附件99.1
香港交易及结算所有限公司及香港联合交易所有限公司对本初步业绩公告的内容概不负责,对其准确性或完整性不作任何陈述,并明确表示对因本初步业绩公告的全部或任何部分内容而产生或因依赖本初步业绩公告的全部或任何部分内容而引致的任何损失,概不承担任何责任。
图雅 公司
塗鴉智能*
(通过加权投票权控制并在开曼群岛注册的有限责任公司)
(股票代码:2391)
(纽约证券交易所股票代码:Tuya)
初步 未经审计的年度业绩公告
截至2022年12月31日的年度
全球领先的物联网(“IoT”)云开发平台Tuya Inc.(以下简称“Tuya”或“公司”,HKEx:2391;NYSE:TUYA)今天公布了本公司、其附属公司及合并关联实体(“本集团”)截至2022年12月31日(“报告期”)的初步未经审核财务业绩、 连同截至2021年12月31日止年度的比较数字。
截至2022年12月31日的年度财务重点
· | Total revenue was US$208.2 million, down approximately 31.1% year-over-year (for the year ended December 31, 2021: US$302.1 million). |
· | 物联网(IoT)平台即服务(PaaS)收入为1.529亿美元,同比下降约41.5%(截至2021年12月31日的年度:2.614亿美元)。 |
· | 软件即服务 (“SaaS”)和其他收入为2,980万美元,同比增长约60.6% (截至2021年12月31日的年度:1,860万美元)。 |
· | 整体 报告期毛利率增至43.0%,同比上升0.7个百分点 (截至2021年12月31日止年度:42.3%)。报告期内物联网PaaS的毛利率降至41.1%,同比下降1.3个百分点(截至2021年12月31日的年度:42.4%)。 |
· | 报告期内的营运开支为2.576亿美元,按年下降约17.3% (截至2021年12月31日止年度:3.114亿美元)。报告期内的非公认会计准则营运开支为1.886亿美元,按年下降约23.1% (截至2021年12月31日止年度:2.453亿美元)。报告期间的营业利润率为负80.8%,同比下降20.0个百分点(截至2021年12月31日的年度:负60.8%)。报告期内的非公认会计准则营业利润率为负47.6%,同比下降8.7个百分点(截至2021年12月31日的年度:负38.9%)。 |
· | 报告期内用于经营活动的现金净额为7,070万美元,同比下降约44.0%(截至2021年12月31日止年度:1.261亿美元)。 |
· | 截至2022年12月31日,现金、现金等价物和短期投资总额为9.543亿美元,而截至2021年12月31日,现金、现金等价物和短期投资总额为10.7亿美元。 |
* 仅供识别用
1
· | 截至2022年12月31日,以美国存托股份(“ADS”)和A类普通股形式回购的股份总数约为2580万股,总代价约为1128百万美元。 |
有关非公认会计原则财务措施的详细资料,请参阅本初步业绩公告第13页标题为“非公认会计原则财务措施的使用”一节。
截至2022年12月31日的年度经营重点
· | 截至2022年12月31日的IoT PaaS客户1约为5,100人(截至2021年12月31日的年度:5,500人)。截至2022年12月31日的年度客户总数约为7,600家(截至2021年12月31日的年度:8,400家)。 |
· | 截至2022年12月31日的往绩12个月,物联网PaaS客户2的溢价为263(截至2021年12月31日的往绩12个月:311)。在截至2022年12月31日的年度内,集团的优质物联网PaaS客户贡献了物联网PaaS收入的约81.7%(截至2021年12月31日的年度:88.6%)。 |
· | 截至2022年12月31日的往绩12个月,物联网PaaS的美元净扩张率(DBNER)3为51%(截至2021年12月31日的往绩12个月:153%)。 |
· | Registered IoT device and software developers, or registered developers, were over 708,000 as of December 31, 2022, up 38.8% from approximately 510,000 developers as of December 31, 2021. |
1. | 集团将指定期间的物联网PaaS客户 定义为在该 期间直接向集团下了物联网PaaS订单的客户。 |
2. | 本集团将优质物联网PaaS客户 定义为截至给定日期在紧接前12个月期间贡献了超过10万美元物联网PaaS收入的客户。 |
3. | 本集团通过首先确定前12个月内的所有客户(即, 在该期间内至少订购了一次物联网PaaS的客户)来计算后12个月期间的物联网PaaS的DBNER。然后将此类客户在当前往绩12个月期间产生的IoT PaaS收入除以同一组客户在之前12个月期间产生的IoT PaaS收入,计算出商 。由于多种因素的综合作用, 集团的DBNER可能会在不同时期发生变化,其中包括客户购买周期和金额的变化以及集团的客户组合 其他因素。DBNER表示,集团有能力在 时间内扩大客户对其平台的使用,并从现有客户那里创造收入增长。 |
2
截至2022年12月31日的年度未经审计财务 业绩
收入
总收入 从2021年的3.021亿美元下降到2022年的2.082亿美元,降幅为31.1%,这主要是由于物联网PaaS收入的减少,而智能设备分销收入和SaaS及其他收入的增长部分抵消了这一下降。
· | 物联网 截至2022年12月31日的一年中,PaaS收入下降了41.5%,从2021年同期的2.614亿美元降至1.529亿美元,主要是由于本集团的客户 在购买时变得更加谨慎和保守,因为全球通胀加剧,特别是北美和欧洲的通胀导致可自由支配的消费支出减弱 。此外,由于非必需消费品行业的供求错配,导致持续的通胀,预计随着时间的推移,下游将消耗这些库存,供应链中的大量库存积压对收入造成了不利影响。此外,汇率波动对本集团年内物联网PaaS收入产生了2.4个百分点的负面影响,年内新冠肺炎形势的变化及其相关的公共防范政策也影响了本集团的销售,全球范围内的营销和运营活动。由于这些因素,本集团截至2022年12月31日的往绩12个月的物联网PaaS的DBNER与前一时期相比下降至51% 。 |
· | 在截至2022年12月31日的一年中,SaaS 和其他业务的收入增长了60.6%,从2021年同期的1,860万美元增至2,980万美元,保持了强劲的同比增长势头。年内,本集团继续致力为客户提供增值服务及各种具强烈价值主张的软件产品。 |
· | 智能设备分发收入从2021年的2220万美元增长到2022年的2540万美元,增幅为14.9%。该集团提供智能设备分销主要是为了拯救客户(主要是品牌、 需求和采购智能设备成品的系统集成商和行业运营商) 与多个原始设备制造商(“OEM”)打交道。 本集团智能设备分销收入在不同时期的变化主要是 这是由于客户需求和购买的时间和数量不同所致。 |
收入成本
截至2022年12月31日的年度,收入成本由2021年同期的1.742亿美元下降至1.187亿美元,降幅为31.8%,与总收入的下降趋势一致。
