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Salesforce宣布强劲的第四季度和2023财年全年业绩

加利福尼亚州旧金山-2023年3月1日-全球领先的客户关系管理公司Salesforce(纽约证券交易所代码:CRM)今天宣布了截至2023年1月31日的第四季度和整个财年的业绩。

·第四季度收入83.8亿美元,同比增长14%(Y/Y),按不变货币计算(CC)增长17%
·2013财年收入314亿美元,同比增长18%,CC增长22%
·2013财年GAAP营业利润率为3.3%,非GAAP营业利润率为22.5%
·2013财年运营现金流为71亿美元,同比增长19%
·当前剩余履约债务为246亿美元,同比增长12%,CC增长13%
·第四季度GAAP稀释每股亏损0.10美元,非GAAP稀释每股收益1.68美元
·第四季度以股票回购的形式向股东返还23亿美元,2013财年返还40亿美元
·2014财年全年收入指引为345亿至347亿美元,同比增长约10%
·2014财年GAAP营业利润率指引为约10.8%,非GAAP营业利润率指引为约27.0%
·2014财年全年运营现金流指引同比增长约15%-16%
·宣布股票回购计划增加至200亿美元

Salesforce董事长兼首席执行官马克·贝尼奥夫表示:“全年我们实现了314亿美元的收入,同比增长18%,按不变货币计算增长了22%,在我们这种规模的企业软件公司中,我们的表现是最好的之一。”23财年结束时,我们的运营现金流达到71亿美元,同比增长19%,这是我们公司历史上最高的现金流,也是我们这种规模的企业软件公司中现金流最高的公司之一。

Salesforce首席财务官兼首席财务官总裁艾米·韦弗表示:“我们对执行的不懈关注和对当前环境的积极管理,使我们得以结束一个强劲的季度,并为2014财年的转型做好准备。”这是Salesforce的新一天,当我们展望未来时,我对摆在我们面前的机会感到兴奋,因为我们将继续推动盈利增长。“


Salesforce为其第四财季和整个财年实现了以下业绩:

收入:第四季度总收入为83.8亿美元,同比增长14%,CC增长17%。订阅和支持收入为77.9亿美元,同比增长14%。专业服务和其他收入为6亿美元,同比增长19%。

2023财年总收入为313.5亿美元,同比增长18%,CC增长22%。订阅和支持收入为290.2亿美元,同比增长18%。专业服务和其他收入为23.3亿美元,同比增长27%。

营业利润率:第四季度GAAP营业利润率为4.3%。第四季度非GAAP营业利润率为29.2%。重组对第四季度GAAP和非GAAP营业利润率的影响分别为990个基点和+140个基点。

2023财年GAAP营业利润率为3.3%。2023财年非GAAP营业利润率为22.5%。重组对2023财年GAAP和非GAAP营业利润率的影响分别为(260)个基点和+40个基点。

每股收益:第四季度GAAP稀释每股亏损为0.10美元,非GAAP稀释每股收益为1.68美元。该公司战略投资的按市值计价会计对GAAP每股摊薄亏损产生了负面影响,在美国税率为25%的基础上,每股摊薄亏损减少了0.24美元,基于22%的非GAAP税率,非GAAP摊薄每股收益减少了0.25美元。重组影响了第四季度GAAP稀释每股亏损和非GAAP稀释每股收益,分别减少了84美分和+9美分。





2023财年GAAP稀释后每股收益为0.21美元,非GAAP稀释后每股收益为5.24美元。该公司战略投资的按市值计价会计对GAAP稀释每股收益产生了负面影响,在美国税率为25%的基础上减少了0.18美元,非GAAP稀释后的每股收益在非GAAP税率为22%的基础上减少了0.19美元。重组影响了2023财年GAAP和非GAAP分别稀释每股收益83美分和+9美分。

现金流:第四季度运营产生的现金为27.9亿美元,同比增长41%。自由现金流为25.7亿美元,同比增长42%。重组影响了第四季度运营现金流增长(370个基点)。

2023财年运营产生的现金为71亿美元,同比增长19%。自由现金流为63亿美元,同比增长19%。重组影响了2023财年运营现金流增长120个基点。

剩余履约债务:截至第四季度,剩余履约债务为486亿美元,同比增长11%。当前剩余履约债务结束时为246亿美元,同比增长12%,CC为13%。

前瞻性指导

截至2023年3月1日,该公司正在启动其第一季度GAAP和非GAAP每股收益指导、当前剩余业绩义务增长指导和收入指导。该公司正在启动其2014财年全年收入指引、GAAP和非GAAP每股收益指引、GAAP和非GAAP营业利润率指引以及营运现金流指引。

