Spirit AeroSystems 控股有限公司
3801 S. Oliver
堪萨斯州威奇托 67210
www.spiritaor.com
Spirit AeroSystems公布2023年第一季度
2023 年第一季度
•收入为14亿美元
•每股收益为美元(2.68);调整后的每股收益*为美元(1.69)
•运营中使用的现金为4600万美元;自由现金流*使用额为6900万美元
堪萨斯州威奇托,2023年5月3日——Spirit AeroSystems Holdings, Inc.(纽约证券交易所代码:SPR)(“Spirit” 或 “公司”)公布了2023年第一季度财务业绩。
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表 1。财务业绩摘要(未经审计) | | | | | | | | |
| | 第一季度 | | | | | | |
(百万美元,每股数据除外) | | 2023 | | 2022 | | 改变 | | | | | | |
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收入 | | $1,431 | | $1,175 | | 22 | % | | | | | | |
营业亏损 | | ($95) | | ($42) | | ** | | | | | | |
营业亏损占收入的百分比 | | (6.6%) | | (3.6%) | | (300) BPS | | | | | | |
净亏损 | | ($281) | | ($53) | | ** | | | | | | |
净亏损占收入的百分比 | | (19.6%) | | (4.5%) | | ** | | | | | | |
每股亏损(全面摊薄) | | ($2.68) | | ($0.51) | | ** | | | | | | |
调整后(亏损)每股收益(全面摊薄)* | | ($1.69) | | $0.03 | | ** | | | | | | |
全面摊薄后的加权平均股数 | | 104.9 | | 104.4 | | | | | | | | |
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** 代表超过 100% 或无意义的金额。 |
737 计划-垂直翅片连接接头更新
“Spirit向波音公司通报了Spirit制造的某些型号的737机身的垂直翅片连接配件上发现的质量问题。在发现质量问题后,我们的首要任务是与波音和美国联邦航空局合作,以确认这不是直接的飞行安全问题。确认后,我们将注意力转向确保我们的持续生产符合制造标准。我们还在实施附加协议,以加强我们的质量体系,防止将来发生类似的情况。” Spirit AeroSystems总裁兼首席执行官汤姆·詹蒂尔说。
该公司已经确定了位于威奇托的受影响单位,并已开始对这些单位进行维修。目前的评估是,维修工作将是
在7月底之前在威奇托的可用单位上完成。Spirit还开始按照修订后的流程建造和交付新单位。
Spirit已经对潜在影响进行了初步的财务评估。因此,该公司预计,Spirit威奇托工厂内部的中断和返工将对全年毛利产生3100万美元的负面影响,其中1700万美元反映在2023年第一季度的财务业绩中。预计会有额外费用,包括波音可能声称的维修工厂先前交付的某些型号的机组的费用以及与受影响的737架在役机组相关的保修费用。影响将以逐个单位的分析为基础。但是,公司目前无法合理估计剩余的潜在成本。Spirit将继续评估情况,并与波音密切协调,以最大限度地减少影响。
收入
Spirit在2023年第一季度的收入为14亿美元,比2022年同期增长22%。这一增长主要是由于波音737计划的产量交付量增加以及国防和太空收入的增加,但空客A220计划的产量交付量减少部分抵消了这一增长。2023年第一季度的总交付量增加到346艘船,而2022年同期为321艘船。这包括波音737交付的95艘船组,而去年同期为60套。
到2023年第一季度末,Spirit的积压量约为370亿美元,其中包括空中客车和波音积压的所有商业平台上的工作包。
收益
2023 年第一季度的营业亏损为 9510 万美元,而 2022 年同期的营业亏损为 4220 万美元。营业亏损的变化主要是由2023年第一季度估计值的增加以及与2022年第一季度确认的航空制造业就业保护(AMJP)计划相关的收入缺乏所推动的,但波音737计划产量的增加部分抵消了这一变化。
2023年第一季度的估计变化包括1.10亿美元的净远期亏损费用和第一季度之前的不利累积追赶调整1190万美元。远期亏损主要与空客A220计划有关,在较小程度上与空中客车A350和波音787计划有关。空中客车A220计划的远期亏损为8,090万美元,是由生产计划变动、外汇变动和4600万美元非经常性供应链成本推动的成本增加所推动的。不利的累积追赶调整主要与波音737计划有关,这是由Spirit工厂内部的预期中断以及垂直行业带来的返工成本所推动的
鳍片连接配件问题。2023 年第一季度记录的产能过剩成本为 4,330 万美元。相比之下,在2022年第一季度,Spirit记录了2380万美元的净远期亏损费用,2620万美元的不利累积追赶调整和4,980万美元的产能过剩成本。此外,与AMJP计划相关的3,260万美元收入被确认为2022年第一季度销售成本的降低。
