附录 99.2
切萨皮克能源公司——补充表格
目录：页面
简明合并资产负债表
2
简明合并运营报表
3
简明合并现金流量表
4
天然气、石油和液化天然气产量和平均销售价格
5
调整后的毛利率
6
应计资本支出
7
非公认会计准则财务指标
8
调整后净收益的对账
9
调整后息税折旧摊销前利润的对账
10
调整后毛利率对账
10
调整后自由现金流的对账
11
净负债对账
11
1


简明合并资产负债表（未经审计）
（百万美元，每股数据除外）2023年3月31日2022年12月31日
资产
流动资产：
现金和现金等价物$130 $130 
限制性现金67 62 
应收账款，净额864 1,438 
短期衍生资产464 34 
持有待售资产862 819 
其他流动资产242 215 
流动资产总额2,629 2,698 
财产和设备：
天然气和石油的性质，成功的努力方法
经证实的天然气和石油特性10,793 11,096 
未经证实的特性2,002 2,022 
其他财产和设备498 500 
财产和设备总额13,293 13,618 
减去：累计折旧、损耗和摊销(2,770)(2,431)
财产和设备总额，净额10,523 11,187 
长期衍生资产122 47 
递延所得税资产973 1,351 
其他长期资产344 185 
总资产$14,591 $15,468 
负债和股东权益
流动负债：
应付账款$631 $603 
应计利息40 42 
短期衍生负债25 432 
其他流动负债1,202 1,627 
流动负债总额1,898 2,704 
长期债务，净额2,040 3,093 
长期衍生负债42 174 
扣除流动部分的资产报废债务279 323 
其他长期负债49 50 
负债总额4,308 6,344 
意外开支和承付款
股东权益：
普通股，面值0.01美元，已授权4.5亿股：
已发行134,019,253股和134,715,094股股票		1 1 
额外的实收资本5,729 5,724 
留存收益4,553 3,399 
股东权益总额10,283 9,124 
负债和股东权益总额$14,591 $15,468 
2

简明合并运营报表（未经审计）
三个月已结束
2023年3月31日		三个月已结束
2022年3月31日
（百万美元，每股数据除外）
收入和其他：
天然气、石油和液化天然气$1,453 $1,914 
市场营销652 867 
天然气和石油衍生物930 (2,125)
出售资产的收益335 279 
总收入及其他3,370 935 
运营费用：
制作131 110 
收集、加工和运输264 242 
遣散费和从价税69 63 
探索7 5 
市场营销651 851 
一般和行政35 26 
折旧、损耗和摊销390 409 
其他运营费用，净额3 23 
运营费用总额1,550 1,729 
运营收入（亏损）1,820 (794)
其他收入（支出）：
利息支出(37)(32)
其他收入10 16 
其他收入总额（支出）(27)(16)
所得税前收入（亏损）1,793 (810)
所得税支出（福利）404 (46)
普通股股东可获得的净收益（亏损）$1,389 $(764)
普通股每股收益（亏损）：
基本$10.31 $(6.32)
稀释$9.60 $(6.32)
已发行普通股加权平均值（千股）：
基本134,742 120,805 
稀释144,731 120,805 


3

简明合并现金流量表（未经审计）
（百万美元）三个月已结束
2023年3月31日		三个月已结束
2022年3月31日
来自经营活动的现金流：
净收益（亏损）$1,389 $(764)
为将净收益（亏损）与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整：
折旧、损耗和摊销390 409 
递延所得税支出378 — 
衍生品（收益）亏损，净额(930)2,125 
衍生品结算的现金支付，净额(285)(568)
基于股份的薪酬7 4 
出售资产的收益(335)(279)
探索3 4 
其他9 (8)
资产和负债的变化263 (70)
经营活动提供的净现金889 853 
来自投资活动的现金流：
资本支出(497)(344)
业务合并，网络— (2,006)
对投资的贡献(39)— 
剥离财产和设备的收益931 403 
由（用于）投资活动提供的净现金395 (1,947)
来自融资活动的现金流：
新信贷额度的收益1,000 — 
新信贷额度的付款(2,050)— 
退出信贷额度的收益— 1,565 
退出信贷额度的付款— (1,065)
行使认股权证的收益— 1 
为回购和退出普通股而支付的现金(54)(83)
为普通股分红支付的现金(175)(210)
由（用于）融资活动提供的净现金(1,279)208 
现金、现金等价物和限制性现金的净增加（减少）5 (886)
现金、现金等价物和限制性现金，期初192 914 
现金、现金等价物和限制性现金，期末$197 $28 
现金和现金等价物$130 $19 
限制性现金67 9 
现金、现金等价物和限制性现金总额$197 $28 


