美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
在截至的季度期间
在从 ____ 到 ____ 的过渡时期
委员会文件编号:
(注册人的确切姓名如其章程所示)
(州或其他司法管辖区 | (美国国税局雇主 | |
公司或组织) | 识别码) |
(主要行政办公室地址,包括 邮政编码)
888-622-1218
(注册人的电话号码,包括 区号)
不适用
(如果自上次报告以来发生了变化,则以前的姓名、以前的地址和以前的 财年)
根据该法第12 (b) 条注册的证券:
每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 | ||
用勾号指明注册人
(1) 在过去 12 个月内是否已提交了 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条要求提交的所有报告
(或注册人必须提交此类报告的较短期限),以及 (2) 在过去 90 天内是否已提交此类申报要求
。☒
用勾号指明注册人
在过去 12 个月(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)是否以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交和发布的所有交互式数据文件。☒
用复选标记指明注册人 是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。 参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报机构”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器 | ☐ | 加速过滤器 | ☐ |
☒ | 规模较小的申报公司 | ||
新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司,请用勾选 标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计 准则。☐
用勾号指明注册人是否是
空壳公司(定义见《交易法》第 12b-2 条)。☐ 是
班级 | 截至 2023 年 5 月 22 日已发放 | |
普通股,每股面值0.001美元 |
目录
第一部分财务信息 | 1 | |
第 1 项。 | 财务报表 | 1 |
第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 27 |
第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 37 |
第 4 项。 | 控制和程序 | 37 |
第二部分。其他信息 | 38 | |
第 1 项。 | 法律诉讼 | 38 |
第 1A 项。 | 风险因素 | 39 |
第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 39 |
第 3 项。 | 优先证券违约 | 39 |
第 4 项。 | 矿山安全披露 | 39 |
第 5 项。 | 其他信息 | 39 |
第 6 项。 | 展品 | 39 |
签名 | 40 |
i
第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
未来金融科技集团有限公司
简明的合并资产负债表
(未经审计)
2023年3月31日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
(已审计) | ||||||||
资产 | ||||||||
流动资产 | ||||||||
现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
限制性现金 | ||||||||
短期投资 | ||||||||
应收账款,净额 | ||||||||
向供应商和其他流动资产支付的预付款 | ||||||||
应收贷款 | ||||||||
其他应收账款,净额 | ||||||||
关联方应付的金额 | ||||||||
流动资产总额 | $ | $ | ||||||
不动产、厂房和设备,净额 | $ | $ | ||||||
使用权资产-运营租赁 | ||||||||
无形资产 | ||||||||
善意 | ||||||||
非流动资产总额 | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
负债 | ||||||||
流动负债 | ||||||||
应付账款 | $ | $ | ||||||
应付票据 | ||||||||
应计费用和其他应付账款 | ||||||||
来自客户的预付款 | ||||||||
租赁负债-运营租赁 | ||||||||
应付给关联方的款项 | ||||||||
递延负债 | ||||||||
流动负债总额 | $ | $ | ||||||
非流动负债 | ||||||||
租赁负债-运营租赁 | ||||||||
非流动负债总额 | ||||||||
负债总额 | $ | $ | ||||||
承付款和意外开支(附注23) | ||||||||
股东权益 | ||||||||
未来金融科技集团有限公司,股东权益 | ||||||||
普通股,$ | $ | $ | ||||||
额外的实收资本 | ||||||||
法定储备金 | ||||||||
累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
累计其他综合亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
未来金融科技集团总股东权益 | ||||||||
非控股权益 | ( | ) | ( | ) | ||||
股东权益总额 | ||||||||
负债总额和股东权益 |
随附附注是 这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
1
未来金融科技集团有限公司
简明合并运营报表 和综合收益(亏损)
(未经审计)
截至3月31日的三个月 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
收入 | $ | $ | ||||||
收入成本-第三方 | ||||||||
收入成本相关方 | ||||||||
毛利 | ||||||||
运营费用 | ||||||||
一般和管理费用 | ||||||||
研究和开发费用 | ||||||||
销售费用 | ||||||||
准备可疑债务 | ||||||||
减值损失 | ||||||||
运营费用总额 | ||||||||
运营损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他(支出)收入 | ||||||||
利息收入 | ||||||||
利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他费用,净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他收入总额,净额 | ||||||||
所得税前亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税准备金 | ( | ) | ( | ) | ||||
净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
减去:归属于非控股权益的净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
归属于未来金融科技集团公司的净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
其他综合收益(亏损) | ||||||||
净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
可供出售证券的未实现收益 | - | |||||||
外币折算 | ( | ) | ||||||
综合损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
减去:归属于非控股权益的净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
归属于未来金融科技集团公司的综合亏损股东们 | $ | ( | ) | ( | ) | |||
每股亏损: | ||||||||
每股基本亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
摊薄后的每股亏损: | ||||||||
摊薄后的每股亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
加权平均已发行股票数量 | ||||||||
基本 | ||||||||
稀释 |
随附附注是 这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
2
未来金融科技集团有限公司
股东权益简明合并报表
(未经审计)
截至2022年3月31日的三个月
累积的 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
额外 | 其他 | 非- | ||||||||||||||||||||||||||||||
普通股 | 付费 | 法定的 | 累积的 | 综合的 | 控制 | |||||||||||||||||||||||||||
股份 | 金额 | 首都 | 保留 | 赤字 | 收入 | 利益 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
净亏损 | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
基于共享的支付服务 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
外币折算调整 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
截至2022年3月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
截至2023年3月31日的三个月
累积的 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
额外 | 其他 | 非- | ||||||||||||||||||||||||||||||
普通股 | 付费 | 法定的 | 累积的 | 综合的 | 控制 | |||||||||||||||||||||||||||
股份 | 金额 | 首都 | 保留 | 赤字 | 收入 | 利益 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||
截至2022年12月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
净亏损 | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
可供出售证券的未实现收益 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
外币折算调整 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年3月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
随附附注是 这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
3
未来金融科技集团有限公司
简明的合并现金流量表
(未经审计)
在已结束的三个月中 3月31日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
来自经营活动的现金流 | ||||||||
净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
为将净收入与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整 | ||||||||
折旧 | ||||||||
摊销 | ||||||||
准备可疑债务 | ||||||||
基于股份的支付 | - | |||||||
短期投资的减值 | - | |||||||
经营资产和负债的变化 | ||||||||
应收账款 | ||||||||
其他应收账款 | ( | ) | ( | ) | ||||
向供应商和其他流动资产支付的预付款 | ( | ) | ||||||
应付账款 | ( | ) | - | |||||
应计费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
关联方应付款项的收益,净额 | ||||||||
向关联方偿还应付的款项,净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
来自客户的预付款 | ||||||||
用于经营活动的净现金——持续运营 | ( | ) | ( | ) | ||||
用于经营活动的净现金——已终止的业务 | ( | ) | ||||||
来自投资活动的现金流 | ||||||||
不动产、厂房和设备的增加 | ( | ) | ( | ) | ||||
应收贷款的付款 | ( | ) | ||||||
应收贷款的还款 | ||||||||
购买无形资产 | - | ( | ) | |||||
持续经营的投资活动提供的净现金 | ||||||||
来自融资活动的现金流量 | ||||||||
应付贷款的收益 | ||||||||
向非控股权益支付股息 | - | ( | ) | |||||
融资活动提供的净现金 | - | |||||||
汇率变动的影响 | ||||||||
现金和限制性现金的净增加 | ( | ) | ||||||
年初的现金和限制性现金 | ||||||||
年底的现金和限制性现金 | $ | $ | ||||||
重大非现金交易的补充披露 | ||||||||
为所得税支付的现金 | $ | $ | - |
随附附注是 这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
4
未来金融科技集团有限公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
1。企业信息
