附录 99.1
RingCentral 公布2023年第一季度业绩
23 年第一季度的关键指标业绩超过了指导的最高水平
提高 2023 年收入和营业利润率展望
加利福尼亚州贝尔蒙特——2023年5月9日——人工智能驱动的全球企业云通信、视频会议、协作和联络中心解决方案的领先提供商RingCentral, Inc.(纽约证券交易所代码:RNG)今天公布了截至2023年3月31日的第一季度财务业绩。
第一季度财务摘要
•总收入同比增长14%,达到5.34亿美元。
•订阅收入同比增长16%,达到5.08亿美元。
•年化退出每月定期订阅(ARR)同比增长14%,达到21.6亿美元。
•中端市场和企业收益率同比增长15%,达到13.3亿美元。
•GAAP的营业利润率为(10.2%),而去年同期为(22.1%)。
•非公认会计准则营业利润率为17.2%,同比增长680个基点,创下季度纪录
RingCentral的创始人、董事长兼首席执行官弗拉德·什穆尼斯说:“我们第一季度表现不错,因为我们在关键指标上都超过了预期的最高水平。”“我们的开放平台、与顶级第三方应用程序的深度集成、99.999% 的可靠性、全球覆盖范围以及集成的 UCaaS 和 ccaaS 平台继续引起客户的共鸣,并将 RingCentral 与竞争对手区分开来。本季度我们还推出了几款新产品和功能,我们认为这些产品和功能将进一步使我们的平台与众不同。”
RingCentral首席财务官索纳莉·帕雷克说:“创新是RingCentral的命脉。”“我们继续投资我们的产品,同时展现出我们对生产力计划的坚实执行。”
2023 年第一季度的财务业绩
•收入:2023年第一季度的总收入为5.34亿美元,高于2022年第一季度的4.68亿美元,增长了14%。经固定货币调整后,总收入增长了15%。订阅收入为5.08亿美元,同比增长16%,占总收入的95%。经固定货币调整后,订阅收入增长了17%。
•营业收入(亏损):GAAP营业亏损为(5,500万美元),而去年同期为(1.04亿美元)。非公认会计准则营业收入为9200万美元,占总收入的17.2%,而2022年第一季度为4900万美元,占总收入的10.4%。
•调整后的息税折旧摊销前利润:2023年第一季度调整后的息税折旧摊销前利润为1.12亿美元,占总收入的21.0%,而2022年第一季度为6600万美元,占总收入的14.0%。
•每股净收益(亏损):GAAP每股净亏损为(0.57美元),而去年同期为(1.60美元)。摊薄后的非公认会计准则每股净收益为0.76美元,而去年同期为每股0.39美元。2023 年和 2022 年第一季度反映了大约 22.5% 的非公认会计准则税率。鉴于我们的净营业亏损结转,没有重大现金税。
•现金及现金等价物:2023年第一季度末的现金和现金等价物总额为2.75亿美元。相比之下,到2022年第四季度末为2.7亿美元。我们的现金余额反映了2023年第一季度为回购股票而支付的约7500万美元现金
根据2023年2月宣布的计划。截至2023年3月31日,该计划仍有大约1亿美元的可用资金。
财务展望
2023 年全年指导方针:
•将订阅收入提高到20.86亿美元至21.04亿美元,年增长11%。
•将总收入范围提高到21.87亿美元至22.05亿美元,相当于年增长10%至11%。
•将GAAP的营业利润率范围提高到(7.9%)至(6.6%),而之前的区间为8.3%至6.9%。
•将非公认会计准则的营业利润率提高到至少18.5%,而之前至少为18.0%。
•假设非公认会计准则税率为22.5%。鉴于净营业亏损结转,预计不会征收任何重大现金税。
•根据全面摊薄后的9,800万股至9,900万股,将非公认会计准则每股收益提高至3.19美元至3.25美元。这从我们之前的3.04美元增至3.10美元,根据990万股至1.00亿股全面摊薄后得出。Outlook不包括利息收入(支出)。
•基于股票的薪酬范围为3.95亿美元至4.15亿美元。
•收购的无形资产的摊销额为1.49亿美元。
•第三方搬迁和其他费用,净额为300万美元。
•重组成本为800万至1000万美元。
2023 年第二季度指南:
•订阅收入在5.11亿美元至5.13亿美元之间,同比增长10%至11%。
•总收入在5.35亿美元至5.37亿美元之间,同比增长10%。
•GAAP 营业利润率范围为(10.0%)至(8.9%)。
•非公认会计准则营业利润率为17.5%。
•假设非公认会计准则税率为22.5%。鉴于净营业亏损结转,预计不会征收任何重大现金税。