4

天然气、石油和液化天然气产量和平均销售价格（未经审计）
截至2023年3月31日的三个月
天然气石油NGL总计
每天 mmcf$/Mcf每天 mbBL$/Bbl每天 mbBL$/BblmmcFe 每天$/Mcfe
马塞勒斯1,974 3.47 — — — — 1,974 3.47 
海恩斯维尔1,549 2.88 — — — — 1,549 2.88 
伊格尔·福特128 1.97 54 76.82 16 26.71 546 8.82 
总计3,651 3.17 54 76.82 16 26.71 4,069 3.97 
纽约商品交易所平均价格3.42 76.13 
平均已实现价格
（包括已实现的衍生产品）		2.74 66.79 26.71 3.45 
截至2022年3月31日的三个月
天然气石油NGL总计
每天 mmcf$/Mcf每天 mbBL$/Bbl每天 mbBL$/BblmmcFe 每天$/Mcfe
马塞勒斯1,452 4.66 — — — — 1,452 4.66 
海恩斯维尔1,625 4.46 — — — — 1,625 4.46 
伊格尔·福特129 4.04 52 95.00 16 41.09 540 11.44 
波德河流域41 5.45 8 95.18 3 53.96 102 10.66 
总计3,247 4.54 60 95.02 19 43.05 3,719 5.72 
纽约商品交易所平均价格4.95 94.29 
平均已实现价格
（包括已实现的衍生产品）		3.08 65.64 43.05 3.96 






5

调整后的毛利率（未经审计）
截至2023年3月31日的三个月截至2022年3月31日的三个月
（百万美元，每单位除外）$$/Mcfe$$/Mcfe
马塞勒斯
天然气、石油和液化天然气的销售$617 3.47 $609 4.66 
生产费用240.13 130.10 
收集、处理和运输费用1110.62 710.54 
遣散费和从价税50.03 40.03 
调整后的毛利率（非公认会计准则）$477 2.69 $521 3.99 
海恩斯维尔
天然气、石油和液化天然气的销售$402 2.88 $652 4.46 
生产费用470.34 320.22 
收集、处理和运输费用680.49 650.45 
遣散费和从价税340.24 120.09 
调整后的毛利率（非公认会计准则）$253 1.81 $543 3.70 
伊格尔·福特
天然气、石油和液化天然气的销售$434 8.82 $554 11.44 
生产费用601.23 551.15 
收集、处理和运输费用851.73 841.73 
遣散费和从价税300.60 360.75 
调整后的毛利率（非公认会计准则）$259 5.26 $379 7.81 
波德河流域
天然气、石油和液化天然气的销售$— — $99 10.66 
生产费用— — 100.94 
收集、处理和运输费用— — 222.32 
遣散费和从价税— — 111.09 
调整后的毛利率（非公认会计准则）$— — $56 6.31 



6

应计资本支出（未经审计）
截至2023年3月31日的三个月截至2022年3月31日的三个月
（百万美元）
钻探和完井资本支出：
马塞勒斯$118 $57 
海恩斯维尔259 183 
伊格尔·福特123 43 
波德河流域— 22 
钻探和完井资本支出总额500 305 
非钻探和完井——现场24 12 
非钻探和完井——企业20 22 
资本支出总额$544 $339 




7

非公认会计准则财务指标

作为对根据美国公认会计原则编制的财务业绩的补充，切萨皮克发布的季度财报包含某些未根据美国公认会计原则编制或列报的财务指标。这些非公认会计准则财务指标包括调整后的净收益、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的自由现金流和净负债。下表列出了每项财务指标与其最直接可比的GAAP财务指标的对账情况。