Future FinTech Group Inc.(“公司”) 是一家根据佛罗里达州法律注册的控股公司。公司的主要业务包括在线购物 平台,即基于区块链技术的Chain Cloud Mall;供应链融资服务和交易、资产管理和 汇款服务。该公司还扩展到加密货币挖矿和加密货币市场数据和信息服务 业务。2019年之前,公司在中华人民共和国(“中国”,或 “中国”)和海外市场从事浓缩果汁、果汁饮料和其他 水果相关产品的生产和销售。由于 中国生产成本的急剧增加和环境法的收紧,该公司已将其业务从水果 果汁的制造和分销转变为集区块链和互联网技术、 供应链融资服务以及交易和资产管理和汇款服务的实名区块链电子商务平台。
2022 年 3 月,FTFT UK Limited 获得批准 作为电子货币指令 (“EMD”) 代理运营,并已在英国监管机构金融行为监管局 (FCA) 注册。此身份使得 FTFT UK Limited 能够代表电子货币机构(注册号 903050)分发或兑换电子货币并提供某些金融服务 。
2022 年 4 月 14 日,公司成立了 Future 贸易(成都)有限公司,业务为煤炭和铝锭供应链融资服务和贸易。
2022 年 4 月 18 日,公司与本公司的全资子公司 Future Fintech
(香港)有限公司共同收购
2022 年 9 月 29 日,FTFT 英国有限公司完成了对
的收购
2023 年 2 月 27 日,Future Finance(香港)有限公司(“买方”)、一家在香港注册成立的公司、未来金融科技集团有限公司(“公司”)的全资子公司 与在香港注册的公司(“卖方”)、阿尔法国际证券(香港)有限公司的唯一所有者和股东签订了 股份转让协议(“协议”),a 在香港注册的公司(“Alpha HK”)和阿尔法信息服务(深圳)有限公司,一家在中国注册的公司(“Alpha SZ”)。Alpha HK 持有香港证券及期货事务监察委员会颁发的第 1 类 “证券交易”、第 2 类 “期货合约交易” 和第 4 类 “证券咨询” 金融牌照。Alpha SZ 为 Alpha HK 提供技术支持服务。 股份转让交易仍有待香港证券及期货事务监察委员会(“证监会”)的批准,尚未完成。
该公司的业务和运营主要由其在中国和香港的子公司经营 。
2023 年 1 月 26 日,公司向
州国务卿办公室提交了修正条款(“修正案”),以修改其经修订的第二修正和重述的公司章程,
(“公司章程”)。根据该修正案,公司已批准并批准了公司授权的普通股的1比5反向股票拆分
反向股票拆分将反映在我们的 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的股东权益变动表中,以及公布的所有时期的每股数据中。
5
2。重要会计政策摘要
列报依据
未经审计的简明合并财务 报表是根据美国公认的临时财务信息会计原则 以及证券交易委员会的规章制度编制的。管理层认为,未经审计的财务报表 的编制基础与年度财务报表相同,反映了所有调整,其中仅包括正常的经常性 调整,这些调整是公允列报截至2023年3月31日的财务状况以及截至2023年3月31日和2022年3月31日的 期间的运营业绩和现金流所必需的。这些与这些期间相关的中期财务 报表附注中披露的财务数据和其他信息未经审计。截至2023年3月31日的三个月业绩不一定代表任何后续时期或截至2023年12月31日的全年预期业绩。2022 年 12 月 31 日的资产负债表源自该日经审计的财务报表。
我们与VIE及其各自股东 的合同安排允许我们(i)对VIE行使有效控制,(ii)获得VIE的几乎所有经济利益,(iii) 拥有在中国法律允许的时间和范围内购买VIE的全部或部分股权的专有选择权。
由于我们对全资子公司 的直接所有权以及与VIE的合同安排,我们被视为VIE的主要受益人,根据美国公认会计原则,我们将其及其子公司 视为我们的合并关联实体。根据美国公认会计原则,我们在简明的合并 财务报表中合并了VIE的财务业绩
根据美国证券交易委员会的规则和条例,通常包含在根据美国公认的会计原则编制的财务报表中 的某些信息和脚注披露已被简化 或省略。这些未经审计的财务报表应与 表10-K年度报告中包含的截至2022年12月31日止年度的经审计财务报表及其附注一起阅读。
已终止的业务
2022年6月27日,链云商城物流中心 (山西)有限公司解散并注销注册。
根据处置计划并根据 ASC 205-20,公司将这些业务的经营业绩列为已终止业务。
区段信息重新分类
该公司将业务板块分为CCM 购物中心会员、资产管理服务、煤炭、铝、沙子和钢锭供应链融资服务和贸易, 等。
在编制财务 报表时使用估算值
公司的简明合并财务 报表是根据美国公认会计原则编制的,这要求管理层做出估算和假设,这些估计和假设会影响 截至简明合并财务报表发布之日的 申报的资产和负债金额以及或有资产和负债的披露,以及报告期内报告的收入和支出金额。需要使用 管理估算的重要领域包括但不限于可疑应收账款备抵金、 不动产、厂房和设备的估计使用寿命和剩余价值、工作人员福利的长期资产减值、递延收入 税的确认和计量以及递延所得税资产的估值补贴。尽管这些估计基于管理层对时事的了解 以及管理层将来可能采取的行动,但实际业绩最终可能与这些估计有所不同,这种差异可能对我们简明的合并财务报表至关重要 。
6
继续关注
公司的财务报表是在假设公司将继续经营的情况下编制的 。
公司蒙受了营业亏损,
的运营现金流为负,在公司实施其
未来业务计划时,可能会继续蒙受营业亏损并产生负现金流。该公司的营业亏损为美元
公司继续作为持续经营的企业 的能力取决于其成功执行新业务战略并最终实现盈利运营的能力。 随附的财务报表不包括公司无法继续经营 企业时可能需要的任何调整。
研究和开发
研发费用包括工资、 合同服务以及我们的研究和产品开发团队的相关费用,以及与我们努力开发、设计和增强我们为客户提供的服务相关的支出。公司将研发成本按实际支出支出。
长期资产减值
根据 ASC 360-10, 长期资产减值或处置的会计处理,只要事件或情况变化表明某项资产的账面 价值可能无法收回,或者这些资产有可能因技术 或其他行业变革而减值,则对不动产、厂房和设备以及已购置的 需要摊销的无形资产等长期资产进行减值审查。通过将资产的账面金额 与资产产生的未来未贴现现金流进行比较,可以确定持有和使用的资产的可收回性。
如果此类资产被视为减值, 应确认的减值按资产账面金额超过资产公允价值的金额来衡量。 待处置的资产按账面金额或公允价值减去出售成本的较低者列报。
金融工具的公允价值
公司采用了FASB ASC关于公平 价值衡量和披露的主题(“ASC 820”),该主题定义了公允价值,建立了衡量公允价值的框架 ,并扩大了公允价值衡量标准的披露。ASC 820 基于可观察和不可观察的输入建立了估值技术的三级估值层次结构 ,可用于衡量公允价值,包括以下内容:
第 1 级- | 相同资产或负债在活跃市场上的报价。 |
第 2 级- | 除第一级以外的可直接或间接观察的输入,例如类似资产或负债的报价;非活跃市场的报价;或基本上整个资产或负债期限内可观察或可由可观察的市场数据证实的其他输入。 |
第 3 级- | 由很少或根本没有市场活动支持的不可观察的投入,对资产或负债的公允价值至关重要。 |
我们的现金和现金等价物以及限制性现金 和短期投资被归类为公允价值层次结构的第 1 级,因为它们是按报价市场价格计算的价值。
每股收益
在 ASC 260-10 下, 每股收益,基本 每股收益不包括普通股等价物的摊薄,其计算方法是将普通股股东可获得的净收益(亏损)除以 该期间已发行普通股的加权平均数。
7
摊薄后的每股收益是使用财资 股票法计算的,假设所有可能具有摊薄作用的证券,例如股票期权和认股权证。在这种方法下,(i)假设期权和认股权证在期初行使 ,假设普通股已发行,(ii)假设行使收益 用于按该期间的平均市场价格购买普通股,(iii)增量 股(假设已发行股票数量与假设购买的股票数量之间的差额)包含在dent中摊薄后每股收益计算的分母 。下表 列出了计算基本和稀释后每股收益时使用的分子和分母。
截至 2023 年 3 月 31 日:
收入 | 分享 | 预共享金额 | ||||||||||
归属于未来金融科技集团公司的净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
基本每股收益: | ||||||||||||
普通股股东可蒙受的亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
摊薄型每股收益: | ||||||||||||
认股证 | ||||||||||||
摊薄后每股亏损的计算方法是将净亏损除以摊薄后的加权平均已发行普通股。摊薄后的每股净亏损等于每股基本净亏损,因为证券转换为普通股的影响是反摊薄的 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
截至2022年3月31日:
收入 | 分享 | 预共享 金额 | ||||||||||
归属于未来金融科技集团公司的净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
基本每股收益: | ||||||||||||
普通股股东可蒙受的亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
摊薄型每股收益: | ||||||||||||
认股证 | ||||||||||||
摊薄后每股亏损的计算方法是将净亏损除以摊薄后的加权平均已发行普通股。摊薄后的每股净亏损等于每股基本净亏损,因为证券转换为普通股的影响是反摊薄的 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
现金和现金等价物
现金和现金等价物包括手头现金 和存放在银行或其他金融机构的活期存款,这些存款在提取和使用方面不受限制,原来的 到期日为三个月或更短。
中国银行的存款仅由
政府承保,最高限额为人民币
公司认为,银行 倒闭给公司造成损失的可能性很小。
限制提取以供使用 或认捐为证券的现金在合并资产负债表正文中单独报告,不包含在合并现金流量表的总现金和 现金等价物中。
8
应收账款和津贴
应收账款按原始发票金额减去任何无法收回的金额备抵来确认和结账 。根据我们对现有应收账款中可能出现的信用损失金额的最佳估计,我们制定了为无法收回的账户预留的政策 。我们会对客户进行持续的信用评估 ,并在需要时为潜在坏账保留备抵金。
其他应收账款和贷款应收账款确认 ,按发生时的初始金额减去任何无法收回的金额的备抵金进行记账。根据我们对现有应收账款中可能出现的减值损失金额的最佳估计,我们有一项为无法收回的 账户预留的政策。
保留可疑账户备抵金,以弥补因公司客户无法支付所需款项而造成的 预期信用损失。补贴基于公司 对各种因素的定期评估,包括特定客户的信誉和财务状况、 在坏账和客户扣除方面的历史经验、应收账款账龄、当前的经济状况、对未来 经济状况的合理和可支持的预测以及可能影响公司向客户收款能力的其他因素。公司根据ASC主题326信用损失(“ASC 326”)维持信贷损失备抵金 ,并将信贷损失备抵额 记录为应收账款和合同资产的抵消,计入备抵的估计信贷损失在合并综合收益报表中被归类为 “不良的 债务支出”。我们通过评估信息表明客户可能无法履行财务义务的特定账户来确定是否需要为可疑账户发放备抵金 。 在这些情况下,我们会根据现有的最佳事实和情况,使用假设和判断,根据应收账款减少到预期收取的金额,为这些客户记录特定备抵金额。这些具体津贴将重新评估 ,并在收到更多信息时进行调整。对计算出的金额进行分析以确定津贴的总额。 我们也可以根据需要记录一般津贴。
直接注销是在 我们用尽全力收取逾期未付的应收账款或以其他方式评估表明我们 应该放弃此类努力的其他情况时进行的。
截至2023年3月31日,公司已经评估了其应收账款,包括信贷期限
和相应的所有应收账款。坏账支出为美元
收入确认
我们采用 ASC 606 中定义的五个步骤: (i) 确定与客户签订的合同,(ii) 确定合同中的履约义务,(iii) 确定交易 价格,(iv) 将交易价格分配给合同中的履约义务,(v) 在(或作为) 实体履行履约义务时确认收入。我们根据特定标准评估其收入安排,以确定它是 充当委托人还是代理人。具有多项履约义务的收入安排分为不同的商品或服务。 我们根据所提供商品或服务的相对独立销售价格 为每项履约义务分配交易价格。收入在将承诺的商品或服务的控制权移交给客户时予以确认。当公司目前拥有付款权和所有权并且产品或服务所有权的重大风险和回报已转移给其客户时,控制权通常会转移 。
当控制权移交时,我们在评估 时不会做出任何重大判断。收入在扣除增值税后入账。
9
收入确认情况如下:
煤炭、铝锭、沙子和 钢的销售
当客户确认收到商品时 ,公司即确认收入,也就是商品所有权转让给客户。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,收入分别为零 。
作为 代理销售煤炭和铝锭
对于销售第三方产品,如果公司在将产品转让给客户之前获得了产品的控制权
,则公司根据向客户收取的总金额确认收入。
公司在确定是否获得对第三方产品的控制权时会考虑多个因素,包括评估它是否能
确定产品的价格、保留有形产品的库存风险或是否有责任确保产品的可接受性
。在整个交易过程中未获得控制的情况下,公司确认出售煤炭和铝锭的净收入。
收入为 $
资产管理服务
公司在提供 服务时确认服务收入,公司向其客户开具账单并根据账单确认收入。
不动产、厂房和设备
不动产、厂房和设备按成本 减去累计折旧和任何减值损失列报。在资产的使用寿命 内使用直线法计算折旧。重大更新和改善均计入资本并折旧;未延长 相应资产寿命的维护和维修按支出记作费用。处置资产后,成本和相关的累计折旧将从 账户中扣除,任何损益均包含在合并收益和综合收益报表中。
与生产中使用的不动产、厂房和设备相关的折旧
以销售成本列报,包括与资本租赁相关的摊销金额。我们估计,公司财产和设备的剩余
价值范围为
机械和设备 | |||
建筑 | |||
家具和办公设备 | |||
机动车辆 |
无形资产
收购的无形资产根据其对公司的成本进行确认,通常包括资产收购的交易成本,除非作为对价的非现金资产的公允价值与公司
账簿上资产的账面金额不同,否则不确认损益。如果认为这些资产的使用寿命是有限的,则这些资产将在其使用寿命内摊销,并且每当事件或情况变化表明其账面金额可能无法收回时,都会通过测试其可收回性来审查这些资产是否存在减值
。无形资产的
公允价值是指该实体使用市场参与者在对无形资产进行定价时会使用的
假设时将确定的金额。公司无形资产的使用寿命为
外币和其他综合收益 (亏损)
公司 外国子公司和VIE的财务报表使用当地货币作为本位币计量;但是, 公司的报告货币是美元。公司外国子公司的资产和负债已使用资产负债表日期的汇率 折算成美元,而权益账户则使用历史汇率折算成美元。
在资产负债表日期为2023年3月31日和2022年12月31日,我们用来将人民币 兑换成美元的汇率分别为6. 87:1 和 6. 96:1。该期间的平均汇率 已用于折算收入和支出。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,我们用来将人民币兑换成美元的平均汇率分别为6. 67:1 和 6. 35:1。
在 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的资产负债表中,我们用来将港元兑换成美元 的汇率为 7. 85:1 和 7. 80:1。该期间的平均汇率 已用于折算收入和支出。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个 个月中,我们用来将港元兑换成美元的平均汇率分别为7. 84:1 和 7. 81:1。
