klac-20230331
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显示和组件检查成员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员2021-07-012022-03-310000319201US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员US-GAAP：军人2023-01-012023-03-310000319201US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员US-GAAP：军人2022-01-012022-03-310000319201US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员US-GAAP：军人2022-07-012023-03-310000319201US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员US-GAAP：军人2021-07-012022-03-310000319201KLAC：其他收入会员2023-01-012023-03-310000319201KLAC：其他收入会员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员2023-01-012023-03-310000319201KLAC：其他收入会员2022-01-012022-03-310000319201KLAC：其他收入会员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员2022-01-012022-03-310000319201KLAC：其他收入会员2022-07-012023-03-310000319201KLAC：其他收入会员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员2022-07-012023-03-310000319201KLAC：其他收入会员2021-07-012022-03-310000319201KLAC：其他收入会员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员2021-07-012022-03-310000319201US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员2023-01-012023-03-310000319201US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员2022-01-012022-03-310000319201US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员2022-07-012023-03-310000319201US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员2021-07-012022-03-310000319201US-GAAP：客户集中度风险成员KLAC：最大的客户会员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2023-01-012023-03-310000319201US-GAAP：客户集中度风险成员KLAC：第二大客户会员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2023-01-012023-03-310000319201US-GAAP：客户集中度风险成员KLAC：最大的客户会员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2022-01-012022-03-310000319201US-GAAP：客户集中度风险成员KLAC：第二大客户会员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2022-01-012022-03-310000319201US-GAAP：客户集中度风险成员KLAC：最大的客户会员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2022-07-012023-03-310000319201US-GAAP：客户集中度风险成员KLAC：第二大客户会员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2022-07-012023-03-310000319201US-GAAP：客户集中度风险成员KLAC：最大的客户会员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2021-07-012022-03-310000319201US-GAAP：客户集中度风险成员KLAC：第二大客户会员US-GAAP：与客户成员签订合同的收入2021-07-012022-03-310000319201国家：美国2023-03-310000319201国家：美国2022-06-300000319201国家：新加坡2023-03-310000319201国家：新加坡2022-06-300000319201国家：伊利诺伊州2023-03-310000319201国家：伊利诺伊州2022-06-300000319201SRT: 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目录
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
10-Q
（标记一号）
☒根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
在截至的季度期间 2023年3月31日
要么
☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
在过渡期内             到             
委员会档案编号 000-09992
KLA 公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
 
特拉华 04-2564110
（州或其他司法管辖区
公司或组织）		 （美国国税局雇主
证件号）
一个技术驱动器，米尔皮塔斯，加利福尼亚95035
（主要行政办公室地址）（邮政编码）
(408) 875-3000
（注册人的电话号码，包括区号） 
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易品种注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值0.001美元KLAC纳斯达克股票市场有限责任公司
纳斯达克全球精选市场
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 是的  ☒没有☐
用勾号指明注册人在过去 12 个月（或注册人必须提交此类文件的较短期限）中是否以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的  ☒没有☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器☒加速过滤器☐
非加速过滤器 ☐规模较小的申报公司 ☐
新兴成长型公司 ☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐
用勾号指明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是的☐没有☒
截至2023年4月17日，有 137,198,902注册人的已发行普通股，每股面值0.001美元。

目录
索引
 
  页面
数字
第一部分财务信息
第 1 项。
财务报表（未经审计）
截至2023年3月31日和2022年6月30日的简明合并资产负债表
3
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和九个月的简明合并运营报表
4
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和九个月的简明综合收益表
5
股东简明合并报表’截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月零九个月的股权
6
截至2023年3月31日和2022年3月31日的九个月的简明合并现金流量表
8
简明合并财务报表附注
9
第 2 项。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
38
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
51
第 4 项。
控制和程序
52
第二部分其他信息
第 1 项。
法律诉讼
53
第 1A 项。
风险因素
53
第 2 项。
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
72
第 3 项。
优先证券违约
72
第 4 项。
矿山安全披露
72
第 5 项。
其他信息
72
第 6 项。
展品
73
签名
74


 
2
目录
第一部分财务信息

第 1 项。财务报表
KLA 公司
简明合并资产负债表
（未经审计）
 
（以千计）3月31日
2023		6月30日
2022
资产
流动资产：
现金和现金等价物$1,568,513 $1,584,908 
有价证券1,321,696 1,123,100 
应收账款，净额1,940,067 1,811,877 
库存2,749,743 2,146,889 
其他流动资产438,731 502,137 
流动资产总额8,018,750 7,168,911 
土地、财产和设备，净额984,271 849,929 
善意2,278,817 2,320,049 
递延所得税783,843 579,173 
购买的无形资产，净额999,958 1,194,414 
其他非流动资产617,910 484,612 
总资产$13,683,549 $12,597,088 
负债、非控股权益和股东权益
流动负债：
应付账款$410,885 $443,338 
递延系统收入533,791 500,969 
递延服务收入364,394 381,737 
其他流动负债2,109,451 1,545,039 
流动负债总额3,418,521 2,871,083 
长期债务5,889,740 6,660,718 
递延所得税负债514,269 658,937 
递延服务收入176,260 124,618 
其他非流动负债1,001,978 882,642 
负债总额11,000,768 11,197,998 
承付款和意外开支（附注9、14和15）
股东权益：
超过面值的普通股和资本1,996,773 1,061,940 
留存收益721,299 366,882 
累计其他综合亏损(35,291)(27,471)
KLA 股东权益总额2,682,781 1,401,351 
合并子公司的非控股权益— (2,261)
股东权益总额2,682,781 1,399,090 
负债和股东权益总额$13,683,549 $12,597,088 
参见简明合并财务报表的附注（未经审计）。
3
目录
KLA 公司
简明合并运营报表
（未经审计）
 
截至3月31日的三个月截至3月31日的九个月
（以千计，每股金额除外）2023202220232022
收入：
产品$1,903,484 $1,800,659 $6,562,501 $5,326,316 
服务529,124 488,017 1,578,418 1,398,828 
总收入2,432,608 2,288,676 8,140,919 6,725,144 
成本和支出：
收入成本1,005,346 892,091 3,255,358 2,613,877 
研究和开发328,276 285,189 979,617 808,373 
销售、一般和管理238,393 216,489 735,469 623,229 
利息支出74,774 39,978 223,449 116,142 
债务消灭造成的损失— — 13,286 — 
其他支出（收入），净额(14,864)8,644 (79,944)23,985 
所得税前收入800,683 846,285 3,013,684 2,539,538 
所得税准备金102,846 115,625 310,987 22,876 
净收入697,837 730,660 2,702,697 2,516,662 
减去：归属于非控股权益的净收益— 88 74 229 
归属于KLA的净收益$697,837 $730,572 $2,702,623 $2,516,433 
归属于KLA的每股净收益
基本$5.06 $4.87 $19.26 $16.64 
稀释$5.03 $4.83 $19.16 $16.52 
加权平均股票数量：
基本137,865 150,145 140,349 151,250 
稀释138,645 151,186 141,073 152,346 
参见简明合并财务报表的附注（未经审计）。
4
目录
KLA 公司
简明综合收益表
（未经审计）
截至3月31日的三个月截至3月31日的九个月
（以千计）2023202220232022
净收入 $697,837 $730,660 $2,702,697 $2,516,662 
其他综合收益（亏损）：
货币折算调整：
累计货币折算调整4,235 413 (8,015)(3,733)
所得税（准备金）补助(15)870 264 1,265 
与货币折算调整有关的净变动4,220 1,283 (7,751)(2,468)
现金流套期保值：
该期间产生的未实现净收益6,660 17,777 16,667 25,370 
净收入所含净收益的重新分类调整(2,824)(992)(25,960)(3,122)
所得税（准备金）补助(352)(4,023)4,111 (5,047)
与现金流套期保值相关的净变动3,484 12,762 (5,182)17,201 
与固定福利计划相关的未确认损失和过渡债务相关的净变动86 467 561 1,675 
可供出售证券：
该期间产生的未实现收益（亏损）净额7,422 (12,270)4,969 (15,860)
净收入所列净亏损的重新分类调整250 88 831 90 
所得税（准备金）补助(1,651)2,616 (1,248)3,386 
与可供出售证券相关的净变动6,021 (9,566)4,552 (12,384)
其他综合收益（亏损）13,811 4,946 (7,820)4,024 
减去：归属于非控股权益的全面收益— 88 74 229 
归属于KLA的综合收益总额$711,648 $735,518 $2,694,803 $2,520,457 
参见简明合并财务报表的附注（未经审计）。
5
目录
KLA 公司
股东权益简明合并报表
（未经审计）
普通股和
资本超过
面值		已保留
收益		累积的
其他
全面
收入（亏损）
KLA Total
股东
公平
非-
控制
利息
总计
股东
公平
（以千计，每股金额除外）股份金额
截至2022年6月30日的余额141,804 $1,061,940 $366,882 $(27,471)$1,401,351 $(2,261)$1,399,090 
归属于KLA的净收益— — 1,025,991 — 1,025,991 — 1,025,991 
归属于非控股权益的净收益— — — — — 74 74 
其他综合损失 — — — (31,370)(31,370)— (31,370)
员工股票计划下的净发行量171 (54,950)— — (54,950)— (54,950)
回购普通股(257)(1,926)(87,690)— (89,616)— (89,616)
现金分红 ($)1.30每股）和申报的股息等价物
— — (186,216)— (186,216)— (186,216)
股票薪酬支出— 34,982 — — 34,982 — 34,982 
收购非控股权益— 1,902 — — 1,902 (6,196)(4,294)
出售非控股权益— — — — — 8,383 8,383 
截至2022年9月30日的余额141,718 1,041,948 1,118,967 (58,841)2,102,074 — 2,102,074 
净收入— — 978,795 — 978,795 — 978,795 
其他综合收入 — — — 9,739 9,739 9,739 
员工股票计划下的净发行量170 31,196 — — 31,196 — 31,196 
回购普通股(3,429)870,811 (1,241,793)— (370,982)— (370,982)
现金分红 ($)1.30每股）和申报的股息等价物
— — (185,967)— (185,967)— (185,967)
股票薪酬支出— 38,405 — — 38,405 — 38,405 
截至2022年12月31日的余额138,459 1,982,360 670,002 (49,102)2,603,260 — 2,603,260 
净收入— — 697,837 — 697,837 — 697,837 
其他综合收入— — — 13,811 13,811 — 13,811 
员工股票计划下的净发行量57 (16,154)— — (16,154)— (16,154)
回购普通股(1,227)(17,563)(465,149)— (482,712)— (482,712)
现金分红 ($)1.30每股）和申报的股息等价物
— — (181,391)— (181,391)— (181,391)
股票薪酬支出— 48,130 — — 48,130 — 48,130 
截至2023年3月31日的余额137,289 $1,996,773 $721,299 $(35,291)$2,682,781 $— $2,682,781 

6
目录
普通股和
资本超过
面值		已保留
收益		累积的
其他
全面
收入（亏损）
KLA Total
股东
公平
非-
控制
利息
总计
股东
公平
（以千计，每股金额除外）股份金额
截至2021年6月30日的余额152,776 $2,175,988 $1,277,123 $(75,557)$3,377,554 $(1,912)$3,375,642 
归属于KLA的净收益— — 1,068,417 — 1,068,417 — 1,068,417 
归属于非控股权益的净收益— — — — — 68 68 
其他综合损失 — — — (2,487)(2,487)— (2,487)
员工股票计划下的净发行量160 (46,532)— — (46,532)— (46,532)
回购普通股(1,190)(16,966)(382,711)— (399,677)— (399,677)
现金分红 ($)1.05每股）和申报的股息等价物
— — (161,561)— (161,561)— (161,561)
股票薪酬支出— 25,216 — — 25,216 — 25,216 
截至2021年9月30日的余额151,746 2,137,706 1,801,268 (78,044)3,860,930 (1,844)3,859,086 
归属于KLA的净收益— — 717,444 — 717,444 — 717,444 
归属于非控股权益的净收益— — — — — 73 73 
其他综合收入— — — 1,565 1,565 — 1,565 
员工股票计划下的净发行量205 31,157 — — 31,157 — 31,157 
回购普通股(1,104)(15,604)(414,270)— (429,874)— (429,874)
现金分红 ($)1.05每股）和申报的股息等价物
— — (160,461)— (160,461)— (160,461)
股票薪酬支出— 27,766 — — 27,766 — 27,766 
截至2021年12月31日的余额150,847 2,181,025 1,943,981 (76,479)4,048,527 (1,771)4,046,756 
归属于KLA的净收益— — 730,572 — 730,572 — 730,572 
归属于非控股权益的净收益— — — — — 88 88 
其他综合收入— — — 4,946 4,946 — 4,946 
员工股票计划下的净发行量67 (16,661)— (16,661)— (16,661)
回购普通股(1,539)(22,222)(542,444)— (564,666)— (564,666)
现金分红 ($)1.05每股）和申报的股息等价物
(159,498)— (159,498)— (159,498)
股票薪酬支出— 37,087 — — 37,087 — 37,087 
截至2022年3月31日的余额149,375 $2,179,229 $1,972,611 $(71,533)$4,080,307 $(1,683)$4,078,624 
参见简明合并财务报表的附注（未经审计）。
7
目录

KLA 公司
简明合并现金流量表
（未经审计）
 截至3月31日的九个月
（以千计）20232022
来自经营活动的现金流：
净收入$2,702,697 $2,516,662 
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：
折旧和摊销310,300 262,496 
债务消灭造成的损失13,286 — 
未实现的外汇（收益）损失及其他(35,427)14,669 
资产减值费用9,905 5,962 
出售非控股权益8,270 — 
股票薪酬支出121,517 90,069 
出售业务的收益(29,687)— 
递延所得税(321,712)(382,975)
资产和负债的变化，扣除收购的资产和业务收购中承担的负债：
应收账款(153,630)(318,271)
库存(604,393)(396,403)
其他资产(30,427)(23,729)
应付账款(38,817)82,376 
递延系统收入32,822 141,122 
递延服务收入35,551 81,216 
其他负债690,435 420,279 
经营活动提供的净现金2,710,690 2,493,473 
来自投资活动的现金流：
出售业务的净收益75,358 — 
业务收购，扣除获得的现金(27,144)(470,887)
资本支出(262,908)(234,160)
购买可供出售证券(960,837)(733,386)
出售可供出售证券的收益74,541 67,505 
可供出售证券到期所得收益699,363 524,677 
购买交易证券(77,759)(101,342)
出售交易证券的收益70,279 95,734 
其他投资的收益1,020 795 
用于投资活动的净现金(408,087)(851,064)
来自融资活动的现金流：
支付债务发行成本(6,515)— 
循环信贷额度的收益300,000 600,000 
偿还债务(1,087,250)(345,000)
普通股回购(923,039)(1,394,217)
向股东支付股息(553,046)(480,926)
普通股的发行33,908 36,912 
与已归属和已释放的限制性股票单位相关的预扣税款(73,704)(68,948)
应付或有对价及其他，净额(5,027)(1,100)
收购非控股权益(4,295)— 
用于融资活动的净现金(2,318,968)(1,653,279)
汇率变动对现金和现金等价物的影响(30)(8,568)
现金和现金等价物的净减少(16,395)(19,438)
期初的现金和现金等价物1,584,908 1,434,610 
期末的现金和现金等价物$1,568,513 $1,415,172 
补充现金流披露：
已缴所得税，净额$451,243 $355,176 
支付的利息$198,906 $116,791 
非现金活动：
应付或有对价——融资活动$(1,849)$15,086 
应付股息-融资活动$5,856 $5,375 
未结算的普通股回购——融资活动$15,943 $6,000 
应计购买土地、财产和设备——投资活动$14,390 $22,305 
参见简明合并财务报表的附注（未经审计）。
8
目录
KLA 公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）

注释 1 — 列报基础
演示基础。在本报告中，除非上下文另有要求，否则 “KLA”、“公司”、“我们”、“我们的” 或类似提法指的是 KLA Corporation 及其持有多数股权的子公司。简明合并财务报表由我们根据美国证券交易委员会的规章制度编制。根据此类细则和条例，按照美利坚合众国普遍接受的会计原则（“GAAP”）编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已被压缩或省略。
未经审计的中期简明合并财务报表不包括公认会计原则要求的经审计财务报表的所有信息和脚注。截至2022年6月30日的资产负债表来自公司经审计的合并财务报表，该报表包含在截至2022年6月30日的财年10-K表年度报告中，但不包括GAAP要求的经审计财务报表的所有披露。未经审计的中期简明合并财务报表反映了公允报表所述期间的财务状况、经营业绩、综合收益、股东权益和现金流所必需的所有调整（仅包括正常的经常性调整）。但是，这些简明的合并财务报表和附注应与我们在截至2022年6月30日的财年10-K表年度报告中包含的第8项 “财务报表和补充数据” 一起阅读。
简明合并财务报表包括KLA及其持有多数股权的子公司的账目。所有重要的公司间余额和交易均已取消。
截至2023年3月31日的三个月和九个月的经营业绩不一定代表任何其他过渡期或截至2023年6月30日的整个财年的预期业绩。
管理层估计。根据公认会计原则编制简明合并财务报表要求管理层在适用我们的会计政策时做出估算和假设，这些政策会影响简明合并财务报表发布之日报告的资产和负债金额（以及或有资产和负债的相关披露），以及报告期内报告的收入和支出金额。实际结果可能与这些估计有所不同。
重要会计政策。 我们在截至2022年6月30日的财年10-K表年度报告中包含的合并财务报表附注1 “业务描述和重要会计政策摘要” 中概述的重要会计政策没有重大变化。
最近的会计公告
最近采用
最近没有采用任何更新。

更新尚未生效
2021 年 10 月，财务会计准则委员会发布了 2021-08 年度会计准则更新， 业务合并（主题805），与客户签订的合同中的合同资产和合同负债的会计。 新指南要求各公司采用收入指导来确认和衡量与在业务合并中按账面价值收购的客户签订的合同产生的合同资产和合同负债。根据目前的业务合并指南，此类资产和负债由收购方在收购之日按公允价值确认。此更新在截至2024年6月30日的财政年度的第一季度对我们生效，应在未来基础上适用。允许提前收养。采用此更新的影响将取决于未来收购中获得的合同资产和合同负债的规模。
9
目录
注意事项 2 — 收入
合约余额
下表显示截至指定日期的应收账款、净额、合同资产和合同负债的期初和期末余额。
截至截至
（以千美元计）2023年3月31日2022年6月30日$ Change% 变化
应收账款，净额$1,940,067 $1,811,877 $128,190 7 %
合同资产$125,019 $114,747 $10,272 9 %
合同负债$1,074,445 $1,007,324 $67,121 7 %
我们的付款条款和条件因合同类型而异，尽管条款通常包括付款要求 70% 至 90产品发货后 30 至 60 天内占合同总对价的百分比，剩余部分将在产品发货后的 30 至 60 天内支付 30录取天数。
在截至2023年3月31日的九个月中，合同资产的变化主要是由于96.9已确认的百万美元收入，其付款受时间流逝以外的其他条件的约束，主要由美元抵消86.9数百万份合同资产被重新归类为应收账款净额，因为我们对这些合同资产的对价权是无条件的。合同资产包含在我们的简明合并资产负债表上的其他流动资产中。
在截至2023年3月31日的九个月中，合同负债的变化主要是由于向客户计费的产品和服务的价值增加，而产品和服务的控制权尚未移交给客户，但部分被确认的收入所抵消753.1截至2022年6月30日，已包含在合同负债中的百万美元。在截至2022年3月31日的九个月中，合同负债的变化主要是由于向客户计费的产品和服务的价值增加，而产品和服务的控制权尚未移交给客户，但部分被确认的收入所抵消495.8截至2021年6月30日，已包含在合同负债中的百万美元。合同负债包含在我们的简明合并资产负债表上的流动负债和非流动负债中。

剩余的履约义务

截至 2023 年 3 月 31 日，我们有 $11.94剩余的数十亿项履约义务，这是我们提供产品和服务的义务，主要包括收到客户书面请求的销售订单。此金额包括客户的存款 $919.2百万美元，不包括合同负债1.07如上所述，十亿。我们希望能识别出大约 45% 至 55这些绩效义务的百分比作为下一年度的收入 12几个月，但这一估计值可能会不断变化，具体取决于供应链限制、客户时段变更请求和潜在的需求水平上升，这可能需要更长的交货时间。2022 年 10 月，美国政府发布了新法规，对某些美国半导体和高性能计算技术（包括晶圆制造设备）、将此类技术用于中华人民共和国（“中国”）的某些最终用途以及美国人向位于中国的某些先进集成电路（“IC”）晶圆厂提供支持规定了新的出口许可要求。该法规对向在中国制造某些先进逻辑、NAND 和 DRAM IC 的客户的所有KLA产品和服务施加了出口许可证要求。在没有出口许可证的情况下，KLA还被限制向位于中国的某些晶圆厂设备制造商和掩模厂提供某些原产于美国的工具、软件和技术。我们正在采取适当措施遵守这些法规，并在需要时申请出口许可证，以避免干扰客户的运营。尽管某些出口许可证是由我们或我们的客户获得的，但无法保证我们或我们的客户申请的出口许可证会获得批准。
有关按地理区域划分的收入以及重要产品和服务提供的信息，请参阅我们的简明合并财务报表附注18 “分部报告和地理信息”。
注意事项 3 — 公允价值测量
我们的金融资产和负债按公允价值计量和记录，但我们的债务和对私人控股公司的某些股权投资除外。没有现成公允价值的股票投资使用计量替代方案进行核算。衡量备选方案的计算方法是成本减去减值（如果有），再加上或减去因可观察到的价格变动而产生的变化。有关该附注中定义的优先票据公允价值的披露，请参阅我们的简明合并财务报表附注8 “债务”。
当事件或情况表明可能发生了非暂时的价值下降时，我们的非金融资产，例如商誉、无形资产以及土地、财产和设备，将进行减值评估。
10
目录
金融工具的公允价值。我们使用现有的市场信息和第三方来源提供的估值评估了金融工具的估计公允价值。使用不同的市场假设和/或估算方法可能会对估计的公允价值金额产生重大影响。由于这些项目的到期日相对较短，我们的现金等价物、应收账款、应付账款和其他流动资产和负债的公允价值接近其账面金额。
公允价值层次结构。公允价值计量的权威指南建立了公允价值层次结构，对用于衡量公允价值的估值技术的投入进行优先排序。该等级将相同资产或负债的活跃市场中未经调整的报价列为最高优先级（一级衡量标准），对不可观察的投入（三级衡量标准）给予最低优先级。公允价值层次结构的三个层次如下所述：
第 1 级估值基于活跃市场中该实体有能力获得的相同资产或负债的报价。
第 2 级估值基于类似资产或负债的报价、不活跃市场的报价，或者在资产或负债的整个期限内可以观察到或可以由可观测数据证实的其他投入。
第 3 级估值基于投入的投入，这些投入得到很少或根本没有市场活动的支持，并且对资产或负债的公允价值至关重要。
金融工具在公允价值层次结构中的等级基于对公允价值衡量有重要意义的所有投入中的最低水平。在截至2023年3月31日的九个月中，1级、2级和3级公允价值衡量标准之间没有转移。
根据活跃市场报价估值的工具类型包括货币市场基金、某些美国国库证券、美国政府机构证券和股票证券。此类工具通常被归类为公允价值等级的第一级。
根据其他可观察到的投入估值的工具类型包括公司债务证券、主权证券、市政证券和某些美国国库证券。用于对这些工具进行估值的市场输入通常包括市场收益率、报告的交易和经纪商/交易商报价。此类工具通常被归类为公允价值等级的第二级。
我们执行外汇合约的主要市场是场外交易环境中的机构市场，价格透明度相对较高。市场参与者通常是大型金融机构。我们的外汇合约的估值输入基于公开数据源的报价和报价间隔，不涉及管理层的判断。这些合同通常被归类为公允价值层次结构的第 2 级。
延期付款和或有应付对价的公允价值被归类为三级，是使用市场上无法观察到的重要投入进行估算的，其中大部分是与企业合并有关的。有关更多信息，请参阅我们的简明合并财务报表附注6 “业务合并和处置”。
11
目录
截至下文所示日期，按经常性公允价值计量的金融资产（不包括运营账户和定期存款中持有的现金）和负债在我们的简明合并资产负债表中列报如下：
相同资产在活跃市场的报价重要的其他可观测输入很少或根本没有市场活动投入
截至2023年3月31日（以千计）总计（等级 1）（第 2 级）（第 3 级）
资产
现金等价物：
公司债务证券$1,063 $— $1,063 $— 
货币市场基金和其他1,080,003 1,080,003 — — 
有价证券：
公司债务证券460,142 — 460,142 — 
市政证券35,884 — 35,884 — 
主权证券5,016 — 5,016 — 
美国政府机构证券117,370 117,370 — — 
美国国债424,723 389,126 35,597 — 
股权证券19,839 19,839 — — 
现金等价物和有价证券总额(1)
2,144,040 1,606,338 537,702 — 
其他流动资产：
衍生资产20,291 — 20,291 — 
其他非流动资产：
行政延期储蓄计划245,090 192,854 52,236 — 
金融资产总额(1)
$2,409,421 $1,799,192 $610,229 $— 
负债
衍生负债$(13,196)$— $(13,196)$— 
应付或有对价(19,299)— — (19,299)
金融负债总额$(32,495)$— $(13,196)$(19,299)
________________
(1) 不包括美元现金315.5运营账户和定期存款中持有的百万美元430.7百万（其中 $172.0截至2023年3月31日，百万是现金等价物）。
12
目录
截至下文所示日期，按经常性公允价值计量的金融资产（不包括运营账户和定期存款中持有的现金）和负债在我们的简明合并资产负债表中列报如下： 
相同资产在活跃市场的报价重要的其他可观测输入很少或根本没有市场活动投入
截至2022年6月30日（以千计）总计（第 1 级）（第 2 级）（第 3 级）
资产
现金等价物：
公司债务证券$922 $— $922 $— 
货币市场基金和其他948,027 948,027 — — 
美国国债22,485 — 22,485 — 
有价证券：
公司债务证券472,047 — 472,047 — 
市政证券60,724 — 60,724 — 
主权证券5,990 — 5,990 — 
美国政府机构证券91,116 91,116 — — 
美国国债348,026 344,559 3,467 — 
股权证券11,035 11,035 — — 
现金等价物和有价证券总额(1)
1,960,372 1,394,737 565,635 — 
其他流动资产：
衍生资产40,311 — 40,311 — 
其他非流动资产：
行政延期储蓄计划224,188 176,928 47,260 — 
金融资产总额(1)
$2,224,871 $1,571,665 $653,206 $— 
负债
衍生负债$(34,315)$— $(34,315)$— 
延期付款(2,350)— — (2,350)
应付或有对价(23,674)— — (23,674)
金融负债总额$(60,339)$— $(34,315)$(26,024)
________________
(1) 不包括美元现金472.8运营账户和定期存款中持有的百万美元274.9百万（其中 $140.7截至2022年6月30日，百万是现金等价物）。

