附录 99.1
简明合并中期财务报表
(以加元表示-未经审计)
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月零九个月
标准锂有限公司
简明合并中期财务状况表
截至2023年3月31日和2022年6月30日
(以加元表示-未经审计)
3月31日 | 6月30日 | |||||
| 2023 |
| 2022 | |||
资产 | ||||||
流动资产 |
|
|
|
| ||
现金 | $ | | $ | | ||
应收款 |
| |
| | ||
预付费用 |
| |
| | ||
| |
| | |||
非流动资产 |
|
|
| |||
开垦押金 |
| |
| | ||
勘探和评估资产(注4) |
| |
| | ||
无形资产(注5) |
| |
| | ||
试验工厂(注6) |
| |
| | ||
在建资产 — 商业厂房(注7) |
| |
| | ||
在建资产-Aqualung 碳捕集试点工厂(注7) | | - | ||||
资产使用权(注8) |
| |
| | ||
存款 |
| |
| | ||
投资 Aqualung Carbon Capture SA(注3) | | | ||||
| |
| | |||
总资产 | $ | | $ | | ||
负债 |
|
|
|
| ||
流动负债 |
|
|
|
| ||
应付账款和应计负债 | $ | | $ | | ||
租赁负债-短期 |
| |
| | ||
| |
| | |||
非流动负债 |
|
|
| |||
租赁负债-长期 |
| |
| | ||
退役条款 |
| |
| | ||
| | |||||
负债总额 |
| |
| | ||
公平 |
|
|
|
| ||
股本(注9) |
| |
| | ||
储备金(注9) |
| |
| | ||
赤字 |
| ( |
| ( | ||
累计其他综合收益(亏损) |
| |
| ( | ||
总权益 |
| |
| | ||
负债和权益总额 | $ | | $ | |
承诺(附注4)
后续事件(注13)
经董事会批准并于 2023 年 5 月 8 日授权发行。
“罗伯特·明塔克” | “J. 安德鲁·罗宾逊博士” | |
导演 | 导演 |
所附附附注是这些简明合并中期财务报表不可分割的一部分。
标准锂有限公司
综合亏损简明合并中期报表
截至 2023 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月零九个月
(以加元表示-未经审计)
三个月已结束 | 九个月已结束 | |||||||||||
3月31日 | 3月31日 | |||||||||||
| 2023 |
| 2022 | 2023 |
| 2022 | ||||||
开支 |
|
|
|
| ||||||||
广告和投资者关系 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
无形资产摊销(附注5) | | |
| |
| | ||||||
办公室租赁的摊销 | | |
| |
| | ||||||
试验工厂的摊销(注6) | | |
| |
| | ||||||
碳捕集研究与开发 | - | - |
| - |
| | ||||||
咨询费 | | |
| |
| | ||||||
申报和过户代理 | | |
| |
| | ||||||
外汇(收益)/损失 | | |
| ( |
| | ||||||
管理费(注10) | | |
| |
| | ||||||
办公室和行政 | | |
| |
| | ||||||
专利 | | |
| |
| | ||||||
试点工厂运营(注6) | | |
| |
| | ||||||
初步经济评估 | - | - |
| - |
| | ||||||
专业费用 | | |
| |
| | ||||||
项目调查 | | |
| |
| | ||||||
工资和工资 | | - | | - | ||||||||
基于股份的支付 | | |
| |
| | ||||||
旅行 | | |
| |
| | ||||||
先于其他项目的运营造成的损失 | ( | ( |
| ( |
| ( | ||||||
利息收入 | | |
| |
| | ||||||
利息和增值费用 | ( | ( |
| ( |
| ( | ||||||
该期间的净亏损 | ( | ( |
| ( |
| ( | ||||||
其他综合收益(亏损) |
|
|
|
| ||||||||
随后可能重新归类为收入或损失的项目: |
|
|
|
| ||||||||
国外业务的货币折算差额 | | ( |
| |
| | ||||||
综合收益总额(亏损) | ( | ( | ( |
| ( | |||||||
已发行普通股的加权平均数量——基本股和摊薄后 | | | | | ||||||||
每股基本亏损和摊薄后亏损 | ( | ( | ( | ( |
随附的附注是这些简明合并中期财务报表不可分割的一部分.
