附录 99.1
解释性说明
Melco 度假村金融有限公司季度报告
截至2023年3月31日的三个月
本季度报告提供了截至2023年3月31日的三个月的Melco Resorts Finance Limited未经审计的简明合并财务报表，包括 简明合并资产负债表、简明合并运营报表和简明合并现金流量表，以及相关信息。
新濠度假村财务有限公司
2023 年第一季度报告
目录
| 导言 |
3 | |||
| 关于前瞻性陈述的特别说明 |
5 | |||
| 词汇表 |
6 | |||
| 汇率信息 |
8 | |||
| 财务状况和经营业绩 |
9 | |||
| 未经审计的简明合并财务报表索引 |
F-1 |
2
导言
除非另有说明，否则在本季度报告中：
| • | 2015年信贷额度是指澳门新濠度假村作为借款人于2015年6月19日签订的136.5亿港元（相当于约17.5亿美元）的优先担保信贷额度协议，包括（i）39.0亿港元（相当于 约4.97亿美元）的港元定期贷款额度，期限为六年；（ii）97.5亿港元（相当于约4.94亿美元）十亿) 循环信贷额度，在偿还所有未偿贷款金额后，加上 应计利息和2020年5月7日的相关成本，除了定期贷款额度下仍未偿还的100万港元（相当于约10万美元），到期日延长至2024年6月24日， 和循环信贷额度下仍可用的100万港元（相当于约10万美元）循环信贷额度承诺外，2015年信贷额度下的所有其他承诺均已取消； |
| • | 2020 年信贷额度是指 签订的2020年4月29日优先融资协议，该协议由作为借款人的我们的子公司MCO Nominate One Limited（MCO Nominate One）与作为联合全球协调人的中国银行股份有限公司、澳门分行、交通银行股份有限公司澳门分行和摩根士丹利高级融资有限公司签订的 ，根据该协议，贷款人已提供148.5亿港元（相当于约18.5亿美元）900亿美元）的循环信贷额度，期限为五年； |
| • | 2025年优先票据是指我们发行的2025年到期的4.875％优先票据 的本金总额为10亿美元，其中6.5亿美元的本金总额于2017年6月6日发行，3.5亿美元的本金总额于2017年7月3日发行； |
| • | 2026年优先票据是指我们于2019年4月26日发行的2026年到期的5.250％优先票据的本金总额为5亿美元； |
| • | 2027 年优先票据是指我们于 2019 年 7 月 17 日发行 2027 年到期 5.625% 的优先 票据本金总额为6亿美元； |
| • | 2028年优先票据是指我们发行的2028年到期的5.750％优先票据的8.5亿美元本金总额，其中5亿美元的本金总额于2020年7月21日发行，3.5亿美元的本金总额于2020年8月11日发行； |
| • | 2029 年优先票据是指我们发行的 2029 年到期 5.375% 的优先票据 的本金总额为11.5亿美元，其中本金总额为9亿美元，本金总额为2.5亿美元，2021年1月21日发行； |
| • | 澳门新濠锋是指位于澳门氹仔的综合度假村； |
| • | 中国和中华人民共和国是指中华人民共和国，从地理角度来看，不包括中华人民共和国香港 特别行政区（香港）、中华人民共和国澳门特别行政区（澳门）和台湾； |
| • | 新濠天地是指位于澳门路氹的综合度假村，目前设有 赌场区和四家豪华酒店，包括一系列零售品牌、一个湿舞台表演剧院（自 2020 年 6 月起暂时关闭）和其他娱乐场所； |
| • | DICJ 是指澳门公共管理部门下属的 Jogos 监察与协调局（博彩监察和协调局）； |
| • | 港币和港元是指香港的法定货币； |
| • | 澳门新濠博亚是指我们的子公司新濠度假村（澳门）有限公司，一家澳门公司，也是我们博彩特许经营权的 持有人； |
| • | Mocha Clubs统称我们拥有博彩机的俱乐部，这些俱乐部是目前澳门最大的非赌场电子博彩机运营机构； |
| • | 我们的特许权和我们的博彩特许权是指 澳门新濠度假村持有的澳门博彩特许权； |
3
| • | 母公司和新濠是指新濠博亚娱乐有限公司，这是一家开曼 群岛豁免的有限责任公司； |
| • | 澳门元或澳门币是指澳门的法定货币； |
| • | SCI 指的是 Studio City International Holdings Limited，这是一家以 延续方式在开曼群岛注册的豁免公司，其美国存托凭证在纽约证券交易所上市； |
| • | Studio City 是指路氹以电影为主题的综合度假胜地，这是一片填海地 ，位于澳门氹仔和路环岛之间； |
| • | Studio City Casino 是指在 Studio City 内运营的游戏区； |
| • | 新濠影汇赌场协议（以前称为 “服务和使用权安排”） 指澳门新濠博亚度假村与新濠影汇娱乐于2007年5月11日签订并于2012年6月15日和2022年6月23日修订的协议，以及不时订立的任何其他协议或安排， 可能修改、补充或与上述协议或安排有关； |
| • | 新濠影汇娱乐指我们的关联公司新濠影汇娱乐有限公司，一家澳门公司 ，是母公司的子公司； |
| • | 美元和美元是指美国的法定货币； |
| • | 美国公认会计原则是指美国公认的会计原则；以及 |