我们的指引假设公司战略投资组合的价值不变,因为无法预测未来的收益和亏损。此外,下面的指导是基于反映公司当前可用信息的估计GAAP税率,不包括预测的离散税目,如基于股票的薪酬的税收影响。GAAP税率可能会因未来的收购或其他交易而波动。
Q1 FY24
导向
2014财年全年
导向
收入
$8.16 - $8.18 Billion$34.5 - $34.7 Billion
Y/Y增长
~10%~10%
外汇影响(1)
~($150M) Y/Y FX没有影响
GAAP营业利润率不适用~10.8%
非GAAP营业利润率(2)
不适用~27.0%
公认会计准则每股收益(2)
$0.24 - $0.25$2.59 - $2.61
非公认会计准则每股收益(2)
$1.60 - $1.61$7.12 - $7.14
营业现金流增长(Y/Y)(3)
不适用15% - 16%
当前剩余履行义务增长(Y/Y)~11%不适用
外汇冲击(四)
没有影响不适用
(1)收入外汇影响以本期汇率与上期平均汇率之比较计算。
(2)非GAAP营业利润率和非GAAP每股收益是非GAAP财务指标。有关非公认会计准则财务措施的解释,请参阅附录。用于计算GAAP每股收益指引和非GAAP每股收益指引的公司股票不包括根据我们的股票回购计划进行的2014财年回购活动对股票数量的任何影响。
(3)营运现金流增长指引包括与重组费用有关的约14%逆风。
(4)本期剩余履约外汇影响以本期汇率与上期期末汇率之比计算。

以下是GAAP全年营业利润率指引与非GAAP营业利润率指引的对账:




2014财年全年
导向
公认会计准则营业利润率(1)
~10.8%
加号
购进无形资产摊销(2)
5.4%
基于股票的薪酬费用(2)
8.3%
重组(2)(3)
2.5%
非GAAP营业利润率(1)
~27.0%
(1)公认会计原则营业利润率是指公认会计原则营业收入占公认会计原则收入的百分比。非GAAP营业利润率是运营非GAAP收入占GAAP收入的百分比。
(2)上述百分比是根据2014财年全年收入指引的低端和高端的中点计算得出的。
(3)上述百分比是根据与本行于2023年1月4日公布的重组计划(“计划”)有关的估计收费的低端和高端的中点计算得出的。

以下是下一季度和全年的GAAP稀释每股收益与非GAAP稀释每股收益指引的每股对账:
 2024财年
 Q12014财年
GAAP稀释后每股收益区间(1)(2)
$0.24 - $0.25$2.59 - $2.61
加号
购入无形资产的摊销$0.48 $1.88 
基于股票的薪酬费用$0.72 $2.88 
重组(3)
$0.56 $0.85 
较少
所得税的影响和调整(4)
$(0.40)$(1.08)
非公认会计准则稀释后每股收益(2)
$1.60 - $1.61$7.12 - $7.14
用于计算每股基本净收入的股份(百万)(5)
984 992 
用于计算稀释后每股净收益的股份(百万)(5)
988 995 
(1)在截至2023年4月30日的三个月中,公司的GAAP税金拨备预计约为30%,在截至2024年1月31日的一年中,预计约为30%。由于离散税目和相关影响以及减税和就业法案中的某些条款、未来收购或其他交易,GAAP税率可能会波动。
(2)公司预计的GAAP和非GAAP稀释每股收益假设我们的战略投资组合的价值没有变化,因为无法预测未来的收益和损失。该公司战略投资组合未来收益或亏损的影响可能是实质性的。
(3)对GAAP稀释每股收益的估计影响是根据与我们于2023年1月4日公布的重组计划(“计划”)相关的估计费用的低端和高端的中点计算的。
(4)本公司的非公认会计准则税项拨备采用23.5%的长期预测税率,这反映了目前可获得的信息,可能会发生变化。
(5)用于计算GAAP每股收益指引和非GAAP每股收益指引的公司股票不包括根据我们的股票回购计划进行的2014财年回购活动对股票数量的任何影响。

关于非公认会计准则财务措施的更多信息,见下文的结果对账和相关解释。

管理层将在财报电话会议上围绕这些指导假设提供进一步的评论。

季度电话会议
Salesforce计划在下午2:00主持电话会议。(PT)/下午5:00(Et)与投资界讨论其财务结果。此次活动的现场网络直播和重播细节将在Salesforce投资者关系网站www.Salesforce.com/Investors上观看。

关于Salesforce
全球CRM领先者Salesforce支持各种规模和行业的公司进行数字化转型,并创建360度客户视角。欲了解有关Salesforce(纽约证券交易所市场代码:CRM)的更多信息,请访问:www.Salesforce.com。






