC的合并财务报表产生实质性影响。
衍生工具-衍生工具按公允价值于综合资产负债表确认,并根据衍生工具的到期日分类为流动或非流动。衍生工具的公允价值变动计入当期收益或递延于累计其他全面收益(亏损),视乎套期保值交易的类型以及衍生工具是否被指定为套期保值或是否被指定为套期保值而有效。每种工具都是单独核算的,资产和负债不相互抵销。
套期保值会计仅在衍生工具被认为在抵消被套期保值项目或交易的预期现金流变化方面非常有效的情况下才适用。被指定为现金流量对冲的衍生工具的公允价值变动在累计其他全面收益(亏损)中递延,直到相关交易在收益中确认。此时,相关递延套期保值损益计入与被套期保值项目同列的收益。有效性在对冲开始时进行评估,并按季度进行。远期合约现金流对冲的有效性仅根据可归因于即期汇率变化的公允价值变化进行评估。与远期汇率变动相关的合同公允价值变动不在套期保值有效性评估之列。衍生工具的这一排除部分的变化,以及任何已发现的无效,在发生时计入收益。我们记录了我们的风险管理策略和套期保值有效性,在每个套期保值的开始和期限内。
我们也使用远期合约来对冲外币资产和负债,对此我们不适用对冲会计。这些合同的公允价值变动在我们合并损益表上的其他收入(费用)中确认,因为它们发生并抵消了相关资产或负债的重新计量收益或损失。
重新分类-某些上一年的金额已重新分类,以符合本年度的列报方式。
注2。企业合并和其他交易
2020年10月7日,我们与领先的无碳氢气生产和分销设备制造商和供应商McPhy Energy S.A.(“McPhy”)签署了一份谅解备忘录,根据该备忘录,我们将共同致力于技术开发和项目实施。2020年10月,我们订阅了638,297股票换取欧元151000万美元,代表着2.29麦克菲资本的%。这笔投资按公允价值入账。
2019年12月30日,我们完成了对剩余股份的收购50%的权益在Technip Odebrecht PLSV CV(“顶级简历”)。Top CV是Technip SA和Ocyan SA的合资企业,为Petroleo Brasileiro SA(“Petrobras”)提供管道安装船舶,用于他们在巴西近海油气田的工作,并使用权益会计法在我们的海底部门报告结果。在这笔交易之后,该投资成为一个完全合并的实体。与此次收购相关的是,我们获得了$391.0百万美元的资产,包括两艘价值#美元的船只335.2百万美元。此外,我们假设$239.9百万美元的负债,其中包括203.1百万定期贷款。由于这次收购,我们录得净亏损#美元。0.9百万美元。收购净亏损包括减值费用#美元。84.2百万美元,低价购买带来的收益为$83.3百万美元计入我们综合损益表中的重组和其他费用。
2018年2月,我们与岛屿离岸集团签署了一项协议,收购了51岛屿离岸的全资子公司,岛屿离岸海底AS的%股权。海岛海洋石油公司为封堵和废弃(“P&A”)、无隔水管连续油管和完井作业提供RLWI项目管理和工程服务。在收购控股权方面,TechnipFMC和Island Offshore签订了一项战略合作协议,在全球范围内提供RLWI服务,其中还包括TechnipFMC的RLWI能力。岛屿离岸海底AS已更名为TIOS AS,现在是TechnipFMC全球RLWI活动的运营单位。收购于2018年4月18日完成,总现金对价为美元。42.4百万美元。作为收购的结果,我们记录了一项可赎回的财务负债,相当于书面看跌期权的公允价值和商誉#美元。85.0百万美元。
2018年7月18日,我们与POC Holding Oy签订股份买卖协议,出售Technip Offshore Finish Oy的100%流通股。2018年确认的税前收益总额为$27.82000万。
2018年的其他收购,包括在权益法投资中购买的权益,总计为$62.5支付了100万英镑的对价。
注3。分离交易
2019年8月26日,我们宣布有意分拆为两家多元化的纯市场领先者-专注于海底和地表碳氢化合物生产的TechnipFMC和专注于下游工程、采购和建设项目执行的Technip Energy。由于新冠肺炎疫情,大宗商品价格大幅下跌,以及全球股市波动加剧,我们于2020年3月15日宣布推迟交易完成,直到市场充分复苏。2021年1月7日,我们宣布恢复交易活动,以完成交易,原因是市场前景更加明朗,我们证明了自己有能力成功执行项目。
2021年2月16日,我们完成了Technip Energy业务部门的分离。这笔交易的结构是剥离(“剥离”),这是通过按比例向我们的股东派发股息(“分配”)的方式进行的。50.1Technip Energy N.V.流通股的百分比。我们的每个股东都收到了一技术能源公司的普通股五TechnipFMC的普通股持有时间为纽约市时间2021年2月17日下午5点。Technip Energy N.V.现在是一家独立的上市公司,其股票在泛欧交易所巴黎证券交易所的股票代码为“TE”。
关于剥离,2021年1月7日,Bpifrance Participations SA(“BPI”),自2009年以来一直是我们的主要股东之一,与我们签订了一项股份购买协议(“股份购买协议”),根据该协议,BPI同意以#美元收购我们在Technip Energy N.V.(“BPI投资”)保留的部分股份。200.02000万(“收购价”)。2021年2月25日,BPI支付了$200.02,000,000,000,000,000,000美元与购股协议有关。收购价格可能会有所调整,BPI的所有权股份将根据Technip Energy N.V.股票的30天成交量加权平均价确定(BPI的所有权在11.82百分比下限和a17.25百分比上限),减a六打个折。BPI的投资需要遵守惯例条件和监管部门的批准。我们打算在剥离后的18个月内大幅减持Technip Energy N.V.的股份,包括与根据BPI投资向BPI出售股份有关的股份。
从2021年第一季度开始,Technip Energy在分配前的历史财务业绩将作为非持续业务反映在我们的合并财务报表中,因为剥离代表着一个战略转变,将对我们的业务和合并财务报表产生重大影响。剥离完成后,我们选择应用公允价值期权来计入我们对Technip Energy N.V.的股权投资。
在截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度内,我们产生了39.5300万美元和300万美元72.1与剥离交易相关的分离成本分别为数百万美元。
注4.新会计准则
GAAP下近期采用的会计准则
自2020年1月1日起,我们采用了会计准则更新(ASU)第2018-13号。“公允价值计量(主题820):披露框架--公允价值计量披露要求的变化。”本次更新修改了主题820中关于公允价值计量的披露要求。关于未实现损益变动、用于制定第3级公允价值计量的重大不可观察投入的范围和加权平均值以及对计量不确定性的叙述性描述的修订应具有前瞻性。采用这一更新只涉及与我们的合并财务报表有关的列报和披露。我们的公允价值计量披露见附注24。
从2020年1月1日起,我们通过了ASU编号2018-15,“无形资产-商誉和其他-内部使用软件(子主题350-40):客户对作为服务合同的云计算安排中发生的实施成本的核算(FASB新兴问题特别工作组的共识)。”这一更新要求在服务合同下的云计算安排中产生的实施成本是递延的,而不是资本化的。采用这一更新并没有对我们的合并财务报表产生实质性影响。
从2020年1月1日起,我们通过了ASU编号2018-18,“协作安排(主题808)-澄清主题808和主题606之间的交互。”本次更新澄清了某些协作安排指南与收入确认、财务会计和报告标准之间的相互作用。采用这一更新只涉及列报和披露,对我们的合并财务报表没有实质性影响。
从2020年1月1日起,我们通过了ASU编号2019-04,“对编码化的改进
•主题326,金融工具--信贷损失;
•主题815,衍生工具和套期保值;以及
•主题825,金融工具.”
此次更新澄清并改进了与最近发布的标准相关的指南领域,包括
•ASU编号2016-01,“金融工具--总体(分专题825-10):金融资产和负债的确认和计量”;
•ASU No.2016-13,金融工具-信用损失(主题326):金融工具信用损失的测量。和
•ASU No.2017-12,“衍生品和套期保值(主题815):针对套期保值活动的会计改进。”
采用这一更新只涉及列报和披露,对我们的合并财务报表没有实质性影响。
通过ASU No.2016-13“金融工具-信用损失(主题326):金融工具信用损失的计量”
从2020年1月1日起,我们通过了ASU第2016-13号,“金融工具--信贷损失(专题326):金融工具信贷损失的计量”.“这个ASU引入了一种新的模型来确认金融工具上的信用损失,该模型基于对当前预期信用损失的估计。指导意见适用于(1)按摊余成本计量的贷款、应收账款、应收贸易账款和其他金融资产;(2)贷款承诺和其他表外信用风险敞口;(3)通过其他综合收益按公允价值计量的债务证券和其他金融资产;(4)证券化金融资产的受益权益。
2016年6月,财务会计准则委员会(FASB)发布了ASU的最新版本,为过渡和有针对性的改进提供了一个切实可行的权宜之计。
我们采用了主题326,采用了一种改进的回溯过渡法,通过对采用期间的初始留存收益进行累积效应调整。采用主题326的效果是累计赤字增加了#美元。7.8百万美元,其中包括一美元2.1非流动递延税项资产增加100万美元,应收贸易账款、贷款和应收债务票据相应减少。
按摊销成本计算的金融资产包括应收贸易账款、发放给第三方或关联方的贷款以及持有至到期的债务证券。这些金融资产列报在其他流动资产或其他资产项下(视情况而定)。合同资产按收入确认标准适用信用损失标准。
应收贸易账款和合同资产构成了一个同质的投资组合,因此,为了衡量预期的信用损失,贸易应收账款和合同资产被归类在一起。合同资产涉及进行中的未开单工作,具有与同类合同的应收贸易账款基本相同的风险特征。因此,我们得出的结论是,应收贸易账款的预期损失率是合同资产损失率的合理近似值。
下表汇总了截至2020年1月1日按摊销成本计算的金融资产和非金融资产余额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 截至2019年12月31日的报告 | | ASC 326的影响 | | 截至2020年1月1日的余额 |
贸易应收账款净额 | $ | 2,287.1 | | | $ | (3.8) | | | $ | 2,283.3 | |
应收贷款净额 | 138.5 | | | (1.5) | | | 137.0 | |
保证金及其他,净额 | 36.6 | | | (1.0) | | | 35.6 | |
持有至到期 | | | | | |
以摊销成本计算的债务证券 | 71.9 | | | (1.1) | | | 70.8 | |
金融资产总额 | $ | 2,534.1 | | | $ | (7.4) | | | $ | 2,526.7 | |
| | | | | |
非金融资产 | | | | | |
合同资产,净额 | $ | 1,520.0 | | | $ | (2.5) | | | $ | 1,517.5 | |
我们使用公布的违约风险作为贷款和应收账款的关键信用质量指标来管理我们的应收账款投资组合。我们的应收贷款和保证金与出售长期资产或业务、用于资本支出的关联方贷款或用于租赁安排的保证金有关。
我们使用公布的信用评级作为关键的信用质量指标来管理我们的持有至到期债务证券,因为我们持有至到期的债务证券由政府债券组成。
下表按发起年限和信贷质量汇总了金融资产的摊余成本基础。关键信用质量指标自2020年12月31日起更新。
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(单位:百万) | 创始年份 | | 截至2020年12月31日的余额 |
应收贷款、保证金和其他 | | | |
穆迪评级Ba2 | 2019 | | $ | 133.0 | |
| | | |
以摊销成本计算的债务证券 | | | |
穆迪评级为B3 | 2019 | | 23.7 | |
金融资产总额 | | | $ | 156.7 | |
信用损失
对于合同资产和贸易应收账款,我们选择根据历史数据的损失率计算预期信用损失。我们根据金融资产和合同资产在存续期内的冲销金额编制损失率统计数据,并根据债务人和经济环境的特定前瞻性因素调整这些历史信用损失趋势,以确定终身预期损失。对于短期应收票据,预期信用损失的计算假设是在违约情况下的最大可能损失(即,贷款已全部提取,不收回任何金额)。管理层根据外部信用评级机构确定的交易对手的信用风险和违约造成的最大损失(信用评级机构公布的主权债券发行人的平均回收率)确定了违约概率。基于这些因素,我们确定了短期应收贷款的预期信用损失。
对于按摊销成本持有至到期的债务证券,我们使用现有的、合理的和可支持的信息来评估该债务证券在报告日是否被认为具有较低的信用风险。
下表显示了截至2020年12月31日的年度信贷损失拨备的前滚情况。
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| 截至2020年12月31日的余额 |
(单位:百万) | 贸易应收账款 | | 合同资产 | | 应收贷款 | | 保证金及其他 | | 持有至到期债务证券 |
信贷损失准备的期初余额 | $99.2 | | $5.0 | | $9.5 | | $1.6 | | $1.1 |
本期预期信贷损失准备金 | 54.3 | | | (0.2) | | | (0.1) | | | 0.9 | | | (0.6) | |
从免税额中扣除的冲销 | (46.9) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
恢复 | 2.3 | | | (3.8) | | | (0.9) | | | (1.4) | | | — | |
信贷损失准备期末余额 | $ | 108.9 | | | $ | 1.0 | | | $ | 8.5 | | | $ | 1.1 | | | $ | 0.5 | |
除若干于一年或更短时间内到期的应收账款外,本公司并无任何逾期或处于非权责发生状态的金融资产。
新发布的GAAP会计准则
2018年8月,FASB发布了ASU第2018-14号,“薪酬-退休福利-定义福利计划-总则(子主题715-20):披露框架-更改定义福利计划的披露要求。”此更新修订了ASC 715,以添加、删除和澄清与固定收益养老金和其他退休后计划相关的披露要求。本次更新中的修订要求追溯采用。我们于2021年1月1日通过了这项修正案。采用这一更新并没有对我们的合并财务报表产生实质性影响。
2019年12月,美国财务会计准则委员会(FASB)发布了ASU第2019-12号文件。所得税主题740--简化所得税的核算。修正案通过删除第740主题中一般原则的某些例外,简化了所得税的核算。这一更新还改进和简化了公认会计原则(GAAP)的领域,这些原则的成本和复杂性可以降低,同时保持或提高提供给财务报表用户的信息的有用性。我们于2021年1月1日通过了这项修正案。采用这一更新并没有对我们的合并财务报表产生实质性影响。
2020年1月,美国财务会计准则委员会发布了ASU第2020-01号文件。投资--股票证券(专题321),“ 投资-股权方法和合资企业(主题323)和衍生工具和套期保值(主题815)-澄清主题321、主题323和主题815之间的互动,并针对金融工具会计的某些方面进行了有针对性的改进。这一更新澄清了公司应考虑要求公司在下列条款下应用或终止权益会计方法的可观察交易。主题323,投资-股权方法和合资企业,为了应用符合以下要求的测量替代方案主题321紧接在适用权益法之前或终止权益法之后。新的ASU还澄清,在确定某些远期合约和已购买期权的会计时,公司不应考虑标的证券在结算或行使时是否按权益法或公允价值期权入账。我们于2021年1月1日通过了这项修正案。采用这一更新并没有对我们的合并财务报表产生实质性影响。
2020年3月,FASB发布了ASU第2020-04号,促进参考汇率改革对财务报告的影响(主题848)此次更新中的修订仅适用于参考LIBOR或其他参考利率(预计将因参考汇率改革而停止)的合约、套期保值关系和其他交易。修正案提供的权宜之计和例外不适用于2022年12月31日之后签订或评估的合同修改和套期保值关系,但截至2022年12月31日存在的套期保值关系除外,即实体已为套期保值关系选择了某些可选的权宜之计,并在套期保值关系结束时保留。本次更新中的修订自2020年3月12日起至2022年12月31日止有效。采用这一更新预计不会对我们的合并财务报表产生实质性影响。
注5。租契
承租人安排
我们从承租人的角度租赁房地产,包括土地、建筑物和仓库、机器/设备、船舶、车辆和各种类型的制造和数据处理设备。房地产租赁一般规定由我们支付财产税、保险费和修理费。我们几乎所有的租约都被归类为经营性租约。
我们通过评估确认的资产是否存在,以及我们是否有权控制确认的资产的使用,来确定一项安排在开始时是否为租赁。经营租赁计入我们综合资产负债表中的经营租赁使用权资产、经营租赁负债(流动)和经营租赁负债(非流动)。使用权资产代表我们在租赁期内使用标的资产的权利,租赁负债代表我们支付租赁产生的租赁款项的义务。经营租赁使用权资产和负债于开始日按租赁期内剩余租赁付款的现值确认。除了极少数可以轻易厘定隐含利率的情况外,我们在厘定租约付款的现值时,会根据生效日期所得的资料,采用递增的借款利率。经营租赁使用权资产还包括已支付的任何租赁预付款,不包括我们从出租人那里获得的租赁激励。租赁付款的租赁成本在租赁期内按直线原则确认。我们的几个租约规定了一定的剩余价值担保。吾等估计并在厘定租赁付款时计入根据该等剩余价值担保可能欠下的任何金额。
我们承租人安排中的租赁条款可能包括延长/续签或终止租赁和/或购买标的资产的选择权,当我们合理确定将行使该选择权时。TechnipFMC采用按资产类别划分的投资组合方法来确定租赁期限续签。这些投资组合中的租赁按资产类别分类,初始租赁期限因资产类别而异。对于临时住宅、叉车、车辆、船舶、办公和IT设备以及工具租赁等资产类别,续签期限从60天到5年不等,对于商业地产,续签期限最长为15年或更长时间。不包括购买选择权的初始期限为12个月或以下的短期租赁不计入资产负债表。短期租赁的租赁成本在租赁期内以直线方式确认,与短期租赁相关的金额在我们的财务报表中披露。
TechnipFMC有可变的租赁支付,包括基于指数或利率(如消费者价格指数)对租赁支付的调整,对租赁支付的公允价值调整,以及三重净值房地产租赁中的公共区域维护、房地产税和保险支付。取决于指数或利率(如消费物价指数或市场利率)的可变租赁付款在我们的租赁安排中使用付款的基本利率或指数来衡量对价时也包括在内。不依赖于指数或费率的可变支付在合并损益表中确认,并在发生期间披露为“可变租赁成本”。
我们采取了实际的权宜之计,不将所有资产类别的租赁和非租赁组成部分分开,但船舶除外,这些资产类别中有重要的非租赁组成部分。
TechnipFMC目前将其某些租赁房地产和船只转租给第三方。
下表为本公司截至2020年12月31日及2019年12月31日止年度的租赁净成本构成摘要:
| | | | | | | | | | | |
| 截至二零一一年十二月三十一日止的一年, |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 |
包括变动成本在内的经营租赁成本 | $ | 312.1 | | | $ | 362.4 | |
短期租赁成本 | 13.7 | | | 20.8 | |
| | | |
减去:转租收入 | 7.3 | | | 8.9 | |
净租赁成本 | $ | 318.5 | | | $ | 374.3 | |
截至2020年12月31日和2019年12月31日止年度与租赁相关的补充现金流信息如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 |
为计入租赁负债的金额支付的现金 | | | |
营业租赁的营业现金流 | $ | 314.2 | | | $ | 384.7 | |
| | | |
以租赁负债换取的使用权资产 | | | |
经营租约 | $ | 535.9 | | | $ | 125.4 | |
截至2020年12月31日和2019年12月31日,与租赁相关的补充资产负债表信息如下:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
(单位:百万,租期和贴现率除外) | 2020 | | 2019 |
加权平均剩余租期 | | | |
经营租约 | 11.8年份 | | 7.5年份 |
融资租赁 | 0.6年份 | | $ | — | |
| | | |
加权平均贴现率 | | | |
经营租约 | 5.1 | % | | 4.4 | % |
融资租赁 | 2.1 | % | | — | % |
截至2020年12月31日的经营租赁负债到期日如下:
| | | | | |
(单位:百万) | 经营租约 |
2021 | $ | 252.5 | |
2022 | 191.5 | |
2023 | 137.1 | |
2024 | 117.6 | |
2025 | 79.2 | |
此后 | 471.4 | |
租赁付款总额 | 1,249.3 | |
减去:推定利息(a) | 121.3 | |
租赁总负债(b) | $ | 1,128.0 | |
注:对于2019年之前开始的租约,最低租赁费不包括支付给房东的房地产税和公共区域维护费用。
(a)使用每次租赁的利率计算。
(b)包括$的当前部分247.0百万美元的经营租赁费。
2020年12月,TechnipFMC代表现有出租人将其位于德克萨斯州休斯敦Gremp Campus的租赁办公楼出售给Oak Street Real Estate Capital,LLC(“新出租人”)。TechnipFMC还将公司拥有的Gremp校区下的土地出售给了新出租人。TechnipFMC与新出租人同时签署了一份新的土地和写字楼租赁协议(统称为“Gremp校园物业”)。
Gremp Campus Properties的新租赁协议于2020年12月11日开始生效,初始租期至2042年12月31日结束。TechnipFMC在初始期限届满后有4个续约期,每个续约期为10年。在新租赁协议开始时,TechnipFMC并不认为有可能行使任何续约期。
TechnipFMC支付的净现金为$1.82000万美元与新租赁协议有关,并确认了损失$3.1从现有租约的取消确认中获得1.8亿美元。Gremp Campus的土地出售没有任何收益或损失。
出租人安排
我们从出租人的角度租赁房地产,包括土地、建筑物和仓库、机器/设备和船只。我们通过评估确定的资产是否存在以及客户是否有权控制确定的资产的使用,来确定安排在开始时是否为租赁。我们使用我们的隐含利率来安排出租人。我们已经为出租人选择了可行的权宜之计,不将船舶的租赁和非租赁部分分开。如果非租赁部分在我们的合同中占主导地位,我们将根据ASU 2014-09年度的收入确认指导对合同进行核算。“从与客户的合同中获得的收入“(主题606)。如果租赁部分在我们的合同中占主导地位,我们将在主题中的租赁指导下对合同进行核算 842.我们根据剩余的经济寿命估计租赁期结束后我们预期从标的资产中获得的金额。我们的出租人安排一般不包括任何剩余价值担保。当承租人直接向第三方支付承租人支付的税费和保险费或承租人支付的金额无法轻易确定时,我们将按净额确认承租人支付出租人费用(如税收和保险)。
下表为截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度租赁收入构成摘要:
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| 截至十二月三十一日止的年度, |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 |
包括可变收入在内的营业租赁收入 | $ | 142.0 | | | $ | 266.5 | |
下表汇总了前五年每年将收到的未贴现现金流的到期日分析,以及其余年份的总额:
| | | | | |
(单位:百万) | 经营租约 |
2021 | $ | 21.4 | |
2022 | 14.3 | |
2023 | 1.0 | |
2024 | — | |
2025 | — | |
此后 | — | |
未贴现现金流合计 | $ | 36.7 | |
注6。收入
我们的大部分收入来自与设计和制造产品和系统相关的长期合同,以及为参与原油和天然气勘探和生产的客户提供服务。2018年1月1日,我们采用了GAAP主题606,采用了适用于截至2018年1月1日未完成的合同的修改后的追溯方法,产生了$91.5留存收益减少100万欧元。
解释重要的收入确认标准
交易价格与履约义务的分配-合同的交易价格被分配给每个不同的履行义务,并在履行履行义务时确认为收入。为了确定正确的收入确认方法,我们评估是否应该将两个或两个以上的合同合并并计入一个单独的合同,以及合并或单独的合同是否应该计入一个以上的履行义务。这种评估需要重要的判断;我们的一些合同只有一项履行义务,因为转让个别商品或服务的承诺不能与合同中的其他承诺分开,因此不能区分。
可变考虑因素-由于我们的许多绩效义务需要执行的工作的性质,完工时总收入和成本的估计是复杂的,受许多变量的影响,需要做出重要的判断。对于我们的长期合同来说,包含可变的考虑因素是很常见的,这些因素可以提高或降低交易价格。交易价格的变动主要是由于违约金造成的。我们在估计我们将有权获得的可变对价金额,并确定估计的可变对价是否应该受到限制时,会考虑我们在类似交易中的经验和对合同的预期。我们将估计金额计入交易价格,只要与可变对价相关的不确定性得到解决后,确认的累计收入很可能不会发生重大逆转,我们就会在交易价格中计入估计金额。我们对可变对价的估计在很大程度上是基于对我们预期业绩的评估,以及我们可以合理获得的所有信息(历史、当前和预测)。
付款条件-进度账单一般在合同规定的某些阶段工程完成后开具。付款条件可以是固定的、一次性的,也可以由时间和材料决定(例如,按日或按小时收费,外加材料)。因为客户通常会保留一小部分合同价格,直到合同完成,我们的合同通常会导致确认的收入超过我们在资产负债表上作为合同资产列报的账单。我们客户的账单和到期金额在综合资产负债表中归类为应收账款。客户在最终合同结算前保留的部分付款不被视为重要的融资组成部分,因为其目的是保护客户。对于某些合同,我们可能有权收到预付款。我们确认这些预付款的负债超过确认的收入,并在合并资产负债表中作为合同负债列报。预付款通常不被认为是一个重要的融资组成部分,因为它用于满足在合同早期阶段可能更高的营运资金要求,并保护我们免受另一方未能充分履行合同规定的部分或全部义务的影响。
保修-某些合同包括保证型保证条款,通常在18至36三个月,以保证产品符合商定的规格。还可以向客户提供服务型保修;在这种情况下,管理层根据服务型保修的估计独立销售价格将交易价格的一部分分配给保修。
