附录 99.1

在美国破产法院

代表特拉华地区

回复： LUCIRA HEALTH, INC.，1 债务人。		第十一章 案例 第 23-10242 号 (MFW)

的披露声明

第 11 章 LUCIRA HEALTH, INC. 的清算计划

1	债务人及其联邦纳税人识别号的最后四位数字是：Lucira Health, Inc. (1037)。Debtors 的邮寄地址是加利福尼亚州埃默里维尔第 63 街 1315 号 94608。

2023 年 6 月 7 日的披露声明

* * *

鼓励所有债权人 在提交针对本次招标的选票之前，阅读并仔细考虑本披露声明，包括计划以及第十三条风险因素下描述的事项。本披露声明 之所以发送给您，是因为您是针对Lucira Health, Inc.（公司、Lucira 或债务人）的索赔或索赔或权益的持有人，或者以其他方式主张了索赔、索赔或权益。

* * *

债务人 认为，Lucira Health, Inc. 的第11章清算计划（以下简称 “计划”）符合债权人和其他利益相关者的最大利益。敦促所有有权对该计划进行投票的索赔人对该计划投赞成票。 投票说明摘要载于第一.F.2条。更详细的指示载于分发给有权对该计划进行表决的债权人的选票中。除非延长，否则您的选票必须在 2023 年 8 月 11 日美国东部时间 2023 年 8 月 11 日下午 4:00（投票截止日期）之前正式填写、执行并由债务人投票代理收到 。

* * *

所有预计向债权人收回 的款项（定义见下文）均基于债务人及其专业人员进行的分析。尽管债务人已尽一切努力核实此处和所附证据 中提供的信息的准确性，但债务人不能对信息的准确性作出任何陈述或保证。

* * *

尽管债务人已尽一切努力确保本摘要提供与计划有关的充足信息，但 并不声称是完整的，只要它没有列出计划的全部案文，就具有限定性。如果本计划与本披露声明中包含的计划摘要之间存在任何不一致之处，则以本计划为准。 因此，每位索赔持有人都应全面审查计划。

* * *

拟议计划的确认和生效日期受先决条件的约束。 参见第 第九条。无法保证这些条件会得到满足或免除。

* * *

ii

该计划包含发布条款，并规定有权投票接受或拒绝该计划的受损索赔持有人 可以通过计划投票中包含的发布选择加入选项选择加入计划中规定的释放。

* * *

除本披露声明以及本披露声明所附或由 参考文献纳入的或此处提及的附录中所载的信息或陈述外，债务人未授权 任何人提供任何信息或作出任何陈述。如果提供或作出了此类信息或陈述，则不得将其视为已获得债务人的授权。债务人将在投票截止日期之前向有权对计划进行表决的债权人提供适用法律可能要求的额外 信息。

* * *

本披露声明中包含的计划和其他文件的摘要是参照本计划本身、 所附文件以及其中描述的文件来限定的。如果本披露声明与本计划之间存在任何不一致或冲突，则以本计划的条款为准。

* * *

本披露声明中包含的 信息，包括有关债务人的历史、业务和运营的信息，与债务人有关的历史和预计财务信息，以及与债务人有关的清算分析， 包括在内，但对于有争议的事项和对抗程序，不得解释为承认或规定，而应解释为在和解谈判中作出的声明。

* * *

本披露声明 包含前瞻性陈述，主要基于债务人当前的预期以及对影响债务人财务状况的未来事件和财务趋势的预测。相信、可能、 估计、继续、预期、打算、期望和类似表达方式等词可以识别这些前瞻性陈述。这些前瞻性陈述受多种风险、 的不确定性和假设的影响，包括下文第十三条风险因素标题下描述的风险、 的不确定性和假设。鉴于这些风险和不确定性，本披露 声明中讨论的前瞻性事件和情况可能不会发生，实际结果可能与前瞻性陈述中的预期存在重大差异。债务人不承担任何义务公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是新信息、未来事件还是其他结果。

* * *

本披露声明未获得美国证券交易委员会（SEC）、任何 州证券委员会、任何证券交易所或协会的批准或反对；SEC、任何州证券委员会、任何证券交易所或协会也未就此处包含的陈述的准确性或充分性进行认可。

iii

目录

I. 计划概述		1
A. 导言		1
B.《计划》		1
C. 本披露声明的充分性		2
D. 债权或权益的类别和处理方式摘要		3
E. 招标套餐		4
F. 表决和确认计划		5
1。投票前需要考虑的某些因素		5
2。投票程序和要求		5
3。计划异议截止日期		6
4。联合确认听证会		7
5。确认		7
6。接受		8
7。可行性		8
8。最佳利益测试；清算分析		8
9。遵守《破产法》的适用条款		9
10。确认和完成计划的替代方案		9
G. 计划中规定的债务人解除债务		9
II。债务人的历史		9
A. 组织结构		10
B. 业务概述		10
1。背景		10
2。债务人的监管环境		10
3。债务人的员工		12
4。债务人的财务表现		12
C. 竞争前资本结构		12
1。有担保债务		12
2。无抵押债务和贸易债务		13
3。股权持有人		13
4。引发第11章案件的情况		14
三。第 11 章案例		16
A. 首日动议和命令		16

iv

B. 批准招标程序			19
C. 申请后的营销流程			20
D. 出售债务人资产			20
E. 拒绝已执行的合同			22
F. 其他程序和行政动议			23
G. KERP 动议			24
H. 债权人会议和任命普通无担保债权人正式委员会			24
I. 时间表和酒吧日期			24
J. 股东议案			25
K.《规则 2004》动议			26
IV。债权和利益的处理			26
A. 未保密的索赔			26
1。行政索赔			26
2。优先税收索赔			28
B. 机密索赔			29
1。第 1 类-有担保债权			29
2。第 2 类-其他优先索赔			29
3。第 3 类-一般无抵押债权			29
4。第 4 类-第 510 (b) 条索赔			30
5。第 5 类-兴趣			30
C. 关于未受损索赔的特别条款			30
D. 取消空缺课堂			31
E. 投票类别；假定 无投票类别接受			31
F. 关于减损的争议			31
G. 债权的排序居次安排			31
H. 根据《破产法》第 1129 (b) 条进行确认			31
I. 关于索赔的权利保留			31
J. 申请后的索赔利息			32
K. 保险			32
五. 执行计划的手段			32
A. 计划分配的考虑来源			32
B. 资产归属			32
C. 清算信托			32
1。设立清算信托			32

v

2。移交正在清算的信托资产			32
3。清算信托协议			33
4。清算信托的目的			33
5。清算受托人			33
6。终止清算信托			35
7。与清算信托有关的免责申诉			36
D. 清算信托机制			36
1。出于税收目的对清算信托的处理			36
2。索赔状态通知			37
E. 保留诉讼理由			37
F. 公司行动			37
1。资产转移和负债承担			37
2。解散债务人；罢免董事和高级职员；解雇 员工			37
G. 取消现有证券和协议			38
H. 账簿和记录			38
I. 计划交易			39
J. 生效文件和进一步交易			39
K. 第 1146 条免除某些税收和费用			39
L. 销售订单			39
M. 采取行动的权力			40
N. 不恢复清算信托资产			40
O. 索赔和争议的解决			40
六。对已执行合同和未到期租赁的处理；以及保险 保单			40
A. 一般待遇			40
B. 拒绝损害赔偿索赔			41
C. 权利保留			41
D. 已执行合同或未到期租赁下债务人先前存在的义务			41
E. 保险保全			42
F. 修改、修正、补充、重述或其他协议			42
七。管理分配的条款			42
A. 分配记录日期			42
B. 预扣款			43
C. 分发日期			43

vi

D. 支付代理			43
E. 支付代理人的权力			43
F. 交出文书			43
G. 美国国税局表格			44
H. 分发的分配			44
一、付款方式			44
J. 外币汇率			45
K. 抵销和收回			45
L. 最小分布			45
M. 本金和利息之间的分配			45
N. 免费和透明分发			45
O. 第三方已支付或应付的索赔			46
1。第三方支付的索赔			46
2。第三方应付的索赔			46
3。保险单的适用性			46
八。解决有争议索赔的程序			46
A. 索赔津贴			46
B. 索赔管理职责			47
C. 索赔估算			47
D. 无异议地调整索赔			47
E. 是时候对索赔提出异议了			47
F. 驳回迟交的索赔			47
G. 有争议的主张			48
H. 对索赔的修正			48
I. 没有待补贴的分配			48
J. 补贴后的分配			48
IX。生效日期之前的条件			48
A. 生效前的条件			48
B. 截至生效日期的条件豁免			49
C. 撤销确认令的效力			49
D. 本着诚意征集的选票			49
X. 开除、释放和禁令			50
A. 开除			50
B. 释放情况			50

七

1.		债务人发放的证据			50
2.		索赔持有人解除的声明			51
C.		禁令			53
D.		不出院			53
E.		释放留置权			54
十一。		保留管辖权			54
十二。		杂项规定			56
A.		债务人从确认听证会到生效日期的运作			56
B.		即时绑定效果			57
C.		解散债权人委员会			57
D.		计划的修改			57
E.		撤销计划；截至生效日期不出现条件的影响			57
F.		禁令或中止令的期限			58
G.		不一致			58
H.		展品和时间表			58
I.		其他文件			58
J.		可分割性			58
K.		权利保留			59
L.		继任者和受让人			59
M.		纳税负债的确定			59
N.		第 11 章案件的结案			59
O.		文件送达			59
十三。		风险因素			61
A.		计划确认			61
B.		生效日期可能不会到来			61
C.		索赔津贴			61
D.		可能影响本计划允许的索赔持有人可获得的赔偿的风险因素			62
1.		允许的索赔金额可能会对某些允许索赔持有人的追回产生不利影响			62
2.		根据该计划分配的任何资产的任何估值都是投机性的			62
3.		债务人无法保证分配的时间			62
4.		债务人破产的某些税收影响			62
5.		信托费用			63
E.		与证券法有关的风险因素			63

八

1.		价值的不确定性			63
F.		披露声明免责声明			64
1.		本披露声明中包含的财务信息未经审计			64
2.		本披露声明中包含的信息用于征求选票			64
3.		本披露声明未经美国证券交易委员会审查或批准			64
4.		本披露声明可能包含前瞻性陈述			64
5.		本披露声明未向您提供任何法律或税务建议			64
6.		未录取			65
7.		未能发现潜在的异议			65
8.		不得放弃反对权或追回转让和资产的权利			65
9.		信息由债务人提供，由债务人顾问依赖			65
10.		可能存在不准确之处，债务人没有义务更新			65
11.		本披露声明之外的任何陈述均未获授权			66
十四。		该计划完成对美国联邦所得税的某些后果			66
XV。		附加信息			66
十六。		建议和结论			66

ix

展品

附录 A 第 11 章 Lucira Health, Inc. 的清算计划

附录 B 清算分析

x

I. 计划概述

A.

导言

以下是该计划某些重要条款的简要概述。参照不时修订的 计划的条款（作为附录A附于此）及其附录，对本概述进行了限定。如果本披露声明与本计划之间存在任何不一致或冲突，则以 为准。确认要求，包括有权对计划进行表决的债权人的表决以及破产法院为确认计划而必须作出的某些法定调查结果，载于第I.F条。 计划的确认和生效日期的发生受某些条件的约束，这些条件概述于第九条。无法保证这些条件会得到满足或免除。在确认听证会上，只有在满足《破产法》第1129条的所有适用要求的情况下， 破产法院才会确认该计划。确认第11章计划的要求包括该计划：（i）得到计划下受损类别索赔或权益的必要 持有人接受；（ii）符合计划中每个受损类别索赔或权益的每位持有人的最大利益；（iii）是可行的；（iv）符合《破产法》的 适用条款。在这种情况下，只有第三类索赔的持有人才有权投票接受或拒绝该计划。由于第 4 类和 5 类受损，但不会根据计划获得分配，因此这些 类别被视为拒绝该计划。由于第 1 类和第 2 类未受损，因此他们被视为投票接受本计划。 参见第 I.F.5 条讨论了《破产法》对计划确认的要求。

B.

该计划

债务人于2023年2月22日申请了第11章的破产保护。在 第11章案中，债务人几乎已经出售了其所有资产。 参见 第182号备审案件。本第11章案例的下一阶段是确认和完成计划，根据该计划，债务人将设立清算信托以分配债务人的剩余现金 ，并根据计划中规定的机制任命清算受托人。

第11章破产案允许债务人 解决其事务并根据经确认的第11章计划分配其遗产收益。为此，债务人在提交本披露 声明的同时提交了该计划，其中对计划条款进行了更全面的描述。该计划考虑清算债务人及其遗产，因此被称为清算计划。该计划的主要目标是最大限度地提高向允许索赔持有人的追回价值， 根据《破产法》和计划分配遗产中所有可供分配的财产。债务人断言该计划实现了这一目标，符合其遗产的最大利益，因此 寻求确认该计划。该计划根据持有人索赔或利息的类型和性质对索赔或利益持有人进行分类，详见下文。

1

该计划指定了针对债务人的索赔类别和对债务人的权益， 具体说明了哪些类别（1）受本计划损害或未受到损害；（2）有权根据《破产法》第1126条投票接受或拒绝该计划；或（3）被视为接受或拒绝该计划。如本文所述，针对 债务人的索赔和债务人的权益分为五个不同的类别。

C.

本披露声明的充分性

在征求对拟议的第11章计划的接受之前，《破产法》第1125条要求计划支持者准备一份 书面披露声明，其中包含某种足够详细的信息，使假设的理智投资者能够就计划的接受做出明智的判断。债务人根据这些要求在 中提供本披露声明。本披露声明包括但不限于以下信息：

•

该计划，包括摘要、对计划进行表决的程序以及根据该计划预计的收回额（本协议 I 条）；

•

确认计划的法定要求（本协议第一.F条）；

•

债务人的组织结构、业务运营和财务义务（本协议第二条 ）；

•

导致债务人提起第11章案的事件（本文件第二条D款）；

•

本第11章案件中的重大事件，包括在债务人第 11章案中提出的重大申诉以及破产法院批准的某些救济（本协议第三条）；

•

索赔持有人在投票接受或拒绝本计划之前应考虑的某些风险因素（本协议第 XIII 条）；

•

本计划下索赔或权益的分类和处理，包括确定有权对计划进行表决的索赔持有人 （本协议第四条）；

•

本计划的实施方式、根据本计划向某些索赔持有人分配的条款 、解决有争议索赔的程序以及该计划的其他重要方面（本协议第五条）；

•

该计划所设想的释放和开除（本协议第十条）；以及

•

该计划对美国联邦所得税的某些影响（本协议第十四条）。

2

D.

债权或权益的类别和处理摘要

下表汇总了索赔或权益的分类、每类索赔的估计总额以及向每类索赔或权益持有人的分配 的金额和性质。根据《破产法》第1123 (a) (1) 条，行政债权和优先税收债权尚未归类。有关与行政索赔和优先税收索赔相关的某些 其他事项的讨论，请参阅本计划第四章A节。

下方 表中指定为每个类别的估计回收百分比的每个金额等于分配给该类别允许索赔持有人的估计现金或其他清算信托资产的商数，除以该类别中允许的索赔的估计总额 。每项估计的现金或其他清算信托资产以及允许的索赔总额均在低估值和高估值范围内。在确定这些金额时， 债务人假设该计划已按本文所述完成。

这些计算不包括清算信托因保留的诉讼原因而追回的款项 归因的任何价值。债务人无法提供保留的诉讼理由的追回款项的估计价值。

有关可能对根据本计划分配的清算信托资产数量产生重大影响的各种因素的讨论，请参阅第十三条。

阶级		索赔或利息		状态/ 有权投票		估计的 允许的 索赔		估计的 恢复 (%)
第 1 类		有担保的索赔		没有受损 被视为接受 计划。 无权投票。		$0		100%
第 2 类		其他优先索赔		没有受损 被视为接受 计划。 无权投票。		待定		100%
第 3 类		一般无抵押索赔		受损 有权投票。		待定		待定
第 4 类		第 510 (b) 节索赔		受损 被视为拒绝该计划。 无权投票。		$0		不适用
第 5 类		债务人的权益		受损 被视为拒绝该计划。 无权投票。		$0		不适用

3

E.

招标套餐

发送给索赔持有人（索赔持有人或 第 4 类和第 5 类权益除外）的一揽子材料（招标包）将包含：

•

一封描述了 (1) 招标一揽子内容的求职信；(2) 有关 如何在案例管理网站上免费获得计划、计划补充文件、本披露声明和披露声明令及其附录的信息；以及 (3) 有关如何免费获取 招标一揽子文件中包含的任何文件的纸质副本的信息；

•

确认听证会通知；

•

对于投票类别的索赔持有人（即第 3 类索赔持有人），提供适当形式的 选票、有关如何完成投票的说明，包括选择释放选择权，以及预付费、预填地址的选票退货信封和破产法院可能指示的其他 材料；以及

•

向破产法院提交的任何补充文件以及破产法院下令 包含在招标一揽子计划中的任何文件。

第 1、2、4 和 5 类索赔或权益的持有人将收到 确认听证会的通知。

4

债务人将在披露声明令下达后的三个工作日内促使通知和索赔代理人完成向投票类别索赔持有人分发 招标包的工作。

也可以通过以下方式从债务人破产 法院指定的通知和索赔代理人Donlin、Recano & Company, Inc. 免费获得招标套餐：(1) 访问 https://www.donlinrecano.com/Clients/lh/Index；(2) 向通知和索赔代理人发送电子邮件 lhinfo@drc.equiniti.com；或 (3) 拨打 1 (877) 534-8310（免费电话）。

F.

计划的投票和确认

除其他外，《披露声明令》，(1) 根据《破产法》第 1125 条批准了本披露声明，(2) 制定了计划投票表决程序，其中包括根据 破产法第 502 条和《破产规则》第 3018 条暂时允许或不允许以投票为目的的索赔的某些投票列表规则（制表规则）。

1.

投票前需要考虑的某些因素

在投票接受或拒绝 计划之前，所有有权对该计划进行投票的索赔持有人都应考虑多种因素。这些因素可能会影响该计划下的回收率，包括：

•

本披露声明中包含的财务信息未经审计，基于对制定计划和本披露声明时可用数据的分析 ；

•

尽管债务人断言该计划符合《破产法》的所有适用条款，但 债务人既无法保证遵守该计划，也无法保证破产法院会确认该计划；以及

•

除其他外，任何确认或完成的延迟都可能导致管理 索赔或专业费用索赔的增加，这可能会减少索赔持有人的赔偿。

2.

