twks-20230331
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拉丁美洲会员2022-01-012022-03-310001866550US-GAAP：地理集中度风险成员美国公认会计准则：销售收入净成员国家：美国2023-01-012023-03-310001866550国家：美国2023-01-012023-03-310001866550US-GAAP：地理集中度风险成员美国公认会计准则：销售收入净成员国家：美国2022-01-012022-03-310001866550国家：美国2022-01-012022-03-310001866550US-GAAP：地理集中度风险成员美国公认会计准则：销售收入净成员国家：澳大利亚2022-01-012022-03-310001866550国家：澳大利亚2022-01-012022-03-310001866550US-GAAP：地理集中度风险成员国家:GB美国公认会计准则：销售收入净成员2023-01-012023-03-310001866550国家:GB2023-01-012023-03-310001866550US-GAAP：地理集中度风险成员国家:GB美国公认会计准则：销售收入净成员2022-01-012022-03-310001866550国家:GB2022-01-012022-03-310001866550US-GAAP：地理集中度风险成员国家：德国美国公认会计准则：销售收入净成员2022-01-012022-03-310001866550国家：德国2022-01-012022-03-310001866550TWKS：技术和商业服务会员2023-01-012023-03-310001866550TWKS：技术和商业服务会员2022-01-012022-03-310001866550TWKS：能源公共与卫生服务会员2023-01-012023-03-310001866550TWKS：能源公共与卫生服务会员2022-01-012022-03-310001866550TWKS：零售和消费者会员2023-01-012023-03-310001866550TWKS：零售和消费者会员2022-01-012022-03-310001866550TWKS：金融服务和保险会员2023-01-012023-03-310001866550TWKS：金融服务和保险会员2022-01-012022-03-310001866550TWKS：汽车旅行和运输会员2023-01-012023-03-310001866550TWKS：汽车旅行和运输会员2022-01-012022-03-310001866550US-GAAP：时间和材料合同成员2023-01-012023-03-310001866550US-GAAP：时间和材料合同成员2022-01-012022-03-310001866550US-GAAP：固定价格合同成员2023-01-012023-03-310001866550US-GAAP：固定价格合同成员2022-01-012022-03-310001866550TWKS: 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美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
（Mark One）
☒根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
在截至的季度期间 2023年3月31日
或者
☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
适用于从 ______ 到 _____ 的过渡期
委员会档案编号 001-40812
thoughtworks_flamingo_wave.jpg
THOUGHTWORKS 控股有限公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
特拉华82-2668392
（州或其他司法管辖区
公司或组织）
（美国国税局雇主
识别码）
东伦道夫街 200 号，25 楼
芝加哥, 伊利诺伊60601
(312) 373-1000
（注册人主要行政办公室的地址，包括邮政编码和电话号码，包括区号）
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易符号注册的每个交易所的名称
普通股，面值0.001美元TWKS纳斯达克全球精选市场
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 是的☒ 不 ☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的☒ 不 ☐
用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器☒加速过滤器☐
非加速过滤器☐规模较小的申报公司☐
新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐
用勾号指明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）：是 ☐不是 ☒
截至2023年5月4日，有 317,248,201注册人的已发行普通股。

目录
THOUGHTWORKS 控股有限公司
10-Q 表季度报告
目录
页面
前瞻性陈述
3
第一部分财务信息
第 1 项
简明合并财务报表（未经审计）
5
截至2023年3月31日（未经审计）和2022年12月31日的简明合并资产负债表
5
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的简明合并亏损表和综合亏损表（未经审计）
6
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月股东权益变动简明合并报表（未经审计）
7
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的简明合并现金流量表（未经审计）
8
简明合并财务报表附注（未经审计）
10
第 2 项
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
20
第 3 项
关于市场风险的定量和定性披露
32
第 4 项
控制和程序
32
第二部分。其他信息
第 1 项
法律诉讼
34
第 1A 项
风险因素
34
第 2 项
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
34
第 3 项
优先证券违约
34
第 4 项
矿山安全披露
34
第 5 项
其他信息
34
第 6 项
展品
35
签名
36

目录
前瞻性陈述
本10-Q表季度报告（“季度报告”）包含经修订的1995年《美国私人证券诉讼改革法》所指的 “前瞻性陈述”。前瞻性陈述包括不是历史事实的陈述，可以用 “预期”、“相信”、“可能”、“估计”、“期望”、“打算”、“可能”、“计划”、“潜在”、“预测”、“项目”、“寻求”、“应该”、“努力”、“将” 或类似表达方式等术语来识别，但这些术语的负面含义不存在言语并不意味着该声明没有前瞻性。前瞻性陈述主要包含在标题为 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 的部分中。前瞻性陈述可能包括有关我们未来可能或假设的经营业绩、客户需求、业务战略、技术发展、融资和投资计划、竞争地位、我们的行业、宏观经济和监管环境、潜在增长机会以及竞争影响的信息。
前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能导致我们的实际业绩、业绩或成就与前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、业绩或成就存在重大差异。鉴于这些不确定性，您不应过分依赖前瞻性陈述。此外，前瞻性陈述仅代表我们管理层截至本季度报告发布之日的信念和假设。您应该完整地阅读本季度报告以及我们在此作为证物提交的文件，并理解我们未来的实际业绩可能与我们的预期存在重大差异。
可能导致实际结果与我们的预期存在重大差异的重要因素包括：
•我们的业务已经受到并可能继续受到动荡或不确定的运营、地缘政治、监管、法律和经济状况的不利影响；
•我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到外币汇率波动的不利影响；
•工资、股权薪酬和其他薪酬支出的增加可能会使我们无法维持竞争优势并增加成本；
•我们的经营业绩受到了不利影响，将来可能会受到 COVID-19 疫情的重大不利影响；
•我们的有效税率可能会受到多种因素的重大不利影响；
•我们可能无法成功吸引新客户或保持和扩大与现有客户的关系；
•我们通常与客户没有长期承诺或合同；
•我们面临着与服务销售和实施周期漫长相关的风险；
•如果我们无法向客户收取已账单和未开票的应收账款，我们的现金流和经营业绩可能会受到不利影响；
•如果我们无法准确地为我们的解决方案和服务定价，无法为我们的解决方案和服务维持优惠的定价，无法向客户收取应收账款或未能履行对客户的合同义务和其他义务，我们的盈利能力可能会受到影响；
•我们可能无法实施我们的增长战略；
•我们开展和维持业务的能力取决于我们在市场上的声誉；
•如果我们无法积极发展和维护我们的 Thoughtworks 文化，我们的业务和运营可能会受到损害；
•如果我们未能管理收购战略，我们的文化和增长计划可能会受到重大不利影响；
•我们必须成功吸引、雇用、培训和留住熟练的专业人员来为客户的项目提供服务，我们必须富有成效地部署专业人员以保持盈利；
•如果我们未能充分创新、适应和/或保持在新兴技术和相关客户需求的最前沿，我们可能会受到重大不利影响；
•我们面临激烈的竞争，并且在一个快速发展的行业中运营，这使得我们很难评估我们的未来前景；
•如果我们对客户的业务造成中断、服务不足或违反合同义务，我们的客户可能会向我们提出索赔，而我们的保险可能无法充分防范这些索赔，我们的声誉也可能会受到损害；
•我们面临与安全漏洞以及隐私和数据保护法规相关的风险，如果我们未能管理这些风险，我们可能会承担重大责任；
3
目录
•我们的系统、电信或IT基础设施的重大故障可能会损害我们的服务模式，从而导致我们的收入减少并以其他方式扰乱我们的业务；
•隐私和数据保护法规的变化可能会使我们面临违规风险和与合规相关的成本；
•我们受美国和我们运营所在的其他国家的法律和法规的约束，遵守这些法律需要大量资源，不遵守这些法律可能会导致民事或刑事处罚和其他补救措施；
•我们可能会面临可能涉及我们巨额支出的争议或法律或其他诉讼，这可能会对我们产生重大不利影响，包括我们的财务业绩；
•我们现有的债务可能会对我们的业务和增长前景产生不利影响；
•我们可能面临知识产权侵权或挪用索赔，这些索赔可能难以辩护，或者如果我们不通过知识产权保护我们的品牌，我们的业务可能会受到损害；
•我们可能无法阻止未经授权使用客户的知识产权，因此我们的业务和竞争地位可能会受到损害；
•我们的股价可能波动，普通股的价值可能会下跌；
•我们发行与融资、收购、投资、我们的股权激励计划或其他相关的额外股本将削弱所有其他股东；
•如果证券或行业分析师没有发布关于我们业务的研究报告或发表不利或不准确的研究，我们普通股的市场价格和交易量可能会下跌；
•我们不打算在可预见的将来支付股息，因此，普通股持有人实现投资回报的能力将取决于普通股价格的升值；
•Apax Partners L.P.（“Apax Partners”）建议的投资基金（“Apax 基金”）控制着我们，此类控制可能会引起实际或感知的利益冲突；
•我们作为 “受控公司” 的地位使我们免于遵守某些公司治理要求；以及
•2023年2月28日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告（“2022年年度报告”）中标题为 “风险因素摘要” 的小节和标题为 “风险因素” 的部分中披露的其他因素。
我们的许多前瞻性陈述来自我们的运营预算和预测，这些预算和预测基于许多详细的假设。尽管我们认为我们的假设是合理的，但我们警告说，很难预测已知因素的影响，而且我们不可能预测所有可能影响我们实际结果的因素。可能导致实际业绩与我们的预期或警示声明存在重大差异的重要因素包括但不限于在本季度报告和我们的 2022 年年度报告中标题为 “风险因素” 和 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 的部分中披露的因素。所有归因于我们或代表我们行事的人的书面和口头前瞻性陈述均受这些警示性陈述以及我们在美国证券交易委员会其他文件和公共传播中不时发表的其他警示性陈述的全部明确限定。您应在这些风险和不确定性的背景下评估本季度报告中作出的所有前瞻性陈述。
我们提醒您，上面提到的重要因素可能不包含对您来说很重要的所有因素。此外，我们无法向您保证，我们将实现我们预期或预期的结果或发展，即使已基本实现，也无法向您保证，它们将以我们预期的方式造成后果或影响我们或我们的运营。本季度报告中包含的前瞻性陈述仅在本报告发布之日作出。除非法律另有要求，否则我们没有义务因新信息、未来事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陈述。