•根据全面摊薄后的9,650万股至9,750万股,非公认会计准则每股收益为0.74美元至0.76美元。Outlook不包括利息收入(支出)。
•基于股票的薪酬范围为1.02亿美元至1.07亿美元。
•收购的无形资产的摊销额为3,800万美元。
•300万美元的重组成本。
其他亮点
• 推出了 Teams 2.0 版 RingCentra该解决方案将RingCentral的世界级云PBX功能带入微软Teams,无需第二个应用程序,即可获得完全原生的体验。这意味着终端客户现在可以完全在Teams的单一控制面板中享受RingCentral著名的99.999%的可靠性、全球可用性、高级分析、行业领先的功能和第三方集成功能。
•RingCentral推出了RingSense,这是一个用于增强商业通信的人工智能平台。利用生成式人工智能,RingSense使组织能够将其对话数据转化为强大的见解,从而释放生产力并推动业务成果。RingSense For Sales 是 RingSense AI 产品组合中的第一款产品,现已推出测试版。
• 为一线员工推出了 RingCentral。借助这种将一键通话功能与视频和消息相结合的强大解决方案,各行各业的一线员工可以使用任何智能移动设备与前台和后台团队进行无缝高效的联系。它在测试版中可用
今天要么是独立的解决方案,要么是 RingCentral MVP 的附加组件。它将于5月底在公开测试版中发布,并于今年夏天正式上市。
•推出了RingCentral Overlay,沃达丰企业在为意大利市场提供的新产品中使用了RingCentral Overlay,不久将推出更多市场。这种强大的集成通信解决方案被称为带有 RingCentral 的 Vodafone Business UC,它将RingCentral的消息和视频功能与沃达丰商业现有的固定和移动语音通信功能结合在一起。
有关我们预测的非公认会计准则营业利润率的对账,请参阅 “预测营业利润率GAAP指标与非公认会计准则指标的对账”。我们尚未将预测的非公认会计准则每股收益与其各自预测的GAAP指标进行调节,因为我们没有就此提供指导。我们不就预测的GAAP每股收益提供指导,因为预测公司间重计收益(亏损)、与投资相关的收益(亏损)、提前债务转换的收益(亏损)和所得税准备金(收益)涉及固有的不确定性和复杂性,这可能是非公认会计准则和相应公认会计准则指标之间的重要调节项目。公司间再计量收益(亏损)受到相对于美元的各种汇率变动的影响,这种变动难以预测并且会持续变化。我们不就与投资相关的收益(亏损)提供指导,因为它基于未来的股票价格,未来股价难以预测且存在固有的不确定性。我们不就债务提前转换的收益(亏损)提供指导,因为它是基于未来的转换请求、未来股价和利率,这些都难以预测且存在固有的不确定性。我们不就预测的公认会计原则税率提供指导,因为我们不预测离散税项,因为它们很难预测。所得税准备金(收益)(不包括离散项目)预计将对我们的GAAP每股收益产生非实质性的影响。我们在计算非公认会计准则所得税准备金时使用了预计的长期税率。在2023财年,我们已确定预计的非公认会计准则税率为22.5%。因此,如果不付出不合理的努力,就无法将非公认会计准则财务指标与相应的GAAP指标进行对账。
电话会议详情:
•什么:RingCentral2023年第一季度的财务业绩以及2023年第二季度和全年的展望。
•时间:太平洋时间 2023 年 5 月 9 日星期二下午 2:00(美国东部时间下午 5:00)。
•拨入:来自美国的 1-888-349-0093;国际拨打 1-412-317-5201
•网络直播:RingCentral 2023 年第一季度财报网络直播(直播和重播)。
•重播:在通话结束至美国东部时间2023年5月16日晚上 11:59 之后,将通过从美国拨打 1-844-512-2921 或从国际拨打 1-412-317-6671 进行电话重播,录音接入码为 10177296。
投资者演讲详情
提供更多信息和分析的投资者演示文稿可在 https://ir.ringcentral.com 找到。
关于 RingCent
RingCentral 是基于云的商业通信和协作解决方案的全球领先提供商,该解决方案将电话、消息、视频会议和联络中心无缝结合在一起。RingCentral 为客户提供基于人工智能的对话情报,从他们的互动数据中解锁见解,加速取得业务成果。凭借在可靠和安全的云通信领域数十年的专业知识,RingCentral赢得了全球数百万客户和成千上万合作伙伴的信任。访问 ringcentral.com 了解更多信息。