在资产负债表日期为2023年3月31日和2022年12月31日,我们用来将英镑兑换成美元 的汇率为0. 81:1 和 0. 83:1。该期间的平均汇率 已用于折算收入和支出。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个 个月中,我们用来将英镑兑换成美元的平均汇率分别为0. 82:1 和 0. 75:1。
10
在资产负债表日期为2023年3月31日和2022年12月31日,我们用来将阿联酋迪拉姆兑换成美元 的汇率分别为3. 67:1 和 3. 67:1。该期间的平均汇率 已用于折算收入和支出。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个 个月中,我们用来将阿联酋迪拉姆兑换成美元的平均汇率分别为3. 67:1 和 3. 67:1。
在资产负债表日期为2023年3月31日和2022年12月31日,我们用来将PYG转换为美元 的汇率为7166. 48:1 和 7322. 90:1。 期间的平均汇率已用于折算收入和支出。在截至2023年3月31日的三个月中,我们用来将PYG转换为美元的平均汇率为7275。55:1 。
折算调整单独报告 ,并累积到权益的单独组成部分(累积折算调整)中。
政府补贴
政府补贴主要包括从省和地方政府获得的财政 补贴,用于在其管辖范围内经营企业以及遵守地方政府推动的具体 政策。对于某些政府补贴,没有明确的规则和条例来管理公司获得此类福利所必需的 标准,财政补贴的金额由 相关政府机构自行决定。没有其他条件需要满足的运营性质的政府补贴在收到时在合并报表的 “其他收入” 中记录在运营 支出中。
本次更新中的修正要求披露与政府进行的交易 ,这些交易是通过类比补助金或捐款会计模式进行核算的,以提高 在 (1) 交易类型、(2) 交易会计和 (3) 交易对 实体财务报表的影响方面的透明度。
所得税
根据 ASC 主题 740 “所得税”,我们对所得税使用资产和负债会计法 。在这种方法下,所得税支出按以下金额确认 :(i)本年度应付或可退还的税款,以及(ii)因实体财务报表或纳税申报表中确认的事项而产生的 临时差异产生的递延所得税后果。递延所得税资产和负债是使用已颁布的税率来衡量的,预计将在预计收回或结算这些暂时差异的年份适用于应纳税所得额。税率变化对递延所得税资产和负债的影响在包括颁布日期在内的期间的运营业绩 中得到确认。如果 基于现有正面和负面证据的权重,部分或全部递延所得税资产 很可能无法变现,则提供估值补贴以减少报告的递延所得税资产。
ASC Topic 740-10-30 阐明了企业财务报表中确认的所得税中 不确定性的核算,并为财务报表确认和衡量在纳税申报表中采取或预期采取的纳税地位规定了确认阈值和衡量标准 属性。ASC 主题 740-10-25 提供有关取消确认、分类、利息和罚款、过渡期会计、披露、 和过渡的指导。在所提交的任何报告期内,我们都没有重大的不确定税收状况。
11
善意
公司每年测试其申报单位的商誉减值,或者当事件发生或情况表明申报单位的公允价值低于其 账面价值时。如果申报单位的公允价值低于其账面价值,则在 申报单位内商誉的隐含公允价值低于其账面价值的范围内记录减值损失。公司对商誉 的减值评估涉及申报单位的公允价值与其账面价值的比较。公司使用贴现 现金流模型来估算公允价值,这要求管理层做出与 未来收入和营业利润率预测相关的重大估计和假设。该公司将在本财年末进行年度商誉减值测试。
短期投资
短期投资主要包括原始到期日为三个月至一年的定期存款投资
以及财富管理产品的某些投资和公司打算在一年内赎回的
其他投资。公允估值或按摊销成本结算。截至2023年3月31日和2022年12月31日
,短期投资总额为美元
租赁
自2020年1月1日起,我们采用了亚利桑那州立大学第 2016-02 号《租赁》(主题 842)、 或 ASC 842。我们在租赁开始时确定某项安排是租赁还是包含租约。对于经营租赁, 我们根据生效之日合并资产负债表上 租赁期内租赁付款的现值确认使用权(“ROU”)资产和租赁负债。由于我们的大多数租赁不提供隐性利率,因此我们在确定租赁付款的现值时根据开始之日获得的信息估算 我们的增量借款利率。 增量借款利率估计为在具有相似条款和付款条件的抵押基础上以及租赁资产所在的经济环境中接近利率。 ROU 资产还包括扣除租赁激励措施后支付的任何租赁款项。 租赁费用在租赁期内按直线法记录。我们的租赁通常包括延期选项,租赁条款包括 此类延期条款,前提是我们有理由确定会行使这些期权。租赁条款还包括在我们有理由确定不行使期权的情况下终止 租赁的期权所涵盖的期限。
基于股份的薪酬
公司向其员工、董事和顾问授予股票期权和其他基于股权的 工具(统称为 “基于股份的付款”)。与 此类奖励相关的补偿成本是根据授予日该工具的公允价值计量的。公司确认超过 员工必须提供服务以换取奖励的期限(通常是归属期)的薪酬成本。已确认的 成本金额经过调整,以反映归属前的预期没收情况。如果员工未来无需提供任何服务 以换取权益工具的奖励,并且此类奖励不包含业绩或市场状况, 将在授予之日将奖励费用记为支出。公司仅确认服务条件 的奖励的薪酬成本,该服务条件在整个奖励的必要服务期内以直线方式分级归属计划,前提是任何日期确认的 累计补偿成本金额至少等于该奖励授予日期价值中在该日归属的部分 。
可变利益实体
2019年7月31日,云链网络与技术 (天津)有限公司(“CCM 天津” 或 “外商独资企业”,前身为Chain Cloud Mall 网络与科技(天津) 有限公司)、天津电子商务有限公司,以及中国公民和天津电子商务股东薛泽耀先生和徐凯先生签订了以下协议,或统称为 “可变权益实体协议” 或 “VIE 协议”, 根据该协议,CCM Tianjian拥有控制和运营天津电子商务业务(“VIE”)的合同权利。 因此,根据ASC 810,自那时以来,天津电子商务已纳入公司的合并财务报表。
根据中国法律法规,外国 拥有的企业不能申请和持有某些电子商务业务的经营许可证, 公司在中国开展的业务类别是。CCM Tianjian是本公司的间接外商独资企业。为了遵守中国 法律法规,CCM Tianjian同意向天津电子商务提供独家运营和使用权授权,允许其运营和 使用CCM Tianjin拥有的云链商城系统。
天津电子商务由薛泽耀 先生和徐凯先生注册成立,其唯一目的是持有云链商城系统的运营许可证。薛泽耀先生是本公司的主要股东 ,也是公司总裁薛永科先生的儿子。徐凯先生曾是公司的首席运营官 ,目前是公司的全资子公司FT Commercial Group Ltd.的副总经理,也是公司区块链部门的副总裁 。
12
VIE 协议如下:
1) | CCM 天津与天津电子商务公司签订的独家技术咨询和服务协议。根据独家技术咨询和服务协议,CCM Tianjin同意担任电子商务天津的独家顾问,为电子商务天津提供技术咨询和服务。作为交换,天津电子商务公司同意向CCM Tianjin支付技术咨询和服务费,该费用相当于电子商务天津的税前净利润,在弥补前几年的亏损(如有必要)并扣除与天津电子商务业务运营相关的必要成本和费用以及税收后,按季度支付。未经CCM Tianjin的事先书面同意,电子商务天津不得接受任何第三方在协议期限内提供的相同或相似的技术咨询和服务。该协议产生的所有利益和利益,包括但不限于知识产权、专有技术和商业秘密,将是CCM Tianjin的唯一和专有财产。本协议的期限为 |
2) | CCM Tianjian、evercemance Tianjian、薛泽耀先生和徐凯先生之间的独家购买期权协议。根据独家购买期权协议,薛泽耀先生和徐凯先生向CCM Tianjin和CCM Tianjin指定的任何一方授予了在本协议期限内的任何时候以等于薛泽耀先生和徐凯先生为股权支付的注册资本,或者在适用法律的情况下,购买价格购买天津电子商务的全部或部分股权或 “股权” 的专有权需要对股权进行评估,这是适用法律允许的最低价格。根据薛泽耀先生和徐凯先生签署的委托书,他们不可撤销地授权CCM Tianjin指定的任何人行使所有股东权利,包括但不限于代表他们就所有需要电子商务天津股东批准的事项进行投票,处置股东在天津电子商务的全部或部分股权,以及选举、任命或罢免董事和执行官。CCM Tianjian指定的人员有权处置股息和股权利润,无需依赖薛泽耀先生和徐凯先生的任何口头或书面指示。只要薛泽耀先生和徐凯先生仍然是天津电子商务的股东,委托书将一直有效。薛泽耀先生和徐凯先生放弃了根据委托书授予CCM Tianjin指定人员的所有权利。 |
3) | CCM Tianjian、电子商务天津、薛泽耀先生和徐凯先生之间的股权质押协议。根据股权质押协议,薛泽耀先生和徐凯先生将所有股权质押给CCM Tianjian,以确保电子商务天津及其在本合同安排和上述合同安排下的义务和负债得到充分、完整的履行。如果电子商务天津分公司、薛泽耀先生或徐凯先生违反了这些协议规定的合同义务,那么作为质押人的CCM Tianjin将有权处置质押的股权。薛泽耀先生和徐凯先生同意,在股权质押协议的期限内,他们不会处置质押的股权,也不会对质押的股权设置或允许对质押的股权进行任何抵押,他们还同意,CCM Tianjin与股权质押有关的权利不应受到电子商务天津市股东、其继任者或指定人的法律行为的干扰或损害。在股权质押期内,CCM Tianjin有权获得质押股权的所有股息和利润。股权质押协议将在电子商务天津分公司、薛泽耀先生和徐凯先生完成上述合同协议规定的所有义务之日起两周年之日终止。 |
4) | 授权CCM Tianjin独家运营和使用云链商城系统的独家运营和使用权授权书,授权期限与CCM Tianjin和eCommare Tiankin于2019年7月31日签订的独家THEHNOLOGY咨询和服务协议的条款相同。 |
5) | Future Supply Chain Co., Ltd. 与 Cloud Chain Mall 网络与科技(天健)有限公司签订的 GlobalKey 共享商城购物平台软件和系统转让协议,根据该协议,GlobalKey 共享商城购物平台软件和系统从 Future Supply Chain Chain Co., Ltd., Ltd 转让给 CCM Tianjian,双方均为公司的全资子公司,转让价格为 $ |
6) | 配偶同意书。天津电子商务的股东徐凯先生(薛泽耀先生未婚)的配偶已签署配偶同意书,同意该股东持有并以其名义注册的电子商务天津股权将根据与CCM Tianjin的合同协议进行处置。该股东的配偶同意不对该股东持有的天津电子商务股权主张任何权利 |
13
新的会计公告
2016年6月,FASB发布了ASU第2016-13号(“ASU 2016-13”)“金融工具——信贷损失”(“ASC 326”):衡量金融工具信贷损失 ,要求衡量和确认以 摊销成本持有的金融资产的预期信贷损失。ASU 2016-13 用预期损失模型取代了现有的已发生损失减值模型,该模型要求使用 前瞻性信息来计算信用损失估算值。它还取消了非临时减值的概念, 要求将与可供出售债务证券相关的信贷损失通过信用损失备抵来记录,而不是 作为证券摊销成本基础的降低。这些变化将导致信用损失的提前确认。2019 年 11 月 ,FASB 发布了 ASU 2019-10 “金融工具——信贷损失(主题 326)、衍生品和套期保值(主题 815)、 和租赁(主题 842)”(“ASC 2019-10”),将符合定义的公共实体的亚利桑那州立大学2016-13年度的生效日期推迟至2022年12月15日之后开始的财政年度,包括这些财政年度内的过渡期是一家规模较小的申报公司 。公司采用 ASU 2016-13,自 2023 年 1 月 1 日起生效。管理层在合并财务报表中通过了亚利桑那州立大学的2016-13年度。 影响将在很大程度上取决于我们投资组合的构成和信贷质量以及采用 时的经济状况。
2021 年 11 月,财务会计准则委员会发布了 ASU 第 2021-10 号, 政府援助(主题 832):商业实体对政府援助的披露。本次更新中的修正要求 披露通过类比补助金或捐款会计模式 核算的与政府的交易,以提高关于 (1) 交易类型、(2) 交易会计和 (3) 交易 对实体财务报表的影响的透明度。对于自2021年12月15日之后开始的年度财务报表,修正案对其范围内的所有实体有效,其中不包括非营利 实体和员工福利计划。允许提前适用修正案 。公司通过了亚利桑那州立大学第 2021-10 号,于 2022 年 1 月 1 日生效。该标准的采用 并未对公司合并财务报表产生重大影响。
管理层认为, 最近发布但尚未生效的任何其他会计声明如果获得通过,不会对随附的合并财务 报表产生重大影响。
3。可变利益实体
VIE 合并 资产和负债的账面金额如下:
3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
其他应收账款 | ||||||||
其他流动资产 | ||||||||
流动资产总额 | ||||||||
财产和设备,净额 | ||||||||
无形资产 | ||||||||
总资产 | ||||||||
负债总额 | ( | ) | ( | ) | ||||
净资产 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
流动负债: | ||||||||
应付账款 | $ | $ | ||||||
应计费用和其他应付账款 | ||||||||
来自客户的预付款 | ||||||||
应付关联方的金额 | ||||||||
流动负债总额 | ||||||||
负债总额 | $ | $ |
14
VIE 的经营业绩汇总如下:
3月31日 | 3月31日 | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
收入 | $ | $ | ||||||
毛利 | $ | $ | ||||||
净(亏损)收入 | $ | $ | ( | ) |
4。应收账款
应收账款,净额包括以下内容:
3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
供应链融资/贸易 | $ | $ | ||||||
资产管理服务 | ||||||||
其他 | $ | $ | ||||||
应收账款总额,净额 | $ | $ |
下表列出了我们的应收账款集中度 ,扣除了可疑账款的专项准备金。
3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
债务人 A | % | % | ||||||
债务人 B | % | % | ||||||
债务人 C | % | |||||||
应收账款总额,净额 | % | % |
5。其他应收款
截至2023年3月31日,其他应收账款
的余额为美元
截至2022年4月22日和2023年1月31日,FTFT Super Computing Inc.
与第三方卖家签订了 “电力销售和购买协议”。FTFT Super Computing Inc. 以现金存款的形式向卖方提供了
初始金额的充足保障,金额为 $
2023 年 2 月 3 日,Future Fintech Group Inc.
