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美国
证券交易委员会

华盛顿特区 20549

表单 10-K

☒根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的年度报告

对于已结束的财年 12 月 31 日, 2022

或者

☐根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告

决策点系统有限公司

（注册人的确切姓名在其 章程中指定）

南国会大道 1615 号套房 103, Delray Beach, FL33445

（主要行政办公室地址）（Zip 代码）

(561)900-3723

（注册人的电话号码，包括 区号）

根据该法第12 (b) 条注册的证券：

根据该法第12 (g) 条注册的证券：无

按照《证券法》第 405 条的定义，用复选标记指明注册人是否是 知名的、经验丰富的发行人。是的 ☐没有 ☒

用复选标记表示注册人是否不需要 根据《交易法》第 13 条或第 15 (d) 条提交报告。是的 ☐没有 ☒

用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，并且 (2) 在过去的 90 天内一直受到此类申报要求 的约束。 是的☒ 不 ☐

用复选标记指明注册人 在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）是否以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的☒ 不 ☐

用复选标记指明注册人 是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。 参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报机构”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

如果是新兴成长型公司，请用勾选 标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计 准则。☐

用勾号指明注册人 是否已就其管理层对编制或 发布审计报告的注册会计师事务所根据《萨班斯-奥克斯利法案》（15 U.S.C. 7262 (b)）第404（b）条对其财务报告进行内部控制的有效性提交了报告和证明。是 ☐ 不是 ☒

如果证券是根据该法第 12 (b) 条注册的，请用复选标记表明申报中包含的注册人的财务报表是否反映了对先前发布的财务报表错误的更正 。☐

用勾号指明这些错误 更正中是否有任何是重述，需要对注册人的 任何执行官在相关恢复期内根据§240.10D-1 (b) 收到的基于激励的薪酬进行追回分析。☐

用复选标记表明注册人 是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是 ☐ 不是 ☒

截至2022年6月30日，注册人非关联公司持有的注册人普通股的总市值 为美元23.5百万。

注册人的 普通股的已发行股票数量为面值0.001美元 7,417,342截至2023年3月24日。

以引用方式纳入的文档

注册人与其2023年年度股东大会有关的最终委托书（“2023年委托书”）的部分以引用方式 纳入本10-K表年度报告的第三部分（如有注明）。2023 年委托书将在本报告所涉财政年度结束后的 120 天内向美国证券和 交易委员会提交，否则注册人将在该期限内提交 本年度报告的修正案。

目录

关于前瞻性陈述的注释

这份10-K表年度报告包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性 陈述。这些陈述基于管理层的 信念和假设以及管理层目前获得的信息。标题为 “风险 因素”、“管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”、“业务描述 ” 的部分以及本年度报告其他部分中的一些陈述包含前瞻性陈述。在某些情况下，您可以用 “预期”、“相信”、“可以”、“估计”、“期望”、 “打算”、“可能”、“计划”、“潜力”、“预测”、“项目”、“应该”、“将”、“将”、“会” 或这些术语的否定词或其他传达未来不确定性的类似表达式来识别这些陈述 事件或结果，尽管并非所有前瞻性陈述都包含这些条款。

这些陈述涉及风险、不确定性 和其他因素，这些因素可能导致实际业绩、活动水平、业绩或成就与这些前瞻性陈述所表达或暗示的 信息存在重大差异。本年度报告中的前瞻性陈述包括但不限于 关于以下内容的陈述：

第一部分

第 1 项。业务描述

概述

DecisionPoint Systems, Inc.（“DecisionPoint”， “公司”、“我们” 或 “我们”）最初于 2010 年 8 月根据安大略省 的法律成立，随后于 2011 年 6 月 14 日向特拉华州提交了企业归化证书

公司通过其子公司提供咨询、 设计和实施以出行为先的企业解决方案和服务，以支持我们客户的运营。DecisionPoint 提供托管和专业服务，使我们的客户能够更好地按时按预算实施和管理复杂项目。 我们的产品和服务旨在帮助我们的客户改善运营并提高生产力。DecisionPoint 与硬件和软件公司合作，将企业级手持计算机、打印机、平板电脑和智能手机组合成解决方案 ，旨在提高生产力，提供更高水平的客户服务，使我们的客户更具竞争力。DecisionPoint 利用其软件和服务组合，包括我们的移动导体平台，该平台通过我们的交付证明向批发分销市场提供 “直接商店交付” (DSD) 解决方案路由会计应用程序。我们的 VizitRace 平台 使我们的客户能够将射频识别 (“RFID”) 技术集成到现有 工作流程中，从而提高他们在市场上的效率和效力。我们的托管服务产品为我们的客户提供了一种在实施生命周期内实施、管理、监控和维护所有这些技术的方法，同时支持和增强 客户的 IT 团队。

收购一直是 我们增长战略的重要组成部分，预计将来也会如此。我们通过识别、收购和整合 业务来补充我们的有机增长，从而提供更广泛、更复杂的产品供应，同时实现客户群和市场的多元化和扩大。 2018 年，我们收购了创新企业解决方案提供商 Royce Digital Systems, Inc.（“RDS”）。RDS 扩大了 我们的产品组合，包括关键任务打印机、耗材和定制标签以及各种现场专业服务。 此外，RDS 在医疗保健领域提供了新的机遇，这对我们现有的零售和 物流市场来说是渐进的。2020年12月，我们收购了ExtenData Solutions, LLC（“ExtenData”），这是一家总部位于丹佛都会区的企业移动解决方案提供商 。ExtenData的产品和服务具有协同效应，是对公司提供的 的补充。收购ExtenData旨在增强和补充 公司提供的产品和服务，扩大我们的客户群。2022 年 1 月，我们收购了 Advanced Mobile Group, LLC（“AMG”），这家公司 通过 VizitRace 平台带来语音定向技术和射频识别方面的技能。

背景 — 产品和服务

DecisionPoint 为医疗保健、供应链和零售客户提供移动优先的托管 服务和集成解决方案，使他们能够在关键时刻（决策点）做出更好、更快的决策 。我们的使命是帮助企业持续抓住这些时刻——加快 增长、提高员工工作效率以及降低风险和成本。

DecisionPoint 的产品和服务 旨在通过实施各种移动技术来增强移动工作人员的能力，包括专业的移动业务应用程序、 无线网络、移动计算机以及各种消费和移动计算设备。我们还提供全面的托管服务 产品组合，包括咨询、集成、项目管理、软件开发、部署和生命周期管理服务。 这些服务包括配置、维修服务、帮助台和实施服务，帮助我们的企业客户将 的移动投资付诸实施。

在 DecisionPoint，我们向客户提供 解决方案，通过为传统 工作场所内外的一线移动工作人员实施行业特定的企业 级无线、扫描、RFID 和移动计算系统，使他们能够做出更好、更快、更准确的业务决策。我们的解决方案旨在解锁关键任务信息，并在需要时 将其提供给员工，无论他们身在何处。因此，我们的客户能够将业务决策点推向更接近其 客户：提高客户服务水平、降低成本和加速业务增长。

总体而言，移动解决方案和使用情况会继续 快速增长和变化。许多公司正在利用移动解决方案以 新的创新方式向其员工和客户提供信息，从而创造竞争优势。快速的变革和创新导致了越来越复杂的解决方案和 需求。管理和运营这些移动解决方案的复杂性可能会使内部 IT 人员不知所措。DecisionPoint 旨在通过我们的托管服务产品消除这种复杂性，使我们的客户能够将资源集中在业务 转型和利润上。

全面的移动解决方案需要与许多供应商密切协调 ，例如原始设备制造商 (“OEM”) 制造商、运营商、安全组织、 软件提供商等。

我们开发了一个由合作伙伴组成的 “生态系统” ，以支持我们的定制和现成解决方案的组装和制造条款，包括手持设备 制造商、独立软件供应商和无线运营商。

DecisionPoint 在北美设有办事处 ，服务中心位于东海岸和西海岸，这使我们能够为多地点客户及其移动员工提供服务。

我们的市场和主要客户行业

DecisionPoint 是一家移动系统集成商 ，为零售、物流和医疗保健市场提供企业移动解决方案。这些解决方案涵盖从系统设计和实施能力到包括维修中心服务 和托管移动服务在内的完整支持服务组合的完整技术 生命周期。

2022 年，我们开发了一个新的门户网站 VISION。VISION 旨在 为我们的客户提供可定制的解决方案，用于监控其 IT 基础架构中所有内容的操作。Decisionpoint 可以在一个视图中管理移动和 IT 基础架构的整个生命周期。VISION 提供实时可见性，以管理关键任务 IT 资产的 运行状况、位置和状态；VISION 还使客户能够监控主要部署的进展。 这使我们的客户能够最大限度地减少停机时间并简化大型分布式企业的管理。

VISION 旨在让客户：

零售店内运营

我们协助零售客户选择和采购 正确的技术，部署和安装该技术，并在该技术的整个生命周期内对其进行管理。我们的 VISION 门户和 OnPoint 资产管理系统通过分布式门店和网络帮助我们的零售客户管理支持、维修、退货以及其 POS 系统和移动设备生命周期的方方面面 。这使我们能够利用客户的 IT 资源来获得竞争优势 ，因为我们负责这一关键职能。

仓储和配送

DecisionPoint 向大型零售商、仓库 和第三方物流提供商提供产品和服务，以确保他们的物流运营现代、高效并为他们提供竞争优势。 我们与客户密切合作，在瞬息万变的世界中选择合适的技术，旨在让他们在整个部署生命周期内获得投资回报 。货场管理、收货、拣货、免提和语音等应用程序都是提供价值的系统的组件 。DecisionPoint 帮助我们的客户管理最大的项目，实现完美执行，以及 生命周期管理服务，使这些 IT 资产保持运营。