© 2023 RingCentral, Inc. 版权所有。RingCentral、RingCentral 联络中心和 ringCentral 徽标是 RingCentral, In
前瞻性陈述
本新闻稿包含 “前瞻性陈述”,包括但不限于有关我们未来财务业绩、我们的公认会计准则和非公认会计准则指导、创新步伐结果以及我们的陈述
合作伙伴网络、我们对第三方的估计和预期、我们在UCaaS数字化转型市场中的执行和领导能力、我们对产品需求的期望以及我们竞争的市场的增长。前瞻性陈述受已知和未知的风险和不确定性的影响,并且基于可能被证明不正确的假设,这可能导致实际结果与前瞻性陈述的预期或暗示的结果存在重大差异。可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中存在重大差异的重要因素包括:我们实现战略关系预期收益的能力;我们对战略收购的预期;我们以预期的增长率增长的能力;我们增加和留住大型和企业客户以及进入新地区和市场的能力;我们继续发布新的和改进版本的服务,包括RingCentral,并获得客户接受的能力 VP™,以及RingCentral Video®;我们成功与现有和新的竞争对手竞争的能力;我们与经销商、运营商、渠道合作伙伴和战略合作伙伴建立和维持关系的能力;我们成功及时整合可能进行的任何重大收购并从中受益的能力;我们管理支出和增长的能力;总体市场、政治、经济和商业状况,以及 “风险因素” 和 “标题下包含的风险和不确定性” 管理层的讨论和财务状况和经营业绩分析”,见我们最近向美国证券交易委员会提交的10-Q表以及我们不时向美国证券交易委员会提交的其他文件。
本新闻稿中的所有前瞻性陈述均基于截至本文发布之日RingCentral可获得的信息,我们没有义务更新这些前瞻性陈述,审查或确认分析师的预期,也没有义务提供中期报告或本财季的最新进展。
非公认会计准则财务指标
我们公布的财务业绩和财务展望包括某些非公认会计准则财务指标,包括非公认会计准则订阅毛利率、非公认会计准则其他毛利率、非公认会计准则营业利润率、非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润、非公认会计准则净收益(亏损)、经营活动提供的(用于)的非公认会计准则净现金、非公认会计准则自由现金流,以及稳定的货币收入。非公认会计准则订阅毛利率定义为非公认会计准则订阅毛利除以GAAP订阅收入。Non-GAAP 其他毛利率定义为非公认会计准则其他毛利除以 GAAP 其他收入。非公认会计准则运营收入(亏损)定义为GAAP运营收入(亏损),不包括基于股份的薪酬,其中包括相关的雇主工资税、收购无形资产的摊销、与俄罗斯和乌克兰冲突相关的第三方搬迁成本以及其他成本,包括与收购相关的交易成本和留存金、某些诉讼相关成本、与战略合作伙伴的修订协议的净影响以及重组成本。非公认会计准则营业利润率定义为非公认会计准则运营收入(亏损)除以GAAP总收入。非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润定义为不包括折旧和摊销的非公认会计准则运营收入(亏损)。非公认会计准则净收益(亏损)定义为GAAP净收益(亏损),不包括基于股份的薪酬,包括相关的雇主工资税、收购无形资产的摊销、与俄罗斯和乌克兰冲突相关的第三方搬迁成本以及包括收购相关交易成本和留存款在内的其他成本、某些诉讼相关成本、与战略合作伙伴修订协议的净影响、重组成本、与摊销相关的债务发行成本相关的非现金利息支出我们的敞篷车优先票据、与投资相关的亏损(收益)以及这些调整的相关所得税影响。
非公认会计准则摊薄后已发行股票包括对每股未偿还上限看涨交易计算中使用的股票的影响。我们未偿还的上限看涨期权交易对公认会计准则每股收益具有反摊薄作用,但预计将减轻可转换票据的摊薄效应,因此包含在非公认会计准则摊薄后已发行股票的计算中。
经营活动提供的(用于)的非公认会计准则净现金定义为经营活动提供的(用于)的净现金减去从战略合作伙伴关系获得的现金。非公认会计准则自由现金流定义为(用于)经营活动提供的非公认会计准则净现金,这些净现金因购买不动产和设备以及资本化内部使用软件而减少。我们认为,有关自由现金流的信息为投资者提供了有用的信息,有助于他们了解和评估流动性和可用现金的强度。
我们包括了非公认会计准则订阅毛利率、非公认会计准则其他毛利率、非公认会计准则营业利润率、非公认会计准则运营收入(亏损)、非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润、非公认会计准则净收益(亏损),
