附录 99.1
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附录 99.1 |
MKS Instruments公布2023年第一季度财务业绩
马萨诸塞州安多弗，2023年5月3日——改变我们世界的赋能技术的全球提供商MKS Instruments, Inc.（纳斯达克股票代码：MKSI）今天公布了2023年第一季度财务业绩。
总裁兼首席执行官John T.C. Lee表示：“在2月份发现的勒索软件事件之后，我们已经恢复了全球运营，并有望兑现我们在第二季度末之前大幅恢复收入的承诺。”“得益于我们 10,000 多名员工的奉献精神、辛勤工作和独创性，我们今天的公司比以往任何时候都更强大、更有韧性。”
李先生补充说：“在进入第二季度宏观和终端市场驱动的疲软情绪中，我们在整合Atotech方面取得了长足的进展，这使MKS能够利用我们在半导体、电子和封装以及专业工业市场的基础解决方案组合中利用许多有吸引力的长期机遇。”
执行副总裁兼首席财务官塞思·巴格肖表示：“在我们摆脱勒索软件事件后，我们在提高工厂利用率方面表现良好，加上谨慎的成本控制，使我们在第一季度实现了正的自由现金流，尽管我们面临着不寻常的挑战。”
巴格肖补充说：“展望未来，我们专注于恢复强劲的自由现金流产生，实现收购协同效应，并执行我们严格的资产负债表杠杆化战略。”
2023 年第二季度展望
公司预计，2023年第二季度收入为9.8亿美元，正负5000万美元，调整后的息税折旧摊销前利润为2.23亿美元，正负2,700万美元，非公认会计准则摊薄后每股净收益为1.13美元，正负0.29美元。
电话会议详情
与管理层的电话会议将于2023年5月4日星期四上午 8:30（美国东部时间）举行。要通过电话参与电话会议，参与者应访问MKS网站investor.mks.com的投资者关系部分，然后单击 “活动与演示”，您将能够在线注册并接收拨号详细信息。我们鼓励参与者在通话开始前至少 15 分钟注册并拨打电话会议，以确保及时连接。直播和存档网络直播及相关演示材料将在MKS网站的投资者关系部分提供。
关于 MKS 仪器
MKS Instruments 支持改变我们世界的技术。我们为前沿的半导体制造、电子和封装以及特殊工业应用提供基础技术解决方案。我们运用我们广泛的科学和工程能力来创建仪器、子系统、系统、过程控制解决方案和特种化学品技术，以提高过程性能，优化生产率，并为许多世界领先的技术和工业公司实现独特的创新。我们的解决方案通过提高功率、速度、功能增强和优化连接，对于应对先进设备制造中的微型化和复杂性挑战至关重要。我们的解决方案对于满足各种专业工业应用中不断增长的性能要求也至关重要。更多信息可以在 www.mks.com 上找到。
使用非公认会计准则财务业绩
本新闻稿包括不符合美国公认会计原则的财务指标（“非公认会计准则财务指标”）。这些非公认会计准则财务指标应被视为MKS根据美国公认会计原则（“GAAP”）公布的业绩的补充而不是替代品，并且可能与其他公司使用的非公认会计准则财务指标不同。此外，这些非公认会计准则财务指标不基于任何一套全面的会计规则或原则。MKS管理层认为，这些非公认会计准则财务指标的列报有助于投资者比较前几个时期，分析持续的业务趋势和经营业绩。
MKS没有提供前瞻性非公认会计准则摊薄后每股净收益和调整后息税折旧摊销前利润与其最直接可比的GAAP财务指标的量化对账，因为如果不做出不合理的努力，它无法合理确定某些重要项目的最终时机或金额。这些项目包括但不限于收购和整合成本、无形资产摊销、勒索软件修复成本、重组和其他费用、资产减值、债务再融资、定期贷款本金的预付以及这些项目的所得税影响。这些项目不确定，取决于各种因素，包括但不限于我们在2022年8月对Atotech Limited（“Atotech”）的收购（“Atotech 收购”）、勒索软件修复的时间以及利率和再融资环境，可能会对相关时期的GAAP公布业绩产生重大影响。
有关这些非公认会计准则财务指标的更多信息，请参阅我们的非公认会计准则业绩与公认会计准则业绩对账的表格以及本新闻稿末尾的 “非公认会计准则财务信息附注”。
部分公认会计准则和非公认会计准则财务指标
（以百万计，每股数据除外）
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|
Q1 2023 |
|
|
Q4 2022 |
|
|
Q1 2022 |
|
|||
净收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
半导体 |
$ |
309 |
|
|
$ |
503 |
|
|
$ |
488 |
|
电子产品和包装 |
|
222 |
|
|
|
266 |
|
|
|
60 |
|
专业工业 |
|
263 |
|
|
|
316 |
|
|
|
194 |
|
净收入总额 |
$ |
794 |
|
|
$ |
1,085 |
|
|
$ |
742 |
|