与第三方签订了 “咨询协议”,为潜在收购项目提供专业服务。
Future Fintech Group Inc. 向第三方提供了初始现金存款,金额为 $
此外,其他应收账款包括总额 $
截至2022年12月31日,其他
应收账款的余额为美元
2022 年 10 月 1 日,该公司全资子公司 FTFT 英国有限公司收购了
截至2022年4月22日,FTFT 超级计算公司与第三方卖家签订了 “电力
销售和购买协议”。FTFT Super Computing Inc. 以现金存款的形式向卖方提供了初始金额的充足保障
,金额为 $
此外,其他应收账款包括总额 $
15
6。贷款应收账款
截至2023年3月31日,应收贷款余额为美元
2022 年 3 月 10 日,本公司的全资子公司 Future FinTech(香港)
有限公司(“FTFT HK”)与第三方签订了 “贷款协议”。
根据贷款协议,FTFT HK 贷款金额为 $
2022 年 5 月 31 日,FTFT 香港与第三方签订了
“贷款协议”。根据贷款协议,FTFT HK贷款金额为美元
2022 年 12 月 26 日,FTFT HK 与第三方签订了
“贷款协议”。根据贷款协议,FTFT HK贷款金额为美元
2022 年 7 月 14 日,未来私募股权基金管理
(海南)有限公司与第三方签订了 “贷款协议”。根据贷款协议,未来私募股权
基金管理(海南)有限公司贷款金额为 $
截至2022年12月31日,应收贷款余额
为美元
2021年9月8日,公司的全资子公司FUCE 未来供应链
(西安)有限公司与第三方签订了 “贷款协议”。根据贷款协议
,FUCE 未来供应链(西安)有限公司贷款金额为 $
2022 年 3 月 10 日,本公司的全资子公司 Future FinTech(香港)
有限公司(“FTFT HK”)与第三方签订了 “贷款协议”。
根据贷款协议,FTFT HK 贷款金额为 $
2022 年 5 月 31 日,FTFT 香港与第三方签订了 “贷款
协议”。根据贷款协议,FTFT HK贷款金额为美元
2022 年 12 月 26 日,FTFT 香港与第三方签订了 “贷款
协议”。根据贷款协议,FTFT HK贷款金额为美元
2022 年 7 月 14 日,未来私募股权基金管理
(海南)有限公司与第三方签订了 “贷款协议”。根据贷款协议,未来私募股权
基金管理(海南)有限公司贷款金额为 $
16
7。短期投资
截至2023年3月31日,短期投资的余额为
$
截至2022年12月31日,短期投资的余额为
$
8。其他流动资产
其他流动资产的金额包括 以下内容:
3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
供应链融资/交易的预付款 | $ | $ | ||||||
钢沙供应链融资/贸易的预付款 | ||||||||
预付费用 | ||||||||
其他 | ||||||||
总计 | $ | $ |
9。善意
截至2023年3月31日和2022年12月31日,
的商誉余额主要代表美元
2021 年 8 月 6 日,公司通过其全资子公司
Future FinTech(香港)有限公司完成了对以下项目的收购
2022 年 10 月 1 日,
公司的全资子公司 FTFT 英国有限公司收购了
该公司记录了 $
10。收购
不错的人才
2021 年 8 月 6 日(“收购日期”),公司通过
其全资子公司Future FinTech(香港)有限公司完成了对以下内容的收购
该交易是根据ASC 805-10(业务合并)的 规定进行核算的。公司聘请了一家独立评估公司,就确定收购的各种资产和承担的负债的公允价值向管理层提供建议。这些财务报表中分配的价值 代表管理层截至收购之日对公允价值的最佳估计。
根据ASC 805-20、业务合并——可识别 资产和负债以及任何非控股权益的要求,管理层进行了审查,以重新评估他们是否确定了收购的所有资产 和承担的所有负债,并遵循了ASC 805-20的衡量程序来确认收购的 净资产的公允价值。
17
下表汇总了收购的净资产和承担的负债的估计公允价值的分配 :
应收账款 | $ | |||
其他应收账款 | ||||
其他流动资产 | ||||
不动产、厂房和设备,净额 | ||||
关联方应付金额 | ||||
应计费用和其他应付账款 | ( | ) | ||
收购的净可识别资产 | $ | |||
减去:非控股权益 | ||||
加:商誉 | ||||
扣除美元后的收购总价 | $ |
自收购之日起,公司已将Nice Talent的经营业绩 纳入其合并财务报表。
开伯尔货币交易所有限公司
2022 年 10 月 1 日,
公司的全资子公司 FTFT 英国有限公司收购了
下表汇总了收购的净资产和承担的负债的估计公允价值的分配 :
其他应收账款 | $ | |||
不动产、厂房和设备,净额 | ||||
应计费用和其他应付账款 | ( | ) | ||
收购的净可识别资产 | $ | |||
加:商誉 | ||||
扣除美元后的收购总价 | $ |
自2022年10月1日以来,公司已将FTFT Finance UK Limited 的经营业绩纳入其合并财务报表。
11。租赁
公司不可取消的经营
租约包括办公空间租约。根据运营租赁条款,公司是承租人。在截至 2023 年 3 月 31 日的
三个月中,经营租赁成本为 $
公司的运营租赁的剩余
租赁期约为
租赁负债的到期日如下:
正在运营 | ||||
截至3月31日, | 租赁 | |||
从 2023 年 4 月 1 日到 2024 年 3 月 31 日 | $ | |||
从 2024 年 4 月 1 日到 2025 年 3 月 31 日 | ||||
从 2025 年 4 月 1 日到 2026 年 3 月 31 日 | ||||
从 2026 年 4 月 1 日到 2027 年 3 月 31 日 | ||||
总计 | $ | |||
减去:代表利息的金额 | $ | |||
未来最低租赁付款的现值 | ||||
减去:当期债务 | ||||
长期债务 | $ |
公司根据各种短期运营租赁租赁办公空间和设备
。在ASC 842允许的情况下,公司选择了短期租赁的实用权宜之计,
,在这种情况下,租赁资产和租赁负债不在资产负债表上确认。短期租赁成本为 $
18
12。财产和设备
财产和设备包括以下内容:
3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
办公设备、固定装置和家具 | $ | $ | ||||||
车辆 | ||||||||
建筑 | ||||||||
小计 | ||||||||
减去:累计折旧和摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
在建工程 | ||||||||
减值 | ( | ) | ( | ) | ||||
总计 | $ | $ |
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月,包含在一般和管理费用中
的折旧费用为美元
13。无形资产
无形资产包括以下内容:
3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
商标 | $ | |||||||
系统和软件 | ||||||||
小计 | ||||||||
减去:累计折旧和摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
减去:减值 | ( | ) | ( | ) | ||||
总计 | $ | $ |
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月,包含在一般和管理费用中
的摊销费用为美元
估计的摊销额如下:
截至3月31日, | 估计的 摊销 费用 |
|||
从 2023 年 4 月 1 日到 2024 年 3 月 31 日 | $ | |||
从 2024 年 4 月 1 日到 2025 年 3 月 31 日 | ||||
从 2025 年 4 月 1 日到 2026 年 3 月 31 日 | ||||
从 2026 年 4 月 1 日到 2027 年 3 月 31 日 | ||||
从 2027 年 4 月 1 日到 2028 年 3 月 31 日 | ||||
此后 | ||||
总计 | $ |
14。应付票据
应付票据包括以下内容:
发行日期 | 校长 金额 美元$ | 成熟的约会 | 有效 每年 | |||||||||||||
FUCE 未来供应链(西安)有限公司 | $ | |||||||||||||||
FUCE 未来供应链(西安)有限公司 | ||||||||||||||||
FUCE 未来供应链(西安)有限公司 | ||||||||||||||||
FUCE 未来供应链(西安)有限公司 | ||||||||||||||||
总计 | $ |
19
到期时,票据按其本金支付。
如果发生与公司的任何债务、导致加速到期的违约事件或
未能在到期时支付本金、利息或保费,逾期利息应收取
15。应付账款
应付账款金额由以下各项 组成:
3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
供应链融资/交易支付 | $ | $ | ||||||
其他 | ||||||||
总计 | $ | $ |
16。应计费用和其他应付账款
应计费用和其他应付账款金额 包括以下内容:
3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
律师费和其他专业人员 | $ | $ | ||||||
工资和员工报销 | ||||||||
供应商 | ||||||||
应计费用 | ||||||||
总计 | $ | $ |
17。递延负债
截至2023年3月31日和2022年12月31日,递延负债的
余额主要为美元
18。关联方交易
截至2023年3月31日,应付给相关 各方的款项包括以下各项:
姓名 | 金额(美元) | 关系 | 注意 | |||||
严智 | ||||||||
瑞特(北京)科技有限责任公司 | ||||||||
总计 | $ |
截至2023年3月31日, 关联方应付的款项由以下内容组成:
姓名 | 金额 (美元) | 关系 | 注意 | |||||
徐凯 | ||||||||
奥拉 | ||||||||
明义 | ||||||||
总计 | $ |
20
在截至2023年3月31日的三个月中, 公司与关联方进行了以下交易:
姓名 | 金额 | 关系 | 注意 | |||||
JKNDC 有限公司 | $ | |||||||
JKNDC 有限公司 | ||||||||
阿尔法收益有限公司 | ||||||||
尼斯人才伙伴有限公司 |
截至2022年12月31日,应付给 关联方的款项包括以下内容:
姓名 | 金额(美元) | 关系 | 注意 | |||||
瑞特(北京)科技有限责任公司 | ||||||||
严智 | ||||||||
总计 | $ |
截至2022年12月31日, 关联方应付的款项包括以下内容:
姓名 | 金额 | 关系 | 注意 | |||||
徐凯 | $ | |||||||
明义 | ||||||||
陈静 | ||||||||
奥拉·约翰内斯·林德 | ||||||||
黄大极 | 金额免息,按需付款。 | |||||||
总计 | $ |
在截至2022年3月31日的三个月中,公司与关联方进行了以下 交易:
姓名 | 金额 | 关系 | 注意 | |||||
尼斯人才伙伴有限公司 |
* |
21
19。所得税
本公司在美国注册成立
,须缴纳美国联邦税。适用的税率是
公司根据技术优点评估 每个不确定的税收状况(包括可能的利息和罚款)的权限级别,并衡量与税收状况相关的未确认收益。在截至2023年3月31日的年度中,公司没有未确认的税收优惠。 由于未来利用率的不确定性,公司估计未来将没有足够的收入来实现某些子公司和VIE的递延 税收资产。
与外国子公司股息相关的临时差额的未确认递延所得税负债金额 尚未确定,因为这种确定不切实际。
公司没有为归属于其中国子公司的 未分配收益提供递延税,因为这些收益将永久再投资。
公司没有为归属于其中国和香港子公司的 未分配收益提供递延税,因为这些收益将永久再投资。
根据ASC Topic 740的规定,公司没有对未确认的所得税优惠的 负债进行重大调整, 所得税。由于公司 打算将其收益再投资以进一步扩大其在中国大陆的业务,因此其中国子公司不打算在可预见的将来向其直属外国控股公司申报股息 。因此,自2008年1月1日以来,公司尚未在 中对未分配留存收益累计金额的美国税收记录任何递延税。
自 2008 年 1 月 1 日起,《中华人民共和国企业 所得税法》、《经济所得税法》和《实施细则》对在中国的所有内资企业 和外商投资企业征收25%的统一企业所得税税率,除非它们在某些有限的例外情况下符合资格。 人民币100万元以下的税前利润的税率为2.5%;在100万至300万元人民币之间的税前利润的税率为10%。天津电子商务、未来供应 (成都)有限公司和未来大数据(成都)有限公司的企业所得税税率分别为 2.5% 和 10%。其他子公司 和 VIE 的企业所得税税率为 25%。
Future Fin Tech(香港)有限公司、QR(香港)有限公司
和Nice Talent Asset Management Limited在香港注册成立,根据相关香港税法调整的法定财务报表中申报的
应纳税所得额缴纳香港利得税。适用的税率是
FTFT UK Limited和FTFT Finance UK Limited在英国注册成立
,根据英国相关税法调整的法定财务报表
中报告的应纳税所得额需缴纳英国利得税。适用的税率是
FTFT Capital Investments L.L.C 在阿拉伯联合酋长国迪拜注册成立 。阿拉伯联合酋长国迪拜的适用税率为零。
Digipay 金融科技有限公司在英属 维尔京群岛注册成立。英属维尔京群岛的适用税率为零。
FTFT Paraguay S.A. 在巴拉圭共和国
注册成立。适用的税率是
调节适用于合并实体利润的 法定所得税税率与公司所得税支出之间的差异:
3月31日 2023 |
3 月
31, |
|||||||
税前亏损 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
中国法定税率 | % | % | ||||||
计算出的预期收益 | ( |
) | ( |
) | ||||
其他,主要是税率的差异 | ||||||||
未确认税收损失的影响 | ||||||||
总计 | $ | $ |
22
20。减值损失
公司在截至2023年和2022年的三个月中录得与短期投资相关的减值损失为零和25万美元,这主要是由于未来私募股权基金管理(海南)有限公司投资了205万美元(人民币13,000,000元),委托上海裕利 企业管理咨询公司投资各种类型的投资组合。由于全球经济状况可能恶化以及最近 股价持续低迷的中断和波动导致公司在截至2022年3月31日的三 个月内确认了公允价值亏损,公司未来可能仍会遭受重大减值 损失或投资向下调整。根据市场价值,截至2022年3月31日,该公司的短期投资余额为180万美元 。
21。基于股份的薪酬
2023 年 2 月 1 日,公司实施了
咨询服务协议
2020年1月25日,公司与在马耳他注册成立
的公司Dragon Investment Holding Limited(“顾问”)签订了咨询服务
协议(“协议”),根据该协议,顾问将:(i)帮助公司在全球范围内寻找新的合并项目,制定新的合并战略
并为公司提供至少五(5)个与公司具有协同效应的并购目标业务和
发展计划,显然可以为公司每年的战略目标做出贡献;(ii)帮助公司将在当前业务之外制定新的
增长战略;(iii)与公司合作探索新的业务领域和相关的增长战略
;以及(iv)根据公司的要求
不时进行市场研究和评估可变项目并提供可行性研究。该协议的期限为三年。考虑到顾问向
公司提供的服务,公司同意向顾问支付为期三年的咨询费,总额为美元
限制性净资产
中国法律法规允许公司在中国注册的
子公司仅从其根据中国会计准则
和法规确定的留存收益(如果有)中支付股息。此外,公司在中国注册的子公司必须每年进行调整
支付综合股权计划
2022 年 7 月 12 日(“授予日期”),公司董事会(“董事会”)薪酬委员会
批准了
22。细分报告
在业务运营中,包括我们的首席运营决策者(即我们的首席执行官)在内的管理层会审查某些财务信息,包括在符合公认会计原则的基础上编制的分段 内部损益表。从 2021 财年开始,公司分三个部门运营:“供应链融资服务和贸易业务及资产管理服务等”。
23
公司于2021年第二季度开始提供煤炭和铝锭供应链 融资服务,公司收购了Nice Talent并自2021年8月开始提供资产管理服务 。该公司在2023年第一季度开始提供钢砂供应链融资服务。
我们的某些业务可能不符合确定应申报细分市场的量化阈值 ,我们根据提供给首席运营决策者的离散财务 信息来确定应申报的细分市场。首席运营决策者在 评估绩效并在各细分市场之间分配资源时评估每个细分市场的结果。由于公司不同的 子公司之间的服务和产品存在重叠之处,因此公司不根据产品细分分配运营费用和资产。因此,没有按细分市场列报运营 费用和资产信息。分部利润代表每个应申报分部的毛利。
截至 2023 年 3 月 31 日:
供应链 融资/交易 | 资产管理 服务 | 其他 | 总计 | |||||||||||||
可报告的分部收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
段间损失 | ||||||||||||||||
来自外部客户的收入 | ||||||||||||||||
分部毛利 | $ | $ | $ | $ |
截至2022年3月31日:
资产 管理 服务 | 其他 | 总计 | ||||||||||
可报告的分部收入 | $ | $ | $ | |||||||||
段间损失 | ||||||||||||
来自外部客户的收入 | ||||||||||||
分部毛利 | $ | $ | $ |
所得税前亏损:
已结束三个月,3月31日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
供应链融资/贸易 | ||||||||
资产管理服务 | ||||||||
其他 | ||||||||
公司和未分配 | ||||||||
运营费用和其他支出总额 | ||||||||
所得税前亏损 | ( | ) | ( | ) |
分部资产:
3月31日 2023 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
供应链融资/贸易 | ||||||||
资产管理服务 | ||||||||
其他 | ||||||||
公司和未分配 | ||||||||
总资产 |
23。承诺和意外情况
英国《金融时报》全球诉讼的法律案件
2021 年 1 月,该公司的前配售代理人 FT Global Capital, Inc.