随着时间的推移确认的收入-随着工作的进展或在某个时间点,我们的履约义务会随着时间的推移而履行。随着时间的推移,转移给客户的产品和服务的收入约占86.0截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度,分别占我们收入的81.7%、81.7%和82.4%。通常,收入是通过使用输入度量(例如,迄今发生的成本相对于完工时的估计总成本)来衡量进度来确认的。
成本比成本法-对于我们的长期合同,由于控制权随着时间的推移而转移,收入是根据完成履约义务的进展程度来确认的。我们通常使用成本比成本来衡量合同的进度,因为它最好地描述了当我们在合同上产生成本时,控制权转移给客户的情况。在进度成本比计量下,完成进展的程度是根据迄今发生的费用与履行义务完成时的估计费用总额的比率来衡量的。收入,包括预计费用或利润,在发生成本时按比例记录。正在进行的建筑类合同的任何预期亏损都计入确认亏损期间的总收益。
开发票的权利实际上是权宜之计-如果我们有权向客户开具发票,金额与我们迄今完成的业绩转移给客户的价值直接对应,那么发票开票权实践权宜之计可以适用于随着时间的推移而履行的履约义务。当使用这一实际权宜之计时,我们不会在合同开始时估计可变对价以确定交易价格或出于披露目的。我们有些合同的付款条件是按日或按小时收费的,有些合同可能有混合定价条款,其中包括固定费用部分。对于我们根据项目期间花费的时间或材料向客户收取与转移给客户的价值相对应的固定费率的合同,我们将收入确认为我们有权开票的金额。
合同修改-合同经常被修改,以考虑到合同规范和要求的变化。当合同修改创建了新的或改变了现有的可强制执行的权利和义务时,我们认为合同修改是存在的。我们的大多数合同修改是针对与现有合同没有区别的商品或服务,因为合同上下文中提供了重要的集成服务,并将其视为现有合同的一部分。合同修改对交易价格和我们对与其相关的履约义务的进度衡量的影响被确认为在累积追赶的基础上对收入(收入的增加或减少)的调整。
按部门分类的收入确认
以下是对主要活动的描述,这些活动按可报告的部门分开,TechnipFMC从这些部门获得收入。有关可报告分段的更多详细信息,请参见注释7。
海底
我们的海底部门制造和设计产品和系统,进行工程、采购和项目管理,并为参与近海勘探和生产原油和天然气的石油和天然气公司提供服务。系统和服务可以单独销售,也可以作为一份合同内提供的综合集成系统和服务销售。TechnipFMC为海底应用提供的许多系统和产品都经过精心设计,以满足我们客户现场性能的独特需求,通常在安装前一到两年订购。我们经常从客户那里收到预付款和进度账单,以便为初始开发和营运资金需求提供资金。
根据海底工程、采购、建造和安装合同,收入主要来自与客户签订的长期合同。我们确定这些合同通常只有一项履约义务,因为交付的产品是根据客户和现场规格高度定制的。我们通常确认此类合同随着时间的推移而产生的收入,因为定制产品对TechnipFMC没有替代用途,而且我们有可强制执行的付款权利,外加迄今已完成的业绩的合理利润。
我们的海底部门还提供一系列海底服务,包括(I)安装服务,(Ii)资产管理服务(Iii)产品优化,(Iv)检查、维护和维修服务,以及(V)油井准入和干预服务,这些服务的收入通常来自执行安装型或维护型合同。对于任何一种合同类型,管理层已确定服务的履行通常代表单一的履行义务。我们已经确定,这些合同的收入随着时间的推移得到确认,因为客户同时接收和消费服务的好处。
技术能量
我们的Technip Energy部门设计和建造与碳氢化合物和可再生原料的生产、处理、转化和运输相关的陆上设施;设计、制造和安装用于石油和天然气储量海上生产和加工的固定和浮动平台。
我们的陆上业务结合了整个陆上设施的设计、工程、采购、施工和项目管理。我们的陆上活动涵盖与石油和天然气的生产、处理和运输相关的所有类型的陆上设施,以及与乙烯、聚合物和化肥等石化产品的转化。一些陆上活动包括开发陆上气田、炼油、天然气处理和液化,以及设计和建设氢气和合成气生产装置。
其中许多合同提供工程、采购、施工、项目管理和安装服务的组合,这些服务可能持续数年。我们已经确定,这种性质的合同通常只有一项履行义务。在这些合同中,最终产品是根据现场规格和客户要求高度定制的。因此,随着时间的推移,客户获得了对资产的控制权,因此收入随着时间的推移而确认。
我们的海上业务结合了整个固定和浮动海上油气设施的设计、工程、采购、施工和项目管理,其中许多设施都是此类设施中的首创,包括开发浮动液化天然气(“FLNG”)设施。与陆上合同类似,归入这一类别的合同提供一系列服务,这些服务可能会持续数年。
我们已经确定,这种性质的合同只有一项履行义务。在这些合同中,最终产品是根据现场规格和客户要求高度定制的。我们已经确定,随着时间的推移,客户获得了对资产的控制权,因此收入随着时间的推移得到确认,因为定制的产品对我们没有替代用途,并且我们有权获得可强制执行的付款以及迄今完成的业绩的合理利润。分拆后,我们在两个报告部门下运营:海底和水面技术,详情见附注3。
表面技术
我们的Surface Technologies部门为油田服务公司设计、制造和供应技术先进的井口系统以及用于增产活动的高压阀和泵,并为勘探和生产公司提供安装、排液和其他服务。
我们为标准和定制应用提供全方位的钻井、完井和生产井口系统。根据压力控制产品合同,我们设计和制造Weco®/Chiksan®商标的管路产品,主要油田服务公司用于完井和增产活动的铰接式压裂臂歧管拖车、修井泵、紧凑阀和往复泵。这些系统内的性能义务通过交付标准化产品或设备或交付定制产品或设备来实现。
对于具有标准化产品或设备性能义务的合同,管理层已确定,由于此类合同内销售的产品定制有限,交付的资产可以转售给另一个客户,因此应在将控制权移交给客户并满足客户验收规定后的某个时间点确认收入。
对于具有定制产品或设备性能义务的合同,收入将随时间确认,因为我们产品的制造不会为我们创造具有替代用途的资产。
该部门还在全球范围内设计、制造和服务测量产品。合同类型包括标准产品或设备以及维护型服务,我们已确定该产品线下的每份合同代表一项履行义务。
标准测量设备合同的收入是在某个时间点确认的,而维修型合同通常是按天或按小时计价的。我们已经确定,这些合同的收入是随着时间的推移而确认的,因为客户同时接收和消费服务的好处。
收入的分类
我们按地理位置和合同类型细分收入。下表列出了截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度,按地理位置划分的每个可报告细分市场的产品和服务收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可报告的细分市场 |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2020 | | 2019 | | 2018 |
(单位:百万) | 海底 | | 技术能量 | | 表面技术 | | 海底 | | 技术能量 | | 表面技术 | | 海底 | | 技术能量 | | 表面技术 |
欧洲、俄罗斯、中亚 | $ | 1,641.9 | | | $ | 3,111.6 | | | $ | 188.2 | | | $ | 1,745.2 | | | $ | 2,813.1 | | | $ | 236.7 | | | $ | 1,528.1 | | | $ | 3,506.1 | | | $ | 227.7 | |
美洲 | 1,957.7 | | | 982.6 | | | 373.1 | | | 1,770.0 | | | 766.2 | | | 732.1 | | | 1,721.5 | | | 365.1 | | | 865.5 | |
亚太地区 | 753.2 | | | 1,094.3 | | | 123.4 | | | 659.9 | | | 1,152.5 | | | 189.3 | | | 532.9 | | | 1,236.1 | | | 123.2 | |
非洲 | 893.9 | | | 884.4 | | | 45.8 | | | 824.8 | | | 526.0 | | | 61.1 | | | 758.1 | | | 252.7 | | | 57.9 | |
中东 | 169.8 | | | 447.1 | | | 241.6 | | | 407.1 | | | 1,011.0 | | | 247.6 | | | 181.2 | | | 760.7 | | | 213.4 | |
产品和服务总收入 | $ | 5,416.5 | | | $ | 6,520.0 | | | $ | 972.1 | | | $ | 5,407.0 | | | $ | 6,268.8 | | | $ | 1,466.8 | | | $ | 4,721.8 | | | $ | 6,120.7 | | | $ | 1,487.7 | |
下表代表了截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度,按合同类型划分的每个可报告细分市场的收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可报告的细分市场 |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2020 | | 2019 | | 2018 |
(单位:百万) | 海底 | | 技术能量 | | 表面技术 | | 海底 | | 技术能量 | | 表面技术 | | 海底 | | 技术能量 | | 表面技术 |
服务 | $ | 3,121.1 | | | $ | 6,436.9 | | | $ | 150.2 | | | $ | 3,244.5 | | | $ | 6,268.8 | | | $ | 276.4 | | | $ | 2,687.1 | | | $ | 6,120.7 | | | $ | 249.8 | |
产品 | 2,295.4 | | | 83.1 | | | 821.9 | | | 2,162.5 | | | — | | | 1,190.4 | | | 2,034.7 | | | — | | | 1,237.9 | |
产品和服务总收入 | 5,416.5 | | | 6,520.0 | | | 972.1 | | | 5,407.0 | | | 6,268.8 | | | 1,466.8 | | | 4,721.8 | | | 6,120.7 | | | 1,487.7 | |
租赁和其他(a) | 54.9 | | | — | | | 87.1 | | | 116.0 | | | — | | | 150.5 | | | 118.2 | | | — | | | 104.5 | |
总收入 | $ | 5,471.4 | | | $ | 6,520.0 | | | $ | 1,059.2 | | | $ | 5,523.0 | | | $ | 6,268.8 | | | $ | 1,617.3 | | | $ | 4,840.0 | | | $ | 6,120.7 | | | $ | 1,592.2 | |
(a)表示不受ASC主题606约束的收入。
合同余额
收入确认、账单和现金收取的时间导致综合资产负债表中的应收账款、成本和超过未完成合同(合同资产)账单的估计收益,以及超过成本和未完成合同(合同负债)的估计收益的账单。
合同资产- 合同资产包括未开出账单的金额,这些金额通常来自长期合同下的销售,即收入随着时间的推移得到确认,并且确认的收入超过向客户开出的金额,而支付权不仅受时间的影响。金额不得超过其可变现净值。超过未完成合同账单的成本和估计收益通常被归类为当期。
合同责任-我们有时会在收入确认之前从客户那里收到预付款或押金,从而产生合同债务。
下表提供了截至2020年12月31日和2019年12月31日的合同净资产(负债)信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, | | | | |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 | | $CHANGE | | 更改百分比 |
合同资产 | $ | 1,267.6 | | | $ | 1,520.0 | | | $ | (252.4) | | | (16.6) | |
合同(负债) | (4,736.1) | | | (4,585.1) | | | (151.0) | | | (3.3) | |
合同净负债 | $ | (3,468.5) | | | $ | (3,065.1) | | | $ | (403.4) | | | (13.2) | |
我们的合同资产从2019年12月31日到2020年12月31日的减少主要是由于里程碑的时间安排。
我们合同负债的增加主要是因为收到了额外的现金,不包括在此期间确认为收入的金额。
为了确定当期从合同负债中确认的收入,我们首先将收入分配给期初未偿还的个人合同负债余额,直到收入超过该余额。我们确认的任何后续收入都会增加合同资产余额。截至2019年12月31日和2018年12月31日,包括在合同负债余额中的截至2020年12月31日和2019年12月31日止年度确认的收入为#美元。1,267.5百万美元和$2,414.0分别为百万美元。
此外,截至2020年12月31日和2019年12月31日止年度,我们在前几个期间履行的履约确认的净收入产生了有利影响,为$470.8百万美元和$1,176.5分别为百万美元。这主要与影响收入的完工阶段估计的变化有关。
分配给剩余未履行履行义务的交易价格
剩余未履行的履约义务(“Rupo”或“Order Backlog”)代表我们有实质性权利但尚未完成工作的产品和服务的交易价格。积压订单的成交价包括基本成交价、可变对价和成交价变动。订单积压表不包括我们确认的收入金额为我们有权为所执行的服务开具发票的合同。与未完成的、已确认的客户订单相关的积压订单的交易价格是在每个报告日期估算的。截至2020年12月31日,分配给积压订单的交易价格总额为$21,388.2百万美元。TechnipFMC预计将在以下方面确认收入51.2截至2021年的积压订单的百分比48.8此后为%。
下表详细说明了截至2020年12月31日每个业务部门的积压订单:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 2021 | | 2022 | | 此后 |
海底 | $ | 3,585.4 | | | $ | 2,217.2 | | | $ | 1,073.4 | |
技术能量 | 7,016.2 | | | 4,081.7 | | | 3,000.8 | |
表面技术 | 343.6 | | | 69.4 | | | 0.5 | |
剩余未履行的履约义务总额 | $ | 10,945.2 | | | $ | 6,368.3 | | | $ | 4,074.7 | |
注7。业务细分
管理层对我们报告部门的决定是基于我们在每个部门内的战略优先事项以及我们提供的产品和服务的差异,这与我们的董事长和首席执行官(作为我们的首席运营决策者)审查和评估经营业绩以就分配给该部门的资源做出决定的方式相对应。
我们报告以下几个部分的运营结果:
•在海底-设计和制造产品和系统,执行工程、采购和项目管理,并为参与原油和天然气近海勘探和生产的石油和天然气公司提供服务。
•技术能量-该公司在陆上和海上碳氢化合物基础设施业务方面拥有丰富的经验、知识和独特的项目管理能力;该公司还将其领先的工程和建设能力与其技术诀窍、产品和服务相结合,开发新的解决方案,以支持世界能源转型。
•表面技术-设计和制造产品和系统,为参与陆地和浅水勘探以及原油和天然气生产的石油和天然气公司提供服务;为油田服务公司设计、制造和供应技术先进的高压阀门和管件;还提供排液和试井服务。
从2020年第一季度开始,考虑到我们的分离交易,我们将陆上/离岸业务更名为Technip Energy,其中包括之前在表面技术部门报告的加载系统业务,以及之前在海底部门报告的过程自动化业务Cybernetix。由于这些业务不是实质性的,上一年的信息没有重述。分拆后,我们在两个报告部门下运营:海底和水面技术,详情见附注3。
分部营业利润(亏损)定义为分部总收入减去分部营业费用。权益法投资的收益(亏损)计入计算部门营业利润。计算部门营业利润(亏损)不包括以下项目:公司员工费用、与公司债务安排相关的净利息收入(费用)、所得税以及其他收入和其他费用,净额。
按业务分类的信息
分部收入和分部营业利润(亏损)如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至二零一一年十二月三十一日止的一年, |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 | | 2018 |
细分市场收入 | | | | | |
海底 | $ | 5,471.4 | | | $ | 5,523.0 | | | $ | 4,840.0 | |
技术能量 | 6,520.0 | | | 6,268.8 | | | 6,120.7 | |
表面技术 | 1,059.2 | | | 1,617.3 | | | 1,592.2 | |
| | | | | |
总收入 | $ | 13,050.6 | | | $ | 13,409.1 | | | $ | 12,552.9 | |
| | | | | |
分部营业利润(亏损) | | | | | |
海底 | $ | (2,815.5) | | | $ | (1,447.7) | | | $ | (1,529.5) | |
技术能量 | 683.6 | | | 959.6 | | | 824.0 | |
表面技术 | (429.3) | | | (656.1) | | | 172.8 | |
| | | | | |
部门总运营亏损 | (2,561.2) | | | (1,144.2) | | | (532.7) | |
| | | | | |
公司项目 | | | | | |
减值、重组和其他费用 | (10.0) | | | (17.4) | | | (18.9) | |
离职费 | (39.5) | | | (72.1) | | | — | |
兼并交易与整合成本 | — | | | (31.2) | | | (36.5) | |
律师费 | — | | | (54.6) | | | (280.0) | |
其他公司费用(a) | (152.0) | | | (218.1) | | | (142.6) | |
公司费用 | (201.5) | | | (393.4) | | | (478.0) | |
利息收入 | 56.6 | | | 116.5 | | | 121.4 | |
利息支出 | (349.6) | | | (567.8) | | | (482.3) | |
汇兑损失 | (28.8) | | | (146.9) | | | (116.5) | |
公司项目合计 | (523.3) | | | (991.6) | | | (955.4) | |
所得税前亏损(b) | $ | (3,084.5) | | | $ | (2,135.8) | | | $ | (1,488.1) | |
(a)其他公司费用主要包括公司员工费用、基于股份的薪酬费用和其他员工福利。
(b)包括可归因于非控股权益的金额。
在截至2020年12月31日的一年中,来自北极液化天然气的收入超过10我们合并收入的%。在截至2019年12月31日和2018年12月31日的年度内,亚马尔液化天然气的收入超过10我们合并收入的%。
部门资产如下:
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日, |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 |
细分资产 | | | |
海底 | $ | 6,796.6 | | | $ | 10,824.2 | |
技术能量 | 5,058.3 | | | 4,448.8 | |
表面技术 | 1,758.3 | | | 2,246.4 | |
| | | |
部门总资产 | 13,613.2 | | | 17,519.4 | |
公司(a) | 6,079.4 | | | 5,999.4 | |
总资产 | $ | 19,692.6 | | | $ | 23,518.8 | |
(a)公司包括现金、后进先出调整、递延所得税余额、财产、厂房和设备以及与特定部门无关的公司间抵销、养老金资产和衍生金融工具的公允价值。
其他业务细分信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 资本支出 | | 折旧和 摊销 | | 研究和 开发费用 |
| 截至二零一一年十二月三十一日止的一年, | | 截至二零一一年十二月三十一日止的一年, | | 截至二零一一年十二月三十一日止的一年, |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2020 | | 2019 | | 2018 |
海底 | $ | 213.6 | | | $ | 287.7 | | | $ | 223.2 | | | $ | 324.9 | | | $ | 345.6 | | | $ | 440.4 | | | $ | 66.5 | | | $ | 134.4 | | | $ | 145.2 | |
技术能量 | 13.0 | | | 22.6 | | | 7.6 | | | 34.2 | | | 38.7 | | | 38.2 | | | 44.5 | | | 13.2 | | | 29.7 | |
表面技术 | 38.5 | | | 96.6 | | | 111.9 | | | 70.1 | | | 107.9 | | | 66.6 | | | 8.8 | | | 15.3 | | | 14.3 | |
公司 | 26.7 | | | 47.5 | | | 25.4 | | | 18.0 | | | 17.4 | | | 5.2 | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
总计 | $ | 291.8 | | | $ | 454.4 | | | $ | 368.1 | | | $ | 447.2 | | | $ | 509.6 | | | $ | 550.4 | | | $ | 119.8 | | | $ | 162.9 | | | $ | 189.2 | |
按地理位置划分的信息
按地域划分的销售额根据我们的产品和服务交付所在的国家/地区确定,如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至二零一一年十二月三十一日止的一年, |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 | | 2018 |
收入 | | | | | |
俄罗斯 | $ | 2,451.5 | | | $ | 2,378.0 | | | $ | 2,773.3 | |
美国 | 2,141.4 | | | 1,931.2 | | | 1,275.8 | |
挪威 | 1,393.5 | | | 1,371.1 | | | 1,202.6 | |
巴西 | 698.8 | | | 1,099.7 | | | 1,478.7 | |
英国 | 513.8 | | | 540.8 | | | 442.1 | |
安哥拉 | 488.5 | | | 447.8 | | | 385.7 | |
埃及 | 445.9 | | | 177.6 | | | 13.2 | |
莫桑比克 | 391.4 | | | 166.1 | | | 116.2 | |
印度 | 386.4 | | | 518.0 | | | 214.0 | |
塞内加尔 | 353.0 | | | 176.5 | | | 1.2 | |
越南 | 340.7 | | | 72.1 | | | 34.7 | |
以色列 | 333.6 | | | 757.0 | | | 243.8 | |
圭亚那 | 330.1 | | | 7.2 | | | 7.6 | |
澳大利亚 | 320.8 | | | 372.8 | | | 926.6 | |
新加坡 | 312.2 | | | 64.9 | | | 23.4 | |
印度尼西亚 | 286.9 | | | 237.6 | | | 130.7 | |
马来西亚 | 281.7 | | | 283.8 | | | 362.3 | |
法国 | 186.9 | | | 92.8 | | | 138.9 | |
中国 | 151.4 | | | 272.9 | | | 112.3 | |
阿拉伯联合酋长国 | 147.9 | | | 327.2 | | | 460.3 | |
所有其他国家/地区 | 1,094.2 | | | 2,114.0 | | | 2,209.5 | |
总收入 | $ | 13,050.6 | | | $ | 13,409.1 | | | $ | 12,552.9 | |
按地理位置划分的长期资产表示财产、厂房和设备、净值,如下所示:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 |
长寿资产 | | | |
英国 | $ | 936.2 | | | $ | 957.1 | |
美国 | 467.5 | | | 558.1 | |
荷兰 | 419.5 | | | 493.0 | |
挪威 | 312.2 | | | 333.0 | |
巴西 | 260.0 | | | 313.2 | |
所有其他国家/地区 | 466.4 | | | 507.6 | |
长期资产总额 | $ | 2,861.8 | | | $ | 3,162.0 | |
注8。每股收益(亏损)
对用于计算基本每股收益和稀释后每股收益的股票数量进行了调整,如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至二零一一年十二月三十一日止的一年, |
(单位为百万,每股数据除外) | 2020 | | 2019 | | 2018 |
可归因于TechnipFMC plc的净亏损 | $ | (3,287.6) | | | $ | (2,415.2) | | | $ | (1,921.6) | |
| | | | | |
| | | | | |
加权平均流通股数 | 448.7 | | | 448.0 | | | 458.0 | |
限制性股票单位的稀释效应 | — | | | — | | | — | |
| | | | | |
业绩股的摊薄效应 | — | | | — | | | — | |
