新闻联系人: 尤兰达·怀特 858-812-7302 Direct 投资者信息: 877-934-4687 investor@kratosdefense.com | |||||
当前指导范围 | ||||||||
$M | Q223 | 23 财年 | ||||||
收入 | $230 - $240 | $980 - $1,000 | ||||||
研发 | $9 - $10 | $36 - $39 | ||||||
营业收入 | $0 - $3 | $25 - $29 | ||||||
折旧 | $6 - $7 | $26 - $28 | ||||||
摊销 | $2 - $3 | $7 - $10 | ||||||
基于股票的薪酬 | $6 - $7 | $23 - $26 | ||||||
调整后 EBITDA | $14 - $18 | $85 - $89 | ||||||
运营现金流 | $55 - $65 | |||||||
资本支出 | $45 - $50 | |||||||
自由现金流的产生 | $10 - $20 |
Kratos 国防与安全解决方案有限公司 | ||||||||||||||
未经审计的简明合并运营报表 | ||||||||||||||
(以百万计,每股数据除外) | ||||||||||||||
三个月已结束 | ||||||||||||||
3月26日 | 3月27日, | |||||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||||||
服务收入 | $ | 91.6 | $ | 67.9 | ||||||||||
产品销售 | 140.2 | 128.3 | ||||||||||||
总收入 | 231.8 | 196.2 | ||||||||||||
服务成本收入 | 68.2 | 49.9 | ||||||||||||
产品销售成本 | 104.2 | 94.4 | ||||||||||||
总成本 | 172.4 | 144.3 | ||||||||||||
毛利润-服务收入 | 23.4 | 18.0 | ||||||||||||
毛利润-产品销售 | 36.0 | 33.9 | ||||||||||||
总毛利 | 59.4 | 51.9 | ||||||||||||
销售、一般和管理费用 | 44.8 | 40.3 | ||||||||||||
收购和重组相关项目及其他 | 0.9 | 0.6 | ||||||||||||
研究和开发费用 | 10.2 | 9.2 | ||||||||||||
折旧 | 1.4 | 1.3 | ||||||||||||
无形资产的摊销 | 1.6 | 1.7 | ||||||||||||
营业收入(亏损) | 0.5 | (1.2) | ||||||||||||
利息支出,净额 | (5.3) | (5.9) | ||||||||||||
债务消灭造成的损失 | — | (13.0) | ||||||||||||
其他收入(支出),净额 | (0.3) | 0.1 | ||||||||||||
所得税前持续经营的亏损 | (5.1) | (20.0) | ||||||||||||
持续经营所得税准备金(收益) | 0.7 | (4.3) | ||||||||||||
持续经营造成的损失 | (5.8) | (15.7) | ||||||||||||
已终止业务的亏损,扣除所得税 | — | (0.2) | ||||||||||||
净亏损 | $ | (5.8) | $ | (15.9) | ||||||||||
减去:归属于非控股权益的净收益 | 1.2 | — | ||||||||||||
归因于 Kratos 的净亏损 | $ | (7.0) | $ | (15.9) | ||||||||||
归属于Kratos的每股普通股基本亏损: | ||||||||||||||
持续经营造成的损失 | $ | (0.05) | $ | (0.12) | ||||||||||
已终止业务造成的损失 | — | — | ||||||||||||
净亏损 | $ | (0.05) | $ | (0.12) | ||||||||||
归属于Kratos的摊薄后每股普通股亏损: | ||||||||||||||
持续经营造成的损失 | $ | (0.05) | $ | (0.12) | ||||||||||
已终止业务造成的损失 | — | — | ||||||||||||
净亏损 | $ | (0.05) | $ | (0.12) | ||||||||||
已发行普通股的加权平均值: | ||||||||||||||
