媒体联系人 | 投资者联系方式 | |||||||
Len Dieterle | Brian Denyeau | |||||||
阿斯彭科技 | 适用于阿斯彭科技的 ICR | |||||||
+1 781-221-4291 | +1 646-277-1251 | |||||||
len.dieterle@aspentech.com | brian.denyeau@icrinc.com |
阿斯彭科技股份有限公司和子公司 合并和合并的运营报表 (未经审计,以千计,每股数据除外) | |||||||||||||||||||||||
三个月已结束 3月31日 | 九个月已结束 3月31日 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
收入: | |||||||||||||||||||||||
许可证和解决方案 | $ | 136,292 | $ | 50,838 | $ | 446,360 | $ | 143,544 | |||||||||||||||
保养 | 77,283 | 27,313 | 234,277 | 78,120 | |||||||||||||||||||
服务及其他 | 16,303 | 6,450 | 42,898 | 21,727 | |||||||||||||||||||
总收入 | 229,878 | 84,601 | 723,535 | 243,391 | |||||||||||||||||||
收入成本: | |||||||||||||||||||||||
许可证和解决方案 | 68,980 | 35,546 | 209,326 | 103,155 | |||||||||||||||||||
保养 | 9,020 | 4,296 | 27,804 | 12,604 | |||||||||||||||||||
服务及其他 | 15,799 | 3,959 | 40,897 | 13,139 | |||||||||||||||||||
总收入成本 | 93,799 | 43,801 | 278,027 | 128,898 | |||||||||||||||||||
毛利 | 136,079 | 40,800 | 445,508 | 114,493 | |||||||||||||||||||
运营费用: | |||||||||||||||||||||||
销售和营销 | 120,035 | 18,899 | 356,260 | 61,894 | |||||||||||||||||||
研究和开发 | 54,046 | 15,462 | 153,741 | 46,400 | |||||||||||||||||||
一般和行政 | 40,471 | 9,139 | 124,557 | 22,792 | |||||||||||||||||||
重组成本 | — | 43 | — | 288 | |||||||||||||||||||
运营费用总额 | 214,552 | 43,543 | 634,558 | 131,374 | |||||||||||||||||||
运营所致(损失) | (78,473) | (2,743) | (189,050) | (16,881) | |||||||||||||||||||
其他(费用),净额 | (13,281) | (2,685) | (33,270) | (5,463) | |||||||||||||||||||
利息收入(支出),净额 | 9,969 | (28) | 19,112 | (320) | |||||||||||||||||||
所得税准备金前(亏损) | (81,785) | (5,456) | (203,208) | (22,664) | |||||||||||||||||||
所得税(福利) | (24,150) | (2,176) | (68,132) | (7,422) | |||||||||||||||||||
净额(亏损) | $ | (57,635) | $ | (3,280) | $ | (135,076) | $ | (15,242) | |||||||||||||||
普通股每股净额(亏损): | |||||||||||||||||||||||
基本 | $ | (0.89) | $ | (0.09) | $ | (2.09) | $ | (0.42) | |||||||||||||||
稀释 | $ | (0.89) | $ | (0.09) | $ | (2.09) | $ | (0.42) | |||||||||||||||
加权平均已发行股数: | |||||||||||||||||||||||
基本 | 64,796 | 36,308 | 64,622 | 36,308 | |||||||||||||||||||
稀释 | 64,796 | 36,308 | 64,622 | 36,308 |
阿斯彭科技股份有限公司和子公司 合并和合并资产负债表 (未经审计,以千计,股票和每股数据除外) | |||||||||||
3月31日 2023 | 6月30日 2022 | ||||||||||
资产 | |||||||||||
流动资产: | |||||||||||
现金和现金等价物 | $ | 286,736 | $ | 449,725 | |||||||
应收账款,净额 | 115,362 | 111,027 | |||||||||
当前合约资产,净额 | 399,388 | 428,833 | |||||||||
预付费用和其他流动资产 | 22,951 | 23,461 | |||||||||
来自关联方的应收款 | 43,998 | 16,941 | |||||||||
预付所得税 | 7,603 | 17,503 | |||||||||
流动资产总额 | 876,038 | 1,047,490 | |||||||||
不动产、设备和租赁权改善,净额 | 18,332 | 17,148 | |||||||||
善意 | 8,328,210 | 8,266,809 | |||||||||
无形资产,净额 | 4,780,644 | 5,112,781 | |||||||||
非流动合约资产,净额 | 471,397 | 428,232 | |||||||||
