附录 99.1
ZimVie公布2023年第一季度财务业绩并提供年度指引更新
| 第三方净销售额为2.251亿美元 |
| 净亏损为 (3,000) 万美元;净亏损利润率为 (13.3%);调整后净收益[1]670万美元的 |
| 摊薄后每股收益为(1.14 美元);调整后的摊薄每股收益[1]0.25 美元的 |
| 调整后 EBITDA[1]为3,210万美元;调整后的息税折旧摊销前利润 利润率[1]的 14.3% |
| 预付 2024 年第一季度和第二季度所需的本金债务 |
科罗拉多州威斯敏斯特,2023年5月3日(GLOBE NEWSWIRE)牙科和脊柱市场的全球生命科学领导者ZimVie Inc.(纳斯达克股票代码:ZIMV)今天公布了截至2023年3月31日的第一季度财务业绩。管理层将于今天,即 2023 年 5 月 3 日美国东部时间下午 4:30 主持相应的电话会议。
ZimVie总裁兼首席执行官瓦法·贾马利说,我对我们的团队在发展产品组合并将重点从运营增强转移到创新和 商业执行方面取得的进展感到满意。我们推出了几款新的牙科产品 今年迄今为止, 打开了我们的扩展版, 最先进的,北美培训学院在我们位于佛罗里达州棕榈滩花园的旗舰牙科诊所工作,并在脊柱领域取得了多项商业胜利。同时,我们已采取明确行动,继续减少运营开支,改善我们的运营状况。我对ZimVie的未来持乐观态度。
近期业务亮点
| 启动了一项全球重组计划,目标是减少我们的全球成本结构和 简化我们在所有区域、职能和层面的组织基础架构 |
| 推出了 RegenerOss® CC Allograft Parroft 和 RegenoRoss® Bone Graft Plug,扩大了骨移植 解决方案产品组合 |
| 在我们的旗舰棕榈滩花园牙科设施开设了一所扩建的教育和培训学院 |
| 推出RealGuidCAD 和 FULL SUITE 软件模块 增强了我们的数字牙科平台 |
| 在具有里程碑意义的 比较研究中,Puros® 松质颗粒同种异体移植牙骨移植解决方案获得认可 国际口腔杂志和颌面部植入物 |
| Mobi-C® 获得了英国骨科数据评估小组的最高质量评级 |
2023 年第一季度财务业绩
2023年第一季度的第三方净销售额为2.251亿美元,按报告计算下降了(4.1%),按固定货币计算下降了(2.9%)[1]基础,与 2022 年第一季度相比。第三方牙科销售额1.202亿美元实际上持平,按报告计算减少了(40万美元),即(0.3%),但由于固定货币 增长了1.8%[1]基础。据报道,第三方牙科销售额略有下降,这在很大程度上是由国外 汇率的变化推动的,但我们的种植牙和数字牙科产品的需求增长部分抵消了这一点。第三方脊柱销售额为1.049亿美元,按报告计算减少了(920万美元),按固定货币计算,下降了(8.1%),按固定货币计算(7.8%)[1]。这两个细分市场都受益于2023年第一季度增加了一个销售日,贡献了约1.5%的增长。
2023年第一季度的净亏损为(3,000万美元),与2022年第一季度的净亏损(2570万美元)相比增加了(430万美元), 占第三方净销售额的百分比为(13.3%)。净亏损增加的主要原因是净销售额减少,支出增加主要与企业支出增加有关,这是由于2022年第一季度之后 企业活动增加所致,以及所得税支出,而不是所得税优惠,因为2022年第一季度在2023年同期未出现的物品可享受税收减免。
调整后净收益[1]2023年第一季度为670万美元,比去年同期减少了640万美元。
基本和摊薄后每股收益为(1.14美元),调整后的摊薄每股收益为[1]2023 年第一季度为 0.25 美元。基本和摊薄后每股收益的加权平均已发行股票为2630万股。
调整后 EBITDA[1]2023 年第一季度为 3,210 万美元,占第三方净销售额的 14.3%,比 2022 年第一季度减少了 180 万美元,下降了 10 个基点,这主要是由第三方净销售额减少所推动的。
