真的000177792100017779212022-01-012022-12-310001777921AVPT：Commonstock Parvalue 每股价值为 00001 自定义会员2022-01-012022-12-310001777921AVPT：每股普通股的每份权证均可行使每股普通股的全部认股权，每股行使价为每股1150美元2022-01-012022-12-3100017779212022-06-3000017779212023-06-12iso421:USDxbrli: 股票

 

 

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

 

表单10-K/A

（第1号修正案）

 

 

在截至的财政年度 2022年12月31日

要么

 

 

适用于从 __________ 到 ___________ 的过渡期。

 

委员会文件编号：001-39048

 

（注册人的确切姓名如其章程所示）

 

 

泽西城, 新泽西 07310

（主要行政办公室地址）（邮政编码）

 

(201) 793-1111

（注册人的电话号码，包括区号）

 

根据该法第12（b）条注册的证券：

 

 

 

根据该法第12（g）条注册的证券：无

 

按照《证券法》第405条的定义，用复选标记表明注册人是否是经验丰富的知名发行人。是的 ☐没有  ☒

 

用勾号指明注册人是否无需根据《交易法》第 13 条或第 15 (d) 条提交报告。是的 ☐没有  ☒

 

用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的☒ 不 ☐

 

用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的☒ 不 ☐

 

用勾号指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

 

 

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐

 

用复选标记表示注册人是否已就其管理层对编制或发布审计报告的注册会计师事务所根据《萨班斯-奥克斯利法案》（15 U.S.C. 7262（b））第404（b）条对财务报告进行内部控制的有效性提交了报告和证明。 ☐

 

如果证券是根据该法第12（b）条注册的，请用复选标记表明申报中包含的注册人的财务报表是否反映了对先前发布的财务报表错误的更正。☐

 

用勾号指明这些错误更正中是否有任何是重报，需要对注册人的任何执行官在相关追回期内根据§240.10D-1 (b) 获得的基于激励的薪酬进行追回分析。☐

 

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的☐不是 ☒

 

 

截至注册人最近结束的第二财季的最后一个工作日，注册人的非关联公司持有的注册人有表决权和无表决权普通股的总市值为美元419,868,677.90基于纳斯达克公布的收盘销售价格。截至2023年6月12日，有 192,812,936已发行普通股。

 

以引用方式纳入的文档

 

没有。

 

 

 

解释性说明

 

 

 

项目 9A。控制和程序

 

我们维持《交易法》第13a—15（e）条和第15d—15（e）条定义的 “披露控制和程序”，旨在提供合理的保证，即我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息是在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告的。披露控制和程序包括但不限于旨在提供合理保证我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息得到收集并酌情传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官（以首席执行官的身份）和我们的首席财务官（以首席财务和会计官的身份），以便及时就所需的披露做出决定。

 

 

在包括首席执行官和首席财务和会计官在内的管理层的监督和参与下，我们对截至本年度报告所涉期末的披露控制和程序的有效性进行了评估，根据《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条的定义。根据该评估，我们的首席执行官兼首席财务和会计官得出结论，由于下述重大缺陷，我们的披露控制和程序截至2022年12月31日尚未生效。尽管财务报告的内部控制存在这些重大弱点，但我们的首席执行官兼首席财务和会计官得出的结论是，本年度报告中包含的经审计的合并财务报表在所有重大方面公允地反映了我们在按照美国公认会计原则列报的各期内的财务状况、经营业绩和现金流（”GAAP”).

 

 

我们的管理层负责为公司建立和维持对财务报告的适当内部控制，该术语在《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条中定义。我们的内部控制系统旨在根据公认会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理的保证。管理层根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制——综合框架》（2013年框架）中规定的标准，对公司财务报告内部控制的有效性进行了评估。根据管理层的评估，我们的首席执行官兼首席财务和会计官得出结论，由于下述重大弱点，截至2022年12月31日，公司没有对财务报告保持有效的内部控制。

 

本10-K表年度报告不包括我们的独立注册会计师事务所关于财务报告内部控制的认证报告。我们对财务报告的内部控制不受此类证实，因为我们是《证券法》第405条和《交易法》第12b-2条所定义的 “新兴成长型公司”。

 

 

重大弱点是指财务报告内部控制的缺陷或缺陷组合，因此很有可能无法及时预防或发现公司年度或中期财务报表的重大错报。由于下述控制缺陷可能导致我们的年度或中期财务报表出现重大错报，因此我们确定这些缺陷构成重大缺陷。

 

根据上述评估，我们的管理层发现了2020财年财务报告内部控制的以下重大弱点，截至2022年12月31日，这些弱点仍然存在：

 

 

 

我们的管理层一直致力于纠正这些重大弱点，并已确定并实施了多项措施，以加强我们对财务报告的内部控制。我们已经实施了补救计划（”补救计划”），其所依据的行动与我们的2002年《萨班斯-奥克斯利法案》总体合规实施计划相吻合，并已纳入该计划。补救计划行动包括但不限于：

 

 

我们已经为新设计的控制措施实施了成文的政策和程序，并且正在测试其实施和运作有效性。在新设计的控制措施持续足够的时间之前，我们对财务报告内部控制的重大缺陷将无法被视为已得到纠正。此外，我们可能会发现其他需要额外时间和资源来修复的重大弱点，我们可能会决定采取其他措施来解决这些重大弱点或修改上述补救步骤。

 

 

 

除了上面讨论的补救计划以及补救计划下旨在准确维护我们的财务记录、加强财务信息流、改善数据管理和向我们的管理团队提供及时信息的措施外，在截至2022年12月31日的季度中，财务报告的内部控制没有发生任何重大影响或有理由可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。

 

 

我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务和会计官，预计我们的披露控制和程序或我们对财务报告的内部控制不会防止或发现所有错误和所有欺诈行为。控制系统，无论构思和操作多么良好，都只能为控制系统目标的实现提供合理而非绝对的保证。由于所有控制系统固有的局限性，对控制措施的评估无法绝对保证发现所有控制问题和欺诈事件（如果有的话）。任何控制系统的设计也部分基于对未来事件可能性的某些假设，无法保证任何设计在未来所有潜在条件下都能成功实现其既定目标。随着时间的推移，由于条件的变化，控制可能会变得不足，或者遵守政策或程序的程度可能会恶化。由于任何控制系统的固有局限性，因错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生而无法被发现。

 

 

第 15 项。展品和财务报表附表

 

 

 

 

以下文件均作为本第1号修正案的一部分提交、提供或以引用方式纳入本修正案，每种情况均如该修正案所示。

 

展品索引

 

 

 

 

 

 

签名

 

根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条的要求，注册人已正式促使本第1号修正案由下列签署人经正式授权代表其签署。