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月美国公认会计准则:SeniorNotes会员US-GAAP:公允价值输入三级会员2022-08-310000898293JBL:SeniorNotes 将于 2028 年 1 月到期会员US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则:SeniorNotes会员2023-05-310000898293JBL:SeniorNotes 将于 2028 年 1 月到期会员US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住美国公认会计准则:SeniorNotes会员2023-05-310000898293JBL:SeniorNotes 将于 2028 年 1 月到期会员US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则:SeniorNotes会员2022-08-310000898293JBL:SeniorNotes 将于 2028 年 1 月到期会员US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住美国公认会计准则:SeniorNotes会员2022-08-310000898293US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则:SeniorNotes会员JBL:SeniorNotes 将于 2030 年 1 月到期会员2023-05-310000898293US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住美国公认会计准则:SeniorNotes会员JBL:SeniorNotes 将于 2030 年 1 月到期会员2023-05-310000898293US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则:SeniorNotes会员JBL:SeniorNotes 将于 2030 年 1 月到期会员2022-08-310000898293US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住美国公认会计准则:SeniorNotes会员JBL:SeniorNotes 将于 2030 年 1 月到期会员2022-08-310000898293JBL:SeniorNotes 将于 2031 年 1 月到期会员US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则:SeniorNotes会员2023-05-310000898293JBL:SeniorNotes 将于 2031 年 1 月到期会员US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住美国公认会计准则:SeniorNotes会员2023-05-310000898293JBL:SeniorNotes 将于 2031 年 1 月到期会员US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则:SeniorNotes会员2022-08-310000898293JBL:SeniorNotes 将于 2031 年 1 月到期会员US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住美国公认会计准则:SeniorNotes会员2022-08-310000898293US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住JBL:SeniorNotes 将于 2026 年 4 月到期会员美国公认会计准则:SeniorNotes会员2023-05-310000898293US-GAAP:公允价值输入二级会员JBL:SeniorNotes 将于 2026 年 4 月到期会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住美国公认会计准则:SeniorNotes会员2023-05-310000898293US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住JBL:SeniorNotes 将于 2026 年 4 月到期会员美国公认会计准则:SeniorNotes会员2022-08-310000898293US-GAAP:公允价值输入二级会员JBL:SeniorNotes 将于 2026 年 4 月到期会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住美国公认会计准则:SeniorNotes会员2022-08-310000898293US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住JBL:SeniorNotes 将于 2027 年 5 月到期会员美国公认会计准则:SeniorNotes会员2023-05-310000898293US-GAAP:公允价值输入二级会员JBL:SeniorNotes 将于 2027 年 5 月到期会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住美国公认会计准则:SeniorNotes会员2023-05-310000898293US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住JBL:SeniorNotes 将于 2027 年 5 月到期会员美国公认会计准则:SeniorNotes会员2022-08-310000898293US-GAAP:公允价值输入二级会员JBL:SeniorNotes 将于 2027 年 5 月到期会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住美国公认会计准则:SeniorNotes会员2022-08-310000898293US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则:SeniorNotes会员JBL: SeniorNotes2029 年 2 月到期会员2023-05-310000898293US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住美国公认会计准则:SeniorNotes会员JBL: SeniorNotes2029 年 2 月到期会员2023-05-310000898293US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则:SeniorNotes会员JBL: SeniorNotes2029 年 2 月到期会员2022-08-310000898293US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住美国公认会计准则:SeniorNotes会员JBL: SeniorNotes2029 年 2 月到期会员2022-08-31 美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
(Mark One)
|
|
|
|
|
|
☒ |
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2023年5月31日
要么
|
|
|
|
|
|
☐ |
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
在过渡期内 到
委员会档案编号: 001-14063
JABIL INC.
(注册人的确切姓名如其章程所示)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
特拉华 |
|
38-1886260 |
(州或其他司法管辖区 公司或组织) |
|
(美国国税局雇主 证件号) |
10800 罗斯福大道北, 圣彼得堡, 佛罗里达33716
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
(727) 577-9749
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(b)条注册的证券:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每个班级的标题 |
交易品种 |
注册的每个交易所的名称 |
普通股,每股面值0.001美元 |
JBL |
纽约证券交易所 |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的 ☒没有☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的 ☒没有☐
用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
大型加速过滤器 |
☒ |
加速过滤器 |
☐ |
非加速过滤器 |
☐ |
规模较小的申报公司 |
☐ |
|
|
新兴成长型公司 |
☐ |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。是的☐没有☒
截至2023年6月22日,有 130,881,417注册人已发行普通股的股份。
JABIL INC.和子公司索引
|
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|
|
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|
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|
|
第一部分 — 财务信息 |
|
第 1 项。 |
财务报表 |
|
|
截至的简明合并资产负债表2023 年 5 月 31 日和 2022 年 8 月 31 日 |
1 |
|
截至三个月和九个月的简明合并运营报表2023 年 5 月 31 日、2023 年和 2022 |
2 |
|
截至三个月零九个月的简明综合收益表 2023 年 5 月 31 日、2023 年和 2022 |
3 |
|
截至三个月和九个月的简明合并股东权益报表 2023 年 5 月 31 日、2023 年和 2022 |
4 |
|
截至九个月的简明合并现金流量表 2023 年 5 月 31 日、2023 年和 2022 |
5 |
|
简明合并财务报表附注 |
6 |
第 2 项。 |
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
18 |
第 3 项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
27 |
第 4 项。 |
控制和程序 |
27 |
|
|
第二部分 — 其他信息 |
|
第 1 项。 |
法律诉讼 |
29 |
第 1A 项。 |
风险因素 |
29 |
第 2 项。 |
未注册的股权证券销售和所得款项的使用 |
29 |
第 3 项。 |
优先证券违约 |
29 |
第 4 项。 |
矿山安全披露 |
29 |
第 5 项。 |
其他信息 |
29 |
第 6 项。 |
展品 |
30 |
|
签名 |
32 |
第一部分—财务信息
JABIL INC.和子公司
简明的合并资产负债表
(以百万计,股票数据除外)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2023年5月31日 (未经审计) |
|
2022年8月31日 |
资产 |
|
|
|
流动资产: |
|
|
|
现金和现金等价物 |
$ |
1,480 |
|
|
$ |
1,478 |
|
扣除信贷损失备抵后的应收账款 |
3,599 |
|
|
3,995 |
|
合同资产 |
1,173 |
|
|
1,196 |
|
库存,净额 |
6,084 |
|
|
6,128 |
|
预付费用和其他流动资产 |
1,273 |
|
|
1,111 |
|
流动资产总额 |
13,609 |
|
|
13,908 |
|
不动产、厂房和设备,扣除累计折旧 $6,055截至 2023 年 5 月 31 日和 $5,624截至 2022 年 8 月 31 日 |
3,919 |
|
|
3,954 |
|
经营租赁使用权资产 |
484 |
|
|
500 |
|
善意 |
737 |
|
|
704 |
|
无形资产,扣除累计摊销额 $497截至 2023 年 5 月 31 日和 $471截至 2022 年 8 月 31 日 |
150 |
|
|
158 |
|
递延所得税 |
233 |
|
|
199 |
|
其他资产 |
304 |
|
|
294 |
|
总资产 |
$ |
19,436 |
|
|
$ |
19,717 |
|
负债和权益 |
|
|
|
流动负债: |
|
|
|
本期分期应付票据和长期债务 |
$ |
300 |
|
|
$ |
300 |
|
应付账款 |
6,406 |
|
|
8,006 |
|
应计费用 |
5,964 |
|
|
5,272 |
|
当期经营租赁负债 |
126 |
|
|
119 |
|
流动负债总额 |
12,796 |
|
|
13,697 |
|
应付票据和长期债务,减去当期分期付款 |
2,874 |
|
|
2,575 |
|
其他负债 |
311 |
|
|
272 |
|
非流动经营租赁负债 |
386 |
|
|
417 |
|
所得税负债 |
205 |
|
|
182 |
|
递延所得税 |
127 |
|
|
122 |
|
负债总额 |
16,699 |
|
|
17,265 |
|
承付款和意外开支 |
|
|
|
股权: |
|
|
|
捷普公司股东权益: |
|
|
|
优先股,$0.001面值,已授权 10,000,000股份; 不已发行的股票和 不已发行股份 |
— |
|
|
— |
|
普通股,$0.001面值,已授权 500,000,000股份; 273,536,549和 270,891,715已发行的股票和 131,351,864和 135,493,980分别为截至2023年5月31日和2022年8月31日的已发行股份 |
— |
|
|
— |
|
额外的实收资本 |
2,758 |
|
|
2,655 |
|
留存收益 |
4,268 |
|
|
3,638 |
|
累计其他综合亏损 |
(11) |
|
|
(42) |
|
按成本计算的库存股, 142,184,685和 135,397,735分别截至2023年5月31日和2022年8月31日的股票 |
(4,279) |
|
|
(3,800) |
|
捷普公司股东权益总额 |
2,736 |
|
|
2,451 |
|
非控股权益 |
1 |
|
|
1 |
|
权益总额 |
2,737 |
|
|
2,452 |
|
负债和权益总额 |
$ |
19,436 |
|
|
$ |
19,717 |
|
参见简明合并财务报表附注。
JABIL INC.和子公司
简明合并运营报表
(以百万计,每股数据除外)
(未经审计)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三个月已结束 |
|
九个月已结束 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
净收入 |
$ |
8,475 |
|
|
$ |
8,328 |
|
|
$ |
26,244 |
|
|
$ |
24,448 |
|
收入成本 |
7,778 |
|
|
7,709 |
|
|
24,143 |
|
|
22,545 |
|
毛利 |
697 |
|
|
619 |
|
|
2,101 |
|
|
1,903 |
|
运营费用: |
|
|
|
|
|
|
|
销售、一般和管理 |
307 |
|
|
282 |
|
|
911 |
|
|
870 |
|
研究和开发 |
8 |
|
|
8 |
|
|
25 |
|
|
25 |
|
无形资产的摊销 |
7 |
|
|
8 |
|
|
24 |
|
|
24 |
