附录 99.1
Zscaler 公布了 2021 财年第三季度财务业绩
第三季度亮点
•收入同比增长60%,达到1.764亿美元
•计算出的账单同比增长71%,达到2.25亿美元
•递延收入同比增长65%,达到4.954亿美元
•GAAP净亏损为5,850万美元,而GAAP同比净亏损为1,930万美元
•非公认会计准则净收入为2140万美元,而非公认会计准则净收入同比为1,030万美元
加利福尼亚州圣何塞——2021年5月25日——云安全领域的领导者Zscaler, Inc.(纳斯达克股票代码:ZS)今天公布了截至2021年4月30日的2021财年第三季度的财务业绩。
“我们在第三季度取得了出色的业绩,收入同比增长加速至60%,自由现金流创下新纪录。Zscaler董事长兼首席执行官杰伊·乔杜里说,我们的Zero Trust Exchange平台正在帮助客户实现其数字化转型目标,为随处办公经济的新常态架构架构。“我们在客户中的战略地位继续得到加强,我们的市场进入计划执行得很好。凭借强劲的业务势头,我们很高兴再次提高财年预期。”
2021 财年第三季度财务摘要
•收入:1.764亿美元,同比增长60%。
•运营收入(亏损):GAAP运营亏损为4,390万美元,占总收入的25%,而2020财年第三季度为2,050万美元,占总收入的19%。非公认会计准则运营收入为2,290万美元,占总收入的13%,而2020财年第三季度为970万美元,占总收入的9%。
•净收益(亏损):GAAP净亏损为5,850万美元,而2020财年第三季度为1,930万美元。非公认会计准则净收入为2140万美元,而2020财年第三季度为1,030万美元。
•每股净收益(亏损):GAAP每股净亏损为0.43美元,而2020财年第三季度为0.15美元。非公认会计准则每股净收益为0.15美元,而2020财年第三季度为0.07美元。
•现金流:运营提供的现金为7,340万美元,占收入的42%,而2020财年第三季度为2,080万美元,占收入的19%。自由现金流为5,580万美元,占收入的32%,而2020财年第三季度为910万美元,占收入的8%。
•递延收入:截至2021年4月30日,4.954亿美元,同比增长65%。
•现金、现金等价物和短期投资:截至2021年4月30日为14.676亿美元,比2020年7月31日增加了970万美元。
近期业务亮点
•收购了云基础设施授权管理 (CIEM) 领域的领先创新者 Trustdome,将与 Zscaler 现有的云安全态势管理 (CSPM) 平台集成,为减少公有云攻击面和改善安全态势提供全面的解决方案。通过此次收购,Zscaler还扩大了其全球足迹,在以色列设立了第一个开发中心,该公司计划继续在那里投资。
•签署了收购主动防御和欺骗技术领导者Smokescreen Technologies的最终协议。Smokescreen的尖端功能将集成到Zscaler Zero Trust Exchange™ 平台中,进一步建立在Zscaler检测勒索软件、横向移动尝试和其他复杂、高度有针对性的攻击的能力的基础上。
•启动了Zscaler Zero Trust Exchange平台的安全创新和旨在保护数字业务的新计划,包括新的安全解决方案、为IT高管和从业人员提供的资源以及加快零信任采用的部署指南,为数字企业提供全面的IT安全方法以及提高竞争力所需的实用技能和蓝图。
• 宣布与 CrowdStrike 进行一系列集成,以提供从端点到应用程序的端到端安全保护。这些针对共同客户的集成通过提供以身份为中心和以数据为中心的零信任方法(涵盖数据、人员、设备、工作负载和网络)来增强安全性。
•宣布与 IBM Security 建立联盟合作伙伴关系,为常见的零信任用例提供新的蓝图。该合作伙伴关系对于帮助客户加快零信任部署和协助组织简化远程工作和实现网络安全现代化至关重要。
非公认会计准则指标列报方式的变化
自2020年8月1日起,即截至2021年7月31日的财政年度开始,我们在非公认会计准则业绩中将与员工股权奖励交易相关的雇主工资税(现金支出)列为股票薪酬支出的一部分。这些工资税被排除在我们的非公认会计准则业绩之外,因为它们与行使或归属标的股权奖励的时间和规模有关,而且我们在归属或行使时的普通股价格可能因时期而异,与业务的经营业绩无关。为了符合本列报方式,对前几个时期的金额进行了重组。
财务展望
对于2021财年的第四季度,我们预计:
•总收入为1.85亿美元至1.87亿美元
•非公认会计准则运营收入为1,350万美元至1,450万美元
•假设已发行普通股约为1.46亿股,非公认会计准则每股净收益约为0.08美元至0.09美元
对于2021财年全年,我们预计:
•总收入为6.6亿至6.64亿美元
•计算出的账单为8.78亿至8.8亿美元
•非公认会计准则运营收入为7100万至7200万美元
•非公认会计准则每股净收益为0.47美元,假设已发行普通股约为1.45亿股
这些陈述是前瞻性的,实际结果可能存在重大差异。有关可能导致我们的实际业绩与这些前瞻性陈述存在重大差异的因素的信息,请参阅下面的前瞻性陈述安全港。
