● |
Forian 在 2022 年第四季度公布了以下业绩:
|
三个月已结束
十二月三十一日
|
一段时间以上-
|
|||||||||||
2022
|
2021
|
时期
|
||||||||||
未经审计
|
未经审计
|
% 变化
|
||||||||||
总收入
|
$
|
7,903,992
|
$
|
5,749,366
|
37%
|
|
||||||
净亏损
|
$
|
(3,556,714
|
)
|
$
|
(8,048,790
|
)
|
56%
|
|
||||
普通股每股基本亏损和摊薄后净亏损
|
$
|
(0.11
|
)
|
$
|
(0.22
|
)
|
51%
|
|
||||
医疗保健信息收入
|
$
|
4,969,674
|
$
|
3,036,357
|
64%
|
|
||||||
调整后 EBITDA1
|
$
|
(943,934
|
)
|
$
|
(4,506,448
|
)
|
79%
|
|
● |
该季度的收入为790万美元,比上年增长220万美元。
|
● |
该季度的净亏损为350万美元,合每股亏损0.11美元,而去年为800万美元,合每股亏损0.22美元
。
|
● |
调整后 EBITDA1本季度为负90万美元,而去年同期为负450万美元。
|
● |
截至2022年12月31日,现金、现金等价物和有价证券总额为2,070万美元。
|
● |
2023年2月,剥离了BioTrack,总现金收益为3,000万美元。
|
● |
Forian 在 2022 年全年取得了以下业绩:
|
十二个月已结束
十二月三十一日
|
一段时间以上-
|
|||||||||||
2022
|
2021
|
时期
|
||||||||||
未经审计
|
未经审计
|
% 变化
|
||||||||||
总收入
|
$
|
28,005,857
|
$
|
16,879,715
|
66%
|
|
||||||
净亏损
|
$
|
(25,971,971
|
)
|
$
|
(26,551,105
|
)
|
2%
|
|
||||
普通股每股基本亏损和摊薄后净亏损
|
$
|
(0.81
|
)
|
$
|
(0.90
|
)
|
10%
|
|
||||
医疗保健信息收入
|
$
|
16,418,142
|
$
|
7,138,907
|
130%
|
|
||||||
调整后 EBITDA1
|
$
|
(9,722,717
|
)
|
$
|
(15,119,219
|
)
|
36%
|
|
● |
全年收入为2,800万美元,比上年增加了1,110万美元。
|
● |
全年净亏损为2,600万美元,合每股亏损0.81美元,而去年为2660万美元,合每股亏损0.90美元。
|
● |
调整后 EBITDA1全年为负970万美元,而去年为负1,510万美元。
|
• |
实现了医疗保健信息领域的收入显著增长,从 710 万美元增长到 1640 万美元
|
• |
超过了2022年的收入预期,实现了2,800万美元的收入,而我们的最高预期为2700万美元
|
• |
有效执行成本管理策略以减少运营支出
|
• |
扩大生物制药、医疗设备、临床研究组织和相关服务提供商在医疗保健领域的足迹
|
• |
医疗保健信息收入增长了 25%% 至 37%,总收入在 20.5 万美元到 2,250 万美元之间
|
• |
调整后息税折旧摊销前利润达到正值12023 年下半年的捐款
|
十二月三十一日
2022
|
十二月三十一日
2021
|
|||||||
(未经审计)
|
||||||||
资产
|
||||||||
流动资产:
|
||||||||
现金和现金等价物
|
$
|
3,319,898
|
$
|
18,663,805
|
||||
有价证券
|
17,396,487
|
12,399,361
|
||||||
应收账款,净额
|
2,547,538
|
1,947,540
|
||||||
合同资产
|
2,252,958
|
1,056,891
|
||||||
预付费用
|
966,809
|
1,017,927
|
||||||
其他资产
|
432,338
|
900,242
|
||||||
流动资产总额
|
26,916,028
|
35,985,766
|
||||||
财产和设备,净额
|
2,575,406
|
1,531,959
|
||||||
无形资产,净额
|
6,775,841
|
9,051,184
|
||||||
善意
|
9,099,372
|
9,099,372
|
||||||
使用权资产,净额
|
636,196
|
859,637
|
||||||
存款和其他资产
|
255,324
|
314,443