Mike·斯宾塞
Salesforce
投资者关系
415-536-6250
邮箱:Investors@Salesforce.com

卡罗琳·古斯
Salesforce
公共关系
415-536-4966
邮箱:pr@Salesforce.com






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根据1995年《私人证券诉讼改革法》的“安全港”声明:本新闻稿包含有关公司财务和经营结果的前瞻性陈述,其中包括但不限于预期的GAAP和非GAAP财务和其他经营及非经营业绩,包括收入、净收入、每股收益、经营现金流增长、营业利润率、预期收入增长、预期的外币汇率影响、预期的当前剩余履行义务增长、预期的税率或拨备、基于股票的补偿支出、已购买无形资产的摊销、流通股、市场增长、战略投资和预期的重组费用或费用。此类前瞻性陈述所涵盖事项的实现或成功涉及风险、不确定性和假设。如果任何这样的风险或不确定性成为现实,或者如果任何假设被证明是不正确的,公司的结果可能与它所作的前瞻性陈述中明示或暗示的结果大不相同。

上述风险和不确定性包括但不限于与新冠肺炎疫情的影响和我们可能采取的行动相关的风险,相关的公共卫生措施和由此导致的经济低迷和市场波动;我们维持安全级别和服务性能以满足客户预期的能力,以及避免意外停机和防止、检测和补救性能下降和安全漏洞所需的资源和成本;与我们的数据中心和第三方基础设施提供商相关的费用;我们确保更多数据中心容量的能力;我们对第三方硬件、软件和平台提供商的依赖;不断演变的国内外政府法规的影响,包括与在互联网上提供服务有关的法规,与访问互联网有关的法规,以及涉及数据隐私、跨境数据传输和进出口管制的法规;涉及我们或我们的行业的当前和潜在的诉讼,包括涉及Slack Technologies,Inc.等被收购实体的诉讼,以及解决或和解;涉及我们或影响我们行业的法规发展和法规调查;我们成功推出新服务和产品功能的能力,包括任何扩展我们服务的努力;我们收购或投资于互补业务、合资企业、服务、技术和知识产权的战略取得成功;我们有能力及时完成或完全完成已宣布的交易;我们有能力从收购、战略合作伙伴关系、合资企业和投资中实现好处, 并成功整合收购的业务和技术;我们在参与的市场中竞争的能力;我们的业务战略和我们建立业务的计划的成功,包括我们成为企业云计算应用和平台的领先提供商的战略;我们执行业务计划的能力;我们继续增长未赚取的收入和剩余业绩义务的能力;企业云计算服务的变化和创新的速度;我们销售周期的季节性;我们限制客户流失和与这些努力相关的成本的能力;我们的国际扩张战略的成功;我们的客户基础和运营的显著增长对我们的人员和基础设施的需求,包括收购的结果;我们保护我们工作场所文化的能力,包括我们对当前和未来的办公室环境或在家工作政策的决策的结果;我们对发展和维护




互联网基础设施;我们的房地产和办公设施战略以及相关的成本和不确定性;我们的经营业绩和现金流的波动以及我们预测的能力;我们定期许可收入产品的会计产生的结果的可变性;我们通过我们的战略投资组合在互补业务中投资的表现和公允价值;我们战略投资组合未来收益或损失的影响,包括可能影响我们战略投资组合中上市公司的整体市场状况的收益或损失;我们保护知识产权的能力;我们维护和提升我们品牌的能力;外币汇率和利率波动对我们业绩的影响;我们递延纳税资产的估值和相关估值免税额的释放;未来可能获得的额外税收资产;新会计声明和税法的影响;影响我们估计税率能力的不确定性;与潜在的知识产权司法转让有关的我们纳税义务的不确定性,包括税率、转让的时间和此类转让的知识产权的价值;关于总体经济、商业和市场状况的影响的不确定性,包括通货膨胀压力、总体经济下滑或衰退、市场波动、利率上升和货币政策变化;地缘政治事件的影响, 包括最近在欧洲发生的冲突;关于支付股票期权和其他股权奖励的影响的不确定性;我们资本资源的充分性;我们执行股票回购计划的能力;我们遵守债务契约和租赁义务的能力;气候变化、自然灾害和实际或威胁的公共卫生突发事件的影响、重组计划的预期效益和完成时间以及重组计划的预期成本和费用,除其他外,包括重组成本和费用可能比我们预期的更大的风险,我们的重组努力可能对我们的内部计划以及我们招聘和留住有技能和积极性的人员的能力产生不利影响的风险,并可能分散员工和管理层的注意力,我们的重组努力可能对我们的业务运营以及为客户服务或为客户服务的能力产生负面影响的风险,以及我们的重组努力可能无法以预期的程度或速度产生预期效益的风险;以及我们实现与我们的环境、社会和治理倡议相关的抱负、目标和预测的能力。

