美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
6-K 表格
外国私人发行人根据1934年《证券交易法》第13A-16条或第15D-16条提交的报告
2023 年 6 月
委员会档案编号：001-36185
Dynagas 液化天然气合作伙伴有限责任 |
（将注册人姓名翻译成英文） |
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Poseidonos & Foivis 2 Street 16674 希腊雅典格利法达 |
（主要行政办公室地址） |
用复选标记表示注册人是否在表格20-F或40-F的封面下提交或将提交年度报告。
20-F 表格 [ X ]40-F 表格 []
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这份 6-K 表格报告中包含的信息
Dynagas LNG Partners LP（合伙企业）于2023年6月20日发布的新闻稿副本作为附录99.1附于本表格6-K报告中：DYNAGAS LNG PARTNERS LP公布了截至2023年3月31日的三个月业绩。
本表格6-K报告中包含的信息特此以引用方式纳入向美国证券交易委员会提交的F-3表格（文件编号333-240014）的合伙企业注册声明，生效日期为2020年8月19日。
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。
日期：2023 年 6 月 21 日
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| DYNAGA LONG PARTNER
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| 来自： | //Tony Lauritzen |
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| 姓名： | Tony Lauritzen | ||
| 标题： | 首席执行官 | ||
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附录 99.1
![[https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1578453/000131786123000027/f62123dlng6k002.gif]](https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1578453/000131786123000027/f62123dlng6k002.gif)
DYNAGAS LNG PARTNERS LP 公布了截至2023年3月31日的三个月业绩
雅典2023年6月20日液化天然气（LNG）运输船的所有者和运营商Dynagas LNG Partners LP（纽约证券交易所代码：DLNG）（以下简称 “合伙企业”）今天公布了截至2023年3月31日的三个月业绩。
季度亮点：
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净收益和普通单位收益（基本和摊薄）分别为960万美元和0.18美元；
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调整后净收益(1)650万美元和调整后收益(1) 每普通单位（基本单位和摊薄后）为0.10美元；
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调整后 EBITDA(1) 2360 万美元；
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100% 的舰队利用率(2);
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申报并支付了2022年11月12日至2023年2月11日期间其A系列优先单位（纽约证券交易所代码：DLNG PR A）每单位0.5625美元的现金分配，在2022年11月22日至2023年2月21日期间，B系列优先单位（纽约证券交易所代码：DLNG PR B）的每单位现金分配为0.546875美元；以及
·
2023年3月27日，该合伙企业与其6.75亿美元信贷额度的所有贷款机构达成协议，自愿预付了3,130万美元的贷款。为了支付预付款，从现金抵押账户中发放了等于上述预付款的金额。
后续事件：
·
宣布在2023年2月12日至2023年5月11日期间，合作伙伴A系列优先单位的季度现金分配为0.5625美元，这笔现金已于2023年5月12日支付给截至2023年5月5日登记在册的所有优先A系列单位持有人；以及
·