2023年第一季度末的现金和现金等价物为6,640万美元,反映了截至2024年第二季度 的本金债务偿还额的预付情况。
2023 年全球重组计划
ZimVie最近启动了额外的重组活动,以便根据当前的商业环境更好地为组织未来的成功做好准备。 这些举措的目标是降低我们的全球成本结构,简化我们在所有区域、职能和层面的组织基础架构。由于这一举措,我们预计 的全球员工人数将减少约5%,此外还会减少可自由支配的支出。
我们预计,这项重组计划将补充我们的举措,以提高 的营业利润率和现金流,并为我们提供财务灵活性,使我们能够继续优先投资我们的产品和技术。我们估计,到2024年,该计划将产生 年化净储蓄1700万至2000万美元。
我们最初在 2023 年 3 月 1 日发布的 2023 年全年指导方针考虑通过我们的重组计划削减这些开支。
2023 年全年财务指导:
我们正在更新2023年净销售额和调整后每股收益指引,并重申2023年调整后的息税折旧摊销前利润率指导如下:
截至2023年12月31日的预计年度 |
事前指导 | 更新的指南 | ||
净销售额 |
8.25 亿美元-8.5 亿美元 | 8.35 亿美元至 8.6 亿美元 | ||
调整后的息税折旧摊销前利润率[2] |
13.5% - 14.0% | 13.5% - 14.0% | ||
调整后 EPS[2] |
0.30 到 0.50 美元 | 0.40 美元到 0.60 美元 |
[1] | 这是一项非公认会计准则财务指标。有关更多信息,请参阅本新闻稿中关于非公认会计准则财务指标的说明和对账。 |
[2] | 这是一项非公认会计准则财务指标,如果不做出不合理的努力,就无法与最直接可比的GAAP财务指标 进行对账。请参阅本新闻稿中的前瞻性非公认会计准则财务指标,该指标确定了未经不合理努力就无法获得的 信息,并提供了更多信息。这项前瞻性非公认会计准则财务指标可能与 相应的GAAP财务指标存在重大差异。 |
财务信息
本新闻稿中包含的2022年3月1日之前时期的财务信息来自Zimmer Biomet牙科 和脊柱业务的财务报表和记录,因为在此期间,ZimVie仍然是Zimmer Biomet的全资子公司并在这些业务下运营。
电话会议
ZimVie 将于今天,即 2023 年 5 月 3 日美国东部时间下午 4:30 主持电话会议 ,讨论其 2023 年第一季度的财务业绩。要接听电话,请通过 https://investor.zimvie.com/events-presentations/event-calendar 在线注册。本网站还将提供现场直播和存档音频网络直播 。
关于 ZimVie
ZimVie 是牙科和脊柱市场的全球生命科学领导者,开发、制造和提供全面的产品和 解决方案,旨在支持牙齿置换和修复程序,治疗各种脊柱疾病。2022 年 3 月,该公司成为 Zimmer Biomet 牙科和脊柱业务部门的独立上市分拆公司,为其值得信赖的品牌和产品组合注入新的活力、专用精力和战略重点。 通过其位于科罗拉多州威斯敏斯特的总部和全球其他设施,为全球 70 多个国家的客户提供强大的服务
2
提供牙科和脊柱解决方案,包括由大量临床证据支持的差异化产品平台。有关 ZimVie 的更多信息,请通过 www.zimvie.com 访问我们。在推特、脸书、领英或 Instagram 上关注 @ZimVie。
关于 非公认会计准则财务指标的说明
本新闻稿包括非公认会计准则 财务指标,这些指标不同于根据美国公认会计原则 (GAAP) 计算的财务指标。这些非公认会计准则财务指标可能无法与其他公司报告的 类似指标相提并论,应被视为根据公认会计原则制定的其他指标的补充,而不是替代或优于根据公认会计原则制定的其他指标。
调整后的息税折旧摊销前利润是本新闻稿中提供的特定时期的非公认会计准则财务指标,由 根据公认会计原则将某些项目排除在净亏损中计算得出,详见本新闻稿后面的对账表。调整后的息税折旧摊销前利润率等于调整后的息税折旧摊销前利润除以适用期间的第三方净销售额。
