证券交易委员会
华盛顿特区 20549
11-K 表格
根据证券第 15 (d) 条提交的年度报告
1934 年交换法
截至2022年12月31日的财年
爱立信美国 401 (k) 计划
(计划标题)
爱立信公司
前身为 Anaconda-Ericsson Inc. 和爱立信北美公司
6300 传统大道
德克萨斯州普莱诺 75024
(计划发起人的雇主的主要行政办公室的名称和 地址)
TELEFONAKTIEBOLAGET LM ELICS
(发行人的确切名称如其章程所示)
LM ERICSSON 电话公司
(发行人名称的英文翻译)
瑞典王国
(公司成立的司法管辖权)
(电话计划, S-126-25瑞典斯德哥尔摩)
(证券发行人主要执行办公室的名称和地址)
爱立信美国 401 (k) 计划
财务报表,补充
独立报的时间表和 报告
注册会计师事务所
2022年12月31日和2021年12月31日
爱立信美国 401 (k) 计划
财务报表索引和补充附表
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页面 | |||
独立注册会计师事务所的报告 |
3 | |||
财务报表: |
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截至2022年12月31日和2021年12月31日可用于支付福利的净资产报表 |
5 | |||
截至2022年12月31日止年度可用于支付福利的净资产变动表 |
6 | |||
截至2022年12月31日和2021年12月31日以及截至2022年12月31日止年度的财务报表附注 |
7 | |||
补充时间表: |
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附表 H,第 4i 行——资产表(年底持有)2022年12月 31 |
16 |
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电话: 214-969-7007 |
600 North Pearl,1700 套房 | ||
传真: 214-953-0722 |
德克萨斯州达拉斯 75201 | |||
www.bdo.com |
独立注册会计师事务所的报告
计划管理员
爱立信美国 401 (k) 计划
德克萨斯州普莱诺
对财务报表的意见
我们审计了所附截至2022年12月31日和2021年12月31日爱立信美国401(k)计划(以下简称 “计划”)的可用净资产报表、截至2022年12月31日止年度的相关可用于支付福利的净资产变动表以及相关附注(统称财务报表)。我们认为,根据美利坚合众国普遍接受的 会计原则,财务报表 在所有重大方面公允列报了截至2022年12月31日和2021年12月31日可用于支付该计划的净资产以及截至2022年12月31日止年度可用于支付福利的净资产的变化。
意见依据
这些财务报表由计划管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对计划的财务 报表发表意见。我们是一家在上市公司会计监督委员会(美国)(PCAOB)注册的公共会计师事务所,根据美国 联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和条例,我们必须在计划方面保持独立性。
我们根据 PCAOB 的标准在 中进行了审计。这些准则要求我们计划和进行审计,以便合理地确定财务报表是否存在因错误或欺诈造成的重大错报。该计划 无需对其财务报告的内部控制进行审计,也没有聘请我们进行审计。作为审计的一部分,我们需要了解财务报告的内部控制,但其目的不是 就计划内部控制对财务报告的有效性发表意见。因此,我们不表达这样的意见。
我们的 审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序,无论是错误还是欺诈所致,以及执行应对这些风险的程序。此类程序包括在测试的基础上审查有关财务报表金额和披露内容的 证据。我们的审计还包括评估计划管理层使用的会计原则和做出的重大估计,以及评估财务报表的整体 列报方式。我们认为,我们的审计为我们的意见提供了合理的依据。
补充信息
截至2022年12月31日,随附的资产明细表(年底持有)中的补充信息已接受与计划财务报表审计一起执行的审计程序 。补充信息是为了进一步分析而提供的,不是财务报表的必备部分,而是包括劳工部根据1974年《雇员退休收入保障法》报告和披露规则和条例所要求的补充 信息。补充信息由计划管理层负责。 我们的审计
BDO USA, LLP 是特拉华州有限公司 责任合伙企业,是英国担保有限公司BDO International Limited的美国成员,也是BDO独立成员公司国际网络的一部分。
BDO 是 BDO 网络和每个 BDO 成员公司的品牌名称。
3
程序包括确定补充信息是否与财务报表或基础会计和其他记录(如适用)一致,以及执行 程序来测试补充信息中提供的信息的完整性和准确性。在对补充信息形成意见时,我们评估了补充信息,包括其形式和内容, 的列报是否符合1974年《雇员退休收入保障法》规定的劳工部报告和披露规则和条例。我们认为,就整个财务报表而言,补充信息在所有 重大方面都得到了公允的陈述。
自 2004 年以来,我们一直担任计划审计员。
得克萨斯州达拉斯
2023年6月27日
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爱立信美国 401 (k) 计划
可用于支付养恤金的净资产表
2022年12月31日和2021年12月31日
(千美元)
2022 | 2021 | |||||||
资产 |
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投资 |
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按公允价值计算的投资 |
$ | 2,810,623 | $ | 3,558,815 | ||||
按合同价值计算的投资 |
326,184 | 317,427 | ||||||
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投资总额 |
3,136,807 | 3,876,242 | ||||||
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应收款 |
||||||||
参与者应收票据 |
13,748 | 13,434 | ||||||
参与者应收缴款 |
30 | 6 | ||||||
应收雇主缴款 |
1,774 | 603 | ||||||
其他应收账款 |