13
目录
注意事项 4 — 财务报表组成部分
简明合并资产负债表
截至截至
（以千计）2023年3月31日2022年6月30日
应收账款，净额：
应收账款，毛额$1,973,188 $1,832,508 
信用损失备抵金(33,121)(20,631)
$1,940,067 $1,811,877 
库存：
客户服务部件$492,681 $402,121 
原材料1,503,024 1,042,916 
在处理中工作575,084 451,782 
成品178,954 250,070 
$2,749,743 $2,146,889 
其他流动资产：
合同资产$125,019 $114,747 
预付费用113,228 108,942 
收入的递延成本112,074 124,487 
预付收入和其他税款37,834 89,713 
其他流动资产50,576 64,248 
$438,731 $502,137 
土地、财产和设备，净额：
土地$72,286 $67,846 
建筑物和租赁权改善810,173 712,751 
机械和设备970,525 819,191 
办公室家具和固定装置57,554 44,957 
在建工程147,932 110,079 
2,058,470 1,754,824 
减去：累计折旧(1,074,199)(904,895)
$984,271 $849,929 
其他非流动资产：
行政延期储蓄计划(1)
$245,090 $224,188 
经营租赁使用权资产201,014 126,444 
其他非流动资产171,806 133,980 
$617,910 $484,612 
其他流动负债：
客户存款$575,466 $394,016 
薪酬和福利445,828 351,924 
应缴所得税313,317 126,964 
行政延期储蓄计划(1)
245,734 225,867 
应付利息56,049 39,683 
经营租赁负债33,522 32,218 
其他负债和应计费用439,535 374,367 
$2,109,451 $1,545,039 
其他非流动负债：
客户存款$343,691 $204,914 
应缴所得税317,263 367,052 
经营租赁负债137,811 81,369 
养老金负债75,716 78,525 
其他非流动负债127,497 150,782 
$1,001,978 $882,642 
14
目录
________________
(1)我们有一项不合格的递延薪酬计划（称为 “高管递延储蓄计划” 或 “EDSP”），根据该计划，某些员工和非雇员董事可以推迟部分薪酬。与销售、一般和管理（“SG&A”）支出中包含的EDSP负债变化相关的费用（收益）为美元13.1百万和 $ (18.8) 在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，分别为百万美元14.7百万和 $ (7.8) 在截至2023年3月31日和2022年3月31日的九个月中，分别为百万。销售和收购支出中包含的与EDSP资产变化相关的净收益（亏损）为美元13.1百万和 $ (18.7) 在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，分别为百万美元14.7百万和 $ (8.0) 在截至2023年3月31日和2022年3月31日的九个月中，分别为百万。更多详情，请参阅我们截至2022年6月30日的财年10-K表年度报告中包含的合并财务报表附注1 “业务描述和重要会计政策摘要”。
累计其他综合收益（亏损）
截至下述日期，累计其他综合收益（亏损）（“AOCI”）的组成部分如下：
（以千计）货币折算调整可供出售证券的未实现收益（亏损）衍生品的未实现收益（亏损）固定福利计划的未实现收益（亏损）总计
截至2023年3月31日的余额$(51,637)$(10,934)$51,654 $(24,374)$(35,291)
截至2022年6月30日的余额$(43,886)$(15,486)$56,836 $(24,935)$(27,471)
在指定期间，从AOCI重新归类为简明合并运营报表的金额对净收入的影响如下（以千计；括号中的金额表示借记或收益减少）：
AOCI 组件三个月已结束九个月已结束
简明合并运营报表中的位置3月31日3月31日
2023202220232022
外汇和利率合约现金流套期保值的未实现收益（亏损）收入$1,421 $1,600 $31,954 $4,868 
收入成本和运营支出467 (329)(8,804)(909)
利息支出936 (279)2,810 (837)
从AOCI重新归类的净收益$2,824 $992 $25,960 $3,122 
可供出售证券的未实现收益（亏损）其他支出（收入），净额$(250)$(88)$(831)$(90)

从AOCI中重新归类的与我们的固定福利养老金计划相关的金额为美元，该计划在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中被确认为定期净成本的一部分0.4两个时期均为百万美元，截至2023年3月31日和2022年3月31日的九个月为美元1.2百万和美元1.1分别为百万。更多详情，请参阅我们截至2022年6月30日的财年10-K表年度报告中包含的合并财务报表附注13 “员工福利计划”。
15
目录
注意事项 5 — 有价证券
截至下述日期，有价证券的摊销成本和公允价值如下：
截至2023年3月31日（以千计）摊销
成本		格罗斯
未实现
收益		格罗斯
未实现
损失		公平
价值
公司债务证券$466,754 $473 $(6,022)$461,205 
货币市场基金和其他1,080,003 — — 1,080,003 
市政证券36,660 — (776)35,884 
主权证券5,021 — (5)5,016 
美国政府机构证券118,073 127 (830)117,370 
美国国债431,619 466 (7,362)424,723 
股权证券(1)
3,211 16,628 — 19,839 
小计2,141,341 17,694 (14,995)2,144,040 
增加：定期存款(2)
430,719 — — 430,719 
减去：现金等价物1,253,063 — — 1,253,063 
有价证券$1,318,997 $17,694 $(14,995)$1,321,696 
截至2022年6月30日（以千计）摊销
成本		格罗斯
未实现
收益		格罗斯
未实现
损失		公平
价值
公司债务证券$481,881 $3 $(8,915)$472,969 
货币市场基金和其他948,027 — — 948,027 
市政证券61,973 — (1,249)60,724 
主权证券6,041 2 (53)5,990 
美国政府机构证券92,273 26 (1,183)91,116 
美国国债378,871 18 (8,378)370,511 
股权证券(1)
3,211 7,824 — 11,035 
小计1,972,277 7,873 (19,778)1,960,372 
增加：定期存款(2)
274,873 — — 274,873 
减去：现金等价物1,112,146 — (1)1,112,145 
有价证券$1,135,004 $7,873 $(19,777)$1,123,100 
________________
(1) 我们投资组合中包含的股票证券的未实现收益包括证券上市时记录的初始公允价值调整。
(2) 定期存款不包括在公允价值计量范围内。
我们的投资组合包括公司和政府证券，其最大到期日为 三年。这些证券的期限越长，它们就越容易受到市场利率和债券收益率变化的影响。随着收益率的提高，那些成本收益率较低的证券出现按市值计价的未实现亏损。我们的大部分未实现亏损是由于市场利率和债券收益率的变化造成的。我们相信，我们有能力在到期时实现所有这些投资的全部价值。截至 2023 年 3 月 31 日，我们有 440投资于未实现亏损总额。 下表汇总了截至下文所述日期处于未实现亏损状况的投资的公允价值和未实现亏损总额。
16
目录
截至2023年3月31日少于 12 个月12 个月或更长时间总计
（以千计）公允价值格罗斯
未实现
损失		公允价值格罗斯
未实现
损失		公允价值格罗斯
未实现
损失
公司债务证券$163,334 $(1,687)$221,831 $(4,335)$385,165 $(6,022)
市政证券8,711 (69)27,173 (707)35,884 (776)
主权证券3,019 — 1,997 (5)5,016 (5)
美国政府机构证券38,897 (125)34,650 (705)73,547 (830)
美国国债137,766 (1,945)206,896 (5,417)344,662 (7,362)
总计$351,727 $(3,826)$492,547 $(11,169)$844,274 $(14,995)

截至2022年6月30日（以千计）
公允价值(1)
格罗斯
未实现
损失(1)
公司债务证券$458,699 $(8,915)
市政证券58,722 (1,249)
主权证券2,963 (53)
美国政府机构证券60,285 (1,183)
美国国债336,819 (8,378)
总计$917,488 $(19,778)
________________
(1) 截至2022年6月30日，我们连续亏损12个月或更长时间的投资以及这些投资的未实现亏损均无关紧要。
截至下文所示日期，被归类为可供出售的证券的合同到期日如下，无论它们在我们的简明合并资产负债表中的分类如何：
截至2023年3月31日（以千计）摊销成本公允价值
一年内到期$836,765 $845,394 
一年到三年后到期482,232 476,302 
总计$1,318,997 $1,321,696 
实际到期日可能与合同到期日不同，因为借款人可能有权赎回或预付债务，有或没有催缴或预付罚款。截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和九个月中，可供出售证券的已实现收益和亏损并不重要。
注释 6- 业务合并和处置
业务合并
2022 年 8 月 9 日，我们收购了一家私人控股公司，主要是为了确保现有产品的材料供应，总购买对价为 $32.7百万，以现金支付。我们将购买对价分配如下：$30.0百万转至可识别的无形资产，美元2.3百万转净有形资产，美元6.5百万美元到递延所得税负债和 $6.8百万转化为商誉。收购对价分配是初步的，随着更多信息的出现，我们可能会在衡量期的剩余时间内进一步对其进行修改，从收购完成之日起不超过12个月。商誉已分配给晶圆检测和图案制作报告部门。
2022 年 5 月 1 日，我们收购了一家私人控股公司的已发行股份，总收购对价为 $8.6百万，以现金支付。我们将收购对价分配给收购的有形和可识别的无形资产以及根据其公允价值承担的负债，剩余商誉分配给晶圆检查和图案报告部门。
2022 年 2 月 28 日，我们完成了收购 100私人控股公司ECI Technology, Inc.（“ECI”）已发行股份的百分比，总收购对价为美元431.5百万，以现金支付，包括截至2022年9月30日的季度收盘后调整。KLA 收购了 ECI，以扩展和增强我们的产品和服务组合。我们将购买对价分配如下：$208.4百万转至可识别的无形资产，美元2.9百万比净值
17
目录
有形负债，美元40.5百万美元到递延所得税负债和 $266.4百万转化为商誉。商誉已分配给晶圆检测和图案制作报告部门。
我们已将收购的财务业绩纳入各自收购之日的简明合并财务报表，这些结果对我们的简明合并财务报表并不重要。出于税收目的，上述收购所记录的商誉不可扣除。
截至 2023 年 3 月 31 日，我们有 $19.3在截至2022年6月30日和2019年6月30日的财年内完成的收购记录了百万美元的或有对价，所有这些在简明合并资产负债表中均归类为流动负债。
业务处置
截至 2022 年 6 月 30 日，我们拥有大约 94Orbograph Ltd.（“Orbograph”）已发行股权的百分比，Orbograph Ltd.（“Orbograph”）是一家非核心企业，从事向银行、金融和其他支付处理机构以及医疗保健提供商开发和营销字符识别解决方案。2022 年 8 月 9 日，我们收购了 Orbograph 的非控股权益。2022 年 8 月 11 日，我们将在 Orbograph 的全部权益出售给了一家私募股权公司的投资组合公司，总对价为 $110.0百万美元和交易的净现金收益75.4百万。我们确认了出售美元的税前收益29.7百万，作为其他支出（收入）的一部分入账，净额。销售中包括美元26.5百万有形资产，美元30.5百万美元的负债和美元61.2百万的商誉和无形资产。
有关企业合并和待售资产的更多详细信息，请参阅我们截至2022年6月30日的财年10-K表年度报告中包含的合并财务报表附注6 “业务合并和处置”。
注意事项 7 — 商誉和购买的无形资产
善意
商誉表示收购价格超过企业合并中获得的净有形和可识别无形资产的公允价值。我们有三可报告的区段和五运营部门。运营部门被确定为与报告单位相同。更多详情，请参阅我们的简明合并财务报表附注18 “分部报告和地理信息”。 下表显示了截至2023年3月31日的九个月中商誉账面价值的变化：
（以千计）晶圆检测和图案制作
全球服务和支持 (“GSS”)
特种半导体工艺印刷电路板（“PCB”）和显示器组件检测总计
截至2022年6月30日的余额$725,737 $25,908 $681,858 $872,971 $13,575 $2,320,049 
获得的商誉6,776 — — — — 6,776 
出售业务产生的商誉处置 (1)
— — — (42,622)— (42,622)
商誉调整(5,337)— — — — (5,337)
外币调整(49)— — — — (49)
截至2023年3月31日的余额$727,127 $25,908 $681,858 $830,349 $13,575 $2,278,817 
(1) 有关出售Orbograph的更多信息，请参阅附注6 “业务合并和处置” 的 “业务处置” 部分。
商誉无需摊销，但每年都会在第三财季以及事件或情况变化表明账面价值可能无法收回时进行减值测试。在测试减值商誉时，我们使用定性评估来评估申报单位的公允价值是否更有可能低于其账面金额。在进行定性评估时，我们会考虑以下因素：股票价格或市值、行业和竞争环境的变化、与上一年度相比的预算与实际收入和盈利表现，以及报告单位未来几年的预计收入和盈利趋势。如果我们的定性评估表明商誉减值的可能性很大，我们将账面价值与申报单位的公允价值进行比较来进行定量评估。如果确定公允价值低于账面价值，则减值金额的计算方法是账面价值超过估计公允价值，而不是超过商誉的账面价值。在我们确认减值费用的季度，任何减值费用都可能对我们的经营业绩和净资产价值产生重大不利影响。
18
目录
截至2023年2月28日，我们对所有申报单位进行了所需的年度商誉减值测试，得出的结论是商誉为 不受损。根据我们的定性评估，我们确定没有必要进行定量评估。申报单位的下一次年度商誉减值评估计划在截至2024年6月30日的财年第三季度进行。