本新闻稿中的销售变动信息以公认会计原则(已报告)和固定货币为基础列报。恒定货币百分比变化 不包括外币汇率的影响。它们是通过以相同的预定汇率折算当期和上一期间的销售额来计算的。然后,使用翻译后的结果来确定同比增长百分比 或减少。
本新闻稿中的净亏损和摊薄后每股亏损按公认会计原则(报告)和调整后的基础列报。调整后的净收益 和调整后的摊薄后每股收益不包括某些项目的影响,这些非公认会计准则财务指标与本新闻稿后面介绍的最直接可比的GAAP 财务指标的对账中详细介绍了这些影响。
本新闻稿包括这些非公认会计准则指标与大多数 直接可比的GAAP财务指标的对账。
管理层在内部使用非公认会计准则 财务指标来评估业务业绩。此外,管理层认为,这些非公认会计准则指标为投资者提供了有意义的增量信息,供投资者在 评估公司业绩时考虑。管理层认为,这些措施提供了以下能力: 逐期这些比较不受某些 项目的影响,这些项目可能导致报告的收入发生巨大变化,但不会影响我们的运营基本面。非公认会计准则指标使 能够评估经营业绩和进行趋势分析,从而使读者能够更好地识别运营趋势,否则这些被排除在非公认会计准则指标之外的项目可能会掩盖或扭曲这些趋势。
前瞻性非公认会计准则财务指标
本新闻稿还包括截至2023年12月31日止年度的某些前瞻性非公认会计准则财务指标。我们根据内部预测计算前瞻性非公认会计准则财务指标,这些预测省略了将包含在公认会计准则财务指标中的某些金额。我们尚未提供这些前瞻性非公认会计准则财务指标与最直接可比的前瞻性 GAAP 财务指标的 量化对账,因为如果不做出不合理的努力,就无法在 的前瞻基础上提供排除的项目。例如,某些交易的时间很难预测,因为管理计划可能会发生变化。此外,该公司认为,这样的对账将意味着一定程度的 精确度和确定性,这可能会使投资者感到困惑。这些前瞻性的非公认会计准则财务指标可能与相应的GAAP财务指标存在重大差异。
关于前瞻性陈述的警示说明
本新闻稿包含联邦证券法所指的前瞻性陈述,包括有关我们 预期、计划、意图、战略或前景的任何陈述。我们通常使用可能、意愿、期望、相信、预期、计划、估计、 项目、假设、指南、目标、预测、观察、应该、可以、预测、潜力、 战略、未来、机会、努力、打算、指导、信心、定位、设计、努力、继续、 跟踪、展望、乐观和类似表达来识别前瞻性陈述。除历史或当前事实陈述以外的所有陈述均为或可能被视为前瞻性 陈述。此类陈述基于管理层当前的信念、预期和假设,受重大风险、不确定性和情况变化的影响,可能导致实际结果和结果与前瞻性存在重大差异
3
语句。这些风险、不确定性和情况变化包括但不限于:COVID-19 全球疫情和其他 不利的公共卫生发展对全球经济、我们的业务和运营以及供应商和客户的业务和运营的影响,包括推迟选举程序和我们收取应收账款的能力; 对新产品开发、技术进步和创新的依赖;我们产品的产品类别或区域销售结构的变化和服务;供应和原材料和产品的价格;来自竞争对手、 客户、牙科诊所和保险提供商的定价压力;人口变化或其他因素导致的客户对我们产品和服务的需求变化;与影响我们的美国和国际业务的政府法律和法规 的变化和遵守相关的挑战,包括美国食品药品监督管理局和外国政府监管机构的法规,例如更严格的产品监管许可要求;竞争;影响 项医疗改革措施;降低第三方付款人的报销水平;由政府机构、立法机构、私营部门和医疗保健团体采购组织发起的成本控制措施,包括中国的 批量采购流程;控制成本和支出;依赖有限数量的供应商提供关键原材料和外包活动;获得和维护充分知识产权保护的能力; 违反或故障我们的信息技术系统或产品,包括通过网络攻击、未经授权的访问或盗窃;留住销售我们产品的独立代理商和分销商的能力;我们吸引、留住和 培养支持业务所需的高技能员工的能力;兼并和收购对我们与客户、供应商和贷款人的关系以及对我们总体经营业绩和业务的影响; 美国国税局关于应将分销或某些相关交易视为应纳税的决定交易;与分离相关的融资交易以及与额外债务相关的风险; 分离对我们业务的影响,以及分离及其结果可能比预期更困难、更耗时和/或更昂贵的风险,这可能会影响我们与客户、供应商、员工和 其他商业交易对手的关系;限制分销后的活动以保持分销的免税待遇;组建和实施联盟的能力;税收改革措施(包括欧盟关于国家援助的规定或税务机关的审查)引起的税收 义务的变化;产品责任、知识产权和商业诉讼损失;包括国内和国际增长率在内的一般行业和市场 条件的变化;包括通货膨胀和利率以及货币汇率波动在内的国内和国际总体经济状况的变化;以及持续的财务 和政治不确定性对欧元区国家的影响关于在受影响国家收取应收账款的能力。