美国 个州
证券 和交易委员会
华盛顿， 哥伦比亚特区 20549
表格 10-Q
☒ 根据1934年《证券交易法》第13或15 (d) 条提交的季度报告
对于 而言，截至2023年3月31日的季度期
☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15 (d) 条提交的过渡报告
对于 来说，从 _______到 _______ 的过渡期
委员会 文件编号：001-40983
| （注册人的确切 姓名如其章程所示） |
（州 或其他司法管辖区 公司 或组织） |
(I.R.S. 雇主 身份 编号) | |
套房 500，西南第七街 78 号 迈阿密， 佛罗里达州 |
||
| （主要行政办公室的地址 ） | （Zip 代码） |
| 注册人的
电话号码，包括区号： ( |
| 不适用 |
| （如果自上次报告以来发生了变化，则以前的 名称或以前的地址） |
用复选标记指明 注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内一直受到此类申报要求的约束。是 ☒ 不是 ☐
用勾号指明 在过去 12 个月（或注册人 必须提交和发布此类文件的较短时间内），注册人是否以电子方式提交了根据 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条 需要提交的所有互动日期文件（如果有）。是的 ☒ 不是 ☐
用复选标记指明 注册人是大型加速申报者、加速申报者、非加速申报者、规模较小的申报公司 还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、 “小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| 大型 加速过滤器 | ☐ | 加速 过滤器 | ☐ |
| ☒ | 规模较小的 报告公司 | ||
| 新兴 成长型公司 |
如果 是一家新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守 根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明 注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是 ☒ 不是 ☐
根据该法第 12 (b) 条注册的证券 ：
| 每个类别的标题 | 交易 符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
| 股票市场有限责任公司 | ||||
| 股票市场有限责任公司 | ||||
| 股票市场有限责任公司 |
截至 2023 年 5 月 15 日 ，公司 A 类普通股有 2,085,208 股 ，每股面值 0.0001 美元（“A 类股票”），其中包括 490,607 股，公司 B 类普通股 2,530,000 股，已发行和流通的每股面值 0.0001 美元（“B 类 股票”）。
VISION 传感收购公司
目录
| 页面 | ||
| 第一部分 — 财务信息： | 1 | |
| 项目 1. | 财务报表： | 1 |
| 截至2023年3月31日（未经审计）和2022年12月31日（经审计）的资产负债表 | 1 | |
| 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日这三个月期间的运营报表（未经审计） | 2 | |
| 2023年3月31日三个月期间（未经审计）和2022年3月31日三个月期间（未经审计）的股东权益变动表 | 3 | |
| 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日这三个月期间的现金流量表（未经审计） | 4 | |
| 财务报表附注（未经审计） | 5 | |
| 项目 2. | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 19 |
| 项目 3. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 24 |
| 项目 4. | 控制和程序 | 24 |
| 第二部分——其他信息： | 25 | |
| 项目 1. | 法律诉讼 | 25 |
| 商品 1A。 | 风险因素 | 25 |
| 项目 2. | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 26 |
| 项目 3. | 优先证券违约 | 26 |
| 项目 4. | 矿山安全披露 | 26 |
| 项目 5. | 其他信息 | 26 |
| 项目 6. | 展品 | 27 |
第一部分-财务信息
项目 1.财务报表
VISION 传感收购公司
资产负债表
2023年3月31日 （未经审计） | 2022年12月31日 （已审计） | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 其他应收账款 | ||||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 信托账户中持有的现金和有价证券 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 信托账户中持有的现金和有价证券 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东赤字 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应计费用 | $ | $ | ||||||
| 应付账款 | ||||||||
| 营运资金贷款 | ||||||||
| 延期贷款 | ||||||||
| 应缴所得税 | ||||||||
| 应缴特许经营税 | ||||||||
| 递延承销商佣金 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 递延承销商佣金 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 承付款和或有开支 | ||||||||
| A类普通股可能被赎回； 股票（美元）截至2022年3月31日的每股收益和美元截至2022年12月31日的每股） | ||||||||
| 股东赤字 | ||||||||
| 优先股，$面值； 授权股份； 已发行的和未决的 | ||||||||
| A 类普通股，$面值； 授权股份； 已发行和流通股份（不包括 股票（可能被赎回） | ||||||||
| B 类普通股，$面值； 授权股份； 已发行和流通股份 | ||||||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东赤字总额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 负债总额、可赎回的A类普通股和股东赤字 | $ | $ | ||||||
附注是这些未经审计的财务报表不可分割的一部分。
| 1 |
VISION 传感收购公司
操作声明
（未经审计）
在已结束的三个月中 2023年3月31日 | 在已结束的三个月中 2022年3月31日 | |||||||
| 组建和运营成本 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 运营损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他收入（支出） | ||||||||
| 信托账户中持有的有价证券所得的利息 | ||||||||
| 所得税前净收益（亏损） | $ | $ | ( | ) | ||||
| A 类普通股的加权平均已发行股数 | ||||||||
| 每股普通股的基本和摊薄后净收益（亏损） | $ | $ | ( | ) | ||||
| B 类普通股的加权平均已发行股数 | ||||||||
| 每股普通股的基本和摊薄后净收益（亏损） | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
附注是这些未经审计的财务报表不可分割的一部分。
| 2 |
VISION 传感收购公司
股东权益变动声明
对于 截至 2022 年 3 月 31 日的三个月，以及
对于 截至 2023 年 3 月 31 日的三个月
A 级 普通股 | B 级 普通股 | 额外 已付款 | 累积的 | 总计 股东 | ||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 资本 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||||||||
| 余额 — 2021 年 12 月 31 日（已审计） | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 余额 — 2022 年 3 月 31 日（未经审计） | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| A 级 普通股 | B 级 普通股 | 额外付款 | 累积的 | 总计 股东 | ||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 资本 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||||||||
| 余额 — 2022 年 12 月 31 日（已审计） | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 净收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 存入信托的额外金额 ($)每股普通股（视可能赎回而定） | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 余额 — 2023 年 3 月 31 日（未经审计） | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
附注是这些未经审计的财务报表不可分割的一部分。
