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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，邮编：20549
表格10-K
| | | | | |
| x | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告 |
截至该年度为止12月31日, 2022
或
| | | | | |
| o | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
由_至_的过渡期
委托文件编号：001-38790
新堡垒能源公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | |
| 特拉华州 | 83-1482060 |
| (注册成立或组织的国家或其他司法管辖区) | (国际税务局雇主身分证号码) |
| | | | | |
19号大街西111号, 8楼 纽约, 纽约 | 10011 |
| (主要执行办公室地址) | (邮政编码) |
注册人的电话号码，包括区号：(516) 268-7400
根据该法第12(B)条登记的证券：
| | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称
在其上注册的 |
| A类普通股 | NFE | 纳斯达克全球精选市场 |
根据该法第12(G)条登记的证券：无
如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人，请用复选标记表示。是 x不是o
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。是o 不是x
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 x不是o
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是x No o
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | |
大型加速文件服务器 x | 加速的文件服务器 o |
非加速文件服务器o | 规模较小的报告公司 ☐ |
| 新兴成长型公司☐ |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。 o
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编，第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。x
如果证券是根据该法第12(B)条登记的，应用复选标记表示登记人的财务报表是否反映了对以前发布的财务报表的错误更正。 o
用复选标记表示这些错误更正中是否有任何重述需要对登记人的任何执行干事在相关恢复期间根据§240.10D-1(b). o
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是o不是x
根据纳斯达克全球精选市场A类股的收盘价计算，截至2022年6月30日(注册人最近完成的第二财季的最后一个工作日)，注册人的非关联公司持有的有投票权和无投票权普通股的总市值为$3,928.7百万美元。
在2023年2月24日，注册人拥有208,770,088已发行的A类普通股。
引用成立为法团的文件:
登记人将在登记人的财政年度结束后120天内提交的登记人2023年年会的最终委托书的部分内容通过引用并入本年度报告的表格10-K的第二部分和第三部分。
目录表
| | | | | | | | | | | |
术语表 | 1 |
关于前瞻性陈述的警示性声明 | 2 |
第一部分 | 4 |
| 项目1和2。 | 企业和物业 | 4 |
| 第1A项。 | 风险因素 | 16 |
| 项目1B。 | 未解决的员工评论。 | 51 |
| 第三项。 | 法律诉讼。 | 51 |
| 第四项。 | 煤矿安全信息披露。 | 51 |
第II部 | 52 |
| 第五项。 | 注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场。 | 52 |
| 第六项。 | [保留。] | 53 |
| 第7项。 | 管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析。 | 54 |
| 第7A项。 | 关于市场风险的定量和定性披露。 | 80 |
| 第八项。 | 财务报表和补充数据。 | 81 |
| 第九项。 | 与会计师在会计和财务披露方面的变更和分歧。 | 81 |
| 第9A项。 | 控制和程序。 | 81 |
| 项目9B。 | 其他信息。 | 82 |
| 项目9C。 | 披露妨碍检查的外国司法管辖区。 | 82 |
第三部分 | 83 |
| 第10项。 | 董事、高管和公司治理。 | 83 |
| 第11项。 | 高管薪酬 | 83 |
| 第12项。 | 若干实益拥有人的担保所有权及管理层及相关股东事宜。 | 83 |
| 第13项。 | 某些关系和相关交易，以及董事的独立性。 | 83 |
| 第14项。 | 首席会计师费用及服务费。 | 83 |
第四部分 | 84 |
| 第15项。 | 展品、财务报表明细表。 | 84 |
| 第16项。 | 表格10-K摘要 | 90 |
签名 | 91 |
术语表
与液化天然气行业常用的术语一样，在适用的范围内，以及在本表格10-K年度报告(“年度报告”)中使用的术语，下列术语具有以下含义：
| | | | | |
| ADO | 车用柴油 |
| |
| Bcf/年 | 每年10亿立方英尺 |
| |
| BTU | 在绝对压力为每平方英寸14.696磅的情况下，将一磅纯水的温度从59华氏度提高到60华氏度所需的热量 |
| |
| CAA | 《清洁空气法》 |
| |
| CERCLA | 综合环境响应、赔偿和责任法 |
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| CWA | 《清洁水法》 |
| |
| 无名氏 | 美国能源部 |
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| 圆点 | 美国交通部 |
| |
| 环境保护局 | 美国环保署 |
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| 自贸区国家 | 与美国有自由贸易协定规定天然气贸易国民待遇的国家 |
| |
| 公认会计原则 | 美国公认会计原则 |