宣布在2023年2月22日至2023年5月21日期间，Partnerships B系列优先单位的季度现金分配为0.546875美元，该现金已于2023年5月22日支付给截至2023年5月15日登记在册的所有优先B系列单位持有人。
(1)根据美国公认会计原则，调整后的净收益、调整后的每普通单位收益和调整后的息税折旧摊销前利润不是确认的衡量标准。请参阅本新闻稿的附录B，了解这些指标的定义以及与根据美国公认会计原则和其他相关信息计算和列报的最直接可比财务指标的对账。
(2)有关我们如何计算机队利用率的更多信息，请参阅附录 B。
首席执行官评论：
我们很高兴地公布截至2023年3月31日的三个月的业绩。
2023年第一季度，我们公布的净收益为960万美元，每普通单位收益为0.18美元，调整后净收益为650万美元，调整后的息税折旧摊销前利润为2360万美元。
我们船队中的所有六艘液化天然气运输船均根据各自与国际天然气公司的长期租约运营，平均剩余合同期限为6.1年。截至2023年6月20日，我们的合同积压收入估计为9.6亿美元。
我们一直致力于通过减少债务创造股权价值的战略，自2019年9月以来已偿还了2.184亿美元的债务，其中包括两笔分别为1,870万美元和3,130万美元的自愿贷款预付款，这两笔贷款分别于2022年10月12日和2023年3月27日与6.75亿美元信贷额度的贷款人达成协议。目前的未偿债务为4.566亿美元。
自2019年12月31日以来，我们将净杠杆率从6.6降至4.5，同时将账面净值提高了37％，至4.306亿美元。
与一年前相比，主要定价中心的天然气价格目前要低得多，当时由于俄罗斯乌克兰的局势，天然气价格被推至新高。但是，美国原料天然气价格与欧洲和远东液化天然气价格之间的差距仍然良好。我们认为，这有利于经济可持续性，因此对全球增长以及天然气生产商都是积极的。人们越来越认识到，液化天然气是管理全球排放和能源安全的必要因素，尽管成本有所增加，但我们预计，成熟的液化天然气生产项目将继续收到最终投资决策，新的长期液化天然气销售和购买协议将得到执行，因此对液化天然气运输的需求将持续增加。
鉴于这些事态发展，我们认为液化天然气运输和伙伴关系的前景仍然乐观。
俄罗斯制裁事态发展
由于俄罗斯与乌克兰的持续冲突，美国（美国），欧盟（EU），加拿大和其他西方国家和组织宣布并颁布了许多针对俄罗斯的制裁措施，对俄罗斯的经济和政府施加了严重的经济压力。
截至今天的日期：
·
当前的美国和欧盟制裁制度不会对合伙企业的业务、运营或财务状况产生重大影响，据合伙企业所知，其交易对手目前正在根据适用的美国和欧盟规章履行各自的定期章程规定的义务；以及
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制裁立法一直在变化，伙伴关系继续监测适用于该伙伴关系及其对手方的此类变化。
目前，尚不确定俄罗斯与乌克兰冲突的商业和经济后果的全部影响。该伙伴关系无法保证制裁的任何进一步发展或更普遍的乌克兰局势升级不会对其业务、财务状况或经营业绩产生重大影响。请参阅本新闻稿中标题为 “前瞻性声明” 的部分。
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财务业绩概述：
| 三个月已结束 | ||||
（千美元，每单位数据除外） |
| 2023 年 3 月 31 日（未经审计） |
| 2022 年 3 月 31 日（未经审计） | |
航行收入 | $ | 37,263 | $ | 33,260 | |
净收入 | $ | 9,600 | $ | 23,882 | |
调整后净收益 (1) | $ | 6,519 | $ | 10,039 | |
营业收入 | $ | 19,344 | $ | 12,557 | |
调整后 EBITDA(1) | $ | 23,564 | $ | 22,938 | |
每个普通单位的收益 | $ | 0.18 | $ | 0.57 | |
调整后每普通单位收益 (1) | $ | 0.10 | $ | 0.19 | |
(1)根据美国公认会计原则，调整后的净收益、调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的每普通单位收益不是确认的衡量标准。有关这些指标的定义以及与根据美国公认会计原则计算和列报的最直接可比财务指标的对账，请参阅本新闻稿的附录B。
截至2023年3月31日的三个月和2022年财务业绩
截至2023年3月31日的三个月的净收入为960万美元，而2022年同期的净收入为2390万美元，减少了1,430万美元，下降了59.8％。截至2023年3月31日的三个月中，净收入与2022年同期相比有所下降，这主要归因于我们的利率互换交易收益减少以及净利息和财务成本的增加，部分被航次收入的增加以及干装和特别调查成本的减少所抵消。
截至2023年3月31日的三个月，调整后净收益（非公认会计准则财务指标）为650万美元，而2022年同期为1,000万美元，净减少了350万美元，即35％。下降的主要原因是与2022年同期相比，净利息和财务成本增加，其中不包括该期间已实现收益对我们利率互换的影响。包括已实现收益对我们利率互换的影响，截至2023年3月31日的三个月中，调整后的每普通单位收益为0.25美元。