标准锂有限公司
权益变动简明合并中期报表
截至2023年3月31日和2022年3月31日的九个月
(以加元表示-未经审计)
累积的 | |||||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||||
数字 | 分享 | 综合的 | |||||||||||||||
| 的股份 |
| 首都 |
| 储备 |
| 赤字 |
| 收入(亏损) |
| 权益总额 | ||||||
余额,2021 年 6 月 30 日 |
| |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | |
基于股份的支付 |
| - |
| - |
| |
| - |
| - |
| | |||||
已发行的私募股票,扣除成本 | | | | - | - | | |||||||||||
股票发行成本 |
| - |
| ( |
| - |
| - |
| - |
| ( | |||||
行使认股权证 |
| |
| |
| - |
| - |
| - |
| | |||||
行使的股票期权 |
| |
| |
| ( |
| - |
| - |
| | |||||
已发行的补偿股 | | | - | - | - | | |||||||||||
该期间的净亏损 |
| - |
| - |
| - |
| ( |
| - |
| ( | |||||
国外业务的货币折算差额 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| |
| | |||||
余额,2022 年 3 月 31 日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | |||||
余额,2022 年 6 月 30 日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | |||||
基于股份的支付 |
| - |
| - |
| |
| - |
| - |
| | |||||
行使的股票期权 |
| |
| |
| ( |
| - |
| - |
| | |||||
该期间的净亏损 |
| - |
| - |
| - |
| ( |
| - |
| ( | |||||
国外业务的货币折算差额 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| |
| | |||||
余额,2023 年 3 月 31 日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | |
所附附附注是这些简明合并中期财务报表不可分割的一部分。
标准锂有限公司
现金流量简明合并中期报表
截至2023年3月31日和2022年3月31日的九个月
(以加元表示-未经审计)
九个月已结束 | ||||||
3月31日 | 3月31日 | |||||
| 2023 |
| 2022 | |||
来自(用于)经营活动的现金流 |
|
|
|
| ||
净亏损 | $ | ( | $ | ( | ||
添加不影响现金的物品 |
|
|
|
| ||
基于股份的支付 |
| |
| | ||
外汇 |
| ( |
| ( | ||
摊销 — 试点工厂 |
| |
| | ||
摊销-无形资产 |
| |
| | ||
摊销 — 办公室租赁 |
| |
| | ||
利息支出 |
| |
| | ||
非现金营运资金项目对运营的净变动: |
|
|
| |||
应收款 |
| |
| ( | ||
预付费用 |
| ( |
| ( | ||
应付账款和应计负债 |
| ( |
| | ||
已发行的补偿股 |
| — |
| | ||
用于经营活动的净现金 |
| ( |
| ( | ||
用于投资活动的现金流 |
|
|
| |||
勘探和评估资产 |
| ( |
| ( | ||
试点工厂 |
| - |
| ( | ||
商业工厂开发 |
| ( |
| ( | ||
Aqualung 碳捕集试点工厂开发 | ( | - | ||||
专利 | ( | - | ||||
用于投资活动的净现金 |
| ( |
| ( | ||
来自融资活动的现金流量 |
|
|
| |||
私募收益 |
| - |
| | ||
股票发行成本 |
|
| ( | |||
行使认股权证 |
| - |
| | ||
行使期权 |
| |
| | ||
租赁付款 |
| ( |
| ( | ||
来自融资活动的净现金 |
| |
| | ||
汇率对现金的影响 | | - | ||||
现金净变动 |
| ( |
| | ||
现金,期初 |
| |
| | ||
现金,期末 | $ | | $ | |