2023年第一季度的其他支出为1.174亿美元,而2022年同期的其他收入为3,770万美元。差异主要是由于养老金价值计划A(PVP A)终止所产生的6,460万美元的非现金税前费用以及3590万美元的相关消费税。
2023年第一季度的每股收益为2.68美元,而2022年同期为0.51美元。2023年第一季度调整后的每股收益*为1.69美元,其中不包括递延所得税资产估值补贴和与养老金终止相关的费用。在2022年同期,调整后的每股收益*为0.03美元,其中不包括递延所得税资产估值补贴。(表 1)
现金
2023 年第一季度运营中使用的现金为 4600 万美元,而 2022 年同期运营中使用的现金为 2.7 亿美元。2023 年第一季度的运营现金包括与 PVP A 终止相关的1.8亿美元盈余现金支付。与这笔付款相关的3,600万美元消费税(记录为其他支出)将在2023年第二季度支付。2022年同期运营中使用的现金包括与2019年收到的波音737预付款相关的3100万美元季度现金偿还以及与AMJP计划相关的1400万美元现金。第一季度的自由现金流*使用量为6900万美元,而2022年同期的使用量为2.98亿美元。
2023 年第一季度末的现金余额为 5.68 亿美元。(表 2)
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表 2。现金流、现金和总负债(未经审计) | | | | | | |
| | 第一季度 | | | | |
(百万美元) | | 2023 | | 2022 | 改变 | | | | | |
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运营部门提供的现金(已用于) | | ($46) | | ($270) | 83 | % | | | | | |
购买不动产、厂房和设备 | | ($23) | | ($28) | 17 | % | | | | | |
自由现金流* | | ($69) | | ($298) | 77 | % | | | | | |
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现金和总负债 | | 2023年3月30日 | | 2022年12月31日 | | | | | |
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现金 | | $568 | | $659 | | | | | | |
债务总额 | | $3,871 | | $3,869 | | | | | | |
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后续事件
在2023年3月30日的资产负债表日期之后,公司与某些客户达成协议,根据某些商定的绩效标准提供总额为2.8亿美元的现金预付款,公司预计将在2023年第二和第四季度收到这些标准。该公司将在第二季度获得2.3亿美元的预付款,其中1.8亿美元来自波音。这些预付款将需要在2024年偿还9,000万美元,在2025年偿还1.4亿美元。该公司预计,到第四季度末,将获得5,000万美元的增量预付款,这将需要在2025年还款。
分部业绩
商用
2023年第一季度的商业板块收入比上年同期增长22%,达到11亿美元,这主要是由于波音737和777计划的生产收入增加,但空客A220计划的产量交付量减少部分抵消。与2022年同期的盈亏平衡相比,2023年第一季度的营业利润率下降至(4)%,这主要是由于本期记录的估计值变化更大,以及缺乏与2022年第一季度确认的AMJP计划相关的收入,但波音737计划产量的增加部分抵消了这一点。2023年第一季度,该细分市场的估计变化包括1.099亿美元的净远期亏损和1,100万美元的不利累积追赶调整。此外,在2023年第一季度,商业板块包括4,090万美元的过剩产能成本。相比之下,在2022年第一季度,该细分市场确认了2580万美元的净远期亏损,2640万美元的不利累积追赶调整和4,680万美元的产能过剩成本。与AMJP计划相关的收入为2840万美元,被确认为2022年第一季度销售成本的降低。
国防与太空
2023年第一季度的国防和太空板块收入比去年同期增长了19%,达到1.884亿美元,这主要是由于同期开发项目活动增加以及波音P-8计划的产量增加。2023年第一季度的营业利润率降至10%,而2022年同期为13%,这主要是由于本期记录的估计值变化更大,以及去年第一季度没有收到与AMJP计划相关的收入。该细分市场在2023年第一季度记录了240万美元的过剩产能成本,净远期亏损为10万美元,不利的累计追赶调整为90万美元。相比之下,在2022年第一季度,该细分市场确认了300万美元的过剩产能成本和200万美元的有利远期净亏损调整。与AMJP计划相关的230万美元收入被确认为2022年第一季度销售成本的降低。
售后市场
2023年第一季度的售后市场收入与2022年同期相比增长了22%,达到9,450万美元,这主要是由于备件销售额与去年同期相比有所增加。2023年第一季度的营业利润率降至20%,而2022年同期为23%,这主要是由于缺乏与2022年第一季度确认的190万美元AMJP计划相关的收入。
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表 4。分部报告(未经审计) | | | | | | | | |