截至2023年3月31日的三个月中，航次收入为3,730万美元，而2022年同期为3,330万美元，净增长400万美元，增长12.0％。这一增长主要归因于与Equinor ASA签订的新定期租船合同协议相关的递延收入摊销额增加 北极极光这将于 2023 年 9 月开始，届时收入收入将增加 清洁能源在截至2023年3月31日的三个月中，与2022年同期相比，由于计划进行干船坞 清洁能源这发生在截至2022年3月31日的三个月中。
该伙伴关系报告了平均每日雇用总佣金(1) 在截至2023年3月31日的三个月期间，每艘船每天约为62,130美元，而2022年同期每艘船每天约为63,130美元。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的两个三个月期间，伙伴关系船只的使用率均为100％。
船舶运营费用为730万美元，相当于截至2023年3月31日的三个月期间每艘船的每日费率为13,511美元，而2022年同期为760万美元，即每艘船的每日费率为13,998美元。下降的主要原因是，与2022年同期相比，在截至2023年3月31日的三个月中，伙伴关系船只的计划技术维护和供应成本有所降低。
截至2023年3月31日的三个月，调整后的息税折旧摊销前利润（非公认会计准则财务指标）为2360万美元，而2022年同期为2,290万美元。增长70万美元，即3.1％，主要归因于收入的增加 清洁能源 这是因为在截至2022年3月31日的三个月中，其预定干船坞有停租期。
在截至2023年3月31日的三个月中，净利息和财务成本为920万美元，而2022年同期为510万美元，增加了410万美元，增长了80.4％，这是由于三个月期间加权平均利率的上升
与2022年同期相比，截至2023年3月31日，与2022年同期相比，有息债务的减少部分抵消了这一比例。
在截至2023年3月31日的三个月中，考虑到与合伙企业净收益/调整后净收益中与A系列优先单位和B系列优先单位相关的分配，合伙企业公布的基本和摊薄后每普通单位收益和调整后每普通单位收益（非公认会计准则财务指标）分别为0.18美元和0.10美元。每普通单位收益和调整后每普通单位收益，包括基本和摊薄，是根据该期间已发行普通单位的加权平均数36,802,247个计算得出的，对于每普通单位的调整后收益，在反映了本新闻稿附录B中列出的非现金项目的影响之后。
根据美国公认会计原则，调整后的净收益、调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的每普通单位收益不是确认的衡量标准。有关这些指标的定义以及与根据美国公认会计原则计算和列报的最直接可比财务指标的对账，请参阅本新闻稿的附录B。
本节所示的与同期比较差异有关的金额来自本节所载未经审计的简明财务报表。
(1) 平均每日租用佣金总额等于不包括非现金定期租船递延收入摊销的航次收入，除以附录 B 中描述的合作伙伴船队的可用天数。
流动性/融资/现金流覆盖范围
在截至2023年3月31日的三个月中，该合伙企业从经营活动中产生的净现金为1,370万美元，而2022年同期为2480万美元，减少了1,110万美元，下降了44.8％，这主要是由于贷款利息支付额增加和营运资本变动。
截至2023年3月31日，该伙伴关系报告的总现金为5,290万美元。2023年3月27日，合伙企业与6.75亿美元信贷额度的所有贷款机构达成协议，自愿预付了3,130万美元。为了支付预付款，从现金抵押账户中发放了等于上述预付款的金额。截至2023年3月31日，该合伙企业在6.75亿美元的信贷额度下的未偿债务为4.566亿美元，包括未摊销的递延贷款费用总额，其中包括应在一年内偿还的4,800万美元。
截至2023年3月31日，该合伙企业在其赞助商Dynagas Holding Ltd.的3,000万美元无息循环信贷额度下有3,000万美元的未使用可用资金，该额度可在2023年11月14日之前随时提供给合伙企业。
船舶就业
截至2023年6月20日，该伙伴关系估计了合同定期包机的覆盖范围(1)其机队在2023年、2024年和2025年的预计可用天数（定义见附录B）的100％。
截至同日，伙伴关系估计合同收入积压情况 (2) (3)为9.6亿美元，平均剩余合同期为6.1年。
(1)伙伴关系机队的定期包机承保范围的计算方法是，根据合作伙伴关系当前定期包机合同中规定的最早预计交付和重新交付日期，减去定期舱级调查维修后的船队合同天数除以该期间的预期可用天数。
(2) 该伙伴关系通过将合同每日租用率乘以合同规定的预期天数（假设最早交付和重新交付，不包括延期选项）来计算其估计的合同收入积压，前提是充分利用了合同。实际获得的收入金额和实际赚取收入的时期可能与披露的金额和期限不同，这是由于干船停靠和/或特殊调查停机时间、维护项目、非租用停机时间以及其他导致收入低于合作伙伴关系每天平均积压合同的因素所致。