| • | 我们、我们、我们和我们的公司指的是新濠度假村金融 Limited，视情况而定，还指其前身实体及其合并子公司。 |
本季度报告 包括我们截至2023年3月31日的三个月未经审计的简明合并财务报表。
任何表格中列出的总额与总额之间的任何差异均归因于四舍五入。因此，某些表格中以总数显示的数字可能不是前面数字的算术汇总。
4
关于前瞻性陈述的特别说明
本季度报告包含与未来事件相关的前瞻性陈述，包括我们未来的经营业绩和状况、 我们的前景以及我们未来的财务业绩和状况，所有这些都主要基于我们当前的预期和预测。已知和未知的风险、不确定性和其他因素可能导致我们的实际业绩、业绩或 成就与前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、业绩或成就存在重大差异。此外，由于我们在澳门一个监管严格、不断发展的行业中运营，新的 博彩法是由澳门政府通过和实施的，并且可能变得杠杆率很高，因此我们的管理层可能无法预测所有风险因素，我们也无法评估 这些因素对我们业务的影响，也无法评估任何因素或因素组合在多大程度上可能导致实际结果存在重大差异来自任何前瞻性陈述中明示或暗示的内容。前瞻性陈述涉及固有的 风险和不确定性，许多因素可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。这些因素包括但不限于 (i) COVID-19 疫情及其对我们的业务、行业和全球经济的持续影响，(ii) 与澳门新通过的博彩法及澳门政府实施 相关的风险，(iii) 澳门博彩市场和游客的变化，(iv) 资本和信贷市场的波动，(v) 本地和全球经济状况，(vi)) 我们的预期增长战略、 (vii) 博彩管理局和其他政府批准和法规，以及 (viii) 我们的未来的业务发展、经营业绩和财务状况。在某些情况下，前瞻性陈述可以通过单词或 短语来识别，例如可能、意愿、期望、预期、目标、估计、打算、计划、相信、潜在、 继续、是/很可能或其他类似的表达方式。
本季度 报告中做出的前瞻性陈述仅涉及截至本季度报告中发表陈述之日的事件或信息。除非法律要求，否则我们没有义务在陈述发表之日之后公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因造成的 ，还是为了反映意外事件的发生。您应在阅读本季度报告时了解我们的实际未来业绩 可能与我们的预期存在重大差异。
5
词汇表
| 笼子 | 赌场内的安全房间，其设施允许顾客进行参与博彩活动所需的交易，例如用现金兑换筹码，将筹码换成现金或其他筹码 | |
| 芯片 | 在赌场游戏桌上代替现金的圆形代币 | |
| 特许权 | 根据行政合同，特许公司或持有特许权的实体被授权在澳门赌场经营 财富和机会游戏的政府补助 | |
| 下降 | 存入游戏桌投放箱的购买游戏筹码和促销券的现金金额，加上在赌场笼子里购买的游戏筹码 | |
| 投递箱 | 一个盒子或容器，用作存放现金、筹码购买凭证、信用标记和用于记录每款桌上游戏筹码库存变动的表格 | |
| 电子游戏桌 | 带有电子或计算机化下注和支付系统的赌桌，允许玩家在多人游戏座位上下注 | |
| 游戏机 | 老虎机和/或电子游戏桌 | |
| 游戏机手柄 | 在游戏机上下注的总金额 | |
| 游戏机胜率 | 游戏机赢利（在非全权激励（包括我们的积分忠诚度计划）之前计算，分配与免费提供给 游戏顾客的商品和服务相关的赌场收入）以游戏机手续的百分比表示 | |
| 游戏推广员 | 为推广滚球筹码和其他博彩活动而安排客户交通和住宿、经博彩 运营商授权自行决定提供信贷并安排餐饮服务和娱乐以换取博彩特许经营商的佣金或其他补偿的个人或公司实体 | |
| 综合度假村 | 为客户提供酒店住宿、赌场或游戏区、零售和餐饮设施、MICE 空间、娱乐场所和水疗中心组合的度假村 | |
| 投注玩家 | 游戏发起人邀请的玩家在 VIP 游戏室或区域玩游戏 | |
| 标记 | 玩家对赌场或博彩运营商欠款的证据 | |
| 大众市场的赞助人 | 在大众市场领域玩游戏的客户 | |
| 大众细分市场 | 由桌上游戏和游戏机组成，这些游戏机主要由大众市场玩家玩以获得现金赌注 | |
| 大众市场桌上游戏下跌 | 大众市场桌上游戏领域的桌上游戏数量下降 | |
| 大众市场桌上游戏持有百分比 | 大众市场牌桌游戏在大众市场牌桌游戏下降的百分比中获胜（扣除折扣、佣金、非全权激励（包括我们的积分忠诚度计划）以及分配与免费提供给游戏顾客的商品和 服务相关的赌场收入） | |
| 大众市场桌上游戏细分市场 | 由玩桌上游戏的大众市场顾客组成的大众市场细分市场 | |
| 老鼠 | 会议、激励措施、会议和展览，该缩略语通常用于指涉及为活动或特定目的而聚集在一起的大型团体的旅游 | |
| 不可转让的芯片 | 不可兑换现金的促销赌场筹码 | |
6
| 高级直接玩家 | 一位滚动筹码玩家，他是特许经营商的直接客户，并通过博彩运营商的营销活动被吸引到赌场 | |
| 滚动筹码或 VIP 滚动筹码 | 不可转让的筹码主要由滚动筹码顾客用来下注 | |
| 滚动芯片赞助人 | 主要在滚动筹码或 VIP 滚动筹码桌上玩的玩家，通常比大众市场博彩玩家更高的赌注 | |
| 轧制芯片段 | 由滚动筹码顾客在私人贵宾游戏室或区域玩的桌上游戏组成，他们要么是高级直接玩家，要么是赌博玩家 | |
