EDOC 收购公司（“Edoc” 或 “公司”）于 2020 年 8 月 20 日在开曼群岛注册成立。公司成立的目的是与一个或多个 企业进行合并、资本证券交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并（“业务合并”）。虽然公司可能会在任何行业或地理 地区寻求收购机会，但公司打算专注于主要在北美 和亚太地区的医疗保健和医疗保健提供商领域运营的业务。

截至2023年3月31日，该公司 尚未开始任何运营。截至2023年3月31日的所有活动都与公司的组织活动有关，即 为首次公开募股做准备以及为业务合并确定目标公司所必需的活动。公司最早要等到初始业务合并完成后才会产生 任何营业收入。公司将以来自首次公开募股收益的现金和现金等价物的利息收入的形式产生营业外收入 。

该公司的赞助商是American Physicians LLC（“赞助商”）。

融资

公司 首次公开募股的注册声明于2020年11月9日（“生效日期”）宣布生效。2020 年 11 月 12 日，公司 完成了首次公开募股 9,000,000单位（每个单位是 “单位”，统称为 “单位”），位于 $10.00每单位（“首次公开募股” 或 “首次公开募股”），详见附注3。

在首次公开募股结束的同时， 公司完成了首次公开募股的出售 479,000私募单位（“私人单位）”，统称为 “私募单位”）， ，价格为 $10.00每单位。其中 479,000私募单位， 65,000单位或 “代表单位” 由 I-Banker（和/或其设计者）购买 。此外，根据信函协议，该公司的发起人同意购买最多 3,750,000公司在公开市场上的权利，市场价格不超过美元0.20按右边。I-Bankers 还同意 最多购买 1,250,000公司在公开市场上的权利，市场价格不超过美元0.20右边，注释 5 中对此进行了讨论 。

首次公开募股的交易成本为 $3,246,381， 由 $ 组成1,575,000的现金承保费，代表权证的公允价值为美元424,270，代表股份的公允价值 $ 653,250和 $593,861的其他现金发行成本。

信托账户

在 2020 年 11 月 12 日 12 日首次公开募股结束后，$91,530,000 ($10.17每单位）在首次公开募股中出售单位和出售私募认股权证 的净收益存入信托账户（“信托账户”）。信托账户中的资金仅投资于《投资公司法》第 2 (a) (16) 条规定的美国政府证券，到期日不超过 185 天，或者投资于符合《投资公司法》颁布的第 2a-7 条某些条件的货币市场 基金，这些基金仅投资于美国政府的直接国债 ，直到：(i) 业务合并完成，(ii) 正确赎回与股东投票修改相关的任何公开股份 公司修订和重述的公司注册证书，以及 (iii) 如果公司无法在2023年4月12日 12日（“合并期”）之前完成初始业务合并，则赎回公司的公开股份，但须遵守适用法律。存入信托账户的收益可能变成 受公司债权人（如果有的话）的索赔，债权人可能优先于公司公众 股东的索赔。

2021年11月9日，发起人要求公司将完成业务合并的截止日期从2021年11月12日延长至2022年2月12日（“首次延期”）。该延期是公司 管理文件允许的最多两次延期三个月中的第一次。2021 年 11 月 10 日，$900,000 ($0.10每股）已添加到公司首次延期的信托账户中。

2022年2月9日，公司举行了一次特别股东大会，根据该大会，公司股东批准将公司必须完成 业务合并的日期从2022年2月12日延长至2022年8月12日（“第二次延期”）。 在 延期获得批准后，股东选择赎回总共6,326,758股A类普通股。结果，信托账户共发放了64,996,858美元（约合每股10.27美元），用于向这些股东付款。

2022年8月12日，公司举行了一次特别股东大会，根据该大会，公司股东批准将公司必须完成 业务合并的日期从2022年8月12日延长至2023年2月12日（“第三次延期”）。 在 延期获得批准后，股东选择赎回总共646,617股A类普通股。结果，信托账户共发放了6,660,150美元（约合每股10.30美元），用于向这些股东付款。关于本公司 的延期，$202,460（大约 $0.10每股）已添加到信托账户。关于将公司 的终止日期从2022年8月12日延长至2023年2月12日，$303,994（大约 $0.15每股），再加上 $835的适用利息 已于 2023 年 1 月 24 日添加到信托账户。

2023年2月9日，公司举行了一次特别股东大会，代替了年会，根据年度会议，公司股东批准将 公司必须完成业务合并的日期从2023年2月12日延长至2023年8月12日（“第四次延期”）。在延期获得批准后 ，股东选择赎回总额为 1,172,247A类普通股。结果， 的总和 $12,554,008（或大约 $10.71每股）已从信托账户中发放，用于向此类股东付款。在 与第四个扩展名相关时，$85,438（大约 $0.10自2023年3月31日起，每股）已添加到信托账户中。

