美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
（Mark One）
截至的季度期间
或者
在从 ____ 到 _____ 的过渡时期
委员会档案编号
（注册人的确切姓名如其章程所示）
（州或其他司法管辖区 公司或组织） |
|
（美国国税局雇主 证件号） |
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|
（主要行政办公室地址） |
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（邮政编码） |
（注册人的电话号码，包括区号）
不适用
（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度）
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题 |
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交易 符号 |
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注册的每个交易所的名称 |
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用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
☒ |
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加速过滤器 |
☐ |
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非加速过滤器 |
☐ |
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规模较小的申报公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是新兴成长型公司，请用勾号注明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第 13 (a) 条规定的任何新的或修订的财务会计准则。 ☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的 ☐没有
截至2023年4月28日，
目录
第一部分 — 财务信息 |
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1 |
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第 1 项。 |
财务报表 |
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1 |
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第 2 项。 |
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
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24 |
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第 3 项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
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39 |
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第 4 项。 |
控制和程序 |
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39 |
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第二部分 — 其他信息 |
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40 |
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第 1 项。 |
法律诉讼 |
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40 |
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第 1A 项。 |
风险因素 |
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40 |
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第 2 项。 |
未注册的股权证券销售和所得款项的使用 |
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40 |
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第 6 项。 |
展品 |
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41 |
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签名 |
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42 |
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前瞻性陈述
本报告包含与未来事件和预期有关的陈述，因此构成1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。前瞻性陈述包括包含 “目标”、“雄心”、“预期”、“相信”、“可以”、“发展”、“努力”、“估计”、“预期”、“预测”、“目标”、“打算”、“可能”、“展望”、“潜力”、“计划”、“项目”、“达到”、“寻求”、“看见”、“应该”、“应该” 等词语的陈述努力”、“目标”、“意志”、“工作”、“会” 或其他类似含义的词语。除历史事实陈述外，美铝的所有反映未来预期、假设或预测的陈述均为前瞻性陈述，包括但不限于对铝土矿、氧化铝和铝的全球需求增长以及供需平衡的预测；对未来或目标财务业绩或经营业绩的陈述、预测或预测（包括我们执行与环境、社会和治理问题相关的战略的能力）；关于战略、展望和业务的陈述和财务前景以及关于资本分配和资本回报的陈述。这些陈述反映了基于美国铝业对历史趋势、当前状况和未来预期发展的看法以及管理层认为适合情况的其他因素的信念和假设。前瞻性陈述不能保证未来的表现，受已知和未知的风险、不确定性以及难以预测的情况变化的影响。尽管美铝认为任何前瞻性陈述中反映的预期都基于合理的假设，但它无法保证这些预期会得到实现，而且由于各种风险和不确定性，实际结果可能与这些前瞻性陈述所显示的结果存在重大差异。此类风险和不确定性包括但不限于：(a) 铝行业和铝最终用途市场的周期性，包括全球经济状况的影响以及美铝所服务的市场的不利变化；(b) 政府政策和政治不稳定等非市场力量对全球铝供应和需求的影响；(c) 铝行业的波动和下滑，包括全球供需状况以及伦敦的波动基于金属交易所的价格和溢价（如适用）初级铝和其他大宗商品，以及氧化铝的指数价格和现货价格的波动；(d) 法律、监管、经济、政治、贸易、公共卫生和安全以及声誉风险和条件，包括我们参与竞争日益激烈和复杂的全球市场所导致的我们无法控制的情况的变化；(e) 我们获得、维护或续订采矿业务所需的许可证或批准的能力；(f) 成本的不利变化包括能源和原材料在内的关键投入的质量或可用性材料或供应链（包括物流）的不确定性或中断；（g）我们通过宣布的与我们的投资组合、盈利能力、资本投资和开发技术相关的战略、计划、计划或举措，以及合资企业或其他战略联盟或商业交易实现预期收益或实现预期结果的能力，包括按计划和在目标完成日期之前实现预期收益或取得预期成果；（i）税收变化法律或暴露情况额外的纳税负债；(j) 全球经济和金融市场状况的总体变化，例如通货膨胀、衰退条件和利率上涨，这也可能影响美铝以可接受的条件或根本不影响美国铝业获得信贷或融资的能力；(k) 各种全球或宏观经济事件，例如俄罗斯和乌克兰之间持续的冲突，对全球经济和我们的工业、商业和财务状况造成的当前和未来潜在影响；(l) 全球竞争铝业内外；(m)我们获得或维持充足保险的能力；(n) 突发事件的结果，包括法律和税务诉讼、政府或监管调查、环境补救措施，或外国和/或美国联邦、州或地方法律、法规或政策的变化；(o) 气候变化的影响、相关立法或法规以及减少温室气体排放的努力以及我们实现与气候变化和其他环境问题相关的战略和预期的能力；(p) 索赔, 成本和负债源于我们运营区域的业务（包括扣押）或健康、安全和环境法律、法规和要求的影响；（q）网络攻击和潜在信息技术或数据安全漏洞的影响，包括我们的运营、责任和声誉损害；（r）我们为资本支出提供资金的能力；（s）与长期债务债务相关的风险，包括对我们当前和未来运营的限制我们负债的结果；（t）我们的继续能力通过现金分红和/或股票回购向股东返还资本；（u）劳资纠纷、停工和罢工或其他员工关系问题以及劳动力市场状况的影响；（v）用于衡量养老金和其他退休后福利负债的贴现率下降或养老金资产的投资回报低于预期，或者管理养老金计划融资的法律或法规的不利变化；以及（w）讨论的其他风险因素在美国铝业公司10-K表年度报告第一部分第IA项中截至2022年12月31日的财年以及美国铝业向美国证券交易委员会提交的其他报告。除非适用法律要求，否则美铝不承担任何公开更新任何前瞻性陈述的义务，无论是针对新信息、未来事件还是其他陈述。市场预测受上述风险和市场其他风险的影响。
第一部分 — 财务拨号信息
第 1 项。金融l 声明。
美铝公司及其子公司
合并报表运营（未经审计）
（以百万计，每股金额除外）
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第一季度已结束 |
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2023 |
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2022 |
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销售额 (E) |
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$ |
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$ |
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||
销售商品成本（不包括以下费用） |
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销售、一般管理和其他费用 |
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||
研究和开发费用 |
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||
折旧、损耗和摊销准备金 |
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||
重组和其他费用，净额 (D) |
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||
利息支出 |
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其他支出（收入），净额（Q） |
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( |
) |
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成本和支出总额 |
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所得税前（亏损）收入 |
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( |
) |
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所得税准备金 |
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||
净（亏损）收入 |
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( |
) |
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|
减去：归属于非控股权益的净（亏损）收益 |
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( |
) |
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|
|
归属于美国铝业的净（亏损）收益 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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|
归属于美国铝业的每股收益 |
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|
||
基本 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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|
稀释 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
所附附附注是合并财务报表的组成部分。
1
美铝公司及其子公司
合并综合收益表（未经审计）
（单位：百万）
|
|
美铝公司 |
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|
非控制性 |
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|
总计 |
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|||||||||||||||
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第一季度已结束 |
|
|
第一季度已结束 |
|
|
第一季度已结束 |
|
|||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||||
净（亏损）收入 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
扣除税款的其他综合（亏损）收益（G）： |
|
|
|
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||||||
未确认的净精算亏损的变化以及 |
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— |
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外币折算调整 |
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||||||
未确认的现金收益/亏损的净变动 |
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( |
) |
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|
( |
) |
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|
— |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
其他综合（亏损）收益总额，扣除税款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
||
综合（亏损）收入 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
所附附附注是合并财务报表的组成部分。
2
美铝公司及其子公司
合并资产负债表（未经审计）
（单位：百万）
|
|
3月31日 |
|
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十二月三十一日 |
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||
资产 |
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||
流动资产： |
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|
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||
现金及现金等价物 (N) |
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$ |
|
|
$ |
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||
来自客户的应收账款 (I) |
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||
其他应收账款 |
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||
库存 (J) |
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||
衍生工具的公允价值 (N) |
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||
预付费用和其他流动资产 |
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||
流动资产总额 |
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财产、厂房和设备 |
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减去：累计折旧、损耗和摊销 |
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不动产、厂房和设备，净额 |