| | 第一季度 | | |
(百万美元) | | 2023 | | 2022 | | 改变 | | | | | | |
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分部收入 | | | | | | | | | | | | |
商用 | | $1,148.5 | | | $938.4 | | | 22.4 | % | | | | | | |
国防与太空 | | 188.4 | | | 158.5 | | | 18.9 | % | | | | | | |
售后市场 | | 94.5 | | | 77.8 | | | 21.5 | % | | | | | | |
分部总收入 | | $1,431.4 | | | $1,174.7 | | | 21.9 | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
分部(亏损)运营收益 | | | | | | | | | | | | |
商用 | | ($45.5) | | | ($3.4) | | | ** | | | | | | |
国防与太空 | | 19.2 | | | 20.0 | | | (4.0 | %) | | | | | | |
售后市场 | | 19.2 | | | 18.0 | | | 6.7 | % | | | | | | |
分部运营(亏损)收益总额 | | ($7.1) | | | $34.6 | | | ** | | | | | | |
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分部经营(亏损)收益占收入的百分比 | | | | | | | | | | | | |
商用 | | (4.0 | %) | | (0.4 | %) | | (360) BPS | | | | | | |
国防与太空 | | 10.2 | % | | 12.6 | % | | (240) BPS | | | | | | |
售后市场 | | 20.3 | % | | 23.1 | % | | (280 BPS) | | | | | | |
分部总经营(亏损)收益占收入的百分比 | | (0.5 | %) | | 2.9 | % | | (340) BPS | | | | | | |
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未分配的费用 | | | | | | | | | | | | |
SG&A | | ($77.4) | | | ($64.5) | | | (20.0 | %) | | | | | | |
研究与开发 | | (10.6) | | | (12.3) | | | 13.8 | % | | | | | | |
运营总损失 | | ($95.1) | | | ($42.2) | | | ** | | | | | | |
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总营业亏损占收入的百分比 | | (6.6 | %) | | (3.6 | %) | | (300) BPS | | | | | | |
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** 代表超过 100% 或无意义的金额。
联系信息:
投资者关系:Ryan Avey (316) 523-7040
媒体:查克·卡德纳 (316) 526-3910 或杰西卡·那不勒斯 (316) 691-0252
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关于前瞻性陈述的警示声明
本新闻稿包含涉及许多风险和不确定性的 “前瞻性陈述”。前瞻性陈述通常可以通过使用前瞻性术语来识别,例如 “目标”、“预期”、“相信”、“可以”、“继续”、“估计”、“预期”、“预测”,
“目标”、“打算”、“可能”、“可能”、“目标”、“计划”、“预测”、“项目”、“应该”、“目标”、“将”、“将” 和其他类似的词语或短语,或其否定词,除非上下文另有要求。这些陈述反映了管理层对未来事件的当前看法,受已知和未知的风险和不确定性的影响,包括但不限于2022年表格10-K的 “风险因素” 部分中描述的风险和不确定性。我们的实际业绩可能与前瞻性陈述中的预期存在重大差异。我们提醒投资者不要过分依赖任何前瞻性陈述。
可能导致实际业绩与此类前瞻性陈述中反映的结果存在重大差异并在评估我们的前景时应考虑的重要因素包括但不限于以下因素:
•我们与代表许多员工的工会的关系,包括我们成功谈判新协议的能力,以及避免与工会雇员有关的劳资纠纷和停工的能力;
•地缘政治条件的总体影响,包括俄罗斯入侵乌克兰以及由此为应对冲突而实施的制裁,包括任何贸易和运输限制;
•重大健康事件,例如流行病、传染病或其他突发公共卫生事件(包括 COVID-19 疫情)或对此类事件的恐惧,对我们和客户对产品和服务的需求、我们在美国和全球开展业务的行业和市场的影响;
•我们和供应商在竞争激烈的市场中吸引和留住生产和发展所需的熟练劳动力的能力;
•包括利率和通货膨胀在内的经济状况对我们和客户产品和服务的需求、对我们在美国和全球开展业务的行业和市场以及全球航空航天供应链的影响;
