附件10.6
绩效共享单位协议


本业绩单位协议(以下简称《协议》)于2023年3月27日(“授予日期”)由马里兰州一家公司奇美拉投资公司(以下简称“公司”)和[名字](“参与者”)。
鉴于,本公司发起于2015年12月10日修订和重述并可能不时进一步修订、重述或以其他方式修改的2007年股权激励计划(“计划”),可根据该计划授予绩效股票单位(定义如下)的奖励;
鉴于,公司与参与者签订了自2023年1月1日起生效的雇佣协议(“雇佣协议”),其中规定参与者的部分补偿将以业绩分享单位的形式发放;以及
鉴于,委员会认为授予业绩单位符合本公司及其股东的最佳利益。
因此,本合同双方拟受法律约束,现同意如下:
1.授予业绩份额单位。根据本计划第9节的规定,公司特此向参赛者颁发奖励,奖励目标数量为[●]绩效共享单位(“目标PSU”)。根据本协议和计划中规定的条款和条件,每个绩效股票单位(“PSU”)代表获得一股普通股的权利。参与者在绩效期间实际赚取的PSU数量(最多[●]PSU)将由本协议附件I中所述绩效目标的实现程度确定,但受本协议中规定的其他服务要求的限制。此处使用但未定义的大写术语具有本计划中赋予它们的含义。
2.演出期。就本协定而言,“履约期间”是指自2023年1月1日起至2025年12月31日止的期间。
3.业绩归属要求。
A.参与者在绩效期间赚取的PSU数量将在LTI测量期结束时根据表I中描述的绩效目标的实现程度确定。所有关于是否已实现适用的绩效目标、参与者赚取的PSU数量以及与本条款3相关的所有其他事项的决定应由委员会自行决定。
B.LTI测量期结束后,委员会将立即以书面形式审查和认证:(A)LTI测量期的绩效目标是否已经实现,以及实现的程度如何;以及(B)参与者根据此类绩效应获得的PSU数量(如果有的话),并遵守第4条的服务授予要求。此类认证应是最终的、最终的,并在法律允许的最大范围内对参与者和所有其他人员具有约束力。
4.服务归属要求。除本协议另有规定外,假若参与者在履约期的最后一天(“归属日期”)仍在本公司服务,则根据上文第3节经业绩调整后厘定的PSU数目(连同根据下文第9.2节厘定的任何相关股息等值单位)将于归属日期归属。
5.服务终止。



附件10.6
A.除本协议另有明确规定外,如果参与者在归属日期之前的任何时间因任何原因终止了对公司的服务,参与者未授予的PSU将在终止时自动丧失,公司或任何附属公司均不再对参与者承担本协议项下的任何进一步义务。
B.尽管有第5.1条的规定,如果参与者的服务在归属日期之前终止:(I)由于参与者的死亡或“残疾”,(Ii)由公司或关联公司在没有“原因”的情况下终止,(Iii)由参与者以“好的理由”终止,(Iv)由于参与者的“退休,“或(V)在本公司不再续订符合参与者雇佣协议第5(M)(I)节或第5(M)(Ii)节所有条件的雇佣条款后因终止雇佣关系而于授予日生效,在根据上述第3节的表现作出调整后,在授予日起,只要参与者遵守在授予本授权日生效的雇佣协议第5(I)节的规定,PSU应于归属日期起归属,犹如服务尚未终止一样。就本协议而言,“残疾”、“原因”、“充分理由”和“雇佣条款”均按雇佣协议的定义。就本协议而言,“退休”是指参与者在年满55岁且于终止日期年龄加上其在本公司及其前身的服务年数(在每种情况下,包括不足数年)的总和等于或超过65,且参与者于该终止日期已在本公司及其前身服务至少五年,且参与者于该终止日期已在本公司及其前身服务至少五年的情况下,不论是否有充分理由或本公司无理由终止服务,但参与者须遵守于本授权书发放时有效的雇佣协议第5(I)条。就此目的而言,服务年限将以本公司根据其不时订立的规则及程序厘定的受雇于本公司及其前身的所有期间为基础,惟服务年数应包括在FIDAC担任本公司外聘经理期间受雇于固定收益贴现顾问公司(“FIDAC”)。
6.控制权变更的影响。尽管本协议有任何相反规定,在控制权变更完成后,(I)从适用的LTI计量期的第一天至此类控制权变更之前的最近一个会计季度末(或适用的LTI计量期的最后一天,或适用的LTI计量期的最后一天,如果较早),根据第3节的业绩归属条款,根据相对经济回报、公司经济回报、相对TSR和公司TSR(每个,定义见附件I),将有资格归属的目标PSU的百分比。除非参与者继续受雇于本公司(除雇佣协议第5(A)、5(B)或5(E)条另有规定外),及(Ii)根据上文第(I)款所述的实际表现而不会按照第3节的业绩归属条文归属的目标销售单位的任何部分,将因控制权的变更而被没收,而不会因此而获得任何补偿。为免生疑问,根据上文第(I)款更改控制权后仍有资格归属的任何PSU可被替换