4
目录
第一部分财务信息
第 1 项。 简明合并财务报表（未经审计）
THOUGHTWORKS 控股有限公司
简明的合并资产负债表
（以千计，股票数据和每股数据除外）
2023年3月31日2022年12月31日
（未经审计）
资产
流动资产：
现金和现金等价物$109,268 $194,294 
贸易应收账款，扣除备抵后的净额6,715和 $9,531，分别地
146,322 201,695 
未开单应收账款146,831 122,499 
预付费用和其他流动资产36,879 38,202 
流动资产总额439,300 556,690 
财产和设备，净额35,460 38,798 
使用权资产45,571 43,123 
无形资产和其他资产：
善意420,394405,017
商标273,000273,000
客户关系，网络124,167124,047
其他非流动资产22,805 21,175 
总资产$1,360,697 $1,461,850 
负债和股东权益
流动负债：
应付账款$7,320 $5,248 
长期债务-当前7,150 7,150 
应缴所得税21,128 22,781 
应计补偿73,536 85,477 
递延收入6,180 5,167 
应缴增值税和营业税5,460 7,526 
应计费用27,848 30,227 
租赁负债，当前16,502 15,994 
流动负债总额165,124 179,570 
租赁负债，非流动31,533 29,885 
长期债务，减去流动部分291,053 391,856 
递延所得税负债61,204 62,555 
其他长期负债23,926 19,762 
负债总额572,840 683,628 
承付款和意外开支
股东权益：
可转换优先股，$0.001面值； 100,000,000授权股份， 零分别于 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日发行和未到期
— — 
普通股，$0.001面值； 1,000,000,000授权股份， 367,496,570和 366,306,970已发行， 316,884,385和 315,681,987分别于 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日未偿还
367 366 
库存股， 50,612,185和 50,624,983股票分别为2023年3月31日和2022年12月31日的股票
(624,775)(624,934)
额外的实收资本1,582,854 1,565,514 
累计其他综合亏损(38,968)(39,210)
留存赤字 (131,621)(123,514)
股东权益总额787,857 778,222 
负债和股东权益总额$1,360,697 $1,461,850 
随附的附注构成简明合并财务报表的组成部分。









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THOUGHTWORKS 控股有限公司
简明合并亏损表和综合亏损表（未经审计）
（以千计，股票和每股数据除外）

截至3月31日的三个月
20232022
收入$307,056 $320,940 
运营费用：
收入成本209,522 249,765 
销售、一般和管理费用86,340 104,765 
折旧和摊销5,542 5,846 
运营费用总额301,404 360,376 
运营收入（亏损）5,652 (39,436)
其他（支出）收入：
利息支出(6,862)(4,647)
已实现和未实现的净外币收益1,185 4,738 
其他（支出）收入，净额(723)88 
其他（支出）收入总额(6,400)179 
所得税前亏损(748)(39,257)
所得税支出7,359 4,328 
净亏损$(8,107)$(43,585)
扣除税款的其他综合收益（亏损）：
外币折算调整242 (5,471)
综合损失$(7,865)$(49,056)
每股普通股净亏损：
每股普通股的基本亏损$(0.03)$(0.14)
摊薄后每股普通股亏损$(0.03)$(0.14)
加权平均已发行股数：
基本 316,451,601 306,189,816 
稀释 316,451,601 306,189,816 
随附的附注构成简明合并财务报表的组成部分。









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THOUGHTWORKS 控股有限公司
股东权益变动简明合并报表（未经审计）
（以千计，共享数据除外）
普通股财政部额外
实收资本		累计其他综合亏损留存赤字
股份金额股份金额总计
截至2021年12月31日的余额305,132,181 $356 50,985,571 $(629,424)$1,359,149 $(10,844)$(17,280)$701,957 
净亏损— — — — — — (43,585)(43,585)
扣除税款的其他综合亏损— — — — — (5,471)— (5,471)
发行普通股以获得股权激励奖励，扣除预扣税4,736,820 5 — — (28,047)— — (28,042)
为股权激励奖励重新发行库存股155,806 — (155,806)1,940 (1,796)— — 144 
股票薪酬支出— — — — 100,183 — — 100,183 
与采用亚利桑那州立大学相关的累积效应 2016-13— — — — — — (841)(841)
截至 2022 年 3 月 31 日的余额310,024,807 $361 50,829,765 $(627,484)$1,429,489 $(16,315)$(61,706)$724,345 
截至2022年12月31日的余额315,681,987 $366 50,624,983 $(624,934)$1,565,514 $(39,210)$(123,514)$778,222 
净亏损— — — — — — (8,107)(8,107)
扣除税款的其他综合亏损— — — — — 242 — 242 
发行普通股以获得股权激励奖励，扣除预扣税1,189,600 1 — — (180)— — (179)
为股权激励奖励重新发行库存股12,798 — (12,798)159 (159)— — — 
股票薪酬支出— — — — 17,679 — — 17,679 
截至2023年3月31日的余额316,884,385 $367 50,612,185 $(624,775)$1,582,854 $(38,968)$(131,621)$787,857 
随附的附注构成简明合并财务报表的组成部分。









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THOUTWORKS 控股有限公司.
简明合并现金流量表（未经审计）
（以千计）
截至3月31日的三个月
20232022
来自经营活动的现金流：
净亏损$(8,107)$(43,585)
为使净亏损与（用于）经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：
折旧和摊销费用9,089 8,582 
坏账支出（恢复）1,452 (100)
递延所得税优惠(4,485)(2,434)
股票薪酬支出17,679 100,183 
未实现的外币汇兑收益(948)(5,640)
使用权资产的非现金租赁费用4,525 4,153 
其他经营活动，净额1,413 314 
运营资产和负债的变化：
贸易应收账款56,674 (1,130)
未开单应收账款(23,238)(35,314)
预付费用和其他资产(1,393)(4,962)
租赁负债(4,705)(2,358)
应付账款1,975 1,613 
应计费用和其他负债(16,884)(25,417)
由（用于）经营活动提供的净现金33,047 (6,095)
来自投资活动的现金流：
购买财产和设备(1,657)(5,134)
处置固定资产的收益91 136 
收购，扣除获得的现金(15,989)— 
用于投资活动的净现金(17,555)(4,998)
来自融资活动的现金流：
偿还长期债务的债务(101,788)(1,788)
债务发行成本的支付(99)— 
通过行使期权发行普通股的收益，扣除员工预扣税2,169 704 
在要约中缴纳的预扣税— (15,469)
为先前申报的股息缴纳的预扣税— (5,903)
与股权奖励净股份结算相关的预扣税(2,348)(7,307)
其他筹资活动，净额25 (29)
用于融资活动的净现金(102,041)(29,792)
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响1,548 182 
现金、现金等价物和限制性现金净减少(85,001)(40,703)
期初的现金、现金等价物和限制性现金195,564 394,942 
期末现金、现金等价物和限制性现金$110,563 $354,239 
现金流信息的补充披露：
支付的利息$6,645 $4,355 
缴纳的所得税$6,856 $2,383 









8

目录

THOUTWORKS 控股有限公司.
简明合并现金流量表（未经审计）
（以千计）
截至3月31日的三个月
20232022
非现金融资活动的补充披露：
应付预扣税包含在应计费用中$— $4,575 
应付预扣税包含在应计薪酬中$— $21,930 
应收期权成本包含在其他流动资产中$— $635 
现金、现金等价物和限制性现金的对账：
现金和现金等价物$109,268 $339,638 
限制性现金包含在其他流动资产中— 13,376 
限制性现金包含在其他非流动资产中1,295 1,225 
现金、现金等价物和限制性现金总额$110,563 $354,239 
    随附的附注构成简明合并财务报表的组成部分。