|
||||||
总资产
|
$
|
46,258,167
|
$
|
56,842,361
|
||||
负债和股东权益
|
||||||||
流动负债:
|
||||||||
应付账款
|
$
|
575,065
|
$
|
1,125,067
|
||||
应计费用
|
4,428,769
|
4,068,109
|
||||||
短期经营租赁负债
|
265,489
|
247,325
|
||||||
应付票据
|
-
|
13,122
|
||||||
认股权证责任
|
4,547
|
369,234
|
||||||
递延收入
|
3,078,705
|
976,268
|
||||||
流动负债总额
|
8,352,575
|
6,799,125
|
||||||
长期负债:
|
||||||||
长期经营租赁负债
|
376,569
|
611,523
|
||||||
扣除债务发行成本后的应付可转换票据(6,000,000美元本金由关联方持有)
|
25,106,547
|
24,260,448
|
||||||
长期负债总额
|
25,483,116
|
24,871,971
|
||||||
负债总额
|
33,835,691
|
31,671,096
|
||||||
承付款和意外开支
|
||||||||
股东权益:
|
||||||||
优先股;面值0.001美元;已授权5,000,000股;截至2022年12月31日和2021年12月31日已发行和流通的0股
|
-
|
-
|
||||||
普通股;面值0.001美元;已授权95,000,000股;截至2022年12月31日
已发行和流通的32,251,326股,截至2021年12月31日已发行和流通的31,773,154股
|
32,251
|
31,773
|
||||||
额外的实收资本
|
71,182,326
|
57,959,622
|
||||||
累计赤字
|
(58,792,101
|
)
|
(32,820,130
|
)
|
||||
股东权益总额
|
12,422,476
|
25,171,265
|
||||||
负债和股东权益总额
|
$
|
46,258,167
|
$
|
56,842,361
|
在截至12月31日的三个月中
|
在截至12月31日的十二个月中,
|
|||||||||||||||
2022
|
2021
|
2022
|
2021
|
|||||||||||||
收入:
|
||||||||||||||||
信息和软件
|
$
|
7,511,732
|
$
|
5,290,421
|
$
|
26,185,945
|
$
|
14,952,247
|
||||||||
服务
|
377,622
|
264,128
|
1,545,656
|
1,122,528
|
||||||||||||
其他
|
14,638
|
194,817
|
274,256
|
804,940
|
||||||||||||
总收入
|
7,903,992
|
5,749,366
|
28,005,857
|
16,879,715
|
||||||||||||
成本和支出:
|
||||||||||||||||
收入成本
|
1,719,962
|
1,688,518
|
6,874,315
|
4,717,175
|
||||||||||||
研究和开发
|
2,478,202
|
2,915,797
|
12,347,637
|
8,975,745
|
||||||||||||
销售和营销
|
1,415,525
|
1,277,977
|
5,870,794
|
4,142,190
|
||||||||||||
一般和行政
|
4,910,803
|
7,428,286
|
20,529,373
|
23,464,267
|
||||||||||||
离职费用
|
-
|
-
|
5,611,857
|
-
|
||||||||||||
出售业务的亏损(收益),净额
|
169,228
|
-
|
(32,931
|
)
|
-
|
|||||||||||
折旧和摊销
|
839,814
|
605,179
|
2,892,543
|
1,986,816
|
||||||||||||
交易相关费用
|
-
|
-
|
-
|
1,210,279
|
||||||||||||
成本和支出总额
|
11,533,534
|
13,915,757
|
54,093,588
|
44,496,472
|
||||||||||||
运营损失
|
(3,629,542
|
)
|
(8,166,391
|
)
|
(26,087,731
|
)
|
(27,616,757
|
)
|
||||||||