业务合并

公司管理层在首次公开募股净收益和出售私募认股权证的具体应用方面拥有广泛的自由裁量权 ，尽管几乎所有 净收益都打算用于完成业务合并。无法保证公司 能够成功完成业务合并。公司必须完成一次或多次初始业务合并， 的总公允市场价值至少为 80在达成初始业务合并协议 时，信托账户（定义见下文）中持有的净资产的百分比（扣除为营运资金目的向管理层支付的金额 ，不包括信托持有的任何递延承保折扣金额）。但是，只有当 交易后公司拥有或收购时，公司才会完成业务合并 50根据经修订的1940年《投资公司法》 （“投资公司法”），目标公司的有表决权证券的百分比或以上或以其他方式收购目标公司的控股权 足以使其无需注册为投资公司。首次公开募股完成后，金额至少等于 $10.00在拟议的 公开发行中出售的每单位，包括向发起人出售私募认股权证的收益，存入位于美国的信托账户（“信托 账户”），由大陆股票转让和信托公司担任受托人，仅投资 美国政府证券”，其到期日为 185 天或更短，或者符合根据《投资公司法》颁布的第 2a-7 条某些条件的货币市场基金 仅投资于美国政府的直接国库债务，直到：（i）完成业务合并 和（ii）信托账户的分配，以较早者为准，如下所述。

公司将向公司 已发行A类普通股的持有人提供面值 $0.0001每股，在首次公开募股（“公众股东”）中出售， 有机会在初始业务合并 完成后赎回其全部或部分公开股份（定义见下文），要么（i）与为批准初始业务合并而召开的股东大会有关，或（ii）通过要约收购。 公司是寻求股东批准拟议的初始业务合并还是进行要约 的决定将由公司自行决定。股东将有权按比例赎回股票，换取当时存入信托账户的金额 （截至2023年3月31日，每股约8.00美元，加上信托账户中持有但之前未发放给公司以支付纳税义务的资金所赚取的任何按比例获得的利息 ）。

根据 和《会计准则编纂法》（“ASC”）主题480 “区分负债与权益”，待赎回的普通股 将按赎回价值入账，并在拟议公开募股完成后归类为临时股权。在这种情况下， 如果公司的有形资产净额至少为 $，则公司将继续进行业务合并5,000,001业务合并完成 后，如果公司寻求股东批准，则投票的大多数已发行和流通股票将投赞成业务合并 。

除非进一步延长，否则公司 将在2023年8月12日之前完成业务合并（“合并期”）。但是，如果公司无法在合并期内完成 业务合并，公司将进行兑换 100信托账户中持有资金的 按比例分配的已发行公共股份的百分比，等于当时存入信托账户的总金额，包括信托账户中持有的资金所赚取的 利息， 除以当时已发行公共股票的数量，但须遵守适用法律并在注册声明中进一步说明， 和然后寻求解散和清算。

发起人、高级管理人员、董事和代表 （定义见附注6）已同意 (i) 在完成初始业务合并时放弃其创始人股份、私募股和公共 股的赎回权，(ii) 放弃与股东投票批准公司 修正案有关的其创始人股份、私募股和公开股的赎回权} 修订和重述公司注册证书，以及（iii）放弃清算权如果公司未能在合并 期内完成初始业务合并，则从 信托账户中对其创始人股份和私募股进行分配。

公司的赞助商已同意，如果第三方就向公司提供的服务或出售的产品、 或公司与之签订书面意向书、保密或类似协议 或业务合并协议的潜在目标企业提出的任何索赔将信托账户中的资金金额减少到 (i) $中较小者，则其 将对公司承担责任10.17每股公共股票 以及 (ii) 截至信托账户清算之日信托账户中持有的每股公共股份的实际金额，如果少于 $10.17每股由于信托资产价值的减少减去应缴税款，前提是此类责任不适用于第三方或潜在目标企业对信托 账户中持有的款项的任何和所有权利的豁免（无论此类豁免是否可执行）提出的任何索赔，也不适用于根据公司对本次发行的承销商 对某些负债的赔偿而提出的任何索赔，包括 “证券法” 规定的债务.但是，公司尚未要求其保荐人 为此类赔偿义务预留资金，公司也没有独立核实其赞助商是否有足够的资金来履行其赔偿义务，并认为公司赞助商的唯一资产是公司的证券。因此， 公司无法保证其赞助商能够履行这些义务。

业务合并协议

2022年12月5日，开曼群岛豁免公司 EDOC Acquision Corp.（及其继任者 “Edoc”）与澳大利亚 专有公司（“AOI”）澳大利亚油籽控股有限公司签订了业务合并 协议（“业务合并协议”），后者是澳大利亚油籽控股有限公司 合并协议（“合并者”），一家即将成立的开曼群岛豁免公司 （“Pubco”），AOI Merger Sub，在执行合并协议后，根据业务合并协议 协议的条款和条件，成立的开曼群岛豁免公司和特拉华州有限责任公司 American Physicians LLC 的全资子公司 （“买方代表”），以买方代表加里·西顿的身份 作为卖方代表（定义见下文）（“卖方代表”）及其附件 I 中提及的 AOI 已发行资本股份的每位持有人（“主要卖方”），经不时修订，包括执行并向Edoc、Pubco和AOI a Joinder（“加入卖方”）交付 的后续各方，以及 根据AOI备忘录 和公司章程中规定的拖动权（“Drag-Along Sellers”）以及与加入的卖家共同受业务合并协议条款约束的AOI已发行股本持有人， “卖家”）。