总股份和稀释证券 | 448.7 | | | 448.0 | | | 458.0 | |
| | | | | |
可归因于TechnipFMC plc的每股基本亏损 | $ | (7.33) | | | $ | (5.39) | | | $ | (4.20) | |
可归因于TechnipFMC plc的每股摊薄亏损 | $ | (7.33) | | | $ | (5.39) | | | $ | (4.20) | |
在截至2020年12月31日、2019年12月31日和2018年12月31日的年度,我们发生了净亏损;因此,我们基于股份的薪酬奖励产生的任何增量股份的影响都将是反稀释的。截至2020年12月31日、2019年12月31日和2018年12月31日的年度,3.8百万股,4.3百万股和2.7由于净亏损头寸,分别有100万股是反稀释的。
假设收益超过稀释加权平均股数计算的稀释加权平均股数不包括下列以股份为基础的补偿奖励的加权平均股数,因为其影响将是反稀释的:(二)以下以股份为基础的补偿奖励的加权平均股数不包括在计算摊薄加权平均股数时假设的收益超过平均市价的加权平均股数:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
(百万股) | 2020 | | 2019 | | 2018 |
股票期权奖励 | 4.6 | | | 4.0 | | | 3.5 | |
限售股单位 | 1.8 | | | — | | | — | |
业绩股 | 1.9 | | | 1.6 | | | — | |
总计 | 8.3 | | | 5.6 | | | 3.5 | |
注9.库存
库存包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 |
原料 | $ | 272.4 | | | $ | 347.5 | |
在制品 | 245.2 | | | 290.2 | |
成品 | 750.9 | | | 778.3 | |
库存,净额 | $ | 1,268.5 | | | $ | 1,416.0 | |
上表中的所有金额均报告为扣除陈旧储备#美元后的净额。162.8百万美元和$135.7截至2020年12月31日和2019年12月31日,分别为100万辆。
按后进先出法核算的存货净额合计为#美元。408.5百万美元和$386.6分别截至2020年12月31日和2019年12月31日。后进先出库存的当前重置成本比其记录价值高出#美元。11.6百万美元和$10.9分别截至2020年12月31日和2019年12月31日。有不是在2020年减少后进先出的基本库存。
注10。其他流动资产和其他流动负债
其他流动资产包括:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 |
增值税应收账款 | $ | 450.5 | | | $ | 395.2 | |
各种应收账款 | 179.3 | | | 69.6 | |
预付费用 | 111.7 | | | 66.8 | |
其他应收税金 | 90.1 | | | 100.7 | |
持有待售资产 | 47.3 | | | 25.8 | |
按摊销成本计算的流动金融资产 | 40.6 | | | 42.0 | |
持有至到期投资 | 24.2 | | | 49.7 | |
其他 | 48.9 | | | 113.9 | |
其他流动资产总额 | $ | 992.6 | | | $ | 863.7 | |
其他流动负债包括:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 |
保修应计费用和项目或有事项 | 285.9 | | | 310.1 | |
增值税和其他应缴税金 | $ | 221.3 | | | $ | 240.4 | |
法律条文 | 188.5 | | | 183.6 | |
可赎回的金融负债 | 141.9 | | | 129.1 | |
社会保障责任 | 108.9 | | | 116.5 | |
条文 | 75.5 | | | 86.6 | |
薪酬应计 | 54.3 | | | 89.6 | |
应计养恤金和其他退休后福利的当期部分 | 13.9 | | | 14.9 | |
分类为持有待售的负债 | — | | | 9.3 | |
其他应计负债 | 278.4 | | | 314.4 | |
其他流动负债总额 | $ | 1,368.6 | | | $ | 1,494.5 | |
注11.保证义务
保修义务包括在我们截至2020年12月31日和2019年12月31日的合并资产负债表中的“其他流动负债”中。截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度保修义务对账如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 |
期初余额 | $ | 193.5 | | | $ | 234.4 | |
保修费用 | 95.6 | | | 78.8 | |
对现有应计项目的调整 | (86.2) | | | (57.5) | |
已支付的索赔 | (28.1) | | | (62.2) | |
期末余额 | $ | 174.8 | | | $ | 193.5 | |
注12。权益法投资
权益会计方法用于核算对未合并联营公司的投资,在这些投资中,我们能够对联属公司的运营和财务政策施加重大影响。
对于某些建筑合资企业,我们采用比例合并法,将我们在每个实体的资产、负债、收入和费用中的比例份额计入合并财务报表的适当分类中。我们的比例整合投资,无论是单独的还是总体的,都不会对我们2020、2019年或2018年的整合业绩产生重大影响。
截至2020年12月31日和2019年12月31日,我们的股权投资如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 12月31日 |
| | | 2020 | | 2019 |
(单位:百万,不包括%) | 拥有百分比 | | 账面价值 |
| | | | | |
Dofcon Brasil AS | 50.0 | % | | 234.7 | | | 167.4 | |
岩浆环球有限公司 | 25.0 | % | | 51.4 | | | 50.2 | |
Serimax Holdings SAS | 20.0 | % | | 18.8 | | | 21.5 | |
其他 | | | 54.0 | | | 61.3 | |
对股权关联公司的投资 | | | $ | 358.9 | | | $ | 300.4 | |
我们的主要权益法投资如下:
Dofcon Brasil as(“Dofcon”)-是一家附属公司,由TechnipFMC和DOF海底公司合资成立,成立于2006年。Dofcon为巴西近海油气田的工作提供铺管支撑船(PLSV)。Dofcon被认为是一家VIE,因为在没有其他各方额外的从属财务支持的情况下,它没有足够的股本为自己的活动提供资金。我们不是VIE的主要受益者。因此,我们使用权益会计方法核算了我们50%的投资,并在我们的海底部门报告了结果。
Magma Global Limited(“Magma Global”)-是一家附属公司,2018年Technip-Cofleip UK Holdings Limited与Magma Global签署了一项合作协议,开发用于海上应用的混合软管。作为合作的一部分,TechnipFMC持有少数股权。我们已经说明了我们的25%投资采用权益法核算的投资,其结果在我们的海底部分报告。
Serimax Holdings SAS(“Serimax”)-是TechnipFMC和Vallourec SA合资成立的附属公司,成立于2016年。Serimax总部设在法国巴黎,为世界各地的油气田工作提供刚性管道焊接服务。我们已经说明了我们的20使用权益会计方法的投资百分比,并在我们的海底部门报告结果。
我们每个报告部门从股权关联公司获得的收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 | | 2018 |
海底 | $ | 64.6 | | | $ | 59.8 | | | $ | 80.9 | |
技术能量 | (1.6) | | | 3.1 | | | 33.4 | |
| | | | | |
股权关联公司的收入 | $ | 63.0 | | | $ | 62.9 | | | $ | 114.3 | |
注13.关联方交易
我们与关联方(定义为与我们的董事和主要股东以及我们合并合资企业的合作伙伴相关的实体)的所有交易的综合财务报表中包含的应收账款、应付款、收入和费用如下。
应收贸易账款由下列关联方应收账款组成:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 |
TP JGC珊瑚法国SNC | $ | 38.1 | | | $ | 40.1 | |
Equinor ASA | 24.1 | | | — | |
TTSJV W.L.L. | 14.9 | | | 22.4 | |
北冰洋SNC | 9.7 | | | — | |
多夫科纳维加考(Dofcon Navegacao) | 4.2 | | | — | |
巴西的技术AS(Techdof Brasil AS) | 8.0 | | | 4.3 | |
存储 | 6.1 | | | 3.1 | |
其他 | 8.4 | | | 6.9 | |
应收贸易账款总额 | $ | 113.5 | | | $ | 76.8 | |
TP JGC Coral France SNC、TTSJV W.L.L.、Dofcon Navegacao和Novarctic SNC是权益法附属公司。Techdof Brasil AS是我们的权益法关联公司Dofcon Brasil AS的全资子公司。我们的董事会成员是Storengy的董事会成员。2020年10月,我们增加了一名新的董事会成员,他是Equinor ASA的高管。
应付贸易款项由应付下列关联方的应付款项组成:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 |
千代田 | $ | 14.2 | | | $ | 24.8 | |
尼皮加人 | 14.2 | | | — | |
赛培姆 | 23.7 | | | — | |
JGC公司 | 1.9 | | | 15.1 | |
IFP新能源新品(IFP Energy Nouveles) | — | | | 2.4 | |
多夫科纳维加考(Dofcon Navegacao) | 1.5 | | | 2.1 | |
其他 | 5.7 | | | 6.7 | |
贸易应付款总额 | $ | 61.2 | | | $ | 51.1 | |
千代田和JGC公司是我们亚马尔项目的合资伙伴。Saipem和Nipigas是我们北极LNG项目的合资伙伴。我们的一名董事会成员将担任IFP Energy Nouvelles的高管至2020年6月。
此外,我们还有1美元的应收票据余额。40.3百万美元和$65.2分别截至2020年12月31日和2019年12月31日。应收票据余额包括#美元。37.6百万美元和$62.5截至2020年12月31日和2019年12月31日,与Dofcon Brasil的合作金额分别为100万美元。Dofcon Brasil AS是一家VIE,并作为权益法附属公司入账。这些都包括在我们综合资产负债表的其他资产中。
收入由下列关联方提供的金额构成:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 | | 2018 |
TTSJV W.L.L. | $ | 47.2 | | | $ | 127.9 | | | $ | — | |
TP JGC珊瑚法国SNC | 44.2 | | | 110.4 | | | 118.2 | |
Equinor ASA | 81.1 | | | — | | | — | |
巴西埃奇诺(Equinor Brasil) | 38.5 | | | — | | | — | |
阿纳达科石油公司 | — | | | 67.1 | | | 124.8 | |
顶级CV | — | | | 11.9 | | | 7.2 | |
存储 | 10.7 | | | 8.8 | | | — | |
北冰洋SNC | 10.7 | | | 0.4 | | | — | |
多夫科纳维加考(Dofcon Navegacao) | 3.4 | | | 8.4 | | | 2.9 | |
巴西的技术AS(Techdof Brasil AS) | 11.2 | | | 8.3 | | | 7.0 | |
JGC公司 | — | | | 6.7 | | | — | |
其他 | 27.2 | | | 29.7 | | | 33.2 | |
总收入 | $ | 274.2 | | | $ | 379.6 | | | $ | 293.3 | |
我们的董事会成员(“董事”)在阿纳达科石油公司(“阿纳达科”)董事会任职至2019年8月。2019年8月,阿纳达科被西方石油公司收购。因此,该董事不再担任阿纳达科公司的董事会成员。董事不是西方集团的高级职员或董事。
Top CV之前是权益法附属公司,于2019年12月30日成为完全合并的子公司。有关更多详细信息,请参见注释2。
Equinor Brasil是Equinor ASA在巴西的子公司。
费用包括支付给下列相关方的金额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 | | 2018 |
千代田 | $ | 1.4 | | | $ | 25.1 | | | $ | 53.0 | |
JGC公司 | 0.4 | | | 20.8 | | | 81.2 | |
阿科马公司(Arkema S.A.) | 5.3 | | | 18.9 | | | 2.6 | |
Serimax Holdings SAS | 0.4 | | | 17.7 | | | 0.1 | |
赛培姆 | 26.8 | | | — | | | — | |
尼皮加人 | 36.8 | | | — | | | — | |
岩浆环球有限公司 | 14.0 | | | 7.3 | | | 3.0 | |
TP JGC珊瑚法国SNC | — | | | 5.0 | | | — | |
巨型船舶运输 | 16.0 | | | 4.5 | | | — | |
多夫科纳维加考(Dofcon Navegacao) | 24.0 | | | 1.8 | | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
其他 | 24.6 | | | 41.3 | | | 14.8 | |
总费用 | $ | 149.7 | | | $ | 142.4 | | | $ | 154.7 | |
Serimax Holdings SAS和Magma Global Limited是股权法子公司。我们的董事会成员是Arkema S.A.和Jumbo Shipping的董事会成员。
注14.财产、厂房和设备
物业、厂房和设备包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 |
土地及土地改善工程 | $ | 88.4 | | | $ | 108.4 | |
建筑物 | 611.0 | | | 626.9 | |
船舶 | 1,968.1 | | | 2,091.9 | |
机器设备 | 1,919.4 | | | 1,930.6 | |
办公设备和家具 | 292.0 | | | 285.0 | |
在建工程 | 148.1 | | | 130.9 | |
其他 | 243.5 | | | 277.1 | |
| 5,270.5 | | | 5,450.8 | |
累计折旧 | (2,408.7) | | | (2,288.8) | |
财产、厂房和设备、净值 | $ | 2,861.8 | | | $ | 3,162.0 | |
折旧费用为$323.5百万,$383.5百万美元和$367.82020年、2019年和2018年分别为100万。资本化的利息成本在本年度并不重要。
在2020年至2019年期间,我们确定我们某些长期资产的账面价值超过了它们的公允价值,并记录了减值。有关更多详细信息,请参见附注19。
2020年12月,我们宣布打算出售我们的G1200船,这是我们优化海底船队概况和规模的整体战略的一部分,并在我们的综合资产负债表中将其归类为在其他流动资产中持有等待出售的资产。我们还评估了这艘船的账面价值,并记录了#美元的减值费用。8.3在截至2020年12月31日的年度综合收益表中,减值、重组和其他费用内的600万美元。
2019年12月,我们完成了G1201船的出售,这是我们优化海底船队外形和规模的整体战略的一部分。我们录得净亏损$7.1包括在其他收入(费用)中的100万美元,在我们的综合损益表中为净额。
注15。商誉和无形资产
商誉-我们将商誉记录为收购价格超过收购净资产公允价值的部分,该净资产根据购买会计方法入账。截至每年10月31日,我们每年都会测试商誉的减值情况,如果情况表明可能出现减值,我们会更频繁地测试商誉减值情况。我们通过比较适用报告单位的公允价值(这与我们的业务部门一致)与其账面净值(包括商誉)来识别潜在的减值。如果账面净值超过报告单位的公允价值,我们通过将报告单位的账面价值与其公允价值进行比较来衡量减值。
我们通过将我们每个报告单位的公允价值与其账面净值进行比较来测试我们的商誉是否减值。我们的减值分析是定量的,但它包括基于对未来增长率、利率和运营费用的假设的主观估计。
未来对我们任何报告单位的较低公允价值估计都可能导致商誉减值。可能导致较低公允价值估计的因素包括报告单位的产品和服务价格持续下跌、成本增加、监管或政治环境变化、客户需求变化以及市场状况的其他变化,这些因素可能会影响基于特定期间收入和支出的内部预测加上终端价值的未来现金流贴现模型中使用的某些市场参与者假设(收益法)。
收益法通过使用反映当前市场状况和报告单位风险状况的加权平均资本成本对每个报告单位的估计未来现金流量进行贴现,从而估计公允价值。为了得出我们未来的现金流,我们使用对经济和市场假设的估计,包括收入、成本的增长率、对未来营业利润率、税率和现金支出预期变化的估计。未来的收入也会进行调整,以适应我们业务战略的变化。我们认为这种方法是一种合适的估值方法。在市场倍数法下,我们通过对每个报告单位的预计EBITDA应用交易倍数,然后使用一年、两年或三年平均值,用类似的历史计算对该估计进行平均,从而确定每个报告单位的估计公允价值。我们的报告单位估值主要通过使用收益法和市场倍数法来确定。
在2020年第一季度,发现了导致我们报告单位截至2020年3月31日进行中期商誉减值测试的触发事件。这些事件包括新冠肺炎疫情的爆发,大宗商品价格下跌,以及我们以及我们的同行和客户的市值大幅缩水。我们中期测试报告单位的公允价值是采用市场法进行估值的。为每个报告单位考虑了适当的控制溢价,并将其适用于市场法的产出。2020年第一季度的中期减值测试结果为1美元。2,747.5百万美元和$335.9于我们的海底及水面技术分部分别录得商誉减值费用百万元。
在我们的年度减值测试期间,管理层在确定报告单位的公允价值时使用了以下重要估计,以测试10月31日的商誉:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020 | | 2019 | | 2018 |
终值前现金流量年度 | 4 | | 4 | | 5 |
贴现率 | 15.0% | | 12.5%至15.0% | | 12.0%至13.0% |
EBITDA倍数 | 不适用 | | 6.0 - 8.5x | | 7.0 - 8.5x |
在截至2020年12月31日的年度内,管理层在确定上述公允价值时使用的重大估计仅涉及Technip Energy报告单位。我们技术能源部门的公允价值超过账面价值300在2020年10月31日的账面金额的%。
根据截至2020年12月31日的年度内进行的减值测试,我们录得$2,747.5百万美元和$335.9我们的海底和水面技术报告部门分别记录了100万欧元的商誉减值费用。我们的Technip Energy报告部门没有记录商誉减损费用。
在截至2019年12月31日的年度内,我们录得1,321.9百万美元和$666.8在我们的海底和水面技术报告部门中,商誉减值费用分别为100万美元。有关更多详细信息,请参见附注19。
按报告分部划分的商誉账面金额如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 海底 | | 技术能量 | | 表面技术 | | 总计 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
2018年12月31日 | 4,142.4 | | | 2,447.7 | | | 1,017.5 | | | 7,607.6 | |
减损 | (1,321.9) | | | — | | | (666.8) | | | (1,988.7) | |
采购会计调整 | — | | | — | | | 9.9 | | | 9.9 | |
其他 | — | | | (17.7) | | | — | | | (17.7) | |
翻译 | (6.4) | | | (6.4) | | | — | | | (12.8) | |
2019年12月31日 | 2,814.1 | | | 2,423.6 | | | 360.6 | | | 5,598.3 | |
减损 | (2,747.5) | | | — | | | (335.9) | | | (3,083.4) | |
转帐(a) | (21.2) | | | 46.1 | | | (24.9) | | | — | |
| | | | | | | |
翻译 | (45.4) | | | 42.8 | | | 0.2 | | | (2.4) | |
2020年12月31日 | $ | — | | | $ | 2,512.5 | | | $ | — | | | $ | 2,512.5 | |
(a) 从2020年第一季度开始,Technip Energy包括之前在表面技术部门报告的我们的加载系统业务,以及之前在海底部门报告的过程自动化业务Cybernetix。有关更多详细信息,请参见注释7。
截至2020年12月31日和2019年12月31日,累计商誉减值为6,455.1百万美元和$3,371.7分别为百万美元。
无形资产-无形资产的构成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日, |
| 2020 | | 2019 |
(单位:百万) | 毛 携载 金额 | | 累计 摊销 | | 毛 携载 金额 | | 累计 摊销 |
获得的技术 | $ | 247.1 | | | $ | 98.1 | | | $ | 246.7 | | | $ | 73.6 | |
积压 | — | | | — | | | 175.0 | | | 175.0 | |
客户关系 | 285.4 | | | 114.4 | | | 285.4 | | | 85.9 | |
许可证、专利和商标 | 816.8 | | | 264.0 | | | 811.1 | | | 227.6 | |
软体 | 232.1 | | | 178.9 | | | 215.9 | | | 151.1 | |
其他 | 120.2 | | | 65.1 | | | 115.9 | | | 50.2 | |
无形资产总额 | $ | 1,701.6 | | | $ | 720.5 | | | $ | 1,850.0 | | | $ | 763.4 | |
我们记录了$123.7百万,$126.1百万美元和$182.6截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度,与无形资产相关的摊销费用分别为100万美元。2021年至2025年期间,预计年度摊销费用如下:1172021年为100万美元,1142022年为100万美元,1102023年为100万美元,962024年为100万美元,932025年为100万美元,451之后的百万美元。
注16。债务
概述
短期债务和长期债务的当期部分-短期债务和长期债务的当期部分由以下部分组成:
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日, |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 |
银行借款和其他 | $ | 85.0 | | | $ | 270.8 | |
2021年到期的合成债券 | 551.2 | | | — | |
5.00%2010年私募债券将于2020年到期 | — | | | 224.6 | |
| | | |
短期债务总额和长期债务的流动部分 | $ | 636.2 | | | $ | 495.4 | |
长期债务包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 |
| | | |
| | | |
商业票据 | $ | 1,525.9 | | | $ | 1,967.0 | |
2021年到期的合成债券 | 551.2 | | | 492.9 | |
3.452022年到期的优先债券百分比 | 500.0 | | | 500.0 | |
5.00%2010年私募债券将于2020年到期 | — | | | 224.6 | |
3.40%2012年私募债券将于2022年到期 | 184.0 | | | 168.5 | |
3.15%2013年私募债券将于2023年到期 | 159.5 | | | 146.0 | |
3.15%2013年私募债券将于2023年到期 | 153.4 | | | 140.4 | |
4.502025年到期的%2020私募债券 | 245.4 | | | — | |
4.00%2012年私募债券将于2027年到期 | 92.0 | | | 84.2 | |
4.00%2012年私募债券将于2032年到期 | 122.7 | | | 112.3 | |
3.75%2013年私募债券将于2033年到期 | 122.7 | | | 112.3 | |
银行借款和其他 | 309.9 | | | 536.3 | |
未摊销债务发行成本和贴现 | (12.8) | | | (9.1) | |
债务总额 | 3,953.9 | | | 4,475.4 | |
减去:当前借款 | 636.2 | | | 495.4 | |
长期债务 | $ | 3,317.7 | | | $ | 3,980.0 | |