毛利和 毛利
截至2022年12月31日止年度的毛利总额为8,940万美元,较2021年同期的1.279亿美元下降30.1%,毛利率则由2021年同期的42.3%增至43.0%。
3
· | 截至2022年12月31日的一年,物联网PaaS毛利率为41.1%,较2021年同期的42.4%下降1.3个百分点 ,主要是由于年内与物联网PaaS业务有关的某些缓慢发展的物联网芯片和原材料的应计库存备抵370万美元导致负2.4个百分点 个百分点的影响。剔除库存备抵影响,本集团有效实施业务管理及效率提升措施,确保物联网PaaS业务于年内保持稳定毛利。 |
· | 在截至2022年12月31日的一年中,SaaS和其他服务的毛利率为79.0%,而2021年同期的毛利率为73.7% ,这主要是由于服务组合的变化。 |
· | 在截至2022年12月31日的一年中,Smart设备分销毛利率为11.6%,而2021年同期为14.9%。 |
运营费用
截至2022年12月31日的一年中,运营费用从2021年同期的3.114亿美元下降至2.576亿美元,降幅为17.3%。截至2022年12月31日止年度,非公认会计原则营运开支,即不包括以股份为基础的薪酬开支的营运开支,由2021年同期的2.453亿美元下降23.1%至1.886亿美元。截至2022年12月31日的年度,基于股份的薪酬支出为6900万美元,而2021年同期为6610万美元。
· | 截至2022年12月31日的年度研发费用为1.449亿美元,较2021年同期的1.743亿美元下降16.8%,主要是由于对集团研发团队进行了战略性精简,以提高运营效率 ,并更专注于更好地平衡业务增长和盈利时间表的战略 (但部分抵消了附带的一次性成本与人员编制优化相关的额外成本(730万美元)。截至2022年12月31日,集团受薪研发员工总数为1,313人,较2021年12月31日下降48.7%。 |
· | 在截至2022年12月31日的一年中,销售和营销费用为5570万美元,较2021年同期的7540万美元下降了26.2%,主要原因是(I)销售和营销团队的战略精简,以及(Ii)由于新冠肺炎以及本集团努力控制开支和提高销售及营销效率而导致的营销支出减少。 |
· | 截至2022年12月31日止年度的一般及行政开支为6,750万美元,较2021年同期的7,160万美元下降5.7%,主要由于本集团 致力控制专业开支及营运管理费用,由基于股份的薪酬支出从2021年的4,480万美元增加到2022年的4,750万美元而部分抵消。 |
· | 其他 截至2022年12月31日的年度净营业收入为1,050万美元,主要原因是收到了软件增值税退税和对企业的各种一般补贴。 |
4
运营亏损 和运营利润率
截至2022年12月31日的年度运营亏损为1.682亿美元,较2021年同期的1.836亿美元收窄8.4%。截至2022年12月31日止年度的非公认会计准则营运亏损为9,920万美元,较2021年同期的1.175亿美元收窄15.6%。
截至2022年12月31日的一年中,营业利润率为负80.8%,较2021年同期的负60.8%下降了20.0个百分点 。在截至2022年12月31日的一年中,非GAAP营业利润率为负47.6%,较2021年同期的负38.9%下降了8.7个百分点。营业利润率的变化主要是由于集团总收入的下降速度 快于营业费用。
有关上文讨论的非GAAP财务措施的进一步信息,请参阅本初步业绩公告第13页标题为“非GAAP财务措施的使用”的章节。
净亏损和净利润率
截至2022年12月31日的年度净亏损为1.462亿美元,较2021年同期的1.754亿美元收窄16.7%。 截至2022年12月31日的年度,非公认会计准则净亏损为7720万美元,较2021年同期的1.093亿美元收窄29.4% 。2022年经营亏损与净亏损之间的差异主要是由于本集团的现金和存款记录为短期投资而实施良好的财务策略,从而获得了1,850万美元的财务收入。
截至2022年12月31日的年度,净利润率为负70.2%,较2021年同期的负58.1%下降12.1个百分点;截至2022年12月31日的年度,非公认会计准则净利润率为负37.1%,较2021年同期的负36.2%下降0.9个百分点,主要原因与营业利润率变化原因相同。
有关上文讨论的非GAAP财务措施的进一步信息,请参阅本初步业绩公告第13页标题为“非GAAP财务措施的使用”的章节。
每美国存托股份基本和摊薄净亏损
截至2022年12月31日的财年,美国存托股份的基本净亏损和稀释后净亏损为0.26美元,而2021年同期为0.36美元。每一股美国存托股份代表一股公司A类普通股。截至2022年12月31日的年度,美国存托股份的非公认会计准则基本和摊薄净亏损为0.14美元,而2021年同期为0.22美元。
有关上文讨论的非GAAP财务措施的进一步信息,请参阅本初步业绩公告第13页标题为“非GAAP财务措施的使用”的章节。
现金和现金等价物,以及短期投资
截至2022年12月31日止现金及现金等价物及短期投资为9.543亿美元,较上季度的9.459亿美元增加840万美元,本集团相信该等现金及现金等价物足以满足其流动资金及营运资金需求。
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经营活动中使用的现金净额
截至2022年12月31日的一年中,用于经营活动的现金净额为7,070万美元,占总收入的33.9%,而2021年同期用于经营活动的现金净额为1.261亿美元,占总收入的41.7%。2022年在经营活动中使用的现金净额下降,主要是由于经营费用,特别是与员工相关的成本减少,以及正常业务过程中营运资本的变化。
香港两地上市
于东部时间2022年7月4日(香港时间2022年7月5日,“上市日期”),途亚成功于香港联合交易所有限公司(“香港联交所”)主板上市其A类普通股,股份代号“2391”,股份简称“Tuya-W”(“上市”)。本公司 于上市时已发行7,300,000股A类普通股(于稳定期内并无就全球发售发行A类普通股),于上市后及稳定期结束后共发行578,546,560股A类普通股。
业务 回顾和展望
商业评论
截至2022年12月31日的一年中,物联网PaaS客户约为5,100人。截至2022年12月31日的年度客户总数约为7,600人。集团将指定期间的物联网PaaS客户定义为在该期间直接向集团下了物联网PaaS订单 的客户。
截至2022年12月31日的过去12个月,物联网PaaS高级客户为263人。在截至2022年12月31日的年度中,集团的优质IoT PaaS客户贡献了约81.7%的IoT PaaS收入。本集团将优质IoT PaaS客户定义为截至给定日期在前12个月内贡献了超过10万美元IoT PaaS收入的客户。
截至2022年12月31日的12个月内,物联网PaaS的DBNER 为51%。本集团计算往绩12个月期间的物联网PaaS的DBNER的方法是:首先确定前12个月内的所有客户(即在该期间内至少订购了1个物联网PaaS的客户),然后将该等客户在当前往绩 12个月期间产生的物联网PaaS收入除以同一组客户在前12个月期间产生的IoT PaaS收入,从而计算出商数。由于多种因素的综合作用,本集团的DBNER 可能会在不同时期发生变化,这些因素包括客户购买周期和金额的变化以及本集团的客户组合等。DBNER表明集团有能力随着时间的推移扩大客户对其平台的使用 并从现有客户那里创造收入增长。