购买的无形资产
截至下文所示日期，购买的无形资产的组成部分如下：
（以千计） 截至2023年3月31日截至2022年6月30日
类别
的范围
有用
生命
（以年为单位）
格罗斯
携带
金额		累积的
摊销
和
减值		网
金额		格罗斯
携带
金额		累积的
摊销
和
减值		网
金额
现有技术
4-8
$1,536,826 $796,369 $740,457 $1,523,691 $668,175 $855,516 
客户关系
4-9
358,567 195,461 163,106 366,567 167,819 198,748 
商标名称/商标
4-7
116,583 75,043 41,540 121,083 68,194 52,889 
订单待办事项及其他
1-7
85,836 76,337 9,499 87,836 58,970 28,866 
需要摊销的无形资产(1)
2,097,812 1,143,210 954,602 2,099,177 963,158 1,136,019 
正在进行的研究和开发61,322 15,966 45,356 64,457 6,062 58,395 
总计$2,159,134 $1,159,176 $999,958 $2,163,634 $969,220 $1,194,414 
(1) 在截至2022年9月30日的三个月中，Orbograph的处置导致须摊销的无形资产总额减少了美元34.5百万，累计摊销额减少了美元15.9百万，无形资产净额减少了美元18.6百万。有关出售Orbograph的更多信息，请参阅附注6 “业务合并和处置” 的 “业务处置” 部分。
每当事件或情况变化表明资产或资产组的账面金额可能无法完全收回时，对购买的无形资产进行减值审查。减值指标主要包括使用这些资产所产生的运营现金流的下降。如果存在减值指标，我们需要进行可收回性测试，将归因于这些长期资产的估计未贴现未来现金流之和与其账面价值进行比较。
截至2023年3月31日，有 不购买的无形资产的减值指标。
在下述期间购买的无形资产的摊销费用如下：
截至3月31日的三个月截至3月31日的九个月
（以千计）2023202220232022
摊销费用-收入成本$45,446 $42,586 $135,958 $124,834 
摊销费用-SG&A19,656 15,102 59,912 39,880 
摊销费用-研究和开发31 31 93 93 
总计 $65,133 $57,719 $195,963 $164,807 
19
目录
根据截至2023年3月31日记录的已购无形资产账面总额，剩余的估计年度摊销费用预计如下：
截至6月30日的财政年度：摊销（千美元）
2023 年（剩余三个月）$64,655 
2024238,575 
2025222,123 
2026206,211 
2027129,630 
2028 及以后93,408 
总计$954,602 
注意事项 8 — 债务
下表汇总了我们截至2023年3月31日和2022年6月30日的债务：
截至2023年3月31日截至2022年6月30日
金额
（以千计）		有效
利率		金额
（以千计）		有效
利率
固定利率 4.650% 将于2024年11月1日到期的优先票据
$750,000 4.682 %$1,250,000 4.682 %
固定利率 5.650% 于 2034 年 11 月 1 日到期的优先票据
250,000 5.670 %250,000 5.670 %
固定利率 4.100% 将于2029年3月15日到期的优先票据
800,000 4.159 %800,000 4.159 %
固定利率 5.000% 将于 2049 年 3 月 15 日到期的优先票据
400,000 5.047 %400,000 5.047 %
固定利率 3.300% 将于 2050 年 3 月 1 日到期的优先票据
750,000 3.302 %750,000 3.302 %
固定利率 4.650% 2032年7月15日到期的优先票据
1,000,000 4.657 %1,000,000 4.657 %
固定利率 4.950% 将于 2052 年 7 月 15 日到期的优先票据
1,200,000 5.009 %1,200,000 5.009 %
固定利率 5.250% 将于 2062 年 7 月 15 日到期的优先票据
800,000 5.259 %800,000 5.259 %
循环信贷额度— — %275,000 2.258 %
总计5,950,000 6,725,000 
未摊销折扣/溢价，净额(18,139)(19,304)
未摊销的债务发行成本(42,121)(44,978)
总计$5,889,740 $6,660,718 
报告为：
长期债务$5,889,740 $6,660,718 
总计$5,889,740 $6,660,718 
优先票据和债务赎回
2022 年 6 月，我们发行了 $3.00优先无抵押票据（“2022 年优先票据”）的本金总额为十亿美元，如下所示：$1.00十亿 4.650百分比2032年7月15日到期的优先无抵押票据；美元1.20十亿 4.9502052 年 7 月 15 日到期的优先无抵押票据百分比；以及800.0百万的 5.250% 2062 年 7 月 15 日到期的优先无抵押票据。2022年优先票据净收益的一部分用于在2022年7月完成收购要约，价格为美元500.0我们的百万张2024年11月1日到期的优先票据，包括相关的赎回保费、应计利息和其他费用和支出。该交易导致清偿债务的税前净亏损为美元13.3截至2022年9月30日的三个月内为百万美元。剩余的净收益用于股票回购和一般公司用途。
2022年6月之前，在以下时期发行的优先无抵押长期票据的本金总额如下：美元750.02020 年 2 月的百万美元（“2020 年优先票据”），美元1.202019 年 3 月的十亿美元（“2019 年优先票据”）和美元2.502014 年 11 月为十亿美元（“2014 年优先票据”）。这些票据与2022年优先票据一起统称为 “优先票据”。
优先票据的最初折扣将在债务有效期内摊销。利息支付方式如下：2022年优先票据每半年1月15日和7月15日支付利息；2020年优先票据每半年3月1日和9月1日支付利息；2019年优先票据每半年3月15日和9月15日支付利息；以及
20
目录
每半年发行一次2014年优先票据，每半年5月1日和11月1日发行。优先票据（统称为 “契约”）的相关契约包括限制我们对设施授予留置权以及进行售后回租交易的能力的契约。
在某些情况下，穆迪投资者服务公司、标准普尔全球评级和惠誉公司至少两家公司下调了一系列优先票据的评级，除非我们行使了赎回该系列优先票据的权利，否则我们将被要求根据下述要约提出回购该系列优先票据的全部或由持有人选择回购该系列优先票据的任何部分的提议（“控制权变更提议”）。在控制权变更提议中，我们将需要提供等于以下金额的现金付款 101截至但不包括回购之日，占已回购优先票据本金总额的百分比加上回购的优先票据的应计和未付利息（如果有）。
根据适用日期优先票据的交易价格，截至2023年3月31日和2022年6月30日，优先票据的公允价值为美元5.79十亿和美元6.39分别为十亿。虽然优先票据按成本入账，但长期债务的公允价值是根据不活跃市场的报价确定的；因此，就公允价值衡量层次结构而言，长期债务被归类为二级。
截至2023年3月31日，我们遵守了与优先票据相关的契约下的所有契约。
循环信贷额度    
截至2023年3月31日，我们已经为无抵押循环信贷额度（“循环信贷额度”）签订了日期为2022年6月8日的重新谈判的信贷协议（“信贷协议”），该协议允许我们最多借款1.50十亿。根据信贷协议的条款，循环信贷额度可增加至多美元250.0总计为百万。在截至2023年3月31日的九个月中，我们借了美元300.0来自循环信贷额度的百万美元并已偿还的美元575.0百万。截至 2023 年 3 月 31 日，我们有 不循环信贷额度下的未偿借款。
我们可以在到期日之前借入、偿还和再借循环信贷额度下的资金，届时我们可以行使 二一年经贷款人同意的延期选项。我们可以随时预付循环信贷额度下的未偿借款，而无需支付预付款罚款。
循环信贷额度下的借款可以由公司选择以定期担保隔夜融资利率（“SOFR”）贷款或替代基准利率（“ABR”）贷款的形式进行。如果 Term SOFR 不可用，则任何 Term SOFR 选举都将转换为 Daily Simple SOFR（如果有）。每笔定期SOFR贷款的年利率等于适用的调整后定期SOFR利率，等于适用的定期SOFR利率加 10bps 不得小于零，加上价差范围为 75bps到 125bps，由公司当时的信用评级决定。每笔ABR贷款的年利率等于ABR加上利差，利差范围为 0bps 到 25bps，由公司当时的信用评级决定。我们还有义务为循环信贷额度的每日未提取余额支付年度承诺费，范围为 4.5bps 到 12.5bps，视我们的信用评级变化而进行调整。适用的利率和承诺费也可根据公司的业绩与与温室气体排放和可再生电力使用相关的某些环境可持续性关键绩效指标进行调整。自2023年3月31日起，我们选择按适用的调整后期限SOFR利率加上利差支付循环信贷额度下的借款利息 100bps，循环信贷额度每日未提取余额的适用承诺费为 9bps。
根据信贷协议，季度的最大杠杆率为 3.50到 1.00，覆盖尾部 四每个财政季度的连续财政季度，可以增加到 4.00在一段时间内与重大收购或一系列重大收购有关的价格变为1.00。截至 2023 年 3 月 31 日，我们允许的最大杠杆率为 3.50到 1.00。
截至2023年3月31日，我们遵守了信贷协议下的所有契约。
更多详情，请参阅我们截至2022年6月30日的财年10-K表年度报告中包含的合并财务报表附注8 “债务”。
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注意事项 9 — 租赁
我们有设施、车辆和其他设备的运营租约。我们的设施租赁主要用于行政职能、研发（“研发”）、制造以及存储和分销。我们的融资租赁并不重要。
我们现有的租赁不包含重要的限制性条款或剩余价值担保；但是，某些租赁包含我们支付维护费、房地产税或保险费用的条款。我们的租赁的剩余租赁期限从少于不到 一年到 29年，包括在合理确定期权将得到行使的情况下延长租约的期权所涵盖的期限。
租赁费用为 $10.1百万和美元29.2截至2023年3月31日的三个月和九个月分别为百万美元，以及美元9.2百万和美元27.5截至2022年3月31日的三个月和九个月中，分别为百万美元。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和九个月中，与短期租赁相关的支出未记录在简明合并资产负债表上。截至2023年3月31日和2022年6月30日，加权平均剩余租期为 6.5和 4.8分别为年份，运营租赁的加权平均折扣率为 3.26% 和 2.18分别为％。
与租赁有关的补充现金流信息如下：
截至3月31日的九个月
以千计20232022
经营租赁产生的运营现金流出$29,630 $28,680 
为换取新的经营租赁负债而获得的使用权资产$85,911 $20,698 
截至2023年3月31日，租赁负债的到期日如下：
截至6月30日的财政年度：（以千计）
2023 年（剩余三个月）$10,503 
202433,605 
202532,942 
202626,363 
202721,511 
2028 及以后72,457 
租赁付款总额197,381 
减去估算的利息(26,048)
总计$171,333 
截至2023年3月31日，我们没有尚未开始的重大租约。
注释 10 — 股权、长期激励性薪酬计划和非控股权益
股权激励计划
截至2023年3月31日， 8.3根据我们的 2004 年股权激励计划（“2004 年计划”），仍有百万股股票可供发行。有关2004年计划的详细信息，请参阅我们截至2022年6月30日的财年10-K表年度报告中包含的合并财务报表附注10 “股权、长期激励性薪酬计划和非控股权益”。
假设股权计划
作为 2019 年 2 月收购奥宝科技有限公司（“奥宝科技”）的一部分，我们根据以下奥宝科技股权激励计划承担了未兑现的股权激励奖励：(i) 奥宝科技及其关联公司和子公司关键员工的股权薪酬计划（经2005年修订和重述）、(iii) 2010 年股权激励计划（统称为 “假设股权计划”））。
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截至2023年3月31日，有 不假设股权计划下未偿付的假定奖励，包括期权和限制性股票单位（“RSU”）。有关假设股权计划的详细信息，请参阅我们截至2022年6月30日的财年10-K表年度报告中包含的合并财务报表附注10 “股权、长期激励性薪酬计划和非控股权益”。
股权激励计划-一般信息
下表汇总了我们的股权激励计划下的合并活动：
（以千计）
可用
为了格兰特(1) (2)
截至2022年6月30日的余额9,242 
RSU 已获批(3)
(1,012)
RSU 已取消88 
截至2023年3月31日的余额8,318 
__________________ 
(1)RSU 的数量反映了奖励乘数的应用 2.0x 来计算该奖励对根据2004年计划保留的股份的影响。
(2)根据假定股权计划，将不授予额外的股票期权、限制性股票单位或其他奖励。
(3)包括在截至2023年3月31日的九个月内授予高级管理层的具有基于绩效的归属标准的RSU（此外还包括任何被视为已获得的此类限制性股票单位的基于服务的归属标准）（“基于绩效的限制性股票单位”）。本细列项目包括在截至2023年3月31日的九个月内授予的所有此类基于绩效的限制性股票，如果所有适用的基于绩效的标准都达到其最高水平，并且所有适用的基于服务的标准都得到完全满足，则最终可能发行的股票数量上限（0.6截至2023年3月31日的九个月中，百万股股票反映了上述乘数的应用）。
股票奖励的公允价值在发放之日计量，并被确认为员工必要服务期内的支出。对于没有 “股息等值” 权利的限制性股票，公允价值是使用我们在授予日普通股的收盘价计算的，经调整后不包括这些限制性股票上未应计的股息的现值。授予 “股息等值” 权利的限制性股票的公允价值使用授予日普通股的收盘价确定。
下表显示了指定期间的股票薪酬支出： 
截至3月31日的三个月截至3月31日的九个月
（以千计）2023202220232022
股票薪酬支出按以下方式支出：
收入成本$8,596 $6,543 $20,189 $14,475 
研发13,289 8,482 30,437 18,077 
SG&A26,245 22,062 70,891 57,517 
股票薪酬支出总额$48,130 $37,087 $121,517 $90,069 
截至2023年3月31日和2022年6月30日，以库存计入的股票薪酬为美元15.9百万和美元8.6分别是百万。
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限制性股票单位
下表显示了截至2023年3月31日的九个月中，限制性股票单位的活动和加权平均拨款日期公允价值：
股份(1)
（以千计）
加权平均值
授予日期
公允价值
截至2022年6月30日的未付限制性股票(2)
1,593 $218.03 
已授予(3)
506 $390.53 
归属后释放(264)$147.65 
扣缴税款(190)$147.65 
被没收(45)$179.82 
截至2023年3月31日的未偿限制性股票单位(2)
1,600 $293.58 
__________________ 
(1)股票数字反映了受授限制性股票单位约束的实际股份。
(2)包括基于性能的 RSU。
(3)该细列项目包括在截至2023年3月31日的九个月内授予的基于绩效的限制性股票单位，如果所有适用的基于绩效的标准都达到其最高水平，并且所有适用的基于服务的标准都得到完全满足，则最终可能发行的股票数量上限（0.3截至2023年3月31日的九个月中，有百万股）。
我们授予的限制性股票通常归属如下：（i）关于仅基于服务的归属标准的奖励，期限从 二到 四年; (ii) 关于既有基于绩效又有基于服务的归属标准的奖励，期限从 三到 四年；以及 (iii) 关于既有基于市场又有基于服务的归属标准的奖励，在 三在补助金之日第三、四和五周年等额分期付款，在每种情况下，都取决于截至适用的归属日领取者仍受雇于我们。授予董事会独立成员的限制性股票每年归属。
下表显示了已授予的限制性股票单位的加权平均授予日期公允价值、已归属限制性股票单位的总授予日期公允价值以及我们在指定时期内实现的与既得和已发放的限制性股票单位相关的税收优惠:
截至3月31日的三个月截至3月31日的九个月
（以千计，加权平均拨款日期公允价值除外）2023202220232022
加权平均拨款日期每单位公允价值$409.77 $388.03 $390.53 $358.38 
授予日期既得限制性股票的公允价值$9,217 $10,150 $67,152 $57,453 
我们实现的与既得和已发放的限制性股票单位相关的税收优惠$4,517 $3,993 $17,368 $17,914 
截至2023年3月31日，与限制性股票单位相关的未确认的股票薪酬支出余额为美元294.4百万美元，不包括估计没收的影响，将在加权平均剩余合同期限和估计的加权平均摊销期内确认 1.4年份。截至2023年3月31日，未偿还的限制性股票单位的内在价值为美元638.5百万。
基于现金的长期激励性薪酬
作为员工薪酬计划的一部分，我们为许多员工采用了基于现金的长期激励（“Cash LTI”）计划（“Cash LTI 计划”）。董事会的高管和非雇员成员不参与Cash LTI计划。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的九个月中，我们批准了美元的 Cash LTI 奖励0.2百万和美元15.7分别为百万。根据现金 LTI 计划向员工发放的现金 LTI 奖励将归属于三要么四等额分期付款，Cash LTI奖励总额的三分之一或四分之一将在补助日后的每个周年纪念日归属三-或四年时期。为了获得Cash LTI奖励下的报酬，参与者必须在适用的奖励授予日期之前继续受雇于我们。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，我们确认了美元19.5百万和美元21.6Cash LTI计划下的薪酬支出分别为百万美元。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的九个月中，我们确认了美元58.5百万和美元65.6Cash LTI计划下的薪酬支出分别为百万美元。截至2023年3月31日，与Cash LTI计划相关的未确认薪酬余额（不包括估计没收的影响）为美元110.1百万。详情请参阅附注10 “股权，多头-
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定期激励薪酬计划和非控股权益” 包含在截至2022年6月30日的财年10-K表年度报告中。
员工股票购买计划
我们的员工股票购买计划（“ESPP”）规定，符合条件的员工最多可以缴款 15他们半年购买普通股的合格收入的百分比。根据《美国国税法》第 423 条，ESPP 符合资格。员工的购买价格来自一个公式，该公式基于发行期第一天普通股的收盘价与购买日（或者，如果不是交易日，则为前一个交易日）的收盘价。
ESPP 的发行期（或回顾期长度）的持续时间为 六个月，除非另有修改，否则每个发行期的收购价格等于 85适用期开始时我们的普通股公允市场价值 (i) 中较低者中的百分比 六个月发行期或 (ii) 购买当日我们普通股的公允市场价值。我们使用Black-Scholes模型估算了ESPP下购买权的公允价值。
ESPP 下每项购买权的公允价值是在授予之日使用 Black-Scholes 模型和直线归因方法估算的，并采用以下加权平均假设： 
 截至3月31日的三个月截至3月31日的九个月
 2023202220232022
股票购买计划：
预期的股价波动43.8 %41.5 %42.7 %38.2 %
无风险利率3.9 %0.1 %2.5 %0.1 %
股息收益率1.4 %1.0 %1.6 %1.2 %
预期寿命（年）0.50.50.50.5
下表显示了根据ESPP发行股票从员工那里获得的现金总额、员工通过ESPP购买的股票数量、我们因取消在ESPP下购买的股票的资格处置而实现的税收优惠以及指定时期内每股加权平均公允价值：
（以千计，每股加权平均公允价值除外）截至3月31日的三个月截至3月31日的九个月
2023202220232022
根据ESPP发行股票从员工那里获得的现金总额$— $— $33,793 $36,912 
员工通过 ESPP 购买的股票数量— — 134 139 
我们因取消在ESPP下购买的股票的资格处置而实现的税收优惠$616 $488 $1,540 $1,686 
基于 Black-Scholes 模型的加权平均每股公允价值$97.32 $107.45 $89.81 $94.91 
根据一项常青条款，ESPP 的股票每年在每个财年的第一天进行补充。该条款允许补充等于以下两者中较低的股份 2.0百万股或我们估计在下一财年根据ESPP需要发行的股票数量。截至2023年3月31日，共有 2.5根据ESPP，已预留了百万股可供发行。
季度现金分红
2023 年 3 月 1 日，我们支付了每季度的现金分红1.30截至2023年2月13日营业结束时，每股向登记在册的股东发放。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，支付的定期季度现金分红和股息等价物总额为美元180.9百万和美元159.0分别为百万。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的九个月中，支付的定期季度现金分红和股息等价物总额为美元553.0百万和美元480.9分别为百万。截至2023年3月31日和2022年6月30日，拥有股息等值权利的未归属限制性股票单位的定期季度现金分红应付的应计股息等价物金额为美元11.7百万和美元11.2分别为百万。这些款项将在基础限制性股票单位归属后支付。
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非控股权益
截至 2022 年 6 月 30 日，我们拥有大约 94Orbograph已发行股权的百分比，Orbograph是一家非核心企业，从事向银行、金融和其他支付处理机构以及医疗保健提供商开发和营销字符识别解决方案。2022 年 8 月 11 日，我们出售了在 Orbograph 的权益；更多详情，请参阅我们的简明合并财务报表附注 6 “业务合并和处置”。
注释 11 — 股票回购计划
我们的董事会已经批准了一项允许我们回购普通股的计划，包括将授权回购金额增加到美元2.002022 财年第一季度为 10 亿美元，以及6.00在 2022 财年第四季度达到十亿美元。股票回购计划没有到期日期，可以随时暂停。该计划的部分目的是减轻与我们的股权激励计划和与我们的ESPP相关的股票相关的潜在摊薄影响，并将多余的现金返还给我们的股东。任何和所有股票回购交易均受市场条件和适用的法律要求的约束。
2022 年 6 月 23 日，公司与公司签署了加速股票回购协议（“ASR 协议”） 二金融机构回购我们的普通股，以换取预付款3.00十亿。该公司收到的初始交付总额约为 6.52022 财年第四季度的百万股普通股，这相当于 70按公司普通股当时的现行市场价格计算的预付款金额的百分比。在剩余的预付款中交付给公司的股票的价值 $0.90当时，十亿美元作为未结算的远期合约入账，归入股东权益。根据ASR协议获得的股票总数基于回购期内普通股的交易量加权平均价格，减去商定的折扣。ASR协议的最终和解发生在截至2022年12月31日的三个月内，最终交付 2.4新增百万股，平均股价为美元333.88用于整笔交易。
根据权威指导，在可用范围内，股票回购被视为留存收益的减少，任何超额部分被确认为超过面值的资本减少。此外，正如附注13 “所得税” 中进一步解释的那样，2022 年《通货膨胀降低法》（“IRA”）对上市公司在 2022 年 12 月 31 日之后回购的某些股票征收了 1% 的消费税。消费税作为2022年12月31日之后回购的国库股票的成本基础的一部分入账，因此包含在股东权益中。
截至2023年3月31日，总额为美元2.29根据股票回购计划，有十亿美元可供回购。
指定期限（基于适用回购的交易日期）的股票回购情况如下：
截至3月31日的三个月截至3月31日的九个月
（以千计）2023202220232022
回购的普通股数量1,227 1,539 4,913 3,833 
回购总成本$482,712 $564,666 $943,310 $1,394,217 
注释 12 — 每股净收益
每股基本净收益的计算方法是将普通股股东可获得的净收入除以该期间已发行普通股的加权平均数。摊薄后的每股净收益是使用该期间已发行普通股的加权平均数计算得出的，该数目增加到包括在我们已发行摊薄型限制性股票所依据的普通股发行后本应流通的额外普通股数量。未偿还限制性股票单位的摊薄效应反映在采用库存股法摊薄后的每股净收益中。
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下表列出了归属于KLA的基本和摊薄后每股净收益的计算方法：
（以千计，每股金额除外）截至3月31日的三个月截至3月31日的九个月
2023202220232022
分子：
归属于KLA的净收益$697,837 $730,572 $2,702,623 $2,516,433 
分母：
加权平均股——基本，不包括未归属的限制性单位137,865 150,145 140,349 151,250 
稀释性限制性股票和期权的影响780 1,041 724 1,096 
加权平均股票-摊薄138,645 151,186 141,073 152,346 
归属于KLA的每股基本净收益$5.06 $4.87 $19.26 $16.64 
归属于KLA的摊薄后每股净收益$5.03 $4.83 $19.16 $16.52 
在计算摊薄后每股净收益时不包括反摊薄证券12 10 226 9 
注释 13 — 所得税
下表提供了所得税的详细信息：
截至3月31日的三个月截至3月31日的九个月
（以千美元计）2023202220232022
所得税前收入$800,683$846,285$3,013,684$2,539,538
所得税准备金$102,846$115,625$310,987$22,876
有效税率12.8 %13.7 %10.3 %0.9 %
在截至2023年3月31日的三个月中，我们的有效税率低于美国联邦法定税率，这主要是由于税率低于美国法定税率的司法管辖区产生的收入比例以及有资格获得外国衍生无形收入扣除的美国收入比例。
在截至2023年3月31日的九个月中，我们的有效税率低于美国联邦法定税率，这主要是由于所得税审查的结算导致我们未确认的税收优惠减少以及未汇收益和未实现收益的递延所得税负债减少，从而带来了非经常性税收优惠。
在正常的业务过程中，我们要接受世界各地税务机关的审查。自截至2018年6月30日的财政年度起，我们需要接受美国联邦所得税审查，在截至2018年6月30日、2019年6月30日和2020年6月30日的财政年度中，我们正在接受美国所得税审查。从截至2018年6月30日的财政年度开始，我们需要接受所有年度的州所得税审查。自截至2017年12月31日的日历年度起，我们还需要在其他主要外国司法管辖区接受考试，包括新加坡和以色列。
某些考试有可能在未来12个月内结束。所得税审查的时间和解决方案尚不确定。鉴于这些正在进行的审查的结束时机尚不确定，我们无法估计未来12个月内对未确认的税收优惠可能进行的所有调整。
2022 年 8 月，奥宝科技与以色列税务局（“ITA”）签署了和解协议，解决了 2012 至 2014 财年以及 2015 至 2018 财年的税务审查。和解协议包括大约 $ 的付款25.7包括利息在内，向ITA支付了数百万美元。大约 $5.7如果以色列创新局同意在上述参考年份内有资格扣除的研发费用金额，则这笔款项中的百万美元可以退还。此外，Orbotech同意在本年度举行选举以支付美元16.2ITA的百万美元与先前在历史批准或受益企业制度下的 “免税” 收入有关。今年选择对先前的免税收入纳税是根据以色列预算中发布的临时命令作出的，该命令允许降低此类收入的税率。奥宝科技目前没有正在进行的 ITA 考试。自截至 2019 年 12 月 31 日的日历年度起，Orbotech 在以色列需要接受所得税审查。
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立法进展
拜登总统于2022年8月9日签署了2022年《芯片与科学法案》（“CHIPS法案”，其中 “CHIPS” 代表为生产半导体创造有益激励措施），使之成为法律。CHIPS法案规定了各种激励措施和税收抵免等项目，包括先进制造业投资信贷（“AMIC”），相当于2022年12月31日之后投入使用的先进制造设施的合格投资的25％。
拜登总统还于2022年8月16日将爱尔兰共和军签署为法律。IRA有多项新条款，包括对某些连续三个纳税年度平均调整后财务报表收入至少为10亿美元的大公司征收15％的公司替代性最低税（“CAMT”）。CAMT将在截至2024年6月30日的财政年度的第一季度对我们生效。
IRA还对2022年12月31日之后上市公司回购的某些股票征收了1％的消费税。我们开始将消费税作为2022年12月31日之后回购的国库股票的成本基础的一部分。
除了上述对某些股票回购征收的消费税外，我们目前正在评估IRA和CHIPS法案中其他条款对我们的简明合并财务报表（包括我们未来的现金流）的适用性和影响。
注意 14 — 诉讼和其他法律事务
在我们的正常业务过程中，我们不时被指定为诉讼和其他类型的法律诉讼和索赔的当事方。对我们提起的诉讼包括商业、知识产权（“IP”）、客户以及劳工和就业相关索赔，包括涉嫌不当解雇的投诉，以及可能就涉嫌违反联邦和州工资和工时及其他法律的行为提起的集体诉讼。总的来说，法律诉讼和索赔，无论其实质如何，以及相关的内部调查（尤其是与知识产权或机密信息纠纷有关的调查）通常在起诉、辩护或进行方面都很昂贵，并且可能会转移管理层的注意力和公司其他资源。此外，法律诉讼的结果难以预测，无论结果如何，诉讼所产生的费用都可能很大。我们认为，鉴于可能和估计的负债，我们的简明合并财务报表中提供的金额是足够的。但是，由于此类问题存在许多不确定性，最终结果是不可预测的，因此无法保证偿还上述事项所涉负债所需的实际金额不会超过我们的简明合并财务报表中反映的金额，也不会对我们的经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。
注释 15 — 承付款和意外开支
保理。我们与金融机构签订了保理协议，在没有追索权的情况下出售来自客户的某些贸易应收账款和期票。我们认为我们不会因这些协议而面临任何物质损失的风险。此外，我们会定期出售从客户处收到的用于支付商品和服务的某些信用证（“LC”），无追索权。
下表显示了在指定期限内根据保理协议出售的应收账款总额和LC的销售收益：
 截至3月31日的三个月截至3月31日的九个月
（以千计）2023202220232022
根据保理协议出售的应收款$107,140 $63,094 $288,599 $210,130 
出售LC的收益$— $74,267 $69,247 $115,433 
出售某些贸易应收账款的保理费和信用证费记入其他支出（收入），净额，在报告所述期间不重要。
购买承诺。 我们承诺在正常业务过程中从供应商那里购买库存以及商品、服务和其他资产。我们在这些购买承诺下的责任通常仅限于双方共同商定的预测时间范围内。不同供应商的预测时间范围可能有所不同。我们对主要用于材料、服务、供应和资产购买的重大购买承诺的估计约为美元2.9截至2023年3月31日为10亿美元，其中大部分将在明年内到期 12月。实际支出将根据交易量和所提供合同服务的期限而有所不同。此外，支付的金额
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根据这些安排, 如果重新谈判或取消安排, 情况可能会减少.某些协议规定了可能的取消处罚。
现金 LTI 计划。截至 2023 年 3 月 31 日，我们已经承诺了 $183.7百万美元用于支付我们的 Cash LTI 计划下的未来付款义务。与Cash LTI计划相关的薪酬支出的计算包括估计的没收率假设。根据现金 LTI 计划向员工发放的现金 LTI 奖励归属于 三要么 四等额分期付款，Cash LTI奖励总额的三分之一或四分之一将在补助日后的每个周年纪念日归属 三-或 四年时期。为了获得Cash LTI奖励下的报酬，参与者必须在适用的奖励授予日期之前继续受雇于我们。
担保和意外情况。我们维持可通过各种金融机构提供的担保安排，最高金额为美元77.5百万，其中 $43.7截至2023年3月31日，已发行百万欧元，主要用于为我们在欧洲、以色列和亚洲的合并子公司的增值税和其他运营要求向海关当局提供担保。
赔偿义务。在遵守某些限制的前提下，我们有义务就与现任和前任董事、高级管理人员和雇员向我们提供服务而产生的某些诉讼事项和调查进行赔偿。这些义务源于我们的公司注册证书、我们的章程、适用合同以及特拉华州和加利福尼亚州法律的条款。赔偿义务通常意味着我们需要支付或偿还个人的合理法律费用，并可能支付我们的几位现任和前任董事、高级管理人员和雇员因这些事项而承担的损害赔偿和其他责任。例如，我们已经支付或偿还了与调查我们的历史股票期权做法以及相关的诉讼和政府调查有关的法律费用。尽管从理论上讲，根据本段一般描述的赔偿义务，我们未来可能被要求支付的最大潜在款项是无限的，但我们认为，在可以估算的范围内，在我们为目前未决的法律诉讼设立的储备金范围内，应适当考虑该负债的公允价值。
我们是各种协议的当事方，根据这些协议，我们可能有义务就某些事项向另一方提供赔偿。通常，这些义务与合同和许可协议或资产出售有关，根据合同和许可协议或资产出售，我们通常同意使另一方免受由此产生的损失，或者为客户提供其他补救措施以防我们的产品造成的人身伤害或个人财产损失、不遵守我们的产品性能规范、我们的产品侵犯第三方知识产权以及违反与所售资产所有权、有效性等事项相关的担保、陈述和契约某些知识产权、不侵犯第三方权利以及某些与所得税有关的事项。在上述每种情况下，我们的付款通常都取决于另一方根据特定合同中规定的程序向我们提出索赔并与我们合作。这通常使我们能够质疑另一方的索赔，或者在违反知识产权陈述或契约的情况下，控制针对另一方提出的任何第三方索赔的辩护或解决。此外，我们在这些协议下的义务可能在金额、活动（通常由我们选择更换或更正产品或终止协议并向另一方退款）和期限方面受到限制。在某些情况下，我们可能会向第三方追索权和/或承保我们支付的某些款项的保险。
此外，在有限的情况下，我们可能会签订协议，其中包含对定价、刀具可靠性、备件库存水平、响应时间和其他承诺的客户特定承诺。此外，我们可能会向这些客户提供有限的审计或检查权，使他们能够确认我们遵守了这些承诺。如果客户选择行使其审计或检查权，我们可能需要花费大量资源来支持审计或检查，并为此类审计或检查可能引起的与客户的任何争议进行辩护或解决。迄今为止，我们在简明合并财务报表中没有为这笔意外开支进行大量累计。尽管我们过去没有为解决有关此类承诺的争议而承担过大量费用，但我们无法保证将来不会承担任何此类负债。
由于我们义务的条件性质以及每项特定协议所涉及的独特事实和情况，无法预测这些协议或类似协议下未来的最大潜在付款金额。从历史上看，我们根据这些协议支付的款项并未对我们的业务、财务状况、经营业绩或现金流产生实质性影响。
注释 16 — 衍生工具和套期保值活动
权威指南要求各公司在简明合并资产负债表上将所有衍生工具，包括外汇合约和利率锁定协议（统称为 “衍生工具”）视为按公允价值计算的资产或负债。根据会计指南，我们将外币远期交易和期权合约以及远期利率交易指定为现金流对冲。根据会计指南，我们还将某些外币兑换合约指定为净投资对冲交易，旨在缓解
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外国子公司某些投资价值的变动性。
我们的外国子公司在各个全球市场运营和销售我们的产品。因此，我们面临与外币汇率变动有关的风险。我们利用外汇合约对冲外汇汇率的未来走势，这些变动会影响某些现有和预测的以外币计价的销售和购买交易，例如日元、欧元和英镑。我们经常对不同金融机构的某些外币敞口进行套期保值，以最大限度地减少某些货币汇率波动的影响。这些被指定为现金流对冲的外汇合约的到期日通常小于 18月。根据衍生品公允价值总额的变化，每月对现金流套期保值的有效性进行评估。如果我们任何套期保值安排的金融交易对手遇到财务困难或以其他方式无法遵守外汇套期保值条款，我们可能会遭受重大损失。
自2015财年以来，我们已经进入了 四一系列远期合约，用于在发行前对冲部分优先票据的基准利率（“利率锁定协议”）。发行相关债务后，利率锁定协议达成协议，其公允价值记录在AOCI中。这些交易产生的收益和损失在相关债务有效期内摊销为利息支出。我们确认的净收益为美元0.9百万和美元2.8在截至2023年3月31日的三个月和九个月中，分别为百万美元，用于摊销AOCI确认的利率锁定协议净额，这减少了净利息支出。我们确认的净支出为美元0.3百万和美元0.8在截至2022年3月31日的三个月和九个月中，分别为百万美元，用于摊销AOCI确认的利率锁定协议净额，这增加了净利息支出。截至2023年3月31日，利率锁定协议远期合约公允价值的未摊销部分总额为美元52.0百万净收益。
对于被指定为现金流套期保值的衍生品，收益或亏损的有效部分在AOCI中报告，并重新归类为对冲交易影响收益的一个或多个时期的收益。对于在2019财年通过新的会计指南后执行的衍生合约，所有被指定为现金流对冲的远期合约都选择纳入有效性评估的时间价值。衍生品公允价值的变化记录在AOCI中，直到对冲项目在收益中得到确认。对被指定为现金流对冲的期权合约有效性的评估不包括时间价值。被排除在有效性评估之外的部分的初始价值在衍生合约有效期内的收益中确认。排除部分的公允价值变动与收益中确认的金额之间的任何差异均记录在AOCI中。
对于被指定为外国业务净投资对冲且符合有效性要求的衍生品，因即期汇率变动而产生的净收益或亏损以累积折算形式记录在AOCI中。此类工具的剩余价值变化采用按市值计价的方法记录在收益中。对先前在累积折算中记录的金额的收益的确认仅限于完全或基本完成对冲国外业务净投资的清算或出售等情况。
对于未被指定为套期保值的衍生产品，损益计入其他支出（收益）的净额。我们使用外汇合约对冲某些以外币计价的资产或负债。这些衍生工具的收益和亏损在很大程度上被对冲资产或负债公允价值的变化所抵消。
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目录
套期保值关系中的衍生品：外汇合约和利率锁定协议
在指定期内，其他综合收益中确认的现金流和净投资对冲关系中衍生品的收益（亏损）如下：
截至3月31日的三个月截至3月31日的九个月
（以千计）2023202220232022
被指定为现金流对冲工具的衍生品：
费率锁定协议：
成效评估中包含的金额$— $10,069 $— $10,069 
外汇合约：
成效评估中包含的金额$6,008 $7,733 $16,720 $15,335 
不包括在成效评估之外的金额$652 $(25)$(53)$(34)
被指定为净投资对冲工具的衍生品：
外汇合约(1):
$154 $1,850 $1,986 $1,386 
    __________________ 
(1)没有金额从AOCI重新归类为与出售子公司相关的收益，因为在本报告所述期间没有此类销售。
所述期间简明合并运营报表中报告的指定和非指定衍生品损益的地点和金额如下：
截至3月31日的三个月截至3月31日的三个月
20232022
（以千计）收入收入成本和运营费用利息支出其他支出（收入），净额收入收入成本和运营费用利息支出其他支出（收入），净额
记录现金流套期保值影响的简明合并运营报表中列报的总金额$2,432,608 $1,572,015 $74,774 $(14,864)$2,288,676 $1,393,769 $39,978 $8,644 
指定为对冲工具的衍生品的收益（亏损）：
费率锁定协议：
从AOCI重新归类为收益的收益（亏损）金额$— $— $936 $— $— $— $(279)$— 
外汇合约：
从AOCI重新归类为收益的收益（亏损）金额$1,748 $467 $— $— $1,711 $(329)$— $— 
不包括在收益中确认的有效性评估的金额$(327)$— $— $765 $(111)$— $— $568 
未指定为套期保值工具的衍生品的收益（亏损）：
收益中确认的收益（亏损）金额$— $— $— $(9,066)$— $— $— $(2,802)
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目录
截至3月31日的九个月截至3月31日的九个月
20232022
（以千计）收入收入成本和运营费用利息支出其他支出（收入），净额收入收入成本和运营费用利息支出其他支出（收入），净额
记录现金流套期保值影响的简明合并运营报表中列报的总金额$8,140,919 $4,970,444 $223,449 $(79,944)$6,725,144 $4,045,479 $116,142 $23,985 
指定为对冲工具的衍生品的收益（亏损）：
费率锁定协议：
从AOCI重新归类为收益的收益（亏损）金额$— $— $2,810 $— $— $— $(837)$— 
外汇合约：
从AOCI重新归类为收益的收益（亏损）金额$33,024 $(8,804)$— $— $5,197 $(909)$— $— 
不包括在收益中确认的有效性评估的金额$(1,070)$— $— $1,675 $(329)$— $— $1,883 
未指定为套期保值工具的衍生品的收益（亏损）：
收益中确认的收益（亏损）金额$— $— $— $(2,773)$— $— $— $4,261 
所有未偿还的名义外币对冲合约的美元等值金额，最大剩余到期日约为 14截至下文所示日期的月数如下:
截至截至
（以千计）2023年3月31日2022年6月30日
现金流对冲合约——外币
购买$192,875 $124,641 
卖出$146,207 $176,259 
净投资对冲合约——外币
卖出$87,157 $66,436 
其他外汇对冲合约
购买$572,609 $565,586 
卖出$296,379 $389,368 
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截至下文所示日期，我们的简明合并资产负债表中报告的衍生品的地点和公允价值如下：
 资产衍生品负债衍生品
资产负债表截至截至资产负债表截至截至
 地点2023年3月31日2022年6月30日地点2023年3月31日2022年6月30日
（以千计）公允价值公允价值
被指定为对冲工具的衍生品
外汇合约其他流动资产$15,192 $20,595 其他流动负债$(1,504)$8,406 
被指定为对冲工具的衍生品总额15,192 20,595 (1,504)8,406 
未指定为对冲工具的衍生品
外汇合约其他流动资产5,099 19,716 其他流动负债(11,692)25,909 
未指定为套期保值工具的衍生品总额5,099 19,716 (11,692)25,909 
衍生品总数$20,291 $40,311 $(13,196)$34,315 
在指定时期，与衍生品相关的税前AOCI变化如下：
截至3月31日的三个月截至3月31日的九个月
（以千计）2023202220232022
AOCI 初学者$65,721 $(20,831)$77,018 $(25,830)
金额重新归类为净收益（收益）亏损(2,824)(992)(25,960)(3,122)
未实现收益（亏损）的净变动6,814 19,627 18,653 26,756 
结束 AOCI$69,711 $(2,196)$69,711 $(2,196)
衍生资产和负债的抵消
我们在简明合并资产负债表中按公允价值总额列报衍生品。我们已经与每个交易对手达成了协议，允许在某些条件下与同一个交易对手进行净结算，从而降低信用风险。 与所述期间的抵消安排有关的信息如下：
截至2023年3月31日衍生品总额未在简明合并资产负债表中抵消
（以千计）
衍生品总额
简明合并资产负债表中抵消的衍生品总额
简明合并资产负债表中列报的衍生品净额
金融工具收到的现金抵押品净额
衍生品-资产$20,291 $— $20,291 $(10,113)$— $10,178 
衍生品-负债$(13,196)$— $(13,196)$10,113 $— $(3,083)
截至2022年6月30日衍生品总额未在简明合并资产负债表中抵消
（以千计）
衍生品总额
简明合并资产负债表中抵消的衍生品总额
简明合并资产负债表中列报的衍生品净额
金融工具收到的现金抵押品净额
衍生品-资产$40,311 $— $40,311 $(12,291)$— $28,020 
衍生品-负债$(34,315)$— $(34,315)$12,291 $— $(22,024)
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注意 17 — 关联方交易
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和九个月中，我们向多家实体收购或出售了在报告期内我们的一名或多名执行官或董事会成员或其直系亲属是子公司的执行官或董事会成员的实体，包括思杰系统公司、惠普公司、Keysight Technologies, Inc.、Keysight Technologies, Inc.、Keysight Technologies, Inc.、Advanced Micro Devices, Inc.和Splchip Technology Incorporated，Unk Inc. 和 Ansys, Inc. 下表列出了在指定时期（该期间被视为相关的部分）与这些当事方的交易：
截至3月31日的三个月截至3月31日的九个月
（以千计）2023202220232022
总收入$6,251 $4,485 $18,050 $5,108 
总购买量$462 $562 $3,742 $834 
我们从这些方面收到的应收账款余额为美元8.4百万和美元1.1截至2023年3月31日和2022年6月30日，分别为百万人。截至2023年3月31日和2022年6月30日，我们向这些各方支付的应付余额微不足道。
注释 18 — 分部报告和地理信息
会计准则编纂280（分部报告）为报告运营部门信息制定了标准。运营部门被定义为企业的组成部分，首席运营决策者（“CODM”）在决定如何分配资源和评估绩效时定期评估其单独的财务信息。我们的 CODM 是我们的首席执行官。
我们有 三应报告的部门：半导体过程控制；特种半导体工艺；以及印刷电路板、显示器和组件检测。应报告的细分市场是根据多个因素确定的，包括但不限于客户群、产品的同质性、技术、交付渠道和类似的经济特征。在2022年7月1日之前，我们有第四个细分市场，即其他，但核心资产已出售，不再有业务。
半导体过程控制
半导体过程控制部门提供全面的检测、计量和数据分析产品及相关服务组合，帮助集成电路制造商在从研发到最终批量生产的整个半导体制造过程中实现目标产量。我们的差异化产品和服务旨在提供全面的解决方案，帮助我们的客户加快开发和生产周期，实现更高、更稳定的半导体芯片产量并提高他们的整体盈利能力。此可报告的分段由以下部分组成 二运营部门，晶圆检测和图案处理以及GSS。
特种半导体工艺
专业半导体制造部门开发和销售先进的真空沉积和蚀刻工艺工具，这些工具被广泛的专业半导体客户使用，包括用于汽车和工业应用的微机电系统（“MEMS”）、射频（“RF”）通信芯片和功率半导体的制造商。此可报告的分段由以下部分组成 一运营部门。
PCB、显示器和组件检测
印刷电路板、显示器和组件检测部门使电子设备制造商能够检测、测试和测量印刷电路板、平板显示器和集成电路，以验证其质量，在相关基板上对所需的电子电路进行图案化，并在多个表面上对金属化电路进行三维成型。此可报告的分段由以下部分组成 二运营部门，PCB和显示器和组件检测。
CODM评估每个运营部门的业绩，并根据总收入和分部毛利向这些细分市场分配资源，并且不使用离散资产信息对各分部进行评估。分部毛利不包括公司分配和外币汇率变动的影响、无形资产摊销、库存公允价值调整的摊销以及与我们的收购相关的与收入成本相关的交易成本。
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以下是我们每个人的结果摘要 三指定期间内可报告的分部：
 截至3月31日的三个月截至3月31日的九个月
（以千计）2023202220232022
半导体过程控制：
收入$2,171,557 $1,979,295 $7,226,711 $5,810,580 
分部毛利1,367,886 1,284,450 4,622,905 3,789,316 
特种半导体工艺：
收入128,438 117,253 414,390 332,020 
分部毛利65,328 61,521 216,408 176,516 
PCB、显示器和组件检测：
收入131,923 192,533 502,627 583,318 
分部毛利43,361 93,298 182,899 270,096 
总计：
可报告细分市场的收入$2,431,918 $2,289,081 $8,143,728 $6,725,918 
分部毛利$1,476,575 $1,439,269 $5,022,212 $4,235,928 