投票程序和要求

根据《破产法》，只有根据清算或重组计划 条款受到损害的针对债务人的索赔或股权类别才有权投票接受或拒绝计划。如果某一类别的索赔或权益所附的法律、衡平法或合同权利被修改，则该类别将受到损害，除非通过 纠正违约和恢复到期。未受损的索赔或利益类别无权对本计划进行表决，最终被假定已接受本计划。此外，未根据本计划获得 分配的索赔或利益类别无权对该计划进行投票，并被视为已拒绝本计划。概述了索赔或利益的分类，并指明了每类索赔或 权益是受损还是未受损。2023 年 6 月 28 日应作为投票记录日期（投票记录日期），以确定第 3 类中哪些已提交或预定索赔的持有人有权获得招标包。

5

第 3 类索赔的每位持有人对计划进行投票非常重要。请 仔细遵守提供给您的选票上包含的所有说明。所有选票必须按照提供的说明填写并退回。要进行计票，您的选票必须 (1) 在 2023 年 8 月 11 日美国东部时间下午 4:00（投票截止日期）之前收到，地址在提供给您的预先填好地址的信封上；或 (2) 在投票截止日期之前通过投票代理电子投票门户 https://www.donlinrecano.com/Clients/lh/vote 以电子方式提交。

如果您有投票权 但没有收到选票、收到的选票损坏或丢失了选票，请致电或发送电子邮件给债务人投票代理人 Donlin, Recano & Company, Inc.（投票代理人），电话 1 (877) 534-8310（免费电话）或 lhinfo@drc.equiniti.com。此外，本披露声明、计划以及包括计划补充文件在内的所有相关展品和时间表，均可免费提供给 利益的任何一方，网址为 https://www.donlinrecano.com/Clients/lh/Index。

选票不能通过口头、电子邮件或传真发送。 因此，我们敦促您立即退回已签名并填写好的选票、专人送达、隔夜送达、普通美国邮件或通过投票代理电子投票门户 https://www.donlinrecano.com/Clients/lh/vote 以电子方式退回，以便投票代理在投票截止日期之前收到选票。

3.

计划异议截止日期

对确认计划或最终批准 披露声明中包含的披露是否充分（确认异议）提出异议的截止日期为2023年8月11日下午 4:00（美国东部时间）（异议截止日期）。所有确认异议必须以书面形式提出，并且必须 详细说明异议者的姓名和地址、提出异议的所有理由以及反对者持有的索赔或利息金额。任何确认异议都必须在异议截止日期当天或之前根据披露声明令向破产法院提出，并送达以下 方：(a) 债务人律师，(i) Cooley LLP，加利福尼亚州旧金山 20 楼 Embarcadero 中心 3 号 94111-4004，收件人：Robert L. Eisenbach III (reisenbach@cooley.com) 和西北宾夕法尼亚大道 1299 号 700 套房，华盛顿特区 20004-2400，收件人：Cullen Drescher Speckhart（cspeckhart@cooley.com）和 Olya Antle（oantle@cooley.com）；以及（ii）Young Conaway Stargatt & Taylor，LLP， Rodney Square，特拉华州威尔明顿北国王街 1000 号 19801，收件人：Sean M. Beach (sbeach@ycst.com)，Ashley E. Jacobs，Esq(ajacobs@ycst.com) 还有 Timothy R. Powell，Esq(tpowell@ycst.com)，(b) 美国特拉华州受托人办公室（美国受托人），国王街 844 号，2207 套房，Lockbox 35，特拉华州威尔明顿，19801 年，收件人：Joseph Cudia，Esq.(Joseph.Cudia@usdoj.gov) 和 (c) 委员会法律顾问，(i) Lowenstein Sandler LLP， 收件人：Eric S. Chafetz，Esq.(echafetz@lowenstein.com)、Jordana L. Renert，Esq.(jrenert@lowenstein.com)、Colleen M. Restel，Esq.(crestel@lowenstein.com) 和 Erica G. Mannix，Esq.(emannix@lowenstein.com)；以及 (ii) Morris James LLP，收件人：Eric J. Monzo，Esq(emonzo@morrisjames.com)、Brya M. Keilson，Esq.(bkeilson@morrisjames.com)，还有 Jason S. Levin，Esq.(jlevin@morrisjames.com)。

6

4.

联合确认听证会

《破产法》第1128（a）条要求破产法院在收到通知后就确认计划举行听证会。 《破产法》第1128（b）条规定，任何利益方均可反对确认计划。破产法院下达了披露声明令，除其他外，该命令安排了确认听证会，以 考虑确认计划并最终批准披露声明中披露的充分性。确认听证会将于2023年8月23日上午10点30分（美国东部时间）开始，由特拉华州威尔明顿市4号法庭北市场街824号五楼特拉华特区破产法院 尊敬的美国破产法官 Mary F. Walrath 开庭。

确认听证会可以虚拟进行，查阅指令已提交破产法院第11章案的待审案件。确认听证会可以不时继续进行，恕不另行通知，除非在公开法庭上宣布休会，或者向破产法院提交延期通知并送达已提出 确认异议的实体，无需进一步通知其他利益方。在确认听证会之前，破产法院可以酌情制定管理确认听证会的额外程序。如有必要，可以在确认听证会之前、期间或之后根据其条款对本计划进行修改，无需另行通知利益方。

5.

确认

为了确认该计划，《破产法》要求破产法院对计划和债务人做出一系列裁决， 包括：²

•

该计划以允许的方式对索赔和权益进行了分类；

•

该计划符合《破产法》的适用条款；

•

债务人遵守了《破产法》的适用条款；

•

债务人作为该计划的支持者，是本着诚意提出本计划的，没有采用法律禁止的任何手段；

•

《破产法》第1125条所要求的披露已经作出；

2	此处包含的描述只是某些确认要求的摘要；它们并非 详尽无遗地列出所有确认要求，因此不应被解释为如此。

7

•

该计划已获得必要表决的接受，除非根据《破产法》第 1129 (b) 条可以进行压缩，否则该计划是可行的；

•

在 生效日期，所有到期和应付的美国受托人费用均已支付，或本计划规定支付该费用；以及

•

除非该类别的索赔或 权益的每位持有人接受本计划，否则本计划符合所有受损类别索赔或权益持有人的最大利益， 就其索赔或权益向这些持有人提供截至生效之日价值不低于每位持有人在第7章清算中将获得或保留的金额。

6.

接受

如果受损索赔类别的持有人至少有三分之二的美元金额 且该类别的多数索赔数量的持有人投票接受该计划，则该计划被受损索赔类别接受。在本表格中，只有那些实际投票（并有权投票）接受或拒绝计划的索赔持有人才算在内。

7.

可行性

《破产法》第1129 (a) (11) 条规定，在确认计划之后，不太可能对债务人或债务人的任何继任者进行清算，也不得对 进行进一步的财务重组（除非计划中提议清算或重组）。由于该计划提议清算债务人的所有资产，因此出于本 测试的目的，债务人分析了清算受托人履行计划义务的能力。根据债务人的分析，包括附录B中包含的有关计划下允许索赔持有人 可收回款项的信息，清算受托人将有足够的资产来完成计划下的任务。因此，债务人认为，根据该计划进行清算将符合 《破产法》的可行性要求。

8.

最佳利益测试；清算分析

尽管每个受损阶层都接受本计划，但为了确认该计划，法院必须确定该计划符合未投票接受该计划的任何受损阶层索赔或权益的每位持有人的最大利益。因此，如果受损阶层不同意接受该计划，则最大利益测试要求法院 认定，本计划向该受损阶层的每位成员提供持有人索赔或利息的补偿，截至生效之日，其价值至少等于债务人在生效之日根据《破产法》第7章被清算后持有人 将获得的分配的价值。

由于该计划提议对债务人的所有资产进行 清算，因此债务人分析了在每种情况下会影响债权人可获得的收回款（追回额）的因素。这些因素包括专业费用和开支、资产 处置费用、适用税款、在本计划或第7章案件待决期间产生的潜在索赔以及受托人费用和开支。

8

本文附录B中包含的信息概述了该计划和第7章清算中的 收回款。

总而言之，债务人已经确定，与计划下的拟议分配相比，第7章的清算将导致 允许的债权持有人实现的追回款减少。因此，债务人已确定，与第7章对债务人的清算相比，该计划将为允许的 索赔持有人提供更大的最终回报。

9.

遵守《破产法》的适用条款

《破产法》第1129 (a) (1) 条要求该计划符合《破产法》的适用条款。债务人 在制定计划时考虑了所有这些问题，并确定该计划符合《破产法》的所有条款。

10.

确认和完成计划的替代方案

债务人评估了计划的替代方案，包括计划的替代结构和条款。虽然债务人得出结论， 计划是最佳选择，将最大限度地提高允许债权持有人的追回率，但如果该计划未得到确认，债务人或（受《破产法》规定的债务人提交和征求接受计划 或计划的专属期限）第11章案件中的任何其他利益方都可能尝试制定和提出不同的计划。此外，如果无法确认《破产法》第11章下的计划，则可以将第11章的案例转换为第7章的案件。在《破产法》第7章规定的清算案件中，将指定一名受托人清算债务人的剩余资产，并将收益分配给债权人。清算所得将根据《破产法》规定的优先顺序分配给债务人 各自的债权人。有关将第11章案例转换为第7章清算对债务人的潜在影响的进一步讨论，请参阅本披露声明第 XIII.A 条。债务人已确定，确认和完成计划比现有替代方案更可取。

G.

计划中规定的债务人解除债务

该计划第九条A款规定，除非其中另有规定，否则债务人及其遗产被视为解除了每个被解除方的任何索赔和诉讼理由 。债务人已确定适用的法律和事实支持这些释放，破产法院可以而且应该批准这些释放。

II。

债务人的历史

有关债务人业务、其资本结构以及导致提起第 11 章案件的情况的其他信息载于 的声明 理查德·纳里多在 支持第十一章的 请愿和首日动议 （《第一日宣言》） [D.I. 3].

9

A.

组织架构

债务人没有任何母公司、子公司或关联公司。

B.

业务概述

1.

背景

Debter 成立于 2013 年，是一家医疗技术公司，专注于变革性和创新性 传染病检测试剂盒的开发和商业化，包括一个专有测试平台，该平台在一次性消费者友好型测试套件中对传染病进行分子检测。该平台使债务人 能够开发一系列传染病检测试剂盒，迄今为止，该试剂盒主要针对呼吸系统疾病，包括 COVID-19 以及甲型和乙型流感病毒适应症。

债务人的商业模式是追求各种测试套件的商业化，供内部使用 即时护理(POC) 和处方或 非处方药 （OTC）通过与客户（例如医院网络、付款人、企业养老设施和大型雇主）的合作进行居家设置。债务人的所有净销售额 都来自其通过医疗保健销售的测试套件， 企业对企业，国际和 直接面向消费者渠道。

债务人的主导 产品是针对 COVID-19 和甲型和乙型流感（联合测试套件）的组合测试，这是第一款可以 检测甲型和乙型流感以及甲型和乙型流感的非处方药在家诊断测试 SARS-CoV-2并在大约30分钟内提供了自己采集的鼻拭子样本的结果。债务人的其他投资组合 产品包括 COVID-19 检测试剂盒以及其他类别的诊断测试，包括女性健康和性传播感染。

尽管债务人向FDA申请了该试剂盒的紧急使用授权（EUA），以便在2022-23流感季节使用，但它遇到了意想不到的挫折，直到2023年2月24日，也就是申请日期两天后，才获得此类授权。延迟收到EUA，加上 对 COVID-19 测试的需求减少，无法销售用于场外交易的联合测试套件，以及开发和商业化其产品所需的巨额支出承诺，对债务人的财务预测和流动性状况产生了不利影响。

2.

债务人的监管环境

美国食品和药物管理局以及联邦、州和地方各级以及国外的其他监管机构对医疗产品开发的许多 方面进行了广泛监管。其中包括研究、开发、测试、制造和质量控制。其他监管方面包括进口、出口、安全和有效性，以及标签、包装、储存和 分销，以及营销相关事项和批准后报告。在候选医疗产品在美国上市之前，美国食品药品管理局要求的程序是

10

通常冗长而复杂。具体而言，寻求销售该产品或用途的公司必须首先获得 FDA 的 510 (k) 许可、上市前批准申请 (PMA) 批准或 De-novo 申请的批准，除非豁免或例外情况适用。所有这些流程都可能既昂贵又漫长，对于 PMA 而言，除非豁免，否则可能会产生巨额的 用户费用。

a.

510 (k) 清理程序

在510（k）批准程序中，FDA必须确定拟议的设备与合法上市 的设备（称为谓语设备）基本等同。实质等效性意味着，就拟议的设备与谓词设备进行比较而言，(a) 拟议设备与谓词设备具有相同的预期用途， (b) (i) 拟议设备与谓词设备具有相同的技术特征，或 (ii) 拟议设备与谓词设备具有不同的技术特征，但与谓词 设备一样安全有效，不会提出不同的问题安全性和有效性。有时需要临床数据来支持实质性的等同性。对通过 510 (k) 批准的产品所做的某些修改可能需要新的 510 (k) 许可。 FDA 510 (k) 批准过程通常需要三到六个月，但可能需要更长的时间。

b.

PMA 批准流程

在PMA批准过程中，美国食品药品管理局要求申请人证明设备的安全性和有效性，部分依据是 大量数据，包括但不限于技术、临床前研究、临床试验、制造和标签数据。对于被认为构成 最大风险的设备，例如维持生命、维持生命或植入式设备等，通常需要采用 PMA 流程。获得PMA申请批准的产品通常需要获得美国食品药品管理局对PMA补充剂的批准才能进行修改。获得 PMA 的过程比 510 (k) 批准程序要昂贵得多，而且不确定性要高得多，从向美国食品和药物管理局提交申请到获得批准通常需要一到三年或更长时间。

c.

De-Novo 向下分类

另一种获得监管部门批准的途径，即de-novo 向下分类，可用于没有现有产品代码或谓词设备的低风险设备。该程序允许其新设备自动要求PMA的制造商以设备存在低度或中度风险为由请求对其 医疗器械进行降级分类（以允许通过 510 (k) 途径获得许可），而不要求提交和批准 PMA 申请。制造商可以直接申请 de-novo 降级，而无需先向 FDA 提交 510 (k) 上市前通知，也无需收到实质上等同的决定。根据这一途径，美国食品和药物管理局 必须在收到新申请后的120天内对设备进行分类。除其他外，如果 (a) 申请确定合法上市的谓词设备适合 510 (k)，(b) FDA 确定该设备不属于低至中等风险，或 (c) FDA 认为一般控制措施不足以控制风险且无法开发特殊的 控制措施，则美国食品和药物管理局可能会拒绝重新分类申请。

11

d.

EUA 进程

上述批准流程的一个例外是EUA。在没有充足、经批准和可用的替代品的情况下，美国食品和药物管理局有权授予EUA，允许在紧急情况下使用未经批准的医用 产品来诊断、治疗或预防严重或危及生命的疾病或新出现的传染病威胁。可能被考虑加入 EUA 的医疗产品是指可能有效预防、诊断或治疗符合条件的疾病或病症的医疗产品。美国食品和药物管理局还必须确定该产品在用于诊断、预防或 治疗已确定的疾病或病症时，其已知和潜在益处超过该产品的已知和潜在风险。如果确定潜在的突发卫生事件已不存在或需要此类授权，FDA可以撤销EUA。

3.

债务人的员工

截至申请日，债务人雇用了大约63名全职员工，他们都没有工会代表，也没有集体谈判协议涵盖 。

4.

债务人的财务表现

债务人是一家新兴的成长型公司。2021年2月9日，它以每股17.00美元的价格完成了1035万股普通股 股票的首次公开募股，产生了1.599亿美元的净收益。在首次公开募股结束之前，债务人主要通过出售优先股、发行 可转换债务和发行普通股为其运营提供资金。

自各自推出之日起截至2022年9月30日，债务人通过其测试套件 的销售创造了2.444亿美元的净收入。债务人在 2022 年第三季度的净销售总额为 3,440 万美元，比去年第三季度增加了 1,940 万美元。

在截至2022年3月31日的三个月中，债务人的净收入为1310万美元，这是其自2013年成立以来首次实现净收入 。债务人在其所有其他经营活动期间蒙受经常性损失和负现金流。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月中，债务人 的净亏损分别为1.355亿美元和5,700万美元。在截至2022年9月30日的三个月中，其亏损的很大一部分归因于记录在案的过剩库存费用，这主要是由于 美国食品药品管理局意外延迟批准联合测试套件以及 COVID-19 测试套件需求下降所致。

C.

竞赛前资本结构

1.

有担保债务

截至申请日，债务人没有资金到位的债务债务，包括有担保债务。

12

2.

无抵押债务和贸易债务

在正常业务过程中，债务人向各种供应商、贸易供应商、房东、公用事业 提供商和服务提供商等承担了无抵押债务。截至申请日，债务人估计，包括贸易应付账款在内的未偿无抵押债务约为6500万美元。

3.

股权持有人

债务人是一家上市公司，其普通股已公开交易，截至申请日，已在纳斯达克全球精选 市场上市，股票代码为LHDX。

截至2023年2月14日，约有4,090万股债务人 普通股已流通。截至申请日，债务人普通股的最大持有人是Eclipse Fund III LP，后者拥有债务人约10.2％的普通股，以及CEDE & Co.，后者是各种受益持有人 的记录持有人，拥有债务人约69.8％的普通股。

2023 年 2 月 23 日， 债务人收到了纳斯达克股票市场有限责任公司（纳斯达克）工作人员的书面通知（退市通知），通知债务人，根据第 11 章申报，根据 纳斯达克上市规则 5101、5110 (b) 和 IM-5101-1,纳斯达克的工作人员已确定债务人的普通股将从纳斯达克退市。在退市 通知中，纳斯达克工作人员提到了债务人第11章的案件备案及其提出的相关公共利益问题、对现有上市证券持有人的剩余股权益的担忧，以及对 债务人维持遵守继续在纳斯达克上市的所有要求的能力的担忧。除名通知还表明，债务人可以根据纳斯达克上市规则 5800系列中规定的程序对纳斯达克的裁决提出上诉。债务人无意对这一决定提出上诉。

2023年3月6日 开业时，债务人普通股的交易暂停，2023年4月12日向美国证券交易委员会提交了25-NSE表格，该表格取消了债务人普通股在纳斯达克的上市和注册。

2023年2月22日，债务人提交了NOL动议（定义见下文），根据该动议，债务人寻求下达一项命令，为股权证券转让和无价值索赔确立 通知和异议程序。NOL动议的目的是保持债务人使用某些应计净营业亏损来减少其纳税负债的能力。 2023 年 2 月 24 日，破产法院下达了一项临时批准 NOL 动议的命令 [D.I. 44]。2023 年 3 月 21 日，破产法院最终批准了 NOL 动议 [D.I. 145].

2023 年 3 月 3 日，Eclipse Ventures Fund I, L.P. 和 Eclipse Fund III, L.P.（合称 Eclipse）分别提交了一份通知，表示 打算出售、交易或以其他方式转让债务人的股权 [D.I. 71、73]（统称为 Eclipse 意向通知）。2023 年 3 月 9 日，债务人对 Eclipse 意向通知提出异议 [D.I. 90]。2023 年 3 月 24 日，Eclipse 提交了回应 [D.I. 178]并于 2023 年 3 月 31 日，债务人提交了回复。2023年4月4日，法院就Eclipse 意向通知举行了证据听证会，并授权Eclipse按照Eclipse意向通知中的提议出售、交易或以其他方式转让其在债务人中的普通股。³

3	参见允许 Eclipse Ventures Fund I, L.P. 和 Eclipse Fund III, L.P. 出售、交易或以其他方式转让其在债务人中的股权的命令 [D.I. 214].

