附录 99.1
Nextracker公布了第四季度和2023财年的财务业绩
2023 财年收入为 19 亿美元，同比增长 30%
加利福尼亚州弗里蒙特，2023 年 5 月 10 日 Nextracker（纳斯达克股票代码：NXT）是全球领先的智能太阳能 追踪器和软件解决方案提供商之一，今天公布了截至2023年3月31日的第四季度和财年的财务业绩。
2023 财年第四季度财务亮点
| • | 收入为5.184亿美元 |
| • | GAAP 净收入为 2750 万美元 |
| • | 调整后的息税折旧摊销前利润为7,250万美元 |
| • | 调整后净收入为5,590万美元 |
2023 财年全年财务亮点
| • | 收入为19亿美元 |
| • | GAAP 净收入为1.213亿美元 |
| • | 调整后的息税折旧摊销前利润为2.090亿美元 |
| • | 调整后净收益为1.531亿美元 |
非公认会计准则财务指标与公认会计准则财务指标的解释和对账见本新闻稿所附附表 四和五。
2023 财年业务亮点：
| • | 积压量增加到创纪录的26亿美元，达到 90% 同比增加，在北美、拉丁美洲、澳大利亚、印度和欧洲取得关键胜利 |
| • | 与业主和开发商签订了多个项目组合合同 |
| • | Nextracker 于 2023 年 2 月 9 日在纳斯达克上市，并于 2023 年 2 月 13 日结束了首次公开募股 |
Nextracker首席执行官兼创始人丹·舒加尔说，我们很高兴在今年结束了如此强劲的季度，这是我们作为上市公司 的第一个季度。我们在2023财年有能力将收入增长30％，收益增长120％以上，同时连续第五年实现盈利，这反映了我们在全球太阳能 市场的领导地位、为这些运营提供支持的全球供应链足迹以及整个业务的稳健执行力。今年年底，我们积压了创纪录的26亿美元，我们相信推动太阳能普及的趋势正在加速。全球能源市场中只有3％转化为太阳能，我们对Nextracker和我们的行业未来的机遇感到兴奋。
2024 财年展望
| • | 收入：21 亿至 23 亿美元 |
| • | GAAP 净收益：1.75亿美元至2.05亿美元 |
| • | GAAP 每股收益：1.20 美元至 1.40 美元 |
| • | 调整后的息税折旧摊销前利润：2.65亿美元至3.05亿美元 |
| • | 调整后的非公认会计准则每股收益：1.35美元至1.55美元，其中不包括0.15美元 股票薪酬支出和净无形资产摊销。 |
这些陈述是前瞻性的，由于许多因素，实际结果可能存在重大差异 。有关可能导致Nextrackers实际业绩与这些前瞻性陈述存在重大差异的因素的信息，请参阅下面的前瞻性陈述部分。
电话会议
Nextracker将于太平洋时间今天下午 2:30 主持电话会议 ，讨论其财务业绩和前景。电话会议将通过网络直播和重播在Nextrackers网站的投资者关系部分播出： https://investors.nextracker.com/events-and-presentations/default.aspx
关于 Nextrac
Nextracker是智能集成太阳能跟踪器和软件解决方案的领先提供商，用于全球公用事业规模和地面安装 分布式发电太阳能项目。我们的产品使公用事业规模发电厂中的太阳能电池板能够跟踪太阳在天空中的运动并优化发电厂性能。Nextracker在全球30多个国家 运营工厂，提供太阳能跟踪器技术，这些技术可提高能源产量，同时降低成本，实现可观的工厂投资回报率。欲了解更多信息，请访问 Nextracker。
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前瞻性陈述
本新闻稿包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述，包括与未来太阳能采用趋势以及Nextrackers对2024财年和其他时期的展望有关的声明。这些前瞻性陈述基于各种假设以及Nextrackers管理层当前的预期。 这些陈述涉及风险和不确定性，可能导致实际业绩与这些前瞻性陈述的预期存在重大差异，包括风险因素 和Nextracker最新10-Q表季度报告中的财务状况和经营业绩讨论与分析以及Nextracker已提交或将向美国证券交易委员会提交的其他文件中描述的风险和不确定性。可能还有Nextracker没有意识到的其他风险，或者Nextracker目前认为这些风险无关紧要，也可能导致实际结果与 前瞻性陈述不同。提醒读者不要过分依赖这些前瞻性陈述。Nextracker没有义务更新这些前瞻性陈述。
投资者和分析师
唐·昆比
财务总监
Investor@nextracker.com
媒体与新闻
克里斯汀·基尔什
全球营销副总裁
KKirsh@nextracker.com
附表一
Nextraker
未经审计 简明合并运营报表和综合收益
（以千计，股票和每股数据除外）
| 三个月已结束 | 财政年度已结束 | |||||||||||||||
| 3月31日 2023 |
3月31日 2022 |
3月31日 2023 |
3月31日 2022 |
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| 收入 |
$ | 518,395 | $ | 439,813 | $ | 1,902,137 | $ | 1,457,592 | ||||||||
| 销售成本 |
428,083 | 400,861 | 1,615,164 | 1,310,561 | ||||||||||||
