附录 99.1
Jumia 公布了 2021 年第三季度业绩
加速使用量增长
订单同比增长28%
年度活跃消费者同比增长8%
GMV同比增长8%
拉各斯,2021年11月16日——Jumia Technologies AG(纽约证券交易所代码:JMIA)(“Jumia” 或 “公司”)今天公布了截至2021年9月30日的第三季度财务业绩。
2021 年第三季度业绩摘要
| | 在截至9月30日的三个月中 | |||||||||||
| | 正如报道的那样 | | 同比 | | 正如报道的那样 | | 固定货币 | | 同比 | | ||
以美元计百万,百分比除外 | | 2020 | | 2021 | | 改变 |
| 2020 | | 2021 | | 改变 | |
年度活跃消费者(百万) | | 6.7 | | 7.3 | | 8.1 | % | n.a。 | | n.a。 | | n.a。 | |
订单(百万) | | 6.6 | | 8.5 | | 28.0 | % | n.a。 | | n.a。 | | n.a。 | |
GMV | | 220.4 | | 238.1 | | 8.1 | % | 220.4 | | 239.9 | | 8.9 | % |
TPV | | 56.0 | | 64.5 | | 15.1 | % | 56.0 | | 65.8 | | 17.4 | % |
TPV 占GMV的百分比 | | 25.4 | % | 27.1 | % | | | 25.4 | % | 27.4 | % | | |
| | | | | | | | | | | | | |
毛利 | | 27.1 | | 25.5 | | (5.7) | % | 27.1 | | 25.7 | | (5.1) | % |
配送费用 | | (19.4) | | (22.0) | | 13.3 | % | (19.4) | | (22.1) | | 13.6 | % |
扣除配送费用后的毛利 | | 7.6 | | 3.5 | | (54.0) | % | 7.6 | | 3.6 | | (52.7) | % |
销售和广告费用 | | (7.3) | | (24.0) | | 227.9 | % | (7.3) | | (24.0) | | 228.4 | % |
技术和内容费用 | | (7.4) | | (9.4) | | 27.3 | % | (7.4) | | (9.4) | | 26.6 | % |
G&A 费用,不包括 SBC | | (22.9) | | (25.2) | | 10.0 | % | (22.9) | | (24.9) | | 8.7 | % |
调整后 EBITDA | | (27.0) | | (52.5) | | 94.3 | % | (27.0) | | (52.0) | | 92.6 | % |
营业亏损 | | (33.3) | | (64.0) | | 92.6 | % | (33.3) | | (63.7) | | 91.4 | % |
“我们很高兴看到所有报告的使用关键绩效指标在2021年第三季度加速增长。该季度的订单达到850万份的历史新高,同比增长28%,是过去7个季度中最快的增长率。年度活跃消费者达到730万,同比增长8%。Jumia联席首席执行官杰里米·霍达拉和萨莎·波伊格诺内克评论说,由于消费者和订单的加速,我们达到了GMV轨迹的转折点,GMV同比增长8%,达到2.38亿美元。“我们的增长加速战略是在最后启动的
2021 年第二季度的收益开始得到回报。我们正在对销售、广告和技术进行投资,以进一步增强消费者教育、品牌关注度以及我们平台的相关性和便利性。我们认为,这些投资本质上是长期的,加速增长最终将利用2020年和2021年上半年实现的强劲效率提高来提高盈利能力。我们比以往任何时候都更有信心我们市场的强劲增长潜力以及我们在电子商务和金融科技活动中建立不断增长的业务的能力。”
2021 年第三季度——业务亮点
1. | 使用量增长计划的最新信息 |
在2021年第三季度,我们继续执行2021年第二季度末启动的增长加速战略,增加投资以支持消费者的获取和留存。我们正在业务的所有领域开展业务,重点是这些目标,并在下面概述了部分增长计划的最新情况。
销售和广告
我们继续增加在营销渠道上的销售和广告投资。尽管在线绩效营销支出继续在我们的营销投资中占据最大份额,但与2020年的水平相比,我们正在将越来越多的比例转向线上和线下的顶级渠道计划。
在线营销
● | 我们正在增加对在线营销渠道的投资,主要是Facebook和Google,同时不断寻求优化这些投资的效率。在线营销,尤其是Facebook营销的一个重大变化是向全渠道方法的转变。这包括将漏斗底层的直接响应广告扩展到品牌知名度活动,以扩大我们的受众范围并推动新用户的采用。为了提高我们的投资效率,我们的数据科学团队正在与Facebook密切合作,以改善广告结构和品牌知名度关键绩效指标,包括提高广告召回率、应用程序安装量和内容浏览量。 |
● | 我们正在社交媒体上建立一个由有影响力的人和关键意见领袖(KOL)组成的非洲领先网络。在 2021 年 9 月,我们的网络在非洲有超过 260 名活跃的KOL。在2021年第三季度,我们推出了专有的KOL管理平台,使我们能够以全自动化的方式收购、管理、跟踪和补偿KOL,从而帮助我们有效扩展该渠道。虽然我们的KOL网络是提高品牌知名度和消费者教育的重要渠道,但它也是Jumia平台的重要资产,因为它使我们能够将品牌和卖家与非洲的相关KOL联系起来,以了解他们的特定领域和受众。 |
线下营销
● | 我们正在通过有针对性的户外活动加大对线下渠道的投资,以扩大我们在战略性但渗透率不足的地理区域的影响力。我们还结合相关的商业活动,组织临时的线下激活活动,例如8月初在埃及北海岸推出的Jumia Food在该国推出。 |
消费者激励措施