(“FT Global”)在佐治亚州
富尔顿县高等法院对公司提起诉讼。英国《金融时报》于2021年1月向该公司提出了投诉。FT Global在投诉中指控
索赔,其中大部分索赔试图根据法律理论追究公司的责任,这些理论与涉嫌违反FT Global与该公司在2020年7月签订的为期三个月的独家
配售代理协议有关。FT Global声称
根据已到期的独家配售代理协议的条款,公司未能就2020年12月至2021年4月期间的证券购买交易向FT Global提供补偿。据称,独家配售代理协议要求
公司向FT Global支付在协议期限内以及涉及FT Global引入和/或跨越公司的任何投资者的协议终止后的12个月内收到的资金。但是,公司
认为,有争议的证券购买交易不涉及FT Global在协议期限内向公司介绍或跨越
的投资者。英国《金融时报》环球索赔约美元
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基于管辖权的多样性,公司于2021年2月9日及时将此案移交给美国乔治亚北区地方法院 (“法院”)。2021 年 3 月 9 日, 公司提出驳回动议,理由是FT Global未能陈述一项尚待法院审理的索赔。2021 年 3 月 23 日,英国《金融时报》环球对公司的解雇动议作出了回应。FT Global辩称,法院应驳回该公司 的驳回动议。但是,如果法院倾向于批准公司的驳回动议,FT Global要求 法院允许其提出修正申诉。2021 年 4 月 8 日,双方提交了联合初步报告和发现计划。 2021 年 4 月 12 日,法院批准了《联合初步报告和发现计划》,并发布了日程安排令,将本案 置于为期六个月的发现之中。2021 年 4 月 30 日,公司向英国《金融时报》全球提交了初步披露。2021 年 5 月 6 日,FT Global 向公司提供了初步披露。2021 年 5 月 17 日,英国《金融时报》环球向公司提交了首次修订后的初步披露。 2021 年 11 月 10 日,法院下达了一项命令,批准了公司的动议,要求驳回 FT Global 的欺诈指控并违反 关于披露其机密和专有信息的合同索赔。法院驳回了公司 驳回 FT Global i) 因未能根据独家配售代理协议条款向 FT Global 付款而提出的违约索赔;ii) 违反诚信和公平交易契约的索赔;以及 iii) 律师费索赔, 法院得出结论,可以通过发现获得更多信息。该公司于2021年11月24日及时对英国《金融时报》环球的 投诉提交了答复和辩护。2022 年 1 月 3 日,公司向 FT Global 提出了发现请求,包括询问 和出示文件的请求。2022 年 3 月 23 日,该公司向英国《金融时报》环球提出了入境申请。2022 年 3 月 24 日 ,FT Global 向公司提出了发现请求,包括要求出示文件和准入申请。 2022 年 4 月 1 日,英国《金融时报》环球对公司关于出示文件的请求做出了回应。2022 年 5 月 13 日,英国《金融时报》全球 对公司的询问和录取申请做出了回应。2022 年 5 月 13 日,英国《金融时报》环球发布了文件 ,以回应公司关于出示文件的请求。2022 年 6 月 3 日,公司根据 FT Global 关于出示文件的请求制作了文件。2022 年 8 月 3 日,公司接受了英国《金融时报》环球的证词。 2022 年 8 月 4 日,英国《金融时报》环球接受了公司的证词。2022 年 8 月 3 日,法院批准了双方延长发现期限的同意动议 ,将发现期从 2022 年 8 月 5 日延长至 2022 年 9 月 14 日,并将提出处置动议的最后期限延长至 2022 年 10 月 12 日。2022 年 10 月 12 日,公司对英国《金融时报》环球在本诉讼中提出的所有索赔提出即决判决动议。 2022 年 11 月 2 日,英国《金融时报》环球对公司的即决判决动议提出异议。2022 年 11 月 16 日,公司 提交了答复,以支持其对英国《金融时报》环球在本诉讼中提出的所有索赔作出即决判决的动议。公司将继续为 针对英国《金融时报》环球的行动进行大力辩护。
24。风险和不确定性
COVID 19 的影响
2019年12月,报告了一种新型冠状病毒 ,该菌株已传播到中国和世界其他地区。2020年3月11日,世界卫生组织将 疫情描述为 “大流行”。2020年初,中国政府采取了紧急措施来对抗病毒的传播, 包括隔离、旅行限制以及暂时关闭中国的办公楼和设施。为了应对与 COVID-19 疫情相关的不断变化的动态,公司遵循了地方当局的指导方针,将 员工、承包商、供应商和业务合作伙伴的健康和安全放在首位。我们在中国的办公室已关闭,员工 在 2020 年 1 月底之前在家工作,直到 2020 年 3 月下旬。隔离、旅行限制和 办公楼的临时关闭对我们的业务产生了重大负面影响。我们的供应商受到了负面影响,如果 COVID-19 卷土重来,他们向我们的客户供应和运送产品的能力可能会继续受到负面影响 。受到 COVID-19 疫情负面影响的客户 可能会减少他们从我们这里购买产品和服务的预算,这可能会对我们的收入产生重大不利影响 。我们电子商务平台上第三方商店的业务运营一直并将继续 受到疫情的负面影响,这反过来又对我们整个平台的业务以及我们的财务状况 和经营业绩产生了不利影响。疫情已经并且可能继续干扰我们的供应链、物流供应商、 客户或我们的营销活动,这可能会对我们的业务和运营结果 产生重大不利影响。COVID-192022 年,在西安市、香港、上海、北京 和其他城市,由于 Omicron 变种在多个城市和省份爆发疫情,导致这些城市的隔离、旅行限制以及办公楼和设施 暂时关闭。2022 年 12 月,中国政府放松了严格的零 COVID-19 政策,这导致新的 COVID-19 病例在 2022 年 12 月和 2023 年 1 月激增,这扰乱了我们在中国的业务运营。该公司对CCM Shopping Mall的 促销策略此前主要依赖于通过会议和大会对会员和分销商进行培训。 中国政府在2020年和2021年限制了大型集会,这使得我们的在线电子商务 平台的推广策略难以实施,公司在为其在线电子商务平台订阅新会员时遇到了困难。由于 缺乏新订阅者,该公司于 2021 年 6 月暂停了其跨境电子商务平台 NONOGIRL,该平台后来被关闭。 此外,自2021年第二季度以来,公司已将其基于会员的Chain Cloud Mall转变为基于销售代理的eCaaS平台 ,并开始提供供应链融资服务。
全球经济也受到了 COVID-19 的重大负面影响 ,而且 COVID-19 的潜在疫情和新变种仍然存在严重的不确定性。中国 和全球增长预测极不确定,这将严重影响我们的业务。
尽管 和 COVID-19 及其新变体的持续时间可能难以评估或预测,但广泛的疫情可能导致全球金融市场受到重大干扰,降低我们获得资本的能力,这可能会对我们的流动性产生负面影响。此外, 由于 COVID-19 及其新变体的传播而导致的经济衰退或市场调整可能会对我们的业务 和普通股的价值产生重大负面影响。
25
此外,由于我们无法获得循环信贷额度 ,因此无法保证在我们 需要额外资本的情况下,我们将来能够获得商业债务融资。我们目前认为,我们的财政资源将足以帮助我们度过疫情。但是, 如果我们将来确实需要筹集资金,证券市场与疫情相关的不稳定性可能会对 我们筹集额外资金的能力产生不利影响。
因此,我们的经营业绩受到 疫情的重大不利影响。COVID-19对我们结果的任何潜在进一步影响将在很大程度上取决于 未来的发展和可能出现的新信息,这些信息涉及 COVID-19 的新变体、COVID-19 疫苗的功效和分布,以及政府当局和其他实体为遏制 COVID-19 或治疗其影响而采取的行动,几乎所有 都是我们无法控制的。
中华人民共和国法规
中华人民共和国法律法规的解释和适用存在重大不确定性,包括但不限于管理我们业务的法律法规 以及在某些情况下我们与客户达成的协议的执行和执行。根据中华人民共和国法律,我们被视为外国人或 外商投资企业,因此,我们需要遵守与外国 个人和外资企业相关的中华人民共和国法律法规。这些法律法规有时含糊不清,将来可能会发生变化,其 的官方解释和执行可能涉及很大的不确定性。新颁布的法律、法规或修正案 的生效可能会延迟,从而导致不利的依赖。影响现有和拟议未来业务的新法律和法规也可以追溯适用 。我们无法预测对现行或新的中国法律或法规的解释会对我们的 业务产生什么影响。
客户集中风险
在截至 2023 年 3 月 31 日的三个月中,有一位客户
供应商集中风险
在截至2023年3月31日的三个月中,一家供应商占了
25。后续事件
公司已在 简明合并财务报表发布之日之前对后续事件进行了评估,未发现任何后续事件。
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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析 。
本10-Q表季度报告和公司不时向美国证券交易委员会提交的其他 报告(统称为 “申报文件”)包含或可能包含基于公司管理层信念和当前可用信息的前瞻性 陈述和信息,以及公司管理层做出的估计和假设 。提醒读者不要过分依赖这些前瞻性 陈述,这些陈述只是预测,仅代表截至本文发布之日。在文件中使用时,“可能”、“将”、 “应该”、“将”、“预期”、“相信”、“估计”、“期望”、 “未来”、“打算”、“计划” 或这些术语的否定词以及与 与公司或公司管理层相关的类似表述均表示前瞻性陈述。此类陈述反映了公司当前对 未来事件的看法,受风险、不确定性、假设和其他因素(包括下文 “经营业绩” 部分中的陈述)以及公司可能收购的任何业务的影响。如果这些风险或不确定性中的一个或多个出现 ,或者如果基础假设被证明不正确,则实际结果可能与预期、相信、 估计、预期、预期或计划结果有显著差异。可能导致或导致此类差异的因素包括但不限于 在 “风险因素” 标题下列出的因素,以及我们截至2022年12月31日的10-K表年度报告(“2022年表格10-K”)和本10-Q表中列出的因素。以下讨论应与我们在本报告其他地方和 2022 年 10-K 表中包含的财务 报表及其相关附注一起阅读。
尽管公司认为前瞻性陈述中反映的预期 是基于合理的假设,但公司无法保证未来的业绩、 活动水平、业绩或成就。除非适用法律(包括美国证券法)的要求,否则公司 不打算更新任何前瞻性陈述,以使这些陈述与实际业绩保持一致。敦促读者仔细阅读并考虑本报告全文中的各种披露,这些披露旨在向利益相关方通报可能影响我们的业务、财务状况、经营业绩和前景的风险和因素。
我们的业务概述
Future FinTech是一家根据佛罗里达州法律注册成立 的控股公司。该公司历来在中国从事浓缩果汁(包括 果泥和果汁)、果汁饮料(包括果汁饮料和果汁饮料)的生产和销售。由于 大幅增加中国生产成本和收紧环境法,该公司已将其业务从果汁制造 和分销转变为基于实名区块链的电子商务平台、供应链融资服务和贸易业务、资产管理 和汇款服务。公司的主要业务包括基于区块链技术的在线购物平台Chain Cloud Mall(“CCM”), ;供应链融资服务以及交易、资产管理和汇款服务。 公司还扩展到加密货币挖矿、加密货币市场数据和信息服务业务。
2022 年 3 月,FTFT UK Limited 获得批准 作为电子货币指令 (“EMD”) 代理运营,并已在英国监管机构金融行为监管局 (FCA) 注册。此身份使得 FTFT UK Limited 能够代表电子货币机构(注册号 903050)分发或兑换电子货币并提供某些金融服务 。
2022年4月18日,公司与本公司的全资子公司Future Fintech (香港)有限公司共同收购了在巴拉圭共和国注册成立 的公司KAZAN S.A. 的100%股权。该公司分别拥有喀山股份公司90%的股份,FTFT HK分别拥有喀山股份公司10%的股份。在 收购之前,Kazan S.A. 没有任何业务。该公司计划在巴拉圭开发比特币和其他加密货币采矿及相关服务。该公司 已于 2022 年 7 月 28 日将其名称从 KAZAN S.A. 更名为 FTFT 巴拉圭股份有限公司。
2022年9月29日,根据2021年9月1日的股票购买协议 协议(“协议”),FTFT UK Limited完成了对在英格兰和威尔士注册成立的公司开伯尔货币交易有限公司 100%的已发行和流通股份 的收购,总额为68.5万欧元(“收购价格”)。Khyber Money Exchange Ltd.是一家汇款公司,其平台 可通过其代理地点或通过其在线门户、移动平台或电话进行转账。Khyber Money Exchange Ltd.受英国金融行为监管局(FCA)监管,双方在 交易正式完成之前获得了英国金融行为监管局的批准。2022 年 10 月 11 日,公司将开伯尔货币交易有限公司的名称更改为 FTFT Finance UK Limited。
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2023 年 2 月 27 日,在香港注册成立的公司 Future Fintech(香港) Limited(“买方”)(“买方”)与 Alpha Financial Limited 签订了股份转让协议(“协议”),Alpha Financial Limited 是一家在香港注册的公司 (“卖方”),也是阿尔法国际证券(香港)有限公司的唯一所有者和股东,a 在 香港(“Alpha HK”)注册成立的公司和阿尔法信息服务(深圳)有限公司,一家在中国注册的公司(“Alpha SZ”)。 Alpha HK 持有香港证券及期货事务监察委员会颁发的第 1 类 “证券交易”、第 2 类 “期货合约交易” 和第 4 类 “证券咨询” 金融牌照。Alpha SZ 为 Alpha HK 提供技术支持服务。 股份转让交易仍有待香港证券及期货事务监察委员会(“证监会”)的批准 ,尚未完成。