医疗保健

通过在2018年收购RDS，DecisionPoint扩大了其 在医疗保健领域的影响力。RDS 为该国最大的 系统之一提供硬件、集成、IT 服务和无数医疗保健解决方案已有 25 年以上，为整个医疗保健系统的临床工作流程提供支持。DecisionPoint 目前为 30,000 多个 IT 资产（例如条形码打印机和扫描仪）提供 现场服务。这些专业知识加上我们的 医疗保健系统和医疗保健制造客户群，使该垂直行业成为截至 2022 年 12 月 31 日的第二大垂直行业。

批发分销

通过收购ExtenData，DecisionPoint 通过MobileConductor（MC）软件平台增加了其经常性收入组合。MC 是以 SaaS 模式向 直接商店交付 (DSD) 和交付证明 (POD) 市场销售的应用程序软件。MobileConductor 使我们能够提供完整的车载 解决方案，包括硬件和服务。

现场销售和服务

DecisionPoint已经并预计将为大型企业客户的现场 代表推出一款新的平板电脑系统。DecisionPoint 与其客户运营团队 共同开发了该软件，旨在提高客户现场代表的效率，使他们更容易记录交货、提货 和当场进行销售交易。这款平板电脑系统是一个为期多年的项目，它将继续发展并提高我们客户 的竞争地位。

现场销售和服务市场正在经历显著增长。 在许多情况下，这个领域已经从耐用技术发展并转向消费类技术。因此，随着技术的变化和发展，DecisionPoint打算利用 我们的经验，为客户扩展我们的产品和选择。DecisionPoint 打算为 提供其全套服务，包括针对这些市场的定制或打包软件解决方案，这是 另一个潜在增长领域。

服务

生命周期管理

作为我们服务的一部分，DecisionPoint帮助客户最大限度地延长其IT资产的 寿命。当 OEM 停产产品或为老化产品提供较差的服务时，可能会迫使我们的客户升级 ，他们可能还没有做好管理或负担得起的准备。我们与所有垂直领域的客户密切合作，试图在资产生命周期结束时为他们提供额外的 价值。

部署和项目管理

项目管理和部署服务也是 的重点领域。DecisionPoint的项目管理团队已经处理了全国范围内的零售销售点部署 以及许多其他增强客户IT团队能力的项目。这同样适用于医疗保健，我们拥有了解 临床工作流程以及如何执行 IT 实施的专业知识。

托管服务

DecisionPoint 提供全面的托管服务产品 产品组合，旨在简化与设计、部署和管理移动解决方案相关的复杂性。 每项产品服务均由特定的交付内容和报告要求定义。

产品组合包括：

客户可以按单购买我们的产品服务 SKU ，也可以以完整的服务套餐形式购买。

客户通过DecisionPoint的OnPoint™ Service Hub获得实时资产管理 和跟踪信息，该中心是一个内部创建的客户服务门户， 可让我们的客户全天候了解DecisionPoint管理的技术资产。

即服务

DecisionPoint 还提供 “即服务 模式”，包括设备、服务、软件和咨询，每月定期收费。

软件

企业移动软件市场通常是专业化的。 企业移动软件系统必须支持特定行业和客户特定的业务流程。因此，我们利用 多种途径提供移动软件解决方案，以满足客户的独特需求，包括：

顾客

我们的客户包括零售业、医疗保健、运输和物流等广泛行业的大型企业公司 。

我们与任何客户之间均未就客户必须购买的最低数量的产品或服务提供 的安排，也不要求任何客户专门使用我们 作为提供商。

待办事项

截至 2022 年 12 月 31 日，我们与 产品订单相关的积压订单约为 3,030 万美元，这些订单预计将在 2023 年发货。

竞争

自动识别和数据采集 (AIDC) 业务高度分散，被许多竞争对手所覆盖，从单人商店到价值数十亿美元的 公司。DecisionPoint 试图利用我们的专业知识和能力将自己从竞争中脱颖而出，帮助客户管理 整个项目，而不是购买产品。

以下公司是 AIDC 行业竞争对手 的例子：

供应商

截至2022年12月31日的财年，来自Scansource、Bluestar、 和Ingram Micro这三家供应商的产品总额约占我们销售成本的78％。

知识产权

我们拥有并维护知识产权 资产组合，我们希望继续扩大这些资产组合。我们相信我们的知识产权资产为我们创造了巨大的价值，因此 我们会采取措施保护这些资产。但是，由于我们的业务和资产的性质，我们没有为我们的知识产权资产寻求专利或商标 保护。

员工

截至 2022 年 12 月 31 日，我们共有大约 116 名全职员工。我们没有遇到任何工作中断或停工，我们认为与员工的关系很好 。

法律诉讼；产品责任

在正常业务过程中，我们可能会不时受到法律的 诉讼和索赔。目前，我们不是任何重大法律诉讼的当事方，也不 受到任何重大索赔。无法确定未来任何诉讼的结果，无论结果如何，由于辩护和和解费用、管理资源的转移和其他因素，诉讼 都可能对我们产生不利影响。

可用信息

我们的年度和季度报告以及 向美国证券交易委员会提交或提供给美国证券交易委员会的所有其他报告和修正案，在向 美国证券交易委员会提交或提供给美国证券交易委员会后，尽快在我们网站www.decisionpt.com的投资者关系 部分免费公开。我们的公司治理政策、道德守则和董事会委员会章程发布在网站的 “投资者关系 ” 部分下。我们网站上包含的信息不是本10-K表年度 报告或我们向美国证券交易委员会提交或向美国证券交易委员会提供的任何其他报告或文件的一部分，也没有以引用方式纳入其中。美国证券交易委员会还维护一个互联网站点， 包含报告、代理和信息声明，以及有关以电子方式向美国证券交易委员会申报的发行人的其他信息。该网站的 地址是 www.sec.gov。

第 1A 项。风险因素

我们的运营和财务状况面临重大风险，包括下述风险。本报告，包括管理层对财务 状况和经营业绩的讨论与分析，包含可能受到多种风险因素影响的前瞻性陈述，包括下文列出的 。

与我们的业务和行业相关的风险

我们的营运资金要求可能会对我们的流动性和资本资源产生负面影响。

在我们历史的不同时期，我们经历过 负营运资金和最低流动性。如果我们的营运资金要求差异很大，或者我们的短期和长期 营运资金需求超过运营现金流，我们将寻找现金余额或其他额外 外部资本的替代来源，这些资金可能无法以令人满意的条件和足够的金额（如果有的话）获得。

移动计算行业的特点是 快速的技术变革，我们的成功取决于经常增强现有产品和服务，以及及时推出 满足客户需求的新产品和服务.

客户对移动计算产品 和服务的要求正在迅速变化，我们行业的技术变革正在迅速发生。为了满足新的客户要求 并将我们与竞争对手区分开来，我们必须经常推出新产品和服务，并增强现有产品 和服务。增强现有产品和服务以及开发新产品和服务是一个复杂而不确定的过程。它 通常需要在研发（“研发”）上进行大量投资，而我们不进行这些投资。即使我们在研发方面进行了大量投资 ，也可能无法为我们的客户带来吸引力或接受的产品或服务。此外， 在我们的竞争对手推出同类产品或服务之前， 我们可能无法推出新的或改进的产品或服务。这些因素中的任何 都可能导致我们的业务或业绩或运营受到影响。

如果我们未能继续及时推出获得广泛市场接受的新产品 ，我们将无法有效竞争，也将无法提高 或维持销售和盈利能力。我们未来的成功取决于我们开发和推出获得广泛市场认可的新产品和产品增强功能 的能力。如果我们无法开发和推出能够应对新兴技术趋势 和客户关键任务需求的新产品，我们的盈利能力和市场份额可能会受到影响。开发新技术 的过程复杂且不确定，如果我们无法准确预测客户不断变化的需求和新兴的技术趋势，我们的 业务可能会受到损害。

我们积极识别和开发 新产品和技术服务，并增强我们当前的产品。但是，在企业移动解决方案行业中， 此类活动复杂且充满不确定性。如果我们花费大量资源，而我们的努力没有导致 成功推出新产品或改进产品，则可能会对我们的业务、盈利能力、财务 状况和市场份额产生重大不利影响。

我们还可能在制造 和主要供应商生产新产品时遇到延迟。此外，新产品可能不会在商业上取得成功。发布新产品或改进产品后，对 现有产品的需求可能会减少。此外，由于正在开发的产品通常在 推出之前发布，因此这些公告可能会导致客户推迟购买任何产品，即使是新推出的产品， 直到这些产品的新版本或改进版本问世为止。如果在产品过渡期间客户订单减少或延迟， 我们可能会遇到收入下降和手头库存过剩的情况，这可能会降低毛利率。如果买家选择购买现有产品，而是选择购买价格较低的 新产品，我们的盈利能力 可能会降低。新产品或改进产品的开发、制造、交付或需求方面的延迟或缺陷可能 对我们的业务或盈利能力产生负面影响。

我们的产品技术含量很高，可能包含未检测到的错误、产品缺陷、安全漏洞或软件错误。

我们的产品，包括我们的软件产品， 具有高度的技术性和复杂性，部署时可能包含错误、缺陷或安全漏洞。我们必须快速开发产品 以适应快速变化的市场，而且我们有经常推出新产品的历史。像我们这样复杂的产品和服务 可能包含未被发现的错误或缺陷，尤其是在首次推出或新型号或版本 发布时。此类事件可能导致我们的声誉受损、收入损失、开发资源转移、客户 服务和支持成本增加、保修索赔和诉讼。

我们保证，我们的产品将在不同时间段内无缺陷 缺陷，具体视产品而定。此外，我们的某些合同包含疫情失效条款。 如果援引，这些条款可能使买家有权退回产品和库存或获得积分，或者取消未完成的购买 订单，即使产品本身没有缺陷。

错误、病毒或错误可能存在于我们从第三方获得或许可并整合到我们产品中的软件 或硬件中，或者 客户与我们的产品一起使用的第三方软件或硬件中。我们客户的专有软件和网络防火墙保护可能会损坏我们产品中的 数据，并在实施我们的解决方案时造成困难。更改我们的客户 与我们的软件一起使用的第三方软件或硬件也可能使我们的应用程序无法运行。我们产品中的任何错误、缺陷或安全漏洞 ，或者商业发布后发现的任何第三方硬件或软件或客户网络环境 的任何缺陷或兼容性问题，都可能导致收入损失或收入确认延迟、客户损失、商业 机密、数据或知识产权被盗以及服务和保修成本增加，所有这些都可能对我们的业务、财务 状况和经营业绩产生不利影响。