(3) 积压的收入估计数中有1.3亿美元涉及与亚马尔签订的某些定期租船合同中包含的估计租金部分，该部分代表相应船只的运营费用，将根据每年产生的实际运营成本进行年度调整。因此，由于相应船舶的运营成本逐年变化，此类可变租金率获得的实际收入可能与积压收入估算中包含的金额不同。
电话会议和网络直播：
正如宣布的那样，合作伙伴关系管理团队将于美国东部时间2023年6月21日上午 10:00 举行电话会议，讨论合作伙伴关系的财务业绩。
电话会议详情：
参与者应在预定时间前 10 分钟使用以下号码拨打电话：877-405-1226（美国免费拨号）或 +1 201-689-7823（美国国际拨入）。要参加电话会议，请向接线员查询 ID 号 13739409 或 “Dynagas”。如需其他参与者国际免费电话号码，请单击此处。
音频网络直播-幻灯片演示：
将通过伙伴关系网站进行电话会议的网络直播和随附幻灯片，然后进行存档。要收听存档的音频文件，请访问我们的网站 http://www.dynagaspartners.com 并点击投资者关系页面下方的网络直播。网络直播的参与者应在网络直播开始前大约 10 分钟在网站上注册。截至2023年3月31日的第一季度财务业绩的幻灯片演示将在电话会议和网络直播前10分钟以PDF格式提供，可在网络直播页面的伙伴关系网站 http://www.dynagaspartners.com 上观看。网络直播的参与者可以下载PDF演示文稿。
关于 Dynagas LNG Partner
Dynagas 液化天然气合作伙伴有限责任公司纽约证券交易所股票代码：DLNG）是一家主要的有限合伙企业，拥有并经营多年租用液化天然气（LNG）运输船。Partnersitions目前的船队由六艘液化天然气运输船组成，总承载能力约为91.4万立方米。
访问合作伙伴关系网站 www.dynagasPartners.com。合作伙伴网站及其内容未纳入本新闻稿，也不构成本版本的一部分。
联系信息：
Dynagas LNG Partners LP
注意：迈克尔·格雷戈
电话 +30 210 8917960
电子邮件：management@dynagaspartners.com
投资者关系/金融媒体：
Nicolas Bornozis
Markella Kara
Capital Link, Inc
公园大道 230 号，1540 套房
纽约州纽约 10169
电话. (212) 661-7566
电子邮件：dynagas@capitallink.com
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前瞻性陈述
本新闻稿中讨论的事项可能构成前瞻性陈述。1995年的《私人证券诉讼改革法》为前瞻性陈述提供了安全港保护，以鼓励公司提供有关其业务的潜在信息。前瞻性陈述包括有关计划、目标、目标、战略、未来事件或绩效的陈述，以及基本假设和其他陈述，但历史事实陈述除外。
合伙企业希望利用1995年《私人证券诉讼改革法》中的安全港条款，并将这份与该安全港立法有关的警示声明包括在内。相信、预期、打算、估计、预测、项目、计划、潜力、项目、将、可能、应该、期望、预期、待定和类似表达方式表示前瞻性陈述。这些前瞻性并不旨在为未来的业绩提供任何保证，因此不应被依赖。
本新闻稿中的前瞻性陈述基于各种假设和估计，其中许多假设和估计反过来又基于进一步的假设，包括但不限于伙伴关系管理层对历史运营趋势、记录中包含的数据以及第三方提供的其他数据的审查。尽管伙伴关系认为这些假设在做出时是合理的，因为这些假设本质上受到重大的不确定性和突发事件的影响，这些不确定性和突发事件难以或无法预测，也超出了合作伙伴关系的控制范围，但伙伴关系无法向你保证它将实现或实现这些期望、信念或预测。
除这些重要因素外，伙伴关系认为可能导致实际结果与前瞻性陈述中讨论、表达或暗示的结果存在重大差异的其他重要因素包括但不限于世界经济的实力和货币波动、包括租船费率、所有权天数和船舶价值的波动在内的总体市场状况、液化天然气（LNG）运输能力的供需变化、伙伴关系运营支出的变化，包括掩体价格、干船坞和保险成本、伙伴关系船舶市场、融资和再融资的可得性、政府法律、规章制度的变化或监管机构采取的行动、影响航运和液化天然气行业的经济、监管、政治和政府状况、未决或未来诉讼的潜在责任以及环境损害和船舶碰撞造成的潜在成本、国内和国际总体政治状况、事故或可能导致的航线中断政治事件、船舶故障、停工事件、包括 COVID-19 在内的流行病和流行病的持续时间和严重程度、公共卫生威胁和其他高度传染性疾病疫情的影响、预计停产的影响
2023年6月30日之后的伦敦银行同业拆借利率（LIBOR），即伦敦银行同业拆借利率（LIBOR），利率、可供分配的现金金额和其他因素参考伦敦银行同业拆借利率。