本新闻稿中的非公认会计准则摊薄后每股净收益(亏损)、运营活动提供的(用于)经营活动提供的非公认会计准则净现金、非公认会计准则自由现金流和固定货币收入,因为它们是我们用来了解和评估经营业绩和趋势、编制和批准年度预算以及制定短期和长期运营计划的关键指标。特别是,在计算非公认会计准则订阅毛利率、非公认会计准则其他毛利率、非公认会计准则营业利润率、非公认会计准则运营收益(亏损)、非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润、非公认会计准则净收益(亏损)、非公认会计准则摊薄后每股净收益(亏损)、经营活动提供(用于)的非公认会计准则净现金以及非公认会计准则自由现金流提供的对我们的业务进行期间比较的有用衡量标准。
公司提供了某些按固定货币调整后的收入相关信息,为评估公司基础业务的表现提供了一个框架,不包括外汇汇率波动的影响。为了提供这一信息,以美元以外的其他货币计算的本期业绩按该季度的现行平均汇率换算成美元,而不是该期间的实际汇率,与计算的增长率相比较。
尽管投资者在评估公司时经常使用非公认会计准则订阅毛利率、非公认会计准则其他毛利率、非公认会计准则营业利润率、非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润、非公认会计准则净收益(亏损)、非公认会计准则订阅毛利率、非公认会计准则自由现金流和固定货币收入,这些非公认会计准则财务指标作为分析工具存在局限性,不应孤立地考虑或取而代之根据公认会计原则列报的财务信息。由于这些限制,应将这些非公认会计准则财务指标与其他财务业绩指标一起考虑。
本新闻稿所含财务报表中提供了公司非公认会计准则财务指标与其最直接可比的GAAP指标的对账情况。
其他措施
我们报告的业绩还包括我们的年度退出月度定期订阅、中端市场和企业年度退出月度定期订阅、企业年度退出每月定期订阅以及每月净订阅美元留存率。我们将年度退出每月定期订阅定义为每月定期订阅乘以 12。我们的每月定期订阅等于给定月份末签订的所有客户经常性费用的每月价值。我们认为该指标是衡量我们预期订阅收入的主要指标。我们计算中端市场和企业年度退出每月定期订阅的方式与计算年化退出每月定期订阅的方式相同,唯一的不同是仅包括来自年经常性收入达到 25,000 美元或以上的客户的客户订阅。我们计算企业年化退出每月定期订阅的方式与计算年化退出每月定期订阅的方式相同,唯一的不同是仅包括来自年经常性收入达到 100,000 美元或以上的客户的客户订阅。我们将每月净订阅美元留存率定义为 (i) 一加 (ii) 美元净变动的商数除以平均每月定期订阅量。我们将美元净变动计算为以下商数:(i) 期末的每月定期订阅减去期初的每月定期订阅量减去该期末来自该期间新增客户的每月定期订阅,(ii) 所有值除以该期间内的月数。我们将平均每月定期订阅量定义为衡量期开始和结束时每月定期订阅的平均值。
投资者关系联系人:
王威尔,RingCentra
650-450-4826
ir@ringcentral.com
媒体联系人:
马里亚纳·莱文蒂斯,RingCentral
650-562-6545
Mariana.Leventis@ringcentral.com
表 1
RINGCENTRAL, INC
简明的合并资产负债表
(未经审计,以千计)
| | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 274,804 | | | $ | 269,984 | |
应收账款,净额 | 315,335 | | | 311,318 | |
延期和预付销售佣金成本 | 181,358 | | | 158,865 | |
预付费用和其他流动资产 | 79,533 | | | 55,849 | |
流动资产总额 | 851,030 | | | 796,016 | |
财产和设备,净额 | 187,279 | | | 185,400 | |
经营租赁使用权资产 | 34,138 | | | 35,433 | |
| | | |
递延和预付销售佣金成本,非当期 | 390,459 | | | 438,579 | |
善意 | 54,647 | | | 54,335 | |
收购的无形资产,净额 | 494,931 | | | 528,051 | |
其他资产 | 33,936 | | | 35,848 | |
总资产 | $ | 2,046,420 | | | $ | 2,073,662 | |
负债、临时权益和股东赤字 | | | |
流动负债 | | | |
应付账款 | $ | 56,353 | | | $ | 62,721 | |