我们的产品 中单独存在未被发现的漏洞或与第三方硬件或软件结合使用可能会将其暴露给黑客或其他不道德的第三方，他们开发 并部署可能攻击我们产品的病毒和其他恶意软件程序。我们的产品中存在实际或感知到的安全漏洞 可能会损害我们的声誉，并导致一些客户退回产品、减少或推迟未来的购买，或者使用有竞争力的 产品。

我们面临来自多个来源的竞争 ，竞争可能会加剧，导致收入下降。

我们主要与知名公司竞争， 我们认为其中许多公司拥有比我们更多的资源。我们认为进入壁垒并不大，启动成本 相对较低，因此我们的竞争将来可能会加剧。新的竞争对手可能能够推出与我们相似的新业务， 而当前的竞争对手可能会以相对较低的成本复制我们的商业模式。如果资源 比我们多得多的竞争对手决定复制我们的商业模式，他们也许能够通过营销和促销快速获得对他们的业务方法 和产品的认可和接受。我们可能没有资源与当前或未来的竞争对手进行有效竞争。 如果我们无法有效竞争，我们将失去对竞争对手的销售，我们的收入将下降。

我们的竞争对手可能能够制定 他们的业务战略并以比我们更快的速度增长收入，这将限制我们的经营业绩，并可能迫使我们停止 或削减运营。

无线移动解决方案市场虽然 高度分散，但竞争非常激烈，我们的许多竞争对手更成熟，拥有更多的资源。我们预计 未来竞争将加剧。其中一些竞争对手还比公司拥有更大的市场占有率、营销能力、技术和 人力资源。因此，与我们公司相比，此类竞争对手可能：

这些当前和潜在的竞争对手包括 其他无线移动解决方案公司、硬件供应商和内部 IT 部门。

我们的收入中有很大一部分依赖于少数客户，失去其中任何一个或多个客户都会对我们的 运营业绩产生负面影响。

截至2022年12月31日的财年，我们有两个客户加起来占公司收入的28％。

每年 年，客户组合都会发生显著变化，但是在任何给定年份，业务都集中在少数大客户身上。如果在一个财务报告期内一直是重要因素的客户在接下来的 期内给我们的业务大幅减少，则我们的收入可能会下降 。我们的任何客户都可以随时减少对我们产品和服务的订单，转而购买更具竞争力的价格或不同的 产品。失去重要客户可能会对我们公司产生重大不利影响。

我们与这些客户和其他 客户的合同不包括任何特定的购买要求或正常业务流程之外的其他要求。我们的大多数 客户合同是按年度签订的服务支持合同，而硬件采购则以采购订单为基础。典型的 硬件销售是按预估订单提交的，后续会有特定数量的后续订单。这些销售最终以 为准，取决于根据客户要求在所有地点安装设备的时间。终止条款通常是 以不履行为基础的标准条款。通用行业合同标准提供普通条款和条件， 而实际工作和绩效方面通常由工作说明书规定，其中概述了订购的内容、产品规格、 交付、安装和定价。

如果无线运营商终止 或大幅减少与我们的业务关系，我们的经营业绩将受到重大损害。

我们已经与T-Mobile和Verizon建立了重要的无线运营商关系 。我们与这些运营商达成了非正式安排，根据该安排，他们向我们推荐对现场移动解决方案感兴趣的最终用户 ，而我们反过来又提供需要蜂窝数据网络的解决方案。我们与这些承运人没有任何具有约束力的 协议。如果这些承运人出于任何原因终止或大幅减少与我们的业务关系 ，我们的经营业绩将受到重大损害。

使用第三方供应商和服务 提供商可能会对我们的产品质量、交付时间表或客户满意度产生不利影响，其中任何一个都可能对我们的财务业绩产生不利的 影响。

特别是，作为摩托罗拉解决方案合作伙伴 Pinnacle Club 计划的增值经销商 (“VAR”)、条形码扫描仪和便携式数据终端制造商 、br 条码扫描仪和终端制造商 Intermec 的荣誉解决方案提供商、作为打印机制造商斑马和领先的 “坚固耐用” 提供商 O'Neil 的首席合作伙伴，我们严重依赖许多 特权供应商关系 手持式移动打印机。失去其中任何一家制造商的增值税身份都可能对我们的业务产生重大的不利影响。 我们实现财务目标的能力取决于我们能否及时从供应商那里获得充足的硬件和服务 。某些供应来自单一来源或有限的来源，我们可能无法及时提供合适的 替代品。此外，我们可能会遇到供应商价格上涨的情况，这可能会对我们的业务产生负面影响。 供应商的信用限制可能导致我们加快应付账款，从而影响我们的现金流。任何意想不到的费用，或 业务或与有限数量供应商相关的运营中断，都可能对我们的业务、财务状况 和经营业绩产生不利影响。

我们的收入 和利润的增长和变化取决于客户、产品和销售的地理组合。我们销售结构的波动可能会对 产生不利影响或增加我们的收入、毛利率和利润的波动性。

向大型企业销售我们的产品 的价格和毛利率往往低于向小型企业销售的产品。此外，我们的毛利率因产品 或提供的服务而异。因此，我们的收入和毛利率的增长取决于客户、产品和销售的地理组合。 如果我们无法执行导致有利销售组合的销售策略，我们的收入、毛利率和收益可能会下降。 此外，我们每季度或每年的销售组合的变化可能会使我们的收入、毛利率和收益更具波动性 ，难以预测。

我们的销售周期可能很长，不可预测 ，需要大量的时间和费用，这可能会导致我们的经营业绩波动。

我们的销售周期，即从与潜在客户初始 联系到最终销售之间的时间，通常漫长且不可预测。我们的一些潜在客户可能已经根据固定期限合同 购买了部分托管式移动解决方案，这可能会限制他们承诺及时购买我们的 解决方案的能力。此外，我们的潜在客户通常会进行一个持续长达 一年或更长时间的重大评估过程，这需要我们花费大量的时间、精力和金钱来教育他们了解我们的 产品的功能以及它们可以为组织带来的潜在成本节约。此外，购买我们的产品和服务可能需要 潜在客户组织内许多部门的协调和同意，这进一步加剧了 漫长的销售周期。因此，我们预测特定销售的时间和规模的能力有限。在特定季度或年度内延迟完成 销售或未能完成销售都可能损害我们的业务，并可能导致我们的经营业绩出现重大差异。

我们的循环信贷额度协议 和贷款协议可能会限制我们管理业务的灵活性，这些协议中任何财务和非金融契约 的违约都可能对我们产生不利影响。

我们的循环信贷额度协议以及 定期贷款以金融和非金融契约的形式对我们施加了运营限制。这些限制可能会限制 开展业务的方式，并可能限制我们参与有利的商机。

如果我们在未来一段时间内承担债务，我们的 债务可能会对我们的现金流和业务运营能力产生不利影响。

截至2022年12月31日，我们的可用性 的信贷额度为900万美元。我们目前的信用额度将于 2024 年 7 月到期。我们相对于股东 权益的负债水平可能会对您产生重要影响，包括影响我们申报和支付股息的能力，以及对我们业务的重大 影响，包括：

我们希望获得资金来支付我们的日常 开支，并主要通过我们的运营偿还债务。因此 我们支付费用和支付这些款项的能力取决于我们未来的业绩，这将受到金融、商业、经济和其他因素的影响，其中许多因素是我们 无法控制的。将来，我们的业务可能无法从运营中产生足够的现金流，我们目前预期的销售增长 和现金流可能无法实现，其中任何一项或两者都可能导致我们无法偿还债务，包括未偿还的 期票，也无法为其他流动性需求提供资金。如果我们没有足够的资金，我们可能违反了债务契约和/或被要求 为当时存在的全部或部分债务再融资、出售资产或借入更多资金，我们可能无法以对我们有利的条件或根本无法实现这些目标。此外，现有或未来债务协议的条款可能会限制我们寻求这些替代方案中的任何一个 。

我们的销售和盈利能力可能会受到宏观经济、商业或行业状况变化的影响 。

如果由于 COVID-19、欧洲（或其他地方）的全球冲突、利率上升或其他原因导致美国或国外 的经济环境恶化，则客户或潜在的 客户可能会减少或推迟他们的技术投资。减少或延迟技术投资可能会降低我们的销售和 的盈利能力。在这种环境下，我们的客户可能会遇到财务困难，停止运营，无法为购买我们的产品和服务编列预算或减少 预算。这可能会导致更长的销售周期、购买决策、付款和 收款的延迟，还可能导致价格下行压力，导致我们的销售和盈利能力下降。此外，地缘政治事件和担忧、通货膨胀、能源价格上涨、利率变化 以及信息技术领域资本支出的普遍下降所产生的总体经济 不确定性和波动性使得我们很难预测客户和我们所服务的市场的购买 要求的变化。还有许多其他因素可能会影响我们的业务，包括：

这些趋势和因素可能会对 我们的业务、盈利能力和财务状况产生不利影响，并削弱我们实现战略目标的能力。

我们可能无法保护我们的专有 软件和方法。

我们的成功在一定程度上取决于我们专有的 软件、方法和其他知识产权。我们依靠商业秘密、保密和其他合同 安排以及版权和商标法相结合来保护我们的所有权。我们通常与员工、合作伙伴、顾问、独立销售代理和客户签订保密和保密 协议，并限制 我们专有信息的访问和分发。我们无法确定我们在这方面采取的措施是否足以阻止盗用 我们的专有信息，也无法确定我们能否发现未经授权的使用并采取适当措施来强制执行我们的知识产权 。我们试图在我们的政策和程序中制定某些保障措施，以保护员工制定的知识产权 。我们的政策和程序规定，员工及其顾问创造的知识产权仍然是我们的财产 。如果我们无法保护我们的专有软件和方法，我们的业务价值可能会下降，我们可能面临日益激烈的竞争。