非公认会计准则运营收入指导不包括股票薪酬支出和相关工资税、收购的无形资产的摊销费用、与设施退出相关的资产减值、某些诉讼相关费用、债务折扣和发行成本的摊销以及在业务收购中收购的无形资产产生的所得税影响。非公认会计准则每股净收益指导包括与我们在2020年6月发行的可转换优先票据相关的上限看涨交易的反摊薄影响。由于某些项目是我们无法控制或无法合理预测的,我们尚未将我们对非公认会计准则运营收入和非公认会计准则每股净收益的预期与最直接可比的GAAP指标进行调节。因此,如果不付出不合理的努力,就无法对非公认会计准则运营收入和非公认会计准则每股净收益进行对账。
电话会议和网络直播信息
Zscaler将于太平洋时间今天下午 1:30(美国东部时间下午 4:30)为分析师和投资者举行电话会议,讨论其2021财年第三季度收益业绩和2021财年第四季度和2021财年全年的展望。
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日期: | 2021年5月25日,星期二 |
时间: | 太平洋时间下午 1:30 |
网络直播: | https://ir.zscaler.com |
拨入号码: | 918-922-3018 |
即将举行的会议
2021财年第四季度虚拟投资者会议参与时间表:
•摩根大通科技、媒体和传播会议
2021年5月26日,星期三
•伯恩斯坦第37届年度战略决策会议
2021年6月4日,星期五
•美国银行全球技术会议
2021年6月8日,星期二
•贝尔德的2021年全球消费者、技术与服务会议
2021年6月10日星期四
•瑞穗网络安全峰会
2021年6月15日星期二
提供网络直播的会议将在Zscaler网站的投资者关系部分播出,网址为 https://ir.zscaler.com。
前瞻性陈述
本新闻稿包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述,包括有关我们未来财务和经营业绩的陈述,包括我们对2021财年第四季度和2021财年全年的财务展望。有许多因素可能导致实际业绩与本新闻稿中的声明存在重大差异,包括但不限于:COVID-19 的持续时间和对我们的业务、运营和财务业绩以及整个经济的全球影响;我们作为一个组织成功收购和整合其他公司、产品或技术的能力;我们有限的运营历史;我们识别和有效实施必要变更以应对执行挑战的能力;与之相关的风险管理我们的快速增长,包括不同时期的波动;我们在推出新产品、订阅和支持方面的经验有限,以及与新产品、订阅和支持服务相关的风险,包括发现软件错误;我们吸引和留住新客户的能力;未能及时开发新产品和订阅以及现有产品和订阅与支持并获得市场的认可;网络安全产品市场快速发展的技术发展以及订阅和支持服务以及我们保持竞争力的能力;销售周期的长度;以及总体市场、政治、经济和商业状况。
可能影响我们财务业绩的其他风险和不确定性包含在我们向证券交易委员会(SEC)提交的文件和报告中 “风险因素” 和 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 标题下,包括我们于2020年9月17日提交的截至2020年7月31日财年的10-K表年度报告,以及我们未来的文件和报告,其副本为可在我们的网站 ir.zscaler.com 和美国证券交易委员会的网站上查阅www.sec.gov。您不应依赖这些前瞻性陈述,因为由于此类风险和不确定性,实际结果和结果可能与这些前瞻性陈述所设想的结果和结果存在重大差异。其他信息还将在我们不时向美国证券交易委员会提交的其他文件中列出。本新闻稿中的所有前瞻性陈述均基于截至本文发布之日我们获得的信息,我们不承担任何义务更新所提供的前瞻性陈述,以反映这些陈述发布之日之后发生的事件或存在的情况。
非公认会计准则财务信息的使用
我们认为,非公认会计准则财务信息的列报为管理层和投资者提供了与我们的财务状况和经营业绩相关的财务和业务趋势的重要补充信息。有关我们为何认为这些非公认会计准则指标为投资者提供有用信息、管理层使用这些指标的具体方式以及与使用这些指标相关的一些限制的更多信息,请参阅本新闻稿的 “非公认会计准则财务指标解释” 部分。
关于 Zscaler
Zscaler(纳斯达克股票代码:ZS)加速数字化转型,使客户能够更加敏捷、高效、弹性和安全。Zscaler Zero Trust Exchange 通过安全地连接任何位置的用户、设备和应用程序,保护成千上万的客户免受网络攻击和数据丢失。基于 SASE 的 Zero Trust Exchange 分布在全球 150 多个数据中心,是世界上最大的在线云安全平台。
Zscaler™ 和在 https://www.zscaler.com/legal/trademarks 列出的其他商标是 (i) 注册商标或服务标志,或 (ii) Zscaler, Inc. 在美国和/或其他国家的商标或服务标志。任何其他商标均为其各自所有者的财产。
投资者关系联系人
蔡比尔,特许金融分析师
投资者关系和战略财务高级副总裁
(408) 816-1478
ir@zscaler.com
纳塔利娅·沃德基
媒体关系联系人
press@zscaler.com
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ZSCALER, INC. | | | | | |
简明合并运营报表 | | | | | |
(以千计,每股金额除外) | | | | | |
(未经审计) | | | | | |
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| 三个月已结束 | | 九个月已结束 | | | |