● | 我们还在部署消费者激励措施,以支持消费者获取和忠诚度动态。这些激励措施包括针对某些产品类别的有针对性的免费送货活动,对特定商品或类别进行降价,以及为特定消费者群体提供代金券,以提高购买量、忠诚度以及JumiaPay的采用率。在2021年第三季度,我们部署了新推出的人工智能驱动的CRM增长工具,该工具使我们能够根据特定客户群体的购买历史和用户信号(例如,Jumia Food客户转化为Jumia实体商品电子商务、产品交叉销售等),通过量身定制的激励措施来重新定位特定客户群体。 |
商用
● | 2021 年第三季度以为期一周的品牌节活动为标志,该活动于 9 月举行。该活动吸引了近80个品牌参加,包括妮维雅、欧莱雅、可口可乐、American Eagle、Oppo、三星等国际蓝筹品牌。与2021年7月1日以来的每周平均GMV相比,大多数参与品牌在活动期间经历了至少三位数的GMV增长,这证明了该活动的商业成功。 |
● | 扩大 “日常用品” 中的杂货类别仍然是关键优先事项,既利用我们的电子商务平台进行计划购买,又利用我们的按需平台Jumia Food来满足临时需求。 |
o | 在电子商务方面,获得杂货类别计划购买量的一个关键成功因素是能够覆盖杂货篮的全部产品范围,估计约为15,000至20,000个库存单位(SKU)。为了扩大我们的产品种类并提高该类别的利润,我们正在利用我们的第一方能力,逐步将我们与主要快速消费品(FMCG)品牌的关系从市场模式转向零售模式。 |
o | 在按需方面,我们利用(i)我们的电子商务专业知识,包括仓库管理和分拣系统,(ii)我们的按需配送和配送专业知识,以及(iii)我们与主要快速消费品和杂货卖家的现有关系,在推出暗门店方面继续取得进展。 |
2. | JUMIAPAY 更新 |
● | 我们继续发布更多产品和功能,以增强消费者和商家在JumiaPay上的体验。 |
o | 我们开始推出 “一键下单” 和 “定期” 支付功能,为消费者提供更快的支付体验,并允许商家发起的交易,例如订阅自动付款。 |
o | 在商户方面,我们推出了改进的商家结算模块以及自动争议解决中心。我们广泛的增值服务和功能虽然目前仅适用于Jumia生态系统内的商家,但也将适用于使用JumiaPay结账解决方案的第三方商家。 |
● | 同时,我们继续扩大JumiaPay应用程序上向消费者提供的数字和金融服务的范围。例如,在尼日利亚,客户现在可以通过JumiaPay应用程序预订公交车票,包括专有的座位映射选项,该选项将在不久的将来在其他市场推出。在埃及,我们增加了多所新的账单,包括几所大学学生现在可以通过JumiaPay应用程序在线支付学费,以及一个主要的阿拉伯语内容流媒体平台Shahid。 |
3. | 货币化更新:向第三方提供物流服务 |
● | 我们新推出的向第三方提供的物流服务势头非常强劲,在2021年第三季度代表766个客户发货了290万个包裹,同比增长了一倍多,创下了又一个纪录。该业务在2021年第三季度达到了一个重要的里程碑,该活动产生的季度收入达到100万美元。 |
● | 本季度的 “物流即服务” 客户包括: |
o | Galana Oil,肯尼亚一家领先的石油销售公司,参与石油产品的进口和分销。它还以DELTA品牌在肯尼亚各地运营服务站网络。Galana正在与Jumia合作,扩大其物流能力,为肯尼亚各地的销售网点和第三方客户提供服务。 |
o | Platinum S.A.,一家多品牌分销商,也是凯洛格在科特迪瓦的唯一分销商。它与Jumia合作,以补充其内部机队能力,为全国各地的批发和现代贸易客户提供服务。 |
o | 突尼斯领先的快速消费品分销商Kamioun与作为交付解决方案提供商的Jumia合作,为大突尼斯地区的零售商提供服务,从而加快了扩展速度并改善了客户体验。 |
4. | 影响力举措 |
● | 为了进一步增加互联网连接,Jumia与联合国儿童基金会合作,支持Giga,这是一项全球计划,旨在将非洲的每所学校连接到互联网,让每个年轻人获得信息、机会和选择。Jumia的数据科学能力将为Giga提供有关增强连接的经济效益的见解,为增加非洲的公共和私人投资提供支持。Jumia 还将共享匿名数据,以帮助绘制主要千兆国家的学校位置和连接地图。在尼日利亚,Jumia和Giga还将开发数字支付机制的两个原型,以提高学校连接采购的透明度和效率。Giga已经绘制了超过92万所学校的地图,其在世界各地的连接已经连接了近3,000所学校,其中包括非洲的1,221所学校。 |
● | 作为我们促进中小型企业普惠金融的努力的一部分,我们将继续发展由JumiaPay提供支持的金融服务市场。在这个平台上,我们将卖家与第三方金融机构联系起来,通过匿名利用其业务数据进行信用评分来帮助他们获得信贷。我们继续看到卖家对这些贷款解决方案的强劲采用。在2021年第三季度,发放了489笔贷款,同比增长了一倍多,354名独立卖家受益,同比增长55%。 |
● | 在加纳,Jumia与现代环保出行公司Solar Taxi合作,提供经济实惠且环保的送货解决方案。该伙伴关系是Jumia计划的一部分,该计划旨在通过酌情使用清洁和可持续的可再生能源来实现更绿色的足迹。 |
选定的运营关键绩效指标
1. | 市场 KPI |
| | 在结束的三个月里 | | | | | 在结束的九个月里 |
| | | ||||
| | 9月30日 | | 同比 | | | 9月30日 |
| 同比 | | ||||
|
| 2020 |
| 2021 |
| 改变 |
| | 2020 |
| 2021 |
| 改变 | |
年度活跃消费者(百万) |
| 6.7 |
| 7.3 | | 8.1 | % | | 6.7 |
| 7.3 | | 8.1 | % |
订单(百万) |
| 6.6 |
| 8.5 | | 28.0 | % | | 19.8 |
| 22.8 | | 14.8 | % |
GMV(百万美元) |
| 220.4 | | 238.1 | | 8.1 | % | | 680.9 | | 660.5 | | (3.0) | % |