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THOUGHTWORKS 控股有限公司
简明合并财务报表附注（未经审计）
注意事项 1 — 业务和重要会计政策摘要
Thoughtworks Holding, Inc.（及其子公司统称 “公司”）开发、实施和服务复杂的企业应用程序软件，并提供商业技术咨询。该公司在澳大利亚、巴西、加拿大、智利、中国、厄瓜多尔、芬兰、德国、香港、印度、意大利、荷兰、罗马尼亚、新加坡、西班牙、泰国、英国、美国和越南开展业务。Thoughtworks 控股公司是 Thoughtworks, Inc. 和其他子公司的最终母控股公司。
列报和合并的基础
随附的未经审计的简明合并财务报表包括Thoughtworks Holding, Inc.及其子公司的账目。合并中删除了所有跨公司账户和交易。这些未经审计的简明合并财务报表应与公司2022年度中包含的合并财务报表和附注一起阅读 年度报告。
上期合并财务报表和附注中的某些金额已重新分类，以符合2023年的列报方式。这些重新分类对先前报告的业务结果没有影响。
财务报表的编制和估算的使用
这些简明合并财务报表的编制符合美国公认的会计原则（“GAAP”）以及美国证券交易委员会关于中期财务报告的适用规则和条例。公认会计原则要求管理层做出估算和假设，这些估计和假设会影响财务报表发布之日报告的资产和负债金额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内报告的收入和支出金额。公司持续评估其估计，包括与信贷损失备抵金、商誉和长期资产的估值和减值、所得税、应计奖金、意外开支、股票薪酬和诉讼成本有关的估计。公司的估计基于当前的预期和历史经验以及其管理层认为在这种情况下合理的其他假设。当资产和负债的账面价值从其他来源看不出来时，这些估计数构成了判断资产和负债账面价值的基础。实际业绩可能与这些估计有所不同，这种差异可能对未来的简明合并财务报表产生重大影响。过渡期间的经营业绩不一定代表全年可能出现的业绩。管理层认为，为公允列报随附的未经审计的简明合并财务报表而认为必要的所有调整均已包括在内，所有调整均为正常和经常性调整。
限制性现金
在核对现金流量表中显示的期初和期末总额时，限制性现金包含在现金和现金等价物中。限制性现金的提取或使用受到限制。该公司限制了在各金融机构存入的现金。持有这些款项是为了获得与政府要求相关的金额的银行担保，并作为公司信用卡的抵押品。
信用损失备抵金
公司分析了其历史信用损失经历，并在制定预期的信用损失率时考虑了当前状况以及合理和可支持的预测。未清余额一般不累积利息，因为余额被认为是短期的。
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目录


与公司信贷损失补贴相关的活动如下（以千计）：
截至2023年3月31日的三个月
信贷损失备抵金，期初余额$(9,531)
当前的预期信贷损失准备金(1,452)
从津贴中扣除的注销款4,566 
汇率引起的变化(298)
信贷损失备抵金，期末余额$(6,715)
最近采用的会计准则
2021 年 10 月，财务会计准则委员会发布了 ASU 2021-08，修订了 ASC 805，要求收购实体使用 ASU 2014-09 “与客户签订合同的收入（主题 606）” 来确认和衡量业务合并中的合同资产和合同负债。该指南对2022年12月15日之后开始的财政年度的公共实体有效，包括这些财政年度内的过渡期。各实体应将亚利桑那州立大学的条款前瞻性地适用于修正案生效之日或之后发生的企业合并。该准则的采用并未对公司的合并财务报表产生重大影响。
最近发布的会计公告尚未通过
2020年3月，财务会计准则委员会发布了ASU 2020-04《参考利率改革（主题848）：促进参考利率改革对财务报告的影响》，它为将公认的会计原则应用于合同、套期保值关系和其他交易提供了临时的可选权宜之计和例外情况，以减轻与预期的市场从伦敦银行同业拆借利率和其他银行同业拆借利率向替代参考利率过渡相关的财务报告负担。这些可选修正案自2020年3月12日起生效，有效期至2024年12月31日，一经通过，将有效期至2024年12月31日。该公司目前正在评估该ASU对合并财务报表的影响。