•B737 MAX在全球范围内全面恢复服务(包括获得剩余的监管批准)的时间和条件,对飞机的未来需求,以及B737 MAX停飞对飞机生产率的任何剩余影响;
•我们依赖波音公司(“波音”)和空中客车集团股份公司及其关联公司(统称为 “空中客车”)获得很大一部分收入;
•我们客户的业务状况和流动性以及他们履行对公司的合同义务的能力;
•我们积压的订单的确定性,包括客户在短时间内取消或延迟发货前订单的能力,以及监管部门批准现有和衍生模式的潜在影响;
•我们准确估计和管理合同下的业绩、成本、利润和收入的能力,以及新的和成熟的计划可能造成额外远期亏损;
•我们对合同收入和成本的会计估算以及这些估算值的潜在变化;
•我们继续发展和实现业务多元化、执行增长战略和确保替代计划的能力,包括我们与更多客户达成有利可图的供应安排的能力;
•产品保修或缺陷产品索赔的结果以及此类索赔的解决可能对我们的会计假设产生的影响;
•我们对供应商的依赖,以及原材料和购买部件的成本和可用性,包括通货膨胀或持续的全球通货膨胀压力导致的能源、运费和其他原材料成本的增加;
•我们和供应商满足严格的交付(包括质量和及时性)标准和适应飞机制造速度或型号组合变化的能力,包括为当前产量和预期产量增长配备适当人员的能力;
•我们在我们的制造设施和供应商的设施中维持持续、不间断生产的能力;
•我们运营所在市场的竞争条件,包括商业航空航天原始设备制造商的内包;
•我们根据与波音、空中客车和其他客户的供应协议,成功谈判或重新谈判未来的定价的能力;
•我们能够有效地整合最近的收购以及我们进行的其他收购,由此产生协同效应和其他成本节约,同时避免意外的成本、费用、支出以及业务关系和业务中断的不利变化;
•我们的现金流可能不足以满足我们的额外资本需求;
•我们的信用评级的任何降低;
•我们进入资本或信贷市场为我们的流动性需求提供资金的能力,以及任何额外融资的成本和条款;
•我们避免网络或其他安全攻击和其他运营中断或从中恢复的能力;
•影响我们运营的国内外立法或监管行动,包括税法和税率变化的影响以及我们准确计算和估计此类变化影响的能力;
•美国和其他政府的国防开支;
•养老金计划假设和未来缴款;
•我们对财务报告进行内部控制的有效性;
•正在进行或未来的诉讼、仲裁、索赔和监管行动或调查的结果或影响,包括我们面临潜在产品责任和保修索赔的风险;
•我们的保险范围是否充足;
•我们通过供应商融资计划继续出售某些应收账款的能力;以及
•在国际上开展业务的风险,包括外汇汇率的波动、征收关税或禁运、贸易限制、遵守外国法律以及国内外政府政策。
这些因素并不详尽,我们无法预测所有可能导致实际结果与前瞻性陈述中反映的结果存在重大差异的因素。这些因素仅代表截至本文发布之日,可能会出现可能影响我们业务的新因素或上述因素发生变化。与任何预测或预测一样,这些陈述本质上容易受到不确定性和情况变化的影响。除非法律要求,否则我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因,也没有义务公开发布或修改任何前瞻性陈述。您应仔细阅读公司10-K表年度报告和公司10-Q表季度报告中标题为 “风险因素” 的部分,以便更全面地讨论这些因素和其他可能影响我们业务的因素。
Spirit 飞船组交付
(一艘舰组等于一架飞机)
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| | 第一季度 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | |
B737 | | 95 | | | 60 | | | | | |
B747 | | — | | | 1 | | | | | |
B767 | | 8 | | | 8 | | | | | |
B777 | | 7 | | | 5 | | | | | |
B787 | | 6 | | | 3 | | | | | |
波音道尔 | | 116 | | | 77 | | | | | |
| | | | | | | | |
A220 | | 13 | | | 18 | | | | | |
A320 家族 | | 142 | | | 155 | | | | | |
A330 | | 9 | | | 6 | | | | | |
A350 | | 12 | | | 15 | | | | | |
| | | | | | | | |
道达尔空客公司 | | 176 | | | 194 | | | | | |
| | | | | | | | |
商务/支线飞机 | | 54 | | | 50 | | | | | |
| | | | | | | | |
总计 | | 346 | | | 321 | | | | | |
| | | | | | | | |
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Spirit AeroSystems 控股有限公司
简明合并运营报表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在已结束的三个月中 | | |
| | 2023年3月30日 | | 2022年3月31日 | | | | |
| (百万美元,每股数据除外) |
净收入 | | $1,431.4 | | | $1,174.7 | | | | | |
运营成本和支出: | | | | | | | | |
销售成本 | | 1,432.2 | | | 1,139.9 | | | | | |