所附附附注是这些简明合并中期财务报表不可分割的一部分。
标准锂有限公司
简明合并中期财务报表附注
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和九个月中
(以加元表示-未经审计)
1. | 操作性质 |
标准锂业有限公司(“公司”)于1998年8月14日根据不列颠哥伦比亚省法律注册成立,名为Tango Capital Corp. 1999年4月7日,公司更名为爱国者资本公司,然后更名为爱国者石油公司,自2002年3月5日起生效。2016年12月1日,公司继续根据《加拿大商业公司法》,更名为Standard Lithium Ltd。公司的主要业务包括在美利坚合众国(“美国”)勘探和开发锂盐水特性。公司办公室和主要营业地点为加拿大不列颠哥伦比亚省温哥华市水街375号110套房,V6B 5C6。该公司的股票在多伦多证券交易所风险交易所和纽约证券交易所美国证券交易所上市,股票代码为 “SLI”,在法兰克福交易所上市,股票代码为 “S5L”。
2.演示基础
a)合规声明
公司的年度合并财务报表,包括比较报表,是根据国际会计准则理事会(IFRS)发布的《国际财务报告准则》编制的。这些简明的中期合并财务报表是根据国际会计准则第34号《中期财务报告》(IAS 34)编制的。
这些简明的合并中期财务报表不包括一整套合并财务报表所需的所有信息,旨在为用户提供有关事件和交易的最新信息,这些事件和交易对于了解公司自上一年度报告期结束以来财务状况和业绩的变化具有重要意义。因此,建议将这些简明的合并中期财务报表与公司截至2022年6月30日的年度合并财务报表一起阅读。
b)整合的基础
公司的合并财务报表包括公司及其100%全资子公司的账目。
3. 投资
2022 年 5 月 5 日,公司签订了收购协议
截至2023年3月31日期间,公司对Aqualung的投资变化汇总如下:
初始投资 |
| $ | |
外汇汇率变动的影响 |
| | |
余额,2022 年 6 月 30 日 |
| | |
外汇汇率变动的影响 |
| | |
余额,2023 年 3 月 31 日 | $ | |
标准锂有限公司
简明合并中期财务报表附注
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和九个月中
(以加元表示-未经审计)
4.勘探和评估支出
加利福尼亚 | 阿肯色州 | 德州 |
| ||||||
财产 | 属性 | 属性 | 总计 | ||||||
| $ |
| $ |
| $ |
| $ | ||
收购成本: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
余额,2021 年 6 月 30 日 |
| |
| |
| - |
| | |
购置财产 |
| |
| |
| - |
| | |
外汇汇率变动的影响 |
| |
| |
| - |
| | |
余额,2022 年 6 月 30 日 |
| |
| |
| - |
| | |
购置财产 |
| |
| |
| |
| | |
外汇汇率变动的影响 |
| |
| |
| - |
| | |
余额,2023 年 3 月 31 日 |
| |
| |
| |
| | |
勘探成本: |
|
|
|
|
|
|
|
| |
余额,2021 年 6 月 30 日 |
| |
| |
| - |
| | |
勘探成本 |
| |
| |
| - |
| | |
外汇汇率变动的影响 |
| |
| |
| - |
| | |
余额,2022 年 6 月 30 日 |
| |
| |
| - |
| | |
勘探成本 |
| |
| |
| |
| | |
外汇汇率变动的影响 |
| |
| |
| - |
| | |
余额,2023 年 3 月 31 日 |
| |
| |
| |
| | |
余额,2022 年 6 月 30 日 |
| |
| |
| - |
| | |
余额,2023 年 3 月 31 日 |
| |
| |
| |
| |
加州房产
2016年8月11日,公司与TY & Sons Explorations(内华达州)有限公司(“TY & Sons”)和内华达阿拉斯加矿业公司(“内华达矿业”)签订了期权购买和转让协议(“期权购买协议”),根据该协议,公司收购了TY & Sons作为财产所有者在财产期权协议中的所有权利、所有权和权益(“标的期权”)协议”)。根据标的期权协议,TY & Sons有权选择从内华达矿业公司收购加州房地产的权益(统称为 “期权收购”),其中包括位于加利福尼亚州圣贝纳迪诺县的矿产索赔。该交易已获得多伦多证券交易所风险交易所的批准,于2016年11月17日完成。作为对价,公司发行了
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标准锂有限公司