其他收入(费用):
|
||||||||||||||||
认股权证负债公允价值的变化
|
21,532
|
131,876
|
364,687
|
878,481
|
||||||||||||
利息和投资收入
|
154,531
|
2,208
|
267,133
|
6,809
|
||||||||||||
利息支出
|
(213,911
|
)
|
(221,054
|
)
|
(873,336
|
)
|
(322,379
|
)
|
||||||||
外汇相关(亏损)收益
|
114,656
|
227,082
|
381,256
|
525,252
|
||||||||||||
其他收入(支出)总额,净额
|
76,808
|
140,112
|
139,740
|
1,088,163
|
||||||||||||
所得税前净亏损
|
(3,552,734
|
)
|
(8,026,279
|
)
|
(25,947,991
|
)
|
(26,528,594
|
)
|
||||||||
所得税支出
|
(3,980
|
)
|
(22,511
|
)
|
(23,980
|
)
|
(22,511
|
)
|
||||||||
净亏损
|
(3,556,714
|
)
|
(8,048,790
|
)
|
(25,971,971
|
)
|
(26,551,105
|
)
|
||||||||
普通股每股基本亏损和摊薄后净亏损
|
$
|
(0.11
|
)
|
$
|
(0.22
|
)
|
$
|
(0.81
|
)
|
$
|
(0.90
|
)
|
||||
加权平均已发行股数
|
32,189,313
|
31,642,724
|
32,031,096
|
29,527,608
|
在截至12月31日的十二个月中,
|
||||||||
2022
|
2021
|
|||||||
来自经营活动的现金流:
|
||||||||
净亏损
|
$
|
(25,971,971
|
)
|
$
|
(26,551,105
|
)
|
||
为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整:
|
||||||||
折旧和摊销
|
2,892,543
|
1,986,816
|
||||||
使用权资产的摊销
|
263,232
|
223,047
|
||||||
出售资产的收益
|
(32,931
|
)
|
-
|
|||||
债务发行成本的摊销
|
5,332
|
1,778
|
||||||
可转换票据的应计利息
|
840,767
|
280,000
|
||||||
有价证券的已实现和未实现收益
|
(265,443
|
)
|
(4,427
|
)
|
||||
可疑账款准备金
|
250,239
|
227,838
|
||||||
股票薪酬支出
|
13,310,588
|
9,300,443
|
||||||
认股权证负债公允价值的变化
|
(364,687
|
)
|
(878,481
|
)
|
||||
外汇相关(收益)损失
|
(47,226
|
)
|
(26,563
|
)
|
||||
发行与交易费用有关的认股权证
|
-
|
389,976
|
||||||
经营资产和负债的变化:
|
||||||||
应收账款
|
(896,677
|
)
|
(1,663,929
|
)
|
||||
合同资产
|
(1,196,067
|
)
|
(840,062
|
)
|
||||
预付费用
|
(41,977
|
)
|
(681,884
|
)
|
||||
本期租赁负债的变化
|
(256,581
|
)
|
(248,561
|
)
|
||||
存款和其他资产
|
527,023
|
(705,735
|
)
|
|||||
应付账款
|
(529,075
|
)
|
(204,413
|
)
|
||||
应计费用
|
634,909
|
1,649,552
|
||||||
递延收入
|
2,102,437
|
496,448
|
||||||
用于经营活动的净现金
|
(8,775,565
|
)
|
(17,249,262
|
)
|
||||
来自投资活动的现金流:
|
||||||||
财产和设备增补
|
(1,711,455
|
)
|
(1,443,042
|
)
|
||||
购买有价证券
|
(55,819,346
|
)
|
(34,902,392
|
)
|
||||
出售有价证券
|
51,087,663
|
34,009,302
|
||||||
出售企业产生的净现金
|
(17,907
|
)
|
-
|
|||||
作为业务合并的一部分收购的现金
|
-
|