GAAP 财务指标 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
毛利率 |
|
42.2 |
% |
|
|
44.7 |
% |
|
|
45.0 |
% |
营业利润率 |
|
0.1 |
% |
|
|
15.0 |
% |
|
|
23.1 |
% |
净（亏损）收入 |
$ |
(42 |
) |
|
$ |
54 |
|
|
$ |
143 |
|
摊薄（亏损）每股收益 |
$ |
(0.64 |
) |
|
$ |
0.81 |
|
|
$ |
2.57 |
|
非公认会计准则财务指标 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
毛利率 |
|
42.2 |
% |
|
|
45.9 |
% |
|
|
45.0 |
% |
营业利润率 |
|
12.1 |
% |
|
|
23.6 |
% |
|
|
25.6 |
% |
净收益 |
$ |
32 |
|
|
$ |
133 |
|
|
$ |
151 |
|
摊薄后的每股收益 |
$ |
0.48 |
|
|
$ |
2.00 |
|
|
$ |
2.71 |
|
其他财务信息
截至2023年3月31日，公司有8.8亿美元的现金和短期投资，51亿美元的未偿有担保定期贷款本金，以及循环信贷额度下高达5亿美元的额外借贷能力，但须遵守一定的杠杆率要求。在2023年第一季度，公司支付了1500万美元的现金分红，摊薄后每股0.22美元。
前瞻性陈述的安全港
本新闻稿包含1995年《私人证券诉讼改革法》、1933年《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》第21E条所指的 “前瞻性陈述”，涉及MKS Instruments, Inc.（“MKS”、“公司”、“我们的” 或 “我们”）的未来财务业绩、业务前景和增长以及我们在2023年2月3日发现的勒索软件事件的影响。这些陈述仅是基于当前假设和预期的预测。任何不是历史事实陈述的陈述（包括包含 “意愿”、“项目”、“打算”、“相信”、“计划”、“预期”、“预期”、“估计”、“预测”、“继续” 等词语的陈述）都应被视为前瞻性陈述。实际事件或结果可能与本文列出的前瞻性陈述中的事件或结果存在重大差异。可能导致实际事件与我们发表的前瞻性陈述中存在重大差异的重要因素包括需要创造足够的现金流来偿还和偿还我们在Atotech收购中承担的巨额债务；我们承担此类债务所依据的现有信贷额度的条款；我们通过Atotech进入化工技术业务
收购，我们没有经验，可能使我们面临巨额额外责任；我们无法成功整合Atotech收购或实现收购Atotech的预期协同效应、成本节省和其他收益的风险；对我们在2023年2月3日发现的勒索软件事件的持续评估，包括该事件导致的法律、声誉、财务和合同风险，以及与网络安全、数据隐私和知识产权相关的其他风险；来自更大的竞争，市场上更先进或更成熟的公司；成功发展我们的业务以及我们在2019年2月收购的Atotech和Electro Scientific Industries, Inc. 业务的能力，以及与这些和未来潜在收购相关的财务风险，包括商誉和无形资产减值；制造和采购风险，包括与有限和唯一来源供应商相关的风险以及供应链中断、组件短缺和价格上涨的影响和持续时间；全球需求的变化和COVID-19 或任何其他疫情的影响，包括此类供应链中断、组件短缺和价格上涨的影响；与国际开展业务相关的风险，包括贸易合规、对我们的产品、组件或市场（尤其是半导体市场）的监管限制，以及不利的汇率和税率波动，随着我们在国际尤其是中国的业务发展，这些风险会变得更加严重；影响我们运营市场的条件，包括波动半导体、电子制造和汽车行业的资本支出以及向我们的主要客户销售的波动；我们的业务可能依赖的第三方服务提供商的中断或延迟；预测和满足客户需求的能力；整合或过渡我们收购的公司的本地和国际业务所涉及的挑战、风险和成本；与吸引和留住关键人员相关的风险；季度业绩的潜在波动；对新业务的依赖产品开发；快速的技术和市场变化；收购策略；股价波动；与化学品制造和环境监管合规相关的风险；与缺陷产品相关的风险；财务和法律风险管理；以及MKS向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日的10-K表年度报告和任何后续的10-Q表季度报告中描述的其他重要因素。在本新闻稿发布之日之后，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因，MKS没有义务更新或修改这些前瞻性陈述，也明确表示不承担任何更新或修改这些前瞻性陈述的义务。本新闻稿中报告的金额是初步数额，有待在我们提交截至2023年3月31日的季度10-Q表季度报告之前最终确定。
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公司联系人：
大卫·雷兹克
投资者关系副总裁
电话：(978) 557-5180