简明合并中期财务报表附注
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和九个月中
(以加元表示-未经审计)
4.勘探和评估支出——续
加州房地产 — 续
为了根据标的期权协议的条款行使期权,公司必须支付总额为美元
● | 我们$ |
● | 我们$ |
● | 我们$ |
● | 我们$ |
● | 我们$ |
● | 问题 |
● | 问题 |
● | 问题 |
● | 问题 |
● | 问题 |
该物业受... 的约束
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标准锂有限公司
简明合并中期财务报表附注
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和九个月中
(以加元表示-未经审计)
4. | 勘探和评估支出——续 |
加州房地产 — 续
2017 年 5 月 1 日,公司与美国国家氯化物公司(“National Cloride”)签署了财产租赁协议,以获得加利福尼亚财产邻近财产的权利,约为
● | 我们$ |
● | 我们$ |
● | 我们$ |
● | 我们$ |
● | 我们$ |
● | 我们$ |
● | 我们$ |
● | 我们$ |
● | 我们$ |
● | 问题 |
● | 问题 |
● | 问题 |
● | 问题 |
● | 问题 |
● | 问题 |
● | 问题 |
● | 问题 |
明确同意,“租赁权” 仅限于锂的勘探和生产活动及运营。公司已同意支付 来自National Clorde的房产总收入的特许权使用费百分比,但每年支付的最低特许权使用费为美国$
2018年4月23日,公司与TETRA Technologies, Inc.(“TETRA”)签订了勘探和期权协议(“EOA”),以确保获得额外的运营和许可用地,约包括
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标准锂有限公司
简明合并中期财务报表附注
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和九个月中
(以加元表示-未经审计)
4. | 勘探和评估支出——续 |
加州房地产 — 续
在签订EOA时,公司存入了不可退还的押金 $
● | 我们$ |
● | 我们$ |
● | 我们$ |
● | 我们$ |
● | 我们$ |
● | 我们$ |
● | 我们$ |
● | 我们$ |
● | 我们$ |
● | 问题 |
● | 问题 |
● | 问题 |
● | 问题 |
● | 问题 |
● | 问题 |
● | 问题 |
● | 问题 |
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标准锂有限公司
简明合并中期财务报表附注
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和九个月中
(以加元表示-未经审计)
4. | 勘探和评估支出——续 |
阿肯色地产
阿肯色州西南部项目
2017年7月26日,公司与一家非关联的纽约证券交易所上市公司(“卖方”)签订了谅解备忘录(MOU),内容涉及收购某些权利,以进行大约盐水勘探和生产以及锂开采活动
2017年12月29日,公司签订了期权协议以继续进行交易(“协议日期”)。根据本期权协议,公司将需要按以下方式向卖方付款:
● | 我们$ |
● | 另外一个美国$ |
● | 另外一个美国$ |
● | 另外一个美国$ |
● | 美国的额外年度付款$ |
在期权期内,在开始商业生产后的任何时候,公司同意支付特许权使用费
阿肯色州锂业项目
2018 年 5 月 4 日,公司签订了 与朗盛公司(“LANXESS”)签订的谅解备忘录(“谅解备忘录”),旨在测试和证明从作为朗盛溴素开采业务一部分生产的盐水中提取锂的商业可行性
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标准锂有限公司
简明合并中期财务报表附注
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和九个月中
(以加元表示-未经审计)
4. | 勘探和评估支出——续 |
阿肯色州房地产 — 续
阿肯色州锂项目——续
2022年2月23日,公司与朗盛签署了经修订和重订的谅解备忘录(“协议”),该谅解备忘录(“协议”)简化和加快了阿肯色州首个商用锂项目的开发计划,该项目将在位于阿肯色州埃尔多拉多的朗盛运营设施(“项目”)上建造。根据该协议,在前端工程设计(“FEED”)研究完成之前,公司将控制该项目的所有开发。公司将成立一家最初的全资公司(“项目公司”),该公司将拥有