截至2022年12月31日,注册的物联网设备和软件开发人员或注册开发人员超过708,000人,较截至2021年12月31日的约51,000名开发人员增长了38.8%。
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展望
全球非必需消费品行业和消费者支出预计在2023年仍将面临一系列挑战,其中包括:总体经济状况下降或持续疲软、全球高通胀、智能设备制造商、供应链中的品牌和零售渠道等参与者的库存积压、汇率波动、 和地缘政治紧张和冲突,以及技术迭代给物联网行业带来的竞争。
集团将继续努力监控这些挑战带来的不确定性,尽管存在这些挑战,集团仍对长期增长前景充满信心,并将继续致力于产品和服务的迭代,进一步提升软件和嵌入式硬件能力,扩大客户基础,实现收入来源多元化,并进一步优化运营效率。
管理 讨论与分析
1. | Liquidity and capital resources |
集团自成立以来一直在运营中亏损。本集团于截至2022年及2021年12月31日止年度分别录得净亏损1.462亿美元及1.754亿美元 。截至2022年12月31日,累计赤字达5.141亿美元。截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度的经营活动所用现金净额分别为7,070万美元和1.261亿美元 。
本集团的流动资金乃基于其提升营运现金流状况、从股权投资者取得资本融资以资助其一般营运、研发活动及资本开支的能力。本集团作为持续经营企业的持续经营能力取决于管理层成功执行其业务计划的能力,包括提高其产品的市场接受度以提高销售量以实现规模经济或加强其技术能力以提供具有更高价值主张的先进产品,同时应用更有效的营销策略和成本控制措施以更好地 管理运营现金流状况和从外部融资来源获得资金以产生正融资现金流。 2021年3月和4月,于纽交所首次公开发售完成及承销商行使超额配售选择权后,扣除承销折扣及佣金、手续费及发售费用后,本公司所得款项净额为9.047亿美元。2022年7月5日,公司A类普通股在香港联交所主板上市。与上市有关,本公司发行了7,300,000股新A类普通股,并按每股A类普通股19.3港元的要约价配发 。扣除承销费及佣金后的全球发售所得款项净额约为港币7,000,000元(“全球发售所得款项净额”),并无行使超额配售 选择权。
截至2022年12月31日,现金及现金等价物和短期投资余额为9.543亿美元(截至2021年12月31日:10.661亿美元)。
2. | 计息银行和其他借款 |
截至2022年12月31日,本集团并无任何计息银行及其他借款。
7
3. | Pledge of assets |
截至2022年12月31日,本集团并无任何资产质押。
4. | Gearing ratio |
杠杆率 等于截至期末的总债务除以总股本。总债务的定义包括短期借款、长期借款的当期部分和长期借款,均为有息借款。于2022年12月31日,由于本集团无借款,本集团的负债比率为零(截至2021年12月31日:零)。
5. | Material investments |
于截至2022年12月31日止年度,本集团并无任何重大投资(包括于2022年12月31日价值达本集团总资产5%或以上的对被投资公司的任何投资),但作为短期投资的定期存款818.9百万美元 除外。截至2022年12月31日,本集团并无其他重大投资及资本资产计划。
6. | Capital expenditure commitments |
截至2022年12月31日,本集团并无任何资本开支承担。
7. | Contingent liabilities |
截至2022年12月31日,本集团并无任何重大或有负债。
8. | 材料 收购和处置 |
截至2022年12月31日止年度,集团并无进行任何重大收购及出售。
9. | Risk management |
外汇风险
本集团的收入主要以人民币(“人民币”)计价,而本集团的大部分支出亦以人民币计价。专家组使用美元作为其报告货币。本公司及其于开曼群岛及香港注册成立的附属公司的本位币为美元,而本集团的其他附属公司及VIE的本位币则为根据ASC 830《外币事宜》的准则厘定的当地货币。 其附属公司及合并附属公司使用美元以外的本位币(如人民币)的财务报表折算为美元。因此,随着人民币兑美元贬值或升值,本集团以美元列报的收入将受到负面或正面影响。本集团并不认为其经营活动目前存在任何重大的直接外汇风险。截至2022年12月31日,本集团并无持有任何用于对冲目的的金融工具。
8
利率风险
本集团的利率风险敞口主要涉及超额现金所产生的利息收入,这些现金主要以计息银行存款的形式持有。本集团并无使用任何衍生金融工具管理其利息风险敞口。 赚取利息的工具带有一定程度的利率风险。本集团并未因利率变动而面临重大风险,本集团预期亦不会因此而面临重大风险。然而,由于市场利率的变化,本集团未来的利息收入可能低于预期 。
10. | 员工 和薪酬政策 |
下表列出了截至2022年12月31日集团受薪员工按职能划分的细目:
功能 | Number
of Employees | |||
研发 | 1,313 | |||
销售和市场营销 | 384 | |||
一般和行政,以及其他 | 138 | |||
总计 | 1,835 |
集团主要由人力资源部的招聘专员通过推荐和在线渠道招聘员工,包括公司的公司网站和社交网络平台。集团采取了一系列培训政策和量身定做的课程,根据这些政策和课程,由内部讲师和第三方顾问定期为集团员工提供技术、企业文化、领导力和其他培训。集团为员工提供具有竞争力的薪酬方案和充满活力的工作环境,鼓励员工主动进取。本集团参与各种政府法定雇员福利计划,包括社会保险,即养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险,以及住房公积金。此外,本集团亦参与于2022年12月23日生效的补充员工商业医疗保险计划,旨在促进员工的健康工作和健康生活。
公司治理
本公司的董事会(以下简称“董事会”)致力于达到较高的公司治理标准。董事会相信,较高的企业管治标准对于为本公司提供一个框架以保障股东利益及提升企业价值和问责性至为重要。
遵守《公司治理守则》
于 上市后,本公司已遵守香港联合交易所有限公司证券上市规则(“上市规则”)附录14所载企业管治守则的所有守则条文,但以下 除外。
9
根据《企业管治守则》的守则条文C.2.1,在香港联交所上市的公司应遵守有关规定,但可选择偏离主席及行政总裁之间的职责应分开及不应由同一人履行的规定。本公司偏离这项守则规定,是因为Mr.Wang (“Mr.Wang”)兼任董事会联席主席及本公司行政总裁。 Mr.Wang为本集团创办人之一,在本集团业务经营及管理方面拥有丰富经验。董事会 认为,鉴于Mr.Wang的经验、个人资料以及他在公司中的上述角色,Mr.Wang 作为公司首席执行官对公司业务有广泛的了解,是最适合发现战略机遇、确保公司内部一贯领导并专注于董事会的人。董事会亦相信,主席及行政总裁的组合角色可促进战略计划的有效执行 ,并促进管理层与董事会之间的资讯流通。
