财务附录 |
非国际财务报告准则指标的定义 | ||||||||
核心财务指标、恒定汇率变动和自由现金流的定义 | A-1 | |||||||
息税折旧摊销前利润/调整后息税折旧摊销前利润和净负债的定义 | A-2 | |||||||
对账和其他财务信息 | ||||||||
FY2022 报告了实际和 CER 百分比变化的业绩 | A-3 | |||||||
FY2022 第四季度(1 月至 3 月)公布了业绩,实际和 CER 百分比均有变化 | A-4 | |||||||
FY2022 核心业绩,包括实际和 CER 百分比的变化 | A-5 | |||||||
FY2022 第四季度(1 月至 3 月)核心业绩,包括实际和 CER 百分比变化 | A-6 | |||||||
FY2022 从报告到核心的对账 | A-7 | |||||||
FY2022 第四季度(1 月至 3 月)从已报告到核心的对账 | A-8 | |||||||
FY2021 从报告到核心的对账 | A-9 | |||||||
FY2021 第四季度(1 月至 3 月)从已报告到核心的对账 | A-10 | |||||||
自由现金流 | A-11 | |||||||
FY2022 净负债占调整后息税折旧摊销前利润 | A-12 | |||||||
FY2021 净负债占调整后息税折旧摊销前利润 | A-13 | |||||||
FY2022 和 FY2021 净利润占调整后息税折旧摊销前利润的比例 | A-14 | |||||||
资本支出、折旧和摊销以及减值损失 | A-15 | |||||||
FY2022 业绩与预测(2022 年 10 月) | A-16 | |||||||
FY2023 详细预测 | A-17 | |||||||
FY2023 从报告的营业利润与核心营业利润预测进行对账 | A-18 | |||||||
外汇汇率和 FY2023 货币敏感度 | A-19 | |||||||
重要通知 | ||||||||
重要通知,前瞻性陈述 | A-20 |
核心财务指标、恒定汇率变动和自由现金流的定义 |
息税折旧摊销前利润/调整后息税折旧摊销前利润和净负债的定义 |
FY2022 报告了实际和 CER 百分比变化的业绩 |
(十亿日元) | 2021 财年 | 2022 财年 | vs PY | ||||||||||||||
实际变化百分比 | CER% 变化*1 | ||||||||||||||||
收入 | 3,569.0 | 4,027.5 | 458.5 | 12.8% | (0.8)% | ||||||||||||
销售成本 | (1,106.8) | (1,244.1) | (137.2) | (12.4)% | 0.1% | ||||||||||||
毛利 | 2,462.2 | 2,783.4 | 321.2 | 13.0% | (1.1)% | ||||||||||||
利润 | 69.0 | % | 69.1 | % | 0.1 pp | (0.2) pp | |||||||||||
销售和收购费用 | (886.4) | (997.3) | (110.9) | (12.5)% | 0.9% | ||||||||||||
研发费用 | (526.1) | (633.3) | (107.2) | (20.4)% | (3.5)% | ||||||||||||
与产品相关的无形资产的摊销 | (418.8) | (485.1) | (66.3) | (15.8)% | 2.0% | ||||||||||||
与产品相关的无形资产的减值损失 | (54.1) | (57.3) | (3.2) | (5.9)% | 12.7% | ||||||||||||
其他营业收入 | 43.1 | 25.4 | (17.7) | (41.0)% | (44.2)% | ||||||||||||
其他运营费用 | (159.1) | (145.2) | 13.8 | 8.7% | 21.1% | ||||||||||||
营业利润 | 460.8 | 490.5 | 29.7 | 6.4% | (1.8)% | ||||||||||||
利润 | 12.9 | % | 12.2 | % | (0.7) pp | (0.1) pp | |||||||||||
财务收入 | 23.7 | 62.9 | 39.2 | 165.5% | 144.6% | ||||||||||||
财务费用 | (166.6) | (169.7) | (3.1) | (1.9)% | 4.2% | ||||||||||||
使用权益法核算的投资利润(亏损)份额 | (15.4) | (8.6) | 6.7 | 43.8% | 50.6% | ||||||||||||
税前利润 | 302.6 | 375.1 | 72.5 | 24.0% | 13.4% | ||||||||||||
所得税支出 | (72.4) | (58.1) | 14.4 | 19.8% | 18.0% | ||||||||||||
本年度净利润 | 230.2 | 317.0 | 86.9 | 37.7% | 23.3% | ||||||||||||
非控股权益 | (0.1) | (0.0) | 0.1 | 80.1% | 83.9% | ||||||||||||
归属于本公司所有者的净利润 | 230.1 | 317.0 | 87.0 | 37.8% | 23.4% | ||||||||||||
基本每股收益(日元) | 147.14 | 204.29 | 57.15 | 38.8% | 24.3% | ||||||||||||
*1 有关定义,请参阅 A-1 核心财务指标、固定汇率变动和自由现金流的定义。 | |||||||||||||||||
注意:当有利于利润时,与上一年度相比的变化百分比表示为正数,对利润不利时表示为负数。 |
FY2022 第四季度(1 月至 3 月)公布了业绩,实际和 CER 百分比均有变化 |
(十亿日元) | 2021 财年第四季度 (一月至三月) | 2022 财年第四季度 (一月至三月) | vs PY | ||||||||||||||
实际变化百分比 | CER% 变化*1 | ||||||||||||||||
收入 | 873.3 | 956.2 | 82.9 | 9.5% | (1.2)% | ||||||||||||
销售成本 | (308.4) | (309.8) | (1.4) | (0.5)% | 8.9% | ||||||||||||
毛利 | 564.9 | 646.4 | 81.5 | 14.4% | 3.1% | ||||||||||||
利润 | 64.7 | % | 67.6 | % | 2.9 pp | 2.8 pp | |||||||||||