合同成本 | 11,174 | 5,473 | |||||||||
经营租赁使用权资产 | 69,173 | 78,286 | |||||||||
递延所得税资产 | 2,388 | 4,937 | |||||||||
其他非流动资产 | 9,553 | 8,766 | |||||||||
总资产 | $ | 14,566,909 | $ | 14,969,922 | |||||||
负债和股东权益 | |||||||||||
流动负债: | |||||||||||
应付账款 | $ | 11,531 | $ | 21,416 | |||||||
应计费用和其他流动负债 | 95,319 | 90,123 | |||||||||
外币远期合约的负债 | 40,454 | — | |||||||||
应由关联方承担 | 16,103 | 4,111 | |||||||||
当期经营租赁负债 | 12,683 | 7,191 | |||||||||
应缴所得税 | 24,729 | 6,768 | |||||||||
当期借款 | — | 28,000 | |||||||||
当期合同负债 | 154,313 | 143,327 | |||||||||
流动负债总额 | 355,132 | 300,936 | |||||||||
非流动合同负债 | 27,654 | 21,081 | |||||||||
递延所得税负债 | 990,461 | 1,145,408 | |||||||||
非流动经营租赁负债 | 57,706 | 71,933 | |||||||||
非流动借款,净额 | — | 245,647 | |||||||||
其他非流动负债 | 16,877 | 15,560 | |||||||||
股东权益: | |||||||||||
普通股,面值0.0001美元 已授权——6亿股 已发行——截至2023年3月31日为64,858,598股,截至2022年6月30日为64,425,378股 已发行——截至2023年3月31日为64,858,598股,截至2022年6月30日为64,425,378股 | 6 | 6 | |||||||||
额外的实收资本 | 13,188,678 | 13,107,570 | |||||||||
留存(赤字)收益 | (68,707) | 66,369 | |||||||||
累积的其他综合(亏损) | (898) | (4,588) | |||||||||
股东权益总额 | 13,119,079 | 13,169,357 | |||||||||
负债和股东权益总额 | $ | 14,566,909 | $ | 14,969,922 |
阿斯彭科技股份有限公司和子公司 合并和合并现金流量表 (未经审计,单位:千人) | |||||||||||||||||||||||
三个月已结束 3月31日 | 九个月已结束 3月31日 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
来自经营活动的现金流: | |||||||||||||||||||||||
净额(亏损) | $ | (57,635) | $ | (3,280) | $ | (135,076) | $ | (15,242) | |||||||||||||||
为核对净(亏损)与经营活动提供的净现金而进行的调整: | |||||||||||||||||||||||
折旧和摊销 | 123,165 | 23,251 | 368,266 | 77,335 | |||||||||||||||||||
减少使用权资产的账面金额 | 3,901 | 1,173 | 10,463 | 4,240 | |||||||||||||||||||
净外汇(收益)亏损 | (1,033) | 2,752 | 3,711 | 5,765 | |||||||||||||||||||
外币远期合约结算的已实现收益 | (10,821) | — | (10,821) | — | |||||||||||||||||||
基于股票的薪酬 | 22,843 | 519 | 64,020 | 1,345 | |||||||||||||||||||
递延所得税 | (49,661) | (3,801) | (156,046) | (11,848) | |||||||||||||||||||
无法收回的应收款准备金 | 716 | 810 | 3,944 | 852 | |||||||||||||||||||
其他非现金经营活动 | 1,698 | 83 | 1,108 | 167 | |||||||||||||||||||
资产和负债的变化: | |||||||||||||||||||||||
应收账款 | 22,630 | 29,423 | (11,060) | (17,637) | |||||||||||||||||||
合同资产 | 67,192 | (1,735) | (10,672) | (14,769) | |||||||||||||||||||
合同成本 | (1,810) | — | (5,357) | — | |||||||||||||||||||
租赁负债 | (3,694) | (1,335) | (10,303) | (3,146) | |||||||||||||||||||
预付费用、预付所得税和其他资产 | (6,536) | 505 | 27,641 | (662) | |||||||||||||||||||
外币远期合约的负债 | 25,135 | — | 40,454 | — | |||||||||||||||||||
应付账款、应计费用、应付所得税和其他负债 | (10,548) | 5,177 | (12,038) | (7,628) | |||||||||||||||||||
合同负债 | 5,494 | (9,437) | 17,416 | 1,349 | |||||||||||||||||||
经营活动提供的净现金 | 131,036 | 44,105 | 185,650 | 20,121 | |||||||||||||||||||
来自投资活动的现金流: | |||||||||||||||||||||||