由于俄罗斯与乌克兰的持续冲突，美国、欧盟、加拿大和其他西方国家和组织已经宣布并颁布了对俄罗斯的多项制裁，对俄罗斯的经济和政府施加了严重的经济压力。目前，尚不确定俄罗斯与乌克兰冲突的商业和经济后果的全部影响。制裁可能在未来影响合伙企业业务的潜在后果包括但不限于：（1）限制和/或禁止使用SWIFT金融和支付系统，这将对合伙企业现有船舶租赁下的付款产生负面影响；（2）合伙企业的交易对手可能受到制裁的限制，无法根据协议履行；（3）俄罗斯经济普遍恶化。此外，该伙伴关系将来可能在筹集资金方面遇到更大的困难，这可能会降低未来对其扩张和运营的投资水平。该伙伴关系无法保证制裁的任何进一步发展或更普遍的乌克兰局势升级不会对其业务、财务状况或经营业绩产生重大影响。
请参阅向美国证券交易委员会提交的合作伙伴关系文件，以更全面地讨论这些风险和其他风险和不确定性。此处提供的信息仅代表截至本文发布之日，合伙企业不打算或有义务因本通讯发布之日之后的事态发展而更新任何前瞻性陈述。
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附录 A
DYNAGA LONG PARTNER
简明合并损益表
（单位和单位数据除外，以千美元计） |
| 三个月已结束 3月31日 | |||
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| 2023 （未经审计） |
| 2022 （未经审计） | |
收入 |
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航行收入 | $ | 37,263 | $ | 33,260 | |
费用 |
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航行费用（包括关联方） |
| (714) |
| (619) | |
船舶运营费用 |
| (7,296) |
| (7,559) | |
干船停靠和特殊调查费用 |
| — |
| (2,564) | |
一般和管理费用（包括关联方） |
| (469) |
| (612) | |
管理费相关方 |
| (1,575) |
| (1,530) | |
折旧 |
| (7,865) |
| (7,819) | |
营业收入 |
| 19,344 |
| 12,557 | |
利息和财务成本，净额 |
| (9,180) |
| (5,080) | |
债务清偿损失 |
| (154) |
| — |
|
衍生工具的收益/（亏损） |
| (341) |
| 16,381 | |
其他，净额 |
| (69) |
| 24 | |
净收入 | $ | 9,600 | $ | 23,882 | |
每普通单位收益（基本和摊薄后） |
$ |
0.18 |
$ |
0.57 | |
基本和摊薄后未偿还单位的加权平均数量： |
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常用单位 |
| 36,802,247 |
| 36,802,247 | |
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| 7 |
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DYNAGA LONG PARTNER
合并简明资产负债表
（单位数据除外，以千美元表示）
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| 3月31日 （未经审计） |
| 十二月三十一日 （已审计） |
资产： |
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现金和现金等价物以及限制性现金（流动和非流动） | $ | 52,878 | $ | 79,868 |
衍生金融工具（流动和非流动） |
| 28,924 |
| 34,877 |
关联方应付款（当前和非当期） |
| 1,350 |
| 1,350 |
其他流动资产 |
| 3,493 |
| 3,079 |
船只，网 |
| 817,241 |
| 825,105 |
其他非流动资产 |
| 6,929 |
| 3,433 |
总资产 | $ | 910,815 | $ | 947,712 |
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负债 |
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扣除递延融资成本的长期债务总额 | $ | 454,364 | $ | 497,033 |
其他流动负债总额 |
| 20,485 |
| 22,546 |
应付关联方（当前和非当前） |
| 2,676 |
| 1,472 |
其他非流动负债总额 |
| 2,650 |
| 2,730 |
负债总额 | $ | 480,175 | $ | 523,781 |
|
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合伙人权益 |
|