信用风险和其他风险和不确定性的集中度
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，公司在美国境外的业务产生的收入为 66% 和 63分别为％。
截至2023年3月31日和2022年12月31日， 73% 和 69贸易应收账款和未开票应收账款的百分比分别来自美国境外的客户。截至2023年3月31日和2022年12月31日，该公司的净资产和设备为美元26.9百万和美元30.0在美国境外分别有数百万人。
会计原则变更——股票薪酬
2022 年第四季度，公司将基于股票的薪酬政策从加速归因法改为直线归因法，仅使用服务条件确认分级归属奖励的支出。公司认为，根据ASC 250《会计变更和错误更正》，对仅受时间归属条件约束的奖励的股票薪酬支出采用直线归因法是更可取的会计政策，因为它更准确地反映了服务期内奖励的获得方式，也是该行业使用的主要方法。公司追溯性地应用了变更，对所有列报的期限进行了调整，使净亏损减少了美元16.3百万美元，每股基本亏损和摊薄后亏损减少为美元0.062022 年第一季度。
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注意事项 2 — 收入确认
该公司按客户所在地、行业垂直行业和收入合同类型对与客户签订的合同的收入进行细分。客户的地理位置与了解公司的收入有关，因为公司的收入来自向全球不同地区的客户提供专业服务。公司将客户分为以下几类 五垂直行业。收入合同类型因客户合同的定价结构类型而有所不同，客户合同的定价结构主要是时间和材料，但也包括固定价格合同。
收入分类
下表显示了按客户所在地划分的公司收入（以千计）：
截至3月31日的三个月
20232022
北美洲 (1)$112,314 $121,949 
亚太地区 (2)100,162 102,206 
欧洲 (3)83,050 82,926 
拉丁美洲11,530 13,859 
总收入$307,056 $320,940 
(1)在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，美国复审了呈现 35.3%，或 $108.4百万，以及 35.9%，或 $115.1分别占公司总收入的百万美元。鉴于截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，收入占北美总收入的百分比低于10％，加拿大业务被确定为无关紧要。
(2)在截至2023年3月31日的三个月中，澳大利亚的收入占公司总收入的百分比低于10％。在截至2022年3月31日的三个月中，澳大利亚代表 11.3%，或 $36.3百万，占公司总收入的。
(3)在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，英国代表 11.4%，或 $35.1百万，以及 11.7%，或 $37.7百万，占公司总收入的。在截至2023年3月31日的三个月中，德国代表 10.7%，或 $32.8占公司总收入的百万美元。在截至2022年3月31日的三个月中，德国的收入占公司总收入的百分比低于10％。
鉴于在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，收入占公司总收入的百分比低于10％，其他非美国国家被确定为无关紧要。
下表按行业分列了公司收入的细分（以千计）：
截至3月31日的三个月
20232022
技术和商业服务$74,133 $85,349 
能源、公共和卫生服务84,039 77,110 
零售和消费品47,912 62,435 
金融服务和保险55,155 58,464 
汽车、旅行和运输45,817 37,582 
总收入$307,056 $320,940 
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下表按合同类型列出了公司收入的细分（以千计）：
截至3月31日的三个月
20232022
时间和物质$257,250 $271,363 
固定价格49,806 49,577 
总收入$307,056 $320,940 
合约余额
下表汇总了公司的合同资产和合同负债（以千计）：
截至
2023年3月31日
截至
2022年12月31日
未开票应收款中包含的合同资产$40,112 $39,941 
合同负债包含在递延收入中$6,180 $5,167 
合同资产主要与固定价格合同的未开票金额有关。合同资产在提供服务时入账，但公司没有获得对价的无条件权利。在资产负债表日期或之前提供但在资产负债表日期之后开具发票的专业服务反映在未开票的应收账款中。
合同负债是指从公司客户那里收取的尚未获得的收入的金额。预计在以后各期提供服务时，这些款项将记作收入。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，公司确认了美元3.5百万和美元10.1去年年底计入流动负债的收入分别为百万美元。
获得客户合同的成本
公司为获得公司预计将收回的合同而产生某些增量成本。如果公司本应确认的资产的摊销期为一年或更短，则公司将采用切合实际的权宜之计，将获得合同的增量成本列为支出。这些成本将主要与支付给我们的客户经理的佣金有关，包含在销售、一般和管理（“SG&A”）费用中。
下表汇总了公司在资产摊销期超过一年（以千计）的情况下获得合同以及相关摊销和减值的成本：
截至3月31日的三个月
20232022
期初余额$1,588 $2,039 
资本化合同的成本68 91 
资本化成本的摊销(268)(315)
汇率引起的变化3 (1)
期末余额$1,391 $1,814 
分配给剩余履约义务的交易价格
公司没有超过一年的重大未来绩效义务。因此，公司对最初预期期限为一年或更短的合同适用了可选豁免。
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注意事项 3 — 收购
开启 2023 年 2 月 1 日，公司以全现金交易完成了对澳大利亚领先的亚马逊网络服务高级咨询合作伙伴和云托管服务提供商 ITOC Pty Ltd（“Itoc”）的收购，总收购价为美元17.8百万，或 $16.0百万美元（扣除获得的现金）1.8百万。Itoc 现在由公司全资拥有。此次收购扩大了 Thoughtworks 的能力，帮助客户在向云端过渡的过程中实现现代化并将数字化置于运营的中心。
该公司根据ASC 805核算了此次收购， 业务合并。与收购相关的确认的商誉反映了某些运营协同效应的预期收益。为该企业收购的净资产的公允价值是使用三级输入确定的，这方面的市场数据很少或根本没有，这要求公司对未来的现金流预测做出假设。自收购之日起，收购业务的经营业绩已包含在简明的合并亏损表和综合亏损表中。未公布收购的预计经营业绩，因为预计影响对公司的合并经营业绩并不重要。
与 Itoc 相关的收购相关成本总额为 $1.1截至2023年3月31日的三个月中，百万美元包含在简明合并亏损表和综合亏损表的销售和收购费用中。
公司对截至收购之日收购的标的资产和承担的负债的公允价值的初步分配如下（以千计）：
总计
现金和现金等价物$1,788 
扣除备抵后的贸易应收账款1,251 
客户关系，网络 (1)3,500 
善意13,766 
应付账款(110)
应计补偿(363)
应计费用(927)
递延收入(235)
应缴所得税(178)
租赁负债，当前(173)
递延所得税负债(1,050)
其他资产/负债，净额508 
总购买价格$17,777 
(1)加权平均摊销期为 四年.
商誉表示收购价格超过所收购资产和承担的负债的公允价值。 出于税收目的，分配给商誉、有形和无形资产的公允价值的变化不可扣除。
随着在衡量期内（自收购之日起不超过一年）获得有关收购资产和负债的更多信息，包括资产评估的完成或完成，公司将完善其公允价值估算以分配收购价格，包括最终确定对税收的影响。
在2022年第二季度收购Connected Lab Inc.（“Connected”）时，公司记录的负债为美元14.0百万美元或有对价，包含在总购买价格中，归入简明合并资产负债表中的应计费用。或有对价负债的现值是使用蒙特卡罗模拟确定的，该模拟计算了收益支付的平均现值。收益的公允价值衡量标准
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包括一个性能指标，该指标是不可观察的 3 级输入。或有对价以现金支付，具体取决于绩效指标的实现情况。在每个报告日，负债均按公允价值进行了重新计量，并记录了调整d 在其他收益（支出）中，在简明合并亏损表和综合亏损表中为净额，最终支出金额为美元14.32023 年 5 月 4 日支付了百万美元。
下表显示了或有对价负债的变化（以千计）：
截至3月31日的三个月
20232022
期初余额$14,255 $— 
汇率导致的变化12 — 
期末余额$14,267 $— 
注意事项 4 — 商誉和其他无形资产
以下是商誉账面价值变化的摘要（以千计）：
总计
截至2022年12月31日的余额$405,017 
收购导致的增加13,766 
汇率引起的变化1,611 
截至2023年3月31日的余额$420,394 
以下是其他无形资产的摘要（以千计）：
2023年3月31日2022年12月31日
客户关系$196,947 $193,447 
减去累计摊销(62,961)(59,369)
客户关系，网络133,986 134,078 
商标273,000 273,000 
摊销后的其他无形资产总额406,986 407,078 
汇率引起的变化(9,819)(10,031)
其他无形资产，净额$397,167 $397,047 
除了无限期商标外，公司的无形资产的寿命是有限的，因此需要摊销。与这些无形资产相关的摊销费用为美元3.6百万和美元3.0截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，分别为百万美元。
截至2023年3月31日，未来五年及以后的估计摊销费用如下（以千计）：
2023 年的剩余时间$11,633 
202415,510 
202515,510 
202615,510 
202714,708 
此后61,115 
$133,986 
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公司有限寿命无形资产的加权平均剩余使用寿命为 8.8截至 2023 年 3 月 31 日的年份以及 9.2截至2022年12月31日的年份。
注意事项 5 — 所得税
在公司于2021年9月进行首次公开募股（“IPO”）之前，公司通过将全年有效税率的估计值应用于过渡期的税前收入或亏损，调整了该期间记录的离散税项准备金，从而计算了中期报告期的所得税准备金。首次公开募股后，由于与交易相关的股票薪酬成本巨大，公司预测的当年税前收入导致税率高度敏感，因此预测的税前收入的微小变化会使估计的年度有效税率产生重大差异。这影响了过渡时期所得税支出与税前收入之间的惯常关系。从2021年第三季度开始，该公司得出结论，由于上述预测变化的潜在影响范围广，它无法计算出年度有效税率的可靠估计值。因此，根据ASC 740-270-30-18《所得税-中期报告》的规定，公司使用实际结果计算了截至2023年3月31日的三个月期间的有效税率。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，公司的有效税率为（983.8)% 和 (11.0) 分别为%。每个时期的有效税率与美国21％的法定税率不同，这主要是由于美国企业州所得税和国外业务的影响，这反映了美国以外地区更高的所得税税率的影响、估值补贴对部分外国业务递延所得税资产的不利影响、中国安全限制性股票单位（“RSU”）的不可扣除性、内部资本化研究和实验成本的不利影响《收入法》（“IRC”）第 174 条增加公司规模在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，全球净无形低税收收入（“GILTI”）的纳入，分别受到超额税收缺陷的不利影响，股票薪酬的超额税收优惠对股票薪酬产生了有利影响。与前一时期相比，截至2023年3月31日的三个月的有效税率发生了变化，截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的有效税率为负，这是上述独特的净不利项目与相应时期记录的税前亏损相比的结果。
注意事项 6 — 每股亏损
每股基本亏损和摊薄后每股亏损的组成部分如下（以千计，股票和每股数据除外）：
截至3月31日的三个月
20232022
分子：
净亏损——基本亏损和摊薄后亏损$(8,107)$(43,585)
分母：
加权平均已发行股票——基本和摊薄316,451,601 306,189,816 
每股基本亏损和摊薄后亏损$(0.03)$(0.14)
以下可能具有摊薄作用的证券被排除在摊薄后每股亏损的计算之外，因为将它们包括在内会产生反摊薄的影响：
截至3月31日的三个月
20232022
员工股票期权、限制性股票单位和绩效股票单位（“PSU”）20,285,106 26,738,377 
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注意事项 7 — 股票薪酬
以下是所示时期内股票薪酬支出的组成部分摘要（以千计）：
截至3月31日的三个月
20232022
收入成本$10,530 $69,909 
销售、一般和管理费用7,149 30,274 
股票薪酬支出总额$17,679 $100,183 
股票期权
以下是截至2023年3月31日的三个月的业绩和定期归属股票期权活动摘要（以千计，股票和每股数据除外）：
股票期权数量加权平均行使价聚合
内在价值		加权-
平均值
剩余的
合同的
期限（年）