| 滚动芯片容量 | 滚动筹码细分市场下注和损失的不可转让筹码的数量 | |
| 滚动筹码胜率 | 滚动筹码桌上游戏获胜（扣除折扣、佣金、非全权激励（包括我们的积分忠诚度计划）以及与免费提供给游戏顾客的商品和 服务相关的赌场收入）占滚动筹码量的百分比进行分配 | |
| 老虎机 | 由单人操作的传统老虎机或电子游戏机 | |
| 转授特许权 | 持有特许权的实体或特许公司与分包商之间关于在赌场经营财富和机会游戏的协议，根据该协议，分包商被授权在澳门的赌场经营 财富和机会游戏 | |
| 桌上游戏赢了 | 扣除在游戏桌上输掉的赌注后的赢取的赌注金额，这些赌注被保留并记录为赌场收入。桌上游戏的赢额在扣除折扣、佣金、非自由裁量的 激励措施（包括我们的积分忠诚度计划）以及与免费提供给游戏顾客的商品和服务相关的赌场收入之前计算 | |
| 贵宾游戏室 | 游戏室或区域限制滚动筹码顾客进入，通常比普通的大众市场游戏区提供更个性化的服务 | |
7
汇率信息
我们当前的大部分收入以港元计价，而我们的经常支出主要以澳门元和 港元计价，与我们的部分债务和某些支出相关的部分以美元计价。除非另有说明，否则本季度报告的非财务页面包括 从港元到美元以及从美元到港元的所有翻译，汇率为7.849725港元至1.00美元。
港元可自由兑换成其他货币（包括美元）。自1983年10月17日以来， 港元已正式与美元挂钩，汇率为7.80港元兑1.00美元。自首次建立挂钩汇率以来，市场汇率没有从7.80港元至1.00美元的水平出现重大偏差。但是，在2005年5月，香港金融 管理局将交易区间从最初的每美元7.80港元扩大到每美元7.75港元至7.85港元的汇率区间。香港政府已表示打算将汇率维持在该区间内，并通过香港金融管理局 采取行动，可以采取多种手段来维持汇率稳定。但是，无法保证香港政府会将连接维持在每美元7.75港元至7.85港元或 。
澳门币与港元挂钩，汇率为1.00港元兑澳门币1.03元。本季度报告非财务页面中所有从澳门元折算成美元的汇率均为澳门币8.085186兑1美元。
8
财务状况和经营业绩
以下讨论应与我们在本季度报告中其他地方包含的未经审计的简明合并财务报表一并阅读。我们未经审计的简明合并财务报表是根据美国公认会计原则编制的。随附的未经审计的简明合并财务报表应与我们截至2022年12月31日止年度的经审计的 合并财务报表一起阅读。历史结果不一定代表未来预期的业务结果。本财务状况和 经营业绩中的某些陈述是前瞻性陈述。
财务业绩摘要
2023年第一季度，我们的总营业收入为5.796亿美元，较2022年第一季度 总营业收入的4.017亿美元增长了44.3％。总营业收入的增长主要归因于大众市场细分市场和非博彩业务的业绩改善，以及我们的子公司博彩特许经营商澳门新濠影汇赌场的运营所产生的赌场收入增加。这种增长主要是由于澳门在2023年第一季度放松了与 COVID-19 相关的限制。根据Studio City赌场协议，Studio City Casino博彩业务的净收入/亏损由Studio City Entertainment偿还/由Studio City Entertainment偿还此类补偿包括在一般费用和行政费用中。
2023 年第一季度的净亏损 为9,470万美元，而2022年第一季度的净亏损为1.238亿美元。净亏损的减少主要归因于新濠天地和Altira 澳门的业绩改善，以及2023年第一季度博彩分包特许权的摊销额为零，但部分被2023年第一季度的利息支出、财产费用和其他费用以及商标许可费支出的增加所抵消。
以下总结了我们的运营结果：
| 三个月已结束 3月31日 |
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| 2023 | 2022 | |||||||
| （以千美元计） | ||||||||
| 总营业收入 |
$ | 579,647 | $ | 401,701 | ||||
| 运营成本和支出总额 |
$ | (592,012 | ) | $ | (465,224 | ) | ||
| 营业亏损 |
$ | (12,365 | ) | $ | (63,523 | ) | ||
| 净亏损 |
$ | (94,687 | ) | $ | (123,788 | ) | ||
运营结果
梦之城第一季度业绩
在截至2023年3月31日的季度 中，梦之城的总营业收入为3.806亿美元，而2022年第一季度为2.782亿美元。总营业收入的同比增长主要是 是大众市场细分市场和非博彩业务表现改善的结果。
2023年第一季度的滚动芯片交易量为40.4亿美元，而2022年第一季度的滚动芯片交易量为24.5亿美元。2023 年第一季度 滚动筹码获胜率为 2.41%，而 2022 年第一季度为 3.93%。预期的滚动筹码胜率范围为 2.85%-3.15%。
2023年第一季度，大众市场牌桌游戏下降至10.2亿美元，而2022年第一季度 为5.525亿美元。2023年第一季度，大众市场桌上游戏的持有率为27.0％，而2022年第一季度为30.6％。
9
2023年第一季度的游戏机手柄为6.557亿美元，而2022年第一季度为 3.801亿美元。2023年第一季度的游戏机胜率为3.9％，而2022年第一季度为3.4％。