提醒您不要依赖这些前瞻性陈述,因为无法保证这些 前瞻性陈述会被证明是准确的。前瞻性陈述仅代表其发表之日,我们明确表示无意或义务更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因 。
媒体联系信息:
ZIMVie
劳拉·德里斯科尔 Laura.Driscoll@ZimVie.com
(774) 284-1606
投资者联系信息:
吉尔马丁集团有限责任公司
Marissa Bych Marissa@gilmartinir.com
4
ZIMVIE INC.
简明合并运营报表
(以千计,每股数据除外)
未经审计
在截至3月31日的三个月中, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
净销售额 |
||||||||
第三方,网络 |
$ | 225,088 | $ | 234,682 | ||||
关联方,网络 |
339 | 919 | ||||||
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|||||
净销售总额 |
225,427 | 235,601 | ||||||
销售产品成本,不包括无形资产摊销 |
(70,717 | ) | (85,010 | ) | ||||
销售产品的关联方成本,不包括无形资产摊销 |
(328 | ) | (797 | ) | ||||
无形资产摊销 |
(20,509 | ) | (20,905 | ) | ||||
研究和开发 |
(15,373 | ) | (17,653 | ) | ||||
销售、一般和管理 |
(127,968 | ) | (134,112 | ) | ||||
重组和其他降低成本的举措 |
(4,975 | ) | (742 | ) | ||||
收购、整合、剥离及相关 |
(1,683 | ) | (9,005 | ) | ||||
|
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|||||
运营费用 |
(241,553 | ) | (268,224 | ) | ||||
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|||||
营业亏损 |
(16,126 | ) | (32,623 | ) | ||||
其他收入(支出),净额 |
(906 | ) | 255 | |||||
利息支出,净额 |
(8,966 | ) | (711 | ) | ||||
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|||||
所得税前亏损 |
(25,998 | ) | (33,079 | ) | ||||
所得税(费用)补助 |
(3,970 | ) | 7,423 | |||||
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|||||
净亏损 |
$ | (29,968 | ) | $ | (25,656 | ) | ||
|
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|
|
|||||
普通股每股亏损——基本 |
$ | (1.14 | ) | $ | (0.98 | ) | ||
每股普通股亏损——摊薄 |
(1.14 | ) | (0.98 | ) |
5
ZIMVIE INC.