销售和收购费用 | (223.4) | (254.8) | (31.4) | (14.0)% | (3.1)% | ||||||||||||
研发费用 | (143.6) | (160.9) | (17.3) | (12.1)% | 0.3% | ||||||||||||
与产品相关的无形资产的摊销 | (109.7) | (114.5) | (4.8) | (4.3)% | 8.7% | ||||||||||||
与产品相关的无形资产的减值损失 | (39.5) | (18.7) | 20.8 | 52.7% | 58.7% | ||||||||||||
其他营业收入 | 8.9 | 8.7 | (0.1) | (1.2)% | (4.8)% | ||||||||||||
其他运营费用 | (59.0) | (17.6) | 41.4 | 70.2% | 71.4% | ||||||||||||
营业利润 | (1.6) | 88.6 | 90.2 | ― | ― | ||||||||||||
利润 | (0.2) | % | 9.3 | % | 9.4 pp | 9.9 pp | |||||||||||
财务收入 | 20.0 | 14.0 | (6.0) | (30.0)% | (28.9)% | ||||||||||||
财务费用 | (62.3) | (49.2) | 13.2 | 21.1% | 24.4% | ||||||||||||
使用权益法核算的投资利润(亏损)份额 | (10.1) | (5.5) | 4.6 | 45.6% | 46.7% | ||||||||||||
税前利润 | (54.0) | 47.9 | 102.0 | ― | ― | ||||||||||||
所得税支出 | 42.7 | (16.8) | (59.5) | ― | ― | ||||||||||||
该期间的净利润 | (11.4) | 31.1 | 42.5 | ― | ― | ||||||||||||
非控股权益 | 0.0 | (0.0) | (0.0) | ― | ― | ||||||||||||
归属于本公司所有者的净利润 | (11.4) | 31.1 | 42.5 | ― | ― | ||||||||||||
基本每股收益(日元) | (7.31) | 20.03 | 27.34 | ― | ― | ||||||||||||
*1 有关定义,请参阅 A-1 核心财务指标、固定汇率变动和自由现金流的定义。 | |||||||||||||||||
注意:当有利于利润时,与上一年度相比的变化百分比表示为正数,对利润不利时表示为负数。 |
FY2022 核心业绩,包括实际和 CER 百分比的变化 |
(十亿日元) | 2021 财年 | 2022 财年 | vs PY | ||||||||||||||
实际变化百分比 | CER% 变化*1 | ||||||||||||||||
收入 | 3,420.5 | 4,027.5 | 606.9 | 17.7% | 3.5% | ||||||||||||
销售成本 | (1,060.6) | (1,208.4) | (147.8) | (13.9)% | (1.4)% | ||||||||||||
毛利 | 2,359.9 | 2,819.1 | 459.2 | 19.5% | 4.5% | ||||||||||||
利润 | 69.0 | % | 70.0 | % | 1.0 pp | 0.6 pp | |||||||||||
销售和收购费用 | (880.2) | (997.3) | (117.1) | (13.3)% | 0.2% | ||||||||||||
研发费用 | (524.5) | (633.4) | (108.9) | (20.8)% | (3.8)% | ||||||||||||
营业利润 | 955.2 | 1,188.4 | 233.2 | 24.4% | 9.1% | ||||||||||||
利润 | 27.9 | % | 29.5 | % | 1.6 pp | 1.5 pp | |||||||||||
财务收入 | 2.6 | 16.9 | 14.3 | 554.3% | 486.3% | ||||||||||||
财务费用 | (124.4) | (143.5) | (19.0) | (15.3)% | (4.7)% | ||||||||||||
使用权益法核算的投资利润(亏损)份额 | 3.7 | 0.2 | (3.5) | (95.1)% | (85.8)% | ||||||||||||
税前利润 | 837.0 | 1,062.0 | 224.9 | 26.9% | 10.9% | ||||||||||||
所得税支出 | (173.2) | (195.6) | (22.4) | (12.9)% | (2.4)% | ||||||||||||
本年度净利润 | 663.8 | 866.4 | 202.6 | 30.5% | 13.1% | ||||||||||||
非控股权益 | (0.1) | (0.0) | 0.1 | 80.1% | 83.9% | ||||||||||||
归属于本公司所有者的净利润 | 663.7 | 866.4 | 202.6 | 30.5% | 13.1% | ||||||||||||
基本每股收益(日元) | 425 | 558 | 134 | 31.5% | 13.9% | ||||||||||||
*1 有关定义,请参阅 A-1 核心财务指标、固定汇率变动和自由现金流的定义。 | |||||||||||||||||
注意:当有利于利润时,与上一年度相比的变化百分比表示为正数,对利润不利时表示为负数。 |
FY2022 第四季度(1 月至 3 月)核心业绩,包括实际和 CER 百分比变化 |
(十亿日元) | 2021 财年第四季度 (一月至三月) | 2022 财年第四季度 (一月至三月) | vs PY | ||||||||||||||
实际变化百分比 | CER% 变化*1 | ||||||||||||||||
收入 | 857.9 | 956.2 | 98.3 | 11.5% | 0.6% | ||||||||||||
销售成本 | (295.9) | (306.7) | (10.8) | (3.7)% | 6.0% | ||||||||||||
毛利 | 561.9 | 649.4 | 87.5 | 15.6% | 4.1% | ||||||||||||
利润 | 65.5 | % | 67.9 | % | 2.4 pp | 2.3 pp | |||||||||||
销售和收购费用 | (221.1) | (254.4) | (33.3) | (15.1)% | (4.0)% | ||||||||||||