● | 2021年第三季度,年度活跃消费者达到730万,同比增长8%,这得益于该季度新增消费者的强劲增长。 |
● | 订单达到850万个,是有史以来最高的季度订单数量,同比增长28%。按产品类别划分的增长趋势表明,在增加营销投资的支持下,将战略重点放在日常产品类别上取得了成功: |
o | 就销售商品而言,增长最快的类别是快速消费品,其销量创下了有史以来最高的数字,几乎同比翻了一番。这一增长归因于我们目前正在开发的杂货子类别的强劲势头。就销售的商品而言,增长第二快的类别是送餐服务,同比增长近40%。Food Delivery公布了有史以来最高的季度交易量,订单超过了200万份,超过了2020年第四季度的记录。 |
o | 手机和电子产品虽然表现出一些稳定的早期迹象,销量增长持平,但继续受到全球供应中断的影响,包括全球芯片组短缺。 |
● | GMV为2.381亿美元,同比增长8%,按固定货币计算增长9%。这表明GMV出现了转折的早期迹象,除手机和电子产品外,所有产品类别的GMV均同比增长。就按产品类别划分的趋势而言,我们观察到以下几点: |
o | GMV继续实现多元化,转向日常类别,这符合我们满足客户偶尔和日常需求的战略。电话和电子产品从2020年第三季度占GMV的43%上升到2021年第三季度占GMV的36%。 |
o | 按GMV计算,增长最快的类别是JumiaPay数字和金融服务,在消费金融服务强劲增长的支持下,该类别同比几乎翻了一番。按GMV计算,增长第二快的类别是快速消费品,同比增长了50%以上,反映了该类别的强劲销量增长。 |
2. | JumiaPay 关键绩效指标 |
| | 在结束的三个月里 | | | | 在结束的九个月里 |
| | | ||||
| | 9月30日 | | 同比 | | 9月30日 |
| 同比 | | ||||
|
| 2020 |
| 2021 |
| 改变 |
| 2020 |
| 2021 |
| 改变 | |
TPV(百万美元) |
| 56.0 |
| 64.5 | | 15.1 | % | 154.2 |
| 172.8 | | 12.1 | % |
JumiaPay 交易量(百万) |
| 2.3 |
| 3.0 | | 33.9 | % | 6.9 |
| 8.2 | | 17.5 | % |
● | TPV同比增长15%,按固定货币计算增长17%,在2021年第三季度达到6,450万美元,这得益于GMV的增长,尤其是JumiaPay应用程序服务的增长。JumiaPay的平台渗透率占GMV的百分比在2021年第三季度达到了27.1%的新高,高于2020年第三季度的25.4%,这是因为我们专注于以纪律和循序渐进的方式提高JumiaPay的渗透率。 |
● | JumiaPay交易量在2021年第三季度达到300万笔,同比增长34%,是过去5个季度中最快的交易增长率。JumiaPay Trans的增长得到了整个业务交易量的加速增长的支持,尤其是送餐类别。 |
总体而言,2021年第三季度在Jumia平台上下的订单中有35.7%是使用JumiaPay完成的,而2020年第三季度的这一比例为34.1%。
精选财务信息
| | 在结束的三个月里 |
| |
| 在结束的九个月里 |
| |
| ||||
| | 9月30日 | | 同比 | | 9月30日 | | 同比 |
| ||||
(百万美元) |
| 2020 |
| 2021 |
| 改变 |
| 2020 |
| 2021 |
| 改变 |
|
收入 |
| 39.3 | | 42.7 |
| 8.5 | % | 110.0 | | 115.9 |
| 5.3 | % |
市场收入 |
| 27.3 | | 25.3 |
| (7.3) | % | 74.3 | | 75.8 |
| 2.0 | % |
佣金 |
| 10.1 | | 8.1 |
| (20.5) | % | 27.8 | | 26.5 |
| (4.6) | % |
配送 |
| 9.6 | | 8.8 |
| (8.2) | % | 25.1 | | 25.7 |
| 2.2 | % |
市场营销和广告 |
| 1.8 | | 2.0 |
| 14.3 | % | 5.3 | | 6.6 |
| 24.1 | % |
增值服务 |
| 5.7 | | 6.3 |
| 10.7 | % | 16.2 | | 17.1 |
| 5.8 | % |
第一方收入 |
| 11.5 | | 16.2 |
| 41.1 | % | 34.5 | | 37.0 |
| 7.1 | % |
其他收入 |
| 0.6 | | 1.2 |
| 113.2 | % | 1.2 | | 3.1 |
| 157.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
毛利 |
| 27.1 | | 25.5 |
| (5.7) | % | 73.0 | | 76.9 |
| 5.3 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
配送费用 |
| (19.4) | | (22.0) |
| 13.3 | % | (56.0) | | (58.2) |
| 4.0 | % |
销售和广告费用 |
| (7.3) | | (24.0) |
| 227.9 | % | (25.1) | | (50.8) |
| 102.8 | % |
技术和内容费用 |
| (7.4) | | (9.4) |
| 27.3 | % | (23.1) | | (26.1) |
| 13.0 | % |
一般和管理费用(“G&A”) |
| (26.9) | | (34.3) |
| 27.5 | % | (94.7) | | (98.8) |
| 4.3 | % |
其中基于股份的薪酬(“SBC”) |
| (4.0) | | (9.2) |