| 3 |
VISION 传感收购公司
现金流量表
（未经审计）
在已结束的三个月中 2023年3月31日 | 在已结束的三个月中 2022年3月31日 | |||||||
| 来自经营活动的现金流： | ||||||||
| 净亏损 | $ | $ | ( | ) | ||||
| 为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整： | ||||||||
| 信托账户中持有的有价证券赚取的利息 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 运营资产和负债的变化： | ||||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 应付账款和应计发行成本 | ||||||||
| 应计费用 | ||||||||
| 应缴特许经营税 | ( | ) | ||||||
| 应缴所得税 | ||||||||
| 其他应收账款 | ||||||||
| 用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自投资活动的现金流： | ||||||||
| 从信托账户提取利息 | ||||||||
| 将现金投资于信托账户 | ( | ) | ||||||
| 用于投资活动的净现金 | ( | ) | ||||||
| 来自融资活动的现金流： | ||||||||
| 营运资金贷款 | ||||||||
| 延期贷款 | ||||||||
| 向保荐人发行B类普通股的收益 | ||||||||
| 出售单位的收益，扣除已支付的承保折扣 | ||||||||
| 出售私募单位的收益 | ||||||||
| 发行成本的支付 | ||||||||
| 融资活动提供的净现金 | ||||||||
| 现金净变动 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初现金 | ||||||||
| 期末现金 | $ | |||||||
附注是这些未经审计的财务报表不可分割的一部分。
| 4 |
VISION 传感收购公司
未经审计的财务报表附注
注意 1 — 组织和业务运营的描述
Vision Sensing Acquisition Corp.（以下简称 “公司”）是一家于2021年8月13日在特拉华州注册成立的空白支票公司。 公司成立的目的是收购、进行股份交换、股份重组和合并、购买 的全部或几乎全部资产、与一家或多家企业或实体签订合同安排或与一家或多家企业或实体进行任何其他类似的业务合并（“业务合并”）。该公司是一家新兴成长型公司，因此， 公司面临与新兴成长型公司相关的所有风险。
截至2023年3月31日 ，该公司尚未开始任何运营。从 2021 年 8 月 13 日（成立）到 2023 年 3 月 31 日期间的所有活动都与公司成立、发行（定义见下文）、公司寻找收购 目标和尽职调查、业务合并协议（定义见下文）的谈判以及协助 Newsight Imaging Ltd. 准备和提交其F-4表注册声明及其修正案有关。最早要等到初始业务合并完成后，公司才会产生任何营业 收入。公司将以发行收益的现金和现金等价物利息收入的形式产生营业外收入 。公司已选择 12 月 31日作为其财政年度结束时间。
公司的赞助商是特拉华州的一家有限责任公司Vision Sensing LLC（“赞助商”）。公司首次公开募股的注册声明 于 2021 年 10 月 29 日宣布生效。
2021 年 11 月 3 日，公司完成了 8,800,000 个单位（“单位”，对于所发行单位中包含的 A 类普通股，即 “公开股”）的首次公开募股，每单位售价为10.00美元，产生了 的总收益为88,000美元，产生的发行成本为7,520,024美元，其中354.2万美元用于递延发行承保佣金（ 金额包括承销商行使超额配股 期权所产生的延期承保佣金，如下所述）（见注释）6)。公司授予承销商45天的期权，允许承销商按首次公开募股价格额外购买最多1320,000套单位，以弥补超额配股。
在完成发行结束的同时，公司完成了向公司发起人（“赞助商”）Vision Sensing LLC共计426,500个单位 （“私募单位”）的私募配售，每股私募单位的价格 为10.00美元，总收益为426.5万美元（“私募配售”）（见附注4）。
此外， 在收到承销商选择完全行使超额配股权（“超额配股 单位”）的通知后，公司于2021年11月3日完成了以每单位10.00美元的价格额外出售1320,000个单位（ “单位”），产生了1320,000美元的额外总收益，承保过程中产生了26.4万美元的额外发行成本 费用。每个单位由一股面值为每股0.0001美元的公司A类普通股（“A类普通股”）、 和公司一份可赎回认股权证（“认股权证”）的四分之三组成，每份认股权证的持有人有权以每股11.50美元的价格购买一股A类普通股，但须进行调整 S-1 表格（文件编号 333-259766）。
在行使超额配股的同时，公司完成了对特拉华州有限责任公司Vision Sensing LLC（“赞助商”）额外46,200个私募单位 的私募配售，总收益为46.2万美元。
共计102,718,000美元，包括本次发行的收益和每笔于2021年11月3日结束的私募收益，扣除承保佣金、折扣和发行费用，存入了信托账户（“信托账户”） ，该账户可以投资于美国政府证券，其含义见美国《投资公司法》第 2 (a) (16) 条 1940，经修订（“投资公司法”），到期日不超过 185 天，或者适用于任何自称的开放式投资公司 符合 公司确定的《投资公司法》第 2a-7 条条件的货币市场基金， 直到 以下两项中较早者：（i）业务合并的完成或（ii）向公司股东分配信托账户， 如下所述。
| 5 |
VISION 传感收购公司
未经审计的财务报表附注
注意 1 — 组织和业务运营描述（续）
行使超额配股的首次公开募股的交易 成本为7,520,024美元，其中包括2,024,000美元的现金承保 费用、354.2万美元的延期承保费用和436,024美元的其他成本。
首次公开募股结束后，953,522美元的现金存放在信托账户之外用于营运资金用途。 截至2023年3月31日，我们的资产负债表上有250美元的可用现金和100,171,572美元的营运资金。
公司的管理层在首次公开募股 净收益的具体应用和私募单位的出售方面拥有广泛的自由裁量权，尽管几乎所有净收益都打算普遍用于 完成业务合并。纳斯达克规则规定，在签署业务合并的最终协议时，企业合并的公允市场价值必须等于信托账户余额的至少 80%（减去任何递延承保佣金 和信托账户利息应缴税款）的至少80％。 只有在业务合并后的公司拥有或收购目标公司已发行 有表决权的证券的50％或以上，或者以其他方式收购目标公司的控股权足以使其无需根据《投资公司法》将 注册为投资公司时，公司才会完成业务合并。无法保证公司能够成功实现 业务合并。
公司将向其已发行公共股票的持有者（“公众股东”）提供在业务合并完成后赎回 全部或部分公开股票的机会，无论是（i）与为批准业务合并而召开的股东大会 有关，还是（ii）通过要约方式。关于拟议的业务合并， 公司可以在为此目的召集的会议上寻求股东批准业务合并，在该会议上，股东可以寻求 赎回其股份，无论他们对业务合并投赞成票还是反对票。只有当公司在业务合并完成之前或之后的净有形资产至少为5,000,001美元时，公司才会继续进行业务 合并，并且如果公司寻求股东批准，则已投票的大多数已发行股份被投票赞成业务合并 。
拟议的 业务合并
2022 年 8 月 30 日 ，公司与以色列公司 Newsight Imaging Ltd. 和特拉华州公司和 Newsight 公司和 Newsight 的全资子公司 Newsight MergerSub, Inc. 签订了业务合并协议（“原始业务合并协议” ，经修订或可能进一步修订或重述，即 “业务合并协议”）合并子账号”)。
根据企业合并协议 ，在协议所设想的交易（统称为 “交易”）结束（“收盘”）时，在资本重组和PIPE Investment（如企业合并协议中 中每个术语的定义和描述）之后，(i) Merger Sub将与公司合并并入公司，公司继续作为幸存的 实体和全资子公司 Newsight（“合并”）；（ii）公司普通股（包括 A 类 普通股和 B 类普通股）股票）将以 一比一的方式转换为Newsight的普通股（“Newsight普通股”）；(iii) 购买公司普通股的认股权证将有资格在相同的行使价和相同的行使期内购买相同数量的 普通股；(iv) 公司将变更其公司名称改为 Newsight HoldCo, Inc.，并将获得适用于私营公司的重述注册证书 。
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VISION 传感收购公司
未经审计的财务报表附注
注意 1 — 组织和业务运营描述（续）
在 收盘之前，但须视收盘完成而定，Newsight将对其已发行股票证券 进行资本重组（“资本重组”），因此Newsight的唯一已发行股权将是Newsight普通股（以及 某些可行使Newsight普通股的期权和认股权证）。为了实现资本重组，(i) Newsight将对Newsight普通股进行 的资本重组，使当时流通的Newsight普通股的持有人将拥有价值为每股10.00美元的股票 ，总价值为2.15亿美元；(ii) 关于购买Newsight普通股 股票的未偿还期权，行使此类证券后可发行的Newsight普通股数量将为乘以企业合并协议中定义的 转换率和此类证券的行使价将除以转换率。Business 合并协议未规定任何收盘后的收购价格调整。
我们在2022年9月6日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告中进一步描述了 业务合并协议和相关协议。
2023 年 1 月 19 日，公司、Newsight 和 Merger Sub 签订了业务合并协议第 1 号修正案（“第一个 BCA 修正案”），以修改原始业务合并协议（经修订和重述的 公司章程的形式，将在完成业务合并后生效），向美国提供 联邦地方法院将拥有专属管辖权，可以解决根据证券主张诉讼理由的投诉 经修订的1934年《交易法》。2023年1月29日，公司、Newsight和Merger Sub签订了业务 合并协议第2号修正案（“BCA第二修正案”），以修改原始业务合并协议第10.1节中 “外部日期” 的定义，将外部日期从2023年2月3日更改为2023年5月3日。该修正案延长了 外部日期，以匹配公司组织文件规定的公司完成初始业务合并的新截止日期。 第一条 BCA 修正案和第二条 BCA 修正案的副本作为附录 2.1.1 和 2.1.2 附于本季度报告，并以引用方式纳入此处 。