2023 年 1 月 26 日, 公司向佛罗里达州国务卿办公室提交了修正条款(“修正案”),以修订 经修订的第二份经修订和重述的公司章程(“公司章程”)。根据该修正案, 公司已批准并批准将公司授权的普通股进行1比5的反向股票拆分,从3亿股至6,000,000股,同时公司已发行和流通的普通股 (“反向股票拆分”)也相应减少。普通股的面值继续为0.001美元。公司将反向股票拆分产生的任何部分股向公司普通股的下一份全股 四舍五入,不发行任何与反向股票拆分相关的分股 ,也不支付与反向股票拆分本来会产生的任何部分股 相关的现金或其他对价。公司的优先股数量没有变化 ,这些优先股经授权但未发行的优先股仍为1,000,000股。公司 的公司章程修正案于美国东部时间2023年2月1日凌晨 1:00 生效。根据 佛罗里达州《佛罗里达州商业公司法》第 607.10025 条,反向股票拆分和修正案未经股东批准由公司董事会 批准和批准。
我们是一家在佛罗里达州注册的控股公司 ,我们不是中国运营公司。作为一家本身没有重大业务的控股公司,我们的绝大部分业务通过我们在中国、香港、迪拜和英国的子公司进行 ,我们通过与可变利益实体 (VIE) ——电子商务天津的合同安排运营基于区块链的 在线购物中心 ,这种结构涉及独特的风险。我们的普通股是佛罗里达控股公司的股份,我们对VIE没有任何股权,相反,我们通过某些 合同安排控制和获得VIE业务运营的经济收益,这些合同安排用于复制外国对中国法律禁止对增值电信/电子商务业务的直接外国投资。中国监管机构可以禁止VIE结构, 这可能会导致我们的运营和/或股票价值发生重大变化,包括可能导致股票价值大幅下跌或变得一文不值。
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总部设在 并在中国和香港拥有绝大多数业务存在法律和运营风险。这些风险可能导致我们的业务发生重大变化 和/或普通股的价值,或者可能严重限制或完全阻碍我们向投资者提供或继续提供证券 的能力,并导致我们的股票价值大幅下跌或一文不值。最近,中国政府启动了一系列 监管行动和声明,以规范中国的商业运营,包括打击证券市场上的 非法活动,加强对使用可变利益实体结构在海外上市的中国公司的监管, 采取新措施扩大网络安全审查范围,以及扩大反垄断执法力度。2021 年 7 月 6 日 ,中国共产党中央办公厅和国务院办公厅联合发布 关于打击证券市场非法活动、促进资本市场高质量发展的公告, 除其他外,要求有关政府主管部门加强对执法和 司法合作的跨境监督,加强对海外上市的中国公司的监管,以及建立和完善系统中华人民共和国证券法的域外适用 。 2022 年 2 月 15 日, 中国网络空间管理局或 CAC、国家发展和改革委员会、工业和信息化部、公安部、 国家安全部、财政部、商务部、中国人民银行、国家广播和 电视总局、中国证券监督管理委员会(“CSRC”)、国家保密局和国家密码管理局 发布的《网络安全审查办法》} 已生效,这提供了关键信息打算购买互联网 产品和服务的基础设施运营商(“CIIO”)以及从事影响或可能影响国家安全的数据处理活动的在线平台运营商 应接受网络安全审查办公室的网络安全审查。2021 年 11 月 14 日,CAC 发布了政府 网络数据安全措施(征求公众意见稿)或《网络数据安全措施(草案)》,要求拥有超过 100 万想要在国外上市的用户的个人信息的 网络空间运营商向 网络安全审查办公室提交网络安全审查。2022 年 7 月 7 日,CAC 颁布了《数据跨境传输安全评估办法》, 于 2022 年 9 月 1 日生效,要求数据处理者在以下情况下申请由 CAC 协调的数据跨境安全评估:(i) 任何数据处理者将重要数据传输到海外;(ii) 处理超过 100 万人个人信息的任何关键信息基础设施 运营商或数据处理者向海外提供个人信息; (iii) 提供任何数据处理器向海外提供个人信息,并且自去年1月1日以来已经向海外提供了超过100,000人 的个人信息 或超过10,000人的敏感个人信息;以及(iv)需要按照 CAC 的规定进行数据跨境传输安全评估的其他情况 。2023 年 2 月 17 日,中国证监会发布 《境内企业境外证券发行上市管理试行办法》(“新境外上市 规则”),其中包含五项解释性准则,自2023年3月31日起施行。新的海外上市规则要求中国国内 企业在某些情况下向相关政府部门完成备案并报告相关信息,例如 :a) 申请首次公开募股并在海外市场上市的发行人;b) 在海外市场上市后进行海外 证券发行的发行人;c) 寻求通过单个或多个资产在海外直接或间接上市 的国内公司收购、股份互换、股份转让或其他手段。根据中国证监会于2023年2月17日发布的《关于境内企业境外证券发行和上市安排 的通知》,(i) 已完成 海外上市或 (ii) 已获得海外证券监管机构 或交易所的发行或上市批准,但尚未在新规则生效之日之前完成此类发行或上市并在9月30日之前完成此类发行或上市 的公司,2023 被视为现有上市公司,无需注册任何公司在将来进行新的 发行之前进行申报。此外,在发行人完成 发行并在海外证券交易所上市后,发生下文规定的任何重大事件时,发行人应在事件发生和公开披露后的 3 个工作日 天内向中国证监会提交报告:(i) 控制权变更;(ii) 海外 证券监管机构或其他主管当局实施的调查或制裁;(iii) 上市状态变更或转让上市部分;或 (iv) 自愿或强制退市。2023年2月24日,中国证监会、财政部、国家保密局 和国家档案局发布了《关于加强境内公司海外证券发行上市的保密和档案管理规定 ,即《保密和档案管理规定》, ,自2023年3月31日起施行。寻求在境外市场发行证券和上市的中国境内企业,无论是直接 还是间接,均应建立和完善保密制度和档案工作,并应向主管部门完成审批和备案手续 ,前提是此类中国境内企业或其境外上市实体向有关证券公司、证券服务机构、 海外监管机构和其他机构提供或公开披露涉及国家机密和国家机关工作秘密的文件或材料实体和个人。它进一步规定,(i) 向相关 证券公司、证券服务机构、海外监管机构以及其他实体和个人提供或公开披露可能对国家安全或公共利益产生不利影响的文件 和材料,以及其会计记录或复印件,应根据相关法律法规执行 ;(ii) 证券公司和证券服务机构在 境内形成的任何工作文件提供服务的机构提供与海外 证券发行和上市有关的证券服务的境内企业应存放在中华人民共和国境内,其境外转让应根据相关法律法规办理相应的 程序。截至本报告发布之日, 生效的这些新法律和指导方针尚未影响公司开展业务或在美国或其他外国证券交易所上市的能力;但是, 新的规章制度可以通过,现有法律和准则的解释和执行存在不确定性, 这可能会对我们的业务和财务前景产生重大和不利影响,并可能影响我们接受外国投资的能力 或继续在美国或其他外国证券交易所上市。VIE和公司的某些子公司在中国大陆注册和运营 ,他们已获得中国当局在中国经营当前业务所需的所有许可, 包括营业执照、银行开户许可证和增值电信营业执照。截至本报告发布之日,我们、我们的 子公司和中国的VIE不受中国证监会或CAC或任何其他需要 批准VIE运营的实体的许可要求的约束,也没有获得或被任何中国当局拒绝的此类许可。目前,根据新的海外上市规则, 必须向中国证监会申报任何产品。鉴于当前的中国监管环境,尚不确定我们、我们的子公司或VIE能否获得中国政府的许可,向外国 投资者发行我们的证券,即使获得此类许可,也无法确定该许可是否会被拒绝或撤销。如果我们或我们的任何子公司或 VIE 未获得或维持此类许可或批准,无意中得出无需此类许可或批准的结论, 或适用的法律、法规或解释发生变化,我们或我们的子公司必须获得此类许可或批准, 这可能会严重限制或完全阻碍我们向投资者提供或继续提供证券的能力,并导致我们证券的 价值显著下降衰落或变得一文不值。如果适用的法律、法规或解释发生变化,并且将来需要 VIE 获得许可或批准,那么在我们能否及时或根本获得这些 权限或批准方面,我们可能会面临很大的不确定性。未能及时采取适当的措施来适应这些或类似的 监管合规挑战,可能会对我们当前的公司结构和业务运营产生重大不利影响。
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Chain Cloud Mall是一个独特的基于实名制的区块链 电子商务购物平台,它集成了区块链、互联网技术。CCM 共享购物中心平台旨在成为 基于区块链的商家和商品的购物中心,而不是数字货币的交换,它目前仅接受信用卡、支付宝和微信的付款 。目前,链云商城采用 “企业传播即服务” 或 ECaaS 平台,该平台是中国消费者保护基金会 防伪委员会(“防伪委员会”)运营的3.15中国责任品牌计划的一部分。反假冒委员会审查并接受这些公司加入 其 3.15 中国责任品牌计划。通过后,这些公司有权在其 产品上使用防伪标签,这些标签已验证了这些公司和防伪委员会的联合签名,这些签名记录在由防伪委员会控制的区块链 质量和安全可追溯系统上。两家公司将在我们的 ECaaS 平台上销售此类产品。这些公司还可以使用销售代理在我们的 ECaaS 平台上销售他们的产品,各方可以就所售产品的佣金 百分比进行谈判。任何新的销售代理都必须由现有代理商推荐并向 ECaaS 平台 支付一次性费用,才能被允许成为在该平台上提供销售代理服务的授权代理。
该公司于2020年3月开始对跨境 电子商务平台NONOGIRL进行试运营,并于2020年7月正式上线。跨境电子商务平台旨在建立一个由社交媒体影响者主导的新s2b2c (企业和消费者的供应商)外包销售平台。它的目标是不断增长的女性消费市场 ,能够通过该平台进行广播、短视频和各种形式的沟通。它还可以与客户使用的其他主要社交媒体等创建一个 以销售为导向的共享生态系统。公司以前 的促销策略主要依赖于通过会议和大会对会员和分销商进行培训。由于 COVID-19 的爆发, 中国政府限制了大型集会。这些限制使我们的在线电子商务平台 的促销策略难以实施,而且公司在为其在线电子商务平台订阅新会员方面遇到了困难。 由于缺乏新订阅者,该公司于 2021 年 6 月暂停了其跨境电子商务平台(NONOGIRL),该平台 后来关闭。此外,自2021年第二季度以来,公司已将其Chain Cloud Mall的会员业务模式转变为基于销售 代理的eCaaS平台,并开始为煤矿和发电 发电厂提供供应链融资服务和煤炭交易以及铝锭。
公司目前有十家直接控制的 子公司:根据英属维尔京群岛法律注册的公司 DigiPay Fintech Limited(“DigiPay”)、根据香港法律注册的公司 Future Fintech(香港)有限公司、根据开曼群岛法律注册的公司 GlobalKey Shared Mall Limited(“GlobalKey Shared Mall”)、天津未来私募股权基金管理合伙企业 br {} 根据中国法律建立的合伙企业,FTFT UK Limited,一家根据英国法律注册的公司,FutureFintech Digital 资本管理有限责任公司,根据康涅狄格州法律注册成立的公司 Future Fintech Digital Numbert One GP, LLC,根据康涅狄格州法律注册的公司 ,根据康涅狄格州法律注册的公司 FTFT Digital Nurber Labs, LLC.,根据纽约法律注册的公司,FTFT SuperComputing Inc.,根据俄亥俄州法律注册的公司,FTFT SuperComputing Inc.,根据俄亥俄州法律注册的公司。
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CCM 购物中心
由于我们控制 COVID-19 传播的促销策略受到限制,导致新的 会员订阅量不足,我们已将 CCM 购物中心从基于会员的平台转变为基于销售代理的 ecaaS 平台。eCaaS 平台受反假冒 委员会的委托,负责实施其责任品牌计划。
反假冒委员会 将审查并接受这些公司加入其责任品牌计划。通过后,这些公司被授权在其产品上使用 315 个防伪标签,并在我们的 eCaaS 平台上出售。这些公司还可以使用销售代理在我们的 ECaaS 平台上销售其 产品,双方可以协商所售产品的佣金百分比。任何新的销售代理都必须得到现有代理商推荐的 ,并向 ECaaS 平台支付一次性费用,才能被允许成为在该平台上提供销售代理 服务的授权代理。
煤炭、铝锭、沙子和钢铁供应 链式融资服务和贸易
自2021年第二季度以来,我们开始了煤炭供应链融资 服务和贸易业务。自2021年第三季度以来,我们开始了铝锭供应链融资服务和交易业务。 自 2023 年第一季度以来,我们开始了钢沙供应链融资服务和贸易业务。
我们的供应链金融业务主要服务 工业客户的应收账款和应付账款,通过交易执行获得大型国有 企业的债权或商品权,为客户提供营运资金,加快资金周转,然后扩大业务规模,提高工业价值。
通过我们的供应链服务能力和客户 资源,我们可以挖掘低风险资产,围绕某些行业的实际金融需求灵活开展金融服务, 在商品流通过程中利用对业务流、货物物流和资金流的控制,降低业务的整体风险。