| 127.0 | % | (13.5) | | (22.5) |
| 66.9 | % |
G&A 费用,不包括 SBC |
| (22.9) | | (25.2) |
| 10.0 | % | (81.2) | | (76.2) |
| (6.1) | % |
| | | | | | | | | | | | | |
调整后 EBITDA |
| (27.0) | | (52.5) |
| 94.3 | % | (102.5) | | (126.7) |
| 23.6 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
营业亏损 | | (33.3) | | (64.0) |
| 92.6 | % | (122.9) | | (156.2) |
| 27.2 | % |
收入
● | 市场收入在2021年第三季度达到2530万美元,同比下降7%。 |
o | 佣金收入达到810万美元,同比下降21%。佣金收入扣除促销折扣形式的消费者激励,促销折扣从2020年第三季度的90万美元增加到2021年第三季度的510万美元。在特定产品或类别上战略性地使用消费者激励措施是我们增长加速战略的核心部分。 |
o | 配送收入达到880万美元,同比下降8%。配送收入扣除以运费折扣和免费送货活动为形式的消费者激励,从2020年第三季度的60万美元增加到2021年第三季度的120万美元。 |
o | 增值服务收入达到630万美元,同比增长11%。这是我们平台上交易量增加的结果,因此从卖家那里收取的运费增加,以及卖家对我们仓储服务的接受度增加。 |
o | 营销和广告收入增长了14%,这得益于卖家对我们广告解决方案的强劲采用。与上半年的月度平均水平相比,我们在2021年第三季度的每月卖家广告活动数量翻了一番。这种影响在一定程度上被第三方广告商和机构普遍收紧的预算所抵消。 |
o | 其他收入同比增长113%,达到120万美元,这主要归因于我们的物流即服务产品的强劲势头,该产品在2021年第三季度达到了100万美元的里程碑。 |
● | 第一方收入达到1,620万美元,与2020年第三季度相比,2021年第三季度增长了41%。在本季度,我们在第一方基础上开展了更多业务,主要属于快速消费品类别,尤其是杂货子类别,以进一步扩大我们在这些类别中的产品种类。为了支持使用量增长,我们还以促销折扣的形式部署了更多的消费者激励措施。第一方收入扣除此类消费者激励措施,该激励措施在2021年第三季度达到130万美元,而2020年第三季度为50万美元。 |
毛利
毛利从2020年第三季度的2710万美元下降到2021年第三季度的2550万美元,下降了6%。毛利扣除消费者激励措施,我们将其视为增长投资,从2020年第三季度的200万美元增加到2021年第三季度的750万美元。按固定货币计算,2021年第三季度的毛利同比下降了5%。
配送费用
● | 由于我们继续关注物流成本效率,配送费用同比增长了13%,而同期订单增长了28%。 |
● | 在2021年第三季度,扣除配送费用后的总利润达到350万美元,而2020年第三季度为760万美元。这是消费者激励措施增加的结果,我们将其视为增长投资。消费者激励措施从2020年第三季度的200万美元增加到2021年第三季度的750万美元。 |
● | 最后,我们的配送支出(以配送和增值服务收入之和与配送费用的比率衡量)从2020年第三季度的79%下降到2021年第三季度的69%,这主要是我们决定减少向买家转账的结果。 |
销售和广告费用
2021年第三季度的销售和广告支出达到2400万美元,同比增长228%,与2019年第三季度相比增长57%。我们在2021年6月加快了营销投资的步伐,并在2021年第三季度保持了类似的月度营销投资水平,以在营销费用减少18个月的背景下重启增长引擎。营销投资的增加是跨营销渠道实施的,其中60%的增长用于整个消费者旅程渠道的在线绩效营销。剩余的40%用于线下媒体和视频广告,这些广告在2020年被大幅削减。
技术和内容费用
技术和内容支出从去年同期的740万美元增长了27%,达到2021年第三季度的940万美元,这是因为我们增加了技术投资以支持电子商务和支付活动的增长。
一般和管理费用
不包括SBC在内的一般和管理费用在2021年第三季度达到2520万美元,同比增长10%。这种趋势主要归因于员工成本的增加,因为我们加强了特定业务领域的管理层以支持增长。
营业亏损
● | 2021年第三季度调整后的息税折旧摊销前利润亏损为5,250万美元,同比增长94%,这主要是由于销售和广告以及技术和内容投资等增长投资的增加。 |
● | 营业亏损为6,400万美元,同比增长93%,与调整后息税折旧摊销前利润亏损的增长一致。 |
● | 按固定货币计算,调整后的息税折旧摊销前利润亏损和营业亏损分别增长了93%和91%。 |
现金状况
截至2021年9月30日底,我们的流动性头寸为5.836亿美元,其中包括1.85亿美元的现金和现金等价物以及3.99亿美元的金融资产。用于经营和投资活动的现金,不包括金融资产投资,为4,670万美元。现金利用率得到了710万美元正营运资金效应的支持,这是与第一方活动增加相关的应付账款增加以及应收账款周期缩短所致。
指导
在开发JumiaPay的同时,我们专注于加速平台的使用量增长,并为此对我们的业务进行投资。与2020年第四季度相比,我们预计在2021年第四季度将增加我们在销售和广告、技术和员工成本支出方面的投资。
持续的 COVID-19 疫情以及随之而来的宏观经济挑战给我们的运营环境和财务前景带来了巨大的不确定性。社会抗议或政治混乱事件可能会进一步加剧这种情况,例如2021年7月在南非发生的情况。
电话会议和网络直播信息
Jumia 将于今天,即 2021 年 11 月 16 日美国东部时间上午 8:30 主持电话会议,讨论 Jumia 的业绩。电话会议的详情如下:
美国免费电话:888-506-0062