我们没有试图通过专利保护我们的 专有知识，因此，我们的销售和盈利能力可能会受到不利影响，以至于竞争产品/服务 要占领我们目标市场的很大一部分。

我们通常不为我们的产品和服务寻求专利保护 ，而是依靠我们的技术知识和能力来设计针对客户 需求量身定制的解决方案。我们的销售和盈利能力可能会受到不利影响，以至于竞争产品/服务要占领目标市场的很大一部分。为了保持竞争力，我们必须不断提高我们现有的人事技能和能力 以及相关服务的提供。我们的成功还将在一定程度上取决于管理层识别 新技术和服务的能力，并安排许可或收购此类技术，从而始终处于领先地位。

第三方断言我们的软件 产品或技术侵犯了其知识产权，无论是否正确，都可能使我们面临昂贵而耗时的诉讼 或昂贵的许可证。

尽管我们认为我们的服务和产品 没有侵犯他人的知识产权，但将来可能会向我们提出侵权索赔。 经常因侵权或其他侵犯知识产权 的指控提起诉讼。随着我们面临日益激烈的竞争，对我们提出知识产权索赔的可能性可能会增加。这些 索赔，无论成功与否，都可以：

因此，对我们的任何第三方知识产权 索赔都可能增加我们的开支并损害我们的业务。此外，尽管我们已获得专有技术的许可，但 我们无法确定所有者在该技术中的权利不会受到质疑、失效或规避。此外， 我们的许多客户协议要求我们就某些第三方知识产权侵权索赔向客户提供赔偿， 这可能会增加我们为此类索赔进行辩护的成本，并且如果与任何此类索赔相关的不利裁决 ，则可能需要我们支付损害赔偿。这些类型的索赔可能会损害我们与客户的关系，可能会阻止未来的客户购买 我们的软件产品，或者可能使我们因这些索赔而面临诉讼。即使我们不是客户 与第三方之间任何诉讼的当事方，任何此类诉讼的不利结果都可能使我们在随后作为指定方的任何诉讼中更难捍卫我们的知识产权 。

我们依赖信息技术 系统和基础设施（网络安全）。

我们依赖技术系统和基础设施。 我们的技术系统可能因火灾、断电、系统故障、未经授权的 访问和其他事件（例如计算机黑客攻击、网络攻击、计算机病毒、蠕虫或其他破坏性或破坏性软件）而出现故障或其他中断。 同样，员工和其他获准访问我们系统的人员违反数据隐私的行为可能会构成敏感数据暴露给未经授权的人员或公众的风险。尽管我们在保护数据和信息技术 以及相关培训方面进行了大量投资，但无法保证我们的努力能够防止重大故障、系统漏洞或其他 网络事件，这些事件可能会对我们的声誉、业务、运营或公司的财务状况产生重大不利影响。 此外，随着我们继续整合和外包某些计算机操作和 应用程序支持活动，可能会出现重大的实施问题。

我们受美国和其他司法管辖区不断变化的隐私法 的约束，这些法律可能会有不同的解释，这可能会对 我们的业务产生不利影响，并要求我们承担巨额成本。

美国和其他国家现有的隐私相关法律和法规 正在演变，可能有不同的解释，美国各联邦 和州或其他国际立法和监管机构可能会扩大或颁布有关隐私和数据安全相关的 事务的法律。此外，2020 年 1 月生效的《加州消费者隐私法》（“CCPA”）由《加州隐私权法》（“CPRA”）修订 ，并于 2023 年 1 月全面生效。除其他外，CCPA 和 CPRA 赋予加利福尼亚州居民访问和删除其个人信息、选择退出某些个人 信息共享以及接收有关如何使用其个人信息的详细信息的权利。美国其他州和美国国会 已经出台了数据隐私立法，弗吉尼亚州和科罗拉多州在2021年颁布了数据隐私立法，这可能会影响我们的业务。 数据隐私立法、现有数据隐私立法的修正和修订以及其他影响数据隐私 和数据保护的发展可能需要我们修改数据处理。

我们可能需要筹集额外资金， 这些资金可能在我们需要时不可用，或者可能无法以优惠条件获得.

我们可能需要筹集额外资金，以便 为我们的增长战略提供资金并全面实施我们的商业计划。具体而言，我们可能需要筹集额外资金，以实现 的快速扩张，开发新的或增强的服务和产品，并收购补充业务或资产。此外，我们可能 需要资金来应对意外事件，这些事件要求我们为业务进行额外投资或支出。 无法保证在需要时、以优惠条件或根本不提供额外融资。如果在我们需要时没有资金 ，那么我们可能需要改变业务战略，降低增长率或遭受损失或其他不利影响。

如果我们蒙受营业亏损或没有筹集 足够的额外资本，则可能会发生重大不利事件，包括但不限于：1) 缩小 业务性质和范围，2) 我们无法全面实施当前的业务计划，以及 3) 现有贷款协议下的违约。 契约违约将赋予我们的债权人要求立即偿还所有未偿款项的权利，而正常运营中 很可能无法偿还这笔款项。无法保证我们能够成功实施与 这些流动性问题有关的计划。

我们无法成功实施 收购策略可能会对我们的业务产生重大不利影响。

我们的增长部分归因于我们对ExtenData、Royce Digital Systems, Inc.和Advanced Mobile Group, LLC的收购，我们预计 将继续以这种方式增长。尽管我们预计将来会定期考虑额外的战略交易，但我们可能无法找到合适的机会，或者，如果我们确定了潜在客户，则可能无法以可接受的条件完成交易。 反垄断或其他竞争法也可能限制我们收购某些企业或与某些企业合作或充分 实现潜在收购的好处的能力。此外，我们的业务或经济的重大变化、 的现金流意外减少或我们的债务施加的任何限制都可能限制我们获得必要资本的能力，或者以其他方式 阻碍我们完成交易的能力。无论我们是进行还是完成任何交易，定期考虑战略交易也可能转移管理层的注意力 ，并导致大量的尽职调查和其他费用。未能确定 合适的交易伙伴并以可接受的条件完成交易，以及在 上投入与此类交易相关的时间和资源，可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。

任何未能实现收购的预期 收益，包括与收购相关的意外支出和负债，都可能对我们的业务产生重大不利影响。

我们在进行每次收购时都预计 该交易将带来各种好处，包括增长机会和效率提高带来的协同效应。但是， 即使我们能够成功整合收购的业务，我们也可能无法在 预期的时间范围内或根本无法实现部分或全部预期收益。此外，我们可能会遇到竞争加剧的情况，这限制了我们扩展业务的能力， 我们可能无法利用预期的商机，总体行业和商业状况可能会恶化。收购 还使我们面临重大风险和成本，业务和运营重叠可能会导致隐性成本。这些成本可能包括 不可预见的收购前负债或客户关系或收购资产（例如商誉）的减值。由于 我们在给定行业、市场或地区的曝光和经验有限，因此收购扩大了我们运营所在的行业、市场或地域，我们也可能产生成本和效率低下。收购有时涉及与交易对手就许多事项发生交易后纠纷 ，包括对收购价格或其他营运资金 调整金额的分歧，或者关于交易协议的赔偿条款是否涵盖某些负债的争议。 我们可能低估了某些成本水平或我们可能因收购负债而面临的风险。如果这些或其他 因素中的任何一个限制了我们实现交易预期收益的能力，或者我们遇到其他意想不到的与交易相关的 成本和负债，我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到重大不利影响。

未来的业务合并和收购 交易（如果有），以及最近结束的业务合并和收购交易，可能无法成功产生 预期的收益，并可能对我们的业务产生不利影响。

我们增长战略的一部分是不时评估战略 收购或关系。我们的管理层无法成功整合收购的业务或技术， 以及任何相关的管理层注意力转移，都可能对我们的业务、经营业绩和 财务状况产生重大不利影响。

业务合并和其他收购交易 可能会对我们的财务状况、经营业绩、流动性或股价产生直接的不利影响。要完成收购 或其他业务合并，我们可能必须使用现金，发行对现有股东具有稀释影响的新股权证券， 承担新债务，承担或有负债或以可能对我们的资产负债表、经营业绩或流动性产生重大不利影响 的方式摊销资产或费用。我们必须将与业务合并相关的成本和其他项目 记录为本期支出，这将减少我们在收购完成期间报告的收益。 收购交易的这些和其他潜在的负面影响可能会使我们无法实现此类交易的好处 ，并对我们的股价、财务状况、经营业绩和流动性产生重大不利影响。

我们必须有效管理运营结构 和规模，否则我们的公司将遭受损失。

我们要成功地继续实施 我们的业务计划，就需要有效的规划和管理流程。如果有资金，我们打算继续尝试 扩大我们的运营范围并收购补充业务或资产。实施我们的商业计划将需要大量 额外资金和资源。如果我们成功发展业务，我们将需要雇用更多员工并进行大量 资本投资。如果我们扩大业务，将给我们现有的管理和资源带来巨大压力。如果我们成长， 我们将需要改善我们的财务和管理控制以及报告系统和程序，我们还需要扩大、培训 和管理我们的员工队伍。如果我们需要缩小基础设施的规模，我们可能需要迅速缩小基础设施的规模。任何未能高效、有效地管理上述任何 领域都将导致我们的业务受到影响。

我们严重依赖我们的高级 管理层，失去高级管理团队成员可能会导致我们的股价下跌。

如果我们失去高级管理层成员， 我们可能无法及时找到合适的替代者，我们的业务和普通股价值可能会受到不利影响 。我们的现有业务和未来的持续发展在很大程度上取决于某些关键人物 的业绩和积极参与，包括我们的首席执行官、高级副总裁和某些其他高级管理人员。 我们不能保证我们会成功保留这些或其他关键人员的服务。如果我们失去这些 个人中的任何一个，我们可能无法及时找到合适的替代者，我们的财务状况和经营业绩 可能会受到重大不利影响。