购买不动产、设备和改善租赁地产 | (1,671) | (442) | (4,515) | (3,831) | |||||||||||||||||||
外币远期合约结算的收益 | 10,821 | — | 10,821 | — | |||||||||||||||||||
企业收购付款,扣除获得的现金 | 2,449 | — | (72,498) | (1,065) | |||||||||||||||||||
权益法投资的付款 | (211) | — | (676) | — | |||||||||||||||||||
资本化计算机软件开发成本的付款 | (18) | — | (347) | — | |||||||||||||||||||
购买其他资产 | (1,000) | 4 | (1,000) | (287) | |||||||||||||||||||
由(用于)投资活动提供的净现金 | 10,370 | (438) | (68,215) | (5,183) | |||||||||||||||||||
来自融资活动的现金流: | |||||||||||||||||||||||
普通股的发行 | 5,937 | — | 31,542 | — | |||||||||||||||||||
支付与限制性股票相关的预扣税义务 | (2,708) | — | (14,406) | — | |||||||||||||||||||
延期业务收购付款 | — | — | (1,363) | — | |||||||||||||||||||
偿还定期贷款借款的款项 | (264,000) | — | (276,000) | — | |||||||||||||||||||
向母公司的净转账 | (35,621) | (50,104) | (5,749) | (17,249) | |||||||||||||||||||
债务发行成本的支付 | — | — | (2,375) | — | |||||||||||||||||||
(用于)融资活动的净现金 | (296,392) | (50,104) | (268,351) | (17,249) | |||||||||||||||||||
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | (4,366) | (852) | (12,073) | (986) | |||||||||||||||||||
现金及现金等价物(减少) | (159,352) | (7,289) | (162,989) | (3,297) | |||||||||||||||||||
现金和现金等价物,期初 | 446,088 | 27,651 | 449,725 | 23,659 | |||||||||||||||||||
现金和现金等价物,期末 | $ | 286,736 | $ | 20,362 | $ | 286,736 | $ | 20,362 | |||||||||||||||
阿斯彭科技股份有限公司和子公司 公认会计原则与非公认会计准则经营业绩和现金流的对账 (未经审计,以千计,每股数据除外) | ||||||||||||||||||||||||||
三个月已结束 3月31日 | 九个月已结束 3月31日 | |||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||||||||||
支出总额 | ||||||||||||||||||||||||||
GAAP 总支出 (a) | $ | 308,351 | $ | 87,344 | $ | 912,585 | $ | 260,272 | ||||||||||||||||||
减去: | ||||||||||||||||||||||||||
股票薪酬 (b) | (22,843) | (519) | (64,020) | (1,345) | ||||||||||||||||||||||
无形资产的摊销 (c) | (121,639) | (22,397) | (363,960) | (73,382) | ||||||||||||||||||||||
收购和整合规划相关费用 | (761) | — | (7,030) | (54) | ||||||||||||||||||||||
非公认会计准则总支出 | $ | 163,108 | $ | 64,428 | $ | 477,575 | $ | 185,491 | ||||||||||||||||||
运营收入 | ||||||||||||||||||||||||||
运营产生的公认会计原则(亏损) | $ | (78,473) | $ | (2,743) | $ | (189,050) | $ | (16,881) | ||||||||||||||||||
另外: | ||||||||||||||||||||||||||
股票薪酬 (b) | 22,843 | 519 | 64,020 | 1,345 | ||||||||||||||||||||||
无形资产的摊销 (c) | 121,639 | 22,397 | 363,960 | 73,382 | ||||||||||||||||||||||
收购和整合规划相关费用 | 761 | — | 7,030 | 54 | ||||||||||||||||||||||
非公认会计准则运营收入 | $ | 66,770 | $ | 20,173 | $ | 245,960 | $ | 57,900 | ||||||||||||||||||
净收入 | ||||||||||||||||||||||||||
GAAP 净额(亏损) | $ | (57,635) | $ | (3,280) | $ | (135,076) | $ | (15,242) | ||||||||||||||||||
加(减): | ||||||||||||||||||||||||||
股票薪酬 (b) | 22,843 | 519 | 64,020 | 1,345 | ||||||||||||||||||||||
无形资产的摊销 (c) | 121,639 | 22,397 | 363,960 | 73,382 | ||||||||||||||||||||||
收购和整合规划相关费用 | 761 | — | 7,030 | 54 | ||||||||||||||||||||||