我们专注于散装煤炭、铝锭、沙子和钢铁,以大型 国有或上市公司为核心服务目标;我们以自有资金为运营基础,积极使用各种渠道 和产品进行融资,例如银行、商业保理公司、应收账款、资产支持证券和其他创新的 融资方式,以获得足够的资金。
我们与供应商和买家签署购买和销售协议。 供应商负责将商品供应和运输到最终用户指定的货场,或者在某些仓库中将 商品的所有权转让给我们。如果我们不控制货物,我们就被视为贸易代理。我们 选择具有良好信誉和声誉的客户和供应商。
资产管理服务。
NTAM 从事资产管理和咨询服务。 NTAM 的主要收入来自向客户提供专业建议以及管理客户投资 的管理费。NTAM 持有香港证券及期货事务监察委员会 (SFC) 的牌照,可在 “就证券提供建议” 和 “资产管理” 中进行 的受监管活动。NTAM 为专业 投资者提供多元化的资产管理投资组合。NTAM客户的资产存放在银行,客户在银行授权,允许NTAM代表客户下达交易 指令,以管理客户的资产。
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NTAM 主要为其客户提供以下资产管理 服务:
(1) 股权投资
NTAM 管理客户在国际市场上市公司股票中的投资组合 ,这些公司的流动性很强。同时,它选择拥有 独特或差异化业务、实现高于平均水平的利润增长的公司。
(2) 债务投资
当NTAM管理客户以美元、欧元和英镑等主要国际货币计价的债券的投资组合 时,债务发行人应具有良好的 信用评级和资产负债比率。通过主动管理,NTAM专注于期限和信用评级相同的 债券中到期收益率更高的债券。
(3) 贵金属和货币投资
NTAM 还管理客户在主要国际货币和贵金属中的投资组合 ,包括美元、欧元、英镑、日元、澳元和离岸 人民币。贵金属包括黄金、铂金和白银。NTAM 通过研究市场供需基本面来预测 大宗商品价格的趋势,努力通过双币投资、期权和 结构性产品提高客户的回报率。
(4) 衍生投资
NTAM还管理客户在不同资产类别的金融衍生品中的投资组合 ,例如期权和结构性产品。
(5) 外部资产管理服务 (EAM)
该业务以客户需求为服务宗旨 ,与多家提供资产托管服务的私人银行合作,并创新地引入了投资 银行的功能,为我们的客户提供专属的私人解决方案。
NTAM 的主要收入来自向客户提供专业的 建议以及管理客户投资的管理费。截至2023年3月31日,NTAM管理的资产约为2.42亿美元。
汇款业务
FTFT Finance UK Limited(“FTFT Finance”) 前身为开伯尔货币交易有限公司,于 2022 年 9 月被 FTFT 英国有限公司收购。它的跨境汇款系统和服务受到英国金融行为监管局 (“FCA”)的监管。FTFT Finance 成立于 2009 年,是英国汇款服务的先驱。FTFT Finance通过其平台提供汇款服务,通过其代理地点之一或其在线门户、移动平台或电话在世界各地转账 。FTFT Finance总部设在英国 ,其商品名为FTFT Pay。FTFT Finance的计划是在世界不同地区 开发产品和服务,并成为汇款服务的全球知名度。
FTFT Finance 是一个金融平台,它使 的客户能够以合理的 成本、透明的汇率、没有任何隐性费用轻松地将他们辛苦赚来的钱汇到他们的原籍国或任何其他他们喜欢的国家。我们相信,正是我们对客户及其不同背景的理解 帮助FTFT Finance成为一家可信和值得信赖的汇款企业。FTFT Pay 平台和系统 支持与 130 多个国家及其本地银行的直接连接,目标客户转账目的地位于中东和东南亚著名的 国家。
在英国,汇款服务是一个高度饱和的市场 。有许多公司提供汇款服务,但FTFT Finance仅将Ace Money Transfer、Wise (前身为Transfer Wise)、Remitly和Remit World视为其主要竞争对手。
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FTFT Finance在许多不同方面比像wise 这样的公司更具优势,例如,FTFT Finance为其服务提供有竞争力的费率,并且不向向巴基斯坦汇款 收取客户费用,因为它从当地银行获得回扣。这种方法使我们比竞争对手更具优势。
居住在英国的外籍人士经常向亲属汇款 以供养他们,或用于紧急用途或婚礼。英国有大量的移民人口,包括印度人、 巴基斯坦人和孟加拉国人。
FTFT Finance 自 2009 年以来一直从事汇款业务 ,拥有超过 500,000 名客户。FTFT Finance通过Instagram、Twitter、Facebook和LinkedIn做广告,目的是吸引新客户 。FTFT Finance 实施了电子邮件营销,他们每天向客户发送电子邮件,让他们了解自己的账户、 交易以及营销和促销的最新情况。
FTFT Finance的管理层目前正在与不同的公关公司进行谈判,以启动一项以FTFT Finance品牌开展的新活动,因为之前的所有活动都是以Khyber Money Exchange品牌开展的。
与 COVID-19 疫情相关的最新进展
2019年12月,报告了一种新型冠状病毒毒株, 已传播到中国和世界其他地区。2020年3月11日,世界卫生组织将疫情描述为 “大流行”。2020年初,中国政府采取了紧急措施来对抗病毒的传播,包括隔离、 旅行限制以及暂时关闭中国的办公楼和设施。为了应对与 COVID-19 疫情相关的 不断变化的动态,公司遵循了地方当局的指导方针,将员工、 承包商、供应商和业务合作伙伴的健康和安全放在首位。2020 年 1 月底 到 2020 年 3 月下旬,我们在中国的办公室已关闭,员工在家工作。隔离、旅行限制和办公楼的临时关闭对我们的业务产生了重大负面影响 。我们的供应商受到了负面影响,如果 COVID-19 卷土重来,他们向我们的客户供应 和运送产品的能力可能会继续受到负面影响。受到 COVID-19 爆发 负面影响的客户可能会减少他们向我们购买产品和服务的预算,这可能会对我们的收入产生重大不利影响。 疫情已经并将继续对我们电子商务平台上第三方商店的业务运营产生负面影响,这反过来又对我们整个平台的业务以及我们的财务状况和运营业绩 产生了不利影响。疫情已经并将继续干扰我们的供应链、物流供应商、客户或我们的营销活动 ,这可能会对我们的业务和运营业绩产生重大不利影响,尤其是对我们在 2022 年第一季度的供应 链融资和贸易业务产生重大不利影响。COVID-192022 年,由于 Omicron 变体在包括西安市、香港、上海和北京在内的许多城市爆发了疫情,导致这些城市的隔离、旅行限制、 以及办公楼和设施暂时关闭。2022 年 12 月,中国政府放松了严格的零 COVID-19 政策,这导致 2022 年 12 月和 2023 年 1 月新增 COVID-19 病例激增,这扰乱了我们在中国的业务 业务。该公司的CCM Shopping Mall促销策略以前主要依赖于通过会议和大会对会员和 分销商进行培训。中国政府在2020年和2021年限制了大型集会,这使得我们的在线电子商务平台的 促销战略难以实施,公司在为其在线电子商务平台订阅新的 会员时遇到了困难。由于缺乏新订阅者,该公司于2021年6月暂停了其跨境 电子商务平台NONOGIRL,该平台后来被关闭。此外,自2021年第二季度以来,公司已将其基于会员的 Chain Cloud Mall转换为基于销售代理的eCaaS平台,并开始提供供应链融资服务。
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COVID-19 也对全球经济产生了重大负面影响,而且 COVID-19 的潜在疫情和新变种仍然存在严重的不确定性。中国和全球 的增长预测极不确定,这将严重影响我们的业务。
尽管 和 COVID-19 及其新变体的持续时间可能难以评估或预测,但广泛的疫情可能导致全球金融市场受到重大干扰,降低我们获得资本的能力,这可能会对我们的流动性产生负面影响。此外, 由于 COVID-19 及其新变体的传播而导致的经济衰退或市场调整可能会对我们的业务 和普通股的价值产生重大负面影响。
此外,由于我们无法获得循环信贷额度 ,因此无法保证在我们 需要额外资本的情况下,我们将来能够获得商业债务融资。我们目前认为,我们的财政资源将足以帮助我们度过疫情。但是, 如果我们将来确实需要筹集资金,证券市场与疫情相关的不稳定性可能会对 我们筹集额外资金的能力产生不利影响。
因此,我们的经营业绩受到 COVID-19 疫情的重大不利影响 。对我们结果的任何潜在进一步影响将在很大程度上取决于未来的发展和 可能出现的新信息,这些信息涉及 COVID-19 的新变体、COVID-19 疫苗的功效和分布,以及政府当局和其他实体为遏制 COVID-19 或治疗其影响而采取的行动 ,所有这些行动几乎都是我们无法控制的。
运营结果
截至 2023 年 3 月 31 日的三个月对比 和 2022 年 3 月 31 日:
收入
下表分别显示了我们截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中 的合并收入:
截至3月31日的三个月 | 改变 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 金额 | % | |||||||||||||
资产管理服务 | 3,163,064 | 3,456,376 | (293,312 | ) | (8.49 | )% | ||||||||||
供应链融资/贸易 | 110,798 | - | 110,798 | - | ||||||||||||
其他 | 120,103 | 9,989 | 110,114 | 1102.30 | % | |||||||||||
总计 | $ | 3,393,965 | $ | 3,466,365 | $ | (72,400 | ) | (2.09 | )% |
截至2023年3月31日的三个月中,收入下降主要是由于资产管理服务收入减少,因为在2023年第一季度当前的 市场状况下,客户对股票和其他投资持谨慎态度,这导致公司资产管理业务收入减少。
供应链融资/交易从截至2022年3月31日的三个月的0美元增加到2023年同期。由于 2022 年第一季度 COVID-19 疫情以及中国各个 城市的相关隔离、旅行限制和封锁,该公司在 2022 年第一季度没有任何煤炭和铝锭供应链融资/交易业务 ,而 COVID-19 自 2023 年 1 月底以来在中国基本处于控制之下。
其他主要是平台服务费、平台上商店的促销 收入等。
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毛利和毛利
下表分别显示了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,我们每种主要产品和服务的合并毛利率 以及合并毛利率,即毛利占相关收入的百分比 :
截至3月31日的三个月 | ||||||||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||||||||
毛利 | 格罗斯 保证金 | 格罗斯 利润 | 格罗斯 保证金 | |||||||||||||
资产管理服务 | 1,056,307 | 33.4 | % | 1,777,988 | 51.4 | % | ||||||||||
供应链融资/贸易 | 105,854 | 95.5 | % | - | - | |||||||||||
其他 | 45,476 | 37.9 | % | 9,989 | 100 | % | ||||||||||
总计 | $ | 1,207,637 | 35.6 | % | $ | 1,787,977 | 51.6 | % |
截至2023年3月31日的三个 个月中,总毛利率占收入的百分比为35.6%,较上一财年同期的51.6%下降了16.0%,这主要是由于资产管理服务在截至2023年3月31日的三个月中的利润率与2022年同期相比有所降低,这主要是由于 我们资产管理业务的工资和员工人数增加。
运营费用
下表分别列出了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中,我们的合并 运营费用和运营费用占收入的百分比:(以 千计)
2023 年第一季度 | 2022 年第一季度 | |||||||||||||||
金额 | 占收入的百分比 | 金额 | % 的 收入 | |||||||||||||
一般和行政 | $ | 3,478 | 102.5 | % | $ | 3,410 | 98.4 | % | ||||||||
研究与开发费用 | 209 | 6.2 | % | 433 | 12.5 | % | ||||||||||
销售费用 | 132 | 3.9 | % | 370 | 10.7 | % | ||||||||||
坏账准备金 | 17 | 0.5 | % | 2 | 0.1 | % | ||||||||||
减值损失 | - | - | 249 | 7.2 | % | |||||||||||
运营费用总额 | $ | 3,836 | 113.0 | % | $ | 4,464 | 128.8 | % |
与上一财年同期 相比,截至2023年3月31日的三个月, 一般和管理费用增加了07万美元,增长了2.0%,从340万美元增加到350万美元。一般和管理费用的增加主要是由于截至2023年3月31日的 三个月租金增加。
在截至2023年3月31日的三个月中, 的销售费用与上一财年同期相比减少了24万美元。销售费用的减少主要是由于 工资和广告费的减少。