1,310,977
|
||||||
用于投资活动的净现金
|
(6,461,045
|
)
|
(1,025,155
|
)
|
||||
来自融资活动的现金流量:
|
||||||||
行使 MOR B 类期权的收益
|
-
|
292,830
|
||||||
应付票据的付款和融资安排
|
(13,122
|
)
|
(7,679
|
)
|
||||
支付与限制性股票单位相关的员工预扣税
|
(87,406
|
)
|
-
|
|||||
行使普通股期权的收益
|
-
|
48,570
|
||||||
出售普通股的收益
|
-
|
11,968,652
|
||||||
发行可转换票据的收益
|
-
|
23,978,670
|
||||||
融资活动提供的(用于)净现金
|
(100,528
|
)
|
36,281,043
|
|||||
外汇汇率变动对现金的影响
|
(6,769
|
)
|
(8,284
|
)
|
||||
现金净变动
|
(15,343,907
|
)
|
17,998,342
|
|||||
现金和现金等价物,期初
|
18,663,805
|
665,463
|
||||||
现金和现金等价物,期末
|
$
|
3,319,898
|
$
|
18,663,805
|
||||
现金流信息的补充披露
|
||||||||
支付利息的现金
|
$
|
-
|
$
|
724
|
||||
缴纳税款的现金
|
$
|
18,444
|
$
|
-
|
||||
非现金投资活动:
|
||||||||
收购 Helix 的非现金对价
|
$
|
-
|
$
|
18,454,784
|
在已结束的三个月中
十二月三十一日
|
在截至的十二个月中
十二月三十一日
|
|||||||||||||||
2022
|
2021
|
2022
|
2021
|
|||||||||||||
医疗保健信息
|
4,969,674
|
3,036,357
|
16,418,142
|
7,138,907
|
||||||||||||
软件订阅
|
2,542,058
|
2,254,064
|
9,767,803
|
7,813,340
|
||||||||||||
服务
|
377,622
|
264,128
|
1,545,656
|
1,122,528
|
||||||||||||
其他
|
14,638
|
194,817
|
274,256
|
804,940
|
||||||||||||
总计
|
$
|
7,903,992
|
$
|
5,749,366
|
$
|
28,005,857
|
$
|
16,879,715
|
在已结束的三个月中
十二月三十一日
|
在截至的十二个月中
十二月三十一日
|
|||||||||||||||
2022
|
2021
|
2022
|
2021
|
|||||||||||||
医疗保健信息
|
4,969,674
|
3,036,357
|
16,418,142
|
7,138,907
|
||||||||||||
其他收入 (1)
|
14,638
|
194,817
|
274,256
|
804,940
|
||||||||||||
小计
|
4,984,312
|
3,231,174
|
16,692,398
|
7,943,847
|
||||||||||||
BioTrack 收入 (2)
|
2,919,680
|
2,518,192
|
11,313,459
|
8,935,868
|
||||||||||||
总计
|
$
|
7,903,992
|
$
|
5,749,366
|
$
|
28,005,857
|
$
|
16,879,715
|
• |
折旧和摊销。折旧
和摊销费用是与收购产生的资本支出和无形资产相关的非现金支出,这些资本支出和无形资产在相关资产的估计使用寿命内按直线计算。我们在调整后的息税折旧摊销前利润中排除
折旧和摊销费用,因为我们认为(i)任何特定时期的此类支出金额可能与我们业务运营的基础业绩没有直接关系;(ii)由于新的收购和先前收购的有形和无形资产的全额摊销,此类支出在不同时期之间可能会有显著差异。因此,我们认为这种排除有助于管理层和投资者
对经营业绩进行逐期比较。投资者应注意,在报告所述期间,有形和无形资产的使用为收入做出了贡献,并将有助于未来的创收,
还应注意到此类支出将在未来时期再次出现。
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股票薪酬支出。
股票薪酬支出是向员工发放股票奖励产生的非现金支出。我们认为,将股票薪酬的影响排除在调整后的息税折旧摊销前利润中有助于管理层和投资者对我们公司的经营业绩进行逐期比较,因为(i)任何特定时期的此类支出金额可能与我们业务运营的基础业绩没有直接关系;(ii)由于发放新的股票奖励(包括与收购相关的补助金)的时机,这种