德州锂业地产
德州 Smackover 扩建项目
截至2023年3月31日,公司已就东德克萨斯州的某些房产签订了租赁和期权协议。租约适用于
5.无形资产
无形资产的账面价值如下:
|
| 知识产权资产 |
|
| 专利 |
|
| 总计 | |
余额,2021 年 6 月 30 日 | $ | | $ | - | $ | | |||
摊销 | ( | - | ( | ||||||
余额,2022 年 6 月 30 日 | | - | | ||||||
摊销 | ( | - | ( | ||||||
增补 | - | | | ||||||
余额,2023 年 3 月 31 日 | $ | | $ | | |
这些无形资产代表购买知识产权,已于2020年5月9日与公司试点工厂的运营一起投入使用(注6)。
2022 年 11 月 1 日,公司首次收到美国专利商标局(“USPTO”)的准许通知
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简明合并中期财务报表附注
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和九个月中
(以加元表示-未经审计)
5.无形资产——续
在截至2023年3月31日的期间,公司开始将与已发行专利相关的支出进行资本化,并已对无形资产的直线摊销进行了前瞻性调整
6. | 试点工厂 |
截至2023年3月31日,该试点工厂的账面价值汇总如下:
| $ | |
截至2021年6月30日的余额 | | |
增补 | | |
摊销 | ( | |
外汇汇率变动的影响 | | |
截至2022年6月30日的余额 | | |
摊销 | ( | |
外汇汇率变动的影响 | | |
截至2023年3月31日的余额 | |
试点工厂运营成本包括以下内容:
三个月已结束 | 九个月已结束 | |||||||||||
3月31日 | 3月31日 | |||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | |||||
因特网 | $ | | $ | | $ | |
| $ | | |||
人事 |
| |
| |
| |
| | ||||
试剂 |
| |
| |
| |
| | ||||
维修和保养 |
| |
| |
| |
| | ||||
补给品 |
| |
| |
| |
| | ||||
测试工作 |
| |
| |
| |
| | ||||
办公室拖车出租 |
| |
| |
| |
| | ||||
公共事业 |
| |
| |
| |
| | ||||
外汇 |
| - |
| |
| - |
| — | ||||
试点工厂运营成本总额 |
| |
| |
| |
| |
7. | 在建资产 |
商业工厂
该公司正在开发一座商业工厂,用于从位于阿肯色州南部朗盛工厂附近的独立设施中从尾盐水中提取电池级锂。该商业工厂正在开发中,无法使用,因此截至2023年3月31日不受折旧。
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简明合并中期财务报表附注
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和九个月中
(以加元表示-未经审计)
7. | 在建资产——续 |
Aqualung 碳捕集试点工厂
该公司正在开发用于捕获一氧化碳的Aqualung碳捕集试点工厂2排放并在阿肯色州永久封存它们。该试点工厂于2023年1月31日安装完毕,到期末仍在调试中,无法使用,因此,截至2023年3月31日,它不受折旧影响。
8。使用权、资产和租赁负债
2023 年 3 月 1 日,公司租赁了他们的新总部,租用了
在截至2023年3月31日的期间,公司使用权资产的变化如下:
| $ | |
截至2021年6月30日的余额 | — | |
增补 | | |
摊销 | ( | |
截至2022年6月30日的余额 | | |
增补 | | |
摊销 | ( | |
外汇汇率变动的影响 | | |
截至2023年3月31日的租赁负债 | |
截至2023年3月31日的期间,公司租赁负债的变化如下:
| $ | |
截至2021年6月30日的余额 | — | |
增补 | | |
租赁付款 | ( | |
租赁付款的利息 | | |
外汇汇率变动的影响 | ( | |
截至2022年6月30日的余额 | | |
增补 | | |
租赁付款 | ( | |
租赁付款的利息 | | |
外汇汇率变动的影响 | ( | |
减去:当前部分 | | |
租赁负债-非当期 | |