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普通合伙人（截至2023年3月31日和2022年12月31日，已发行和未偿还的35,526个单位） |
| 85 |
| 78 |
普通单位持有人（截至2023年3月31日和2022年12月31日已发行和未偿还的36,802,247个单位） |
| 303,841 |
| 297,139 |
A系列优先单位持有人：（截至2023年3月31日和2022年12月31日，已发行和流通的300万个单位） |
| 73,216 |
| 73,216 |
B 系列优先单位持有人：（截至2023年3月31日和2022年12月31日，已发行和流通的220万个单位） |
| 53,498 |
| 53,498 |
合伙人权益总额 | $ | 430,640 | $ | 423,931 |
|
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负债和合伙人权益总额 | $ | 910,815 | $ | 947,712 |
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| 8 |
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DYNAGA LONG PARTNER
合并简明现金流量表
（以千美元表示）
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| 截至3月31日的三个月 | |||||||
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| 2023 （未经审计） |
| 2022 （未经审计） | |||||
来自经营活动的现金流： |
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净收入： | $ | 9,600 | $ | 23,882 | |||||
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： |
|
|
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折旧 |
| 7,865 |
| 7,819 | |||||
递延融资费用的摊销和注销 |
| 447 |
| 528 | |||||
递延收入摊销 |
| (3,629) |
| (79) | |||||
摊销和注销递延费用 |
| 53 |
| 53 | |||||
债务清偿损失 |
| 154 |
| — |
| ||||
（收益）/衍生金融工具亏损 |
| 341 |
| (16,381) | |||||
干船停靠和特殊调查费用 |
| — |
| 2,564 | |||||
运营资产和负债的变化： |
|
|
|
| |||||
贸易应收账款 |
| (379) |
| (394) | |||||
预付款和其他资产 |
| (45) |
| (220) | |||||
库存 |
| 23 |
| (910) | |||||
应向关联方收取的款项 |
| 1,204 |
| (226) | |||||
贸易应付账款 |
| (821) |
| 1,442 | |||||
应计负债 |
| (726) |
| 345 | |||||
未赚取的收入 |
| (431) |
| 6,425 | |||||
来自经营活动的净现金 | $ | 13,656 | $ | 24,848 | |||||
来自投资活动的现金流 |
|
|
|
| |||||
压载水处理系统的安装 |
| (86) |
| (82) | |||||
用于投资活动的净现金 | $ | (86) | $ | (82) | |||||
来自融资活动的现金流： |
|
|
|
| |||||
减去发行成本的普通单位的发行 |
| — |
| — | |||||
已申报并支付的分配 |
| (2,891) |
| (2,891) | |||||
偿还长期债务 |
| (43,270) |
| (12,000) | |||||
支付衍生工具 |
| 5,601 |
| (270) | |||||
用于融资活动的净现金 | $ | (40,560) |
| (15,161) | |||||
现金和现金等价物以及限制性现金的净增长 |
| (26,990) |
| 9,605 | |||||
年初的现金和现金等价物以及限制性现金 |
| 79,868 |
| 97,015 | |||||
期末的现金和现金等价物以及限制性现金 | $ | 52,878 | $ | 106,620 | |||||
|
|
| |||
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| ||||
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| |||
