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正如2023年4月18日向美国证券交易委员会提交的那样

美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549

表单 20-F/A

（第1号修正案）

（Mark One）

☐ 根据1934年《证券交易法》第12（b）或12（g）条发表的注册声明

或者

☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的年度报告

或者

☒根据1934年《证券交易法》第13条或第15 (D) 条提交的过渡报告

在过渡期内 2022年11月1日到 12 月 31 日, 2022

或者

☐壳牌公司根据1934年《证券交易法》第13或15 (d) 条提交的报告

需要此空壳公司报告的事件日期:不适用.

委员会档案编号： 001-40733

Li-Cycle 控股.

（注册人的确切姓名如其章程所示）

不适用

安大略省，加拿大

（将注册人姓名翻译成英文）

（公司或组织的司法管辖权）

207 Queens Quay West，590 套房，安大略省多伦多，M5J 1A7，加拿大
（主要行政办公室地址）

卡尔·德卢卡
207 Queens Quay West，590 套房，安大略省多伦多，M5J 1A7，加拿大

(877) 542-9253
carl.deluca@li-cycle.com
（公司联系人的姓名、电话、电子邮件和/或传真号码和地址）

根据该法第12（b）条注册或待注册的证券：

每个班级的标题

交易品种

注册的每个交易所的名称

普通股，无面值

政策

纽约证券交易所

根据该法第12（g）条注册或待注册的证券：无

根据该法第15（d）条有申报义务的证券：无

指明截至年度报告所涉期末发行人每类资本或普通股的已发行股票数量： 176,122,015 截至2022年12月31日已发行和流通的普通股。

按照《证券法》第405条的定义，用复选标记表明注册人是否是经验丰富的知名发行人。是的 ☐ 没有 ☒

如果此报告是年度报告或过渡报告，请用复选标记注明注册人是否无需根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交报告。是的 ☐ 没有 ☒

用复选标记表示注册人是否：(1) 在过去的 12 个月（或更短的时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告

注册人必须提交此类报告），以及 (2) 在过去 90 天内一直受到此类申报要求的约束。是的☒ 不 ☐

用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交和发布此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的☒ 不是 ☐

用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “加速申报者”、“大型加速申报者” 和 “新兴成长型公司” 的定义。（选一个）：


大型加速过滤器 ☒	加速过滤器 ☐	非加速过滤器 ☐
		新兴成长型公司 ☐

如果一家新兴成长型公司根据美国公认会计原则编制财务报表，则用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则†。☐

† “新的或修订后的财务会计准则” 一词是指财务会计准则委员会在2012年4月5日之后发布的对其会计准则编纂的任何更新。

用勾号指明注册人是否已就其管理层对编制或发布审计报告的注册会计师事务所根据《萨班斯-奥克斯利法案》（15 U.S.C. 7262（b）第404（b）条对财务报告进行内部控制的有效性提交了报告和证明。 ☐

如果证券是根据该法第12（b）条注册的，请用复选标记注明申报中包含的注册人的财务报表是否反映了对先前发布的财务报表错误的更正。☒

用勾号指明这些错误更正中是否有任何是重述，需要对注册人的任何执行官在相关恢复期内根据§240.10D-1 (b) 收到的基于激励的薪酬进行追回分析。☐

用复选标记注明注册人使用了哪种会计基础来编制本文件中包含的财务报表：


美国公认会计原则 ☐			国际会计准则委员会发布的《国际财务报告准则》☒			其他 ☐

如果在回答前一个问题时勾选了 “其他”，请用复选标记表示注册人选择遵循哪个财务报表项目。项目 17 ☐ 项目 18 ☐

如果这是年度报告，请用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的 ☐ 没有☐

LI-CYCLE 控股公司

页面


解释性说明			2
第一部分			3
第 5 项。运营和财务回顾与展望			3
第三部分			3
项目 17。财务报表			3
项目 18。财务报表			3
项目 19。展品			3

解释性说明

2022年12月21日，Li-Cycle Holdings Corp.（以下简称 “公司” 或 “Li-Cycle”）宣布将从10月31日起更改其财政年度结束时间st到 12 月 31 日st。做出这一更改是为了更好地使Li-Cycle的财务报告日历与同行公司保持一致。因此，公司于2023年3月30日（“原始申请日期”）向美国证券交易委员会（“SEC”）提交了2022年11月1日至2022年12月31日过渡期的20-F表过渡报告（“原始表格20-F”）。提交本关于20-F表格的第1号修正案（本 “第1号修正案” 或 “20-F/A表格”）是为了重申公司先前发布的截至2022年12月31日和2021年12月31日的两个月未经审计的简明合并财务报表中的某些信息，载于原始表格20-F（“重报表”），并修改重报后的某些项目，如 “本文件中修订的项目” 标题所示，在每种情况下，仅为作出适当修改以反映重述、重述的效力以及其他相关内容事情。

重述的背景

在公司发布截至2022年12月31日和2021年12月31日的两个月未经审计的简明合并财务报表后，公司发现了一个非现金会计错误，要求在收益表和综合收益表以及截至2021年12月31日的可比两个月期间的现金流量表中重报金额。