|
重组、遣散费及相关费用 |
— |
|
|
— |
|
|
45 |
|
|
— |
|
营业收入 |
375 |
|
|
321 |
|
|
1,096 |
|
|
984 |
|
债务清偿损失 |
— |
|
|
4 |
|
|
— |
|
|
4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他费用(收入) |
18 |
|
|
1 |
|
|
50 |
|
|
(2) |
|
利息收入 |
(32) |
|
|
(1) |
|
|
(62) |
|
|
(2) |
|
利息支出 |
83 |
|
|
39 |
|
|
216 |
|
|
105 |
|
所得税前收入 |
306 |
|
|
278 |
|
|
892 |
|
|
879 |
|
所得税支出 |
73 |
|
|
60 |
|
|
229 |
|
|
198 |
|
净收入 |
233 |
|
|
218 |
|
|
663 |
|
|
681 |
|
归属于非控股权益的净收益,扣除税款 |
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
归属于捷普公司的净收益 |
$ |
233 |
|
|
$ |
218 |
|
|
$ |
663 |
|
|
$ |
681 |
|
归属于捷普公司股东的每股收益: |
|
|
|
|
|
|
|
基本 |
$ |
1.76 |
|
|
$ |
1.55 |
|
|
$ |
4.96 |
|
|
$ |
4.77 |
|
稀释 |
$ |
1.72 |
|
|
$ |
1.52 |
|
|
$ |
4.86 |
|
|
$ |
4.67 |
|
加权平均已发行股数: |
|
|
|
|
|
|
|
基本 |
132.3 |
|
|
140.4 |
|
|
133.6 |
|
|
142.6 |
|
稀释 |
135.1 |
|
|
143.3 |
|
|
136.4 |
|
|
145.8 |
|
参见简明合并财务报表附注。
JABIL INC.和子公司
综合收益的简明合并报表
(单位:百万)
(未经审计)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三个月已结束 |
|
九个月已结束 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
净收入 |
$ |
233 |
|
|
$ |
218 |
|
|
$ |
663 |
|
|
$ |
681 |
|
其他综合收益(亏损): |
|
|
|
|
|
|
|
外币折算的变化 |
3 |
|
|
(9) |
|
|
21 |
|
|
(20) |
|
衍生工具的变化: |
|
|
|
|
|
|
|
衍生品公允价值的变化 |
(13) |
|
|
6 |
|
|
(20) |
|
|
31 |
|
调整已实现并计入净收入的净(收益)亏损 |
(8) |
|
|
9 |
|
|
36 |
|
|
6 |
|
衍生工具的总变化 |
(21) |
|
|
15 |
|
|
16 |
|
|
37 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
精算损失 |
(3) |
|
|
(5) |
|
|
(8) |
|
|
(15) |
|
先前的服务积分 |
1 |
|
|
1 |
|
|
2 |
|
|
3 |
|
其他综合(亏损)收入总额 |
(20) |
|
|
2 |
|
|
31 |
|
|
5 |
|
综合收入 |
$ |
213 |
|
|
$ |
220 |
|
|
$ |
694 |
|
|
$ |
686 |
|
归属于非控股权益的综合收益 |
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
归属于捷普公司的综合收益 |
$ |
213 |
|
|
$ |
220 |
|
|
$ |
694 |
|
|
$ |
686 |
|
参见简明合并财务报表附注。
JABIL INC.和子公司
简明的股东权益合并报表
(单位:百万)
(未经审计)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三个月已结束 |
|
九个月已结束 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
股东权益总额,期初余额 |
$ |
2,674 |
|
|
$ |
2,338 |
|
|
$ |
2,452 |
|
|
$ |
2,137 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股: |
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
额外的实收资本: |
|
|
|
|
|
|
|
期初余额 |
2,742 |
|
|
2,608 |
|
|
2,655 |
|
|
2,533 |
|
根据员工股票购买计划发行的股票 |
— |
|
|
— |
|
|
27 |
|
|
26 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
对股票薪酬的认可 |
16 |
|
|
14 |
|
|
76 |
|
|
63 |
|
期末余额 |
2,758 |
|
|
2,622 |
|
|
2,758 |
|
|
2,622 |
|
留存收益: |
|
|
|
|
|
|
|
期初余额 |
4,046 |
|
|
3,127 |
|
|
3,638 |
|
|
2,688 |
|
申报的股息 |
(11) |
|
|
(12) |
|
|
(33) |
|
|
(36) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
归属于捷普公司的净收益 |
233 |
|
|
218 |
|
|
663 |
|
|
681 |
|
期末余额 |
4,268 |
|
|
3,333 |
|
|
4,268 |
|
|
3,333 |
|
累计其他综合收益(亏损): |
|
|
|
|
|
|
|
期初余额 |
9 |
|
|
(22) |
|
|
(42) |
|
|
(25) |
|
其他综合(亏损)收入总额 |
(20) |
|
|
2 |
|
|
31 |
|
|
5 |
|
期末余额 |
(11) |
|
|
(20) |
|
|
(11) |
|
|
(20) |
|
库存股: |
|
|
|
|
|
|
|
期初余额 |
(4,124) |
|
|
(3,376) |
|
|
(3,800) |
|
|
(3,060) |
|
根据员工股票计划购买库存股 |
— |
|
|
— |
|
|
(36) |
|
|
(44) |
|
购买的库存股 |
(154) |
|
|
(203) |
|
|
(442) |
|
|
(475) |
|
与购买的库存股相关的消费税 |
(1) |
|
|
— |
|
|
(1) |
|
|
— |
|
期末余额 |
(4,279) |
|
|
(3,579) |
|
|
(4,279) |
|
|
(3,579) |
|
非控股权益: |
|
|
|
|
|
|
|
期初余额 |
1 |
|
|
1 |
|
|
1 |
|
|
1 |
|
归属于非控股权益的净收益 |
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
期末余额 |
1 |
|
|
1 |
|
|
1 |
|
|
1 |
|
股东权益总额,期末余额 |
$ |
2,737 |
|
|
$ |
2,357 |
|
|
$ |
2,737 |
|
|
$ |
2,357 |
|
参见简明合并财务报表附注。
JABIL INC.和子公司
简明的合并现金流量表
(单位:百万)
(未经审计)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
九个月已结束 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
经营活动提供的现金流: |
|
|
|
净收入 |
$ |
663 |
|
|
$ |
681 |
|
折旧、摊销及其他,净额 |
752 |
|
|
768 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
运营资产和负债的变化,不包括收购的净资产 |
(367) |
|
|
(704) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
经营活动提供的净现金 |
1,048 |
|
|
745 |
|
用于投资活动的现金流: |
|
|
|
购置不动产、厂房和设备 |
(860) |
|
|
(1,068) |
|
出售不动产、厂房和设备的收益和预付款 |
180 |
|
|
470 |
|
为收购业务和无形资产支付的现金,扣除现金 |
(30) |
|
|
(18) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他,净额 |
(28) |
|
|
— |
|
用于投资活动的净现金 |
(738) |
|
|
(616) |
|
用于融资活动的现金流: |
|
|
|
债务协议下的借款 |
3,556 |
|
|
2,621 |
|
为债务协议付款 |
(3,369) |
|
|
(2,707) |
|
收购库存股的款项 |
(442) |
|
|
(475) |
|
支付给股东的股息 |
(34) |
|
|
(37) |
|
根据员工股票购买计划行使股票期权和发行普通股的净收益 |
27 |
|
|
26 |
|
与限制性股票归属相关的库存股最低预扣税 |
(36) |
|
|
(44) |
|
其他,净额 |
(6) |
|
|
(23) |
|
用于融资活动的净现金 |
(304) |
|
|
(639) |
|
汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
(4) |
|
|
13 |
|
现金和现金等价物的净增加(减少) |
2 |
|
|
(497) |
|
期初的现金和现金等价物 |
1,478 |
|
|
1,567 |
|
期末的现金和现金等价物 |
$ |
1,480 |
|
|
$ |
1,070 |
|
参见简明合并财务报表附注。
JABIL INC.和子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
1. 演示基础
随附的未经审计的简明合并财务报表是根据美国公认的中期财务信息会计原则(“U.S. GAAP”)以及10-Q表格和S-X法规第10条的说明编制的。因此,它们不包括美国公认会计原则要求的完整财务报表的所有信息和脚注。管理层认为,为公平列报其中所列信息所必需的所有调整(包括正常的经常性应计款项)均已包括在内。随附的未经审计的简明合并财务报表应与捷普公司(以下简称 “公司”)截至2022年8月31日财年的10-K表年度报告中包含的合并财务报表和脚注一起阅读。截至2023年5月31日的九个月业绩不一定代表截至2023年8月31日的整个财年的预期业绩。
2. 贸易应收账款销售计划
公司定期根据未承付的贸易应收账款销售计划向没有追索权的非关联金融机构以折扣价出售指定的高信贷质量贸易应收账款池。由于这些应收账款是在没有追索权的情况下出售的,因此在将此类应收账款转移到相应的金融机构后,公司不承担相关风险。
截至 2023 年 5 月 31 日, 公司可以选择出售应收账款,而非关联金融机构可以选择购买 任何时候的特定应收账款不超过:(i) 最大可用总额为 $2.0十亿以下 八贸易应收账款销售计划,(ii)最大可用金额为 400百万元以下 一贸易应收账款销售计划,(iii)最大可用金额 100百万瑞士法郎以下 一交易应收账款销售计划,以及(iv)最大可用金额 8.1十亿印度卢比以下 一贸易应收账款销售计划。贸易应收账款销售计划将在2028年之前的不同日期到期。
公司继续为出售的应收账款提供服务,作为交换,根据每项贸易应收账款销售计划,公司将获得服务费。在截至2023年5月31日和2022年5月31日的三个月零九个月内确认的与贸易应收账款销售计划相关的服务费并不重要。公司没有在简明合并资产负债表上记录服务资产或负债,因为公司估计,为偿还这些应收账款而获得的费用接近于提供服务活动的公平市场补偿。
在贸易应收账款销售计划方面,公司确认了以下几点(以百万计):
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三个月已结束 |
|
九个月已结束 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
贸易应收账款已售出(1) |
$ |
2,594 |
|
|
$ |
2,575 |
|
|
$ |
9,044 |
|
|
$ |
6,509 |
|
收到的现金收益 |
$ |
2,583 |
|
|
$ |
2,572 |
|
|
$ |
9,015 |
|
|
$ |
6,504 |
|
出售应收账款的税前亏损(2) |
$ |
11 |
|
|
$ |
3 |
|
|
$ |
29 |
|
|
$ |
5 |
|
(1)出售的应收账款不包括在简明合并资产负债表中的应收账款中,并在简明合并现金流量表中反映为经营活动提供的现金。
(2)记入简明合并运营报表中的其他费用。
3. 库存
库存包括以下内容(以百万计):
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2023年5月31日 |
|
2022年8月31日 |
原材料 |
$ |
5,214 |
|
|
$ |
4,918 |
|
工作正在进行中 |
472 |
|
|
687 |
|
成品 |
471 |
|
|
605 |
|
储备过剩和过时库存 |
(73) |
|
|
(82) |
|
库存,净额 |
$ |
6,084 |
|
|
$ |
6,128 |
|
4. 租赁
在2023财年,公司签订了新的运营和财务租约。 截至2023年5月31日,这些新租约下的未来最低租赁付款额如下(以百万计):
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
按期到期的付款 |
|
总计 |
|
小于 1 年 |
|
1-3 年 |
|
3-5 年 |
|
5 年后 |
经营租赁义务(1) |
$ |
85 |
|
|
$ |
25 |
|
|
$ |
34 |
|
|
$ |
17 |
|
|
$ |
9 |
|
融资租赁债务(1) |
$ |
88 |
|
|
$ |
47 |
|
|
$ |
41 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
(1)不包括 $224与已签署但尚未开始的运营和融资租赁有关的数百万笔款项。在这些不包括的付款中,$163百万美元与可变利益实体(“VIE”)有关,该公司不是其主要受益人。这也是公司与VIE相关的最大损失敞口。该公司预计,与VIE相关的租赁将于2024财年开始。此外,某些已签署但尚未生效的租赁包含剩余价值担保,购买期权被认为不太可能。
5. 应付票据和长期债务
截至2023年5月31日和2022年8月31日的应付票据和未偿长期债务汇总如下(以百万计):
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
到期日 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年8月31日 |
4.900% 优先票据 |
|
2023年7月14日 |
|
$ |
300 |
|
|
$ |
300 |
|
3.950% 优先票据 |
|
2028年1月12日 |
|
497 |
|
|
497 |
|
3.600% 优先票据 |
|
2030年1月15日 |
|
496 |
|
|
496 |
|
3.000% 优先票据 |
|
2031年1月15日 |
|
593 |
|
|
592 |
|
1.700% 优先票据 |
|
2026年4月15日 |
|
498 |
|
|
497 |
|
4.250% 优先票据 |
|
2027年5月15日 |
|
495 |
|
|
493 |
|
5.450% 优先票据(1) |
|
2029年2月1日 |
|
295 |
|
|
— |
|
信贷额度下的借款(2)(3) |
|