简明的合并资产负债表
(以千计,每股数据除外)
未经审计
3月31日 2023 |
十二月三十一日 2022 |
|||||||
资产 |
||||||||
流动资产: |
||||||||
现金和现金等价物 |
$ | 66,414 | $ | 89,601 | ||||
应收账款,分别扣除14,496美元和15,026美元的信贷损失备抵金, |
174,996 | 168,961 | ||||||
关联方应收账款 |
| 8,483 | ||||||
库存 |
231,076 | 233,854 | ||||||
预付费用和其他流动资产 |
31,686 | 36,964 | ||||||
|
|
|
|
|||||
流动资产总额 |
504,172 | 537,863 | ||||||
不动产、厂房和设备,分别扣除393,883美元和392,888美元的累计折旧, |
139,291 | 148,439 | ||||||
善意 |
261,143 | 259,999 | ||||||
无形资产,净额 |
644,021 | 654,965 | ||||||
其他资产 |
39,432 | 40,790 | ||||||
|
|
|
|
|||||
总资产 |
$ | 1,588,059 | $ | 1,642,056 | ||||
|
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负债和权益 |
||||||||
流动负债: |
||||||||
应付账款 |
$ | 52,587 | $ | 43,998 | ||||
关联方应付款 |
| 13,176 | ||||||
应缴所得税 |
17,345 | 14,356 | ||||||
其他流动负债 |
126,596 | 145,779 | ||||||
|
|
|
|
|||||
流动负债总额 |
196,528 | 217,309 | ||||||
递延所得税 |
95,768 | 98,062 | ||||||
租赁责任 |
20,655 | 22,287 | ||||||
其他长期负债 |
9,515 | 13,561 | ||||||
债务的非流动部分 |
521,990 | 532,233 | ||||||
|
|
|
|
|||||
负债总额 |
844,456 | 883,452 | ||||||
|
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|||||
股东权益: |
||||||||
普通股,面值0.01美元,15万股已发行和流通股票分别为26,381股和26,222股 |
264 | 262 | ||||||
优先股,面值 0.01 美元,已授权 15,000 股,已发行 0 股,已发行 |
| | ||||||
额外实收资本 |
901,476 | 897,028 | ||||||
累计赤字 |
(77,500 | ) | (47,532 | ) | ||||
累计其他综合亏损 |
(80,637 | ) | (91,154 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
股东权益总额 |
743,603 | 758,604 | ||||||
|
|
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|||||
负债和股东权益总额 |
$ | 1,588,059 | $ | 1,642,056 | ||||
|
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|
6
ZIMVIE INC.
简明的合并现金流量表
(以千计)
未经审计
在已结束的三个月中3月31日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
用于经营活动的现金流: |
||||||||
净亏损 |
$ | (29,968 | ) | $ | (25,656 | ) | ||
为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整: |
||||||||
折旧和摊销 |
32,631 | 32,554 | ||||||
基于股份的薪酬 |
4,841 | 13,472 | ||||||
递延所得税准备金 |
(4,208 | ) | (17,901 | ) | ||||
其他非现金物品 |
1,556 | 122 | ||||||
经营资产和负债的变化 |
||||||||
所得税 |
7,047 | 11,258 | ||||||
应收账款 |
(4,958 | ) | (10,117 | ) | ||||
关联方应收账款 |
8,483 | (24,214 | ) | |||||
库存 |
5,431 | 8,726 | ||||||
预付费用和其他流动资产 |
1,311 | (15,423 | ) | |||||
应付账款和应计负债 |
(11,572 | ) | (8,639 | ) | ||||
关联方应付款 |
(13,176 | ) | 26,368 | |||||
其他资产和负债 |
(4,614 | ) | (449 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