有关这些和其他可能影响公司财务结果的因素的进一步信息包括在10-K表格、10-Q表格和8-K表格的报告中,以及公司不时提交给证券交易委员会的其他文件中。这些文件可在公司网站财务部分的美国证券交易委员会备案部分查阅,网址为http://investor.salesforce.com/financials/.
除法律要求外,Salesforce公司不承担任何义务,也不打算更新这些前瞻性陈述。

©2023 Salesforce,Inc.保留所有权利。Salesforce和其他标志是Salesforce,Inc.的商标。本文中提到的其他品牌可能是其各自所有者的商标。

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Salesforce,Inc.
合并业务报表
(单位:百万,不包括每股数据)
(未经审计)
4截至1月31日的三个月,截至1月31日的财年,
2023202220232022
收入:
订阅和支持$7,789 $6,828 $29,021 $24,657 
专业服务和其他595 498 2,331 1,835 
总收入8,384 7,326 31,352 26,492 
收入成本(1)(2):
订阅和支持1,440 1,456 5,821 5,059 
专业服务和其他660 558 2,539 1,967 
收入总成本2,100 2,014 8,360 7,026 
毛利6,284 5,312 22,992 19,466 
营业费用(1)(2):
研发1,128 1,291 5,055 4,465 
市场营销和销售3,385 3,464 13,526 11,855 
一般和行政586 733 2,553 2,598 
重组(3)828 828 
总运营费用5,927 5,488 21,962 18,918 
营业收入(亏损)357 (176)1,030 548 
战略投资收益(亏损),净额(314)34 (239)1,211 
其他费用(10)(55)(131)(227)
所得税收益(准备金)前的收益(亏损)33 (197)660 1,532 
所得税受益(拨备)(131)169 (452)(88)
净收益(亏损)$(98)$(28)$208 $1,444 
每股基本净收益(亏损)$(0.10)$(0.03)$0.21 $1.51 
每股摊薄净收益(亏损)$(0.10)$(0.03)$0.21 $1.48 
用于计算每股基本净收益(亏损)的股份984 986 992 955 
用于计算每股摊薄净收益(亏损)的股份984 986 997 974 
(一)金额包括通过企业合并取得的无形资产摊销,具体如下:
 截至1月31日的三个月,截至1月31日的财年,
 2023202220232022
收入成本$250 $273 $1,035 $897 
市场营销和销售223 236 916 727 
(2)金额包括基于股票的薪酬费用,具体如下:
 截至1月31日的三个月,截至1月31日的财年,
 2023202220232022
收入成本$127 $106 $499 $386 
研发273 272 1,136 918 
市场营销和销售309 287 1,256 1,104 
一般和行政80 98 368 371 
重组20 20 
(3)2023年1月,公司宣布了一项重组计划(“计划”),旨在降低运营成本,提高运营利润率,并继续推进其持续的盈利增长承诺。该计划包括削减公司的劳动力和精选的房地产出口,以及在某些市场内减少办公空间。



Salesforce,Inc.
合并业务报表
(占总收入的百分比)
(未经审计)
 截至1月31日的三个月,截至1月31日的财年,
 2023202220232022
收入:
订阅和支持93 %93 %93 %93 %
专业服务和其他
总收入100 100 100 100 
收入成本(1)(2):
订阅和支持17 20 19 19 
专业服务和其他
收入总成本25 27 27 27 
毛利75 73 73 73 
营业费用(1)(2):
研发14 18 16 17 
市场营销和销售40 47 43 44 
一般和行政10 10 
重组10 
总运营费用71 75 70 71 
营业收入(亏损)(2)
战略投资收益(亏损),净额(4)(1)
其他费用(1)(1)
所得税收益(准备金)前的收益(亏损)(3)
所得税受益(拨备)(1)(1)(1)
净收益(亏损)(1)%%%%

(一)金额包括通过企业合并取得的无形资产摊销占总收入的百分比,如下:
 截至1月31日的三个月,截至1月31日的财年,
 2023202220232022
收入成本%%%%
市场营销和销售

(2)数额包括以股票为基础的薪酬费用占总收入的百分比如下:
 截至1月31日的三个月,截至1月31日的财年,
 2023202220232022
收入成本%%%%
研发
市场营销和销售
一般和行政
重组