根据业务合并协议， 在遵守其中规定的条款和条件的前提下，在业务合并协议 （“收盘”）所设想的交易结束时，(a) Edoc将与Merger Sub合并，Edoc继续作为存活实体（“合并”）， ，Edoc证券的持有人将获得与Pubco基本相同的证券，以及（b）在此之前合并后，Pubco 将从AOI收购AOI的所有已发行和流通普通股（“购买的股份”）卖方以 换取 Pubco 的普通股，AOI 成为 Pubco 的全资子公司（“股票交易所”，与 合并和《业务合并协议》所设想的其他交易一起，“交易”）。

2023年3月31日，公司、AOI、Pubco、Merger Sub和买方代表签订了业务合并协议的第一修正案（“第一 修正案”），根据该修正案，对业务合并协议进行了修订，作为成交条件，在业务合并协议所设想的交易完成 时，公司应拥有现金和现金等价物，包括资金 剩余在公司的信托账户中（在完成并付款生效后）赎回）以及任何 PIPE Investment 在支付公司未付费用或负债之前的收益 至少等于 $10,000,000.

风险和不确定性

管理层目前正在评估 疫情和俄乌战争对该行业的影响，得出的结论是，尽管病毒 和战争有可能对公司的财务状况、运营业绩和/或寻找目标 公司产生负面影响，但截至这些未经审计的中期简明财务报表发布之日，具体影响尚不容易确定。COVID-19 未经审计的中期简明财务报表不包括这些不确定性可能导致的任何调整。

继续关注

截至2023年3月31日，该公司的股价为美元53,610 在运营银行账户中，营运资金赤字为 $5,261,334.

2021 年 11 月 10 日，公司向发起人发行了计息 可转换承付票，金额为 $900,000。截至2023年3月31日，美元900,000是从该票据和未偿还票据的公允价值 中提取的，包括应计利息 $50,005，是 $872,022.

2022年2月13日，公司发行了本金不超过$的无息本票 可转换本票750,000致赞助商。截至2023年3月31日，$750,000是在 票据上提取的，未偿还票据的公允价值为 $687,680.

在业务合并完成之前， 公司将使用信托账户中未持有的资金来识别和评估潜在的收购候选人， 对潜在的目标企业进行尽职调查，支付差旅支出，选择要收购的目标企业， 以及构建、谈判和完成业务合并。公司需要通过贷款 或其赞助商、股东、高管、董事或第三方的额外投资筹集额外资金。公司的发起人、高管 和董事可以不时或随时自行决定以他们认为合理的任何金额向公司贷款资金，但没有义务 ，以满足公司的营运资金需求。因此，公司可能无法获得额外的 融资。如果公司无法筹集额外资金，则可能需要采取额外措施来节省流动性， 其中可能包括但不一定限于削减运营、暂停进行潜在交易以及 减少管理费用。

关于公司 根据财务会计准则委员会（“FASB”） 会计准则更新（“ASU”）2014-15年度 “披露实体继续作为持续经营企业的能力 的不确定性” 对持续经营考虑因素的评估，管理层已确定，如果公司无法筹集额外资金来缓解流动性需求 ，也无法在8月12日之前完成业务合并，2023 年，公司将停止除清算之外的所有业务。 流动性状况以及强制清算和随后解散的日期使人们对公司 继续作为持续经营企业的能力产生了极大的怀疑。这些未经审计的中期简明财务报表不包括与 收回记录的资产或负债分类有关的任何调整，如果公司 无法继续作为持续经营企业，则可能需要进行这些调整。

根据首次公开募股，该公司出售了 9,000,000 购买价格为 $ 的单位10.00每单位。 每个单位由一股A类普通股、购买 一股A类普通股（“公共认股权证”）的二分之一认股权证和一份权利（“权利”）组成。每份公共认股权证将 赋予持有人以$的价格购买一股A类普通股的权利11.50每股，可能会有调整。每份公共 认股权证将在初始业务合并完成后较晚的时间或 IPO 完成后 12 个月开始行使，并将到期 五年在初始业务合并完成之后，或者在赎回或清算时更早（见 Note 7）。每项权利使持有人有权在 初始业务合并完成后获得一股A类普通股的十分之一（1/10）（见附注7）。

在首次公开募股结束的同时， 发起人和I-Bankers共购买了 414,000私人单位和 65,000分别为私人单位，合计为 479,000 私人单位，价格为 $10.00每个私有单位，总购买价格为 $4,790,000，以私募方式进行。私募收益的一部分 已添加到信托账户中持有的首次公开募股收益中。

每个私人单位与首次公开募股 中出售的单位相同，唯一的不同是作为私募单位一部分的认股权证（“私募认股权证”），只要由原始持有人或其允许的受让人持有， 公司就无法赎回。此外，只要属于私募单位一部分的认股权证 由I-Bankers或其指定人或关联公司持有，则在之后不得行使 五 年自注册声明生效之日起。