下表将应申报分部的总收入与指定期间的总收入进行了核对：
 截至3月31日的三个月截至3月31日的九个月
（以千计）2023202220232022
可报告细分市场的总收入$2,431,918 $2,289,081 $8,143,728 $6,725,918 
公司分配和外币汇率变动的影响690 (405)(2,809)(774)
总收入$2,432,608 $2,288,676 $8,140,919 $6,725,144 

下表将指定期间的分部总毛利与所得税前收入进行了对账：
 截至3月31日的三个月截至3月31日的九个月
（以千计）2023202220232022
分部毛利总额$1,476,575 $1,439,269 $5,022,212 $4,235,928 
收购相关费用、公司配置和外币汇率变动的影响(1)
49,313 42,684 136,651 124,661 
研发328,276 285,189 979,617 808,373 
SG&A238,393 216,489 735,469 623,229 
利息支出74,774 39,978 223,449 116,142 
债务消灭造成的损失— — 13,286 — 
其他支出（收入），净额(14,864)8,644 (79,944)23,985 
所得税前收入$800,683 $846,285 $3,013,684 $2,539,538 
__________________
(1)收购相关费用主要包括无形资产的摊销、库存公允价值调整的摊销以及归类或列报为收入成本一部分的其他收购相关成本。
我们在美国以外的重要业务包括在中国、德国、以色列和新加坡的制造设施，以及在日本、亚太地区其他地区和欧洲的销售、营销和服务办事处。对于地域收入报告，收入归因于客户所在的地理位置。长期资产由土地、财产和设备组成，净资产归属于其所在的地理区域。
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以下是指定时段内按地理区域、收货地点划分的收入摘要：
（以千美元计）截至3月31日的三个月截至3月31日的九个月
2023202220232022
收入：
中国$635,018 26 %$709,502 31 %$2,156,380 26 %$1,939,195 29 %
台湾478,855 20 %515,097 22 %1,996,188 24 %1,918,623 29 %
韩国468,226 19 %474,019 21 %1,466,624 18 %1,036,297 16 %
北美341,376 14 %219,267 10 %941,771 12 %668,601 10 %
日本215,531 9 %132,829 6 %702,986 9 %504,278 7 %
欧洲和以色列209,136 9 %164,246 7 %542,823 7 %426,881 6 %
亚洲其他地区84,466 3 %73,716 3 %334,147 4 %231,269 3 %
总计$2,432,608 100 %$2,288,676 100 %$8,140,919 100 %$6,725,144 100 %
以下是指定期间按主要产品类别分列的收入摘要：
（以千美元计）截至3月31日的三个月截至3月31日的九个月
2023202220232022
收入：
晶圆检测$1,027,191 42 %$919,072 40 %$3,386,273 42 %$2,910,616 43 %
图案制作611,631 25 %610,821 27 %2,206,263 27 %1,559,197 23 %
特种半导体工艺114,896 5 %105,832 5 %374,882 5 %303,884 5 %
PCB、显示器和组件检测69,495 3 %123,384 5 %312,582 4 %383,021 6 %
服务529,124 22 %488,017 21 %1,578,418 19 %1,398,828 21 %
其他80,271 3 %41,550 2 %282,501 3 %169,598 2 %
总计$2,432,608 100 %$2,288,676 100 %$8,140,919 100 %$6,725,144 100 %
半导体过程控制领域提供晶圆检测和图案化产品。在多个细分市场提供服务。其他主要包括翻新系统、再制造的传统系统以及属于半导体过程控制领域的上一代产品的增强和升级。
在截至2023年3月31日的三个月中，两个客户约占总额 18% 和 16分别占总收入的百分比。在截至2022年3月31日的三个月中，两个客户约占总额 17% 和 16分别占总收入的百分比。在截至2023年3月31日的九个月中，两个客户约占总额 20% 和 15分别占总收入的百分比。在截至2022年3月31日的九个月中，两个客户约占总额 22% 和 12占总收入的百分比。截至2023年3月31日和2022年6月30日，两个客户和一个客户分别占应收账款净额的10％以上。
截至下文所示日期，按地理区域分列的土地、财产和设备净额如下： 
截至截至
（以千计）2023年3月31日2022年6月30日
土地、财产和设备，净额：
美国$644,799 $547,454 
新加坡152,275 146,057 
以色列88,277 72,791 
欧洲60,827 55,370 
亚洲其他地区38,093 28,257 
总计$984,271 $849,929 
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注释 19 — 重组费用
管理层不时批准包括裁员在内的重组计划，其中一项计划已在截至2023年3月31日的三个月内宣布并基本完成，旨在简化运营。
重组费用为美元19.1百万和 零分别在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中。重组费用为美元35.9百万和美元0.9截至2023年3月31日和2022年3月31日的九个月中，分别为百万美元。2023 财年的费用包括因出售 Orbograph 而触发的一次性交易奖金，以及因裁员而产生的遣散费和相关的某些股票薪酬支出的加速支出。截至2023年3月31日和2022年6月30日，重组费用的应计金额为美元20.2百万和美元2.1分别是百万。
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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
关于前瞻性陈述的特别说明
本报告包含1933年《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》第21E条所指的某些前瞻性陈述。除历史事实陈述以外的所有陈述都可能是前瞻性陈述。你可以使用诸如 “可能”、“将”、“可以”、“将”、“应该”、“期望”、“计划”、“预期”、“依赖”、“相信”、“估计”、“预测”、“打算”、“潜力”、“继续”、“认为”、“寻求” 等词语或其他类似术语来识别这些陈述和其他前瞻性陈述。前瞻性陈述还包括上述任何陈述所依据或与之相关的假设。此类前瞻性陈述包括以下方面的陈述：COVID-19 疫情的未来影响；对我们未来运营业绩的预测，包括盈利能力；我们的产品和资本设备的总体订单；半导体销售；客户对先进技术和新材料的投资；半导体行业、半导体资本设备行业和我们业务的收入增长；半导体行业的技术趋势；全球资本的未来发展或趋势以及金融市场；新产品的成功和市场接受度；积压订单的发货时间；我们未来的产品出货量以及产品和服务收入；我们未来的毛利率；我们未来的研发（“研发”）支出以及销售、一般和管理（“SG&A”）费用；国际销售和运营；我们维持或改善现有竞争地位的能力；研发计划的制定和融资；我们对前沿技术的投资结果；的影响套期保值交易；的影响出售客户的贸易应收账款和期票；未来遵守法律法规的影响；我们未来的有效所得税税率；我们对税收优惠的认可；任何审计或诉讼的影响；对第三方或其技术或资产的任何收购的完成；从收购和开发收购技术中获得的收益；我们现有现金余额、投资、运营产生的现金以及循环信贷额度中未注资部分的充足性（定义如下）满足我们的运营和营运资金要求，包括还本付息和支付；未来分红和股票回购；我们遵守循环信贷额度信贷额度信贷协议（定义见下文）下的财务承诺；通过新的会计声明；偿还未偿债务；以及与环境、社会和治理（“ESG”）相关的目标、目标和承诺。
我们的实际业绩可能与本报告前瞻性陈述中的预测有很大差异。可能导致或促成此类差异的因素包括但不限于：
•COVID-19 疫情对全球经济以及我们的业务、财务状况和经营业绩的影响，包括我们因疫情而遇到的供应链限制；
•我们、我们的客户和供应商所在国家的经济、政治和社会状况，包括通货膨胀率和利率上升，俄罗斯’入侵乌克兰和全球贸易政策；
•由于自然灾难性事件、健康流行病或恐怖主义，我们的制造设施或其他业务或客户的运营受到干扰；
•科技行业，尤其是半导体行业的持续变化，包括未来的增长率、终端市场的定价趋势或客户资本支出模式的变化；
•我们及时开发新技术和产品以成功预测或应对半导体行业变化的能力；
•我们保持我们的技术优势和保护我们的专有权利的能力；
•我们与竞争对手推出的新产品竞争的能力；
•我们吸引、录用和留住关键人员的能力；
•网络安全威胁、影响我们和我们的客户、供应商和其他服务提供商的网络事件’ s系统和网络以及我们及其访问日常业务运营关键信息系统的能力；
•如果我们的产品无法正常运行或存在缺陷，或者我们的客户因我们的产品而被第三方起诉，则根据赔偿条款对我们的客户承担的责任；
•接触高度集中的客户群；
•我们产品生产中使用的各种材料的可用性和成本；
•我们根据业务计划经营业务的能力；
•我们开展业务和开展业务的法律、监管和税收环境以及我们遵守相关法律法规的能力；
•越来越关注ESG问题以及由此产生的成本、风险和对我们业务的影响；
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目录
•除其他因素外，我们支付利息和偿还当前债务本金的能力取决于我们管理业务运营的能力、信用评级和持续的利率环境等；
•我们或我们的客户获得销售某些产品或向人民客户提供某些服务的许可证的能力或能力’s 中华民国（“中国”），根据美国商务部（“商务部”）工业和安全局（“BIS”）最近发布的法规（“BIS 规则”），这可能会影响我们的业务、财务状况和经营业绩；
•全球信贷和金融市场的不稳定；
•在我们开展业务的国家，我们受汇率波动或经济状况恶化影响的风险；
•我们的有效税率的变化是由于确定我们的利润为收入和纳税的司法管辖区征收的税率的变化、某些司法管辖区的免税期到期、各主管机构的税务审计或税法变更或此类税法的解释所产生的问题的解决；
•我们确定合适的收购目标并成功整合和管理收购业务的能力；以及
•在执行我们的环境、气候、包容性和多元化或其他ESG目标、目标和承诺时出现意想不到的延迟、困难和费用。
有关可能导致或导致与本报告中前瞻性陈述差异的这些风险因素和其他风险因素的更详细讨论，请参阅本报告第二部分第1A项 “风险因素” 以及我们截至2022年6月30日的10-K表年度报告中第一部分第1项 “业务” 和第二部分第7项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”。您应仔细审查这些风险，并查看我们不时向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的其他文件中描述的风险。提醒您不要过分依赖这些前瞻性陈述，我们明确表示不承担任何义务，也不打算在本报告发布之日之后更新本报告中的前瞻性陈述。
执行摘要
我们是半导体和相关电子行业的过程控制和良率管理解决方案和服务的领先供应商。我们广泛的检测和计量产品组合以及相关服务、软件和其他产品为集成电路（“IC”）、晶圆和标线的研发和制造提供支持。我们的产品、服务和专业知识被客户用来测量、检测、分析和解决关键和纳米级的产品缺陷，帮助他们管理制造过程挑战，以更低的成本获得更高的成品产量。我们还提供先进的技术解决方案，以满足印刷电路板（“PCB”）、平板显示器（“FPD”）、特种半导体器件和其他电子元件（包括先进封装、发光二极管（“LED”）、功率器件、化合物半导体和数据存储行业以及一般材料研究的各种制造需求。
我们的半导体客户通常在一个或两个主要的半导体器件制造市场中运营：存储器和晶圆代工厂/逻辑。许多消费品和工业产品对半导体的需求普遍且不断增加，更先进的半导体器件的新应用迅速增加，以及与前沿半导体制造相关的日益复杂性，推动了对我们的过程控制和良率管理解决方案的需求。处于领先地位所带来的经济、功率和性能优势推动了技术的持续进步，随着半导体含量的增加，对传统节点的参与度增加，以及新赋能技术的创新和发展，正在推动半导体设备行业的长期增长。随着我们进入2023年，随着半导体行业重新平衡其供应链和库存水平，宏观驱动的放缓继续对半导体设备需求产生影响。因此，存储设备制造商和代工/逻辑客户正在减少2023年以容量扩张为重点的资本支出计划。在我们继续投资技术创新的同时，我们将重点放在降低支出水平以反映不断变化的环境上. 由于收入确认的时机以及库存相关费用的风险增加，推迟或取消向我们的客户交付可能会导致收益波动。
我们分为三个可报告的部分。在2022年7月1日之前，我们有第四个细分市场，即其他，但核心资产已出售，不再有业务。其余三个部分如下：
•半导体过程控制：全面的检测、计量和数据分析产品组合以及相关服务，可帮助集成电路制造商在从研发到最终批量生产的整个半导体制造过程中实现目标产量。
•特种半导体工艺：各种特种半导体客户使用的先进真空沉积和蚀刻工艺工具。
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•印刷电路板、显示器和组件检测：对印刷电路板、FPD、先进封装、微机电系统（“MEMS”）和其他电子元件的制造商使用的图案化产品进行一系列检测、测试和测量以及直接成像。
我们的大部分收入来自美国以外，包括中国、台湾、韩国、日本、欧洲和以色列以及亚洲其他地区等地理区域。中国正在成为逻辑和存储芯片制造的主要地区，进一步巩固了其作为全球最大的集成电路消费国的作用。此外，全球FPD和PCB制造的很大一部分已迁移到中国。中国政府的举措正在推动中国扩大国内制造能力，吸引来自台湾、韩国、日本和美国的半导体制造商的投资。尽管中国目前被视为半导体和电子资本设备行业重要的长期增长地区，但商务部已经通过了法规，并将某些中国实体列入了美国实体名单（未经国际清算银行事先许可通常没有资格获得美国管制物品的各方名单），限制了我们的能力在没有许可证的情况下向此类实体提供产品和服务。此外，商务部对作为军事最终用户或从事军事最终用途的中国客户实施了出口许可证要求，并要求我们的客户在使用基于美国技术的某些半导体资本设备制造与美国实体清单上某些实体相关的产品时必须获得出口许可证。
此外，2022 年 10 月，BIS 规则对某些美国半导体和高性能计算技术（包括晶圆制造设备）、将此类技术用于中国的某些最终用途以及美国人向位于中国的某些先进集成电路晶圆厂提供支持规定了出口许可要求。特别是，BIS规则对所有制造以下内容的中国境内客户实施了出口许可证要求：
a.非平面集成电路（例如 FinFET 或 GaaFet）或 14/16nm 及以下的逻辑集成电路；
b.128 层及以上的 NAND 集成电路；以及
c.使用半间距不超过 18 纳米的 “生产” 技术节点的 DRAM IC。
在没有出口许可证的情况下，KLA还被限制向位于中国的某些晶圆厂设备制造商和掩模厂提供某些原产于美国的工具、软件和技术。我们正在采取适当措施遵守这些规定，并在需要时申请出口许可证，以避免干扰客户的运营。尽管某些出口许可证是由我们或我们的客户获得的，但无法保证我们或我们的客户申请的出口许可证会获得批准。
BIS规则很复杂，我们正在评估它们对KLA的全部影响。迄今为止，这些规定并未对我们的业务产生重大影响，但未获得出口许可证可能对我们未来的业务产生重大负面影响，并可能导致我们剩余的履约义务（“RPO”）大幅减少或要求我们退还从中国客户那里收到的用于未来采购订单的大量存款。我们仍在评估现行法规和国际清算银行规则对我们财务业绩和运营的总体潜在影响。如果产品的供应明显低于需求，则系统可能会将产品重新分配给其他客户。有关美国政府或其他国家的此类行为如何严重影响我们向现有和潜在客户（尤其是在中国）提供产品和服务的能力以及对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响的更多信息，请参阅本报告第二部分第1A项 “风险因素”。
下表列出了我们的一些关键季度未经审计的财务信息： 
（以千计，每股净收益除外）三个月已结束
3月31日
2023		十二月三十一日
2022		9月30日
2022		6月30日
2022		3月31日
2022
总收入$2,432,608 $2,983,887 $2,724,424 $2,486,739 $2,288,676 
收入成本$1,005,346 $1,208,786 $1,041,226 $978,564 $892,091 
毛利率58.7 %59.5 %61.8 %60.6 %61.0 %
归属于KLA的净收益(1)
$697,837 $978,795 $1,025,991 $805,374 $730,572 
归属于KLA的摊薄后每股净收益(2)
$5.03 $6.89 $7.20 $5.40 $4.83 
__________________ 
(1)有关为何我们在截至2023年3月31日的三个月中归属于KLA的净收益与截至2022年3月31日的三个月相比下降至6.978亿美元，请参阅下文 “运营业绩” 部分，因为该变化是损益表各细列项目的变动造成的。
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(2)每个季度的摊薄后每股净收益是根据每个季度全面摊薄后已发行股票的加权平均值独立计算的。因此，季度摊薄后每股净收益信息的总和可能不等于摊薄后每股净收益的年度（或其他多季度计算）。
关键会计估计和政策
根据美利坚合众国普遍接受的会计原则编制我们的简明合并财务报表要求管理层在适用我们的会计政策时做出估算和假设，这些政策会影响报告的资产、负债、收入和支出金额以及或有资产和负债的相关披露。我们将这些估计和假设建立在历史经验的基础上，并持续对其进行评估，以确保它们在当前条件下保持合理。实际结果可能与这些估计有所不同。我们每季度与董事会审计委员会讨论关键会计估算的制定和选择，审计委员会审查了我们在本10-Q表季度报告中披露的相关披露。
自我们截至2022年6月30日的财年10-K表年度报告以来，我们的关键会计估算和政策没有发生重大变化。有关重要会计政策的更多详细信息，请参阅我们截至2022年6月30日的财年10-K表年度报告中包含的合并财务报表的附注1 “业务描述和重要会计政策摘要”。此外，请参阅我们截至2022年6月30日的财年10-K表年度报告第二部分第7项中的 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”，以全面了解我们的关键会计估算。
最近的会计公告
有关最近的会计声明，包括最近通过的会计声明和预计的通过日期，以及尚未通过的声明对我们的简明合并财务报表的估计影响（如果有）的描述，请参阅我们的简明合并财务报表附注1 “列报基础”。
操作结果
收入和毛利率
收入
我们的业务受到客户群的集中以及客户的投资计划导致的资本设备采购时间表的影响。在任何特定时期，我们的产品收入都会受到我们在该时期收到的新订单量的影响，也受前一时期收到的新订单量的影响，具体取决于制造和安装周期的持续时间。收入还受到平均客户定价、与批量购买协议相关的客户收入延期、外币汇率波动的影响以及上文 “执行摘要” 部分所讨论的贸易限制增加的影响。
服务收入来自产品维护和支持服务，以及向客户拨打的计费时间和物料服务电话。我们的服务收入金额通常取决于客户所在地安装的系统数量和这些系统的利用率，但它也受到其他因素的影响，例如我们的服务合同续订率、所服务的系统类型以及外币汇率的波动。
 截至3月31日的三个月23 财年第 3 季度
vs.
22 财年第 3 季度
（以千美元计）20232022
收入：
产品$1,903,484 $1,800,659 $102,825 6 %
服务529,124 488,017 41,107 8 %
总收入$2,432,608 $2,288,676 $143,932 6 %
收入成本$1,005,346 $892,091 $113,255 13 %
毛利率58.7 %61.0 %
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截至3月31日的九个月23 财年第 3 季度年初至今
vs.
年初至今 22 财年第 3 季度
（以千美元计）20232022
收入：
产品$6,562,501 $5,326,316 $1,236,185 23 %
服务1,578,418 1,398,828 179,590 13 %
总收入$8,140,919 $6,725,144 $1,415,775 21 %
收入成本$3,255,358 $2,613,877 $641,481 25 %
毛利率60.0 %61.1 %
在截至2023年3月31日的三个月和九个月中，产品收入与截至2022年3月31日的三个月和九个月相比有所增加，这主要是由于对我们许多产品，尤其是我们的检验和计量产品组合的强劲需求，以及特种半导体市场的持续增长所带来的增长。
在截至2023年3月31日的三个月和九个月中，服务收入与截至2022年3月31日的三个月和九个月相比有所增加，这主要是由于我们的装机量增加。
各细分市场收入(1)
 截至3月31日的三个月23 财年第 3 季度
vs.
22 财年第 3 季度
（以千美元计）20232022
收入：
半导体过程控制$2,171,557 $1,979,295 $192,262 10 %
特种半导体工艺128,438 117,253 11,185 10 %
PCB、显示器和组件检测131,923 192,533 (60,610)(31)%
可报告细分市场的总收入$2,431,918 $2,289,081 $142,837 6 %
截至3月31日的九个月23 财年第 3 季度年初至今
vs.
年初至今 22 财年第 3 季度
（以千美元计）20232022
收入：
半导体过程控制 $7,226,711 $5,810,580 $1,416,131 24 %
特种半导体工艺414,390 332,020 82,370 25 %
PCB、显示器和组件检测502,627 583,318 (80,691)(14)%
可报告细分市场的总收入$8,143,728 $6,725,918 $1,417,810 21 %
__________
(1)分部收入不包括公司拨款和外币汇率变动的影响。更多详情，请参阅我们的简明合并财务报表附注18 “分部报告和地理信息”。
来自我们的收入 半导体过程控制三和期间的片段 九截至2023年3月31日的月份与三个月相比有所增加 九主要截至2022年3月31日的月份 这是由于对我们许多产品的强劲需求，尤其是我们检验和计量产品组合中的产品。 三十年来特种半导体工艺板块的收入 九截至2023年3月31日的月份与三个月相比有所增加 九截至2022年3月31日的几个月主要是由于特种半导体市场的持续增长。三十年来印刷电路板、显示器和元器件检测领域的收入 九截至2023年3月31日的月份与三个月相比有所减少 九截至2022年3月31日的几个月主要是由于市场疲软。
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以下是指定时段内按地理区域、收货地点划分的收入摘要： 
截至3月31日的三个月截至3月31日的九个月
（以千美元计）2023202220232022
中国$635,018 26 %$709,502 31 %$2,156,380 26 %$1,939,195 29 %
台湾478,855 20 %515,097 22 %1,996,188 24 %1,918,623 29 %
韩国468,226 19 %474,019 21 %1,466,624 18 %1,036,297 16 %
北美341,376 14 %219,267 10 %941,771 12 %668,601 10 %
日本215,531 9 %132,829 6 %702,986 9 %504,278 7 %
欧洲和以色列209,136 9 %164,246 7 %542,823 7 %426,881 6 %
亚洲其他地区84,466 3 %73,716 3 %334,147 4 %231,269 3 %
总计$2,432,608 100 %$2,288,676 100 %$8,140,919 100 %$6,725,144 100 %
我们的收入的很大一部分继续来自亚洲，世界半导体制造能力的很大一部分位于亚洲，我们预计这种趋势将继续下去。
毛利率
我们的毛利率随收入水平和产品组合而波动，并受到与产品制造和服务相关的成本变化的影响，包括我们根据当前业务状况高效、有效地扩大运营规模的能力。
下表汇总了导致毛利率变化的主要因素：
毛利率
三个月已结束九个月已结束
2022年3月31日61.0%61.1%
产品和服务的收入额0.4%1.4%
所售产品和服务的组合(0.3)%0.1%
制造业劳动力、开销和效率(0.1)%—%
其他服务和制造成本(2.3)%(2.6)%
2023年3月31日58.7%60.0%
毛利率的变化是由产品和服务的收入量推动的，反映了我们利用现有基础设施创造更高收入的能力。销售的产品和服务组合的毛利率变化反映了产品和服务构成变化的影响。制造业劳动力、管理费用和效率带来的毛利率变化反映了我们在扩大制造活动以满足客户需求和摊销无形资产时管理成本和提高生产率的能力。其他服务和制造成本的毛利率变化包括客户支持成本的影响，包括我们向客户提供服务的效率以及我们管理生产计划和库存风险的有效性。
在截至2023年3月31日的三个月和九个月中，我们的毛利率与截至2022年3月31日的三个月和九个月相比有所下降，这主要是由于其他服务和制造成本的增加，但部分被销售产品和服务的收入增加所抵消。
分部毛利(1)
 截至3月31日的三个月23 财年第 3 季度
vs.
22 财年第 3 季度
（以千美元计）20232022
分部毛利：
半导体过程控制$1,367,886 $1,284,450 $83,436 6 %
特种半导体工艺65,328 61,521 3,807 6 %
PCB、显示器和组件检测43,361 93,298 (49,937)(54)%
$1,476,575 $1,439,269 $37,306 3 %
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截至3月31日的九个月23 财年第 3 季度年初至今
vs.
年初至今 22 财年第 3 季度
（以千美元计）20232022
分部毛利：
半导体过程控制 $4,622,905 $3,789,316 $833,589 22 %
特种半导体工艺216,408 176,516 39,892 23 %
PCB、显示器和组件检测182,899 270,096 (87,197)(32)%
可报告细分市场的总收入$5,022,212 $4,235,928 $786,284 19 %
________________ 
(1) 分部毛利按分部收入减去分部收入成本计算，不包括公司配置、无形资产摊销、库存公允价值调整、收购相关成本和外币汇率变动的影响。更多详情，请参阅我们的简明合并财务报表附注18 “分部报告和地理信息”。
在截至2023年3月31日的三个月和九个月中，半导体过程控制板块的毛利与截至2022年3月31日的三个月和九个月相比有所增加，这主要是由于 销售的产品和服务的收入量增加，但部分被其他服务和制造成本的增加所抵消。在截至2023年3月31日的三个月和九个月中，特种半导体工艺板块的毛利与截至2022年3月31日的三个月和九个月相比有所增加，这主要是由于收入量增加，但部分被销售的产品和服务组合不利以及其他服务和制造成本的增加所抵消。在截至2023年3月31日的三个月和九个月中，PCB、显示和组件检测板块的毛利与截至2022年3月31日的三个月和九个月相比有所下降，这主要是由于销售的产品和服务的收入减少以及其他服务和制造成本的增加，但部分被更有利的销售产品和服务组合所抵消。
研究和开发
研发费用可能会随着产品开发阶段和项目时间以及我们的研发工作而波动。由于技术创新对我们的成功至关重要，因此我们可能会产生与研发项目相关的巨额成本，包括工程人才补偿、工程材料成本和其他费用。
（以千美元计）截至3月31日的三个月23 财年第 3 季度
vs.
22 财年第 3 季度
20232022
研发费用$328,276 $285,189 $43,087 15 %
研发费用占总收入的百分比13 %12 %
截至2023年3月31日的三个月中，研发费用与截至2022年3月31日的三个月相比有所增加，这主要是由于工程人员增加导致员工薪酬和福利成本增加，重组支出增加了660万美元，工程项目材料成本增加了440万美元，折旧费用增加了440万美元，折旧费用增加了440万美元。
截至3月31日的九个月23 财年第 3 季度年初至今
vs.
年初至今 22 财年第 3 季度
（以千美元计）20232022
研发费用$979,617 $808,373 $171,244 21 %
研发费用占总收入的百分比12 %12 %
截至2023年3月31日的九个月中，研发费用与截至2022年3月31日的九个月相比有所增加，这主要是由于工程人员增加导致员工薪酬和福利成本增加，工程项目材料成本增加了6,380万美元，折旧费用增加了1,530万美元，重组支出增加了6,530万美元，重组费用增加了660万美元。
我们未来的经营业绩将在很大程度上取决于我们生产产品和提供在市场上具有竞争优势的服务的能力。为此，我们认为我们必须继续对研发进行大量有针对性的投资。我们仍然致力于新兴技术的产品开发。
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销售、一般和管理
截至3月31日的三个月23 财年第 3 季度
vs.
22 财年第 3 季度
（以千美元计）20232022
销售和收购费用$238,393 $216,489 $21,904 10 %
销售和收购支出占总收入的百分比10 %9 %
截至2023年3月31日的三个月中，销售和收购支出与截至2022年3月31日的三个月相比有所增加，这主要是由于以下领域的增加：设施相关支出为730万美元，重组支出为640万美元，员工差旅费用为610万美元。
截至3月31日的九个月23 财年第 3 季度年初至今
vs.
年初至今 22 财年第 3 季度
（以千美元计）20232022
销售和收购费用$735,469 $623,229 $112,240 18 %
销售和收购支出占总收入的百分比9 %9 %
截至2023年3月31日的九个月中，销售和收购支出与截至2022年3月31日的九个月相比有所增加，这主要是由于出售Orbograph Ltd.（“Orbograph”）产生的1,680万美元薪酬相关费用和640万美元的重组费用，以及以下方面的增加：折旧费用为2730万美元，设施相关费用为2480万美元，员工差旅费用为1,900万美元，信贷损失准备金 1,330 万美元。
重组费用
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，重组费用分别为1,910万美元和零。截至2023年3月31日和2022年3月31日的九个月中，重组费用分别为3590万美元和90万美元。截至2023年3月31日，重组费用的应计金额为2,020万美元。
欲了解更多信息，请参阅我们的简明合并财务报表附注19 “重组费用”。
利息支出和其他支出（收入），净额
其他支出（收入）净额主要包括出售有价证券的已实现损益、某些以外币计价的资产和负债以及外币合约的重估所产生的损益、与利息相关的应计收入（例如与我们的纳税义务相关的应计利息和罚款）以及我们的投资现金、现金等价物和有价证券获得的利息收入。
（以千美元计）截至3月31日的三个月23 财年第 3 季度
vs.
22 财年第 3 季度
20232022
利息支出$74,774 $39,978 $34,796 87 %
其他支出（收入），净额$(14,864)$8,644 $(23,508)(272)%
利息支出占总收入的百分比3 %2 %
其他支出（收入），净额占总收入的百分比
截至2023年3月31日的三个月中，利息支出与截至2022年3月31日的三个月相比有所增加，这主要是由于我们在2022年6月发行的30亿美元优先票据的额外利息支出。
与截至2022年3月31日的三个月相比，截至2023年3月31日的三个月中，其他净支出（收入）的变化主要是由于利率上升导致利息收入增加了1,920万美元。
（以千美元计）截至3月31日的九个月23 财年第 3 季度年初至今
vs.
年初至今 22 财年第 3 季度
20232022
利息支出$223,449 $116,142 $107,307 92 %
其他支出（收入），净额$(79,944)$23,985 $(103,929)(433)%
利息支出占总收入的百分比3 %2 %
其他支出（收入），净额占总收入的百分比
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截至2023年3月31日的九个月中，利息支出与截至2022年3月31日的九个月相比有所增加，这主要是由于我们在2022年6月发行的30亿美元优先票据的额外利息支出。
与截至2022年3月31日的九个月相比，截至2023年3月31日的九个月中，其他支出（收入）净额的变化主要是由于以下原因：在本财年向一家私募股权公司出售我们在Orbograph的权益获得了2970万美元的收益，由于利率上升，利息收入比上一财年增加了4,100万美元，公允价值净收益增加了2,290万美元与上一财年相比，股权安全，与不确定税收状况相关的应计费用减少了12.5美元本财年为百万。
债务消灭造成的损失
在截至2023年3月31日的三个月中，我们没有因清偿债务而蒙受损失。在截至2023年3月31日的九个月中，清偿债务的亏损反映了与赎回2024年到期的5亿美元优先票据相关的税前净亏损1,330万美元，包括相关的赎回溢价、应计利息和其他费用和支出。在截至2022年3月31日的三个月和九个月中，我们没有因清偿债务而蒙受损失。
所得税准备金
下表提供了所得税的详细信息：
截至3月31日的三个月截至3月31日的九个月
（以千美元计）2023202220232022
所得税前收入$800,683 $846,285 $3,013,684 $2,539,538 
所得税准备金$102,846 $115,625 $310,987 22,876 
有效税率12.8 %13.7 %10.3 %0.9 %
截至2023年3月31日的三个月中，有效税率低于截至2022年3月31日的三个月，这主要是因为在截至2023年3月31日的三个月中，由于我们的行政递延储蓄计划（“EDSP”）中持有的资产价值不可扣除增加，减少了680万美元。
截至2023年3月31日的九个月中，有效税率高于截至2022年3月31日的九个月，这主要是由于在截至2022年3月31日的九个月中发生的以下项目的影响：
•税收支出减少了3.945亿美元，这与实体内部转让某些知识产权（“IP”）权利产生的非经常性税收优惠有关。在截至2022年3月31日的九个月中，我们完成了向新加坡子公司之一的知识产权在实体内部的转让，以便更好地协调这些权利的所有权与我们的业务运营方式。转让未产生应纳税收益；但是，我们的新加坡子公司确认了递延所得税资产，以弥补符合条件的转让知识产权的账面和税基差额；以及
•税收支出减少了6,910万美元，这与内部重组减少了未汇收益的递延所得税负债；部分抵消了
•税收支出增加了1.637亿美元，这与2021年11月15日颁布的新以色列税法产生的非经常性税收支出有关。新的以色列税法限制了我们维持先前关于历史收益永久再投资于以色列的陈述的能力。根据新的以色列税法，我们记录的递延所得税负债和相关税收支出为1.637亿美元。
我们未来的有效所得税税率取决于多种因素，例如税收立法、税前收入的地理构成、业务活动波动时的税前收入金额、与收购相关的不可扣除费用、研发抵免占税前总收入的百分比、EDSP中持有的资产的不可纳税或不可扣除的增加或减少、员工股票活动的税收影响以及我们的税收筹划策略的有效性。
有关税务审查、评估和某些相关程序的讨论，请参阅我们的简明合并财务报表附注13 “所得税”。
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流动性和资本资源
截至截至
（以千美元计）2023年3月31日2022年6月30日
现金和现金等价物$1,568,513 $1,584,908 
有价证券1,321,696 1,123,100 
现金、现金等价物和有价证券总额$2,890,209 $2,708,008 
占总资产的百分比21 %21 %
 截至3月31日的九个月
（以千计）20232022
现金流：
经营活动提供的净现金$2,710,690 $2,493,473 
用于投资活动的净现金(408,087)(851,064)
用于融资活动的净现金(2,318,968)(1,653,279)
汇率变动对现金和现金等价物的影响(30)(8,568)
现金和现金等价物的净减少$(16,395)$(19,438)
现金、现金等价物和有价证券
截至2023年3月31日，我们的现金、现金等价物和有价证券总额为28.9亿美元，比2022年6月30日增加了1.822亿美元。增长是由于经营活动提供的净现金为27.1亿美元，出售业务的净收益为7,540万美元，部分被9.23亿美元的股票回购、7.873亿美元的债务净偿还、用于支付股息和股息等价物的现金5.530亿美元、资本支出2.629亿美元以及与已归属和已发行限制性股票单位相关的7,370万美元的预扣税款所抵消（“R370万美元” SU”)。
截至2023年3月31日，我们的28.9亿美元现金、现金等价物和有价证券中有10.2亿美元由我们的外国子公司和分支机构持有。我们目前打算无限期将外国子公司持有的8,980万美元现金、现金等价物和有价证券进行再投资，我们声称这些子公司的收益是永久再投资的。但是，如果将这些资金的一部分汇回美国，我们将需要累积和缴纳汇回资金的约1％至22％的州税和外国税。应缴税额将取决于汇回的金额和方式，以及汇回资金的地点。在我们的外国子公司和分支机构持有的10.2亿美元中，我们对剩余的9.3亿美元现金进行了应计州税和外国税。因此，这些资金可以在不产生任何额外的美国税收支出的情况下返还给美国。
现金分红
在截至2023年3月31日的三个月中，我们的董事会宣布我们的已发行普通股定期派发每股1.30美元的季度现金分红，该股息已于2023年3月1日支付给截至2023年2月13日营业结束时的登记股东。在截至2022年6月30日的财政年度的同期内，我们的董事会宣布并定期为我们的已发行普通股支付每股1.05美元的季度现金分红。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，支付的定期季度现金分红和股息等价物总额分别为1.809亿美元和1.590亿美元。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的九个月中，支付的定期季度现金分红和股息等价物总额分别为5.530亿美元和4.809亿美元。截至2023年3月31日和2022年6月30日，拥有股息等值权利的未归属限制性股票单位的定期季度现金分红的应计股息等价物分别为1170万美元和1,120万美元。如我们的简明合并财务报表附注10 “股权、长期激励性薪酬计划和非控股权益” 所述，这些款项将在归属标的未归属限制性股票后支付。
股票回购
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的九个月中，根据我们的股票回购计划回购的普通股减少了我们在已发行的基本和摊薄后的加权平均值。股票回购计划部分旨在减轻与我们的股权激励计划和与员工股票购买计划相关的股票相关的潜在摊薄影响，并将多余的现金返还给我们的股东。
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经营活动提供的现金流
从历史上看，我们通过运营产生的现金为流动性需求提供资金。在截至2023年3月31日的九个月中，经营活动提供的净现金为27.1亿美元，而截至2022年3月31日的九个月为24.9亿美元。2.172亿美元的增加主要是由以下原因造成的：
•收款增加了约15亿美元，这主要是由于出货量和预付款的增加；以及
•利息收入增加约4,100万美元；部分抵消了
•应付账款付款增加约8.67亿美元；
•与雇员相关的补助金增加了约1.92亿美元；
•所得税缴纳额增加了约9,600万美元；
•债务利息支付额增加约8,100万美元；以及
•其他纳税额增加了约2500万美元。
用于投资活动的现金流
在截至2023年3月31日的九个月中，用于投资活动的净现金为4.081亿美元，而截至2022年3月31日的九个月为8.511亿美元。所用现金的减少主要是由于用于业务收购的现金减少了4.437亿美元，出售业务的收益增加了7,540万美元，但可供出售和交易证券的净购买量增加了4,760万美元，资本支出增加了2,870万美元，部分抵消了这一点。
用于融资活动的现金流
在截至2023年3月31日的九个月中，用于融资活动的净现金为23.2亿美元，而在截至2022年3月31日的九个月中，用于融资活动的净现金为16.5亿美元。这一增长主要是由于偿还债务增加了7.423亿美元，循环信贷额度的收益减少了3.0亿美元，为股息和股息等价物支付的现金减少了7,210万美元，但用于普通股回购的现金减少了4.712亿美元，部分抵消了这一增长。
高级票据
2022年6月，我们发行了本金总额为30亿美元的优先无抵押票据（“2022年优先票据”），具体如下：2032年7月15日到期的4.650％优先无抵押票据的10亿美元；2052年7月15日到期的4.950％优先无抵押票据12.0亿美元；以及2062年7月15日到期的5.250％优先无抵押票据8亿美元。2022年优先票据净收益的一部分用于在2022年7月完成对我们2014年5亿美元优先票据的要约，定义如下，包括相关的赎回溢价、应计利息和其他费用和支出。该交易导致截至2022年9月30日的三个月中，清偿债务的税前净亏损为1,330万美元。剩余的净收益用于股票回购和一般公司用途。
2022年6月之前，在以下时期发行的优先无抵押长期票据的本金总额如下：2020年2月的7.5亿美元（“2020年优先票据”），2019年3月的12.0亿美元（“2019年优先票据”）和2014年11月的25.0亿美元（“2014年优先票据”）。这些票据与2022年优先票据一起统称为 “优先票据”。
优先票据的最初折扣将在债务有效期内摊销。利息支付方式如下：2022年优先票据每半年1月15日和7月15日支付利息；2020年优先票据每半年3月1日和9月1日支付利息；2019年优先票据每年的3月15日和9月15日每半年支付一次；2014年优先票据每半年5月1日和11月1日支付利息。优先票据（统称为 “契约”）的相关契约包括限制我们对设施授予留置权以及进行售后回租交易的能力的契约。
在某些情况下，包括控制权变更，随后穆迪投资者服务公司（“穆迪”）、标准普尔全球评级（“标准普尔”）和惠誉公司（“惠誉”）的至少两家公司下调了一系列优先票据的评级，除非我们行使了赎回该系列优先票据的权利，否则我们将需要提出回购全部或由持有人选择的任何部分优先票据的提议每位持有人根据要约（“控制权变更要约”）持有的该系列优先票据。在控制权变更要约中，我们将被要求以现金支付，金额等于回购优先票据本金总额的101％，加上回购的优先票据的应计和未付利息（如果有），截至但不包括回购之日。
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截至2023年3月31日，我们遵守了与优先票据相关的契约下的所有契约。
循环信贷额度
我们已经为无抵押循环信贷额度（“循环信贷额度”）签订了信贷协议（“信贷协议”），到期日为2027年6月8日，允许我们最多借款15.0亿美元。根据信贷协议的条款，循环信贷额度总额最多可增加2.5亿美元。在截至2023年3月31日的九个月中，我们借了3亿美元，偿还了5.75亿美元。截至2023年3月31日，我们在循环信贷额度下没有未偿还的借款。
我们可以在到期日之前借入、偿还和再借循环信贷额度下的资金，届时经贷款人同意，我们可以行使两个为期一年的延期期权。我们可以随时预付循环信贷额度下的未偿借款，而无需支付预付款罚款。
循环信贷额度下的借款可以由公司选择以定期担保隔夜融资利率（“SOFR”）贷款或替代基准利率（“ABR”）贷款的形式进行。如果 Term SOFR 不可用，则任何 Term SOFR 选举都将转换为 Daily Simple SOFR（如果有）。每笔定期SOFR贷款的年利率等于适用的调整后定期SOFR利率，等于适用的定期SOFR利率加上不低于零的10个基点，再加上从75个基点到125个基点的利差，由公司当时的信用评级确定。根据公司当时的信用评级，每笔ABR贷款的年利率将等于ABR加上从0个基点到25个基点的利差不等。我们还有义务为循环信贷额度的每日未提取余额支付年度承诺费，从4.5个基点到12.5个基点不等，但要根据我们的信用评级变化进行调整。适用的利率和承诺费也可根据公司的业绩与与温室气体（“GHG”）排放和可再生电力使用相关的某些环境可持续性关键绩效指标进行调整。截至2023年3月31日，我们选择按适用的调整后期限SOFR加上100个基点的利差支付循环信贷额度下的借款利息，循环信贷额度每日未提取余额的适用承诺费为9个基点。
根据信贷协议，按季度计算，最大杠杆率为3.50至1.00，涵盖每个财政季度的连续四个财政季度，与重大收购或一系列重大收购有关的一段时间内，最高杠杆率可以提高到4.00至1.00。截至2023年3月31日，我们允许的最大杠杆比率为3.50至1.00。
截至2023年3月31日，我们遵守了信贷协议下的所有契约（杠杆比率为1.23比1.00）。考虑到我们目前的流动性状况、短期财务预测以及在必要时预付循环信贷额度的能力，我们预计在截至2023年6月30日的财政年度结束时将继续遵守我们的财务契约。
物质现金需求
尽管对我们产品的需求仍然强劲，并且我们继续投资于技术创新，但最近消费者需求的放缓以及对全球经济放缓的预期正在对半导体需求产生影响。结果，客户推迟了产能扩张计划，并降低了2023年的资本支出预算。因此，我们看到我们对重大购买承诺的估计有所下降。有关我们的债务和其他重大现金承诺的更多详情，请参阅我们的简明合并财务报表附注8 “债务” 和附注15 “承诺和意外开支”。有关我们的重大现金需求的更多详情，请参阅我们截至2022年6月30日的财年10-K年度报告表第7项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 中的 “重大现金需求”。
营运资金
截至2023年3月31日，营运资金为46.0亿美元，与截至2022年6月30日的43.0亿美元营运资金相比，增加了3.024亿美元。截至2023年3月31日，我们的主要流动性来源包括28.9亿美元的现金、现金等价物和有价证券。我们的流动性可能会受到许多因素的影响，其中一些因素是基于业务的正常持续运营、业务收购支出，以及其他因素，例如全球和区域经济以及半导体、半导体相关和电子设备行业的不确定性。尽管现金需求将根据这些因素的时间和范围而波动，但我们认为，运营产生的现金，加上现有现金和现金等价物余额以及我们15.0亿美元的循环信贷额度提供的流动性，将足以满足我们与营运资金需求、资本支出、现金分红、股票回购和其他合同义务相关的流动性需求，包括偿还未偿还款
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债务，至少在接下来的12个月内。
截至2023年3月31日，我们的信用评级汇总如下：
评级机构评级
惠誉A-
穆迪A2
标准普尔A-
2022 年 6 月，标准普尔将我们的高级无抵押信用评级从 BBB+ 上调至 A-。可能影响我们信用评级的因素包括我们的经营业绩变化、经济环境、半导体和半导体设备行业状况、我们的财务状况、重大收购以及业务战略的变化。
资产负债表外安排
截至2023年3月31日，根据S-K法规第303 (a) (4) (ii) 项的定义，我们没有任何资产负债表外安排，这些安排对我们的财务状况、财务状况变化、收入和支出、经营业绩、流动性、资本支出或资本资源产生或合理可能产生对投资者至关重要的当前或未来影响。有关赔偿义务的信息，请参阅我们的简明合并财务报表附注15 “承诺和意外开支”。
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第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
我们面临金融市场风险，包括利率、外币汇率和有价证券价格的变化。为了降低这些风险，我们使用外汇套期保值等衍生金融工具。下文提到的所有潜在变化均基于对我们截至2023年3月31日的财务状况进行的敏感度分析。实际结果可能存在重大差异。
截至2023年3月31日，我们的固定收益证券投资组合为10.8亿美元。与所有固定收益工具一样，这些证券面临利率风险，如果市场利率上升，其价值将下跌。如果市场利率从2023年3月31日的水平立即统一提高100个基点，则投资组合的公允价值将下降940万美元。
我们的长期固定利率优先票据的公允市场价值受利率风险影响。通常，固定利率票据的公允市场价值将随着市场利率的下降而增加，而随着市场利率的上升，固定利率票据的公允市场价值将下降。截至2023年3月31日，我们的固定利率优先票据的本金、公允价值和账面价值分别为59.5亿美元、57.9亿美元和58.9亿美元，将在2025年至2063年的各个财政年度到期。
截至2023年3月31日，我们的循环信贷额度下没有未偿还的借款。每笔定期SOFR贷款的年利率等于适用的调整后期限SOFR，等于适用的SOFR期限加上不低于零的10个基点，再加上从75个基点到125个基点的利差，由公司当时的信用评级确定。由于利率重置的时间和市场对违约风险评估的变化，循环信贷额度下借款的公允价值分别受到利率和信用风险的影响。根据信贷协议的条款，我们还有义务为循环信贷额度的每日未提取余额支付年度承诺费，利率从4.5个基点到12.5个基点不等，具体取决于公司当时的信用评级。截至2023年3月31日，年度承诺费为9个基点。此外，截至2023年3月31日，如果我们的信用评级下调至低于投资等级，则按照上面讨论的最高区间计算，我们的循环信贷额度年度承诺费的最大可能增加额估计约为100万美元。
我们在上市公司的股权投资受到市场价格风险的影响，我们通常不会试图通过套期保值活动减少或消除市场价格风险。截至2023年3月31日，我们对有价股票证券的投资的公允价值为1,980万美元，该证券于2021年4月5日在东京证券交易所开始公开交易。假设市场价格下跌50％，根据截至2023年3月31日的价值，我们对有价股票证券的投资总价值可能减少约1000万美元。
有关截至2023年3月31日可能影响我们投资组合中投资价值的更多细节和风险，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1A项中的简明合并财务报表附注5 “有价证券” 和第二部分第1A项 “风险因素”。
截至2023年3月31日，我们有净远期合约和期权合约购买2.357亿美元的外币，以对冲某些货币敞口（更多细节见简明合并财务报表附注16 “衍生工具和套期保值活动”）。如果我们在2023年3月31日签订这些合同，那么等值的美元将为2.428亿美元。影响合约的所有货币汇率的10％不利变动将使合约的公允价值减少8,050万美元。但是，如果发生这种情况，合约对冲的标的风险敞口的公允价值将增加类似的数额。因此，我们认为，由于对冲了我们的某些外汇敞口，大多数相关外币汇率的变化不应对我们的经营业绩或现金流产生实质性影响。