2023年第一季度，梦之城的非博彩总收入为 7,850万美元，而2022年第一季度为5,880万美元。
澳门新濠锋第一季度业绩
在截至2023年3月31日的季度中，澳门新濠影业的总营业收入为2390万美元，而2022年第一季度为 1,400万美元。
在大众市场桌上游戏领域，2023 年第一季度 下降了8,260万美元，而2022年第一季度下降了4,440万美元。2023年第一季度，大众市场桌上游戏的持有率为25.0％，而2022年第一季度为26.3％。
2023年第一季度的游戏机手柄为7,430万美元，而2022年第一季度为5,050万美元。 2023年第一季度的游戏机胜率为3.6％，而2022年第一季度为4.1％。
2023年第一季度，澳门新濠影业的非博彩总收入为380万美元，而2022年第一季度为240万美元。
摩卡和其他第一季度业绩
2023年第一季度，摩卡和其他公司的总营业收入为3,000万美元，而 在2022年第一季度为2,120万美元。
2023年第一季度，大众市场牌桌游戏下降了3,770万美元，2023年第一季度大众市场桌上游戏 的持有率为16.8％。
2023年第一季度的游戏机手柄为5.19亿美元， ，而2022年第一季度为4.781亿美元。2023年第一季度的游戏机胜率为4.7％，而2022年第一季度为4.4％。
影响第一季度收益的其他因素
2023年第一季度的净营业支出总额为8,350万美元，主要包括8,720万美元的利息支出，部分被570万美元的利息收入所抵消，而2022年第一季度 的净非营业支出总额为6,010万美元，主要包括6,030万美元的利息支出。
流动性和资本资源
我们已经 依赖并打算依靠我们的运营以及债务和股权融资产生的现金来满足我们的融资需求并偿还债务，视情况而定。随着我们 继续开发房产，我们预计未来将有大量的资本支出。未来的任何其他发展都可能受到进一步融资和许多其他因素的影响，其中许多是我们无法控制的。
截至2023年3月31日，我们持有的现金及现金等价物为6.228亿美元，限制性现金为1.24亿美元（主要是 是为澳门政府发行的优惠相关银行担保的现金抵押品和信贷额度下的担保）。此外，2020年信贷额度下的循环信贷 额度中的42.9亿港元（相当于约5.467亿美元）和2015年信贷额度下的100万港元（相当于约10万美元）的循环信贷额度可用于未来提款，但须满足某些 先决条件。
10
现金流
下表汇总了我们在所述期间的现金流量：
| 三个月已结束 3月31日 |
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| 2023 | 2022 | |||||||
| （以千美元计） | ||||||||
| 由（用于）经营活动提供的净现金 |
$ | 76,820 | $ | (148,897 | ) | |||
| 由（用于）投资活动提供的净现金 |
8,116 | (202,599 | ) | |||||
| 融资活动提供的（用于）净现金 |
(552,411 | ) | 170,276 | |||||
| 汇率对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
(5,990 | ) | (3,282 | ) | ||||
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| 现金、现金等价物和限制性现金减少 |
(473,465 | ) | (184,502 | ) | ||||
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 |
1,220,245 | 886,231 | ||||||
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| 期末现金、现金等价物和限制性现金 |
$ | 746,780 | $ | 701,729 | ||||
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经营活动
运营现金流通常受到营业收入和应收账款变化的影响，这些变化与以现金和信贷为基础开展的贵宾桌上游戏和酒店 运营以及其余业务，包括主要以现金为基础进行的大众市场桌上游戏、游戏机游戏、食品和饮料以及娱乐。
2023年第一季度经营活动提供的净现金为7,680万美元，而2022年第一季度用于运营 活动的净现金为1.489亿美元。如上节所述，这一变化主要是由于运营业绩的改善以及运营周转资金的减少。
投资活动
2023年第一季度，投资活动提供的净现金 为810万美元，而2022年第一季度用于投资活动的净现金为2.026亿美元。这一变化主要是由于 关联公司在 2023 年第一季度的还款。
2023 年第一季度 投资活动提供的净现金为810万美元，包括关联公司偿还的1.7亿美元，部分被向关联公司提供的1.58亿美元资金以及收购不动产和设备的付款390万美元所抵消。
2022年第一季度用于投资活动的净现金为2.026亿美元，主要包括向关联公司提供的1.919亿美元资金以及购买财产和设备的付款1,080万美元。
2023 年和 2022 年第一季度收购 物业和设备的费用主要与我们的开发项目以及综合度假村产品的增强有关。
融资活动