董事会认为这一安排不会损害权力和权力的平衡。原因如下:(I)所有重大 决定均经与董事会成员(包括相关的董事会委员会)及四名独立非执行董事磋商后作出;(Ii)Mr.Wang及其他董事承认并承诺履行董事的受托责任, 要求彼等以符合本公司最佳利益的方式行事,并据此为本集团作出决定;以及(Iii)董事会由经验丰富且才华横溢的人士组成,他们定期开会讨论影响本公司营运的事宜,以确保权力和权力的平衡。此外,本集团的整体战略及其他主要业务、财务及营运政策已由董事会及高级管理层经详细讨论后共同制定。
考虑到本集团的整体情况,董事会将继续审查,并可能在未来适当时建议将董事会主席和公司首席执行官的角色分开。
遵守《上市发行人董事证券交易守则》(《守则》)
本公司A类普通股于2022年7月5日(即上市日期)在香港联交所挂牌上市,自该日起标准守则即适用于本公司。
本公司已采纳上市规则附录10所载的标准守则作为董事进行证券交易的行为守则。本公司已向所有董事及有关雇员作出具体查询,彼等已确认自上市日期起至本初步业绩公布日期止,彼等一直遵守标准守则。
审计委员会
本公司审核委员会(“审核委员会”)由三名独立非执行董事Mr.Huang宣德、邱长恒先生及郭孟雄先生(别名郭孟雄)组成,Mr.Huang宣德先生(具有适当专业资格的董事独立非执行董事)为审核委员会主席。
10
审核委员会已审阅本集团于报告期内未经审核的初步综合财务报表及年度业绩 ,董事会与审核委员会对本公司所采用的会计处理方法并无分歧。
审核委员会已与本公司的独立核数师(“核数师”)普华永道会面,并已 讨论有关本公司采用的会计政策及实务、内部控制及财务报告事宜。
审计师对此初步结果公告执行的 程序
本集团截至2022年12月31日止年度的未经审核简明综合资产负债表、未经审核简明综合全面损益表、未经审核简明综合现金流量表及其相关附注的初步业绩公布数字 已获核数师同意计入本集团本年度最新一套未经审核综合财务报表内的金额。审计师在这方面所做的工作并不构成审计、审查或其他保证活动,因此审计师对本初步结果公告未作任何保证 。
其他 信息
购买、出售和赎回公司上市证券
于2021年8月30日,本公司宣布了一项2亿美元的美国存托凭证回购计划,每项美国存托凭证相当于董事会授权的12个月期间1股A类普通股,该计划已于2022年8月30日到期。在2022年1月1日至2022年8月30日期间,根据2亿美元的股份回购计划,本公司从公开市场回购了约1610万股美国存托凭证,相当于相同数量的本公司A类普通股 ,总代价约为5500万美元。
2022年11月9日,公司宣布了经董事会批准的5000万美元股份回购计划。报告期内,本公司根据5,000万美元股份回购计划,从公开市场回购约2,800,000股美国存托凭证及A类普通股,总代价约为4,200,000美元。
11
自上市日起至本初步业绩公告日止的股份回购详情如下:
回购年月日 | 数量和方法 回购A类普通股/ 代表相同数字的美国存托凭证 A类普通股 | 每类支付的价格 ordinary share | 汇总 考虑因素 | |||||||||||||
最高值 | 最低 | |||||||||||||||
2022年11月 | 纽约证券交易所891,288股 | 美元 | 1.145 | 美元 | 0.969 | 美元 | 936,437 | |||||||||
2022年12月 | 纽约证券交易所1,835,479股 | 美元 | 2.000 | 美元 | 1.150 | 美元 | 3,247,849 | |||||||||
26,400个股票,在香港证券交易所上市 | 港币$ | 12.100 | 港币$ | 13.660 | 港币$ | 342,624 | ||||||||||
总计 | 纽约证券交易所和香港证券交易所的股票数量为2,753,167 |
除上文所披露者外,自上市日期起至本初步业绩公布日期止,本公司或其任何附属公司概无购买、出售或赎回本公司于香港联交所上市的任何证券。
使用全球发售所得收益的
于2022年7月5日,本公司A类普通股于香港联交所主板上市,并成功筹集全球发售所得款项净额(定义见上文)约7,000,000港元。截至本初步业绩公告日期 ,净收益的预期用途没有发生变化,这在标题为“未来计划和收益的使用在公司日期为2022年6月22日的招股说明书中。如所得款项净额并非即时用于预期用途,且在相关法律及法规许可的范围内,本公司只会将所得款项净额作为短期存款存放于中国境内的持牌银行或金融机构。有关所得款项用途的详细资料,请参阅本公司将于稍后公布的报告期年报(“2022年年报”)。
12
分红
董事会不建议派发截至2022年12月31日的年度末期股息。
报告期后的重要事件
SAVE 如本初步业绩公告所披露,自2022年12月31日起至本初步业绩公布日期为止,并无发生影响本集团的重大事件。
发布初步年度业绩公告和2022年年度报告
本初步业绩公告刊载于香港联交所网站http://www.hkexnews.hk and及公司网站http://ir.tuya.com。载有上市规则规定的所有资料 的2022年年报将送交股东,并将于适当时候在本公司网站及香港联交所 上公布。
关于涂鸦智能。
Tuya Inc.是全球领先的物联网云开发平台,其使命是构建物联网开发者生态系统,让一切都变得智能。Tuya率先推出了专门构建的物联网云开发平台,为企业和开发人员提供全套产品,包括平台即服务(Platform-as-a-Service,简称PaaS)和软件即服务(Software-as-a-Service,简称SaaS)。通过其物联网云开发平台,Tuya使 开发人员能够激活由品牌、OEM、合作伙伴和最终用户组成的充满活力的物联网生态系统,以便通过各种智能设备进行互动和交流。
非公认会计准则的使用 财务指标
在评估业务时,本公司考虑并使用非公认会计准则财务指标,例如非公认会计原则营运费用、营运非公认会计准则亏损(包括非公认会计准则营业利润率)、非公认会计准则净亏损(包括非公认会计准则净利润)、非公认会计准则基本及摊薄后的美国存托股份净亏损,作为检讨及评估其经营业绩的补充措施。非公认会计原则财务计量的列报 不应被孤立地考虑,也不应作为根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制和列报的财务信息的替代。本公司定义了非GAAP财务指标,不包括各自GAAP财务指标中基于股份的薪酬支出的影响。公司 提出非公认会计准则财务措施是因为管理层使用这些措施来评估其经营业绩和制定业务计划。本公司亦相信,采用非公认会计准则财务指标有助投资者评估其经营业绩。
13
非GAAP 非GAAP财务指标不是根据美国GAAP定义的,也不是根据美国GAAP提出的。非公认会计准则财务衡量作为分析工具有 个限制。使用上述非公认会计原则财务计量的主要限制之一是,它们没有反映影响本集团运营的所有费用项目。基于股份的薪酬支出已经并可能继续在业务中产生,并未反映在非GAAP计量的列报中。此外,非公认会计准则财务计量 可能与其他公司(包括同行公司)使用的非公认会计准则信息不同,因此它们的可比性可能有限。公司通过将非GAAP指标与最直接可比的美国GAAP 指标进行协调来弥补这些限制,所有这些指标都应在评估集团业绩时予以考虑。本公司鼓励您全面审核其财务 信息,而不是依赖单一的财务衡量标准。