基本加权平均已发行普通股 | 128.1 | 125.9 | ||||||||||||
摊薄后的加权平均已发行普通股 | 128.1 | 125.9 | ||||||||||||
调整后的息税折旧摊销前利润 (1) | $ | 17.0 | $ | 13.8 |
未经审计的GAAP指标与非GAAP指标的对账 | ||
注:(1) 调整后的息税折旧摊销前利润是一项非公认会计准则指标,定义为归属于Kratos的GAAP净亏损,经调整后归属于非控股权益的净收益、已终止业务的亏损、净利息支出、所得税准备金(收益)、无形资产的折旧和摊销费用、资本化合同和开发成本的摊销、股票薪酬、收购和重组相关项目和其他以及对外交易亏损。 | ||
我们计算的调整后息税折旧摊销前利润的计算方式可能与其他公司的调整后息税折旧摊销前利润不同。我们之所以提供调整后的息税折旧摊销前利润,是因为我们认为调整后的息税折旧摊销前利润是衡量同类公司财务业绩的常用指标,旨在帮助投资者对公司进行持续评估,并增进对我们经营业绩的理解。调整后的息税折旧摊销前利润不应被解释为净收益(亏损)的替代方案,也不得解释为衡量流动性的现金流的替代方案。下文概述了计算这项非公认会计准则财务指标的调整以及此类调整的依据。请参阅下表,其中将GAAP净亏损与调整后的息税折旧摊销前利润进行了对账。 |
计算这项非公认会计准则财务指标的调整以及此类调整的依据概述如下: | ||||||||||||||||||||||||||
净利息收入和利息支出。公司从投资中获得利息收入,并承担贷款、资本租赁和其他融资安排的利息支出,包括摊销发行折扣和递延融资成本。由于现金和债务余额的变化,这些金额可能因时期而异。 | ||||||||||||||||||||||||||
所得税。由于税收调整,公司的税收支出可能会在不同时期之间发生重大波动,这些调整可能与基础经营业绩或本期运营没有直接关系,也不一定反映使用我们的NOL的影响。 | ||||||||||||||||||||||||||
折旧。公司承担与为支持业务持续运营而购买、租赁或建造的资本资产相关的折旧费用(记录在收入成本和运营费用中)。这些资产按成本或公允价值入账,并在个别资产的估计使用寿命内折旧。 | ||||||||||||||||||||||||||
无形资产的摊销。公司摊销与其收购相关的无形费用。这些无形资产在收购时估值,并在估计的使用寿命内摊销。 | ||||||||||||||||||||||||||
资本化合同和开发成本的摊销。在出售无人系统和弹道导弹目标业务的某些目标时,公司将摊销先前资本化的软件开发和非经常性工程成本。 | ||||||||||||||||||||||||||
股票薪酬支出。公司承担的与股票薪酬相关的费用包含在其公认会计原则的销售、一般和管理费用列报中。尽管股票薪酬是公司的支出并被视为一种薪酬形式,但这些开支的金额因时期而异,并且受到难以预测且不在管理层控制范围内的市场力量的影响,例如公司股票的市场价格和波动率、无风险利率以及奖励的预期期限和没收率。管理层认为,排除这些费用可以将经营业绩与其他披露不包括股票薪酬的非公认会计准则财务指标的公司的经营业绩进行比较。 | ||||||||||||||||||||||||||
国外交易(收益)损失。公司产生与外国客户以美元以外的货币进行交易相关的交易收益和损失。此外,某些公司间交易可能导致已实现和未实现的外币损益。 | ||||||||||||||||||||||||||
收购和交易相关项目。公司承担与交易相关的成本,例如法律和会计费用以及与收购和资产剥离活动相关的其他费用。管理层认为,这些项目超出了公司业务的正常运营,并不代表持续的经营业绩。 | ||||||||||||||||||||||||||
重组成本。公司因成本削减行动承担重组成本,包括员工解雇费用、设施关闭相关成本以及未使用、过剩或退出设施的剩余租赁承诺成本。管理层认为,这些成本并不代表持续的运营业绩,因为这些成本要么是非经常性的,要么在达到满负荷和产量后不会预期。 | ||||||||||||||||||||||||||
不可收回的费率和成本。在2022财年,由于招聘和留住熟练人员的环境充满挑战,公司无法雇用所需的直接劳动力来处理积压的工作,因此产生了不可收回的费率和成本。此外,由于客户计划执行和奖励延迟,公司的直接劳动力基础小于计划,2022年出现了不可收回的增长率。 | ||||||||||||||||||||||||||
法律相关项目。公司承担与未决法律和解和其他法律相关事宜相关的费用。管理层认为,这些项目超出了公司业务的正常运营,并不代表持续的经营业绩。 |