我们无法雇用、培训和留住 合格员工可能会导致我们的财务状况疲软。

我们业务的成功在很大程度上取决于我们雇用、培训和留住合格员工的能力。我们面临着来自其他雇主的人员竞争，而且 的合格人才是有限的。我们必须提供有竞争力的就业待遇才能雇用和留住员工， 人际竞争的任何增加都可能要求我们增加工资或福利以维持足够的劳动力，从而导致更高的 运营成本。此外，我们必须成功培训员工，以提供高质量的服务。如果 人员流失率高或人员短缺，我们可能会难以提供持续的高质量服务。这些因素可能会对我们的经营业绩产生不利影响。

我们的财务状况和 经营业绩有时受到并将继续受到 COVID-19 疫情的影响。

我们的整体表现取决于国内 和全球经济和政治状况。COVID-19 疫情继续加剧波动、不确定性和经济 混乱。疫情的影响继续导致全球供应链中断，加剧劳动力短缺。 COVID-19 疫情继续对全球社会、经济、金融市场、 和商业惯例产生广泛、不断演变和不可预测的影响。尽管为遏制疫情做出了努力，但该病毒的新变种有时会导致更多疫情。 COVID-19 疫情已经影响并将继续影响我们的业务运营，包括我们的员工、客户、合作伙伴、 和社区，随着时间的推移，其持续影响的性质和程度存在不确定性。

COVID-19 对我们的业务、 运营和财务业绩的影响将取决于我们无法准确预测的许多不断演变的因素，包括：

由于 COVID-19 和相关事件的影响，我们的供应 链中断了，并且面临持续的供应链风险，这对我们的收入和经营业绩产生了不利影响。

我们依赖有限数量的合同 制造商来制造、测试和组装某些产品，并依赖特定供应商来生产我们的许多关键组件。 我们目前对有限数量的合同制造商和供应商的依赖涉及风险，包括 可能无法获得满足客户交付要求的产品或组件，对定价和交货时间表的控制减弱，以及 停止或提高某些组件的价格。由于 COVID-19 相关事件的 影响及其对我们的供应商和整个国际贸易的影响，我们的供应链中断了，导致我们制造产品所需的 可用组件短缺，以及获取组件、制造产品和运输组件 和产品的成本增加。一些供应商优先考虑了大型客户的订单，并将对额外产能 的投资集中在更大批量的组件上。我们的硬件产品某些组件的交付时间延长， 运费也增加了。因此，我们正在做出具有约束力的承诺，包括更长的交货时间并以更高的价格采购组件， 这可能会影响我们适应不断变化的市场条件和产品需求的灵活性。这些中断对 我们满足客户需求的能力产生了不利影响，并导致向客户和经销商配送产品的延迟。 中断的严重程度在不断变化，因此对我们满足特定产品需求的能力的影响会随着时间的推移而变化，这给预测我们的财务业绩带来了巨大的 不确定性。我们预计这些中断将影响我们的财务业绩。

任何数量的事件都可能导致未来的中断，包括但不限于 COVID-19 疫情的持续影响、推高 价格或劳动力的工资上涨、对组件实施新法规、配额或禁运、我们产品必需组件的 价格稀缺或大幅上涨、贸易限制、关税或关税、货币汇率波动、运输 } 影响供应链以及材料和制成品运输的故障，第三方干扰通过供应链采购的产品 的完整性、原材料的缺乏、恶劣的天气条件、自然灾害、内乱、军事 冲突、地缘政治发展、战争或恐怖主义，以及公用事业和其他服务中断。任何其他需要我们 寻找替代供应来源或在内部制造、组装和测试此类组件的情况都可能显著 延迟我们运送产品的能力，这可能会损害与现有和潜在客户的关系，并可能损害我们的声誉 和品牌以及我们的经营业绩。最后，由于供应链问题，如果我们对产品需求的预测不准确 ，我们可能会积累多余的库存。

如果我们的商誉或可摊销的无形资产 资产出现减值，我们可能需要在收益中记入一笔大笔费用。

当事件或情况变化表明账面价值可能无法收回时，我们会审查我们的商誉和可摊销的无形资产 是否存在减值。要求至少每年对商誉进行减值评估 。可能被视为情况变化表明我们的商誉或可摊销无形资产的账面 价值可能无法收回的因素包括股价和市值的下跌、 预计的未来现金流减少以及我们行业的增长率放缓。在确定我们的商誉或可摊销无形资产的任何减值期间，我们可能需要在财务报表中记录对 收益的重大费用， 这会对我们的经营业绩产生重大不利影响。

与我们的证券有关的风险

尽管我们在纽约证券交易所美国上市， 但无法保证我们普通股的活跃交易市场会发展或持续下去，如果我们未能遵守持续的上市标准，纽约证券交易所美国证券交易所可能会 随后将我们的普通股退市。

2022 年 5 月，我们的普通股开始在纽约证券交易所美国证券交易所交易 ，代码为 “DPSI”。纽约证券交易所的美国上市公司规则要求我们持续满足某些 的财务、公开上市量、投标价和流动性标准，才能继续普通股上市。 为了满足纽约证券交易所美国证券交易所的初始上市标准，我们必须进行反向股票分割。除了具体的上市 和维护标准外，纽约证券交易所美国证券交易所对证券的继续上市拥有广泛的自由裁量权， 可以在我们的普通股上市方面行使这种自由裁量权。

作为一家上市公司，我们需要满足 适用于所有纽约证券交易所美国公司的持续上市要求。如果我们未能达到纽约证券交易所 American 自行决定适用的这些标准，我们的普通股可能会被退市。我们打算采取一切商业上合理的行动来维持 我们在纽约证券交易所的美国上市。如果我们的普通股将来退市，我们不太可能在另一家国家证券交易所上市我们的普通股 ，因此，我们预计我们的证券将在场外交易市场上上市；但是， 如果发生这种情况，我们的股东可能会面临重大的重大不利后果，包括普通股的市场 报价有限以及普通股交易的流动性减少我们的证券。此外，如果退市， 将来我们发行额外证券和获得额外融资的能力可能会降低。

1996年《国家证券市场改善法》 是一项联邦法规，它禁止或优先于各州监管某些证券的出售，这些证券被称为 “承保证券”。由于我们的普通股在纽约证券交易所美国上市，因此根据该法规，我们的普通股符合承保的 证券资格。尽管各州无法监管我们证券的出售，但联邦法规确实允许各州对涉嫌欺诈的公司进行调查，而且，如果发现欺诈活动，那么 州可以在特定情况下监管或禁止出售受保证券。此外，如果我们不再在纽约证券交易所美国上市， 根据该法规，我们的证券将不符合承保证券的资格，并且我们将受我们提供证券的每个州的监管。

此外，尽管我们在美国纽约证券交易所上市，但无法保证我们的普通股 的活跃交易市场会持续下去。

我们普通股的市场价格可能波动 ，您对我们普通股的投资价值可能会下降。

由于各种因素和事件，我们普通股的市场价格可能会大幅波动 ，包括：

此外，证券市场从 起不时出现与特定公司的经营业绩无关的重大价格和交易量波动。 这些市场波动也可能对我们普通股的市场价格产生重大不利影响。

过去，证券集体诉讼 通常是针对证券市场价格波动的公司提起的。无论是否有价值， 对我们提起的诉讼都可能导致巨额成本，转移管理层的注意力和资源， 可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。

我们预计 运营的季度业绩将波动，这种波动可能导致我们的股价下跌。

我们的季度经营业绩将来可能会波动 。这些波动可能导致我们的股价下跌。我们的业务性质涉及可变因素 ，这些因素可能导致我们的经营业绩波动。

由于我们的 收入和支出可能出现波动，我们认为，有时对我们的经营业绩进行季度对比并不能很好地表明 我们未来的业绩。

如果我们或现有股东在公开市场上出售 大量普通股，包括作为本次发行的一部分，那么即使我们的业务表现良好，我们的股价也可能会下跌 。

在公开市场上出售我们 的大量普通股，或者市场认为大量股票的持有人打算出售股票 （尤其是我们的关联公司、董事、执行官或其他内部人士），可能会压低我们 普通股的市场价格，并可能损害我们未来获得资本的能力，尤其是通过发行股票证券获得资金的能力。如果 多于买家愿意购买的普通股，则 普通股的市场价格可能会跌至买家愿意购买已发行普通股而卖方仍然愿意出售股票的市场价格。

将来，我们可能会根据我们的股权薪酬计划，向我们的员工、董事或顾问发行额外股票 ，与企业联盟或收购有关 或筹集资金。由于这些因素，我们的大量普通股随时都可能在公开市场上出售 。

如果证券分析师不发表研究报告 或发表有关我们业务的不利研究，我们的股价和交易量可能会下降。

公司普通股 的交易市场通常部分基于证券和行业分析师发布的有关该公司的研究和报告。我们目前尚不知道 有任何知名分析师在报道我们的普通股，如果没有分析师的报道，可能很难在普通股投资中产生 的兴趣。此外，如果分析师的报道确实有所扩大，分析师下调了我们的股票评级或发布了 对我们业务的不利研究，或者如果我们的临床试验或经营结果未能达到分析师的预期， 我们的股价可能会下跌。

我们预计不会为 的普通股支付股息。

我们从未申报或支付过普通股的现金分红 ，预计在可预见的将来也不会这样做。分红的申报由 董事会自行决定，并将取决于各种因素，包括我们的经营业绩、财务状况、未来前景、管理债务的文件中的契约 以及董事会认为相关的任何其他因素。如果您需要从对我们公司的投资中获得股息收入，则不应依赖对我们公司的 投资。您的投资成功可能完全取决于我们普通股市场价格的未来升值，这是不确定和不可预测的。 不能保证我们的普通股会升值。