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||
投资 (H) |
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|
|
||
递延所得税 |
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||
衍生工具的公允价值 (N) |
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||
其他非流动资产 |
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||
总资产 |
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$ |
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$ |
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||
负债 |
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||
流动负债： |
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|
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||
应付账款，贸易 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
应计薪酬和退休费用 |
|
|
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||
税收，包括所得税 |
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|
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||
衍生工具的公允价值 (N) |
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|
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|
||
其他流动负债 |
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||
一年内到期的长期债务（L & N） |
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||
流动负债总额 |
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|
||
长期债务，减去一年内到期金额（L & N） |
|
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|
||
应计养老金福利 (M) |
|
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|
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|
|
||
应计的其他退休后福利 (M) |
|
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||
资产报废债务 |
|
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|
||
环境修复 (P) |
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||
衍生工具的公允价值 (N) |
|
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|
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||
非流动所得税 |
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|
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||
其他非流动负债和递延信贷 |
|
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||
负债总额 |
|
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||
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|||
公平 |
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美铝公司股东权益： |
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普通股 |
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||
额外资本 |
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|
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||
累计赤字 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
累计其他综合亏损 (G) |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
美国铝业公司股东权益总额 |
|
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|
|
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||
非控股权益 |
|
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||
权益总额 |
|
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|
|
|
|
||
负债和权益总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
所附附附注是合并财务报表的组成部分。
3
美铝公司及其子公司
合并现金流量表（未经审计）
（单位：百万）
|
|
截至3月31日的三个月 |
|
|||||
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2023 |
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|
2022 |
|
||
运营产生的现金 |
|
|
|
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|
|
||
净（亏损）收入 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
为调节净（亏损）收益与运营现金而进行的调整： |
|
|
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||
折旧、损耗和摊销 |
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|
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|
|
|
||
递延所得税 |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
净资产亏损（收益），扣除股息 |
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|
|
( |
) |
|
重组和其他费用，净额 (D) |
|
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|
|
|
|
||
投资活动净亏损——资产出售（Q） |
|
|
|
|
|
|
||
定期养老金福利净成本 (M) |
|
|
|
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|
|
||
基于股票的薪酬 |
|
|
|
|
|
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||
按市值计价衍生金融合约的收益 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
其他 |
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|
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|
|
||
资产和负债的变化，不包括资产剥离的影响；以及 |
|
|
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应收账款减少（增加） |
|
|
|
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|
( |
) |
|
库存减少（增加） |
|
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|
|
( |
) |
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预付费用和其他流动资产减少（增加） |
|
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|
|
|
( |
) |
|
应付账款减少，贸易 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
应计费用减少 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
减少税收，包括所得税 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
养老金缴款 (M) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
非流动资产（增加）减少 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
非流动负债减少 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
运营提供的现金（用于） |
|
|
( |
) |
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|
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|
筹资活动 |
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|
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|
|
|
||
债务增加 |
|
|
|
|
|
— |
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|
偿还债务 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
行使员工股票期权的收益 |
|
|
|
|
|
|
||
回购普通股 |
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|
— |
|
|
|
( |
) |
为美铝普通股支付的股息 |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
与股票薪酬奖励的预扣税相关的款项 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
企业剥离的财务捐款 (C) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
来自非控股权益的出资 |
|
|
|
|
|
|
||
对非控股权益的分配 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他 |
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|
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||
从（用于）融资活动中提供的现金 |
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|
( |
) |
|
投资活动 |
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||
资本支出 |
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( |
) |
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( |
) |
出售资产的收益 |
|
|
|
|
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|
||
增加投资 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
用于投资活动的现金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
汇率变动对现金和现金的影响 |
|
|
|
|
|
|
||
现金、现金等价物和限制性现金的净变动 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
年初的现金和现金等价物以及限制性现金 |
|
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物以及限制性现金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
所附附附注是合并财务报表的组成部分。
4
美铝公司及其子公司
合并权益变动表（未经审计）
（单位：百万）
|
|
美铝公司股东 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
常见 |
|
|
额外 |
|
|
累计赤字 |
|
|
累积的 |
|
|
非- |
|
|
总计 |
|
||||||
2022 年 1 月 1 日的余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
净收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
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|||
其他综合（亏损）收益（G） |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
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|
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|
( |
) |
|
基于股票的薪酬 |
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|
— |
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|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
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||
预扣税的净影响 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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回购普通股 |
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( |
) |
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|
( |
) |
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( |
) |
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美铝普通股支付的股息 |
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— |
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— |
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( |
) |
|
|
— |
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|
— |
|
|
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( |
) |
捐款 |
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— |
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— |
|
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|
— |
|
|
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— |
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|
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分布 |
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— |
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|
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— |