用于经营活动的净现金 |
(7,196 | ) | (9,899 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
用于投资活动的现金流: |
||||||||
乐器增补 |
(1,951 | ) | (4,040 | ) | ||||
其他不动产、厂房和设备的增补 |
(1,887 | ) | (2,047 | ) | ||||
其他投资活动 |
(1,994 | ) | (2,000 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
用于投资活动的净现金 |
(5,832 | ) | (8,087 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
融资活动提供的现金流(用于): |
||||||||
与 Zimmer Biomet 的净交易 |
| 6,920 | ||||||
向 Zimmer Biomet 支付的股息 |
| (540,567 | ) | |||||
定期贷款的收益 |
| 595,000 | ||||||
定期贷款的付款 |
(10,519 | ) | (34,000 | ) | ||||
债务发行成本 |
| (5,170 | ) | |||||
与股份薪酬的预扣税相关的款项 |
(417 | ) | (157 | ) | ||||
股票期权活动的收益 |
| 125 | ||||||
|
|
|
|
|||||
融资活动提供的(用于)净现金 |
(10,936 | ) | 22,151 | |||||
|
|
|
|
|||||
汇率对现金和现金等价物的影响 |
777 | (305 | ) | |||||
|
|
|
|
|||||
现金和现金等价物(减少)增加 |
(23,187 | ) | 3,860 | |||||
现金和现金等价物,年初 |
89,601 | 100,399 | ||||||
|
|
|
|
|||||
现金和现金等价物,期末 |
$ | 66,414 | $ | 104,259 | ||||
|
|
|
|
|||||
补充现金流信息: |
||||||||
已缴所得税,净额 |
$ | 1,664 | $ | 494 | ||||
支付的利息 |
8,121 | 355 |
7
补充财务信息和非公认会计准则 财务指标
按细分市场和地区划分的总净销售额(以千计)
未经审计
在这三个月里已于 3 月 31 日结束, | ||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 改变 (%) |
国外 交易所影响 |
固定货币 % 变化 |
||||||||||||||||
美国 |
$ | 69,907 | $ | 68,329 | 2.3 | % | | 2.3 | % | |||||||||||
国际 |
50,263 | 52,240 | -3.8 | % | -4.9 | % | 1.1 | % | ||||||||||||
|
|
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牙科净销售总额 |
120,170 | 120,569 | -0.3 | % | -2.1 | % | 1.8 | % | ||||||||||||
美国 |
83,014 | 86,591 | -4.1 | % | | -4.1 | % | |||||||||||||
国际 |
21,904 | 27,522 | -20.4 | % | -1.1 | % | -19.3 | % | ||||||||||||
|
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Spine 净销售总额 |
104,918 | 114,113 | -8.1 | % | -0.3 | % | -7.8 | % | ||||||||||||
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|||||||||||
第三方净销售总额 |
225,088 | 234,682 | -4.1 | % | -1.2 | % | -2.9 | % | ||||||||||||
|
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关联方净销售额 |
339 | 919 | -63.1 | % | | | ||||||||||||||
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净销售总额 |
$ | 225,427 | $ | 235,601 | -4.3 | % | -1.4 | % | -2.9 | % | ||||||||||
|
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8
调整后净收益和调整后每股收益的对账(以千计,每股 数据除外)
在截至2023年3月31日的三个月中 | ||||||||||||||||||||||||
净销售额 | 的成本出售的产品,不包括无形的资产摊还 | 正在运营费用,不包括的成本产品已出售 | 正在运营损失 | 净亏损 | 稀释EPS | |||||||||||||||||||