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在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和九个月中
(以加元表示-未经审计)
9. | 股本 |
a)法定资本
无名义或面值的普通有表决权股票的数量不限
在截至2023年3月31日的九个月中,公司共发行了
b)认股证
认股权证交易汇总如下:
加权 | ||||
的数量 | 平均的 | |||
| 认股权证 |
| 行使价格 | |
截至2021年6月30日的余额 |
| |
| |
已发行 |
| |
| |
已锻炼 |
| ( |
| |
已过期 |
| ( |
| |
2022 年 6 月 30 日和 2023 年 3 月 31 日的余额 |
| |
| |
未偿认股权证的加权平均合同期限为
c)选项
公司制定了股票期权计划,根据该计划,公司有权向高管、董事、员工、顾问和管理公司员工授予期权,使他们能够累计收购
在截至2023年3月31日的九个月中,公司做到了
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简明合并中期财务报表附注
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和九个月中
(以加元表示-未经审计)
9. | 股本(续) |
股票期权交易汇总如下:
的数量 | 加权平均值 | ||||
| 选项 |
| 行使价格 | ||
截至2021年6月30日的余额 |
| | $ | | |
行使的期权 |
| ( |
| | |
授予的期权 |
| |
| | |
期权已过期 | ( | | |||
截至2022年6月30日的余额 |
| | $ | | |
行使的期权 |
| ( |
| | |
截至2023年3月31日的余额 |
| | $ | |
下表汇总了截至2023年3月31日已发行和可行使的股票期权:
未偿期权 | 可行使期权 | |||||||||
加权 | 加权 | 加权 | ||||||||
平均值 | 平均值 | 平均值 | ||||||||
运动 | 数字 | 剩余的 | 运动 | 运动 | ||||||
价格 |
| 的 |
| 合同寿命 |
| 价格 |
| 数字 |
| 价格 |
$ |
| 股份 |
| (年) |
| $ |
| 可锻炼 |
| $ |
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在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和九个月中
(以加元表示-未经审计)
10.关联方交易
主要管理人员是负责规划、指导和控制实体活动的人员,包括公司的董事和高级管理人员。
关键管理层的薪酬包括以下内容:
三个月已结束 | 九个月已结束 | |||||||||||
| 3月31日 |
| 3月31日 | |||||||||
| 2023 | 2022 |
| 2023 | 2022 | |||||||
管理费 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
基于股份的支付 | - |
| - | - |
| | ||||||
| | | |
截至2023年3月31日,有 $
2022年6月17日,公司与望远镜创新公司(“望远镜”)签订了主服务协议(“MSA”)。公司首席执行官罗伯特·明塔克和公司总裁兼首席运营官安迪·罗宾逊博士是Telescope Innovations Corp. 的董事。在MSA下,望远镜将为开发新技术提供各种研发(“研发”)服务。公司将为初始项目提供资金
应付给Telescope的款项不计息、无抵押且没有固定的还款期限。
截至2023年3月31日,有 $
11.金融工具和金融风险管理
金融工具的公允价值是指在衡量日市场参与者之间在有序交易中出售资产或为转移负债而支付的价格。公允价值是在公司可以立即进入的该工具的最有利市场中酌情参考报价确定的。在缺乏活跃市场的情况下,公允价值是根据具有类似特征的工具的现行市场汇率确定的。
当前金融工具的公允价值接近其账面价值,因为它们本质上是短期的。
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在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和九个月中
(以加元表示-未经审计)
11.金融工具和金融风险管理——续
按公允价值持有的金融工具根据估值层次结构进行分类,估值层次结构由所使用的估值方法确定:
第 1 级 — 相同资产或负债在活跃市场上的报价(未经调整)。
第 2 级 — 除第 1 级中包含的报价以外的输入,这些输入可以直接观察(即价格),也可以是间接(即从价格导出),也可以观察到。