559 | 681 | ||||||
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应收款总额 |
16,111 | 14,724 | ||||||
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总资产 |
3,152,918 | 3,890,966 | ||||||
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应付帐款 |
||||||||
营业和其他应付账款 |
350 | 1,101 | ||||||
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可用于支付福利的净资产 |
$ | 3,152,568 | $ | 3,889,865 | ||||
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见财务报表附注。
5
爱立信美国 401 (k) 计划
可用于支付养恤金的净资产变动表
截至2022年12月31日的财年
(千 美元)
增加 |
||||
投资收益: |
||||
投资公允价值净折旧 |
$ | (508,564 | ) | |
分红 |
11,357 | |||
SDA 和独立管理账户的收益 |
(170,384 | ) | ||
|
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投资损失总额 |
(667,591 | ) | ||
参与者应收票据的利息 |
715 | |||
捐款: |
||||
参与者 |
78,089 | |||
雇主 |
53,394 | |||
翻转 |
4,162 | |||
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捐款总额 |
135,645 | |||
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新增总数 |
(531,231 | ) | ||
扣除 |
||||
向参与者支付的福利 |
(200,006 | ) | ||
校正分布 |
(2 | ) | ||
视同分配 |
(425 | ) | ||
行政开支 |
(5,636 | ) | ||
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|
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扣除总额 |
(206,069 | ) | ||
|
|
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转账前净减额 |
(737,300 | ) | ||
转入计划 |
3 | |||
转账后净减额 |
(737,297 | ) | ||
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|
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可用于支付福利的净资产: |
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年初 |
3,889,865 | |||
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年底 |
$ | 3,152,568 | ||
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见财务报表附注。
6
爱立信美国 401 (k) 计划
财务报表附注
截至2022年12月31日和2021年12月31日,以及截至2022年12月31日的财年
(千美元)
1. | 该计划 |
以下对爱立信美国401(k)计划(以下简称 “计划”)的描述仅提供一般信息。参与者应参阅 计划协议,以更完整地描述计划条款。该计划由爱立信公司(公司或爱立信或雇主)董事会于1983年5月27日采取行动 制定,自1983年7月1日起生效。该计划是一项固定缴款计划,由行政委员会(委员会)管理,该委员会负责监督计划 个人投资选择的投资目标和业绩。
该计划是一项单一雇主计划。
自2009年8月24日起,成立了主信托基金,允许将该计划和爱立信服务 401 (k) 计划的信托资产合并。2012年12月28日,爱立信服务401(k)计划并入爱立信美国401(k)计划,前身为爱立信资本积累和储蓄计划。由于合并而转移到该计划的总资产约为140,800美元。自2016年7月18日起,Great-West Trust(现名为Empower Trust Company, LLC)成为该计划的受托人,主信托已解散。Great-West Financial旗下的退休服务 业务Empower Retirement是该计划的记录管理者。
每个支付期参与者的缴款都汇入本计划 给受托人进行投资。目前有一只稳定价值基金、五只共同基金、八只混合基金、十二个普通集体信托和两个单独管理的账户。此外,还有一个自管经纪账户 (SDA),参与者可以将其投资定向到该账户。SDA允许获得各种共同基金、股票和债券。经纪服务通过受托人提供。参与者可以为自己的 捐款和公司捐款选择这些选项。
2. | 重要会计政策摘要 |
会计基础
Plans 财务报表根据美国公认会计原则(GAAP)使用权责发生制会计法列报。
估算值的使用
根据公认会计原则编制财务报表要求管理层做出估计和假设,这些估计和假设会影响报告的资产和负债金额以及或有资产和负债及其变化的披露。 实际结果可能与这些估计值不同。
风险、不确定性和集中度
本计划提供各种投资选择,如附注1所述。投资期权持有的标的投资可能包括 股票、债券、固定收益证券、共同基金和其他投资证券。此类投资面临各种风险,例如利率、市场和信用风险。由于与某些投资 证券相关的风险水平以及与投资证券价值变化相关的不确定性,短期内投资证券价值的变化至少有可能对参与者 账户余额和可用于支付福利的净资产表中报告的金额产生重大影响。
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爱立信美国 401 (k) 计划
财务报表附注
截至2022年12月31日和2021年12月31日,以及截至2022年12月31日的财年
(千美元)
截至2022年12月31日,有两项投资合计占投资的32%。截至2021年12月31日,有一项投资占投资的22%。截至2021年12月31日,该投资是唯一占持有投资10%以上的投资。有关截至2022年12月31日的完整投资清单,请参阅 资产(年底持有)明细表。