图雅的非GAAP衡量标准与最具可比性的美国GAAP衡量标准的未经审计对账列于本初步业绩公告的末尾。
安全港口声明
本 初步业绩公告包含前瞻性陈述。这些声明是根据1995年美国私人证券诉讼改革法的“安全港”条款作出的。非历史事实的陈述,包括有关公司信念和预期的陈述,均为前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及固有的风险和不确定性,许多因素可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果大相径庭。在某些 案例中,前瞻性陈述可以通过诸如“可能”、“将”、“预期”、 “预期”、“目标”、“目标”、“估计”、“打算”、“计划”、 “相信”、“潜在”、“继续”、“可能”或其他类似表述来识别。 有关这些和其他风险的更多信息,不确定性或因素包括在公司提交给美国证券交易委员会的文件中。本初步业绩公告中包含的前瞻性表述仅为截至本文发布之日的前瞻性表述,除非法律另有要求,否则本公司不承担公开更新任何前瞻性表述以反映后续事件或情况的义务。对所有前瞻性陈述进行评估时,应了解其固有的不确定性。
根据董事会的命令 | |
图雅 公司 | |
王学基 | |
主席 |
香港,2023年3月1日
于本初步业绩公布日期,董事会成员包括执行董事Mr.Wang学基、Mr.Chen辽汉、杨先生[br}及Ms.Liu瑶,非执行董事洪晶女士及Mr.Huang宣德、邱长恒先生、郭孟雄先生(别名郭孟雄)及独立非执行董事叶柏栋先生。
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涂鸦智能。
未经审计的精简合并资产负债表
截至2021年12月31日和2022年12月31日
(所有金额以千美元为单位 (“美元”),
除非另有说明,否则股票和每股数据除外)
截至 12月31日, | 自.起 12月31日, | ||||||||||
注意事项 | 2021 | 2022 | |||||||||
资产 | |||||||||||
流动资产 | |||||||||||
现金和现金等价物 | 963,938 | 133,161 | |||||||||
受限现金 | 638 | – | |||||||||
短期投资 | 102,134 | 821,134 | |||||||||
应收账款净额 | 7 | 32,701 | 12,172 | ||||||||
应收票据 | 1,393 | 2,767 | |||||||||
库存,净额 | 62,582 | 45,380 | |||||||||
预付款和其他流动资产 | 27,882 | 8,752 | |||||||||
流动资产总额 | 1,191,268 | 1,023,366 | |||||||||
非流动资产 | |||||||||||
财产、设备和软件,净额 | 6,805 | 3,827 | |||||||||
经营性租赁使用权资产净额 | 22,181 | 9,736 | |||||||||
长期投资 | 26,078 | 18,031 | |||||||||
其他非流动资产 | 1,818 | 1,179 | |||||||||
非流动资产总额 | 56,882 | 32,773 | |||||||||
总资产 | 1,248,150 | 1,056,139 | |||||||||
负债和股东权益 | |||||||||||
流动负债 | |||||||||||
应付帐款 | 8 | 12,212 | 9,595 | ||||||||
从客户那里预支资金 | 31,088 | 27,633 | |||||||||
递延收入,当期 | 9,254 | 6,821 | |||||||||
应计项目和其他流动负债 | 50,847 | 33,383 | |||||||||
租赁负债,流动 | 5,697 | 3,850 | |||||||||
流动负债总额 | 109,098 | 81,282 |
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涂鸦智能。
未经审计的精简合并资产负债表
(续)
截至2021年12月31日和2022年12月31日
(所有金额以千美元为单位 (“美元”),
股票和每股数据除外 ,除非另有说明)
截至 12月31日, | 自.起 12月31日, | ||||||||||
注意事项 | 2021 | 2022 | |||||||||
非流动负债 | |||||||||||
非流动租赁负债 | 16,048 | 5,292 | |||||||||
递延收入,非流动 | 859 | 394 | |||||||||
其他非流动负债 | 8,484 | 7,004 | |||||||||
非流动负债总额 | 25,391 | 12,690 | |||||||||
总负债 | 134,489 | 93,972 | |||||||||
股东权益 | |||||||||||
普通股 | – | – | |||||||||
A类普通股 | 25 | 25 | |||||||||
B类普通股 | 4 | 4 | |||||||||
库存股 | (46,930 | ) | (86,438 | ) | |||||||
额外实收资本 | 1,526,140 | 1,584,764 | |||||||||
累计其他综合收益/(亏损) | 2,320 | (22,115 | ) | ||||||||
累计赤字 | (367,898 | ) | (514,073 | ) | |||||||
股东权益总额 | 1,113,661 | 962,167 | |||||||||
总负债和股东权益 | 1,248,150 | 1,056,139 |
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涂鸦智能。
未经审计的简明合并综合全面损失表
(所有金额以千美元为单位 (“美元”),
股票和每股数据除外 ,除非另有说明)
截至该年度为止 12月31日, | |||||||||||
注意事项 | 2021 | 2022 | |||||||||
收入 | 3 | 302,076 | 208,172 | ||||||||
收入成本 | (174,209 | ) | (118,749 | ) | |||||||
毛利 | 127,867 | 89,423 | |||||||||
运营费用: | |||||||||||
研发费用 | (174,289 | ) | (144,942 | ) | |||||||
销售和市场营销费用 | (75,384 | ) | (55,662 | ) | |||||||
一般和行政费用 | (71,589 | ) | (67,513 | ) | |||||||
其他营业收入,净额 | 9,835 | 10,508 | |||||||||
总运营费用 | (311,427 | ) | (257,609 | ) | |||||||
运营亏损 | (183,560 | ) | (168,186 | ) | |||||||
其他收入/(亏损) | |||||||||||