这些财务指标是非公认会计准则，不应被视为根据公认会计原则编制的经营活动提供的净收益（亏损）、每股普通股收益（亏损）、毛利率或现金流的替代方案或更有意义。

切萨皮克认为，提出的非公认会计准则指标与根据公认会计原则编制的财务指标结合起来看，提供了有用的信息，因为它们排除了管理层认为会影响经营业绩可比性的某些项目。管理层认为，这些调整后的财务指标是对根据公认会计原则计算的收益和现金流的有意义的辅助手段，因为（a）管理层使用这些财务指标来评估公司相对于其他天然气和石油生产公司的趋势和业绩；（b）这些财务指标与证券分析师提供的估计相当；（c）排除的项目通常是一次性项目或无法合理估计时间或金额的项目。因此，公司提供的任何指导通常不包括有关这些类型物品的信息。

由于并非所有公司都使用相同的计算方法，切萨皮克的非公认会计准则指标可能无法与其他公司的类似标题指标相提并论。

8

普通股股东可获得的净收益（亏损）与调整后净收益的对账（未经审计）

截至2023年3月31日的三个月截至2022年3月31日的三个月
（百万美元，每股数据除外）$$/分享$$/分享
普通股股东可获得的净收益（亏损）（GAAP）$1,389 $10.31 $(764)$(6.32)
稀释性证券的影响— (0.71)— — 
普通股股东可获得的摊薄收益（亏损）（GAAP）$1,389 $9.60 $(764)$(6.32)
调整：
天然气和石油衍生品的未实现（收益）亏损(1,119)(7.73)1,538 12.73 
出售资产的收益(335)(2.32)(279)(2.31)
其他运营费用，净额7 0.05 31 0.26 
其他(6)(0.04)(13)(0.11)
调整的税收影响 (a)
334 2.31 (77)(0.64)
稀释性证券的影响— — — (0.52)
普通股股东可获得的调整后净收益（非公认会计准则）$270 $1.87 $436 $3.09 
(a)
2023年第一季度和2022年第一季度包括归因于对账调整的税收影响，分别使用23％的法定税率和6％的估计年有效税率。
9

净收益（亏损）与调整后息税折旧摊销前利润的对账（未经审计）
截至2023年3月31日的三个月截至2022年3月31日的三个月
（百万美元）
净收益（亏损）（GAAP）$1,389 $(764)
调整：
利息支出37 32 
所得税支出（福利）404 (46)
折旧、损耗和摊销390 409 
探索7 5 
天然气和石油衍生品的未实现（收益）亏损(1,119)1,538 
出售资产的收益(335)(279)
其他运营费用，净额7 31 
其他(6)(13)
调整后的息税折旧摊销前利润（非公认会计准则）$774 $913 



毛利率与调整后毛利率的对账（未经审计）

三个月已结束
2023年3月31日		三个月已结束
2022年3月31日
（百万美元）
毛利率 (GAAP)
天然气、石油和液化天然气的销售$1,453 $1,914 
减去：
生产费用(131)(110)
收集、处理和运输费用(264)(242)
遣散费和从价税(69)(63)
折旧、损耗和摊销(390)(409)
毛利率 (GAAP)599 1,090 
加回：折旧、损耗和摊销390 409 
调整后的毛利率（非公认会计准则）$989 $1,499 


10

经营活动提供的净现金与调整后的自由现金流的对账（未经审计）
截至2023年3月31日的三个月截至2022年3月31日的三个月
（百万美元）
经营活动提供的净现金（GAAP）$889 $853 
现金资本支出(497)(344)
自由现金流（非公认会计准则）392 509 
为收购成本支付的现金— 23 
对投资的现金捐款(39)— 
与合同资产和剥离资产相关的自由现金流(112)— 
调整后的自由现金流（非公认会计准则）$241 $532 


总负债与净负债的对账（未经审计）
（百万美元）2023年3月31日
债务总额（GAAP）$2,040 
债务的保费和发行成本(90)
债务本金1,950 
现金和现金等价物(130)
净负债（非公认会计准则）$1,820 
11