缴款和缴款 应收账款
缴款按权责发生制会计记账。应收缴款是参与者或雇主欠本计划 的款项产生的债务,这些款项在年底未包含在计划投资中。应收捐款按成本入账,与其公允价值差不多。截至2022年12月31日和2021年12月31日,应收捐款总额 分别为1,804美元和609美元。
投资估值
本计划的投资按公允价值列报。截至2022年12月31日和2021年12月31日,该计划持有一只稳定价值基金,该基金按合同价值报告 。金融工具的公允价值是指在衡量日(退出 价格),在市场参与者之间的有序交易中,出售资产或为转移负债而支付的金额。有关公允价值和公允价值衡量标准的进一步讨论,见附注4。有关按合约价值计价的投资的进一步讨论,请参阅附注8。
投资收益
计划内投资的购买和销售按交易日期反映。股息收入在除息日记录。利息收入按应计制入账。其他收入包括在SDA和独立管理的 账户中持有的投资的净增值(折旧)、利息和股息。
安全交易
该计划在《可用于支付福利的净资产变动表》中列报了 其投资的公允价值的净增值或折旧,其中包括这些投资的已实现损益和未实现的增值(折旧)。证券交易的已实现收益和损失以交易日期(买入或 卖出订单的执行日期)作为所得收益与历史成本之间的差额确定。未实现损益表示该年度持有的投资的市场价值的净变化,这些投资按公允价值列报,并对已售出 投资进行了调整。
退出本计划后,投资于公司股票的参与者可以选择获得现金或公司股票。 每当参与者获得股票时,此类股票的成本与适用估值日的市值之间的差额将反映为计划的已实现收益或亏损。每当卖出股票 以满足参与者选择在提款时提取现金时,也会实现收益或亏损。
8
爱立信美国 401 (k) 计划
财务报表附注
截至2022年12月31日和2021年12月31日,以及截至2022年12月31日的财年
(千美元)
归属和没收
公司和活跃参与者的资本积累缴款、参与者的储蓄缴款及其收益 将立即全部归属,但从其他计划转入的非活跃参与者除外,这些参与者继续受先前计划的归属要求的约束。 因此,截至2022年12月31日和2021年12月31日,没收余额分别为1,183美元和2,017美元。2022年期间,15美元的没收款用于支付计划的管理费用。
本计划的开支
本计划及其管理的某些费用,包括受托人的费用和开支,由公司支付。购买、出售和转让公司股票和其他证券的所有税款、 佣金和其他费用均由受托人从此类购买或出售所涉及的基金或账户中支付。参与者需自行承担管理账户 费用、经纪费和贷款费用。每季度向每个参与者的账户收取管理费。
管理
该委员会负责该计划的总体管理并执行其各项规定。委员会 成员的任职无需从计划中获得任何补偿。
参与者应收票据
参与者应收的票据可以发放给参与者,金额不超过参与者供款 账户的50%。最高贷款额为五万美元减去参与者在过去12个月内的最高贷款余额(如果有);最低贷款额为一千美元。贷款可以通过扣除工资来偿还,在 的选定时间内,从 12 个月到 60 个月不等。员工一次只能获得一笔贷款。如果员工错过了付款,他/她将被要求立即补足款项和应计利息。未能保持贷款的有效性 可能会导致贷款被归类为视同分配,即员工的应纳税所得额。贷款的利息在发放时设定,利率为最优惠利率加1%。截至2022年12月31日,利率 从4.25%到8.00%不等。参与者应收票据按其未偿本金加任何应计利息列报。
终止优先级
公司保留通过董事会行动修改、暂停或终止本计划的权利。如果本计划终止或 公司停止缴款,则分配给参与者账户的所有金额和本计划下持有的所有资产将全部归属,并将留作分配给参与者。
该公司目前没有终止该计划的计划。
9
爱立信美国 401 (k) 计划
财务报表附注
截至2022年12月31日和2021年12月31日,以及截至2022年12月31日的财年
(千美元)
补助金支付
截至2022年12月31日和2021年12月31日,没有已处理并批准支付但尚未支付的福利索赔。在计划的记录管理人Empower Retirement,福利金是根据首次处理支票的日期确定、支付和征税给参与者。出于财务报表的目的,养恤金付款在支付时入账。
3. | 计划参与 |
公司为符合条件的美国员工提供该计划,符合条件的员工可以选择缴纳符合条件的 工资的规定百分比。符合条件的员工的参与是自愿的,其定义是受雇于参与计划的雇主并以每周、每两周、每半月或每月 的形式从爱立信美国工资单中获得定期薪酬 的任何固定带薪或小时工。所有符合条件的员工均可立即参与本计划。截至2022年12月31日和2021年12月31日,活跃参与者人数分别约为6,400人和6,300人。
符合条件的参与者可以在税前和/或罗斯的基础上将其符合条件的收入的1%至50% 的全部百分比存入本计划的资本积累401(k)部分;参与者还可以在税后基础上将其符合条件收入的1%至5%的全部百分比存入储蓄部分。自2022年9月起,公司将这一比例提高到6%。自2023年1月1日起,公司将符合条件的收益百分比提高到75%。公司为未积极参与公司固定福利计划的员工缴纳符合条件的工资的3%,无论员工是否缴款。公司还匹配前3%中的100%,在4%上再匹配50%第四 % 和 5第四 % 已贡献。所有雇员和雇主的缴款均为即时100%归属。
参与者可以在一年中的任何时候使用 基于 Web 的 Empower Retirement 系统更改其工资扣除百分比选择。参与者可以在一年中的任何时候更改基金之间的投资百分比。参与者可以在一年中的任何时候将现有资金余额转入其他可用的投资 期权。将投资余额从LM Ericsson Telephone Co. 普通股转移到其他投资基金没有任何限制。
参与者的缴款、公司缴款和计划收益记入每个参与者账户。参与者有权获得 的福利是参与者既得账户可以提供的福利。参与者可以将其账户余额投资于本计划提供的各种投资选择。
参与者可以随时以普通或 困难提款的形式申请某些在职提款。对于已在计划中存放了至少24个完整日历月的资金,可以要求从员工储蓄账户和公司储蓄账户进行正常提款。困难提款必须满足某些要求 ,包括委员会的批准。
4. | 公允价值测量 |
会计准则建立了三级公允价值层次结构,优先考虑计量公允价值时使用的投入。这些等级 包括:级别 1,定义为可观察的输入,例如引用
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爱立信美国 401 (k) 计划
财务报表附注
截至2022年12月31日和2021年12月31日,以及截至2022年12月31日的财年
(千美元)
活跃市场的价格;第 2 级,定义为活跃 市场中可直接或间接观察到的报价以外的投入;第三级,定义为不可观察的投入,其中几乎没有或根本没有市场数据,因此要求实体制定自己的假设。