2023年第一季度用于融资活动的净现金 为5.524亿美元，这主要代表2020年信贷额度下未偿还的循环信贷额度8.501亿美元， 被2020年信贷额度下循环信贷额度的3亿美元提取所部分抵消。
11
2022年第一季度 ，融资活动提供的净现金为1.703亿美元，这主要是从2020年信贷额度下提取1.7亿美元的循环信贷额度的收益。
债务
下表 汇总了我们截至2023年3月31日的总负债：
| 截至3月31日， 2023 |
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| （以千美元计） | ||||
| 2025 年优先票据 |
$ | 1,000,000 | ||
| 2026 年优先票据 |
$ | 500,000 | ||
| 2027 年优先票据 |
$ | 600,000 | ||
| 2028 年优先票据 |
$ | 850,000 | ||
| 2029 年优先票据 |
$ | 1,150,000 | ||
| 2015 年信贷额度 |
$ | 127 | ||
| 2020 年信贷额度 |
$ | 1,347,084 | ||
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| $ | 5,447,211 | |||
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|
|||
2023年1月5日，MCO被提名人One偿还了2020年信贷额度下的53.1亿港元 （相当于6.801亿美元）的未偿贷款本金以及应计利息。
2023 年 1 月 10 日，MCO 被提名人 One 在2020年信贷额度下提取了3亿美元用于营运资金用途。
2023年1月30日，MCO 提名人 One 预付了2020年信贷额度下的1.7亿美元未偿贷款本金以及应计利息。
2023 年 4 月 6 日，MCO 被提名人一偿还了 2020 年信贷额度下的未偿贷款本金， 连同应计利息。同日，MCO提名人一在2020年信贷额度下提取了31.4亿港元（相当于4亿美元）。
2023 年 4 月 11 日，MCO 被提名人 One 偿还了 2020 年信贷 融资机制下的未偿贷款本金3亿美元以及应计利息。
2023年5月5日，MCO提名人一在2020年信贷额度下提取了11.8亿港元（相当于1.503亿美元）。
2023 年 5 月 9 日，MCO 被提名人一在2020年信贷额度下偿还了 1.5亿美元的未偿贷款本金以及应计利息。
2023年5月29日，MCO提名人一在2020年信贷额度下提取了 31.4亿港元（相当于4亿美元）。
2023 年 5 月 30 日，MCO 被提名人 One 偿还了 2020 年信贷额度下的 4亿美元未偿贷款本金以及应计利息。
其他事态发展
2022年12月16日，澳门政府向澳门新濠度假村授予了在澳门赌场经营 运气和机会游戏的十年特许权。特许权期限从2023年1月1日开始，到2032年12月31日结束。根据特许经营权，澳门新濠博亚度假村获授权经营Altira 赌场、新濠天地赌场和新濠影汇赌场以及巨龙赌场和摩卡俱乐部。
12
Altira赌场、新濠天地赌场和Studio 城市赌场的博彩和博彩支持区分别归澳门政府所有，面积分别为17,128.8平方米、31,227.3平方米和28,784.3平方米。自2023年1月1日起，澳门政府在特许权合同有效期内将此类区域移交给我们，用于我们的运营 ，费用为特许权合同第一至第三年每平方米澳门币750.00元（相当于约93美元），但须视特许权第二年和第三年的消费者价格指数上涨情况而定。在特许权的第4至第10年，费用将增加至每平方米澳门币2,500.00元（相当于约309美元），但须视特许权第5至第10年的消费者物价指数上涨而定。
13
新濠度假村财务有限公司
未经审计的简明合并财务报表索引
在截至2023年3月31日的三个月中
| 页面 | ||||
| 简明合并资产负债表（未经审计） |
F-2 | |||
| 简明合并运营报表（未经审计） |
F-4 | |||
| 简明合并现金流量表（未经审计） |
F-5 | |||
F-1
新濠度假村财务有限公司
简明合并资产负债表
（以千计，股票和每股数据除外）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
| （未经审计） | ||||||||
| 资产 |
||||||||
| 流动资产： |
||||||||
| 现金和现金等价物 |
$ | 622,826 | $ | 1,044,682 | ||||
| 限制性现金 |
— | 50,971 | ||||||
| 应收账款，净额 |
58,779 | 40,233 | ||||||
| 关联公司的应收账款 |
818,521 | 800,681 | ||||||
| 库存 |
14,529 | 14,752 | ||||||
| 预付费用和其他流动资产 |
47,503 | 38,319 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 流动资产总额 |
1,562,158 | 1,989,638 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 财产和设备，净额 (1) |