国际:973-528-0011
英国免费电话:0800 520 0845
输入代码:464174
财报电话会议的网络直播可以在 Jumia 投资者关系网站上观看:https://investor.jumia.com/
电话会议结束后,将提供存档的网络直播。
(未经审计)
截至2020年9月30日和2021年9月30日的合并综合收益表
| | 在结束的三个月里 | | 在结束的九个月里 | ||||
|
| 9月30日 |
| 9月30日 |
| 9月30日 |
| 9月30日 |
以千美元计 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | 2021 |
收入 | | 39,302 | | 42,657 | | 110,027 | | 115,886 |
收入成本 | | 12,227 | | 17,126 | | 37,047 | | 39,013 |
毛利 | | 27,075 | | 25,531 | | 72,980 | | 76,873 |
配送费用 | | 19,436 | | 22,017 | | 56,010 | | 58,236 |
销售和广告费用 | | 7,321 | | 24,004 | | 25,053 | | 50,803 |
技术和内容费用 | | 7,417 | | 9,439 | | 23,093 | | 26,095 |
一般和管理费用 | | 26,932 | | 34,339 | | 94,652 | | 98,765 |
其他营业收入 | | 777 | | 222 | | 3,150 | | 881 |
其他运营费用 | | 5 | | 2 | | 174 | | 78 |
营业亏损 | | (33,259) | | (64,048) | | (122,852) | | (156,223) |
财务收入,净额 | | 1,209 | | 1,872 | | 3,339 | | 21,914 |
财务成本 | | 5,292 | | 4,289 | | 7,127 | | 8,317 |
所得税前亏损 | | (37,342) | | (66,465) | | (126,640) | | (142,626) |
所得税支出 | | 905 | | 98 | | 1,560 | | 70 |
该期间的损失 | | (38,247) | | (66,563) | | (128,200) | | (142,696) |
可归因于: | | | | | | | | |
本公司的股权持有人 | | (38,173) | | (66,549) | | (127,994) | | (142,669) |
非控股权益 | | (74) | | (14) | | (206) | | (27) |
该期间的损失 | | (38,247) | | (66,563) | | (128,200) | | (142,696) |
其他综合收益/亏损将归类为后续时期的损益 | | | | | | | | |
国外业务折算的汇兑差额——扣除税款 | | 26,717 | | 10,643 | | 58,311 | | (24,541) |
外国业务净投资的其他综合收益/(亏损)——扣除税款 | | (21,672) | | (10,807) | | (55,264) | | 8,097 |
通过OCI获得的按公允价值计算的金融资产的其他综合收益/(亏损) | | — | | (503) | | — | | (503) |
其他综合收益/(亏损) | | 5,045 | | (667) | | 3,047 | | (16,947) |
该时期综合亏损总额 | | (33,202) | | (67,230) | | (125,153) | | (159,643) |
可归因于: | | | | | | | | |
本公司的股权持有人 | | (33,095) | | (67,226) | | (124,908) | | (159,635) |
非控股权益 | | (107) | | (4) | | (245) | | (8) |
该时期综合亏损总额 | | (33,202) | | (67,230) | | (125,153) | | (159,643) |
(未经审计)
截至2020年12月31日和2021年9月30日的合并财务状况表
| | 截至 | ||
|
| 十二月三十一日 |
| 9月30日 |
以千美元计 | | 2020 | | 2021 |
资产 |
| |
|
|
非流动资产 |
| |
|
|
财产和设备 |
| 20,308 |
| 18,750 |
无形资产 |
| 542 |
| 381 |
递延所得税资产 |
| 125 |
| 894 |
其他非流动资产 |
| 1,688 |
| 1,552 |
其他金融资产 | | — | | 396,686 |
非流动资产总额 |
| 22,663 |
| 418,263 |
流动资产 |
| |
| |
库存 |
| 8,221 |
| 9,930 |
贸易和其他应收账款 |
| 13,146 |
| 13,495 |
所得税应收账款 |
| 779 |
| 1,379 |
其他应收税款 |
| 3,782 |
| 2,850 |
预付费用 |
| 12,761 |
| 8,507 |
其他金融资产 | | — | | 1,990 |
定期存款和其他流动资产 |
| 1,215 |
| 1,015 |
现金和现金等价物 |
| 373,931 |
| 184,947 |
流动资产总额 |
| 413,835 |
| 224,113 |
总资产 |
| 436,498 |
| 642,376 |
权益和负债 |
| |
| |
公平 |
| |
| |
股本 |
| 219,843 |
| 231,754 |
股票溢价 |
| 1,478,230 |
| 1,736,469 |