按公允价值计量的资产和负债基于会计 标准编纂ASC主题820;A) 市场方法:涉及相同或可比资产和负债的市场交易产生的价格和其他相关信息。B) 成本方法: 替换资产服务容量所需的金额(重置成本)。C) 收入方法:根据市场预期将未来金额转换为单一现值的技术(包括现值技术、期权定价和超额收益 模型)。
以下是按公允价值计量的投资所使用的估值方法的描述,包括根据估值层次结构对此类工具进行的 一般分类。
共同基金
共同基金是指向各种注册投资管理公司进行的投资。这些投资的公允价值由 参考基金标的资产确定,这些资产主要是有价股票和固定收益证券。在国家证券交易所交易的共同基金中持有的股票按截至2022年12月31日、 和2021年12月31日的报价进行估值,归类为一级资产。
自管经纪账户 (SDA)
大多数SDA账户包括对现金和现金等价物、普通股和注册投资公司的投资, 被归类为二级投资。现金和现金等价物投资包括初始到期日为三个月或更短的现金和短期计息投资。此类金额按成本加上应计 利息入账。在国家证券交易所活跃市场上交易的普通股按每个时期最后一个工作日的收盘价估值。在不被视为活跃的市场上交易的证券根据 报价的市场价格、经纪商或交易商的报价或具有合理价格透明度的替代定价来源进行估值。使用Plan 投资经理的最佳估计,对交易频率较低因此几乎没有或根本没有价格透明度的证券进行估值。注册投资公司的共同基金的估值如上所述。
混合 基金和普通集体信托
使用基金管理人提供的净资产价值(NAV)进行估值。 资产净值基于基金拥有的标的资产的价值减去适用成本和负债,然后除以已发行股票的数量。由于这些资产是按净资产价值计量的,因此它们被排除在 公允价值层次结构之外,而包含在其他层次结构中。
普通股
爱立信公司普通股和普通股在参与者导向的经纪账户中持有的按公允价值列报,在认可的 证券交易所报价,按计划年度最后一个工作日最后报告的销售价格估值,被归类为1级投资,SDA和独立管理账户中持有的除外。
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爱立信美国 401 (k) 计划
财务报表附注
截至2022年12月31日和2021年12月31日,以及截至2022年12月31日的财年
(千美元)
单独管理的账户
自管基金由专业投资公司管理的资产组合组成,主要由普通的 股票组成,其估值使用独立定价服务获得的价格计算,被归类为二级投资。
下表 提供了截至2022年12月31日和2021年12月31日定期按公允价值计入的金融资产的信息。
2022年12月31日 |
第 1 级 | 第 2 级 | 第 3 级 | 其他 (a) | 总计 | |||||||||||||||
共同基金 |
$ | 496,945 | $ | | $ | | $ | | 496,945 | |||||||||||
单独管理的账户 |
| 233,955 | | | 233,955 | |||||||||||||||
爱立信股票基金 |
26,416 | | | | 26,416 | |||||||||||||||
混合基金 |
| | | 1,381,392 | 1,381,392 | |||||||||||||||
普通集体信托 |
| | | 577,381 | 577,381 | |||||||||||||||
自管经纪账户 |
| 94,534 | | | 94,534 | |||||||||||||||
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按公允价值计算的投资总额 |
$ | 523,361 | $ | 328,489 | $ | | $ | 1,958,773 | $ | 2,810,623 | ||||||||||
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2021年12月31日 |
第 1 级 | 第 2 级 | 第 3 级 | 其他 (a) | 总计 | |||||||||||||||
共同基金 |
$ | 667,034 | $ | | $ | | $ | | $ | 667,034 | ||||||||||
单独管理的账户 |
| 386,388 | | | 386,388 | |||||||||||||||
爱立信股票基金 |
44,971 | | | | 44,971 | |||||||||||||||
混合基金 |
| | | 1,640,269 | 1,640,269 | |||||||||||||||
普通集体信托 |
| | | 691,814 | 691,814 | |||||||||||||||
自管经纪账户 |
| 128,339 | | | 128,339 | |||||||||||||||
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按公允价值计算的投资总额 |
$ | 712,005 | $ | 514,727 | $ | | $ | 2,332,083 | $ | 3,558,815 | ||||||||||
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(a) | 由于这些资产是使用实际权宜之计以净资产价值计量的,因此它们被排除在 公允价值层次结构之外,而包含在其他层次结构中。 |
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爱立信美国 401 (k) 计划
财务报表附注
截至2022年12月31日和2021年12月31日,以及截至2022年12月31日的财年
(千美元)
5. | 每股净资产价值 |
下表列出了2022年12月31日和2021年12月31日的计划投资摘要,并使用 实用权宜之计报告了资产净值。
使用每股资产净值估算的公允价值 | ||||||||||||||||||
投资 |
12 月 31 日2022 年公允价值 (a) |
12 月 31 日2021 年公允价值 (a) |
没有资金承诺 | 兑换频率 | 其他兑换限制 | 赎回通知期限 | ||||||||||||
资产配置基金 (b) |
$ | 577,381 | $ | 691,814 | $ | | 每天 | 没有 | 每天 | |||||||||
中期债券 (c) |
90,188 | 114,300 | | 每天 | 没有 | 每天 | ||||||||||||
多元投资信托 (d) |
318,558 | 367,356 | | 每天 | 没有 | 每天 | ||||||||||||
中型股价值股权信托 (e) |
773,217 | 946,620 | | 每天 | 没有 | 每天 | ||||||||||||
国际大型混合信托基金 (f) |
199,429 | 211,993 | | 每天 | 没有 | 每天 |