F-4 表格上的 Newsight 注册声明
Newsight 于 2022 年 12 月 8 日向美国证券交易委员会提交了 F-4 表注册声明，以登记将在业务合并完成时发行的Newsight普通股 的发行、可行使的 Newsight 普通股认股权证将产生于业务合并完成时对公司公共认股权证的修订以及行使此类认股权证后可发行的 Newsight 普通股 股票。Newsight于2023年1月20日提交了其第1号修正案，于2023年2月13日提交了其 的第2号修正案，并于2023年3月27日提交了其第3号修正案。我们使用 “Newsight F-4 表格” 一词来指经三项修正案修订且随后可能进一步修订的 原始注册声明。
公司将向其已发行公共股票的持有者（“公众股东”）提供在业务合并完成后赎回 全部或部分公开股票的机会，无论是（i）与为批准业务合并而召开的股东大会 有关，还是（ii）通过要约方式。关于拟议的业务合并， 公司可以在为此目的召集的会议上寻求股东批准业务合并，在该会议上，股东可以寻求 赎回其股份，无论他们对业务合并投赞成票还是反对票。只有当公司在业务合并完成之前或之后的净有形资产至少为5,000,001美元时，公司才会继续进行业务 合并，并且如果公司寻求股东批准，则已投票的大多数已发行股份被投票赞成业务合并 。
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VISION 传感收购公司
未经审计的财务报表附注
注意 1 — 组织和业务运营描述（续）
公司经修订和重述的公司注册证书最初规定，从 完成首次公开募股或到 2022 年 11 月 3 日，我们有最多 12 个月的时间来完成初始业务合并；但是，如果我们预计 可能无法在 12 个月内完成业务合并，我们可以根据发起人的要求，通过董事会的决议，将 延长期限完成最多两次业务合并，每次再延长三个月（总共最长 到 18 个月，或直到2023年5月3日），前提是我们的赞助商将额外资金存入信托账户。正如下文附注 8 中进一步详细描述的 所述，2023 年 5 月 1 日，公司股东批准了对公司经修订和重述的 公司注册证书的修正案，允许我们的董事会根据赞助商的要求进一步延长 完成业务合并的期限，最多延长六个 1 个月，直至 2023 年 11 月 3 日，前提是我们的赞助商将额外 资金存入信托账户。
扩展
2022 年 10 月 28 日和 2023 年 2 月 2 日，应赞助商的要求，我们的董事会将 完成业务合并的时间分别延长至 2023 年 2 月 3 日和 2023 年 5 月 3 日，我们的发起人每次延期（相当于首次公开募股中出售的每套公共单位 0.10 美元）存入信托账户（总额为 2,024,000 美元），然后我们发行了 向我们的赞助商提供该金额的无息无抵押本票。2023 年 5 月 1 日，应赞助商的要求，我们的董事会 将完成业务合并的时间延长至2023年6月5日，我们的赞助商将72,562.86美元（相当于 每股 A 类普通股已发行公开股0.045美元）存入信托账户，我们向我们的赞助商发行了该金额的无息 无抵押期票。如果我们没有在 2023 年 6 月 5 日之前完成与 Newsight 或其他业务合并 的业务合并（如果我们的赞助商向信托账户 额外存入72,562.86美元，用于最多再延期五个月，或者股东在注册证书 修正案中批准的更晚日期，则可以延长至2023年11月3日），那么我们的存在将终止，我们将分配信托账户中的所有款项。
如果 公司无法在 2023 年 6 月 5 日之前完成与 Newsight 的业务合并或其他业务合并（前提是我们的赞助商向信托账户额外存入72,562.86美元，用于最多五次为期1个月的 延期或公司股东根据公司注册证书 批准的更晚日期，则可延长至 2023 年 11 月 3 日），公司将 (i) 停止除清盘之外的所有业务，(ii) 尽可能快地 但不超过十个工作日后，以每股价格赎回公众股票，以现金支付，等于当时存入信托账户的 总金额，包括信托账户中持有的资金所赚取的利息（减去用于支付解散费用的不超过100,000美元的利息），除以当时已发行的公募股数 ，赎回这些资金将完全消灭公众股东作为股东的权利（包括获得 进一步清算分配的权利，如果任何)，但须遵守适用法律，以及 (iii) 在赎回后尽快解散和清算，在获得我们剩余股东和董事会的批准后， (ii) 和 (iii)，但须遵守我们在特拉华州法律下的义务以及其他适用的 法律的要求。因此，我们打算在2023年6月5日之后尽快赎回我们的公开股票（如果我们的赞助商应董事会的要求将72,562.86美元（每股公开股0.045美元）额外存入 信托账户，最多延期五个月，或由公司股东根据我们的公司注册证书 延期，则在2023年11月3日之前赎回我们的公开股票）和, 因此, 我们不打算遵守这些程序。因此，我们的股东可能对他们收到的分配范围内的任何索赔负责 ，并且我们的股东的任何责任都可能远远超过 该日期的三周年。
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VISION 传感收购公司
未经审计的财务报表附注
注意 1 — 组织和业务运营描述（续）
我们的 赞助商同意，如果第三方（独立公共会计 公司除外）就向我们提供的服务或出售的产品，或者与我们签订书面意向书 的意向书、保密协议或类似协议或业务合并协议的潜在目标企业提出索赔， 将信托账户中的资金金额减少至 (i) 中较低者以下，则将对我们承担责任每股公募股10.15美元，以及（ii）截至信托账户中持有的每股公共 股的实际金额如果由于信托资产价值减少 减去应付税款而导致每股公开发行股票低于10.15美元，则清算信托账户，前提是此类责任不适用于对信托账户中持有的资金行使任何和所有权利的豁免的第三方或潜在 目标企业提出的任何索赔（无论此类豁免是否可执行） 也不适用于根据我们的赔偿要求提出的任何索赔首次公开募股的承销商对某些负债的责任，包括《证券法》下的 负债。但是，我们没有要求我们的保荐人为此类赔偿义务预留资金， 我们也没有独立核实我们的保荐人是否有足够的资金来履行其赔偿义务，也没有认为我们的保荐人的 唯一资产是我们公司的证券。因此，我们无法向您保证我们的赞助商将能够履行这些义务。 我们的高级管理人员或董事均不会就第三方的索赔（包括但不限于供应商和 潜在目标企业的索赔）向我们提供赔偿。
流动性 和管理层的计划
在 完成首次公开募股之前，公司缺乏在合理时期 （自财务报表发布之日起一年）内维持运营所需的流动性。此后，公司完成了首次公开发行 ，当时 向公司发放了超过存入信托账户和/或用于支付发行费用的资金的资金， 用于一般营运资金用途。因此，管理层此后重新评估了公司的流动性 和财务状况，并确定在 完成业务合并之日或提交申请一年后，有足够的资本来维持运营，因此实质性的疑虑得到了缓解。无法保证 公司完成初始业务合并的计划会在合并期内取得成功。财务报表 不包括这种不确定性结果可能导致的任何调整。
风险 和不确定性
管理层 目前正在评估 COVID-19 疫情的影响，并得出结论，尽管该病毒 有可能对公司的财务状况、运营业绩和/或寻找目标公司产生负面影响，但截至财务报表发布之日， 的具体影响尚不容易确定。财务报表不包括这种不确定性结果可能导致的任何调整 。
此外， 由于俄罗斯联邦和白俄罗斯于2022年2月在乌克兰国家发起的军事行动以及相关的 经济制裁，公司完成业务合并的能力或 公司最终与之完成业务合并的目标业务的运营可能会受到重大不利影响。此外，公司 完成交易的能力可能取决于筹集股权和债务融资的能力，这可能会受到这些事件的影响， 包括市场波动加剧所致，或者第三方融资的市场流动性下降无法按照公司可以接受或根本无法接受的条件。该行动和相关制裁对世界经济的影响以及对 公司财务状况、经营业绩和/或完成业务合并的能力的具体影响尚无法确定。 简明的财务报表不包括这种不确定性结果可能导致的任何调整。
注 2 — 重要会计政策摘要
演示文稿的基础
随附的未经审计的财务报表以美元列报，符合美利坚合众国普遍接受的会计原则（“GAAP”），也符合美国证券交易委员会的规章制度。
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VISION 传感收购公司
未经审计的财务报表附注
注 2 — 重要会计政策摘要（续）
新兴 成长型公司
公司是一家 “新兴成长型公司”，定义见经2012年《Jumpstart Our Business Startups法》（“JOBS Act”）修订的《证券法》第2（a）条，它可以利用适用于其他非新兴成长型公司的上市公司 的某些豁免，包括但不限于不要求 遵守审计师的规定《萨班斯-奥克斯利法案》第404条的认证要求减少了有关 高管薪酬的披露义务其定期报告和委托书，以及关于就高管薪酬举行不具约束力的咨询 表决以及股东批准任何先前未获批准的黄金降落伞补助金的要求的豁免。
此外， 《就业法》第102 (b) (1) 条免除要求新兴成长型公司遵守新的或修订后的财务会计 准则，直到私营公司（即尚未宣布生效的《证券法》注册声明或 没有根据《交易法》注册一类证券的公司）必须遵守新的或修订后的财务会计 标准。《就业法案》规定，公司可以选择退出延长的过渡期并遵守适用于非新兴成长型公司的要求 ，但任何此类选择退出都是不可撤销的。公司选择不退出 这样的延长过渡期，这意味着当标准发布或修订时，上市公司 或私营公司的申请日期不同，公司作为新兴成长型公司，可以在私营公司 采用新的或修订后的标准时采用新的或修订后的标准。这可能会使将公司的财务报表与另一家上市公司进行比较，后者 既不是新兴成长型公司，也不是选择不使用延长过渡期的新兴成长型公司 ，也不是因为所使用的会计准则可能存在差异。
使用估计值的
根据公认会计原则编制财务报表要求管理层做出估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表发布之日报告的 资产和负债金额以及或有资产和负债的披露，以及 在报告期内报告的收入和支出金额。
做出 估算需要管理层做出重要的判断。由于未来发生一起或多起确认事件，管理层在制定 估算值时考虑的 对财务报表发布之日存在的条件、情况或一系列情况的影响的估计至少有可能在短期内发生变化。因此，实际结果可能与这些估计值存在显著差异 。