我们的章程 文件和特拉华州法律中的反收购条款可能会阻碍、推迟或阻止我们公司的控制权变更，并可能影响我们普通股 的交易价格。

我们是特拉华州的一家公司，《特拉华州通用公司法》的反收购 条款可能会禁止我们在感兴趣的股东成为感兴趣的股东后的三年内聘请 与感兴趣的股东进行业务合并， 即使控制权的变更将有利于我们现有的股东，这可能会阻止、推迟或阻止控制权的变更。

我们的经修订和重述的公司注册证书 （“章程”）以及经修订和重述的章程（“章程”）可能会阻碍、推迟或阻止 对我们的管理层或控制权发生股东可能认为有利的变化。我们的章程和章程：

此外，我们的章程允许董事会 发行多达1000万股优先股，其权力、权利、条款和条件由董事会在 未来一次或多次发行优先股时指定。具体而言，该章程允许董事会批准 未来发行一个或多个系列的全部或任何优先股，确定构成 任何系列的股份数量，并在未经股东进一步授权的情况下确定与此类股票相关的任何投票权、转换权、股息权和其他名称、优惠、限制、 限制和权利。董事会发行 优先股的权力可能会推迟、阻止或阻止交易或控制权变更，否则 可能符合我们股东的最大利益。

项目 1B。未解决的工作人员评论

没有。

第 2 项。属性

我们的主要行政办公室和仓库 位于加利福尼亚州的拉古纳山，我们在那里租赁了大约 31,000 平方英尺，其中我们转租了大约 16,000 平方英尺。我们认为我们的设施足以满足我们当前的需求。截至本年度报告发布之日，我们的主要高管 办公室位于佛罗里达州德拉海滩南国会大道1615号103套房。

第 3 项。法律诉讼

在正常业务过程中，我们可能会不时受到法律的 诉讼和索赔。目前，我们不是任何重大法律诉讼的当事方，也不 受到任何重大索赔。无法确定未来任何诉讼的结果，无论结果如何，由于辩护和和解费用、管理资源的转移和其他因素，诉讼 都可能对我们产生不利影响。

第 4 项。矿山安全披露

没有。

第二部分

第 5 项。注册人普通股 股权市场、相关股东事务和发行人购买股权证券

我们的普通股目前 在美国纽约证券交易所上市，代码为 “DPSI”。从2021年2月1日到2022年5月4日，我们的普通股在场外市场集团公司运营的OTCQB风险投资市场上报价 ，代码为 “DPSI”。

截至2023年3月24日，我们的已发行普通股有7,417,342股 。

反向股票分割

2021 年 12 月，我们以 1 比 2 的比率对当时已发行的普通股进行了反向股票 拆分。授权股份数量保持不变。股东 获得了一整股的部分股份，每股普通股的面值保持不变。对经修订的2014年股票计划下可发行的最大股票数量进行了相应调整 。

记录持有者

截至2023年3月24日，我们的普通股大约有 121名登记在册的股东。

股息政策

我们从未申报或支付过任何普通股或股本的现金分红 。

近期未注册证券的销售

没有。

发行人 和关联买家购买股票证券

没有。

第 6 项。保留的

第 7 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和 分析

以下讨论应与本年度报告其他地方包含的合并财务报表及其附注一起阅读 。本 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析” 中的某些陈述 是前瞻性 陈述，基于当前预期，涉及各种风险和不确定性，可能导致我们的实际业绩 与这些前瞻性陈述中表达的业绩存在重大差异。

我们的财务报表以美元 美元（“$”）列报，并根据美国公认会计原则（“GAAP”）编制。 以下讨论应与我们的财务报表和本 招股说明书其他地方出现的相关附注一起阅读。在本招股说明书中，除非另有说明，否则所有美元金额均以美元表示，所有提及 的 “普通股” 均指我们股本中的普通股。

概述

DecisionPoint 是商业组织 移动和无线系统的提供商和集成商。该公司设计、部署和支持移动计算系统，使 客户能够访问不同地点（即零售销售大厅、护士工作站、仓库 和配送中心或通过企业级手持计算机、打印机、平板电脑和智能手机在路上交付）的雇主数据网络。 公司还集成了数据采集设备，包括条形码扫描仪和射频识别 (RFID) 阅读器。

2020年12月，我们完成了对ExtenData的 的收购，ExtenData是一家私人控股公司，公司总部位于科罗拉多州森特尼尔。DecisionPoint 收购 ExtenData 是为了更好地为 客户提供服务，深化其在制造、运输和物流以及酒店业方面的专业知识，并在美国落基山和西南地区提供更强大的 区域影响力。

2022 年 1 月，我们完成了对总部位于宾夕法尼亚州道尔斯敦的私人控股公司 的收购。DecisionPoint收购了Advanced Mobile Group，以扩展DecisionPoint的 移动优先企业解决方案和服务产品，并增强其在大西洋中部地区的能力。AMG 是提供服务、硬件、软件、集成和无线网络解决方案的区域领导者 ，在仓储和配送、 制造、移动劳动力自动化、零售和医疗保健领域拥有丰富的经验，拥有 600 个客户。

COVID-19 疫情对我们业务和经营业绩的未来影响尚不清楚，将取决于未来的发展，这些发展会波动且不确定，无法自信地预测 虽然自疫情爆发以来我们的整体业务和收入没有受到重大不利影响，但我们的某些客户， ，尤其是零售业的客户，有时会受到 COVID-19 的重大影响，而疫情导致了中断 在供应链和各行业的劳动力短缺中，以及因此，鉴于 COVID-19 疫情对我们许多客户和 供应商的影响存在不确定性，我们 2022 年的经营业绩不一定能表明 在 2023 年的预期业绩。尽管我们的经营业绩没有受到重大不利影响，但由于供应链和物流方面的挑战导致收入确认延迟，我们遇到了供应商发货延迟。

此外，地缘政治事件和担忧、通货膨胀、能源价格上涨、利率变化和信息技术领域资本支出 普遍下降导致的总体经济不确定性和 波动使得我们很难预测客户 和我们所服务的市场的购买需求的变化以及我们的经营业绩是否会受到重大影响。

运营结果的组成部分

净销售额

净销售额反映了向我们的客户销售硬件、 软件、消耗品和专业服务（包括硬件和软件维护）所得的收入，扣除销售税。

当客户根据合同条款获得 对承诺的商品或服务的控制权时，收入即被确认，收入以我们为换取转移商品或提供服务而预期收到 的对价金额进行衡量。我们没有任何实质性的延期付款条款，因为付款应在销售后不久或 到期。与创收活动同时征收的销售税、增值税和其他税不包括在收入中 。

销售成本、销售和营销费用， 以及一般和管理费用

以下说明了每个主要支出类别中归类为 的主要成本：

销售成本，包括：

销售和营销费用，包括：

一般和管理费用，包括：

运营结果

下表汇总了我们在指定时期内经营业绩的关键组成部分 ，包括美元和占净销售额的百分比（千美元）：

截至 2022 年 12 月 31 日 的年度经营业绩与截至2021年12月31日的年度相比的经营业绩

净销售额

与截至2021年12月31日的年度相比，截至2022年12月31日的年度净销售额增长了47.7％，达到3150万美元。净销售额的增长主要是由我们的两个大型企业客户大量订购的设备 推动的，这使2022财年的净销售额增加了2310万美元， ，与我们在2022年1月31日收购的AMG的销售相关的总净销售额增加了890万美元（因此，我们的2021年经营业绩中没有包括AMG的相应销售额）

销售成本

与截至2021年12月31日的年度相比， 在截至2022年12月31日的一年中，销售成本增长了46.8％，达到2370万美元，这主要是由于硬件销量增加以及与我们在2022年1月31日收购的AMG的销售成本相关的总销售成本增加了580万美元（因此，我们的经营业绩中没有 相应的AMG销售成本 2021 年）。

毛利

与截至2021年12月31日的年度相比，截至2022年12月31日的年度毛利增加了780万美元 ，这主要是由于销售量的增加以及上述其他影响。 总毛利率增长了50个基点，这主要是由于硬件销售毛利率的提高。

销售和营销费用

与截至2021年12月31日的年度相比， 截至2022年12月31日的年度的销售和营销费用增加了190万美元，增长了25.3％，这主要是由于2022年销售量的增加导致佣金 增加了100万美元，加上2022年1月31日 收购的AMG业务增加了110万美元的额外支出（因此，没有包括AMG的相应销售和营销费用）我们 2021 年的经营业绩）。 这些增长被20万美元的工资支出减少所抵消。按占销售额的百分比计算，销售和营销费用下降了 170个基点，这主要是由于截至2022年12月31日的年度销量增加。

一般和管理费用

与截至2021年12月31日的年度相比，截至2022年12月31日的年度的一般和管理费用增加了190万美元，增长了24.9％ 。这些支出的增加是由于主要与AMG（我们在2022年1月收购了AMG）相关的支出增加了240万美元，因此，AMG在2021年的经营业绩中没有包含相应的 一般和管理费用），但与2021年相比，2022年由于股票授予减少而导致的股票 薪酬支出减少了40万美元，抵消了这一点。按占销售额的百分比计算， 下降了180个基点，这主要是由于2022年的销量增加。

利息支出。 的利息支出从去年的79,000美元减少至2022财年的56,000美元，这是由于与2021年相比，2022年的平均债务余额有所减少。

偿还债务的收益。 在 2021 年第一季度因清偿债务而录得 120 万美元的收益，这与 美国小型企业管理局（“SBA”）免除PPP贷款有关。

所得税支出。 截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度中，所得税支出 分别约为130万美元和10万美元。今年较低的所得 税率主要与2021年第一季度 确认的清偿债务收益的免税有关。

净收入。2022年的净收入为310万美元 ，而2021年为140万美元。

流动性和资本资源

截至2022年12月31日，我们的主要流动性来源是现金 ，总额为760万美元，我们的信贷额度下有900万美元的可用资金。近年来，我们主要通过经营活动产生的现金、定期贷款的借款和信用额度为我们的运营融资 。过去， 从历史上看， 曾产生营业亏损和来自经营活动的负现金流，这反映在我们的累计赤字中。但是，截至2018年12月31日至2022年12月31日的每年，我们都创造了 的营业收入。根据我们最近的趋势和目前的预测， 我们预计将在截至2023年12月31日的年度中从运营中产生现金。鉴于我们的预测，再加上我们现有的现金 和信贷额度，我们认为公司至少在未来12个月内有足够的流动性。