(a) | 投资的公允价值是使用投资的资产净值估算的。 |
(b) | 该资产配置基金使用专为预计在每只基金名称中注明 的年份退休的投资者设计的策略,配置每年都在变化,随着基金接近目标退休日期,该基金变得更加保守。这些基金投资于股票、固定收益和短期摩根大通银行、N.A 混合养老金信托基金和/或由非关联银行和信托公司持有的基金,其中包括主动风险水平较低的工具。 |
(c) | 中期债券基金旨在从 自上而下的行业配置和自下而上的子板块/证券选择中产生超额回报。持续时间和收益率曲线由战术管理。 |
(d) | 多元投资信托是基金的组合,包括大盘成长型股票信托、中盘价值 股票信托、小盘价值股票信托、价值收益股票信托、全球成长型股票信托和房地产证券信托。 |
(e) | 中型股价值股权信托将其资产投资于中型公司的大部分股权 证券。 |
(f) | 国际大型混合信托衡量位于 发达和新兴市场(不包括美国)的公司发行的股票的投资回报。 |
6. | 利益方以及 关联方交易 |
某些计划投资是爱立信公司的 关联方爱立信电话公司的普通股。爱立信公司赞助该计划;因此,这些投资符合关联方交易的资格。该计划记录了截至2022年12月31日的年度内,公司股票的购买量为11,433美元,销售了10,344美元。
计划资产包括对受托人管理的基金的投资。这些交易受ERISA和IRC禁止交易条款的豁免 的保护。应收票据由参与者账户的既得余额担保,因此,这些交易符合 的条件利益方交易。本计划为投资管理服务支付的费用包含在 投资的公允价值净增值(折旧)中。
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爱立信美国 401 (k) 计划
财务报表附注
截至2022年12月31日和2021年12月31日,以及截至2022年12月31日的财年
(千美元)
7. | 计划的税收状况 |
管理层认为,该计划符合《美国国税法》(IRC)第401(a)条的资格,因此,根据第501(a)条,该信托是 免税。美国国税局于2017年4月6日批准了该计划的有利决定书,其中涵盖了其最新的修正案。通常, 公司在缴纳合格计划时可以扣除对合格计划的缴款,信托的收益免税,参与者的福利在退出计划之前无需缴税。
尽管自收到决定信以来,该计划已经过修订,但管理层认为,该计划的设计和运作符合IRC的适用要求,因此认为该计划符合资格,相关信托是免税的。
GAAP要求计划管理层评估本计划的税收状况,如果该组织 采取了不确定的立场,在接受美国国税局审查后很可能无法维持这种立场,则确认纳税义务(或资产)。计划管理员分析了该计划的税收状况,得出的结论是,截至2022年12月31日, ,没有需要在财务报表中确认负债(或资产)或披露的不确定头寸。该计划需要接受税务管辖区的例行审计;但是, 目前没有任何正在进行的纳税期的审计。
8. | 按合同价值计价的金融资产 |
下表提供了截至2022年12月31日和2021年12月31日按合同价值计提的金融资产的信息:
截至12月31日, |
2022 | 2021 | ||||||
按合同价值计算的金融资产: |
||||||||
普特南稳定价值基金 |
$ | 326,184 | $ | | ||||
爱立信美国 401 (k) 普特南稳定价值基金 |
$ | | $ | 317,427 | ||||
|
|
|
|
2020年,该计划与Putnam Fiduciary Trust Company, LLC签订了爱立信美国 401 (k) Putnam 稳定价值基金的合同。2022年3月,爱立信美国401(k)普特南稳定价值基金被普特南稳定价值基金所取代。
作为稳定价值基金的一部分,该计划持有对合成担保投资合约(合成担保投资证)的投资。 对合成担保投资证的投资按公允价值列报在计划中持有的投资表上。合成担保投资证的公允价值等于标的资产的公允价值加上总的包装再出价价值, 是通过折扣合约资产期限内因重新出价而应支付的年度再出价费计算得出的。
在确定可用于支付福利的净资产 时,合成担保投资证按其合同价值入账,合约价值等于本金余额加上应计利息。根据ASC 962的规定,投资合约的估值通常是合同价值,而不是公平 价值,前提是其完全符合收益的价值。
14
爱立信美国 401 (k) 计划
财务报表附注
截至2022年12月31日和2021年12月31日,以及截至2022年12月31日的财年
(千美元)
稳定价值基金记入标的投资的收益,并收取 的参与者提款和管理费用。根据合同,合成担保投资证发行人有义务偿还本金和为本计划保证的特定利率。
投资经理受托人向计划报告的担保投资证按合同价值计入财务报表。Contract 价值代表根据合同缴纳的款项,加上收入,减去参与者提款和管理费用。参与者通常可以指示按合同价值提取或转移其全部或部分投资。 目前没有针对合约发行人的信用风险或其他方面的合约价值准备金。
9. | 后续事件 |
该计划通过发布这些财务 报表,评估了2022年12月31日之后发生的事件的影响,除了附注3中披露的内容外,没有发现任何后续事件。
15
爱立信美国 401 (k) 计划
附表 H,第 4i 行资产表(年底持有)2022年12月31日
(千美元)
EIN: 06-1119960 计划编号:006
|
||||||||||||
(a) | (b) 发行人身份,借款人, 出租人或类似方 |
(c) 投资描述,包括到期日、利率 的利息、抵押品、面值或到期价值 |
(d) 成本 |
(e) 当前价值 |
||||||||
稳定价值基金: | ||||||||||||
* |
普特南信托基金 | 普特南稳定价值基金 | * | * | $ | 326,184 | ||||||
*** |
公司 | |||||||||||
共同集体信托: | ||||||||||||
先锋基金 | VANGUARD 目标是退休信托加收入 | * | * | 31,508 | ||||||||
先锋基金 | VANGUARD 的目标是退休信托基金 | * | * | 45,248 | ||||||||
先锋基金 | VANGUARD 将退休信托基金加上 | * | * | 95,607 | ||||||||
先锋基金 | VANGUARD 将退休信托基金加上 | * | * | 112,626 | ||||||||
先锋基金 | VANGUARD 的目标是退休信托基金加上 | * | * | 98,305 | ||||||||
先锋基金 | VANGUARD 将退休信托基金加上 2040 | * | * | 75,327 | ||||||||
先锋基金 | VANGUARD 的目标是退休信托基金加上 | * | * | 53,574 | ||||||||
先锋基金 | VANGUARD 将退休信托基金加上 | * | * | 38,267 | ||||||||