第 3 级 — 不基于可观察的市场数据(不可观察的输入)的资产或负债输入。
有
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在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和九个月中
(以加元表示-未经审计)
11.金融工具和金融风险管理——续
下表列出了公司在公允价值层次结构中按公允价值计量的金融资产:
2023年3月31日 |
| 第 1 级 |
| 第 2 级 |
| 第 3 级 |
| 总计 | ||||
投资Aqualung碳捕集有限公司 | $ | - | $ | | $ | - | $ | |
2022年6月30日 |
| 第 1 级 |
| 第 2 级 |
| 第 3 级 |
| 总计 | ||||
投资Aqualung碳捕集有限公司 | $ | - | $ | | $ | - | $ | |
公司董事会全面负责建立和监督公司的风险管理框架。公司的风险管理政策旨在识别和分析公司面临的风险,设定适当的风险限额和控制措施,并监控风险和遵守限额的情况。定期审查风险管理政策和系统,以反映市场状况的变化和对公司活动的回应。管理层定期监测公司风险管理政策和程序的遵守情况,并审查风险管理框架是否足以应对公司面临的风险。
在正常运营过程中,公司面临各种风险,例如大宗商品、利率、信贷和流动性风险。为了管理这些风险,管理层决定必须采取哪些活动来最大限度地减少潜在的风险。公司在风险管理方面的目标如下:
为了实现这些目标,公司采取了以下政策:
● | 认识并观察企业内部的运营风险程度; |
● | 确定市场风险因素对业务整体风险的影响程度,并利用这些关系带来的自然风险降低优势。 |
(i) | 信用风险 |
信用风险是指交易对手不履行合同义务时的损失风险,主要来自贸易应收款。最大信用风险是我们的金融资产总额,包括现金。公司基本上将所有现金存放在
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在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和九个月中
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11.金融工具和金融风险管理——续
(ii) | 流动性风险 |
流动性风险是指公司无法在到期时履行其财务义务的风险。公司通过谨慎管理其营运资金(流动资产减去流动负债)来管理这种风险,努力确保其支出不会超过可用资源。截至2023年3月31日,该公司的营运资金为美元
(iii) | 国外交易所风险 |
货币风险是指外汇汇率的波动和这些汇率的波动程度对公司收益造成的风险。公司不使用衍生工具来减少其外汇风险敞口。
| 2023年3月31日 |
| 2022年6月30日 | |
$ | $ | |||
现金 | | | ||
应付账款 | ( | ( |
2023 年 3 月 31 日,美元金额以 1.00 美元兑换加元的汇率兑换
12. | 诉讼事宜 |
2022 年 1 月 27 日,美国纽约东区地方法院对公司、罗伯特·明塔克和卡拉·诺曼提起了假定的证券集体诉讼,标题是 Gloster 诉标准锂业有限公司等人,22-cv-0507 (E.D.N.Y.)(“操作”)。该投诉旨在代表在2020年5月19日至2021年11月17日期间购买或以其他方式收购公司公开交易证券的一类投资者寻求救济,并声称所有被告违反了经修订的1934年《美国证券交易法》(“交易法”)第10(b)条以及针对个人姓名的被告违反了《交易法》第20(a)条。2022 年 4 月 27 日,法院批准了柯蒂斯·阿拉塔关于被任命为诉讼首席原告的动议。首席原告于2022年6月29日提出修正申诉,将安德鲁·罗宾逊列为被告,并将集体诉讼期延长至2022年2月3日。修正后的申诉称,除其他外,在拟议的集体诉讼期内,被告虚假陈述和/或未能披露有关该公司ListR DLE技术及其位于阿肯色州南部DLE示范工厂的 “最终产品锂回收率” 的某些事实。经修正的申诉寻求各种形式的救济,包括金额不详的金钱赔偿。被告于2022年8月10日提出动议,要求驳回修正后的申诉,该动议于2022年9月28日听取了全面的简报。该公司打算对该诉讼进行大力辩护。截至2023年3月31日,公司尚未记录与此事相关的任何条款。
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13. | 后续事件 |
2023 年 3 月 31 日之后,公司共发放了
2023 年 4 月 24 日,公司发布了
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