除其他外，我们能否继续满足现金需求 将取决于宏观经济状况、美国和全球经济活动、供应链的持续中断 和各行业的劳动力短缺、我们实现预期收入和运营现金流水平的能力、我们 成功管理成本和营运资金的能力以及持续的融资可用性（如果需要）。除其他外，由于 波动的宏观经济 状况，我们无法保证 用于估算流动性需求的假设将保持准确。因此，疫情的持续时间以及我们对未来收益和现金 流影响严重程度的估计可能会发生变化，并对我们的经营业绩和财务状况产生重大影响。如果市场 持续恶化，净销售额下降，我们可能需要额外的流动性，这将要求我们评估可用的替代方案 并采取适当的行动。我们无法保证我们将能够以可接受的条件获得任何额外的融资或流动性来源 ，或者根本无法保证。

营运资金

截至2022年12月31日，营运资金与 略有下降，营运资金余额截至2021年12月31日。

信用额度

2021 年 7 月 30 日，我们与三菱日联联合银行、全国协会签订了贷款和担保 协议（“贷款协议”）。贷款协议规定了高达900万美元的循环信贷额度 ，我们的债务由我们几乎所有资产的担保权益担保。根据贷款协议向我们发放的贷款 计划于2024年7月31日到期。信贷额度下的可用性不是根据我们现有应收账款余额计算的借款基础来确定的 ，而是按浮动利率（目前为7.50％）收取利息。

截至2022年12月31日，我们有资格借款 不超过900万美元，并且在信贷额度下没有未偿借款。

EIDL 期票

2020 年 8 月 27 日，我们收到了小企业管理局根据 CARES 法案在经济损害灾难贷款 (“EIDL”) 计划下通过的 与期票有关的15万美元。根据EIDL期票的条款 ，未偿还本金的利率为每年3.75％， 期限为30年，从2021年8月27日开始，本金和利息的平均每月还款额为731美元。

现金流分析

经营活动

经营活动提供的净现金从截至2021年12月31日的240万美元增加到截至2022年12月31日的年度的1,240万美元。增长主要是 是由于净收入增加以及递延收入和应付账款的增加。

投资活动

截至2022年12月31日的财年，用于投资活动的净现金为600万美元，其中包括与收购AMG、收购波士顿科技的客户名单和关系 以及不动产和设备的资本支出有关的现金支出。截至2021年12月31日的财年，用于投资 活动的净现金为50万美元，其中包括与 收购extenData和购买不动产和设备资本支出有关的现金付款。

融资活动

截至2022年12月31日的财年，用于融资活动的净现金为140万美元，主要包括为无现金行使股票期权支付的税款。 截至2021年12月31日的年度中，用于融资活动的净现金为120万美元，其中包括偿还 的债务，部分被长期债务收益所抵消。

资产负债表外安排

我们没有资产负债表外安排 可能对我们的财务状况、收入或支出、经营业绩、流动性、资本 支出或资本资源产生当前或未来的实质性影响。

关键会计政策与估计

我们对财务状况 和经营业绩的讨论和分析基于我们的财务报表，这些报表是根据美利坚合众国公认的会计 原则（“US GAAP”）编制的。这种准备工作要求管理层做出估计和假设 ，这些估计和假设会影响报告的资产、负债、收入和支出金额以及或有资产和负债的披露。 US GAAP 提供了进行这些估计、假设和披露的框架。我们在美国 GAAP 中选择管理层认为合适的会计政策，以便以一致的 方式准确、公平地报告我们的经营业绩和财务状况。管理层定期根据当前和预测的经济状况评估这些政策。尽管有许多 重要的会计政策会影响我们的财务报表，但我们认为以下关键会计政策涉及 最复杂、最困难和最主观的估计和判断：

收入确认

我们通过以下 步骤确定收入确认：(1) 确定与客户的合同；(2) 确定合同中的履约义务；(3) 确定交易价格 ；(4) 将交易价格分配给合同中的履约义务；(5) 在履行履约义务时或履行履约义务时确认 收入。

出于会计目的，我们将与同一客户的合同合并为单一合同 ，如果合同是同时签订的， 是作为单一商业一揽子协议进行谈判，一份合同的对价取决于另一份合同，或者服务被视为单一履行 义务。如果一项安排涉及多个履约义务，则对这些项目进行分析以确定单独的会计单位 （也就是说，它们是否不同以及在客户合同的背景下是否不同）。根据履约义务的相对独立销售价格，将合同交易总价格分配 给已确定的履约义务。独立的 销售价格基于向其他可比客户出售服务的可观察价格（如果有），或者使用成本加利润方法估算的销售 价格。我们根据我们预期 提供的预期服务数量以及基于这些数量的合同定价，确定我们预计从可变安排 中获得的最可能的金额，从而估算我们预计从可变安排 获得的合同对价总额。只有当确认的累计收入金额可能不会发生重大逆转，或者与可变对价相关的不确定性 随后得到解决时，我们才在交易 价格中包括部分或部分可变对价。我们考虑了估算值的敏感度、我们与客户和正在提供的可变服务的关系和 经验、可能的收入金额范围以及变量 考虑因素对整体安排的大小。

如下文所详述，当客户根据合同条款获得对承诺的商品或服务的控制权时， 即确认收入，并以我们为换取转移商品或提供服务而预期获得的 对价金额进行衡量。我们没有任何实质性的延期付款 条款，因为付款应在销售时或销售后不久到期。与收入 生产活动同时征收的销售税、增值税和其他税不包括在收入中。

我们确认与已完成但尚未向客户开具发票的服务而确认的收入相关的合同资产或未开具账单的应收账款 。当我们拥有 无条件的合同对价权时，将记录未开单的应收账款。当我们在根据合同条款提供相关服务之前向客户开具发票或收到 客户现金付款时，合同负债即被确认为递延收入。剩余履约义务 代表分配给截至每个报告期末未履行的履约义务的交易价格。 当我们履行了相关的履约义务时，递延收入即被确认为收入。

硬件、消耗品和软件产品 - 我们在客户控制硬件和/或软件的时间点确认产品收入，这通常发生在所有权和损失风险转移给客户时 。我们的销售条款和条件反映了 F.O.B 的 “码头” 合同 条款规定，控制权是在商品发货给买家时从我们手中转移的。

软件许可证销售收入按总额计算 被确认为单一履约义务，因为在向客户交付软件许可证 时，我们是这些交易的主体。通常，软件许可证与第三方提供的软件保障一起出售，如果在 软件保障生效期间引入了新功能， 允许客户免费升级到最新技术。我们确定随附的第三方提供的软件保障对软件许可方的核心功能至关重要 ，因为我们不单独销售软件许可证和标准保修 （这表示客户无法单独从软件许可证和标准保修中受益），软件许可证和 标准保修无法单独识别，软件许可证保障是合同中合并项目的输入， 保修和软件许可证是高度相互依存和相互关联的，因为许可证的核心功能 依赖于保证担保，并且我们承诺提供软件许可证延续 所必需的保证担保，从而为客户带来显著好处。因此，软件许可证和随附的第三方交付的软件 保证被视为单一履约义务。

我们利用与许多 合作伙伴和供应商的直接配送方式，向客户交付硬件和消耗品，而不必将库存实际存放在我们的 仓库，从而提高效率并降低成本。当客户收到产品时，我们会按总额将直接发货安排的收入确认为交易中的 本金，因为我们在向客户转让产品之前控制产品。 我们还对安排中的配送承担主要责任，如果 客户退回产品，我们将承担库存风险，我们设定向客户收取的产品价格，我们承担客户不付款的信用风险，我们会与客户密切合作 以确定他们的硬件规格。

服务 -我们提供的服务包括 咨询、试运行、部署、安装、维修和客户指定的软件定制。该安排要么基于 时间和材料基础，要么基于固定费用。对于我们的时间和材料服务合同，我们在这些服务的提供 和消费时确认收入，因为这是衡量服务如何转移给客户的最佳产出。固定费用合同在使用比例绩效服务模型执行或交付服务的期限内得到确认 。在提供或交付服务期间，按毛额 确认收入。

维护服务 -我们向客户出售某些 OEM 硬件和软件维护支持安排。我们还提供与 硬件相关的内部维护协议。这些合同是从我们和其他人那里购买的硬件和/或软件产品的支持服务协议。 尽管这些是维护特定硬件和/或软件产品的第三方支持协议，但我们的内部帮助 服务台和系统工程师通过就问题的根源或解决方法提供技术援助来帮助客户。此外， 我们还提供退货功能，在管理返回 OEM 的产品 的退货和逆向物流的同时，根据需要部署替换部件。与服务合同相关的收入在协议期限内按比例确认，通常在一到三年 年内确认。

我们在交易中充当委托人， 是安排中的主要配送义务人，我们设定向客户收取的服务价格，并承担发票金额的信用 风险。此外，我们还管理多个产品和供应商的后端保修、服务合同和维修。 我们通过我们将多个供应商的维护要求 整合到一个联系人下，从而利用我们的出行最佳实践知识库。我们的内部支持团队首先通过执行初步的技术分类 来协助我们的客户，以确定问题的根源，包括但不限于物理损坏和软件问题，以及客户是否可以远程处理 或将其退回维修。此外，我们会收到退回的产品，确认设备正常运行或 无法运行，要么在内部维修或翻新设备，要么直接将其退回给制造商进行维修。然后，我们从制造商处拿回产品 ，然后将其发回特定的客户所在地或放入客户的备用库中。 因此，我们按毛额确认收入。

如果收购合同的成本是获得期限超过 一年的客户合同的增量和可收回成本，则我们会推迟收购合同的成本，包括 佣金、激励措施和工资税。递延合同成本在合同期内（通常在一到三年内）摊销为销售和营销费用。 我们选择在 发生时将获得期限少于一年的合同的增量成本确认为销售支出。我们在合并 资产负债表中的 “预付费用和其他流动资产” 中包括递延合同收购成本。