| 4月30日 | | 4月30日 | | | |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | | | | |
收入 | $ | 176,404 | | | $ | 110,524 | | | $ | 476,026 | | | $ | 305,382 | | | | | | |
收入成本 (1) (2) | 38,977 | | | 24,579 | | | 104,839 | | | 64,375 | | | | | | |
毛利 | 137,427 | | | 85,945 | | | 371,187 | | | 241,007 | | | | | | |
运营费用: | | | | | | | | | | | | |
销售和市场 (1) (2) | 115,730 | | | 67,727 | | | 323,022 | | | 188,759 | | | | | | |
研究与开发 (1) (2) | 40,952 | | | 24,117 | | | 118,473 | | | 65,094 | | | | | | |
一般和行政 (1) (3) (4) | 24,595 | | | 14,615 | | | 70,107 | | | 56,223 | | | | | | |
运营费用总额 | 181,277 | | | 106,459 | | | 511,602 | | | 310,076 | | | | | | |
运营损失 | (43,850) | | | (20,514) | | | (140,415) | | | (69,069) | | | | | | |
利息收入 | 593 | | | 1,528 | | | 2,288 | | | 5,405 | | | | | | |
利息支出 (5) | (13,436) | | | — | | | (39,730) | | | — | | | | | | |
其他收入,净额 | 71 | | | 70 | | | 857 | | | 28 | | | | | | |
所得税前亏损 | (56,622) | | | (18,916) | | | (177,000) | | | (63,636) | | | | | | |
所得税准备金 | 1,837 | | | 421 | | | 4,006 | | | 1,931 | | | | | | |
净亏损 | $ | (58,459) | | | $ | (19,337) | | | $ | (181,006) | | | $ | (65,567) | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | |
基本和摊薄后的每股净亏损 | $ | (0.43) | | | $ | (0.15) | | | $ | (1.34) | | | $ | (0.51) | | | | | | |
用于计算基本和摊薄后每股净亏损的加权平均股数 | 136,385 | | | 129,682 | | | 134,938 | | | 128,538 | | | | | | |
(1) 包括股票薪酬支出和相关工资税,如下所示:
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收入成本 | $ | 3,665 | | | $ | 1,672 | | | $ | 10,239 | | | $ | 4,734 | | | | | |
销售和营销 | 34,798 | | | 15,795 | | | 101,316 | | | 39,414 | | | | | |
研究和开发 | 15,033 | | | 7,145 | | | 47,680 | | | 18,479 | | | | | |
一般和行政 | 11,681 | | | 4,470 | | | 33,384 | | | 11,029 | | | | | |
总计 | $ | 65,177 | | | $ | 29,082 | | | $ | 192,619 | | | $ | 73,656 | | | | | |
(2) 包括收购的无形资产的摊销费用,如下所示:
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收入成本 | $ | 1,503 | | | $ | 348 | | | $ | 4,510 | | | $ | 758 | | | | | |
销售和营销 | 73 | | | 8 | | | 219 | | | 24 | | | | | |
研究和开发 | — | | | 285 | | | — | | | 1,280 | | | | | |
总计 | $ | 1,576 | | | $ | 641 | | | $ | 4,729 | | | $ | 2,062 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | |
(3) 包括与设施退出相关的资产减值,如下所示: | $ | — | | | $ | 430 | | | $ | 416 | | | $ | 746 | | | | | |