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| 9 |
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附录 B
舰队统计
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| 截至3月31日的三个月 |
| ||
（除业务数据和《时事宪章》等值汇率外，均以美元表示） |
| 2023 |
| 2022 |
|
期末的船只数量 |
| 6 |
| 6 | |
该期间的平均船只数量 (1) |
| 6 |
| 6 | |
日历日 (2) |
| 540.0 |
| 540.0 | |
可用天数 (3) |
| 540.0 |
| 524.2 | |
收入赚取天数 (4) |
| 539.9 |
| 524.2 | |
定期包机等值费率 (5) | $ | 67,683 | $ | 62,268 | |
舰队利用率 (4) |
| 100.0% |
| 100.0% | |
船舶每日运营费用 (6) | $ | 13,511 | $ | 13,998 | |
(1) 表示在相关时期内构成伙伴关系船队的船只数量，用该时期内每艘船加入伙伴关系舰队的天数之和除以该时期内的日历天数（定义见下文）来衡量。
(2) 日历日是合伙企业在相关时期内拥有其船队中船只的总天数。
(3) 可用天数是合伙企业船只在一段时间内拥有的日历天总数，减去该期间与重大维修或干船停靠相关的预定停租天数总数。
(4) 合伙企业通过将其收入收入天数除以可用天数来计算船队利用率，即扣除一段时间内伙伴关系船只的计划外停租天数（不包括已收到补偿的进驻/重新定位天数）后的总可用天数。航运业使用船队利用率来衡量公司为其船舶找工作的效率，并最大限度地减少因计划外维修等原因而停租的船只的天数，但不包括因船舶升级、干船停靠或特殊或中期检查而定期停租。
(5) 定期租船等值费率（TCE 费率）是衡量船舶平均每日收入表现的指标。对于定期租船，我们通过将总航次收入减去任何航行费用除以相关时间段内的可用天数来计算 TCE 费率。根据定期租约，承租人基本上支付所有与船舶航行相关的费用。但是，在定期租船期之前或之后、在商业等待期间、在干船停靠期间或由于其他不可预见的情况而停用船只时，合伙企业可能会产生与航行相关的费用。根据美国公认会计原则（非公认会计准则衡量标准），TCE率不是衡量财务业绩的指标，也不应将其视为航次收入、最直接可比的GAAP指标或根据美国公认会计原则列报的任何其他财务业绩指标的替代方案。但是，TCE费率是一种标准的航运业绩效衡量标准，主要用于比较公司业绩的逐期变化，尽管各期之间可以使用的船只的租船类型（例如定期租船、航程租赁）发生了变化，并协助伙伴关系管理层就伙伴关系船只的部署和使用做出决策并评估其财务业绩。由于计算方法的不同，伙伴关系对TCE费率的计算可能无法与其他公司报告的计算结果进行比较。下表反映了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月合作伙伴TCE费率的计算结果（金额以千美元计，但以美元表示的TCE费率和可用天数除外）：
|
| 截至3月31日的三个月 | ||
|
| 2023 |
| 2022 |
（以千美元计，可用天数和 TCE 费率除外） |
|
|
|
|
航行收入 | $ | 37,263 | $ | 33,260 |
航行费用 * |
| (714) |
| (619) |
《时代宪章》等值收入 | $ | 36,549 | $ | 32,641 |
可用天数 |
| 540 |
| 524.2 |
定期包机等值 (TCE) 费率 | $ | 67,683 | $ | 62,268 |
*航行费用包括支付给Dynagas Ltd.、合作伙伴关系经理和第三方船舶经纪人的1.25％的佣金，具体定义见租船合同、燃料燃料、港口费用和其他小额航行费用。
(6) 船舶的日常运营费用，包括船员成本、补给费、甲板和发动机储备、润滑油、保险、备件和维修以及船旗税，通过将相关时间段的船舶运营费用除以船队日历日来计算。
美国公认会计准则财务信息与非公认会计准则财务信息的对账
净收益与调整后息税折旧摊销前利润的对账
|
| 截至3月31日的三个月 | |||
（以千美元计） |
| 2023 |
|
| 2022 |
净收入 | $ | 9,600 |
| $ | 23,882 |
净利息和财务成本 (1) |
| 9,180 |
|
| 5,080 |
折旧 |
| 7,865 |
|
| 7,819 |
债务清偿造成的损失 |
| 154 |
|
| — |
衍生品（收益）/亏损 金融工具 |
| 341 |
|
| (16,381) |
干船坞和特殊调查 成本 |
| — |
|
| 2,564 |
递延收入的摊销 |
| (3,629) |
|
| (79) |
递延费用的摊销和注销 |
| 53 |
|
| 53 |
调整后 EBITDA | $ | 23,564 |