其他营业外收入,净额 | 1,958 | 2,904 | |||||||||
财务收入,净额 | 7,286 | 18,546 | |||||||||
汇兑(亏损)/收益,净额 | (618 | ) | 2,441 | ||||||||
所得税费用前亏损 | (174,934 | ) | (144,295 | ) | |||||||
所得税费用 | 4 | (490 | ) | (1,880 | ) | ||||||
净亏损 | (175,424 | ) | (146,175 | ) | |||||||
应占涂鸦智能的净亏损。 | (175,424 | ) | (146,175 | ) | |||||||
普通股股东应占净亏损 | (175,424 | ) | (146,175 | ) |
17
涂鸦智能。
未经审计的简明合并综合全面损失表(续)
(所有金额以千美元为单位 (“美元”),
股票和每股数据除外 ,除非另有说明)
截至
的年度 12月31日, | |||||||||||
注意事项 | 2021 | 2022 | |||||||||
净亏损 | (175,424 | ) | (146,175 | ) | |||||||
其他综合收益/(亏损) | |||||||||||
长期投资的公允价值变动 | 357 | (9,493 | ) | ||||||||
外币折算 | 1,482 | (14,942 | ) | ||||||||
可归因于涂鸦智能的全面亏损总额。 | (173,585 | ) | (170,610 | ) | |||||||
普通股股东应占净亏损 | (175,424 | ) | (146,175 | ) | |||||||
应占涂鸦智能的净亏损。 | (175,424 | ) | (146,175 | ) | |||||||
普通股股东应占净亏损 | (175,424 | ) | (146,175 | ) | |||||||
用于计算每股基本和摊薄净亏损的普通股加权平均数 | 6 | 489,149,533 | 553,527,529 | ||||||||
普通股股东应占每股基本亏损和摊薄后每股净亏损 | 6 | (0.36 | ) | (0.26 | ) | ||||||
以股份为基础的薪酬支出包括在: | |||||||||||
研发费用 | 14,542 | 14,692 | |||||||||
销售和市场营销费用 | 6,702 | 6,825 | |||||||||
一般和行政费用 | 44,845 | 47,502 |
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涂鸦智能。
未经审计的简明合并现金流量表
(所有金额以千美元为单位 (“美元”),
股票和每股数据除外 ,除非另有说明)
截至
的年度 12月31日, | |||||||||||
注意事项 | 2021 | 2022 | |||||||||
用于经营活动的现金净额 | (126,103 | ) | (70,654 | ) | |||||||
用于投资活动的现金净额 | (112,957 | ) | (714,225 | ) | |||||||
融资活动产生的(用于)现金净额 | 1,041,802 | (38,582 | ) | ||||||||
汇率变动对现金和现金等价物、限制性现金的影响 | 2,879 | (7,954 | ) | ||||||||
现金和现金等价物、限制性现金净增加/(减少) | 805,621 | (831,415 | ) | ||||||||
现金和现金等价物,期初受限现金 | 158,955 | 964,576 | |||||||||
现金和现金等价物,期末受限现金 | 964,576 | 133,161 |
19
未经审计的财务信息附注:
1. | GENERAL INFORMATION |
涂鸦智能(“本公司”) 于2014年8月28日根据开曼群岛法律注册成立,为获豁免的有限责任公司。本公司及其附属公司及综合可变权益实体(“VIE”)(统称为“集团”) 主要从事向开发物联网(IoT)设备的商业客户提供平台即服务(PaaS),包括品牌及其原始设备制造商(OEM)。此外,集团还为客户提供行业SaaS(软件即服务)和基于云的增值服务。本集团还销售由Tuya提供支持的成品智能设备,这些设备从合格的原始设备制造商处购买( “智能设备分销”)。
于2014年8月涂鸦智能注册成立前,本集团透过王学基及另一名个人于2014年6月16日成立的杭州途亚科技有限公司(“杭州途亚科技”)开展初步业务。经一系列协议后,于2014年8月,杭州途亚科技由王学基等四名个人(合称“注册股东”) 与两名非关连的Series Angel Finding投资者(“非注册股东”) 共同拥有。2014年12月,涂鸦智能注册成立后,杭州途亚信息技术有限公司(“WFOE”)成立。2014年12月,本集团与杭州途亚信息技术有限公司(“WFOE”)、杭州途亚科技 及杭州途亚科技股东签订了一系列合同安排,此后杭州途亚科技(“VIE”) 成为本集团的可变利益实体。VIE在本次交易前后均由王学基控制。本次交易完成后,本集团的综合财务报表包括本公司及其子公司的财务报表和合并后的VIE财务报表。2019年,VIE协议进行了修订和重述,由于VIE注册股本的变化和非注册股东退出VIE投资者成为VIE的股东,VIE的股东名单和每个股东的股权都进行了修改。合同安排于2022年1月作了进一步修订和重述。
VIE经营最低限度的业务活动,对本公司截至2021年和2022年12月31日止年度的财务状况、经营业绩或现金流没有重大影响 。
2. | BASIS OF PREPARATION |
本集团的综合财务报表 乃根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制,以反映本集团的财务状况、经营业绩及现金流量。适用的会计政策与上一会计年度未经审计的合并财务报表的政策一致。
3. | 收入 |
本集团的收入 按其主要收入来源分列如下:
截至12月31日的年度 , | ||||||||
2021 | 2022 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
物联网PaaS | 261,360 | 152,914 | ||||||
智能设备分发 | 22,153 | 25,446 | ||||||
SaaS和其他服务 | 18,563 | 29,812 | ||||||
Total revenue | 302,076 | 208,172 |
20
4. | 课税 |
开曼群岛
根据开曼群岛的现行税法,本公司无需缴纳所得税、公司税或资本利得税,也不会对股息的支付征收预扣税。
英属维尔京群岛
根据英属维尔京群岛的现行法律 ,在英属维尔京群岛注册成立的实体不对其收入或资本收益征税。
香港
根据现行《香港税务条例》,本集团于香港的附属公司须就其于香港经营业务所产生的应课税收入缴交16.5%的香港利得税。此外,在香港注册成立的附属公司向本公司支付股息 无需缴纳任何香港预扣税。
中华人民共和国
中国企业所得税(“企业所得税”)