风险 和不确定性
管理层 目前正在评估 COVID-19 疫情的影响，得出的结论是，尽管该病毒 可能对公司的财务状况、运营业绩和/或寻找目标公司产生负面影响，但截至财务报表发布之日， 的具体影响尚不容易确定。财务报表不包括这种不确定性结果可能导致的任何调整 。
现金 和现金等价物
公司将购买的所有初始到期日不超过三个月的高流动性投资视为现金等价物。现金 等价物按成本结算，近似于公允价值。截至2023年3月31日，公司拥有250美元的现金，没有现金等价物，截至2022年12月31日，公司有71,650美元的现金，没有现金等价物。
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注 2 — 重要会计政策摘要（续）
所得 税
公司遵守ASC Topic 740 “所得税” 的会计和报告要求，该要求对所得税的财务会计和报告采用资产 和负债方法。递延所得税资产和负债是根据已颁布的税法和适用于预计差异将影响应纳税所得的时期的税率计算的 ，计算出财务报表与资产和负债的税基之间的差异，这些差异将产生未来的应纳税额或可扣除额 。 必要时设立估值补贴，以将递延所得税资产减少到预期变现的金额。
ASC Topic 740 规定了财务报表确认和衡量纳税申报表中已采取或预计将采取的税收 头寸的确认阈值和衡量属性。为了使这些福利得到认可，经税务机关审查，税收地位必须更有可能 得以维持。公司管理层确定美国是公司 唯一的主要税收司法管辖区。公司将与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款（如果有）确认为收入 税收支出。截至2023年3月31日，有5,000美元未确认的税收优惠，没有应计的利息和罚款。 公司目前未发现任何可能导致重大付款、应计费用或与 状况发生重大偏差的问题。自成立以来，公司必须接受主要税务机关的所得税审查。
在截至2023年3月31日的三个月中，所得税准备金被视为微不足道。
A类普通股可能被赎回
作为公开发行单位的一部分出售的所有 A类普通股都包含赎回功能，该功能允许赎回与公司清算相关的此类公开股票 ，以及与公司经修订和重述的公司注册证书的某些修正有关 的股东投票或要约。 根据ASC 480，有条件可赎回的A类普通股（包括具有赎回 权利的A类普通股，这些权利要么在持有人控制之内，要么在发生不确定事件时需要赎回，但不完全在 的控制范围内）被归类为临时股权。涉及赎回和清算该实体所有股票工具 的普通清算事件不在ASC 480的规定范围内。尽管公司没有指定 的最大赎回门槛，但其章程规定，目前，公司不会以会导致其净有形资产（股东权益）低于5,000,001美元的金额赎回其公开股票。2023年3月31日，有1012万股 的A类普通股有待赎回。
信用风险的集中度
可能使公司面临信用风险集中的金融 工具包括金融机构的现金账户 ，该账户有时可能超过25万美元的联邦存托保险覆盖范围。截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司 在该账户上没有遭受损失，管理层认为公司在此账户上没有面临重大风险。
每股净收益（亏损）的计算方法是将净收益（亏损）除以该期间 已发行普通股的加权平均数。摊薄后每股收益（亏损）的计算没有考虑与 首次公开募股相关的认股权证和作为私募单位组成部分发行的认股权证（“配售认股权证”）的影响，因为 认股权证的行使取决于未来事件的发生，纳入此类认股权证将具有反摊薄作用。
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注 2 — 重要会计政策摘要（续）
A类和B类不可赎回普通股的基本和摊薄后每股净亏损 的计算方法是将经调整后 归属于A类可赎回普通股的收益的净亏损除以该期间已发行的A类和B类不可赎回 普通股的加权平均数。不可赎回的A类和B类普通股包括创始人股份和 不可赎回的普通股，因为这些股票没有任何赎回功能，也不参与信托账户 获得的收入。
在已结束的三个月中 2023年3月31日 | 在已结束的三个月中 2023年3月31日 | |||||||
| A 类普通股 | ||||||||
| 分子：可分配给A类普通股的净收益（亏损） | $ | $ | ( | ) | ||||
| 分母：A类普通股的加权平均数 | ||||||||
| 每只可赎回的A类普通股的基本和摊薄后净收益（亏损） | $ | $ | ( | ) | ||||
| B 类普通股 | ||||||||
| 分子：可分配给不可赎回的B类普通股的净收益（亏损） | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 分母：B类普通股的加权平均数 | ||||||||
| 每股 B 类普通股的基本和摊薄后净收益（亏损） | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
金融工具的公平 价值
公允价值定义为在衡量日市场参与者之间的有序交易 中，出售资产或为负债转移支付的价格。GAAP 建立了三级公允价值层次结构，优先考虑用于衡量公允价值的投入 。层次结构对活跃市场中相同资产 或负债（1级衡量标准）的未经调整的报价给予最高优先级，对不可观察的投入（3级衡量标准）给予最低优先级。这些等级包括：
| ● | 水平
1，定义为可观察的输入，例如活跃市场中相同工具
的报价（未经调整）。这是信托账户
中持有的有价证券的考虑水平（即 $ |
| ● | Level 2，定义为活跃市场报价以外的、可直接 或间接可观察的投入，例如活跃市场 中类似工具的报价或非活跃市场中相同或相似工具的报价；以及 |
| ● | 等级 3，定义为不可观察的输入，其中市场数据很少或根本不存在，因此要求 实体制定自己的假设，例如从估值技术 得出的估值，其中一个或多个重要输入或重要价值驱动因素是不可观察的。 |
在 某些情况下，用于衡量公允价值的投入可能被归入公允价值层次结构的不同级别。在 这些情况下，根据对公允价值衡量具有重要意义的最低水平输入 ，将公允价值衡量标准全部归入公允价值层次结构。
最近 发布了会计准则
管理层 认为，任何最近发布但尚未生效的会计公告如果目前获得通过，都不会对公司的财务报表产生重大 影响。
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注 3 — 公开发行
根据首次公开募股和全额行使承销商的超额配股权 ，公司以每单位10.00美元的收购 价格出售了1012万套。每个单位由一只普通股和四分之三的可赎回认股权证（“公共认股权证”）组成。 每份公共认股权证将使持有人有权以每股每股11.50美元的行使价购买一只普通股（见注7）。
注意 4 — 私募配售
在首次公开募股结束的同时，公司完成了向Vision Sensing LLC（“保荐人”）共计472,700个单位（“私募单位”）的私募出售（“私募配售”），收购 的价格为每个私募单位10.00美元，为公司创造了总收益4,727,000美元。
私募单位收益的 部分添加到信托账户 的首次公开募股收益中。如果公司未在合并期内完成业务合并，则出售信托账户中持有的私人 配售单位的收益将用于为赎回公开股提供资金（受适用的 法律的要求约束），私募单位将一文不值。
私募认股权证（包括行使私募认股权证时可发行的A类普通股）要等到初始业务合并完成后30天才能转让、转让或出售，但某些例外情况除外。
注意 5 — 关联方交易
B 类普通股
2021 年 9 月 2 日 ，公司向 发起人共发行了 2,530,000 股 B 类普通股（“创始人股”），总收购价为 25,000 美元现金，约合每股 0.009 美元。由于承销商充分行使了超额配股，因此创始人股份不再被没收 。
持有人已同意，除有限的例外情况外，在 之前不转让、转让或出售任何创始人股份：(A) 业务合并完成六个月后和 (B) 业务合并之后， (x) 如果上次报告的A类普通股的销售价格等于或超过每股12.00美元（经股票拆分调整），在任何 30 个交易日内，至少从 开始的任意 20 个交易日共享 资本化、重组、资本重组等）企业合并后150天，或 (y) 公司完成清算、合并、资本股份交换 或其他类似交易的日期，该交易导致所有公众股东都有权将其普通股 换成现金、证券或其他财产。
Promissory 注释 — 关联方
2021 年 8 月 31 日，保荐人向公司发行了一张无抵押期票，根据该票据，公司可以借款 本金总额为 300,000 美元，用于支付与拟议发行相关的成本。该票据不计息， 应在 (i) 2022 年 12 月 31 日或 (ii) 拟议发行完成时以较早者为准。期票已于 2021 年 11 月 8 日全额偿还 。
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注意 5 — 关联方交易（续）
相关 派对贷款
为了为与业务合并相关的交易成本融资，我们的保荐人根据2022年8月9日的可转换本票（“保荐人营运资金贷款”）向我们提供了高达1,000,000美元的信贷额度。此类保荐人营运资金 贷款要么在业务合并完成后偿还，不计利息，要么由赞助商自行决定， 在业务合并完成后转换为额外的配售单位，价格为每单位10.00美元。如果 未完成业务合并，我们可以使用信托账户之外持有的部分收益来偿还赞助商运营 资本贷款，但信托账户中持有的任何收益都不会用于偿还赞助商营运资金贷款。截至2023年3月31日， 赞助商营运资金贷款的金额为363,875美元。
发起人分别在2022年10月28日和2023年2月2日向信托账户额外存入了1,012,000美元（总额为2,024,000美元） ，用于延长我们完成初始业务合并的最后期限，作为回报，我们向赞助商发行了无息 的无抵押本票，每笔存款金额为1,012,000美元。
Newsight 桥梁融资
在我们签订业务合并协议时，我们同意向Newsight提供高达100万美元的过渡融资 ，用于在某些情况下为Newsight的交易费用提供资金，但须遵守Newsight的 融资金额的某些条件。George Cho Yiao So博士是我们的赞助商的负责人、Newsight的董事，也是Newsight已发行股份的 7.45% 的间接受益所有人，他已同意以基本相同的条件向我们贷款此类资金，以资助我们向Newsight提供预付款的义务。2022 年 11 月 4 日，苏博士向我们预付了 100 万美元，我们又将其预付给了 Newsight。