其他储备 |
| 143,871 |
| 156,957 |
累计损失 |
| (1,566,600) |
| (1,637,880) |
归属于本公司股东的权益 |
| 275,344 |
| 487,300 |
非控股权益 |
| (447) |
| (451) |
权益总额 |
| 274,897 |
| 486,849 |
负债 |
| |
| |
非流动负债 |
| |
| |
非当期借款 |
| 9,750 |
| 8,578 |
递延所得税负债 | | 61 | | 9 |
负债和其他费用准备金——非当期 |
| 442 |
| 612 |
递延收益-非当期 |
| 1,019 |
| 1,009 |
非流动负债总额 |
| 11,272 |
| 10,208 |
流动负债 |
| |
| |
当期借款 |
| 3,638 |
| 3,486 |
贸易和其他应付账款 |
| 75,770 |
| 70,376 |
应付所得税 |
| 14,026 |
| 13,238 |
其他应付税款 |
| 12,662 |
| 15,584 |
负债和其他费用准备金 |
| 39,004 |
| 37,919 |
递延收益 |
| 5,229 |
| 4,716 |
流动负债总额 |
| 150,329 |
| 145,319 |
负债总额 |
| 161,601 |
| 155,527 |
权益和负债总额 |
| 436,498 |
| 642,376 |
(未经审计)
截至2020年9月30日和2021年9月30日的合并现金流量表
| | 在结束的三个月里 | | 在结束的九个月里 | ||||
| | 9月30日 | | 9月30日 | | 9月30日 |
| 9月30日 |
以千美元计 |
| 2020 |
| 2021 |
| 2020 |
| 2021 |
所得税前亏损 | | (37,342) | | (66,465) | | (126,640) | | (142,626) |
有形和无形资产的折旧和摊销 | | 2,228 | | 2,401 | | 6,869 | | 7,043 |
贷款、应收账款和其他资产的减值损失 | | 397 | | 52 | | 3,972 | | 2,078 |
过时库存的减值损失 | | 237 | | (304) | | 676 | | 365 |
基于股份的支付费用 | | 4,037 | | 9,160 | | 13,490 | | 22,516 |
处置有形和无形资产的净(收益)/亏损 | | 1 | | 1 | | 12 | | 31 |
其他负债和费用准备金的变化 | | (3,167) | | (745) | | 4,527 | | 1,081 |
租赁修改(收入)/费用 | | (65) | | (20) | | (64) | | (27) |
利息(收入)/支出 | | 253 | | 317 | | 421 | | 1,053 |
净外汇(收益)/亏损 | | 4,827 | | 2,301 | | 4,903 | | (12,862) |
按公允价值计入损益的金融工具的净(收益)/亏损 | | — | | 147 | | — | | 147 |
通过OCI按公允价值计算的金融资产减值损失 | | — | | 53 | | — | | 53 |
贸易和其他应收账款、预付款和增值税应收款(增加)/减少 | | 3,299 | | 2,594 | | 10,643 | | 233 |
库存(增加)/减少 | | 1,242 | | 1,529 | | 368 | | (2,339) |
贸易和其他应付账款、递延收入和增值税应付账款的增加/(减少) | | 227 | | 3,554 | | 1,560 | | 17,405 |
缴纳的所得税 | | (526) | | (578) | | (1,570) | | (1,774) |
用于经营活动的净现金流量 | | (24,352) | | (46,003) | | (80,833) | | (107,623) |
来自投资活动的现金流 | | | | | | | | |
购买财产和设备 | | (511) | | (788) | | (1,516) | | (2,740) |
处置财产和设备的收益 | | — | | — | | 3 | | 11 |
购买无形资产 | | (548) | | (7) | | (559) | | (25) |
收到的利息 | | 592 | | 79 | | 733 | | 190 |
其他非流动资产的变动 | | 1 | | (21) | | 86 | | 73 |
定期存款和其他流动资产的变动 | | (454) | | 15 | | 68,832 | | 182 |
其他金融资产的变动 | | — | | (399,379) | | — | | (399,379) |
净现金流量(用于)/来自投资活动 | | (920) | | (400,101) | | 67,579 | | (401,688) |
来自融资活动的现金流量 | | | | | | | | |
利息结算-融资 | | 21 | | (18) | | (31) | | (47) |
支付租赁利息 | | (378) | | (388) | | (1,107) | | (1,177) |
偿还租赁负债 | | (640) | | (1,260) | | (3,429) | | (4,234) |
股权交易成本 | | (140) | | (53) | | (479) | | (7,600) |
资本出资 | | — | | — | | — | | 348,646 |
行使股票期权的收益 | | 301 | | 63 | | 622 | | 63 |
净现金流量(用于)/来自融资活动 | | (836) | | (1,656) | | (4,424) | | 335,651 |