支出在不同时期之间可能会有显著差异。股票薪酬支出包括与股票期权归属相关的某些离职费用
。2022 年 3 月 2 日,我们与 Helix 的前首席执行官和前首席财务官共同同意不续签特别顾问协议。根据协议条款,在2023年3月2日之前,购买366,166股普通股的期权
将继续按照其原始条款归属,购买732,332股普通股的未归属股票期权被没收。在 2022 年 3 月 2 日的非续订日期之后,顾问无需向公司提供服务。因此,我们在2022年3月记录了5,417,043美元的股票薪酬支出,这些支出与将在截至2023年3月2日的十二个月内归属的期权有关。
我们认为,将股票薪酬排除在调整后的息税折旧摊销前利润之外有助于管理层和投资者将我们公司的经营业绩与其他公司的经营业绩进行有意义的比较
,这些公司的股票薪酬可能使用不同形式的员工薪酬或不同的估值方法。投资者应注意,股票薪酬是向那些努力
在报告期内为经营业绩做出贡献并有望为未来一段时间内的经营业绩做出贡献的员工提供的关键激励措施。投资者还应注意,此类费用将来会再次发生。
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利息支出。利息支出与 2021 年 9 月 1 日签订的可转换票据(“票据”)相关,金额为 24,000,000 美元。这些票据将于2025年9月1日到期,应计年利率为3.5%。我们将利息支出排除在
调整后的息税折旧摊销前利润 (i) 之外,因为它不能直接归因于我们的业务运营业绩,因此,将其排除在外有助于管理层和投资者对经营业绩进行逐期比较,
(ii) 可帮助管理层和投资者与具有不同资本结构的公司进行比较。投资者应注意,与票据相关的利息支出将在未来一段时间内反复出现。
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投资收益。投资收益
与我们投资的有价债务证券和其他计息账户的水平相关。由于各种融资交易、利率的变化、用于为运营提供资金的现金
以及我们已经或将来可能进行的资本支出和收购,利息和投资收入可能会随着时间的推移而变化。我们将利息和投资收入排除在调整后的息税折旧摊销前利润中(i),因为这些项目不能直接归因于我们的业务运营业绩,因此,将其排除在外有助于管理层和投资者对经营业绩进行逐期比较;(ii)协助管理层和投资者
与具有不同资本结构的公司进行比较。投资者应注意,利息收入将在未来一段时间内重复出现。
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外汇相关(收益)亏损,净额与我们的前Engeni SA子公司相关的外汇相关(收益)亏损、外币交易的净业绩和折算(收益)亏损。我们从调整后的
息税折旧摊销前利润 (i) 中扣除外币相关(收益)亏损,因为这些项目不能直接归因于我们的业务运营业绩,因此,排除它们有助于管理层和投资者对经营业绩进行逐期比较
和(ii),以帮助管理层和投资者与具有不同资本结构的公司进行比较。
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其他物品。我们从事其他可能影响我们净亏损的活动
和交易。在本报告所述期间,其他项目包括(i)与收购Helix时承担的认股权证负债公允价值的变化;(ii)与交易相关的
费用,包括与收购Helix相关的专业费用和其他费用;以及(iii)由有价证券投资利润组成的其他收入。我们将这些其他项目排除在
调整后的息税折旧摊销前利润之外,因为我们认为这些活动或交易不能直接归因于我们的业务运营业绩,因此,将其排除在外有助于管理层和投资者对经营业绩进行逐期
比较。投资者应注意,其他一些项目可能会在未来一段时间内再次出现。
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出售业务的净收益2022 年 3 月
3 日,我们以 225,575 美元的价格出售了某些资产,包括客户合同、应收账款和其他与我们的安全监控服务相关的财产,从而获得了 202,159 美元的收益,包含在
简明合并运营报表中的运营费用中。2022 年 10 月 31 日,我们以票据出售了 Engeni, LLC 的 100% 股权,如果满足某些条件,则付款额最高为 100,000 美元。公司尚未确认与票据对价相关的任何价值
,因为截至报告日,不太可能满足任何此类条件。此次出售造成了169,228美元的亏损,这笔亏损包含在合并运营报表的运营费用中。
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遣散费。2022 年 3 月,我们