截至2022年12月31日的余额21,607,562 $3.83 
已授予— — 
被没收(150,544)12.67 
已锻炼(700,257)3.10 
已取消— — 
已过期— — 
截至2023年3月31日的余额20,756,761 $3.79 $87,119 5.3
可在 2023 年 3 月 31 日行使19,918,210 $3.53 $86,261 5.2
截至2023年3月31日，与尚未确认的时间归属期权相关的总薪酬成本为美元6.1百万，将在加权平均周期内得到确认 1.8年份。除非当地司法管辖区法律另有禁止，否则定期归属期权将继续根据2017年股票期权计划（“2017年计划”）和适用的奖励协议归属。
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限制性股票单位
以下是截至2023年3月31日的三个月中 RSU 活动摘要：
RSU 数量加权平均拨款日期公允价值
截至2022年12月31日的未归属余额13,013,946 $17.37 
已授予103,080 8.88 
被没收(606,049)17.64 
既得 (1)(709,114)23.07 
截至2023年3月31日的未归属余额11,801,863 $16.94 
(1)包括 0.2发行时已净结算的百万股股票，并返回股票池以备将来授予。
截至2023年3月31日，至与尚未确认的限制性单位相关的总薪酬成本为美元131.6百万，其中 $30.1百万美元与首次公开募股相关或与一次性拨款相关，被视为非经常性拨款。$ 的剩余部分101.5百万美元主要与年度补助金有关，被认为是经常性的。未摊销费用总额预计将在加权平均期内确认 2.5年份。
高性能库存单位
以下是截至2023年3月31日的三个月PSU活动摘要：
PSU 数量加权平均拨款日期公允价值
截至2022年12月31日的未归属余额76,697 $20.11 
已批准 (1)737,483 8.44 
PSU的调整预计将在本期末归属(350,969)8.78 
被没收— — 
既得— — 
截至2023年3月31日的未归属余额463,211 $10.12 
(1)反映了以 100% 的比例授予的股份。
出于薪酬开支的目的，非市场型PSU的公允价值是使用授予日的收盘价确定的，基于市场的PSU的公允价值是使用蒙特卡洛模拟确定的。
截至2023年3月31日，总薪酬公司与尚未识别的 PSU 相关的 st 是 $9.6百万。未摊销的支出预计将在加权平均期内确认 2.5年份。
注意事项 8 – 信贷协议
我们的子公司是2022年12月9日经修订和重述的信贷协议（经修订的 “信贷协议”）的当事方，该协议规定了优先担保定期贷款（以下简称 “期限”）的Thoughtworks, Inc.、图灵收购有限责任公司和图灵Midco LLC、Turing Topco LLC（“Holdings”）、瑞士信贷股份公司、开曼群岛分行，该协议中规定了优先担保定期贷款（“期限”）贷款”) 为 $715.0百万美元和$的优先担保循环信贷额度（“左轮手枪”）300.0百万。
2023 年 2 月 24 日，公司自愿预付了美元100.0百万美元用于偿还定期贷款的未偿金额。由于预付款，公司注销了美元0.9百万延期的
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融资费，反映在截至三个月的简明合并亏损表和综合亏损表中的其他（支出）收入中 2023年3月31日.
下表列出了公司的未偿债务和借贷能力（以千计，百分比除外）：
2023年3月31日2022年12月31日
在 Revolver 下上市（2026 年 3 月 26 日到期）$300,000 $300,000 
左轮手枪下的借款$— $— 
长期债务（2028年3月24日到期），包括流动部分 (1)$298,203 $399,006 
利率7.3 %6.9 %
(1)余额包括递延融资费用。毛额与净额的对账情况见下文。
下表列出了公司信贷额度（包括当前到期日）的账面价值（以千计）：
2023年3月31日2022年12月31日
长期债务，减去流动部分$293,550 $395,338 
资本化递延融资费用(2,497)(3,482)
长期债务291,053 391,856 
长期债务的当前部分7,150 7,150 
债务账面价值总额$298,203 $399,006 
公司使用当前的市场收益率估算定期贷款的公允价值。这些当前的市场收益率被视为二级输入。公司信贷额度的账面价值被认为接近其截至2023年3月31日的公允价值，因为利率被认为与当前的市场利率一致。定期贷款的公允价值为 $392.0截至2022年12月31日，为百万。
注意事项 9 – 应计费用
以下是公司应计费用摘要（以千计）：
2023年3月31日2022年12月31日
应计利息支出$142 $221 
应计员工费用1,927 2,016 
应计差旅费用555 281 
运营租赁费用412 425 
保险费289 198 
专业费用5,528 6,321 
其他应付税款917 1,815 
应付回扣1,096 1,168 
或有考虑14,267 14,255 
其他应计费用2,715 3,527 
应计费用$27,848 $30,227 
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第 2 项。 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析应与本10-Q季度报告中其他地方的中期简明合并财务报表和相关附注以及我们经审计的合并财务报表和2022年年度报告中包含的相关附注一起阅读。本次讨论和分析中包含的一些信息，包括与我们的业务计划和战略有关的信息，包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。您应阅读我们 2022 年年度报告中标题为 “风险因素” 的部分以及此处的 “前瞻性陈述”，以讨论可能导致实际业绩与以下讨论和分析中包含的前瞻性陈述中描述或暗示的结果存在重大差异的重要因素。此处反映的季度业绩不一定代表我们全年或未来任何时期的经营业绩。
概述
我们是一家全球技术咨询公司，整合战略、设计和工程以推动数字创新。我们在18个国家的51个办事处拥有11,840名Thoughtworks员工。近30年来，我们以技术为差异化因素，帮助客户解决复杂的业务问题，从而与客户共同产生了非凡的影响。
我们的收入来自根据相关交付专业人员的组合和地点、定价结构（主要是时间和材料）以及服务类型提供专业服务，包括：企业现代化、平台和云；客户体验、产品和设计；数据与人工智能；数字应用程序管理和运营；以及数字化转型与运营。
关键运营和业务指标
除了简明合并财务报表中列出的指标外，我们还使用以下关键运营和业务指标来评估我们的业务、衡量业绩、制定财务预测和做出战略决策（以千计，百分比除外）：
截至3月31日的三个月
20232022
收入$307,056 $320,940 
报告的收入增长率 (1)(4.3)%35.0 %
按固定货币计算的收入增长率 (1)(0.9)%38.2 %
净亏损$(8,107)$(43,585)
净亏损率(2.6)%(13.6)%
调整后净收益 (2)$10,067 $43,992 
调整后的息税折旧摊销前利润 (3)$34,900 $72,872 
调整后的息税折旧摊销前利润率 (3)11.4 %22.7 %
(1)我们的某些子公司使用美元以外的本位货币，将这些外币金额转换为美元可能会影响我们在不同时期之间收入的可比性。因此，我们使用按固定货币计算的收入增长率作为衡量基础业绩的重要指标。按固定货币计算的收入增长率是一项非公认会计准则的衡量标准，是通过将前一个比较财政期有效的平均汇率应用于后一个财政期来计算的。
(2)我们使用调整后净收益作为衡量我们业绩的重要指标。有关调整后净收益与净（亏损）收益的定义和对账、最直接可比的GAAP指标、我们如何使用该指标以及为什么我们认为这项非公认会计准则指标对投资者有帮助的解释，请参阅下文的 “—Non-GAAP财务指标”。
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(3)我们还使用调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润率作为我们业绩的重要指标。有关调整后息税折旧摊销前利润与净（亏损）收益的定义和对账，最直接可比的GAAP指标，我们如何使用调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润率，以及为什么我们认为这些非公认会计准则指标对投资者有帮助的解释，请参阅下文的 “—Non-GAAP财务指标”。
按固定货币计算的收入增长率和收入增长率
在截至2023年3月31日的三个月中，收入下降了4.3％。在过去十二个月中完成的收购为截至2023年3月31日的三个月的收入增长贡献了约3％。如果我们的合并收入使用截至2022年3月31日的三个月的有效汇率以固定货币计算，我们将报告收入减少了（0.9）％。对外币收入的负面影响是由于美元相对于我们子公司的某些主要本位货币升值。
有关我们受外汇汇率波动影响的更多细节，请参阅附注2， 收入确认，转到我们的简明合并财务报表和 “第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露。”
净亏损、净亏损利润率和调整后净收益
在截至2023年3月31日的三个月中，与截至2022年3月31日的三个月相比，净亏损减少了3550万美元，净亏损率下降了11.0个百分点，这得益于股票薪酬支出减少了8,250万美元，其中包括主要与首次公开募股期权和限制性股票单位支出相关的非经常性支出减少了8,570万美元，部分被主要与年度相关的经常性RSU支出增加的320万美元所抵消补助金，部分被增加的工资支出（不包括股票支出）所抵消薪酬）为1,920万美元，其中包括遣散费、收入减少1,390万美元和所得税支出增加300万美元。
在截至2023年3月31日的三个月中，调整后净收益与截至2022年3月31日的三个月相比减少了3,390万美元，下降了77.1％，这主要是由于工资支出（不包括股票薪酬）的增加，其中包括离散法确定的遣散费、收入减少和所得税支出的增加。
调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前
在截至2023年3月31日的三个月中，调整后的息税折旧摊销前利润与截至2022年3月31日的三个月相比下降了3,800万美元，下降了52.1％，这是由运营支出增加（不包括股票薪酬）和收入减少所推动的。与截至2022年3月31日的三个月相比，调整后的息税折旧摊销前利润率下降的主要原因是包括遣散费在内的工资支出（不包括股票薪酬）的增加以及利用率的降低。
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运营结果
下表汇总了我们在指定期间的简明合并经营业绩（以千计，百分比除外）：
截至3月31日的三个月
20232022
收入$307,056 $320,940 
运营费用：
收入成本 (1)209,522 249,765 
销售、一般和管理费用 (1)86,340 104,765 
折旧和摊销5,542 5,846 
运营收入（亏损）5,652 (39,436)
其他（支出）收入：
利息支出(6,862)(4,647)
已实现和未实现的净外币收益1,185 4,738 
其他（支出）收入，净额(723)88 
其他（支出）收入总额(6,400)179 
所得税前亏损(748)(39,257)
所得税支出7,359 4,328 
净亏损$(8,107)$(43,585)
有效税率NM(11.0)%
NM-没有意义。
(1) 包括股票薪酬，如下所示（以千计）：
截至3月31日的三个月
20232022
收入成本$10,530 $69,909 
销售、一般和管理费用7,149 30,274 
股票薪酬支出总额$17,679 $100,183 
截至2023年3月31日的三个月与截至2022年3月31日的三个月的摘要比较
收入
我们的足迹遍及全球，能够从多个地理区域提供服务。尽管我们的总收入的很大一部分继续来自现有客户，但我们在最大客户中的客户集中度保持相对较低的水平。我们仍然专注于通过旨在产生新业务需求并使我们成为值得信赖的合作伙伴的计划来获取新客户，并且我们有专门的新业务团队使用数据驱动的方法与营销部门合作，专注于客户获取工作。
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下表列出了我们的客户数量、收入超过1000万美元的客户数量和净美元留存率：
过去的十二个月结束了
2023年3月31日2022年3月31日
客户数量 (1)442384
创造超过1000万美元收入的客户数量
3931
净美元留存率 (2)106%132%
(1) 我们将客户定义为在过去十二个月内支出超过25,000美元的客户。
(2) 下降是由持续参与暂停和参与度增长放缓所推动的，这是由于一些客户从2022年第三季度开始受到预算压力的影响，尤其是在我们的亚太地区以及我们的零售和消费以及技术和商业服务垂直领域。
下表显示了来自新客户和现有客户的收入百分比：
截至3月31日的三个月
截至3月31日的过去十二个月，
2023202220232022
现有客户 (1)97.2%95.4%89.2%88.3%
新客户2.8%4.6%10.8%11.7%
(1) 在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，我们将现有客户定义为我们在上一财年为其工作并创造的收入超过25,000美元的客户。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的过去十二个月中，我们将现有客户定义为我们在过去十二个月内为其工作并创造了超过25,000美元的收入的客户。