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| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
(4) 包括诉讼相关费用,如下所示: | $ | — | | | $ | 12 | | | $ | — | | | $ | 18,353 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | | | | | | |
(5) 包括债务折扣和发行成本的摊销,如下所示: | $ | 13,077 | | | $ | — | | | $ | 38,649 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | |
ZSCALER, INC. |
简明合并资产负债表 |
(以千计) |
(未经审计) |
| 4月30日 | | 7月31日 |
| 2021 | | 2020 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 106,590 | | | $ | 141,851 | |
短期投资 | 1,361,019 | | | 1,228,722 | |
应收账款,净额 | 164,923 | | | 147,584 | |
递延合同购置成本 | 44,541 | | | 32,240 | |
预付费用和其他流动资产 | 28,428 | | | 31,396 | |
流动资产总额 | 1,705,501 | | | 1,581,793 | |
财产和设备,净额 | 106,812 | | | 75,734 | |
经营租赁使用权资产 | 49,727 | | | 36,119 | |
递延合同购置成本,非当期 | 107,927 | | | 77,675 | |
收购的无形资产,净额 | 26,495 | | | 24,024 | |
善意 | 53,291 | | | 30,059 | |
其他非流动资产 | 12,523 | | | 8,054 | |
总资产 | $ | 2,062,276 | | | $ | 1,833,458 | |
| | | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付账款 | $ | 20,172 | | | $ | 5,233 | |
应计费用和其他流动负债 | 16,622 | | | 16,361 | |
应计补偿 | 61,276 | | | 49,444 | |
| | | |
递延收入 | 445,835 | | | 337,263 | |
经营租赁负债 | 20,974 | | | 15,600 | |
流动负债总额 | 564,879 | | | 423,901 | |
可转换优先票据,净额 | 900,263 | | | 861,615 | |
递延收入,非当期 | 49,599 | | | 32,504 | |
经营租赁负债,非流动 | 35,472 | | | 28,023 | |
其他非流动负债 | 3,956 | | | 2,586 | |
负债总额 | 1,554,169 | | | 1,348,629 | |
股东权益 | | | |
普通股 | 137 | | | 133 | |
额外的实收资本 | 1,027,888 | | | 823,804 | |
| | | |
累计其他综合收益 | 659 | | | 463 | |
累计赤字 | (520,577) | | | (339,571) | |
股东权益总额 | 508,107 | | | 484,829 | |
负债和股东权益总额 | $ | 2,062,276 | | | $ | 1,833,458 | |
| | | | | | | | | | | |
ZSCALER, INC. |
简明合并现金流量表 |
(以千计) |
(未经审计) |
| 九个月已结束 |
| |
| 4月30日 |
| 2021 | | 2020 |
来自经营活动的现金流 | | | |
净亏损 | $ | (181,006) | | | $ | (65,567) | |
为使净亏损与经营活动提供的现金进行对账而进行的调整: | | | |
折旧和摊销费用 | 21,401 | | | 12,278 | |
收购的无形资产的摊销费用 | 4,729 | | | 2,062 | |
延期合同购置成本的摊销 | 28,577 | | | 17,673 | |
债务折扣和发行成本的摊销 | 38,648 | | | — | |
非现金运营租赁成本 | 15,156 | | | 9,649 | |
股票薪酬支出 | 178,538 | | | 70,012 | |
以溢价(折扣)购买的投资的摊销(增加) | 8,600 | | | (463) | |
递延所得税 | (1,502) | | | (555) | |
资产减值 | 416 | | | 746 | |
其他 | 3 | | | 305 | |
扣除业务收购影响的运营资产和负债的变化 | | | |
应收账款 | (20,128) | | | (12,218) | |
递延合同购置成本 | (71,130) | | | (32,228) | |