Salesforce,Inc.
合并资产负债表
(单位:百万)
2023年1月31日2022年1月31日
资产(未经审计)
流动资产:
现金和现金等价物$7,016 $5,464 
有价证券5,492 5,073 
应收账款净额10,755 9,739 
为获得收入合同而资本化的成本,净额1,776 1,454 
预付费用和其他流动资产1,356 1,120 
流动资产总额26,395 22,850 
财产和设备,净额3,702 2,815 
经营性租赁使用权资产净额2,890 2,880 
非流动成本资本化以获得收入合同,净额2,697 2,342 
战略投资4,672 4,784 
商誉48,568 47,937 
通过企业合并获得的无形资产,净额7,125 8,978 
递延税项资产和其他资产,净额2,800 2,623 
总资产$98,849 $95,209 
负债和股东权益
流动负债:
应付账款、应计费用和其他负债$6,743 $5,470 
经营租赁负债,流动590 686 
未赚取收入17,376 15,628 
债务,流动1,182 
流动负债总额25,891 21,788 
非流动债务9,419 10,592 
非流动经营租赁负债2,897 2,703 
其他非流动负债2,283 1,995 
总负债40,490 37,078 
股东权益:
普通股
库存股,按成本计算(4,000)
额外实收资本55,047 50,919 
累计其他综合损失(274)(166)
留存收益7,585 7,377 
股东权益总额58,359 58,131 
总负债和股东权益$98,849 $95,209 




Salesforce,Inc.
合并现金流量表
(单位:百万)
(未经审计)
4截至1月31日的三个月,截至1月31日的财年,
2023202220232022
经营活动:
净收益(亏损)$(98)$(28)$208 $1,444 
将净收益(亏损)调整为经营活动提供的现金净额:
折旧及摊销(1)1,032 931 3,786 3,298 
为获得收入合同而资本化的成本摊销净额443 356 1,668 1,348 
基于股票的薪酬费用809 763 3,279 2,779 
(收益)战略投资亏损,净额314 (34)239 (1,211)
扣除业务合并后的资产和负债净额变化:
应收账款净额(6,481)(5,719)(995)(1,824)
为获得收入合同而资本化的成本,净额(1,066)(1,060)(2,345)(2,283)
预付费用及其他流动资产和其他资产57 115 (302)114 
应付帐款和应计费用及其他负债1,733 1,343 528 507 
经营租赁负债(138)(194)(699)(801)
未赚取收入6,183 5,509 1,744 2,629 
经营活动提供的净现金2,788 1,982 7,111 6,000 
投资活动:
企业合并,扣除收购现金后的净额(60)(439)(14,876)
购买战略投资(75)(785)(550)(1,718)
出售战略投资174 37 355 2,201 
购买有价证券(645)(1,165)(4,777)(5,674)
有价证券的销售379 414 1,771 4,179 
有价证券的到期日697 267 2,449 2,069 
资本支出(218)(167)(798)(717)
投资活动提供(用于)的现金净额312 (1,459)(1,989)(14,536)
融资活动:
发行债券所得收益,扣除发行成本7,906 
Slack可转换票据的偿还,扣除上限赎回收益(17)(1,197)
普通股回购(2,323)(4,000)
员工股票计划的收益173 259 861 1,289 
融资债务的本金支付(70)(38)(419)(156)
偿还债务(1)(1)(4)(4)
融资活动提供(用于)的现金净额(2,221)203 (3,562)7,838 
汇率变动的影响61 (15)(8)(33)
现金及现金等价物净增(减)940 711 1,552 (731)
期初现金及现金等价物6,076 4,753 5,464 6,195 
期末现金和现金等价物$7,016 $5,464 $7,016 $5,464 
(一)包括固定资产折旧、企业合并取得的无形资产摊销和使用权资产摊销。