现金和现金等价物的净减少/增加 | | (26,108) | | (447,760) | | (17,678) | | (173,660) |
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | | 2,892 | | (4,948) | | (483) | | (15,324) |
期初的现金和现金等价物 | | 195,734 | | 637,655 | | 190,679 | | 373,931 |
期末的现金和现金等价物 | | 172,518 | | 184,947 | | 172,518 | | 184,947 |
前瞻性陈述
本新闻稿包括前瞻性陈述。除本新闻稿中包含的历史事实陈述外,所有陈述,包括有关我们未来的经营业绩和财务状况、行业动态、业务战略和计划以及我们未来运营目标的陈述,均为前瞻性陈述。这些陈述代表了我们对未来的看法、期望、信念、意图、估计或战略,这些可能无法实现。在某些情况下,您可以通过 “可能”、“将”、“应该”、“期望”、“计划”、“预期”、“可以”、“打算”、“目标”、“项目”、“相信”、“估计”、“潜在” 或 “继续” 等术语或旨在识别前瞻性陈述的其他类似表达方式来识别前瞻性陈述。前瞻性陈述主要基于我们当前对未来事件和财务趋势的预期和预测,我们认为这些事件和财务趋势可能会影响我们的财务状况、经营业绩、业务战略、短期和长期业务运营和目标以及财务需求。这些前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性、难以预测的情况变化以及其他重要因素,这些因素可能导致我们的实际业绩、业绩或成就与前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、业绩或成就存在重大差异,包括但不限于第3项所述的风险。“关键信息——D. 风险因素”,载于我们向美国证券交易委员会提交的20-F表年度报告。此外,新的风险不时出现。我们的管理层无法预测所有风险,也无法评估所有因素对我们业务的影响,也无法评估任何因素或因素组合在多大程度上可能导致实际业绩与我们可能做出的任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。鉴于这些风险、不确定性和假设,本新闻稿中讨论的前瞻性事件和情况可能不会发生,实际结果可能与前瞻性陈述中预期或暗示的结果存在重大和不利的差异。因此,我们提醒您不要依赖这些前瞻性陈述,我们以这些警示性陈述来限定我们所有的前瞻性陈述。
本新闻稿中包含的前瞻性陈述仅在本新闻稿发布之日作出。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的,但我们不能保证前瞻性陈述中反映的未来业绩、活动水平、业绩或事件和情况能够实现或发生。此外,我们、我们的顾问或任何其他人均不对前瞻性陈述的准确性和完整性承担责任。除非法律要求,否则我们和我们的顾问均不承担任何义务在本新闻稿发布之日后以任何理由更新任何前瞻性陈述,以使这些陈述与实际业绩或我们的预期变化保持一致。在阅读本新闻稿时,您应该明白,我们未来的实际业绩、活动水平、绩效以及事件和情况可能与我们的预期存在重大差异。
非国际财务报告准则和其他财务和运营指标
所列变动、百分比、比率和总金额是根据未四舍五入的数字计算得出的。
本新闻稿包括某些不基于国际财务报告准则的财务指标和指标,包括调整后的息税折旧摊销前利润,以及经营指标,包括年度活跃消费者、订单和GMV。我们将年度活跃消费者、订单、GMV、总支付量、JumiaPay交易和调整后的息税折旧摊销前利润定义如下:
年度活跃消费者是指在相关日期之前的12个月内在我们的平台上订购产品或服务的独特消费者,无论是否取消或退货。
我们认为,年度活跃消费者是衡量市场消费者采用我们的产品的有用指标。
订单对应于相关时段内我们平台上产品和服务的订单总数,无论是取消还是退货。
我们认为,无论单笔交易的货币价值如何,订单数量都是衡量我们平台总使用情况的有用指标。
GMV 相当于产品和服务订单的总价值,包括运费、增值税,以及扣除任何折扣或代金券之前,无论相关时段内的取消或退货情况如何。
我们认为,GMV是衡量我们平台使用情况的有用指标,不受第一方和第三方销售之间销售变化或付款方式的影响。
我们使用年度活跃消费者、订单和GMV作为众多指标中的一些来监控我们平台的使用情况。
总付款量 (“TPV”) 对应于相关时段内使用 JumiaPay 的产品和服务的订单总价值,包括运费、增值税,以及扣除任何折扣或代金券之前,无论是否取消或退货。
我们认为,TPV相当于使用JumiaPay的GMV份额,为衡量我们提供的支付服务产品的开发和采用情况提供了有用的指标
可通过 JumiaPay 直接或间接获得。
JumiaPay 交易对应于相关时段内我们市场上使用 JumiaPay 的产品和服务的订单总数,无论取消或退货如何。
我们认为,无论单笔交易的货币价值如何,JumiaPay Trancess为我们平台上的订单提供的无现金支付服务产品的开发和消费者采用情况提供了有用的指标。
我们使用TPV和JumiaPay交易数量来衡量我们支付服务的发展以及货到付款订单逐渐转换为预付费订单的情况。
调整后的息税折旧摊销前利润相当于该期间的亏损,根据所得税支出(收益)、财务收入、财务成本、折旧和摊销进行了调整,并根据基于股份的支付支出进行了进一步调整。
调整后的息税折旧摊销前利润是衡量我们经营业绩的补充性非国际财务报告准则指标,不是国际财务报告准则所要求的,也没有根据国际财务报告准则列报。调整后的息税折旧摊销前利润不能衡量我们在国际财务报告准则下的财务业绩,不应被视为该期间亏损、所得税前亏损或根据国际财务报告准则得出的任何其他绩效指标的替代方案。我们提醒投资者,根据我们对调整后息税折旧摊销前利润的定义列报的金额可能无法与美国披露的类似指标相提并论