2025 年 1 月 22 日和 2027 年 1 月 22 日 |
|
— |
|
|
— |
|
贷款项下的借款 |
|
2026年7月31日 |
|
— |
|
|
— |
|
应付票据和长期债务总额 |
|
|
|
3,174 |
|
|
2,875 |
|
减去当期分期应付票据和长期债务 |
|
|
|
300 |
|
|
300 |
|
应付票据和长期债务,减去当期分期付款 |
|
|
|
$ |
2,874 |
|
|
$ |
2,575 |
|
(1)2023年4月13日,该公司发行了美元300已公开注册的百万个 5.4502029 年到期的优先票据百分比(”5.450% 优先票据”).公司打算将净收益用于一般公司用途,包括与可用现金一起偿还美元300公司本金总额(百万美元) 4.9002023年7月到期的优先票据百分比。
(2)2023年2月10日,公司对截至2020年1月22日的优先无抵押信贷协议(经修订的 “信贷额度”)签订了修正案(“修正案”)。除其他外,该修正案(i)对适用于根据可持续发展进行借款的利率的调整进行了某些修订 三年循环信贷额度(”三年循环信贷额度”)和公司的 五年循环信贷额度(”五年循环信贷额度”),(ii)制定了SOFR、CDOR、EURIBOR和TIBOR的习惯条款,取代了现有协议中规定的伦敦银行同业拆借利率条款,并且(iii)延长了循环信贷额度的终止日期 三年截至2025年1月22日的循环信贷额度,以及 五年循环信贷额度有效期至2027年1月22日。
(3)截至2023年5月31日,该公司的资金为美元3.9其循环信贷额度下有数十亿美元的可用未使用借款能力。信贷额度是未偿商业票据(如果有)的备用设施。该公司的借款能力最高为 $3.2根据其商业票据计划,有十亿美元。
债务契约
根据公司债务协议进行的借款受各种契约的约束,这些契约限制了公司的能力:承担额外债务、出售资产、进行合并和某些交易,以及与子公司和关联公司进行某些交易。此外,循环信贷额度和 4.900% 优先票据包含债务杠杆率和利息覆盖契约。公司还受某些契约的约束,要求公司提出回购 4.900%, 3.950%, 3.600%, 3.000%, 1.700%, 4.250% 或 5.450控制权变更后的优先票据百分比。截至2023年5月31日和2022年8月31日,该公司遵守了其债务契约。
公允价值
有关公司应付票据和长期债务的估计公允价值,请参阅附注16—— “公允价值衡量”。
6. 资产支持证券化计划
某些参与全球资产支持证券化计划的捷普实体持续向特殊目的实体出售指定的贸易应收账款池,而特殊目的实体反过来每月以折扣价将某些应收账款出售给非关联金融机构管理的渠道。此外,参与全球资产支持证券化计划的外国实体每天以折扣价向非关联金融机构管理的渠道出售某些应收账款。
公司继续为出售的应收账款提供服务,作为交换,根据全球资产支持证券化计划收取服务费。在截至2023年5月31日和2022年5月31日的三个月零九个月内确认的与全球资产支持证券化计划相关的服务费并不重要。公司没有在简明合并资产负债表上记录服务资产或负债,因为公司估计,为偿还这些应收账款而获得的费用接近于提供服务活动的公平市场补偿。
全球资产支持证券化计划中的特殊目的实体是公司的全资子公司,包含在公司的简明合并财务报表中。自2023年5月31日起,某些未售出的应收账款将作为抵押品质押给该非关联金融机构,这些应收账款涵盖了全球资产支持证券化计划中国内或美国部分可用净现金收益的最大金额。
全球资产支持证券化计划将于2024年11月25日到期,任何时候可用的最大净现金收益额为美元600百万。截至2023年5月31日,该公司已经 不其全球资产支持证券化计划下的可用流动性。
在资产支持证券化计划方面,公司确认了以下几点(以百万计):
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三个月已结束 |
|
九个月已结束 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
贸易应收账款已售出(1) |
$ |
1,007 |
|
|
$ |
947 |
|
|
$ |
3,071 |
|
|
$ |
2,979 |
|
收到的现金收益(2) |
$ |
996 |
|
|
$ |
942 |
|
|
$ |
3,043 |
|
|
$ |
2,971 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
出售应收账款的税前亏损(3) |
$ |
11 |
|
|
$ |
5 |
|
|
$ |
28 |
|
|
$ |
8 |
|
(1)出售的应收账款不包括在简明合并资产负债表中的应收账款中,并在简明合并现金流量表中反映为经营活动提供的现金。
(2)这些金额主要是将收款再投资于循环期转账的收益。
(3)记入简明合并运营报表中的其他费用。
全球资产支持证券化计划要求遵守多项契约,包括遵守信贷额度的利率和债务与息税折旧摊销前利润的比率。截至2023年5月31日和2022年8月31日,公司遵守了全球资产支持证券化计划下的所有契约。
7. 应计费用
应计费用包括以下内容(以百万计):
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2023年5月31日 |
|
2022年8月31日 |
存货存款 |
$ |
1,879 |
|
|
$ |
1,586 |
|
合同负债(1) |
1,067 |
|
|
796 |
|
应计薪酬和员工福利 |
786 |
|
|
806 |
|
其他应计费用 |
2,232 |
|
|
2,084 |
|
应计费用 |
$ |
5,964 |
|
|
$ |
5,272 |
|
(1)截至2022年8月31日的合同负债余额中包含的截至2023年5月31日和2022年5月31日的九个月内确认的收入 和 2021 是 $353百万和美元269百万,分别地。
8. 退休后和其他员工福利
净定期福利成本
下表提供了截至2023年5月31日和2022年5月31日的三个月零九个月内所有计划的净定期福利成本的信息(以百万计):
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三个月已结束 |
|
九个月已结束 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
服务成本(1) |
$ |
4 |
|
|
$ |
7 |
|
|
$ |
12 |
|
|
$ |
19 |
|
利息成本(2) |
3 |
|
|
1 |
|
|
9 |
|
|
3 |
|
计划资产的预期长期回报率(2) |
(4) |
|
|
(5) |
|
|
(12) |
|
|
(13) |
|
确认的精算收益(2) |
(2) |
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(2) |
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(6) |
|
|
(8) |
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精算收益摊销(2)(3) |
(2) |
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(2) |
|
|
(5) |
|
|
(6) |
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|
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|
|
|
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|
|
先前服务成本的摊销(2) |
1 |
|
|
1 |
|
|
3 |
|
|
3 |
|
净定期福利成本(信贷) |
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1 |
|
|
$ |
(2) |
|
(1)服务成本在简明合并运营报表中确认为收入成本。
(2)各组成部分在简明合并运营报表中的其他支出中确认。
(3)精算收益和损失使用走廊法摊销。收益/损失走廊等于 10预计福利负债和计划资产公允价值中较高者的百分比。超过走廊的收益和损失通常在计划参与者未来的平均工作寿命内摊销。
9. 衍生金融工具和套期保值活动
公司直接和间接地受到某些市场状况变化的影响。这些市场状况的变化可能会对公司的财务表现产生不利影响,被称为市场风险。公司在认为适当的情况下使用衍生品作为风险管理工具,以减轻某些市场风险的潜在影响。公司通过使用衍生工具管理的主要市场风险是外币风险和利率风险。
外币风险管理
订立远期合约是为了管理与预期的以外币计价的收入和支出相关的外币风险。存在套期保值关系,未偿还的名义总额为美元640百万和美元1.4截至2023年5月31日和2022年8月31日,分别为十亿美元。相关的远期外汇合约已被指定为套期保值工具,并记作现金流套期保值。远期外汇合约交易将有效地锁定以外币计价的预期收入和支出的价值,以抵御外币波动。预期的以外币计价的收入和支出预计将在2023年6月1日至2023年11月30日之间发生。
除了被指定为套期保值工具并有资格进行套期会计的衍生品外,公司还签订远期合约,在经济上对冲与贸易应收账款、贸易应付账款、固定购买债务和以相应运营实体本位币以外的货币计价的公司间交易产生的承诺相关的交易敞口。截至2023年5月31日和2022年8月31日,这些未偿合同的名义总额为美元3.7十亿和美元3.4分别为十亿。
由于不包括有效性测试的金额,在收益中确认的现金流套期保值损益并不重要,而是作为净收入、收入成本和销售成本、一般和管理费用的组成部分包括在内,这些费用与记录套期保值项目的细列项目相同。
此外,该公司还签订了远期外币兑换合约,以对冲其对外币计价业务的部分净投资,这些业务被指定为净投资套期保值。 净投资套期保值的到期日和名义未偿还总额如下(以百万计):
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到期日 |
2023年5月31日 |
|
2022年8月31日 |
2023 年 8 月 |
$ |
131 |
|
|
$ |
— |
|
2023 年 9 月 |
33 |
|
|
— |
|
2023 年 10 月 |
96 |
|
|
— |
|
2024 年 1 月 |
96 |
|
|
— |
|
2024 年 4 月 |
35 |
|
|
— |
|
总计 |
$ |
391 |
|
|
$ |
— |
|
净投资套期保值的损益包含在OCI的外币折算变动中,以抵消被套期保值的净投资账面价值的变化,直到对冲的外国业务完成或基本完成清算。不在有效性测试之外的金额在所有列报期间都很重要,而是记为利息支出。
有关公司衍生工具的公允价值和分类,请参阅附注16 — “公允价值衡量”。
下表显示了所示期间简明合并运营报表中记录的远期合约净亏损(百万美元):
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|
根据ASC 815,衍生品未被指定为对冲工具 |
|
净收益中确认的衍生品的亏损地点 |
|
衍生品净收益中确认的亏损金额 |
|
|
|
|
三个月已结束 |
|
九个月已结束 |
|
|
|
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
远期外汇合约(1) |
|
收入成本 |
|
$ |
(41) |
|
|
$ |
(66) |
|
|
$ |
(57) |
|
|
$ |
(6) |
|
(1)在截至2023年5月31日的三个月零九个月中,公司确认了 $24百万和美元20分别为百万美元的外汇收入成本收益,但被远期外汇合约的损失所抵消。在截至2022年5月31日的三个月零九个月中,公司确认了 $64百万和美元27分别为百万美元的外汇收入成本收益,但被远期外汇合约的损失所抵消。
利率风险管理
公司定期进行利率互换,以管理与公司借款或预期债务发行相关的利率风险。
在发行该书的同时 5.450% 优先票据 2023 年 4 月,公司结算了现金流套期保值,名义总额为 $150百万和美元100百万,生效日期分别为2021年5月和2022年8月。结算时因现金流套期保值而收到的现金为美元15百万。已结算的现金流套期保值作为累计其他综合收益(“AOCI”)的一部分记录在简明合并资产负债表中,并在简明合并运营报表中摊销为利息支出。
10. 累计其他综合收益
下表按组成部分列出了截至2023年5月31日的九个月中扣除税款后的AOCI的变化(以百万计):
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|
国外 货币 翻译 调整 |
|
衍生物 乐器 |
|
|
|
精算收益(亏损) |
|
优先的 服务(成本)积分 |
|
|
|
总计 |
截至 2022 年 8 月 31 日的余额 |
$ |
(88) |
|
|
$ |
(3) |
|
|
|
|
$ |
65 |
|
|
$ |
(16) |
|
|
|
|
$ |
(42) |
|
重新分类前的其他综合收益(亏损) |
21 |
|
|
(20) |
|
|
|
|
3 |
|
|
(1) |
|
|
|
|
3 |
|
从 AOCI 中重新分类的金额 |
— |
|
|
36 |
|
|
|
|
(11) |
|
|
3 |
|
|
|
|
28 |
|
其他综合收益(亏损)(1) |
21 |
|
|
16 |
|
|
|
|
(8) |
|
|
2 |
|
|
|
|
31 |
|
截至2023年5月31日的余额 |
$ |
(67) |
|
|
$ |
13 |
|
|
|
|
$ |
57 |
|
|
$ |
(14) |
|
|
|
|
$ |
(11) |
|
(1)金额是扣除税款的净额,税款无关紧要。
下表列出了在所述期间从AOCI重新归类为简明合并运营报表的金额以及相关的扣除税款的财务报表细列项目(以百万计):
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|
三个月已结束 |
|
九个月已结束 |
综合收入组成部分 |
|
财务报表细列项目 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
衍生工具的已实现(收益)亏损:(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
外汇合约 |
|
收入成本 |
|
$ |
(7) |
|
|
$ |
9 |
|
|
$ |
37 |
|
|
$ |
4 |
|
利率合约 |
|
利息支出 |
|
(1) |
|
|
— |
|
|
(1) |
|
|
2 |
|
精算收益 |
|
(2) |
|
(4) |
|
|
(4) |
|
|
(11) |
|
|
(14) |
|
先前的服务成本 |
|
(2) |
|
1 |
|
|
1 |
|
|
3 |
|
|
3 |
|
从 AOCI 重新分类的总金额(3) |
|
|
|
$ |
(11) |
|
|
$ |
6 |
|
|
$ |
28 |
|
|
$ |
(5) |
|
(1)该公司预计将重新分类 $11将未来十二个月的收益转化为百万美元,这将主要归类为收入成本的一部分。
(2)金额包含在定期福利净成本的计算中。有关更多信息,请参阅注释 8 — “退休后和其他员工福利”。
(3)金额为扣除税款,在截至2023年5月31日和2022年5月31日的三个月零九个月中,税收并不重要。
11. 股东权益
公司在销售、一般和管理费用中确认的股票薪酬支出如下(以百万计):
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|
三个月已结束 |
|
九个月已结束 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
限制性库存单位 |
$ |
14 |
|
|
$ |
13 |
|
|
$ |
68 |
|
|
$ |
57 |
|
员工股票购买计划 |
4 |
|
|
3 |
|
|
12 |
|
|
10 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总计 |
$ |
18 |
|
|
$ |
16 |
|
|
$ |
80 |
|
|
$ |
67 |
|
截至 2023年5月31日,根据t可供发行的股份2021 年的股权激励计划是 8,473,317.