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| 毛利 |
90,312 | 38,952 | 286,973 | 147,031 | ||||||||||||
| 销售、一般和管理费用 |
41,394 | 27,799 | 96,869 | 66,948 | ||||||||||||
| 研究和开发 |
8,336 | 3,576 | 21,619 | 14,176 | ||||||||||||
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| 营业收入 |
40,582 | 7,577 | 168,485 | 65,907 | ||||||||||||
| 利息和其他（收入）支出，净额 |
520 | 428 | (598 | ) | 799 | |||||||||||
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| 所得税前收入 |
40,062 | 7,149 | 169,083 | 65,108 | ||||||||||||
| 所得税准备金 |
12,532 | 1,355 | 47,750 | 14,195 | ||||||||||||
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| 净收益和综合收益 |
27,530 | 5,794 | 121,333 | 50,913 | ||||||||||||
| 减去：重组交易前归属于Nextracker LLC的净收益 |
23,941 | 5,794 | 117,744 | 50,913 | ||||||||||||
| 减去：归属于非控股权 权益的净收益 |
2,446 | — | 2,446 | — | ||||||||||||
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| 归属于Nextracker Inc.的净收益 |
$ | 1,143 | $ | — | $ | 1,143 | $ | — | ||||||||
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| 归属于Nextracker Inc.股东的每股收益 (1) |
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| 基本 |
$ | 0.02 | 不适用 | $ | 0.02 | 不适用 | ||||||||||
| 稀释 |
$ | 0.02 | 不适用 | $ | 0.02 | 不适用 | ||||||||||
| 计算每股金额时使用的加权平均股数： |
||||||||||||||||
| 基本 |
45,869,190 | 不适用 | 45,869,190 | 不适用 | ||||||||||||
| 稀释 |
145,834,762 | 不适用 | 145,834,762 | 不适用 | ||||||||||||
| (1) | 基本和摊薄后的每股收益仅适用于 2023 年 2 月 9 日至 2023 年 3 月 31 日，即首次公开募股 (IPO) 和相关交易之后的时期。 |
附表二
Nextraker
未经审计 简明合并资产负债表
（以千计）
| 财政年度已结束 | ||||||||
| 2023年3月31日 | 2022年3月31日 | |||||||
| 资产 |
||||||||
| 流动资产： |
||||||||
| 现金和现金等价物 |
$ | 130,008 | $ | 29,070 | ||||
| 应收账款，分别扣除1,768美元和3,574美元的备抵金 |
271,159 | 168,303 | ||||||
| 合同资产 |
297,960 | 292,407 | ||||||
| 库存 |
138,057 | 172,208 | ||||||
| 其他流动资产 |
35,081 | 52,074 | ||||||
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| 流动资产总额 |
872,265 | 714,062 | ||||||
| 财产和设备，净额 |
7,255 | 7,423 | ||||||
| 善意 |
265,153 | 265,153 | ||||||
| 其他无形资产，净额 |
1,321 | 2,528 | ||||||
| 其他资产 |
273,686 | 28,123 | ||||||
|
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|||||
| 总资产 |
$ | 1,419,680 | $ | 1,017,289 | ||||
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| 负债、可赎回权益和股东权益/母公司赤字 |
||||||||
| 流动负债： |
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| 应付账款 |
211,355 | 266,596 | ||||||
| 应计费用 |
59,770 | 26,176 | ||||||
| 递延收入 |
176,473 | 77,866 | ||||||