已报告 |
$ | 225,427 | $ | (71,045 | ) | $ | (170,508 | ) | $ | (16,126 | ) | $ | (29,968 | ) | $ | (1.14 | ) | |||||||
纺纱前和纺后成本结构 差异[1] |
| | | | | $ | | |||||||||||||||||
重组和其他降低成本的举措 [2] |
| | 4,975 | 4,975 | 4,975 | $ | 0.19 | |||||||||||||||||
收购、整合、资产剥离和 相关[3] |
| | 1,683 | 1,683 | 1,683 | $ | 0.06 | |||||||||||||||||
欧洲医疗器械 法规[4] |
| | 3,269 | 3,269 | 3,269 | $ | 0.12 | |||||||||||||||||
一次性例外 分配和其他一次性成本[5] |
| 1,625 | 98 | 1,723 | 1,723 | $ | 0.07 | |||||||||||||||||
无形资产摊销 |
| | 20,509 | 20,509 | 20,509 | $ | 0.78 | |||||||||||||||||
关联方 |
(339 | ) | 328 | | (11 | ) | (11 | ) | $ | (0.00 | ) | |||||||||||||
基于股份的一次性薪酬支出[6] |
| | 1,000 | 1,000 | 1,000 | $ | 0.04 | |||||||||||||||||
上述调整的税收影响和 其他[7] |
| | | | 1,619 | $ | 0.06 | |||||||||||||||||
中国VBP资产注销和与分拆相关的分期摊销 |
| | 1,893 | 1,893 | 1,893 | $ | 0.07 | |||||||||||||||||
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调整后 |
$ | 225,088 | $ | (69,092 | ) | $ | (137,081 | ) | $ | 18,915 | $ | 6,692 | $ | 0.25 | ||||||||||
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截至2022年3月31日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||
净销售额 | 的成本出售的产品,不包括无形的资产摊还 | 正在运营费用,不包括的成本产品已出售 | 正在运营损失 | 净亏损 | 稀释EPS | |||||||||||||||||||
已报告 |
$ | 235,601 | $ | (85,807 | ) | $ | (182,417 | ) | $ | (32,623 | ) | $ | (25,656 | ) | $ | (0.98 | ) | |||||||
纺纱前和纺后成本结构 差异[1] |
| | 5,271 | 5,271 | 5,271 | $ | 0.20 | |||||||||||||||||
重组和其他降低成本的举措 [2] |
| | 742 | 742 | 742 | $ | 0.03 | |||||||||||||||||
收购、整合、资产剥离和 相关[3] |
| | 9,005 | 9,005 | 9,005 | $ | 0.34 | |||||||||||||||||
欧洲医疗器械 法规[4] |
| | 1,857 | 1,857 | 1,857 | $ | 0.07 | |||||||||||||||||
一次性例外 分配和其他一次性成本[5] |
| (2,039 | ) | 4,540 | 2,501 | 2,501 | $ | 0.10 | ||||||||||||||||
无形资产摊销 |
| | 20,905 | 20,905 | 20,905 | $ | 0.80 | |||||||||||||||||
关联方 |
(919 | ) | 797 | | (122 | ) | (122 | ) | $ | (0.00 | ) | |||||||||||||
基于股份的一次性薪酬支出[6] |
| 1,664 | 9,981 | 11,646 | 11,646 | $ | 0.45 | |||||||||||||||||
上述调整的税收影响和 其他[7] |
| | | | (13,087 | ) | $ | (0.50 | ) | |||||||||||||||
中国VBP资产注销和与分拆相关的分期摊销 |
| | | | | $ | | |||||||||||||||||
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调整后 |
$ | 234,682 | $ | (85,385 | ) | $ | (130,116 | ) | $ | 19,182 | $ | 13,062 | $ | 0.50 | ||||||||||