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项目4 控制和程序
评估披露控制和程序以及相关的首席执行官和首席财务官认证
评估披露控制和程序
我们评估了截至本交易法第13a-15 (b) 条所要求的10-Q表季度报告（本 “报告”）所涵盖期末的披露控制和程序（定义见经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）下第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的设计和运作的有效性；或 15d-15 (b)。披露控制评估是在我们的管理层的监督和参与下进行的，包括我们的首席执行官（“首席执行官”）和首席财务官（“CFO”）。根据这项评估，首席执行官和首席财务官得出结论，截至本报告所涉期末，我们的披露控制在合理的保证水平上是有效的。
本报告的附录是首席执行官和首席财务官的认证，这是《交易法》第13a-14条所要求的。本控制和程序部分包括与认证中提及的控制评估有关的信息，应将其与认证一起阅读，以便更全面地了解所提出的主题。
披露控制的定义
披露控制措施和程序旨在合理确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告（例如本报告）中要求披露的信息，在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告。披露控制还旨在提供合理的保证，确保收集此类信息并酌情传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就要求的披露做出决定。我们的披露控制包括我们对财务报告的内部控制的组成部分，其中包括控制流程，旨在为我们的财务报告的可靠性和根据美利坚合众国公认的会计原则编制财务报表提供合理的保证。如果我们的财务报告内部控制部分包含在我们的披露控制范围内，则它们包含在我们的年度控制评估范围内。
对披露控制有效性的限制
我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，不希望我们的披露控制或财务报告的内部控制能够防止所有错误和欺诈。控制系统，无论设计和操作多么完善，都只能为控制系统的目标的实现提供合理而非绝对的保证。此外，控制系统的设计必须反映出存在资源限制的事实，并且必须将控制的好处与其成本相比加以考虑。由于所有控制系统都存在固有的局限性，任何控制评估都无法绝对保证发现公司内部的所有控制问题和欺诈事件（如果有）。这些固有的局限性包括这样一个现实，即决策中的判断可能是错误的，而崩溃可能是由于简单的错误或错误而发生的。某些人的个人行为、两人或多人串通或管理层推翻控制措施也可规避管制。任何控制系统的设计都部分基于对未来事件可能性的某些假设，无法保证任何设计在未来所有潜在条件下都能成功实现我们的既定目标。随着时间的推移，由于条件的变化或政策或程序遵守程度的恶化，控制可能会变得不足。由于具有成本效益的控制系统存在固有的局限性，因错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生而无法被发现。
财务报告内部控制的变化
在本报告所涵盖的最近一个财政季度进行的《交易法》第13a-15（d）条和第15d-15（d）条所要求的评估中，我们对财务报告的内部控制没有发生任何重大影响或有理由可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
上文第1部分第1项简明合并财务报表附注14 “诉讼和其他法律事务” 中列出的信息以引用方式纳入此处。
第 1A 项。风险因素
下文描述了可能对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大影响的因素。
风险因素摘要
以下总结了使我们的证券投资具有风险或投机性的最重大风险。如果以下任何风险发生或持续存在，我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到重大损害，普通股价格可能会大幅下跌。
商业、运营、财务和监管风险
•与我们的国际业务相关的风险，例如关税或类似的贸易减值，以及与国际销售相关的更长付款周期或收款困难；
•我们易受金融市场和全球经济状况疲软的影响；
•知识产权纠纷可能代价高昂，并可能导致我们无法在某些司法管辖区销售我们的产品；
•可能限制我们销售我们的产品或为先前出售给某些客户的产品提供服务的能力的法律、法规、法规或其他命令；
•增加对ESG事宜的关注，包括任何目标或其他ESG举措，可能会导致额外的成本或风险或对我们的业务产生不利影响；
•我们可能无法吸引、录用和留住关键人员；
•如果第三方无法及时为我们提供服务，则对第三方服务提供商的依赖可能会导致中断；
•网络安全事件可能导致宝贵的信息或资产损失，或者使我们遭受代价高昂的干扰、补救、监管调查、诉讼和声誉损害；
•如果由于系统故障而无法及时访问关键信息，我们可能会面临中断；
•我们可能找不到合适的收购候选人或无法成功整合我们的收购；
•自然灾害，例如地震、健康流行病、恐怖主义行为或战争或其他灾难性事件，以及缺乏相关保险，可能会在很长一段时间内严重干扰我们的行动；
•我们面临外币汇率、利率和证券投资市场价值波动的影响；
•我们需要接受税务和监管合规审计；
•我们赚取利润的司法管辖区的经济、政治或其他条件可能会影响我们在这些司法管辖区缴纳的税法和税款，从而影响我们的有效税率、现金流和经营业绩；
•联邦证券法、规则和法规以及纳斯达克要求的合规成本增加；以及
•会计公告和法律的变化可能会产生不可预见的影响。
•与 COVID-19 疫情等公共卫生危机相关的风险，包括全球供应链和业务运营的任何中断。
行业风险
•我们可能无法跟上我们所经营行业的趋势和技术变革的步伐；
•我们的客户群高度集中；以及
•当前的本地和全球经济状况可能会对我们客户的购买决策产生负面影响。
商业模式和资本结构风险
•我们可能无法保持我们的技术优势或保护我们的专有权利；
•我们可能无法与竞争对手推出的新产品竞争；
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•我们可能无法收到及时制造产品所需的组件；
•我们可能无法以符合我们的商业计划的方式经营我们的业务；
•我们可能未能遵守循环信贷额度和优先票据中的条款，这可能会损害我们借入所需资金的能力，或者要求我们比计划更早地偿还债务；
•我们可能没有足够的财务资源在债务到期时偿还债务，我们的杠杆资本结构可能会将资源从运营和其他公司用途转移出去；
•我们可能无法申报全部或任何特定金额的现金分红；
•与我们的商业条款和条件相关的风险，包括我们对第三方的赔偿以及我们产品的性能；
•我们的政府研发资金可能会被终止、审计和任何进一步的处罚；
•我们可能会产生巨额重组费用或其他资产减值费用或库存注销；以及
•我们面临与应收账款保理安排相关的风险，以及与政府达成的某些和解协议的合规风险。
有关我们业务面临的重大风险的更完整讨论，请参阅下文。
商业、运营、财务和监管风险
我们的大部分年收入来自美国境外，我们在美国境外维持大量业务。由于我们的业务和运营的国际性质，我们面临着许多风险。
我们的大部分年收入来自美国境外，我们在美国境外维持大量业务。我们预计在可预见的将来，这种情况将持续下去。管理位于世界各地的全球运营和站点面临许多挑战，包括但不限于：
•全球贸易问题以及贸易政策的变化和不确定性，包括获得所需进出口许可证的能力、贸易制裁、关税和国际贸易争端；
•国内偏向国内公司而不是非国内公司的政治和社会态度、法律、规则、规章和政策，包括客户或政府支持的促进当地竞争对手发展和增长的努力；
•知识产权法律保护不力或不足 某些国家的权利；
•管理文化多样性和组织一致性；
•接触全球市场中每个地区的独特特征，这可能导致资本设备投资模式在不同时期之间存在显著差异；
•当地或国际经济周期性衰退；
•潜在的不利税收后果，包括可能限制我们汇回收入的预扣税规定，以及我们开展业务的国外更高的有效所得税税率；
•遵守我们开展业务的国家的海关法规；
•现有和可能出现的新关税或其他贸易限制和壁垒（包括适用于我们的产品、备件和服务或我们购买的零件和供应的关税和壁垒）；
•政治不稳定、地缘政治紧张局势、自然灾害、法律或监管变化、俄罗斯入侵乌克兰等战争行为，或我们、我们的客户或供应商开展业务或我们或他们开展业务的地区的恐怖主义；
•通货膨胀率上升以及利率和货币汇率的波动可能会对我们在价格上与当地供应商竞争的能力或我们从国际业务中获得的收入的价值产生不利影响。尽管我们试图通过使用套期保值工具来管理一些短期货币风险，但无法保证这些努力是充分的；
•我们能够为在某些司法管辖区销售的某些产品和服务获得预付款。这些预付款增加了我们在收到预付款的季度的现金流。如果我们在这些司法管辖区要求预付款的做法发生变化或恶化，我们的现金流将受到损害；
•由于我们无法向某些司法管辖区（尤其是中国的买家）配送而导致的买家预付款需要退款，详情见下文。如果要求我们进行此类退款，我们的现金流可能会受到负面影响；
•付款周期较长，在美国境外收取应收账款有困难；
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•管理外国分销商方面的困难（包括监督和确保我们的分销商遵守适用法律）；以及
•在外国司法管辖区，对我们的知识产权和其他合法权利的保护或执行不足。
上述任何因素都可能对我们的业务和经营业绩产生重大的负面影响。
在过去的几年中，国际清算银行发布了各种规章制度，影响了我们在中国销售某些产品和向某些客户提供某些服务的能力。除非我们能够获得所需的许可证，否则这些规章制度可能会在未来对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流造成重大损害。
我们在美国境外维持大量业务，美国和其他政府实施的现有和不断变化的贸易限制可能会严重干扰我们的全球业务。在过去的几年中，美国政府加强了对运往中国的商品、软件和技术（统称为 “物品”）的出口管制。例如，这些管制措施包括限制向军事最终用户出口某些物品和用于军事最终用途，将许多实体列入美国实体清单（一份未经国际清算银行事先许可通常没有资格获得美国管制物品的当事方名单），以及制定新的许可证要求，适用于某些外国制造的物品的出口、再出口和转让，这些物品是美国原产技术的直接产品或工厂生产的物品本身就是直接作用的植物的主要组成部分原产于美国的技术，发往华为或其关联公司以及美国实体清单上的其他特定公司的产品。
2022 年 10 月，BIS 发布了 BIS 规则，引入了与半导体、半导体制造、超级计算机和高级计算项目和最终用途相关的限制。这些规定限制了我们销售、运输和支持某些设备以及以其他方式与某些交易对手开展业务的能力，这些交易对手主要包括参与先进半导体制造的中国公司。此外，国际清算银行规则对美国人从事不受出口管理条例（“EAR”）约束的某些物品的活动施加了新的限制，这与BIS控制受出口管理条例约束的物品的典型做法背道而驰，可能会进一步限制我们在中国开展业务的能力。国际清算银行的规则很复杂，国际清算银行可以根据公众意见对其进行修改或扩展。同样，国际清算银行可能会发布指导意见，澄清规则的范围。此类修订、扩展或指导可能会改变规则对我们业务的影响。
除非我们能够获得所需的许可证，否则这些规章制度可能会严重损害我们的业务。我们正在需要时申请出口许可证，以避免干扰我们和客户的运营，但无法保证我们或我们的客户申请的出口许可证会获得批准。如果BIS确实向我们或我们的客户发放了许可证，则此类许可证的期限可能很短或要求我们满足各种条件。如果未批准和未来的出口许可证申请未获批准，或者施加了额外的限制，或者监管机构对现行法规采取新的解释，则对我们的潜在影响可能是重大的，即损害我们的RPO，要求我们退还从中国客户那里收到的现有采购订单的大量存款，和/或进一步限制我们履行合同义务以及向中国客户销售产品或提供服务的能力。除非我们能够将他们的订单替换为已获得或不需要许可证的其他客户订单，否则在未来一段时间内，我们可能会损失与对中国客户的预期销售相关的收入。在2022、2021和2020财年，我们在中国销售产品和向客户提供服务的收入分别为29％、26％和26％。
此外，中国政府已经通过并可能进一步通过新的法规，以应对美国政府的行动，这可能会对我们在中国开展业务的能力产生不利影响。我们的控制和程序旨在保持对美国和其他适用的出口管制法律和法规的遵守；但是，我们无法保证此类控制和程序能够成功地防止违规行为或违规指控，以及全球范围内日益复杂且经常相互矛盾的法规。规章制度的复杂性和不断变化的性质，以及商务部或其他相关监管机构对法规的解释可能与公司不同的情况，增加了我们违规的风险。
我们任何违反适用的出口法律和法规的行为都可能导致重大的民事和刑事处罚，包括对公司或责任员工的罚款和刑事诉讼、剥夺出口特权、暂停或取消资格。我们的员工、客户、供应商或与我们合作的其他第三方也可能从事公司可能要承担责任的行为。我们可能面临巨额的合规、诉讼或和解成本，并因此将管理层的注意力从我们的业务上转移开。此外，公司可能会受到负面宣传或声誉损害，导致对我们产品的需求减少、员工流失以及对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流产生其他负面影响。
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我们面临着与金融市场和全球经济状况疲软相关的风险。
对我们产品的需求最终是由消费者和企业对电子设备的全球需求推动的。经济的不确定性经常导致消费者和企业支出减少，并可能导致我们的客户减少、取消或延迟其设备和服务订单。信贷市场的紧缩、利率上升以及对信贷供应的担忧可能使我们的客户更难筹集资金，无论是债务还是股权，为购买资本设备（包括我们出售的产品）提供资金。过去，需求减少，加上客户获得融资的能力延迟（或此类融资不可用），有时会对我们的产品和服务销售和收入产生不利影响，因此损害了我们的业务和经营业绩，如果经济状况从目前的水平下降，我们的经营业绩和财务状况可能会再次受到不利影响。
此外，全球金融市场状况的下降可能会对我们投资的市场价值或流动性产生不利影响。我们的投资组合包括公司和政府证券、货币市场基金和其他类型的债务和股权投资。尽管我们认为，由于此类投资的质量和（如适用）信用评级，我们的投资组合继续由稳健的投资组成，但资本和金融市场的下跌或利率上升将对我们投资的市场价值及其流动性产生不利影响。如果此类投资的市值下降，或者如果我们不得不在流动性不足的市场条件下出售部分投资，我们可能需要确认此类投资的减值费用或此类销售的亏损，这两种情况都可能对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。
如果我们无法及时、适当地适应困难的宏观经济条件造成的变化，我们的业务、财务状况或经营业绩可能会受到重大和不利影响。
我们可能卷入与知识产权或其他机密信息相关的索赔或争议，这些索赔或争议的解决成本可能很高，使我们无法出售或使用受质疑的技术，并严重损害我们的经营业绩和财务状况。
正如我们所服务行业的典型情况一样，我们不时收到来自其他方的来信，声称存在专利权、版权、商标权或其他知识产权，他们认为这些权利涵盖我们的某些产品、工艺、技术或信息。此外，我们偶尔会收到客户的通知，他们认为我们应就第三方对此类客户提出的知识产权索赔向他们提供赔偿或其他义务。关于知识产权侵权纠纷，我们的惯例是评估此类侵权主张，并考虑是否在适当的情况下寻求许可。但是，无法保证会发放许可证，或者如果获得许可，也无法保证不会发生代价高昂的诉讼或其他行政程序。无法以合理的条件获得必要的许可证或其他权利可能会严重损害我们的经营业绩和财务状况。此外，由于我们接收、分发和/或使用第三方知识产权或机密信息，我们可能会受到客户、供应商或其他商业伙伴或政府执法机构的索赔。与知识产权或机密信息争议有关的法律诉讼和索赔，无论其实质如何，以及相关的内部调查通常都很昂贵；可能会转移管理层的注意力和公司其他资源；和/或可能导致我们销售产品的能力受到限制，在损害赔偿、禁令救济、罚款和罚款方面达成和解，或对损害赔偿、禁令救济、罚款和罚款作出不利的判断，其中任何一项都可能对我们的业务、经营业绩和财务产生重大负面影响条件。无法保证未来法律诉讼、索赔或调查的结果。提起法律诉讼或索赔、我们无法以有利的方式解决或解决此类诉讼或索赔，或者就此类诉讼或索赔对我们或我们的任何员工作出任何不利的调查结果，都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩以及我们的商业声誉产生重大和不利影响。
我们面临着与我们开展业务的法律、监管和税收环境相关的各种风险。
我们面临着与遵守我们运营所在国家的立法机构和/或监管机构制定的法律、规章和条例相关的各种风险，包括环境、安全、反垄断、反腐败/反贿赂、无人认领的财产、经济制裁和出口管制法规。我们制定了旨在促进遵守适用法律的政策和程序，但无法保证我们的政策和程序能够完全有效地确保所有员工、业务合作伙伴和代表遵守规定，在某些情况下，我们可能对他们的不当行为承担法律责任。我们未能或无法遵守我们运营所在国家的现行或未来的法律、规章或法规可能会导致政府调查和/或执法行动，从而可能导致巨额财务成本（包括调查费用、辩护成本、评估和刑事或民事处罚）、声誉损害和其他可能对我们的经营业绩、财务状况和开展业务的能力产生不利影响的后果。例如，为了应对俄罗斯入侵乌克兰、美国、欧洲
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联盟和其他国家对俄罗斯、白俄罗斯和某些其他地区、实体和个人实施了制裁，并可能实施额外制裁、出口管制或其他措施。实施制裁、出口管制和其他措施可能会对我们的业务产生不利影响，包括阻止我们履行现有合同、确认收入、寻求新的商机或就已经向客户提供的产品或已经提供的服务获得报酬。
此外，我们受各种国内和国际环境法律法规的约束，包括控制和限制某些化学品、气体和其他物质的使用、运输、排放、排放、储存和处置的法律和法规。任何不遵守适用的环境法律、法规或要求的行为都可能使我们遭受一系列后果，包括罚款、暂停我们的某些业务活动、限制我们销售产品的能力、修复环境污染的义务以及刑事和民事责任或其他制裁。其中一些法律对某些版本规定了严格的责任，这可能要求我们承担费用，无论发布时的过失或行为是否合法。此外，环境法律法规的变化（包括任何与气候变化和温室气体排放有关的法律和法规）可能要求我们或价值链中的其他人安装额外的设备，改变运营以纳入新技术或工艺，或者修改流程投入等，这可能会导致我们承担巨额成本或以其他方式对我们的业务绩效产生不利影响。各机构和政府机构已表示特别有兴趣颁布与气候变化有关的规则。例如，2022 年 3 月，美国证券交易委员会发布了一项拟议规则，要求公司在其 10-K 表格中大幅扩大与气候相关的披露范围，这可能需要我们承担大量额外费用来遵守规定，并对我们的管理层和董事会施加更大的监督义务。随着我们适应与产品成分有关的新和潜在要求，包括对铅和其他物质的限制以及追踪某些金属和其他材料的来源、生产方法或来源的要求，我们在制造、产品设计和采购业务中也面临着越来越多的复杂性。遵守或不遵守这些和其他监管要求或合同义务的成本可能会对我们的经营业绩、财务状况和开展业务的能力产生不利影响。
我们可能会不时收到来自政府或监管机构的询问、传票、调查要求或审计通知，或者我们可能会自愿披露与法律、监管或税收合规事项有关的信息，这些事项可能会导致巨额财务成本（包括调查费用、辩护费用、评估和刑事或民事处罚）、声誉损害和其他可能对我们的经营业绩和财务状况产生重大和不利影响的后果。此外，我们可能会受到新的或修订的法律的约束，包括与其他适用法律相冲突的法律，这可能会带来合规挑战并带来违规风险。
此外，我们可能会不时参与有关就业、移民、合同、产品性能、产品责任、反垄断、环境法规、证券、不正当竞争和其他事项的法律诉讼或索赔。这些法律诉讼和索赔，无论案情如何，起诉或辩护都可能既耗时又昂贵，会转移管理层的注意力和资源，和/或抑制我们销售产品的能力。无法保证当前或未来的法律诉讼或索赔的结果，这可能会对我们的经营业绩、财务状况和业务运营能力产生不利影响。
越来越多地关注ESG事务，包括任何目标或其他ESG举措，可能会导致额外的成本或风险或对我们的业务产生不利影响。
某些投资者、资本提供者、股东权益团体、其他市场参与者、客户和其他利益相关者团体越来越关注公司的ESG举措，包括与气候变化、人权、包容性和多元化等相关的举措。这可能会导致成本增加、对某些类型产品的需求发生变化、合规或披露义务和成本的增强，或者对我们的业务、财务状况或经营业绩产生其他不利影响。
我们会不时创建和发布有关 ESG 事宜的自愿披露。识别、评估和披露此类事项很复杂。此类自愿披露中的许多陈述都基于我们的预期和假设，这可能需要对成本和未来情况进行充分的自由裁量权和预测。此外，对公司管理ESG事务的期望继续迅速变化，在许多情况下，这是由于我们无法控制的因素。此外，向投资者提供公司治理和相关事项信息的组织已经制定了评估公司处理环境、社会和治理问题的方法的评级程序。一些投资者使用此类评级来为他们的投资和投票决定提供信息。不利的ESG评级可能会导致投资者对我们、我们的客户或行业的负面情绪增加，这可能会对我们的股价以及我们的获得资本的机会和资本成本产生负面影响。如果ESG问题对我们的声誉产生负面影响，也可能阻碍我们在招聘或留住员工方面进行有效竞争的能力，这可能会对我们的运营产生不利影响。
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尽管我们可能会参与各种自愿框架和认证计划，或制定自愿的ESG计划，以改善我们运营和产品供应的ESG状况，但我们无法保证此类努力会取得预期的结果。例如，2022 年 8 月，我们宣布了新的目标，即在 2030 年之前将范围 1 和 2 的排放量从 2021 年的基线减少 50%，并在 2050 年之前实现范围 1 和 2 的净零排放。我们对实现这一目标和其他目标的时间和成本的估计受风险和不确定性的影响，其中一些是我们无法控制的。成功实现我们的自愿目标的任何失败或被认为的失败，或者我们实现部分或任何部分目标的方式都可能对我们的声誉产生不利影响，或者在与可持续发展相关的资本来源、财务状况和经营业绩的范围内。我们的ESG工作还可能包括采用或扩大某些ESG实践或政策，这可能需要我们花费额外的资源来实施或放弃某些商业机会，前提是我们的价值链中的其他人不符合此类政策的相关要求。相比之下，任何不遵守或认为不遵守此类政策都可能对我们的声誉和业务活动产生不利影响。由于我们宣布了任何目标或政策，并公布了针对这些目标或政策的业绩，我们的业绩可能会受到更严格的审查。此外，尽管此类努力是自愿的，但我们可能会受到来自外部来源（例如贷款人、投资者或其他团体）的压力，要求我们采取更具侵略性的气候或其他与ESG相关的举措；但是，我们可能不同意此类举措适合我们的业务，并且由于潜在的成本或技术或运营障碍，我们可能无法实施此类举措。此外，我们注意到，随着包括美国证券交易委员会在内的监管机构开始提出和通过有关ESG事宜的法规，包括但不限于与气候变化相关的事项，某些ESG事项变得不那么 “自愿”。如果我们受到更高的监管要求的约束，我们可能会面临更多的合规相关成本和风险，包括潜在的执法和诉讼。此类ESG问题也可能影响我们的供应商和客户，这可能会加剧或对我们的业务、财务状况或经营业绩产生新的影响。
我们依靠关键人员来有效管理我们的业务，如果我们无法吸引、留住和激励我们的关键员工，我们的销售和产品开发可能会受到损害。
我们的员工对我们的成功至关重要，我们的关键管理、工程和其他员工很难被取代。我们通常没有与关键员工签订雇佣合同。此外，我们不为任何员工提供关键人寿保险。全球高科技公司的扩张 以及 COVID-19 疫情爆发后对半导体需求的增长导致对人才的需求增加 增加了对合格人员的需求和竞争。由于全球科技公司的激增，在我们开展业务的世界许多地区，对工程和其他技术人员的竞争尤其激烈。此外，现行或未来的移民法律、政策或法规可能会限制我们吸引、雇用和留住合格人员的能力。 如果我们无法吸引，请加入和 留住关键人员，或者如果我们无法吸引、吸收、录用和留住更多高素质员工来满足我们当前和未来的需求，我们的业务和运营可能会受到损害。
我们将许多服务外包给第三方服务提供商，这降低了我们对这些功能性能的控制。我们的第三方服务提供商的中断或延误可能会对我们的运营产生不利影响。
我们将许多服务外包给国内和海外的第三方服务提供商，包括我们的运输、信息系统管理和备件物流管理以及某些会计和采购职能。虽然外包安排可能会降低我们的运营成本，但也会减少我们对所提供服务的直接控制。目前尚不确定这种控制的减少将对交付的产品或提供的服务的质量或数量、我们快速应对不断变化的市场条件的能力或确保遵守所有适用的国内外法律和法规的能力产生什么影响。此外，许多外包服务提供商，包括我们用于机密数据存储的某些托管软件应用程序，都使用云计算技术进行此类存储。这些提供商的云计算系统可能容易受到 “网络事件” 的影响，例如旨在窃取敏感数据的蓄意网络攻击或无意中的网络安全入侵，这些都是我们无法控制的。如果我们没有有效地制定和管理我们的外包战略，如果没有及时获得所需的出口和其他政府批准，如果我们的第三方服务提供商将通货膨胀成本转嫁给我们或没有按预期运行，或者没有充分保护我们的数据免受网络相关安全漏洞的侵害，或者如果在改善业务流程方面出现延误或困难，我们可能会遇到运营困难（例如我们运送产品的能力受到限制）、成本增加、制造或服务中断或延迟，知识产权或其他敏感数据的损失、质量和合规问题，以及在管理我们的产品库存或记录和报告财务和管理信息方面的挑战，所有这些都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大和不利影响。
我们的业务依赖安全信息技术，面临着与网络安全威胁和影响我们客户的网络事件相关的风险’，供应商’和其他服务提供商’系统和网络。
在开展业务时，我们收集、使用、传输和存储信息系统和网络上的数据，包括由 KLA 和/或第三方提供商拥有和维护的系统和网络。这些数据包括机密信息
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属于我们、我们的客户和业务合作伙伴的信息、交易信息和知识产权，以及个人的个人身份信息。我们还在我们的系统、网络和运营中集成和使用第三方服务和产品，包括软件。尽管采取了网络安全和其他措施，但我们的、我们的客户、供应商和其他第三方提供商的信息系统和网络仍容易受到计算机病毒、勒索软件、网络相关安全漏洞以及直接针对我们的系统或网络，或通过我们的第三方提供商或供应链实施的未经授权的入侵、篡改、滥用或犯罪行为（包括网络钓鱼）或我们可能无法预见或无法缓解的其他事件或事态发展造成的类似干扰，包括但不限于，信息系统、网络、软件或硬件中的漏洞或配置错误。此外，内部行为者，无论是恶意的还是其他的，都可能盗用我们、我们的客户或业务合作伙伴的数据，篡改我们的产品或以其他方式干扰我们的业务运营。我们过去曾经历过与网络相关的攻击，将来可能会遇到与网络有关的事件。我们的安全措施也可能由于员工的错误、不当行为或其他原因而遭到违反。第三方还可能试图影响员工、用户、供应商或客户披露敏感信息，以便访问我们、我们的客户或业务合作伙伴的数据。由于用于未经授权访问信息系统的技术经常变化，可能要等到针对目标发射后才能被识别，而且越来越多地被设计为规避控制、避免检测以及移除或混淆取证文物，因此我们可能无法预测这些技术，无法实施足够的预防措施，也无法充分识别、调查网络安全事件并从中恢复。
任何网络安全事件或事件都可能通过影响供应链中的第三方直接或间接影响我们的业务：运营中断；挪用、腐败或窃取 KLA、我们的客户或其他业务合作伙伴的机密信息，包括知识产权和其他关键数据；挪用资金和公司资产；降低我们在研究、开发和工程方面的投资的价值；与第三方提起诉讼或向第三方支付损害赔偿；声誉损害；合规成本监管调查或行动；数据隐私问题；重建我们的信息系统和网络的成本；以及增加的网络安全保护和补救成本。影响客户的网络安全事件可能导致我们向这些客户发货或安装产品的能力严重延迟，从而可能导致收入确认延迟或订单取消，而影响供应商的网络安全事件可能导致我们从这些供应商那里获得产品必要组件的能力严重延迟，这可能会阻碍我们向客户运送产品的能力，损害我们的运营业绩。例如，2023 年 2 月，我们的一家供应商遇到了勒索软件事件，导致其制造业务延迟，导致我们订购的组件延迟向我们发货，这反过来又导致我们在该季度的一些出境发货延迟。此类事件将来可能会造成干扰。
我们提供的保险对网络安全事件造成的潜在损失提供有限的保护，但它可能无法涵盖所有此类损失，而且它未涵盖的损失可能很大。
我们的日常业务运营依赖某些关键信息系统。我们在关键时刻无法使用或访问我们的信息系统可能会对我们的业务运营产生不利影响。
我们的全球业务依赖于某些信息系统，包括电信、互联网、我们的公司内联网、网络通信、电子邮件以及各种计算机硬件和软件应用程序。系统故障或故障，例如我们的客户和供应商关系管理系统出现问题，可能会干扰我们的运营以及我们及时准确地处理和报告财务业绩关键部分的能力。我们的企业资源规划（“ERP”）系统是我们准确高效地维护账簿和记录、记录交易、向管理层提供关键信息以及编制财务报表的能力不可或缺的一部分。与我们的ERP系统或其他系统相关的任何中断或困难（无论是与此类系统的正常运行、定期增强、修改或升级或将我们收购的业务集成到此类系统有关，或者由于勒索软件攻击，包括对我们业务合作伙伴和其他第三方信息系统的攻击）等网络安全事件所导致的任何中断或困难都可能对我们完成重要业务流程的能力产生不利影响，例如评估我们对以下方面的内部控制根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第404条提交财务报告。这些事件中的任何一个都可能对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。
收购是我们战略的重要组成部分，但由于所涉及的不确定性，我们可能找不到合适的收购候选人，也可能无法成功整合和管理被收购的业务。我们还面临着与我们可能加入的战略联盟有关的风险。
除了努力从内部来源开发新技术外，我们的增长战略的一部分是进行收购并从外部来源获取新技术。我们还可能签订最终协议，完成对具有互补产品、服务和/或技术的企业的收购或重大投资。无法保证我们会找到合适的收购候选人，无法保证我们能够完成此类收购或
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我们完成的收购将取得成功。此外，我们可能会使用股权为未来的收购融资，这将增加我们的已发行股票数量，并对现有股东产生稀释作用。
如果我们无法成功整合和管理收购的业务，如果与整合收购业务相关的成本超出我们的预期，或者如果被收购的业务表现不佳，那么我们的业务和财务业绩可能会受到影响。我们收购的业务以及我们未来可能收购的业务表现可能不如预期，或者比预期的更难整合和管理。此外，我们可能面临与收购交易相关的其他风险，这些风险可能对我们的业务和财务业绩造成重大不利影响，包括：
•我们可能不得不将意想不到的财务和管理资源用于收购的业务；
•业务合并可能导致关键人员流失，或导致我们公司的活动和/或收购的业务中断或失去势头；
•我们可能无法从收购中实现预期的运营效率或产品整合收益；
•在进入我们以前没有生产和销售过产品的新细分市场时，我们可能会遇到挑战；
•我们在协调地域分散的组织、系统和设施方面可能面临困难；
•客户、分销商、供应商、员工以及与我们收购的公司有业务往来的其他人可能会对收购产生潜在的不利反应；
•我们可能很难在收购之前可能没有那么强有力的控制、程序和政策的公司实施适合于大型美国上市公司的统一控制、程序和政策框架，尤其是在网络和信息安全实践和事件响应计划的有效性、数据隐私和保护和其他法律法规的遵守情况，以及遵守以前可能不适用于被收购者的美国经济政策和制裁方面公司的运营；
•我们可能不得不注销商誉或其他无形资产；以及
•我们可能因收购而承担不可预见的义务或责任，包括但不限于与将我们的网络或系统与被收购实体的网络或系统集成相关的网络安全风险。
有时，我们还可能与客户、供应商或其他商业伙伴就技术和知识产权发展建立战略联盟。这些联盟通常需要大量资本投资和交换专有的、高度敏感的信息。这些联盟的成功取决于各种因素，我们对这些因素的控制可能有限或无法控制，需要与我们的战略伙伴进行持续和有效的合作。并购和战略联盟本质上面临重大风险，无法有效管理这些风险可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
地震、洪水、其他自然灾难事件、COVID-19 疫情或恐怖主义等公共卫生危机导致我们的制造设施或其他业务或我们的供应商的运营中断，或者客户的运营中断，可能会导致订单取消、交付或其他业务活动延误或客户流失，并可能严重损害我们的业务。
我们在美国、新加坡、以色列、德国、英国、意大利和中国拥有重要的制造业务。此外，我们的业务本质上是国际化的，我们的销售、服务和行政人员以及我们的客户和供应商遍布世界许多国家。由于各种原因，我们的制造设施和装配分包商的运营以及我们的其他业务和客户的业务可能会受到干扰，包括停工、俄罗斯入侵乌克兰等战争行为、恐怖主义、公共卫生危机（如 COVID-19 疫情）、火灾、地震、火山爆发、能源短缺或停电、洪水或其他自然灾害；其中某些事件可能会变得更加频繁或者由于气候变化而变得激烈。这种干扰已经造成（例如，COVID-19 疫情），并将来可能导致我们的员工效率低下，延迟向客户运送产品、我们提供客户要求的服务的能力、供应商及时为我们的产品提供部件的能力，或者在客户现场及时安装和验收我们的产品。这种中断还可能导致我们的客户和供应商缺乏流动性，进一步加剧我们的供应链压力，并导致客户支付所购买产品的能力以及他们对我们产品和服务的需求持续存在不确定性。如果我们的供应链出现任何中断，我们可能需要承诺增加采购量并提供更长的交货时间以保护关键组件，这可能会增加库存过时的风险。
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我们无法保证在发生重大中断时会有其他运营方式（无论是通过替代生产能力或服务提供商还是其他方式），也无法保证，如果有此类替代手段，则可以以优惠条件获得。
此外，作为削减成本行动的一部分，我们整合了多个运营设施。现在，我们在加利福尼亚的业务主要集中在我们的米尔皮塔斯工厂。如果任何此类事件影响我们的米尔皮塔斯设施，则将我们在加利福尼亚的业务合并为一个园区可能会进一步集中与上述任何破坏性事件相关的风险，例如战争或恐怖行为、地震、火灾或其他自然灾害。
我们基本上没有为恐怖行为和战争行为造成的损失和中断投保。如果国际政治不稳定或地缘政治紧张局势持续或加剧，我们的业务和经营业绩可能会受到损害。
针对我们开展业务的世界各地区的恐怖主义威胁或战争行为增加了我们市场的不确定性。任何影响经济或我们所服务行业的恐怖主义或战争行为都可能对我们的业务产生不利影响。恐怖袭击导致国际政治不稳定或世界各地地缘政治紧张局势加剧、空中运输中断和安全措施进一步加强，可能会阻碍我们的经商能力，并可能增加我们的运营成本。我们在以色列维持了大量业务。自1948年以色列国成立以来，以色列与其阿拉伯邻国之间发生了许多武装冲突，程度和强度不同的敌对状态给以色列带来了安全和经济挑战。此外，我们在以色列的部分员工有义务在以色列国防军中执行年度预备役任务，在紧急情况下可能会被征召服现役。我们无法评估未来以色列的紧急状况可能对我们的业务、运营、财务状况或经营业绩产生的影响，但可能是实质性的。任何地区的不稳定都可能直接影响我们的业务运营能力（或客户经营业务的能力），导致我们的运输成本增加，使此类运输不可靠，增加我们的保险成本，并导致国际货币市场波动。该地区的不稳定也可能对我们的供应商及其及时交付产品的能力产生同样的影响。如果在我们开展业务的任何地区，国际政治不稳定和地缘政治紧张局势持续或加剧，我们的业务和经营业绩可能会受到损害。我们基本上没有为恐怖行为和战争行为造成的损失和中断投保。
我们为某些风险自保，包括地震风险。如果发生一次或多起未投保的事件，我们可能会遭受重大财务损失。
我们购买保险是为了帮助减轻某些可保险风险的经济影响；但是，某些风险不可保险，只能以高额成本投保，或者无法通过保险来缓解。因此，我们可能会遭受不在保险范围内的损失，要么是因为我们没有适用的保险，要么是因为损失超过了适用的保单金额或低于适用保单的免赔额。例如，我们目前不持有地震保险。地震可能会严重干扰我们的制造业务，其中很大一部分是在加利福尼亚进行的，该地区极易受到地震影响。这还可能严重延误我们对新产品的研究和工程工作，其中大部分研究和工程工作也在加利福尼亚进行。我们采取措施最大限度地减少地震可能造成的损失，但无法确定在发生地震时我们的努力能否取得成功。我们对地震风险进行自我保险，因为我们认为这是一项谨慎的财务决策，其基础是我们的现金储备以及地震保险市场的高成本和有限的承保范围。某些其他风险也可以根据类似的成本效益分析或基于保险的不可用性进行自保。如果发生一次或多起未投保的事件，我们可能会遭受重大财务损失。
我们面临外币汇率波动的影响。尽管我们对冲了某些货币风险，但我们仍可能受到这些国家外汇汇率变化或经济状况恶化的不利影响。
我们有一些受到外币汇率波动的影响，主要是日元、欧元和英镑。我们有国际子公司在全球范围内运营和销售我们的产品。此外，我们的制造活动越来越多地在美国境外进行，与此类活动相关的许多成本都以外币计价。我们通常在某些金融机构对某些外币的敞口进行套期保值，以最大限度地减少某些货币汇率波动的影响，但这些套期保值可能不足以保护我们免受货币汇率波动的影响。如果这些套期保值措施不足，或者如果我们没有套期保值措施的货币出现严重的汇率波动，我们报告的财务业绩或我们的业务开展方式可能会受到不利影响。此外，如果我们的套期保值的金融交易对手遇到财务困难或以其他方式无法遵守外汇套期保值条款，我们可能会遭受重大财务损失。