截至2020年12月31日的债务到期日如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按期到期付款 |
(单位:百万) | 总计 付款 | | 低于 1年前 | | 1-3 年份 | | 3-5 年份 | | 五年后 年份 |
债务总额 | $ | 3,953.9 | | | $ | 636.2 | | | $ | 2,589.1 | | | $ | 294.0 | | | $ | 434.6 | |
分拆后,我们预计未来债务本金支付总额约为$2,376.82000万。有关详细信息,请参阅注释26。
重大筹资和流动资金活动
2020年,我们完成了以下交易,以增强我们的总流动性状况:
•已偿还的$233.9300万美元5.00%2010年定向增发票据;
•已偿还剩余未偿还余额#美元190.0与收购TOP CV剩余50%权益相关而承担的定期贷款的80万美元。
•发行的欧元200本金总额为,000,000,000,000美元4.5002025年6月30日到期的%2020私募债券。在Technip Energy分拆生效之日起三个月内,若国家认可评级机构将TechnipFMC的公司评级由投资级下调至非投资级或撤回任何此类评级,适用于2020年期私募债券的利率将上调至5.75%;
•签订了为期6个月的新欧元5002000万优先无担保循环信贷安排协议,可再延长两个三个月的期限(“欧元贷款”);以及
•加入了英格兰银行的COVID公司融资计划(“CCFF计划”),该计划允许我们发行最高可达GB的债券600700万美元的无担保商业票据。
信贷安排和债务
循环信贷安排 - 2017年1月17日,我们加入了一个新的美元2.5FMC Technologies,Inc.、Technip EuroCash SNC(“借款人”)和TechnipFMC plc(“额外借款人”)与摩根大通银行全国协会(“JPMorgan”)作为代理和安排人、SG America Securities LLC作为安排人以及贷款方签订的10亿美元优先无担保循环信贷安排协议(“贷款协议”),由FMC Technologies,Inc.,Technip Euroash SNC(“借款人”)和TechnipFMC plc(“额外借款人”)签署,摩根大通银行作为代理和安排人,SG America Securities LLC作为安排人,以及贷款方。
“贷款协定”规定建立多币种循环信贷安排,其中包括#美元。1.5亿元信用证次融资。在符合某些条件的情况下,借款人可以要求将贷款协议下的总承诺额再增加#美元。500.0百万美元。2018年11月26日,我们签订了一项延期协议,将有效期延长至2023年1月。
融资协议下的借款按以下利率计息,外加适用的保证金,具体取决于货币:
•以美元计价的贷款根据借款人的选择,按照与伦敦银行间同业拆借利率(“调整后的伦敦银行同业拆借利率”)挂钩的基准利率或调整后的利率计息;
•以英镑计价的贷款在调整后的伦敦银行同业拆息中计息;以及
•以欧元计价的贷款按欧元银行同业拆息(“EURIBOR”)计息。
根据TechnipFMC的信用评级,循环贷款的适用保证金不同:(I)在调整后的LIBOR和EURIBOR贷款的情况下,0.820%至1.300%及(Ii)如属基本利率贷款,0.000%至0.300%。“基本利率”是(A)摩根大通宣布的最优惠利率,(B)联邦基金利率和隔夜银行融资利率加起来的较高者。0.5%或(C)一个月调整后LIBOR加1.0%。截至2020年12月31日,我们的循环信贷安排下没有未偿还的借款。
欧元基金-2020年5月19日,我们与法国汇丰银行(HSBC France)及其贷款方签订了欧元贷款安排,其中规定建立以欧元计价的为期6个月的循环信贷安排,总承诺额为欧元5002000万美元,我们可以再延长两个三个月的期限。欧元贷款的利息按欧元银行同业拆息计算,期限与某笔贷款的利息期(可能为三个月或六个月)相等于,外加适用的保证金。截至2020年12月31日,欧元贷款计划下没有未偿还的借款。
2020年6月12日,我们签署了融资协议的第1号修正案,并签署了欧元融资的修订和重述协议。有关修订将分别在“贷款协议”和“欧元贷款”期满后生效,使我们可以把账面总值#美元包括在内。3.2200亿商誉(截至2020年3月31日的季度完全减值)用于计算综合净值,用于计算我们季度遵守融资协议和欧元融资的总资本化率。
贷款协议及欧元贷款包含有关这类信贷安排的惯常及惯常契诺、陈述及保证,以及违约事件,包括要求我们的总资本比率不得超过的财务契诺。60在任何一个财政季度末。融资协议和欧元融资协议还包含限制我们和我们的子公司产生额外留置权和债务、进行资产出售或进行某些投资的能力的契约。
截至2020年12月31日,我们遵守了我们信贷安排下的所有限制性契约。
CCFF计划-2020年5月19日,我们与美银美林国际DAC(“交易商”)签订了交易商协议(“交易商协议”),并与美国银行全国协会伦敦分行签订了发行和支付代理协议(“代理协议”,连同交易商协议,“协议”),涉及根据CCFF计划设立的欧洲商业票据计划,作为额外流动性的来源。
该等协议提供条款,吾等可根据该等条款发行短期无抵押商业票据(“票据”),交易商将安排出售该等票据,以减少现有债务或降低整体借贷成本。票据包含惯例陈述、担保、契诺、违约和赔偿条款,并将按吾等与交易商商定的面值折扣出售。债券将於到期日悉数支付,到期日视乎情况而定,但不会超过364天。未偿还票据本金不得超过GB6002000万。代理协议规定了以下条款
债券的发行及支付。截至2020年12月31日,我们在CCFF计划下的商业票据借款加权平均利率为 0.43%。截至2020年12月31日,我们拥有817.9根据CCFF计划,未偿还和记录为长期借款的票据有100万美元。当我们有能力和意图对某些债务进行长期再融资时,这些债务被归类为长期债务,因此,截至2020年12月31日,CCFF计划的未偿还借款在我们的综合资产负债表中被归类为长期债务。
双边信贷安排 - 我们可以拿到一欧元100.02亿双边信贷安排将于2021年5月到期。
双边信贷安排包括这类信贷安排的惯常契约、陈述和担保以及违约事件。
截至2020年12月31日,我们的双边信贷安排下没有未偿还的借款。
商业票据-在我们的商业票据计划下,我们有能力获得$1.5十亿欧元1.0通过我们的商业票据交易商进行的数十亿美元的短期融资,受我们融资协议未使用容量的限制。当我们有能力和意图对某些债务进行长期再融资时,这些债务被归类为长期债务,因此,截至2020年12月31日和2019年12月31日,商业票据借款在我们的合并资产负债表中被归类为长期债务。 商业票据借款按市场利率发行。截至2020年12月31日,我们的商业票据借款加权平均利率为0.34美元计价借款的利率为%,(0.06)%的欧元计价借款。截至2020年12月31日,我们拥有708.0根据这一计划,未偿还的商业票据借款达百万美元。
合成债券-2016年1月25日,我们发行了欧元375.0百万本金0.875到期日为2021年1月25日的%可转换债券,并按面值赎回尚未转换的债券。2016年3月3日,我们增发了本金为欧元的可转换债券75.0100万以相同条款发行,完全可与2016年1月至25日发行的债券互换和同化。这些与我们普通股挂钩的非摊薄现金结算可转换债券(“合成债券”)的发行同时以购买现金结算的股权认购期权作为后盾,以对冲我们对潜在行使合成债券内含的转换权的经济风险。由于合成债券只能以现金结算,故于转换时并无发行新普通股或交付现有普通股。从2016年7月26日开始,合成债券的利息每半年支付一次,分别在每年的1月25日和7月25日拖欠。合成债券在2021年第一季度得到偿还。
高级注释 - 我们有没有出类拔萃的3.45% $500.02022年10月1日到期的2000万优先债券(下称“优先债券”)。优先债券的条款受TechnipFMC与美国银行全国协会作为受托人(“受托人”)于2017年3月29日订立的契约所管限,该契约由TechnipFMC与受托人之间有关发行2017年债券的第一份补充契约(“第一份补充契约”)及TechnipFMC与受托人之间与发行有关的第二份补充契约(“第二份补充契约”)修订及补充而予以修订和补充,该契约日期为2017年3月29日,由TechnipFMC与受托人之间的受托人(“受托人”)订立,并由TechnipFMC与受托人之间关于发行2017年债券的第一份补充契约(“第一份补充契约”)及TechnipFMC与受托人之间与发行有关的第二份补充契约(“第二份补充契约”)修订及补充。
在2022年7月1日之前的任何时间,就2022年债券而言,我们可以分别在第一次补充债券和第二次补充债券中指定的赎回价格赎回部分或全部优先债券。在2022年7月1日或之后的任何时间,我们都可以赎回2022年债券,赎回价格相当于1002022年债券赎回本金的百分比。优先债券是我们的优先无担保债务。优先债券的偿付权将与我们所有现有和未来的非次级债务并列,并将优先于我们所有未来的次级债务。
私募债券
2020年发行:
在2020年期间,我们完成了欧元的定向增发。2002020年私募债券本金总额为2.5亿美元。2020年私募债券的利息为4.50%,2025年6月到期。从2020年6月30日开始,票据的利息每年6月30日到期支付。2020年私募债券包含这类债券的常见和习惯契约以及违约事件。此外,在Technip Energy分拆生效之日起三个月内,若国家认可评级机构将TechnipFMC的公司评级由投资级下调至非投资级或撤回任何此类评级,适用于2020年私募债券的利率将上调至5.75%.
2013年发行:
2013年10月,我们完成了欧元的定向增发355.0优先票据的本金总额为百万美元。纸币分三批以欧元发行。100.0百万美元,计息于3.75利率,2033年10月到期(“2033年A批债券”),欧元130.0百万英镑计息3.15利率,2023年10月到期(“2023年B批债券”)和欧元125.0百万英镑计息3.15于二零一三年十月到期(“C2023年部分债券”及与“A2033年部分债券”及“B2023年部分债券”合称为“二零一三年私募债券”)。
A2033期债券的利息从2014年10月7日开始,每年10月7日到期支付。B批2023年债券的利息从2014年10月16日开始每年10月16日到期支付。从2014年10月18日开始,C2023年部分债券的利息每年10月18日到期支付。
2012年发行:
2012年6月,我们完成了欧元的定向增发325.0百万的票据本金总额。纸币分三批以欧元发行。150.0百万美元,计息于3.40利率,2022年6月到期(“2022年A批债券”),欧元75.0百万英镑计息4.0利率,2027年6月到期(“2027年B批债券”)和欧元100.0百万英镑计息4.0于二零一二年六月到期(“C部分2032债券”及与“A部分2022年债券”及“B部分2027债券”合称为“二零一二年私募债券”)。A批2022年债券和C批2032年债券的利息从2013年6月14日开始每年6月14日到期支付。B批2027年债券的利息从2013年6月15日开始,每年6月15日到期支付。
2013年和2012年的私募债券包含这类债券的惯常和习惯契约以及违约事件。如果控制权的变化导致BBB-以下债券的评级下调,2013和2012年私募债券可应任何债券持有人的要求自行决定提前赎回。2013年和2012年的私募债券是我们的无担保债务。2013年和2012年的私募债券将与我们现有和未来的所有非次级债务并列偿付权。
定期贷款-2016年12月,我们进入了国标160.0一项百万定期贷款协议,为2028年12月到期的深海探索者号潜水支撑船(DSV)提供资金。根据贷款协议,利息按年率计算为2.813%。本贷款协议包含这类贷款的通常和习惯契约以及违约事件。
银行借款-2019年1月,我们执行了一项售后回租交易,为购买深水潜水支撑船Deep Discoverer(以下简称“船”)提供资金,交易全价为#美元。116.8百万美元。售回租回协议(“租船”)是与法国一家股份公司签订的,该股份公司由Credit Industrial et Commercial(“CIC”)拥有,成立的唯一目的是购买该船只并担任该船只的出租人。它是一个可变利息实体,在我们的简明合并财务报表中完全合并。这笔交易的资金来源是#美元的债务。96.2这笔资金主要是长期的,将于2031年1月8日到期。
国外承诺信用证-我们在许多国际子公司承诺了无形的信贷额度。我们利用这些设施进行资产融资,并提供更有效的每日流动性来源。实际利率取决于当地的全国市场。
注17。股东权益
截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日止年度支付的现金股息为$59.2百万,$232.8百万美元和$238.1分别为百万美元。2020年4月,我们的董事会宣布决定将年度股息降低75%,至每股0.13美元。
作为一家英国上市有限公司,根据英国法律,我们必须拥有可用的“可分配储备”,以进行股票回购或向股东支付股息。可分配准备金是法定要求,与GAAP报告的金额(例如留存收益)无关。宣布和支付股息需要得到我们董事会的授权,但已发行股本的股息只能从我们法定资产负债表上的“可分配储备”中支付。因此,我们不被允许支付
从股本中分红,包括股票溢价。2019年11月27日,我们赎回了50,000股GB 1的可赎回股份,并注销了1股递延的GB 1普通股1在TechnipFMC的首府。
以下是截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度股本活动摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万股) | 普普通通 已发行的股票 | | 普通股 在北京举行的会议上 雇员 福利信托基金 | | 库存股 |
(2017年12月31日) | 465.1 | | | — | | | — | |
| | | | | |
股票奖励 | 0.2 | | | — | | | — | |
| | | | | |
购买国库股 | — | | | — | | | 14.8 | |
库存股注销 | (14.8) | | | — | | | (14.8) | |
为员工福利信托购买的净股票 | — | | | 0.1 | | | — | |
2018年12月31日 | 450.5 | | | 0.1 | | | — | |
| | | | | |
股票奖励 | 0.6 | | | — | | | — | |
购买国库股 | — | | | — | | | 4.0 | |
库存股注销 | (4.0) | | | — | | | (4.0) | |
为员工福利信托购买的净股票 | — | | | (0.1) | | | — | |
2019年12月31日 | 447.1 | | | — | | | — | |
| | | | | |
股票奖励 | 2.4 | | | — | | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
2020年12月31日 | 449.5 | | | — | | | — | |
2017年,董事会批准了一项高达美元的股票回购计划500.0百万股普通股。2018年12月,董事会批准延长股份回购计划,金额最高可达$300.0百万股的额外股份。在截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度内,我们回购了0.01000万,$92.7百万美元和$442.8分别为百万股。截至2020年12月31日,我们拥有207.8授权回购的1.8亿股。回购的股票将被取消,而不是以国库形式持有。被注销的库存股采用构造性报废方法入账。
累计其他综合收益(亏损)-累计其他综合收益(亏损)包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 外币 翻译 | | | | 套期 | | 确定的养老金计划 以及其他 退休后 效益 | | 累计其他 综合管理 可归因于以下原因的损失 TechnipFMC plc | | 累计其他 综合管理 可归属损失 致非控股权益 |
2018年12月31日 | $ | (1,234.4) | | | | | $ | (32.9) | | | $ | (92.4) | | | $ | (1,359.7) | | | $ | (4.0) | |
税前其他综合收益(亏损)(税后净额) | 16.3 | | | | | 8.9 | | | (82.2) | | | (57.0) | | | (0.7) | |
计入净收益(税后)的净(收益)亏损的重新分类调整 | (12.0) | | | | | 18.2 | | | 3.0 | | | 9.2 | | | — | |
其他综合收益(亏损),税后净额 | 4.3 | | | | | 27.1 | | | (79.2) | | | (47.8) | | | (0.7) | |
2019年12月31日 | (1,230.1) | | | | | (5.8) | | | (171.6) | | | (1,407.5) | | | (4.7) | |
税前其他综合收益(亏损)(税后净额) | (171.1) | | | | | 26.8 | | | (92.9) | | | (237.2) | | | 0.6 | |
计入净收益(税后)的净(收益)亏损的重新分类调整 | — | | | | | 13.0 | | | 9.2 | | | 22.2 | | | — | |
其他综合收益(亏损),税后净额 | (171.1) | | | | | 39.8 | | | (83.7) | | | (215.0) | | | 0.6 | |
2020年12月31日 | $ | (1,401.2) | | | | | $ | 34.0 | | | $ | (255.3) | | | $ | (1,622.5) | | | $ | (4.1) | |
从累计其他综合收益(亏损)中重新分类-从累计其他综合收益(亏损)中重新分类包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度, | | |
(单位:百万) | | 2020 | | 2019 | | 2018 | | |
累计其他全面损失构成明细 | | 从累计其他全面亏损中重新分类的金额 | | 合并损益表中受影响的行项目 |
外币兑换收益 | | $ | — | | | $ | 12.0 | | | $ | 41.1 | | | 其他收入(费用),净额 |
| | | | | | | | |
套期保值工具的损益 | | | | | | | | |
外汇合约 | | $ | (83.7) | | | $ | (26.6) | | | $ | (2.4) | | | 收入 |
| | 68.5 | | | 12.0 | | | 3.4 | | | 销售成本 |
| | (0.4) | | | — | | | (0.1) | | | 销售、一般和行政费用 |
| | | | | | | | |
| | (4.4) | | | (9.1) | | | 1.0 | | | 其他收入(费用),净额 |
| | (20.0) | | | (23.7) | | | 1.9 | | | 所得税前收入(亏损) |
| | (7.0) | | | (5.5) | | | (0.1) | | | 所得税拨备(福利) |
| | $ | (13.0) | | | $ | (18.2) | | | $ | 2.0 | | | 净收益(亏损) |
| | | | | | | | |
养老金和其他退休后福利 | | | | | | | | |
定居点和削减量 | | (2.2) | | | (0.3) | | | 3.0 | | | (a) |
精算损益摊销 | | (9.0) | | | (2.5) | | | (0.6) | | | (a) |
摊销先前服务信用(成本) | | (1.2) | | | (1.0) | | | (1.3) | | | (a) |
| | (12.4) | | | (3.8) | | | 1.1 | | | 所得税前收入(亏损) |
| | (3.2) | | | (0.8) | | | 0.1 | | | 所得税拨备(福利) |
| | $ | (9.2) | | | $ | (3.0) | | | $ | 1.0 | | | 净收益(亏损) |
(a) 这些累积的其他全面收入部分计入定期退休金净成本的计算(详情见附注22)。
注18。基于股份的薪酬
奖励薪酬和奖励计划-2017年1月11日,我们通过了TechnipFMC plc奖励计划(《计划》)。该计划为TechnipFMC及其子公司的高级管理人员、员工、非员工董事和顾问提供一定的激励和奖励。该计划允许我们的董事会对非雇员董事进行各种类型的奖励,并允许董事会的薪酬委员会(“委员会”)对其他符合条件的个人进行各种类型的奖励。奖励可能包括股票期权、股票增值权、绩效股票单位、限制性股票单位、限制性股票或根据本计划授权的其他奖励。所有奖励均受本计划条款的约束,包括在FMC技术公司和Technip S.A.完成合并(“合并”)之前发放的所有基于股票的奖励。根据该计划,24.1授权奖励普通股100万股。截至2020年12月31日,8.5有100万股普通股可供未来授予。
购股权的行使价由委员会厘定,但不能低于授出日我们普通股的公平市价。限制性股票和绩效股票单位授予一般在以下情况下授予三年为您服务。
根据该计划,我们的董事会有权授予非雇员董事股票期权、限制性股票、限制性股票单位和绩效股票。除非我们的董事会另有决定,对非雇员董事的奖励通常是从授予之日起一年。在2020年前授予的所有限制性股票单位将在非执行董事停止在董事会任职时解决。从2020年股权奖励开始,非执行董事现在有机会从(A)授予之日起的1至10年期间或(B)从董事会离职时选择他们将获得股权授予的年份。选举是在赠款年度开始之前进行的,在赠款前一年的12月31日之后是不可撤销的。当董事停止对董事会的服务时,限制性股票单位就会得到解决。截至2020年12月31日,对在职和退休非雇员董事的悬而未决的奖励包括254.3千股单位。
限制性股票奖励的股份补偿费用的计量以授予日的市场价格和公允价值以及授予的股份数量为基础。绩效股票的公允价值是使用授予日的收盘价和蒙特卡洛模拟模型相结合的方式估计的。我们使用Black-Scholes期权定价模型来衡量在2017年1月1日或之后授予的股票期权的公允价值。
在计入估计没收后,每项奖励的基于股份的薪酬支出将在适用的服务期内或从服务期开始至员工有资格退休(根据该计划目前为62岁)时结束的期间按比例确认。
我们确认本计划奖励的薪酬支出和相应的税收优惠。该计划的补偿费用如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 | | 2018 |
基于股份的薪酬费用 | $ | 69.0 | | | $ | 74.5 | | | $ | 49.1 | |
与基于股份的薪酬费用相关的所得税优惠 | $ | 18.6 | | | $ | 20.1 | | | $ | 13.2 | |
截至2020年12月31日,与未来期间应确认的未偿还奖励相关的基于股份的薪酬支出部分如下:
| | | | | |
| 2020年12月31日 |
基于股份的薪酬费用尚未确认(百万) | $ | 68.1 | |
加权平均确认期限(年) | 1.8 |
限售股单位
非既得性限售股活动摘要如下:
| | | | | | | | | | | |
(千股) | 股票 | | 加权平均数 授予日期: 公允价值 |
截至2019年12月31日未归属 | 4,525.9 | | | $ | 27.44 | |
| | | |
授与 | 3,836.0 | | | $ | 9.27 | |
既得 | (1,909.1) | | | $ | 27.16 | |
取消/没收 | (330.9) | | | $ | 15.71 | |
截至2020年12月31日的非既得利益者 | 6,121.9 | | | $ | 18.43 | |
截至2020年12月31日及2019年12月31日止年度内归属的限制性股票单位的授予日期公允价值总额为美元。51.8百万美元和$10.2分别为百万美元。
绩效份额单位
董事会授予某些员工、高级管理人员和董事以取得满意业绩为条件的业绩份额单位。于2017年1月1日或之后发行的业绩股单位,业绩以投入资本回报率和股东总回报(“TSR”)为基准。
对于基于TSR授予的绩效股单位,结合授予日收盘价和蒙特卡罗模拟模型估计绩效股的公允价值。在蒙特卡洛模拟模型中,用于衡量受业绩调整归属条件约束的业绩股单位公允价值的加权平均公允价值和假设如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2020 | | 2019 | | 2018 |
加权平均公允价值(a) | $10.02 | | $29.04 | | $41.97 |
预期波动率(b) | 38.30 | % | | 34.00 | % | | 34.00 | % |
无风险利率(c) | 0.40 | % | | 2.42 | % | | 2.37 | % |
预期业绩期间(以年为单位)(d) | 3.0 | | 3.0 | | 3.0 |
(a) 加权平均公允价值是根据期内授予的业绩份额单位计算的。
(b) 预期波动率是基于我们股票在上一期间的正常化历史波动率,与业绩份额单位的预期期限相称。
(C)T业绩股单位预期期限的无风险利率是基于授予时有效的美国国债收益率曲线。
(d) 对于基于服务归属的奖励,由于缺乏合并后员工基础的历史行使和归属后终止模式,使用简化方法估计了2020、2019年和2018年授予的所有奖励的预期期限。
非既得业绩分享单位活动摘要如下:
| | | | | | | | | | | |
(千股) | 股票 | | 加权平均数 授予日期: 公允价值 |
截至2019年12月31日未归属 | 3,817.7 | | | $ | 28.52 | |
| | | |
授与 | 2,828.4 | | | $ | 10.02 | |
既得 | (1,364.4) | | | $ | 31.65 | |
取消/没收 | (441.0) | | | $ | 20.62 | |
截至2020年12月31日的非既得利益者 | 4,840.7 | | | $ | 17.55 | |
截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日止年度内归属的业绩股单位授予日公允价值总额为美元。43.2百万,美元13.3百万美元和美元7.0分别为百万美元。
股票期权奖励
每个股票期权奖励的公允价值是在授予之日使用Black-Scholes期权定价模型估计的。
2017年前授予的股票期权根据基于某些目标的业绩标准授予,如TSR、已动用资本回报率和经常性活动的营业收入。随后授予的股票期权是基于时间的奖励三年.