电子邮件：david.ryzhik@mksinst.com
MKS 仪器有限公司
未经审计的合并运营报表
（以百万计，每股数据除外）
|
三个月已结束 |
|
|||||||||
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
3月31日 |
|
|||
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|||
净收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
产品 |
$ |
712 |
|
|
$ |
965 |
|
|
$ |
648 |
|
服务 |
|
82 |
|
|
|
120 |
|
|
|
94 |
|
净收入总额 |
|
794 |
|
|
|
1,085 |
|
|
|
742 |
|
收入成本： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
产品 |
|
409 |
|
|
|
531 |
|
|
|
360 |
|
服务 |
|
50 |
|
|
|
69 |
|
|
|
48 |
|
总收入成本（不包括下文单独显示的摊销） |
|
459 |
|
|
|
600 |
|
|
|
408 |
|
毛利 |
|
335 |
|
|
|
485 |
|
|
|
334 |
|
研究和开发 |
|
72 |
|
|
|
73 |
|
|
|
52 |
|
销售、一般和管理 |
|
174 |
|
|
|
168 |
|
|
|
92 |
|
收购和整合成本 |
|
6 |
|
|
|
11 |
|
|
|
8 |
|
重组和其他 |
|
1 |
|
|
|
1 |
|
|
|
2 |
|
无形资产的摊销 |
|
81 |
|
|
|
69 |
|
|
|
15 |
|
出售长期资产的收益 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(7 |
) |
运营收入 |
|
1 |
|
|
|
163 |
|
|
|
172 |
|
利息收入 |
|
(3 |
) |
|
|
(2 |
) |
|
|
— |
|
利息支出 |
|
85 |
|
|
|
85 |
|
|
|
6 |
|
其他（收入）支出，净额 |
|
(2 |
) |
|
|
15 |
|
|
|
(5 |
) |
所得税前（亏损）收入 |
|
(79 |
) |
|
|
65 |
|
|
|
171 |
|
（福利）所得税准备金 |
|
(37 |
) |
|
|
11 |
|
|
|
28 |
|
净（亏损）收入 |
$ |
(42 |
) |
|
$ |
54 |
|
|
$ |
143 |
|
每股净（亏损）收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
基本 |
$ |
(0.64 |
) |
|
$ |
0.81 |
|
|
$ |
2.58 |
|
稀释 |
$ |
(0.64 |
) |
|
$ |
0.81 |
|
|
$ |
2.57 |
|
普通股每股现金分红 |
$ |
0.22 |
|
|
$ |
0.22 |
|
|
$ |
0.22 |
|
加权平均已发行股数： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
基本 |
|
66.7 |
|
|
|
66.6 |
|
|
|
55.6 |
|
稀释 |
|
66.7 |
|
|
|
66.7 |
|
|
|
55.8 |
|
MKS 仪器有限公司
未经审计的合并资产负债表
（以百万计）
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
资产 |
|
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物 |
|
$ |
880 |
|
|
$ |
909 |
|
短期投资 |
|
|
1 |
|
|
|
1 |
|
应收账款，净额 |
|
|
572 |
|
|
|
720 |
|
库存 |
|
|
1,058 |
|
|
|
977 |
|
其他流动资产 |
|
|
237 |
|
|
|
187 |
|
流动资产总额 |
|
|
2,748 |
|
|
|
2,794 |
|
不动产、厂房和设备，净额 |
|
|
794 |
|
|
|
800 |
|
使用权资产，净额 |
|
|
240 |
|
|
|
234 |
|
善意 |
|
|
4,327 |
|
|
|
4,308 |
|
无形资产，净额 |
|
|
3,108 |
|
|
|
3,173 |
|
其他资产 |
|
|
149 |
|
|
|
186 |
|
总资产 |
|
$ |
11,366 |
|
|
$ |
11,495 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