2007年3月16日,中国全国人民代表大会通过了《企业所得税法》(《新企业所得税法》),规定外商投资企业(“外商投资企业”)和境内企业将按25%的统一税率征收企业所得税。新的CIT法律于2008年1月1日生效。根据实施细则,符合条件的“高新技术企业”(“HNTE”)可享受15%的税收优惠。HNTE证书有效期为三年。当以前的证书过期时,实体可以重新申请HNTE证书。
WFOE(杭州途亚信息技术有限公司)获得HNTE证书,有效期为六年,从2018年12月31日至2024年,并于2022年续签,有效期为三年,从2022年12月31日至2024年。因此,外商独资企业只要保持HNTE资格,并向有关税务机关正式办理企业所得税备案手续,只要符合企业所得税法规定的应纳税所得额,就有资格在所述期间享受15%的优惠税率。
中华人民共和国股息预提所得税
企业所得税法还规定,根据外国或地区法律设立但“事实上的管理机构”位于中国境内的企业,为中国税务目的应被视为居民企业,并因此按其全球收入的25%的税率缴纳中国所得税。企业所得税法实施细则仅将“事实上的管理机构”的所在地确定为“对非中国公司的生产经营、人员、会计、财产等实行全面管控的实质所在地”。
企业所得税法还对外商投资企业向其在中国以外的直接控股公司发放的股息征收10%的预提所得税,如果该直接控股公司被视为非居民企业,在中国境内没有设立或地点,或者如果收到的股息 与该直接控股公司在中国境内的设立或地点无关,除非该直接控股公司的注册司法管辖区与中国签订了税收条约,规定了不同的扣缴安排。根据2006年8月内地中国与香港特别行政区关于避免双重征税和防止偷漏税的安排 ,中国在香港的直接控股公司向其在香港的直接控股公司支付的股息,如果直接拥有该外商投资企业至少25%的股份,可按不超过5%的税率缴纳预扣税,从中国税务的角度来看, 是否可被确认为股息的实益拥有人。
于二零二一年十二月三十一日、二零二一年及二零二二年十二月三十一日,本公司并无就其在中国的附属公司的留存收益记录任何预扣税项,因为本集团并无计划要求其在中国的附属公司分配其留存收益,并打算保留该等附属公司以经营及扩展其在中国的业务。
21
美国
公司位于美国加利福尼亚州的子公司在其法定财务报表中根据美国相关税法进行调整,其应纳税的 收入需缴纳美国联邦公司税和加州公司特许经营税。适用的美国联邦 公司税率为21%,加州公司特许经营税率为8.84%或最低0.8美元,以2021和 2022中较大者为准。
2017年12月22日,美国政府颁布了全面的税收立法,俗称《减税和就业法案》(简称《税收法案》)。税法对美国税法进行了广泛而复杂的改变,包括但不限于:(1)将美国联邦公司税率从35%降至21%;(2)要求公司对某些未汇回的外国子公司的收益缴纳一次性过渡税;(3)全面取消来自外国子公司的股息的美国联邦所得税;(4)要求将受控外国公司的某些收益纳入美国联邦应税收入;(5)取消企业 替代性最低税额(“AMT”)并改变现有AMT抵免的实现方式;(6)创建基数 反滥用税(“BEAT”),这是一个新的最低税额;(7)对可扣除利息支出设置新的限制; 和(8)更改与在2017年12月31日之后的纳税年度开始的 开始的纳税年度中创建的净营业亏损结转的使用和限制相关的规则。此外,加州公司特许经营税在税法颁布后保持不变。 公司评估了税法的影响,得出结论认为它对公司没有实质性影响。
由于本集团产生的所得税支出主要来自中国税务管辖区,以下资料主要基于中国所得税。
所得税费用构成
税前亏损构成如下 :
截至12月31日的年度 , | ||||||||
2021 | 2022 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
税前亏损 | ||||||||
中国实体的损失 | (150,478 | ) | (143,951 | ) | ||||
海外实体亏损 | (24,456 | ) | (344 | ) | ||||
Total loss before tax | (174,934 | ) | (144,295 | ) |
截至12月31日的年度 , | ||||||||
2021 | 2022 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
当期所得税支出 | 490 | 1,880 | ||||||
递延所得税 | - | - | ||||||
Total income tax expense | 490 | 1,880 |
调节 法定税率与实际税率的差异
22
调整适用于合并实体亏损的法定企业所得税税率与本集团所得税支出之间的差额:
Year Ended December 31, | ||||||||
2021 | 2022 | |||||||
中华人民共和国法定所得税率 | 25.0 | % | 25.0 | % | ||||
不同税收管辖区税率的影响 | (2.0 | )% | (0.3 | )% | ||||
免税期所得税(一) | (2.2 | )% | (6.0 | )% | ||||
研究和开发支出的附加扣除 | 7.2 | % | 8.5 | % | ||||
基于股份的薪酬费用 | (8.4 | )% | (10.5 | )% | ||||
永久性账面税项差异 | 6.2 | % | (1.4 | )% | ||||
更改估值免税额(2) | (26.0 | )% | (16.6 | )% | ||||
Effective tax rates | (0.2 | )% | (1.3 | )% |
(1) | 纳税节假日所得税是指符合HNTE条件的外商独资企业享受15%的优惠税率的效果。 |
(2) | 截至2021年、2021年和2022年12月31日止年度的估值准备与报告亏损的若干集团实体的递延税项资产有关 。本集团相信,该等实体的递延税项资产极有可能不会被利用。因此,已提供估值津贴 。 |
递延税项资产和递延税项负债
下表列出了递延税项资产的重要组成部分:
截至12月31日 , | |||||||||||||||
2020 |
2021 |
2022 |
|||||||||||||
美元 | 美元 | 美元 | |||||||||||||
递延 税项资产净累计亏损-结转 | 33,277 | 76,944 | 103,231 | ||||||||||||
工资单负债 | 3,836 | 5,438 | 2,915 | ||||||||||||
库存 减记 | 183 | 402 | 691 | ||||||||||||
应收账款 备抵 | 83 | 171 | 42 | ||||||||||||
其他 可扣除的暂时性差额 | 26 | 9 | 88 | ||||||||||||
减去: 估值免税额 | (37,405 | ) | (82,964 | ) | (106,967 | ) | |||||||||
递延税项资产合计 | – | – | – |
截至2022年12月31日,本集团的税项结转亏损约为544,528美元,主要来自其于中国设立的附属公司。这些从中国实体结转的税收损失将在2023年至2032年期间到期,具体如下:
2022年12月31日 | 美元 | ||||
2023 | 115 | ||||
2024 | 238 | ||||
2025 | 62,589 | ||||
2026 | 111,126 | ||||
2027 | 51,577 | ||||