外币远期合约的未实现亏损 | 25,135 | — | 40,454 | — | ||||||||||||||||||||||
外币远期合约的已实现收益 | (10,821) | — | (10,821) | — | ||||||||||||||||||||||
减去: | ||||||||||||||||||||||||||
所得税对非公认会计准则项目的影响 (d) | (32,776) | (5,209) | (95,666) | (17,252) | ||||||||||||||||||||||
非公认会计准则净收益 | $ | 69,146 | $ | 14,427 | $ | 233,901 | $ | 42,287 | ||||||||||||||||||
摊薄后的每股亏损 | ||||||||||||||||||||||||||
GAAP 摊薄后每股(亏损) | $ | (0.89) | $ | (0.09) | $ | (2.09) | $ | (0.42) | ||||||||||||||||||
加(减): | ||||||||||||||||||||||||||
股票薪酬 (b) | 0.35 | 0.01 | 0.98 | 0.04 | ||||||||||||||||||||||
无形资产的摊销 (c) | 1.87 | 0.62 | 5.59 | 2.02 | ||||||||||||||||||||||
收购和整合规划相关费用 | 0.01 | — | 0.11 | — | ||||||||||||||||||||||
外币远期合约的未实现亏损 | 0.39 | — | 0.62 | — | ||||||||||||||||||||||
外币远期合约的已实现收益 | (0.17) | — | (0.17) | — | ||||||||||||||||||||||
摊薄后股票的影响 | — | — | 0.02 | — | ||||||||||||||||||||||
减去: | ||||||||||||||||||||||||||
所得税对非公认会计准则项目的影响 (d) | (0.50) | (0.14) | (1.47) | (0.48) | ||||||||||||||||||||||
非公认会计准则摊薄后每股收益 | $ | 1.06 | $ | 0.40 | $ | 3.59 | $ | 1.16 | ||||||||||||||||||
用于计算非公认会计准则摊薄后每股收益的股份 | 65,195 | 36,308 | 65,125 | 36,308 | ||||||||||||||||||||||
三个月已结束 3月31日 | 九个月已结束 3月31日 | |||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||||||||||
自由现金流 (1) | ||||||||||||||||||||||||||
经营活动提供的净现金(GAAP) | $ | 131,036 | $ | 44,105 | $ | 185,650 | $ | 20,121 | ||||||||||||||||||
购买不动产、设备和改善租赁地产 | (1,671) | (442) | (4,515) | (3,831) | ||||||||||||||||||||||
资本化计算机软件开发成本的付款 | (18) | — | (347) | — | ||||||||||||||||||||||
自由现金流(非公认会计准则) | $ | 129,347 | $ | 43,663 | $ | 180,788 | $ | 16,290 | ||||||||||||||||||
(1) 自2023年1月1日起,我们不再将与收购和整合计划相关的款项排除在自由现金流的计算之外。列报的所有先前时期的自由现金流均已修订为本期计算方法。 | ||||||||||||||||||||||||||
(a) GAAP 总支出 | ||||||||||||||||||||||||||
三个月已结束 3月31日 | 九个月已结束 3月31日 | |||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||||||||||
收入总成本 | $ | 93,799 | $ | 43,801 | $ | 278,027 | $ | 128,898 | ||||||||||||||||||
运营费用总额 | 214,552 | 43,543 | 634,558 | 131,374 | ||||||||||||||||||||||
GAAP 总支出 | $ | 308,351 | $ | 87,344 | $ | 912,585 | $ | 260,272 | ||||||||||||||||||
(b) 股票薪酬支出如下: | ||||||||||||||||||||||||||
三个月已结束 3月31日 | 九个月已结束 3月31日 | |||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||||||||||
许可证和解决方案成本 | $ | 832 | $ | — | $ | 2,752 | $ | — | ||||||||||||||||||
维护成本 | 427 | — | 1,462 | — | ||||||||||||||||||||||
服务成本和其他费用 | 599 | — | 1,457 | — | ||||||||||||||||||||||
销售和营销 | 3,695 | — | 10,886 | — | ||||||||||||||||||||||
研究和开发 | 5,972 | — | 13,831 | — | ||||||||||||||||||||||
一般和行政 | 11,318 | 519 | 33,632 | 1,345 | ||||||||||||||||||||||
股票薪酬总额 | $ | 22,843 | $ | 519 | $ | 64,020 | $ | 1,345 | ||||||||||||||||||
(c) 无形资产的摊销情况如下: | ||||||||||||||||||||||||||