公司确定，在截至2021年12月31日的两个月中，因公司可转换债务和认股权证的转换特征的公允价值重估而产生的金融工具未实现的公允价值收益被低估了1,820万美元。因此，对截至2021年12月31日的两个月的损益表和综合收益表和现金流量表以及相应的附注进行了相应的调整。这些调整导致截至2021年12月31日的两个月中，其他收入、税前净收入、归属于Li-Cycle股东的净收入以及净收入和综合收益增加了1,820万美元；普通股每股收益（基本）增加0.12美元；普通股每股收益（摊薄）增加0.11美元。截至2022年12月31日的两个月的业绩保持不变。

这些调整不会改变公司截至2022年12月31日或2021年12月31日的整体现金状况，也不会影响财务状况表和权益变动表。此外，这些调整不影响公司先前公布的截至2022年12月31日或2021年12月31日的两个月的调整后息税折旧摊销前利润。

本文件中修改的项目

重述后，对以下项目进行了修改：

•第一部分，第 5 项，运营和财务回顾与展望

•第三部分，第17项，财务报表

•第三部分，第18项，财务报表

•第三部分，第19项，展品

本第1号修正案以原始表格20-F的原始提交日期为准（除非另有说明或上下文另有要求）。除上述情况外，未对原始表格20-F进行任何更改，本第1号修正案不修改、修改或更新原始表格20-F中包含的其他信息。本第 1 号修正案不反映在原始申请日当天或之后发生的任何事件。除其他外，公司尚未修改原始表格20-F中的前瞻性陈述，以反映公司在原始申请日之后发生的事件或已知的事实。因此，本第1号修正案应与原始表格20-F一起阅读，包括讨论公司财务报告内部控制中的重大弱点，以及公司修复这些重大缺陷的计划的实施情况，如第5项 “财务报告的内部控制” 所述。“运营和财务审查与展望”，以及公司在原始申请日或之后向美国证券交易委员会提交的任何其他文件。

我们的首席执行官兼首席财务官正在提供与本第1号修正案有关的当前过期的证书。这些认证以附录 12.1、12.2、13.1 和 13.2 的形式提交。

在本第1号修正案中，Li-Cycle Holdings Corp.（及其子公司）被称为 “公司”、“Li-Cycle”、“我们” 或 “我们的”。

第一部分

第 5 项。运营和财务审查及前景

本项目要求的信息载于本过渡报告的附录99.2，并以引用方式纳入本过渡报告。

第三部分

项目 17。财务报表

参见第 18 项。

项目 18。财务报表

2022年12月21日，Li-Cycle宣布将其财政年度末从10月31日改为12月31日。进行这一更改是为了更好地使Li-Cycle的财务报告日历与同行公司保持一致。因此，公司必须提交过渡期的过渡报告，过渡期为2022年11月1日至2022年12月31日的两个月。提交过渡报告后，公司的下一财年结束时间为2023年12月31日。

公司在2022年11月1日至2022年12月31日过渡期内未经审计的重报简明合并财务报表包含在本过渡报告附录99.1中。

重报的财务报表未经公司的独立注册会计师事务所审计。

审计员姓名： KPMG LLP

审计员地点：安大略省沃恩

审计公司编号： 85

项目 19。展品

展览索引


展品编号			描述
12.1			根据1934年《证券交易法》第13a-14（a）条对首席执行官进行认证。
12.2			根据1934年《证券交易法》第13a-14（a）条对首席财务官进行认证。
13.1			根据 18 U.S.C. 1350 对首席执行官进行认证。
13.2			根据 18 U.S.C. 1350 对首席财务官进行认证。
99.1			重报截至2022年12月31日和2021年12月31日的两个月未经审计的简明合并财务报表及其附注。
99.2			重述了截至2022年12月31日和2021年12月31日的两个月管理层对公司的讨论和分析。
101.INS			内联 XBRL 实例文档
101.SCH			内联 XBRL 分类扩展架构文档
101.CAL			内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档
101.DEF			内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档
101.LAB			内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。
101.PRE			内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档。
104			封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）。

___________________

** 此前已提交。

† 表示管理合同或补偿计划或安排。

†† 根据S-K法规第601 (a) (5) 项，这些展品的某些展品和附表已被省略。注册人同意应美国证券交易委员会的要求向其提供所有遗漏的证物和附表的副本。

††† 根据S-K法规第601 (b) (10) (iv) 项，本附录的某些部分之所以被省略，是因为Li-Cycle Corp. 习惯上和实际上都将省略的部分视为私人或机密部分，而且这些部分不是实质性部分，如果公开披露，可能会造成竞争损害。Li-Cycle Holdings Corp. 将根据要求向美国证券交易委员会或其工作人员补充一份未经编辑的该附录副本。

所有附表之所以省略，是因为这些附表不是必需的、不适用的，或者有关信息是在财务报表或附注中另行列出的。

签名

注册人特此证明其符合在20-F/A表格上提交的所有要求，并且已正式促成并授权下列签署人代表其签署本报告。

2023年4月18日


			LI-CYCLE 控股公司

			来自：			//Ajay Kochhar
						姓名：Ajay Kochhar
						职务：首席执行官