加权平均公允价值及计量公允价值的假设如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2020 | | 2019 | | 2018 |
加权平均公允价值(a) | $ | — | | | $ | 5.64 | | | $ | 9.07 | |
预期波动率(b) | — | % | | 32.5 | % | | 32.5 | % |
无风险利率(c) | — | % | | 2.5 | % | | 2.7 | % |
预期股息收益率(d) | — | % | | 2.6 | % | | 2.0 | % |
预期期限(以年为单位)(e) | 0 | | 6.5 | | 6.5 |
(a)加权平均公允价值是根据期内授予的股票期权计算的。
(b)预期波动率是基于与期权预期期限相称的前一时期我们股票的正常化历史波动率。
(c)期权预期期限的无风险利率以授予时生效的美国国债收益率曲线为基础。
(d)有不是 s2020年授予的野兔期权。2019年和2018年授予的股票期权的估值使用预期股息率为2.6%和2.0%。
(e)对于基于服务归属的奖励,由于缺乏合并后员工基础的历史行使和归属后终止模式,使用简化方法估计了2020、2019年和2018年授予的所有奖励的预期期限。
以下为截至2020年12月31日止年度的股票期权交易摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股份数 | | 加权平均行权价 | | 加权平均剩余寿命 (以年为单位) | | |
截至2019年12月31日的余额 | 4,842.4 | | | $ | 29.68 | | | 5.3 | | |
授与 | — | | | $ | — | | | | | |
练习 | — | | | $ | — | | | | | |
取消 | (244.0) | | | $ | 28.08 | | | | | |
截至2020年12月31日的余额 | 4,598.4 | | | $ | 29.77 | | | 4.2 | | |
自2020年12月31日起可行使 | 3,460.8 | | | $ | 31.47 | | | 3.0 | | |
截至2020年12月31日,未偿还股票期权和可行使股票期权的内在价值合计为零和零,分别为。
从股票期权行使中收到的现金是。零,在截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的每一年中。截至2020年12月31日、2019年及2018年12月31日止各年度内行使的购股权总内在价值为零。要行使股票期权,员工可以选择(1)直接或通过集团储蓄计划支付股票期权执行价以获得股票,或(2)在行使股票期权后立即出售股票(在这种情况下,员工不支付执行价,而是以现金形式获得股票期权的内在价值)。
以下汇总了截至2020年12月31日的大量未偿还和可行使的股票期权:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 未完成的期权 | | 可行使的期权 |
行权价格区间 | 选项数量 (单位:千) | | 加权平均剩余寿命(年) | | 加权平均行权价 | | 选项数量 (单位:千) | | 加权平均行权价 |
$20.00-$33.00 | 4,087.2 | | | 4.6 | | $ | 26.68 | | | 2,949.5 | | | $ | 26.90 | |
$45.00-$51.00 | 33.0 | | | 1.0 | | $ | 45.49 | | | 33.0 | | | $ | 45.49 | |
$55.00-$57.00 | 478.2 | | | 0.4 | | $ | 56.93 | | | 478.3 | | | $ | 56.93 | |
总计 | 4,598.4 | | | 4.2 | | $ | 29.77 | | | 3,460.8 | | | $ | 31.47 | |
注19。减值、重组和其他费用
减值、重组和其他费用如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 | | 2018 |
海底 | $ | 2,957.5 | | | $ | 1,752.2 | | | $ | 1,801.9 | |
技术能量 | 93.6 | | | 17.0 | | | (3.4) | |
表面技术 | 440.2 | | | 704.2 | | | 13.8 | |
公司和其他 | 10.0 | | | 17.4 | | | 18.9 | |
减值、重组和其他费用合计 | $ | 3,501.3 | | | $ | 2,490.8 | | | $ | 1,831.2 | |
商誉和长期资产减值
商誉和长期资产减值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 | | 2018 |
海底 | $ | 2,854.5 | | | $ | 1,798.6 | | | $ | 1,784.2 | |
技术能量 | 10.3 | | | — | | | — | |
表面技术 | 419.3 | | | 685.5 | | | 4.5 | |
公司和其他 | 3.3 | | | — | | | 3.9 | |
总减值 | $ | 3,287.4 | | | $ | 2,484.1 | | | $ | 1,792.6 | |
由于2020年新冠肺炎疫情导致全球石油需求大幅下降,我们审查了我们船只的未来利用率以及我们的海底服务和水面设备的服务潜力,并确定我们商誉和一些长期资产的账面价值超过了它们各自的公允价值。我们记录了$3,083.4百万美元和$204.01.6亿美元分别与商誉和长期资产减值有关。$204.0在截至2020年12月31日的一年中,长期资产减值为1.2亿美元,其中包括88.4可归因于我们海底运营部门的厂房、设备和各种机械基础设施;$82.02000万美元,主要与我们的Surface可报告部分中的建筑和地面设备有关;以及$33.6营业租赁使用权资产减值1.8亿美元。
能源市场的长期低迷及其对我们2019年业务前景的相应影响导致我们得出结论,截至2019年12月31日,我们海底和表面技术部门的某些资产的账面价值超过了它们的公允价值。在2019年,我们记录了1,988.7百万美元和$495.41.6亿美元分别与商誉和长期资产减值有关。$495.4在截至2019年12月31日的一年中,长期资产减值为1.2亿美元,主要包括153.82000万美元与我们海底运营部门的船只有关,以及$168.9由于能源市场的长期低迷及其对我们业务前景的相应影响,我们的Surface可报告部门与我们的软管和脐带制造设施相关的成本为1000万美元。
能源市场的长期低迷及其对我们2018年业务前景的相应影响导致我们得出结论,截至2018年12月31日,我们海底运营部门某些资产的账面价值超过了公允价值。在截至2018年12月31日的年度内,我们录得1,383.0300万美元和300万美元372.92000万美元,分别与我们海底运营部门的商誉和船舶减值有关。
只要发生事件或环境变化表明长期资产的账面价值可能无法收回,就会对长期资产进行减值审查。在确定预期未来现金流的现值时,评估将持有和使用的资产的可回收性涉及重大判断。重要判断包括评估时可获得的预期收入、运营成本和资本决策。
重组和其他费用
重组和其他费用主要包括遣散费和其他员工相关成本以及所有部门的新冠肺炎相关费用。重组和其他费用如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2020 | | 2019 | | 2018 |
(单位:百万) | 重组和其他费用 | | 新冠肺炎费用 | | 重组和其他费用 | | 重组和其他费用 |
海底 | $ | 52.9 | | | $ | 50.1 | | | $ | (46.4) | | | $ | 17.7 | |
技术能量 | 39.3 | | | 44.0 | | | 17.0 | | | (3.4) | |
表面技术 | 13.2 | | | 7.7 | | | 18.7 | | | 9.3 | |
公司和其他 | 6.7 | | | — | | | 17.4 | | | 15.0 | |
总计 | $ | 112.1 | | | $ | 101.8 | | | $ | 6.7 | | | $ | 38.6 | |
与新冠肺炎相关的费用是指完全由于新冠肺炎大流行形势而产生的计划外、一次性、增量和不可收回的成本,否则就不会产生这些成本。新冠肺炎“相关费用主要包括:(A)员工工资和差旅、与隔离相关的业务中断、人员前往工作地点的旅行限制以及制造工厂和工厂的关闭;(B)供应链和相关的提速费用;(C)为支持远程工作环境而采用更多信息技术的费用;(D)为确保安全的工作环境而支付的与设施相关的费用。
能源市场的长期不确定性可能会导致我们客户群未来的资本支出进一步减少。反过来,这可能会导致我们的战略发生变化。我们会继续采取行动,以减轻瞬息万变的市场环境带来的不利影响,并预计会继续根据市场情况调整我们的成本结构。如果市场状况继续恶化,我们可能会记录额外的重组费用和长期资产、经营租赁使用权资产和权益法投资的额外减值。
注20。承付款和或有负债
与担保相关的或有负债-在正常业务过程中,我们与金融机构签订备用信用证、履约保证金、保证金和其他担保,以使我们的客户、供应商和其他各方受益。这些金融工具中的大多数将在五年。管理层预计,这些金融工具中的任何一种都不会导致亏损,如果发生亏损,将对我们的综合财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
对我们合并子公司的担保包括以下内容:
| | | | | |
(单位:百万) | 2020年12月31日 |
财务担保(a) | $ | 310.1 | |
性能保证(b) | 4,659.6 | |
最大潜在未贴现付款 | $ | 4,969.7 | |
(a)财务担保是指根据与被担保方的资产、负债或股权担保相关的基础协议的变化,或有要求担保人向被担保方付款的合同。只有在我们未能履行财务义务的情况下,这些资金才会被动用。
(b)履约担保是指根据另一实体未能履行非财务义务协议,临时要求担保人向被担保方付款的合同。触发付款的事件与业绩有关,例如未能发货或提供服务。
我们相信,我们已知的或有事件的最终解决不会对我们的综合财务状况、经营结果或现金流产生实质性的不利影响。
与法律和税务事项相关的或有负债-我们在正常业务过程中涉及各种悬而未决或潜在的法律和税务诉讼或纠纷。这些诉讼和纠纷可能涉及我们的代理人、供应商、客户和风险合作伙伴,可能包括与支付费用、服务质量、
以及所有权安排,包括某些看跌期权或看涨期权。由于这些行动固有的不确定性,我们无法预测其最终结果。然而,我们相信,这些问题最有可能的最终解决方案不会对我们的综合财务状况、经营业绩或现金流产生实质性的不利影响。
2016年3月28日,FMC Technologies收到了美国司法部(DoJ)的一项调查,涉及司法部对Unaoil S.A.M.向其客户提供的某些服务(包括FMC Technologies)是否违反了美国《反海外腐败法》(Foreign Corrupt Practices Act,简称FCPA)的调查。2016年3月29日,Technip S.A.也收到了美国司法部关于Unaoil的询问。我们配合了美国司法部的调查,以及美国证券交易委员会(SEC)对FMC Technologies的相关调查。
2016年底,美国司法部就其对2003年至2007年期间授予的海上平台项目的调查与Technip S.A.进行了联系,这些项目是由一家合资公司在巴西完成的,Technip S.A.是该合资公司的少数参与者,我们还向司法部提出了Technip S.A.在巴西的子公司在2002年至2013年期间执行的某些其他项目。美国司法部还询问了加纳和赤道几内亚分别于2008年和2009年授予Technip S.A.子公司的项目。我们配合美国司法部调查与这些项目有关的潜在违反《反海外腐败法》的行为。我们与巴西当局(联邦检察院(“MPF”)、巴西总审计长(“CGU”)和巴西总检察长(“AGU”))就巴西的项目进行了联系和合作,并就这些现有问题与法国当局(镶木地板国家金融家(“PNF”))进行了联系和合作。
2019年6月25日,我们宣布了一项全球决议,总共支付$301.3向美国司法部、证交会、强积金和CGU/AGU捐款100万美元,以解决这些反腐败调查。我们将不被要求配备监督员,而是将分别在两年和三年内向巴西和美国当局提供关于我们反腐败计划的报告。
作为这项决议的一部分,我们与美国司法部签订了一项为期三年的暂缓起诉协议(“DPA”),涉及与巴西和Unaoil的行为有关的合谋违反“反海外腐败法”(FCPA)的指控。此外,美国子公司Technip USA,Inc.承认了一项与巴西行为有关的合谋违反《反海外腐败法》(FCPA)的指控。我们还将在DPA任期内提供司法部关于我们反腐败计划的报告。
在巴西,我们的子公司Technip Brasil-Engenharia,Instalaçóes E Apoio MaríTimo Ltd da。和Flexibrás Tubos Flexíveis Ltd da.与强积金和CGU/AGU签订宽大处理协议。作为这些协议的一部分,我们承诺在两年的自我报告期内对他们在巴西的合规计划进行某些改进,这与我们与巴西和全球合规界合作和透明的承诺是一致的。
2019年9月,SEC原则上批准了我们之前披露的与SEC工作人员达成的协议,并发布了一项行政命令,根据该命令,我们向SEC支付了#美元。5.1100万美元,包括在#美元的全球决议中。301.3百万美元。
迄今为止,PNF对赤道几内亚和加纳历史项目的调查尚未达成解决方案。我们仍然致力于寻求与PNF的解决方案,并将保持$70.0与这项调查相关的100万美元拨备。随着我们与PNF的讨论继续朝着解决方案前进,和解金额可能会超过这一规定。
不能确定是否会与PNF达成和解,也不能确定和解金额不会超过当前的应计项目。根据反腐败法律和法规,PNF有一系列潜在的制裁措施,可能会在适当的情况下寻求实施,包括但不限于罚款、处罚以及修改商业做法和合规计划。这些措施中的任何一项,如果适用于我们,以及潜在的客户对这些措施的反应,都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。如果我们不能与PNF达成决议,我们可能会在法国面临刑事诉讼,结果无法预测。
与违约金有关的或有负债-我们的一些合同包含条款,要求我们支付违约金,如果我们对未能达到指定的合同里程碑日期负责,并且适用的客户根据这些条款提出符合要求的索赔。这些合同规定了我们的客户可以向我们索赔违约金的条件。基于对我们业绩的评估以及其他商业和法律分析,管理层认为我们已经适当地确认了截至2020年12月31日和2019年12月31日的可能违约金,此类问题的最终解决不会对我们的综合财务状况、运营结果或现金流产生实质性影响。
注21。所得税
所得税前收入(亏损)的组成部分-所得税前美国和美国以外的收入(亏损)部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至二零一一年十二月三十一日止的一年, |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 | | 2018 |
美国 | $ | (3,073.5) | | | $ | (1,406.5) | | | $ | (197.0) | |
美国境外 | $ | (11.5) | | | $ | (729.3) | | | $ | (1,291.1) | |
所得税前亏损 | $ | (3,085.0) | | | $ | (2,135.8) | | | $ | (1,488.1) | |
所得税拨备-所得税拨备包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日的一年, |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 | | 2018 |
当前 | | | | | |
美国 | $ | (4.7) | | | $ | 34.7 | | | $ | 52.1 | |
美国境外 | 164.8 | | | 317.0 | | | 321.8 | |
当期所得税总额 | 160.1 | | | 351.7 | | | 373.9 | |
延期 | | | | | |
美国 | (3.1) | | | 2.6 | | | 19.5 | |
美国境外 | (3.6) | | | (78.0) | | | 29.3 | |
| | | | | |
递延所得税总额 | (6.7) | | | (75.4) | | | 48.8 | |
所得税拨备 | $ | 153.4 | | | $ | 276.3 | | | $ | 422.7 | |
递延税项资产和负债-递延税项资产和负债的重要组成部分如下:
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日, |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 |
可归因于以下项目的递延税项资产 | | | |
应计费用 | $ | 147.8 | | | $ | 124.4 | |
资本损失 | 21.1 | | | 21.1 | |
不可抵扣利息 | 77.0 | | | 84.7 | |
国外税收抵免结转 | 145.8 | | | 135.3 | |
其他税收抵免 | 166.8 | | | 113.2 | |
净营业亏损结转 | 489.0 | | | 430.5 | |
盘存 | 16.5 | | | 6.3 | |
研发信贷 | 3.4 | | | 7.6 | |
外汇,外汇 | — | | | 20.4 | |
退休金及其他长期雇员福利拨备 | 96.1 | | | 84.1 | |
偶然事件 | 43.4 | | | 163.3 | |
| | | |
| | | |
建筑合同保证金确认 | 113.9 | | | 115.9 | |
租契 | 254.9 | | | 219.8 | |
按完成百分比法计算,超出合同账单的收入占比 | — | | | 10.9 | |
其他 | — | | | 6.9 | |
递延税项资产 | 1,575.7 | | | 1,544.4 | |
估值免税额 | (935.3) | | | (916.9) | |
递延税项资产,扣除估值免税额后的净额 | 640.4 | | | 627.5 | |
| | | |
可归因于以下项目的递延税项负债 | | | |
按完成百分比法计算,超出合同账单的收入占比 | 42.6 | | | — | |
美国对外国子公司的未分配收益征税,不会无限期再投资 | 4.2 | | | 10.4 | |
财产、厂房和设备、无形资产和其他资产 | 185.8 | | | 279.6 | |
外汇,外汇 | 27.8 | | | — | |
租契 | 237.0 | | | 215.2 | |
其他 | 4.7 | | | — | |
递延税项负债 | 502.1 | | | 505.2 | |
递延税项净资产 | $ | 138.3 | | | $ | 122.3 | |
于2020年12月31日、2020年12月31日及2019年12月31日,递延税项净资产账面金额及相关估值津贴计入外币折算调整影响。
不可扣除的利息。截至2020年12月31日,递延税项资产包括与某些公司间利息成本相关的税收优惠,这些成本目前不可扣除,但未来可能可以扣除。如果不加以利用,从2025年开始,这些费用将成为永久不可扣除的费用。管理层认为,我们很可能无法在结转期满前扣除这些成本;因此,我们针对相关递延税项资产设立了估值拨备。
外国税收抵免结转。截至2020年12月31日,递延税项资产包括美国外国税收抵免结转美元。145.8100万美元,如果不加以利用,将于2024年开始到期。这些递延税项资产的变现取决于在上述日期之前是否产生足够的美国应税收入。根据对经营业绩的长期预测,管理层认为,我们在预测期内的美国收益很有可能不会产生足够的美国应税收入来完全实现这些递延税项资产;因此,我们针对相关的递延税项资产建立了估值津贴。在其分析中,管理层考虑了确定美国应税收入所需的被视为股息和其他预期调整对美国收益的影响。应缴纳美国税的非美国收益,包括为美国税收目的而被视为股息的收益为#美元612020年为1000美元,3.82019年为100万美元,307.62018年将达到100万。
净营业亏损结转。截至2020年12月31日,递延税项资产包括与净营业亏损结转相关的税收优惠。如果不加以利用,这些净营业亏损结转将于2021年开始到期。除挪威(净营业亏损3.737亿美元)外,管理层认为我们更有可能无法利用这些营业亏损在到期前结转;因此,我们为相关的递延税项资产(包括在英国、沙特阿拉伯、荷兰、墨西哥、巴西、加拿大、美国、卢森堡和德国产生的NOL)建立了估值拨备(包括在英国、沙特阿拉伯、荷兰、墨西哥、巴西、加拿大、美国、卢森堡和德国产生的NOL)。除了加拿大、墨西哥和荷兰,所有这些税收损失都会无限期地延续下去。
估值免税额的若干调整。2019年12月31日至2020年12月31日期间估值免税额的净增长包括某些不影响净税费支出的调整。这些调整包括#美元。62.0该等递延税项资产于2020年入账,与荷兰某些先前未入账的税项抵免有关,并可享受全额估值津贴。此外,该公司在意大利和墨西哥分别注销了1530万美元和1130万美元的递延税项资产,这些资产受到全额估值津贴的限制。
未被承认的税收优惠-下表汇总了我们未确认的税收优惠的变化:
| | | | | | | | | |
(单位:百万) | 联邦政府, 州政府和 外国 税收 | | | | |
2018年12月31日的余额 | $ | 91.0 | | | | | |
与前几年相关的税收头寸减少额 | (62.4) | | | | | |
增加与本年度相关的税务职位 | 72.9 | | | | | |
因结算而减少的税收头寸 | (20.8) | | | | | |
2019年12月31日的余额 | $ | 80.7 | | | | | |
与前几年相关的税收头寸减少额 | (7.9) | | | | | |
增加与本年度相关的税务职位 | 0.9 | | | | | |
因结算而减少的税收头寸 | (2.6) | | | | | |
| | | | | |
2020年12月31日的余额 | $ | 71.1 | | | | | |
上文报告的不确定税收状况金额不包括利息和罚款#美元。3.7百万,$0.1百万美元,以及$2.8截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度分别为100万美元。与这些不确定的税收状况相关的利息和罚款包括在我们的综合收益表中的所得税费用中。合理地说,在12个月内,美元4.2数以百万计的未确认税收优惠的债务将得到解决。这一金额反映在应付所得税中,未确认税收优惠的余额记录在其他长期负债中。
我们在世界各地的多个司法管辖区开展业务,并可能在任何给定时间接受多项税务审计。最值得注意的是,以下纳税年度及以后仍需审查:挪威2010年、尼日利亚2016年、巴西2016年、法国2017年和美国2016年。
TechnipFMC plc是一家根据英格兰和威尔士法律成立的上市有限公司。因此,我们的收入受英国法定税率的约束,即19.02020、2019年和2018年为%。
有效所得税税率调整-实际所得税税率与英国法定所得税税率不同,原因如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日的一年, |
| 2020 | | 2019 | | 2018 |
法定所得税税率 | 19.0 | % | | 19.0 | % | | 19.0 | % |
由以下原因导致的净差额 | | | | | |
适用不同税率的国外收益 | (1.5) | % | | 0.3 | % | | (9.7) | % |
| | | | | |
对上一年度税额的调整 | (1.3) | % | | (0.4) | % | | (0.7) | % |
估价免税额的变动 | — | % | | (8.8) | % | | (14.4) | % |
税率变化引起的递延税项资产/负债重估 | — | % | | (0.5) | % | | (1.7) | % |
| | | | | |
减损 | (22.5) | % | | (21.9) | % | | (16.5) | % |
不可抵扣的法律规定 | — | % | | (0.8) | % | | (3.8) | % |
其他 | 1.3 | % | | 0.2 | % | | (0.6) | % |
有效所得税率 | (5.0) | % | | (12.9) | % | | (28.4) | % |
所得税免税期。我们受益于新加坡和马来西亚的所得税免税期,新加坡和马来西亚的所得税免税期将分别在2023年和2020年之后到期。在截至2020年12月31日的一年中,这些免税期使我们的所得税拨备减少了$5.8百万美元,或$0.01在稀释的基础上每股。
注22。养老金和其他退休后福利计划
我们有有资金和无资金的固定福利养老金计划,这些计划根据服务年限和最终平均工资提供固定福利。
2017年12月31日,我们修订了美国退休计划(以下简称计划),自2017年12月31日起冻结所有计划参与者的福利应计。在该日期之后,计划的参与者将不再获得任何进一步的福利,计划下的参与者福利将根据截至2017年12月31日的计入服务和合格收入确定。
外籍员工有资格参加TechnipFMC赞助或政府赞助的福利计划,我们为这些计划缴费。我们发起的外国固定收益养老金计划中有几个规定了员工缴费,其余的计划是非缴费的。这些计划中最重要的是荷兰、法国和英国。
我们还有其他退休后福利计划,几乎覆盖了我们所有的美国工会员工。退休后的医疗保健计划是缴费的;退休后的人寿保险计划是非缴费的。
我们必须将退休后固定收益计划的资金状况确认为综合资产负债表中的资产或负债,并在发生变化的当年确认全面收益(亏损)中该资金状况的变化。此外,我们还需要衡量该计划的资产和债务,这些资产和债务决定了该计划截至合并资产负债表之日的资金状况。我们已经将这一指导应用于我们的国内养老金和其他退休后福利计划,以及我们的许多非美国计划,包括英国、德国、法国和加拿大的计划。其他非美国养老金计划按照GAAP计量的养老金支出与当地报告的养老金支出没有实质性差异。
截至2020年12月31日和2019年12月31日,我们的美国养老金计划、某些外国养老金计划和美国退休后医疗保健和人寿保险福利计划的资金状况,以及我们合并资产负债表中确认的相关余额如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养恤金 | | 其他 退休后 效益 |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
(单位:百万) | 美国 | | 国际 | | 美国 | | 国际 | | | | |
累积利益义务 | $ | 684.7 | | | $ | 873.0 | | | $ | 669.6 | | | $ | 773.3 | | | | | |
1月1日的预计福利义务 | $ | 669.7 | | | $ | 881.0 | | | $ | 598.1 | | | $ | 753.4 | | | $ | 10.6 | | | $ | 9.5 | |
服务成本 | — | | | 19.1 | | | — | | | 16.3 | | | — | | | — | |
利息成本 | 22.2 | | | 14.1 | | | 25.6 | | | 18.3 | | | 0.4 | | | 0.5 | |
精算(收益)损失 | 53.9 | | | 35.5 | | | 80.7 | | | 102.8 | | | (0.2) | | | 1.4 | |
修正 | — | | | 0.1 | | | — | | | 0.9 | | | — | | | — | |
削减开支 | — | | | (0.2) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
安置点 | (25.6) | | | (3.5) | | | — | | | (0.6) | | | — | | | — | |
外币汇率变动 | — | | | 48.0 | | | — | | | 11.1 | | | (0.5) | | | (0.1) | |
计划参与者的缴费 | — | | | 1.1 | | | — | | | 1.1 | | | — | | | — | |
已支付的福利 | (35.5) | | | (27.2) | | | (34.7) | | | (25.7) | | | (0.5) | | | (0.5) | |
| | | | | | | | | | | |
其他 | — | | | 2.1 | | | — | | | 3.4 | | | — | | | (0.2) | |
截至12月31日的预计福利义务 | 684.7 | | | 970.1 | | | 669.7 | | | 881.0 | | | 9.8 | | | 10.6 | |
计划资产于1月1日的公允价值 | 520.0 | | | 657.8 | | | 477.4 | | | 570.6 | | | — | | | — | |
计划资产实际收益率 | 14.3 | | | 45.9 | | | 72.0 | | | 89.1 | | | — | | | — | |
公司缴费 | — | | | 28.7 | | | — | | | 6.9 | | | — | | | — | |
外币汇率变动 | — | | | 33.4 | | | — | | | 13.5 | | | — | | | — | |
安置点 | (19.6) | | | (1.9) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
计划参与者的缴费 | — | | | 1.1 | | | — | | | 1.1 | | | — | | | — | |
已支付的福利 | (31.0) | | | (20.8) | | | (29.4) | | | (19.6) | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