| 应由关联方承担 |
12,239 | 39,314 | ||||||
| 其他流动负债 |
47,589 | 63,419 | ||||||
|
|
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|
|||||
| 流动负债总额 |
507,426 | 473,371 | ||||||
| 长期债务 |
147,147 | — | ||||||
| 其他负债 |
280,246 | 42,785 | ||||||
|
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|||||
| 负债总额 |
934,819 | 516,156 | ||||||
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| 可赎回的非控股权益/可兑换 优先单位 |
268,010 | 504,168 | ||||||
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| 股东权益总额/母公司赤字 |
$ | 216,851 | $ | (3,035 | ) | |||
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| 总负债、可赎回权益、股东权益/母公司净赤字 |
$ | 1,419,680 | $ | 1,017,289 | ||||
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附表三
Nextraker
未经审计 简明合并现金流量表
（以千计）
| 财政年度已结束 | ||||||||
| 3月31日 2023 |
3月31日 2022 |
|||||||
| 来自经营活动的现金流： |
||||||||
| 净收入 |
$ | 121,333 | $ | 50,913 | ||||
| 折旧和摊销 |
4,626 | 11,146 | ||||||
| 营运资金和其他变动，净额 |
(18,290 | ) | (209,172 | ) | ||||
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|||||
| 由（用于）经营活动提供的净现金 |
107,669 | (147,113 | ) | |||||
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| 来自投资活动的现金流： |
||||||||
| 购买财产和设备 |
(3,183 | ) | (5,917 | ) | ||||
| 处置财产和设备所得收益 |
24 | 167 | ||||||
|
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| 用于投资活动的净现金 |
(3,159 | ) | (5,750 | ) | ||||
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| 来自融资活动的现金流： |
||||||||
| 银行借款和长期债务的收益 |
170,000 | — | ||||||
| 银行借款的还款 |
(20,000 | ) | — | |||||
| 发行A类股票的净收益 |
693,781 | — | ||||||
| 发行B类股票的净收益 |
76 | — | ||||||
| 从 Yuma, Inc. 购买有限责任公司普通单位 |
(693,781 | ) | — | |||||
| 首次公开募股前向非控股权益 持有人分配 |
(175,000 | ) | — | |||||
| 来自 Flex Ltd 的净转账 |
24,205 | (8,656 | ) | |||||
| 其他筹资活动 |
(2,853 | ) | — | |||||
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| 用于融资活动的净现金 |
(3,572 | ) | (8,656 | ) | ||||
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| 汇率对现金和现金等价物的影响 |
— | — | ||||||
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| 现金和现金等价物的净增加（减少） |
100,938 | (161,519 | ) | |||||
| 期初现金和现金等价物 |
29,070 | 190,589 | ||||||
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| 期末现金及现金等价物 |
$ | 130,008 | $ | 29,070 | ||||
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| 财政年度已结束 | ||||||||
| 调整后的自由现金流 |
2023年3月31日 | 2022年3月31日 | ||||||
| 由（用于）经营活动提供的净现金 |
$ | 107,669 | $ | (147,113 | ) | |||
| 购买财产和设备 |
(3,183 | ) | (5,917 | ) | ||||