附件10.6
以现金形式支付的赔偿金与与控制变更有关的对价挂钩,由委员会全权酌情决定。
7.PSU的付款。就履约期间赚取的PSU支付的款项应以普通股的形式支付,并应在归属日期后在切实可行的范围内尽快发放给参与者,但无论如何不迟于2026年3月15日。公司应(A)发行并向参与者交付等同于既有PSU数量的普通股数量,(B)将参与者的姓名登记在公司账簿上,作为向参与者交付的普通股的股东。
8.可转让性。除本协议或本计划中规定的任何例外情况外,参与者不得转让、转让、质押、附加、出售、以其他方式转让或担保PSU或与其相关的权利,除非依据遗嘱或继承法和分配法,并且在通过遗嘱或继承法和分配法进行任何此类转让时,受让人应在符合紧接转让之前适用于参与者的所有条款和条件的情况下持有此类PSU。
9.作为股东的权利;股息等值。
参与者不应拥有股东对作为PSU基础的普通股股份的任何权利,包括但不限于投票权。
B.如就本公司普通股股份支付现金股息,参与者应获得额外的PSU(“股息等值单位”),该额外PSU等于(I)根据本协议归属的PSU(以及任何先前计入的与此相关的股息等值单位),在计入上文第3节下的业绩调整后,为本公司实际普通股除以(Ii)本公司普通股于适用股息支付日期的公平市价。此类股息等值单位应遵守适用于PSU的相同归属和支付条款。任何零碎股利等值单位应以现金结算。
C.在PSU归属和股票发行后,参与者将成为PSU相关普通股股份的记录所有者,除非和直到该等股份被出售或以其他方式处置,并且作为记录所有者应有权享有公司股东的所有权利(包括投票权和股息权)。
10.没有就业权。本计划和本协议均不赋予参与者以公司员工、顾问或董事的身份保留在任何职位上的权利。此外,本计划或本协议中的任何内容不得被解释为限制公司在任何时候终止参与者在公司的服务的酌处权,无论是否有原因。
11.调整。如本公司的已发行普通股或资本结构有任何变动,如有需要,须按本计划第11节所述的任何方式调整或终止PSU。
12.纳税义务和扣缴。
A.参与者应被要求向公司支付,公司有权从根据本计划支付给参与者的任何补偿中扣除与PSU有关的任何所需预扣税款,并采取委员会认为必要的所有其他行动,以满足所有



附件10.6
代扣代缴税款的缴纳义务。委员会可允许参与者通过下列任何一种方式或通过这些方式的组合来履行任何联邦、州或地方预扣税义务:
1.提供现金付款;
二.授权本公司从由于PSU归属而可发行或交付给参与者的普通股股份中扣留普通股股份;但不得扣留任何普通股股份的价值超过法律规定的扣缴税额;或
向公司交付以前拥有的普通股和未设押的普通股。
B.尽管本公司就任何或所有所得税、社会保险、工资税或其他与税务有关的预扣(“税务项目”)采取了任何行动,但所有与税务有关的项目的最终责任仍是参与者的责任,本公司(A)不就与授予、归属或结算PSU或随后出售任何股份相关的任何税收项目的处理作出任何陈述或承诺,(B)不承诺对PSU进行结构调整,以减少或消除参与者对与税收相关项目的责任。
13.遵守法律。与PSU相关的普通股股票的发行和转让应符合本公司和参与者遵守联邦和州证券法的所有适用要求,以及公司普通股股票可能在其上市的任何证券交易所的所有适用要求。任何普通股不得发行或转让,除非当时适用的任何州和联邦法律及监管机构的要求得到完全遵守,使公司及其律师满意。
14.通知。根据本协议,任何要求交付给公司的通知应以书面形式发送给公司的秘书,地址为公司的主要公司办事处。根据本协议,任何要求交付给参与者的通知应以书面形式,并按公司记录中所示的参与者地址发送给参与者。任何一方均可不时以书面(或本公司批准的其他方式)指定另一个地址。
15.依法治国。本协议将根据纽约州的法律进行解释和解释,不考虑法律冲突原则。
16.释义。任何与本协议的解释有关的争议应由参与者或公司提交委员会审查。委员会对此类争议的解决是最终的,对参与者和公司具有约束力。
17.以计划为准的PSU。本协议以公司股东批准的计划为准。本计划可能不时修改的条款和规定在此并入作为参考。如果本协议中包含的任何条款或条款与本计划的条款或条款发生冲突,应以本计划适用的条款和条款为准。
18.对雇佣协议的满意度。参与者同意并承认,此次授予PSU履行了本公司根据参与者的雇佣协议(在授予日期生效)下的义务,即授予参与者PSU自2023年1月1日起至2025年12月31日止的履约期。