销售、一般和管理 | | 77.4 | | | 64.5 | | | | | |
重组成本 | | 6.3 | | | 0.2 | | | | | |
研究和开发 | | 10.6 | | | 12.3 | | | | | |
| | | | | | | | |
运营成本和支出总额 | | 1,526.5 | | | 1,216.9 | | | | | |
营业亏损 | | (95.1) | | | (42.2) | | | | | |
利息支出和融资费用摊销 | | (72.4) | | | (58.9) | | | | | |
其他(支出)收入,净额 | | (117.4) | | | 37.7 | | | | | |
所得税前亏损和关联公司净亏损中的权益 | | (284.9) | | | (63.4) | | | | | |
所得税优惠 | | 4.3 | | | 11.0 | | | | | |
关联公司净亏损中的权益前亏损 | | (280.6) | | | (52.4) | | | | | |
关联公司净亏损中的权益 | | (0.7) | | | (0.4) | | | | | |
净亏损 | | (281.3) | | | (52.8) | | | | | |
减去子公司收益中的非控股权益 | | 0.1 | | | — | | | | | |
归属于普通股股东的净亏损 | | ($281.2) | | | ($52.8) | | | | | |
| | | | | | | | |
每股亏损 | | | | | | | | |
基本 | | ($2.68) | | | ($0.51) | | | | | |
股份 | | 104.9 | | | 104.4 | | | | | |
| | | | | | | | |
稀释 | | ($2.68) | | | ($0.51) | | | | | |
股份 | | 104.9 | | | 104.4 | | | | | |
| | | | | | | | |
每股普通股申报的股息 | | $0.00 | | | $0.01 | | | | | |
Spirit AeroSystems 控股有限公司
简明合并资产负债表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年3月30日 | | 2022年12月31日 |
| | (百万美元) |
资产 | | | | |
现金和现金等价物 | | $567.8 | | | $658.6 | |
限制性现金 | | 0.2 | | | 0.2 | |
应收账款,净额 | | 598.8 | | | 489.5 | |
短期合同资产 | | 514.9 | | | 501.0 | |
库存,净额 | | 1,549.1 | | | 1,470.7 | |
其他流动资产 | | 56.7 | | | 38.3 | |
流动资产总额 | | 3,287.5 | | | 3,158.3 | |
不动产、厂房和设备,净额 | | 2,161.3 | | | 2,205.9 | |
无形资产,净额 | | 207.7 | | | 211.4 | |
善意 | | 631.1 | | | 630.5 | |
使用权资产 | | 92.3 | | | 94.3 | |
长期合同资产 | | 10.7 | | | 1.2 | |
养老金资产 | | 25.8 | | | 196.9 | |
限制性计划资产 | | 60.5 | | | 71.1 | |
递延所得税 | | 4.3 | | | 4.8 | |
其他资产 | | 93.5 | | | 91.8 | |
总资产 | | $6,574.7 | | | $6,666.2 | |
负债 | | | | |
应付账款 | | $948.2 | | | $919.8 | |
应计费用 | | 505.0 | | | 411.7 | |
利润共享 | | 22.2 | | | 40.5 | |
长期债务的当前部分 | | 55.1 | | | 53.7 | |
短期经营租赁负债 | | 8.2 | | | 8.3 | |
短期预付款 | | 26.1 | | | 24.9 | |
短期合同负债 | | 113.3 | | | 111.1 | |
远期亏损准备金,短期 | | 324.0 | | | 305.9 | |
短期递延收入和其他递延信贷 | | 20.4 | | | 21.7 | |
其他流动负债 | | 73.0 | | | 54.9 | |
流动负债总额 | | 2,095.5 | | | 1,952.5 | |
长期债务 | | 3,815.8 | | | 3,814.9 | |
长期经营租赁负债 | | 84.2 | | | 85.4 | |
长期预付款 | | 195.4 | | | 199.9 | |
养老金/OPEB 债务 | | 24.1 | | | 25.2 | |
长期合同负债 | | 229.5 | | | 245.3 | |
远期亏损准备金,长期 | | 358.1 | | | 369.2 | |
长期递延收入和其他递延贷项 | | 47.3 | | | 49.0 | |
递延补助金收入负债——非当期 | | 26.2 | | | 25.7 | |
递延所得税 | | 1.6 | | | 1.3 | |
其他非流动负债 | | 141.6 | | | 141.6 | |