负债和股东权益 |
|
|
|
|
|
|
||
短期债务 |
|
$ |
88 |
|
|
$ |
93 |
|
应付账款 |
|
|
372 |
|
|
|
426 |
|
其他流动负债 |
|
|
416 |
|
|
|
433 |
|
流动负债总额 |
|
|
876 |
|
|
|
952 |
|
长期债务，净额 |
|
|
4,837 |
|
|
|
4,834 |
|
非流动递延税 |
|
|
751 |
|
|
|
783 |
|
非当期应计薪酬 |
|
|
138 |
|
|
|
138 |
|
非流动租赁负债 |
|
|
219 |
|
|
|
215 |
|
其他负债 |
|
|
94 |
|
|
|
90 |
|
负债总额 |
|
|
6,915 |
|
|
|
7,012 |
|
股东权益 |
|
|
|
|
|
|
||
普通股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
额外的实收资本 |
|
|
2,154 |
|
|
|
2,142 |
|
留存收益 |
|
|
2,215 |
|
|
|
2,272 |
|
累计其他综合收益 |
|
|
82 |
|
|
|
69 |
|
股东权益总额 |
|
|
4,451 |
|
|
|
4,483 |
|
负债和股东权益总额 |
|
$ |
11,366 |
|
|
$ |
11,495 |
|
MKS 仪器有限公司
未经审计的合并现金流量表
（以百万计）
|
三个月已结束 |
|
|||||||||
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
3月31日 |
|
|||
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|||
来自经营活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
净（亏损）收入 |
$ |
(42 |
) |
|
$ |
54 |
|
|
$ |
143 |
|
为将净（亏损）收入与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
折旧和摊销 |
|
107 |
|
|
|
96 |
|
|
|
28 |
|
按公允价值调整的库存摊销 |
|
— |
|
|
|
13 |
|
|
|
— |
|
未指定为对冲工具的衍生品的未实现亏损 |
|
13 |
|
|
|
7 |
|
|
|
3 |
|
债务发行成本和原始发行折扣的摊销 |
|
8 |
|
|
|
10 |
|
|
|
— |
|
出售长期资产的收益 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(7 |
) |
基于股票的薪酬 |
|
18 |
|
|
|
13 |
|
|
|
8 |
|
为多余和过时库存编列经费 |
|
18 |
|
|
|
11 |
|
|
|
4 |
|
递延所得税 |
|
(10 |
) |
|
|
(50 |
) |
|
|
(2 |
) |
扣除收购资产和负债后的运营资产和负债的变化 |
|
(75 |
) |
|
|
30 |
|
|
|
(136 |
) |
经营活动提供的净现金 |
|
37 |
|
|
|
184 |
|
|
|
41 |
|
来自投资活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
投资的到期日 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
35 |
|
出售长期资产的收益 |
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
|
7 |
|
购置不动产、厂房和设备 |
|
(17 |
) |
|
|
(54 |
) |
|
|
(19 |
) |
投资活动提供的（用于）净现金 |
|
(17 |
) |
|
|
(53 |
) |
|
|
23 |
|
来自融资活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
借款收益 |
|
2 |
|
|
|
3 |
|
|
|
3 |
|
借款的支付 |
|
(23 |
) |
|
|
(127 |
) |
|
|
(2 |
) |
股息支付 |
|
(15 |
) |
|
|
(15 |
) |
|
|
(12 |
) |
与员工股票奖励相关的净（付款）收益 |
|
(6 |
) |
|
|
4 |
|
|
|
(6 |
) |
其他筹资活动 |
|
(1 |
) |
|
|
(2 |
) |
|
|
— |
|
用于融资活动的净现金 |
|
(43 |
) |
|
|
(137 |
) |
|
|
(17 |
) |
汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