附件10.6
19.继承人及受让人。公司可以转让其在本协议项下的任何权利。本协议对本公司的继承人和受让人具有约束力,并符合其利益。在符合本协议规定的转让限制的情况下,本协议对参与者及其受益人、遗嘱执行人、管理人以及可能根据遗嘱或继承法或分配法转让PSU的人具有约束力。
20.可分割性。本计划或本协议的任何条款的无效或不可执行性不应影响本计划或本协议的任何其他条款的有效性或可执行性,并且在法律允许的范围内,本计划和本协议的每一条款应是可分割和可执行的。
21.图则的酌情性质。本计划是可酌情决定的,公司可随时酌情修改、取消或终止。在本协议中授予PSU不会产生任何合同权利或其他在未来获得任何PSU或其他奖励的权利。未来的奖项,如有的话,将由本公司全权酌情决定。对本计划的任何修改、修改或终止不应构成对参与者受雇于公司的条款和条件的改变或损害。
22.修订。委员会有权对PSU进行修改、更改、暂停、中止或取消,无论是前瞻性的还是追溯性的;但未经参与者同意,此类修改不得对参与者在本协议项下的实质性权利造成不利影响。
23.第409A条。本协议旨在遵守《守则》第409a节或其下的豁免,并应以符合《守则》第409a节规定的避免额外税收或处罚的要求的方式来解释和解释本协议。尽管有上述规定,本公司并不表示根据本协议提供的付款及利益符合守则第409A条的规定,在任何情况下,本公司均不会就参与者因违反守则第409A条而招致的任何税项、罚款、利息或其他开支的全部或任何部分承担责任。
24.不影响其他福利。在计算任何遣散费、退休、福利、保险或类似的员工福利时,参与者的PSU的价值不是其正常或预期补偿的一部分。
25.对口单位。本协议可以一式两份签署,每一份应被视为正本,但所有副本一起构成一份相同的文书。通过传真、便携文件格式(.pdf)的电子邮件或旨在保留文件原始图形和图片外观的任何其他电子方式传输的本协议的对应签名页,将与实际交付带有原始签名的纸质文件具有相同的效果。
26.接受。参与者特此确认已收到本计划和本协议的复印件。参与者已阅读并理解其中的条款和规定,并在符合本计划和本协议的所有条款和条件的情况下接受PSU。参与者承认,在归属或交割PSU或处置相关股份时,可能会产生不利的税务后果,且参与者已被建议在此类归属、交割或处置之前咨询税务顾问。

[签名页面如下]



附件10.6

兹证明,本协议双方已于上文所述日期签署本协议。







奇美拉投资公司
由:_
姓名:
标题:

[参赛者姓名]
由:_

























附件10.6

证物一

履约期限:履约期限自2023年1月1日起至2025年12月31日止。
绩效衡量标准:
就PSU而言,相对经济回报、公司经济回报、相对TSR和公司TSR将基于“LTI测算期”,即从紧接PSU业绩期间开始之前的日历年度第四财季的第一天开始到PSU业绩期间的最后一个日历年度第三财季的最后一天(即第三季度至第三季度的测算期,即2022年10月1日至2025年9月30日)的期间。
在目标PSU中:
·50%将取决于与相对经济回报挂钩的业绩指标,并根据下文所述的公司经济回报进行调整,用于LTI计量期(“经济回报PSU”)
·50%将取决于与相对TSR挂钩的绩效指标,并根据公司TSR进行调整,如下所述,用于LTI测算期(“TSR PSU”)
除非(《雇佣协议》、本协议或本附件I另有规定)参与者在PSU履约期的最后一天继续受雇,根据下文所述的经济回报和TSR指标的实现情况,截至PSU履约的最后一天,将有0%至200%的目标PSU被授予。
经济回报
经济回报PSU可在PSU绩效期间的最后一天根据公司经济回报与同行集团在LTI计量期内的公司经济回报(以百分位数衡量)进行归属,如下所述,受基于公司经济回报的调整:
相对经济回报
经济回报PSU百分比
低于门槛
0%
第50个百分位
100%
第75个百分位
150%
第100个百分位
200%