公司的发起人、高级管理人员和董事 已同意 (i) 在公司初始业务合并完成后 放弃其创始人股票、私募股和公开股的赎回权，(ii) 放弃与股东投票批准公司修订后的 修正案有关的创始人 股份、私募股和公开股的赎回权，以及重述公司注册证书 (A)，以修改公司赎回义务的实质内容或时间 100如果公司未在合并期内完成初始业务合并，则为其 公开股份的百分比，或 (B) 与 任何其他与股东权利或初始业务合并前活动有关的条款；(iii) 如果公司未能在合并期内完成初始 业务合并，则放弃从信托账户中清算其创始人股票分配的权利 。此外，公司的发起人、高级管理人员和董事已同意投票支持公司的初始业务合并，他们持有的任何 创始人股票、私募股和公开股以及在首次公开募股期间或之后购买的任何公开股票（包括在 公开市场和私下谈判的交易）。

创始人股票

2020 年 9 月，赞助商订阅了 2,875,000公司B类普通股的股份，价格为美元25,000，或大约 $0.01每股，与 的形成有关。2020 年 11 月 9 日，赞助商交出了总额为 287,500创始人股票，这些股票被取消，导致 的总和 2,587,500创始人已发行并由赞助商持有的股票。创始人的股票总额不超过 337,500如果承销商未全额行使超额配股权，则股票将被没收。2020 年 12 月 24 日 337,500由于承销商没有行使超额配股权，股票被没收。2023 年 3 月 7 日， 公司共发行了 1,685,152在将发起人持有的公司 B 类普通股的 等数量的公司普通股转换后，将公司的A类普通股转给保销商。2023 年 3 月 7 日，该公司还发布了 的汇总信息 564,847将公司 A 类普通股转为 Sea Otter Securities、Sticking Juridisch Eigendom Mint Tower 套利基金、Feis Equities, LLC、Yakira Capital Management, Inc.、Yakira Emanced Offshore Fund、Yakira Partners LP、MAP 136 独立投资组合和 Meteora Capital Partners LP（统称为 “支持投资者”）的公司 B 类普通股 Backstop Investors 持有的股票。结果，截至2023年3月31日，有 1 已发行和流通的B类普通股。

本票—关联方

2020年9月，公司向发起人发行了无抵押的 期票，根据该期票，公司可以借入本金总额不超过 $300,000用于 部分首次公开募股费用。这笔贷款不计息，无抵押贷款，将于2021年9月30日或首次公开募股结束 之前到期。截至2020年11月12日，发起人已向公司贷款总额为美元177,591根据期票 支付组建费用和首次公开募股的部分费用。该票据在 首次公开募股结束时已全额偿还，截至2023年3月31日和2022年12月31日，分别没有未偿还款项。此 票据下的借款不再可用。

2022年8月25日，公司发行了本金总额不超过美元的期票 （“2022 年 8 月票据”）202,460根据该协议，延期 资金将存入公司的信托账户，用于因公司终止日期从2022年8月12日延长至2023年2月12日而未赎回的每股A类普通股。2022年8月票据的本金 可以分三等额提取，2022年8月票据的余额由公司在业务合并完成或公司清算之日的 支付。截至2023年3月31日，$202,460 在 2022 年 8 月的票据下未偿还债务。

2022年10月6日，公司发行了一张本金不超过$的期票 500,000致赞助商（“2022 年 10 月票据”）。该票据是针对 发行的，涉及发起人将来可能向公司支付的营运资金开支预付款。该票据不含利息，应在 (i) 公司完成初始业务合并之日和 (ii) 公司清盘生效之日 的到期日和 以较早者为准。截至2023年3月31日，$500,000在 2022 年 10 月的票据下表现出色。

2022年11月16日，公司发行了本金不超过$的期票 303,994向发起人（“2022年11月票据”），根据该协议，延期 资金将存入公司的信托账户，用于因公司终止日期从2022年8月12日延长至2023年2月12日而未赎回的每股未赎回的公司A类普通股。2022 年 11 月票据的本金 金额可以分三笔等额支付 $101,331每次 2022年11月和12月12日至19日以及2023年1月之间的每次提款，以及2022年11月票据的余额，由公司在 业务合并完成或公司清算之日两者中较早者支付。截至 2023 年 3 月 31 日，有 $303,994在 2022 年 11 月票据下未偿还的 。

2023 年 1 月 10 日，公司发行了本金不超过 $ 的期票 （“2023 年 1 月票据”）450,000以营运资金为目的向发起人提供。 票据不含利息，应在 (i) 公司完成初始 业务合并之日和 (ii) 公司清盘生效之日两者中较早者到期和支付。截至 2023 年 3 月 31 日，有 $276,0062023 年 1 月票据上未偿还的 。

2023 年 2 月 14 日，公司发行了总金额不超过 $ 的无息期票 256,313向发起人（“2023年2月票据”），根据该协议， 延期资金将存入公司的信托账户，用于因公司终止日期从2023年2月12日延长至2023年8月12日而未赎回的每股未赎回的公司A类普通股。 截至 2023 年 3 月 31 日，$85,438是在纸条上画的。