先锋基金 | VANGUARD 的目标是退休信托基金加上 | * | * | 16,865 | ||||||||
先锋基金 | VANGUARD 的目标是退休信托基金加上 | * | * | 8,411 | ||||||||
先锋基金 | VANGUARD 的目标是退休信托基金加上 | * | * | 1,641 | ||||||||
先锋基金 | VANGUARD 目标退休信托加上 2070 | * | * | 2 | ||||||||
|
|
|||||||||||
577,381 | ||||||||||||
共同基金: | ||||||||||||
美国基金 | 美国基金欧洲太平洋增长-R6 | * | * | 110,743 | ||||||||
T. Rowe Price | T. ROWE PRICE QM US SMALLCAP GR EQ I | * | * | 31,845 | ||||||||
先锋基金 | VANGUARD 小盘股指数 PLUS | * | * | 119,671 | ||||||||
先锋基金 | VANGUARD 中型股指数上涨了 | * | * | 234,686 | ||||||||
|
|
|||||||||||
496,945 | ||||||||||||
混合基金: | ||||||||||||
Driehaus | DRIEHAUS 新兴市场增长 CL C | * | * | 18,405 | ||||||||
胜利 | 胜利小盘价值集合 75 | * | * | 33,990 | ||||||||
T. Rowe Price 基金会 | T ROWE PRICE 中型股价值股信托基金-D | * | * | 47,703 | ||||||||
美国世纪基金 | 美国世纪美国价值收益率股票信托基金-2 | * | * | 123,787 | ||||||||
先锋基金 | VANGUARD INSTTOTAL INTL STK MKT IDX TST | * | * | 181,024 | ||||||||
先锋基金 | 先锋机构 500 指数信托 | * | * | 691,523 | ||||||||
* |
PGIM 基金 | CORE PLUS BOND/PGIM 基金 | * | * | 90,188 | |||||||
先锋基金 | VANGUARD INSTL TOTAL BOND MARKT I | * | * | 194,772 | ||||||||
|
|
|||||||||||
1,381,392 | ||||||||||||
单独管理的账户: | ||||||||||||
詹尼森 | 雅培实验室普通股 | * | * | 2,438 | ||||||||
詹尼森 | ADOBE INC 普通股 | * | * | 2,623 | ||||||||
詹尼森 | ADYEN NV 普通股 | * | * | 2,024 | ||||||||
詹尼森 | 爱彼迎公司普通股 | * | * | 1,605 | ||||||||
詹尼森 | ALPHABET INC 普通股 CL. | * | * | 4,404 | ||||||||
詹尼森 | ALPHABET INC 普通股 CL.C | * | * | 4,289 | ||||||||
詹尼森 | 亚马逊公司普通股 | * | * | 8,847 | ||||||||
詹尼森 | 美国铁塔公司普通股 | * | * | 2,915 | ||||||||
詹尼森 | 苹果公司普通股 | * | * | 10,339 | ||||||||
詹尼森 | ASML HOLDING NV 普通股 | * | * | 1,964 |
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爱立信美国 401 (k) 计划
附表 H,第 4i 行资产表(年底持有)2022年12月31日
(千美元)
EIN: 06-1119960 计划编号:006
|
||||||||||||
(a) |
(b) 发行人身份,借款人, 出租人或类似方 |
(c) 投资描述,包括到期日、利率 的利息、抵押品、面值或到期价值 |
(d)成本 | (e)当前价值 | ||||||||
詹尼森 |
ATLASSIAN CORP PLC 普通股 CL.A. | * | * | 1,795 | ||||||||
詹尼森 |
博通公司普通股 | * | * | 2,827 | ||||||||
詹尼森 |
CHIPOTLE 墨西哥烧烤公司普通股 | * | * | 1,654 | ||||||||
詹尼森 |
好市多批发公司普通股 | * | * | 3,700 | ||||||||
詹尼森 |
CROWDSTRIKE HOLDINGS INC. | * | * | 1,032 | ||||||||
詹尼森 |
丹纳赫公司普通股 | * | * | 2,812 | ||||||||
詹尼森 |
DEXCOM INC 普通股 | * | * | 2,574 | ||||||||
詹尼森 |
DR ING HC F PORSCHE AG 普通股 | * | * | 1,065 | ||||||||
詹尼森 |
ELI LILLY & CO. 普通股 | * | * | 6,062 | ||||||||
詹尼森 |
家得宝公司普通股 | * | * | 1,719 | ||||||||
詹尼森 |
直觉外科公司普通股 | * | * | 2,402 | ||||||||
詹尼森 |
KKR & CO INC. 普通股 CL.A | * | * | 913 | ||||||||
詹尼森 |
LAUDER ESTEE COS INC 普通股 CL.A | * | * | 2,061 | ||||||||
詹尼森 |
LULULEMON ATHLETICA INC 普通股 | * | * | 2,539 | ||||||||
詹尼森 |
LVMH MOET HENNESSY 普通股 | * | * | 5,640 | ||||||||
詹尼森 |
万豪国际公司普通股 | * | * | 1,623 | ||||||||
詹尼森 |
万事达卡公司普通股 CL.A. | * | * | 5,415 | ||||||||
詹尼森 |
MERCADOLIBRE INC. 普通股 | * | * | 2,410 | ||||||||
詹尼森 |
元平台公司普通股 | * | * | 783 | ||||||||
詹尼森 |
微软公司普通股 | * | * | 10,821 | ||||||||
詹尼森 |
NETFLIX 公司普通股 | * | * | 2,753 | ||||||||
詹尼森 |
耐克公司普通股 | * | * | 2,291 | ||||||||