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— |
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— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他 |
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|
— |
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|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
截至2022年3月31日的余额 |
|
$ |
|
|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
2023 年 1 月 1 日的余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
净亏损 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他综合（亏损）收益（G） |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
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|
|
( |
) |
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( |
) |
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基于股票的薪酬 |
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预扣税的净影响 |
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( |
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— |
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( |
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美铝普通股支付的股息 |
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— |
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— |
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( |
) |
|
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— |
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— |
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( |
) |
捐款 |
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— |
|
|
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— |
|
|
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— |
|
|
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— |
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|
|
|
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||
分布 |
|
|
— |
|
|
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— |
|
|
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— |
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|
|
— |
|
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( |
) |
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( |
) |
其他 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
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|
|
— |
|
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( |
) |
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||
截至2023年3月31日的余额 |
|
$ |
|
|
$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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$ |
|
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$ |
|
||||
所附附附注是合并财务报表的组成部分。
5
美铝公司及其子公司
合并财务报表附注（未经审计）
（百万美元，每股金额除外；公吨以千计 (kmt)）
A. 演示基础 — 美国铝业公司及其子公司（美铝公司、美铝或本公司）的中期合并财务报表未经审计。这些合并财务报表包括管理层认为公允陈述公司经营业绩、财务状况和现金流所必需的所有调整，仅包括正常的经常性调整。这些合并财务报表中报告的业绩不一定代表全年可能出现的预期业绩。2022 年年终资产负债表数据来自经审计的财务报表，但不包括美利坚合众国 (GAAP) 普遍接受的会计原则所要求的所有披露。本10-Q表季度报告应与公司截至2022年12月31日的10-K表年度报告一起阅读，其中包括公认会计原则要求的披露。
根据公认会计原则，某些情况要求管理层根据判断和假设做出估算，这可能会影响财务报表发布之日报告的资产和负债金额以及或有资产和负债的披露。它们还可能影响报告期内报告的收入和支出金额。管理层利用历史经验和所有可用信息来做出这些估计。管理层定期评估其估算中使用的判断和假设，根据未来事件及其影响或新信息，结果可能与这些估计有所不同。先前发布的财务报表中的某些数额已重新分类，以符合本期列报方式。
整合原则。美铝公司的合并财务报表包括美铝公司和美铝公司拥有控股权的公司的账目，包括构成美铝世界氧化铝和化工合资企业（AWAC）的账目（见下文）。公司间往来事务已被取消。权益会计法用于对美铝公司具有重大影响但没有有效控制权的关联公司和其他合资企业的投资。对美铝公司无法施加重大影响的关联公司的投资按成本减去任何减值进行核算，这是根据公认会计原则的衡量替代方案。
AWAC 是美铝公司和 Alumina Limited 之间的一家非法人全球合资企业，由多个关联运营实体组成，这些实体拥有、持有或经营美国铝业公司氧化铝板块内的铝土矿和氧化铝炼油厂（波索斯德卡尔达斯矿和炼油厂、圣路易斯炼油厂的部分以及在此之前对Mineraacáo Rio do Norte S.A. (MRN) 的投资）2022 年 4 月发售，全部在巴西）和一部分（
B. 最近通过和最近发布的会计指南
开启
C. 资产剥离
在2021年3月出售其位于沃里克运营公司（Warrick Rolling Mill）的轧机外，公司还记录了场地分离承诺的估计负债。该公司记录的费用为美元
6
D. 重组和其他费用，净额 — 在 2023 年第一季度，美国铝业公司记录的重组和其他费用，净额为美元
2023 年 3 月，美铝公司宣布关闭此前缩减的 Intalco 铝冶炼厂。自2020年以来，该设施已全面缩减。与封锁相关的费用总额为 $
2023年2月3日，公司与工人代表达成了最新协议，从2024年1月开始分阶段开始圣西普里安铝冶炼厂的重启进程。根据更新后的协议条款，公司对2024年和2025年期间的某些员工义务负责。结果，该公司记录的费用为 $
在 2022 年第一季度，美国铝业公司记录的重组和其他费用，净额为美元
美铝公司在其应申报分部的业绩中不包括重组和其他费用。将此类费用分配给分部业绩的影响如下：
|
|
第一季度已结束 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
氧化铝 (1) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
铝合金 |
|
|
|
|
|
|
||
分段总计 |
|
|
|
|
|
|
||
企业 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
重组和其他费用总额，净额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
7
重组费用的活动和准备金余额如下：
|
|
遣散费 |
|
|
其他 |
|
|
总计 |
|
|||
截至2021年12月31日的余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
重组和其他费用，净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
现金支付 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
逆转和其他 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
截至2022年12月31日的余额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
重组和其他费用，净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
现金支付 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
截至2023年3月31日的余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
活动和储备金余额仅包括重组和其他费用，净额影响遣散费和员工解雇费用以及其他成本的准备金。重组和其他费用，即影响投资（见附注H）、环境补救措施（见附注P）和资产报废债务等其他负债账户的净额，不包括在上述活动和余额中。逆转和其他包括先前记录的负债的逆转和外币折算影响。
储备金的非流动部分为美元
E. 分段信息— 美铝公司是铝土矿、氧化铝和铝制品的生产商。从2023年1月开始，合并了向首席运营决策者（CODM）提供的铝土矿和氧化铝炼油厂活动的财务信息，因此公司改变了其运营部门。从2023年第一季度开始，该公司公布了以下财务业绩
美铝公司应申报分部的经营业绩如下（分部总额与合并金额之间的差异以公司为单位）：
|
|
|
氧化铝 |
|
|
铝合金 |
|
|
总计 |
|
|||
截至2023年3月31日的第一季度 |
|
|
|
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|
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|
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|||
销售： |
|
|
|
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|
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|
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|||
第三方销售 |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
细分市场间销售 |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|||
总销售额 |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
分部调整后的息税折旧摊销前 |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
补充信息： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
折旧、损耗和摊销 |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
股本损失 |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
截至2022年3月31日的第一季度 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
销售： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
第三方销售 |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
细分市场间销售 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
总销售额 |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
分部调整后的息税折旧摊销前 |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
补充信息： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
折旧、损耗和摊销 |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
股权收益 |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
8
下表将分部调整后的息税折旧摊销前利润总额与归属于美铝公司的合并净（亏损）收益进行了对账：
|
|
第一季度已结束 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
调整后的息税折旧摊销前利润总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
未分配金额： |
|
|
|
|
|
|
||
转型(1) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
分段间淘汰 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
公司开支(2) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
折旧、损耗和摊销准备金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
重组和其他费用，净额 (D) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
利息支出 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他（支出）收入，净额（Q） |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
其他(3) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
所得税前的合并（亏损）收入 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
所得税准备金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
归属于非控股权益的净亏损（收益） |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
归属于美国铝业公司的合并净（亏损）收益 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
下表详细列出了美铝公司按产品部门划分的销售额：
|
|
第一季度已结束 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
铝合金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
氧化铝 |
|
|
|
|
|
|
||
能量 |
|
|
|
|
|
|
||
铝土矿 |
|
|
|
|
|
|
||
其他(1) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
9
F. 每股收益— 基本每股收益（EPS）金额的计算方法是将收益除以已发行普通股的平均数量。摊薄后的每股收益金额假设为所有已发行潜在摊薄的股票等价物发行普通股。
用于计算归属于美铝公司普通股股东的基本和摊薄后每股收益的股票信息如下（百万股）：
|
|
第一季度已结束 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
归属于美国铝业公司的净（亏损）收益 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
平均已发行股票——基本 |
|
|
|
|
|
|
||
稀释性证券的影响： |
|
|
|
|
|
|
||
股票期权 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
股票单位 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
平均已发行股数 — 摊薄 |
|
|
|
|
|
|
||
在2023年第一季度，基本平均已发行股票和摊薄后平均已发行股票相同，因为普通股潜在股票的影响是反稀释的。美铝是否在 2023 年第一季度创造了净收入,
截至2022年3月31日购买已发行普通股的所有期权已包含在摊薄后每股收益的计算中。没有任何期权的行使价高于美铝公司普通股的平均市场价格。
10
G. 累计其他综合亏损
下表详细列出了构成美铝公司股东累计其他综合亏损和非控股权益的三个组成部分的活动：
|
|
美铝公司 |
|
|
非控股权益 |
|
||||||||||
|
|
第一季度已结束 |
|
|