限制性股票单位
某些关键员工获得了基于时间、绩效和基于市场的限制性股票单位奖励(“限制性股票单位”)。基于时间的限制性股票单位通常按分级归属计划进行归属 三年. T基于绩效的限制性股票单位通常按悬崖归属计划进行归属 三年最多为 150%,取决于指定的性能条件和获得的成就水平。基于绩效的限制性股票单位的归属条件基于公司在业绩期内的累计调整后每股收益。基于市场的限制性股票单位通常按悬崖归属计划进行归属 三
年份最多为 200%, 取决于具体的绩效条件和所取得的成就水平.基于市场的限制性股票单位有ve 归属条件与公司的股东总回报率挂钩,该条件基于公司相对于标准普尔(S&P)超级复合技术硬件和设备指数(不包括公司)中公司的股票表现。在截至2023年5月31日和2022年5月31日的九个月中,公司的奖励约为 0.9百万和 0.7分别为百万个基于时间的限制性股票单位 0.2百万和 0.2分别为百万个基于绩效的限制性股票单位,以及 0.2百万和 0.2分别为百万个以市场为基础的限制性股票单位。
以下是截至所述期间的股票薪酬信息(以百万计):
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|
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|
|
|
2023年5月31日 |
未确认的股票薪酬支出——限制性股票单位 |
$ |
51 |
|
限制性股票单位支出的剩余加权平均期限 |
1.5年份 |
已发行普通股
以下是所述期间的已发行普通股:
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三个月已结束 |
|
九个月已结束 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
已发行普通股: |
|
|
|
|
|
|
|
期初余额 |
133,238,368 |
|
|
142,392,135 |
|
|
135,493,980 |
|
|
144,496,077 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
根据员工股票购买计划发行的股票 |
1,730 |
|
|
1,686 |
|
|
631,066 |
|
|
522,169 |
|
限制性股票的归属 |
3,372 |
|
|
13,609 |
|
|
2,013,768 |
|
|
2,467,324 |
|
根据员工股票计划购买库存股 |
(700) |
|
|
(3,766) |
|
|
(571,349) |
|
|
(704,040) |
|
购买的库存股(1)(2) |
(1,890,906) |
|
|
(3,552,475) |
|
|
(6,215,601) |
|
|
(7,930,341) |
|
期末余额 |
131,351,864 |
|
|
138,851,189 |
|
|
131,351,864 |
|
|
138,851,189 |
|
(1)2021 年 7 月,董事会批准了回购不超过 $ 的授权1.0公司十亿股普通股(“2022 年股票回购计划”)。截至2023年2月28日, 16.5已以 $ 的价格回购了百万股1.0十亿和 不根据2022年股票回购计划,授权仍然存在。
(2)2022 年 9 月,董事会批准了回购不超过 $ 的授权1.0公司普通股的10亿美元(“2023年股票回购计划”)。截至2023年5月31日, 2.2已以 $ 的价格回购了百万股179百万,不包括消费税,以及 $821根据2023年股票回购计划,仍有100万美元可用。
12. 风险和细分数据的集中度
风险集中
公司产品的销售集中在特定客户身上。在截至2023年5月31日的九个月中,公司的五大客户约占比为 43占其净收入的百分比和82个客户约占其净收入的百分比 90占其净收入的百分比。电子制造服务(“EMS”)和多元化制造服务(“DMS”)运营部门报告了对这些客户的销售。
该公司从广泛的供应商那里采购零部件。公司生产的某些产品需要一个或多个组件,这些组件只能从单一来源获得。
分段数据
运营部门的净收入归因于提供服务的细分市场。运营分部的业绩是根据其税前营业贡献或分部收入来评估的。分部收入的定义是净收入减去收入成本、分部销售成本、一般和管理费用、分部研发费用以及企业制造费用和销售、一般和管理支出的分配。某些项目不包括在分部收入的计算范围内。运营部门之间的交易的记录金额通常接近我们与第三方进行交易的金额。
下表列出了运营分段信息(以百万为单位):
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|
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|
三个月已结束 |
|
九个月已结束 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
分部收入和所得税前收入对账 |
|
|
|
|
|
|
|
EMS快递 |
$ |
226 |
|
|
$ |
208 |
|
|
$ |
629 |
|
|
$ |
507 |
|
DMS |
178 |
|
|
144 |
|
|
627 |
|
|
589 |
|
分部收入总额 |
$ |
404 |
|
|
$ |
352 |
|
|
$ |
1,256 |
|
|
$ |
1,096 |
|
对账项目: |
|
|
|
|
|
|
|
无形资产的摊销 |
(7) |
|
|
(8) |
|
|
(24) |
|
|
(24) |
|
股票薪酬支出及相关费用 |
(18) |
|
|
(16) |
|
|
(80) |
|
|
(67) |
|
重组、遣散费及相关费用 |
— |
|
|
— |
|
|
(45) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
债务清偿损失 |
— |
|
|
(4) |
|
|
— |
|
|
(4) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他费用(扣除定期福利成本) |
(22) |
|
|
(8) |
|
|
(61) |
|
|
(19) |
|
利息收入 |
32 |
|
|
1 |
|
|
62 |
|
|
2 |
|
利息支出 |
(83) |
|
|
(39) |
|
|
(216) |
|
|
(105) |
|
所得税前收入 |
$ |
306 |
|
|
$ |
278 |
|
|
$ |
892 |
|
|
$ |
879 |
|
下表显示了按细分市场分列的公司收入(以百万计):
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三个月已结束 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
EMS快递 |
|
DMS |
|
总计 |
|
EMS快递 |
|
DMS |
|
总计 |
转移时间 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
时间点 |
$ |
1,120 |
|
|
$ |
1,351 |
|
|
$ |
2,471 |
|
|
$ |
1,755 |
|
|
$ |
1,395 |
|
|
$ |
3,150 |
|
随着时间的推移 |
3,010 |
|
|
2,994 |
|
|
6,004 |
|
|
2,736 |
|
|
2,442 |
|
|
5,178 |
|
总计 |
$ |
4,130 |
|
|
$ |
4,345 |
|
|
$ |
8,475 |
|
|
$ |
4,491 |
|
|
$ |
3,837 |
|
|
$ |
8,328 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
九个月已结束 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
EMS快递 |
|
DMS |
|
总计 |
|
EMS快递 |
|
DMS |
|
总计 |
转移时间 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
时间点 |
$ |
3,925 |
|
|
$ |
5,047 |
|
|
$ |
8,972 |
|
|
$ |
4,489 |
|
|
$ |
5,183 |
|
|
$ |
9,672 |
|
随着时间的推移 |
8,802 |
|
|
8,470 |
|
|
17,272 |
|
|
7,634 |
|
|
7,142 |
|
|
14,776 |
|
总计 |
$ |
12,727 |
|
|
$ |
13,517 |
|
|
$ |
26,244 |
|
|
$ |
12,123 |
|
|
$ |
12,325 |
|
|
$ |
24,448 |
|
该公司的业务范围超过 30世界各国。对非关联客户的销售以维持客户关系和进行外部销售的公司所在地为基础。 下表列出了在所示时期内以净收入百分比表示的外国来源收入:
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三个月已结束 |
|
九个月已结束 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
国外来源收入 |
86.9 |
% |
|
82.6 |
% |
|
85.6 |
% |
|
83.7 |
% |
13. 重组、遣散费及相关费用
以下是公司重组、遣散费和相关费用的摘要(以百万计):
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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2023年5月31日(1) |
|
2022年5月31日 |
|
2023年5月31日(1) |
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2022年5月31日 |
员工遣散费和福利费用 |
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
36 |
|
|
$ |
1 |
|
租赁成本 |
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
(1) |
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资产注销成本 |
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5 |
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其他费用 |
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4 |
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重组、遣散费及相关费用总额(2) |
$ |
— |
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$ |
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$ |
45 |
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$ |
— |
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(1)主要与裁员有关,以进一步优化公司的业务活动,包括 $0 百万和 $4EMS 细分市场记录的百万美元,美元0 百万和 $33在 DMS 细分市场中记录了百万美元和 $0 百万和 $8截至2023年5月31日的三个月和九个月中,分别有百万美元的未分配费用。除资产注销成本外,所有重组、遣散费和相关费用均为现金成本。
(2)重组负债为 $25截至2023年5月31日,百万美元,主要涉及2022财年和截至2023年5月31日的九个月中产生的员工遣散费和福利费用。 我们预计大部分遣散费将在2023财年支付。
14. 所得税
有效所得税税率
美国联邦法定所得税税率和公司的有效所得税税率如下:
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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2023年5月31日 |
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2022年5月31日 |
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2023年5月31日 |
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2022年5月31日 |
美国联邦法定所得税税率 |
21.0 |
% |
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21.0 |
% |
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21.0 |
% |
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21.0 |
% |
有效所得税税率 |
24.0 |
% |
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21.8 |
% |
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25.7 |
% |
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22.5 |
% |
与截至2022年5月31日的三个月零九个月相比,截至2023年5月31日的三个月零九个月的有效所得税税率有所提高,这主要是由于收益的管辖区组合发生了变化,部分被一美元所抵消17在截至2022年5月31日的三个月零九个月内,与上一年度某些公司间交易的税收相关的未确认税收优惠的百万所得税支出。
在截至2023年5月31日和2022年5月31日的三个月零九个月中,有效所得税税率与21.0%的美国联邦法定所得税税率不同,这主要是由于:(i)收益的司法管辖区组合,(ii)现有估值补贴的税收管辖区的亏损,(iii)向中国、马来西亚、新加坡和越南的地点提供的税收优惠,以及(iv)a $17在截至2022年5月31日的三个月零九个月内,与上一年度某些公司间交易的税收相关的未确认税收优惠的百万所得税支出。
15. 每股收益和股息
每股收益
公司通过将归属于公司的净收益除以该期间已发行普通股的加权平均数来计算其基本每股收益。公司的摊薄后每股收益以类似的方式计算,但包括摊薄证券的影响。已发行基本股的加权平均数与摊薄后已发行股票的加权平均数之间的差异主要归因于摊薄的未归属限制性股票单位。
普通股的潜在股被排除在摊薄后的每股收益的计算之外,前提是它们的作用是反稀释的。假设报告期的结束代表业绩期的结束,则符合相关绩效标准时,基于绩效的限制性股票单位被视为稀释性股票。在净亏损时期,所有潜在的普通股都是反稀释性的。 普通股的潜在股未包括在每股收益的计算中,因为它们的作用本来是反稀释性的,或者因为不符合绩效标准,因此未包括在每股收益的计算中(以千计):
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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2023年5月31日 |
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2022年5月31日 |
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2023年5月31日 |
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2022年5月31日 |
限制性库存单位 |
361.2 |
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430.9 |
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361.2 |
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431.7 |
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分红
下表列出了公司在截至2023年5月31日和2022年5月31日的九个月内向普通股股东申报的现金分红(以百万计,每股数据除外):
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分红 申报日期 |
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分红 每股 |
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现金总额 分红 已宣布 |
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的记录日期 股息支付 |
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股息现金 付款日期 |
2023 财年: |
2022年10月20日 |
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$ |
0.08 |
|
|
$ |
12 |
|
|
2022年11月15日 |
|
2022年12月2日 |
|
2023年1月26日 |
|
$ |
0.08 |
|
|
$ |
10 |
|
|
2023年2月15日 |
|
2023年3月2日 |
|
2023年4月20日 |
|
$ |
0.08 |
|
|
$ |
11 |
|
|
2023年5月15日 |
|
2023年6月2日 |
|
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|
|
|
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|
2022 财年: |
2021年10月21日 |
|
$ |
0.08 |
|
|
$ |
12 |
|
|
2021年11月15日 |
|
2021年12月1日 |
|
2022年1月20日 |
|
$ |
0.08 |
|
|
$ |
12 |
|
|
2022年2月15日 |
|
2022年3月2日 |
|
2022年4月21日 |
|
$ |
0.08 |
|
|
$ |
12 |
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2022年5月16日 |
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2022年6月2日 |