应计负债 | 314,902 | | | 380,113 | |
| | | |
递延收入 | 219,933 | | | 209,725 | |
流动负债总额 | 591,188 | | | 652,559 | |
可转换优先票据,净额 | 1,639,530 | | | 1,638,411 | |
经营租赁负债 | 18,391 | | | 20,182 | |
其他长期负债 | 69,817 | | | 45,848 | |
负债总额 | 2,318,926 | | | 2,357,000 | |
| | | |
临时股权 | | | |
A 系列可转换优先股 | 199,449 | | | 199,449 | |
| | | |
股东赤字 | | | |
普通股 | 10 | | | 10 | |
额外的实收资本 | 1,123,351 | | | 1,059,880 | |
累计其他综合亏损 | (7,021) | | | (8,781) | |
累计赤字 | (1,588,295) | | | (1,533,896) | |
股东赤字总额 | $ | (471,955) | | | $ | (482,787) | |
负债、临时权益和股东赤字总额 | $ | 2,046,420 | | | $ | 2,073,662 | |
表 2
RINGCENTRAL, INC
简明合并运营报表
(未经审计,以千计,每股数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 3月31日 |
| | | | | 2023 | | 2022 |
收入 | | | | | | | |
订阅 | | | | | $ | 508,294 | | | $ | 439,927 | |
其他 | | | | | 25,395 | | | 27,729 | |
总收入 | | | | | 533,689 | | | 467,656 | |
收入成本 | | | | | | | |
订阅 | | | | | 136,425 | | | 129,689 | |
其他 | | | | | 24,251 | | | 25,785 | |
总收入成本 | | | | | 160,676 | | | 155,474 | |
毛利 | | | | | 373,013 | | | 312,182 | |
运营费用 | | | | | | | |
研究和开发 | | | | | 85,241 | | | 90,274 | |
销售和营销 | | | | | 260,212 | | | 254,455 | |
一般和行政 | | | | | 82,091 | | | 70,995 | |
| | | | | | | |
运营费用总额 | | | | | 427,544 | | | 415,724 | |
运营损失 | | | | | (54,531) | | | (103,542) | |
其他收入(支出),净额 | | | | | | | |
利息支出 | | | | | (2,212) | | | (1,232) | |
其他收入(支出) | | | | | 5,429 | | | (45,219) | |
其他收入(支出),净额 | | | | | 3,217 | | | (46,451) | |
所得税前亏损 | | | | | (51,314) | | | (149,993) | |
所得税准备金 | | | | | 3,085 | | | 979 | |
净亏损 | | | | | $ | (54,399) | | | $ | (150,972) | |
每股普通股净亏损 | | | | | | | |
基础版和稀释版 | | | | | $ | (0.57) | | | $ | (1.60) | |
| | | | | | | |
计算每股净亏损时使用的加权平均股票数量 | | | | | | | |
基础版和稀释版 | | | | | 95,720 | | | 94,574 | |
| | | | | | | |
表 3
RINGCENTRAL, INC
简明的合并现金流量表
(未经审计,以千计)
| | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 3月31日 |
| 2023 | | 2022 |
来自经营活动的现金流 | | | |
净亏损 | $ | (54,399) | | | $ | (150,972) | |