13

2023 年 3 月 17 日，Seraph Investments II, LLC 和 Seraph Diasse LLC（合称 Seraph）分别提交了出售、交易或以其他方式转让债务人股权的意向通知 [D.I. 114、115]（《炽天使意向通知》）。2023 年 3 月 23 日，债务人对 Seraph 意向通知提出异议 [D.I. 170]。与Seraph意向通知有关的命令尚未下达。

4.

引发第11章案件的情况

a.

债务人的持续经营状况和解决该状况的努力

开发和商业化须经美国食品药品管理局批准的医疗和其他医疗保健产品，包括向市场推出 新产品以及进行临床前研究和临床试验，是一个资本密集且不确定的过程，需要数年才能完成。在申请日期之前，债务人作出了大量支出承诺，用于 开发和商业化其综合测试套件。但是，该产品没有在 2022-2023 年流感季节之前及时获得 FDA 的预期欧盟许可。这种延误严重减少了债务人原本预计通过销售 组合测试套件产生的收入，并增加了债务人的财务压力，对其 COVID-19 测试产品的需求下降加剧了这种压力。这些因素导致了债务人 的巨额营业亏损，并导致在债务人截至2022年9月30日的季度经审计的财务报表中纳入了持续经营限定词。

为了解决这些问题，债务人实施了各种举措，以重新平衡其成本结构 并探索战略替代方案。这些举措包括合理调整其工作人员队伍的措施。2022年10月20日，债务人董事会（董事会）批准了涉及56名员工的生效裁员， 约占当时债务人劳动力的25％，该裁员于2022年12月30日当天或之前完成。2022年11月14日，债务人通知另外97名员工第二次裁员， 约占其员工人数的43％，该裁员于2023年1月15日当天或之前完成。在申请日期之前，债务人根据《工人调整和 再培训通知法》、《美国法典》第 29 篇第 2101-2109 节以及其他类似的州和地方法律（WARN 法案）向其剩余雇员发出了为期六十天的通知。

债务人还采取了一系列措施来减少其运营成本和现金支出。其中包括根据与捷普公司签订的协议大幅减少 的产量，以及停止使用合同员工。此外，债务人减少了第三方对IT、财务和法律职能的支持，并最大限度地减少了包括商务差旅在内的员工开支。

14

b.

竞赛前营销流程

2022 年 11 月，债务人聘请 Armanino LLP（Armanino）作为顾问，协助评估 债务人的战略选择，包括延长债务人现金渠道的措施以及与债权人的谈判。2022 年 12 月，债务人扩大了 Armaninos 的保留范围，包括与债务人合作以确定 债务人业务的潜在购买者，并协助任何出售流程。此后，Armaninos的留用范围进一步扩大到包括提供某些薪资、税收和人力资源咨询 服务。

在申请日期之前，Armanino就债务人或资产的潜在交易联系了大约177个战略和金融 方或从其那里获得了入境利益。向这些当事人提供了债务人编写的非机密演示材料，包括一份详细说明债务人和资产的 背景的销售备忘录。某些机密信息（包括虚拟数据室的访问权限）已提供给大约35个签署保密协议的当事方。所有签署保密协议的 利益相关方也应邀参加了 2023 年 1 月 5 日与债务人管理层 举行的保密协议后的网络研讨会（网络研讨会）。

尽管债务人及其顾问尽了最大努力，但包括营销过程在内的战略替代探索和评估 过程并未提出令人满意的跟踪马提议，即以持续经营企业形式收购公司或在第11章程序提供的保护范围之外购买资产。没有清除 庭外为了实现价值最大化，债务人转而为《破产法》第363条规定的第11章申报和出售程序做准备。

c.

第 11 章准备工作

在没有执行提案的情况下 庭外 交易，面对日益紧张的流动性和不断增加的贸易债务，债务人与其顾问协商，准备申请第11章的救济。

Armanino和债务人继续与各方讨论他们是否愿意参与 庭内销售交易。截至申请日，没有任何一方表示愿意充当跟踪竞标者；但是，阿玛尼诺和债务人仍在与各方进行讨论 ，讨论他们是否有兴趣参与公开出售过程或可能成为全部或几乎所有资产的跟踪竞标者，并在出售过程中继续这些努力。

在第11章案件开始前不久，董事会聘请了一位具有丰富重组经验的独立董事 ，并投票决定缩小董事会规模，某些董事辞职。

15

III。

第 11 章案例

2023 年 2 月 22 日，债务人根据《破产法》第 11 章在破产法院提起了自愿诉讼。第 11 章的案件正在标题下进行管理 关于 Lucira Health, Inc.，第23-10242号案例（MFW）。在第11章案件开始时，根据《破产法》实施的自动中止（除少数例外情况外）禁止债权人开始或继续所有收款工作，禁止对债务人财产执行留置权。

A.

首日动议和命令

在申请日，债务人向破产法院提出了某些第一天动议和申请（第一天动议） ，寻求某些立即救济，以帮助有效管理第11章案件，并促进债务人过渡到 拥有财产的债务人状态。破产法院就这些首日动议举行了听证会，并就此下达了一系列 习惯法令，包括以下内容：

•

债务人申请下达命令 (I) 授权任命 Donlin、Recano & Company, Inc. 为第 11 章案件中的索赔和通知代理人；以及 (II) 给予相关救济（Donlin 留用申请） [D.I. 4]，寻求授权保留和雇用 Donlin、Recano & Company、 Inc. 作为其第11章案件的索赔和通知代理人。2023 年 2 月 24 日，破产法院下达了批准 Donlin 留用申请中请求的救济的命令 [D.I. 35].

•

债务人关于临时和最终命令的动议 (I) 禁止公用事业公司停止、 更改或拒绝服务，(II) 认为公用事业公司有足够的未来付款保证，(III) 制定解决额外担保请求的程序，以及 (IV) 给予相关救济 （公用事业动议） [D.I. 5]，寻求下达命令 (i) 禁止公用事业公司因未向任何申请前服务付款 而中止、更改或拒绝向债务人提供服务，(ii) 认为公用事业公司已获得未来付款的充分保证，(iii) 制定解决额外付款保证请求的程序，(iv) 给予与 相关的救济。2023 年 2 月 24 日，破产法院下达了临时批准公用事业动议中请求的救济的命令 [D.I. 36]。破产法院于2023年3月21日下达了最终批准公用事业动议的命令 [D.I. 138].

•

债务人下达命令的动议 (I) 授权编辑某些个人身份 信息；以及 (II) 下达相关救济（编辑动议） [D.I. 6], 除其他外, 寻求授权编辑债权人矩阵和前30名债权人名单中所载的某些个人身份信息.2023 年 2 月 24 日，破产法院下达了批准编辑动议中请求的救济的命令 [D.I. 48].

16

•

债务人要求下达临时和最终命令的动议 (I) 授权继续使用现金管理 系统；(II) 授权使用竞争前银行账户、信用卡和某些付款方式；(III) 临时放弃《美国法典》第 11 篇第 345 (b) 节的要求；以及 (IV) 给予相关救济 （现金管理动议） [D.I. 7]，寻求下达命令 (i) 授权债务人继续使用其现有的现金管理系统；(ii) 授权债务人继续使用竞争前银行 账户并使用支票、借记卡、电汇和ACH付款；(iii) 临时放弃《美国法典》第 11 篇第 345 (b) 节的要求；(iv) 给予相关救济。2023 年 2 月 24 日，破产法院下达 命令，临时批准了现金管理动议中要求的救济 [D.I. 37].

•

债务人关于临时和最终命令的动议（I）授权支付竞标前订购和申请后交付的货物的索赔，（II）授权支付某些申请前的运费、仓储费、交货费和海关费用，以及（III）授权银行兑现所有相关支票和电子支付申请（ Warehouse 动议） [D.I. 8]，寻求下达命令，授权债务人为申请前订购的将在申请后交付的货物支付所有无争议的款项，以及运输、货物 转运、仓储、留置权申请人和关税的某些申请前索赔。2023 年 2 月 24 日，破产法院下达了临时批准仓库动议中请求的救济的命令 [D.I. 38]。2023 年 3 月 21 日，破产法院下达了一项命令 最终批准了仓库动议 [D.I. 135].

•

债务人要求下达临时和最终命令的动议 (I) 授权支付某些申请前 税收和费用以及 (II) 授权银行兑现所有相关支票和电子支付申请（税收议案） [D.I. 9]，寻求一项临时和最终命令，授权债务人在 的正常业务过程中汇出和支付某些申请前税，包括但不限于所得税、销售税和财产税，以及其他各种税收、费用、收费和摊款。2023 年 2 月 24 日，破产法院下达了临时批准税收动议中要求的 减免的命令 [D.I. 39]。破产法院于2023年3月21日下达了一项命令，最终批准了税收动议 [D.I. 133].

•

债务人关于下达临时和最终命令的动议（I）授权债务人（A）延续 竞争前保险单和（B）支付与之相关的所有竞争前债务以及（II）授权银行兑现相关支票和电子支付申请（保险动议） [D.I. 10]，寻求下达命令 ，(i) 授权但不指示债务人 (a) 继续维持和管理其竞争前保险单，并根据需要修改、延长、续订、补充或更改此类保单，(b) 支付或履行其保险单产生或与之相关的 义务，包括正常业务过程中产生的竞争前义务（如果有），以及（c）继续支付保险费融资计划，必要时续订或签订新的 保费融资计划，条款基本相似。2023 年 2 月 24 日，破产法院下达了临时批准保险动议中请求的救济的命令 [D.I. 40]。2023 年 3 月 21 日，破产法院 下达了一项最终批准保险动议的命令 [D.I. 144].

17

•

债务人关于下达临时和最终命令的动议 (I) 授权债务人支付和履行 某些 (A) 竞争前工资、福利和其他补偿义务；(B) 竞争前员工业务费用；以及 (C) 工人补偿义务；(II) 授权银行兑现和处理与此类债务相关的支票和 转账；以及 (III) 给予相关救济（工资议案） [D.I. 11]，寻求下达命令，授权但不指示债务人 (a) 向其雇员支付竞争前应计工资 工资、工资、佣金和其他应计薪酬，(b) 支付与补充劳动力相关的应计竞争前债务，(c) 补偿雇员在正常业务过程中代表债务人 产生的竞争前费用，(d) 支付所有竞争前工资税，信托基金税收和其他扣除额，(e) 履行与之相关的任何竞争前义务，并继续保持正常状态业务过程，直到 进一步注意到债务人的某些员工福利计划、计划和政策，（f）遵守债务人的工人补偿政策，以及（g）支付任何第三方管理人或提供者的任何申请前索赔。 2023 年 2 月 24 日，破产法院下达了临时批准工资动议中要求的救济的命令 [D.I. 41]。2023年3月21日，破产法院下达了一项命令，在最终 的基础上批准了工资动议中要求的救济 [D.I. 148].

•

债务人要求下达临时和最终命令的动议 (I) 授权债务人支付关键供应商和服务提供商的某些 竞争前索赔；(II) 授权债务人在正常业务过程中履行和继续担保计划和义务；(III) 授权银行兑现和处理与之相关的支票和 电子转账申请；以及 (IV) 给予相关救济（关键供应商动议） [D.I. 12]，寻求下达命令 (i) 授权但不指示债务人自行决定 支付关键供应商和服务提供商的某些竞争前索赔；(ii) 授权但不指示债务人履行与其担保计划相关的竞争前义务并在正常业务过程中继续担保计划；(iii) 授权债务人银行兑现和处理相关支票；以及 (iv) 给予相关救济。2023 年 2 月 24 日，破产法院下达了临时批准关键 供应商动议中请求的救济的命令 [D.I. 42]。2023 年 3 月 2 日，债务人提交了对关键供应商动议的修正案 [D.I. 63]，修改了最终命令，将关键供应商索赔的支付上限提高了57.5万美元，使总金额不超过1,025,000美元。2023年3月21日，破产法院下达了一项命令，最终批准了经修订的关键供应商动议中要求的救济 [D.I. 149].

•

债务人根据 《破产法》第 105 (a)、362 (a) (3) 和 541 条要求下达临时和最终命令的动议以及《破产规则》第 3001 条，制定了交易Lucira Health, Inc.股权证券或某些无价值索赔的通知和听证程序（NOL 动议） [D.I. 13]，要求 下达一项命令，规定通知和听证程序，在债务人股权证券或其中的任何 实益权益的某些转让或出于联邦或州税收目的的某些无价值索赔被视为生效之前，必须遵循这些程序。2023年2月24日，破产法院下达了临时批准NOL动议中要求的救济的命令 [D.I. 44]。2023年3月21日，破产法院下达了一项命令，最终批准了NOL动议中要求的 救济 [D.I. 145].

18

B.

批准招标程序

如上所述，债务人提起第11章案是为了实现所有 或几乎所有资产的价值最大化出售。在申请当天，债务人提交了 债务人要求进入 (I) 的议案订单 (A)批准某些投标程序及其通知的形式和方式， (B)安排拍卖和关于批准出售全部或基本全部债务人的听证会’s 资产，(C)制定某些假设和分配程序以及 批准其通知方式，以及 (D)提供相关救济；以及（II）订单 (A)授权和批准债务人’s 签订资产购买协议， (B)授权出售债务人的全部或基本全部股份’s 资产不包含所有抵押权，(C)批准假定合同的承担和分配，以及 (D)发放相关救济 （招标程序动议） [D.I. 16]。所寻求的竞标程序动议， 除其他外，(i) 批准与出售 资产有关的竞标程序；(ii) 授权根据投标程序指定一匹跟踪马，但须遵守破产法院的最终命令

在投标程序动议的同时，为了支持该动议，债务人提交了 宣言的亚历山大 Brandtneris 在 的支持 动作的债务人为 入口of (I)一个 订购 (A)批准某些投标程序和 其通知 的形式和方式, (B)日程安排拍卖会和 听力在 批准的 全部出售要么 基本上所有债务人’s 资产， (C)建立某些假设和分配程序和 批准有关通知的方式，以及 (D)发放相关救济；以及 (II)an 订购 (A)授权和批准债务人’s 签订资产购买协议, (B)正在授权这 全部出售或 基本上所有债务人’s 免费资产和 清除所有保留款, (C)批准假设和分配的假定合约，以及 (D)发放相关救济 （《勃兰特内里斯宣言》） [D.I. 18].

2023 年 3 月 23 日下午 2:00（美国东部时间 时间）举行了关于 竞标程序动议的听证会，包括其中规定的招标程序（竞标程序）（竞标程序听证会）。

2023 年 3 月 27 日，法院进入 订单 (A)批准某些投标程序及其通知 的方式，(B)安排拍卖和关于批准出售全部或几乎所有债务人资产的听证会，（C）制定某些假设和分配程序以及 批准其通知方式，以及 (D)发放相关救济 [D.I. 182](“招标程序令”).竞标程序令将2023年4月3日下午 5:00（美国东部时间） 定为提交资产投标的截止日期（投标截止日期），批准了拍卖和出售听证会（出售听证会）通知（销售通知）的形式和方式， 除其他外规定，如果在投标截止日期之前收到至少两个有关任何特定资产的合格出价，则债务人将于2023年4月5日进行拍卖。

19

C.

申请后的营销流程

在《投标 程序令》生效之前和之后，债务人出售资产的营销过程都在申请后继续进行。债务人通过其财务和销售顾问Armanino联系了大约100个新方，其中约29方签署了保密协议，以获取 获取尽职调查材料和债务人管理层的权限。Armanino共联系了277方或进行了入境接触，其中64方签署了 保密协议。

在《招标程序令》生效后，债务人向销售通知方（定义见招标程序令）送达 销售通知，并在两份销售通知中发布了销售通知 阿拉米达时报之星还有全国版 《纽约时报》.⁴

D.

出售债务人资产

在《投标程序令》下达后，债务人及时收到了两份关于几乎所有资产的书面报价，以及一份关于部分资产的 书面报价。根据投标程序动议的定义，在与磋商各方协商后，债务人确定只有两份关于几乎所有资产的书面报价是合格投标。 合格投标由辉瑞公司（辉瑞）和Pearsanta, Inc.（Pearsanta）提交。

为了让 双方有更多时间为拍卖做准备，债务人与磋商各方协商，根据《竞标程序令》授予的权力，将拍卖改期至2023年4月6日。

拍卖于 2023 年 4 月 6 日上午 10:00（美国东部时间）开始。拍卖记录在案的是，债务人通知 Pearsanta和辉瑞，经与磋商双方协商，它已确定Pearsanta的合格出价将构成拍卖的开盘出价。经过两轮竞价，在拍卖记录中，辉瑞 被确定提交了最佳出价，Pearsanta 确定提交了资产的次优出价。

2023 年 4 月 6 日，债务人提交了 与出售债务人资产有关的拍卖结果通知 [D.I. 221]（拍卖结果通知）宣布债务人在行使商业判断并与磋商各方协商后选择辉瑞作为资产的中标者，并通知 债务人在行使商业判断和与委员会协商后，还选择Pearsanta作为资产的第二高出价者。拍卖结果通知进一步通知了定于2023年4月13日举行的销售听证会 和2023年4月11日的最后期限，以反对（i）拍卖的进行，（ii）成功竞标者的身份，以及（iii）中标者为 未来业绩提供充分保证的能力。

4	参见《拍卖和销售听证会通知送达宣誓书》（备审案件编号 184) [D.I. 195]; 拍卖和销售听证会通知送达补充宣誓书（备审案件编号 184) [D.I. 216]; 拍卖和销售听证会通知送达补充宣誓书（Docket No. 184) [D.I. 217]; 《纽约时报》拍卖和销售听证会发布宣誓书 [D.I. 271]; 阿拉米达时报——开始拍卖和销售听证会发布宣誓书 [D.I. 272].

20

2023 年 4 月 12 日，债务人提交了 杰弗里·内兰德支持 出售债务人资产的声明 [D.I. 247]。同日，Pearsanta 提出了销售异议 [D.I. 236]还有股东 Seraph [D.I. 238]还有雅各布·欧文 [D.I. 254].

2023年4月13日，法院举行了出售听证会，考虑批准债务人向辉瑞出售资产以及Pearsanta、Seraph和Erwin先生提出的 异议。在出售听证会上，来自阿马尼诺的债务人财务顾问内兰先生作证，支持债务人选择辉瑞作为中标者，也支持债务人决定Pearsanta没有提供足够的证据证明有能力以Pearsanta在拍卖会上提交的最高出价（Pearsanta出价）完成资产出售。在 销售听证会上，Pearsanta的律师要求有机会提供证据，证明Pearsanta有能力完成交易。法院批准了Pearsant的请求，并将出售听证会延期至2023年4月14日。

2023年4月14日，出售听证会恢复，法院听取了Pearsantas母公司首席执行官关于{ br} Pearsanta有能力完成以Pearsanta竞标金额出售资产的证词。在作证后，法院重新开始拍卖，将Pearsanta竞标指定为起拍价，并邀请辉瑞提交最高出价。 继在出售听证会上记录在案的两轮进一步竞标之后，债务人行使商业判断并与磋商各方协商，选择辉瑞作为资产的中标者，收购 价格约为3,640万美元，法院批准将资产出售给辉瑞，包括债务人加入APA。⁵

除其他外，APA规定了以下考虑因素：

(i) 相当于五百万美元（500万美元）的现金付款； 加

(ii) 支付APA 附表 1.1 (e) 中规定的分配给辉瑞的合同（转让合同）的 Cure 费用，但债务人与捷普公司和捷普电路（上海）有限公司签订的某些合同的 Cure 费用除外。Ltd.（捷普合同），由辉瑞根据下段支付； plus

(iii) 额外支付700万美元（7,000,000美元）的现金，减去与 (x) Jabil合同相关的已支付治疗费用总额，固定金额为六十万五十万美元（合6,500,000美元）以及（y）在销售结束后的六十（60）天内承担并分配给辉瑞的任何其他合同（过渡合同）；以及

5	查看销售订单; 另见关于命令 (A) 的律师认证授权 并批准债务人签订购买协议，(B)批准备用投标人并批准和授权第二高的出价，(C)授权免除 和取消所有留置权、债权、抵押权和权益，(D)批准已分配合同的承担和分配，以及 (E)发放相关救济 [D.I. 281].