管理 支持协议
从这些单位首次在纳斯达克上市之日起 起，公司已同意每月向保荐人支付总额为10,000美元的办公 空间、公用事业以及秘书和行政支持，为期长达18个月。完成初始业务合并 或公司清算后，公司将停止支付这些月度费用。在 2021 年 8 月 13 日（创立）至 2023 年 3 月 31 日期间，记录了 17,000 美元的支出，并包含在运营报表的组建和运营成本中。
注 6 — 承付款和或有开支
注册 权利
根据将在首次公开募股之前或生效之日签署的注册权协议 ，创始人股份、私募单位和认股权证（以及 行使私募认股权证或在转换营运资本贷款时发行的认股权证或认股权证）的创始人股份、私募单位和认股权证的持有人将有权获得注册权要求公司注册此类证券进行转售 (in以创始人股份为例，仅在转换为A类普通股之后）。这些证券的持有人将有权提出最多三项要求，要求公司注册此类证券，但不包括简短的注册要求。此外，对于在企业合并完成 之后提交的注册声明， 持有人拥有某些 “搭便车” 注册权，并有权根据《证券 法》第 415 条要求公司注册转售此类证券。但是，注册权协议规定，在所涵盖的证券解除封锁限制之前，公司无需进行或允许任何注册或 促使任何注册声明生效。 公司将承担与提交任何此类注册声明相关的费用。
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注 6 — 承诺和意外开支（续）
承销商 协议
公司授予承销商45天的期权，允许承销商额外购买多达1320,000个单位，以支付超额配股，按首次公开募股价格减去承销折扣和佣金。上述期权已于2021年11月3日行使。
承销商获得了首次公开募股总收益的百分之二（2.00%）的现金承保折扣，即2,024,000美元。 此外，承销商有权获得相当于首次公开募股 发行总收益的百分之三百分之五（3.50%）的递延费，即354.2万美元。递延费用已存入信托账户，将在业务合并完成时以现金支付， 受承保协议条款的约束。
2021 年 11 月 3 日，承销商通过行使超额配售期权额外购买了 1,320,000 个期权单位。 期权单位以每单位10.00美元的发行价出售，为公司创造了13,200,000美元的额外总收益。
第一次拒绝的权利
在 从本次发行结束到业务合并完成后12个月结束的时期内，我们已授予Benchmark Investments, LLC旗下EF Hutton优先拒绝担任该期间任何和所有未来私募或公募股权、可转换和债务发行的左翼账面管理人和首席左翼经理 。根据FINRA规则5110 (g) (6) (A)，自本招股说明书所包含的注册声明 生效之日起， 此类优先拒绝权的有效期不得超过三年。
注意 7 — 股东权益
优先股 — 公司有权发行每股面值为0.0001美元的1,000,000股优先股，其名称、 权利和优先权可能由公司董事会不时决定。截至2023年3月31日， 没有发行或流通的优先股。
A类普通股——公司有权发行1亿股A类普通股，面值为每股0.0001美元。公司A类普通股的持有人每股有权获得一票。截至2023年3月31日，已发行和流通的A类普通股共有472,700股，其中不包括可能赎回的10,12万股。
B 类普通股 — 公司有权发行 1,000,000 股 B 类普通股，每股 的面值为 0.0001 美元。公司B类普通股的持有人每股有权获得一票。截至2023年3月31日，已发行和流通的B类普通股共有253万股，因此在拟议的公开发行之后，初始股东将保持 已发行和流通股票中至少 20% 的所有权。
在企业合并之前，只有B类普通股的 持有人才有权对董事选举进行投票。除非法律另有要求，否则A类普通股的持有人 和B类普通股的持有人将就所有提交给 我们的股东投票的事项作为一个集体进行投票。关于我们的初始业务合并，我们可能会与目标股东或其他投资者签订股东 协议或其他安排，规定投票或其他公司治理 安排，这些安排与首次公开募股完成时生效的安排不同。
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注 7 — 股东权益（续）
B类普通股将在商业合并时自动转换为A类普通股，或更早由 持有人选择，在一对一的基础上， 自动转换为A类普通股，但须进行调整。如果额外的A类普通股或股票挂钩 证券的发行量超过了首次公开募股的发行量且与 a 企业合并的收盘有关，则将调整 股 股应转换为A类普通股的比率（除非持有当时已发行的B类普通股的大部分 股的持有人同意放弃对任何此类发行（或视为 发行）的此类调整，以便股票数量转换所有B类普通股后可发行的A类普通股 在转换后的总数上等于 完成首次公开募股时已发行的所有普通股总数的20％加上已发行或视为已发行与业务合并有关的所有A类普通股和股票挂钩证券的总数（扣除A类普通股的数量）赎回的与 业务合并相关的股票），不包括任何股票或股票挂钩证券向在业务合并中与我们的 目标中拥有权益的任何卖家发行或发行。
认股权证 — 公共认股权证只能对整数股份行使。 单位分离后，不会发行任何部分认股权证，只有整份认股权证才能交易。公共认股权证将在 (a) 业务合并完成 30天后和 (b) 首次公开募股结束后12个月内以较晚者开始行使。公共认股权证将在企业合并完成五年 后到期，或在赎回或清算后更早到期。
公司没有义务根据行使认股权证交付任何A类普通股，也没有义务 结算此类认股权证的行使情况，除非《证券法》下关于发行认股权证时可发行的 A类普通股的注册声明随后生效，并且与这些A类 普通股有关的最新招股说明书可供查阅，但须视公司而定履行其注册义务或 的有效豁免可以注册。任何认股权证均不可以现金或在无现金基础上行使，公司没有义务向寻求行使认股权证的持有人发行 任何股票，除非行使认股权证时发行的股份已根据行使权证持有人居住国的证券法 进行了注册或符合资格，或者有注册豁免。
公司已同意， 公司将在切实可行的情况下尽快提交一份涵盖行使 认股权证时可发行的A类普通股发行的注册声明，并在业务合并后的60个工作日内提交，涵盖行使 认股权证时可发行的A类普通股的发行情况，并维持与之有关的最新招股说明书在认股权证到期或赎回之前，这些A类普通股。 尽管如此，如果 A 类普通股在行使未在国家证券 交易所上市的认股权证时符合《证券法》第 18 (b) (1) 条对 “担保证券” 的定义，则 公司可以选择要求行使认股权证的公共认股权证持有人在 “无现金基础上” 这样做根据《证券法》第3 (a) (9) 条，如果公司做出这样的选择，则公司无需申请 申报或保持有效的注册声明，但在没有豁免的前提下，将尽其商业上合理的努力根据适用的蓝天法律注册或资格认定股票 。
当A类普通股的每股价格等于或超过18.00美元时赎回认股权证 ——一旦认股权证可行使， 公司可以赎回未偿还的公共认股权证：
| ● | 是全部而不是部分； | |
| ● | 以
的价格为 $ | |
| ● | 至少提前 30 天向每位认股权证持有人发出书面赎回通知或 30 天赎回期；以及 | |
| ● | 如果， 且仅当 A 类普通股上次报告的销售价格等于或超过 $截至公司向认股权证持有人发出赎回通知之日前第三个交易日 的30个交易日内的任意 20 个交易日的每股（根据股票分割、 股票分红、重组、资本重组等进行调整）。 |
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注 7 — 股东权益（续）
如果 以及当认股权证可供公司赎回时，即使公司无法注册 或根据所有适用的州证券法符合标的证券的出售资格，公司也可以行使赎回权。
如果 公司如上所述召集公共认股权证进行赎回，则其管理层可以选择要求任何 希望行使公共认股权证的持有人在 “无现金基础上” 行使认股权证，如认股权证协议所述。在某些情况下，包括在 中股票分红、特别股息或资本重组、重组、合并或整合，可以调整行使公共认股权证时可发行的行权 价格和普通股数量。但是，除下文所述的 外，不会针对以低于行使价发行普通股的价格对公共认股权证进行调整。此外， 在任何情况下都不会要求公司以净现金结算公共认股权证。如果公司无法在合并期内完成业务合并 并且公司清算了信托账户中持有的资金，则公共认股权证的持有人将不会获得与公共认股权证有关的 任何此类资金，也不会从公司在信托账户之外持有 的资产中获得与此类公共认股权证有关的任何分配。因此，公共认股权证的到期可能一文不值。
私募认股权证将与首次公开募股中出售的单位所依据的公共认股权证相同。
注意 8 — 后续事件
根据ASC主题855 “后续事件”，该主题为资产负债表日期之后但在财务报表发布之前发生的事件制定了会计和披露 的一般准则，公司评估了截至经审计财务报表发布之日之前发生的所有事件或 交易。
4月25日，公司从信托账户中持有的资金中提取了212,514美元，用于支付年度特许经营税。
章程 修正案
在2023年5月1日举行的 特别会议上，公司股东批准了公司经修订和重述的公司注册证书（“现有公司章程”）的第一修正案（“第一章程修正案”），改变了公司延长日期（“终止日期”）的权利的结构 和成本，在此之前，公司必须（i）停止 除外的所有业务清盘的目的，否则 (ii) 尽快但在此后不超过十个工作日 ，按每股赎回公开股份股价，以现金支付，等于当时存入信托 账户时的总金额，包括信托账户中持有的资金所赚取的利息（减去 到 100,000 美元用于支付解散费用的利息），除以当时已发行的公开股票数量，赎回将完全取消公众股东作为股东的权利（包括获得进一步清算的权利）分发， （如果有），受适用法律约束，并尽可能及时在此类赎回后，经我们 剩余股东和董事会的批准，可以解散和清算，但就上述第 (ii) 条而言，前提是我们有义务根据特拉华州法律承担的 规定债权人的索赔和其他适用法律的要求。
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注意 8 — 后续事件（续）
第一章程修正案允许公司 将终止日期从2023年5月3日延长最多六个月，延长至2023年11月3日，前提是 (i) 公司 赞助人（或其关联公司或允许的指定人）将从 (x) 100,000美元或 (y) $中较低者存入公司的信托账户截至2023年11月3日每次延期一个月 3日的适用截止日期，每股已发行公募股的每股已发行股份，除非公司初始业务合并已经完成（“延期付款”） ，以换取业务合并完成后应支付的无利息、无抵押本票。关于2023年5月1日第一章程修正案获得批准 ，持有者为8,507,492人的公司公开股份 行使了以大约美元的价格将这些股票兑换为现金的权利每股，合计 约为 90.1 美元百万，离开 2023 年 5 月 1 日股东大会后的公司已发行公开股票 。因此，每次延期一个月的价格为72,562.86美元。 公司的赞助商于 2023 年 5 月 1 日将这笔款项存入信托账户，因此终止日期已延长至 2023 年 6 月 5 日星期一。