预付费用、其他流动和非流动资产 | 1,797 | | | (13,365) | |
应付账款 | 6,421 | | | 1,923 | |
应计费用、其他流动和非流动负债 | 3,008 | | | 660 | |
应计补偿 | 11,583 | | | 12,671 | |
递延收入 | 128,414 | | | 49,581 | |
经营租赁负债 | (16,221) | | | (5,482) | |
经营活动提供的净现金 | 157,304 | | | 47,682 | |
来自投资活动的现金流 | | | |
购买财产、设备和其他资产 | (34,215) | | | (24,793) | |
大写的内部使用软件 | (7,047) | | | (6,296) | |
| | | |
| | | |
企业收购付款,扣除获得的现金 | (29,420) | | | (8,918) | |
对私人控股公司的投资 | (2,877) | | | — | |
购买短期投资 | (724,472) | | | (202,764) | |
短期投资到期的收益 | 562,744 | | | 209,225 | |
出售短期投资的收益 | 22,499 | | | 14,084 | |
用于投资活动的净现金 | (212,788) | | | (19,462) | |
来自融资活动的现金流 | | | |
| | | |
| | | |
行使股票期权后发行普通股的收益 | 13,910 | | | 12,554 | |
| | | |
根据员工股票购买计划发行普通股的收益 | 8,563 | | | 5,334 | |
支付与业务收购相关的延期对价 | (2,250) | | | — | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
融资活动提供的净现金 | 20,223 | | | 17,888 | |
现金、现金等价物和限制性现金的净增加(减少) | (35,261) | | | 46,108 | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | 141,851 | | | 78,484 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 106,590 | | | $ | 124,592 | |
现金、现金等价物和限制性现金与简明合并资产负债表的对账: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 106,590 | | | $ | 124,592 | |
限制性现金,流动和非流动现金 | — | | | — | |
| | | |
现金、现金等价物和限制性现金总额 | $ | 106,590 | | | $ | 124,592 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
ZSCALER, INC. | | | | | |
GAAP与非GAAP财务指标的对账 | | | | | |
(以千计) | | | | | |
(未经审计) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 | | | | | |
| 4月30日 | | 4月30日 | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
收入 | $ | 176,404 | | | $ | 110,524 | | | $ | 476,026 | | | $ | 305,382 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
非公认会计准则毛利和非公认会计准则毛利率 | | | | | | | | | | | | |
GAAP 毛利 | $ | 137,427 | | | $ | 85,945 | | | $ | 371,187 | | | $ | 241,007 | | | | | | |
添加: | | | | | | | | | | | | |
股票薪酬支出和相关的工资税 | 3,665 | | | 1,672 | | | 10,239 | | | 4,734 | | | | | | |
收购的无形资产的摊销费用 | 1,503 | | | 348 | | | 4,510 | | | 758 | | | | | | |
非公认会计准则毛利 | $ | 142,595 | | | $ | 87,965 | | | $ | 385,936 | | | $ | 246,499 | | | | | | |
GAAP 毛利率 | 78 | % | | 78 | % | | 78 | % | | 79 | % | | | | | |
非公认会计准则毛利率 | 81 | % | | 80 | % | | 81 | % | | 81 | % | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
非公认会计准则运营收入和非公认会计准则营业利润率 | | | | | | | | | | | | |