|
(6 |
) |
|
|
31 |
|
|
|
(2 |
) |
现金和现金等价物（减少）增加 |
|
(29 |
) |
|
|
25 |
|
|
|
45 |
|
期初的现金和现金等价物 |
|
909 |
|
|
|
884 |
|
|
|
966 |
|
期末的现金和现金等价物 |
$ |
880 |
|
|
$ |
909 |
|
|
$ |
1,011 |
|
以下补充非公认会计准则收益信息旨在帮助了解MKS的经营业绩：
MKS 仪器有限公司
计划核对选定的非公认会计准则财务指标
（以百万计，每股数据除外）
|
三个月已结束 |
|
|||||||||
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
3月31日 |
|
|||
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|||
净（亏损）收入 |
$ |
(42 |
) |
|
$ |
54 |
|
|
$ |
143 |
|
收购和整合成本（注1） |
|
6 |
|
|
|
11 |
|
|
|
8 |
|
增加购置库存（注2） |
|
— |
|
|
|
13 |
|
|
|
— |
|
重组及其他（注3） |
|
1 |
|
|
|
1 |
|
|
|
2 |
|
无形资产的摊销 |
|
81 |
|
|
|
69 |
|
|
|
15 |
|
债务发行成本的摊销（注4） |
|
6 |
|
|
|
7 |
|
|
|
— |
|
勒索软件事件（注5） |
|
7 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
出售长期资产的收益（注6） |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(7 |
) |
货币套期保值收益（注7） |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(5 |
) |
股票薪酬的意外税收优惠（注8） |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1 |
) |
国外税率调整（注9） |
|
(3 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
非公认会计准则调整的税收影响（附注 10） |
|
(24 |
) |
|
|
(22 |
) |
|
|
(4 |
) |
非公认会计准则净收益 |
$ |
32 |
|
|
$ |
133 |
|
|
$ |
151 |
|
非公认会计准则摊薄后每股净收益 |
$ |
0.48 |
|
|
$ |
2.00 |
|
|
$ |
2.71 |
|
加权平均摊薄后已发行股数 |
|
66.8 |
|
|
|
66.7 |
|
|
|
55.8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
经营活动提供的净现金 |
$ |
37 |
|
|
$ |
184 |
|
|
$ |
41 |
|
购置不动产、厂房和设备 |
|
(17 |
) |
|
|
(54 |
) |
|
|
(19 |
) |
自由现金流 |
$ |
20 |
|
|
$ |
130 |
|
|
$ |
22 |
|
MKS 仪器有限公司
计划核对选定的非公认会计准则财务指标
（以百万计）
|
三个月已结束 |
|
|||||||||
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
3月31日 |
|
|||
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|||
毛利 |
$ |
335 |
|
|
$ |
485 |
|
|
$ |
334 |
|
毛利率 |
|
42.2 |
% |
|
|
44.7 |
% |
|
|
45.0 |
% |
增加购置库存（注2） |
|
— |
|
|
|
13 |
|
|
|
— |
|
非公认会计准则毛利 |
|
335 |
|
|
|
498 |
|
|
|
334 |
|
非公认会计准则毛利率 |
|
42.2 |
% |
|
|
45.9 |
% |
|
|
45.0 |
% |
运营费用 |
$ |
334 |
|
|
$ |
322 |
|
|
$ |
162 |
|
收购和整合成本（注1） |
|
6 |
|
|
|
11 |
|
|
|
8 |
|
重组及其他（注3） |
|
1 |
|
|
|
1 |
|
|
|
2 |
|
勒索软件事件（注5） |
|
7 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
出售长期资产的收益（注6） |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(7 |