其他公司,因为并非所有公司和分析师都以相同的方式计算调整后的息税折旧摊销前利润。我们之所以公布调整后的息税折旧摊销前利润,是因为我们认为它是衡量我们经营业绩的重要补充指标。管理层认为,将非国际财务报告准则财务指标作为比较我们持续经营业绩的合理基础,可以增强投资者对我们业绩的理解。我们认为,通过提供这种非国际财务报告准则财务指标,以及与最近的国际财务报告准则财务指标的对账,我们可以增进投资者对我们的业务和经营业绩的理解,并帮助投资者评估我们执行战略举措的情况。
管理层使用调整后的息税折旧摊销前利润:
· | 作为对经营绩效的衡量标准,因为它可以帮助我们持续比较我们的经营业绩,因为它消除了并非由我们的核心运营直接产生的项目的影响; |
· | 用于规划目的,包括编制我们的内部年度运营预算和财务预测; |
· | 评估我们战略举措的绩效和有效性;以及 |
· | 评估我们扩展业务的能力。 |
该非国际财务报告准则指标中排除的项目是理解和评估财务业绩的重要组成部分。调整后的息税折旧摊销前利润作为分析工具存在局限性,不应单独考虑,也不应将其作为对我们根据国际财务报告准则报告的业绩(包括该期间的亏损)的分析的替代方案或替代品。一些限制是:
· | 调整后的息税折旧摊销前利润不反映我们基于股份的付款、所得税支出(收益)或纳税所需的金额; |
· | 尽管在计算调整后的息税折旧摊销前利润时取消了折旧和摊销,但折旧和摊销的资产将来通常必须更换,而且此类措施并不能反映此类置换的任何成本;以及 |
· | 其他公司计算调整后息税折旧摊销前利润的方式可能与我们的不同,这限制了其作为比较衡量标准的用处。 |
由于这些限制,调整后的息税折旧摊销前利润不应被视为衡量我们可用于投资业务增长的全权现金的指标。我们通过将调整后的息税折旧摊销前利润与最直接可比的国际财务报告准则财务指标(同期亏损)进行对账来弥补这些限制和其他限制。
下表列出了该时期的亏损与该时期的调整后息税折旧摊销前利润的对账:
| | 在结束的三个月里 |
| 在结束的九个月里 | ||||
| | 9月30日 | | 9月30日 | ||||
(百万美元) |
| 2020 |
| 2021 |
| 2020 |
| 2021 |
该期间的损失 |
| (38.2) |
| (66.6) |
| (128.2) |
| (142.7) |
所得税支出 |
| 0.9 |
| 0.1 |
| 1.6 |
| 0.1 |
净财务成本/(收入) |
| 4.1 |
| 2.4 |
| 3.8 |
| (13.6) |
折旧和摊销 |
| 2.2 |
| 2.4 |
| 6.9 |
| 7.0 |
基于股份的支付费用 |
| 4.0 |
| 9.2 |
| 13.5 |
| 22.5 |
调整后 EBITDA |
| (27.0) |
| (52.5) |
| (102.5) |
| (126.7) |
固定货币数据
某些指标也是按固定货币列报的。我们使用恒定的货币信息来为我们提供潜在业务动态的图片,不包括货币影响。
恒定货币指标是使用2020年每个月的平均月汇率计算的,并将其应用于2021年的相应月份,从而计算出如果一年到下一年汇率保持稳定,我们的结果会是什么样子。固定货币信息不是根据国际财务报告准则计算的衡量标准。尽管我们认为,恒定货币信息可能有助于投资者以与管理层相同的方式理解和评估我们的经营业绩,但我们对固定货币指标作为分析工具的使用存在局限性,不应将其孤立地考虑,也不应将其作为国际财务报告准则下财务业绩分析的替代方案或替代品。此外,其他公司,包括我们行业的公司,可能以不同的方式报告外币汇率波动的影响,这可能会降低我们作为比较衡量标准的固定货币信息的价值。
下表列出了所选指标的恒定货币数据。
| | 在截至9月30日的三个月中 | |||||||||||
| | 正如报道的那样 | | 同比 | | 正如报道的那样 | | 固定货币 | | 同比 | | ||
以美元计百万,百分比除外 | | 2020 | | 2021 | | 改变 |
| 2020 | | 2021 | | 改变 | |
GMV | | 220.4 | | 238.1 | | 8.1 | % | 220.4 | | 239.9 | | 8.9 | % |
TPV | | 56.0 | | 64.5 | | 15.1 | % | 56.0 | | 65.8 | | 17.4 | % |
TPV 占GMV的百分比 | | 25.4 | % | 27.1 | % | | | 25.4 | % | 27.4 | % | | |
| | | | | | | | | | | | | |
毛利 | | 27.1 | | 25.5 | | (5.7) | % | 27.1 | | 25.7 | | (5.1) | % |
配送费用 | | (19.4) | | (22.0) | | 13.3 | % | (19.4) | | (22.1) | | 13.6 | % |
扣除配送费用后的毛利 | | 7.6 | | 3.5 | | (54.0) | % | 7.6 | | 3.6 | | (52.7) | % |
销售和广告费用 | | (7.3) | | (24.0) | | 227.9 | % | (7.3) | | (24.0) | | 228.4 | % |
技术和内容费用 | | (7.4) | | (9.4) | | 27.3 | % | (7.4) | | (9.4) | | 26.6 | % |
G&A 费用,不包括 SBC | | (22.9) | | (25.2) | | 10.0 | % | (22.9) | | (24.9) | | 8.7 | % |
调整后 EBITDA | | (27.0) | | (52.5) | | 94.3 | % | (27.0) | | (52.0) | | 92.6 | % |
营业亏损 | | (33.3) | | (64.0) | | 92.6 | % | (33.3) | | (63.7) | | 91.4 | % |