第一季度已结束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
养老金和其他退休后福利 (M) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
期初余额 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
其他综合（亏损）收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
未确认的净精算损失和先前服务 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
税收优惠(2) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
其他综合损失共计 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
净精算亏损的摊销和之前的摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
从 “累计” 中重新分类的总金额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
其他综合收益共计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
期末余额 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外币折算 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
期初余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
其他综合收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
期末余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
现金流对冲 (N) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
期初余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
其他综合（亏损）收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
定期重估产生的净变动 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
税收优惠(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
其他综合（亏损）收益共计 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
净额重新归类为收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
铝合约(3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
金融合同(4) |
|
|
( |
) |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
利率合约(5) |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
外汇合约(3) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
小计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
税收支出(2) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
从中重新分类的总金额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
其他综合（亏损）收益共计 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
期末余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
累计其他综合亏损总额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
11
H. 投资 –
截至2023年3月31日的第一季度 |
|
沙特阿拉伯 |
|
|
采矿 |
|
|
能量 |
|
|
其他 |
|
||||
销售 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
销售商品的成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
净（亏损）收入 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
关联公司净（亏损）收益中的权益， |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
其他 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
美铝公司在净（亏损）收益中的权益 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
截至2022年3月31日的第一季度 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
销售 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
销售商品的成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
净收益（亏损） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
关联公司净收益（亏损）中的权益， |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
其他 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
美铝公司净收益（亏损）中的权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
沙特阿拉伯合资企业截至2023年3月31日的季度业绩包括对2021年和2022年期间与一家工业公用事业公司争端的预期和解的估计值的调整。美铝在这次调整中所占的份额为美元
公司在 ELYSIS 中的基础TM截至2023年3月31日和2022年3月31日的有限合伙企业（ELYSIS），包含在上表中的 “其他” 中，已减少到
2022 年 2 月 15 日，公司签署了一项协议，以美元出售其在巴西 MRN 的投资份额
I. 应收款
2023 年 1 月 31 日，公司的一家全资特殊目的实体 (SPE) 与一家金融机构签订了为期一年的协议，以不超过美元的价格出售
美铝公司为公司子公司的履约义务提供担保，未售出的客户应收账款作为抵押品抵押给金融机构，以担保已售应收账款。2023 年 3 月 31 日，SPE持有未售出的客户应收账款
公司继续为转移到金融机构的客户应收账款提供服务。当美铝收取客户款项时，SPE将额外的应收账款转给金融机构，而不是汇出现金。在 2023 年第一季度，该公司出售的客户应收账款总额为美元
12
J. 库存
|
|
2023年3月31日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
成品 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
在处理中工作 |
|
|
|
|
|
|
||
铝土矿和氧化铝 |
|
|
|
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|
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购买的原材料 |
|
|
|
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|
||
操作用品 |
|
|
|
|
|
|
||
|
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$ |
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|
$ |
|
||
K. Good
由于2023年1月的细分市场变动，公司在2023年第一季度审查了其氧化铝申报部门商誉账面价值的可回收性。Alumina申报单位的估计公允价值大大超过申报单位的账面价值，导致
包含在随附的合并资产负债表上的其他非流动资产中的商誉如下：
|
|
2023年3月31日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
氧化铝 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
铝合金 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
企业(1) |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
L. 债务
短期借款
库存回购协议
2023 年 3 月，公司签订了库存回购协议，根据该协议，公司向第三方出售了铝，并同意随后回购基本相似的库存。该公司在库存发货时没有记录销售情况，也没有记录收到的现金
根据库存回购协议收到的现金包含在截至2023年3月31日的季度合并现金流量表中通过融资活动提供的（用于）的现金中。
13
信贷设施
循环信贷额度
该公司有一笔未抵押的美元
截至2023年3月31日，该公司遵守了所有契约。公司可以获得循环信贷额度下的全部承诺金额。曾经有
ANHBV 信贷额度
2023年4月，美国铝业公司和美国铝业公司的全资子公司ANHBV签订了为期一年的无抵押循环信贷额度，金额为美元
M. 养老金和其他退休后福利
定期福利净成本的组成部分如下：
|
|
养老金福利 |
|
|
其他退休后福利 |
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||||||||||
截至3月31日的第一季度 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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|
2022 |
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服务成本 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
利息成本(1) |
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计划资产的预期回报率(1) |
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( |
) |
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( |
) |
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— |
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— |
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确认的净精算损失(1) |
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先前服务成本的摊销(1) |
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— |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
定期福利净成本 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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$ |
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||||
资金和现金流。 美铝的政策是为固定福利养老金计划提供足够的资金，以满足每个适用国家的福利法和税法中规定的最低要求，包括 适用于美国计划的1974年《员工退休收入保障法》（ERISA）。公司会不时酌情缴纳额外款项。
根据ERISA法规，通过向美国固定福利养老金计划缴纳全权缴款来建立预融资余额的计划发起人可以选择在未来几年将该余额的全部或部分用于支付相关计划所需的最低缴款义务。
在2023年第一季度，管理层进行了与公司美国计划相关的此类选举，并打算在2023年剩余时间内这样做。因此，美国铝业在2023年对固定福利养老金计划的最低要求缴款估计约为 $
在 2022 年第一季度, $
14
N. 衍生品和其他金融工具
公允价值
公允价值被定义为在衡量日市场参与者之间在有序交易中出售资产或为转移负债而支付的价格。公允价值层次结构区分了（i）根据从独立来源获得的市场数据（可观测输入）制定的市场参与者假设和（ii）实体自己根据现有的最佳信息（不可观察的输入）制定的市场参与者假设的假设。公允价值层次结构由三个大致层次组成，对活跃市场中相同资产或负债的未经调整的报价给予最高优先级（第 1 级），对不可观察的投入（第 3 级）给予最低优先级。公允价值层次结构的三个层次如下所述：
衍生品
美铝公司面临与其持续业务运营相关的某些风险，包括大宗商品价格、外币汇率和利率变化的风险。美铝公司的大宗商品和衍生品活动包括铝、能源、外汇和利率合约，这些合约是出于交易以外的目的而持有。它们用于缓解不确定性和波动性，并涵盖基础风险敞口。尽管美铝通常不会签订衍生品合约来降低与铝价变动相关的风险，但公司可能会在个别情况下这样做，以应对分散的商业或运营状况。美铝不参与能源、天气衍生品或其他非交易所大宗商品交易活动的交易活动。
在公允价值等级制度下，美铝公司的铝和外汇合约主要被归类为一级合约。所有1级合约均被指定为公允价值或现金流对冲工具（下文所述除外）。美铝公司还有几种在公允价值层次结构下被归类为三级的衍生工具，它们要么被指定为现金流对冲，要么未被指定为现金流对冲。美铝将其权益法被投资方二级衍生品的变化纳入随附的合并资产负债表中的累计其他综合亏损。
下表显示了 1 级和 3 级导数的详细信息（请参阅下方更多表格中的其他 3 级信息）：
|
|
2023年3月31日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||||||||||
|
|
资产 |
|
|
负债 |
|
|
资产 |
|
|
负债 |
|
||||
1 级衍生工具 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
3 级衍生工具 |
|
|
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|
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|
||||
总计 |
|
$ |
|
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$ |
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$ |
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$ |
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减去：当前 |
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||||
非当前 |
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$ |
|
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||||||||
截至3月31日的第一季度 |
|
在 “其他综合损失” 中确认的未实现损失 |
|
|
已实现收益（亏损）从其他综合亏损重归类为收益 |
|
|
其他综合亏损中确认的未实现（亏损）收益 |
|
|
已实现亏损从其他综合亏损重新归类为收益 |
|
||||
1 级衍生工具 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
3 级衍生工具 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
非控股权益和股权（2 级） |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
总计 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
截至2023年3月31日的季度，已实现的收益 $
15
下表列出了归类为1级的衍生工具的未偿还数量：
|
分类 |
|
2023年3月31日 |
|
|
2022年3月31日 |
|
||
铝（单位：千吨） |
大宗商品远期买入 |
|
|
|
|
|
|
||
铝（单位：千吨） |
大宗商品远期卖出 |
|
|
|
|
|
|
||
外币（百万欧元） |
外汇买入远期合约 |
|
|
|
|
|
|
||
外币（百万挪威克朗） |
外汇买入远期合约 |
|
|
|
|
|
|
||
外币（百万巴西雷亚尔） |
外汇买入远期合约 |
|
|
|
|
|
|
||
美铝通常使用一级铝衍生工具来管理公司购买或销售铝的承诺公允价值变动所带来的风险。此外，美铝使用一级铝衍生工具来管理与Alumar（巴西）重启（到期）相关的伦敦金属交易所变化的风险
美铝公司使用一级外汇远期合约来降低与在挪威购买欧元电力相关的外汇敞口风险（到期）
其他 3 级披露
下表列出了与上述三级衍生工具的重要不可观测输入（以兆瓦时为单位）相关的定量信息：
|
|
2023年3月31日 |
|
|
不可观察的输入 |
|
无法观察的输入范围 |
|||
资产衍生品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
金融合同（未指定） |
|
$ |
|
|
远期能源价格、伦敦金属交易所远期价格和消费者价格指数的相互关系 |
|
电力 |
|
2023: $ |
|
|
|
|
|
|
|
|
伦敦金属交易所（每公吨） |
|
2023: $ |
|
|
|
|
|
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|