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16. 公允价值测量
定期进行公允价值测量
下表列出了截至所述期间按等级等级按公允价值计量的公司金融资产和负债的公允价值(以百万计):
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公允价值层次结构 |
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2023年5月31日 |
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2022年8月31日 |
资产: |
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现金和现金等价物: |
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现金等价物 |
第 1 级 |
(1) |
$ |
5 |
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$ |
14 |
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预付费用和其他流动资产: |
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短期投资 |
第 1 级 |
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23 |
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16 |
|
远期外汇合约: |
|
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|
|
|
被指定为对冲工具的衍生产品(注9) |
第 2 级 |
(2) |
9 |
|
|
3 |
|
未指定为对冲工具的衍生工具(注9) |
第 2 级 |
(2) |
23 |
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13 |
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其他资产: |
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远期利率互换: |
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|
|
被指定为对冲工具的衍生产品(注9) |
第 2 级 |
(3) |
— |
|
|
13 |
|
负债: |
|
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|
应计费用: |
|
|
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|
远期外汇合约: |
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|
|
被指定为对冲工具的衍生产品(注9) |
第 2 级 |
(2) |
$ |
26 |
|
|
$ |
32 |
|
未指定为对冲工具的衍生工具(注9) |
第 2 级 |
(2) |
61 |
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|
76 |
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(1)包括可随时转换为现金、原始到期日为 90 天或更短的投资。
(2)公司的远期外汇合约,包括现金流套期保值和净投资套期保值,均根据银行或外币交易商报出的外币即期汇率和远期利率,按公允价值定期计量。
(3)公允价值计量以衍生品的合同条款为基础,并使用可观测的市场投入。利率互换使用贴现现金流分析进行估值,使用包括利率曲线和信用利差在内的可观察输入对每种衍生品的预期现金流进行估值。
金融工具的公允价值
由于这些金融工具的短期性质,现金和现金等价物、贸易应收账款、预付费用和其他流动资产、应付账款和应计费用的账面金额接近公允价值。信贷额度和贷款下借款的账面金额接近公允价值,因为这些工具的利率接近当前的市场利率。
应付票据和长期债务按摊余成本记账;但是,公司估算了应付票据和长期债务的公允价值以供披露。 下表按等级列出了截至指定时期公司应付票据和长期债务的账面金额和公允价值(以百万计):
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2023年5月31日 |
|
2022年8月31日 |
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公允价值层次结构 |
|
账面金额 |
|
公允价值 |
|
账面金额 |
|
公允价值 |
应付票据和长期债务:(注5) |
|
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4.900% 优先票据 |
|
第 3 级 |
(1) |
$ |
300 |
|
|
$ |
300 |
|
|
$ |
300 |
|
|
$ |
300 |
|
3.950% 优先票据 |
|
第 2 级 |
(2) |
$ |
497 |
|
|
$ |
469 |
|
|
$ |
497 |
|
|
$ |
471 |
|
3.600% 优先票据 |
|
第 2 级 |
(2) |
$ |
496 |
|
|
$ |
446 |
|
|
$ |
496 |
|
|
$ |
440 |
|
3.000% 优先票据 |
|
第 2 级 |
(2) |
$ |
593 |
|
|
$ |
503 |
|
|
$ |
592 |
|
|
$ |
500 |
|
1.700% 优先票据 |
|
第 2 级 |
(2) |
$ |
498 |
|
|
$ |
451 |
|
|
$ |
497 |
|
|
$ |
446 |
|
4.250% 优先票据 |
|
第 2 级 |
(2) |
$ |
495 |
|
|
$ |
482 |
|
|
$ |
493 |
|
|
$ |
483 |
|
5.450% 优先票据 |
|
第 2 级 |
(2) |
$ |
295 |
|
|
$ |
297 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
(1)该公允价值估算基于公司从贴现现金流中得出的指示性借款成本。
(2)公允价值估算基于可观察的市场数据。
法律诉讼
公司是正常业务过程中某些诉讼的当事方。公司认为,这些诉讼无论是单独还是总体而言,都不会对公司的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
18. 新会计指南
在此期间通过的新会计指导方针没有对公司产生重大影响。
最近发布的会计指导方针不适用或没有或预计不会对公司产生重大影响。
JABIL INC.和子公司
这份10-Q表季度报告包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述,涉及风险和不确定性。许多前瞻性陈述位于本10-Q表格的第2项中,标题为 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”。前瞻性陈述根据某些假设提供对未来事件的当前预期,并包括任何与任何历史或当前事实没有直接关系的陈述。前瞻性陈述也可以用 “未来”、“预期”、“相信”、“估计”、“期望”、“打算”、“计划”、“预测”、“将”、“应该”、“可以”、“可以” 等词语来识别。前瞻性陈述并不能保证未来的业绩,公司的实际业绩可能与前瞻性陈述中讨论的结果有很大差异。预期结果的实现受重大风险、不确定性和不准确假设的影响。如果这些风险或不确定性出现,或者如果基本假设被证明不准确,则实际结果可能与过去的结果以及预期、估计或预测的结果存在重大差异。在考虑前瞻性陈述时,你应该记住这一点,并提醒你不要过分依赖前瞻性陈述。除非法律或美国证券交易委员会的规章制度要求,否则我们没有义务公开更新前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。但是,建议您查阅我们就相关主题所做的任何进一步披露。可能导致此类差异的因素包括但不限于本10-Q表季度报告第二部分第1A项和公司截至2022年8月31日止年度的10-K表年度报告第1部分第1A项中讨论的因素,例如安排生产、管理增长和资本支出以及有效最大限度地提高制造能力的效率;管理客户需求的快速下降或增加以及可能出现的其他相关客户挑战;范围以及 COVID-19 疫情的持续时间及其影响我们的运营、场地、客户和供应链;我们对有限数量的客户的依赖;我们高效购买组件的能力,依赖有限数量的供应商来购买关键部件;与新兴公司的关系所产生的风险;我们行业的技术变化和竞争;我们引入需要实施新能力的新商业模式或计划的能力;竞争;运输问题;我们维持工程、技术和制造专业知识的能力;保留关键人员;与国际销售和运营相关的风险;能源价格上涨或短缺;我们通过收购实现预期盈利的能力;重组活动产生的风险;涉及我们的信息系统的问题,包括安全问题;监管风险(包括遵守或未能遵守适用法规的费用;设计或制造缺陷产生的风险;以及知识产权风险);财务风险(包括陷入财务困境的客户或供应商;动荡中的动荡金融市场;税收风险;信用评级风险;债务风险;货币波动和资产减值);财务会计准则或政策的变化;以及自然灾害、气候变化或其他全球事件的风险。本报告中提及的 “公司”、“捷普”、“我们”、“我们的” 或 “我们” 是指捷普公司及其合并子公司,除非上下文另有要求。
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第 2 项。 |
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
概述
我们是全球制造服务和解决方案的领先提供商之一。我们为各个行业和终端市场的公司提供全面的电子设计、生产和产品管理服务。我们的服务使我们的客户能够降低制造成本、改善供应链管理、减少库存过时、降低运输成本和缩短产品配送时间。我们的制造和供应链管理服务和解决方案包括创新、设计、规划、制造和组装、交付和管理资源和产品流。我们的所有收入基本上都来自生产和产品管理服务(统称为 “制造服务”),其中包括生产按客户规格制造的有形组件的行为,然后提供给客户。
我们主要通过专门的业务部门为客户提供服务,这些业务部门将高度自动化的连续流程制造与先进的电子设计和可制造性设计相结合。我们目前依赖相对较少的客户来获得我们净收入的很大一部分,并预计在可预见的将来将继续依赖相对较少的客户,这反过来又取决于他们的增长、生存能力和财务稳定性。
我们在世界各地的设施开展业务,包括但不限于中国、爱尔兰、马来西亚、墨西哥、新加坡和美国。在截至2023年5月31日的三个月和九个月中,我们分别从国际业务中获得了净收入的绝大部分,即86.9%和85.6%。我们的全球制造生产基地允许客户在最适合其产品的地点同时生产产品。我们的全球业务是评估和抓住商机的关键。
我们有两个报告板块:电子制造服务(“EMS”)和多元化制造服务(“DMS”),它们是根据所提供服务的经济概况组织的,包括制造能力、市场战略、利润率、资本回报率和风险概况。我们的EMS部门侧重于利用IT、供应链设计和工程以及主要以核心电子为中心的技术,利用我们的大规模制造基础设施和为广泛终端市场提供服务的能力。我们的EMS部门是一项大批量业务,以更快的速度(即周期时间)和更大的批量生产产品,主要包括5G、无线和云、数字印刷和零售、工业和半成型企业以及网络和存储行业的客户。我们的 DMS 部门专注于提供工程解决方案,重点是材料科学、技术和医疗保健。我们的 DMS 部门主要包括汽车和运输、联网设备、医疗保健和包装以及出行行业的客户。
我们监控当前的经济环境及其对我们所服务的客户和终端市场的潜在影响,并严格管理我们的成本和资本资源,以便我们能够在情况的变化时做出适当的回应。
请参阅第 7 项。“管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 部分包含在我们截至2022年8月31日的10-K表年度报告中,用于进一步讨论项目2中披露的项目。此处包含截至2023年5月31日的 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 部分。
新冠肺炎
COVID-19 疫情已经并将继续对我们开展业务的国家产生重大影响。在本财年,由于政府的病毒控制措施而产生的旅行和商业运营限制继续影响我们在亚洲的业务。
我们的某些供应商继续面临供应链限制,包括难以采购满足客户生产要求所需的材料,以及在将已完成的产品运送给我们的终端客户时面临的挑战。
结果摘要
下表列出了所示时期的某些关键经营业绩和其他财务信息(以百万计,每股数据除外):
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三个月已结束 |
|
九个月已结束 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
净收入 |
$ |
8,475 |
|
|
$ |
8,328 |
|
|
$ |
26,244 |
|
|
$ |
24,448 |
|
毛利 |
$ |
697 |
|
|
$ |
619 |
|
|
$ |
2,101 |
|
|
$ |
1,903 |
|
营业收入 |
$ |
375 |
|
|
$ |
321 |
|
|
$ |
1,096 |
|
|
$ |
984 |
|
归属于捷普公司的净收益 |
$ |
233 |
|
|
$ |
218 |
|
|
$ |
663 |
|
|
$ |
681 |
|
每股收益——基本 |
$ |
1.76 |
|
|
$ |
1.55 |
|
|
$ |
4.96 |
|
|
$ |
4.77 |
|
每股收益——摊薄 |
$ |
1.72 |
|
|
$ |
1.52 |
|
|
$ |
4.86 |
|
|
$ |
4.67 |
|
关键绩效指标
管理层定期审查财务和非财务绩效指标,以评估公司的经营业绩。我们的运营资产和负债的变化在很大程度上受到营运资金需求的影响,这取决于我们对销售周期的有效管理以及付款时机。我们的销售周期衡量我们通过销售将制造服务转化为现金的速度。我们认为,以下指标有助于投资者衡量我们的流动性,因为未来的流动性需求将取决于库存、应收账款和应付账款水平的波动。
下表列出了管理层在所述季度期间的某些关键财务业绩指标:
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|
|
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三个月已结束 |
|
2023年5月31日 |
|
2023年2月28日 |
|
2022年5月31日 |
销售周期(1) |
48 天 |
|
50 天 |
|
37 天 |
库存周转率(按年计算)(2) |
4 个回合 |
|
4 个回合 |
|
4 个回合 |
应收账款天数(3) |
38 天 |
|
41 天 |
|
35 天 |
库存天数(4) |
84 天 |
|
93 天 |
|
85 天 |
应付账款天数(5) |
74 天 |
|
84 天 |
|
83 天 |
(1)销售周期的计算方法是应收账款天数和库存天数之和减去应付账款天数;因此,销售周期的逐季差异是这些指标变化的直接结果。
(2)库存周转率(按年计算)的计算方法是 360 天除以库存天数。
(3)应收账款天数按应收账款净额除以净收入乘以 90 天计算。在截至2023年5月31日的三个月中,应收账款天数与上一季度相比减少的主要原因是收款时机。在截至2023年5月31日的三个月中,与截至2022年5月31日的三个月相比,应收账款天数有所增加,这主要是由于销售额的增加和收款时机的增加。
(4)库存天数的计算方法是库存、净资产和合约资产除以收入成本乘以 90 天。在截至2023年5月31日的三个月中,库存天数与上一季度相比减少的主要原因是该季度销售活动的增加,导致库存消耗增加和营运资金管理的改善。
(5)应付账款天数的计算方法是应付账款除以收入成本乘以 90 天。在截至2023年5月31日的三个月中,应付账款天数与上一季度相比减少的主要原因是该季度材料采购减少和现金支付时间。在截至2023年5月31日的三个月中,应付账款天数与截至2022年5月31日的三个月相比有所减少,这主要是由于该季度的现金支付和购买时间。
关键会计政策与估计
根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制简明合并财务报表和相关披露要求管理层做出影响我们报告的资产和负债金额、收入和支出以及或有资产和负债的相关披露的估算和判断。我们会根据历史经验和其他各种因素和情况持续评估我们的估计和假设。管理层认为,在这种情况下,我们的估计和假设是合理的;但是,在不同的未来情况下,实际结果可能与这些估计和假设有所不同。有关我们重要会计政策的进一步讨论,请参阅附注 1 — 截至2022年8月31日财年的10-K表年度报告中,合并财务报表的 “业务描述和重要会计政策摘要” 以及 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析——关键会计政策和估计”。
最近的会计公告
有关最新会计指导的讨论,请参阅简明合并财务报表附注18 — “新会计指南”。
运营结果
净收入
通常,我们以全球客户为基础评估收入,无论增长与有机增长相关还是收购的结果。因此,与现有业务相比,我们不会区分或单独报告收购产生的收入增长。此外,与我们的整体成本结构相比,从历史上看,与收购相关的额外成本结构相对微不足道。
由于多种因素,我们各细分市场的收入分配一直在波动,并将继续波动,包括以下因素:客户需求的波动;业务某些部分的多元化努力;来自新老客户的业务增长;具体的产品业绩;以及重要客户关系的任何潜在终止或实质性终止。
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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(百万美元) |
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
改变 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
改变 |
净收入 |
$ |
8,475 |
|
|
$ |
8,328 |
|
|
1.8 |
% |
|
$ |
26,244 |
|
|
$ |
24,448 |
|
|
7.3 |
% |
截至2023年5月31日的三个月中,净收入与截至2022年5月31日的三个月相比有所增加。具体而言,DMS板块的净收入增长了13%,原因是:(i)我们的汽车和运输业务现有客户的收入增长了11%,(ii)医疗保健和包装业务现有客户的收入增长了5%。我们的联网设备业务现有客户的收入下降了3%,部分抵消了这一增长。EMS细分市场的净收入下降了8%,这主要是由于我们的5G、无线和云业务中现有客户的收入减少,该业务于2023财年开始过渡到客户控制的托运模式。