) |
无形资产的摊销 |
|
81 |
|
|
|
69 |
|
|
|
15 |
|
非公认会计准则运营费用 |
$ |
240 |
|
|
$ |
242 |
|
|
$ |
144 |
|
运营收入 |
$ |
1 |
|
|
$ |
163 |
|
|
$ |
172 |
|
营业利润率 |
|
0.1 |
% |
|
|
15.0 |
% |
|
|
23.1 |
% |
收购和整合成本（注1） |
|
6 |
|
|
|
11 |
|
|
|
8 |
|
增加购置库存（注2） |
|
— |
|
|
|
13 |
|
|
|
— |
|
重组及其他（注3） |
|
1 |
|
|
|
1 |
|
|
|
2 |
|
勒索软件事件（注5） |
|
7 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
出售长期资产的收益（注6） |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(7 |
) |
无形资产的摊销 |
|
81 |
|
|
|
69 |
|
|
|
15 |
|
非公认会计准则运营收入 |
$ |
96 |
|
|
$ |
257 |
|
|
$ |
190 |
|
非公认会计准则营业利润率 |
|
12.1 |
% |
|
|
23.6 |
% |
|
|
25.6 |
% |
利息支出，净额 |
|
82 |
|
|
|
83 |
|
|
|
6 |
|
债务发行成本的摊销（注4） |
|
6 |
|
|
|
7 |
|
|
|
— |
|
非公认会计准则利息支出，净额 |
|
76 |
|
|
|
75 |
|
|
|
6 |
|
净（亏损）收入 |
$ |
(42 |
) |
|
$ |
54 |
|
|
$ |
143 |
|
利息支出，净额 |
|
82 |
|
|
|
83 |
|
|
|
6 |
|
（福利）所得税准备金 |
|
(37 |
) |
|
|
11 |
|
|
|
28 |
|
折旧 |
|
26 |
|
|
|
27 |
|
|
|
13 |
|
无形资产的摊销 |
|
81 |
|
|
|
69 |
|
|
|
15 |
|
税前利润 |
$ |
110 |
|
|
$ |
244 |
|
|
$ |
205 |
|
基于股票的薪酬 |
|
18 |
|
|
|
13 |
|
|
|
8 |
|
收购和整合成本（注1） |
|
6 |
|
|
|
11 |
|
|
|
8 |
|
增加购置库存（注2） |
|
— |
|
|
|
13 |
|
|
|
— |
|
重组及其他（注3） |
|
1 |
|
|
|
1 |
|
|
|
2 |
|
勒索软件事件（注5） |
|
7 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
出售长期资产的收益（注6） |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(7 |
) |
货币套期保值收益（注7） |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(5 |
) |
调整后 EBITDA |
$ |
142 |
|
|
$ |
282 |
|
|
$ |
211 |
|
调整后的息税折旧摊销前利润率 |
|
17.8 |
% |
|
|
26.0 |
% |
|
|
28.4 |
% |
MKS 仪器有限公司
GAAP 所得税税率与非 GAAP 所得税税率的调节
（以百万计）
|
|
截至2023年3月31日的三个月 |
|
截至2022年12月31日的三个月 |
||||||||||||||||
|
|
（亏损）收入 |
|
|
好处 |
|
|
有效 |
|
之前的收入 |
|
|
规定 |
|
|
有效 |
||||
GAAP |
|
$ |
(79 |
) |
|
$ |
(37 |
) |
|
46.6% |
|
$ |
65 |
|
|
$ |
11 |
|
|
17.1% |
收购和整合成本（注1） |
|
|
6 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
11 |
|
|
|
— |
|
|
|
增加购置库存（注2） |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
13 |
|
|
|
— |
|
|
|
重组及其他（注3） |
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
无形资产的摊销 |
|
|
81 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
69 |
|
|
|
— |
|
|
|
债务发行成本的摊销（注4） |
|
|