为使净亏损与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | | | |
折旧和摊销 | 57,518 | | | 60,929 | |
基于股份的薪酬 | 98,191 | | | 97,608 | |
未实现的投资损失 | 1,646 | | | 47,384 | |
| | | |
递延和预付销售佣金成本的摊销 | 32,211 | | | 23,173 | |
债务发行成本的摊销 | 1,119 | | | 1,116 | |
| | | |
| | | |
减少经营租赁使用权资产 | 5,053 | | | 4,877 | |
坏账准备金 | 2,732 | | | 4,605 | |
其他 | (175) | | | (251) | |
资产和负债的变化: | | | |
应收账款 | (6,749) | | | (29,086) | |
延期和预付销售佣金成本 | (19,403) | | | (39,487) | |
预付费用和其他资产 | (10,289) | | | (2,554) | |
应付账款 | (18,936) | | | 6,868 | |
应计负债和其他负债 | 15,013 | | | 15,097 | |
递延收入 | 10,208 | | | 24,944 | |
经营租赁负债 | (5,207) | | | (5,256) | |
经营活动提供的净现金 | 108,533 | | | 58,995 | |
来自投资活动的现金流 | | | |
购买财产和设备 | (8,723) | | | (6,852) | |
大写的内部使用软件 | (12,596) | | | (13,591) | |
| | | |
购买无形资产 | — | | | (1,484) | |
| | | |
用于投资活动的净现金 | (21,319) | | | (21,927) | |
来自融资活动的现金流量 | | | |
回购普通股的款项 | (74,501) | | | — | |
发行与股票计划有关的股票的收益 | 95 | | | 627 | |
支付与股权奖励净股结算相关的税款 | (1,736) | | | (747) | |
支付与信贷额度相关的债务发行成本 | (5,191) | | | — | |
偿还融资债务 | (1,393) | | | (1,810) | |
| | | |
用于融资活动的净现金 | (82,726) | | | (1,930) | |
汇率变动的影响 | 332 | | | (371) | |
现金、现金等价物和限制性现金的净增长 | 4,820 | | | 34,767 | |
现金、现金等价物和限制性现金 | | | |
期初 | 269,984 | | | 267,162 | |
期末 | $ | 274,804 | | | $ | 301,929 | |
表 4
RINGCENTRAL, INC
营业收入(亏损)对账
公认会计准则衡量标准与非公认会计准则衡量标准
(未经审计,以千计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 3月31日 |
| | | | | 2023 | | 2022 |
收入 | | | | | | | |
订阅 | | | | | $ | 508,294 | | | $ | 439,927 | |
其他 | | | | | 25,395 | | | 27,729 | |
总收入 | | | | | 533,689 | | | 467,656 | |
收入对账成本 | | | | | | | |
GAAP 订阅收入成本 | | | | | 136,425 | | | 129,689 | |
基于股份的薪酬 | | | | | (6,951) | | | (7,196) | |
收购的无形资产的摊销 | | | | | (36,640) | | | (43,101) | |
| | | | | | | |
重组成本 | | | | | (405) | | | — | |
非公认会计准则订阅收入成本 | | | | | 92,429 | | | 79,392 | |
| | | | | | | |
GAAP 其他收入成本 | | | | | 24,251 | | | 25,785 | |
基于股份的薪酬 | | | | | (2,119) | | | (2,408) | |
收购的无形资产的摊销 | | | | | (22) | | | (12) | |
重组成本 | | | | | (13) | | | — | |