研发费用 | (143.6) | (161.3) | (17.7) | (12.3)% | 0.1% | ||||||||||||
营业利润 | 197.3 | 233.7 | 36.5 | 18.5% | 7.2% | ||||||||||||
利润 | 23.0 | % | 24.4 | % | 1.4 pp | 1.5 pp | |||||||||||
财务收入 | 22.9 | 13.3 | (9.5) | (41.7)% | (38.1)% | ||||||||||||
财务费用 | (55.7) | (34.9) | 20.8 | 37.4% | 49.2% | ||||||||||||
使用权益法核算的投资利润(亏损)份额 | (0.1) | (2.3) | (2.2) | (3,763.0)% | (3,466.8)% | ||||||||||||
税前利润 | 164.4 | 209.9 | 45.5 | 27.7% | 18.7% | ||||||||||||
所得税支出 | (22.1) | (50.6) | (28.5) | (129.2)% | (122.5)% | ||||||||||||
该期间的净利润 | 142.3 | 159.2 | 17.0 | 11.9% | 2.6% | ||||||||||||
非控股权益 | 0.0 | (0.0) | (0.0) | ― | ― | ||||||||||||
归属于本公司所有者的净利润 | 142.3 | 159.2 | 16.9 | 11.9% | 2.6% | ||||||||||||
基本每股收益(日元) | 92 | 102 | 11 | 11.9% | 2.5% | ||||||||||||
*1 有关定义,请参阅 A-1 核心财务指标、固定汇率变动和自由现金流的定义。 | |||||||||||||||||
注意:当有利于利润时,与上一年度相比的变化百分比表示为正数,对利润不利时表示为负数。 |
FY2022 从报告到核心的对账 |
(十亿日元) | 报告的 | 向核心调整报告 | 核心 | |||||||||||||||||
的摊销 无形的 资产 | 的减值 无形的 资产 | 其他 营业收入/ 开支 | 其他 | |||||||||||||||||
收入 | 4,027.5 | 4,027.5 | ||||||||||||||||||
销售成本 | (1,244.1) | 35.7 | (1,208.4) | |||||||||||||||||
毛利 | 2,783.4 | 35.7 | 2,819.1 | |||||||||||||||||
销售和收购费用 | (997.3) | (0.0) | (997.3) | |||||||||||||||||
研发费用 | (633.3) | (0.0) | (633.4) | |||||||||||||||||
与产品相关的无形资产的摊销 | (485.1) | 485.1 | — | |||||||||||||||||
与产品相关的无形资产的减值损失 | (57.3) | 57.3 | — | |||||||||||||||||
其他营业收入 | 25.4 | (25.4) | — | |||||||||||||||||
其他运营费用 | (145.2) | 145.2 | — | |||||||||||||||||
营业利润 | 490.5 | 485.1 | 57.3 | 119.8 | 35.6 | 1,188.4 | ||||||||||||||
利润 | 12.2 | % | 29.5% | |||||||||||||||||
财务收入和(支出),净额 | (106.8) | (19.8) | (126.6) | |||||||||||||||||
使用权益法核算的投资利润(亏损)份额 | (8.6) | 8.8 | 0.2 | |||||||||||||||||
税前利润 | 375.1 | 485.1 | 57.3 | 119.8 | 24.6 | 1,062.0 | ||||||||||||||
税收支出 | (58.1) | (103.5) | (12.5) | (25.5) | 3.9 | (195.6) | ||||||||||||||
非控股权益 | (0.0) | (0.0) | ||||||||||||||||||
归属于本公司所有者的净利润 | 317.0 | 381.6 | 44.9 | 94.4 | 28.5 | 866.4 | ||||||||||||||
每股收益(日元) | 204 | 558 | ||||||||||||||||||
股票数量(百万) | 1,552 | 1,552 |
FY2022 第四季度(1 月至 3 月)从已报告到核心的对账 |
(十亿日元) | 报告的 | 向核心调整报告 | 核心 | |||||||||||||||||
的摊销 无形的 资产 | 的减值 无形的 资产 | 其他 营业收入/ 开支 | 其他 | |||||||||||||||||
收入 | 956.2 | 956.2 | ||||||||||||||||||
销售成本 | (309.8) | 3.0 | (306.7) | |||||||||||||||||
毛利 | 646.4 | 3.0 | 649.4 | |||||||||||||||||
销售和收购费用 | (254.8) | 0.4 | (254.4) | |||||||||||||||||
研发费用 | (160.9) | (0.3) | (161.3) | |||||||||||||||||
与产品相关的无形资产的摊销 | (114.5) | 114.5 | — | |||||||||||||||||
与产品相关的无形资产的减值损失 | (18.7) | 18.7 | — | |||||||||||||||||
其他营业收入 | 8.7 | (8.7) | — | |||||||||||||||||
其他运营费用 | (17.6) | 17.6 | — | |||||||||||||||||
营业利润 | 88.6 | 114.5 | 18.7 | 8.9 | 3.1 | 233.7 | ||||||||||||||
利润 | 9.3 | % | 24.4% | |||||||||||||||||
财务收入和(支出),净额 | (35.2) | 13.6 | (21.5) | |||||||||||||||||
使用权益法核算的投资利润(亏损)份额 | (5.5) | 3.2 | (2.3) | |||||||||||||||||
税前利润 | 47.9 | 114.5 | 18.7 | 8.9 | 19.9 | 209.9 | ||||||||||||||