2,304,435 | 2,377,561 | ||||||
| 无形资产，净额 (1) |
239,730 | 7,892 | ||||||
| 善意 |
81,188 | 81,606 | ||||||
| 长期预付款、存款和其他资产 |
55,423 | 59,265 | ||||||
| 来自关联公司的应收账款， 非流动应收账款 |
1,735,388 | 1,753,710 | ||||||
| 限制性现金 |
123,954 | 124,592 | ||||||
| 经营租赁 使用权资产 |
27,713 | 28,492 | ||||||
| 土地使用权，净额 |
276,015 | 280,142 | ||||||
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| 总资产 |
$ | 6,406,004 | $ | 6,702,898 | ||||
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| 负债和股东权益 |
||||||||
| 流动负债： |
||||||||
| 应付账款 |
$ | 5,929 | $ | 4,113 | ||||
| 应计费用和其他流动负债 (1) |
596,583 | 495,679 | ||||||
| 应缴所得税 |
439 | 1,966 | ||||||
| 经营租赁负债，当前 |
4,425 | 4,426 | ||||||
| 长期债务的流动部分，净额 |
— | 322,500 | ||||||
| 应付给关联公司的账款 |
108,058 | 66,430 | ||||||
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| 流动负债总额 |
715,434 | 895,114 | ||||||
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| 长期债务，净额 |
5,427,409 | 5,655,532 | ||||||
| 其他长期负债 (1) |
229,406 | 5,754 | ||||||
| 递延所得税负债，净额 |
8,483 | 8,665 | ||||||
| 经营租赁负债，非流动 |
24,643 | 25,093 | ||||||
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| 负债总额 |
$ | 6,405,375 | $ | 6,590,158 | ||||
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F-2
新濠度假村财务有限公司
简明合并资产负债表——续
（以千计，股票和每股数据除外）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
| （未经审计） | ||||||||
| 股东权益： |
||||||||
| 普通股，面值0.01美元；已授权5,000,000股；已发行1,202股， 已发行 |
$ | — | $ | — | ||||
| 额外的实收资本 |
1,889,039 | 1,885,246 | ||||||
| 累积的其他综合亏损 |
(24,716 | ) | (3,499 | ) | ||||
| 累计损失 |
(1,863,694 | ) | (1,769,007 | ) | ||||
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| 股东权益总额 |
629 | 112,740 | ||||||
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| 负债和股东权益总额 |
$ | 6,406,004 | $ | 6,702,898 | ||||
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| (1) | 2022年12月16日，澳门政府向澳门新濠度假村授予了为期十年 的博彩特许经营权，允许在澳门赌场经营财富和机会游戏（“特许经营权”）。特许权期限从2023年1月1日开始，到2032年12月31日结束，澳门新濠度假村 被授权经营新濠赌场、新濠天地赌场和新濠影汇赌场以及Grand Dragon赌场和摩卡俱乐部。根据特许权，澳门新濠博亚度假村有义务向澳门政府支付固定的 年保费为澳门币30,000元（相当于3,710美元），加上根据澳门新濠博彩赌桌（最少500桌）和电子博彩机（至少有1,000台机器）的数量和类型计算的可变年度保费。每张专为某些类型的游戏或玩家预留的游戏桌的可变年保费为 MOP300（相当于 37 美元），每张并非专用 保留的游戏桌为 MOP150（相当于 19 美元），每台电子游戏机的可变年保费为 MOP1（相当于 0.1 美元）。 |