21

(iv) 额外支付一千万四十万美元（10,400,000 美元）的现金 少 辉瑞支付、支付或解决的治疗费用总额（但是，前提是，如果商定较少的金额，则任何索赔的剩余金额将被免除，不被视为针对 债务人遗产的无担保债权），这些合同与 (x) 辉瑞指定的任何过渡合同（不与任何其他过渡合同重复）有关，以及 (y) 辉瑞指定的任何其他 合同（不包括转让合同和过渡合同）并假定并分配给辉瑞。

债务人和辉瑞根据APA于2023年4月20日完成了出售。⁶

闭幕后，捷普电路（上海）有限公司Ltd. 和 Nypro DR, LLC，与债务人签订的某些预先申请 合同下的索赔人和合同对手撤回了合同 [D.I. 331、332、337 和 338]他们各自对债务人提出的一般无担保债权，这些债务人主张了一般无担保债权，总额约为5,110万美元。

E.

拒绝执行合同

2023 年 2 月 22 日，债务人提交了 债务人要求下达授权 (I) 命令的第一项综合动议拒绝未到期的非住宅不动产租约，以及（II）放弃位于租赁场所的任何剩余财产 [D.I. 14]（ 第一综合拒绝动议），该动议旨在拒绝某些未到期的非住宅不动产租约，包括债务人与 (i) 第十街 2600 号 LLC （第十街2600号房东）签订的位于加利福尼亚州伯克利十街 2600 号（伯克利租约）的房屋租约，以及 (ii) Hewson/Vista, LLC（Vista Landord，以及第十街 2600 号房东）位于加利福尼亚州维斯塔市阿斯彭路1395号的房产的房东，即房东（92081）（Vista Lease）。随后，仅就 伯克利租约以及与圣何塞BioCube II和圣何塞BioCube III（合称 BioCube）签订的债务人许可证而言，第一项综合拒绝动议被延期。2023 年 3 月 22 日，法院下达命令，批准第一项综合驳回动议 [D.I. 157]。 2023 年 5 月 8 日，法院下达了一项补充命令，授权债务人拒绝 BioCube 许可证 [D.I. 307].

此后， 债务人及其专业人员与房东就各自的拒绝损害赔偿索赔、取消与伯克利租赁和维斯塔租赁有关签发的某些信用证以及发放与伯克利租赁和维斯塔租赁相关的抵押账户中保留的 现金进行了讨论。这些讨论的结果是，债务人于 2023 年 5 月 18 日提交了 债务人根据 节提出的命令动议《破产法》第 105 (a) 条和批准和授权条款的破产规则 9019 [D.I. 318]寻求法院批准和批准条款（房东 规定），房东允许拒绝伯克利租赁和维斯塔租赁的损害赔偿索赔，并规定将抵押账户中保留的部分现金返还给遗产。2023 年 6 月 5 日，法院 下达了一项命令 [D.I. 349]批准和批准《房东规定》。

6	参见销售截止日期通知 [D.I. 289].

22

在销售结束并收到辉瑞 待承担和转让的过渡合同最终清单后的六十 (60) 天期限后，债务人打算再提出一项或多项综合动议，要求下达授权拒绝合同的命令。

F.

其他程序和行政动议

在申请日期之后，债务人还提出了一些惯常的动议和申请，以 (i) 留住专业人员， (ii) 进一步促进第11章案件的顺利和高效管理，以及 (iii) 减轻与此相关的行政负担，包括：

•

保留应用程序。2023 年 3 月 2 日，债务人根据《破产法》第 327 条和 328 条提出申请，寻求在申请后留住和雇用 某些专业人员，包括担任财务顾问和销售咨询顾问的 Armanino [D.I. 67]还有 Donlin，Recano & Company, Inc. 担任行政顾问 [D.I. 66]。破产法院下达了批准每项留存申请的命令。

•

普通课程专业人员。2023 年 3 月 2 日，债务人向债务人提出动议，要求准入 命令（I）授权债务人保留和补偿在正常业务过程中使用的专业人员以及（II）给予相关救济 [D.I. 61]（OCP动议），寻求下达一项命令，授权债务人根据其中规定的程序在申请后的基础上保留和补偿某些普通课程专业人员。破产法院于2023年3月21日下达命令，批准了OCP动议 [D.I. 146].

•

临时补偿动议。2023 年 3 月 2 日，债务人根据《破产法》第 105 (a) 条和第 331 条、2016 年破产规则 (a) 和 2016-2 号地方法规（制定专业人员临时补偿和报销程序）向债务人提出申请，要求下达 命令 [D.I. 64]（临时补偿动议），要求下达一项批准专业人员补偿程序的命令。2023 年 3 月 21 日，破产法院下达了批准临时补偿动议的命令 [D.I. 151].

•

杂项资产出售议案。2023年3月2日，债务人提出债务人动议，要求根据《破产法》第363条，发布一项 命令，规定在正常业务过程之外出售某些杂项资产的程序，不包括所有留置权、索赔、权益和抵押权 [D.I. 65]（ 杂项资产出售动议），规定了在正常经营过程之外出售债务人某些杂项资产的程序，不附带所有留置权、债权、权益和抵押权。 2023 年 3 月 24 日，破产法院下达了批准杂项资产出售动议的命令 [D.I. 179].

23

•

研发索赔动议。2023 年 3 月 2 日，债务人提出债务人动议，要求下达 命令（I）授权债务人支付与研发相关的某些申请前索赔；（II）授权债务人在正常业务过程中继续美国国立卫生研究院补助计划；以及（III）给予相关的 救济 [D.I. 62]（研发索赔动议），寻求下令（i）授权但不指示债务人自行决定支付与由美国国立卫生研究院拨款 资助的研发项目相关的申请前索赔，（ii）授权但不指示债务人在正常业务过程中继续美国国立卫生研究院的补助计划；（iii）提供相关救济。2023 年 3 月 21 日，破产法院下达了一项命令 批准研发索赔动议 [D.I. 136].

G.

KERP 动议

除上述内容外，债务人于 2023 年 3 月 6 日提交了 债务人下达命令的动议 (I)授权实施关键员工留用计划和（II）发放相关救济 [D.I. 76]（KERP 动议），除其他外，要求批准 债务人为债务人主要非执行级别人员提出的关键员工留用计划（KERP）。正如KERP动议中详细阐述的那样，KERP的设计目的是 留住某些重要的非执行级别员工，让他们留在整个出售过程中，以确保债务人能够完成价值最大化交易。KERP还旨在留住某些关键员工中的一小部分 ，这些员工需要继续工作，以促进债务人确认该计划的能力。破产法院于2023年3月21日下达了批准KERP动议的命令 [D.I. 129].

H.

债权人会议和任命一般无担保债权人正式委员会

2023 年 2 月 28 日，美国受托人提交了 美国受托人向 破产法院书记员提出的附表一节的请求341 (a) 在第 11 章案件中开会 [D.I. 57]。2023 年 3 月 3 日，美国受托人提交了电话第 341 节会议通知 [D.I. 69]计划于 2023 年 3 月 27 日下午 2:00（美国东部时间）举行第 341 条会议 。2023 年 3 月 27 日，美国受托人根据《破产法》第 341 条举行了债权人会议，第 341 条会议于同日结束 [D.I. 183].

2023 年 3 月 7 日，美国受托人任命了第 11 章案中的委员会 [D.I. 84]。该委员会目前由 以下成员组成：(i) Norwalt Design Inc.；(ii) 新英格兰生物实验室公司；(iii) Bluebird Express, LLC；(iv) Biosearch Technologies, Inc.；以及 (v) Plitek, LLC。

I.

时间表和酒吧日期

2023 年 3 月 22 日，债务人提交了债务人的资产和负债表 [D.I. 163]以及 财务事务债务人声明 [D.I. 164]。2023 年 4 月 19 日，债务人提交了 (i) 的通知Lucira Health, Inc. 附表 E/F 的某些修正案，(ii) Lucira Health, Inc. 财务事务声明的某些修正案，以及 (iii)修订后的附表禁止受影响方提交索赔证明的日期 [D.I. 284].

24

2023 年 3 月 9 日，债务人提出了一项动议 [D.I. 92]（Bar Date 动议），旨在确定向债务人提交索赔证明的某些截止日期。2023 年 3 月 21 日，法院进入 订单 (i)确定提交索赔证明的截止日期和相关程序 （包括根据本节提出的索赔）《破产法》第503 (b) (9) 条) 和 (ii)批准有关通知的形式和方式 [D.I. 150](酒吧日期顺序).

除其他外，《律师日期令》规定，在申请日期之前提出（或被视为已产生）对 债务人提出索赔（包括503 (b) (9) 索赔）的每个个人或实体（不包括政府单位）都必须提交原始的书面索赔证据，以便在2023年4月21日当天或之前 下午 5:00（以美国东部时间为准）实际收到此类索赔证据时间) (一般酒吧日期).在申请日期之前提出（或被视为已产生）的所有持有索赔的政府单位都必须提交原始的书面索赔证明，以便 在2023年8月21日下午 5:00（美国东部时间）（政府索赔截止日期）当天或之前收到此类索赔证明。上述截止日期的通知是根据《律师日期令》中概述的程序通过邮寄和发布在 上发布的。

债务人预计将开始审查索赔证明的过程 ，并希望在该过程开始后提出一项或多项索赔异议。因此，债务人预计，在索赔对账过程之后，上文第I.D条中列出的反映允许索赔估计值的数字可能会发生重大变化，并且可能会发生重大变化。

J.

股东议案

2023 年 4 月 19 日，债务人的股东雅各布·欧文（Movant） 亲自使用，提交了股东 暂停诉讼并下令任命股东委员会的动议 [D.I. 283]（股东议案）寻求暂停出售债务人资产，并根据《破产法》第1102（a）（1）条任命一个由股权证券持有人组成的官方 委员会。债务人认为，Movant要求暂停出售债务人资产的请求是基于毫无根据的猜测，缺乏依据，鉴于向辉瑞的出售已经结束，而且没有人对出售令提出上诉，因此现在没有实际意义 。债务人进一步认为，Movant无法履行证明股权委员会是合理的责任，因为出售收益不足以完全满足普通无担保债权人的债权，因此，Movant无法确定向股东进行有意义的分配的任何可能性。 美国受托人拒绝了Movant先前提出的任命股权证券持有人委员会的请求。

2023 年 6 月 1 日，债务人对股东提出异议，要求中止诉讼的动议和 下令任命股东委员会 [D.I. 339]（债务人异议）和辉瑞对股东暂停诉讼和下令任命 股东委员会的动议提出了辉瑞公司的异议 [D.I. 340]其论点与前一段中概述的相同。同一天，该委员会提交了无担保债权人官方委员会反对股东暂停程序 并下令任命股东委员会和合并成员的动议 [D.I. 341]这加入了债务人异议中主张的论点，除其他外，还辩称债务人和委员会在第11章案件中为Movant和其他股东充分代表 。2023 年 6 月 2 日，美国受托人提交了美国受托人对股东暂停诉讼和下令任命股东 委员会的动议的回应 [D.I. 345], 其论点与债务人, 辉瑞和委员会的论点基本相似.

25

K.

2004 年规则》动议

2023 年 5 月 19 日，委员会提交 无担保债权人官方委员会动议要求根据2004年《破产 规则》和《地方破产规则》第2004-1号发布命令，指示债务人审查和出示文件 [D.I. 319]（第2004条规则动议）要求债务人就作为附录B的2004规则动议所附传票中规定的主题提供某些证词和有限的 子集文件。具体而言，《规则2004》动议除其他外寻求有关 (i) 债务人决定在申请日前不久偿还和终止竞争前定期贷款额度、(ii) 首次公开募股资金的使用以及 (iii) 的信息）可能对遗产提出的索赔。在2004年规则动议提出之前的几个月中，债务人已经并将继续与委员会留任的专业人员合作，并提供了广泛的所需文件和信息。

IV。

债权和利益的处理

A.

未保密索赔

1.

行政索赔

除非允许的行政索赔持有人与债务人或清算受托人（如适用）另有同意，否则每位 允许的行政索赔持有人（专业费用索赔和法定费用索赔持有人除外）将获得相当于该类 允许的行政索赔金额的现金，以此作为其允许的行政索赔的全部和最终满足：(1) 如果在或之前允许行政索赔到生效日期，在生效日期（或者，如果不是，那么到期，当此类允许的行政索赔到期时，或在 此后在合理可行的情况下尽快到期）；（2）如果自生效之日起不允许此类行政索赔，则不迟于允许此类行政索赔的命令成为最终命令之日起三十 (30) 天，或在此后合理可行的情况下尽快提交 ；或 (3) 在破产法院最终命令中规定的时间和条款前提下。

除专业费用索赔外，根据确认令和生效日期通知中规定的程序，所有寻求补贴和支付行政索赔的申请都必须在行政索赔终止日期之前提交并送达 债务人或清算受托人（如适用）及其律师。行政索赔津贴的举证责任 仍由行政索赔持有人承担。

对此类申请的异议 必须在生效日期后的一百二十 (120) 天内提交并送达请求方。经通知和听证后，行政索赔的允许金额（如果有）应由最终命令确定并根据 予以满足。

26

除非本计划第二.B条或第二条D款另有规定，否则 行政索赔的持有人如果未在行政索赔截止日期之前提交和送达管理费用支付申请，要求准予行政索赔，将被永久禁止、禁止和禁止 对债务人、遗产、清算信托基金、清算受托人或其资产和财产以及任何行政索赔提出行政索赔自生效之日起，索赔应被视为不予受理，除非否则 由法院下令。

a.

法定费用

在生效日期之前到期和应付的所有美国受托人法定费用应由债务人于生效日期支付。 生效日期之后，清算受托人应在到期和应付时向美国受托人支付所有法定费用。债务人和清算受托人（如适用）有义务向美国受托人支付法定费用，直到 债务人案件最早结案、驳回或转为《破产法》第 7 章规定的案件。美国受托人或任何其他政府部门均无需提出 法定费用的行政索赔。

b.

专业薪酬

(i)

最终费用申请和专业费用索赔的支付。

所有受聘专业人员（OCP 除外）就生效日期之前提供的服务支付专业费用索赔和报销 费用的申请必须在生效日期后四十五 (45) 天内提出。对专业费用索赔的异议必须在提交 专业费用索赔后的十四 (14) 天内提出和送达。破产法院应根据 破产法院规定的程序，在发出通知并举行听证会后，确定留用专业人员（OCP 除外）的此类专业费用索赔的允许金额。除非债务人和受聘专业人员另有同意，否则清算受托人应在最终命令下达后的五 (5) 个工作日内从专业费用 储备金中以现金支付最终命令允许的专业费用索赔。

(ii)

OCP 的行政索赔。

所有支付OCP专业费用索赔的申请均应根据OCP命令提出。如果在生效日期当天或之前，OCP命令不允许向OCP提出任何专业费用索赔 ，则在OCP令允许此类专业费用索赔后，债务人或清算受托人（如适用）应在合理可行的情况下尽快以现金向此类OCP支付欠OCP的专业费用索赔金额。

27

(iii)

生效日期后的费用和开支.

除非本计划中另有具体规定，否则自生效之日起及之后，清算受托人应在正常的业务过程中，在不向破产法院发出任何进一步通知或采取任何行动、下令或批准的情况下，以现金支付在生效日期之后产生的与第11章案件相关的合理、有据可查的法律、专业或其他费用和开支。生效之日起，任何要求留用专业人员在寻求保留或补偿该日期之后提供的服务时遵守《破产法》第327至331条或OCP令的要求均应终止，清算受托人可以在正常业务过程中雇用和支付任何留用的专业人员，无需进一步通知、采取行动、命令或批准《破产法》。

(iv)

专业费用预留金额。

除非债务人和受聘专业人员在生效日期之前另有约定，否则为了获得生效日期之前产生的未发票费用和 费用的付款，留用的专业人员应在生效日期之前和生效日期之前对其应计专业补偿申请进行估算，并应在生效日期前三 (3) 个工作日之前将此类估算值提交给债务人及其律师； 提供的此类估算对此类留用专业人员的费用和开支不具有约束力。如果留用专业人员未提供估算值， 债务人可以估算该留用专业人员的未开具账单的费用和开支。截至生效日期，在此处估算的总金额应包括专业费用储备金额。

(v)

专业费用储备金。

在生效日期当天或之前，债务人应使用等于专业费用储备金金额 的现金为专业费用储备金提供资金，该金额可以存放在债务人的一名或多名律师的信托账户中。如果部分或全部专业费用储备金未存放在债务人另一位律师的信托账户中，则清算受托人负责 在生效日期之后管理专业费用储备金，并需要在联邦存款保险公司投保机构开设一个新的独立账户才能实现这一目的。

专业人员费用储备金及其中所资助的金额是并将继续以信托形式为每位留住的专业人员 单独保管。此类资金不应被视为债务人、其遗产或清算信托的财产； 提供的, 然而，清算信托在全额支付所有允许的专业费用索赔后， 应拥有专业费用储备金中剩余的任何现金的复归权益，无需破产法院进一步通知、采取行动或下达任何命令。除非 债务人和留用专业人员另有同意，否则清算受托人应在破产法院最终命令允许的五 (5) 个工作日内从专业费用储备金中以现金向该留用专业人员支付与留用专业费用索赔相关的款项。

2.

优先税收索赔

在生效之日或此后在合理可行的情况下尽快，除非允许的优先税索赔持有人和 债务人同意向该持有人提供较差的待遇，否则作为允许的优先税收索赔的全部和最终满足，其每位持有人将获得全额现金补助或以其他方式获得符合《破产法》第 1129 (a) (9) 条规定的待遇。

28

B.

机密索赔

1.

第 1 类-有担保债权

a.

组成。第1类包括针对债务人的所有有担保债权。

b.

治疗。在生效日期或此后在合理可行的情况下尽快，除非 允许的有担保债权的持有人与债务人或清算受托人（如适用）同意对该持有人给予较差待遇，以全额和最终清偿允许的有担保债权，否则每位持有人将获得： (i) 交付为任何此类索赔提供担保的抵押品并支付所需的任何利息根据《破产法》第 506 (b) 条；(iii) 恢复此类索赔；或 (iv) 其他 治疗使此类索赔不受损害。

c.