税收支出 | (16.8) | (24.1) | (4.3) | (1.4) | (4.1) | (50.6) | ||||||||||||||
非控股权益 | (0.0) | (0.0) | ||||||||||||||||||
归属于本公司所有者的净利润 | 31.1 | 90.4 | 14.5 | 7.5 | 15.8 | 159.2 | ||||||||||||||
每股收益(日元) | 20 | 102 | ||||||||||||||||||
股票数量(百万) | 1,555 | 1,555 |
FY2021 从报告到核心的对账 |
(十亿日元) | 报告的 | 向核心调整报告 | 核心 | ||||||||||||||||||||||||||
的摊销 无形的 资产 | 的减值 无形的 资产 | 其他 营业收入/ 开支 | 出售日本糖尿病投资组合 | 爱尔兰人 税 评估 *1 | TEVA 合资企业相关的会计调整 | 其他 | |||||||||||||||||||||||
收入 | 3,569.0 | (133.0) | (0.8) | (14.6) | 3,420.5 | ||||||||||||||||||||||||
销售成本 | (1,106.8) | 0.6 | 45.6 | (1,060.6) | |||||||||||||||||||||||||
毛利 | 2,462.2 | (132.4) | (0.8) | 31.0 | 2,359.9 | ||||||||||||||||||||||||
销售和收购费用 | (886.4) | 1.0 | 5.1 | (880.2) | |||||||||||||||||||||||||
研发费用 | (526.1) | 1.6 | (524.5) | ||||||||||||||||||||||||||
无形资产的摊销 与产品相关 | (418.8) | 418.8 | — | ||||||||||||||||||||||||||
与产品相关的无形资产的减值损失 | (54.1) | 54.1 | — | ||||||||||||||||||||||||||
其他营业收入 | 43.1 | (41.7) | (1.4) | — | |||||||||||||||||||||||||
其他运营费用 | (159.1) | 159.1 | — | ||||||||||||||||||||||||||
营业利润 | 460.8 | 418.8 | 54.1 | 117.4 | (131.4) | (2.2) | 37.7 | 955.2 | |||||||||||||||||||||
利润 | 12.9 | % | 27.9% | ||||||||||||||||||||||||||
财务收入和(支出),净额 | (142.9) | 21.0 | (121.9) | ||||||||||||||||||||||||||
使用权益法核算的投资利润(亏损)份额 | (15.4) | 7.3 | 11.8 | 3.7 | |||||||||||||||||||||||||
税前利润 | 302.6 | 418.8 | 54.1 | 117.4 | (131.4) | 5.1 | 70.5 | 837.0 | |||||||||||||||||||||
税收支出 | (72.4) | (89.7) | (15.2) | (26.1) | 40.2 | 65.4 | (1.6) | (73.8) | (173.2) | ||||||||||||||||||||
非控股权益 | (0.1) | (0.1) | |||||||||||||||||||||||||||
归属于本公司所有者的净利润 | 230.1 | 329.1 | 38.9 | 91.2 | (91.2) | 65.4 | 3.5 | (3.2) | 663.7 | ||||||||||||||||||||
每股收益(日元) | 147 | 425 | |||||||||||||||||||||||||||
股票数量(百万) | 1,564 | 1,564 |
FY2021 第四季度(1 月至 3 月)从已报告到核心的对账 |
(十亿日元) | 报告的 | 向核心调整报告 | 核心 | ||||||||||||||||||||||||||
的摊销 无形的 资产 | 的减值 无形的 资产 | 其他 营业收入/ 开支 | 出售日本糖尿病投资组合 | 爱尔兰人 税 评估 *1 | TEVA 合资企业相关的会计调整 | 其他 | |||||||||||||||||||||||
收入 | 873.3 | (0.8) | (14.6) | 857.9 | |||||||||||||||||||||||||
销售成本 | (308.4) | 12.5 | (295.9) | ||||||||||||||||||||||||||
毛利 | 564.9 | (0.8) | (2.1) | 561.9 | |||||||||||||||||||||||||
销售和收购费用 | (223.4) | 2.3 | (221.1) | ||||||||||||||||||||||||||
研发费用 | (143.6) | 0.0 | (143.6) | ||||||||||||||||||||||||||
无形资产的摊销 与产品相关 | (109.7) | 109.7 | — | ||||||||||||||||||||||||||
与产品相关的无形资产的减值损失 | (39.5) | 39.5 | — | ||||||||||||||||||||||||||
其他营业收入 | 8.9 | (8.5) | (0.3) | — | |||||||||||||||||||||||||
其他运营费用 | (59.0) | 59.0 | — | ||||||||||||||||||||||||||
营业利润 | (1.6) | 109.7 | 39.5 | 50.5 | (1.1) | 0.2 | 197.3 | ||||||||||||||||||||||
利润 | (0.2) | % | 23.0% | ||||||||||||||||||||||||||
财务收入和(支出),净额 | (42.3) | 9.5 | (32.8) | ||||||||||||||||||||||||||
使用权益法核算的投资利润(亏损)份额 | (10.1) | 0.7 | 9.4 | (0.1) | |||||||||||||||||||||||||
税前利润 | (54.0) | 109.7 | 39.5 | 50.5 | (0.5) | 19.1 | 164.4 | ||||||||||||||||||||||