截至2023年5月31日的九个月中,净收入与截至2022年5月31日的九个月相比有所增加。具体而言,DMS板块的净收入增长了10%,原因是:(i)我们的汽车和运输业务现有客户的收入增长了8%,(ii)医疗保健和包装业务现有客户的收入增长了4%,(iii)我们移动业务中现有客户的收入增长了1%。我们的联网设备业务现有客户的收入下降了3%,部分抵消了这一增长。EMS板块的净收入增长了5%,原因是:(i)我们的工业和资本设备业务现有客户的收入增长了3%,(ii)我们的数字印刷和零售业务中现有客户的收入增长了2%。
下表按细分市场列出了所示时期的收入,以净收入的百分比表示:
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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2023年5月31日 |
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2022年5月31日 |
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2023年5月31日 |
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2022年5月31日 |
EMS快递 |
49 |
% |
|
54 |
% |
|
48 |
% |
|
50 |
% |
DMS |
51 |
% |
|
46 |
% |
|
52 |
% |
|
50 |
% |
总计 |
100 |
% |
|
100 |
% |
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100 |
% |
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100 |
% |
下表列出了在所示时期内以净收入百分比表示的外国来源收入:
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
国外来源收入 |
86.9 |
% |
|
82.6 |
% |
|
85.6 |
% |
|
83.7 |
% |
毛利
|
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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(百万美元) |
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
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2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
|
毛利 |
$ |
697 |
|
|
$ |
619 |
|
|
|
|
$ |
2,101 |
|
|
$ |
1,903 |
|
|
|
净收入的百分比 |
8.2 |
% |
|
7.4 |
% |
|
|
|
8.0 |
% |
|
7.8 |
% |
|
|
与截至2022年5月31日的三个月相比,截至2023年5月31日的三个月中,毛利占净收入的百分比有所增加,这主要是由于产品组合和各业务盈利能力的提高。
与截至2022年5月31日的九个月相比,截至2023年5月31日的九个月中,毛利占净收入的百分比保持相对稳定。
销售、一般和管理
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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(百万美元) |
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
改变 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
改变 |
销售、一般和管理 |
$ |
307 |
|
|
$ |
282 |
|
|
$ |
25 |
|
|
$ |
911 |
|
|
$ |
870 |
|
|
$ |
41 |
|
与截至2022年5月31日的三个月相比,在截至2023年5月31日的三个月中,销售、一般和管理费用有所增加。增长的主要原因是:(i)1500万美元是由于工资和薪金相关费用增加所致,以及(ii)600万美元的间接税。
在截至2023年5月31日的九个月中,销售、一般和管理费用与截至2022年5月31日的九个月相比有所增加。增长的主要原因是:(i)1300万美元是由于薪资和薪资相关费用增加所致;(ii)1300万美元的股票薪酬支出是由于在截至2022年11月30日的三个月中发放的某些基于绩效的股票奖励和奖励的预期成就水平提高所致;(iii)800万美元用于更高的差旅相关费用,以及(iv)600万美元的间接税。
研究和开发
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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|
(百万美元) |
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
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2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
|
研究和开发 |
$ |
8 |
|
|
$ |
8 |
|
|
|
|
$ |
25 |
|
|
$ |
25 |
|
|
|
净收入的百分比 |
0.1 |
% |
|
0.1 |
% |
|
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|
0.1 |
% |
|
0.1 |
% |
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|
在截至2023年5月31日的三个月零九个月中,研发费用占净收入的百分比保持稳定,而截至2022年5月31日的三个月零九个月则保持不变。
无形资产的摊销
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三个月已结束 |
|
|
|
九个月已结束 |
|
|
(百万美元) |
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
改变 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
改变 |
无形资产的摊销 |
$ |
7 |
|
|
$ |
8 |
|
|
$ |
(1) |
|
|
$ |
24 |
|
|
$ |
24 |
|
|
$ |
— |
|
与截至2022年5月31日的三个月零九个月相比,截至2023年5月31日的三个月零九个月中,无形资产的摊销保持相对稳定。
重组、遣散费及相关费用
|
|
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|
三个月已结束 |
|
|
|
九个月已结束 |
|
|
(百万美元) |
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
改变 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
改变 |
重组、遣散费及相关费用 |
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
45 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
45 |
|
与截至2022年5月31日的九个月相比,在截至2023年5月31日的九个月中,重组、遣散费和相关费用有所增加,这主要与在截至2022年11月30日的三个月中裁员有关,以进一步优化我们的业务活动。
债务清偿造成的损失
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三个月已结束 |
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|
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九个月已结束 |
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(百万美元) |
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
改变 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
改变 |
债务清偿损失 |
$ |
— |
|
|
$ |
4 |
|
|
$ |
(4) |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
4 |
|
|
$ |
(4) |
|
债务清偿损失是由于在截至2022年5月31日的三个月中为赎回2022年到期的4.700%优先票据而产生的 “整体” 溢价。
其他费用(收入)
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三个月已结束 |
|
|
|
九个月已结束 |
|
|
(百万美元) |
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
改变 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
改变 |
其他费用(收入) |
$ |
18 |
|
|
$ |
1 |
|
|
$ |
17 |
|
|
$ |
50 |
|
|
$ |
(2) |
|
|
$ |
52 |
|
与截至2022年5月31日的三个月相比,截至2023年5月31日的三个月中,其他支出(收入)的变化主要是由于与证券化计划相关的费用增加以及贸易应收账款销售计划的利率上升。
与截至2022年5月31日的九个月相比,在截至2023年5月31日的九个月中,其他支出(收入)的变化主要是由于:(i)与证券化计划相关的费用增加以及贸易应收账款计划的利用率提高和利率提高相关的4,800万美元;(ii)1000万美元,主要与定期净收益成本增加有关。其他支出减少了600万美元,部分抵消了这一变化。
利息收入
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三个月已结束 |
|
|
|
九个月已结束 |
|
|
(百万美元) |
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
改变 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
改变 |
利息收入 |
$ |
32 |
|
|
$ |
1 |
|
|
$ |
31 |
|
|
$ |
62 |
|
|
$ |
2 |
|
|
$ |
60 |
|
与截至2022年5月31日的三个月零九个月相比,截至2023年5月31日的三个月零九个月中,利息收入有所增加,这主要是由于利率提高和现金余额增加。
利息支出
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|
三个月已结束 |
|
|
|
九个月已结束 |
|
|
(百万美元) |
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
改变 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
改变 |
利息支出 |
$ |
83 |
|
|
$ |
39 |
|
|
$ |
44 |
|
|
$ |
216 |
|
|
$ |
105 |
|
|
$ |
111 |
|
与截至2022年5月31日的三个月相比,截至2023年5月31日的三个月中,利息支出有所增加,这主要是由于我们的商业票据计划、信贷额度和其他借款的利率上升。
与截至2022年5月31日的九个月相比,截至2023年5月31日的九个月中,利息支出有所增加,这主要是由于我们的商业票据计划、信贷额度和其他借款的借款增加和利率的提高。
所得税支出
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|
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|
|
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|
|
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|
|
三个月已结束 |
|
|
|
九个月已结束 |
|
|
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
改变 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
改变 |
有效所得税税率 |
24.0 |
% |
|
21.8 |
% |
|
2.2 |
% |
|
25.7 |
% |
|
22.5 |
% |
|
3.2 |
% |
与截至2022年5月31日的三个月零九个月相比,截至2023年5月31日的三个月零九个月的有效所得税税率有所提高,这主要是由于收益的司法管辖区组合发生了变化,在截至2022年5月31日的三个月零九个月中,与某些上一年度公司间交易税收相关的未确认税收优惠的1700万美元所得税支出部分抵消了这一点。
非公认会计准则(核心)财务指标
以下对我们的财务状况和经营业绩的讨论和分析包括以下对账中确定的某些非公认会计准则财务指标。此处披露的非公认会计准则财务指标没有标准含义,可能与其他公司使用的非公认会计准则财务指标或我们在其他情况下不时计算这些指标的方式有所不同。不应将非公认会计准则财务指标视为替代或优于根据美国公认会计原则编制的财务业绩指标。除其他用途外,管理层使用非公认会计准则的 “核心” 财务指标来做出运营决策,评估业务绩效,并在评估激励性薪酬时将其作为决定某些员工绩效的因素。此外,我们不应将我们的 “核心” 财务指标解释为表明我们未来的业绩不会受到那些被排除在 “核心” 财务指标之外的项目的影响。
在2023财年,公司采用了年度标准化税率(“标准化核心税率”)来计算非公认会计准则(核心)所得税准备金,以提高报告期内的一致性。在估算每年正常化的核心税率时,公司利用核心收益的全年财务预测,该预测考虑了各税收司法管辖区的收益组合、现有税收状况和其他重大税收问题。公司可能会在年内调整正常化的核心税率,以应对新的税收立法或公司运营的重大变化带来的重大影响。
在2023财年之前,公司按季度确定了核心收益中包含和不包括的项目的税收影响。
下表中包括非公认会计准则财务指标与我们的简明合并财务报表中提供的最直接可比的美国公认会计准则财务指标的对账:
美国公认会计准则财务业绩与非公认会计准则指标的对账
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|
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|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
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|
三个月已结束 |
|
九个月已结束 |
(以百万计,每股数据除外) |
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
营业收入(美国公认会计原则) |
$ |
375 |
|
|
$ |
321 |
|
|
$ |
1,096 |
|
|
$ |
984 |
|
无形资产的摊销 |
7 |
|
|
8 |
|
|
24 |
|
|
24 |
|
股票薪酬支出及相关费用 |
18 |
|
|
16 |
|
|
80 |
|
|
67 |
|
重组、遣散费及相关费用(1) |
— |
|
|
— |
|
|
45 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
定期福利净成本(2) |
4 |
|
|
7 |
|
|
11 |
|
|
21 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
对营业收入的调整 |
29 |
|
|
31 |
|
|
160 |
|
|
112 |
|
核心营业收入(非公认会计准则) |
$ |
404 |
|
|
$ |
352 |
|
|
$ |
1,256 |
|
|
$ |
1,096 |
|
归属于捷普公司的净收益(美国公认会计原则) |
$ |
233 |
|
|
$ |
218 |
|
|
$ |
663 |
|
|
$ |
681 |
|
对营业收入的调整 |
29 |
|
|
31 |
|
|
160 |
|
|
112 |
|
债务清偿损失 |
— |
|
|
4 |
|
|
— |
|
|
4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
定期福利净成本(2) |
(4) |
|
|
(7) |
|
|
(11) |
|
|
(21) |
|
税收调整 |
11 |
|
|
— |
|
|
32 |
|
|
— |
|
核心收益(非公认会计准则) |
$ |
269 |
|
|
$ |
246 |
|
|
$ |
844 |
|
|
$ |
776 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
摊薄后的每股收益(美国公认会计原则) |
$ |
1.72 |
|
|
$ |
1.52 |
|
|
$ |
4.86 |
|
|
$ |
4.67 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
摊薄后的每股核心收益(非公认会计准则) |
$ |
1.99 |
|
|
$ |
1.72 |
|
|
$ |
6.18 |
|
|
$ |
5.32 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
摊薄后的加权平均已发行股票(美国公认会计准则和非公认会计准则) |
135.1 |
|
|
143.3 |
|
|
136.4 |
|
|
145.8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
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|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
(1)记录在截至2023年5月31日的九个月中,与裁员有关,以进一步优化我们的业务活动。
(2)在评估运营业绩(包括净定期福利成本的所有组成部分)以及相关收入时,我们正在将其他支出中的养老金部分重新归类为核心营业收入。本次调整对核心收益或摊薄后的每股核心收益没有影响。
调整后的自由现金流
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