在截至2023年3月31日的三个月中，我们签订了47个新标志，这些标识更集中在能源、公共与健康服务以及金融服务和保险行业垂直领域。
按行业划分的收入
下表列出了我们在所示时期内按行业分列的收入和按垂直行业划分的收入占总收入的百分比（以千计，百分比除外）：
截至3月31日的三个月
20232022
技术和商业服务$74,13324.1%$85,34926.6%
能源、公共和卫生服务84,03927.4%77,11024.0%
零售和消费品47,91215.6%62,43519.5%
金融服务和保险55,15518.0%58,46418.2%
汽车、旅行和运输45,81714.9%37,58211.7%
总收入$307,056100.0%$320,940100.0%
在截至2023年3月31日的三个月中，与截至2022年3月31日的三个月相比，我们看到零售和消费、科技和商业服务以及金融服务和保险行业垂直行业的收入分别下降了 (23.3)%、(13.1)% 和 (5.7)%。零售和消费、科技和商业服务以及金融服务和保险行业垂直行业的下降是由一些客户面临预算压力导致某些项目减少或暂停所推动的。与截至2022年3月31日的三个月相比，汽车、旅行和运输以及能源、公共与健康服务垂直行业分别增长了21.9％和9.0％。汽车、旅行和运输垂直行业的收入增长是由客户体验、产品和设计推动的，以及
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能源、公共与健康服务垂直行业的增长是由企业现代化、平台和云推动的。
按客户地点划分的收入
我们的收入来自四个地理市场：北美、亚太地区（“APAC”）、欧洲和拉丁美洲（“LATAM”）。我们按收入在客户合同下的地理位置介绍和讨论我们的收入；但是，这些客户合同的交付可以由离岸交付地点提供支持。
下表按客户地点列出了我们在指定期间的收入和按客户地点划分的收入占总收入的百分比（以千计，百分比除外）：
截至3月31日的三个月
20232022
北美$112,31436.6%$121,94938.0%
亚太地区100,16232.6%102,20631.9%
欧洲83,05027.0%82,92625.8%
拉丁美洲11,5303.8%13,8594.3%
总收入$307,056100.0%$320,940100.0%
在截至2023年3月31日的三个月中，我们在北美的收入下降了7.9％，美国贡献的收入为1.084亿美元，而2022年同期为1.151亿美元。最大的收入集中度来自能源、公共和医疗服务以及技术和商业服务垂直行业。
在截至2023年3月31日的三个月中，我们在亚太地区的收入下降了2.0％，其中收入贡献最大的客户所在国是澳大利亚，收入为2,900万美元，而2022年同期为3,630万美元。最大的收入集中度来自金融服务和保险以及技术和商业服务行业的垂直行业。我们看到，美元兑亚太地区外币，尤其是澳元的走强对收入产生了负面影响。
在截至2023年3月31日的三个月中，我们在欧洲的收入增长了0.1％，其中收入贡献最大的客户所在国是英国，收入为3510万美元，而2022年同期为3,770万美元。最大的收入集中度来自汽车、旅行和运输以及能源、公共与健康服务垂直行业。我们看到，美元兑欧洲外币，特别是欧元和英镑的升值对收入产生了负面影响。
在截至2023年3月31日的三个月中，我们在拉丁美洲的收入与2022年同期相比下降了16.8％，巴西是我们最大的客户所在地。最大的收入集中度来自金融服务和保险以及零售和消费行业的垂直行业。
按客户集中度划分的收入
我们与许多客户有着长期的合作关系。我们寻求通过不断增加我们提供的价值和扩大我们的参与范围和规模来增加现有客户的收入。随着这些账户的到期或多年项目的开始或完成，来自这些客户的收入可能会波动。我们相信，随着我们在现有客户中扩展我们的能力和产品，未来增长潜力巨大。此外，我们仍然致力于实现客户群的多元化，并在我们的客户群中增加新客户。
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下表按金额和占所示期间总收入的百分比列出了我们最大的客户贡献的收入（以千计，百分比除外）：
截至3月31日的三个月
20232022
排名前五的客户$52,59017.1%$48,12015.0%
十大客户$82,55826.9%$83,03125.9%
排名前五十的客户$206,57767.3%$212,01266.1%
人员指标
雇员人数每位员工的平均收入 (1)过去十二个月的自愿减员
截至三个月已结束截至按年计算截至
2023年3月31日2022年3月31日2023年3月31日2022年3月31日2023年3月31日2022年3月31日2023年3月31日2022年3月31日
11,84011,278$25,000$29,000$100,000$116,00013.1%14.1%
(1) 我们将每位员工的平均收入定义为该期间的总收入除以该期间的平均员工人数。
与截至2022年3月31日的三个月相比，每位员工的平均收入下降是由外币折算、地域组合和利用率下降的负面影响所推动的。我们认为，自愿减员的减少以及留存率的提高是由于科技行业的招聘趋势和我们独特的培育文化、我们对职业发展的关注、我们的强化培训计划和有趣的工作机会。
预订
我们使用预订（“预订”）作为前瞻性指标，用于衡量财政期内新合同、续约、延期和变更现有合同的价值。我们认为，Bookings提供了有关我们业务量变化的广泛有用趋势信息。我们使用Bookings来评估我们的运营业绩，制定未来的运营计划并评估我们公司的业绩。但是，由于时间和客户需求，每个季度的预订量可能会有很大差异，因此预订转化为收入尚不确定。预订量涉及估算和判断，不能可靠地预测一段时间内的收入。预订没有标准的定义或衡量标准，因此我们的方法可能无法与其他公司相提并论。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的过去十二个月中，预订量分别为15亿美元和15亿美元。
收入成本
截至3月31日的三个月
20232022% 变化
（以千计，百分比除外）
收入成本$209,522$249,765(16.1)%
在截至2023年3月31日的三个月中，收入成本（包括股票薪酬）与截至2022年3月31日的三个月相比下降了（16.1）％。下降的主要原因是股票薪酬支出减少了5,940万美元，但部分被员工人数和遣散费增加导致的工资支出（不包括股票薪酬）增加的1,810万美元所抵消。
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毛利和毛利率
截至3月31日的三个月
20232022% 变化
（以千计，百分比除外）
毛利$97,534$71,17537.0%
毛利率31.8%22.2%
在截至2023年3月31日的三个月中，我们的毛利率与截至2022年3月31日的三个月相比增长了9.6个百分点，这主要是由于股票薪酬减少了5,940万美元，但部分被包括遣散费在内的1,810万美元工资支出（不包括股票薪酬）的增加以及利用率下降所抵消。
SG&A 费用和 SG&A 利润率
截至3月31日的三个月
20232022% 变化
（以千计，百分比除外）
销售和收购费用$86,340$104,765(17.6)%
销售和收购利润率28.1%32.6%
在截至2023年3月31日的三个月中，销售和收购支出与截至2022年3月31日的三个月相比下降了17.6％。截至2023年3月31日的三个月的销售和收购费用包括遣散费。下降的主要原因是股票薪酬支出减少了2310万美元。如上所述，与截至2022年3月31日的三个月相比，截至2023年3月31日的三个月销售和收购利润率下降是由于股票薪酬支出减少所致。
折旧和摊销
截至3月31日的三个月
20232022% 变化
（以千计，百分比除外）
折旧和摊销$5,542$5,846(5.2)%
与截至2022年3月31日的三个月相比，截至2023年3月31日的三个月的折旧和摊销没有实质性变化。
运营收入（亏损）和运营利润收入（亏损）
截至3月31日的三个月
（以千计，百分比除外）20232022% 变化
运营收入（亏损）$5,652$(39,436)(114.3)%
来自运营利润的收入（亏损）1.8%(12.3)%
如前所述，运营收入的增加主要是由股票薪酬支出减少8,250万美元所推动的，其中包括与2022年第一季度中国外管局批准相关的4,670万美元，部分被包括遣散费在内的1,920万美元工资支出（不包括股票薪酬）的增加以及利用率下降导致的收入减少1,390万美元所抵消。
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利息支出
截至3月31日的三个月
20232022% 变化
（以千计，百分比除外）
利息支出$6,862$4,64747.7%
利息支出主要与我们的定期贷款和循环贷款有关。与截至2022年3月31日的三个月相比，截至2023年3月31日的三个月的增长主要是由于我们的借款利率上升，但部分被我们的信贷协议下某些预付款导致的借款减少所抵消。
所得税支出和有效税率
截至3月31日的三个月
20232022% 变化
（以千计，百分比除外）
所得税支出$7,359$4,32870.0%
有效税率NM(11.0)%
NM-没有意义。见 注意事项 5, 所得税，用于就预测与我们的所得税税率相关的不确定性进行更多讨论。
在截至2023年3月31日的三个月中，公司的所得税支出与截至2022年3月31日的三个月相比增加了300万美元，这主要是由于超额税收缺陷对股票薪酬和不确定所得税状况准备的不利影响，被部分外国业务的递延所得税资产的估值补贴和GILTI净纳入所抵消。
每个时期的有效税率与美国21％的法定税率不同，这主要是由于美国企业州所得税和国外业务的影响，这反映了美国以外地区不同的所得税税率的影响、估值补贴对部分外国业务递延所得税资产的不利影响、中国SAFE RSU的不可扣除性、IRC §174规定的资本化研究和实验成本的不利影响增加了公司的收入 GILTI净纳入量，受超额影响截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，股票薪酬的税收缺陷和超额税收优惠分别为不利。与前一时期相比，截至2023年3月31日的三个月的有效税率发生了变化，截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的有效税率为负，这是上述独特的净不利项目与相应时期记录的税前亏损相比的结果。
外币兑换收益和损失
请参阅 “第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露” 包含在本季度报告的其他地方以及 “第 1A 项。风险因素——与我们的全球业务相关的风险——我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到外币汇率波动的不利影响”，如我们的2022年所述 年度报告.
非公认会计准则财务指标
我们将调整后净收益定义为根据外币兑换未实现收益、股票薪酬支出、收购相关无形资产摊销、收购成本、某些被认为与我们持续创收业务无关的专业费用、员工股权激励计划的雇主工资相关支出以及调整的所得税影响调整后的净亏损。
我们将调整后的息税折旧摊销前利润定义为调整后的净亏损，不包括所得税支出、利息支出、其他支出（收入）、外币兑换的未实现净收益、股票薪酬支出、折旧和摊销费用、收购成本、某些被考虑的专业费用
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目录
与我们持续的创收业务和员工股权激励计划中与雇主工资相关的支出无关。调整后的息税折旧摊销前利润率的计算方法是将调整后的息税折旧摊销前利润除以总收入。
我们使用调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后净收益来衡量我们业务的经营业绩和运营杠杆率。我们认为，这些非公认会计准则财务指标有助于投资者对我们的业务进行补充性期比较，也有助于理解和评估我们的经营业绩，原因如下：
•我们的管理层使用调整后的净收益来评估我们的整体业绩，不考虑被认为具有独特性质或非经常性或与我们的持续创收业务无关的项目，扣除调整的所得税影响；
•投资者和证券分析师广泛使用调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率来衡量公司的经营业绩，上述调整可能因公司的融资、资本结构、收购资产的方式或本质上属于独特或非经常性或与我们正在进行的创收业务无关的成本而异；
•我们的管理层将调整后的净收益、调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率与根据公认会计原则编制的财务指标结合使用，用于规划目的，包括编制年度运营预算，以衡量我们的核心经营业绩和业务战略的有效性，并评估我们的财务业绩；以及
•调整后净收益、调整后息税折旧摊销前利润率和调整后息税折旧摊销前利润率与我们过去的财务业绩保持一致性和可比性，便于对核心经营业绩进行逐期比较，也便于与其他同行公司进行比较，其中许多公司使用类似的非公认会计准则财务指标来补充其公认会计原则业绩。
调整后净收益、调整后息税折旧摊销前利润率和调整后息税折旧摊销前利润率作为分析工具存在局限性，您不应孤立地考虑这些指标，也不应替代我们根据公认会计原则报告的财务业绩分析。其中一些限制是或将来可能存在的，如下所示：
•尽管折旧和摊销费用是非现金费用，但折旧和摊销的资产将来可能必须更换，调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润率并不能反映此类置换的现金资本支出需求或新的资本支出要求；