Salesforce,Inc.
其他指标
(未经审计)
2023年1月31日2022年10月31日7月31日,
2022
4月30日,
2022
2022年1月31日
相当于全职员工人数79,390 79,824 78,634 77,810 73,541 
财务数据(单位:百万):
现金、现金等价物和有价证券$12,508 $11,918 $13,533 $13,503 $10,537 
战略投资4,672 5,124 5,124 4,936 4,784 
公司未偿债务的到期本金10,682 10,683 10,684 10,685 10,686 
补充收入分析
剩余履约义务
剩余履约债务(“RPO”)是指尚未确认的合同收入,其中包括未赚取收入和将在未来期间确认为收入的未开账单金额。RPO受到几个因素的影响,包括季节性、续订的时间、软件许可证交付的时间、平均合同条款和外币汇率。剩余的履约义务也受到收购的影响。以外币计价的未开单部分RPO在每个期间根据期末汇率重新估值。未开单的RPO部分不计入合并资产负债表。
RPO包括以下内容(以十亿计):
 当前非电流总计
截至2023年1月31日$24.6 $24.0 $48.6 
截至2022年10月31日20.9 19.1 40.0 
截至2022年7月31日21.5 20.1 41.6 
截至2022年4月30日21.5 20.5 42.0 
截至2022年1月31日22.0 21.7 43.7 
未赚取收入
未赚取收入是指在确认收入之前已开具发票的金额,并在发生控制权转移给客户或提供服务时确认为收入。未赚取收入的变化情况如下(单位:百万):
截至1月31日的三个月,截至1月31日的财年,
2023202220232022
期初未赚取收入$11,193 $10,116 $15,628 $12,607 
比林斯和其他(1)14,680 12,992 33,034 29,011 
来自合同资产的贡献(113)(157)62 110 
随时间推移确认的收入(7,730)(6,771)(29,595)(24,841)
在某个时间点确认的收入(654)(555)(1,757)(1,651)
来自企业合并的未赚取收入392 
未赚取收入,期末$17,376 $15,628 $17,376 $15,628 
(1)其他包括,例如,外币兑换的影响。



收入的分类
按公司提供的服务计算的订阅和支持收入
订阅和支持收入包括以下内容(以百万为单位):
截至1月31日的三个月,截至1月31日的财年,
2023202220232022
销售额$1,787 $1,586 $6,831 $5,989 
服务1,924 1,710 7,369 6,474 
平台和其他(1)1,557 1,350 5,967 4,509 
市场营销与商业1,177 1,046 4,516 3,902 
数据1,344 1,136 4,338 3,783 
$7,789 $6,828 $29,021 $24,657 
(1)平台和其他包括截至2023年1月31日的三个月和十二个月的约4.1亿美元和15亿美元的Slack订阅和支持收入。
按地理位置划分的总收入
按地理区域划分的收入包括以下内容(以百万为单位):
截至1月31日的三个月,截至1月31日的财年,
 2023202220232022
美洲$5,657 $4,939 $21,250 $17,983 
欧洲1,935 1,717 7,163 6,016 
亚太地区792 670 2,939 2,493 
$8,384 $7,326 $31,352 $26,492 
恒定货币增长率
该公司提供不变的货币信息,以提供一个框架来评估公司的基本业务表现如何,不包括外币汇率波动的影响。为提供这一信息,以美元以外货币报告的实体的本期和上期比较结果按所述季度的加权平均汇率换算成美元,而不是按该季度的实际汇率换算。
订阅和支持收入该公司提供的服务的不变货币增长率如下:
截至三个月
2023年1月31日
与三个月前相比
截至2022年1月31日
截至三个月
2022年10月31日
与三个月前相比
截至2021年10月31日
销售额16%17%
服务15%16%
平台和其他18%22%
市场营销与商业16%18%
数据20%16%
按地理区域分列的收入不变货币增长率如下:
截至三个月
2023年1月31日
与三个月前相比
截至2022年1月31日
截至三个月
2022年10月31日
与三个月前相比
截至2021年10月31日
截至三个月
2022年1月31日
与三个月前相比
截至2021年1月31日
美洲14%16%23%
欧洲20%23%40%
亚太地区30%30%28%
总增长17%19%27%



该公司提供当前剩余履约债务的不变货币信息,以提供一个框架,以评估公司的基本业务表现如何,不包括外币汇率波动的影响。为了提供这些信息,该公司使用截至最近资产负债表日期的美元汇率,将前几个可比期间的当前剩余履约债务余额转换为当地货币。
目前剩余的履约债务不变货币增长率如下:
2023年1月31日

2022年1月31日
2022年10月31日

2021年10月31日
2022年1月31日

2021年1月31日
总增长13%15%24%

Salesforce,Inc.
GAAP结果与非GAAP结果一致
下表反映了与非GAAP结果一致的选定GAAP结果。
(单位:百万,不包括每股数据)
(未经审计)
 截至1月31日的三个月,截至1月31日的财年,
 2023202220232022
来自运营的非GAAP收入
公认会计准则营业收入(亏损)$357 $(176)$1,030 $548 
另外:
购进无形资产摊销(1)473 509 1,951 1,624 
基于股票的薪酬费用(2)(3)789 763 3,259 2,779 
重组828 828 
来自运营的非GAAP收入$2,447 $1,096 $7,068 $4,951 
非GAAP营业利润率占收入的百分比
总收入$8,384 $7,326 $31,352 $26,492 
公认会计准则营业利润率(4)4.3 %(2.4)%3.3 %2.1 %
非GAAP营业利润率(4)29.2 %15.0 %22.5 %18.7 %
非公认会计准则净收益
公认会计准则净收益(亏损)$(98)$(28)$208 $1,444 
另外:
购进无形资产摊销(1)473 509 1,951 1,624 
基于股票的薪酬费用(2)(3)789 763 3,259 2,779 
重组828 828 
所得税的影响和调整(336)(401)(1,022)(1,188)
非公认会计准则净收益$1,656 $843 $5,224 $4,659 