三个月已结束 3月31日 | 九个月已结束 3月31日 | |||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||||||||||
许可证和解决方案成本 | $ | 48,035 | $ | 13,192 | $ | 143,377 | $ | 39,577 | ||||||||||||||||||
销售和营销 | 73,604 | 9,205 | 220,583 | 33,805 | ||||||||||||||||||||||
无形资产摊销总额 | $ | 121,639 | $ | 22,397 | $ | 363,960 | $ | 73,382 | ||||||||||||||||||
(d) 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和九个月中,分别对非公认会计准则项目的所得税影响是使用公司的美国联邦和州合并法定税率计算得出的,如下所示: | ||||||||||||||||||||||||||
三个月已结束 3月31日 | 九个月已结束 3月31日 | |||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||||||||||
美国法定税率 | 21.79 | % | 22.73 | % | 21.79 | % | 23.07 | % |
阿斯彭科技股份有限公司和子公司 协调前瞻性指导区间 (未经审计,以千计,每股数据除外) | ||||||||||||||||||||
截至2023年6月30日的十二个月 (a) | ||||||||||||||||||||
范围 | ||||||||||||||||||||
低 | 高 | |||||||||||||||||||
指导-总支出 | ||||||||||||||||||||
GAAP 预期——总支出 | $ | 1,219,000 | $ | 1,224,000 | ||||||||||||||||
减去: | ||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬 | (84,000) | (84,000) | ||||||||||||||||||
无形资产的摊销 | (486,000) | (486,000) | ||||||||||||||||||
收购和整合规划相关费用 | (7,000) | (7,000) | ||||||||||||||||||
非公认会计准则预期——总支出 | $ | 642,000 | $ | 647,000 | ||||||||||||||||
指导方针-运营收入 | ||||||||||||||||||||
GAAP 预期-运营成本(亏损) | $ | (179,000) | $ | (164,000) | ||||||||||||||||
另外: | ||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬 | 84,000 | 84,000 | ||||||||||||||||||
无形资产的摊销 | 486,000 | 486,000 | ||||||||||||||||||
收购和整合规划相关费用 | 7,000 | 7,000 | ||||||||||||||||||
非公认会计准则预期——运营收入 | $ | 398,000 | $ | 413,000 | ||||||||||||||||
指引-净收益和摊薄后每股收益 | ||||||||||||||||||||
GAAP 预期——每股净额(亏损)和摊薄后(亏损) | $ | (110,000) | $ | (1.68) | $ | (97,000) | $ | (1.48) | ||||||||||||
加(减): | ||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬 | 84,000 | 84,000 | ||||||||||||||||||
无形资产的摊销 | 486,000 | 486,000 | ||||||||||||||||||
收购和整合规划相关费用 | 7,000 | 7,000 | ||||||||||||||||||
外币远期合约的未实现亏损 | 40,500 | 40,500 | ||||||||||||||||||
外币远期合约的已实现收益 | (10,800) | (10,800) | ||||||||||||||||||
减去: | ||||||||||||||||||||
所得税对非公认会计准则项目的影响 (b) | (125,000) | (125,000) | ||||||||||||||||||
非公认会计准则预期——净收益和摊薄后每股收益 | $ | 371,700 | $ | 5.63 | $ | 384,700 | $ | 5.83 | ||||||||||||
计算非公认会计准则摊薄后每股收益指导时使用的股份 | 66,000 | 66,000 | ||||||||||||||||||
指导——自由现金流 (1) | ||||||||||||||||||||
GAAP 预期——运营活动提供的净现金 | $ | 323,500 | ||||||||||||||||||
减去: | ||||||||||||||||||||
购买不动产、设备和改善租赁地产 | (8,000) | |||||||||||||||||||
资本化计算机软件开发成本的付款 | (500) | |||||||||||||||||||
自由现金流预期(非公认会计准则) | $ | 315,000 | ||||||||||||||||||
(1) 自由现金流指南已更新,以反映计算自由现金流的方法的变化。自由现金流计算方法的变化并不代表管理层预期的变化。自2023年1月1日起,我们不再将与收购和整合计划相关的款项排除在自由现金流的计算之外。我们更新了自由现金流的指导计算,以反映此类付款不再被排除在自由现金流之外。 |
(a) 使用的四舍五入金额,每股数据除外。 | ||||||||||||||||||||
(b) 截至2023年6月30日的十二个月中,对非公认会计准则项目的所得税影响是使用公司21.79%的法定税率计算的。 |