九个月已结束 |
(单位:百万) |
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
经营活动提供的净现金(美国公认会计原则) |
$ |
1,048 |
|
|
$ |
745 |
|
购置不动产、厂房和设备(“PP&E”)(1) |
(860) |
|
|
(1,068) |
|
出售PP&E的收益和预付款(1) |
180 |
|
|
470 |
|
调整后的自由现金流(非公认会计准则) |
$ |
368 |
|
|
$ |
147 |
|
(1)某些客户与我们共同投资不动产、厂房和设备(“PP&E”)。当我们收购PP&E时,我们会确认收购PP&E时支付的现金。当我们的客户向我们偿还费用并获得控制权时,我们会确认出售PP&E的收益和预付款中的现金收入。
流动性和资本资源
我们认为,我们的流动性来源水平,包括手头现金、循环信贷额度和商业票据计划下的可用借款、我们的全球资产支持证券化计划和未承诺的贸易应收账款销售计划下的额外收益、经营活动提供的现金流和资本市场准入,将足以为我们的资本支出、支付任何已申报的季度股息、批准计划下的任何股票回购以及任何潜在的资本支出提供资金收购、我们的营运资金要求和未来 12 个月及以后的合同义务。我们将继续评估我们的资本结构,并评估重新部署可用现金的好处。
现金和现金等价物
截至2023年5月31日,我们的现金及现金等价物约为15亿美元,其中很大一部分由我们的外国子公司持有。截至2023年5月31日,我们的大部分外国现金和现金等价物可以汇回美国,而无需支付潜在的税收费用。
应付票据和信贷额度
以下是我们的应付票据和信贷额度的本金债务支付和债务发行摘要:
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(单位:百万) |
4.900% 资深 注意事项 |
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3.950% 资深 注意事项 |
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3.600% 优先票据 |
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3.000% 优先票据 |
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1.700% 优先票据 |
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4.250% 优先票据 |
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5.450% 优先票据(1) |
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借款 下 旋转的 信贷 设施(2)(3) |
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借款 下 贷款 |
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备注总数 可支付的 和 信贷 设施 |
截至 2022 年 8 月 31 日的余额 |
$ |
300 |
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$ |
497 |
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$ |
496 |
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$ |
592 |
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$ |
497 |
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$ |
493 |
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$ |
— |
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$ |
— |
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$ |
— |
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$ |
2,875 |
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借款 |
— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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298 |
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3,258 |
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— |
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3,556 |
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付款 |
— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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(3,258) |
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— |
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(3,258) |
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其他 |
— |
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— |
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— |
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1 |
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1 |
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2 |
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(3) |
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— |
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— |
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1 |
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截至2023年5月31日的余额 |
$ |
300 |
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$ |
497 |
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$ |
496 |
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$ |
593 |
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$ |
498 |
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$ |
495 |
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$ |
295 |
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$ |
— |
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$ |
— |
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$ |
3,174 |
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到期日 |
2023年7月14日 |
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2028年1月12日 |
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2030年1月15日 |
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2031年1月15日 |
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2026年4月15日 |
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2027年5月15日 |
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2029年2月1日 |
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2025 年 1 月 22 日和 2027 年 1 月 22 日 |
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2026年7月31日 |
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原始设施/最大容量(3) |
3 亿美元 |
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5 亿美元 |
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5 亿美元 |
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6 亿美元 |
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5 亿美元 |
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5 亿美元 |
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3 亿美元 |
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39 亿美元(3) |
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100 万美元 |
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(1)2023年4月13日,我们发行了3亿美元的公开注册的2029年到期的5.450%优先票据(“5.450%优先票据”)。我们打算将净收益用于一般公司用途,包括偿还2023年7月到期的4.900%优先票据的3亿美元本金总额,以及可用现金。
(2)2023年2月10日,我们对截至2020年1月22日的优先无抵押信贷协议(经修订的 “信贷额度”)签订了修正案(“修正案”)。该修正案除其他外,(i)对适用于三年期循环信贷额度(“三年期循环信贷额度”)和五年期循环信贷额度(“五年循环信贷额度”)下借款的与可持续发展挂钩的调整进行了某些修订,(ii)确立了SOFR、CDOR、EURIBOR和TIBOR的习惯条款,取代了现有协议中规定的伦敦银行同业拆借利率条款,以及 (iii) 将三年期循环信贷额度的终止日期延长至2025年1月22日,以及截至2027年1月22日的五年循环信贷额度。
(3)截至2023年5月31日,我们的循环信贷额度下有39亿美元的可用未使用借贷能力。信贷额度充当未偿还的商业票据(如果有)的备用工具。根据我们的商业票据计划,我们的借贷能力高达32亿美元。原始到期日为90天或更短的商业票据借款在简明合并现金流量表中净入账,并未包含在上表中。
我们在美国证券交易委员会有一份上架注册声明,记录了未来可能出售金额不确定的债务和股权证券,以增加我们的流动性和资本资源。
我们的优先票据和信贷额度包含各种金融和非财务契约。违反这些契约可能会限制我们在应付票据和信贷额度下借款的能力,从而对我们的流动性产生负面影响,并可能导致这些应付票据和信贷额度下到期的金额增加。截至2023年5月31日和2022年8月31日,我们遵守了我们的债务契约。有关更多详情,请参阅简明合并财务报表附注5 — “应付票据和长期债务”。
全球资产支持证券化计划
某些参与全球资产支持证券化计划的捷普实体持续向特殊目的实体出售指定的贸易应收账款池,而特殊目的实体反过来每月以折扣价将某些应收账款出售给非关联金融机构管理的渠道。此外,参与全球资产支持证券化计划的外国实体每天以折扣价向非关联金融机构管理的渠道出售某些应收账款。
我们继续为出售的应收账款提供服务,作为交换,我们会根据全球资产支持证券化计划收取服务费。在截至2023年5月31日和2022年5月31日的三个月零九个月内确认的与全球资产支持证券化计划相关的服务费并不重要。我们不在简明合并资产负债表上记录服务资产或负债,因为我们估计,我们为偿还这些应收账款而获得的费用接近于提供服务活动的公平市场补偿。
全球资产支持证券化计划中的特殊目的实体是公司的全资子公司,包含在我们的简明合并财务报表中。自2023年5月31日起,某些未售出的应收账款将作为抵押品质押给该非关联金融机构,这些应收账款涵盖了全球资产支持证券化计划中国内或美国部分可用净现金收益的最大金额。
全球资产支持证券化计划将于2024年11月25日到期,任何时候可用的净现金收益最高为6亿美元。在截至2023年5月31日的三个月和九个月中,我们分别出售了10亿美元和31亿美元的应收贸易账款,分别获得了10亿美元和30亿美元的现金收益。截至2023年5月31日,根据我们的全球资产支持证券化计划,我们没有可用的流动性。
全球资产支持证券化计划要求遵守多项契约,包括遵守信贷额度的利率和债务与息税折旧摊销前利润的比率。截至2023年5月31日和2022年8月31日,我们遵守了全球资产支持证券化计划下的所有契约。有关该计划的更多详细信息,请参阅简明合并财务报表附注6 — “资产支持证券化计划”。
贸易应收账款销售计划
截至 2023 年 5 月 31 日,我们可能选择出售应收账款和无关联资金ial机构可以选择在任何时候购买特定的应收账款,最高可达:(i)八个贸易应收账款销售计划下的最大可用总额为20亿美元,(ii)一项贸易应收账款销售计划下的最大可用金额为4亿元人民币,(iii)一项贸易应收账款销售计划下的最大可用金额为1亿印度卢比,(iv)一项贸易应收账款销售计划下的最大可用金额为81亿印度卢比。贸易应收账款销售计划将在2028年之前的不同日期到期。
在截至2023年5月31日的三个月和九个月中,我们分别出售了26亿美元和90亿美元的这些计划下的应收贸易账款,我们分别获得了26亿美元和90亿美元的现金收益。截至2023年5月31日,根据我们的贸易应收账款销售计划,我们的可用流动性高达10亿美元。
现金流
下表列出了选定的合并现金流信息(以百万计):
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九个月已结束 |
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2023年5月31日 |
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2022年5月31日 |
经营活动提供的净现金 |
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$ |
1,048 |
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$ |
745 |
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用于投资活动的净现金 |
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(738) |
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(616) |
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用于融资活动的净现金 |
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(304) |
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(639) |
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汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
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(4) |
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13 |
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现金和现金等价物的净增加(减少) |
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$ |
2 |
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$ |
(497) |
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经营活动
在截至2023年5月31日的九个月中,经营活动提供的净现金主要来自非现金支出和净收入以及应收账款、库存和合同资产的减少。应付账款、应计费用和其他负债的减少以及预付费用和其他流动资产的增加部分抵消了经营活动提供的净现金。应收账款减少的主要原因是收款时间。库存减少的主要原因是本季度为支撑销售而消耗的库存增加。合同资产减少的主要原因是随着时间的推移客户确认收入的时机。应付账款、应计费用和其他负债的减少主要是由于购买和现金支付的时间安排。预付费用和其他流动资产的增加主要是由于付款时间。
投资活动
在截至2023年5月31日的九个月中,用于投资活动的净现金主要包括资本支出,主要用于支持DMS和EMS领域的持续业务,部分被出售不动产、厂房和设备的收益和预付款所抵消。