GAAP 运营亏损 | $ | (43,850) | | | $ | (20,514) | | | $ | (140,415) | | | $ | (69,069) | | | | | | |
添加: | | | | | | | | | | | | |
股票薪酬支出和相关的工资税 | 65,177 | | | 29,082 | | | 192,619 | | | 73,656 | | | | | | |
诉讼相关费用 | — | | | 12 | | | — | | | 18,353 | | | | | | |
收购的无形资产的摊销费用 | 1,576 | | | 641 | | | 4,729 | | | 2,062 | | | | | | |
与设施退出相关的资产减值 (1) | — | | | 430 | | | 416 | | | 746 | | | | | | |
非公认会计准则运营收入 | $ | 22,903 | | | $ | 9,651 | | | $ | 57,349 | | | $ | 25,748 | | | | | | |
GAAP 营业利润率 | (25) | % | | (19) | % | | (29) | % | | (23) | % | | | | | |
非公认会计准则营业利润率 | 13 | % | | 9 | % | | 12 | % | | 8 | % | | | | | |
___________
(1) 包括与公司总部搬迁相关的资产减值费用。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
ZSCALER, INC. | | | | | |
GAAP与非GAAP财务指标的对账 | | | | | |
(以千计,每股金额除外) | | | | | |
(未经审计) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 | | | |
| 4月30日 | | 4月30日 | | | |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | | | | |
非公认会计准则摊薄后每股净收益 | | | | | | | | | | | | |
GAAP 净亏损 | $ | (58,459) | | | $ | (19,337) | | | $ | (181,006) | | | $ | (65,567) | | | | | | |
股票薪酬支出和相关的工资税 | 65,177 | | | 29,082 | | | 192,619 | | | 73,656 | | | | | | |
诉讼相关费用 | — | | | 12 | | | — | | | 18,353 | | | | | | |
债务折扣和发行成本的摊销 | 13,077 | | | — | | | 38,649 | | | — | | | | | | |
收购的无形资产的摊销费用 | 1,576 | | | 641 | | | 4,729 | | | 2,062 | | | | | | |
与设施退出相关的资产减值 (1) | — | | | 430 | | | 416 | | | 746 | | | | | | |
所得税准备金 (2) | — | | | (490) | | | — | | | (490) | | | | | | |
非公认会计准则净收益 | $ | 21,371 | | | $ | 10,338 | | | $ | 55,407 | | | $ | 28,760 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
GAAP 每股净亏损,摊薄 | $ | (0.43) | | | $ | (0.15) | | | $ | (1.34) | | | $ | (0.51) | | | | | | |
股票薪酬支出和相关的工资税 | 0.45 | | | 0.21 | | | 1.33 | | | 0.54 | | | | | | |
诉讼相关费用 | — | | | — | | | — | | | 0.13 | | | | | | |
债务折扣和发行成本的摊销 | 0.09 | | | — | | | 0.27 | | | — | | | | | | |
收购的无形资产的摊销费用 | 0.01 | | | — | | | 0.03 | | | 0.02 | | | | | | |
与设施退出相关的资产减值 (1) | — | | | — | | | — | | | 0.01 | | | | | | |
所得税准备金 (2) | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | |
调整全面摊薄后每股收益总额 (3) | 0.03 | | | 0.01 | | | 0.09 | | | 0.02 | | | | | | |
摊薄后的非公认会计准则每股净收益 | $ | 0.15 | | | $ | 0.07 | | | $ | 0.38 | | | $ | 0.21 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
分母: | | | | | | | | | | | | |