詹尼森 |
诺斯罗普·格鲁曼公司普通股 | * | * | 1,451 | ||||||||
詹尼森 |
NOVO-NORDISK 作为普通股——赞助的 ADR | * | * | 3,255 | ||||||||
詹尼森 |
英伟达公司普通股 | * | * | 6,627 | ||||||||
詹尼森 |
标普全球公司普通股 | * | * | 2,412 | ||||||||
詹尼森 |
SALESFORCE COM INC 普通股 | * | * | 1,689 | ||||||||
詹尼森 |
斯伦贝谢有限公司普通股 | * | * | 1,936 | ||||||||
詹尼森 |
SNOWFLAKE INC 普通股 | * | * | 1,159 | ||||||||
詹尼森 |
SPOTIFY 技术作为普通股 | * | * | 590 | ||||||||
詹尼森 |
T MOBILE US INC. 普通股 | * | * | 2,014 | ||||||||
詹尼森 |
特斯拉公司普通股 | * | * | 4,783 | ||||||||
詹尼森 |
赛默飞世尔科学公司普通股 | * | * | 793 | ||||||||
詹尼森 |
TJX 公司普通股 | * | * | 3,154 | ||||||||
詹尼森 |
TRADE DESK INC/THE 普通股 CL.A | * | * | 992 | ||||||||
詹尼森 |
优步科技公司普通股 | * | * | 2,762 | ||||||||
詹尼森 |
联合健康集团公司普通股 | * | * | 4,650 | ||||||||
詹尼森 |
VERTEX 制药公司普通股 | * | * | 2,553 | ||||||||
詹尼森 |
VISA INC 普通股 CL.A | * | * | 6,160 | ||||||||
詹尼森 |
联邦政府的义务是 #5 | * | * | 5,387 | ||||||||
鹰基金 |
ALBEMARLE CORP. 普通股 | * | * | 1,076 | ||||||||
鹰基金 |
ALNYLAM 制药公司普通股 | * | * | 614 | ||||||||
鹰基金 |
ANTERO RESOURCES CORP 普通股 | * | * | 712 | ||||||||
鹰基金 |
APTIV PLC 普通股 | * | * | 876 | ||||||||
鹰基金 |
AUTOZONE INC 普通股 | * | * | 1,832 | ||||||||
鹰基金 |
BAKER HUGES A GE CO LLC 普通股 | * | * | 1,706 | ||||||||
鹰基金 |
BILL.COM 控股公司普通股 | * | * | 697 |
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爱立信美国 401 (k) 计划
附表 H,第 4i 行资产表(年底持有)2022年12月31日
(千美元)
EIN: 06-1119960 计划编号:006
|
||||||||||||
(a) |
(b) 发行人身份,借款人, 出租人或类似方 |
(c) 投资描述,包括到期日、利率 的利息、抵押品、面值或到期价值 |
(d)成本 | (e)当前价值 | ||||||||
鹰基金 |
BIO TECHNE CORP 普通股 | * | * | 593 | ||||||||
鹰基金 |
BOOZ ALLEN HAMILTON HLDG CORP 普通股 | * | * | 717 | ||||||||
鹰基金 |
凯撒娱乐公司普通股 | * | * | 738 | ||||||||
鹰基金 |
摄氏控股公司普通股 | * | * | 397 | ||||||||
鹰基金 |
查尔斯·里弗实验室国际公司普通股 | * | * | 447 | ||||||||
鹰基金 |
CHART 工业公司普通股 | * | * | 739 | ||||||||
鹰基金 |
CHEMED CORP 普通股 | * | * | 478 | ||||||||
鹰基金 |
CHIPOTLE 墨西哥烧烤公司普通股 | * | * | 1,387 | ||||||||
鹰基金 |
康耐视公司普通股 | * | * | 703 | ||||||||
鹰基金 |
星座品牌公司普通股 | * | * | 625 | ||||||||
鹰基金 |
CORTEVA INC 普通股 | * | * | 1,276 | ||||||||
鹰基金 |
CROWDSTRIKE HOLDINGS INC. | * | * | 1,157 | ||||||||
鹰基金 |
DATADOG INC. 普通股 CL.A | * | * | 417 | ||||||||
鹰基金 |
DEXCOM INC 普通股 | * | * | 845 | ||||||||
鹰基金 |
ENPHASE 能源公司普通股 | * | * | 1,136 | ||||||||
鹰基金 |
ENTEGRIS INC. 普通股 | * | * | 872 | ||||||||
鹰基金 |
FAIR ISAAC CORP 普通股 | * | * | 545 | ||||||||
鹰基金 |
FIVE9 INC 普通股 | * | * | 457 | ||||||||
鹰基金 |
FLEETCOR科技公司普通股 | * | * | 905 | ||||||||
鹰基金 |
FORTINET INC. 普通股 | * | * | 811 | ||||||||
鹰基金 |
财富品牌创新公司普通股 | * | * | 451 | ||||||||
鹰基金 |
FRESHPET 公司普通股 | * | * | 347 | ||||||||
鹰基金 |
全球支付(包括普通股) | * | * | 745 | ||||||||
鹰基金 |
GLOBUS MEDICAL INC. 普通股 C.A | * | * | 315 | ||||||||
鹰基金 |
哈里伯顿公司普通股 | * | * | 1,044 | ||||||||
鹰基金 |
HORIZON THAREUTICS | * | * | 913 | ||||||||
鹰基金 |
凯悦酒店集团普通股 CL.A | * | * | 897 | ||||||||
鹰基金 |
IAA INC 普通股 | * | * | 552 | ||||||||
鹰基金 |
IDEXX LABS INC 普通股 | * | * | 580 | ||||||||
鹰基金 |
INSULET 公司普通股 | * | * | 736 | ||||||||
鹰基金 |
是德科技公司普通股 | * | * | 1,253 | ||||||||