其他 | — | | | 2.0 | | | — | | | (3.8) | | | — | | | — | |
截至12月31日的计划资产公允价值 | 483.7 | | | 746.2 | | | 520.0 | | | 657.8 | | | — | | | — | |
截至12月31日的计划资金状况(负债) | $ | (201.0) | | | $ | (223.9) | | | $ | (149.7) | | | $ | (223.2) | | | $ | (9.8) | | | $ | (10.6) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养恤金 | | 其他 退休后 效益 |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
(单位:百万) | 美国 | | 国际 | | 美国 | | 国际 | | | | |
| | | | | | | | | | | |
应计养恤金和其他退休后福利的当期部分 | (4.6) | | | (8.6) | | | (5.5) | | | (8.8) | | | (0.7) | | | (0.6) | |
应计养老金和其他退休后福利,扣除当期部分 | (196.4) | | | (215.3) | | | (144.2) | | | (214.4) | | | (9.1) | | | (10.0) | |
截至12月31日的资金状况 | $ | (201.0) | | | $ | (223.9) | | | $ | (149.7) | | | $ | (223.2) | | | $ | (9.8) | | | $ | (10.6) | |
下表汇总了截至2020年12月31日和2019年12月31日未确认为净定期福利成本组成部分的累计其他综合(收入)亏损的税前金额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养恤金 | | 其他 退休后 效益 |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
(单位:百万) | 美国 | | 国际 | | 美国 | | 国际 | | | | |
在累计其他综合(收入)损失中确认的税前金额 | | | | | | | | | | | |
未确认的精算损失 | $ | 198.4 | | | $ | 122.3 | | | $ | 121.6 | | | $ | 90.7 | | | $ | 1.3 | | | $ | 1.9 | |
未确认的前期服务成本 | — | | | 6.2 | | | — | | | 7.0 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
截至12月31日的累计其他综合(收益)损失 | $ | 198.4 | | | $ | 128.5 | | | $ | 121.6 | | | $ | 97.7 | | | $ | 1.3 | | | $ | 1.9 | |
下表汇总了截至2020年12月31日和2019年12月31日,当预计或累计福利义务超过计划资产公允价值时,计划资产的预计福利义务和公允价值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养恤金 | | 其他 退休后 效益 |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
(单位:百万) | 美国 | | 国际 | | 美国 | | 国际 | | | | |
资金不足或没有资金承担计划福利义务的计划 | | | | | | | | | | | |
预计福利债务总额 | $ | 684.7 | | | $ | 818.7 | | | $ | 668.4 | | | $ | 741.2 | | | $ | 9.8 | | | $ | 10.7 | |
计划资产公允价值合计 | $ | 483.7 | | | $ | 596.7 | | | $ | 518.8 | | | $ | 522.8 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养恤金 | | 其他 退休后 效益 |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
(单位:百万) | 美国 | | 国际 | | 美国 | | 国际 | | | | |
有资金不足或无资金积累福利义务的计划 | | | | | | | | | | | |
累计福利义务 | $ | 684.7 | | | $ | 325.7 | | | $ | 668.4 | | | $ | 292.1 | | | $ | — | | | $ | — | |
计划资产公允价值合计 | $ | 483.7 | | | $ | 154.0 | | | $ | 518.8 | | | $ | 140.3 | | | $ | — | | | $ | — | |
下表汇总了截至2018年12月31日、2020年、2019年和2018年12月31日止年度的定期福利净成本(收入)构成:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养恤金 | | 其他退休后 效益 |
| 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2020 | | 2019 | | 2018 |
(单位:百万) | 美国 | | 国际 | | 美国 | | 国际 | | 美国 | | 国际 | | | | | | |
净定期收益成本(收入)的组成部分 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
服务成本 | $ | — | | | $ | 19.1 | | | $ | — | | | $ | 16.3 | | | $ | 0.2 | | | $ | 21.2 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
利息成本 | 22.2 | | | 14.1 | | | 25.6 | | | 18.3 | | | 23.8 | | | 20.9 | | | 0.4 | | | 0.5 | | | 0.4 | |
计划资产的预期回报率 | (45.4) | | | (37.9) | | | (41.6) | | | (33.5) | | | (50.1) | | | (41.2) | | | — | | | — | | | — | |
结算成本 | 1.4 | | | 0.8 | | | — | | | 0.3 | | | 0.4 | | | 0.4 | | | — | | | — | | | — | |
削减福利 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3.8) | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
精算净损失(收益)摊销 | 6.9 | | | 2.1 | | | 1.8 | | | 0.7 | | | — | | | 0.6 | | | 0.1 | | | — | | | — | |
摊销先前服务成本(贷方) | — | | | 1.2 | | | — | | | 1.0 | | | — | | | 1.3 | | | — | | | — | | | — | |
定期收益净成本(收益) | $ | (14.9) | | | $ | (0.6) | | | $ | (14.2) | | | $ | 3.1 | | | $ | (25.7) | | | $ | (0.6) | | | $ | 0.5 | | | $ | 0.5 | | | $ | 0.4 | |
下表汇总了截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日止年度在其他全面收益(亏损)中确认的计划资产和福利义务的变化:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养恤金 | | 其他退休后 效益 |
| 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2020 | | 2019 | | 2018 |
(单位:百万) | 美国 | | 国际 | | 美国 | | 国际 | | 美国 | | 国际 | | | | | | |
在其他全面收益(亏损)中确认的计划资产和福利义务的变化 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期内产生的净精算损益 | $ | (85.1) | | | $ | (27.2) | | | $ | (50.2) | | | $ | (47.3) | | | $ | (73.5) | | | $ | (15.3) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
在此期间产生的前期服务(成本)抵免 | — | | | (0.1) | | | — | | | (0.9) | | | 0.2 | | | (2.7) | | | — | | | — | | | — | |
定居点和削减量 | 1.4 | | | 0.8 | | | — | | | 0.3 | | | 0.4 | | | (3.4) | | | — | | | — | | | — | |
精算净损失(收益)摊销 | 6.9 | | | 2.1 | | | 1.8 | | | 0.7 | | | — | | | 0.6 | | | (0.1) | | | — | | | — | |
摊销先前服务成本(贷方) | — | | | 1.2 | | | — | | | 1.0 | | | — | | | 1.3 | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他 | — | | | (7.5) | | | — | | | (0.8) | | | — | | | 1.4 | | | (0.6) | | | (0.1) | | | (0.1) | |
在其他综合收益(亏损)中确认的总额 | $ | (76.8) | | | $ | (30.7) | | | $ | (48.4) | | | $ | (47.0) | | | $ | (72.9) | | | $ | (18.1) | | | $ | (0.7) | | | $ | (0.1) | | | $ | (0.1) | |
截至2020年12月31日的累计其他全面收益(亏损)中包括尚未在净定期收益成本(收入)中确认的非现金税前费用。预计在下一会计年度从累计其他综合收益(亏损)的每个组成部分中摊销,作为期间效益净成本(收入)的组成部分的估计金额如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养恤金 | | 其他 退休后 效益 |
(单位:百万) | 美国 | | 国际 | | |
精算净损失 | $ | 16.8 | | | $ | 4.0 | | | $ | — | |
前期服务成本 | $ | — | | | $ | 1.2 | | | $ | — | |
| | | | | |
关键假设-以下加权平均假设用于确定福利义务:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养恤金 | | 其他 退休后 效益 |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| 美国 | | 国际 | | 美国 | | 国际 | | | | |
贴现率 | 2.70 | % | | 1.23 | % | | 3.40 | % | | 1.70 | % | | 3.47 | % | | 4.31 | % |
补偿增长率 | 不适用 | | 1.92 | % | | 不适用 | | 2.39 | % | | 4.00 | % | | 4.00 | % |
使用以下加权平均假设来确定净定期收益成本:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养恤金 | | 其他 退休后 效益 |
| 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 美国 | | 国际 | | 美国 | | 国际 | | 美国 | | 国际 | | | | | | |
贴现率 | 3.40 | % | | 1.65 | % | | 4.40 | % | | 2.56 | % | | 3.70 | % | | 2.39 | % | | 4.31 | % | | 5.04 | % | | 4.33 | % |
补偿增长率 | 不适用 | | 2.33 | % | | 不适用 | | 2.34 | % | | 不适用 | | 2.39 | % | | 4.00 | % | | 4.00 | % | | 4.00 | % |
计划资产的预期收益率 | 7.75 | % | | 4.84 | % | | 8.65 | % | | 5.04 | % | | 8.57 | % | | 4.90 | % | | 不适用 | | 不适用 | | 不适用 |
我们对计划资产预期收益率的估计主要基于计划资产的历史表现、当前的市场状况、我们的资产配置和长期增长预期。
计划资产-我们积极监测投资的期限和预期收益如何与养老金义务产生的预期现金流出相匹配。我们没有改变以前用来管理其风险的流程。投资是多元化的,因此任何一项投资的失败都不会对整体资产水平产生实质性影响。. 我们的养老金投资策略强调在平衡风险的同时实现回报最大化。不包括我们以保险为基础的投资的国际计划,86我们养老金计划总资产的%代表美国合格计划和英国计划。这些计划主要投资于股权证券,以最大化计划的长期回报。这些资产的投资经理,包括对冲基金和有限合伙企业,使用格雷厄姆和多德的基本面投资分析,选择在证券价格和证券估计价值之间具有安全边际的证券。这种以价值为导向的方法往往会降低大规模股权配置的风险。
以下是养老金计划资产使用的估值方法的说明。截至2020年12月31日和2019年12月31日,使用的方法没有变化。
•现金按成本计价,接近公允价值。
•股权证券由普通股和优先股组成。股权证券的公允价值按证券交易活跃市场的收盘价计价。
•注册投资公司和普通/集合信托的公允价值是根据市场报价进行估值的,市场报价代表所持股份的资产净值(“资产净值”)。注册投资公司主要包括对新兴市场债券的投资。普通/集合信托主要包括期限较短的货币市场工具。
•保险合同的价值是账面价值,接近公允价值,并使用上一年余额加上或减去投资回报和现金流变化来计算。
•对冲基金的公允价值是使用基金管理人或托管人确定的资产净值进行估值的。这些基金主要投资于美国和国际股票、债务证券和其他对冲基金。
•有限合伙企业的公允价值使用基金管理人或托管人确定的资产净值进行估值。这些合伙企业主要投资于美国和国际股票和债务证券。
•房地产和其他投资主要由房地产投资信托和其他投资组成。这些投资是按报价市场价格衡量的,市场报价代表年底时这些基金所持证券的资产净值。
我们的养老金计划资产按公允价值经常性计量如下:截至2020年12月31日和2019年12月31日。有关水平的说明,请参阅本综合财务报表附注1中的“公允价值计量”。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 美国 | | 国际 |
2020年12月31日 | 总计 | | 1级 | | 二级 | | 3级 | | 资产净值(a) | | 总计 | | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 资产净值(a) |
现金和现金等价物 | $ | 38.1 | | | $ | 38.1 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 66.3 | | | $ | 66.3 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
股权证券 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美国公司 | 83.3 | | | 83.3 | | | — | | | — | | | — | | | 96.3 | | | 96.3 | | | — | | | — | | | — | |
跨国公司 | 1.1 | | | 1.1 | | | — | | | — | | | — | | | 209.1 | | | 209.1 | | | — | | | — | | | — | |
注册投资公司 | 38.4 | | | — | | | — | | | — | | | 38.4 | | | 68.2 | | | — | | | — | | | — | | | 68.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
保险合同 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 154.0 | | | — | | | 154.0 | | | — | | | — | |
对冲基金 | 160.9 | | | — | | | — | | | — | | | 160.9 | | | 98.3 | | | — | | | — | | | — | | | 98.3 | |
有限合伙企业 | 160.9 | | | — | | | — | | | — | | | 160.9 | | | 14.5 | | | — | | | — | | | — | | | 14.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
房地产和其他投资 | 1.0 | | | 1.0 | | | — | | | — | | | — | | | 39.5 | | | 39.5 | | | — | | | — | | | — | |
总资产 | $ | 483.7 | | | $ | 123.5 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 360.2 | | | $ | 746.2 | | | $ | 411.2 | | | $ | 154.0 | | | $ | — | | | $ | 181.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2019年12月31日 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
现金和现金等价物 | $ | 50.5 | | | $ | 50.5 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 10.0 | | | $ | 10.0 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
股权证券 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美国公司 | 110.3 | | | 110.3 | | | — | | | — | | | — | | | 70.4 | | | 70.4 | | | — | | | — | | | — | |
跨国公司 | 5.4 | | | 5.4 | | | — | | | — | | | — | | | 251.5 | | | 251.5 | | | — | | | — | | | — | |
注册投资公司 | 36.3 | | | — | | | — | | | — | | | 36.3 | | | 63.4 | | | — | | | — | | | — | | | 63.4 | |
共同/集体信托 | 12.5 | | | — | | | — | | | — | | | 12.5 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
保险合同 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 138.5 | | | — | | | 138.5 | | | — | | | — | |
对冲基金 | 164.3 | | | — | | | — | | | — | | | 164.3 | | | 82.0 | | | — | | | — | | | — | | | 82.0 | |
有限合伙企业 | 139.4 | | | — | | | — | | | — | | | 139.4 | | | 7.9 | | | — | | | — | | | — | | | 7.9 | |
房地产和其他投资 | 1.3 | | | 1.3 | | | — | | | — | | | — | | | 36.0 | | | 36.0 | | | — | | | — | | | — | |
总资产 | $ | 520.0 | | | $ | 167.5 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 352.5 | | | $ | 659.7 | | | $ | 367.9 | | | $ | 138.5 | | | $ | — | | | $ | 153.3 | |
(a)按每股资产净值(或其等价物)按公允价值计量的某些投资并未在公允价值层次中分类。
捐款-我们预计将贡献大约$20.7我们的国际养老金计划,主要代表荷兰合格养老金计划和英国合格养老金计划。我们预计在2021年不会为我们的美国合格养老金计划和美国非合格固定收益养老金计划做出任何贡献。预计所有捐款都将以现金的形式提供。在2020和2019年,我们贡献了28.7百万美元和$6.9分别为所有养老金计划提供100万美元。在剥离之后,我们预计将贡献大约$18.92000万美元给我们的非美国养老金计划。
预计未来的福利支付-下表汇总了我们的各种养老金和退休后福利计划到2028年的预期福利支付。实际福利支付可能与预期福利支付不同。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养恤金 | | 其他 退休后 效益 |
(单位:百万) | 美国 | | 国际 | | |
2021 | $ | 47.6 | | | $ | 36.6 | | | $ | 0.6 | |
2022 | 32.4 | | | 30.6 | | | 0.6 | |
2023 | 31.0 | | | 32.8 | | | 0.6 | |
2024 | 31.7 | | | 34.8 | | | 0.6 | |
2025 | 31.9 | | | 34.8 | | | 0.6 | |
2025-2029 | $ | 164.3 | | | $ | 198.3 | | | $ | 2.6 | |
储蓄计划-TechnipFMC退休储蓄计划(“合格计划”)是美国国税法第401(K)节规定的合格减薪计划,是一项确定的缴费计划。此外,我们有一个不合格的递延薪酬计划,即不合格计划,它允许某些高薪员工选择推迟收到部分工资。我们将参与者延期的一部分与这两个计划相匹配。这两项计划都与FMC Technologies,Inc.有关。
非合格计划的参与者根据与我们的401(K)计划相同的选项的假设投资赚取回报。这些参与者投资的市场价值的变化反映为对递延补偿负债的调整,并抵消了其他收入(费用)的净额。截至2020年12月31日和2019年12月31日,我们对不合格计划的负债为$22.8百万美元和$26.3在我们的综合资产负债表中计入了其他负债。我们通过购买参与者选择的投资来对冲参与者假设投资变化的财务影响。这些投资的公允价值变动在我们的综合损益表中确认为对其他收入(费用)的抵销。截至2020年12月31日和2019年12月31日,我们对不合格计划的投资总额为$22.8百万美元和$26.3分别以公平市值计算,为100万美元。
在截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度中,我们确认的支出为29.9百万美元和$34.0分别用于2020年和2019年对这些计划的同等捐款。此外,在截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度内,我们确认的费用为12.1百万美元和$13.2对于非选举捐款,则分别为100万美元。
注23。衍生金融工具
为了减轻汇率变动的影响,我们持有衍生金融工具,以对冲某些可识别和预期的交易以及在我们的综合资产负债表中记录的资产和负债的风险。被套期保值的风险类型是与外币汇率变动导致的未来收益和现金流的可变性有关的风险。我们的政策是,持有衍生工具只是为了对冲与正常业务过程中预期的外币买卖相关的风险,而不是为了纯粹为了赚取利润的交易目的。
一般而言,我们订立套期保值关系,预期被对冲交易的公允价值或现金流量的变动会被衍生工具的公允价值的相应变动所抵销。就符合现金流对冲资格的衍生工具而言,衍生工具损益的有效部分(不包括远期货币汇率的时间价值部分)报告为其他全面收益(“保监处”)的组成部分,并重新分类为被对冲交易影响收益的同期或多个期间的收益。对于未指定为套期保值工具的衍生工具,该等工具的公允价值的任何变动均反映在该等变动发生期间的收益中。
我们持有以下类型的衍生工具:
外汇远期合约-这些工具的目的是对冲以外币计价的预期购买或出售承诺以及在我们的综合资产负债表中记录的资产和负债的未来现金流变化的风险。截至2020年12月31日,我们持有以下重大净头寸:
| | | | | | | | | | | |
| 净名义金额 买入(卖出) |
(单位:百万) | | | 美元等值 |
欧元 | 1,794.5 | | | 2,201.8 | |
英镑 | 771.7 | | | 1,054.3 | |
马来西亚林吉特 | 891.0 | | | 221.5 | |
挪威克朗 | 1,721.6 | | | 201.7 | |
巴西雷亚尔 | 681.4 | | | 131.1 | |
新加坡元 | 171.2 | | | 129.4 | |
墨西哥比索 | 1,288.0 | | | 64.7 | |
澳元 | 78.2 | | | 60.3 | |
印度卢比 | 3,172.0 | | | 43.4 | |
日元 | 1,124.4 | | | 10.9 | |
哥伦比亚比索 | 37,142.2 | | | 10.8 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
港元 | (97.6) | | | (12.6) | |
印尼盾 | (201,679.7) | | | (14.3) | |
美元 | (2,922.1) | | | (2,922.1) | |
买卖合同中嵌入的外汇汇率工具-这些工具的目的是匹配特定项目的抵销货币付款和收入,或遵守政府对某些国家购买商品所使用的货币的限制。截至2020年12月31日,我们的这些工具组合包括以下重要净头寸:
| | | | | | | | | | | |
| 净名义金额 买入(卖出) |
(单位:百万) | | | 美元等值 |
巴西雷亚尔 | 77.9 | | | 15.0 | |
港元 | 48.3 | | | 6.2 | |
欧元 | (8.7) | | | (10.7) | |
挪威克朗 | (142.8) | | | (16.7) | |
美元 | 5.2 | | | 5.2 | |
所有未偿还衍生工具的公允价值金额均已根据现有市场信息及普遍接受的估值方法厘定。有关进一步详情,请参阅附注24。因此,所提供的估计可能并不表示我们将在当前市场交易中变现的金额,也可能不表示当这些合约结算时我们最终可能产生的收益或损失。
下表列出了综合资产负债表中报告的衍生工具的位置和公允价值金额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日 | | 2019年12月31日 |
(单位:百万) | 资产 | | 负债 | | 资产 | | 负债 |
指定为对冲工具的衍生工具 | | | | | | | |
外汇合约 | | | | | | | |
流动衍生金融工具 | $ | 215.8 | | | $ | 151.6 | | | $ | 94.3 | | | $ | 125.0 | |
长期衍生金融工具 | 35.6 | | | 23.3 | | | 34.8 | | | 48.0 | |
指定为对冲工具的衍生工具总额 | 251.4 | | | 174.9 | | | 129.1 | | | 173.0 | |
未被指定为对冲工具的衍生工具 | | | | | | | |
外汇合约 | | | | | | | |
流动衍生金融工具 | 85.6 | | | 15.6 | | | 7.6 | | | 16.3 | |
长期衍生金融工具 | 0.3 | | | — | | | 0.4 | | | 0.4 | |
未被指定为对冲工具的衍生工具总额 | 85.9 | | | 15.6 | | | 8.0 | | | 16.7 | |
长期衍生金融工具-合成债券-看涨期权溢价 | — | | | — | | | 4.3 | | | — | |
长期衍生金融工具.合成债券.嵌入衍生工具 | — | | | — | | | — | | | 4.3 | |
总导数 | $ | 337.3 | | | $ | 190.5 | | | $ | 141.4 | | | $ | 194.0 | |
预测交易的现金流对冲(税后净额)符合套期保值会计的条件,导致累计其他综合收益(损失)#美元。32.5百万美元和$(5.8)分别截至2020年12月31日和2019年12月31日。我们预计会转账大约$107.6当预期的交易实际发生时,在未来12个月内,从累计保单中获得的百万美元收益将转化为收益。目前被套期保值的所有预期交易预计都将在#年下半年完成。2025.