投票。第 1 类不受损害，根据《破产法》第 1126 (f) 条，有担保债权持有人最终被视为 接受了该计划。因此，第1类有担保债权的持有人无权投票接受或拒绝该计划。

2.

第 2 类-其他优先索赔

a.

组成。第 2 类包括针对债务人的所有其他优先债权。

b.

治疗。在生效日期或此后在合理可行的情况下尽快，除非 允许的其他优先债权的持有人与债务人或清算受托人（如适用）同意对该持有人给予较差待遇，以全额和最终清偿允许的其他优先索赔，否则其每位持有人将获得：(i) 现金全额付款；或 (ii) 使此类索赔不受损害的其他待遇。

c.

投票。第 2 类不受损害，根据《破产法》第 1126 (f) 条，其他优先索赔的持有人最终被视为 接受了该计划。因此，第二类其他优先索赔的持有人无权投票接受或拒绝该计划。

3.

第 3 类-一般无抵押债权

a.

组成。第 3 类包括针对债务人的所有一般无担保债权。

29

b.

治疗。在生效之日或此后在合理可行的情况下尽快，除非 允许的一般无抵押债权的持有人与债务人或清算受托人（如适用）同意对该持有人给予较差待遇，以全额和最终清偿允许的一般无抵押债权，否则其每位持有人 将获得其 按比例计算从清算信托中追回的权利。

c.

投票。第 3 类受损，一般无抵押索赔的持有人有权投票决定 接受或拒绝该计划。

4.

第 4 类-第 510 (b) 条索赔

a.

组成。第 4 类包括针对债务人的所有第 510 (b) 条索赔。

b.

治疗。在生效之日，所有第 510 (b) 条索赔均应取消、解除和 消灭，并且不会产生进一步的效力或影响，此类索赔的持有人不得因此类索赔获得本计划下的任何分配。

c.

投票。第 4 类受损，第 510 (b) 条索赔的持有人最终被视为 已根据《破产法》第 1126 (g) 条拒绝了该计划。因此，第 4 类第 510 (b) 条索赔的持有人无权投票接受或拒绝该计划。

5.

第 5 类-兴趣

a.

组成。第5类包括债务人的所有权益。

b.

治疗。在生效日期，所有权益均应取消、解除和消灭， 将不再具有进一步的效力或效力，此类权益的持有人不得因此类利息获得本计划下的任何分配。

c.

投票。第 5 类受损，根据《破产法》第 1126 (g) 条，利益持有人最终被视为拒绝了 计划。因此，第5类权益的持有人无权投票接受或拒绝该计划。

C.

关于未受损索赔的特殊规定

除非本计划中另有规定，否则本计划中的任何规定均不影响债务人或清算受托人对任何索赔 的权利，包括对任何索赔的所有法律和衡平法抗辩或抵消或补偿。

30

D.

取消空缺课堂

根据破产法第1129 (a) (8) 条，就投票接受或拒绝本计划而言，截至确认听证会之日尚未持有允许索赔或允许利息或破产法院暂时允许的索赔或利息 的任何类别的索赔或权益，均应视为已从计划中删除。

E.

投票类别；假定为非投票类别接受

如果一个类别包含有资格投票的索赔，并且没有有资格在该类别中投票的索赔持有人投票 接受或拒绝本计划，则该类别中的索赔持有人应被视为已接受本计划。

F.

关于减损的争议

如果就任何索赔或任何类别的索赔或利益是否受到损害出现争议，破产法院应在通知 和听证会后，在确认听证会当天或之前对此类争议作出裁决。

G.

债权的排序居次

计划中所有允许的索赔和权益的准许、分类和待遇以及相应的分配和处理 应考虑到并符合每类索赔和权益在与之相关的任何合同、法律和衡平从属权利方面的相对优先权和权利，无论这些权利是基于衡平从属原则、合同原则、《破产法》第510 (b) 条还是其他原因产生的。根据《破产法》第510条，债务人或清算受托人（如适用）保留根据与之相关的任何合同、法律或衡平法从属关系对任何允许的索赔或允许的利息进行重新分类的权利。

H.

根据《破产法》第 1129 (b) 条进行确认

债务人特此要求根据《破产法》第1129 (b) 条确认针对任何根据《破产法》第 1126 (g) 条被视为 拒绝该计划的类别的计划。债务人保留根据《破产法》第1129（b）条要求确认任何投票支持 拒绝该计划的有表决权的类别的权利。

I.

关于索赔的权利保留

除非计划或破产法院的其他最终命令中另有规定，否则任何内容都不会影响债务人或 清算受托人对任何索赔各自的权利和抗辩，无论是合法的还是公平的，包括但不限于对所谓的抵消权或补偿权进行法律和公平抗辩的所有权利。

31

J.

申请后的索赔利息

除非适用的破产法要求或本计划中另有明确规定，否则申请后的利息、罚款或其他费用 不会因任何索赔而累积或支付。

K.

保险

尽管本计划中有任何相反的规定，但如果任何索赔属于保险单的承保范围，则根据保险单的条款， 此类索赔的款项将首先从该保险单的收益中支付，此类索赔的余额（如果有）将根据适用于该类 索赔的类别的计划条款处理。

V.

执行计划的手段

A.

计划分配的考虑来源

在各方面遵守本计划有关专业费用储备金的规定的前提下，债务人或清算受托人（适用于 ）应使用生效日的手头现金和所有其他清算信托资产为本计划下的分配提供资金。

B.

资产归属

在生效之日，根据《破产法》第1141（b）和1141（c）条，（1）除非本计划中另有明确规定，否则清算信托资产应不包含所有索赔、留置权、抵押权、费用和其他权益，归属于清算信托资产。

C.

清算信托

1.

设立清算信托

在生效日期，清算信托将根据清算信托协议设立，该协议将作为计划补充文件的一部分向 破产法院提交。清算信托成立后，清算信托资产的所有权应视为转让给清算信托，无需债务人或债务人的任何经理、 员工、高级职员、董事、成员、合伙人、股东、代理人、顾问或代表采取任何进一步行动。

2.

移交正在清算的信托资产

根据《破产法》第1141条，除非本计划另有规定，否则移交给清算信托的所有财产均应免除所有索赔、 留置权、抵押权、费用和其他权益。完成向清算信托资产的转让后，债务人将不再拥有清算信托资产或清算信托的权益，也不会与 有进一步的权益。出于所有美国联邦所得税目的，并受下文第 IV.C.6 (g) 条所述的 DOF 选举的约束，

32

所有各方（包括但不限于债务人、清算受托人和清算信托受益人）应将根据本计划向 清算信托资产的转让视为向清算信托受益人的转让，然后此类清算信托受益人将此类资产转移给清算信托，清算信托受益人将 视为设保人及其所有者。

3.

清算信托协议

在生效之日，债务人应以与计划 补充文件中规定的形式基本相同的形式执行清算信托协议。债务人对清算信托协议所做的任何非实质性修改都将获得批准。清算信托协议将包含允许对实施本计划条款所必需的清算信托协议 进行修改或修改的条款。

4.

清算信托的目的

清算信托的设立除其他目的外，其目的是：(a) 接收和持有清算信托 资产；(b) 管理、提出异议、异议、妥协或以其他方式解决所有一般无抵押债权；(c) 根据计划和清算信托受益人 协议向清算信托受益人进行分配；(d) 最大限度地提高收回额，使清算信托受益人受益；以及 (e) 启动和追究保留的诉讼理由，管理和管理任何其收益，其目标不在于继续 或根据 Treas 从事贸易或业务。Reg. § 301.7701-4 (d)。根据DOF选择，清算信托旨在有资格成为出于 美国联邦所得税目的的设保人信托，在适用法律允许的范围内，出于州和地方所得税的目的，清算信托受益人被视为清算信托的设保人和所有者。在 适用法律允许的范围内，所有各方，包括清算受托人和任何清算信托受益人，在所有适用的纳税申报目的（包括用于估值目的的一致性报告）时，应按照上述规定进行申报。

5.

清算受托人

a.

任命清算受托人

生效日期到来后，清算受托人也应被视为被任命为根据本计划和清算信托协议设立的 的清算信托的受托人和管理人。在遵守本计划、计划补充文件、确认令和清算信托协议的条款和条件的前提下， 应有权执行、交付、提交或记录此类文件、合同、文书、发行和其他协议，并有权采取必要或适当的行动，以执行和进一步证明本计划的条款和条件 。清算受托人应拥有并履行本计划和清算信托协议中规定的所有职责、责任、权利和义务（如适用）。

33

b.

以遗产代表的身份清算受托人

自生效之日起，清算受托人应作为遗产的独家代表，用于下文第四条D.2 (b) 和第四.D.3 (b) 条规定的除外 以外的所有目的。根据清算信托协议任命的任何继任清算受托人均应受计划、确认令和清算信托 协议的约束并遵守其条款。

c.

清算受托人的责任和权限

清算受托人的责任和权力应与清算信托协议中规定的相同，除其他外，应包括以下权利和责任，这些权利和责任应是清算受托人的专属权利和责任：（i）保存和清算信托资产；（ii）管理和纳税， 除其他外，包括（1）提交纳税申报表（在不包括清算受托人的义务的范围内）买方），以及（2）在任何之前代表清算信托的利息和账户在所有事项上行使税务权限，包括但不限于任何诉讼、诉讼、诉讼或审计；(iii) 聘用和支付与清算受托人履行本计划和 清算信托协议规定的职责有关的专业人员；(iv) 根据美国联邦所得税和其他适用税收目的的要求分发信息报表；(v) 提交破产申请审结 第 11 章案的最终裁决；(vi) 制定就允许的专业费用索赔向留任专业人员进行分配，包括从专业费用储备金中分配；(vii) 根据 计划和清算信托协议向清算信托受益人进行分配；以及 (viii) 根据本计划、计划补充文件、清算信托协议或破产法院的命令（包括 但不限于确认令）可能赋予清算受托人的其他责任，或视执行这些规定而言是必要和适当的计划的。

d.

清算受托人的权力

除法律授予或本计划任何其他条款（包括但不限于此处规定的任何条款）赋予的任何权力外，清算受托人还应有权执行清算信托协议中描述的行为（如适用，须经法院批准）中描述的行为，但前提是，不得以任何方式将列举以下权力 视为限制或控制清算的权力和权限受托人要按照本计划任何其他条款的特别授权行事，清算信托协议和/或任何适用法律，并以清算受托人认为必要或适当的方式行事 ，采取清算受托人认为适当的任何行动，包括但不限于履行清算受托人承担的或本计划提供的 的所有义务，保存和保护清算信托或向债权人提供本计划旨在赋予他们的利益。

34

清算受托人的权力应与清算信托 协议中规定的相同，除其他外，应包括以下内容：(i) 根据计划和清算信托协议 从此类基金中投资清算信托的资金，提取、分配和缴纳清算信托所欠的税款和其他义务的权力；(ii) 参与和补偿的权力，无需事先破产法院命令或批准、雇员和专业人员协助清算受托人处理其问题责任； (iii) 在不通知破产法院或获得破产法院批准的情况下提起、起诉、解决、妥协和解决任何保留的诉讼理由的权力；(iv) 对索赔提出异议的权力，包括但不限于 通过异议、动议或对抗程序（如适用）寻求对索赔进行从属或重新定性的权力；以及（v）可能赋予或承担的其他权力根据计划、计划补充文件、 清算信托协议或破产令进行清算的受托人法院（包括但不限于确认令），或在执行本计划条款所必需和适当的情况下。

e.

清算受托人的薪酬

清算受托人应按清算信托协议的规定获得补偿。 清算受托人应完全遵守本计划、计划补充文件、确认令和清算信托协议中规定的条款、条件和权利。 不得要求清算受托人（以及清算受托人聘用的任何专业人员）提交费用申请以获得补偿.

f.

专业人员的留用和报酬

清算受托人有权在未经法院批准的情况下保留律师、会计师和其他专业人员 和代理人的服务，协助和建议清算受托人履行其职责，并根据清算信托协议补偿和报销此类专业人员的费用. 为避免 疑问，清算信托可以保留委员会目前聘用的任何专业人员。

g.

DOF 选举

清算信托协议应要求清算信托资产选择将受 争议索赔约束的那部分清算信托资产视为财政部法规第 1.468B-9 条（DOF 选举）中所述的有争议的所有权基金，除非截至信托选举日，所有 清算信托资产已分配给清算信托受益人，或者清算信托资产中可分配给每位受益人的百分比清算信托受益人已成为固定且可确定的。

6.

终止清算信托

清算信托应在 (a) 向 清算信托受益人分配所有清算信托资产以及 (b) 清算信托成立五周年时解散，以较早者为准； 提供的如果解决或货币化任何清算信托资产所涉及的事实和情况支持，经向破产法院申请 申请并获得批准，在认定此类清算信托资产的解决或货币化并将收益分配给清算信托受益人时，延期是必要或适当的，则清算受托人可以根据适用税收将清算信托的期限延长一定的期限法律和法规。该申请必须在清算信托终止日期前六 (6) 个月内向破产法院提出。

35

7.

与清算信托有关的免责申诉

任何索赔或利益持有人或任何其他利益方都不得就根据本计划和清算 信托协议进行付款和分配，或履行与实施本计划条款相关的任何附带职能的 清算受托人、清算信托或其顾问或专业人员（针对上述每项内容，仅在履行职责时）提起或以其他方式提出任何索赔或诉讼理由；或清算信托协议，但任何作为或不作为除外重大过失或故意不当行为的结果，如 在清算信托协议中更全面地规定的那样。

D.

清算信托机制

1.

出于税收目的对清算信托的处理

清算信托的美国联邦所得税分类将根据下文 (a) 或 (b) 小节确定，如适用 。

a.

有争议的索赔在信托选举日期之前得到解决

如果所有有争议的索赔在信托选举日期之前得到解决，则清算信托将被归类为美国财政部法规第301.7701-4（d）条所述的清算信托 ，出于美国联邦所得税的目的，该信托被视为设保人信托，清算信托协议应这样规定。在 生效日期，债务人将被视为已向允许的第三类索赔持有人分配了清算信托资产的不可分割权益，此类持有人将被视为向清算信托出资了此类清算信托资产 ，以换取清算信托的实益权益。

在适用法律允许的范围内，所有 方，包括清算受托人和任何清算信托受益人，在所有适用的纳税申报目的（包括为估值目的进行一致性报告），均应按照上述规定进行报告。

b.

在信托选举日期之前尚未解决的有争议的索赔

如果在信托选举日期之前所有有争议的索赔均未得到解决，则清算受托人将选择将受争议索赔约束的 清算信托资产的部分视为有争议的所有权基金，如美国财政部法规第1.468B-9节所述。清算受托人应就归属于有争议的所有权基金的任何收入提交所有所得税申报表 ，并应根据可分配的收入、扣除额、抵免额或亏损项目 缴纳归属于此类争议所有权基金的美国联邦、州和地方所得税。对有争议的所有权基金或其资产征收的任何税款将从有争议的所有权基金的资产（包括清算信托中可分配给争议索赔的任何资产）中支付， 随后对此类索赔的补贴或驳回的任何分配都将相应减少。如果任何有争议的所有权基金中的任何现金不足以支付可归因于争议所有权基金资产产生的 应纳税收入的部分，则可以出售有争议的所有权基金的资产（包括可通过其他方式分配的资产）来缴纳此类税款。清算信托资产中无争议的部分将被视为设保人 信托中持有，如前一段所述，视同向第 3 类允许索赔持有人分配和出资。

36

在适用法律允许的范围内，所有各方，包括清算受托人 和任何清算信托受益人，应为所有适用的纳税申报目的进行符合上述规定的申报。

2.

索赔状态通知

清算受托人应在所有有争议的索赔得到解决后向破产法院提交通知，如果所有有争议的索赔 在信托选举日当天或之前尚未得到解决，则应提交一般状况通知，以便此类索赔的持有人对清算信托的潜在税收待遇有所了解。

解决所有有争议的索赔后，清算受托人应提出一项或多项索赔 按比例计算根据计划和清算信托协议，向清算信托受益人分配任何剩余的 资产。

E.

保留诉讼理由

除非本计划第九条或与 计划或出售有关的任何合同、文书、发行或协议中另有规定，否则根据《破产法》第1123（b）条，所有保留的诉讼理由均在生效之日保存并移交给清算信托基金。

F.

企业行动

1.

资产转移和负债承担

在生效之日，(a) 债务人应根据计划将清算信托资产转移给 清算信托；(b) 清算信托应承担债务人在本计划下的所有义务。

2.

解散债务人；罢免董事和高级职员；解雇员工

在生效日，在将清算信托资产移交给清算信托后，除非清算受托人认为解散可能对清算信托资产产生任何不利影响，否则债务人 应解散； 提供的, 然而，债务人或根据计划第九条 解除债务人的任何一方均不对因债务人未解散而可能产生的任何负债负责； 进一步提供, 然而，在债务人案 下达最终裁决或该案被驳回或转为《破产法》第 7 章规定的案件之前，本计划中的任何内容均不得解释为解除债务人或清算受托人（如适用）向美国受托人支付法定费用的责任。清算受托人应向适当的政府机构提交确认令的副本，该确认令足以使 从特拉华州国务卿那里获得解散证书。

37

在不限制上述规定的前提下，在生效之日以及在债务人促使 清算信托资产移交给清算信托时，债务人不应承担与实施本计划有关的其他义务或责任，债务人的董事和高级管理人员应被视为 已辞职，债务人的雇员应被解雇。自生效之日起，应授权清算受托人代表遗产行事，前提是清算受托人除本计划和清算信托协议（如适用）中明确规定的 外没有其他职责。

在生效日期之后，债务人将继续存在 仅涉及 (i) 其留用专业人员的任何专业费用索赔或费用报销申请，包括准备申请、反对申请、为申请进行辩护和出席有关该申请的任何听证会； (ii) 任何寻求执行或执行计划或确认令条款的动议或其他行动；以及 (iii) 截至生效日期未决的任何上诉或此后，可以合理地预计 的结果会影响到任何实质性的任何与计划或确认令的完成、解释、实施或执行有关的案件、争议、诉讼或争议。生效日期之后， 债务人留用专业人员有权就与第 (i) (iii) 条所述事项提供的服务获得合理补偿。与之相关的任何此类款项均应在不另行通知 的情况下支付，也无需采取任何行动、命令或批准破产法院。

G.

取消现有证券和协议

应授权清算信托和/或清算受托人（视情况而定）立即向美国证券交易委员会提交 15 号表格，目的是暂停根据经修订的 1934 年《证券交易法》第 13 条和第 15 (d) 条提交报告的义务，并应在生效日期 当天或之后立即提交此类表格 15，除非债务人先前已提交此类表格 15。

在生效日期，证明 (a) 任何针对债务人的索赔持有人的任何 索赔或权利，包括证明此类索赔的任何票据；或 (b) 债务人的任何权益，包括购买权益的任何期权或认股权的所有协议和其他文件，均应取消。此类已取消的协议和文件的持有人或 的各方不应拥有因此类协议和文件或其取消而产生或与之相关的权利，除非根据本计划规定的 确认前索赔的补贴和分配。

H.