计算摊薄后GAAP每股净亏损时使用的加权平均股数 | 136,385 | | | 129,682 | | | 134,938 | | | 128,538 | | | | | | |
可能摊薄后的股票 | 10,220 | | | 8,191 | | | 10,389 | | | 8,680 | | | | | | |
上限看涨交易的抗摊薄影响 (4) | (1,692) | | | — | | | (844) | | | — | | | | | | |
用于计算摊薄后非公认会计准则每股净收益的加权平均股 | 144,913 | | | 137,873 | | | 144,483 | | | 137,218 | | | | | | |
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(1) 包括与公司总部搬迁相关的资产减值费用。
(2) 我们使用公认的所得税准备金来确定我们的非公认会计准则所得税支出。我们的公认会计原则和非公认会计准则所得税支出之间的差异代表了外国司法管辖区确认的股票薪酬支出以及与企业合并相关的任何所得税优惠的影响。GAAP所得税准备金中包含的与股票薪酬支出相关的所得税优惠并非在所有报告期都具有实质意义。在截至2020年4月30日的财季中,我们记录了50万美元的税收优惠,这与收购Cloudneeti Corporation后确认的无形资产有关。
(3) 由于计算公认会计准则每股净亏损时使用的加权平均股数不同于计算非公认会计准则每股净收益时使用的加权平均股数,也由于个别对账项目的四舍五入,个别对账项目的全面摊薄后每股收益影响的总和可能不等于全面摊薄的非公认会计准则每股净收益。GAAP每股净亏损计算使用较低的股票数量,因为它不包括潜在摊薄的股票,这些股票包含在计算非公认会计准则每股净收益时。
(4) 我们不包括非公认会计准则加权平均摊薄后股票的可转换优先票据的价内部分,因为这些部分由我们的上限看涨交易承保。根据公认会计原则,我们未偿还的上限看涨期权交易具有抗摊薄作用,但预计将减轻可转换票据的摊薄效应,因此包含在非公认会计准则摊薄后已发行股票的计算中。
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ZSCALER, INC. | | | | | |
GAAP与非GAAP财务指标的对账 | | | | | |
(以千计) | | | | | |
(未经审计) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 | | | |
| 4月30日 | | 4月30日 | | | |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | | | | |
计算出的账单 | | | | | | | | | | | | |
收入 | $ | 176,404 | | | $ | 110,524 | | | $ | 476,026 | | | $ | 305,382 | | | | | | |
加:期末递延收入总额 | 495,434 | | | 300,791 | | | 495,434 | | | 300,791 | | | | | | |
减去:期初递延收入总额 | (446,817) | | | (280,022) | | | (369,767) | | | (251,202) | | | | | | |
计算出的账单 | $ | 225,021 | | | $ | 131,293 | | | $ | 601,693 | | | $ | 354,971 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
自由现金流 | | | | | | | | | | | | |
经营活动提供的净现金 | $ | 73,368 | | | $ | 20,822 | | | $ | 157,304 | | | $ | 47,682 | | | | | | |
减去:不动产、设备和其他资产的购置 | (14,812) | | | (9,694) | | | (34,215) | | | (24,793) | | | | | | |
减去:大写的内部使用软件 | (2,775) | | | (2,023) | | | (7,047) | | | (6,296) | | | | | | |
自由现金流 | $ | 55,781 | | | $ | 9,105 | | | $ | 116,042 | | | $ | 16,593 | | | | | | |
占收入的百分比: | | | | | | | | | | | | |
经营活动提供的净现金 | 42 | % | | 19 | % | | 33 | % | | 15 | % | | | | | |
减去:不动产、设备和其他资产的购置 | (8) | % | | (9) | % | | (7) | % | | (8) | % | | | | | |
减去:大写的内部使用软件 | (2) | % | | (2) | % | | (2) | % | | (2) | % | | | | | |
自由现金流利润 | 32 | % | | 8 | % | | 24 | % | | 5 | % | | | | | |
ZSCALER, INC.