可转换本票——相关 方延期贷款和营运资金贷款

2021年11月9日， 公司董事会 批准首次将公司完成业务合并的日期从2021年11月12日延长至2022年2月12日。关于延期，发起人将首次公开募股中发行的900万股股票每股存入信托账户0.10美元，总额为90万美元。公司向发起人发行了本金为90万美元的带息的无抵押本票 （“2021年11月票据”），该票据由公司在2023年2月12日或之前完成 业务合并或公司清算时支付（除非公司董事会延长该日期 ）。按每年365天计算，2021年11月票据的未付本金余额将按每年4％的利率计入简单利息。2021 年 11 月票据可以现金偿还，也可以转换为单位，包括一股普通股 、一份可兑换成一股普通股十分之一的权利，以及一份可以每股 11.50 美元的价格行使一股普通 股权证的本金和应计利息的部分除以 (y) 10.00 美元四舍五入到最接近的整数单位数量。截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，$900,000 在 2021 年 11 月的票据下未偿还债务。在截至2023年3月31日和2022年12月31日的期间，美元50,005和 $41,129的利息 分别计入2021年11月的票据。

2022年2月13日，公司发行了本金不超过美元的期票 （“2022 年 2 月票据”）750,000致美国医师有限责任公司。2022年2月的票据 是针对发起人向公司预付的营运资金支出而发行的。2022年2月的票据不含利息 ，应在 (i) 公司完成初始业务合并之日 和 (ii) 公司清盘生效之日两者中较早者到期和支付。在选出赞助商时，不超过 $600,0002022年2月票据的未付本金 金额可以转换为公司单位，每个单位包括公司的一股A类股份， 一项权利可兑换成一股A类普通股的十分之一，以及一份在完成初始业务合并（“转换单位”）后可行使的公司A类普通股 股的一半的认股权证，等于 (x) 正在转换的 2022 年 2 月票据本金部分除以 (y) $10.00向上舍入到最接近的整数 个单位。转换单位与公司在 公司首次公开募股的私募中向发起人发行的单位相同。转换单位及其标的证券有权获得2022年2月票据中规定的注册权 。截至2023年3月31日，$750,000根据2022年2月的票据未偿还债务。

在运营报表 中，2021年11月 票据和2022年2月票据的估计公允价值的变化被确认为可转换本票公允价值的非现金变化（见附注9）。

行政支持协议

公司同意，从 2020 年 11 月 9 日 开始，到公司业务合并或清算完成后结束，向 公司的赞助商支付每月费用 $10,000用于办公空间、公用事业以及秘书和行政支持。自 首次公开募股以来，公司没有根据协议支付任何款项，而是根据需要支付了赞助商提供的服务和预付的费用 。自 2021 年 3 月 31 日起，公司和赞助商终止了协议，并同意 从一开始就免除任何应计费用。截至2023年3月31日和2022年12月31日，赞助商无需支付任何费用。

赞助商、执行官和董事 或其各自的任何关联公司将获得与代表 公司的活动相关的任何自付费用，例如确定潜在的目标业务和对合适的业务合并进行尽职调查。 公司的审计委员会将每季度审查产生的费用以及向赞助商、 高管、董事或其关联公司支付的所有款项。

注册权

创始人股票、私募配售 认股权证和在转换营运资金贷款时可能发行的认股权证的持有人将拥有注册权，要求公司 根据在首次公开募股生效日期之前或之日签署的注册权协议登记出售其持有的任何证券。这些持有人将有权提出最多三项要求，要求公司根据《证券法》注册此类证券进行出售，但简短的注册要求除外。此外，这些持有人将拥有 “piggy-back” 注册权，可以将其证券纳入公司提交的其他注册声明中。

承保协议

2020 年 11 月 12 日，公司向 承销商（和/或其指定人）（“代表”）发行 75,000A 类普通股每股 $0.01每股（ “代表股”）。代表股的公允价值估计为 $653,250并被视为承销商 的薪酬，直接从股东权益中扣除。

承销商（和/或其指定人）同意 (i) 放弃与完成初始业务合并相关的此类股票的赎回权 ；(ii) 如果公司 未能在合并期内完成其初始业务合并，则放弃从信托账户中清算此类股票分配的权利。

此外，公司向代表 签发了认股权证（“代表认股权证”），以购买最多 450,000A类普通股。此类认股权证只要由代表持有 就不可兑换，并且自注册 声明生效之日起五年后不得行使。除上述情况外，认股权证与首次公开募股中发行的单位所依据的认股权证相同。

2020 年 11 月 12 日，承销商获得了 的现金承保折扣 1.75首次公开募股总收益的百分比，或 $1,575,000.

业务合并营销协议

公司聘请该代表担任与其业务合并有关的 顾问，以 (i) 协助公司为每项潜在业务 合并准备演示文稿；(ii) 协助公司安排与股东的会议，包括直接致电股东， 讨论每项潜在的业务合并和每个潜在目标的属性，并定期提供这些会议的市场反馈，包括 书面状态报告，并参与与股东的直接互动，在所有情况下在法律允许的范围内；(iii) 向潜在投资者介绍公司购买与每一次潜在的 业务合并相关的公司证券；并协助公司准备与每项潜在业务 合并或目标相关的任何新闻稿和文件。根据业务合并营销协议，代表没有义务协助公司 确定或评估可能的收购候选人。根据公司与代表的协议，咨询费 为 2.75首次公开募股总收益的百分比，或美元2,475,000将在公司 业务合并结束时支付给代表。