调整后的息税折旧摊销前利润是非公认会计准则财务指标,不应单独考虑,也不应替代根据公认会计原则提供的财务信息。这项非公认会计准则财务指标的计算方式可能与其他公司使用的标题相似的指标不同。公司预计将继续产生与上述调整后息税折旧摊销前利润财务调整相似的费用,投资者不应从公司对这项非公认会计准则财务指标的陈述中推断出这些成本不寻常、罕见或非经常性。 |
三个月已结束 | ||||||||||||||
3月26日 | 3月27日, | |||||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||||||
归因于 Kratos 的净亏损 | $ | (7.0) | $ | (15.9) | ||||||||||
已终止业务的亏损,扣除所得税 | — | 0.2 | ||||||||||||
利息支出,净额 | 5.3 | 5.9 | ||||||||||||
债务消灭造成的损失 | — | 13.0 | ||||||||||||
持续经营所得税准备金(收益) | 0.7 | (4.3) | ||||||||||||
折旧(包括服务收入和产品销售成本) | 6.3 | 5.3 | ||||||||||||
基于股票的薪酬 | 6.6 | 7.0 | ||||||||||||
国外交易损失 | 0.8 | — | ||||||||||||
无形资产的摊销 | 1.6 | 1.7 | ||||||||||||
资本化合同和开发成本的摊销 | 0.6 | 0.3 | ||||||||||||
收购和重组相关项目及其他 | 0.9 | 0.6 | ||||||||||||
加:归属于非控股权益的净收益 | 1.2 | — | ||||||||||||
调整后 EBITDA | $ | 17.0 | $ | 13.8 | ||||||||||
三个月已结束 | ||||||||||||||
3月26日 | 3月27日, | |||||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||||||
收购和交易相关项目 | $ | — | $ | 0.3 | ||||||||||
重组成本 | — | 0.1 | ||||||||||||
法律相关项目 | 0.9 | 0.2 | ||||||||||||
$ | 0.9 | $ | 0.6 |
Kratos 国防与安全解决方案有限公司 | ||||||||||||||
未经审计的细分数据 | ||||||||||||||
(单位:百万) | ||||||||||||||
三个月已结束 | ||||||||||||||
3月26日 | 3月27日, | |||||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||||||
收入: | ||||||||||||||
无人系统 | $ | 48.0 | $ | 52.6 | ||||||||||
Kratos 政府解决方案 | 183.8 | 143.6 | ||||||||||||
总收入 | $ | 231.8 | $ | 196.2 | ||||||||||
营业收入(亏损) | ||||||||||||||
无人系统 | $ | (0.6) | $ | 0.5 | ||||||||||
Kratos 政府解决方案 | 7.7 | 5.6 | ||||||||||||
未分配的公司支出,净额 | (6.6) | (7.3) | ||||||||||||
总营业收入(亏损) | $ | 0.5 | $ | (1.2) |
注:未分配的公司支出,净额包括某些股票薪酬计划的成本(包括股票期权、员工股票购买计划和限制性股票单位的股票薪酬成本)、未被视为管理层分部经营业绩评估一部分的项目的影响,以及收购和重组相关项目、未分配给分部的公司成本、法律相关项目和其他杂项公司活动。 |
三个月已结束 | ||||||||||||||
3月26日 | 3月27日, | |||||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||||||
无人系统 | ||||||||||||||
营业收入(亏损) | $ | (0.6) | $ | 0.5 | ||||||||||
其他收入 | — | 0.1 | ||||||||||||
折旧 | 1.9 | 1.6 | ||||||||||||
无形资产的摊销 | 0.1 | 0.3 | ||||||||||||
资本化合同和开发成本的摊销 | 0.4 | 0.3 | ||||||||||||
收购和重组相关项目及其他 | — | 0.2 | ||||||||||||
调整后的息税折旧摊销前 | $ | 1.8 | $ | 3.0 | ||||||||||