2022年12月30日，根据2022年6月23日承诺书规定的义务，持有Altira赌场、新濠天地赌场和新濠影汇 赌场所在物业的土地租赁权的澳门新濠度假村和新濠博亚的某些子公司签署了一项公共契约，根据该契约，包括新濠天地赌场、新濠天地赌场和新濠影汇赌场在内的博彩和博彩支持区域面积分别为17,128.8平方米、31,227.3平方米和28,784.3平方米，以及相关的博彩设备和器具（统称为 “返还资产”），在根据澳门博彩法先前的分包特许权到期时，将不予补偿，免收任何费用或抵押金，归还给澳门政府。在先前的分包特许权到期时归还给澳门政府的回归资产归澳门政府所有。根据自2023年1月1日起生效的 澳门博彩法和特许权的条款，澳门政府已将返还资产移交给澳门新濠博亚度假村在特许经营期间的运营，在特许经营权第一至第三年每平方米澳门币0.75元（相当于 0.09 美元），但须视特许权第二年和第三年的消费者价格指数上涨而定在特许经营权的 第 4 年至第 10 年，该费用将增加至赌场每平方米澳门币 2.5 元（相当于 0.3 美元），但须遵守以下条件消费者价格指数在特许权（费用）的第5至第10年有所上升。由于澳门新濠博亚度假村将继续以与先前 分特许权相同的方式运营回归资产，获得几乎所有的经济利益并承担使用这些资产所产生的所有风险，并假设特许权到期后成功授予新的特许权，公司 将在其剩余的估计使用寿命内继续将这些回归资产视为财产和设备。
2023 年 1 月 1 日，公司确认了澳门币 1,934,035 元（相当于 239,588 美元）的无形资产和金融负债，代表经营回归资产的权利、在澳门进行财富和机会博弈的权利以及 根据特许权付款的无条件义务。这种无形资产包括合同规定的每年支付的固定保费和可变保费，以及不考虑特许权下消费者价格指数的费用。与无形资产相关的合同义务的年度可变保费支付额是根据不专门为某些类型的游戏或玩家保留的赌桌总数和 澳门政府目前批准运营的电子游戏机总数确定的。在随附的简明合并资产负债表中，金融负债的非流动部分包含在其他长期负债中 ，流动部分包含在应计费用和其他流动负债中。无形资产在特许权期限内按直线摊销，即 10 年。
F-3
新濠度假村财务有限公司
简明合并运营报表（未经审计）
（以千计）
| 三个月已结束 3月31日 |
||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 营业收入： |
||||||||
| 赌场 |
$ | 480,669 | $ | 322,212 | ||||
| 房间 |
31,086 | 16,619 | ||||||
| 食物和饮料 |
16,857 | 11,419 | ||||||
| 娱乐、零售和其他 |
51,035 | 51,451 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 总营业收入 |
579,647 | 401,701 | ||||||
|
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|||||
| 运营成本和支出： |
||||||||
| 赌场 |
(352,064 | ) | (269,809 | ) | ||||
| 房间 |
(8,832 | ) | (7,700 | ) | ||||
| 食物和饮料 |
(15,527 | ) | (13,573 | ) | ||||
| 娱乐、零售和其他 |
(3,964 | ) | (3,259 | ) | ||||
| 一般和行政 |
(126,252 | ) | (79,734 | ) | ||||
| 博彩次级特许权的摊销 |
— | (14,254 | ) | |||||
| 土地使用权的摊销 |
(2,694 | ) | (2,706 | ) | ||||
| 折旧和摊销 |
(71,257 | ) | (69,831 | ) | ||||
| 物业费和其他 |
(11,422 | ) | (4,358 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 运营成本和支出总额 |
(592,012 | ) | (465,224 | ) | ||||
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|||||
| 营业亏损 |
(12,365 | ) | (63,523 | ) | ||||
|
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|
|
|
|||||
| 营业外收入（支出）： |
||||||||
| 利息收入 |
5,651 | 574 | ||||||
| 利息支出 |
(87,217 | ) | (60,253 | ) | ||||
| 其他融资成本 |
(832 | ) | (1,240 | ) | ||||
| 外汇（亏损）收益，净额 |
(1,082 | ) | 856 | |||||
| 其他收入，净额 |
21 | — | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 非营业费用总额，净额 |
(83,459 | ) | (60,063 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 所得税前亏损 |
(95,824 | ) | (123,586 | ) | ||||