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|
|
2023: $ |
|
电力合同 |
|
|
|
|
生产预计的吨铝所需的能量兆瓦时 |
|
伦敦金属交易所（每公吨） |
|
2023: $ |
|
|
|
|
|
|
|
|
中西部保费 |
|
2023: $ |
|
|
|
|
|
|
|
|
电力 |
|
的比率 |
|
总资产衍生品 |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
负债衍生品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
电力合同 |
|
$ |
|
|
生产预计的吨铝所需的能量兆瓦时 |
|
伦敦金属交易所（每公吨） |
|
2023: $ |
|
|
|
|
|
|
|
|
电力 |
|
的比率 |
|
电力合同 |
|
|
|
|
生产预计的吨铝所需的能量兆瓦时 |
|
伦敦金属交易所（每公吨） |
|
2023: $ |
|
|
|
|
|
|
|
|
中西部保费 |
|
2023: $ |
|
|
|
|
|
|
|
|
电力 |
|
的比率 |
|
电力合同（未指定） |
|
|
|
|
美铝30年期债务收益率与交易对手之间的估计利差 |
|
信用利差 |
|
||
总负债衍生工具 |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
除了上述工具外，Alcoa的金融合同已于当天到期
16
随附的合并资产负债表中记录的三级衍生工具的公允价值如下：
资产衍生品 |
|
2023年3月31日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
被指定为对冲工具的衍生品： |
|
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|
|
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||
当前—金融合同 |
|
$ |
|
|
$ |
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||
当前—电力合同 |
|
|
|
|
|
|
||
被指定为对冲工具的衍生品总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
未被指定为对冲工具的衍生品： |
|
|
|
|
|
|
||
当前—金融合同 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
未指定为套期保值工具的衍生品总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
总资产衍生品 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
负债衍生品 |
|
|
|
|
|
|
||
被指定为对冲工具的衍生品： |
|
|
|
|
|
|
||
当前电力合同 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
非电力 — 电力合同 |
|
|
|
|
|
|
||
被指定为对冲工具的衍生品总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
总负债衍生工具 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
假设市场利率保持不变，利率为2023年3月31日，已实现亏损美元
2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，与被指定为现金流对冲的嵌入式衍生品的电力合约预测铝的销售额为
下表显示了三级衍生工具的活动对账情况：
|
|
资产 |
|
|||||
截至2023年3月31日的第一季度 |
|
电力合同 |
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|
金融 |
|
||
2023年1月1日 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
总收益或亏损包括： |
|
|
|
|
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销售额（已实现） |
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|
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销售商品成本（已实现） |
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( |
) |
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其他收入，净额（未实现/已实现） |
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其他 |
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( |
) |
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2023年3月31日 |
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$ |
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|
$ |
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收益中包含的未实现收益或亏损的变化 |
|
|
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其他收入，净额 |
|
$ |
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|
$ |
( |
) |
|
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|
负债 |
|
|
截至2023年3月31日的第一季度 |
|
电力合同 |
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|
2023年1月1日 |
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$ |
|
|
总收益或亏损包括： |
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|
|
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( |
) |
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|
|
|
||
2023年3月31日 |
|
$ |
|
|
在本报告所述期间，没有购买、出售或结算三级衍生工具。
17
其他金融工具
美铝公司其他金融工具的账面价值和公允价值如下：
|
|
2023年3月31日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||||||||||
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携带 |
|
|
公平 |
|
|
携带 |
|
|
公平 |
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现金和现金等价物 |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
限制性现金 |
|
|
|
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||||
短期借款 |
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一年内到期的长期债务 |
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||||
长期债务，减去一年内到期金额 |
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||||
以下方法用于估算其他金融工具的公允价值：
现金及现金等价物和限制性现金。 由于票据到期日较短，账面金额接近公允价值。现金及现金等价物和限制性现金的公允价值金额被归类为公允价值层次结构的第一级。
短期借款和长期债务，包括一年内到期的金额。长期债务的公允价值，减去一年内到期的金额，是基于公共债务的报价市场价格以及美国铝业公司目前可用于发行条款和到期日相似的非公共债务债务的利率。所有短期借款和长期债务的公允价值金额被归类为公允价值层次结构的第二级。
O. 所得税— 美国铝业公司截至2023年3月31日的2023年年化有效税率（AETR）的估计年化有效税率（AETR）不同于美国联邦法定税率
|
|
截至3月31日的三个月 |
||||||||
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2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
||
所得税前（亏损）收入 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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预计年化有效税率 |
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% |
|
|
|
% |
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所得税（福利）支出 |
|
$ |
( |
) |
|
|
$ |
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与没有税收优惠的司法管辖区的损失相关的不利税收影响 |
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离散税收支出 |
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所得税准备金 |
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$ |
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$ |
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该公司在冰岛的子公司对递延所得税资产进行了全额估值补贴，该补贴设立于2015年和2017年，因为该公司认为这些税收优惠很可能无法实现。如果当前的市场状况持续或改善，管理层可能会得出结论，认为冰岛的递延所得税资产可能会变现，从而在未来撤销估值补贴，从而在记录期间产生非现金收益。冰岛的递延所得税净资产，不包括估值补贴，为美元
2022 年 8 月 16 日，美国颁布了 2022 年《降低通货膨胀法案》(IRA)，其中包括
IRA包含许多税收抵免和其他激励措施，用于投资可再生能源生产、碳捕集和其他气候行动以及关键矿产的生产。这些规定可能会给公司带来增量收益。但是，鉴于激励措施对我们具体事实和情况的适用性存在复杂性和不确定性，我们将继续分析IRA条款，并寻求相关政府实体的澄清，以确定和量化立法中包含的潜在机会和适用福利。目前，这些条款对公司具体事实和情况的适用性尚不确定，对这些收益的估计尚未记录在案。
18
P. 突发事件
环境问题
美铝公司参与多个地点的环境评估和清理工作。其中包括目前或以前拥有或运营的设施和毗邻的物业，以及废弃场地，包括超级基金（综合环境应对、补偿和责任法案（CERCLA））场地。
美铝公司的环境修复储备金余额反映了修复已确定的环境条件的最可能的成本，其成本是可以合理估算的。
截至2021年12月31日的余额 |
|
$ |
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产生的负债 |
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现金支付 |
|
|
( |
) |
先前记录的负债的逆转 |
|
|
( |
) |
外币折算等 |
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|
( |
) |
截至2022年12月31日的余额 |
|
|
|
|
产生的负债 |
|
|
|
|
现金支付 |
|
|
( |
) |
先前记录的负债的逆转 |
|
|
( |
) |
外币折算等 |
|
|
|
|
截至2023年3月31日的余额 |
|
$ |
|
2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日, 环境修复储备金余额的当前部分为美元
在2023年第一季度，公司承担的负债为美元
在2022年第一季度，公司承担的负债为美元
环境修复储备金现金流出的估计时间为 2023 年 3 月 31 日如下：
2023 年（不包括截至 2023 年 3 月 31 日的三个月） |
$ |
|
|
2024 - 2028 |
|
|
|
此后 |
|
|
|
总计 |
$ |
|
截至2023年3月31日的储备金余额还有2022年12月31日，与正在进行积极补救或有待未来修复的重要场地相关的费用为 $
苏里南—与2017年关闭苏拉尔科炼油厂和铝土矿相关的储量用于处理和处置炼油厂废物和土壤修复。这项工作于2017年开始，预计将于2025年底完成。
阿肯色州飓风溪—与1990年关闭阿肯色州飓风溪附近的两个矿区和炼油厂相关的保护区用于持续监测和维护矿区和残留物处理区周围的水质。
纽约州马塞纳—与公司子公司雷诺兹金属公司于2015年关闭马塞纳东冶炼厂相关的储备金用于在建筑物拆除后进行地下土壤修复。修复工作于 2021 年开始，将采取 到
19
德克萨斯州康福特角—与2019年关闭Point Comfort氧化铝炼油厂相关的储备用于处置该场地所含的工业废物、地下修复以及关闭后的监测和维护。目前正在审查最终补救计划，这可能会导致现有储备金的变化。
德克萨斯州舍温—关于2018年与先前拥有的舍温氧化铝炼油厂有关的争议的和解，该公司的子公司Copano Enterprises LLC承担了最终关闭四个铝土矿残留废物处理区（称为Copano设施）的责任。第一个残留物处置区于2018年开始施工，最多需要三年的时间才能完成，具体取决于其潜在再利用的性质。除了正在进行的维护和维修活动外，接下来的三个区域的工作尚未开始，但预计将在2048年之前完成，具体取决于其潜在的重复使用。
华盛顿州朗维尤—关于与华盛顿州生态部签订的2018年同意令和清理行动计划，该公司的子公司Northwest Alloys作为土地所有者，承担了未来修复华盛顿州朗维尤附近受污染土壤和沉积物的某些责任。2020 年 12 月，该土地的承租人是该场地修复的合作伙伴，申请破产并于 2021 年 1 月退出了该场地。修复设计变更已于 2021 年完成，涉及现场工业废物填埋场的巩固和修复、地下水修复以及封闭后监测和维护。
华盛顿州艾迪—与2022年关闭艾迪镁冶炼厂相关的储量用于全场修复和调查以及关闭后的监测和维护。修复工作预计要到2024年才能开始 并将采取 到
华盛顿州芬代尔—与华盛顿州芬代尔的 Intalco 铝冶炼厂于 2023 年关闭相关的储备用于地下场地修复和
其他网站—公司是 正在使其他各种工厂退役并修复几个国家的场地，以便进行可能的重建或使土地恢复自然状态。总的来说，修复项目位于
税
巴西 (AWAB)— 2013 年 3 月，巴西联邦税务局 (RFB) 通知AWAB，大约 $
澳大利亚（AoFa）—2019年12月，AoFa收到了澳大利亚税务局（ATO）关于某些历史性第三方氧化铝销售定价的审计立场声明（SOAP）。SOAP提议进行调整，这将导致AoFa应缴纳额外的所得税。2020年，SOAP成为澳大利亚税务局内部独立审查程序的主题。在这一过程结束时，澳大利亚税务局决定继续进行拟议的调整，并发布了AoFa于2020年7月7日收到的评估通知（以下简称 “通知”）。通知声称AoFa应缴的所得税约为美元
20
2020年9月17日，澳大利亚税务局发布了一份立场文件，就实施与向AoFa发布的税收评估相关的行政处罚提出了初步看法。本文提议处以大约 $ 的罚款
AoFa不同意这些通知以及澳大利亚税务局关于处罚的拟议立场。2020 年 9 月，AoFa 对这些通知提出了正式异议。在2020年第四季度，AoFa提交了关于澳大利亚税务局征收利息的文件，还提交了对澳大利亚税务局处罚立场文件的回应。在澳大利亚税务局完成对AoFa对处罚立场文件的回应的审查后，澳大利亚税务局可以发布罚款评估。
迄今为止，AoFa尚未收到对其关于澳大利亚税务局征收利息的意见或对澳大利亚税务局处罚立场文件的回应。
截至2022年2月1日，AoFa没有收到澳大利亚税务局对AoFa对通知的正式异议的回应，当天，AoFa向澳大利亚税务局提交了法定通知，要求澳大利亚税务局在60天内就AoFa的异议做出决定。2022 年 4 月 1 日，澳大利亚税务局发布了决定，驳回了公司对所得税评估的异议，而有关罚款和利息的立场仍悬而未决。
2022 年 4 月 29 日，AoFa 在澳大利亚行政上诉法庭 (AAT) 对澳大利亚税务局提起诉讼，对通知提出异议，该过程可能持续数年。AAT于2022年7月25日举行了第一次指示听证会，命令AoFa在2022年11月4日之前提交证据和相关材料，ATO在2023年4月14日之前提交材料，AoFa在2023年5月26日之前提交答复材料。AoFa 于 2022 年 11 月 4 日提交了证据和相关材料。截至2023年4月14日，澳大利亚税务局尚未提交材料。澳大利亚税务局已寻求延长提交材料的时间，这将在2023年5月17日的指示听证会上决定。该公司坚持认为，有待澳大利亚税务局审查的销售最终出售给了巴林铝业有限责任公司，是AoFa在过去二十年中进行正常交易的结果，其正常价格与其他第三方氧化铝客户支付的价格一致。
根据澳大利亚税务局的争议解决惯例，AoFa支付了
在争议期间，未缴税款的进一步利息将继续累计。初始利息评估和额外应计利息可从AoFa的应纳税所得额中扣除，但如果AoFa最终获得成功，则将在争议解决当年作为收入纳税。AoFa从2020年第三季度开始适用这项扣除措施，减少了现金税的缴纳额。2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，现金纳税总额减少了美元
该公司仍然认为，AoFa的税收状况很有可能得到维持，因此不承认与此事有关的任何税收支出。但是，由于目前该问题的最终解决方案尚不确定，因此公司无法预测与结果相关的潜在损失或损失范围，这可能会对其经营业绩和财务状况产生重大影响。 与该事项有关的任何美元摊款均已根据相应时期的汇率从澳元折算成美元。