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[1] | 反映了GAAP分拆财务 报表中列出的在分拆后没有持续的某些项目,包括但不限于与ZimVie合并后的设施、因分拆而产生的冗余人员成本,以及根据公认会计原则对Zimmer Biomets公司成本的分拆前分配与ZimVie的预期分拆后企业成本之间的差异。 |
9
[2] | 2022 年 6 月和 2022 年 11 月,我们制定了重组计划,根据这些计划产生的费用主要与员工解雇福利以及因基于批量的采购计划竞标失败而导致我们在中国的脊柱产品业务退出有关。Zimmer Biomet在2019年和2021年第四季度 制定了重组计划,我们在这些计划下产生的重组成本主要与员工解雇福利、合同终止以及保留期薪酬和福利有关。 |
[3] | 收购、整合、剥离和相关成本仅限于特定的时间段, 与 ZimVie 作为独立上市公司成立有关。 |
[4] | 先前批准的产品在初次遵守欧盟 (EU) 医疗器械法规 (MDR) 时产生的费用。 |
[5] | 2022 年的金额代表通过为 GAAP 分拆财务报表业绩而进行的 拨款获得的一次性支出。2023年的金额代表与从Zimmer Biomet分拆相关的非现金分期摊销 。 |
[6] | 因与 Zimmer Biomet 分离而提供的替代奖励 所产生的一次性股份薪酬支出。 |
[7] | 反映了从报告调整到调整后的调整所产生的税收影响,以及根据现行税法和调整后的税前收入对 管理层对ZimVie法定税率的预期的调整。 |
调整后息税折旧摊销前利润的对账(以千计)
在截至3月31日的三个月中, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
净销售额 |
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第三方,网络 |
$ | 225,088 | $ | 234,682 | ||||
关联方,网络 |
339 | 919 | ||||||
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净销售总额 |
$ | 225,427 | $ | 235,601 | ||||
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净亏损 |
($ | 29,968 | ) | ($ | 25,656 | ) | ||
利息支出,净额 |
8,966 | 711 | ||||||
所得税优惠 |
3,970 | (7,423 | ) | |||||
折旧和摊销 |
32,631 | 32,554 | ||||||
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税前利润 |
15,599 | 186 | ||||||
基于股份的薪酬 |
4,841 | 14,407 | ||||||
重组和其他降低成本的举措 [1] |
4,975 | 742 | ||||||
收购、整合、资产剥离和 相关[2] |
1,683 | 9,005 | ||||||
关联方收入 |
(11 | ) | (122 | ) | ||||
欧洲医疗器械 法规[3] |
3,269 | 1,857 | ||||||
纺纱前和纺后成本结构 差异[4] |
0 | 5,271 | ||||||
一次性例外 分配和其他一次性成本[5] |
1,723 | 2,501 | ||||||
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调整后 EBITDA |
$ | 32,079 | $ | 33,847 | ||||
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净亏损率[6] |
-13.3 | % | -10.9 | % | ||||
调整后的息税折旧摊销前利润率[7] |
14.3 | % | 14.4 | % |
[1] | 2022 年 6 月和 2022 年 11 月,我们制定了重组计划,根据这些计划产生的费用主要与员工解雇福利以及因基于批量的采购计划竞标失败而导致我们在中国的脊柱产品业务退出有关。Zimmer Biomet在2019年和2021年第四季度 制定了重组计划,我们在这些计划下产生的重组成本主要与员工解雇福利、合同终止以及保留期薪酬和福利有关。 |
[2] | 收购、整合、剥离和相关成本仅限于特定的时间段, 与 ZimVie 作为独立上市公司成立有关。 |
[3] | 先前批准的产品在初次遵守欧盟 MDR 时产生的费用。 |
[4] | 反映了GAAP分拆财务 报表中列出的在分拆后没有持续的某些项目,包括但不限于与ZimVie合并后的设施、因分拆而产生的冗余人员成本,以及根据公认会计原则对Zimmer Biomets公司成本的分拆前分配与ZimVie的预期分拆后企业成本之间的差异。 |
[5] | 2022 年的金额代表通过为 GAAP 分拆财务报表业绩而进行的 拨款获得的一次性支出。2023年的金额代表与脱离Zimmer Biomet相关的非现金分期摊销 。 |
[6] | 净亏损利润率的计算方法是净亏损除以适用期间的第三方净销售额。 |
[7] | 调整后的息税折旧摊销前利润率等于调整后的息税折旧摊销前利润除以适用期间的第三方净销售额。 |
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