税收支出 | 42.7 | (20.8) | (11.6) | (8.6) | 0.8 | 0.1 | (24.6) | (22.1) | |||||||||||||||||||||
非控股权益 | 0.0 | 0.0 | |||||||||||||||||||||||||||
归属于本公司所有者的净利润 | (11.4) | 88.9 | 28.0 | 41.9 | 0.8 | (0.3) | (5.6) | 142.3 | |||||||||||||||||||||
每股收益(日元) | (7) | 92 | |||||||||||||||||||||||||||
股票数量(百万) | 1,554 | 1,554 |
自由现金流 | ||||||||||||||
(十亿日元) | 2021 财年 | 2022 财年 | 与上一年相比的变化 | |||||||||||
净利润 | 230.2 | 317.0 | 86.9 | 37.7% | ||||||||||
折旧、摊销和减值损失 | 637.7 | 728.8 | 91.1 | |||||||||||
贸易营运资金减少(增加) | 206.3 | (88.8) | (295.1) | |||||||||||
缴纳的所得税 | (147.7) | (198.4) | (50.7) | |||||||||||
退税和收到的退税的利息 | 7.3 | 12.5 | 5.2 | |||||||||||
其他 | 189.4 | 206.1 | 16.7 | |||||||||||
来自经营活动的净现金 | 1,123.1 | 977.2 | (145.9) | (13.0)% | ||||||||||
调整武田代表第三方暂时持有的现金*1 | (32.0) | 81.7 | 113.7 | |||||||||||
收购 PP&E | (123.3) | (140.7) | (17.4) | |||||||||||
PP&E 的销售收益 | 1.8 | 1.0 | (0.9) | |||||||||||
收购无形资产 | (62.8) | (493.0) | (430.2) | |||||||||||
收购投资 | (8.3) | (10.2) | (1.8) | |||||||||||
出售和赎回投资的收益 | 16.9 | 22.3 | 5.3 | |||||||||||
出售业务的收益,扣除已剥离的现金和现金等价物 | 28.2 | 8.0 | (20.2) | |||||||||||
自由现金流 | 943.7 | 446.2 | (497.5) | (52.7)% | ||||||||||
与收购 TAK-279*2 相关的预付款 | — | 391.1 | 391.1 | |||||||||||
自由现金流不包括与收购 TAK-279 相关的预付款 | 943.7 | 837.3 | (106.3) | (11.3)% | ||||||||||
*1 调整是指武田代表第三方暂时持有的与疫苗业务和贸易应收账款销售计划相关的现金余额的变化。 | ||||||||||||||
*2 这是 2023 年 2 月支付的与收购 TAK-279 相关的 40 亿美元预付款(该部分总计 30 亿美元)的一部分,使用合并现金流量表中适用于该交易的日元兑美元汇率 130.38 转换为日元。这笔款项主要包含在合并现金流量表中作为收购无形资产而用于投资活动的净现金中。 |
FY2022 净负债占调整后息税折旧摊销前利润 | |||||||||||||||||||||||
净负债/调整后息税折旧摊销前利润比率 | 现金净增加(减少) | ||||||||||||||||||||||
(十亿日元) | 2022 财年 | (十亿日元) | 2021 财年 | 2022 财年 | 与上一年相比的变化 | ||||||||||||||||||
现金和现金等价物*1 | 407.7 | 来自经营活动的净现金 | 1,123.1 | 977.2 | (145.9) | (13.0) | % | ||||||||||||||||
合并财务状况表上的账面价值债务 | (4,382.3) | 收购 PP&E | (123.3) | (140.7) | |||||||||||||||||||
混合债券 50% 股权信贷 | 250.0 | PP&E 的销售收益 | 1.8 | 1.0 | |||||||||||||||||||
外汇调整*2 | 8.5 | 收购无形资产 | (62.8) | (493.0) | |||||||||||||||||||
债务总额*3 | (4,123.9) | 收购投资 | (8.3) | (10.2) | |||||||||||||||||||
净现金(债务) | (3,716.1) | 出售和赎回投资的收益 | 16.9 | 22.3 | |||||||||||||||||||
收购业务,扣除收购的现金和现金等价物 | (49.7) | — | |||||||||||||||||||||
与收购 TAK-279*4 相关的预付款 | 400.4 | 出售业务的收益,扣除已剥离的现金和现金等价物 | 28.2 | 8.0 | |||||||||||||||||||
净现金(债务)不包括与收购 TAK-279 相关的预付款 | (3,315.7) | 短期贷款和商业票据净减少 | (0.0) | 40.0 | |||||||||||||||||||
长期贷款的收益 | — | 75.0 | |||||||||||||||||||||
偿还长期贷款 | (414.1) | (75.2) | |||||||||||||||||||||
净负债/调整后息税折旧摊销前利润比率 | 2.6 | x | 发行债券的收益 | 249.3 | — | ||||||||||||||||||
净负债/调整后的息税折旧摊销前利润比率,不包括与收购 TAK-279 相关的预付款 | 2.3 | x | 偿还债券 | (396.0) | (281.5) | ||||||||||||||||||
购买库存股 | (77.5) | (26.9) | |||||||||||||||||||||
支付的利息 | (108.2) | (108.6) | |||||||||||||||||||||
调整后 EBITDA | 1,421.8 | 已支付的股息 | (283.7) | (279.4) | |||||||||||||||||||
其他 | (41.1) | (47.0) | |||||||||||||||||||||
现金净增加(减少) | (145.3) | (339.1) | (193.8) | (133.4) | % | ||||||||||||||||||
*1 包括自报告日起一年内到期或到期的短期投资,不包括武田代表第三方临时持有的与疫苗业务和贸易应收账款销售计划相关的现金。 | |||||||||||||||||||||||