•调整后的净收益、调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率不包括股票薪酬支出，股票薪酬支出最近一直是我们业务的重大经常性非现金支出，也是我们薪酬战略的重要组成部分，在可预见的将来也将继续如此；
•调整后的净收益、调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润率不反映我们营运资金需求的变化或现金需求；
•调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润率未反映（i）利息支出或偿还债务利息或本金所需的现金需求，这减少了我们可用的现金；或（ii）可能代表我们可用现金减少的应计费用或纳税；
•调整后的净收益、调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润率不反映与收购相关的交易成本；以及
•我们在计算调整后净收益、调整后息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润率时排除的支出和其他项目可能不同于其他公司在报告经营业绩时可能排除在类似标题的非公认会计准则指标之外的支出和其他项目（如果有），并且我们将来可能会将其他重大、异常或非经常性支出或其他项目排除在这些财务指标之外。
由于这些限制，应将调整后的净收益、调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率与根据公认会计原则列报的其他财务业绩指标一起考虑。
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目录
下表列出了调整后净收益、调整后息税折旧摊销前利润率和调整后息税折旧摊销前利润率与根据公认会计原则编制的最直接可比财务指标的对账情况（以千计，百分比除外）：
截至3月31日的三个月
20232022
净亏损$(8,107)$(43,585)
未实现的外汇收益(948)(5,640)
基于股票的薪酬17,679 100,183 
收购相关无形资产的摊销3,591 2,992 
购置成本 (a)1,706 20 
某些专业费用 (b)225 803 
员工股权激励计划中与雇主工资相关的费用 (c)242 3,622 
调整的所得税影响 (d)(4,321)(14,403)
调整后净收益$10,067 $43,992 
截至3月31日的三个月
20232022
净亏损$(8,107)$(43,585)
所得税支出7,359 4,328 
利息支出 6,862 4,647 
其他支出（收入），净额（e）793 (88)
未实现的外汇收益(948)(5,640)
基于股票的薪酬17,679 100,183 
折旧和摊销9,089 8,582 
购置成本 (a)1,706 20 
某些专业费用 (b)225 803 
员工股权激励计划中与雇主工资相关的费用 (c)242 3,622 
调整后 EBITDA$34,900 $72,872 
净亏损率(2.6)%(13.6)%
调整后的息税折旧摊销前利润率11.4 %22.7 %
(a)反映了与某些收购相关的某些专业费用和留用工资支出的成本。
(b)根据某些交易费用、非经常性法律费用和一次性专业费用进行调整。
(c)我们不包括员工股权激励计划中与雇主工资相关的费用，因为这些费用与标的股权奖励的行使或归属以及我们在归属或行使时普通股的价格有关。因此，这些费用在任何特定时期内都可能有所不同，与我们的业务财务和经营业绩无关。
(d)根据上述调整后项目的所得税影响进行调整。
(e)不包括包含在其他（支出）收益中、2023年第一季度简明合并亏损和综合亏损报表中的净收益，该收益与2022年贸易应收账款的出售和结算所得股票的市值调整有关。
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流动性和资本资源
下表总结了衡量我们流动性和资本资源的某些关键指标（以千计）：
2023年3月31日2022年12月31日
现金和现金等价物$109,268 $194,294 
左轮手枪下的可用性300,000 300,000 
左轮手枪下的借款— — 
长期债务，包括流动部分 (1)298,203 399,006 
(1)余额包括递延融资费用。附注8列出了毛额与净额的对账情况, 信贷协议.
我们在运营和融资活动中产生的现金一直是我们为运营和投资提供资金的主要流动性来源。我们的资本投资侧重于我们的技术解决方案、企业基础设施和战略收购，以进一步扩展到新业务领域和/或扩大现有领域的销售。该公司创造了足够的现金流作为营运资金，并预计在可预见的将来会这样做。
截至2023年3月31日，我们的主要流动性来源是现金及现金等价物 我们的左轮手枪下有1.093亿美元和3亿美元的可用借款。
将来，我们可能会达成收购或投资补充业务、服务和技术或知识产权的安排。为了为这些收购或投资提供资金，我们可能会寻求进入债务或资本市场。我们获得额外资金的能力将取决于各种因素，包括总体市场状况、我们的经营业绩、市场对我们增长潜力的看法、贷款人情绪以及我们根据合同限制（包括信贷协议中的限制）承担额外债务的能力。
我们的信贷设施
我们的子公司是信贷协议的当事方。信贷协议规定了定期贷款和循环贷款。参见注释 12， 信贷协议，在讨论我们的定期贷款和循环贷款的2022年年度报告中包含的合并财务报表附注中，以及与本季度报告有关的附注8 “信贷协议”。截至2023年3月31日，我们的定期贷款中有3.07亿美元的未偿还贷款，利率为7.30％，Revolver下没有未偿还的借款。
信贷协议要求遵守此类协议的某些惯常契约。截至2023年3月31日，我们遵守了债务契约。
现金流
下表汇总了我们在指定期间的现金流（以千计）：
截至3月31日的三个月
20232022
提供的净现金（用于）：
经营活动$33,047 $(6,095)
投资活动(17,555)(4,998)
筹资活动(102,041)(29,792)
汇率变动对现金和现金等价物的影响1,548 182 
现金和现金等价物的净减少$(85,001)$(40,703)
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经营活动
在截至2023年3月31日的三个月中，经营活动提供的净现金为3,300万美元，而2022年同期使用的现金为610万美元。提供的现金增加主要是由于收入增长放缓导致的贸易应收账款减少，与截至2022年3月31日的三个月相比，应收账款减少，这得益于2022年第一季度支付的IPO相关费用。
投资活动
在截至2023年3月31日的三个月中，用于投资活动的净现金为1,760万美元，相比之下 500 万美元在 2022 年的同一时期。增长主要归因于2023年第一季度对Itoc的收购。
融资活动
在截至2023年3月31日的三个月中，用于融资活动的净现金为1.020亿美元，这得益于1.018亿美元的长期债务的偿还。
在截至2022年3月31日的三个月中，用于融资活动的净现金为2980万美元，这得益于与以下方面相关的预扣税：730万美元的股权奖励净股份结算，1,550万美元的要约以及先前宣布的590万美元股息。
合同义务和未来资本要求
合同义务
我们记录的收购价格负债为1,400万美元，用于与收购Connected相关的或有对价。最终支付金额为1,430万美元，已于2023年5月4日支付。
请参阅注释 3， 收购，还有注8， 租赁， 2022 年年度报告第二部分第 8 项中包含的合并财务报表附注，以了解有关上述或有对价的更多详细信息以及与我们的租赁承诺相关的其他信息。
在截至2023年3月31日的三个月中，我们的合同义务和承诺与2022年年度报告中披露的合同义务和承诺相比没有其他重大变化。
除了 “——我们的信贷额度” 和上述内容中披露的除外，我们在现金支出方面没有其他实质性合同义务。
未来的资本需求
我们认为，我们现有的现金和现金等价物加上预期的运营现金流，将足以满足我们至少未来十二个月的预计运营和资本支出需求，并且我们具有执行战略目标的财务灵活性，包括在可预见的将来进行收购和战略投资的能力。但是，我们产生现金的能力取决于我们的业绩、总体经济状况、行业趋势和其他因素，而且由于我们的全球业务，产生的现金价值可能会受到外币汇率波动的不利影响。如果现有的现金和现金等价物以及运营现金流不足以为我们未来的活动和需求提供资金，我们可能需要通过公共或私募股权或债务融资筹集额外资金。如果我们产生新的债务，债务持有人将拥有优先于普通股股东的权利，对我们的资产提出索赔，任何债务的条款都可能限制我们的运营，包括我们支付普通股股息的能力。如果我们发行额外的股权或可转换债务证券，现有股东可能会面临摊薄，而此类新证券的权利可能优先于我们的普通股。这些因素可能使额外融资的时间、金额、条款和条件没有吸引力。我们无法筹集资金可能会阻碍我们的增长，或者以其他方式要求我们放弃增长机会，并可能对我们产生重大不利影响
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业务、财务状况和经营业绩。无法保证我们能够以优惠条件或根本筹集额外资金。
承付款和或有开支
截至简明合并财务报表发布之日，可能存在某些情况，这些情况可能导致公司蒙受损失，但只有在未来发生一项或多项事件或未发生时才能得到解决。此类因索赔、评估、诉讼、罚款、罚款和其他来源而产生的意外损失负债，将在公司评估未来可能产生负债并且金额可以合理估计时记录在案。公司评估认为可能实现的从第三方收回的成本按相关应计或有负债的范围入账。与意外开支有关的事项所产生的法律费用在发生期间记作支出。公司在实现时记录意外收益。
资产负债表外安排
在本报告所述的任何期内，我们没有任何资产负债表外融资安排，也没有与未合并实体或金融合伙企业（包括有时被称为结构性融资或特殊目的实体的实体）建立的任何关系，这些实体是为了促进资产负债表外安排或其他合同范围狭窄或有限的目的而建立的。
最近的会计公告
参见注1， 业务和重要会计政策摘要，载于本季度报告第一部分第一项的简明合并财务报表附注中，用于讨论最近的会计公告。
关键会计政策与估计
我们的简明合并财务报表及其在本季度报告其他地方包含的相关附注是根据公认会计原则编制的。在编制简明合并财务报表时，我们做出的估计和判断会影响报告的资产、负债、股东权益、收入、支出和相关披露金额。我们会持续重新评估我们的估计。我们的估计基于历史经验和其他各种假设，我们认为这些假设在当时情况下是合理的。由于这些问题固有的不确定性，实际结果可能与这些估计有所不同，并且可能因其他假设或条件而有所不同。
与我们在2022年年度报告中提出的 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 中描述的政策和估计相比，我们的关键会计政策和估计没有重大变化。
第 3 项。 关于市场风险的定量和定性披露
在我们的正常业务过程中，我们面临某些市场风险。这些风险主要是由信贷集中度、利率和外币汇率的变化造成的。此外，我们的国际业务还面临与不同的经济状况、内乱、政治不稳定或不确定性、军事活动、广泛制裁、不同的税收结构以及其他监管和限制相关的风险。
与我们的2022年年度报告相比，有关市场风险披露的信息没有重大变化。
第 4 项。 控制和程序
评估披露控制和程序
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性（如
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截至本季度报告所涉期末，定义见1934年《证券交易法》（经修订的 “交易法”）第13a-15（e）条和第15d-15（e）条。
根据此类评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至目前，我们的披露控制和程序旨在合理地确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中必须披露的信息是在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告的，并将此类信息积累并传达给我们的管理层，包括我们的负责人行政人员酌情让官员和首席财务官能够及时就必要的披露作出决定.
财务报告内部控制的变化
在本季度报告所涉期间，我们对财务报告的内部控制（管理层根据《交易法》第13a-15（d）条和第15d-15（d）条进行的评估中确定）没有发生任何对我们对财务报告的内部控制产生重大影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
对控制和程序有效性的限制
在设计和评估财务报告的披露控制和程序及内部控制时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和运作多么良好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外，披露控制和程序的设计以及财务报告的内部控制必须反映以下事实：存在资源限制，管理层在评估可能的控制和程序相对于成本的好处时必须作出判断。控制系统，无论构思和操作多么良好，都只能为控制系统目标的实现提供合理而非绝对的保证。随着时间的推移，由于条件的变化，控制可能会变得不足，或者遵守政策或程序的程度可能会恶化。由于具有成本效益的控制系统存在固有的局限性，因错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生而无法被发现。
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第二部分。其他信息