占收入的百分比 | 3.8 | % | 5.7 | % | ||||||||||
Kratos 政府解决方案 | ||||||||||||||
营业收入 | $ | 7.7 | $ | 5.6 | ||||||||||
其他收入 | 0.5 | — | ||||||||||||
折旧 | 4.4 | 3.7 | ||||||||||||
无形资产的摊销 | 1.5 | 1.4 | ||||||||||||
资本化合同和开发成本的摊销 | 0.2 | — | ||||||||||||
收购和重组相关项目及其他 | 0.9 | 0.1 | ||||||||||||
调整后的息税折旧摊销前 | $ | 15.2 | $ | 10.8 | ||||||||||
占收入的百分比 | 8.3 | % | 7.5 | % | ||||||||||
调整后息税折旧摊销前利润 | $ | 17.0 | $ | 13.8 | ||||||||||
占收入的百分比 | 7.3 | % | 7.0 | % |
Kratos 国防与安全解决方案有限公司 | ||||||||||||||
未经审计的简明合并资产负债表 | ||||||||||||||
(单位:百万) | ||||||||||||||
3月26日 | 12月25日 | |||||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||||||
资产 | ||||||||||||||
流动资产: | ||||||||||||||
现金和现金等价物 | $ | 46.7 | $ | 81.3 | ||||||||||
应收账款,净额 | 353.8 | 328.5 | ||||||||||||
库存成本 | 134.0 | 125.5 | ||||||||||||
预付费用 | 14.3 | 11.9 | ||||||||||||
其他流动资产 | 39.3 | 35.4 | ||||||||||||
流动资产总额 | 588.1 | 582.6 | ||||||||||||
不动产、厂房和设备,净额 | 213.6 | 213.1 | ||||||||||||
经营租赁使用权资产 | 46.6 | 47.4 | ||||||||||||
善意 | 558.2 | 558.2 | ||||||||||||
无形资产,净额 | 53.6 | 55.2 | ||||||||||||
其他资产 | 97.0 | 95.0 | ||||||||||||
总资产 | $ | 1,557.1 | $ | 1,551.5 | ||||||||||
负债和股东权益 | ||||||||||||||
流动负债: | ||||||||||||||
应付账款 | $ | 54.9 | $ | 57.3 | ||||||||||
应计费用 | 35.9 | 33.8 | ||||||||||||
应计补偿 | 56.2 | 52.2 | ||||||||||||
应计利息 | 1.5 | 1.5 | ||||||||||||
账单超过未完成合同的成本和收益 | 65.2 | 62.1 | ||||||||||||
经营租赁负债的流动部分 | 11.1 | 10.8 | ||||||||||||
其他流动负债 | 19.3 | 15.6 | ||||||||||||
已终止业务的其他流动负债 | 0.9 | 0.9 | ||||||||||||
流动负债总额 | 245.0 | 234.2 | ||||||||||||
长期债务 | 250.3 | 250.2 | ||||||||||||
经营租赁负债,扣除流动部分 | 40.0 | 40.8 | ||||||||||||
其他长期负债 | 76.8 | 77.4 | ||||||||||||
已终止业务的其他长期负债 | 1.4 | 1.4 | ||||||||||||
负债总额 | 613.5 | 604.0 | ||||||||||||
承付款和意外开支 | ||||||||||||||
可赎回的非控制性权益 | 12.4 | 11.2 | ||||||||||||
股东权益: | ||||||||||||||
额外的实收资本 | 1,610.0 | 1,608.4 | ||||||||||||
累计其他综合亏损 | (0.5) | (0.8) | ||||||||||||
累计赤字 | (678.3) | (671.3) | ||||||||||||
Kratos 股东权益总额 | 931.2 | 936.3 | ||||||||||||
负债和股东权益总额 | $ | 1,557.1 | $ | 1,551.5 |
Kratos 国防与安全解决方案有限公司 | ||||||||||||||