| 处置财产和设备所得收益 |
24 | 167 | ||||||
|
|
|
|
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|||||
| 调整后的自由现金流 |
$ | 104,510 | $ | (152,863 | ) | |||
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附表四
Nextraker
GAAP 与非 GAAP 财务指标的对账
（以千计，百分比和每股金额除外）
| 三个月已结束 | 财政年度已结束 | |||||||||||||||
| 3月31日 2023 |
3月31日 2022 |
3月31日 2023 |
3月31日 2022 |
|||||||||||||
| GAAP 毛利 |
$ | 90,312 | $ | 38,952 | $ | 286,973 | $ | 147,031 | ||||||||
| 股票薪酬支出 |
11,689 | 421 | 12,794 | 1,526 | ||||||||||||
| 无形摊销 |
62 | 62 | 250 | 4,042 | ||||||||||||
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|
|||||||||
| 非公认会计准则毛利 |
$ | 102,063 | $ | 39,435 | $ | 300,017 | $ | 152,599 | ||||||||
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|||||||||
| GAAP 营业收入 |
$ | 40,582 | $ | 7,577 | $ | 168,485 | $ | 65,907 | ||||||||
| 股票薪酬支出 |
29,204 | 826 | 31,994 | 3,048 | ||||||||||||
| 无形摊销 |
62 | 541 | 1,207 | 8,465 | ||||||||||||
| 法律费用 |
— | 12,943 | 1,528 | 12,943 | ||||||||||||
| 其他 |
— | — | (87 | ) | — | |||||||||||
|
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| 非公认会计准则营业收入 |
$ | 69,848 | $ | 21,887 | $ | 203,127 | $ | 90,363 | ||||||||
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| GAAP 净收入 |
$ | 27,530 | $ | 5,794 | $ | 121,333 | $ | 50,913 | ||||||||
| 股票薪酬支出 |
29,204 | 826 | 31,994 | 3,048 | ||||||||||||
| 无形摊销 |
62 | 541 | 1,207 | 8,465 | ||||||||||||
| 税收调整 |
(897 | ) | 41 | (2,880 | ) | (5,499 | ) | |||||||||
| 法律费用 |
— | 12,943 | 1,528 | 12,943 | ||||||||||||
| 其他 |
— | — | (87 | ) | — | |||||||||||
|
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|
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|
|
|||||||||
| 非公认会计准则净收益 |
$ | 55,899 | $ | 20,145 | $ | 153,095 | $ | 69,870 | ||||||||
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|
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|||||||||
| GAAP 净收入 |
$ | 27,530 | $ | 5,794 | $ | 121,333 | $ | 50,913 | ||||||||
| 利息，净额 |
2,212 | — | 1,833 | 34 | ||||||||||||
| 所得税（受益）准备金 |
12,532 | 1,355 | 47,750 | 14,195 | ||||||||||||
| 折旧费用 |
970 | 716 | 3,419 | 2,681 | ||||||||||||
| 无形摊销 |
62 | 541 | 1,207 | 8,465 | ||||||||||||
| 股票薪酬支出 |
29,204 | 826 | 31,994 | 3,048 | ||||||||||||
| 法律费用 |
— | 12,943 | 1,528 | 12,943 | ||||||||||||
| 其他 |
— | — | (87 | ) | — | |||||||||||
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| 调整后 EBITDA |