*2 外汇调整是指从月末利率变为期初用于计算非日元未偿债务的平均利率,以匹配调整后的息税折旧摊销前利润(根据平均利率计算)。在报告期内产生的新非日元债务和赎回的现有非日元债务按相关日期的相关即期汇率折算成日元。 | |||||||||||||||||||||||
*3 流动和非流动负债的债券和贷款。鉴于混合债券有资格获得用于杠杆目的的50%股权信贷,2019年6月发行了5000亿日元的混合债券,债务减少了2,500亿日元。包括与债务摊销和外汇影响相关的非现金调整。 | |||||||||||||||||||||||
*4 这是 2023 年 2 月支付的与收购 TAK-279 相关的 40 亿美元预付款(该部分总计 30 亿美元)的一部分,使用日元兑美元汇率 133.48 兑换成日元,适用于截至 2023 年 3 月 31 日的外币计价现金的折算。 | |||||||||||||||||||||||
FY2021 净负债占调整后息税折旧摊销前利润 |
净负债/调整后息税折旧摊销前利润比率 | 现金净增加(减少) | ||||||||||||||||||||||
(十亿日元) | 2021 财年 | (十亿日元) | 2020 财年 | 2021 财年 | vs PY | ||||||||||||||||||
现金和现金等价物*1 | 642.2 | 来自经营活动的净现金 | 1,010.9 | 1,123.1 | 112.2 | 11.1 | % | ||||||||||||||||
合并财务状况表上的账面价值债务 | (4,345.4) | 收购 PP&E | (111.2) | (123.3) | |||||||||||||||||||
混合债券 50% 股权信贷 | 250.0 | PP&E 的销售收益 | 46.5 | 1.8 | |||||||||||||||||||
外汇调整*2 | 219.4 | 收购无形资产 | (125.3) | (62.8) | |||||||||||||||||||
债务总额*3 | (3,876.0) | 收购投资 | (12.6) | (8.3) | |||||||||||||||||||
净现金(债务) | (3,233.8) | 出售和赎回投资的收益 | 74.6 | 16.9 | |||||||||||||||||||
收购业务,扣除收购的现金和现金等价物 | — | (49.7) | |||||||||||||||||||||
净负债/调整后息税折旧摊销前利润比率 | 2.8 | x | 出售业务的收益,扣除已剥离的现金和现金等价物 | 530.4 | 28.2 | ||||||||||||||||||
短期贷款和商业票据净增加(减少) | (149.0) | (0.0) | |||||||||||||||||||||
调整后 EBITDA | 1,168.0 | 偿还长期贷款 | (792.5) | (414.1) | |||||||||||||||||||
发行债券的收益 | 1,179.5 | 249.3 | |||||||||||||||||||||
偿还债券 | (859.2) | (396.0) | |||||||||||||||||||||
购买库存股 | (2.1) | (77.5) | |||||||||||||||||||||
支付的利息 | (107.3) | (108.2) | |||||||||||||||||||||
已支付的股息 | (283.4) | (283.7) | |||||||||||||||||||||
其他 | (83.1) | (41.1) | |||||||||||||||||||||
现金净增加(减少) | 316.1 | (145.3) | (461.4) | - | |||||||||||||||||||
*1 包括自报告日起一年内到期或到期的短期投资,不包括武田代表第三方临时持有的与疫苗业务和贸易应收账款销售计划相关的现金。 | |||||||||||||||||||||||
*2 外汇调整是指从月末利率变为期初用于计算非日元未偿债务的平均利率,以匹配调整后的息税折旧摊销前利润(根据平均利率计算)。在报告期内产生的新非日元债务和赎回的现有非日元债务按相关日期的相关即期汇率折算成日元。 | |||||||||||||||||||||||
*3 流动和非流动负债的债券和贷款。鉴于混合债券有资格获得用于杠杆目的的50%股权信贷,2019年6月发行了5000亿日元的混合债券,债务减少了2,500亿日元。包括与债务摊销和外汇影响相关的非现金调整。 |
FY2022 和 FY2021 净利润占调整后息税折旧摊销前利润的比例 | ||||||||||||||
(十亿日元) | 2021 财年 | 2022 财年 | 与上一年相比的变化 | |||||||||||
净利润 | 230.2 | 317.0 | 86.9 | 37.7% | ||||||||||
所得税支出 | 72.4 | 58.1 | ||||||||||||
折旧和摊销 | 583.2 | 664.4 | ||||||||||||
利息支出,净额 | 117.8 | 111.5 | ||||||||||||
税前利润 | 1,003.6 | 1,151.0 | 147.4 | 14.7% | ||||||||||
减值损失 | 54.5 | 64.4 | ||||||||||||
其他运营费用(收入),净额,不包括折旧和摊销以及其他杂项支出(非现金项目) | 106.3 | 109.0 | ||||||||||||
财务费用(收入),净额,不包括利息收入和支出,净额 | 25.1 | (4.7) | ||||||||||||
按权益法核算的投资亏损份额 | 15.4 | 8.6 | ||||||||||||
其他调整: | (30.2) | 93.5 | ||||||||||||
与 COVID-19 相关的非核心支出 | 10.4 | 9.9 | ||||||||||||
日本糖尿病产品组合的销售和其他非核心产品剥离 | (144.8) | — | ||||||||||||
收购夏尔时库存公允价值增加对利润的影响 | 31.9 | 24.9 | ||||||||||||
其他费用*1 | 72.4 | 58.7 | ||||||||||||
已剥离产品的息税折旧摊销前利润*2 | (6.6) | — | ||||||||||||
调整后 EBITDA | 1,168.0 | 1,421.8 | 253.8 | 21.7% | ||||||||||
*1 包括基于非现金权益的薪酬支出和其他一次性非现金支出的调整。 | ||||||||||||||
*2 代表已剥离产品的息税折旧摊销前利润的调整,这些产品已作为调整后息税折旧摊销前利润的一部分删除 |