未经审计的简明合并现金流量表 | ||||||||||||||
(单位:百万) | ||||||||||||||
三个月已结束 | ||||||||||||||
3月26日 | 3月27日, | |||||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||||||
经营活动: | ||||||||||||||
净亏损 | $ | (5.8) | $ | (15.9) | ||||||||||
减去:已终止业务造成的亏损 | — | (0.2) | ||||||||||||
持续经营造成的损失 | (5.8) | (15.7) | ||||||||||||
为调节持续经营业务亏损与持续经营业务中用于经营活动的净现金而进行的调整: | ||||||||||||||
折旧和摊销 | 7.9 | 7.0 | ||||||||||||
租赁使用权资产的摊销 | 2.7 | 2.6 | ||||||||||||
基于股票的薪酬 | 6.6 | 7.0 | ||||||||||||
递延融资成本的摊销 | 0.2 | 0.3 | ||||||||||||
债务消灭造成的损失 | — | 13.0 | ||||||||||||
可疑账款准备金 | 0.9 | — | ||||||||||||
扣除收购后的资产和负债变化: | ||||||||||||||
应收账款 | (39.1) | 31.9 | ||||||||||||
未开单应收账款 | 13.1 | (19.8) | ||||||||||||
库存成本 | (8.3) | (15.3) | ||||||||||||
预付费用和其他资产 | (7.8) | (9.5) | ||||||||||||
经营租赁负债 | (2.4) | (2.7) | ||||||||||||
应付账款 | (1.8) | 1.3 | ||||||||||||
应计补偿 | 4.0 | 5.6 | ||||||||||||
应计费用 | 2.0 | 6.1 | ||||||||||||
应计利息 | — | (1.3) | ||||||||||||
账单超过未完成合同的成本和收益 | 3.2 | (8.3) | ||||||||||||
应收和应付所得税 | (0.5) | (4.9) | ||||||||||||
其他负债 | (0.6) | (5.2) | ||||||||||||
持续经营业务中用于经营活动的净现金 | (25.7) | (7.9) | ||||||||||||
投资活动: | ||||||||||||||
为收购支付的现金,扣除收购的现金 | — | (58.5) | ||||||||||||
资本支出 | (7.7) | (10.8) | ||||||||||||
用于持续经营业务投资活动的净现金 | (7.7) | (69.3) | ||||||||||||
筹资活动: | ||||||||||||||
发行长期债务的收益 | — | 200.0 | ||||||||||||
根据信贷额度借款 | 15.0 | 100.0 | ||||||||||||
赎回优先担保票据 | — | (309.8) | ||||||||||||
信贷额度、定期贷款和其他债务下的还款 | (16.3) | — | ||||||||||||
债务发行成本 | — | (3.2) | ||||||||||||
融资租赁项下的付款 | (0.4) | (0.3) | ||||||||||||
从基于股份的奖励中预扣的员工税的支付 | (2.6) | (6.8) | ||||||||||||
根据股权计划发行的股票的收益 | 2.9 | 2.9 | ||||||||||||
用于持续经营活动融资的净现金 | (1.4) | (17.2) | ||||||||||||
来自持续经营业务的净现金流 | (34.8) | (94.4) | ||||||||||||
已终止业务的净运营现金流 | — | 0.1 | ||||||||||||
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | 0.2 | (0.7) | ||||||||||||
现金、现金等价物和限制性现金的净减少 | (34.6) | (95.0) | ||||||||||||
期初现金、现金等价物和限制性现金 | 81.3 | 349.4 | ||||||||||||
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 46.7 | $ | 254.4 |