AoFa是公司与在澳大利亚证券交易所上市的澳大利亚上市公司Alumina Limited合资企业的一部分。公司和氧化铝有限公司拥有
其他
西班牙—2019年7月，公司完成了将阿维莱斯和拉科鲁尼亚铝厂剥离给PARTER Capital Group AG（PARTER）的交易，该出售程序由西班牙政府批准，并在集体解雇程序后得到工人代表的支持。
2020 年初，PARTER 将这些设施的多数股权出售给了一家非关联方。在宣布后续交易之前，美铝对随后的交易一无所知，2020年8月28日，美铝向西班牙马德里初审法院提起诉讼，声称此次出售违反了美铝与PARTER之间的销售协议。
21
与随后的出售交易有关，设施雇员或应其要求对现任雇主、现任雇主的新所有者和美铝提起了某些诉讼和调查，指控2019年集体解雇程序中的某些协议仍然有效，根据此类协议，美铝仍对某些相关的就业福利负责。其中一项诉讼是西班牙国家法院于2020年11月10日提起的集体诉讼，在该案中，工人代表和雇员正在寻求履行美铝与工人于2019年1月签署的集体解雇协议的条款。其他诉讼包括：代表未受2019年集体解雇程序影响的员工向国家法院提起的第二项集体索赔，向阿维莱斯和拉科鲁尼亚劳动法院提起的多项个人劳工索赔，以及国家法院启动的单独刑事调查。
2021年6月15日，西班牙国家法院裁定，被剥离的阿维莱斯和拉科鲁尼亚铝业设施的集体解雇协议应适用于索赔工人的情况，如果这些员工受到2019年集体解雇程序的影响，则美铝应承担解雇这些员工的责任。美国铝业公司就该裁决向西班牙最高法院提出上诉。
2021 年 7 月，西班牙国家法院任命了一名司法主任来监督这些设施，后来宣布这些设施破产。2022 年初，法院任命的破产管理人（每个设施一名）宣布他们打算集体解雇这两个设施的所有员工。
2022 年第一季度，公司记录的费用为 $
2022 年 4 月，公司向已剥离的阿维莱斯和拉科鲁尼亚设施的所有在职员工提出的提议获得一致接受，全球和解协议 (GSA) 已全面执行。公司预计在完成某些行政和司法批准后，将在2023年支付现金。
普通的
除上述事项外，已经或可能对美铝公司提起或主张各种其他诉讼、索赔和诉讼，包括与环境、安全和健康、商业、税收、产品责任、知识产权侵权、就业、雇员和退休人员福利问题以及正常业务过程中产生的其他诉讼和索赔有关的诉讼、索赔和诉讼。虽然在这些其他事项中索赔的数额可能很大，但由于存在相当大的不确定性，最终赔偿责任尚不容易确定。因此，公司的流动性或特定时期的经营业绩可能会受到其他一项或多项事项的重大影响。但是，根据目前掌握的事实，管理层认为，其他悬而未决或主张的事项的处置不会对公司的财务状况单独或总体产生重大不利影响。
问：其他财务信息
其他费用（收入），净额
|
|
第一季度已结束 |
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2023 |
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2022 |
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股本亏损（收益） |
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$ |
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$ |
( |
) |
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外币（收益）亏损，净额 |
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( |
) |
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资产出售的净亏损 |
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按市值计价衍生工具的净收益 |
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( |
) |
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( |
) |
非服务成本——养老金和其他退休后福利 |
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其他 |
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( |
) |
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( |
) |
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$ |
|
|
$ |
( |
) |
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22
其他非流动资产
|
|
2023年3月31日 |
|
|
2022年12月31日 |
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||
燃气供应预付款 |
|
$ |
|
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$ |
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||
增值税抵免 |
|
|
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预付费天然气输送合同 |
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递延采矿成本，净额 |
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预付养老金福利 |
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善意 |
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非流动预付税收资产 |
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非流动限制性现金 |
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无形资产，净值 |
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其他 |
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$ |
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$ |
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现金和现金等价物以及限制性现金
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2023年3月31日 |
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2022年12月31日 |
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||
现金和现金等价物 |
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$ |
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|
$ |
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当前限制性现金 |
|
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非流动限制性现金 |
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|
|
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|
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$ |
|
|
$ |
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||
R. 供应商融资计划
截至2023年3月31日，公司与第三方金融机构制定了各种供应商融资计划，这些计划可供供应商使用，以促进付款期限的谈判。根据这些协议的条款，供应商可以选择参与在付款日期之前从第三方金融机构收到符合条件的发票的付款。美铝对供应商的义务，包括应付金额和付款条件，不受其供应商参与这些计划的影响。根据这些安排，除了在到期时支付未付发票外，公司不质押任何资产作为担保，也不提供任何担保。根据这些安排，公司不向金融机构支付费用。2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日, 根据这些方案未结的合格供应商发票为美元
S. 后续事件
2023 年 4 月，公司购买了团体年金合同，将支付剩余退休金的义务转移到大约
23
第 2 项。管理层的讨论和分析 财务状况和经营业绩。
（以百万美元计，每股金额、平均已实现价格和平均成本金额除外；公吨以千计 (kmt)；干公吨（以百万计（mdmt））
业务更新
在2023年第一季度，为了应对运营和市场状况的挑战，美铝降低了部分业务的运营水平，并继续努力提高其他业务的产量，同时继续专注于运营稳定和持续改进。此外，在西澳大利亚州，美铝继续与相关政府机构合作，支持其年度矿山计划批准程序。
2023 年 3 月 25 日，Alumar（巴西）炼油厂的船对岸输送系统出现故障，暂时停止了 Alumar 港口的铝土矿排放。Alumar 炼油厂依靠现有库存运行，直到 2023 年 4 月 8 日完成初步维修。码头没有受损，仍然可以停泊船只。
该公司在2023年3月评估了该资产的各种选择后，宣布关闭此前被缩减的Intalco铝冶炼厂。自2020年以来，该设施已全面缩减。
2023 年 3 月，由于不稳定性和与棒状阳极生产相关的挑战，公司将波特兰冶炼厂的产量减少至该工厂年产能 197 kmt（美铝股份）的约 75%。此后，该基地恢复了运营稳定性，并继续以大约75％的容量运行。
2023年2月，公司与圣西普里安铝冶炼厂的工人代表达成了最新协议，从2024年1月开始分阶段开始重启进程。美铝计划在2025年10月1日之前重启所有矿山，从2025年10月1日到2026年底，最低产量将为年产能228万吨的75％。更新后的协议包括增加对该设施的投资和对劳动力的保护。
2023 年 1 月，为了应对西澳大利亚州主要供应商在全州范围内的天然气短缺，该公司关闭了五个沼气池中的一个，从而减少了 Kwinana（澳大利亚）炼油厂的产量。尽管天然气供应有所改善，但该公司已决定让一台消化器处于离线状态（见下文）。
公司继续推进巴西圣路易斯Alumar冶炼厂的重启工作，在2023年第一季度达到该工厂年总产能268万吨（美铝股份）的约60％。
澳大利亚矿山计划获得批准
在澳大利亚，该公司每年寻求西澳大利亚州政府批准一项为期五年的滚动矿山计划和相关的森林清理活动，以维持亨特利和威洛代尔矿的铝土矿开采。由于人们对过渡到现代化批准框架的期望越来越高，这种定制的年度矿山批准流程目前比以往任何时候都要长。在2023年第一季度，公司继续与相关州政府机构合作，为年度流程提供支持。
从 2023 年 4 月开始，美铝开始在亨特利（供应平贾拉和克威纳纳炼油厂）现有批准的区域开采低品位铝土矿。等级的降低将延长矿石供应，为完成批准程序提供更多时间。美铝计划继续在这些地区开采低品位的铝土矿，这会增加苛性碱、能源和铝土矿的使用并减少氧化铝产量，从而对炼油厂产生影响。
此外，该公司的未来和现有矿山计划已由第三方提交给西澳大利亚州环境保护局（WA EPA）进行潜在评估。美铝正在回应西澳大利亚州环保局的询问，以支持该机构考虑转介是否有效以及是否应进行评估。预计这些转介将进一步推迟年度矿山批准程序，而且由于部署新矿山计划所需的准备时间，预计铝土矿等级的影响将至少持续到2024年第一季度。
自2023年1月以来，克威纳纳炼油厂已开始运营其五个沼气池中的四个，以应对西澳大利亚州主要供应商的天然气短缺。2023 年 4 月 19 日，由于年度矿山计划批准程序延长，公司宣布决定让一台沼气池处于离线状态。
24
其他事项
2023年4月，公司购买了团体年金合同，为某些加拿大退休人员和受益人转移了约235美元的养老金债务和与固定福利养老金计划相关的资产。此次转账不需要美国铝业的现金融资，它降低了养老金计划债务波动带来的风险，并继续兑现对退休人员和受益人的承诺。
该公司Ma'aden Aluminum合资企业截至2023年3月31日的季度业绩包括对2021年和2022年期间与一家工业公用事业公司争议的预期和解的调整。美铝在这次调整中的份额为41美元，包含在截至2023年3月31日的季度合并运营报表中的其他支出（收入）中。美铝在这场争议中的总份额为62美元，包括2022年第四季度记录的21美元。
2023年3月，公司支付了公司普通股每股0.10美元的季度现金分红，总额为18美元。
有关上述操作的更多详细信息，请参阅以下部分。
运营结果
接下来的讨论包括比较下表中概述的季度和年初至今的运营业绩以及流动性和资本资源。
精选财务数据：
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季度已结束 |
|
|
三个月已结束 |
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|
顺序的 |
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年初至今 |
|
||||||||||
运营声明 |
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3月31日 |
|
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十二月三十一日 |
|
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3月31日 |
|
|
3月31日 |
|
||||
销售 |
|
$ |
2,670 |
|
|
$ |
2,663 |
|
|
$ |
2,670 |
|
|
$ |
3,293 |
|
销售商品成本（不包括以下费用） |
|
|
2,404 |
|
|
|
2,596 |
|
|
|
2,404 |
|
|
|
2,181 |
|
销售、一般管理和其他费用 |
|
|
54 |
|
|
|
64 |
|
|
|
54 |
|
|
|
44 |
|
研究和开发费用 |
|
|
10 |
|
|
|
9 |
|
|
|
10 |
|
|
|
9 |
|
折旧、损耗和摊销准备金 |
|
|
153 |
|
|
|
147 |
|
|
|
153 |
|
|
|
160 |
|
重组和其他费用，净额 |
|
|
149 |
|
|
|
(6 |
) |
|
|
149 |
|
|
|
125 |
|
利息支出 |
|
|
26 |
|
|
|
26 |
|
|
|
26 |
|
|
|
25 |
|
其他支出（收入），净额 |
|
|
54 |
|
|
|
67 |
|
|
|
54 |
|
|
|
(14 |
) |
成本和支出总额 |
|
|
2,850 |
|
|
|
2,903 |
|
|
|
2,850 |
|
|
|
2,530 |
|
所得税前（亏损）收入 |
|
|
(180 |
) |
|
|
(240 |
) |
|
|
(180 |
) |
|
|
763 |
|
所得税准备金 |
|
|
52 |
|
|
|
180 |
|
|
|
52 |
|
|
|
210 |
|
净（亏损）收入 |
|
|
(232 |
) |
|
|
(420 |
) |
|
|
(232 |
) |
|
|
553 |
|
减去：归属于非控股权益的净（亏损）收益 |
|
|
(1 |
) |
|
|
(25 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
84 |
|
归属于美国铝业公司的净（亏损）收益 |
|
$ |
(231 |
) |
|
$ |
(395 |
) |
|
$ |
(231 |
) |
|
$ |
469 |
|
|
|
季度已结束 |
|
|
三个月已结束 |
|
||||||||||
精选财务指标 |
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
3月31日 |
|
|
3月31日 |
|
||||
归属于美国铝业的摊薄（亏损）每股收益 |
|
$ |
(1.30 |
) |
|
$ |
(2.24 |
) |
|
$ |
(1.30 |
) |
|
$ |
2.49 |
|
第三方出货的氧化铝 (kmt) |
|
|
1,929 |
|
|
|
2,210 |
|
|
|
1,929 |
|
|
|
2,277 |
|
铝的第三方出货量 (kmt) |
|
|
600 |
|
|
|
641 |
|
|
|
600 |
|
|
|
634 |
|
每公吨氧化铝的平均已实现价格 |
|
$ |
371 |
|
|
$ |
342 |
|
|
$ |
371 |
|
|
$ |
375 |
|
每公吨铝的平均已实现价格 |
|
$ |
3,079 |
|
|
$ |
2,889 |
|
|
$ |
3,079 |
|
|
$ |
3,861 |
|
平均氧化铝价格指数 (API)(1) |
|
$ |
346 |
|
|
$ |
324 |
|
|
$ |
346 |
|
|
$ |
373 |
|
伦敦金属交易所 (LME) 15 天平均延迟(2) |
|
$ |
2,379 |
|
|
$ |
2,295 |
|
|
$ |
2,379 |
|
|
$ |
3,147 |
|
25
概述
顺序周期比较
归属于美铝公司的净（亏损）收益增加了164美元，这主要是由于：
部分抵消了：
年初至今比较
归属于美铝公司的净（亏损）收益减少了700美元，这主要是由于：
部分抵消了：
销售
顺序周期比较
销售额增长了7美元，这主要是由于：
部分抵消了：
年初至今比较
销售额下降了623美元，主要是由于：
部分抵消了：
销售商品的成本
顺序周期比较
销售成本占销售额的百分比下降了7％，这主要是由于：
年初至今比较
销售成本占销售额的百分比增长了24％，这主要是由于：
26
销售、一般管理和其他费用
顺序周期比较
销售、一般管理和其他费用减少了10美元，这主要是由于：
年初至今比较
销售、一般管理和其他费用增加了10美元，这主要是由于：
折旧、损耗和摊销准备金
顺序周期比较
折旧增加了6美元，主要是由于：
年初至今比较
折旧率下降了7美元，主要是由于：
部分抵消了：
利息支出