书籍和记录

在生效之日，清算信托应：(a) 占有债务人和 未出售和转让的与出售有关的、与清算信托的运营和业务有关的所有账簿、记录和档案；(b) 规定保留和存储此类账簿、记录和档案，直到清算 受托人根据清算协议作出决定信托协议，保留该协议不再是必要或有益的。

38

I.

计划交易

在生效日期或此后在合理可行的情况下，债务人和清算受托人（如适用）可以采取任何必要或适当的 行动，以实现本计划中描述、批准、考虑或必要的任何交易，包括但不限于：(1) 执行和交付适当的协议或 其他包含解散的合并、转换、处置、转让或文件与本计划条款一致且满足以下条件的条款适用法律的要求；(2) 按照与本计划一致的条款执行和交付任何资产、财产、权利、责任、债务、义务或义务的任何 适当转让、转让、承担或委托工具；(3) 根据适用法律向适当的 政府机构提交适当文件；(4) 债务人或清算受托人（如适用）确定的任何和所有其他行动实施本计划所必需或适当。

J.

生效文件和进一步交易

确认令下达后，债务人和清算受托人（如适用）应有权执行、交付、归档或 记录此类合同、文书、发行、同意、证书、决议、计划和其他协议或文件，并采取合理、必要或适当的行为和行动，以执行、实施、完成 和/或进一步证明计划的条款和条件以及任何本计划中描述或设想的交易。债务人、清算受托人、根据本计划获得分配的所有债权持有人以及所有其他 利益方应不时编制、执行和交付任何协议或文件，并采取任何必要或可取的其他行动，以执行本计划的规定和意图。

K.

第 1146 条免除某些税收和费用

根据《破产法》第1146（a）条，根据本计划进行的任何财产转让均不受任何记录税、印花税、运输费、无形资产或类似税、抵押税、印花税、房地产转让税、抵押贷款记录税或其他类似税收或政府评估的约束 ，确认令下达后， 相应的州或地方政府官员或代理人应缴纳去征收任何此类税收或政府摊款，并接受所有此类文书的申报和记录或管理或证明此类转让的其他文件 ，无需支付任何此类税款、登记费或政府评估。此类豁免特别适用于但不限于向清算信托转让清算信托资产。

L.

销售订单

尽管此处有任何相反的规定，本计划中的任何内容均不得影响、损害或取代销售订单，如果与本计划存在任何不一致之处，销售订单仍具有 的全部效力和效力，并受其管辖。

39

M.

采取行动的权力

根据债务人成立州 的适用法律，在生效日期之前、之时或之后（视情况而定），本计划中明确规定的所有需要债务人股东、证券持有人、高级职员、董事或其他所有者 批准的事项应被视为已发生并应在生效日期（如适用）之前、之日或之后生效，仅此而已此类股东、证券持有人、高级管理人员、董事的投票、同意、批准、授权或其他行动，或债务人的其他所有者或发给破产法院的通知、命令或听证会 。

N.

不得恢复清算信托资产

根据计划和清算信托协议，任何清算信托资产都不会在该资产移交给清算信托之日当天或之后归还给债务人，但会在 将此类转让归属于清算信托中，由清算受托人管理。

O.

索赔和争议的解决

根据《破产法》第1123条和《破产规则》第9019条，考虑到本计划规定的分配和其他利益 ，本计划的条款将构成与债务人就任何允许的索赔或允许的利息或任何 分配可能拥有的权利有关的所有索赔或争议的真诚妥协和和解。确认令的生效将构成破产法院自生效之日起批准所有此类索赔或争议的折衷或和解，破产法院认定此种 妥协或和解符合债务人、其遗产和索赔及利益持有人的最大利益，是公平、公平和合理的。尽管本计划中有任何其他规定，但和解协议将在 已同意的各方（以及任何其他已明确达成书面和解的当事方）之间获得批准，索赔和利息的处理是根据确认提供的，符合第1129条的要求。

VI。	对已执行合同和未到期租约的处理；以及保险单

A.

一般治疗

在生效日期，除非本计划中另有规定（不包括保险单），否则根据《破产法》第365和1123条的规定和要求，所有先前未承担、承担和转让或根据破产法院命令被拒绝的执行合同或 未到期租约将被视为被拒绝 ，但议案所涉的已执行合同或未到期租赁除外假设在确认日期待定或已在日程表中确定假定的执行合同和未到期的租约。

根据出售或计划签订任何执行合同或未到期租约，并支付与之相关的任何补救金额， 在满足《破产法》第365条的适用要求后，应全面、最终和完全解除和履行任何索赔或违约，无论是金钱的还是非金钱的，包括违约或 限制所有权利益构成控制权变更的条款或其他与破产相关的违约，根据任何假定的执行合同或未到期的租约在假设生效日期之前的任何时间。在《破产法》要求的范围内，在补救此类执行合同或未到期租赁的所有违约行为后，就已承担或承担和转让的已执行合同或未到期租赁提出的 索赔的任何证据均应被视为不允许和删除，无需进一步通知或采取行动、下令或批准破产法院。

40

B.

拒绝损害赔偿索赔

如果根据计划和确认令拒绝执行合同或未到期租约导致索赔，那么，除非法院另有命令 ，否则此类索赔将永久禁止，并且不得对债务人、遗产、清算受托人、清算信托或其各自的任何资产和财产强制执行，除非索赔证明已提交通知和索赔代理人并送达给律师在生效日期后的三十 (30) 天内清算受托人。

前述规定仅适用于根据计划和确认令 拒绝已执行合同或未到期租约而产生的索赔；被拒绝的执行合同或未到期租约的一方持有的任何其他索赔应由适用的截止日期提交的索赔证明作为证据，或者应被禁止且不可执行。根据计划和确认令拒绝 执行合同或未到期租赁而产生的索赔应归类为一般无担保债权，如果允许，则应根据本计划第三条B.5款进行处理。

根据计划和确认令拒绝执行合同或未到期租约而产生的任何未在 生效之日起三十 (30) 天内及时提交的索赔将自动被驳回，永久禁止主张，也不得对债务人、遗产、清算受托人、清算信托、 或其各自的任何资产和财产强制执行（视情况而定）。

C.

权利保留

将任何合同或租约纳入附表或任何计划补充文件并不构成债务人承认该类 合同或租约实际上是执行合同或未到期租约，也不构成债务人根据这些合同或租约承担任何责任。如果在承担或 被拒绝时就合同或租约是否已执行或未到期存在争议，则债务人或清算受托人（如适用）可以在解决此类争议的最终命令下达后的三十 (30) 个日历日内选择改变本计划中对此类合同或租赁的处理，将此类选择的通知提交到第11章案件的待审案件目录表中。

D.

已执行合同或未到期租赁下对债务人的先前存在的义务

根据本计划或其他原因拒绝任何执行合同或未到期租约不构成在此类执行合同或未到期租赁下先前欠债务人或清算受托人（如适用）的 义务的终止。特别是，尽管有任何相反的非破产法，但债务人和 清算受托人（如适用）明确保留且不放弃接受任何权利或交易对手提供担保、赔偿或持续抚养义务的任何权利或任何持续义务。

41

E.

保险保全

本计划、确认令或清算信托协议中的任何内容均不改变债务人（及其 遗产）和债务人保险人（和第三方理赔管理人）在保险单下的权利和义务，也未修改保险单规定的承保范围或福利或其条款和条件，也未削弱或损害 保险单的可执行性。债务人和/或债务人遗产可能成为受益人的任何保险单下的债务人权利及其遗产权应归属于清算信托，以 清算信托受益人和此类保单的所有受益人受益。债务人应被视为仅承担了D&O保单，除D&O保单之外的任何保险单应被视为在 生效日期终止。

F.

修改、修订、补充、重述或其他协议

对申请前执行合同和/或未到期租约的修改、修改、补充和重述不应被视为改变执行合同或未到期租约的竞标前性质。

七。

管理分配的条款

A.

分发记录日期

自分配记录日营业结束时，债务人或其相应代理人维护的 每类索赔或权益的各种转让登记册应被视为已关闭，任何债权或权益的记录持有人不得进一步变动。支出代理没有义务承认在分配记录日当天或之后发生的任何索赔或权益所有权 转让。在适用范围内，支出代理人只有权确认和处理截至分销记录日 营业结束时转账账上注明的记录持有人，并就本协议下的所有目的进行交易。

除非本计划中另有规定，否则支出 代理人应在任何此类分配之日的债务人记录中注明的地址向允许的索赔持有人进行分配； 提供的, 然而， 此类分配的方式应由债务人或清算受托人（如适用）自行决定； 进一步提供, 然而，每位允许的索赔持有人的地址应被视为该持有人提交的任何索赔证明中规定的地址 ，债务人或清算受托人（如适用）没有义务确定替代地址或当前地址。

42

B.

预扣款

清算受托人应 (1) 扣留、扣除税法要求预扣的 根据清算信托协议进行的任何分配；以及 (2) 遵守任何联邦、州、地方或外国税务机构规定的任何报告要求。清算受托人可扣留应向任何清算信托受益人分配的全部或适当部分，直到清算信托受益人提供必要的信息（即美国国税局表格）以遵守任何政府机构的任何预扣税 要求为止。就清算信托协议和计划的所有目的而言，任何预扣税款均应视为由适用受益人分配和接收。如果受益人未能在本计划生效之日后的六 (6) 个月当天或之前提供遵守任何政府机构任何预扣要求所必需的信息 ，则根据清算信托协议，此类受益人的分配可能被视为无人认领的财产 。

C.

分发日期

在生效日期之后向允许的索赔持有人进行的分配应被视为已在生效日期进行，此类索赔或与之相关的任何分配均不得累积或支付 利息。如果本计划规定的任何款项或行为必须在非工作日的日期支付或执行，则 的支付或此类行为的执行可以在下一个工作日或之后在合理可行的情况下尽快完成，但应视为已在规定的日期完成。

D.

支付代理

除非本计划中另有规定，否则本计划下的所有分配应由支出代理在 生效日期当天或之后进行。不得要求支付代理人为履行其职责提供任何保证金或担保或其他担保。如果另有命令支付代理，则购买任何此类债券或担保的所有成本和开支均应由清算信托承担 。

E.

支付代理的权力

支出代理可以 (1) 采取所有行动并执行执行本计划 条款所必需的所有协议、文书和其他文件；(2) 根据计划进行所有分配；(3) 履行本计划可能要求支出代理履行的其他职责。

F.

交出乐器

作为根据本计划获得任何分配的先决条件，认证票据或票据的每位持有人必须将其持有的这种 票据或票据交还给支出代理人或其指定人。此类票据或票据的任何持有人如未能 (1) 交出票据或票据；或 (2) 签署并交付一份令支出代理人合理满意的 损失或赔偿宣誓书，并在有权获得此类发行后的六个月内提供使支出代理人合理满意的形式、实质内容和金额的保证书，则应被视为已丧失所有权利和索赔 ，不得参与任何权利和索赔 ，不得参与任何分配如下。

43

G.

国税局表格

关于本计划，在适用范围内，在APA或相关销售文件规定的买方义务范围内，债务人和 清算受托人（如适用）应遵守任何政府单位规定的所有预扣税和申报要求，根据本计划进行的所有分配均应遵守此类预扣税和申报要求 。尽管本计划中有任何相反的规定，但应授权债务人和清算受托人（如适用）采取一切必要行动遵守此类预扣税和申报要求，包括 清算根据本计划进行的部分分配，以筹集足够的资金来支付适用的预扣税，在收到促进此类分配所需的信息之前预扣分配，或 建立他们认为合理和适当的任何其他机制。债务人和清算受托人保留根据所有适用的工资扣押、抚养费、 子女抚养费和其他配偶奖励、留置权和抵押权分配根据本计划进行分配的权利。

作为根据本计划获得任何分配的先决条件， 每位有权根据本计划获得分配的允许索赔持有人都必须向清算受托人提供一份已执行的美国国税局表格。持有人未能提供已执行的美国国税局表格或提供任何其他必需的 信息以在清算受托人正式申请后六十 (60) 天内（通过头等邮件）进行分配，则允许的索赔应被视为不允许并被删除 为避免疑问，清算信托无需与任何持有人进行后续跟进如果他们未能及时提供已执行的国税局表格，则允许索赔。

H.

发行版的交付

在遵守适用的破产规则的前提下，对允许索赔持有人的所有分配均应由支出代理人进行，支付代理人应 将此类分配转交给适用的允许索赔持有人或其指定人。

如果向允许的 索赔持有人发放的任何款项 (1) 因缺少当前地址或其他原因而因无法送达而退回；或者 (2) 在寄出该类 分配后的六十 (60) 个日历日内未兑现或以其他方式呈交给允许的索赔持有人领取，则应授权清算受托人取消此类分配支票。为避免疑问，清算受托人没有义务确定该持有人当前的正确地址。如果在申报后的三十 (30) 个日历日之后 仍无法支付允许的索赔的款项或分配，那么 (1) 此类索赔的持有人将不再有权获得无法交付的分配或未兑现的分配， 将归还给清算信托；(2) 出于进一步分配的目的，该持有人的允许索赔应被视为不允许并被删除计划。

I.

付款方式

根据本计划由债务人或清算受托人（如适用）由或代表债务人或清算受托人（如适用）进行的任何分配应通过从债务人或清算受托人（如适用）开具的账户中提取的 支票进行，或者在情况允许的情况下通过电汇进行，由债务人或清算受托人（如适用）选择。

44

J.

外币汇率

自生效之日起，使用中公布的适用货币的汇率，以美元以外的货币提出的任何索赔均应自动视为转换为等值的 美元价值 《华尔街日报》在请愿日.

K.

抵销和收回

根据《破产法》（包括《破产法》第553条）、 适用的破产和/或非破产法，债务人或清算受托人（如适用），未经破产法院批准，向适用的索赔持有人发出不少于十四 (14) 个日历日的通知，或者 经索赔持有人同意，可以但不应要求抵消或补偿任何允许的索赔以及根据本计划根据该允许的索赔进行的分配（在任何允许的索赔之前）分配应为 基于此类允许的索赔）、债务人或其遗产可能对此类允许索赔持有人提出的任何性质的索赔； 提供的, 然而，未能实施此类抵消或 补偿，也不构成债务人或清算受托人（如适用）对债务人或其遗产可能对此类索赔持有人提出的任何此类索赔的放弃或解除。

L.

最小分布

任何允许的索赔均无需支付少于五十美元（50.00 美元）的现金。这种 未分配金额可以改为根据计划和清算信托协议使用。

如果可用于 最终分配的现金低于分配此类资金的成本，则清算受托人可以将此类资金捐赠给清算受托人选择的非关联慈善机构。

M. 本金和利息之间的分配

如果根据本计划有权获得分配的任何允许的索赔包括本金和应计但未支付的申请前利息 ，则此类分配应首先分配给索赔的本金（根据美国联邦所得税的目的确定），然后分配给应计但未支付的申请前利息。

N.

免费且清晰的发行版

除非本计划另有规定，否则根据本计划进行的任何分配或转让均不包含任何留置权、索赔、 抵押权、费用和其他权益，任何其他实体都不得对根据本计划分配或转让的财产拥有任何权益，无论是合法的、实益的还是其他的。

45

O.

第三方已支付或应付的索赔

1.

第三方支付的索赔

如果索赔持有人通过债务人和/或清算受托人（适用于 ）以外的其他方式获得索赔的付款或其他清偿，则该索赔应减少此类付款或清偿的金额，无需对提出此类索赔提出异议，也无需向破产 法院发出任何进一步通知或采取任何行动、命令或批准，也无需通过其他方式全额支付或履行了该索赔债务人和/或清算受托人（如适用），则此类索赔应被驳回并且任何超过单笔全额追回款的追回款均应支付给 债务人或清算受托人（如适用），不得对必须提出此类索赔提出异议，也无需向破产法院发出任何进一步通知、采取任何行动、下令或批准。如果索赔持有人因此类索赔获得 分配，并因该索赔从非债务人和/或清算受托人（如适用）的一方那里获得款项或抵偿，则该持有人应在 收到债权后的十四 (14) 个工作日内向债务人或清算受托人（如适用）偿还或退还分配款项，前提是持有人因该索赔而获得的全部收益根据本计划，来自第三方的索赔金额超过截至任何此类索赔发生之日此类索赔的金额 计划下的分配。

2.

第三方应付的索赔

在该允许索赔的持有人用尽与该保险单有关的所有补救措施之前，不得根据债务人保险 保单支付的允许索赔根据本计划进行分配。如果一家或多家债务人保险公司同意全部或部分满足索赔（如果且在 由有管辖权的法院裁决的范围内），则在该保险公司达成协议后，该索赔的适用部分可以立即被删除（索赔登记册也相应调整），不反对必须提出 索赔，也无需进一步通知或采取任何行动、命令或批准破产法院。

3.

保险单的适用性

除非本计划中另有规定，否则对允许索赔持有人的分配应考虑根据任何适用保险单的规定支付的款项。除非本计划第九条另有规定，否则本计划中的任何内容均不得构成或被视为对债务人或任何实体（包括清算信托）可能对任何其他个人或实体（包括任何保险单下的保险人）提出的任何诉讼理由的豁免，本计划中包含的任何内容也不得构成或被视为此类保险公司对这些 保险公司持有的包括保险抗辩在内的任何抗辩的豁免。

八。	解决有争议索赔的程序

A.

索赔津贴

生效日期之后，清算受托人应拥有并保留债务人在生效日期之前就任何 索赔或利息拥有的所有权利和抗辩权。

46

B.

理赔管理职责

除非本计划中另有具体规定，否则在生效日期之后，清算受托人应有权： (1) 对判决、索赔或权益的异议提出、撤回或提起诉讼；(2) 在不另行通知或采取行动、命令或批准的情况下解决或妥协任何有争议的索赔；(3) 管理和调整索赔登记册以反映任何此类和解或妥协，恕不另行通知向破产法院发出进一步通知或采取行动、命令或批准。

C.

索赔估算

在生效日期之前或之后，债务人或清算受托人（如适用）可随时（但不必要）出于任何原因要求 破产法院估算任何根据《破产法》第 502 (c) 条属于或未清算的有争议索赔，无论此前是否有任何一方对此类索赔提出异议或 破产法院是否已就任何此类异议作出裁决，破产法院应保留评估任何此类索赔的管辖权，包括在对任何异议的诉讼期间申诉或在与此类异议有关的上诉期间。

尽管本计划中另有规定，但除非破产法院另有命令，否则已被从索赔登记册中删除或被驳回，但 尚待上诉或未成为最终命令的索赔，应视为估计为零美元（0.00 美元）。如果破产法院估算了任何偶然或未清偿 索赔，则该估计金额应构成本计划下所有目的（包括分配目的）的此类索赔的最大限额，债务人或清算受托人（如适用）可以选择提起任何 补充程序，反对此类索赔的最终分配。

D.

无异议地调整索赔

买方在出售中已支付、履行或承担的任何索赔，或任何已修改或取代的索赔，均可由债务人或清算受托人（如适用）调整或 在索赔登记册上删除 ，无需对此类索赔必须在 破产法院提交备审通知（即清偿索赔通知）后提起此类索赔提出异议管理。

E.

是时候对索赔提出异议了

除非本计划中另有规定，否则对索赔的任何异议均应在索赔异议截止日期当天或之前提出（因为清算受托人向破产法院下达命令后 可以延长）。

F.