$ | 72,510 | $ | 22,175 | $ | 208,977 | $ | 92,279 | ||||||||
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| 净收入（占收入的百分比） |
5.3 | % | 1.3 | % | 6.4 | % | 3.5 | % | ||||||||
| 调整后的息税折旧摊销前利润（占收入的百分比） |
14.0 | % | 5.0 | % | 11.0 | % | 6.3 | % | ||||||||
参见本新闻稿所附附表五的附注
附表五
Nextraker
注意事项
(1) 为了补充Nextrackers根据美国公认会计原则 （GAAP）提供的未经审计的精选财务数据，公司披露了某些不包括某些费用和收益的非公认会计准则财务指标，包括调整后的扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益 （息税折旧摊销前利润）、非公认会计准则毛利、非公认会计准则营业收入和非公认会计准则净收益。这些补充措施 不包括某些法律和其他费用、股票薪酬支出和无形资产摊销、其他适用的离散事件以及相关的税收影响。这些非公认会计准则指标不符合 公认会计原则，也不是其替代方案，可能与其他公司使用的非公认会计准则指标不同。我们认为，这些非公认会计准则指标存在局限性 ，因为它们不能反映根据公认会计原则确定的与Nextrackers经营业绩相关的所有金额，而且这些指标只能用于评估Nextrackers的经营业绩，同时结合相应的公认会计原则衡量标准。这些额外信息的列报无意孤立地考虑，也不是用来替代最直接可比的公认会计原则指标。我们依靠公认会计准则的业绩来全面了解公司的业绩，从而弥补了非公认会计准则财务指标的局限性。
在计算非公认会计准则财务指标时，我们排除了某些项目，以便于审查公司在 上的经营业绩的可比性 逐期依据，因为在我们看来，此类项目与公司持续的 运营业绩无关。我们使用非公认会计准则指标来评估业务的经营业绩，与预测和战略计划进行比较，计算投资回报率，并将 的业绩与竞争对手进行外部基准比较。此外，管理层的激励薪酬是使用某些非公认会计准则指标确定的。由于我们发现这些指标很有用，我们 认为，除了看到公认会计原则的业绩外，投资者还能从管理层的眼光看待业绩中受益。我们认为，这些非公认会计准则指标与 公司的 GAAP 财务状况结合起来阅读，可通过以下方式为投资者提供有用的信息：
| • | 创造更有意义的能力 逐期比较公司的持续经营业绩； |
| • | 能够更好地识别公司基础业务的趋势并进行相关趋势 分析； |
| • | 更好地了解管理层如何规划和衡量公司的基础业务；以及 |
| • | 这是将公司经营业绩与分析师财务模型和竞争对手的经营 业绩进行比较的简便方法，竞争对手使用非公认会计准则财务指标补充其公认会计原则业绩。 |
以下是我们在非公认会计准则指标中纳入的每项调整的解释，以及在这些非公认会计准则财务指标对账中排除所有这些单独项目的原因：
股票薪酬支出包括 未归属限制性股票单位的估计公允价值的非现金费用以及授予员工并在企业收购中承担的股票期权奖励。公司认为，由于可用的估值方法、主观假设和奖励类型多种多样，排除这些费用可以更准确地将其经营业绩与同行 公司进行比较。此外，公司认为，了解股票薪酬支出 对其经营业绩的具体影响对投资者很有用。
在2023财年，公司根据第一个 经修订和重述的 2022 年 Nextracker LLC 股权激励计划（2022 年 Nextracker 计划）向员工发放了股权薪酬奖励，该计划下的奖励的归属取决于2023年2月9日进行的Nextracker首次公开募股（IPO），因此，在该日确认了2400万美元的累计股票薪酬支出，2,800万美元的股票薪酬支出总额为2,800万美元在截至2023年3月31日的三个月和十二个月期间内认可与这些奖项有关。除2022年Nextracker计划外，Flex还维持了多项基于股票的激励计划，以造福其某些高管、董事和员工，包括Nextracker的员工。三个月和十二个月期间的股票薪酬支出还包括根据Flex计划确认的费用。
无形的 摊销主要由非现金费用组成，这些费用可能受到收购时机和规模等因素的影响。公司在评估其持续业绩和预测其收益趋势时会考虑不收取这些费用的经营业绩 ，因此在提交非公认会计准则财务指标时不包括此类费用。该公司认为，对不包括这些成本的 业务的评估与其对内部运营的评估以及与竞争对手业绩的比较有关。
法律和其他 主要由与核心业务业绩无直接关系的成本组成，可能包括与商业 争议、政府监管和合规、知识产权、反垄断、税收、就业或股东问题、产品责任索赔以及全球其他问题有关的事项。2022 年 7 月 15 日，公司和解了 Array Technologies, Inc. (ATI) 于 2017 年 1 月提起的 诉讼，其中 ATI 指控一名 Nextracker 和 Flex 加入 Nextracker ，导致一名前ATI员工违反了与ATI的非竞争协议，并提出了欺诈、建设性欺诈、盗用商业秘密、违反合同和相关索赔等索赔。作为 2022 年 7 月达成的4,280万美元和解协议的一部分，所有索赔均已完全解除。 的全部结算金额由 Flex 于 2022 年 8 月 4 日支付。净和解和直接法律费用总额不包括在公司的非公认会计准则收入中。
税收调整与我们 纳入非公认会计准则指标的各种调整的税收影响有关，这些调整旨在为非公认会计准则净收入提供更有意义的衡量标准，以及与 非经常性税收结算或其他非经常性税收费用相关的某些调整（如果适用）。