6 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
7 |
|
|
|
— |
|
|
|
勒索软件事件（注5） |
|
|
7 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
国外税率调整（注9） |
|
|
— |
|
|
|
3 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
非公认会计准则调整的税收影响（附注 10） |
|
|
— |
|
|
|
24 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
22 |
|
|
|
非公认会计准则 |
|
$ |
23 |
|
|
$ |
(10 |
) |
|
(46.8%) |
|
$ |
166 |
|
|
$ |
33 |
|
|
19.9% |
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2022年3月31日的三个月 |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
之前的收入 |
|
|
规定 |
|
|
有效 |
||
GAAP |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
171 |
|
|
$ |
28 |
|
|
16.3% |
收购和整合成本（注1） |
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
|
|
|
— |
|
|
|
重组及其他（注3） |
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
|
|
|
— |
|
|
|
无形资产的摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
15 |
|
|
|
— |
|
|
|
出售长期资产的收益（注6） |
|
|
|
|
|
|
|
|
(7 |
) |
|
|
— |
|
|
|
货币套期保值收益（注7） |
|
|
|
|
|
|
|
|
(5 |
) |
|
|
— |
|
|
|
股票薪酬的意外税收优惠（注8） |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
|
非公认会计准则调整的税收影响（附注 10） |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
4 |
|
|
|
非公认会计准则 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
184 |
|
|
$ |
33 |
|
|
17.8% |
MKS 仪器有限公司
我们的非公认会计准则财务信息附注
非公认会计准则财务指标调整了下列项目的公认会计准则财务指标。这些非公认会计准则财务指标应被视为MKS公布的GAAP业绩的补充，而不是其替代品，并且可能与其他公司使用的非公认会计准则财务指标不同。此外，这些非公认会计准则财务指标不基于任何一套全面的会计规则或原则。MKS管理层认为，这些非公认会计准则财务指标的列报有助于投资者比较前几个时期，分析持续的业务趋势和经营业绩。由于四舍五入，所列的总数可能无法相加，百分比可能无法使用所列数字重新计算。
注1：收购和整合成本主要与收购Atotech有关。
注2：截至2022年12月31日的三个月的收入成本包括收购Atotech后库存增加到公允价值所产生的摊销。
注3：在截至2023年3月31日的三个月中，重组和其他成本主要与全球成本节约计划产生的遣散费有关。在截至2022年12月31日的三个月中，重组和其他成本主要与关闭欧洲两家工厂以及将某些产品运往低成本地区有关。在截至2022年3月31日的三个月中，重组和其他成本主要与关闭欧洲一家设施以及即将关闭欧洲另一家设施有关。
注4：我们记录了与定期贷款额度相关的债务发行成本摊销相关的额外利息支出。
注5：我们记录了与2023年2月3日发现的勒索软件事件相关的成本，扣除回收额。这些成本主要由各种第三方咨询服务组成，包括法医专家、修复专家、法律顾问以及其他信息技术和会计专业费用、网络安全措施的增强以及恢复系统和访问我们数据的成本。
注6：我们因出售一家私营公司的少数股权投资而录得收益。
注7：在截至2022年3月31日的三个月中，我们从一份欧元货币合约中获得了收益，该合约用于对冲我们与Atotech收购相关的融资。该合同于2022年1月31日到期。
注8：我们记录了授予股票薪酬的意外税收优惠。
注9：我们记录了所得税优惠的减少，这是因为我们在2023年第一季度收到的外国司法管辖区对所得税税率降低的追溯性批准。
注10：非公认会计准则调整按适用的法定税率受税收影响，导致公认会计准则和非公认会计准则税率之间存在差异。