| $ | 22,938 |
(1) 包括利息和财务成本以及利息收入（如果有）。
该合伙企业将调整后的息税折旧摊销前利润定义为扣除利息和财务成本前的收益，扣除利息收入（如果有）、衍生金融工具的损益、税收（发生时）、折旧和摊销（发生时）、干船和特别调查成本以及重要的非经常性项目（如果有）。调整后的息税折旧摊销前利润被管理层和财务报表的外部用户（例如投资者）用作补充财务指标，以评估合伙企业的经营业绩。
该合伙企业认为，调整后的息税折旧摊销前利润通过提供有用的信息来帮助其管理层和投资者，这些信息提高了将合伙企业不同时期的经营业绩以及与业内其他提供调整后息税折旧摊销前利润信息的公司的经营业绩进行比较的能力。提高可比性是通过排除不同时期之间或对公司的潜在不同影响来实现的，这些影响包括利息、其他财务项目、折旧和摊销以及税收，哪些项目受到融资方法、资本结构和历史成本基础的各种可能变化的影响，哪些项目可能对不同时期的净收入产生重大影响。该合伙企业认为，将调整后的息税折旧摊销前利润作为衡量经营业绩的指标有利于投资者（a）在投资合伙企业和其他投资替代方案之间进行选择，以及（b）监测合伙企业的持续财务和运营实力。
调整后的息税折旧摊销前利润无意也不代表该期间的现金流，也不是作为营业收入的替代方案列报。此外，根据美国公认会计原则，调整后的息税折旧摊销前利润不是衡量财务业绩的指标，也不代表也不应被视为根据美国公认会计原则公布的净收入、营业收入、经营活动现金流或任何其他衡量财务业绩的衡量标准的替代方案。调整后的息税折旧摊销前利润不包括影响净收入的部分（但不是全部）项目，这些指标可能因公司而异。因此，如上所述，调整后的息税折旧摊销前利润可能无法与其他企业的类似标题指标相提并论，因为其他企业的定义或计算方式可能有所不同。不应将其孤立地考虑，也不应将其作为根据公认会计原则制定的绩效衡量标准的替代品。任何非公认会计准则指标都应被视为公认会计准则指标的补充，不应被视为公认会计准则指标的替代品，包括但不限于净收益（亏损）、营业利润（亏损）、来自运营、投资和融资活动的现金流，或根据公认会计原则公布的任何其他财务业绩或流动性衡量标准。
普通单位持有人可获得的净收益与调整后净收益和每个普通单位的调整后收益的对账
| 截至3月31日的三个月 | |||||
（单位和单位数据除外，以千美元计） |
| 2023 |
|
| 2022 | |
净收入 | $ | 9,600 |
| $ | 23,882 | |
递延收入的摊销 |
| (3,629) |
|
| (79) | |
递延费用的摊销和注销 |
| 53 |
|
| 53 | |
干船坞和特殊调查 成本 |
| — |
|
| 2,564 | |
债务清偿损失 |
| 154 |
|
| — | |
（收益）/衍生金融工具亏损 |
| 341 |
|
| (16,381) | |
调整后净收益 | $ | 6,519 |
| $ | 10,039 | |
减去：归属于优先单位持有人和普通合伙人的调整后净收益 |
| (2,894) |
|
| (2,898) | |
普通单位持有人可获得的净收入 | $ | 3,625 |
| $ | 7,141 | |
基本和摊薄后未偿还普通单位的加权平均数量： |
| 36,802,247 |
|
| 36,802,247 | |
调整后的每普通单位收益，基本收益和摊薄后收益 | $ | 0.10 |
| $ | 0.19 | |
调整后的净收益代表扣除非经常性支出（如果有）、与定期租船费率不断上涨相关的包机租赁摊销以及衍生金融工具公允价值变动前的净收入。普通单位持有人可获得的净收益代表普通单位持有人在列报的每个时期调整后净收益中的利息。调整后的每普通单位收益等于普通单位持有人可获得的净收入除以每个报告期内未偿还的普通单位的加权平均值。
根据美国公认会计原则，调整后净收益、普通单位持有人可获得的净收益和每普通单位的调整后收益，不属于美国公认会计原则下的确认指标，不应被视为基本和摊薄后净收益和每单位收益的替代品。合伙企业对调整后净收益、普通单位持有人可获得的净收益和调整后每普通单位收益（基本和摊薄）的定义可能与航运业或其他行业其他公司报告的定义不同。合伙企业认为，列报普通单位持有人可获得的调整后净收益和净收益对投资者很有用，因为这些指标有助于合伙企业行业中公司的可比性和评估。此外，合伙企业认为，与合伙企业行业其他公司相比，调整后的净收益有助于评估其经营业绩，因为调整后净收益的计算通常消除了不同公司可能因与整体经营业绩无关的原因而存在差异的项目的会计影响。合伙企业对调整后净收益、普通单位持有人可获得的净收益和每普通单位调整后收益的列报并不意味着其未来业绩不会受到异常或非经常性项目的影响，不应单独考虑，也不得作为根据公认会计原则编制的业绩衡量标准的替代品，也不应被解释为推断。
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| 10 |
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