与此相关的是，公司对信托协议进行了修订。信托协议的形式最初是作为公司在S-1表格上的发行注册声明（文件编号333-259766）的附录提交的 。公司与大陆集团之间于2023年5月1日对投资管理信托协议第1号修正案对 进行了修订， 形式作为公司于2023年5月2日向委员会提交的8-K表最新报告的附录10.1提交。投资管理信托协议第1号修正案的 副本作为附录10.1附于本季度报告，并在此处以引用方式纳入 。
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项目 2.管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
提及 “公司”、“我们”、“我们的” 或 “我们” 的 是指 Vision Sensing Acquisition Corp. 以下 对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析应与本文包含的未经审计的财务 报表和相关附注一起阅读。
关于前瞻性陈述的警告 说明
除本10-Q表格中包含的历史事实陈述外，所有 陈述，包括但不限于 “管理层 财务状况和运营业绩讨论与分析” 中关于公司财务状况、业务 战略以及管理层未来运营计划和目标的陈述，均为前瞻性陈述。在本表格 10-Q 中使用时， 词语，例如 “预期”、“相信”、“估计”、“期望”、“打算” 和 等与我们或公司管理层相关的类似表达方式，用于识别前瞻性陈述。此类前瞻性 陈述基于管理层的信念，以及公司 管理层做出的假设和目前可用的信息。由于我们在向美国证券交易委员会提交的文件中详述的某些因素 ，实际结果可能与前瞻性陈述所设想的结果存在重大差异。本段对随后归因于我们或代表公司行事 的人员的所有书面或口头前瞻性陈述均受本段的全部限制。
概述
我们 是一家根据特拉华州法律成立的空白支票公司，于 2021 年 8 月 13 日成立。我们成立的目的是让 与一个或多个目标企业进行合并、股票交换、资产收购、股票购买、资本重组、重组或其他类似的业务合并 。尽管我们为确定目标业务所做的努力可能涵盖全球许多行业和地区，但我们 专注于在视觉传感技术领域开展业务的公司。我们打算使用来自首次公开募股和私募单位私募所得的现金 、出售与初始业务合并相关的股份 的收益、向目标所有者发行的股份、向银行或其他贷款机构 或目标所有者发行的债务或上述两者的组合来实现我们的初始业务合并。
我们 预计，在进行初始业务合并的过程中，将继续承担巨额成本。我们无法向您保证 完成初始业务合并的计划会成功。
拟议的 业务合并
2022年8月30日，公司与Newsight和MergerSub签订了最初的业务合并协议，此后， 于2023年1月19日由第一BCA修正案修订，并于2023年1月29日再次由BCA第二修正案修订。我们将经两项修正案修订的原始 业务合并协议称为 “业务合并协议”。
根据业务合并协议 ，在所设想的交易结束时，在资本重组 和PIPE Investment（如业务合并协议中对每个术语的定义和描述一样），(i) Merger Sub将与 合并，公司继续作为幸存实体和Newsight的全资子公司，我们将其称为 “合并”；(ii)) 公司的普通股（包括A类普通股和B类普通股）将转换为 Newsight 普通股一比一；(iii) 购买公司普通股的认股权证将改为 有资格以相同的行使价和相同的行使期购买相同数量的 Newsight 普通股；(iv) 公司 将成为 Newsight 的全资子公司；(v) 公司将更名为 Newsight HoldCo, Inc.， 适用于私人公司的重述公司注册证书。
2023 年 1 月 19 日，公司、Newsight 和 Merger Sub 签订了 BCA 第一修正案，将附录 H 第 40.1 (a) 条修改为 原始业务合并协议（经修订和重述的 Newsight 公司章程的形式，将在完成业务合并后生效 ），规定美国联邦地方法院将拥有专属管辖权 来解决主张的投诉这是经修订的1934年《证券交易法》规定的诉讼理由。2023年1月29日，公司、 Newsight和Merger Sub签订了第二份BCA修正案，修改了 原始业务合并协议中第10.1节中 “外部日期” 的定义，将外部日期从2023年2月3日更改为2023年5月3日。
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经修订的 业务合并协议和相关协议在我们于 2022 年 9 月 6 日向 向美国证券交易委员会提交的 8-K 表最新报告、2023 年 1 月 30 日向美国证券交易委员会提交的 Form 8-K 最新报告以及下文 描述的 Newsight F-4 表格中有进一步描述。
注册 声明
Newsight 于 2022 年 12 月 8 日向美国证券交易委员会提交了 F-4 表注册声明，以登记将在业务合并完成时发行的Newsight普通股 的发行、可行使的 Newsight 普通股认股权证将产生于业务合并完成时对公司公共认股权证的修订以及行使此类认股权证后可发行的 Newsight 普通股 股票。Newsight于2023年1月20日提交了其第1号修正案，于2023年2月13日提交了其 的第2号修正案，并于2023年3月27日提交了其第3号修正案。我们使用 “Newsight F-4 表格” 一词来指经三项修正案修订且随后可能进一步修订的 原始注册声明。
有关 有关合并协议以及我们与Newsight的拟议初始业务合并的更多信息，请参阅本年度报告注释 1和Newsight表格 S-4。
章程 修正案
在2023年5月1日举行的 特别会议上，公司股东批准了现有公司章程的第一修正案 章程修改了公司延长终止日期的权利的结构和成本，在此日期之前，公司 必须 (i) 停止除清盘之外的所有业务，否则 (ii) 尽可能迅速但此后不得超过 十个工作日，按每股价格赎回公开股票，以现金支付，等于存入公募股时的总金额 信托账户，包括信托账户中持有的资金所赚取的利息（减去用于支付解散费用的不超过 100,000 美元的利息），除以当时已发行的公开股票数量， 的赎回将完全取消公众股东作为股东的权利（包括在适用法律的前提下获得更多 清算分配的权利，如果有），但须遵守适用法律，尽可能快地进行清算兑换完成后， 需得到我们剩余人员的批准股东和我们的董事会解散和清算，但就上述第 (ii) 条而言，我们有义务根据特拉华州法律规定债权人的索赔和其他适用法律的要求。
第一章程修正案允许公司将终止日期从2023年5月3日延长至2023年11月 3日，最多延长六个月 3，前提是 (i) 公司的保荐人（或其关联公司或允许的指定人）将截至适用的截止日期每股 (x) 100,000 美元或 (y) 0.045 美元中较低者存入公司 信托账户 } 每延期一个月，直至 2023 年 11 月 3 日，除非公司初始业务合并已完成 （“延期”付款”），以换取业务合并完成 后应支付的无息无抵押本票。在2023年5月1日批准第一章程修正案时， 公司8,507,492股公开股票的持有人行使了以每股约10.59美元的价格将这些股票兑换为现金的权利， 合计约为9,010万美元，剩下1,612,508股公司在2023年5月1日股东大会后已发行公开发行股票。因此，每次延期一个月的价格为72,562.86美元。公司的赞助商于2023年5月1日将这笔款项存入信托 账户，因此终止日期已延长至2023年6月5日星期一
就此 ，公司对信托协议进行了修订。信托协议的形式最初是作为公司在S-1表格上的发行注册声明（文件编号333-259766）的附录提交的 。公司与大陆集团之间于2023年5月1日对投资管理信托协议第1号修正案对 进行了修订， 形式作为公司于2023年5月2日向委员会提交的8-K表最新报告的附录10.1提交。投资管理信托协议第1号修正案的 副本作为附录10.1附于本季度报告，并在此处以引用方式纳入 。
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操作结果
到目前为止，我们 既没有从事任何业务，也没有产生任何收入。从成立到2023年3月31日，我们唯一的活动是 组织活动、为首次公开募股（“首次公开募股”）做准备所需的活动、 确定业务合并的目标公司并进行尽职调查、与 Newsight 谈判业务合并协议 以及协助 Newsight 准备和提交 Newsight F-4 表格及其修正案。我们预计 要等到业务合并完成后才能产生任何营业收入。我们预计将以 的形式产生非营业收入，其形式为首次公开募股后持有的现金和有价证券的利息收入。我们预计，作为一家上市公司，我们将承担更多的 费用（法律、财务报告、会计和审计合规费用），以及与完成业务合并相关的尽职调查 费用。
在截至2023年3月31日的三个月中，我们的净收入为722,311美元，其中包括396,395美元的组建和运营成本以及持有投资的利息收入为1,118,706美元。在截至2022年3月31日的三个月中，我们的净亏损为154,102美元，其中 包括164,446美元的组建和运营成本以及持有的投资所得利息10,344美元。
流动性 和资本资源
2021年11月3日，我们以每单位10.00美元的价格完成了1012万单位的首次公开募股，总收益 为10.120万美元。在完成首次公开募股的同时，我们完成了对赞助商的合计 472,700个单位的私募配售，收购价格为每个私募单位10.00美元，总收益为472.7万美元。
截至2023年3月31日 ，我们在信托账户中持有的投资为107,241,024美元。我们打算使用信托账户中持有的几乎所有资金 ，包括代表信托账户所得利息的任何金额（减去已缴税款和延期承保 佣金）来完成我们的初始业务合并。我们可能会提取利息来纳税。在截至 2023 年 3 月 31 日期间， 我们没有提取信托账户赚取的任何利息。4月25日，我们从信托账户 中持有的资金中提取了212,514美元，用于缴纳2022年的年度特许经营税。如果我们的资本存量或债务全部或部分用作 完成初始业务合并的对价，则信托账户中持有的剩余收益将用作营运资金，为 目标业务的运营、进行其他收购和推行我们的增长战略。
截至2023年3月31日 ，我们在信托账户之外有250美元的现金。我们打算主要使用信托账户之外持有的资金 来完成与Newsight的初次业务合并。