下表列出了与指定为现金流量对冲的衍生工具相关的综合收益表中的收益(亏损)位置。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 损益(损益)在保险公司中得到确认。 |
| 截至二零一一年十二月三十一日止的一年, |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 | | 2018 |
外汇合约 | $ | 28.0 | | | $ | 10.3 | | | $ | (75.4) | |
以下是现金流量对冲会计对截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度综合收益表的影响:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 | | 2018 |
合并损益表中列报的与套期保值和衍生工具相关的收入(费用)总额 | 收入 | | 销售成本 | | 销售, 一般 和 行政性 费用 | | 其他收入(费用),净额 | | 收入 | | 销售成本 | | 销售, 一般 和 行政性 费用 | | 其他收入(费用),净额 | | 收入 | | 销售成本 | | 销售, 一般 和 行政性 费用 | | 其他收入(费用),净额 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
在收入中确认的现金流对冲收益(损失) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
外汇合约 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
从累计保单重新分类为收益(亏损)的金额 | $ | (83.7) | | | $ | 68.5 | | | $ | (0.4) | | | $ | (4.4) | | | $ | (26.6) | | | $ | 12.0 | | | $ | — | | | $ | (9.1) | | | $ | (2.4) | | | $ | 3.4 | | | $ | (0.1) | | | $ | 1.0 | |
被排除在有效性测试之外的金额 | 7.7 | | | (9.8) | | | (0.2) | | | 34.2 | | | 0.6 | | | (7.6) | | | — | | | (34.9) | | | (2.2) | | | (4.8) | | | — | | | (12.3) | |
在收益中确认的现金流对冲收益(损失)总额 | (76.0) | | | 58.7 | | | (0.6) | | | 29.8 | | | (26.0) | | | 4.4 | | | — | | | (44.0) | | | (4.6) | | | (1.4) | | | (0.1) | | | (11.3) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
在未指定为套期保值工具的衍生品收益中确认的收益(损失) | (0.8) | | | 3.4 | | | — | | | 22.7 | | | (1.6) | | | 0.2 | | | — | | | (10.2) | | | (1.7) | | | 0.2 | | | — | | | (11.4) | |
总计 | $ | (76.8) | | | $ | 62.1 | | | $ | (0.6) | | | $ | 52.5 | | | $ | (27.6) | | | $ | 4.6 | | | $ | — | | | $ | (54.2) | | | $ | (6.3) | | | $ | (1.2) | | | $ | (0.1) | | | $ | (22.7) | |
资产负债表抵消-我们与同意总净额结算协议的交易对手签订衍生品合约,该协议允许总衍生品资产与总衍生品负债进行净额结算。每种工具都是单独核算的,资产和负债不相互抵销。截至2020年12月31日和2019年12月31日,我们没有任何担保衍生品合约。下表列出了公认衍生工具的总信息和净信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日 | | 2019年12月31日 |
(单位:百万) | 已确认的总金额 | | 总净值协议不允许抵销的总金额 | | 净额 | | 已确认的总金额 | | 总净值协议不允许抵销的总金额 | | 净额 |
衍生资产 | $ | 337.3 | | | $ | (134.0) | | | $ | 203.3 | | | $ | 141.4 | | | $ | (112.5) | | | $ | 28.9 | |
衍生负债 | $ | 190.5 | | | $ | (134.0) | | | $ | 56.5 | | | $ | 194.0 | | | $ | (112.5) | | | $ | 81.5 | |
注24.公允价值计量
经常性公允价值计量
按公允价值经常性计量的资产和负债如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日 | | 2019年12月31日 |
(单位:百万) | 总计 | | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 | | 1级 | | 2级 | | 3级 |
资产 | | | | | | | | | | | | | | | |
投资 | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
股权证券(a) | $ | 65.6 | | | $ | 65.6 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 54.8 | | | $ | 54.8 | | | $ | — | | | $ | — | |
货币市场基金 | 1.7 | | | — | | | 1.7 | | | — | | | 1.5 | | | — | | | 1.5 | | | — | |
稳定价值基金(b) | 0.9 | | | — | | | — | | | — | | | 2.1 | | | — | | | — | | | — | |
持有至到期债务证券 | 24.2 | | | — | | | 24.2 | | | — | | | 71.9 | | | — | | | 71.9 | | | — | |
衍生金融工具 | | | | | | | | | | | | | | | |
合成债券-看涨期权溢价 | — | | | — | | | — | | | — | | | 4.3 | | | — | | | 4.3 | | | — | |
外汇合约 | 337.3 | | | — | | | 337.3 | | | — | | | 137.1 | | | — | | | 137.1 | | | — | |
持有待售资产 | 47.3 | | | — | | | — | | | 47.3 | | | 25.8 | | | — | | | — | | | 25.8 | |
总资产 | $ | 477.0 | | | $ | 65.6 | | | $ | 363.2 | | | $ | 47.3 | | | $ | 297.5 | | | $ | 54.8 | | | $ | 214.8 | | | $ | 25.8 | |
负债 | | | | | | | | | | | | | | | |
可赎回的金融负债 | $ | 246.6 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 246.6 | | | $ | 268.8 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 268.8 | |
衍生金融工具 | | | | | | | | | | | | | | | |
合成债券-嵌入衍生品 | — | | | — | | | — | | | — | | | 4.3 | | | — | | | 4.3 | | | — | |
外汇合约 | 190.5 | | | — | | | 190.5 | | | — | | | 189.7 | | | — | | | 189.7 | | | — | |
持有待售债务 | — | | | — | | | — | | | — | | | 9.3 | | | — | | | — | | | 9.3 | |
总负债 | $ | 437.1 | | | $ | — | | | $ | 190.5 | | | $ | 246.6 | | | $ | 472.1 | | | $ | — | | | $ | 194.0 | | | $ | 278.1 | |
(a)包括按公允价值计量的固定收益和其他投资。
(b)按每股资产净值(或其等价物)按公允价值计量的某些投资并未在公允价值层次中分类。
股权证券和可供出售证券-我们交易的证券和可供出售的证券的公允价值计量是基于我们有能力在公开市场获得的报价。
稳定价值基金和货币市场基金-稳定价值基金和货币市场基金按季度末持有的股票的资产净值估值,这是基于标的投资的公允价值,使用我们的投资顾问在季度末报告的信息。
持有至到期债务证券-持有至到期的债务证券由政府债券组成。这些投资按摊销成本列报,接近公允价值。
持有待售资产及负债-我们持有的待售资产和负债的公允价值是根据市场方法确定的,并考虑了预期的销售价格。
强制可赎回的财务责任-我们有一项强制可赎回的金融负债,该负债按其公允价值记录。强制赎回的财务责任涉及我们在拥有亚马尔LNG工厂设计、工程和建设并负责其设计、工程和建设的合法Technip Energy合同实体中的投票权控制权益。公允价值采用贴现现金流模型确定。在应用收益法时使用的关键假设是选定的贴现率和未来将分配给非控股股东的预期股息。预计将分配的股息基于非控股权益在标的合同预期盈利能力中的份额、15.0%的贴现率和项目的整体完成时间。
强制可赎回的金融负债#美元。246.6百万,$268.8百万美元和$408.5百万美元分别于2020年12月31日、2019年和2018年12月31日确认,以计入非控股权益的公允价值。在截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度内,我们重新评估了负债,以反映目前对该义务的预期,这导致确认了#美元的损失。202.0百万,$423.1百万美元和$322.3分别为百万美元。
贴现率每降低一个百分点,负债就会增加1美元。2.0截至2020年12月31日,100万。公允价值计量基于市场上无法观察到的重大不可观察投入,因此被归类为第3级公允价值计量。
我们的第三级强制可赎回金融负债的公允价值变化在综合损益表中记为利息支出,如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度, |
(单位:百万) | | 2020 | | 2019 | | 2018 |
期初余额 | | $ | 268.8 | | | $ | 408.5 | | | $ | 312.0 | |
减去:在净利息支出中确认的费用 | | (202.0) | | | (423.1) | | | (322.3) | |
较少:定居点 | | 224.2 | | | 562.8 | | | 225.8 | |
期末余额 | | $ | 246.6 | | | $ | 268.8 | | | $ | 408.5 | |
可赎回的非控股权益-我们拥有一家51在岛屿离岸海底的股份百分比,因为该股份后来更名为tios as。非控股权益按公允价值计入夹层股权。 公允价值计量基于市场上无法观察到的重大不可观察投入,因此被归类为第3级公允价值计量。截至2020年12月31日和2019年12月31日,我们的可赎回非控股权益的公允价值为$43.7百万美元和$41.1分别为百万美元。有关更多详细信息,请参见注释2。
衍生金融工具-我们使用收益法作为估值技术,对外币衍生工具的公允价值进行经常性计量。这种方法通过测量衍生合约利率和公布的市场指示性货币汇率的变化乘以合同名义价值来计算未来现金流的现值。然后,信用风险通过降低衍生产品在资产头寸中的公允价值,再乘以投资组合的现值乘以交易对手公布的信用价差来计入。负债头寸的投资组合通过相同的计算进行调整;但是,使用的是代表我们信用利差的利差。我们的信用价差,以及其他未公开获得的交易对手的信用价差,是通过使用相同行业、相似规模和相同信用评级的类似公司的信用利差来近似计算的。我们与金融机构的协议中没有与信用风险相关的或有条款,要求我们为负债头寸的衍生品头寸提供抵押品。。有关更多详细信息,请参见附注23。
非经常性公允价值计量
长期非金融资产的公允价值-只要发生事件或环境变化表明长期资产的账面价值可能无法收回,就会对长期资产进行减值审查。
以下汇总了截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度的长期资产减值和相关减值后公允价值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2020 | | 2019 | |
(单位:百万) | 损损 | | 公允价值(a) | | 损损 | | 公允价值(a) | | | | |
长寿资产 | $ | 204.0 | | | $ | 464.7 | | | $ | 495.4 | | | $ | 342.5 | | (b) | | | |
(a)按损益法计算的减值日期10.8%经风险调整的利率,导致公允价值计量水平为3级。
(b)包括$104.0使用类似船舶的交易价格确定的1000万艘船舶的公允价值,导致公允价值计量为第2级。
其他公允价值披露
债务的公允价值-我们的合成债券、高级债券和私募债券的公允价值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日 | | 2019年12月31日 |
(单位:百万) | 账面金额(a) | | 公允价值(b) | | 账面金额(a) | | 公允价值(b) |
2021年到期的合成债券 | $ | 551.2 | | | $ | 552.0 | | | $ | 492.9 | | | $ | 513.1 | |
3.45%优先债券将于2022年到期 | 500.0 | | | 513.2 | | | 500.0 | | | 499.2 | |
2020年到期的5.00%债券 | — | | | — | | | 224.6 | | | 230.0 | |
债券利率3.40%,2022年到期 | 184.0 | | | 188.8 | | | 168.5 | | | 180.6 | |
债券利率3.15%,2023年到期 | 159.5 | | | 163.7 | | | 146.0 | | | 156.8 | |
债券利率3.15%,2023年到期 | 153.4 | | | 161.8 | | | 140.4 | | | 150.5 | |
债券利率4.50%,2025年到期 | 245.4 | | | 256.8 | | | — | | | — | |
债券将于2027年到期,利率4.00% | 92.0 | | | 99.7 | | | 84.2 | | | 96.4 | |
债券将于2032年到期,利率4.00% | 122.7 | | | 136.8 | | | 112.3 | | | 127.8 | |
债券利率3.75%,2033年到期 | 122.7 | | | 126.4 | | | 112.3 | | | 123.8 | |
(a)账面金额包括未摊销债务贴现和溢价以及未摊销债务发行成本#美元。12.8百万美元和$9.1分别截至2020年12月31日和2019年12月31日。
(b)公允价值以第二级市场报价为基础。
其他公允价值披露-现金及现金等价物、应收贸易账款、应付账款、短期债务、商业票据、与我们银行借款相关的债务、信贷安排,以及符合金融工具定义的其他流动资产和其他流动负债中包含的金额的账面价值,均为近似公允价值。
信用风险-从本质上讲,金融工具涉及交易对手不履行义务的风险,包括信用风险。可能使我们面临信用风险的金融工具主要包括应收贸易账款和衍生品合约。我们只与管理层认为在财务上安全的交易对手进行交易,要求获得信贷批准和信贷限额,并监控交易对手的财务状况,从而管理金融工具的信用风险。在交易对手不履行义务的情况下,我们对信用损失的最大风险敞口仅限于金融工具上提取和未偿还的金额。应收贸易账款损失准备是根据应收账款评估确定的。我们只与同意总净额结算协议的交易对手签订合同,以降低衍生产品合约的信用风险。主净额结算协议允许总衍生资产与总衍生负债进行净额结算。
注25。季度信息(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020 | | 2019 |
(单位为百万,每股数据除外) | 第四季度 | | 第三季度 | | 第二季度 | | 第一季度 | | 第四季度 | | 第三季度 | | 第二季度 | | 第一季度 |
收入 | $ | 3,426.1 | | | $ | 3,335.7 | | | $ | 3,158.5 | | | $ | 3,130.3 | | | $ | 3,726.8 | | | $ | 3,335.1 | | | $ | 3,434.2 | | | $ | 2,913.0 | |
销售成本 | 2,973.8 | | | 2,882.3 | | | 2,647.0 | | | 2,706.3 | | | 3,067.2 | | | 2,726.4 | | | 2,745.2 | | | 2,411.9 | |
净收益(亏损) | (13.9) | | | 6.4 | | | 15.3 | | | (3,245.7) | | | (2,430.3) | | | (115.3) | | | 113.7 | | | 19.8 | |
可归因于TechnipFMC公司的净收益(亏损) | $ | (39.3) | | | $ | (3.9) | | | $ | 11.7 | | | $ | (3,256.1) | | | $ | (2,414.0) | | | $ | (119.1) | | | $ | 97.0 | | | $ | 20.9 | |
每股基本收益(亏损) (1) | $ | (0.09) | | | $ | (0.01) | | | $ | 0.03 | | | $ | (7.28) | | | $ | (5.40) | | | $ | (0.27) | | | $ | 0.22 | | | $ | 0.05 | |
稀释后每股收益(亏损) (1) | $ | (0.09) | | | $ | (0.01) | | | $ | 0.03 | | | $ | (7.28) | | | $ | (5.40) | | | $ | (0.27) | | | $ | 0.21 | | | $ | 0.05 | |
(1) 基本每股收益和稀释后每股收益(亏损)分别计算每个季度的基本收益和稀释后收益(亏损)。因此,季度基本和稀释后每股信息之和可能不等于年度基本和稀释后每股收益(亏损)。
注26。后续事件
2021年2月16日,我们完成了剥离,详情见附注3。在分拆过程中,我们执行了一系列再融资交易,以便为资本结构提供充足的现金资源,以支持未来的运营和投资计划。
2021年2月16日,我们签订了一项新的高级担保循环信贷安排(“循环信贷安排”),提供高达$的总循环能力。1.01000亿美元。循环信贷安排下的借款可获得性因针对该安排签发的任何未偿还信用证而减少。截至2021年2月25日,没有未偿还信用证,循环信贷机制下的可用借款为#美元。8002000万。
2021年1月29日,我们发行了美元1.030亿美元6.52026年到期的优先债券百分比(“2021年债券”)。2021年债券的利息每半年支付一次,由2021年8月1日开始,每年2月1日和8月1日支付一次。2021年债券是优先无担保债务,由我们在巴西、荷兰、挪威、新加坡和英国的几乎所有全资拥有的美国子公司和非美国子公司在优先无担保的基础上提供担保。
上述发行债券所得款项连同手头可动用的现金,用于偿还所有#美元。522.82021年1月到期的未偿还合成可转换债券中的400万美元和偿还全部美元500.0未偿还本金总额为2000万美元3.452022年到期的优先债券百分比。
此外,我们终止了$2.5我们于2017年1月17日签订了200亿优先无担保循环信贷安排,并终止了欧元500.0我们于2020年5月19日签订了600万欧元贷款和CCFF计划。由于这些信贷安排的终止,我们偿还了大部分未偿还的商业票据借款,金额为$。1,525.9截至2020年12月31日,为1.2亿美元。
项目9.会计和财务披露方面的变化和与会计师的分歧
没有。
项目9A。控制和程序
对披露控制和程序的评价
截至2020年12月31日,在我们的首席执行官和首席财务官的指导下,我们评估了我们的披露控制和程序的有效性,如交易法规则13a-15(E)所定义。根据这项评估,截至2020年12月31日,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,我们的披露控制和程序是有效的。
管理层关于财务报告内部控制的年度报告
管理层有责任建立和维护交易法第13a-15(F)条规定的对财务报告的充分内部控制。
管理层根据以下框架对截至2020年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了评估内部控制-集成框架(2013)由特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布。作为这次评估的结果,管理层得出结论,我们对财务报告的内部控制自2020年12月31日起有效。
我们截至2020年12月31日的财务报告内部控制的有效性,已由独立注册会计师事务所普华永道会计师事务所(Pricewaterhouse Coopers LLP)审计,如本报告所述。
财务报告内部控制的变化
在截至2020年12月31日的年度内,我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化,这些变化已经或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
项目9B。其他信息
没有。
项目3.法律诉讼
2017年提起并于2018年1月修订的一起据称的股东集体诉讼,标题为Prause诉TechnipFMC,等人,No.4:17-cv-02368(S.D.Texas),目前正在美国德克萨斯州南区地区法院(以下简称地区法院)悬而未决,起诉TechnipFMC和TechnipFMC的某些现任和前任高管和员工。诉讼指控,与重报2017年第一季度财务业绩相关的行为违反了联邦证券法,以及我们对2017年7月24日宣布的财务报告的内部控制存在重大弱点。2019年1月18日,地区法院驳回了根据经修订的1934年《证券交易法》第10(B)条和第20(A)条以及经修订的1933年《证券法》第15条提出的索赔。该股东还声称,在我们于2016年提交的表格S-4注册声明中报告某些财务业绩时,涉嫌违反了证券法第11条。2020年12月13日,双方提交了和解规定和协议,以解决诉讼中提出的所有带有偏见的索赔。被告加入这一规定完全是为了消除进一步诉讼的负担、费用、不确定性和风险,并否认并继续否认股东原告在本诉讼中指控的每一项和所有索赔和争辩。2020年12月16日,区法院录入命令,初步批准和解,并向和解班子发出责令通知。和解听证会定于2021年第一季度举行。
除上述事项外,在我们的正常业务过程中,我们还涉及其他各种悬而未决或潜在的法律诉讼或纠纷。这些诉讼和纠纷可能涉及我们的代理、供应商、客户和加入合资伙伴,可能包括与支付费用、服务质量和所有权安排(包括某些看跌期权)有关的索赔。管理层无法预测这些行动的最终结果,因为它们本身就存在不确定性。然而,管理层相信,这些问题最有可能的最终解决方案不会对我们的综合财务状况、经营业绩或现金流产生实质性的不利影响。
第294项矿山安全信息披露
不适用。
第三部分
项目10.董事、高级管理人员和公司治理
有关我们的执行人员的信息,请参阅本年度报告中表格10-K的第I部分,第1项“注册人的执行人员”。在我们的2021年委托书中的“公司治理”、“建议1(A)-1(N)-董事选举”以及“拖欠第16(A)条报告”(如果适用)一节中列出的信息在此引用作为参考。
我们通过了一项商业行为准则,该准则适用于我们的董事、高级管理人员和员工,包括我们的首席执行官、财务和会计人员以及执行类似职能的人员。我们的商业行为准则可以在我们的网站www.Technipfmc.com的“关于我们-治理”下找到,股东可以通过提交请求免费向11740凯蒂高速公路11740号凯蒂高速公路,能源塔3,德克萨斯州77079,收件人:公司秘书索取。我们打算通过在我们的网站上张贴此类信息来满足1934年《证券交易法》(经修订)关于修订或豁免我们的商业行为准则条款的披露要求。
| | | | | | | | | | | |
名字 | | | 主要职业 |
道格拉斯·J·费尔德希特 | | | TechnipFMC执行主席兼首席执行官 |
埃利亚扎·德·卡瓦略·菲略 | | | Virtus BR Partners Assessoria Corporation Ltd da的创始合伙人。同时也是金融咨询和咨询公司Sinfonia ConsulVictoria Financeira e Participaçáes Ltd.的创始合伙人 |
克莱尔·S·法利 | | | 全球投资公司KKR&Co.L.P.能源与基础设施业务副董事长 |
彼得·梅尔拜 | | | 曾任国际油气公司挪威国家石油公司(Statoil ASA)负责开发和生产的国际执行副总裁 |
约翰·奥利里 | | | Strand Energy的首席执行官,这是一家总部位于迪拜的公司,专门从事石油和天然气行业的业务开发 |
玛格丽特·厄夫鲁姆 | | | 国际石油和天然气公司Equinor ASA巴西开发和生产执行副总裁 |
凯·G·普里斯特利 | | | 国际矿业公司绿松石山资源有限公司前首席执行官 |
詹姆斯·M·林格勒 | | | Teradata Corporation董事会前非执行主席,该公司是一家数据库软件、数据仓库和分析提供商 |