对非公认会计准则财务指标的解释
除了根据美利坚合众国公认的会计原则(GAAP)确定的业绩外,我们认为以下非公认会计准则指标有助于评估我们的经营业绩。我们使用以下非公认会计准则财务信息来评估我们的持续运营并用于内部规划和预测目的。我们认为,综合来看,非公认会计准则财务信息可能对投资者有所帮助,因为它提供了与过去财务业绩的一致性和可比性。但是,非公认会计准则财务信息仅供补充信息之用,作为分析工具存在局限性,不应单独考虑,也不得作为根据公认会计原则列报的财务信息的替代品。特别是,自由现金流不能替代用于经营活动的现金。此外,自由现金流作为衡量我们流动性的效用受到进一步限制,因为它并不代表我们在给定时期内现金余额的总增加或减少。此外,其他公司,包括我们所在行业的公司,可能会以不同的方式计算标题相似的非公认会计准则指标,或者可能使用其他指标来评估其业绩,所有这些都可能会降低我们的非公认会计准则财务指标作为比较工具的用处。本新闻稿中包含了我们的历史非公认会计准则财务指标与根据公认会计原则提出的最直接可比财务指标的对账情况。提醒投资者,使用非公认会计准则财务指标和关键指标作为分析工具存在许多限制。鼓励投资者审查这些对账表,不要依赖任何单一的财务指标来评估我们的业务。
非公认会计准则指标不包括的费用
股票薪酬支出之所以被排除在外,主要是因为它们是非现金支出,管理层认为不能反映我们的持续运营业绩。自2020年8月1日起,即截至2021年7月31日的财政年度开始,我们在非公认会计准则业绩中将与员工股权奖励交易相关的雇主工资税(现金支出)列为股票薪酬支出的一部分。这些工资税已被排除在我们的非公认会计准则业绩之外,因为这些工资税与行使或归属标的股权奖励的时间和规模以及归属或行使时普通股的价格有关,这些价格可能因时期而异,与我们的业务经营业绩无关。为了符合本列报方式,对前一期间的数额进行了调整。收购的无形资产的摊销费用不包括在内,因为管理层认为这些资产不在我们的核心业务经营业绩范围内。与设施退出成本相关的资产减值不包括在内,因为此类费用并不能反映我们的持续运营业绩。我们的可转换优先票据的债务折扣和发行成本的摊销不包括在内,因为它们是非现金支出,不能反映我们的持续运营业绩。我们还不包括某些诉讼相关费用,包括我们在辩护我们认为不属于我们正常业务过程的重大索赔时产生的专业费用和相关费用,以及与这些索赔相关的实际损失和应计费用(如果适用)。任何诉讼都有许多不确定性和潜在结果,包括诉讼费用、此类费用的时间、法院裁决、不可预见的事态发展、复杂性和延迟,每种不确定性都可能影响我们的运营业绩,以及与任何诉讼相关的潜在损失的严重程度未知,所有这些都本质上会发生变化,难以预测并可能对我们的经营业绩产生不利影响。我们估计了这些项目对非公认会计准则业绩的税收影响,如果此类影响对我们的非公认会计准则业绩产生重大影响,则可能会调整我们的GAAP所得税准备金。
非公认会计准则财务指标
非公认会计准则毛利和非公认会计准则毛利率。我们将非公认会计准则毛利定义为GAAP毛利,不包括股票薪酬支出和相关工资税以及收购的无形资产的摊销费用。我们将非公认会计准则毛利率定义为非公认会计准则毛利占收入的百分比。
非公认会计准则运营收入和非公认会计准则营业利润率。我们将非公认会计准则运营收入定义为不包括股票薪酬支出和相关工资税、收购的无形资产的摊销费用、与设施退出相关的资产减值和某些诉讼相关支出的公认会计准则运营亏损。我们将非公认会计准则营业利润率定义为非公认会计准则运营收入占收入的百分比。
非公认会计准则每股净收益,摊薄。我们将非公认会计准则净收益定义为公认会计准则净亏损加上股票薪酬支出和相关工资税、收购无形资产的摊销费用、与设施退出相关的资产减值、债务折扣和发行成本的摊销、某些诉讼相关费用、外国司法管辖区确认的股票薪酬支出影响产生的所得税影响以及与业务合并相关的任何所得税优惠。我们将摊薄后的非公认会计准则每股净收益定义为非公认会计准则净收益除以加权平均摊薄后已发行股份,其中包括该期间已发行的潜在摊薄普通股等价物的摊薄效应以及与2020年6月发行的可转换优先票据相关的上限看涨交易的反摊薄影响。
自由现金流和自由现金流保证金。我们将自由现金流定义为经营活动提供的净现金减去不动产、设备和其他资产的购买以及资本化的内部使用软件。我们将自由现金流利润率定义为自由现金流除以收入。我们认为,自由现金流和自由现金流利润率是向管理层和投资者提供流动性信息的有意义指标,表明我们的运营产生的现金数额,在投资不动产、设备和其他资产以及资本化内部使用软件之后,这些现金可用于战略计划。
已计算的账单。我们将计算出的账单定义为总收入加上一段时间内递延收入的变化。任何特定时期的计算账单旨在反映订阅我们的云平台的发票金额,以及与我们的新客户和现有客户相关的支持服务。我们通常每年提前向客户开具发票,在较小程度上提前每季度开具发票,提前每月开具发票或提前多年开具发票。