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我们面临着投资组合投资的利率和市场价值波动的影响，投资减值可能会损害我们的收益。此外，我们和我们的股东面临着与普通股市场波动相关的风险。
我们的投资组合主要由易受市场利率和债券收益率变动影响的公司和政府债务证券组成。随着市场利率和债券收益率的提高，那些成本收益率较低的证券出现按市值计价的未实现亏损。我们的投资公允市场价值的减值，即使未实现，也必须反映在我们适用时期的财务报表中，因此可能会对我们在该期间的经营业绩产生重大不利影响。
此外，我们的普通股的市场价格波动很大，近年来波动很大。由于各种因素，包括但不限于半导体行业和我们运营的其他行业的状况、全球经济或资本市场的波动、我们的经营业绩或其他业绩指标，或者我们因本第1A项中其他地方描述的任何风险而遭受的不利后果，普通股的交易价格可能会继续保持高度波动并大幅波动。普通股市场价格的波动可能导致普通股投资者在我们的投资价值上蒙受损失，也可能对我们通过出售普通股筹集资金或使用普通股作为对价收购其他公司的能力产生不利影响。
我们在不同司法管辖区的税务和监管合规审计中面临风险。
我们在各个司法管辖区接受税务和监管合规审计（例如与海关或产品安全要求相关的审计），这些司法管辖区可能会评估针对我们的额外收入或其他税收、罚款、罚款或其他禁令。尽管我们认为我们的税收估算是合理的，并且我们的产品和做法符合适用法规，但任何此类审计和任何相关诉讼的最终裁决都可能与我们的历史所得税条款和与所得税和其他突发事件相关的应计项目存在重大差异。在作出该决定的一个或多个时期，审计或诉讼的结果可能会对我们的经营业绩或现金流产生重大不利影响。
我们的有效税率的变化可能会对我们的业务产生重大的不利影响。
我们在美国和包括新加坡和以色列在内的许多外国司法管辖区赚取利润，因此可能要在这些司法管辖区纳税，我们的大部分非美国利润来自这些国家。由于经济、政治或其他条件，这些司法管辖区的税率可能会发生重大变化。许多因素可能会对我们未来的有效税率产生不利影响，例如确定我们的利润可以赚取和纳税的司法管辖区；这些司法管辖区征收的税率的变化；某些司法管辖区未延长的免税期到期；各税务机关税务审计中出现的问题的解决；递延所得税资产和负债估值的变化；各种纳税申报表最终确定后对估计税收的调整；不可扣除的费用增加出于税收目的，包括注销收购的在进行中研发以及与收购相关的商誉减值；可用税收抵免的变化；股票薪酬支出的变化；税法或此类税法的解释的变化；公认会计原则的变化；以及从美国境外汇回我们以前未为美国税收编列的收益。我们的有效税率的变化可能会对我们的运营业绩产生重大不利影响。
此外，最近美国税法的变化将严重影响美国跨国公司的国外收入征税方式。我们已经完成了对2017年12月22日颁布为法律的《减税和就业法》（“税收法”）的税收影响的核算。但是，最近的美国税法变更有待美国联邦和州政府（例如财政部和/或国税局）的未来指导。未来的任何指导都可能改变我们的纳税义务。《税法》颁布所得税的很大一部分应由我们在八年内缴纳。因此，在全额支付纳税义务之前，我们的经营活动现金流将受到不利影响。许多国家正在评估其现行税法，部分原因是经济合作与发展组织的税基侵蚀和利润转移项目提出的建议。
遵守联邦证券法律、规章制度以及纳斯达克要求已变得越来越复杂，我们必须在这些领域投入大量精力和开支可能会对我们的业务产生不利影响。
联邦证券法、规则和条例以及纳斯达克的规章制度要求公司维持广泛的公司治理措施，实施全面的报告和披露要求，为审计和其他委员会成员制定严格的独立性和财务专业知识标准，并对违反证券法的公司及其首席执行官、首席财务官和董事处以民事和刑事处罚。这些法律、规则和
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监管有所增加，预计我们的公司治理、报告和披露做法的范围、复杂性和成本将来还会继续增加，这可能会损害我们的经营业绩，转移管理层对业务运营的注意力。
会计准则或惯例的变更或现有税收规则或惯例的变化（或对此类准则、惯例或规则的解释的变化）可能会对我们报告的业绩产生重大影响，甚至可能影响变更生效之前完成的交易的报告。
新的会计准则和税收规则以及对会计声明和税收规则的不同解释已经出现，将来还会继续出现。现有会计准则或税收规则的变更（或修订的解释或应用）或对当前或过去做法的质疑可能会对我们报告的财务业绩或我们开展业务的方式产生不利影响。采用新准则可能需要更改我们的流程、会计制度和内部控制。在采用过程中遇到的困难可能会导致内部控制缺陷或延迟我们的财务业绩报告。
与我们的行业相关的风险
科技行业，尤其是半导体行业的持续变化可能会使我们的业务面临重大风险。
我们服务的行业，包括半导体、FPD 和 PCB 行业，都在不断发展和变化。与这些行业运营相关的许多风险与所有科技公司面临的风险相当，例如我们所服务行业未来增长率的不确定性、消费电子和其他产品终端市场的定价趋势（越来越重视客户的拥有成本）、供应链和利率的上升、客户资本支出模式的变化以及总体而言，包括产品不断减少的环境和部件尺寸、新材料的使用以及日益复杂的设备结构、应用和工艺步骤。如果我们未能适当地调整成本结构和运营以适应任何这些趋势，或者，就技术进步而言，如果我们不及时开发成功预测和应对这些变化的新技术和产品，我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到重大不利影响。
此外，我们面临着半导体行业持续变化所特有的许多风险，因为我们的绝大多数销售是向半导体制造商销售的过程控制和良率管理产品。我们的管理层在业务运营中监测的趋势包括以下几点：
•随着半导体行业每一次新一代技术的进步，每晶体管成本下降的长期历史趋势都有可能逆转，这种逆转可能对我们的业务产生的不利影响；
•建造和运营制造设施的成本不断增加，以及这种上涨对我们客户的资本设备投资决策的影响；
•存储器和代工厂/逻辑等不同应用的市场增长率和资本要求不同；
•与铸造/逻辑客户相比，我们的存储器客户采用过程控制的水平较低；
•我们的客户重复使用现有和已安装的产品，这可能会减少他们在更先进的技术节点购买新产品或解决方案的需求；
•颠覆性技术的出现改变了现行的半导体制造工艺（或与半导体制造相关的经济），因此也影响了与此类工艺相关的检查和计量要求；
•最先进集成电路的设计成本较高，这可能会在经济上限制领先的制造技术客户将资源仅集中在技术先进的大型产品和应用上；
•我们的大型竞争对手可能推出集成产品，这些产品除了管理其他半导体制造过程外，还提供检查和计量功能；
•半导体制造工艺的变更对我们的客户来说实施成本极高，因此，我们的客户可以通过降低某些技术的检查和计量采样率来减少过程控制设备的可用预算；
•半导体制造业分裂为（a）推动下一代产品和技术持续研发的前沿制造商，以及（b）对现有（包括上一代）产品和技术感到满意的其他制造商；
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•下一代产品开发的成本不断攀升，这可能导致我们与客户或政府实体之间制定联合开发计划，为此类计划提供资金，这可能会限制我们对通过这些计划开发的产品和技术的控制、所有权和盈利能力；以及
•一些半导体制造商与其他制造商就产能、成本或风险达成合作或分担安排，以及增加其制造活动的外包，更多地关注特定的市场或应用，无论是为了应对不利的市场条件还是其他市场压力。
上述任何变化都可能对客户对我们生产的资本设备的投资率产生负面影响，这可能会给我们的价格、客户订单、收入和毛利率带来下行压力。如果我们不能成功管理因行业的任何这些变化或其他潜在变化而产生的风险，我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。
我们面临与高度集中的客户群相关的风险。
由于公司整合、收购和业务关闭，我们的客户群，尤其是半导体行业的客户群，历来高度集中。在这种环境下，来自相对有限的制造商的订单占了我们销售额的很大一部分，预计将继续占据这一比例。这种集中度的提高使我们的业务、财务状况和经营业绩面临许多风险，包括以下风险：
•每个季度和每年的客户组合和类型以及对任何单一客户的销售可能会有很大差异，这使我们的业务和经营业绩面临与个人客户相关的波动性加剧的影响。
•在过去几年中，来自铸造/逻辑学客户的新订单占我们总订单的很大一部分。这种集中增加了铸造/逻辑行业未来业务或技术变化可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生的影响。
•在高度集中的商业环境中，如果特定客户不下订单，或者他们延迟或取消订单，我们可能无法取代该业务。此外，由于我们的过程控制和产量管理产品是根据每个客户的规格配置的，因此任何订单的更改、延迟或取消都可能导致巨额的、不可收回的成本。
•由于此次整合，在整合中幸存下来的客户在我们的销售中所占的比例更大，因此具有更大的商业谈判杠杆作用。我们的许多大客户在为我们提供的产品寻找替代的第二来源供应商方面有更激进的政策，此外，他们可能会寻求并偶尔获得定价、付款、知识产权相关或其他商业条款，这些条款可能会对我们的业务产生不利影响，我们可能无法将通货膨胀成本转嫁给客户。这些变化中的任何一个都可能对我们的价格、客户订单、收入和毛利率产生负面影响。
•某些客户经历了重大的所有权变更，与其他公司建立了联盟，经历了管理变更或将制造活动外包，所有这些都可能导致管理客户关系和交易变得更加复杂。未来我们现有客户的所有权或管理层的任何变更都可能导致类似的挑战，包括继任实体或新管理层决定选择竞争对手产品的可能性。
•高度集中的商业环境也增加了我们面临与每个客户的财务状况相关的风险敞口。例如，由于2009财年充满挑战的经济环境，我们曾经（在某些情况下，将继续）面临与某些客户的持续财务可行性相关的额外风险。如果我们的客户将来遇到流动性问题，我们可能会被要求就这些客户欠我们的应收账款承担额外的信用损失。此外，有流动性问题的客户可能被迫减少对我们设备的购买，推迟产品的交付，停止运营，或者可能被我们的客户收购，无论哪种情况，这种情况都会进一步巩固我们的客户群。
•半导体制造商通常必须投入大量资源来认证、安装过程控制和良率管理设备并将其集成到半导体生产线中。我们认为，一旦半导体制造商选择了特定供应商的过程控制和良率管理设备，制造商通常会在很长一段时间内依赖该设备来进行特定的生产线应用。因此，我们预计，如果特定客户最初选择竞争对手的设备，则将我们的产品销售给该特定生产线应用和其他类似的生产线应用会更加困难。
•由于提供的功能或制造成本的差异，我们为不同应用提供的产品之间的价格有所不同。如果我们的客户需求从价格较高的产品转移到价格较低的产品，我们的毛利率和收入将下降。此外，在最初推出产品时，由于初始开发成本和与上一代产品相比产量较低，它们的成本往往更高，这可能会影响毛利率。
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这些因素中的任何一个都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
我们在历史上是周期性的行业开展业务，包括半导体行业。客户的购买决策在很大程度上取决于他们所在的当地市场的经济状况和全球行业的状况。如果我们未能应对行业周期，我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。
我们所服务的行业中起伏周期的时机、长度和严重程度难以预测。我们主要经营的半导体行业的历史周期性质在很大程度上取决于客户的资本支出模式和对扩大制造能力的需求，而这反过来又受到产能利用率、消费者对产品的需求、库存水平和客户获得资本等因素的影响。周期性会影响我们准确预测未来收入的能力，在某些情况下，还会影响未来支出水平的能力。在我们行业的低迷周期中，客户的财务业绩可能会受到负面影响，这不仅可能导致订单减少、取消或延迟（客户通常会取消或延迟订单，罚款有限或不收取），还可能削弱他们的财务状况，这可能会损害他们为我们的产品付款的能力或我们确认某些客户收入的能力。我们确认来自特定客户的收入的能力也可能受到客户资金状况的负面影响，这种状况不仅会受到利率上升、不利的商业条件或由于各种宏观经济或公司特定原因而无法进入资本市场，还可能受到客户独特的组织结构施加的融资限制。这些因素中的任何一个都可能对我们的业务、经营业绩和财务状况产生负面影响。
当周期性波动导致收入水平低于预期时，经营业绩可能会受到不利影响，为了保持竞争力和财务状况，可能需要采取降低成本的措施。在收入下降的时期，我们必须能够根据当前的市场条件调整成本和支出结构，并继续激励和留住我们的关键员工。如果我们未能做出回应，或者如果我们的应对尝试未能达到预期的结果，我们的业务可能会受到严重损害。此外，我们为应对衰退周期而采取的任何裁员和成本削减措施都可能导致额外的重组费用、运营中断和关键人员流失。此外，在快速增长时期，我们必须能够增加制造能力和人员以满足客户需求。我们无法保证这些目标能够根据行业周期及时实现。所有这些因素都可能对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。
我们在过去几年中经历的增长导致了积压量（RPO）的增加。持续的疫情造成的供应链中断以及良好的市场趋势导致客户同意从我们这里购买交货期比我们历史经验更长的设备。随着我们设备交付的交货时间越来越长，由于客户技术、生产或市场需求的演变，客户选择更改设备订单的风险也随之增加。这可能导致订单修改、重新安排甚至取消，而这些情况可能无法及时通知我们，从而导致 RPO 在与客户达成协议之前一直处于较高水平。已下订单的客户沟通延迟可能会影响我们在需求环境疲软的情况下快速响应的能力，这可能会损害我们的运营业绩。
与我们的商业模式和资本结构相关的风险
如果我们不及时开发和推出新产品和新技术以应对不断变化的市场条件或客户需求，我们的业务可能会受到严重损害。
我们所服务的行业（包括半导体、FPD 和 PCB 行业）的成功在一定程度上取决于现有技术的持续改进和新解决方案的快速创新。半导体行业技术进步的主要驱动力是缩小在半导体芯片上打印电路设计的光刻工艺。在驱动力减缓的程度上，半导体制造商可能会推迟对设备的投资，研究更复杂的器件架构，使用新材料并开发创新的制造工艺。这些以及其他不断变化的客户计划和需求要求我们以持续的开发计划作为回应，削减或终止可能不再获得全行业支持的旧计划。技术创新本质上是复杂的，需要较长的开发周期和适当的高素质员工配置。我们的竞争优势和未来的业务成功取决于我们能否准确预测不断变化的行业标准，开发和推出能够成功满足不断变化的客户需求的新产品和解决方案，赢得市场对这些新产品和解决方案的认可，以及及时、经济高效地制造这些新产品。我们未能准确预测不断变化的行业标准，未能及时开发和提供具有成本效益的产品具有竞争力的技术解决方案，这可能会导致市场份额流失、意想不到的成本和库存过时，这将对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。
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我们必须继续在研发方面进行大量投资，以增强我们产品的性能、特性和功能，跟上竞争产品的步伐并满足客户的需求。在我们确认新产品的技术可行性和商业可行性之前，通常会产生大量的研发成本，并非所有开发活动都能产生商业上可行的产品。无法保证未来产品或产品增强的收入足以收回与此类产品或增强相关的开发成本。此外，我们无法确定这些产品或增强功能是否会获得市场认可，也无法确定我们是否能够以对我们有利的价格销售这些产品。如果我们无法以优惠的价格出售我们的产品，或者如果我们经营的市场不接受我们的产品，我们的业务将受到严重损害。
此外，我们产品的复杂性使我们面临其他风险。在某些情况下，我们会定期在向客户发货适用产品时确认销售收入（甚至在收到客户对该产品的正式接受之前），包括销售被认为安装不当的产品、将产品出售给独立分销商且我们没有安装义务的交易，以及我们之前向同一客户地点交付相同产品且已接受先前交付的产品的销售。但是，我们的产品技术非常复杂，依赖于多个子组件的互连（所有这些子组件都必须按照各自的规格运行），因此可以想象，我们在发货时确认收入的产品最终可能无法满足产品的整体规格。在这种情况下，客户可能有权获得某些补救措施，这可能会对我们在不同时期的经营业绩产生重大不利影响，从而对我们的股价产生重大不利影响。
我们的收入中有很大一部分来自检验产品的销售。因此，这些产品的销售的任何延迟或减少都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。客户对这些产品的持续需求以及新产品和技术的开发、引入和市场接受度对我们未来的成功至关重要。
我们的成功在一定程度上取决于我们的技术和其他专有权利。如果我们无法保持领先地位或保护我们的专有技术，我们可能会损失宝贵的资产。
我们的成功在一定程度上取决于我们的技术和其他专有权利。我们拥有各种美国和国际专利，还有与我们的某些产品和技术相关的其他待审专利申请。寻求专利保护的过程漫长而昂贵，我们无法确定待审或未来的申请是否会真正获得已颁发的专利，也无法确定已颁发的专利的范围或强度是否足以为我们提供有意义的保护或商业优势。其他公司和个人，包括我们的较大竞争对手，可能会开发与我们的业务相关的技术并获得与我们的技术相似或优越的专利，或者可能围绕我们拥有的专利进行设计，这可能会对我们的业务产生不利影响。此外，我们有时会与客户和供应商开展合作技术开发工作，这些合作可能是我们正在进行的某些技术和产品研发项目的关键组成部分。任何此类合作的终止，或因任何此类合作可能出现的争议或其他意想不到的挑战而造成的延迟，都可能严重损害我们的研发工作，从而可能对我们的业务和运营产生重大不利影响。
我们还保留某些产品和服务的商标，并要求对某些专有软件和文档进行版权保护。但是，我们无法保证我们的商标和版权会得到维护或成功阻止第三方的侵权。
虽然专利、版权和商标保护对我们的知识产权很重要，但我们相信我们未来在高度动态的市场中的成功主要取决于我们员工的技术能力和创造能力。我们试图通过与客户、供应商、员工和顾问签订的保密协议和其他协议以及其他安全措施来保护我们的商业秘密和其他专有信息。对于某些产品中使用的战略技术，我们还向第三方保留独家和非排他性许可。但是，这些员工、顾问和第三方可能会违反这些协议，我们可能没有足够的补救措施来应对不当行为。我们还尝试控制对我们技术和专有信息的访问和分发。尽管我们做出了努力，但内部或外部各方可能试图复制、披露、获取或盗用我们的知识产权或技术。此外，前雇员可能会向我们的客户、供应商或竞争对手寻求工作，并且无法保证在未来的此类工作中我们专有信息的机密性质会得到维持。此外，我们开发、制造或销售产品的某些地区的法律可能无法像美国法律那样保护我们的知识产权。无论如何，我们通过使用保密协议保护商业秘密的程度是有限的，我们的成功将在很大程度上取决于我们在竞争对手之前进行创新的能力。
我们未来的表现在一定程度上取决于我们继续在全球范围内成功竞争的能力。
我们的行业包括拥有大量资源的大型制造商，可以为全球客户提供支持。我们的一些竞争对手是多元化公司，拥有更多的财务资源和更广泛的研究，工程，
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制造、营销、客户服务和支持能力超出我们所拥有的范围。我们面临着来自公司的竞争，这些公司的战略是提供广泛的产品和服务，其中一些公司与我们提供的产品和服务竞争。这些竞争对手可能会以可能阻碍客户购买我们产品的方式捆绑他们的产品，包括将此类竞争工具定价大大低于我们的产品价格。此外，我们面临着来自小型新兴公司的竞争，这些公司的战略是提供我们提供的部分产品和服务，使用创新技术向专业市场销售产品。我们在许多现有市场的强大竞争地位在很大程度上要归功于我们领先的技术，这是持续对产品研发进行大量投资的结果。但是，我们可能会进入新市场，无论是通过收购还是新的内部产品开发，在这些市场中，竞争主要基于产品定价，而不是技术优势。此外，一些新出现的增长市场可能不需要领先的技术。在我们所服务的任何市场中失去竞争地位，或者无法在我们可能进入的新市场中以有利的商业条件销售我们的产品，都可能对我们的价格、客户订单、收入、毛利率和市场份额产生负面影响，任何一种都会对我们的经营业绩和财务状况产生负面影响。
如果我们不能及时收到数量和性能足以满足我们的生产要求和产品规格的零件，我们的业务就会受到损害。
我们在产品生产中使用各种材料，包括定制的电子和机械部件，我们使用众多供应商来提供这些材料。通常，我们与供应商没有保证的供应安排。由于客户订单的可变性和独特性，我们没有大量的制造材料库存。通过我们的业务中断计划，我们力求通过监控关键供应商的财务稳定性、确定（但不一定符合资格）可能的替代供应商以及保持关键零件的适当库存等方式，将生产和服务中断和/或关键零件短缺的风险降至最低。尽管我们做出了合理的努力来确保零件可从多个供应商处获得，但某些关键零件只能从单一供应商或有限的供应商群体获得。此外，我们从一些供应商那里获得的关键零件包含供应商的专有知识产权；在这种情况下，我们越来越依赖第三方提供高性能、高科技组件，这减少了我们对产品中使用的技术和知识产权的可用性和保护的控制力。此外，如果我们的某些主要供应商遇到流动性问题并被迫停止运营，这会增加风险，尤其是在经济低迷时期，则可能会影响他们交付零件的能力，并可能导致我们的产品延迟。同样，特别是对于高科技部件的供应商，我们的供应商本身的供应链越来越复杂，其供应链的任何阶段的延误或中断都可能使我们无法及时获得零件，从而导致我们的产品延迟，或者我们的供应商可能会将通货膨胀成本转嫁给我们，而我们无法调整自己的客户的定价。如果我们无法获得满足生产要求和产品规格的零件，或者我们只能在不利的条件下获得零件，则我们的经营业绩和业务可能会受到不利影响。此外，供应商可能出于多种原因停止生产特定零件，包括供应商的财务状况或业务运营决策，这将要求我们在一次交易中购买大量此类已停产的零件，以确保我们的客户能够持续供应此类零件。这种 “寿命终止” 的零件购买可能会导致我们在特定时期内进行大量支出，最终，任何未使用的零件都可能导致大量库存注销，这两种情况都可能对适用时期的财务状况和经营业绩产生不利影响。
如果我们未能按照业务计划经营业务，我们的经营业绩、业务和股票价格可能会受到重大不利影响。
我们尝试根据商业计划来经营业务，该计划每年制定，经常修订（通常每季度一次），管理层更频繁地进行审查（至少每月）。我们的商业计划是基于多种因素制定的，其中许多因素需要估算和假设，例如我们对经济环境的预期、未来业务水平、客户下订单的意愿和能力、交货时间以及未来的收入和现金流。例如，我们的预算运营费用部分基于我们未来的收入预期。但是，我们实现预期收入水平的能力取决于多种因素，包括我们主要行业的波动性和历史周期性、客户订单取消、宏观经济变化、与特定协议相关的运营问题、我们管理客户交付的能力、产品安装资源的可用性、客户收货的延迟或加速以及我们产品的接受程度（对于需要客户接受才能确认的产品）此类销售的收入）、我们有效运营业务和销售流程的能力，以及本第 1A 项中列出的许多其他风险因素。
由于在大多数情况下，我们的支出在短期内相对固定，因此任何低于预期的收入缺口都可能对我们的经营业绩产生直接而重大的不利影响。同样，如果我们未能有效管理支出或以其他方式未能保持严格的成本控制，则在运营期内，我们的支出可能会超过预期，这也将对我们的经营业绩产生负面影响。如果我们未能按照业务计划经营业务，则我们在任何时期的经营业绩都可能受到重大不利影响。这样的结果可以
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导致客户、供应商或投资者认为我们不太稳定，或者可能导致我们未能达到金融分析师的收入或收益预期，任何一种都可能对我们的股价产生不利影响。
此外，我们的管理层一直在努力在客户的要求和需求与资源可用性、管理运营模式的需求和其他因素之间取得平衡。为了进一步推动这些努力，我们通常必须对制造、交付、安装和付款安排的时间和优先顺序行使谨慎和判断力。任何此类决定都可能影响我们确认此类产品的收入的能力，包括确认此类收入的财政期，这可能会对我们的业务、经营业绩或股价产生重大不利影响。
我们有杠杆资本结构。
截至2023年3月31日，我们的未偿债务本金总额为59.5亿美元，包括优先无抵押长期票据的本金总额为59.5亿美元，其中30亿美元是在2022财年第四季度发行的。我们有信贷协议和循环信贷额度，到期日为2027年6月8日，有两个为期一年的延期选项，允许我们最多借款15.0亿美元。根据信贷协议的条款，循环信贷额度总额最多可增加2.5亿美元。截至2023年3月31日，我们的循环信贷额度下的本金总额为无未偿借款。将来，通过使用循环信贷额度的无资金部分和/或签订新的融资安排，我们可能会承担额外的债务。我们还宣布了一项股票回购计划，根据该计划，截至2023年3月31日，剩余的可供回购的资金为22.9亿美元。剩余的回购中有很大一部分可能由新债务融资。我们支付利息和偿还当前债务本金的能力取决于我们管理业务运营的能力、我们的信用评级、持续的利率环境以及本第1A项中讨论的其他风险因素。无法保证我们能够成功管理这些风险。
在某些情况下，包括控制权变更，随后穆迪、标准普尔和惠誉至少下调了一系列优先票据的评级，除非我们行使了赎回该系列优先票据的权利，否则我们将被要求根据要约提出回购该系列优先票据的全部或由持有人选择回购该系列优先票据的任何部分的提议。届时，我们将被要求以现金支付，金额等于回购优先票据本金总额的101％，加上回购的优先票据的应计和未付利息（如果有），截至但不包括回购之日。我们无法保证此时我们将有足够的财务资源，也无法安排融资来支付该系列优先票据的回购价格。在这种情况下，我们回购该系列优先票据的能力可能会受到法律、与该系列优先票据相关的相关契约或我们当时可能加入的其他协议条款的限制。如果我们未能按照此类优先票据条款的要求回购该系列优先票据，则将构成管理该系列优先票据的相关契约下的违约事件，这反过来也可能构成我们其他义务下的违约事件。
我们的循环信贷额度下的借款按浮动利率计息，提高利率，尤其是在当前利率上升的环境下，将要求我们为任何借款支付额外利息，这可能会对我们的债务价值和流动性产生不利影响，普通股的市场价格可能会下跌。我们的循环信贷额度下的利率还受（i）与信用评级下调或升级相关的调整；（ii）根据我们的表现对与温室气体排放和可再生电力使用相关的某些可持续发展关键绩效指标进行调整。此外，根据我们的循环信贷额度，我们必须遵守肯定和负面承诺，包括维持某些财务比率，其详细信息可在简明合并财务报表附注8的 “债务” 中找到。
如果我们未能遵守这些契约，我们将违约，我们的借款可能会立即到期应付。无法保证我们有足够的财政资源，也无法保证我们能够安排融资以在此时偿还借款。此外，我们的某些国内子公司必须为我们在循环信贷额度下的借款提供担保。如果我们拖欠借款，这些国内子公司将对我们的借款负责，这可能会扰乱我们的运营，对我们的业务、财务状况或股价造成重大不利影响。
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我们的杠杆资本结构可能会对我们的财务状况、经营业绩和每股净收益产生不利影响。
我们的大量债务可能会产生不利后果，包括但不限于：
•对我们履行未来义务的能力产生负面影响；
•增加我们的现金流中可能必须用于利息和本金支付的部分，这些部分可能无法用于运营、营运资金、资本支出、收购、投资、分红、股票回购、一般公司或其他目的；
•我们未来获得额外融资的能力受到损害；以及
•遵守上述风险因素和我们的简明合并财务报表附注8 “债务” 中所述的限制性和财务契约的义务。
我们偿还未来支出和债务义务的能力将取决于我们未来的业绩，这将受到金融、商业、经济、监管和其他因素的影响。此外，我们未来的业务可能无法产生足够的现金流，使我们能够支付未来的支出和偿还债务，这可能会影响我们管理资本结构以维持和维持投资等级评级的能力。如果我们未来的业务无法产生足够的现金流，我们可能需要获得循环信贷额度下可用于借款的资金，或者签订新的融资安排以获得必要的资金。如果我们确定出于任何原因有必要寻求额外资金，我们可能无法获得此类资金，或者，如果资金可用，我们可能无法以可接受的条件获得资金。我们的循环信贷额度下的任何借款都将给我们带来进一步的压力，要求我们遵守财务契约。如果我们未能偿还与债务义务相关的款项，我们可能会拖欠此类债务，而这种违约可能导致我们违约其他债务。
无法保证我们会继续申报全部或任何特定金额的现金分红。
我们打算继续支付季度股息，但前提是资本可用性以及董事会定期确定现金分红符合股东的最大利益，并且符合适用于我们申报和支付现金分红的所有法律和协议。但是，除其他因素外，未来的分红可能会受到以下因素的影响：我们对收购投资和研发资金的潜在未来资本要求的看法；法律风险；股票回购计划；联邦和州所得税法或公司法的变化；商业模式的变化；以及未偿债务和未来可能产生的任何额外债务所需的利息和本金支付增加。我们的股息支付可能会不时发生变化，我们无法保证我们会继续申报全部或任何特定金额的股息。减少我们的股息支付可能会对我们的股价产生负面影响。
我们面临与我们的商业条款和条件相关的风险，包括我们对第三方的赔偿以及我们产品的性能。
尽管我们的标准商业文件规定了我们打算适用于与业务合作伙伴的商业交易的条款和条件，但此类交易的交易对手可能不会明确同意我们的条款和条件。如果我们在没有就适用的条款和条件达成明确的主协议的情况下与第三方开展业务，或者适用于交易的商业文件有不同的解释，我们可能会与这些第三方就我们与他们的业务关系的适用条款和条件发生争议。此类争议可能导致我们与这些当事方的商业关系恶化、代价高昂且耗时的诉讼，或者我们为解决此类争议而提供的额外让步或义务，或者可能影响我们的收入或成本确认。这些结果中的任何一个都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
此外，在我们的商业协议中，在正常业务过程中，我们会不时就某些事项向与我们建立合同关系的第三方（包括客户、供应商和出租人）进行赔偿。我们已同意在某些条件下使这些第三方免受特定损失，例如因违反陈述或约定而产生的损失、第三方关于我们的产品在用于其预期用途时侵犯此类第三方知识产权的索赔或对某些方提出的其他索赔所产生的损失。我们可能被迫就所谓的赔偿义务达成或累积和解，或者我们可能要承担因客户参与法律纠纷而产生的潜在责任。此外，尽管我们试图在商业协议中纳入与我们的责任限制相关的条款，但此类协议的交易对手可能会对我们对此类条款的解释或适用提出异议，法院不得以有利于我们的方式解释或适用此类条款，其中任何一项都可能导致我们有义务向第三方支付物质损害赔偿并参与昂贵的法律诉讼。由于我们的原因，无论是否主张，都很难确定任何赔偿义务下的最大潜在责任金额
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先前赔偿索赔的历史有限，任何特定索赔都可能涉及独特的事实和情况。如果我们花费大量资金来辩护或解决任何所谓的索赔，无论其实质或结果如何，则我们在报告财政期内的业务、财务状况和经营业绩可能会受到重大和不利影响。
我们还面临与意想不到的产品性能问题相关的潜在成本。我们的产品和生产过程极其复杂，因此可能包含意想不到的产品缺陷，尤其是在产品首次推出时。意想不到的产品性能问题可能会导致我们产生巨额成本，包括增加服务或保修成本、为缺陷产品提供产品更换（或修改）、与缺陷产品相关的诉讼、对我们的产品造成的损害的赔偿、产品召回或产品注销或处置成本。这些成本可能很大，可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。此外，此类产品缺陷可能会损害我们在客户中的声誉，这可能会减少对我们产品的需求并对我们的业务产生负面影响。
此外，我们偶尔会与大型客户签订批量购买协议，这些协议可能会提供某些批量购买激励措施，例如用于未来购买的积分。我们认为，这些安排有利于我们的长期业务，因为它们旨在鼓励我们的客户购买更多的产品。但是，这些安排可能要求我们确认最初购买的产品的收入水平下降，以考虑未来潜在的信贷或其他批量购买激励措施。我们的批量购买协议要求根据对未来购买量的估计，对应计金额进行大量估算。因此，我们需要定期更新对应计额的估计。在收益流程完成之前，我们的估计可能与实际结果有所不同。因此，这些批量购买安排虽然预计将随着时间的推移对我们的业务有利，但可能会对我们的短期经营业绩产生重大不利影响，包括我们可以从产品销售中确认的收入，从而对毛利率产生重大不利影响。
此外，在有限的情况下，我们可能会签订协议，其中包含对定价、工具可靠性、备件库存水平、响应时间和其他承诺的客户特定承诺，尽管供应链通货膨胀率上升，但我们可能无法与客户调整定价。此外，我们可能会向这些客户提供有限的审计或检查权，使他们能够确认我们遵守了这些承诺。如果客户选择行使其审计或检查权，我们可能需要花费大量资源来支持审计或检查，并为此类审计或检查可能引起的与客户的任何争议进行辩护或解决。迄今为止，我们在简明合并财务报表中没有为这笔意外开支进行大量累计。尽管我们过去没有为解决有关此类承诺的争议而承担过大量费用，但我们无法保证将来不会承担任何此类负债。如果我们花费大量资金支持审计或检查，或为任何所谓的索赔进行辩护或解决，无论其优点或结果如何，则我们在报告财政期内的业务、财务状况和经营业绩可能会受到重大不利影响。
我们获得政府用于研发的资金存在风险。
我们面临着额外的风险，因为我们在国内和国际上从各政府和政府机构那里为某些战略发展计划获得外部资金。政府和政府机构通常有权随时自行决定终止资助计划，或者如果双方确定项目的目标或里程碑未实现，则可以经双方同意终止项目，因此无法保证这些外部资金来源将来会继续可供我们使用。此外，根据这些政府补助金的条款，适用的拨款机构通常有权审计我们在此类计划中直接或间接产生的成本。任何此类审计都可能导致适用的政府资助计划的修改甚至终止。例如，如果审计发现任何费用被不当分配给适用计划，则这些费用将无法报销，任何已经报销的此类费用都必须退还。我们不知道未来任何审计的结果。任何此类审计得出的任何负面调查结果都可能导致处罚（财务或其他处罚）、终止资助计划、暂停付款、罚款以及暂停或禁止从相关政府或政府机构获得未来的政府资助，其中任何一项都可能对我们的经营业绩、财务状况和业务运营能力产生不利影响。
我们已经记录了重组、库存注销和资产减值费用，将来可能会再次出现这种情况，这可能会对我们的经营业绩产生重大的负面影响。
从历史上看，我们记录了与之前的全球裁员相关的重大重组费用、大量过剩库存注销以及与我们的商誉和购买的无形资产相关的重大减值费用。劳动力变动还会暂时降低员工生产力，这可能会干扰我们的业务并对我们的运营业绩产生不利影响。此外，我们可能无法实现或维持预期的成本节省或其他收益
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我们的重组计划，或者在预期的时间范围内完成重组计划。如果我们再次重组组织和业务流程，实施额外的成本削减措施或终止某些业务运营，我们可能会收取与员工解雇或退出成本等相关的额外的、可能是实质性的重组费用。如果我们的产品构建计划或服务库存使用量下降，我们可能还需要注销额外的库存。此外，随着供应商交货时间的延长（由于他们提供的零件和组件越来越复杂）以及客户要求的交货时间的缩短（由于他们在引入新产品或技术或将新设施投入生产时面临的时间压力），我们可能被迫增加承诺，从而增加风险敞口，购买库存以及时满足客户的需求，如果有需求，可能需要注销库存因为相关产品因任何原因下跌。此类额外注销可能导致材料费用。
我们已经记录了与商誉减值和购买的无形资产相关的重大费用。商誉是指企业合并中收购的净资产的成本超过净公允价值。商誉不进行摊销，而是根据权威商誉指导至少每年进行减值测试。购买的具有可估计使用寿命的无形资产，如果已知或使用直线法，则根据其各自的估计使用寿命进行摊销，并根据长期资产的权威指导进行减值审查。商誉和无形资产的估值需要对许多关键因素进行假设和估计，包括但不限于运营现金流的下降、股价或市值的下降、市场份额的下降以及收入或利润的下降。我们的股价大幅下跌或市场状况的任何其他不利变化，特别是如果这种变化会改变我们先前用来计算商誉或无形资产价值（以及任何先前减值费用的金额）的关键假设或估计值之一，都可能导致公允价值估算的变化，从而导致额外的减值费用。
任何此类额外重大费用，无论与重组、商誉或购买的无形资产减值有关，都可能对我们的经营业绩和相关财务报表产生重大负面影响。
我们面临与应收账款保理和银行安排相关的风险。
我们与金融机构签订了保理安排，在没有追索权的情况下出售来自客户的某些贸易应收账款和期票。此外，我们还与多家国内外金融机构持有超过联邦存款保险公司保险限额的现金和现金等价物。如果我们停止签订这些保理安排，我们的经营业绩、财务状况和现金流可能会受到收取贸易应收账款的延迟或失败的不利影响。但是，通过让这些金融机构参与保理安排和银行服务，我们面临额外的风险，任何此类金融机构都可能在财务上不可行。如果这些金融机构中的任何一家遇到财务困难或以其他方式无法遵守我们的保理或存款安排的条款，我们可能会因此类安排的失败或无法获得资金而遭受重大财务损失，其中任何一种都可能对我们的经营业绩、财务状况和现金流产生不利影响。
如果我们违反了我们达成的任何和解安排的条款，我们将面临政府采取更多行动的风险。
在解决与我们的历史股票期权做法有关的某些政府行为和其他法律诉讼方面，我们已明确同意，作为此类和解的条件，我们将遵守某些法律，例如联邦证券法的账簿和记录条款。如果我们违反任何此类法律，我们不仅可能受到适用于此类违规行为的严厉处罚，而且我们过去的和解也可能受到此类违规行为的影响，这可能会导致更多的政府行动或其他法律诉讼。任何此类额外行动或诉讼都可能要求我们花费大量的管理时间并产生大量的会计、法律和其他费用，并可能转移我们对业务运营的注意力和资源。这些支出和转移，以及任何此类行动或程序的不利解决，可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
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第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用