公开市场购买

我们的发起人根据《交易法》第 10b5-1 条的指导方针在 签订了一项协议，通过根据《交易法》第 15 条注册的独立经纪交易商 ED&F Man Capital Markets Inc. 下达限价单，购买我们在公开市场上总共不超过 3,750,000 的权利。价格，而且 在 (i) 2020 年 12 月 10 日（单独交易日期）较晚的一段时间内，每项权利不得超过 0.20 美元 权利开始或 (ii) 在法规M规定的 “限制期” 结束后六十个日历日，持续到 ，直到 (a) 2021 年 11 月 9 日和 (b) 我们宣布就初始业务合并签订的最终 协议之日，或者在限价单 协议中描述的某些情况下更早的日期。限价单要求我们的赞助商的此类成员以或低于0.20美元的价格购买任何供出售（而不是由 其他投资者购买）的权利，直到 (x) 回购期到期或 (y) 此类 购买的总权利达到3750,000权利之日，以较早者为准。我们的赞助商对此类收购没有任何自由裁量权或影响力，在 完成业务合并之前， 将无法出售或转让根据此类协议在公开市场上购买的任何权利。本来打算让经纪人的购买义务受适用的 法律的约束，包括《交易法》下的M条，该条例可能会在 某些情况下根据限价单协议禁止或限制购买。I-Bankers还同意购买最多 1,250,000我们在公开市场上的权利，市场价格不超过 $0.20根据权利，条件与我们的赞助商大致相似。进行任何此类购买的义务已于 2021 年 11 月 9 日到期，截至 2023 年 3 月 31 日，我们的赞助商或 I-Bankers 没有下任何限价订单。

业务合并协议

2022年12月5日，开曼群岛豁免公司 EDOC Acquision Corp.（及其继任者 “Edoc”）在执行加入协议后，与澳大利亚专有公司（ “AOI”）澳大利亚油籽控股有限公司签订了业务合并协议 （“业务合并协议”）} 协议（“合并人”），一家即将成立的开曼群岛豁免公司（“Pubco”），AOI Merger Sub，在执行联合诉讼 时，a根据业务合并协议 的条款和条件 以买方代表 的身份成立的开曼群岛豁免公司和特拉华州有限责任公司 American Physicians LLC（“买方代表”）的全资子公司”）以及AOI已发行资本 股的每位持有人（见附件一），不时修订，包括 执行并向Edoc、Pubco和AOI交付加入者的后续各方（“加入卖方”），以及受AOI 备忘录和公司章程中规定的拖动权约束的AOI已发行的 股本持有人（“Drag-Along Sellers”，以及与加入的卖家合并，“卖家”）。

根据业务合并协议， 在遵守其中规定的条款和条件的前提下，在业务合并协议 （“收盘”）所设想的交易结束时，(a) Edoc将与Merger Sub合并，Edoc继续作为存活实体（“合并”）， ，Edoc证券的持有人将获得与Pubco基本相同的证券，以及（b）在此之前合并后，Pubco 将从AOI收购AOI的所有已发行和流通普通股（“购买的股份”）卖方以 换取 Pubco 的普通股，AOI 成为 Pubco 的全资子公司（“股票交易所”，与 合并和《业务合并协议》所设想的其他交易一起，“交易”）。

2023年3月31日，公司、AOI、Pubco、Merger Sub和买方代表签订了业务合并协议的第一修正案（“第一 修正案”），根据该修正案，对业务合并协议进行了修订，作为成交条件，在业务合并协议所设想的交易完成 时，公司应有现金和现金等价物，包括基金 剩余在公司的信托账户中（在完成并付款生效后）赎回）以及任何 PIPE Investment 在支付公司未付费用或负债之前的收益 至少等于 $10,000,000.

认股权证将在首次公开募股完成后的12个月内或其初始业务合并完成后的 开始行使，并将到期 五年 公司初始业务合并完成后，美国东部时间下午 5:00，或在赎回或清算时更早。

在任何情况下，公司都无需以净现金结算任何认股权证。如果公司无法在合并期内完成业务合并，而公司清算 信托账户中持有的资金，则认股权证持有人将不会从其认股权证中获得任何此类资金， 他们也不会从信托账户之外持有的公司资产中获得与此类认股权证有关的任何分配。因此， 认股权证到期时可能一文不值。

公司没有义务根据认股权证的行使交付 任何A类普通股，也没有义务结算此类认股权证的行使，除非 根据《证券法》发布的关于认股权证所依据的A类普通股的注册声明生效 并且招股说明书是有效的。任何认股权证均不可行使，公司没有义务在 行使认股权证时发行A类普通股，除非根据认股权证注册持有人居住国的证券法，在行使认股权证时可发行的A类普通股已登记、资格或被视为豁免 。在任何情况下，都不会要求公司 以净现金结算任何认股权证。如果注册声明对已行使的认股权证无效，则包含此类认股权证的单位的 购买者将仅为该单位所依据的A类普通 股支付该单位的全部购买价格。

公司可以赎回认股权证 （不包括私人认股权证、任何未偿还的代表认股权证，以及为支付向公司发放的营运资金贷款而向 发起人、初始股东、高管、董事或其关联公司发行的任何认股权证标的单位），全部赎回 ，价格为每份认股权证0.01美元：