股东权益 | | | | |
普通股,A类面值0.01美元,已授权2亿股,已发行和流通分别为105,151,627和105,252,421股 | | 1.1 | | | 1.1 | |
额外的实收资本 | | 1,183.7 | | | 1,179.5 | |
累计其他综合亏损 | | (127.6) | | | (203.9) | |
留存收益 | | 951.3 | | | 1,232.5 | |
按成本计算的国库股票(每期分别为41,587,480股) | | (2,456.7) | | | (2,456.7) | |
股东权益总额 | | (448.2) | | | (247.5) | |
非控股权益 | | 3.6 | | | 3.7 | |
权益总额 | | (444.6) | | | (243.8) | |
负债和权益总额 | | $6,574.7 | | | $6,666.2 | |
Spirit AeroSystems 控股有限公司
简明合并现金流量表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 在已结束的三个月中 |
| | 2023年3月30日 | | 2022年3月31日 |
| | (百万美元) |
经营活动 | | | | |
净亏损 | | ($281.3) | | | ($52.8) | |
为使净亏损与经营活动提供的净现金(用于)进行对账而进行的调整 | | | | |
折旧和摊销费用 | | 79.9 | | | 85.2 | |
递延融资费用的摊销 | | 1.7 | | | 1.8 | |
增加客户供应协议 | | 0.6 | | | 0.7 | |
员工股票薪酬支出 | | 9.0 | | | 8.2 | |
衍生工具的亏损(收益) | | 3.4 | | | (0.7) | |
外币交易的收益 | | 4.0 | | | (16.8) | |
资产处置损失 | | 0.1 | | | — | |
递延税 | | (16.4) | | | (27.2) | |
养老金和其他退休后计划收入 | | 63.6 | | | (22.3) | |
补助金负债摊销 | | (0.3) | | | (0.4) | |
关联公司净亏损中的权益 | | 0.7 | | | 0.4 | |
远期亏损准备金 | | 6.9 | | | (33.7) | |
金融工具结算的收益 | | (0.5) | | | — | |
资产和负债的变化 | | | | |
应收账款,净额 | | (116.6) | | | (123.3) | |
合同资产 | | (22.0) | | | (11.3) | |
库存,净额 | | (75.8) | | | (14.3) | |
应付账款和应计负债 | | 152.9 | | | 80.1 | |
利润分享/递延补偿 | | (18.4) | | | (43.7) | |
预付款 | | (3.3) | | | (31.4) | |
应收/应付所得税 | | 11.8 | | | 14.7 | |
合同负债 | | (13.8) | | | (26.0) | |
养老金计划雇主缴款 | | 179.0 | | | (6.9) | |
递延收入和其他递延贷项 | | (3.0) | | | (35.4) | |
其他 | | (8.4) | | | (15.1) | |
经营活动提供的(用于)净现金 | | ($46.2) | | | ($270.2) | |
投资活动 | | | | |
购买不动产、厂房和设备 | | (22.9) | | | (27.7) | |
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| | | | |
| | | | |
用于投资活动的净现金 | | ($22.9) | | | ($27.7) | |
筹资活动 | | | | |
| | | | |
| | | | |
本金支付-金融工具的结算 | | — | | | (11.0) | |
循环信贷额度下的借款 | | 0.7 | | | — | |
| | | | |
债务的本金支付 | | (15.5) | | | (11.1) | |
定期贷款的付款 | | — | | | (1.5) | |
| | | | |
与净股份结算奖励相关的已缴税款 | | (4.8) | | | (5.3) | |
发行 ESPP 股票的收益 | | — | | | 1.9 | |
债务发行和融资成本 | | (0.5) | | | — | |
| | | | |
已支付的股息 | | — | | | (1.1) | |
| | | | |
用于融资活动的净现金 | | ($20.1) | | | ($28.1) | |
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | | 0.9 | | | (0.8) | |
该期间现金、现金等价物和限制性现金的净减少额 | | ($88.3) | | | ($326.8) | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | | 678.4 | | | 1,498.4 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | | $590.1 | | | $1,171.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