Non-GAAP 其他收入成本 | | | | | 22,097 | | | 23,365 | |
毛利和毛利率对账 | | | | | | | |
非公认会计准则订阅 | | | | | 81.8 | % | | 82.0 | % |
Non-GAAP 其他 | | | | | 13.0 | % | | 15.7 | % |
非公认会计准则毛利 | | | | | 78.5 | % | | 78.0 | % |
运营费用对账 | | | | | | | |
GAAP 研究与开发 | | | | | 85,241 | | | 90,274 | |
基于股份的薪酬 | | | | | (23,930) | | | (24,398) | |
第三方搬迁和其他费用,净额 | | | | | (59) | | | (3,551) | |
重组成本 | | | | | (1,434) | | | (250) | |
非公认会计准则研发 | | | | | 59,818 | | | 62,075 | |
占非公认会计准则总收入的百分比 | | | | | 11.2 | % | | 13.3 | % |
| | | | | | | |
GAAP 销售和营销 | | | | | 260,212 | | | 254,455 | |
基于股份的薪酬 | | | | | (38,042) | | | (41,913) | |
收购的无形资产的摊销 | | | | | (561) | | | (937) | |
| | | | | | | |
重组成本 | | | | | (2,599) | | | (200) | |
非公认会计准则销售和营销 | | | | | 219,010 | | | 211,405 | |
占非公认会计准则总收入的百分比 | | | | | 41.0 | % | | 45.2 | % |
| | | | | | | |
GAAP 一般和行政 | | | | | 82,091 | | | 70,995 | |
基于股份的薪酬 | | | | | (30,253) | | | (26,431) | |
第三方搬迁和其他费用,净额 | | | | | (3,087) | | | (1,310) | |
重组成本 | | | | | (424) | | | (489) | |
| | | | | | | |
非公认会计准则一般和管理 | | | | | 48,327 | | | 42,765 | |
占非公认会计准则总收入的百分比 | | | | | 9.1 | % | | 9.1 | % |
| | | | | | | |
运营对账收入(亏损) | | | | | | | |
GAAP 运营亏损 | | | | | (54,531) | | | (103,542) | |
基于股份的薪酬 | | | | | 101,295 | | | 102,346 | |
收购的无形资产的摊销 | | | | | 37,223 | | | 44,050 | |
| | | | | | | |
第三方搬迁和其他费用,净额 | | | | | 3,146 | | | 4,861 | |
重组成本 | | | | | 4,875 | | | 939 | |
| | | | | | | |
非公认会计准则运营收入 | | | | | 92,008 | | | 48,654 | |
非公认会计准则营业利润率 | | | | | 17.2 | % | | 10.4 | % |
| | | | | | | |
折旧和摊销 | | | | | 20,294 | | | 16,880 | |
非GAAP调整后的息税折旧摊销前利润 | | | | | 112,302 | | | 65,534 | |
占非公认会计准则总收入的百分比 | | | | | 21.0 | % | | 14.0 | % |
表 5
RINGCENTRAL, INC
净收益(亏损)的对账
公认会计准则衡量标准与非公认会计准则衡量标准
(以千计,每股数据除外)(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 3月31日 |
| | | | | 2023 | | 2022 |
净收益(亏损)对账 | | | | | | | |
GAAP 净亏损 | | | | | $ | (54,399) | | | $ | (150,972) | |
基于股份的薪酬 | | | | | 101,295 | | | 102,346 | |