与2022年第四季度相比，利息支出没有波动，与2022年第一季度相比增加了1美元。
其他支出（收入），净额
顺序周期比较
2023年第一季度其他支出（收入）净额为54美元，而2022年第四季度为67美元。13美元的有利变化主要是由于：
部分抵消了：
年初至今比较
2023年第一季度其他支出（收入）净额为54美元，而2022年第一季度为14美元。68美元的不利变动主要是由于：
部分抵消了：
27
重组和其他费用，净额
顺序周期比较
在2023年第一季度，扣除149美元的重组和其他费用主要涉及：
2022 年第四季度，扣除 (6) 美元的重组和其他费用主要涉及：
年初至今比较
在2023年的三个月期间，扣除149美元的重组和其他费用主要涉及：
在2022年的三个月期间，扣除125美元的重组和其他费用主要涉及：
部分抵消了：
所得税准备金
顺序周期比较
2023年第一季度的所得税准备金为52美元，税前亏损为180美元或（28.9）％。相比之下，2022年第四季度的所得税准备金为180美元，税前亏损为240美元或（75）％。
税收支出减少128美元，主要归因于Alumínio的递延所得税资产的全额估值补贴为217美元，以及30美元的费用，主要用于注销因2022年第四季度记录的法人实体重组而产生的递延所得税资产。由于AWAB中免税率的使用发生变化，2022年第四季度确认的33美元的税收优惠部分抵消了这一下降。此外，公司纳税司法管辖区2023年第一季度收入的增加部分抵消了税收支出的减少。
年初至今比较
2023年三个月期间的所得税准备金为52美元，税前亏损为180美元或（28.9）％。相比之下，2022年三个月的所得税准备金为210美元，税前收入为763美元，占27.5％。税收支出的减少主要归因于其纳税司法管辖区的收入减少。
非控股权益
顺序周期比较
2023 年第一季度归属于非控股权益的净（亏损）收益为 (1) 美元，而 2022 年第四季度为 (25) 美元。这些金额与Alumina Limited在多个关联运营实体中的40％所有权完全相关。
这一变化主要是由于氧化铝的平均已实现价格上涨，其他收入增加主要是由于本季度衍生工具的按市值计价业绩良好，重组费用减少的主要原因是先前关闭的场地没有对额外的环境和资产退休相关储备金收费，但税收的增加部分抵消了重组费用。
年初至今比较
2023年三个月期间，归属于非控股权益的净（亏损）收益为1美元，而2022年三个月期间为84美元。这些金额与Alumina Limited在多个关联运营实体中的40％所有权完全相关。
这一变化主要是由于氧化铝的平均已实现价格下降和原材料成本增加、库存中公司间利润的抵消增加，以及Ma'aden铝土矿和氧化铝合资企业的股权收益减少，但部分被税收降低所抵消，重组费用减少主要是由于没有与出售公司在MRN矿的权益相关的资产减值。
28
细分信息
美铝公司是铝土矿、氧化铝和铝制品的生产商。2023年1月，合并了向CODM提供的铝土矿和氧化铝炼油厂活动的财务信息，因此公司改变了其运营部门。从2023年第一季度开始，该公司的业务包括两个全球应报告的细分市场：氧化铝和铝。列报的所有先前时段的分部信息均已更新，以反映新的分部结构。
美铝公司管理报告系统下的分部业绩是根据多种因素评估的；但是，衡量业绩的主要指标是每个细分市场的调整后息税折旧摊销前利润（扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益）。公司将分部调整后的息税折旧摊销前利润计算为总销售额（第三方和分部间）减去以下项目：销售成本；销售、一般管理和其他费用；以及研发费用。美铝公司认为，调整后的息税折旧摊销前利润的列报对投资者很有用，因为该指标既提供了有关美铝公司经营业绩的更多信息，又提供了关于美铝公司履行财务义务能力的见解。调整后息税折旧摊销前利润的列报无意取代根据公认会计原则报告的财务指标，也不应将其与财务指标分开考虑。美铝公司调整后的息税折旧摊销前利润可能无法与其他公司的类似标题指标相提并论。
氧化铝
业务更新。 每公吨346美元的平均API连续走势良好，反映了7％的增长。与2022年的三个月相比，平均API呈不利趋势，同比下降7％。
2023 年 1 月，为了应对西澳大利亚州主要供应商在全州范围内的天然气短缺，公司通过减少工艺流程并将五个沼气池中的一个下线，减少了 Kwinana 炼油厂的产量。尽管天然气供应有所改善，但由于年度矿山计划批准程序延长，该公司于2023年4月19日宣布，决定将一个沼气池保持下线。
2023 年 3 月 25 日，Alumar 炼油厂的船对岸输送系统出现故障，暂时停止了 Alumar 港口的铝土矿排放。Alumar 炼油厂依靠现有库存运行，直到 2023 年 4 月 8 日完成初步维修。码头没有受损，仍然可以停泊船只。
定期调整采矿业务，以支持优化从铝土矿储量中开采的价值。2023年第一季度，公司完成了Juruti采矿业务的搬迁流程，并承担了与采矿业务搬迁相关的4美元。
容量。氧化铝板块的基本产能为13,843万吨，炼油产能缩减了1,452万吨。2023年第一季度，由于Kwinana炼油厂的产量减少，削减的产能增加了438万吨（见上文）。
29
氧化铝总出货量包括氧化铝板块未生产的公吨。购买此类氧化铝是为了满足某些客户的承诺。在将产品控制权移交给该细分市场的客户之前，氧化铝板块承担损失所购买氧化铝的风险。此外，下表中的运营成本包括所有与生产相关的成本：消耗的原材料；转换成本，例如人工、材料和公用事业；折旧和摊销；以及工厂管理费用。
|
|
季度已结束 |
|
|
三个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
3月31日 |
|
|
3月31日 |
|
||||
铝土矿产量 (mdmt) |
|
|
9.9 |
|
|
|
10.6 |
|
|
|
9.9 |
|
|
|
11.0 |
|
第三方铝土矿出货 (mdmt) |
|
|
1.9 |
|
|
|
1.1 |
|
|
|
1.9 |
|
|
|
0.8 |
|
氧化铝产量 (kmt) |
|
|
2,755 |
|
|
|
3,017 |
|
|
|
2,755 |
|
|
|
3,209 |
|
第三方氧化铝出货量 (kmt) |
|
|
1,929 |
|
|
|
2,210 |
|
|
|
1,929 |
|
|
|
2,277 |
|
分段间氧化铝出货量 (kmt) |
|
|
1,039 |
|
|
|
1,029 |
|
|
|
1,039 |
|
|
|
940 |
|
氧化铝总出货量 (kmt) |
|
|
2,968 |
|
|
|
3,239 |
|
|
|
2,968 |
|
|
|
3,217 |
|
第三方铝土矿销售 |
|
$ |
136 |
|
|
$ |
68 |
|
|
$ |
136 |
|
|
$ |
43 |
|
第三方氧化铝销售 |
|
|
721 |
|
|
|
756 |
|
|
|
721 |
|
|
|
855 |
|
细分市场第三方销售总额 |
|
$ |
857 |
|
|
$ |
824 |
|
|
$ |
857 |
|
|
$ |
898 |
|
细分市场间氧化铝销售 |
|
|
421 |
|
|
|
400 |
|
|
|
421 |
|
|
|
413 |
|
总销售额 |
|
$ |
1,278 |
|
|
$ |
1,224 |
|
|
$ |
1,278 |
|
|
$ |
1,311 |
|
分部调整后的息税折旧摊销前 |
|
$ |
103 |
|
|
$ |
50 |
|
|
$ |
103 |
|
|
$ |
302 |
|
每公吨氧化铝的平均已实现第三方价格 |
|
$ |
371 |
|
|
$ |
342 |
|
|
$ |
371 |
|
|
$ |
375 |
|
运营成本 |
|
$ |
1,174 |
|
|
$ |
1,157 |
|
|
$ |
1,174 |
|
|
$ |
1,022 |
|
每运送一公吨氧化铝的平均成本 |
|
$ |
396 |
|
|
$ |
357 |
|
|
$ |
396 |
|
|
$ |
318 |
|
制作
顺序周期比较
氧化铝产量下降了9％，主要是由于：
年初至今比较
氧化铝产量下降了14％，主要是由于：
第三方销售
顺序周期比较
第三方销售额增长了33美元，主要是由于：
部分抵消了：
年初至今比较
第三方销售额下降了41美元，主要是由于：
部分抵消了：
30
细分市场间销售
顺序周期比较
细分市场间销售额增长了21美元，这主要是由于：
年初至今比较
细分市场间销售额增长了8美元，这主要是由于：
部分抵消了：
分部调整后的息税折旧摊销前
顺序周期比较
分部调整后的息税折旧摊销前利润增长了53美元，这主要是由于：
部分抵消了：
年初至今比较
分部调整后的息税折旧摊销前利润下降了199美元，这主要是由于：
部分抵消了：
向前看。与2023年第一季度相比，氧化铝板块预计，由于使用较低的铝土矿等级运营Kwinana和Pinjarra炼油厂，第二季度将出现不利的原材料和能源消耗。此外，有利的原材料和能源价格预计将部分抵消与Alumar输送机系统恢复相关的维护和影响。
该公司预计，2023年的氧化铝总出货量将与之前的预测保持不变，在1,270万至1,290万公吨之间。
铝合金
业务更新。 铝价连续上涨，伦敦金属交易所的价格延迟了15天，在2023年第一季度平均为每公吨2379美元。铝板块在2023年第一季度也经历了较低的能源和原材料成本。
2023 年 3 月，美铝宣布关闭英塔尔科铝冶炼厂此前削减的 279 万吨产能。2023年第一季度，与关闭相关的费用总额为117美元，其中包括将剩余库存减记为合并运营报表中销售商品成本中记录的可变现净值的费用以及合并运营报表中记录的重组和其他费用净额的101美元费用。重组费用包括50美元的资产减值、用于建立与环境和拆除义务相关的准备金的50美元以及1美元的遣散费和员工解雇费用。在未来三年中，与永久关闭该场地相关的现金支出预计约为85美元，到2023年将花费约25美元。
2023 年 3 月，公司减少了 由于不稳定性和与棒状阳极生产相关的挑战，波特兰冶炼厂的产量达到该工厂年总产能197万吨（美铝份额）的75％左右。该公司已经恢复了该基地的运营稳定，并继续以大约75％的产能运营。
31
2023年2月3日，公司与圣西普里安铝冶炼厂的工人代表达成了最新协议，从2024年1月开始分阶段开始重启进程。公司在2023年第一季度记录的重组和其他费用为47美元，在延长削减期内某些员工债务的合并运营报表中扣除。该公司还承诺额外支付78美元，用于该场地的资本改进。预计在2024年和2025年将出现与员工义务和资本改善相关的现金支出。由于 2021 年 12 月与工人代表达成协议，该冶炼厂自 2022 年 1 月以来已被缩减。在2021年的协议中，公司限制提供103美元的现金，用于支付146美元的现场资本改善和35美元的冶炼厂重启成本。在2023年第一季度，公司在承诺中承担了5美元的资本投资支出。在2023年第一季度，有关当局拒绝了2022年与可再生能源供应商签署的两份长期电力购买协议（PPA）中与风电场开发相关的部分许可证。因此，现在预计这些PPA将满负荷供应冶炼厂未来电力需求的50％；能源供应将继续取决于PPA中剩余风电场的许可和开发。该公司继续与其他供应商进行谈判，以确保该冶炼厂的剩余电力供应需求。
加上先前宣布的巴西圣路易斯Alumar冶炼厂的重启，美铝在2023年第一季度承担了19美元的重启费用。
第三方铝的总出货量包括铝板块未生产的公吨。该细分市场购买此类铝是为了满足某些客户的承诺。在将产品的控制权移交给该细分市场的客户之前，铝业部门承担损失所购买铝的风险。
每公吨铝的第三方平均已实现价格包括三个要素：a) 基于伦敦金属交易所报价的标的贱金属成分；b) 区域溢价，即与向特定地区实际交付金属相关的伦敦金属交易所基础成分的增量价格（例如，在美国销售的金属的中西部溢价）；c) 产品溢价，代表在a中接收实物金属的增量价格特定形状（例如，钢坯、板坯、棒材等）或合金。
运营成本包括所有与生产相关的成本：消耗的原材料；转换成本，例如人工、材料和公用事业；折旧和摊销；以及工厂管理费用。
|
|
季度已结束 |
|
|
三个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
3月31日 |
|
|
3月31日 |
|
||||
产量 (千吨) |
|
|
518 |
|
|
|
516 |
|
|
|
518 |
|
|
|
498 |
|
总出货量 (kmt) |
|
|
600 |
|
|
|
641 |
|
|
|
600 |
|
|
|
634 |
|
第三方铝材销售 |
|
$ |
1,846 |
|
|
$ |
1,854 |
|
|
$ |
1,846 |
|
|
$ |
2,447 |
|
其他(1) |
|
|
(36 |
) |
|
|
(22 |
) |
|
|
(36 |
) |
|
|
(59 |
) |
细分市场第三方销售总额 |
|
$ |
1,810 |
|
|
$ |
1,832 |
|
|
$ |
1,810 |
|
|
$ |
2,388 |
|
细分市场间销售 |
|
|
3 |
|
|
|
2 |
|
|
|
3 |
|
|
|
7 |
|
总销售额 |
|
$ |
1,813 |
|
|
$ |
1,834 |
|
|
$ |
1,813 |
|
|
$ |
2,395 |
|
分部调整后的息税折旧摊销前 |
|
$ |
184 |
|
|
$ |
31 |
|
|
$ |
184 |
|
|
$ |
713 |
|
每公吨第三方已实现的平均价格 |
|
$ |
3,079 |
|
|
$ |
2,889 |
|
|
$ |
3,079 |
|
|
$ |
3,861 |
|
运营成本 |
|
$ |
1,616 |
|
|
$ |
1,795 |
|
|
$ |
1,616 |
|
|
$ |
1,677 |
|
每公吨铝的平均运输成本 |
|
$ |
2,695 |
|
|
$ |
2,797 |
|
|
$ |
2,695 |
|
|
$ |
2,647 |
|
32
制作
顺序周期比较
两个时期之间的产量持平，这主要是由于：
部分抵消了：
年初至今比较
产量增长了4％，这主要是由于：
部分抵消了：
第三方销售
顺序周期比较
第三方销售额下降了22美元，主要是由于：
部分抵消了：
年初至今比较
第三方销售额下降了578美元，主要是由于：
部分抵消了：
分部调整后的息税折旧摊销前
顺序周期比较
分部调整后的息税折旧摊销前利润增长了153美元，这主要是由于：
部分抵消了：
年初至今比较
分部调整后的息税折旧摊销前利润下降了529美元，这主要是由于：
部分抵消了：
33
下表提供了美铝公司拥有的每家冶炼厂的合并产能和削减的产能（均以千吨为单位）：
|
|
|
|
2023年3月31日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
|
2022年3月31日 |
|
|||||||||||||||
设施 |
|
国家 |
|
容量 (1) |
|
|
缩减 |
|
|
容量 (1) |
|
|
缩减 |
|
|
容量 (1) |
|
|
缩减 |
|
||||||
波特兰 (2) |
|
澳大利亚 |
|
|
197 |
|
|
|
49 |
|
|
|
197 |
|
|
|
11 |
|
|
|
197 |
|
|
|
30 |
|
圣路易斯（校友） (3) |
|
巴西 |
|
|
268 |
|
|
|
118 |
|
|
|
268 |
|
|
|
157 |
|
|
|
268 |
|
|
|
268 |
|
Baie Comeau |
|
加拿大 |
|
|
314 |
|
|
|
— |
|
|
|
314 |
|
|
|
— |
|
|
|
312 |
|
|
|
— |
|
Bécancour |
|
加拿大 |
|
|
350 |
|
|
|
— |
|
|
|
350 |
|
|
|
— |
|
|
|
347 |
|
|
|
— |
|
Deschambault |
|
加拿大 |
|
|
287 |
|
|
|
— |
|
|
|
287 |
|
|
|
— |
|
|
|
287 |
|
|
|
— |
|
Fjaral |
|
冰岛 |
|
|
351 |
|
|
|
— |
|
|
|
351 |
|
|
|
— |
|
|
|
351 |
|
|
|
— |
|
LISTA |
|
挪威 |
|
|
95 |
|
|
|
31 |
|
|
|
95 |
|
|
|
31 |
|
|
|
94 |
|
|
|
— |
|
MosjØen |
|
挪威 |
|
|
200 |
|
|
|
— |
|
|
|
200 |
|
|
|
— |
|
|
|
200 |
|
|
|
— |
|
圣西普里安 (4) |
|
西班牙 |
|
|
228 |
|
|
|
228 |
|
|
|
228 |
|
|
|
228 |
|
|
|
228 |
|
|
|
228 |
|
Intalco (5) |
|
美国 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
279 |
|
|
|
279 |
|
|
|
279 |
|
|
|
279 |
|
Massena West |
|
美国 |
|
|
130 |
|
|
|
— |
|
|
|
130 |
|
|
|
— |
|
|
|
130 |
|
|
|
— |
|
沃里克 |
|
美国 |
|
|
269 |
|
|
|
162 |
|
|
|
269 |
|
|
|
162 |
|
|
|
269 |
|
|
|
108 |
|
|
|
|
|
|
2,689 |
|
|
|
588 |
|
|
|
2,968 |
|
|
|
868 |
|
|
|
2,962 |
|
|
|
913 |
|
向前看。与2023年第一季度相比，该细分市场预计，由于Alumar重启，2023年第二季度的原材料和生产成本将降低，出货量将增加，足以抵消较低的增值产品保费。
该公司预计，铝板块的总出货量将与先前的预测保持不变，到2023年在250万至260万公吨之间。
某些分段信息的对账
分部第三方销售总额与合并销售额的对账
|
|
季度已结束 |
|
|
三个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
3月31日 |
|
|
3月31日 |
|
||||
氧化铝 |
|
$ |
857 |
|
|
$ |
824 |
|
|
$ |
857 |
|
|
$ |
898 |
|
铝合金 |
|
|
1,810 |
|
|
|
1,832 |
|
|
|
1,810 |
|
|
|
2,388 |
|
细分市场第三方销售总额 |
|
$ |
2,667 |
|
|
$ |
2,656 |
|
|
$ |
2,667 |
|
|
$ |
3,286 |
|
其他 |
|
|
3 |
|
|
|
7 |
|
|
|
3 |
|
|
|
7 |
|
合并销售额 |
|
$ |
2,670 |
|
|
$ |
2,663 |
|
|
$ |
2,670 |
|
|
$ |
3,293 |
|
34
分部总运营成本与合并销售成本的对账
|
|
季度已结束 |
|
|
三个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
3月31日 |
|
|
3月31日 |
|
||||
氧化铝 |
|
$ |
1,174 |
|
|
$ |
1,157 |
|
|
$ |
1,174 |
|
|