资本支出、折旧和摊销以及减值损失 |
(十亿日元) | 2021 财年 | 2022 财年 | vs PY | 2023 财年 预测 | ||||||||||||||||
资本支出*1 | 186.0 | 633.7 | 447.7 | 240.6% | 480.0 - 530.0*3 | |||||||||||||||
有形资产 | 123.3 | 140.7 | 17.4 | 14.1% | ||||||||||||||||
无形资产 | 62.8 | 493.0 | 430.2 | 685.3% | ||||||||||||||||
*1 现金流基础 | ||||||||||||||||||||
折旧和摊销 | 583.2 | 664.4 | 81.2 | 13.9% | 650.0 | |||||||||||||||
有形资产折旧*2 (A) | 135.8 | 153.7 | 18.0 | 13.2% | ||||||||||||||||
无形资产摊销 (B) | 447.4 | 510.7 | 63.3 | 14.1% | ||||||||||||||||
其中摊销与产品有关 (C) | 418.8 | 485.1 | 66.3 | 15.8% | 480.0 | |||||||||||||||
其中摊销不包括无形资产 与产品相关 (D) | 28.6 | 25.6 | (3.0) | (10.5)% | ||||||||||||||||
*2 包括投资物业的折旧 | ||||||||||||||||||||
折旧和摊销(不包括 与产品相关的无形资产)(A)+(D) | 164.4 | 179.3 | 14.9 | 9.1% | 170.0 | |||||||||||||||
减值损失 | 54.5 | 64.4 | 9.9 | 18.1% | ||||||||||||||||
与产品相关的减值损失 | 54.1 | 57.3 | 3.2 | 5.9% | 50.0 | |||||||||||||||
与产品相关的无形资产的摊销和减值损失 | 472.9 | 542.4 | 69.5 | 14.7% | 530.0 | |||||||||||||||
*3 FY2023 预测反映了与从Nimbus收购 TAK-279(10亿美元)和从和黄医药获得呋喹替尼(4亿美元)相关的约1800亿日元支出。与收购 TAK-279 相关的10亿美元款项是2023年4月支付的40亿美元预付款(9亿美元)的一部分,计划于2023年8月支付(1亿美元)。 |
FY2022 业绩与预测(2022 年 10 月) |
(十亿日元) | 2022 财年 预测 (2022年10月27日) | 2022 财年 实际的 | 与预测对比 | 差异 | |||||||||||||||||||
报告的 | 收入 | 3,930.0 | 4,027.5 | 97.5 | 2.5 | % | 业务势头和外汇收益 | ||||||||||||||||
研发费用 | (620.0) | (633.3) | (13.3) | (2.1) | % | 主要是由于外汇 | |||||||||||||||||
无形资产的摊销 与产品相关 | (480.0) | (485.1) | (5.1) | (1.1) | % | 主要是由于外汇 | |||||||||||||||||
无形资产的减值损失 与产品相关 | (50.0) | (57.3) | (7.3) | (14.7) | % | 外汇影响,加上早期合作计划的终止(例如 TAK-018、TAK-954) | |||||||||||||||||
其他营业收入 | 13.0 | 25.4 | 12.4 | 95.6 | % | FY2022 实际情况包括与 SHP647 相关的负债免除和递延收益的加速实现 | |||||||||||||||||
其他运营费用 | (100.0) | (145.2) | (45.2) | (45.2) | % | FY2022 实际值包括重组成本和高于预期的上市前库存 | |||||||||||||||||
营业利润 | 530.0 | 490.5 | (39.5) | (7.5) | % | ||||||||||||||||||
财务收入(支出),净额 | (105.0) | (106.8) | (1.8) | (1.7) | % | ||||||||||||||||||
税前利润 | 426.0 | 375.1 | (50.9) | (12.0) | % | FY2022 实际包括(86)亿日元权益法亏损,主要是合资减值造成的 | |||||||||||||||||
归属于本公司所有者的净利润 | 307.0 | 317.0 | 10.0 | 3.3 | % | 由于确认了先前未确认的税收损失,税率低于预期 | |||||||||||||||||
基本每股收益(日元) | 198 | 204 | 6 | 3.3 | % | ||||||||||||||||||
核心收入*1 | 3,930.0 | 4,027.5 | 97.5 | 2.5 | % | 业务势头和外汇收益 | |||||||||||||||||
核心营业利润*1 | 1,180.0 | 1,188.4 | 8.4 | 0.7 | % | 业务势头和外汇收益 | |||||||||||||||||
核心每股收益(日元) | 525 | 558 | 33 | 6.4 | % | 由于确认了先前未确认的税收损失,税率低于预期 | |||||||||||||||||
自由现金流 | 650.0 到 750.0 | 446.2 | FY2022 实际包括2023年2月支付的与收购 TAK-279 相关的40亿美元预付款中的30亿美元部分。 | ||||||||||||||||||||
资本支出(现金流基础) | (260.0) 到 (310.0) | (633.7) | |||||||||||||||||||||
折旧和摊销 (不包括与产品相关的无形资产) | (160.0) | (179.3) | (19.3) | (12.1) | % | 主要是由于外汇 | |||||||||||||||||
调整后息税折旧摊销前利润(不包括资产剥离)的现金税率 | 青少年中期% | ~13% | |||||||||||||||||||||
美元/日元(日元) | 132 | 135 | 2 | 1.9 | % | ||||||||||||||||||
欧元/日元(日元) | 138 | 141 | 2 | 1.7 | % |
FY2023 详细预测 |
(十亿日元) | 2022 财年 实际的 | 2023 财年 预测 (2023 年 5 月 11 日) | vs PY | 差异 | |||||||||||||||||||