收购的无形资产的摊销 | | | | | 37,223 | | | 44,050 | |
| | | | | | | |
第三方搬迁和其他费用,净额 | | | | | (348) | | | 4,889 | |
重组成本 | | | | | 4,875 | | | 939 | |
债务发行成本的摊销 | | | | | 1,119 | | | 1,116 | |
与投资相关的损失 | | | | | 1,646 | | | 45,476 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
所得税支出影响 | | | | | (18,177) | | | (10,300) | |
非公认会计准则净收益 | | | | | $ | 73,234 | | | $ | 37,544 | |
用于计算普通股基本和摊薄后净收益(亏损)的GAAP和非公认会计准则加权平均股之间的对账: | | | | | | | |
使用的加权平均股票数量 计算每股基本净亏损 | | | | | 95,720 | | | 94,574 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
稀释性证券的影响 | | | | | 1,163 | | | 1,071 | |
使用的非公认会计准则加权平均股份 计算非公认会计准则摊薄后的每股净(亏损)收益 | | | | | 96,883 | | | 95,645 | |
| | | | | | | |
摊薄后的每股净收益(亏损) | | | | | | | |
GAAP 每股净亏损 | | | | | $ | (0.57) | | | $ | (1.60) | |
Non-GAAP 每股净(亏损)收益 | | | | | $ | 0.76 | | | $ | 0.39 | |
表 6
RINGCENTRAL, INC
经营活动现金流的对账
公认会计准则衡量标准与非公认会计准则自由现金流衡量标准
(未经审计,以千计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 3月31日 |
| | | | | 2023 | | 2022 |
经营活动提供的净现金 | | | | | $ | 108,533 | | | $ | 58,995 | |
战略伙伴关系 | | | | | (33,250) | | | — | |
| | | | | | | |
经营活动提供的非公认会计准则净现金 | | | | | 75,283 | | | 58,995 | |
购买财产和设备 | | | | | (8,723) | | | (6,852) | |
大写的内部使用软件 | | | | | (12,596) | | | (13,591) | |
非公认会计准则自由现金流 | | | | | $ | 53,964 | | | $ | 38,552 | |
表 7
RINGCENTRAL, INC
预测营业利润率的对账
公认会计准则衡量标准与非公认会计准则衡量标准
(未经审计,以百万计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Q2 2023 | | 2023 财年 |
| 低范围 | | 高射程 | | 低范围 | | 高射程 |
GAAP 收入 | 535.0 | | | 537.0 | | | 2,187.0 | | | 2,205.0 | |
| | | | | | | |
GAAP 运营亏损 | (53.4) | | | (48.0) | | | (172.1) | | | (146.2) | |
GAAP 营业利润率 | (10.0 | %) | | (8.9 | %) | | (7.9 | %) | | (6.6 | %) |
基于股份的薪酬 | 107.0 | | | 102.0 | | | 415.0 | | | 395.0 | |
收购的无形资产的摊销 | 37.5 | | | 37.5 | | | 148.5 | | | 148.5 | |
第三方搬迁和其他费用,净额 | — | | | — | | | 3.1 | | | 3.1 | |
重组成本 | 2.5 | | | 2.5 | | | 10.0 | | | 7.5 | |
非公认会计准则运营收入 | 93.6 | | | 94.0 | | | 404.6 | | | 407.9 | |
非公认会计准则营业利润率 | 17.5 | % | | 17.5 | % | | 18.5 | % | | 18.5 | % |