附录 99.2

专有的

默克 & CO., INC.

合并损益表——GAAP

（金额以百万计，每股数字除外）

（未经审计）

表 1a

	2023			2022															% 更改
	1Q			1Q			2Q			3Q			4Q			整年			1Q
销售	$	14,487		$	15,901		$	14,593		$	14,959		$	13,830		$	59,283			-9	%

成本、费用和其他
销售成本		3,926			5,380			4,216			3,934			3,881			17,411			-27	%
销售、一般和管理		2,479			2,323			2,512			2,520			2,687			10,042			7	%
研究和开发		4,276			2,576			2,798			4,399			3,775			13,548			66	%
重组成本		67			53			142			94			49			337			26	%
其他（收入）支出，净额		89			708			438			429			(75	)		1,501			-87	%
税前收入		3,650			4,861			4,487			3,583			3,513			16,444			-25	%
所得税准备金		825			554			538			330			495			1,918
净收入		2,825			4,307			3,949			3,253			3,018			14,526			-34	%
减去：归属于非控股权益权益的净收益（亏损）		4			(3	)		5			5			1			7
归属于默克公司的净收益	$	2,821		$	4,310		$	3,944		$	3,248		$	3,017		$	14,519			-35	%

假设摊薄后的每股普通股收益	$	1.11		$	1.70		$	1.55		$	1.28		$	1.18		$	5.71			-35	%

假设摊薄后的平均已发行股数		2,551			2,537			2,540			2,542			2,548			2,542
税率		22.6	%		11.4	%		12.0	%		9.2	%		14.1	%		11.7	%

由于四舍五入，季度金额总和可能不等于年初至今的金额。

默克 & CO., INC.

2022 年第一季度 GAAP 与非 GAAP 对账

（金额以百万计，每股数字除外）

（未经审计）

表 2b

	GAAP			收购和剥离- 相关费用 ⁽¹⁾			重组成本 ⁽²⁾			股票投资产生的（收入）亏损证券			调整小计			非公认会计准则
第一季度
销售成本	$	5,380			680			46						726		$	4,654
销售、一般和管理		2,323			50			21						71			2,252
研究和开发		2,576			22			7						29			2,547
重组成本		53			-			53						53			-
其他（收入）支出，净额		708			(115	)					684			569			139
税前收入		4,861			(637	)		(127	)		(684	)		(1,448	)		6,309
所得税准备金（福利）		554			(155	)⁽³⁾		(22	)⁽³⁾		(152	)⁽³⁾		(329	)		883
净收入		4,307			(482	)		(105	)		(532	)		(1,119	)		5,426
归属于默克公司的净收益		4,310			(482	)		(105	)		(532	)		(1,119	)		5,429
假设摊薄后的每股普通股收益	$	1.70			(0.19	)		(0.04	)		(0.21	)		(0.44	)	$	2.14

税率		11.4	%														14.0	%

仅显示受非公认会计准则调整影响的单列项目。

默克提供的某些非公认会计准则信息不包括某些项目，因为这些项目的性质及其对潜在业务业绩和趋势分析的影响。管理层认为，提供非公认会计准则信息可以增强投资者对公司业绩的理解，因为管理层使用非公认会计准则指标来评估业绩。管理层在内部使用非公认会计准则指标进行规划和预测，并衡量公司的业绩以及其他指标。此外，高级管理层的年薪部分是使用非公认会计准则税前收入指标得出的。所提供的非公认会计准则信息应被视为根据与公认会计原则编制的信息的补充，但不能替代或优于这些信息。

⁽¹⁾销售成本中包含的金额主要反映了无形资产摊销的费用。销售、一般和管理费用中包含的金额反映了整合、交易以及与收购和资产剥离相关的某些其他成本。其他（收入）支出中包含的净金额主要反映了特许权使用费收入以及与赛诺菲-巴斯德 MSD合资企业先前终止相关的或有对价负债的估计公允价值计量标准的减少。

⁽²⁾金额主要包括员工离职成本和与公司正式重组计划下的活动相关的待关闭设施或资产剥离相关的加速折旧。

⁽³⁾表示根据适用非公认会计准则调整中原产地的法定税率对对账项目的估计税收影响。

默克 & CO., INC.