现金和现金等价物与限制性现金的对账: | | 2023年3月30日 | | 2022年3月31日 |
期初的现金和现金等价物 | | $658.6 | | | $1,478.6 | |
限制性现金,短期,期初 | | 0.2 | | | 0.3 | |
长期限制性现金,期初 | | 19.6 | | | 19.5 | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | | $678.4 | | | $1,498.4 | |
| | | | |
期末的现金和现金等价物 | | $567.8 | | | $1,151.8 | |
限制性现金,短期,期末 | | 0.2 | | | 0.3 | |
限制性现金,长期限期,期末 | | 22.1 | | | 19.5 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | | $590.1 | | | $1,171.6 | |
附录
除了使用美国公认会计原则(GAAP)报告我们的财务信息外,管理层还认为,某些非公认会计准则指标(在本报告中用*表示)为投资者提供了了解公司持续业务表现的重要视角。我们在本报告中使用的非公认会计准则指标是(i)调整后的摊薄后每股收益(亏损)和(ii)自由现金流,详见下文。该公司无意孤立地考虑这些信息,也不打算将其作为相关公认会计原则衡量标准的替代品。其他公司对衡量标准的定义和计算可能与我们不同,从而限制了这些衡量标准与其他公司比较的用处。
调整后的摊薄(亏损)每股收益。为了提高透明度,我们披露了非公认会计准则调整后的摊薄(亏损)每股收益(调整后每股收益)。该指标不包括被认为与我们的经营业绩没有直接关系的各种项目。管理层使用调整后的每股收益作为衡量业务绩效的指标,我们认为这些信息有助于对我们的业绩进行逐期比较。最具可比性的GAAP指标是摊薄后的每股收益(亏损)。
自由现金流。自由现金流定义为(用于)经营活动提供的 GAAP 现金(在此也称为 “运营产生的现金”),减去不动产、厂房和设备的资本支出。管理层认为,自由现金流为投资者提供了一个重要的视角,即股东可用的现金、包括资本租赁在内的债务偿还以及在进行支持持续业务运营和长期价值创造所需的资本投资后的收购。自由现金流不代表可用于全权支出的剩余现金流,因为它不包括某些强制性支出。最具可比性的GAAP指标是经营活动提供的(用于)的现金。管理层使用自由现金流作为评估业务绩效和整体流动性的衡量标准。
下表提供了公认会计原则和非公认会计准则指标之间的对账情况。
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调整后 EPS | | | | |
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| 三个月已结束 | | | | | | | |
| 2023年3月30日 | | 2022年3月31日 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
GAAP 摊薄后每股亏损 | ($2.68) | | ($0.51) | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | |
递延所得税资产估值补贴 | 0.50 | a | 0.54 | a | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
养老金终止费 | 0.49 | b | — | | | | | | | | | |
调整后的摊薄(亏损)每股收益 | ($1.69) | | $0.03 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
摊薄后股份(百万股) | 104.9 | | 104.4 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
a 代表递延所得税资产估值补贴(包含在所得税优惠中) | | | | |
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b 代表与终止美国养老金价值计划A相关的非现金费用(包含在其他支出中) | | | | |
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自由现金流
(百万美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | | | |
| | 2023年3月30日 | | 2023年3月31日 | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
运营中使用的现金 | | ($46) | | ($270) | | | | | | |
资本支出 | | (23) | | (28) | | | | | | |
自由现金流 | | ($69) | | ($298) | | | | | | |
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