股权回购计划
以下是截至2023年3月31日的三个月的股票回购摘要：
时期
的总数
股份
已购买
每股支付的平均价格(3)
作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数(1)
根据计划或计划可能购买的股票的大致美元价值(1)(2)
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 1 月 31 日421,054 $401.79 421,054 $2,602,822,187 
2023年2月1日至2023年2月28日370,316 $391.30 370,316 $2,457,918,682 
2023 年 3 月 1 日至 2023 年 3 月 31 日435,418 $376.82 435,418 $2,293,842,520 
总计1,226,788 1,226,788 
__________________ 
(1)我们的董事会已经批准了一项允许我们回购普通股的计划，包括董事会在 2022 年 6 月批准的增资 600 亿美元。截至2023年3月31日，根据我们的回购计划，仍有大约22.9亿美元可供回购。表中的所有股票都是根据我们公开宣布的回购计划购买的。
(2)我们的股票回购计划没有到期日期，可以随时暂停。未来根据我们的回购计划回购普通股可能会通过各种不同的回购交易结构来实现，包括孤立的公开市场交易、加速股票回购协议或系统性回购计划，具体取决于市场状况、适用的法律要求和其他因素。
(3)每股支付的平均价格不包括作为 2022 年《通货膨胀降低法》的一部分对某些股票回购征收的任何消费税。