| 所得税优惠（费用） |
1,137 | (202 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 净亏损 |
$ | (94,687 | ) | $ | (123,788 | ) | ||
|
|
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F-4
新濠度假村财务有限公司
简明合并现金流量表（未经审计）
（以千计）
| 三个月已结束 3月31日 |
||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 来自经营活动的现金流： |
||||||||
| 由（用于）经营活动提供的净现金 |
$ | 76,820 | $ | (148,897 | ) | |||
|
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|
|
|||||
| 来自投资活动的现金流： |
||||||||
| 向关联公司提供资金 |
(158,000 | ) | (191,860 | ) | ||||
| 购置财产和设备 |
(3,884 | ) | (10,817 | ) | ||||
| 向关联公司偿还资金 |
170,000 | — | ||||||
| 出售财产和设备的收益 |
— | 78 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 由（用于）投资活动提供的净现金 |
8,116 | (202,599 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 来自融资活动的现金流： |
||||||||
| 长期债务的本金支付 |
(850,074 | ) | — | |||||
| 其他 |
(2,715 | ) | — | |||||
| 来自关联公司的资金 |
378 | 392 | ||||||
| 长期债务的收益 |
300,000 | 170,000 | ||||||
| 递延融资费用的支付 |
— | (116 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 融资活动提供的（用于）净现金 |
(552,411 | ) | 170,276 | |||||
|
|
|
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|
|||||
| 汇率对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
(5,990 | ) | (3,282 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 现金、现金等价物和限制性现金减少 |
(473,465 | ) | (184,502 | ) | ||||
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 |
1,220,245 | 886,231 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 |
$ | 746,780 | $ | 701,729 | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 补充现金流披露： |
||||||||
| 支付利息的现金 |
$ | (75,268 | ) | $ | (42,660 | ) | ||
| 为所得税支付的现金 |
$ | (515 | ) | $ | (2,354 | ) | ||
| 为计量租赁负债所含金额支付的现金——来自 经营租赁的运营现金流 |
$ | (613 | ) | $ | (3,466 | ) | ||
| 因获得经营租赁而产生的经营租赁负债的变化 使用权资产和租约修改 |
$ | 23 | $ | 8,433 | ||||
| 与购置财产和 设备有关的应计费用和其他流动负债的变化 |
$ | 1,523 | $ | 2,312 | ||||
| 因确认 特许权无形资产而产生的财务负债变化 |
$ | 239,588 | $ | — | ||||
| 现金、现金等价物和限制性现金与简明合并资产负债表的对账： |
| |||||||
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 现金和现金等价物 |
$ | 622,826 | $ | 1,044,682 | ||||
| 限制性现金的当前部分 |
— | 50,971 | ||||||
| 限制性现金的非流动部分 |
123,954 | 124,592 | ||||||
|
|
|
|
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|||||
| 现金、现金等价物和限制性现金总额 |
$ | 746,780 | $ | 1,220,245 | ||||
|
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|||||
F-5