特许经营 /主要产品销售

2023 年第一季度

（金额以百万计）

（未经审计）

表 3a

	全球						美国						国际
	1Q 2023		1Q 2022		% 变化		1Q 2023		1Q 2022		% 变化		1Q 2023		1Q 2022		% 变化
总销售额 ⁽¹⁾	$	14,487	$	15,901		-9	$	6,659	$	7,339		-9	$	7,828	$	8,563		-9
制药		12,721		14,107		-10		6,117		6,773		-10		6,604		7,334		-10
肿瘤学
凯特鲁达		5,795		4,809		20		3,485		2,779		25		2,310		2,030		14
联盟收入 — Lynparza ⁽²⁾		275		266		3		142		141		1		133		125		6
联盟收入 — Lenvima ⁽²⁾		232		227		2		153		156		-2		79		71		11
联盟收入 — Reblozyl ⁽³⁾		43		52		-19		30		27		11		12		25		-51
Welireg		42		18		128		41		18		122		1				-
疫苗 ⁽⁴⁾
Gardasil /Gardasil 9		1,972		1,460		35		416		418		-		1,556		1,042		49
proQuad /M-R II /Varivax		528		470		12		421		371		14		107		99		8
RotateQ		297		216		38		180		175		3		117		41		185
Vaxneuvance		106		5		*		94		5		*		13				*
Pneumovax 23		96		173		-44		40		118		-66		56		55		2
Vaqta		40		36		12		30		29		4		10		7		48
医院急症护理
Bridion		487		395		23		276		195		41		210		199		6
Prevymis		129		94		38		54		40		37		75		54		39
Primaxin		80		58		37		4		1		*		76		58		32
Dificid		65		52		25		62		49		25		3		3		12
诺沙非		60		57		5		14		10		47		46		48		-3
Zerbaxa		50		30		66		27		18		49		23		12		92
心血管
联盟收入——Adempas/Verquvo ⁽⁵⁾		99		72		38		83		71		17		16		1		*
Adempas ⁽⁶⁾		59		61		-3								59		61		-3
病毒学
拉格弗里奥		392		3,247		-88		-2		1,523		-100		394		1,723		-77
Isentress /isentress HD		123		158		-23		52		61		-16		71		97		-27
神经科学
Belsomra		56		69		-19		16		20		-21		40		48		-17
免疫学
Simponi		180		186		-3								180		186		-3
Remicade		51		61		-15								51		61		-15
糖尿病 ⁽⁷⁾
亚努维亚		551		779		-29		271		325		-17		280		454		-38
贾梅特		329		454		-28		56		63		-11		272		391		-30
其他制药 ⁽⁸⁾		584		602		-3		172		160		8		414		443		-7
动物健康		1,491		1,482		1		482		473		2		1,010		1,009		-
牲畜		849		832		2		174		171		2		676		660		2
伴侣动物		642		650		-1		308		302		2		334		349		-4
其他收入 ⁽⁹⁾		275		312		-12		60		93		-35		214		220		-3

* 200% 或更高

由于四舍五入，美国加上国际总和可能不等于全球。

⁽¹⁾仅显示精选产品。

⁽²⁾联盟收入代表默克的利润份额，即扣除销售成本和商业化成本后的产品销售额。

⁽³⁾联盟收入代表特许权使用费和 2022 年第一季度收到的 2,000 万美元的里程碑式付款。

⁽⁴⁾2023年第一季度的疫苗总销售额为31.33亿美元，2022年第一季度为24.81亿美元。

⁽⁵⁾联盟收入代表默克在拜耳营销区域的销售利润中所占的份额，即产品销售额净销售成本和商业化成本。

⁽⁶⁾默克营销区域的净产品销售额。

⁽⁷⁾2023年第一季度，糖尿病的总销售额为9.5亿美元，2022年第一季度为13.05亿美元。

⁽⁸⁾包括上面未单独显示的药品产品。

⁽⁹⁾其他收入主要由来自第三方制造安排的收入和包括收入对冲活动在内的各种公司收入组成。与获得许可产品的预付款和里程碑付款相关的其他收入在2023年第一季度为5100万美元，在2022年第一季度为1.14亿美元。

默克 & CO., INC.

制药地域销售

（金额以百万计）

（未经审计）

表 3b

	2023			2022															% 变化
	1Q			1Q			2Q			3Q			4Q			全年			1Q
制药总量	$	12,721		$	14,107		$	12,756		$	12,963		$	12,180		$	52,005			-10

美国		6,117			6,773			5,726			6,620			5,871			24,989			-10
% 药品销售额		48.1	%		48.0	%		44.9	%		51.1	%		48.2	%		48.1	%
欧洲 ⁽¹⁾		2,326			3,309			2,677			2,427			2,494			10,906			-30
% 药品销售额		18.3	%		23.5	%		21.0	%		18.7	%		20.5	%		21.0	%
中国		1,694			1,113			1,355			1,419			1,216			5,102			52
% 药品销售额		13.3	%		7.9	%		10.6	%		10.9	%		10.0	%		9.8	%
日本		737			965			1,092			653			832			3,542			-24
% 药品销售额		5.8	%		6.8	%		8.6	%		5.0	%		6.8	%		6.8	%
亚太地区（中国和日本除外）		703			786			854			702			691			3,034			-11
% 药品销售额		5.5	%		5.6	%		6.7	%		5.4	%		5.7	%		5.8	%
拉丁美洲		470			435			453			511			472			1,871			8
% 药品销售额		3.7	%		3.1	%		3.6	%		3.9	%		3.9	%		3.6	%
东欧/中东/非洲		381			450			339			360			320			1,469			-15
% 药品销售额		3.0	%		3.2	%		2.7	%		2.8	%		2.6	%		2.8	%
加拿大		141			189			166			166			158			678			-25
% 药品销售额		1.1	%		1.3	%		1.3	%		1.3	%		1.3	%		1.3	%
其他		152			87			94			105			126			414			75
% 药品销售额		1.2	%		0.6	%		0.6	%		0.9	%		1.0	%		0.8	%

由于四舍五入，季度金额的总和可能不等于年初至今的金额。

⁽¹⁾欧洲代表所有欧盟国家、欧盟加入市场和英国。

默克 & CO., INC.

其他（收入）支出，净额——GAAP

（金额以百万计）

（未经审计）

表 4

其他（收入）支出，净额

	1Q23			1Q22
利息收入	$	(112	)	$	(7	)
利息支出		242			243
汇兑损失		61			39
股票证券投资的（收入）亏损，净额 ⁽¹⁾		(450	)		708
除服务成本之外的定期固定福利计划（信贷）净成本		(115	)		(121	)
其他，净额		463			(154	)
总计	$	89		$	708

⁽¹⁾包括直接拥有或通过投资基金中所有权权益拥有的股票证券投资的已实现和未实现的净收益和亏损。直接拥有的投资的未实现收益和亏损在报告期末确定，而投资基金所有权益的收益和亏损则延迟一个季度核算。