2028 | 33,544 | ||||
2029 | 71,988 | ||||
2030 | 39,414 | ||||
2031 | 36,357 | ||||
2032 | 107,533 | ||||
Total tax losses carry forwards | 514,481 |
23
估价免税额的变动
截至12月31日 , | ||||||||||||
2020 | 2021 | 2022 | ||||||||||
美元 | 美元 | 美元 | ||||||||||
年初余额 | 21,205 | 37,405 | 82,964 | |||||||||
更改估值免税额 (1) | 16,200 | 45,559 | 24,003 | |||||||||
Balance at end of the year | 37,405 | 82,964 | 106,967 |
(1) | 当本集团确定递延税项资产日后极有可能不会被使用时,已就递延税项资产计提估值减值。在作出该等厘定时,本集团评估多种因素,包括本集团实体的经营历史、累计亏损、是否存在应课税暂时性差异及冲销期。 截至2021年及2022年12月31日,本集团已就递延税项资产提供全额估值免税额,因为本集团极有可能无法利用其非盈利附属公司及VIE所产生的税项 亏损结转及其他暂时性税项差额。 |
5. | 分红 |
本公司董事会不建议派发截至2021年及2022年12月31日止年度的任何末期股息。截至2021年12月31日及2022年12月31日止年度并无派发股息 。
6. | BASIC AND DILUTED NET LOSS PER SHARE |
每股基本亏损和稀释亏损 根据ASC 260在计算截至2021年12月31日和2022年的每一年度的每股收益(亏损)时计算。 计算如下:
截至12月31日的年度 , | ||||||
2021 |
2022 |
|||||
美元 | 美元 | |||||
基本和稀释后每股净亏损计算 分子: | ||||||
涂鸦智能普通股股东应占净亏损,基本亏损和摊薄亏损 | (175,424 | ) | (146,175 | ) | ||
分母: | ||||||
加权-已发行普通股的加权平均值,基本和稀释后的 | 489,149,533 | 553,527,529 | ||||
普通股股东应占每股净亏损: | ||||||
-基本版和稀释版 | (0.36 | ) | (0.26 | ) |
24
7. | ACCOUNTS RECEIVABLE, NET |
截至12月31日, | ||||||||
2021 | 2022 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
应收账款,毛额 | 34,345 | 13,955 | ||||||
减去:坏账准备 | (1,644 | ) | (1,783 | ) | ||||
应收账款总额,净额 | 32,701 | 12,172 |
本集团于截至2021年及2022年12月31日止年度分别入账1,030美元及288美元的坏账准备。
基于相关发票日期的账龄分析如下:
截至12月31日, | ||||||||
2021 | 2022 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
0-3个月 | 29,962 | 7,033 | ||||||
3-6个月 | 1,279 | 1,754 | ||||||
6-12个月 | 1,444 | 3,031 | ||||||
超过1年 | 1,660 | 2,137 | ||||||
应收账款总额,毛额 | 34,345 | 13,955 |
8. | ACCOUNTS PAYABLE |
截至12月31日 , | ||||||||
2021 |
2022 |
|||||||
美元 | 美元 | |||||||
应付账款总额 | 12,212 | 9,595 |
基于相关发票日期的账龄分析如下:
截至 12月31日, | ||||||||
2021 |
2022 |
|||||||
美元 | 美元 | |||||||
0-3个月 | 11,493 | 8,594 | ||||||
3-6个月 | 209 | 206 | ||||||
6-12个月 | 215 | 615 | ||||||
超过1年 | 295 | 180 | ||||||
应付账款总额 | 12,212 | 9,595 |
未经审计的财务信息的附注结束 。
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涂鸦智能。
对 非GAAP衡量标准进行未经审计的对账
到最直接可比的美国公认会计准则指标
(所有金额以千美元为单位 (“美元”),
股票和每股数据除外 ,除非另有说明)
截至 12月31日的年度, | ||||||||
2021 | 2022 | |||||||
将营业费用 与非公认会计准则营业费用进行对账 | ||||||||
研发费用 | (174,289 | ) | (144,942 | ) | ||||
新增:基于股份的薪酬支出 | 14,542 | 14,692 | ||||||
调整后的研究和开发费用 | (159,747 | ) | (130,250 | ) | ||||
销售和市场营销费用 | (75,384 | ) | (55,662 | ) | ||||
新增:基于股份的薪酬支出 | 6,702 | 6,825 | ||||||
调整后的销售和营销费用 | (68,682 | ) | (48,837 | ) | ||||
一般和行政费用 | (71,589 | ) | (67,513 | ) | ||||
新增:基于股份的薪酬支出 | 44,845 | 47,502 | ||||||
调整后的一般和行政费用 | (26,744 | ) | (20,011 | ) | ||||
将 运营亏损与非公认会计准则运营亏损进行对账 | (183,560 | ) | (168,186 | ) | ||||
新增:基于股份的薪酬支出 | 66,089 | 69,019 | ||||||
运营造成的非GAAP损失 | (117,471 | ) | (99,167 | ) | ||||
非GAAP营业利润率 | (38.9 | )% | (47.6 | )% | ||||
净亏损与非公认会计准则净亏损的对账 | (175,424 | ) | (146,175 | ) | ||||
新增:基于股份的薪酬支出 | 66,089 | 69,019 | ||||||
非公认会计准则净亏损 | (109,335 | ) | (77,156 | ) | ||||
非公认会计准则净利润率 | (36.2 | )% | (37.1 | )% | ||||
加权 用于计算非GAAP每股净亏损的普通股平均数,基本亏损和摊薄亏损 | 489,149,533 | 553,527,529 | ||||||
非公认会计准则 普通股股东应占每股净亏损,基本亏损和摊薄亏损 | (0.22 | ) | (0.14 | ) |
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