鹰基金 |
L3HARRIS 科技公司普通股 | * | * | 782 | ||||||||
鹰基金 |
LPL 金融控股公司普通股 | * | * | 1,497 | ||||||||
鹰基金 |
LULULEMON ATHLETICA INC 普通股 | * | * | 1,174 | ||||||||
鹰基金 |
MARKETAXESS HLDGS INC 普通股 | * | * | 1,692 | ||||||||
鹰基金 |
马丁玛丽埃塔材料公司普通股 | * | * | 1,256 | ||||||||
鹰基金 |
MARVELL 科技公司普通股 | * | * | 994 | ||||||||
鹰基金 |
麦克森公司普通股 | * | * | 983 | ||||||||
鹰基金 |
梅特勒-托利多国际普通股 | * | * | 770 | ||||||||
鹰基金 |
MODERNA INC 普通股 | * | * | 267 | ||||||||
鹰基金 |
莫利纳医疗保健公司普通股 | * | * | 1,063 | ||||||||
鹰基金 |
单片电力系统(包括普通股) | * | * | 1,179 | ||||||||
鹰基金 |
怪兽饮料公司普通股 | * | * | 806 | ||||||||
鹰基金 |
穆迪公司普通股 | * | * | 970 | ||||||||
鹰基金 |
MSCI INC 普通股 CL.A. | * | * | 1,345 | ||||||||
鹰基金 |
NEUROCRINE 生物科学公司普通股 | * | * | 320 | ||||||||
鹰基金 |
OLD DOMINION FREIGHT LINE | * | * | 1,345 |
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爱立信美国 401 (k) 计划
附表 H,第 4i 行资产表(年底持有)2022年12月31日
(千美元)
EIN: 06-1119960 计划编号:006
|
||||||||||||
(a) |
(b) 发行人身份,借款人, 出租人或类似方 |
(c) 投资描述,包括到期日、利率 的利息、抵押品、面值或到期价值 |
(d)成本 | (e)当前价值 | ||||||||
鹰基金 |
帕洛阿尔托网络公司普通股 | * | * | 655 | ||||||||
鹰基金 |
PAYCOM 软件公司普通股 | * | * | 1,367 | ||||||||
鹰基金 |
PLANET FITNESS INC CL A | * | * | 1,281 | ||||||||
鹰基金 |
泳池公司普通股 | * | * | 824 | ||||||||
鹰基金 |
PTC INC 普通股 | * | * | 889 | ||||||||
鹰基金 |
REPLIGEN CORP 普通股 | * | * | 682 | ||||||||
鹰基金 |
RESMED INC 普通股 | * | * | 525 | ||||||||
鹰基金 |
里奇兄弟拍卖行普通股 | * | * | 1,488 | ||||||||
鹰基金 |
ROSS STORES INC. 普通股 | * | * | 673 | ||||||||
鹰基金 |
SBA 通讯公司普通股 | * | * | 1,545 | ||||||||
鹰基金 |
SEAGEN INC 普通股 | * | * | 651 | ||||||||
鹰基金 |
SNOWFLAKE INC 普通股 | * | * | 571 | ||||||||
鹰基金 |
SYNOPSYS INC 普通股 | * | * | 2,418 | ||||||||
鹰基金 |
买两只互动软件普通股 | * | * | 589 | ||||||||
鹰基金 |
TRANSDIGM GROUP INC 普通股 | * | * | 647 | ||||||||
鹰基金 |
TRANSUNION 普通股 | * | * | 809 | ||||||||
鹰基金 |
泰勒科技公司普通股 | * | * | 1,617 | ||||||||
鹰基金 |
ULTA SALON 化妆品和香水普通股 | * | * | 1,346 | ||||||||
鹰基金 |
联合租赁公司普通股 | * | * | 1,435 | ||||||||
鹰基金 |
VAIL RESORTS INC 普通股 | * | * | 621 | ||||||||
鹰基金 |
VEEVA SYS INC 普通股 CL.A. | * | * | 446 | ||||||||
鹰基金 |
普通股中的废物连接 | * | * | 2,311 | ||||||||
鹰基金 |
西部制药 SVSC INC 普通股 | * | * | 502 | ||||||||
鹰基金 |
西屋空气制动技术公司普通股 | * | * | 1,149 | ||||||||
鹰基金 |
WOLFSPEED 公司普通股 | * | * | 559 | ||||||||
鹰基金 |
WWW GRAINGER INC. 普通股 | * | * | 1,505 | ||||||||
鹰基金 |
ZOETIS INC 普通股 | * | * | 507 | ||||||||
鹰基金 |
联邦政府的义务是 #5 | * | * | 603 | ||||||||
|
|
|||||||||||
233,955 | ||||||||||||
* |
自管经纪账户 |
各种投资,包括注册投资公司、普通股、货币市场基金和现金 | * | * | 94,534 | |||||||
* |
爱立信 |
爱立信股票基金 | * | * | 26,416 | |||||||
|
|
|||||||||||
投资总额 | 3,136,807 | |||||||||||
* |
参与者贷款 |
利率为4.25%至8.00%,到期日各不相同 | * | * | 13,748 | |||||||
|
|
|||||||||||
总计 | $ | 3,150,555 | ||||||||||
|
|
* | 利益相关方 |
** | 参与者定向账户不需要 |
*** | 截至2022年12月31日,所有投资均按公允价值列报,但稳定价值 基金除外,该基金按合约价值列报。 |
19
展览索引
展品编号 |
||
99.1 随函提交独立会计师同意 |
签名
该计划。根据1934年《证券交易法》的要求,受托人(或其他管理雇员福利计划的人) 已正式使本年度报告1由本协议正式授权的下列签署人代表其签署。
爱立信美国 40 I (k) 计划
日期:2023 年 6 月 27 日
|
梅特·坎伯克 |
北美地区总薪酬主管 |