Kratos 国防与安全解决方案有限公司 | ||||||||||||||
未经审计的非公认会计准则指标 | ||||||||||||||
调整后每股收益的计算 | ||||||||||||||
(以百万计,每股数据除外) | ||||||||||||||
持续经营业务的调整后收益和摊薄后普通股每股持续经营业务的调整后收益(调整后每股收益)是报告财务业绩的非公认会计准则指标,不包括某些项目的影响,因此未根据公认会计原则计算。管理层认为,排除这些项目有助于更全面地了解公司的基本持续经营业绩和趋势,并可以与同行公司指数和行业进行比较。公司使用这些指标以及相应的GAAP财务指标来管理公司的业务并评估其与前几个时期和市场相比的业绩。公司定义了摊销无形资产、折旧、股票薪酬、对外交易损益以及收购和重组相关项目等之前持续经营业务的调整后收入。对所得税的估计影响包括对有效税率、当前税收准备金和递延所得税准备金的影响,不包括与交易相关的费用和估值补贴的发放或与追加相关的收益。* 调整后的每股收益使用加权平均摊薄后已发行股票表示按每股计算的调整后收入。 | ||||||||||||||
下表将最直接可比的GAAP财务指标与非公认会计准则财务指标进行了核对。 | ||||||||||||||
三个月已结束 | ||||||||||||||
3月26日 | 3月27日, | |||||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||||||
归因于 Kratos 的净亏损 | $ | (7.0) | $ | (15.9) | ||||||||||
减去:GAAP所得税准备金(福利) | 0.7 | (4.3) | ||||||||||||
减去:归属于非控股权益的净收益 | 1.2 | — | ||||||||||||
减去:已终止业务的亏损,扣除所得税 | — | 0.2 | ||||||||||||
税前持续经营亏损 | (5.1) | (20.0) | ||||||||||||
加:无形资产摊销 | 1.6 | 1.7 | ||||||||||||
加:资本化合同和开发成本的摊销 | 0.6 | 0.3 | ||||||||||||
加:折旧 | 6.3 | 5.3 | ||||||||||||
增加:股票薪酬 | 6.6 | 7.0 | ||||||||||||
加:清偿债务造成的损失 | — | 13.0 | ||||||||||||
加:国外交易损失 | 0.8 | — | ||||||||||||
增加:收购和重组相关项目及其他 | 0.9 | 0.6 | ||||||||||||
所得税前持续经营业务的非公认会计准则调整后收入 | 11.7 | 7.9 | ||||||||||||
非公认会计准则的所得税调整后的持续经营收入* | 3.5 | 2.8 | ||||||||||||
非公认会计准则调整后的净收益 | $ | 8.2 | $ | 5.1 | ||||||||||
摊薄后的每股普通股收益 | $ | (0.05) | $ | (0.12) | ||||||||||
减去:GAAP所得税准备金(福利) | — | (0.03) | ||||||||||||
减去:归属于非控股权益的净收益 | 0.01 | — | ||||||||||||
减去:已终止业务的亏损,扣除所得税 | — | — | ||||||||||||
加:无形资产摊销 | 0.01 | 0.01 | ||||||||||||
加:资本化合同和开发成本的摊销 | — | — | ||||||||||||
加:折旧 | 0.05 | 0.04 | ||||||||||||
增加:股票薪酬 | 0.05 | 0.06 | ||||||||||||
加:清偿债务造成的损失 | — | 0.10 | ||||||||||||
加:国外交易损失 | 0.01 | — | ||||||||||||
增加:收购和重组相关项目及其他 | 0.01 | — | ||||||||||||
非公认会计准则的所得税调整后的持续经营收入* | (0.03) | (0.02) | ||||||||||||
摊薄后每股普通股持续经营业务的调整后收益 | $ | 0.06 | $ | 0.04 | ||||||||||
加权平均摊薄后已发行普通股 | 128.1 | 125.9 | ||||||||||||
*对所得税的影响是通过重新计算所得税前收入,以包括在所得税前确定持续经营业务的调整后收入以及使用所得税前持续经营业务的调整后收入重新计算所得税准备金(包括当期和递延所得税)所涉及的扣除额来计算的。重新计算还针对任何离散税收支出进行了调整,包括与交易相关的费用和估值补贴的发放,或与追加相关的福利。 |