截至1月31日的三个月,截至1月31日的财年,
2023202220232022
非公认会计准则稀释后每股净收益
公认会计准则稀释后每股净收益(亏损)$(0.10)$(0.03)$0.21 $1.48 
另外:
购入无形资产的摊销0.48 0.51 1.96 1.67 
基于股票的薪酬费用(2)(3)0.80 0.76 3.27 2.85 
重组0.84 0.00 0.83 0.00 
所得税的影响和调整(0.34)(0.40)(1.03)(1.22)
非公认会计准则稀释后每股净收益$1.68 $0.84 $5.24 $4.78 
用于计算非GAAP稀释后每股净收益的股份987 1,003 997 974 
截至2023年1月31日和2022年1月31日的三个月报告的GAAP稀释每股净亏损是使用基本股份计数计算的。截至2023年1月31日和2022年1月31日的三个月的非GAAP稀释每股净收益是使用稀释股数计算的,其中分别包括大约300万股和1700万股与员工股票奖励相关的稀释性证券。

(1)购进无形资产摊销如下:
 截至1月31日的三个月,截至1月31日的财年,
 2023202220232022
收入成本$250 $273 $1,035 $897 
市场营销和销售223 236 916 727 
$473 $509 $1,951 $1,624 

(2)股票薪酬支出,不包括与重组有关的股票薪酬支出,如下:
 截至1月31日的三个月,截至1月31日的财年,
 2023202220232022
收入成本$127 $106 $499 $386 
研发273 272 1,136 918 
市场营销和销售309 287 1,256 1,104 
一般和行政80 98 368 371 
$789 $763 $3,259 $2,779 

(3)在截至2023年1月31日的3个月和12个月中,包括在上述GAAP与非GAAP对账单中的基于股票的薪酬支出不包括与公司重组计划相关的2000万美元的股票薪酬支出,这一支出包括在重组项目中。

(4)GAAP营业利润率是指GAAP营业收入(亏损)占GAAP收入的百分比。非GAAP营业利润率是运营非GAAP收入占GAAP收入的百分比。非GAAP营业收入不包括购买的无形资产的摊销、基于股票的补偿费用和与重组计划相关的费用的影响。




Salesforce,Inc.
基本和稀释公认会计原则及非公认会计原则每股净收益(亏损)的计算
(单位:百万,不包括每股数据)
(未经审计)
 截至1月31日的三个月,截至1月31日的财年,
 2023202220232022
公认会计准则每股基本净收益(亏损)
净收益(亏损)$(98)$(28)$208 $1,444 
每股基本净收益(亏损)$(0.10)$(0.03)$0.21 $1.51 
用于计算每股基本净收益(亏损)的股份984 986 992 955 
 截至1月31日的三个月,截至1月31日的财年,
 2023202220232022
非公认会计准则每股基本净收入
非公认会计准则净收益$1,656 $843 $5,224 $4,659 
非公认会计准则每股基本净收入$1.68 $0.85 $5.27 $4.88 
用于计算非GAAP基本每股净收益的股份984 986 992 955 
 截至1月31日的三个月,截至1月31日的财年,
 2023202220232022
公认会计准则稀释后每股净收益(亏损)
净收益(亏损)$(98)$(28)$208 $1,444 
每股摊薄净收益(亏损)$(0.10)$(0.03)$0.21 $1.48 
用于计算每股摊薄净收益(亏损)的股份984 986 997 974 
 截至1月31日的三个月,截至1月31日的财年,
 2023202220232022
非公认会计准则稀释后每股净收益
非公认会计准则净收益$1,656 $843 $5,224 $4,659 
非公认会计准则稀释后每股净收益$1.68 $0.84 $5.24 $4.78 
用于计算非GAAP稀释后每股净收益的股份987 1,003 997 974 

补充现金流信息
自由现金流的计算,一种非公认会计准则的衡量标准
(单位:百万)
 截至1月31日的三个月,截至1月31日的财年,
 2023202220232022
公认会计准则经营活动提供的现金净额$2,788 $1,982 $7,111 $6,000 
资本支出(218)(167)(798)(717)
自由现金流$2,570 $1,815 $6,313 $5,283 