为了弥补营运资金短缺或为与我们的初始业务合并相关的交易成本提供资金，我们的赞助商 或我们的赞助商的关联公司或我们的某些高级管理人员和董事可以但没有义务根据需要向我们贷款。 如果我们完成了最初的业务合并，我们将偿还此类贷款金额。如果我们的初始业务合并 未关闭，我们可以使用信托账户之外持有的部分营运资金来偿还此类贷款金额，但我们的信托账户的收益 不会用于此类还款。此类贷款中最多可兑换成与 配售单位相同的单位，贷款人可以选择以每单位10.00美元的价格兑换。2022 年 8 月 9 日，我们向我们的赞助商发行了无息期票 ，用于本金不超过 1,000,000 美元的贷款，如上所述，可转换为单位。备注 在我们初始业务合并完成或业务结束之日到期，以较早日期为准。截至2023年3月31日 ，我们在本票据下收到的预付款总额为363,875美元。
我们 于2022年10月28日、 和2023年2月2日向我们的保荐人发行了两张本金为1,012,000美元的无息无抵押本票，为两次延期完成初始业务合并的最后期限提供资金，如上所述 在本报告第1部分第1项 “延期” 标题下所述。这些票据在我们初始业务合并 完成或业务清盘之日较早到期。这些票据不能转换为单位。
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如果 我们对确定目标业务、进行深入尽职调查和谈判初始业务合并 所需成本的估计低于实现目标业务所需的实际金额，则在我们最初的 业务合并之前，我们可能没有足够的资金来运营我们的业务。此外，我们可能需要获得额外融资才能完成我们的初始业务合并，或者因为 我们有义务在完成初始业务合并后赎回大量公共股票，在这种情况下， 我们可能会发行与此类业务合并相关的额外证券或承担债务。在遵守适用的 证券法的前提下，我们只会在完成初始业务合并的同时完成此类融资。如果我们 因为没有足够的可用资金而无法完成初始业务合并，我们将被迫 停止运营并清算信托账户。此外，在我们最初的业务合并之后，如果手头现金不足， 我们可能需要获得额外的融资来履行我们的义务。
在我们根据FASB ASU 2014-15 “披露实体继续作为持续经营企业能力的不确定性 ” 对持续经营考虑因素的评估中，我们已确定，如果我们无法筹集额外资金 来缓解流动性需求，也无法在2023年6月5日之前（如果我们的赞助商在 之前完成业务合并，则为董事会的要求向信托账户额外存入72,562.86美元（每股公开股0.045美元），最多可延期五次 个月，可以延长至股东在公司注册证书 修正案中批准的稍后日期，然后我们将停止除清算之外的所有业务。流动性状况以及 强制清算和随后的解散日期使人们对我们继续作为持续经营企业的能力产生了重大怀疑。我们计划 在强制清算日期之前完成业务合并。如果要求我们在2023年6月5日之后进行清算，则不会对资产 或负债的账面金额进行任何调整。
表外融资 表单融资安排
我们 没有被视为资产负债表外安排的债务、资产或负债。我们不参与与未合并实体或金融伙伴关系（通常称为可变利益实体）建立关系的交易 ， 的建立是为了促进资产负债表外的安排。
我们 没有签订任何资产负债表外融资安排，没有设立任何特殊目的实体，也没有为其他实体的任何债务或承诺 提供担保，也没有输入任何非金融资产。
合同 义务
2022 年 8 月 9 日，我们向担保人发行了本金不超过 1,000,000 美元的无息期票， 可转换为与配售单位相同的单位，每单位价格为10.00美元，由贷款人选择。备注 在我们初始业务合并完成或业务结束之日到期，以较早日期为准。截至2023年3月31日 ，我们在本票据下收到的预付款总额为363,875美元。
我们 于2022年10月28日、 和2023年2月2日向我们的保荐人发行了两张本金为1,012,000美元的无息无抵押本票，为两次延期完成初始业务合并的最后期限提供资金，如上所述 在本报告第1部分第1项 “延期” 标题下所述。这些票据在我们初始业务合并 完成或业务清盘之日较早到期。这些票据不能转换为单位。
2023 年 5 月 1 日，我们向我们的保荐人发行了本金为 72,562.86 美元的无息无抵押期票，用于 将完成初始业务合并的最后期限从 2023 年 5 月 3 日延长至 2023 年 6 月 5 日，其中第一次延长 1 个月。
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除上述向保荐人发行的票据外 ，我们没有任何长期债务、资本租赁债务、经营租赁债务 或长期负债，但协议向保荐人支付不超过10,000美元的办公空间、公用事业和秘书 以及行政支持服务的月费外。我们于 2021 年 11 月 3 日开始收取这些费用，并将继续按月支付这些费用 ，直到业务合并完成和清算时间较早为止。
承销商有权获得总额为354.2万美元的递延费。只有在公司完成业务合并的情况下，才会从信托账户中持有的金额中向承销商 支付递延费用，但须遵守承保协议的条款 。
关键 会计政策
这位 管理层对我们的财务状况和经营业绩的讨论和分析基于我们经审计的财务报表， 这些报表是根据美国公认的会计原则编制的。编制这些经审计的 财务报表要求我们做出估计和判断，这些估计和判断会影响所报告的资产、负债、收入和 支出的金额，以及未经审计的财务报表中或有资产和负债的披露。我们会持续评估 我们的估计和判断，包括与金融工具公允价值和应计费用有关的估计和判断。我们的估计 基于历史经验、已知趋势和事件以及我们认为在这种情况下合理的各种其他因素， 这些因素的结果构成了对资产和负债账面价值做出判断的基础，而这些资产和负债的账面价值在其他来源并不明显 。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值有所不同。
每股普通股净亏损
每股净收益（亏损）的计算方法是将净收益（亏损）除以该期间 已发行普通股的加权平均数。摊薄后每股收益（亏损）的计算没有考虑与 首次公开募股相关的认股权证和作为私募单位组成部分发行的认股权证（“配售认股权证”）的影响，因为 认股权证的行使取决于未来事件的发生，纳入此类认股权证将具有反摊薄作用。
A类和B类不可赎回普通股的基本和摊薄后每股净亏损 的计算方法是将经调整后 归属于A类可赎回普通股的收益的净亏损除以该期间已发行的A类和B类不可赎回 普通股的加权平均数。不可赎回的A类和B类普通股包括创始人股份和 不可赎回的普通股，因为这些股票没有任何赎回功能，也不参与信托账户 获得的收入。
A类普通股可能被赎回
作为首次公开募股单位的一部分出售的所有 A类普通股都包含赎回功能，允许在与公司清算有关的 以及与公司经修订和重述的公司注册证书 的某些修正有关的股东投票或要约的情况下 赎回此类公共股。根据ASC 480，有条件可赎回的A类普通股（包括具有赎回权的A类普通股 的股票，这些赎回权要么在持有人控制之内，要么在发生不确定的 事件时需要赎回，不能完全由公司控制）被归类为临时股权。涉及 赎回和清算该实体所有股权工具的普通清算活动不在ASC 480的规定范围内。尽管 公司没有规定最高赎回门槛，但其章程规定，目前，公司赎回其公开 股份的金额不会导致其净有形资产（股东权益）低于5,000,001美元。但是，其章程中的门槛 不会改变标的股票的可赎回性质，因此需要在永久股权之外披露公开股 。公司在赎回价值发生变化时立即予以确认，并将可赎回普通股的账面价值 调整为等于每个报告期末的赎回价值（每股10.15美元）。此类变化 反映在额外的实收资本中，或者在没有额外资本的情况下，反映在累计赤字中。
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2023 年 3 月 31 日，10,12万股已发行的 A 类普通股有可能被赎回。在2023年5月1日赎回与第一章程修正案有关的 公开持有的A类普通股后，1,612,508股A类普通股 股票仍处于流通状态，可能有待赎回。
项目 3.关于市场风险的定量和定性披露
完成首次公开募股后，我们的首次公开募股的净收益，包括信托账户中的金额， 已投资于到期日不超过185天的美国政府国库券、票据或债券，或投资于某些仅投资美国国债的货币市场基金 。由于这些投资的短期性质，我们认为不会有相关的 重大利率风险。
项目 4.控制和程序
对披露控制和程序的评估
披露 控制和程序旨在确保我们在《交易法》报告中要求披露的信息在证券交易委员会规则和表格规定的时限内得到记录、 处理、汇总和报告，并且 收集此类信息并酌情传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官或履行类似职能的人 ，以便及时就所需的披露做出决定。
在 的监督下，在我们的管理层（包括我们的首席执行官和首席财务和会计 官员）的参与下，我们对截至2023年3月31日的财季末披露控制和程序的有效性进行了评估，该术语的定义见《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条。根据这项评估，我们的 首席执行官兼首席财务和会计官得出结论，在本报告所涉期间， 我们的披露控制和程序在合理的保证水平上是有效的，因此，为我们在根据《交易法》提交的报告中要求披露的信息是在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告的 提供了合理的保证。
我们 不希望我们的披露控制和程序能够防止所有错误和所有欺诈事件。披露控制和 程序，无论构思和运作得多好，都只能为实现 披露控制和程序的目标提供合理而非绝对的保证。此外，披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实，即 存在资源限制，必须将收益与成本相比考虑。由于所有披露 控制和程序都有固有的局限性，因此任何对披露控制和程序的评估都无法绝对保证我们已经发现了所有 的控制缺陷和欺诈事件（如果有）。披露控制和程序的设计还部分基于对未来事件可能性的某些 假设，无法保证任何设计在未来所有潜在条件下都能成功实现其既定的 目标。
管理层的 关于财务报告内部控制的报告
由于美国证券交易委员会的规定为 新上市的公司规定了过渡期，此 10-Q 表季度报告不包括管理层对财务报告内部控制的评估报告 或我们的注册会计师事务所的认证报告。
财务报告内部控制的变化
在截至 2023 年 3 月 31 日的最近完成的财季 中，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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第二部分-其他信息