驳回逾期索赔

除非本计划中另有规定或债务人或清算受托人（如适用）另有同意，否则在截止日期之后通过索赔证明提起的索赔的任何持有人不得因此类索赔获得任何分配，除非在确认听证会当天或之前，最终命令认为此类逾期索赔是及时提出的。

47

G.

有争议的主张

债务人或清算受托人（如适用）已针对或已提起诉讼的个人或实体持有的所有索赔 根据《破产法》第 542、543、544、545、545、547、548、549 或 550 条主张诉讼理由，或者是根据第 522 (f)、522 (h)、544、545 条可撤销的转让的受让人，根据《破产法》第502（d）条，《破产法》的548、549或724（a）应被视为 有争议的索赔，此类索赔的持有人无权投票接受或拒绝该计划。无论出于何种目的，根据本计划第七条G款被视为有争议的索赔均应继续存在争议 ，直到最终命令解决或解决了针对该索赔持有人的相关诉讼，并且该持有人应向债务人或清算受托人（如适用）支付了任何款项。

H.

索赔修正案

除非本计划另有规定，否则在生效之日当天或之后，未经破产法院或清算 受托人事先授权，不得提出或修改索赔，任何此类新的或经修改的索赔应被视为完全不予受理并被删除，无需向破产法院进一步通知或采取任何行动、下令或批准。

I.

没有待补贴的分配

如果对索赔、索赔证明或部分索赔提出异议，则除非此类有争议的索赔成为允许的索赔，否则不得在 账户上向该索赔、索赔证明或其部分支付任何款项或分配。

J.

补贴后的分配

如果有争议的索赔最终成为允许的索赔，则应根据本计划的规定向此类允许的 索赔的持有人进行分配（如果有）。在破产法院允许任何有争议索赔的命令或判决成为最终命令之日后，支出代理人应尽快向该 索赔的持有人提供该持有人自生效之日起根据本计划有权获得的分配（如果有），无需为此索赔支付任何利息、股息或应计费用。从生效之日起至因该索赔进行最终分配之日为止，任何与 相关的索赔均不得累积或支付任何利息。

IX。

生效日期之前的条件

A.

生效日期的条件

除非满足以下每项条件或 根据本计划第VIII.B条正式放弃，否则生效日期不会到来，本计划也不会完成：

1.

根据《破产法》第1125条的定义，破产法院应批准披露声明，因为该声明包含与计划有关的 的足够信息。

48

2.

确认令应已生效并完全生效。

3.

不得修改或暂停确认令，也不得输入任何其他禁止 完成本计划所设想的交易的命令。

4.

根据本计划的条款，专业费用储备金应已获得全额资金。

5.

实施本计划所需的所有行动、文件和协议均应已生效、执行和/或 已投标交付。此类文件和协议生效的所有先决条件均应根据其条款得到满足或放弃（或将在生效日期 的同时基本满足和放弃）。

6.

清算受托人应已被任命并承担计划 和清算信托协议（如适用）规定的权利和责任。

7.

债务人应已收到实施本计划和本计划所设想的任何法律、法规或命令所要求的所有授权、同意、监管部门的批准、裁决、信函、不采取行动信函、意见或文件。

B.

截至生效日期的条件豁免

债务人可以在不通知 任何利益方或破产法院，也无需举行听证会的情况下全部或部分放弃本计划第八.A条规定的生效日期的条件。

C.

确认令撤销的影响

如果确认令被撤销：(1) 本计划将在所有方面无效，包括在发放索赔 和分配允许的索赔方面；(2) 本计划中的任何内容均不构成对债务人提出或针对债务人的任何索赔或对债务人的任何权益的放弃或解除，或 (b) 以任何方式损害债务人的权利，包括任何 索赔或抗辩利息。

D.

真诚征集的选票

确认令下达后，债务人将被视为本着诚意并符合 《破产法》就该计划进行了投票。

49

X.

开除、释放和禁令

A.

开脱

除非本计划中另有具体规定，否则任何与第11章案件、与债务人庭内重组工作的制定、编制、传播、谈判或提交有关的任何作为或不作为、披露声明、文件和申报有关的任何索赔，任何被免除罪责的一方均不承担任何诉讼理由， 也不得承担任何诉讼理由， 与出售、计划、计划补充文件或任何其他重组交易、合同有关的诉状，与出售、计划、计划补充文件、第11章案件、提起第11章案件、执行确认令、追求销售订单、进行 销售过程或拍卖、追求完成、管理和实施计划，包括根据本计划分配财产或任何其他相关内容而订立或签订的文书、发行书或其他 协议或文件协议，或任何其他相关行为或不行为， 交易、协议、事件或其他在申请日期和生效日期之间发生的事件或遗漏，但与具有管辖权的法院在最终命令中认定构成该人实际故意欺诈、故意不当行为或重大过失的任何作为或不作为有关的索赔除外，但在所有方面，此类实体都有权合理依赖律师关于其职责和 责任的书面建议。

B.

新闻稿

1.

债务人发放的证据

自生效之日起，根据《破产法》第 1123 (b) 条，出于良好和宝贵的考虑，每个被解除方都是⁷被视为债务人及其遗产解除了债务人及其遗产的所有索赔和诉讼理由，无论是已知还是未知，包括债务人或其遗产 本应依法有权依法主张的任何索赔和诉讼理由，包括该实体本应有权以衍生方式或代表债务人（或其遗产）主张的任何索赔或诉讼理由（无论是 个人还是集体），以债务人全部或部分为基础，或与债务人有关或以任何方式由债务人产生（包括其管理、所有权或运营，或其他），债务人发行的任何证券及其所有权 ，债务人在-或 庭外重组工作、支付或清偿竞争前债务或索赔、 任何撤销诉讼、第 11 章案例、披露声明、与出售、计划、计划补充文件或任何其他交易、 合同、文书、发行或其他协议或文件有关的文件和诉状的制定、编写、传播、谈判或提交，或

7	如计划所述，被解除方是指以下各方，在每种情况下均以 的身份指以下各方：（a）债务人和遗产财产；（b）委员会及其成员，各自以个人身份出现；（c）前述各方各自的关联方。

关联方是指现任和前任董事、经理、高级管理人员、 委员会成员、任何管理机构的成员、股权持有人（无论此类权益是直接还是间接持有）、关联投资基金或投资工具、管理账户或基金、前任、参与者、 继任者、受让人、子公司、关联公司、合伙人、有限合伙人、普通合伙人、负责人、成员，管理公司，基金顾问或经理，员工，代理人，受托人，顾问委员会成员、财务顾问、律师 （包括任何现任或前任董事或经理以实体董事或经理身份聘用的任何其他律师或专业人员）、会计师、投资银行家、顾问、代表和其他专业人士 和顾问以及任何此类个人或实体各自的继承人、遗嘱执行人、遗产和被提名人。

50

与出售、计划、计划补充文件、第 11 章案件、提起第 11 章案件、追求确认令、追求销售 令、进行销售过程或拍卖、追求完善、本计划的管理和实施，包括根据计划或任何其他相关协议分配财产，或任何其他相关的 法案而订立或生效之日或之前发生的遗漏、交易、协议、事件或其他事件或遗漏日期； 提供的, 然而， 计划第九.A条中包含的版本不得用于放弃或解除与具有管辖权的法院在最终命令中认定构成该人实际故意欺诈、故意不当行为或 重大过失的任何行为或不作为有关的任何索赔或诉讼理由。尽管有前述规定，但本计划第九.A条规定的新闻稿不解除 (1) 任何一方或实体在计划 或为实施本计划而签署的任何文件、文书或协议（包括计划补充文件中规定的文件、文书或协议）下的任何生效日期后的义务；或（2）销售订单或APA下或与之相关的任何义务。

被视为授予债务人解除责任的每个个人和实体应被视为已批准此类债务人解除令，尽管此后 个人或实体可能发现的事实之外或不同于这些个人或实体现在知道或认为属实的事实，也无论随后发现或存在此类不同或额外的事实， 且该个人或实体明确放弃该个人或实体在任何情况下可能拥有的任何和所有权利成文法或普通法原则, 包括但不限于,加州民法典第 1542 条，如果该条款适用 ，这将限制此类释放的效力仅限于生效日期实际已知或怀疑存在的索赔或诉讼原因。《加州民法典》第1542条一般规定如下： 普通释放不适用于债权人或解除方在执行释放时不知道或怀疑存在对他或她有利的索赔，如果他或她知道的话，会对他或她与债务人或被解除方达成和解 产生实质性影响。

2.

索赔持有人解除的声明

自生效之日起，各发行方⁸将解除并解除每个 被解除方的任何和所有索赔和诉讼理由，无论是已知还是未知，包括债务人或其遗产本应合法有权凭自己的权利主张的任何索赔和诉讼理由 ，包括该实体在法律上有权以衍生方式或代表债务人（或其遗产）主张的任何索赔或诉讼原因 ，基于，关联

8	如计划所述，放行各方共同指的是 各自的身份：(a) 所有索赔、利益或诉讼理由持有人，通过在投票中选择发布选择加入功能集 来投票接受或拒绝该计划；(b) 委员会及其成员，每人以个人身份；以及 (c) 第 (a) 至 (b) 条中每个实体的每个关联方，仅限于该关联方 可以主张索赔或诉讼的范围在 (a) 至 (b) 条中代表实体或通过实体以衍生身份采取行动。

51

向债务人（包括其管理、所有权或运营，或其他）、债务人发行的任何证券及其所有权 、债务人中的债务人，或以任何方式产生于债务人（包括债务人的管理、所有权或运营） 庭外重组工作、支付或清偿竞争前债务或索赔、 任何撤销诉讼、第 11 章案件、披露声明、与出售相关的文件和诉状的制定、编写、传播、谈判或提交，或与 销售相关的协议或文件、计划、计划补编、第 11 章案的提交、确认令的执行, 执行销售订单, 进行销售过程或拍卖,完成时， 本计划的管理和实施，包括根据本计划或任何其他相关协议分配财产，或在 生效日期当天或之前发生的任何其他相关作为或不作为、交易、协议、事件或其他事件或遗漏； 提供的, 然而，本计划第九.B条中包含的版本不得用于放弃或解除与具有管辖权的法院在最终命令中认定构成该人实际故意欺诈、故意不当行为或重大过失的 作为或不作为相关的任何索赔或诉讼理由；进一步提供, 然而，尽管本披露声明和本计划中有任何相反之处，但在根据适用法律或根据该索赔持有人与债务人或清算受托人之间商定的条款（如适用）确定的该索赔的允许金额全额支付之前，本计划第九.B条所载的解除不适用于任何未受损索赔，此时 包含的新闻稿 在《计划》第九.B条中，应在所有方面适用未受损索赔。尽管有前述规定，但本计划第九.B条中规定的新闻稿不解除（1）任何一方或实体在本计划或为实施本计划而签署的任何文件、文书或协议（包括计划补充文件中规定的义务）下的任何生效日期后义务；或（2）销售订单或APA下或与之相关的任何义务 。

每个授予本计划第九.B条所述解除责任的个人和实体， 均应被视为已批准此类释放，尽管该个人或实体此后可能发现除此类个人或实体现在知道或认为是真实的事实之外或不同的事实， 不考虑此类不同或额外事实的后续发现或存在，并且该个人或实体明确放弃该个人的所有权利或者实体可能根据任何法规或普通法原则拥有，包括没有 限制，《加州民法典》第 1542 条，在该条款适用范围内，这将限制此类释放的效力仅限于生效日期实际已知或怀疑存在的索赔或诉讼原因。 《加州民法典》第1542条一般规定如下：全面释放不适用于债权人或解除方在执行 新闻稿时不知道或怀疑存在对他或她有利的索赔，如果他或她知道的话，会对他或她与债务人或被解除方达成和解产生重大影响的索赔。

52

C.

禁令

除非本计划或确认令中另有规定，否则所有持有、持有或可能持有以下索赔、权益、行动原因 或负债的实体：(1) 根据本计划条款需要妥协和和解；(2) 已根据本计划解除；(3) 由买方购买和解除与出售有关的索赔； (4) 免除责任根据本计划；或 (5) 根据本计划条款以其他方式被解除、履行、暂停、解除或终止，被永久禁止并阻止 在生效日期及生效日期之后以任何方式启动或继续进行任何诉讼或其他程序，包括因债务人或被如此获释 或被免除罪责的任何个人或实体（或任何实体的财产或财产，直接或间接，被解除或免除罪责）的索赔、利益、诉讼理由或负债而提起或继续采取任何行动或其他程序，与任何已解除、解除、和解、妥协或免除罪责的索赔有关或与之相关的利益、 诉讼原因，或负债，包括被永久禁止和禁止在生效日期之后对债务人、清算信托、获释方或 被免责方（如适用）采取以下任何行动：（1）以任何方式启动或继续任何基于或与任何此类索赔或利益有关或与之相关的任何形式的行动或其他程序；(2)) 以任何方式或手段执行、扣押、收集、 或恢复针对此类的任何判决、裁决、法令或命令与任何此类索赔或利益有关或与之相关的实体；(3) 基于或与任何此类索赔或利益有关的、与之相关或与之相关的任何形式的 对此类实体或此类实体的财产或财产创建、完善或强制执行任何形式的留置权或抵押权 ；(4) 对由此产生的任何 义务主张任何形式的抵销或代位权此类实体或因任何此类索赔或利益或与之相关或与此类索赔或利益有关而针对此类实体的财产，除非该实体在向 破产法院提交的文件中及时主张了此类抵消权（即申诉证明或主张此类权利的动议），尽管该个人或实体主张、拥有或打算根据适用法律或其他原因主张、拥有或打算保留任何 抵销权；以及 (5) 以任何方式开始或继续 抵销权因任何此类索赔或利益而提起的、与之相关或与之相关的任何形式的诉讼或其他程序根据本计划释放、 开脱罪责或达成和解。

破产法院下达确认令后，应禁止所有 索赔和利益持有人和其他利益方，以及他们各自的现任或前任雇员、代理人、高级职员、董事或负责人，采取任何行动干扰债务人、清算受托人及其各自的关联公司、员工、顾问、高级管理人员和董事或代理人实施或完成 本计划。

D.

不出院

由于债务人正在清算，因此它无权根据《破产法》第1141条解除对任何债权持有人的义务。

53

E.

释放留置权

除非本计划或根据本计划订立的任何合同、文书、发行书或其他协议或文件中另有规定， 在生效日期，同时根据本计划进行适用的分配，否则针对遗产任何财产的所有抵押贷款、信托契约、留置权、质押或其他担保权益均应全部解除和解除， 以及此类抵押贷款持有人的所有权利、所有权和利益，信托契约、留置权、质押或其他担保权益应归还债务人及其所有继任者和受让人。

如果有担保债权的任何持有人或该持有人的任何代理人已在生效日期当天或之后尽快在切实可行的情况下尽快提交或公开记录任何留置权和/或担保权益，则该持有人（或该持有人的代理人）应采取清算受托人要求的任何必要或可取的步骤，以记录或 实现此类留置权和/或担保权益的取消和/或消灭，包括任何适用的文件或记录的制作，清算受托人应有权代表这些 持有人进行任何此类申报或记录。

十一。

保留管辖权

尽管确认令已生效且生效日期已生效，但破产法院仍应根据《破产法》第105（a）条和第1142条保留对因第11章案件、出售、确认令、计划补充文件和计划产生或与之相关的所有事项的管辖权 ，包括对以下各项 的管辖权：

1.

允许、拒绝、确定、清算、分类、估算或确定任何索赔或利息的优先权、有担保或无担保 状态或金额，包括解决任何行政索赔的支付申请，以及解决对债权或 权益的担保或无担保地位、优先权、金额或补贴的所有异议。

2.

解决可能出现的任何与索赔相关的案件、争议、诉讼或争议，包括索赔 异议、补贴、驳回、从属关系、估算和分配。

3.

决定并解决与全部或部分批准和拒绝 根据《破产法》或本计划获得授权的留用专业人员补偿或报销费用的任何申请有关的所有问题。

4.

解决任何与以下有关的事项：(a) 承担、承担和转让债务人参与或债务人可能对其承担责任的任何执行合同 或未到期租约，并审理、确定并在必要时清算由此产生的任何补救金额；和/或 (b) 关于合同或 租约是否已执行或已到期的任何争议。

54

5.

裁决、决定或解决任何动议、对抗程序、有争议或诉讼的事项以及任何 其他事项，批准或拒绝任何可能在生效日期待决的涉及债务人的申请。

6.

裁决、决定或解决与《破产法》第1141条有关的所有事项。

7.

裁决、裁定或解决任何动议、对抗性诉讼、争议或诉讼事宜，以及与保留诉讼理由相关的任何 其他事项。

8.

下达和实施必要或适当的命令，以执行、实施或完善本计划的 条款以及与计划或披露声明有关的所有合同、文书、发布和其他协议或文件。

9.

解决与 解释或执行本计划或与本计划相关的任何个人或实体义务可能出现的任何案件、争议、诉讼、争议或诉讼原因。

10.

发布禁令、下达和执行其他命令或采取必要或 适当的其他行动，以限制任何个人或实体干涉本计划的执行。

11.

解决与本计划中包含的释放、 禁令和其他条款有关的任何案件、争议、诉讼、争议或诉讼原因，并下达必要或适当的命令以执行此类释放、禁令和其他条款。

12.

如果确认订单因任何原因被修改、暂停、撤销、撤销或撤销，则输入并执行必要或适当的命令。

13.

确定与APA或相关销售文件、 披露声明、计划、计划补充文件和确认令有关或相关的任何其他事项。

14.

确保根据计划 的规定完成对允许索赔持有人的分配，并对因本计划下的分配而产生或与之相关的任何和所有争议作出裁决。

15.

解决与偿还或返还分配 以及追回任何持有人因未及时偿还的款项而欠的额外款项有关的任何案件、争议、诉讼、争议或诉讼原因。

16.

考虑对计划进行任何修改，以纠正任何缺陷或遗漏，或调和 任何破产法院命令（包括确认令）中的任何不一致之处。

55

17.

审理和裁定与 计划、计划补充文件或确认令的解释、实施或执行有关的争议。

18.

根据《破产法》第 346、505 和 1146 条（包括但不限于债务人或清算受托人代表清算信托提出的任何根据《破产法》第 505 (b) 条提出的加快税收确定请求，审理和决定与州、地方和联邦税有关的事项。

19.

收回债务人的所有资产和破产财产的财产，无论位于何处。

20.

根据计划的规定，考虑延长清算信托期限的请求。

21.

听取和确定清算受托人可能提出的任何诉讼理由。

22.

根据《破产法》或任何适用的州或联邦法规或法律理论，听取和确定债务人或 清算受托人（如适用）持有或应计的任何其他权利、索赔或诉讼理由。

23.

输入结束或结案第 11 章案件的命令或最终法令。

24.

执行破产法院先前下达的所有命令。

25.

审理破产法院拥有管辖权的任何其他事项。

上述内容无意 (a) 将破产法院的管辖权扩大到适用法律允许的范围之外， (b) 损害实体援引法院、委员会或法庭管辖权的权利，或 (c) 损害实体根据《美国法典》第 28 篇第 157 (d) 节寻求撤回参考的权利。

十二。

杂项规定

A.