如果公司如上所述要求赎回认股权证 ，管理层可以选择要求任何希望行使认股权证的持有人在 “无现金 的基础上” 行使。如果管理层利用这种选择，则所有认股权证持有人将通过交出 该数量的A类普通股的认股权证来支付行使价，该数量等于认股权证所依据的A类普通股的 股数乘以认股权证行使价的 “公允市场价值” （定义见下文）所得的商数（x）y) 公允市场价值。“公允市场价值” 是指 在向认股权证持有人发出赎回通知之日之前的第三个交易日的10个交易日内 A类普通股报告的平均最后销售价格。

权利— 除非公司不是企业合并中幸存的公司 ，否则每位权利持有人在完成初始业务合并后将自动获得 A 类普通股的十分之一 (1/10)，即使权利持有人转换了他、她或其持有的与初始业务合并或公司备忘录 和条款修正案有关的所有股份 与其业务前合并活动有关的协会。如果公司在初始业务合并完成后将不是幸存的 公司，则每位权利持有人都必须肯定地转换其、她的 或其权利，以便在业务合并 完成后获得每项权利所依据的十分之一（1/10）的A类普通股。初始业务合并完成后，权利持有人无需支付额外对价即可获得其、她的 或其在A类普通股中的额外份额。在交换 权利时可发行的股票将可以自由交易（由公司关联公司持有的除外）。如果公司签订了最终的 业务合并协议，在该协议中，公司将不是幸存实体，则最终协议将规定 权利持有人获得与A类普通股持有人在 交易中按转换为A类普通股时获得的相同每股对价。

公司不会发行与权利交换相关的部分股份 。根据开曼群岛法律的适用规定，部分股份要么四舍五入至最接近的整股，要么以其他方式处理 。因此，权利持有人必须以10的倍数 持有权利，才能在业务合并结束时获得所有持有人权利的股份。如果公司 无法在规定的时间内完成初始业务合并，而公司清算了信托账户中持有的资金，则 权利持有人将不会就其权利获得任何此类资金，也不会从信托账户之外持有的公司的 资产中获得与此类权利有关的任何分配，权利将一文不值。此外，对于在初始业务合并完成后未能向权利持有人交付证券，没有合同处罚 。此外， 在任何情况下都不会要求公司以净现金结算权利。因此，这些权利可能一文不值地过期。

优先股— 公司 被授权发行总计 5,000,000面值为 $ 的优先股0.0001每个。2023年3月31日和2022年12月31日， 没有发行或流通优先股。

A 类普通股— 公司被授权发行总计 500,000,000面值为$的A类普通股0.0001每个。2023 年 3 月 7 日， 公司共发行了 1,685,152在将赞助商持有的相等 份的公司B类普通股转换后，将公司的A类普通股转给保销商。2023年3月7日，该公司还发行了合计的 564,847公司向海獭证券持有的A类普通股、Sticking Juridisch Eigendom Mint Tower套利基金、 Feis Equities, LLC、Yakira Capital Management, Inc.、Yakira Partners LP、MAP 136 独立投资组合、 和Meteora Capital Partners、LP（统称为 “Brstop Investors）”，转换相同数量的公司 Backstop Investors 持有的B类普通股。结果，截至2023年3月31日和2022年12月31日，有 2,803,999 和 554,000已发行和流通的A类普通股，不包括 854,378和 2,026,625A 类普通股可能有 赎回，分别以临时权益的形式呈现。

B 类普通股— 公司被授权发行总计 50,000,000面值为$的B类普通股0.0001每个。2020 年 9 月，赞助商 订阅了 2,875,000公司B类普通股的股份，价格为美元25,000，或大约 $0.01每股，与 有关。2020 年 11 月 9 日，创始人总共交出了 287,500无对价的B类普通股，合计 2,587,500已发行和流通的B类普通股。2020年12月24日， 337,500由于承销商没有行使 超额配股权，股票被没收，导致总计 2,250,000截至2022年12月31日已发行和流通的B类普通股 。2023年3月7日 在将发起人持有的相同数量的公司B类普通股转换后，公司向发起人 发行了总共1,685,152股公司的A类普通股。2023 年 3 月 7 日， 公司还向海獭证券、Sticking Juridisch Eigendom Mint Tower 套利基金、Feis Equities, LLC、Yakira Capital Management, Inc.、Yakira 增强型离岸基金、Yakira Partners LP、MAP 136 独立投资组合和 Meteora Capital Partners, LLC (统称为 “Backstop Investors”）在转换Backstop Investors持有的等数量的公司B类普通股 时。因此，截至2023年3月31日， 已发行和流通1股B类普通股。

B类普通股将在首次业务合并时以一比一的方式自动转换为公司的A类普通股， 需根据股票分割、股票分红、重组、资本重组等进行调整，并按此处 的规定进行进一步调整。如果额外的A类普通股或股票挂钩证券的发行量超过了首次公开募股中发行的金额 ，并且与初始业务合并的结束有关，则将调整B类普通股 股转换为A类普通股的比率（除非大多数已发行B类普通股 的持有人同意放弃对任何此类发行的此类调整或视同发行），使转换后可发行的A类普通股数量 的B类普通股按转换后的总额将等于 20首次公开募股完成时已发行普通股总数之和 加上与初始业务合并有关的所有A类普通股和股票挂钩证券 （不包括初始业务合并中向任何卖方发行或将要发行的任何股票或股票挂钩证券，或者转换贷款时向发起人或 其关联公司发行的任何私募等价单位致公司）。