约翰·耶尔伍德 | | | 史密斯国际公司(Smith International,Inc.)前首席执行官、总裁兼首席运营官,该公司为石油和天然气勘探和生产公司提供服务和制成品 |
项目11.高管薪酬
本项目所需信息在此引用自标题为“董事薪酬”、“公司治理”的章节 - 薪酬委员会联锁和内部人士参与薪酬决策“以及我们为2021年股东周年大会所作的委托书中的”高管薪酬讨论和分析“。
项目12.某些实益所有人和管理层的担保所有权及相关股东事项
本项目所要求的信息引用自我们为2021年股东周年大会提交的委托书中题为“我们管理层和持有者持有超过5%的未偿还普通股的证券所有权”一节。
截至2020年12月31日,我们根据股权补偿计划授权发行的证券如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千股) | 中国证券公司的股票数量。 即将发布。 在行使未偿还期权的基础上, 认股权证和权利 | | 加权平均水平 行权价格表 未偿还期权, 认股权证和权利 | | 中国证券的数量: 剩余的可用资源 对于未来的债券发行 在公平条件下 薪酬计划 |
证券持有人批准的股权补偿计划 | 4,598.4 | | | $ | 29.77 | | | 14,250.2 | |
未经证券持有人批准的股权补偿计划 | — | | | — | | | — | |
总计 | 4,598.4 | | | $ | 29.77 | | | 14,250.2 | |
第(13)项某些关系和相关交易,以及董事独立性
本项目所需信息引用自我们2021年股东周年大会委托书的“与相关人士的交易”和“公司治理--董事独立性”部分。
项目14.总会计师费用和服务
本项目要求的信息在此引用自我们为2021年年度股东大会提交的委托书中题为“提案5-批准美国审计师”的章节。
第四部分
项目15.展品和财务报表明细表
(a)以下文件作为本年度报告的10-K表格的一部分提交:
1.以下TechnipFMC plc及其子公司的合并财务报表作为本年度报告的10-K表格的一部分在第二部分第8项下提交:
独立注册会计师事务所关于合并财务报表的报告
截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日止年度的综合收益表
截至2020年12月31日、2019年12月31日和2018年12月31日的综合全面收益表
截至2020年12月31日和2019年12月31日的合并资产负债表
截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的合并现金流量表
截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日止年度股东权益变动表
合并财务报表附注
2.财务报表明细表:
见本文所列“附表二--估值和合格账户”。所有其他附表均被省略,因为不存在需要这些附表的条件,或因为要求提供的资料已在合并财务报表及其附注中以表格10-K的形式在本年度报告第II部分第28项中显示。
3.展品:
请参阅作为本年度报告10-K表格的一部分提交的“证物索引”。
附表II-估值及合资格账目
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | | | 加法 | | | | |
描述 | 平衡点: 从2008年开始 期间 | | 被指控罪名成立 费用 和费用 | | 记入其他账户的费用(a) | | 扣减 以及其他调整。(b) | | 平衡点: 期末月底 |
截至2018年12月31日的年度 | | | | | | | | | |
应收贸易账款坏账准备 | $ | 117.4 | | | $ | 54.7 | | | $ | 0.3 | | | $ | (52.8) | | | $ | 119.6 | |
递延税项资产的估值免税额 | $ | 430.0 | | | $ | 213.8 | | | $ | (21.3) | | | $ | 60.9 | | | $ | 683.4 | |
截至2019年12月31日的年度 | | | | | | | | | |
应收贸易账款坏账准备 | $ | 119.6 | | | $ | 22.0 | | | $ | (2.9) | | | $ | (43.3) | | | $ | 95.4 | |
递延税项资产的估值免税额 | $ | 683.4 | | | $ | 187.0 | | | $ | (2.1) | | | $ | 48.6 | | | $ | 916.9 | |
截至2020年12月31日的年度 | | | | | | | | | |
应收贸易账款坏账准备(c) | $ | 95.4 | | | $ | 66.8 | | | $ | 11.9 | | | $ | (65.2) | | | $ | 108.9 | |
递延税项资产的估值免税额 | $ | 916.9 | | | $ | 94.7 | | | $ | (7.3) | | | $ | (69.0) | | | $ | 935.3 | |
(a)"计入其他账户的附加费用“包括翻译调整。
(b)“扣除和调整”包括冲销、扣除回收后的净额、由递延税项资产增加所抵消的免税额的增加,以及贷记费用的免税额的减少。
(c)2020年1月1日,我们采用了ASU 2016-13,结果是3.8我们的应收账款坏账准备增加了一百万美元。有关更多详细信息,请参见注释4。
见所附独立注册会计师事务所报告。
项目16.摘要
没有。
展品索引
| | | | | | | | |
展品包括中国和中国。 数 | | 展品说明 |
2.1 | | 业务合并协议,日期为2016年6月14日,由FMC Technologies,Inc.、TechnipFMC plc(f/k/a FMC Technologies SIS Limited)和Technip S.A.(通过引用合并于2016年10月21日提交的S-4表格注册声明附件A-1中合并)(文件第333-213067号) |
2.1.a | | 商业合并协议第1号修正案,日期为2016年12月14日,由FMC Technologies,Inc.,TechnipFMC plc(f/k/a TechnipFMC Limited)和Technip S.A.(通过引用从2016年12月14日提交的当前8-K表格报告的附件2.1并入)(文件号333-213067) |
2.3 | | 联合协议,日期为2016年12月14日,由FMC Technologies,Inc.,TechnipFMC plc(f/k/a TechnipFMC Limited),Technip S.A.,TechnipFMC Holdings Limited,TechnipFMC US Holdings LLC和TechnipFMC US Merge Sub LLC(通过引用附件2.2并入2016年12月14日提交的当前8-K表格报告)(文件编号333-213067) |
3.1 | | TechnipFMC plc公司章程(通过引用附件3.1并入2017年1月17日提交的当前8-K表报告中)(文件号001-37983) |
4.1 | | 作为受托人的TechnipFMC plc和美国银行全国协会之间的契约,日期为2017年3月29日(通过引用附件4.1并入2017年3月30日提交的当前8-K表格报告中)(文件号001-37983) |
4.1.a | | 第二份补充契约,日期为2017年3月29日,由TechnipFMC plc和美国银行全国协会(U.S.Bank National Association)作为受托人(包括2022年到期的3.45%优先票据的表格)(通过引用并入2017年3月30日提交的当前8-K表格报告的附件4.3)(文件号001-37983) |
4.2 | | TechnipFMC plc和作为受托人的美国银行全国协会之间的契约,日期为2021年1月29日(包括2026年到期的6.500%优先票据的形式)(通过引用从附件4.1并入2021年1月29日提交的当前8-K表格报告(文件第001-37983号)) |
4.2.a | | 补充契约,日期为2021年2月16日,由TechnipFMC plc、担保方TechnipFMC plc和作为受托人的美国银行全国协会(通过引用附件4.1并入2021年2月16日提交的当前8-K表格报告中)(文件号001-37983) |
4.3 | | 根据经修订的1934年证券交易法第12节注册的注册人证券说明(通过引用并入2020年3月3日提交的Form 10-K年度报告的附件4.2)(文件号001-37983) |
10.1* | | 修订和重新修订了FMC Technologies,Inc.非合格储蓄和投资计划,日期为2008年7月31日(通过引用附件10.9并入FMC Technologies,Inc.于2010年3月1日提交的Form 10-K年度报告中)(文件号001-16489) |
10.1.a* | | FMC Technologies,Inc.非合格储蓄和投资计划的第一修正案,日期为2009年10月29日(通过引用附件10.9并入FMC Technologies,Inc.于2009年11月3日提交的Form 10-Q季度报告中)(文件号001-16489) |
10.1.b* | | FMC Technologies,Inc.非合格储蓄和投资计划的第二次修正案,日期为2015年12月18日(通过引用附件10.14.b并入FMC Technologies,Inc.于2016年2月24日提交的Form 10-K年度报告中)(文件号001-16489) |
10.2* | | 修订和重新制定了TechnipFMC plc奖励计划(引用自2019年3月11日提交的Form 10-K年度报告附件10.2)(文件号001-37983) |
10.3* | | 符合TechnipFMC plc奖励计划(员工)的限制性股票单位协议表(通过引用并入2017年8月4日提交的Form 10-Q季度报告的附件10.1)(文件号001-37983) |
10.3a* | | 根据修订和重新修订的TechnipFMC plc奖励计划(员工)(通过引用并入2019年5月9日提交的Form10-Q季度报告的附件10.1)(文件号001-37983)的限制性股票单位协议表 |
10.3b* | | 符合TechnipFMC plc奖励计划(员工)的限制性股票单位协议表(通过引用并入2020年5月4日提交的Form 10-Q季度报告的附件10.1)(文件号001-37983) |
10.4* | | 符合TechnipFMC plc奖励计划(非雇员董事)的限制性股票单位协议表(通过引用并入2017年8月4日提交的Form 10-Q季度报告的附件10.2)(文件号001-37983) |
10.5* | | 符合TechnipFMC plc奖励计划(员工)的绩效股票单位协议表(通过引用并入2017年8月4日提交的Form 10-Q季度报告的附件10.3)(文件号001-37983) |
10.5a* | | 根据修订和重新修订的TechnipFMC plc奖励计划(员工)(通过引用并入2019年5月9日提交的Form10-Q季度报告的附件10.2)(文件号001-37983)的绩效股票单位协议表 |
10.5b* | | 符合TechnipFMC plc奖励计划(员工)的绩效股票单位协议表(在2020年5月4日提交的Form 10-Q季度报告中引用附件10.2)(文件号001-37983) |
10.6* | | 根据TechnipFMC plc激励奖励计划(员工)(通过引用并入2017年8月4日提交的Form 10-Q季度报告附件10.4)(文件号001-37983)的不合格股票期权协议表格 |
10.7* | | 根据修订和重新修订的TechnipFMC plc激励奖励计划(员工)(通过引用并入2019年5月9日提交的Form 10-Q季度报告的附件10.3)(文件号001-37983)的不合格股票期权协议表格 |
10.8* | | 2013年TECHNIP激励和奖励计划(绩效股票计划规则)2013年6月14日分配(通过引用并入TECHNIPFMC plc于2017年2月27日提交的S-8表格登记说明书附件99.4)(文件编号333-216289) |
10.9* | | 2013年TECNIP激励和奖励计划(股票期权计划规则)2013年6月14日分配(通过引用并入TECHNIPFMC plc于2017年2月27日提交的S-8表格登记声明的附件99.5)(文件编号333-216289) |
10.10* | | 2013年Technip激励和奖励计划(绩效股票计划规则)2014年1月10日分配(通过引用并入TechnipFMC plc于2017年2月27日提交的S-8表格登记说明书附件99.6)(文件编号333-216289) |
10.11* | | 2013年Technip激励和奖励计划(股票期权计划规则)2014年1月10日分配(通过引用并入TechnipFMC plc于2017年2月27日提交的S-8表格注册说明书附件99.7)(文件编号333-216289) |
10.12* | | 2014年12月10日TECHNIP激励和奖励计划(绩效股票计划规则)分配(通过引用并入TECHNIPFMC plc于2017年2月27日提交的S-8表格登记说明书附件99.8)(文件编号333-216289) |
10.13* | | 2015年TECHIP激励和奖励计划(股票期权计划规则)2015年9月7日分配(通过引用并入TECHNIPFMC plc于2017年2月27日提交的S-8表格登记声明的附件99.9)(文件编号333-216289) |
10.14* | | 2016年技术奖励计划(绩效股计划规则)2016年7月1日分配(从2017年2月27日提交的TechnipFMC plc S-8表格登记说明书第99.10号引用并入)(文件第333-216289号) |
10.15* | | 2016年技术激励和奖励计划(股票期权计划规则)2016年7月1日分配(通过引用合并于2017年2月27日提交的TechnipFMC plc S-8表格注册说明书附件99.11)(文件编号333-216289) |
10.16* | | 2016年技术激励与奖励计划(绩效股计划规则)2016年12月6日分配(从2017年2月27日提交的TechnipFMC plc S-8表格登记声明的第99.12号附件中引用)(文件编号333-216289) |
10.17* | | TechnipFMC plc高管离职协议表(通过引用并入2020年11月2日提交的Form 10-Q季度报告的附件10.1)(文件号001-37983) |
10.18* | | TechnipFMC plc与蒂埃里·皮连科于2017年1月16日签订的服务协议(通过引用附件10.21并入2018年4月2日提交的Form 10-K年度报告中)(文件号001-37983) |
10.19* | | TechnipFMC plc与蒂埃里·皮连科于2017年9月20日签署的信函协议(通过引用附件10.22并入2018年4月2日提交的Form 10-K年度报告中)(文件号001-37983) |
10.20* | | 执行董事聘书表格(从附件10.2参考并入2017年1月17日提交的当前8-K表格报告中)(第001-37983号文件) |
10.21 | | 非执行董事委任书表格(从附件10.3并入2017年1月17日提交的当前8-K表格报告中作为参考)(第001-37983号文件) |
10.22 | | 董事弥偿契表(董事)(从附件10.2参考并入2017年1月17日提交的当前8-K表格报告中)(第001-37983号文件) |
10.23* | | 弥偿契据(行政人员)表格(附件10.3于2017年1月17日提交的当前表格8-K中引用)(档案编号001-37983) |
10.24 | | 董事弥偿契表(执行董事)(从附件10.4并入2017年1月17日提交的当前8-K表格报告中作为参考)(第001-37983号文件) |
10.25* | | TechnipFMC plc董事延期薪酬计划 |
10.26 | | FMC Technologies,Inc.,Technip Euroash SNC和TechnipFMC plc作为借款人,摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank,N.A.)作为代理,SG America Securities,LLC作为辛迪加代理,以及其他贷款方签署的、日期为2017年1月12日的25亿美元融资协议(通过引用附件10.1并入2017年1月17日提交的当前8-K表格报告中)(文件号001-37983) |
10.27 | | 商业票据交易商协议表,由FMC Technologies,Inc.(作为发行方)、TechnipFMC plc(作为担保人)及其交易方(通过引用附件10.1并入2017年9月20日提交的当前8-K表格报告中)(文件号001-37983) |
10.28 | | 分离和分销协议,日期为2021年1月7日,由本公司与Technip Energy B.V.签订(通过引用附件10.1并入2021年1月12日提交的当前8-K表格报告中)(文件号001-37983) |
10.29 | | 公司与Bpifrance Participations SA之间的股份购买协议,日期为2021年1月7日(通过引用附件10.2并入2021年1月12日提交的当前8-K表格报告中)(文件号001-37983) |
10.30 | | 公司、Technip Energy B.V.和Bpifrance Participations SA之间的关系协议,日期为2021年1月7日(通过引用附件10.3并入2021年1月12日提交的当前8-K表格报告中)(文件号001-37983) |
10.31 | | 承诺书,日期为2021年1月7日,由公司和金融机构之间签署,日期为2021年1月12日(通过引用附件10.4并入2021年1月12日提交的当前8-K表格报告中)(文件第001-37983号) |
10.32 | | 交易商协议,日期为2020年5月19日,发行人为TechnipFMC plc,担保人为FMC Technologies,Inc.,以及美银美林国际发展援助公司(Bank Of America Merrill Lynch International DAC),作为安排和交易商(通过引用附件10.1并入2020年5月21日提交的当前8-K表格报告中)(文件号001-37983) |
10.33 | | 发行和支付代理协议,日期为2020年5月19日,由TechnipFMC plc作为发行方,FMC Technologies,Inc.作为担保人,以及美国银行全国协会伦敦分行作为发行和支付代理和计算代理(通过引用附件10.2并入2020年5月21日提交的当前8-K表格报告中)(文件号001-37983) |
10.34 | | 作为借款人的TechnipFMC plc和作为借款人的Technip EuroCash SNC、作为代理的法国汇丰银行和贷款人之间截至2020年5月19日的5亿欧元贷款协议(通过引用附件10.3并入2020年5月21日提交的当前8-K表格报告中)(文件号001-37983) |
10.35 | | 作为借款人的TechnipFMC plc和作为借款人的Technip EuroCash SNC、作为代理的法国汇丰银行和贷款人之间的截至2020年6月12日的欧元5亿欧元贷款协议的修订和重述协议(通过引用附件10.2并入2020年6月15日提交的当前8-K表格报告中)(文件第001-37983号) |
10.36 | | 第1号修正案,日期为2020年6月12日,由TechnipFMC plc、FMC Technologies,Inc.和Technip EuroCash SNC作为借款人,摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank,N.A.)作为代理和安排人,SG America Securities LLC作为安排人,以及其他贷款方(通过引用附件10.1并入2020年6月15日提交的当前8-K表格报告中)(文件号001-37983) |
10.37 | | 税务协议,由TechnipFMC plc和Technip Energy B.V.之间签订,日期为2021年2月16日(通过引用附件10.1并入2021年2月16日提交的当前8-K表格报告中)(文件号001-37983) |
10.38 | | 员工事项协议,日期为2021年2月15日,由TechnipFMC plc和Technip Energy B.V.(通过引用附件10.2并入2021年2月16日提交的当前8-K表格报告中)(文件号001-37983) |
10.39 | | 过渡服务协议,日期为2021年2月15日,由TechnipFMC plc和Technip Energy B.V.(通过引用附件10.3并入2021年2月16日提交的当前8-K表格报告中)(文件号001-37983) |
10.40 | | 专利许可协议,日期为2021年2月15日,由TechnipFMC plc和Technip Energy B.V.签订,日期为2021年2月15日(通过引用附件10.4并入2021年2月16日提交的当前8-K表格报告中)(文件号001-37983) |
10.41 | | 共存和商标事项协议,日期为2021年2月15日,由TechnipFMC plc和Technip Energy B.V.签订,日期为2021年2月15日(通过引用附件10.5并入2021年2月16日提交的当前8-K表格报告中)(文件号001-37983) |
10.42 | | 信贷协议,日期为2021年2月16日,由TechnipFMC plc、摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank,N.A.)、花旗全球市场公司(Citigroup Global Markets Inc.)或其联属公司、DNB Capital,LLC或其联属公司、法国兴业银行(SociétéGénérale)、三井住友银行(Sumitomo Mitsui Banking Corporation)、富国证券(Wells Fargo Securities,LLC)和美国银行证券公司(BofA Securities,Inc.)共同牵头安排,摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank,N.A.)作为行政代理,渣打银行为行政代理。 |
21.1 | | 重要子公司名单 |
23.1 | | 普华永道有限责任公司同意 |
31.1 | | 首席执行官的认证 |
31.2 | | 首席财务官的认证 |
32.1** | | 根据“美国法典”第18编对行政总裁的认证 |
32.2** | | 根据“美国法典”第18编对首席财务官的证明。 |
101.INS | | XBRL实例文档-实例文档不会显示在交互式数据文件中,因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
101.SCH | | 内联XBRL分类扩展架构文档。 |
101.CAL | | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档。 |
101.DEF | | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 |
101.LAB | | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 |
101.PRE | | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。 |
104 | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)。 |
*表示管理合同或补偿计划或安排。
**随本表格10-K提供。
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求,注册人已正式授权下列签名者代表其签署本报告。
| | | | | | | | |
| TechnipFMC plc (注册人) |
| | |
| 由以下人员提供: | /S/克里斯汀娜·多罗加西(Krisztina Doroghazi) |
| | Krisztina Doroghazi 高级副总裁、财务总监兼首席会计官 (首席会计主任及一名妥为授权的人员) |
日期:2021年3月5日
根据1934年证券交易法的要求,本报告已由以下人员以注册人的身份在指定日期代表注册人签署。
| | | | | | | | |
日期 | | 签名 |
| | |
2021年3月5日 | | /S/ DOUGLASJ.P.FERDEHIRT |
| | 道格拉斯·J·费尔德希特 董事长兼首席执行官 (首席行政主任) |
| | |
2021年3月5日 | | /S/ A低频M艾琳 |
| | 阿尔夫·梅林(Alf Melin) 执行副总裁兼首席财务官 (首席财务官) |
| | |
2021年3月5日 | | /S/ ELEAZAR DE C阿瓦尔霍 F伊利霍 |
| | 埃利亚扎·德·卡瓦略·菲略 导演 |
| | |
2021年3月5日 | | /S/ C莱尔S.F阿利 |
| | 克莱尔·S·法利 导演 |
| | |
2021年3月5日 | | /S/ PEter MELLBYE |
| | 彼得·梅尔拜 导演 |
| | |
2021年3月5日 | | /S/ JOhnO‘L早些时候 |
| | 约翰·奥利里 导演 |
| | |
2021年3月5日 | | /S/ MARGARETH Ø真空室 |
| | 玛格丽特·厄夫鲁姆 导演 |
| | |
2021年3月5日 | | /S/ K唉G.PRIESTLY |
| | 凯·G·普里斯特利 导演 |
| | |
2021年3月5日 | | /S/ J埃姆斯M.R.英格勒 |
| | 詹姆斯·M·林格勒 导演 |
| | |
2021年3月5日 | | /S/ JOhn Y埃尔伍德 |
| | 约翰·耶尔伍德 导演 |