在截至2022年3月31日的三个月中,公司记录了与短期投资相关的减值 亏损25万美元,这主要是由于未来私募股权基金管理 (海南)有限公司投资了189万美元(人民币13,000,000元),委托上海宇利企业管理咨询公司投资 各种类型的投资组合。随着Covid-19的爆发以及2022年中国各个城市的相关封锁 ,乌克兰战争,通货膨胀,全球经济衰退迫在眉睫,中国的整体经济环境恶化了。根据市场价值,截至2022年3月31日,该公司 的短期投资余额为180万美元。
该公司记录了21万美元的研究 和开发费用。研发费用包括工资、合同服务以及我们的研究和产品开发团队的相关费用,以及与我们开发、设计新产品和服务以及 增强我们向客户提供的现有产品和服务相关的支出。在截至2023年3月31日的三个 个月中,研发费用与上一财年同期相比减少了22万美元。研发费用的减少主要是 是由于工资减少所致。
其他收入(支出),净额
其他支出净额从上一财年同期的17万美元增加了24万美元,至截至2023年3月31日的三个月中 的41万美元,这主要是由于利息 支出增加。
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所得税
截至2023年3月31日的 三个月中,税收准备金减少了16万美元,这主要是由于收入减少。
非控股权益
截至2023年3月31日,陕西春绿生态 农业有限公司(“陕西春绿”)持有链云商城物流中心(陕西)有限公司 20.0% 的权益, 已于2022年6月27日解散并注销。自然环球资源有限公司持有DCON DigiPay Limited(“DCON Digipay”)40%的权益。吴斌和黄立雄分别持有FTFT Capital Investments L.L.C.的25%和20%的权益。Aspenwood Capital Partner Limited持有NATM的5%,张晓东持有2.22%的股权,蔡子亮持有NATM的2.78%的股权。戴耀华持有未来金融科技数字资本 20% 的股权。
净亏损
净亏损从截至2022年3月31日的三个 个月的270万美元减少到2023年同期的225万美元,减少了45万美元,这主要是由于运营费用减少,如上文 所述。
每股亏损
截至2023年3月31日的三个月,每股基本亏损和摊薄后每股亏损分别为0.15美元和 0.15美元,而2022年同期的亏损分别为0.19美元和0.18美元, 。
流动性和资本资源
截至2023年3月31日,我们的现金和限制性 现金为1,980万美元,而截至2022年12月31日为2974万美元。现金、现金等价物和限制性现金 的减少主要是由于自2023年第一季度 起,煤炭和铝锭供应链融资和交易业务的预付款增加。
从历史上看,我们的营运资金来自我们的运营 现金流、客户的预付款和银行设施的贷款。截至2023年3月31日,我们的营运资金为4,483万美元,从截至2022年3月31日的4648万美元营运资金减少了164万美元,这主要是由于流动资产减少和 流动负债增加。
截至2023年3月31日的三个月,用于经营活动的净现金从上一财年 同期的64万美元增加了980万美元,至1,044万美元。经营活动使用的净现金增加主要是由于向供应商和其他流动资产支付的预付款增加。
截至2023年3月31日的三个月,用于投资活动的净现金从上一财年同期的41万美元减少了25万美元,至16万美元。 这是由于应收贷款的还款减少和无形资产的购买。
截至2023年3月31日的三个月, 在融资活动中提供的净现金为零,减少了356万美元,而在截至2022年3月31日的三个月中,融资活动 提供的现金为356万美元。融资活动提供的现金减少主要是由于 应付贷款的收益。
资产负债表外的安排
截至2023年3月31日,我们没有任何表外安排 。
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第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
不适用。
第 4 项。控制和程序
披露控制和程序
在我们的 首席执行官和首席财务官、首席执行官和首席临时财务官的参与下,我们的管理层分别评估了《交易法》第 13a-15 (e) 条和第 15d-15 (e) 条中定义的截至本报告所涵盖期末的披露控制和程序的有效性。披露控制和程序包括但不限于控制和程序 旨在合理保证我们在根据《交易所法案》提交或提交的报告中必须披露的信息是在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告的,并酌情收集并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官, 允许及时做出有关必要披露的决定。根据这项评估,我们的首席执行官兼首席财务官 得出结论,截至2023年3月31日,由于我们对财务报告的内部 控制存在重大弱点,我们的披露控制和程序无效。具体而言,我们目前缺乏足够的具有适当知识水平、 经验和美国公认会计准则和美国证券交易委员会报告要求培训的会计人员。
我们已经采取并正在采取某些行动 ,以纠正与我们缺乏美国公认会计原则经验有关的实质性弱点。我们聘请了一位具有美国 GAAP 知识 和经验的外部顾问,以补充我们目前的内部会计人员,协助我们编制财务报表,以 确保我们的财务报表按照美国公认会计原则编制。我们将聘请内部控制顾问,以改进 我们对第三方贷款、关联方交易管理和减值评估的内部控制程序。我们 还计划为我们的员工和管理层安排更多关于披露控制和程序的内部控制培训。 我们认为,上述措施将纠正上述季度以来的重大弱点。在我们继续评估 并努力改善对财务报告的内部控制的过程中,我们可能会确定其他措施。
财务 报告内部控制的变更
除上述讨论外,在本报告所涉期间,我们对财务报告的内部控制(定义见《交易法》第13a-15(f)条和第15d-15(f)条)没有发生任何对我们对 财务报告的内部控制产生重大影响或有理由可能对我们对 财务报告的内部控制产生重大影响的变化。
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第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
英国《金融时报》全球诉讼的法律案件
2021年1月,该公司的前配售代理人FT Global Capital, Inc.(“FT Global”)在乔治亚州富尔顿县高等法院对公司提起诉讼。 FT Global 于 2021 年 1 月向该公司提出了投诉。FT Global在投诉中指控索赔,其中大部分索赔 试图根据法律理论追究公司的责任,这些理论与涉嫌违反FT Global与该公司在2020年7月签订的为期三个月的独家配售代理协议 有关。FT Global声称,根据已到期的独家配售 代理协议的条款,公司未能就2020年12月至2021年4月期间的证券购买交易向{ br} FT Global提供赔偿。据称,独家配售代理协议要求公司向FT Global支付在 协议期限内以及涉及FT Global 引进和/或跨越公司的任何投资者的协议终止后的12个月内收到的资金。但是,该公司认为,有争议的证券购买交易并不涉及英国《金融时报》Global在协议期限内向公司介绍或跨越的唯一投资者。英国《金融时报》环球索赔 约7,000,000美元的赔偿金和律师费。
基于管辖权的多样性,公司于2021年2月9日及时将此案移交给美国乔治亚北区地方法院 (以下简称 “法院”)。2021 年 3 月 9 日, 公司提出驳回动议,理由是FT Global未能陈述一项尚待法院审理的索赔。 2021 年 3 月 23 日,英国《金融时报》环球对公司的解雇动议做出了回应。FT Global辩称,法院应驳回该公司 的驳回动议。但是,如果法院倾向于批准公司的驳回动议,FT Global要求法院 允许其提出修正申诉。2021 年 4 月 8 日,双方提交了联合初步报告和发现计划。2021 年 4 月 12 日 ,法院批准了联合初步报告和发现计划,并发布了日程安排令,将本案置于为期六个月的 发现之中。2021 年 4 月 30 日,公司向英国《金融时报》全球提交了初步披露。2021 年 5 月 6 日,英国《金融时报》环球向公司 提供了初步披露。2021 年 5 月 17 日,英国《金融时报》环球向公司提交了首次修订后的初步披露。2021 年 11 月 10 日 ,法院下达了一项命令,批准了公司的动议,要求驳回FT Global关于披露其机密和专有信息的欺诈指控和违约索赔 。法院驳回了公司驳回FT Global i) 因未能根据独家配售代理协议条款向FT Global付款而提出的违约索赔的动议;ii) 对 违反诚信和公平交易契约的索赔;以及 iii) 律师费索赔,法院得出结论,可以通过发现获得更多 信息。公司于2021年11月24日及时对英国《金融时报》环球的投诉进行了答复和辩护。2022 年 1 月 3 日,该公司向 FT Global 提出了发现请求,包括询问和出示 文件的请求。2022 年 3 月 23 日,该公司向英国《金融时报》环球提出了入境申请。2022 年 3 月 24 日,FT Global 向公司提出了 发现请求,包括要求出示文件和准入申请。2022 年 4 月 1 日,英国《金融时报》全球 回应了公司关于出示文件的请求。2022 年 5 月 13 日,英国《金融时报》环球对 公司的询问和录取申请做出了回应。2022 年 5 月 13 日,英国《金融时报》环球发布了文件,以回应公司 关于出示文件的请求。2022 年 6 月 3 日,该公司制作了文件,以回应 FT Global 要求制作 份文件。2022 年 8 月 3 日,公司接受了英国《金融时报》环球的证词。2022 年 8 月 4 日,英国《金融时报》环球接受了 公司的证词。2022 年 8 月 3 日,法院批准了双方延长发现期的同意动议,将发现期 从 2022 年 8 月 5 日延长至 2022 年 9 月 14 日,并将提出处置动议的最后期限延长至 2022 年 10 月 12 日。2022 年 10 月 12 日,公司 提出动议,要求对英国《金融时报》环球在本诉讼中主张的所有索赔作出即决判决。2022 年 11 月 2 日,英国《金融时报》环球对公司的即决判决动议提出异议 。2022 年 11 月 16 日,公司提交了答复,以支持其对英国《金融时报》环球在本诉讼中提出的所有索赔作出简易判决 的动议。公司将继续大力捍卫针对英国《金融时报》环球的行动。
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第 1A 项。风险因素
不适用。
第 2 项。未注册的股权证券 销售和所得款项的使用
在截至2023年3月31日的三个月中,公司没有出售任何未注册的 证券,这些证券此前未在10-Q表的季度报告中或当前的8-K表的 报告中披露。
第 3 项。优先证券违约
没有。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息
没有。
第 6 项。展品
展品编号 | 描述 | |
31.1 | 根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14 (a) 条和第15d-14 (a) 条对首席执行官进行认证* | |
31.2 | 根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14 (a) 条和第15d-14 (a) 条对首席财务官进行认证* | |
32.1 | 根据根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的 18 U.S.C. 1350 对首席执行官进行认证 | |
32.2 | 根据根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的 18 U.S.C. 1350 对首席财务官进行认证 + | |
101.INS | 内联 XBRL 实例文档* | |
101.SCH | 内联 XBRL 分类扩展架构文档* | |
101.CAL | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档* | |
101.DEF | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档* | |
101.LAB | 内联 XBRL 分类扩展标签 Linkbase 文档* | |
101.PRE | 内联 XBRL 分类扩展演示 Linkbase 文档* | |
104 | 封面交互式数据文件(格式为 Inline XBRL,包含在附录 101 中) |
* | 随函提交 |
+ | 随函提供 |
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
FUTURE 金融科技集团有限公司 | ||
来自: | /s/ 黄善春 | |
黄善春 | ||
主管 执行官 | ||
(主要 执行官) | ||
2023 年 5 月 22 日 | ||
来自: | /s/{ br} 明义 | |
Ming Yi | ||
主管 财务官 | ||
(主要 财务和会计官员) | ||
2023 年 5 月 22 日 |
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