债务人从确认听证会到生效日期的运作

在从确认听证会到生效日期的这段时间内，债务人应继续以 拥有财产的债务人，根据《破产法》、《破产规则》和破产法院所有关于 届时完全生效的命令，须接受破产法院的监督。

56

B.

即时绑定效果

尽管有破产规则第3020 (e) 或7062条或其他规则，但在生效日期到来后，本计划以及 文件和文书的条款应立即生效和可执行，并被视为对债务人、清算受托人、所有针对债务人的索赔和权益持有人（不管 任何此类持有人已投票或未能投票接受或拒绝该计划，也无论是否任何此类持有人都有权获得本计划下的任何分配），所有本计划中描述的 和解、妥协、解除和禁令的当事方或受其约束的个人或实体，根据本计划收购财产的每个个人或实体，执行合同和未到期租赁的任何和所有非债务人， 以及所有利益方。

C.

解散债权人委员会

在生效日期，委员会将解散，其成员将被解除和解除因第11章案件产生或与之相关的所有职责和义务 ； 但是，前提是，在生效日期之后，委员会将继续仅在以下方面存在：(i) 针对 委员会成员的任何专业费用索赔或费用报销申请，包括起草申请、提出异议、为申请进行辩护和出席有关该申请的任何听证会；(iii) 寻求执行或执行本计划或 确认令条款的任何动议或其他行动；以及 (iii) 截至该计划或确认令的未决上诉生效日期或在此之后提交，其结果可以合理预期以任何重大方式影响一般无担保债权持有人的待遇，包括 但不限于与本计划、计划补充文件或确认令的完成、解释、实施或执行有关的任何案件、争议、诉讼或争议。生效日期之后， 委员会留任的专业人员有权就与第 (i) (iii) 条所述事项提供的服务获得合理的补偿。与此相关的任何此类款项均应在不另行通知 破产法院或采取任何行动、命令或批准的情况下支付。

D.

计划的修改

在遵守计划中包含的限制的前提下，债务人保留根据《破产法》和《破产 规则》(1) 在确认令生效之前修改或修改计划的权利，包括为满足《破产法》第1129条而进行修正或修改；(2) 确认令生效后，债务人可根据破产法院的命令根据 修改或修改计划《破产法》第 1127 (b) 条，或纠正任何缺陷或遗漏或调和任何不一致之处本计划以实现本计划 的目的和意图所必需的方式进行。

E.

撤销计划；不出现条件对生效日期 的影响

根据生效日期的条件，债务人保留在确认令下达之前撤销或 撤回计划以及提交后续重组或清算计划的权利。如果债务人撤销或撤回计划，或者确认令或生效日期未生效， 那么 (1) 本计划在所有方面均无效；(2) 本计划中包含的任何和解或折衷方案、本计划生效的执行合同或未到期租赁的承担或拒绝，以及根据本协议签订的任何文件或协议 均应被视为无效；以及（3) 本计划、计划补充文件、确认令或披露声明中的任何内容均不构成对本计划、计划补充文件或披露声明的豁免或解除任何索赔、利益或 诉讼理由，(b) 以任何方式损害债务人或任何其他个人或实体的权利，或 (c) 构成债务人或任何其他个人或实体的任何形式的承认、确认、提议或承诺。

57

F.

禁令或中止令的期限

除非本计划中另有规定，否则在适用法律允许的最大范围内，在确认后受破产法院 的管辖范围内，修改本计划规定的禁令和中止令 (1) 根据第11章案件 根据《破产法》第105或362条产生或下达的针对债务人或遗产的诉讼的所有禁令或中止令，且在确认令发布之日存在已生效，在该财产消失之前，应保持完全的效力和效力债务人或遗产财产的财产；以及 (2) 根据《破产法》第105或362条在第11章案件中产生或下达的所有其他 禁令和中止令应完全有效，直到 (a) 根据破产法院 最终命令结案的日期，或 (b) 根据最终命令驳回第11章案件之日破产法院。本计划或确认令中包含的所有禁令或暂停令应完全有效 并无限期有效。

G.

不一致

如果本计划与披露声明、本计划和计划补充文件之间存在不一致之处，则本计划的条款在所有方面均以 为准。如果计划与确认令之间存在不一致之处，则以确认令为准。

H.

展品和时间表

本计划的所有附录和时间表，包括任何计划补充文件，都已纳入本计划并构成本计划的一部分，就好像本计划中有 一样。

I.

其他文档

在生效日期当天或之前，债务人可以向破产法院提交必要的协议和其他文件，或者 ，以执行和进一步证明本计划的条款和条件。债务人、清算受托人、根据本计划获得分配的所有债权或权益持有人以及所有其他利益方应不时编制、执行和交付任何协议或文件，并采取任何其他合理必要或可取的行动，以执行本计划或确认令的规定和意图。

J.

可分割性

如果在确认令生效之前，破产法院裁定本计划的任何条款或条款无效、无效或 不可执行，则破产法院可应债务人的要求，在必要的范围内修改和解释该条款或条款，使其在最大可行范围内有效或可执行，符合 的原始目的，该条款或条款被认为无效、无效或不可执行, 然后该条款或规定经修改或解释后即可适用.尽管有任何此类持有、修改或解释， 本计划的其余条款和规定仍将完全有效

58

和效力，绝不会因此类持有、修改或解释而受到影响、损害或失效。确认令将构成司法裁决，并将规定 本计划的每项条款和条款，根据其条款可能已根据上述内容进行修改或解释，均有效且可执行。

K.

权利保留

除非破产法院下达确认令，否则本计划不具有任何效力或效力。本计划的提交、计划中包含的任何 声明或条款，或债务人就计划、披露声明或计划补充文件采取的任何行动，均不得或不应被视为债务人 在生效日期之前对债权或权益持有人的任何权利的承认或放弃。

L.

继任者和受让人

除非本计划中另有明确规定，否则本计划中指定或提及的任何实体的权利、福利和义务对每个个人或实体的任何继承人、遗嘱执行人、管理人、继承人或受让人、受益人或监护人（如果有）具有约束力，并应受益人或监护人（如果有）。

M.

纳税负债的确定

自生效之日起，清算受托人将负责代表遗产 和清算信托（在不由买方负责的范围内）准备和提交任何纳税申报表或申报表； 提供的, 然而，清算受托人不负责为债务人权益持有人准备或提交任何纳税申报表（根据本计划 权益应取消），但应向此类持有人提供编制此类表格所需的任何合理信息。债务人和清算受托人（如适用）有权要求加快 根据《破产法》第505条确定任何纳税义务，包括遗产或清算信托在管理第11章案件期间产生的任何税款的未付负债。

N.

第 11 章案件的结案

在生效日期当天或之后，清算受托人将被授权在遵守破产规则第3022条和破产法院任何适用的 命令的前提下，随时提交动议，要求结案任何第11章案件，但不得损害任何利益方寻求重审此类第11章案件的权利。

O.

文件送达

计划或确认令要求送达或交付给债务人、清算人 受托人或债权人委员会的任何诉状、通知或其他文件都必须发送至：

59

1.

债务人

Lucira Health, Inc.

1315 63^第三方St.

加利福尼亚州埃默里维尔 94608

收件人：理查德·纳里多

Rich@lucirahealth.com

用 副本到：

COOLEY LLP

收件人：罗伯特·艾森巴赫三世

Olya Antle

3 恩巴卡德罗中心

20 楼

旧金山， 加利福尼亚州 94111-4004

reisenbach@cooley.com

oantle@cooley.com

-和-

年轻的 CONAWAY STARGATT & TAYLOR，LLP

收件人：肖恩·比奇

Ashley 雅各布斯

北国王街 1000 号

特拉华州威尔明顿 19801

sbeach@ycst.com

ajacobs@ycst.com

-和-

Armanino LLP

收件人：杰夫·内兰德

阿尔科斯塔大道 12657 号，500 号套房

加利福尼亚州圣拉蒙 94583-4600

Jeff.Nerland@armanino.com

2.	清算受托人：将包含在计划补充文件中。

3.

债权人委员会

LOWENSTEIN SANDLER LLP

收件人：Eric S. Chafetz

Jordana L. Renert

美洲大道 1251 号

纽约，纽约 10020

60

echafetz@lowenstein.com

jrenert@lowenstein.com

-和-

莫里斯·詹姆斯有限责任公司

收件人：Eric J. Monzo

Brya M. Keilson

特拉华大道 500 号，1500 套房

特拉华州威尔明顿 19801

emonzo@morrisjames.com

bkeilson@morrisjames.com

十三。风险因素

在对该计划进行表决之前，第三类索赔持有人以及 无表决权类别的实体应仔细考虑下述风险因素以及本披露声明中包含的所有信息，包括本声明附录。但是，不应将这些风险因素 视为与计划及其实施有关的唯一风险。有关税法注意事项的讨论，请参阅本披露声明第十四条。

A.

计划确认

无法保证该计划会得到确认。如果该计划或基本相似的计划未得到确认， 任何清算计划的条款和时间最终将在第11章案例中得到确认，索赔和利息的处理方式将不为人所知。此外，如果该计划未得到确认，则存在将第11章案例转换为第7章下的案例 的重大风险。在这种情况下，债务人认为债权人的追回款额将大大减少。

B.

生效日期可能不会到来

该计划规定，生效日期有先决条件。无法保证 生效日期的时间。此外，如果生效日期之前的条件未得到满足或免除，破产法院可以撤销确认令。在这种情况下，该计划将被视为无效，债务人或任何其他 方可以就可能不如计划对利益方有利的替代清算计划提出或征求表决。

C.

索赔津贴

本披露声明是根据有关已提交的索赔以及债务人账簿和记录的初步信息编制的。 允许的索赔的实际金额可能与债务人目前的估计存在重大差异。

61

D.

可能影响计划下允许的索赔持有人可获得的赔偿的风险因素

1.

允许的索赔金额可能会对某些允许索赔持有人的追回产生不利影响

本计划下第 3 类允许索赔持有人可获得的分配可能会受到各种 突发事件的影响，包括但不限于允许的行政索赔、优先税收索赔、第 1 类索赔和第 2 类索赔的金额，从而减少了其他允许的 索赔持有人可获得的分配金额。此外，第 3 类允许索赔持有人可获得的分配可能会受到第 1 类和第 2 类中允许索赔总额的影响。债务人目前无法确定最终允许的此类索赔的数量或金额 。因此，本披露声明中披露的第三类允许索赔持有人的预计追回额是高度推测性的。

2.

根据该计划分配的任何资产的任何估值都是投机性的

根据该计划分配的任何资产的任何估值都必须是投机性的。因此，除其他外， 这些资产的最终价值（如果有的话）可能会对第 3 类允许索赔持有人的追回产生重大影响。

3.

债务人无法保证分配的时间

向允许索赔持有人实际分配的时间可能会受到许多无法预测的因素的影响。因此，债务人 无法保证对允许的索赔进行任何追回的时机。

4.

债务人破产的某些税收影响

允许的索赔持有人应仔细阅读本披露声明第十四条《计划完成的某些美国联邦所得税后果 》，以了解该计划和债务人第 11 章案例的某些税收影响。正如该文章更全面地描述的那样，信托的税收待遇存在很大的不确定性， 预期的信托税收待遇要等到争议索赔解决和信托选举日期的较早者才能知道。此日期可能晚于持有人在其应纳税年度 （包括生效日期）的联邦所得税申报表的截止日期。例如，假设生效日期为2023年，则美国持有人的个人联邦所得税申报表通常应在2024年4月15日到期，但信托的预期税收待遇可能要到2024年9月1日才能知道。因此，持有人可能需要申请延长此类纳税申报表的提交日期，或者如果持有人在确定信托的预期税收 待遇之日之前提交此类纳税申报表，则可能需要修改此类纳税申报表。此外，即使获得延期，延期通常也不会延长缴纳与延期纳税申报表相关的任何税款的截止日期。敦促持有人就申请延期或修改此类纳税申报表的必要性向 咨询其税务顾问。

62

5.

信托费用

用于满足第 3 类允许索赔金额的最终现金数额在一定程度上取决于 清算受托人运营信托的方式及其产生的费用。此类费用可能包括但不限于管理清算信托的日常费用和其他费用，包括与 相关的任何税收以及清算信托资产、调查和起诉保留的诉讼理由、对索赔提出异议和进行分配的费用。清算受托人的费用将优先于向第 3 类索赔持有人分配 的费用。因此，如果清算受托人承担的专业或其他费用超出当前预期，则用于满足 第 3 类允许索赔的可分配资产数量将减少。

E.

与证券法有关的风险因素

如果满足三项主要要求，《破产法》第1145（a）（1）条规定，根据计划发行和出售证券免于登记 和州证券法：（1）证券必须根据计划发行和出售，必须是债务人、与债务人参与联合计划的关联公司或计划中债务人 的继任者的证券；（2）证券的接受者证券必须对债务人或债务人的权益提出申请前索赔或管理费用索赔；以及 (3)发行 的证券必须完全是为了换取接受者对债务人的索赔或利息，或者主要是以这种交换进行的，部分是现金或财产。如果清算信托的分配权被视为 构成根据计划发行的证券，则债务人认为这些权益符合《破产法》第1145（a）（1）条的要求，因此，根据 证券法和适用的州证券法，这些权益免于登记。

1.

价值的不确定性

除了上文讨论的禁止向清算信托转让分配权外，此类 权利的价值将取决于各种重大风险和不确定性，包括但不限于：(a) 清算索赔和其他或有资产和负债的重大延误的影响；以及 (b) 适用于清算信托的 税收和其他政府规章制度的任何变更的影响。所有这些风险都超出了清算信托的控制范围。清算信托及其相应受益人实现的任何追回金额将有所不同，具体取决于这些风险的实现程度。

63

F.

披露声明免责声明

1.

本披露声明中包含的财务信息未经审计

在编制本披露声明时，债务人及其顾问依赖从 债务人账簿和记录中获得的财务数据，这些数据在编制披露声明时可用。尽管债务人已使用其合理的商业判断来确保本披露声明中提供的财务信息以及从该财务信息中得出的任何结论或估计 的准确性，尽管债务人认为此处的财务信息公平地反映了债务人的财务状况，但债务人无法 保证此处包含的财务信息或由此得出的任何结论或估计没有不准确之处。

2.

本披露声明中包含的信息用于征求选票

本披露声明中包含的信息旨在征求对本计划的接受，不得用于 任何其他目的。

3.

本披露声明未经美国证券交易委员会审查或批准

本披露声明不是根据《证券法》或适用的州证券法向美国证券交易委员会提交的。美国证券交易委员会和任何 州监管机构均未透露本披露声明或本披露声明中包含的证物或陈述的准确性或充分性。

4.

本披露声明可能包含前瞻性陈述

本披露声明可能包含经修订的1995年《私人证券诉讼改革法》 安全港条款所指的前瞻性陈述。包含可能、相信、预期、期望、打算、计划、项目、 预测、业务展望、估计值或类似表达等词语的陈述构成前瞻性陈述，可能包括但不限于有关债务人对 未来事件的预期的信息。这些前瞻性陈述受许多风险、不确定性和假设的影响，包括本文中描述的风险。

5.

本披露声明未向您提供任何法律或税务建议

本披露声明不是对您的法律建议。本披露声明的内容不应被解释为法律、商业或 税务建议。每位索赔或权益持有人应就与其索赔或利益有关的任何法律、税务和其他事宜咨询自己的法律顾问、会计师或其他适用顾问。除确定如何对计划进行投票或反对确认计划外，不得将本披露 声明用于任何目的。

64

6.

未录取

本披露声明中包含的信息和陈述既不构成 任何实体（包括但不限于债务人）对任何事实或责任的承认，也不（b）被视为本计划对债务人、允许索赔或权益持有人或任何其他利益方的税收或其他法律影响的证据。

7.

未能发现潜在的异议

不应依赖本披露声明中已确定或未确定对特定索赔或权益 的特定保留诉讼理由或潜在异议这一事实。根据本计划，清算受托人可以在计划生效之日之后对适用的索赔或权益提出异议，无论本披露声明是否确定了 特定的保留诉讼理由或对索赔的异议。

8.

不得放弃反对权或追回转让和资产的权利

不论 债务人或其遗产的任何索赔或诉讼理由是具体的还是笼统的，对债务人（或任何实体，视情况而定）提出的任何索赔、诉讼理由或 权利的放弃或解除，或寻求收回任何优惠、欺诈性或其他可撤销的资产转让，均不构成对债务人（或任何实体，视情况而定）的任何索赔、诉讼理由或 权利的放弃或解除在本披露声明中确定。

9.

信息由债务人提供并由债务人顾问依赖

债务人顾问在编写 本披露声明时依赖债务人提供的信息。尽管债务人顾问在编写本披露声明时进行了某些有限的尽职调查，但他们尚未独立核实本 披露声明中包含的信息。

10.

可能存在不准确之处，债务人没有义务更新

除非本披露声明中另有规定 ，否则本披露声明中包含的陈述自本披露声明发布之日起由债务人作出，在本披露声明发布之日之后发布本披露声明并不意味着自该 之日以来本披露声明中规定的信息没有发生任何变化。尽管债务人已利用其合理的商业判断来确保本披露声明和计划中提供的所有信息的准确性，但债务人无法也不会确认本披露声明中出现的所有 陈述目前的准确性。此外，尽管债务人随后可以更新本披露声明中的信息，但除非破产法院下令，否则债务人没有明确的义务这样做。

65

11.

本披露声明之外的任何陈述均未获授权

除非本披露声明中另有规定，否则破产法院或 《破产法》授权任何涉及或与债务人、本第 11 章案例或计划有关的陈述。您不应依靠本披露声明中包含或包含的为确保您接受或拒绝本计划而做出的任何陈述或诱惑， 来做出决定。您应立即向债务人、委员会和美国受托人举报未经授权的对律师的陈述或诱惑。

十四。该计划完成对美国联邦所得税的某些后果

该计划的确认和执行可能会对清算信托受益人产生税收后果。债务人未就计划确认后对清算信托受益人产生的任何联邦、州、地方或其他税收后果提出 意见。敦促所有清算信托受益人就该计划的 联邦、州、地方和外国税收后果咨询自己的税务顾问。本计划无意也不应被解释为向任何清算信托受益人或其他利益方提供法律或税务建议。

十五。附加信息

本披露声明中有关任何文件条款的任何 陈述不一定完整，在每种情况下，均提及此类文件以获取其全文。本 披露声明中描述或提及的某些文件未作为证物附上，因为向本披露声明的所有接收者提供这些文件的副本是不切实际的。债务人将在反对确认的最后期限前七天向破产法院 提交该计划的所有证物，并在 https://www.donlinrecano.com/Clients/lh/Index 上提供这些证物以供审查。

十六。建议和结论

出于本披露声明中列出的所有原因 ，债务人认为确认和完成该计划比所有其他选择更可取。因此，债务人敦促第三类（唯一有权对该计划进行表决的 类别）的所有债权持有人投票接受该计划，并通过正式填写和退回选票来证明他们的接受，以便在投票截止日期当天或之前收到这些选票。

66

日期：2023 年 6 月 7 日

67

附录 A

第 11 章计划

附录 B

清算分析

[待归档]