无形资产和长期资产

当出现表明无形资产和长期资产可能减值的事件或情况时，我们会评估我们的无形资产和长寿资产 的减值情况。减值指标包括但不限于整体经济状况的显著恶化、市值下降、 重要业务损失或行业或市场状况的其他重大不利变化。使用寿命有限的无形资产 将在其各自的估计使用寿命内按其估计剩余价值（如果有）的加速方法进行摊销。 我们的无形资产包括客户名单、客户关系和商标名称。

善意

商誉是指支付的收购 价格超过收购净资产公允价值的部分。商誉不摊销，而是至少每年进行减值测试，每当 事件或情况变化表明账面价值可能无法收回时，都要进行减值测试。我们每年在年底以及是否存在减值指标时评估商誉减值 。

我们认为可能 触发减值评估的重要因素包括但不限于以下内容：

在进行减值审查时，我们通过向每个申报单位分配资产和负债（包括现有商誉）来确定 申报单位的账面金额。 为了评估商誉是否减值，我们将商誉分配到的每个申报单位 的估计公允价值与申报单位的账面金额进行比较。如果申报单位的账面金额超过其公允价值，则减值 亏损金额将确认为新会计 准则下申报单位的估计公允价值与账面价值的差额。

确定申报单位 的公允价值本质上是判断性的，涉及使用重要的估计值和假设。这些估计和假设包括收入 和支出增长率、资本支出以及与资本支出相关的折旧和摊销、营运 资本的变化、贴现率、风险调整后的贴现率、未来的经济和市场状况以及相应的可比 公司的确定。由于进行这些估计涉及固有的不确定性，与假设变量相关的未来实际结果可能与这些估计值有所不同。

业务合并

我们使用会计 的收购方法进行业务合并，将收购的收购价格分配给收购的各种有形和无形资产，以及根据估计的公允价值承担的 负债。我们主要使用基于折扣 现金流模型的收益方法来确定公允价值。收入方法需要使用许多假设和估计值，包括未来的收入和支出，以及 作为折扣系数和所得税税率。其他估计包括：

虽然我们使用最佳估计和假设 作为收购价格分配过程的一部分，以准确估值收购 之日收购的资产和承担的负债，但这些估计和假设本质上是不确定的，有待完善。因此，在收购价格分配 期间（通常自业务收购之日起不超过一年），我们可能会记录对收购的资产 和承担的负债的调整，并相应地抵消商誉。企业合并还要求我们估算我们收购的某些无形资产的使用寿命 ，而这一估计需要做出重大判断。

基于股份的薪酬

我们根据 根据ASC主题718 “薪酬——股票补偿” 的规定核算基于股份的薪酬。根据ASC 718，基于股份的薪酬成本 是在授予日根据计算得出的奖励公允价值计量的，并被确认为必要服务 期（通常是股权授予的归属期）内的支出。

在此期间确认的基于股份的薪酬支出基于该期间最终预计授予的股票支付奖励部分的价值。鉴于 ，随附的合并收益和综合收益表中确认的股票薪酬支出以 最终预计授予的奖励为基础。我们会在没收发生时对其进行核算，而不是估计预期的没收情况。

股票奖励的补偿成本，从 起可能包括限制性股票单位（“RSU”），按授予日的公允价值计量，并在相关服务期内确认为 支出，扣除预计没收额。股票奖励的公允价值基于授予日我们普通股的估计公平 价值。

普通股期权 奖励的估计公允价值是使用Black-Scholes期权定价模型计算的。Black-Scholes模型要求对未来 股票价格波动和预期行使时间进行主观假设，以及对无风险利率和预期分红的假设， 所有这些都会影响我们普通股期权奖励的估计公允价值。鉴于缺乏历史股票期权行使情况， 授予期权的预期期限是根据 期权加权归属期和合同到期日的平均值计算得出的。在授予的期权的归属和行使 条款符合特定条件且历史行使数据有限的情况下，该计算基于美国证券交易委员会允许的方法。预期波动率基于 ，基于与我们相似行业运营的同类上市公司普通股的历史波动率。

为对任何特定 补助金进行估值而选择的无风险利率基于美国国债利率，该利率与自补助金发放之日起生效的预期期限相对应。 的预期股息假设基于我们的历史和管理层对股息支付的预期。

带有分级归属计划的普通股期权奖励 的薪酬支出在奖励的最后单独归属 部分的必要服务期内按直线方式确认，前提是截至任何日期确认的累计成本至少等于该奖励 既得部分的价值。

如果对标的既得或未归属股票奖励有任何修改或取消 ，我们可能需要加快、增加或取消任何剩余的未赚取的股票基于 的薪酬支出，或记录既得股票奖励的额外支出。在我们授予额外的普通股期权或其他股票奖励的范围内，未来的股票薪酬支出和未赚得的 股票薪酬可能会增加。

项目 7A. 关于市场风险的定量和定性披露

根据经修订的 1934 年《证券交易法》第 12b-2 条的定义，在本报告期内，我们是一家规模较小的申报 公司，无需 提供本项目所要求的信息。

第 8 项。财务报表

合并财务报表索引

独立注册会计师事务所的报告

致股东和董事会

DecisionPoint 系统有限公司

对合并财务报表的意见

我们审计了截至2022年12月31日和2021年12月31日的DecisionPoint Systems, Inc.（“公司”）随附的合并 资产负债表、截至该日止年度的相关合并 收益和综合收益、股东权益和现金流表以及相关的 附注（统称为 “合并财务报表”）。我们认为，根据美国公认的会计原则，合并财务报表在所有重大方面公允列报了公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的合并财务状况，以及截至该日止每年的合并 经营业绩和现金流。

意见依据

这些合并财务报表是 公司管理层的责任。我们的责任是根据我们的审计对公司的合并财务 报表发表意见。我们是一家在上市公司会计监督委员会（United States）（“PCAOB”）注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券 法律以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和条例，我们必须在公司方面保持独立。

我们根据PCAOB的 标准进行了审计。这些标准要求我们计划和执行审计，以合理地保证合并的 财务报表是否存在因错误或欺诈造成的重大错报。公司无需对其财务报告的内部控制进行审计，也没有聘请我们 进行审计。作为审计的一部分，我们需要了解 对财务报告的内部控制，但不是为了就公司 内部控制对财务报告的有效性发表意见。因此，我们不表达这样的意见。

我们的审计包括执行评估 合并财务报表重大错报的风险，无论是错误还是欺诈所致，以及执行应对这些风险的程序 。此类程序包括在测试的基础上审查有关 合并财务报表中金额和披露的证据。我们的审计还包括评估 管理层使用的会计原则和做出的重大估计，以及评估合并财务报表的总体列报方式。我们认为，我们的审计为 的意见提供了合理的依据。

关键审计事项

下文传达的关键审计事项是 源于本期对已告知或要求向审计委员会通报的合并财务报表的审计，(1) 涉及对财务报表至关重要的账目或披露，(2) 涉及我们的 特别具有挑战性、主观或复杂的判断。关键审计事项的沟通不会以任何方式改变我们对合并财务报表的整体看法 ，我们也没有通过在下文中传达关键审计事项就关键审计问题或与之相关的账户或披露提供 个别意见。

收入确认

关键审计事项描述

公司在将 对承诺产品或服务的控制权转让给客户后确认收入，该金额反映了公司为换取 购买这些产品或服务而期望获得的对价。公司可以签订销售其产品和服务的合同，这些合同包含非标准条款 和条件以及多项履约义务。对于此类合同，可能需要进行重大解释，以确定适当的 核算，包括确定所有履约义务、确定何时不同履约义务以及 何时应合并、安排中各履约义务之间的交易价格分配、 转让承诺货物或服务控制权的时机以及代理人与主要考虑因素。

我们对管理层对收入确认适当会计的评估 对我们的审计意义重大，因为收入金额对合并的 财务报表至关重要，管理层的评估过程涉及重要的判断，而且美国普遍接受的 会计原则在该领域的应用非常复杂。

审计中如何解决关键审计问题

我们与 公司客户合同收入确认有关的主要审计程序包括以下内容：

收购 高级移动集团有限责任公司

关键审计事项描述

2022年1月31日，公司完成了对Advanced Mobile Group, LLC（“AMG”）100％成员权益的收购 ，净对价为510万美元，其中包括合并财务报表附注3中披露的 盈利义务（“交易”）。该交易 被视为业务合并，公司将收购价格中的260万美元分配给了有生命的 无形资产。

审计管理层将收购 价格与从AMG收购的净资产的估计公允价值的分配涉及特别主观和复杂的判断，这是因为在确定包括客户名单和关系在内的固定存续无形资产的公允价值时需要进行重大估计。 与固定寿命的无形资产相关的重大估计涉及对未来现金流、贴现率、 客户流失率、经济寿命和其他因素的预测。

审计中如何解决关键审计问题

我们与测试 管理层对从AMG收购的固定寿命无形资产公允价值的估计有关的主要审计程序包括评估公司采用的估值 方法，以及测试支持估值 模型中重要假设的关键数据的完整性和准确性。例如，我们将预测的客户流失率与历史销售额数据进行了比较，并通过将管理层的预计销售额和毛利率数据与历史表现进行分析来测试这些数据的合理性 。

自 2016 年以来，我们一直担任公司的审计师 。

加利福尼亚州欧文

2023年3月29日

DecisionPoint 系统有限公司

合并资产负债表

（以千计，每股数据除外）

参见合并财务 报表的附注。

DecisionPoint 系统有限公司

合并收益表和综合 收益表

（以千计，每股数据除外）

参见合并财务 报表的附注。

DecisionPoint 系统有限公司

股东 权益合并报表

（以千计）

参见合并财务 报表的附注.

DecisionPoint 系统有限公司

合并现金流量表

（以千计）

参见合并财务 报表的附注。

DecisionPoint 系统有限公司

合并财务报表附注