$ |
1,022 |
|
铝合金 |
|
|
1,616 |
|
|
|
1,795 |
|
|
|
1,616 |
|
|
|
1,677 |
|
其他(1) |
|
|
129 |
|
|
|
132 |
|
|
|
129 |
|
|
|
122 |
|
分部运营成本总额 |
|
|
2,919 |
|
|
|
3,084 |
|
|
|
2,919 |
|
|
|
2,821 |
|
淘汰(2) |
|
|
(416 |
) |
|
|
(409 |
) |
|
|
(416 |
) |
|
|
(519 |
) |
折旧、损耗和摊销准备金(3) |
|
|
(147 |
) |
|
|
(142 |
) |
|
|
(147 |
) |
|
|
(153 |
) |
其他(4) |
|
|
48 |
|
|
|
63 |
|
|
|
48 |
|
|
|
32 |
|
销售商品的合并成本 |
|
$ |
2,404 |
|
|
$ |
2,596 |
|
|
$ |
2,404 |
|
|
$ |
2,181 |
|
分部调整后息税折旧摊销前利润总额与归属于美铝公司的合并净（亏损）收益的对账
|
|
季度已结束 |
|
|
三个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
3月31日 |
|
|
3月31日 |
|
||||
调整后的息税折旧摊销前利润总额 |
|
$ |
287 |
|
|
$ |
81 |
|
|
$ |
287 |
|
|
$ |
1,015 |
|
未分配金额： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
转型(1) |
|
|
(8 |
) |
|
|
(22 |
) |
|
|
(8 |
) |
|
|
(14 |
) |
分段间淘汰 |
|
|
(8 |
) |
|
|
5 |
|
|
|
(8 |
) |
|
|
100 |
|
公司开支(2) |
|
|
(30 |
) |
|
|
(37 |
) |
|
|
(30 |
) |
|
|
(29 |
) |
折旧、损耗和摊销准备金 |
|
|
(153 |
) |
|
|
(147 |
) |
|
|
(153 |
) |
|
|
(160 |
) |
重组和其他费用，净额 |
|
|
(149 |
) |
|
|
6 |
|
|
|
(149 |
) |
|
|
(125 |
) |
利息支出 |
|
|
(26 |
) |
|
|
(26 |
) |
|
|
(26 |
) |
|
|
(25 |
) |
其他（支出）收入，净额 |
|
|
(54 |
) |
|
|
(67 |
) |
|
|
(54 |
) |
|
|
14 |
|
其他(3) |
|
|
(39 |
) |
|
|
(33 |
) |
|
|
(39 |
) |
|
|
(13 |
) |
所得税前的合并（亏损）收入 |
|
|
(180 |
) |
|
|
(240 |
) |
|
|
(180 |
) |
|
|
763 |
|
所得税准备金 |
|
|
(52 |
) |
|
|
(180 |
) |
|
|
(52 |
) |
|
|
(210 |
) |
归属于非控股权益的净亏损（收益） |
|
|
1 |
|
|
|
25 |
|
|
|
1 |
|
|
|
(84 |
) |
归属于美国铝业的合并净（亏损）收益 |
|
$ |
(231 |
) |
|
$ |
(395 |
) |
|
$ |
(231 |
) |
|
$ |
469 |
|
环境问题
参见本表格10-Q第一部分第1项中合并财务报表附注P的环境事项部分。
35
流动性和资本资源
管理层认为，公司的手头现金、未来的运营现金流和流动性选择，加上其战略行动，足以为其至少十二个月以及此后可预见的未来的短期和长期运营和投资需求提供资金。此外，公司在使用现金方面具有灵活性；在可预见的将来，公司在2027年之前没有大量的债务到期日，也没有与其美国养老金计划义务相关的巨额现金缴款要求。
尽管管理层认为，美铝未来的运营现金和其他流动性选择将为运营和投资需求提供足够的资源，但公司未来以可接受的条件获得融资的机会和可用性将受到许多因素的影响，包括：（i）美铝公司的信用评级；（ii）整个资本市场的流动性；（iii）经济和大宗商品市场的现状，以及（iv）短期和长期状况债务评级。无法保证公司将继续按照美铝公司可接受的条件进入资本市场。
全球或宏观经济事件引起的市场状况变化，例如俄罗斯和乌克兰之间持续的冲突、高通胀和不断变化的全球货币政策，可能会对美铝获得额外融资的能力和借贷成本产生不利影响。无法产生足够的收益可能会影响公司履行未偿债务和循环信贷额度协议中财务契约的能力，并限制我们获得这些流动性来源或再融资或按照公司可接受的条款重新谈判未偿债务或信贷协议的能力。此外，此类事件对市场状况的影响可能会对美铝的客户、供应商、合资伙伴和权益法投资的流动性产生不利影响，这可能会对未偿应收账款和我们的现金流的可收性产生负面影响。
运营产生的现金
2023年三个月期间，用于运营的现金为163美元，而2022年同期运营提供的现金为34美元。现金来源和（用途）的显著变化包括：
在2023年期间，AoFa将继续记录其税收准备金和纳税义务，而不会受到澳大利亚税务局评估的影响，因为它预计将占上风。在争议解决之前，应付税款将作为非流动负债保留在AoFa的资产负债表上，并因后续期利息扣除的税收影响而增加，争议解决预计需要数年时间。截至2023年3月31日，累积利息扣除产生的非流动负债约为179美元（268澳元）。参见本表格10-Q第一部分第1项中合并财务报表附注P中对税收争议的描述。
公司利用应收账款购买协议机制以循环方式通过特殊目的实体向金融机构出售高达150美元的某些应收账款。美铝公司为公司子公司的履约义务提供担保，未售出的客户应收账款作为抵押品抵押给金融机构，以担保已售应收账款。截至2023年3月31日，SPE持有未售出的227美元客户应收账款，作为已售应收账款的抵押品。
公司继续为转移到金融机构的客户应收账款提供服务。当美铝收取客户款项时，SPE将额外的应收账款转给金融机构，而不是汇出现金。2023年第一季度，公司出售了76美元的客户应收账款总额，并将先前出售的应收账款中的23美元款项进行了再投资，从而使该金融机构的净现金收益为53美元。截至2023年3月31日，从先前出售的尚未再投资的34美元应收账款中收取的现金已包含在随附的合并资产负债表上的应付账款中。参见本表格10-Q第一部分第1项中的合并财务报表附注一。
36
融资活动
在2023年的三个月期间，融资活动提供的现金为40美元，而2022年同期用于融资活动的现金为209美元。
2023年三个月期间的现金来源主要是Alumina Limited的80美元净出资（见上文运营业绩中的非控股权益）和与发行短期借款相关的25美元（见下文），部分抵消了与股票薪酬奖励预扣税相关的34美元、支付的股息18美元以及主要与出售沃里克轧机相关的17美元财务捐款。
2023 年 3 月，公司与一家金融机构达成协议，出售并随后回购 25 美元的铝库存。公司在库存发货时没有记录销售情况，收到的25美元现金记入合并资产负债表上其他流动负债的短期借款。根据库存回购协议收到的现金包含在截至2023年3月31日的三个月期间合并现金流量表中的融资活动提供的（用于）融资活动的现金中。
在2022年三个月期间，现金的使用主要是支付给Alumina Limited的116美元净现金，75美元来自回购普通股，以及支付的18美元股息。
信贷设施
公司有1,250美元的无抵押循环信贷和信用证额度，用于营运资金和/或其他一般公司用途（循环信贷额度）。循环信贷额度于2016年9月16日设立，并于2022年修订和重报，计划于2027年6月到期。根据循环信贷额度的条款和条件，公司可以通过其美铝公司或ANHBV法人实体借款或签发信用证。有关循环信贷额度的更多信息，请参阅截至2022年12月31日的合并财务报表附注M中的美铝公司10-K表年度报告的第二部分第8项。
截至2023年3月31日，公司遵守了所有契约。公司可以获得循环信贷额度下的全部承诺金额。截至2023年3月31日和2022年12月31日，没有未偿还的借款，在截至2023年3月31日和2022年3月31日的循环信贷额度下没有借款。
2023年4月，美铝公司和美国铝业公司的全资子公司和借款人ANHBV签订了为期一年的无抵押循环信贷额度，金额为250美元（可用日元提取）。该机制包括与循环信贷额度中包含的契约基本相同的契约。如果美铝公司或ANHBV（视情况而定）未能获得穆迪的至少Ba1评级和标准普尔的BB+评级，则该融资机制的任何贷款方都不会承诺或义务向借款人ANHBV贷款。
分红
2023年2月23日，董事会宣布公司普通股每股0.10美元的季度现金分红，该股息于2023年3月23日支付给截至2023年3月7日营业结束时的登记股东。支付的股息总额为18美元。
投资活动
在2023年三个月期间，用于投资活动的现金为102美元，而2022年同期用于投资活动的现金为93美元。
在2023年的三个月期间，现金的使用主要归因于与资本支出相关的83美元和对ELYSIS合资企业的20美元现金捐款。
在2022年的三个月期间，现金的使用主要归因于与资本支出相关的74美元和对ELYSIS合资企业的21美元现金出资。
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最近通过和最近发布的会计指南
参见本表格10-Q第一部分第1项中的合并财务报表附注B。
公司信息的传播
美铝公司打算在未来通过其网站 http://www.alcoa.com 以及新闻稿、向美国证券交易委员会提交的文件、电话会议和网络直播发布有关公司发展和财务业绩的公告。
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第 3 项。定量和定性ve 关于市场风险的披露。
参见美国铝业公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第二部分第7A项关于市场风险的定量和定性披露。自 2022 年 12 月 31 日以来，我们的市场风险敞口没有发生重大变化。有关更多信息，请参阅合并财务报表附注N中衍生品下本10-Q表第一部分第1项。
第 4 项控件 和程序。
(a) 评估披露控制和程序
截至本报告所涉期末，美铝公司首席执行官兼首席财务官评估了经修订的1934年《美国证券交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条中定义的公司的披露控制和程序，他们得出的结论是，这些控制和程序自2023年3月31日起生效。
(b) 财务报告内部控制的变化
2023年第一季度，财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化对公司的财务报告内部控制产生了重大影响或有合理的可能性。
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第二部分 — 其他R 信息
第 1 项。腿所有诉讼程序。
在正常业务过程中，美铝参与了许多实际和潜在的诉讼和索赔。已经或可能对美铝公司提起或主张各种诉讼、索赔和诉讼，包括与环境、安全和健康、商业、税收、产品责任、知识产权侵权、就业、员工和退休人员福利问题以及正常业务过程中产生的其他诉讼和索赔有关的诉讼、索赔和诉讼。虽然在这些其他事项中索赔的数额可能很大，但由于存在相当大的不确定性，最终赔偿责任尚不容易确定。因此，公司的流动性或特定时期的经营业绩可能会受到其他一项或多项事项的重大影响。但是，根据目前掌握的事实，管理层认为，其他悬而未决或主张的事项的处置不会对公司的财务状况单独或总体产生重大不利影响。
关于我们悬而未决的重大诉讼和索赔的讨论可在美铝公司截至2022年12月31日的财年10-K表年度报告的第一部分第3项法律诉讼中找到。有关法律诉讼的更多信息，请参阅合并财务报表附注P中本10-Q表的第一部分第1项。
第 1A 项。R风险因素。
我们面临着许多风险，这些风险可能会对我们的业务、经营业绩、现金流、流动性或财务状况产生重大和不利影响。关于我们的风险因素的完整讨论可以在第一部分第1A项中找到。美国铝业公司截至2022年12月31日的财年10-K表年度报告的风险因素。
第 2 项。Unregi合并股权证券的销售和所得款项的使用。
发行人购买股票证券
下表列出了有关在指定期限内回购我们普通股的信息。
时期 |
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购买的股票总数 |
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每股加权平均支付价格 |
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作为公开宣布计划的一部分购买的股票总数 |
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根据该计划可能购买的股票的大致美元价值 (1) |
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1 月 1 日至 1 月 31 日 |
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$ |
500,000,000 |
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2 月 1 日至 2 月 28 日 |
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— |
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500,000,000 |
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3 月 1 日至 3 月 31 日 |
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— |
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— |
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500,000,000 |
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总计 |
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截至本报告发布之日，根据2022年7月的授权，公司目前被授权回购总额不超过500美元的已发行普通股。该计划下的回购可以使用多种方法进行，其中可能包括公开市场购买、私下协商交易或根据规则10b5-1计划进行回购。这个节目 可以随时暂停或终止，并且没有预先确定的到期日期。美铝公司打算退回回购的普通股。
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第 6 项。前hibits。
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31.1 |
第13a-14 (a) 条或第15d-14 (a) 条要求的首席执行官认证 |
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31.2 |
规则 13a-14 (a) 或 15d-14 (a) 要求的首席财务官认证 |
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32.1 |
《美国法典》第18编第13a-14 (b) 条或第15d-14 (b) 条和第 63 章第 1350 条要求的首席执行官认证 |
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32.2 |
《美国法典》第13a-14 (b) 条或第 15d-14 (b) 条以及《美国法典》第 18 编第 63 章第 1350 条要求的首席财务官认证 |
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101.INS |
行内 XBRL 实例文档 — 实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中 |
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101.SCH |
内联 XBRL 分类扩展架构文档 |
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101.CAL |
内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 |
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101.DEF |
内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 |
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101.LAB |
内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 |
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101.PRE |
内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 |
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104 |
封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中） |
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签名URES
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
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美铝公司 |
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2023年5月4日 |
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/s/Molly S. Beerman |
日期 |
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Molly S. Beerman |
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执行副总裁兼首席财务官 |
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（首席财务官兼首席会计官） |
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