项目 1.法律诉讼
据我们的管理团队所知，目前没有针对我们、我们的任何高管或董事 或针对我们的任何财产提起任何未决或考虑提起诉讼。
商品 1A。风险因素
由于 是一家规模较小的申报公司，我们无需在本报告中包含风险因素。但是，以下是可能对公司及其运营产生重大影响的重大 风险、不确定性和其他因素的部分清单：
| ● | 在我们赎回股票时，可能会对我们征收 新的1％美国联邦消费税。 | |
| ● | 我们的 实现业务合并预期收益的能力，以及与 业务合并相关的意外支出或延迟。 | |
| ● | 我们 是一家空白支票公司，没有收入或评估我们选择合适业务目标的能力的依据； | |
| ● | 我们 可能无法在规定的 时间范围内选择一个或多个合适的目标企业并完成我们的初始业务合并； | |
| ● | 我们对一个或多个潜在目标业务业绩的 预期可能无法实现； | |
| ● | 在我们最初的业务合并后，我们 可能无法成功留住或招聘所需的官员、关键员工或董事； | |
| ● | 我们的 高级管理人员和董事可能难以在我们公司和其他业务之间分配时间，并且可能与我们的业务或在批准我们的初始业务合并时存在 利益冲突； | |
| ● | 我们 可能无法获得额外融资来完成我们的初始业务合并或减少申请赎回的股东人数 ； | |
| ● | 我们 可能会以低于我们当时股票现行 市场价格的价格向投资者发行与我们初始业务合并相关的股票； | |
| ● | 您 可能没有机会选择初始业务目标或对初始业务合并进行投票； | |
| ● | trust 账户资金可能无法受到第三方索赔或破产的保护； | |
| ● | 活跃的公共证券市场可能无法发展，您的流动性和交易量将受到限制； | |
| ● | 在 业务合并之前，我们从信托账户余额的利息收入中获得的 资金可能不足以运营我们的业务；以及 | |
| ● | 我们与实体进行业务合并后的 财务业绩可能会因其缺乏创纪录的收入、现金流和经验丰富的管理而受到负面影响。 |
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| ● | 法律或法规的变化或不遵守任何法律法规可能会对我们的业务产生不利影响，包括我们谈判和完成初始业务合并的能力和业绩 | |
| ● | 如果我们寻找在美国境外有业务或机会的目标公司进行初始业务合并，则在调查、同意和完成此类初始业务合并方面，我们可能会面临额外的负担，如果我们实现此类初始业务合并，我们将面临各种额外风险，这些风险可能会对我们的运营产生负面影响。 |
项目 2。未注册的股权证券出售和所得款项的使用。
未注册 出售股权证券
2021 年 11 月 3 日，在完成本次发行的同时，公司完成了向公司发起人 Vision Sensing LLC（“赞助商”）的 共计426,500个单位（“私募单位”）的私募配售 ，总收益为426.5万美元（“私募单位”）。 此外，2021 年 11 月 3 日，在行使超额配股的同时，公司完成了向保荐人增发 46,200 个私募单位的私募配售 ，总收益为 462,000 美元。未就此类销售支付任何承保折扣或佣金 。私募股的发行是根据经修订的1933年《证券法》第4（a）（2）条中所载的注册豁免进行的 。配售单位中包含的配售权证与本次发行中作为单位的一部分出售的认股权证相同 ，唯一的不同是，只要它们由我们的赞助商或其允许的受让人持有， (i) 我们就无法兑换，(ii) 它们（包括行使这些认股权证时可发行的A类普通股）不得转让， ，但有某些有限的例外情况，或者在我们最初的 业务合并完成后 30 天内由持有人出售，(iii) 持有人可以按以下方式行使无现金制，(iv) 将有权获得注册权。
使用公开发行所得收益的
2021 年 11 月 3 日，公司完成了 8,800,000 个单位（“单位”，对于所发行单位中包含的 A 类普通股，即 “公开股”）的首次公开募股，每单位售价为10.00美元，产生了 的总收益为88,000美元，产生的发行成本为7,520,024美元，其中354.2万美元用于递延发行承保佣金（其中 金额包括承销商行使超额配股 期权所产生的延期承保佣金，如下所述）。公司授予承销商45天的期权，允许承销商以 首次公开募股价格额外购买最多1320,000个单位，以弥补超额配股。
此外， 在收到承销商选择完全行使超额配股权（“超额配股 单位”）的通知后，公司于2021年11月3日完成了以每单位10.00美元的价格额外出售1320,000个单位（ “单位”），产生了1320,000美元的额外总收益，承保过程中产生了26.4万美元的额外发行成本 费用。每个单位由一股面值为每股0.0001美元的公司A类普通股（“A类普通股”）、 和公司一份可赎回认股权证（“认股权证”）的四分之三组成，每份整份认股权证的持有人有权以每股11.50美元的价格购买一股A类普通股。
公开发行中出售的 证券是根据《证券法》在S-1表格（编号333-259766）的注册声明上注册的。 美国证券交易委员会宣布注册声明于 2021 年 10 月 29 日生效。
在 从首次公开募股和私募单位获得的总收益中，102,718,000美元存入信托账户。 我们共支付了2,024,000美元的承保折扣和佣金，以及436,024美元用于支付与首次公开募股相关的其他成本和开支。此外，承销商同意推迟354.2万美元的承保折扣和佣金。
在 完成首次公开募股并全面行使承销商的超额配股权之后， 在可用于营运资金用途的信托账户之外持有953,522美元的现金。
2022 年 10 月 28 日，应赞助商的要求，我们的董事会将完成业务合并 的时间延长至 2023 年 2 月 3 日，我们的赞助商向 信托账户存入了 1,012,000 美元（相当于首次公开募股中每售出的公共单位0.10美元），并向保荐人发行了该金额的无息无抵押本票。2023 年 2 月 2 日，应赞助商的要求，我们第二次将完成业务合并的时间延长至 2023 年 5 月 3 日，我们的赞助商 向信托账户存入了 1,012,000 美元（相当于我们在首次公开募股中出售的每股公共单位0.10美元），并向 我们的赞助商发行了第二张该金额的无息无抵押本票。如果我们没有在2023年5月3日之前完成与 Newsight的业务合并或其他业务合并（可能会延长至股东 在公司注册证书修正案中批准的较晚日期），那么我们的存在将终止，我们将分配信托 账户中的所有款项。
截至2023年3月31日 ，我们的资产负债表上有250美元的可用现金和100,171,572美元的营运资金。
项目 3.优先证券违约
没有。
项目 4.矿山安全披露
不适用
项目 5.其他信息
没有。
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项目 6.展品
以下 附录作为本10-Q表季度报告的一部分提交或以引用方式纳入本季度报告。
| 没有。 | 展品的描述 | |
| 2.1.1 | Newsight Imaging Ltd.、Newsight Merger Sub, Inc.和公司之间于2023年1月19日签订的业务合并协议第1号修正案。(1) | |
| 2.1.2 | Newsight Imaging Ltd.、Newsight Merger Sub, Inc.和公司之间于2023年1月29日签订的业务合并协议的第2号修正案。(2) | |
| 10.1* | 公司与Vision Sensing LLC于2023年2月10日签订的配售单位购买协议第1号修正案。 | |
| 31.1* | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14 (a) 条和第15 (d) -14 (a) 条对首席执行官进行认证 | |
| 31.2* | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14 (a) 条和第15 (d) -14 (a) 条对首席财务官进行认证 | |
| 32.1** | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官进行认证 | |
| 32.2** | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席财务官进行认证 | |
| 101.INS* | 内联 XBRL 实例文档 | |
| 101.CAL* | Inline XBRL 分类法扩展计算链接库文档 | |
| 101.SCH* | 行内 XBRL 分类法扩展架构文档 | |
| 101.DEF* | Inline XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | |
| 101.LAB* | Inline XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | |
| 101.PRE* | Inline XBRL 分类法扩展演示文稿链接库文档 | |
| 104* | Cover Page 交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中） |
| * | 随函提交 。 | |
| ** | 配有家具。 |
| (1) | 参照公司于2023年3月24日向 美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日的10-K表年度报告附录2.1.1注册成立 。 |
| (2) | 参照公司于2023年1月30日向美国证券交易委员会提交的8-K表格注册成立 。 |
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签名
根据 经修订的1934年《证券交易法》的要求，公司已正式促使本报告的签署人经正式授权代表其签署 。
| VISION 传感收购公司 | ||
| 日期： 2023 年 5 月 15 日 | 来自： | /s/ 乔治·彼得·索贝克 |
| George Peter Sobek | ||
| 主管 执行官 | ||
| 日期： 2023 年 5 月 15 日 | 来自： | /s/ Hang kon Louis Ma |
Hang Kon Louis Man 主管 财务官 |
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