A类普通股的持有人和B类普通股的 持有人将作为一个类别就提交公司股东表决的所有事项共同投票， 每股普通股持有人有权获得一次表决。

财务会计准则委员会 （“FASB”）《会计准则编纂法》（“ASC”）主题820 “公允价值计量和披露” （“ASC 820”）定义了公允价值、用于衡量公允价值的方法以及关于公允价值计量的扩大披露。 公允价值是指在计量日 买方和卖方之间的有序交易中，出售资产或为转移负债而支付的价格。在确定公允价值时，应使用与市场方法、 收益法和成本法一致的估值技术来衡量公允价值。ASC 820为投入建立了公允价值层次结构，该层次结构代表买方和卖方在对资产或负债进行定价时使用的假设。这些输入进一步定义为可观察和不可观察的 输入。可观察到的输入是买方和卖方根据从独立于公司的 来源获得的市场数据对资产或负债进行定价时使用的输入。不可观察的输入反映了公司对买方和卖方 根据当时可用的最佳信息对资产或负债进行定价时将使用的投入的假设。

根据 的输入，公允价值层次结构分为三个级别，如下所示：

第 1 级 — 基于活跃 市场中公司有能力获得的相同资产或负债的未经调整的报价进行估值。 未应用估值调整和批量折扣。由于估值基于活跃市场中随时可用的报价，因此这些证券的估值 不需要很大的判断力。

第 2 级 — 估值基于 (i) 活跃市场的类似资产和负债的报价 ，(ii) 相同或相似资产不活跃的市场的报价，(iii) 资产和负债报价以外的输入，或 (iv) 主要通过 相关性或其他手段得出或由市场证实的投入。

第 3 级 — 基于不可观察且对整体公允价值衡量具有重要意义的投入进行估值。

根据ASC 820，公司某些 资产和负债的公允价值近似于截至2023年3月31日和2022年12月31日的资产负债 表中显示的账面金额。由于此类工具的到期日短 ，现金和现金等价物、预付资产、应付账款 和应计支出的公允价值估计接近截至2023年3月31日和2022年12月31日的账面价值。

下表提供了有关 截至2023年3月31日和2022年12月31日定期按公允价值计量的公司资产和负债的信息， 并指出了公司用来确定此类公允价值的估值输入的公允价值层次结构：

在信托账户中持有的投资

截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司信托账户中的投资 包括美元9,302,736和 $21,319,155分别为现金基金和美国货币市场基金。

在截至2023年3月31日和2022年12月31日的期间，没有在1、2或 3级之间进行过转账。一级工具包括对货币市场和国债 证券的投资。公司使用实际交易数据、基准收益率、交易商或经纪商的报价市场价格以及其他 类似来源等输入来确定其投资的公允价值。

认股权证责任

根据ASC 815-40，私人认股权证和代表的 认股权证记为负债，自每个报告期起按公允价值计量。认股权证公允价值的变化 记录在每个周期的运营报表中。

私募认股权证和代表的 认股权证是使用蒙特尔卡洛模拟模型进行估值的，该模型被认为是三级公允价值衡量标准。 期权定价模型固有的假设与预期股价波动、预期寿命、无风险利率和股息 收益率有关。该公司根据历史波动率估算其普通股的波动率，该波动率与认股权证的预期剩余 寿命相匹配。无风险利率基于授予日的美国国债零息票收益率曲线，其到期日 与认股权证的预期剩余寿命相似。假设认股权证的预期寿命等于其剩余的 合同期限。股息率基于历史利率，公司预计历史利率将保持在零。

在截至2023年3月31日和2022年12月31日的期间，没有在1、2或 3级之间进行过转账。

下表提供了截至2023年3月31日和2022年12月31日私募认股权证第三级公允价值衡量标准的量化信息 。代表的 认股权证是使用类似的信息估值的，但行使价为$12.

下表汇总了定期计量的私人认股权证和代表权证（三级负债）公允价值的变化。

可转换本票

使用蒙特卡洛模拟模型对可转换本票进行估值 ，该模型被认为是三级公允价值衡量标准。可转换 本票的估计公允价值基于以下重要投入：

下表显示了三级可转换本票 公允价值的变化：

在截至2023年3月31日的期间，可转换本票没有从公允价值层次结构的其他级别转入或转出第三级。

公司评估了在资产负债表日期之后发生的后续事件和交易 ，直至中期未经审计的简明财务报表发布之日。根据本次审查，除下文所述外，公司在未经审计的中期简明财务报表中没有发现任何需要调整或披露的后续事件 。

2023年4月25日，公司发行了本金 的期票（“票据”），本金最高为 $175,000致赞助商。该票据的发行涉及发起人将来可能向公司支付的营运资金开支预付款 。该票据不含利息，应在 （i）公司完成初始业务合并之日和（ii）公司清盘 生效之日较早者到期和支付。