融资活动
在截至2023年5月31日的九个月中,用于融资活动的净现金主要由于(i)债务协议的支付,(ii)根据股票回购授权回购我们的普通股,(iii)根据员工股票计划购买库存股,以及(iv)股息支付。用于融资活动的净现金被债务协议下的借款部分抵消。
资本支出
我们预计2023财年的净资本支出将约为8.75亿美元。总的来说,我们的资本支出支持我们的 DMS 和 EMS 领域的持续维护,以及对能力和目标终端市场的投资。实际资本支出金额可能受到一般经济、金融、竞争、立法和监管因素等的影响。
分红和股票回购
我们目前预计将继续定期申报和支付与过去申报金额相似的季度股息。但是,未来股息的申报和支付是自由裁量的,将由我们的董事会在每个季度审查我们的财务表现和全球经济状况后决定。
2021年7月,董事会批准了回购高达10亿美元的普通股的授权(“2022年股票回购计划”)。截至2023年2月28日,已以10亿美元的价格回购了1,650万股股票,2022年股票回购计划下没有任何授权。
2022年9月,董事会批准了回购高达10亿美元的普通股的授权(“2023年股票回购计划”)。截至2023年5月31日,已以1.79亿美元(不包括消费税)回购了220万股股票,根据2023年股票回购计划,还有8.21亿美元的可用股票。
合同义务
截至本报告发布之日,除了 5.450% 优先票据的借款(见简明合并财务报表附注5 — “应付票据和长期债务”)以及新的运营和财务租赁(见简明合并财务报表附注4 — “租赁”)外,自2022年8月31日以来,我们的合同义务和承诺以及相关的现金需求在正常业务过程中没有发生任何重大变化。
与我们在截至2022年8月31日的财年10-K表年度报告中披露的风险敞口或市场风险管理相比,我们的主要风险敞口或市场风险管理没有重大变化。
评估披露控制和程序
截至2023年5月31日,我们在首席执行官(“首席执行官”)和首席财务官(“首席财务官”)的监督和参与下,对《交易法》第13a-15条和第15d-15条所规定的披露控制和程序的有效性进行了评估(“评估”)。根据评估,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,我们的披露控制措施的设计和运作是有效的,可以确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息(i)在美国证券交易委员会规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告;(ii)收集并传达给包括首席执行官和首席财务官在内的高级管理层,以便及时就所需的披露做出决定。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年5月31日的财季中,我们没有发现对财务报告内部控制的任何修改对我们的财务报告内部控制产生了重大影响,或者有理由可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
第二部分——其他信息
参见简明合并财务报表附注17—— “承付款和或有开支” 中的讨论。
有关可能影响我们的业务、经营业绩、财务状况或未来业绩的风险因素的信息,请参阅第一部分,“第1A项”。截至2022年8月31日的财年10-K表年度报告的风险因素”。有关我们前瞻性陈述的更多信息,请参阅本10-Q表季度报告的第一部分。
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第 2 项。 |
未注册的股权证券销售和所得款项的使用 |
下表提供了与我们在截至2023年5月31日的三个月中回购普通股(不包括消费税)有关的信息:
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时期 |
总数 的股份 已购买(1) |
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平均价格 每股支付 |
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的总数 购买的股票 作为公开的一部分 已宣布的计划(2) |
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近似 的美元价值 那年五月的股票 还未被购买 根据该计划(单位:百万)(2) |
2023 年 3 月 1 日-2023 年 3 月 31 日 |
607,055 |
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$ |
82.49 |
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607,055 |
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$ |
925 |
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2023 年 4 月 1 日-2023 年 4 月 30 日 |
598,779 |
|
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$ |
81.87 |
|
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598,079 |
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$ |
876 |
|
2023 年 5 月 1 日-2023 年 5 月 31 日 |
685,772 |
|
|
$ |
80.14 |
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685,772 |
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|
$ |
821 |
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总计 |
1,891,606 |
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$ |
81.44 |
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1,890,906 |
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(1)这些收购包括员工为履行与限制性股票单位奖励归属有关的预扣税义务而向我们交出的700股股票的金额。
(2)2022年9月,我们的董事会授权回购高达10亿美元的普通股,正如在2022年9月27日的新闻稿中公开宣布的那样(“2023年股票回购计划”)。
没有。
不适用。
没有。
展品索引
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此处以引用方式纳入 |
展品编号 |
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描述 |
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表单 |
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展览 |
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申请日期/期限结束日期 |
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1.1 |
|
本公司、美国银行证券公司、摩根大通证券有限责任公司、瑞穗证券美国有限责任公司和美国Bancorp Investments, Inc.作为其中所列几家承销商的代表,签订于2023年4月10日的承销协议。 |
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8-K |
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1.1 |
4/13/2023 |
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3.1 |
|
注册人的公司注册证书,经修订。 |
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10-Q |
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3.1 |
5/31/2017 |
|
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3.2 |
|
注册人章程,经修订。 |
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10-K |
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3.2 |
8/31/2022 |
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4.1 |
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注册人普通股的证书表格。(P) |
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S-1 |
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3/17/1993 |
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4.2 |
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注册人与作为受托人的北卡罗来纳州纽约银行梅隆信托公司(前身为北卡罗来纳州纽约银行信托公司)签订的2008年1月16日关于注册人优先债务证券的契约。 |
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8-K |
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4.2 |
1/17/2008 |
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4.3 |
|
2029年到期的5.450%优先票据表格(作为附录4.5提交的官员证书的附录A包括在内)。 |
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8-K |
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4.1 |
4/13/2023 |
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4.4 |
|
2027年到期的4.250%注册优先票据表格(作为附录4.6作为附录4.6提交的官员证书的附录A包括在内)。 |
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8-K |
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4.1 |
5/4/2022 |
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4.5 |
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截至2023年4月13日的官员证书,确定了2029年到期的5.450%优先票据。 |
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8-K |
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4.1 |
4/13/2023 |
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4.6 |
|
截至2022年5月4日的高级官员证书,确定了2027年到期的4.250%的优先票据。 |
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8-K |
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4.1 |
5/4/2022 |
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4.7 |
|
截至2021年4月14日的高级官员证书,确定了2026年到期的1.700%优先票据。 |
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8-K |
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4.1 |
4/14/2021 |
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4.8 |
|
截至2020年7月13日的高级官员证书,确定了2031年到期的3.000%优先票据。 |
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8-K |
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4.1 |
7/13/2020 |
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4.9 |
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截至2020年1月15日的高级官员证书,确定了2030年到期的3.600%的优先票据。 |
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8-K |
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4.1 |
1/15/2020 |
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4.10 |
|
截至2018年1月17日的高级官员证书,确定了2028年到期的3.950%的优先票据。 |
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8-K |
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4.1 |
1/17/2018 |
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31.1* |
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规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席执行官的认证。 |
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31.2* |
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规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席财务官的认证。 |
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32.1* |
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第 1350 节首席执行官的认证。 |
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32.2* |
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第 1350 节首席财务官的认证。 |
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101 |
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以下财务信息来自捷普截至2023年5月31日的季度10-Q表季度报告,格式为内联XBRL:(i)截至2023年5月31日和2022年8月31日的简明合并资产负债表,(ii)截至2023年5月31日和2022年5月31日的三个月零九个月的简明合并运营报表,(iii)截至2023年5月31日的三个月零九个月的简明合并综合收益表以及 2022年,(iv)三个月的简明合并股东权益报表,以及截至2023年5月31日和2022年5月31日的九个月,(v)截至2023年5月31日和2022年5月31日的九个月的简明合并现金流量表,以及(vi)简明合并财务报表附注。 |
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104 |
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封面交互式数据文件(嵌入在附录 101 的行内 XBRL 文档中)。 |
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* |
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随函提交或提供 |
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根据S-K法规第601 (b) (4) (iii) 项,与注册人及其合并子公司长期债务有关的某些工具未在此提交,因为每种此类工具授权的证券总额不超过注册人及其子公司合并资产总额的10%。注册人同意应要求向证券交易委员会提供任何此类文书的副本。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
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JABIL INC. 注册人 |
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日期:2023 年 6 月 30 日 |
来自: |
/s/ KENNETHS. W伊尔森 |
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|
肯尼斯·威尔逊 首席执行官 |
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|
日期:2023 年 6 月 30 日 |
来自: |
/s/ M迈克尔 DASTOOR |
|
|
迈克尔·达斯图尔 首席财务
官 |