“门槛”指,就相对经济回报而言,指(X)在LTI测量期内156周在美国储备H.15报告中公布的每周2年期国债利率的平均值加100个基点或(Y)相对经济回报的第25个百分位数中的较小者。
对于上表中指定的百分位数之间实现的任何相对经济回报(如果绩效高于阈值),将通过线性内插法确定在PSU绩效期间将归属的目标PSU的百分比。如果已实现的相对经济回报等于或高于阈值,但低于第50个百分位数,则在应用这种线性内插法时,将使用与已实现的相对经济回报相对应的百分位数。



附件10.6
尽管有上述规定,如果LTI计量期的公司经济回报为零或低于零,则经济回报指标的实现应被视为不超过100%。
相对TSR
TSR PSU可在PSU履行期的最后一天根据公司TSR与LTI测量期内对等组的TSR(以百分位数衡量)进行比较,并根据公司TSR进行调整,如下所述:
相对TSR
TSR PSU的百分比
低于门槛
0%
第50个百分位
100%
第75个百分位
150%
第100个百分位
200%
就相对TSR而言,“门槛”是指(X)在LTI测量期内156周的美国储备H.15报告中公布的每周2年期国债利率的平均值加100个基点或(Y)相对TSR的第25个百分位数中的较小者。
对于上表中指定的百分比之间实现的任何相对TSR(如果性能高于阈值),可在PSU性能期间归属的TSR PSU的百分比将通过线性插值法确定。如果已实现的相对TSR等于或高于阈值,但低于第50个百分位数,则在应用此类线性内插时,将使用与已实现的相对TSR相对应的百分位数。
尽管如上所述,如果公司在LTI测量期内的TSR为零或低于零,则TSR指标的实现应被视为不超过100%。
附加定义:就PSU而言,下列术语应具有以下含义:
·“公司经济回报”是指(X)公司在LTI计量期间的每股账面价值(“BVPS”)的变化,加上(Y)普通股股息。
·对于长期计量期,“公司TSR”是指公司普通股价值从适用计量期开始前最后一个交易日的收盘价到长期计量期最后一个交易日的收盘价的百分比变化(加上在长期计量期内支付的普通股股息,假设此类股息立即再投资于额外普通股),由委员会自行决定。因此,在LTI计量期内,公司TSR将根据2022年9月30日的收盘价和2025年9月30日的收盘价(加上如上所述的普通股股息)来计量。
·“同业集团”是指在LTI计量期开始时,包括在iShares Mortgage Real Estate ETF中的实体(本公司除外)。任何实体(本公司除外)如在LTI计量期内不再被纳入iShares Mortgage Real Estate ETF,将被视为在LTI计量期内表现为同业集团中的最低水平。
·“相对经济回报”指(I)LTI计量期内的公司经济回报除以(Ii)LTI计量期开始时的BVPS,该数额与同业集团各实体于LTI计量期内的经济回报(以相同方式计量公司经济回报)有关。



附件10.6
·“相对TSR”指公司TSR相对于委员会全权酌情决定的同业集团包括的实体(本公司除外)在LTI计量期内的总股东回报(以与公司TSR相同的方式确定)。
委员会决定:关于PSU的所有决定,包括但不限于授予参与者或应支付给参与者的金额(如果有),将由委员会本着善意并符合协议和本附件I的规定作出。所有此类决定均为最终决定,对参与者和公司均具有约束力。委员会可调整本文所述的任何业绩指标,以排除本公司对业务或业务部门的任何收购或处置、一次性非营业费用、异常或非经常性项目、会计变更(包括提前采用任何管理机构、组织或当局规定的任何会计变更)、税法变更、非持续经营的影响、前期财务业绩的重述以及可能导致业绩指标或PSU价值扭曲的任何其他事件或交易的影响。此外,如果委员会认定本公司业务、运营、公司结构或资本结构的变化,或其经营业务的方式,或其他事件或情况使本文所述的任何业绩指标不适合,委员会可修改委员会认为适当和公平的任何该等业绩指标,全部或部分。