将某些开发活动从我们以前的 Engeni SA 子公司转移到了外包开发设施。结果,我们承担了194,814美元的遣散费和相关费用,这些费用在
2022 年被记录为运营费用。我们将这些其他项目排除在调整后的息税折旧摊销前利润之外,因为我们认为这些成本不是经常性的,也不能直接归因于我们的业务运营业绩,因此,将其排除在外有助于管理层和
投资者对经营业绩进行逐期比较。此外,作为运营的一部分,公司还承担了约206,770美元的正常业务过程遣散费,其中包括运营费用。
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所得税支出。在完成对Helix的收购之前,MOR是作为一家
有限责任公司组建的。因此,截至2021年3月2日,出于联邦和州所得税的目的,我们被视为合伙企业,我们的应纳税所得和亏损由我们的
成员在此期间的个人纳税申报表中报告。因此,截至2021年3月2日,我们没有记录任何所得税支出或收益。今年,我们在财务报告和所得税申报方面蒙受了净亏损。
因此,联邦和州所得税优惠的任何福利都被相关递延所得税净资产的估值补贴完全抵消。我们将所得税支出排除在调整后的息税折旧摊销前利润之外(i),因为我们认为
所得税支出不能直接归因于我们业务运营的基础业绩,因此,将其排除在外有助于管理层和投资者对运营
业绩进行逐期比较;(ii)协助管理层和投资者与具有不同税收属性的公司进行比较。
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在已结束的三个月中
十二月三十一日
|
在截至的十二个月中
十二月三十一日
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2022
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2021
|
2022
|
2021
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|||||||||||||
收入:
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||||||||||||||||
信息和软件
|
$
|
7,511,732
|
$
|
5,290,421
|
$
|
26,185,945
|
$
|
14,952,247
|
||||||||
服务
|
377,622
|
264,128
|
1,545,656
|
1,122,528
|
||||||||||||
其他
|
14,638
|
194,817
|
274,256
|
804,940
|
||||||||||||
总收入
|
$
|
7,903,992
|
$
|
5,749,366
|
$
|
28,005,857
|
$
|
16,879,715
|
||||||||
净亏损
|
$
|
(3,556,714
|
)
|
$
|
(8,048,790
|
)
|
$
|
(25,971,971
|
)
|
$
|
(26,551,105
|
)
|
||||
折旧和摊销
|
839,814
|
605,179
|
2,892,543
|
1,986,816
|
||||||||||||
股票薪酬支出
|
1,676,566
|
3,054,764
|
13,310,588
|
9,300,443
|
||||||||||||
认股权证负债公允价值的变化
|
(21,532
|
)
|
(131,876
|
)
|
(364,687
|
)
|
(878,481
|
)
|
||||||||
交易相关费用
|
-
|
-
|
-
|
1,210,279
|
||||||||||||
利息和投资收入(支出)
|
59,380
|
218,846
|
606,203
|
315,570
|
||||||||||||
外汇相关(收益)损失
|
(114,656
|
)
|
(227,082
|
)
|
(381,256
|
)
|
(525,252
|
)
|
||||||||
出售业务的亏损(收益),净额
|
169,228
|
-
|
(32,931
|
)
|
-
|
|||||||||||
遣散费
|
-
|
-
|
194,814
|
-
|
||||||||||||
所得税支出
|
3,980
|
22,511
|
23,980
|
22,511
|
||||||||||||
调整后 EBITDA
|
$
|
(943,934
|
)
|
$
|
(4,506,448
|
)
|
$
|
(9,722,717
|
)
|
$
|
(15,119,219
|
)
|