第 3 项。优先证券违约
没有。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息
没有。
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目录
第 6 项。展品
以引用方式纳入
展览
数字		展品描述表单文件
数字		展览
数字		备案
日期
3.1
重述的公司注册证书
10-K第 000-099923.12019年8月16日
3.2
经修订和重述的章程
8-K第 000-099923.12022年11月4日
10.1
2023 年日历高管激励计划*+
31.1
根据1934年《证券交易法》第13a-14 (a) /15d-14 (a) 条对首席执行官进行认证
31.2
根据1934年《证券交易法》第13a-14 (a) /15d-14 (a) 条对首席财务官进行认证
32
根据《美国法典》第 18 条第 1350 节对首席执行官和首席财务官进行认证^
101.INSXBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中
101.SCHXBRL 分类扩展架构文档
101.CALXBRL 分类扩展计算链接库文档
101.DEFXBRL 分类法扩展定义链接库文档
101.LABXBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档
101.PREXBRL 分类扩展演示文稿链接库文档
104封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）
^ 随函附上
* 表示管理合同、计划或安排。
+ 本文件中构成机密信息的某些部分已根据法规 S-K 第 601 (b) (10) 项进行了编辑。



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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
 
  KLA 公司
  （注册人）
2023年4月28日  /s/ 理查德 ·P· 华莱士
（日期）  理查德·华莱士
  总裁兼首席执行官
（首席执行官）
2023年4月28日  /s/BREN D. HIGGINS
（日期）  布伦·希金斯
  执行副总裁兼首席财务官
（首席财务官）
2023年4月28日  /s/VIRENDRA A. KIRLOSKAR
（日期）  Virendra A. Kirloskar
  高级副总裁兼首席会计官
（首席会计官）
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