非GAAP财务指标:本新闻稿包括有关非GAAP营业利润率、非GAAP每股收益、非GAAP税率、自由现金流、不变货币收入和不变货币当前剩余业绩债务增长率的信息(统称为“非GAAP财务指标”)。这些非GAAP财务指标是对财务业绩的衡量,不是根据美国公认的会计原则编制的,计算方法可能与其他公司使用的不同。非GAAP财务指标不应单独考虑,也不能作为可比GAAP指标的替代品,只能与根据GAAP编制的公司综合财务报表一起阅读。管理层在规划、监控和评估公司业绩时同时使用公认会计原则和非公认会计原则的衡量标准。

使用非GAAP措施的主要目的是提供可能对投资者有用的补充信息,并使投资者能够以与管理层相同的方式评估公司的业绩。管理层认为,用非GAAP披露补充GAAP披露为投资者提供了对公司经营业绩的更全面的了解,并允许对公司业务的趋势进行有意义的逐期比较和分析。此外,如果其他公司在计算非GAAP计量时使用类似的方法,提供补充的非GAAP信息可以将公司的相对业绩与也报告非GAAP经营业绩的其他公司进行比较。

非GAAP营业利润率是指来自运营的非GAAP收入占GAAP收入的百分比。非GAAP营业收入不包括以下项目的影响:基于股票的薪酬支出、与收购相关的无形资产的摊销以及与重组计划相关的费用。在适用的范围内,非GAAP每股收益不包括以下项目的影响:基于股票的薪酬支出、购买的无形资产的摊销、与重组计划相关的费用以及所得税调整。这些项目被排除在外,是因为产生这些项目的决定并不是为了增加某一特定时期的收入,而是为了公司在多个时期的长期利益。

如上所述,该公司在其非GAAP结果和指导中排除或调整了以下内容:

·基于股票的薪酬支出:公司的薪酬战略包括使用基于股票的薪酬支出来吸引和留住员工和高管。它的主要目的是使他们的利益与我们股东的利益保持一致,并着眼于长期留住员工,而不是激励或奖励任何特定时期的运营业绩。因此,基于股票的薪酬支出因通常与任何特定时期的运营决策和业绩无关的原因而变化。

·已购买无形资产的摊销:公司将与收购相关的无形资产的摊销视为收购前活动产生的项目,如与被收购公司的研发努力、商品名称、客户名单和客户关系相关的成本的摊销,在某些情况下,还包括被收购的租赁无形资产。虽然这些无形资产不断被评估减值,但购买的无形资产的摊销成本是一项静态费用,通常不受任何特定时期的业务影响。尽管该公司将购买的无形资产的摊销排除在这些非GAAP衡量标准之外,但管理层认为,重要的是投资者要明白,这些无形资产是作为购买会计的一部分记录的,并有助于创造收入。

·重组:重组费用是与正式重组计划相关的成本,可能包括员工通知期成本和遣散费、租赁或合同终止成本、资产减值、加速折旧和摊销,以及其他相关费用。该公司不包括这些重组费用,因为它们与持续的运营成本不同,它不认为它们反映了当前和预期的未来业务业绩和经营结果。

·战略投资收益,净额:公司通过经营报表记录其在战略投资组合中持有的股权证券的所有公允价值调整。由于无法预测未来的损益,本公司假设其战略投资组合的价值在其对未来期间的GAAP和非GAAP估计(包括其指导)中不会发生变化。战略投资收益净额包括在其GAAP财务报表中。

·所得税影响和调整:本公司采用固定的长期预测非公认会计准则税率,通过消除税收估值免税额变化和收购相关成本的税收影响等项目的影响,以便在中期报告期内提供更好的一致性,因为每一项的规模和频率都可能不同。在预测这一长期利率时,该公司评估了一项三年财务预测,其中不包括




下列非现金项目的直接影响:以股票为基础的费用和所购无形资产的摊销。预计税率还考虑了一些因素,包括公司预期的税收结构、其在不同司法管辖区的税收状况以及公司运营所在的主要司法管辖区的主要法律。在2023财年和2022财年,该公司使用的预测非GAAP税率分别为22.0%和21.5%。在2024财年,该公司采用23.5%的非公认会计准则税率,这反映了目前可获得的信息以及其他因素和假设。由于各种原因,非GAAP税率可能会发生变化,包括迅速变化的全球税务环境、公司收购活动导致的地区收益组合的重大变化,或公司战略或业务运营的其他变化。本公司将视情况重新评估其长期费率。

该公司将非GAAP计量的自由现金流定义为经营活动提供的GAAP净现金减去资本支出。