报告的 | 收入 | 4,027.5 | 3,840.0 | (187.5) | (4.7) | % | 增长和上市产品的势头在很大程度上抵消了LOE的影响(例如VYVANSE、AZILVA),冠状病毒疫苗收入和外汇减少带来了额外的不利因素 | ||||||||||||||||
研发费用 | (633.3) | (643.0) | (9.7) | (1.5) | % | 按CER计算,与年同期相比,增长幅度将为(4.0%) | |||||||||||||||||
无形资产的摊销 与产品相关 | (485.1) | (480.0) | 5.1 | 1.1 | % | ||||||||||||||||||
无形资产的减值损失 与产品相关 | (57.3) | (50.0) | 7.3 | 12.8 | % | ||||||||||||||||||
其他营业收入 | 25.4 | 14.0 | (11.4) | (44.9) | % | 预计 FY2023 的一次性收益将减少 | |||||||||||||||||
其他运营费用 | (145.2) | (150.0) | (4.8) | (3.3) | % | 包括对更高的重组成本和增加上市前库存的预期 | |||||||||||||||||
营业利润 | 490.5 | 349.0 | (141.5) | (28.8) | % | ||||||||||||||||||
财务收入(支出),净额 | (106.8) | (165.0) | (58.2) | (54.5) | % | 由于 FY2022 中记录的一次性重估收益,财务收入减少 | |||||||||||||||||
税前利润 | 375.1 | 185.0 | (190.1) | (50.7) | % | ||||||||||||||||||
归属于本公司所有者的净利润 | 317.0 | 142.0 | (175.0) | (55.2) | % | ||||||||||||||||||
基本每股收益(日元) | 204 | 91 | (114) | (55.6) | % | ||||||||||||||||||
核心收入*1 | 4,027.5 | 3,840.0 | (187.5) | (4.7) | % | 增长和上市产品的势头在很大程度上抵消了LOE的影响(例如VYVANSE、AZILVA),冠状病毒疫苗收入和外汇减少带来了额外的不利因素 | |||||||||||||||||
核心营业利润*1 | 1,188.4 | 1,015.0 | (173.4) | (14.6) | % | ||||||||||||||||||
核心每股收益(日元) | 558 | 434 | (124) | (22.2) | % | FY2022 税收优惠后的核心税率正常化 | |||||||||||||||||
自由现金流 | 446.2 | 400.0 到 500.0 | FY2023 预测反映了与从Nimbus收购 TAK-279(10亿美元)和从和黄医药获得呋喹替尼(4亿美元)许可相关的支出约1800亿日元。 | ||||||||||||||||||||
资本支出(现金流基础) | (633.7) | (480.0) 到 (530.0) | |||||||||||||||||||||
折旧和摊销 (不包括与产品相关的无形资产) | (179.3) | (170.0) | 9.3 | 5.2 | % | ||||||||||||||||||
调整后息税折旧摊销前利润(不包括资产剥离)的现金税率 | ~13% | 中高年级青少年% | |||||||||||||||||||||
美元/日元(日元) | 135 | 131 | (4) | (2.9) | % | ||||||||||||||||||
欧元/日元(日元) | 141 | 141 | 0 | 0.3 | % |
FY2023 从报告的营业利润与核心营业利润预测进行对账 |
(十亿日元) | 报告的 | 向核心调整报告 | 核心 | ||||||||||||||
的摊销 无形的 资产 | 的减值 无形的 资产 | 其他 操作的 收入 (费用) | |||||||||||||||
收入 | 3,840.0 | 3,840.0 | |||||||||||||||
销售成本 | |||||||||||||||||
毛利 | |||||||||||||||||
销售和收购和研发费用 | |||||||||||||||||
无形资产的摊销 与产品相关 | (480.0) | 480.0 | — | ||||||||||||||
与产品相关的无形资产的减值损失 | (50.0) | 50.0 | — | ||||||||||||||
其他营业收入 | 14.0 | (14.0) | — | ||||||||||||||
其他运营费用 | (150.0) | 150.0 | — | ||||||||||||||
营业利润 | 349.0 | 480.0 | 50.0 | 136.0 | 1,015.0 |
外汇汇率和 FY2023 货币敏感度 |
兑日元的平均汇率 | 2023 年 4 月至 2024 年 3 月日元贬值的影响(1 亿日元) | |||||||||||||||||||||||||
2021 财年 实际的 (四月至三月) | 2022 财年 实际的 (四月至三月) | 2023 财年 假设 (四月至三月) | 收入 (国际财务报告准则) | 正在运营 利润 (国际财务报告准则) | 净利润 (国际财务报告准则) | 核心 正在运营 利润 (非国际财务报告准则) | ||||||||||||||||||||
美元 | 112 | 135 | 131 | 1% 的折旧 | 195.9 | 17.0 | 6.7 | 61.5 | ||||||||||||||||||
1 日元贬值 | 149.6 | 13.0 | 5.1 | 47.0 | ||||||||||||||||||||||
欧元 | 131 | 141 | 141 | 1% 的折旧 | 53.5 | (39.1) | (31.6) | (30.1) | ||||||||||||||||||
1 日元贬值 | 37.9 | (27.8) | (22.4) | (21.3) | ||||||||||||||||||||||
擦 | 1.5 | 2.1 | 1.9 | 1% 的折旧 | 5.6 | 3.2 | 2.5 | 3.8 | ||||||||||||||||||
中国新年 | 17.5 | 19.7 | 19.5 | 18.8 | 11.1 | 8.5 | 11.1 | |||||||||||||||||||
BRL | 20.9 | 26.3 | 25.9 | 10.0 | 6.3 | 4.9 | 6.4 |