第 1 项。 法律诉讼
我们可能会不时参与与我们的运营和业务所产生的索赔有关的诉讼，这些索赔涉及广泛的事项，包括知识产权、数据隐私和网络安全、合同和就业、人身伤害、产品责任和保修等。目前，我们认为没有任何针对我们的索赔或诉讼会对我们的业务、财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。但是，无法肯定地预测当前或未来任何诉讼的结果，而且无论结果如何，我们都可能因诉讼而承担巨额成本并分散管理资源。

第 1A 项。 风险因素
公司的业务、财务状况和经营业绩可能会受到多种因素的影响，无论是当前因素未知或未知，包括但不限于 2022 年年度报告第一部分第 1A 项中描述的内容。“风险因素”，其中任何一项或多项都可能直接或间接导致公司的实际财务状况和经营业绩与过去或未来的预期财务状况和经营业绩存在重大差异。这些因素中的任何一个，无论是全部还是部分， 可能会对公司的业务、财务状况、经营业绩和股价产生重大和不利影响e. 自2022年年度报告中列出这些风险因素以来，公司的风险因素没有发生任何重大变化。
第 2 项。 未注册的股权证券销售和所得款项的使用
2023 年第一季度，公司没有未注册的股权证券销售。
第 3 项。 优先证券违约
没有。
第 4 项。 矿山安全披露
不适用。
第 5 项。 其他信息
没有。
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第 6 项。 展品
展品编号描述
10.1+*
经修订的绩效分成单位协议格式
10.2+*
Thoughtworks, Ltd.与艾琳·康明斯签订的截止日期为 2017 年 10 月 19 日的雇佣协议
10.3+*
Thoughtworks, Inc. 与 Sai Mandapaty 签订的截止日期为 2017 年 10 月 12 日的雇佣协议
31.1*    
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13a-14 (a) /15d-14 (a) 条对首席执行官进行认证。
31.2*
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13a-14 (a) /15d-14 (a) 条对首席财务官进行认证。
32.1**
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官进行认证
32.2**
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席财务官进行认证
101.INS*行内 XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中
101.SCH*内联 XBRL 分类扩展架构文档
101.CAL*内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档
101.DEF*内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档
101.LAB*内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档
101.PRE*内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档
104*封面交互式数据文件-（格式化为内联 XBRL 并包含在附录 101 中）
+表示管理合同或补偿计划或安排
*随函提交的展品
**随函提供的展品
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签名
根据经修订的1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。

日期：2023 年 5 月 9 日


THOUGHTWORKS 控股有限公司
来自：/s/ 郭晓
郭晓
首席执行官兼董事
（首席执行官）
来自：/s/ 艾琳·康明斯
艾琳·康明斯
首席财务官
（首席财务官兼首席会计官）


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