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| 温室气体 | 温室气体 |
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| GSA | 天然气销售协议 |
| |
| 亨利·哈勃 | 位于路易斯安那州埃拉斯的一条天然气管道，作为纽约商品交易所期货合约的官方交割地点 |
| |
| ISO容器 | 国际标准化组织，多式联运集装箱 |
| |
| 液化天然气 | 天然气在大气压下或接近常压时处于沸点或以下的液态 |
| |
| MMBtu | 100万Btus，相当于大约12.1 LNG加仑 |
| |
| Mtpa | 公吨/年 |
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| 兆瓦 | 兆瓦。我们估计，生产1兆瓦需要2500个液化天然气加仑。 |
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| NGA | 1938年《天然气法》，经修订 |
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| 非自贸协定国家 | 未与美国签订自由贸易协定规定天然气贸易国民待遇并允许与其进行贸易的国家 |
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| OPA | 《石油污染法》 |
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| 我们的 | 公用事业办公室条例(牙买加) |
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| PHMSA | 管道和危险材料安全管理 |
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| PPA | 购电协议 |
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| SSA | 蒸汽供应协议 |
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| 待定 | 1万亿Btus，相当于大约12,100,000液化天然气加仑 |
关于前瞻性陈述的警示性声明
这份截至2022年12月31日的Form 10-K年度报告(“年度报告”)包含有关我们的计划、战略、前景和预测的前瞻性陈述，包括商业和财务方面的陈述。除历史信息外，本年度报告中包含的所有陈述均为前瞻性陈述，涉及已知和未知风险，与未来事件、我们未来的财务表现或我们预计的业务结果有关。在某些情况下，您可以通过“可能”、“将会”、“应该”、“预期”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“项目”、“目标”、“潜在”或“继续”等术语或这些术语或其他类似术语的负面含义来识别前瞻性陈述。此类前瞻性陈述必然是基于当前信息的估计，涉及许多风险和不确定因素。由于各种因素，实际事件或结果可能与这些前瞻性陈述中预期的结果大不相同。虽然不可能确定所有这些因素，但可能导致实际结果与我们估计的结果大不相同的因素包括：
•我们有限的经营历史；
•我们投资的子公司、联营公司、合资企业和特殊目的实体的结果，以及它们向我们分红或分配的能力
•与我们的设施和资产相关的建设和运营风险，包括成本超支和延误；
•液化天然气或天然气在我们经营和寻求经营的市场中未能成为具有竞争力的能源来源；
•与我们的业务、资产和运营相关的复杂监管和法律环境，包括政府实体的行动或法规或立法的变化，特别是与我们设施建设和运营的许可、批准和授权有关的；
•拖延或未能获得并保持政府和监管机构的批准和许可；
•未能从我们用于开发项目和资产以及实施我们的业务战略的投资中获得回报；
•未能为我们的业务和资产的发展和运营保持足够的营运资金；
•未能将我们的客户渠道转化为实际销售；
•缺乏资产、地域或客户多元化，包括失去一个或多个客户；
•我们业务中来自第三方的竞争；
•液化天然气和天然气的需求和价格的周期性或其他变化；
•无法以必要数量或优惠价格采购液化天然气以满足客户需求，或以其他方式管理液化天然气供应和价格风险，包括套期保值安排；
•无法成功开发和实施我们的技术解决方案；
•无法偿还我们的债务并遵守我们的契约限制；
•无法获得额外的资金来实施我们的战略；
•无法成功完成与我们的业务或资产相关的合并、出售、撤资或类似交易，或整合此类业务或资产并实现预期利益；
•与我们开展或寻求开展业务的司法管辖区相关的经济、政治、社会和其他风险；
•天气事件或其他自然灾害或人为灾害或现象；
•全球新冠肺炎疫情或任何其他重大健康安全事件的程度；
•劳动力成本增加、纠纷或罢工，以及无法获得熟练工人或我们无法吸引和留住合格人员；
•适用于我们或我们的业务或对我们A类股票的投资的税收待遇或税法的变化；以及
•本年度报告“风险因素”部分所述的其他风险。
所有前瞻性陈述仅在本年度报告发布之日发表。在考虑前瞻性陈述时，您应牢记“第1A项”中所列的风险。风险因素“及本年度报告中包含的其他警告性声明。本节提及的警示性陈述也应与我们或代表我们行事的人随后可能发表的任何书面或口头前瞻性陈述一并考虑。我们没有义务更新这些前瞻性陈述，即使我们的情况在未来可能会发生变化。此外，我们不能保证未来的结果、事件、活动水平、业绩、预测或成就。
第一部分
项目1和2.业务和物业
除文意另有所指外，本年度报告中提及的“公司”、“NFE”、“我们”或类似术语指的是新堡垒能源公司及其子公司。在历史背景下使用时，在完成合并(如本文定义)之前，“公司”、“我们”或类似术语指的是新堡垒能源公司及其子公司，不包括Hygo Energy Transform Ltd.(“Hygo”)及其子公司和Golar LNG Partners LP(“GMLP”)及其子公司；合并完成后，“公司”、“我们”或类似术语指的是新堡垒能源公司及其子公司，包括Hygo及其子公司和GMLP及其子公司。
概述
我们是一家全球能源基础设施公司，旨在帮助解决能源贫困问题，并加快世界向可靠、负担得起的清洁能源的过渡。我们拥有和运营天然气和液化天然气(“LNG”)基础设施，以及一支综合船队和物流资产，以快速向全球市场提供交钥匙能源解决方案；此外，我们还将重点扩大到建立我们的模块化LNG制造业务。我们的近期使命是提供现代基础设施解决方案，以创造更清洁、可靠的能源，同时在全球范围内产生积极的经济影响。我们的长期使命是通过利用我们的全球集成能源基础设施组合，成为提供无碳排放电力的世界领先公司之一。我们在下面的“可持续发展--迈向一个非常低碳的未来”一节中更详细地讨论了这一重要目标。
我们通过采用一体化的液化天然气供应和交付模式提供有针对性的能源解决方案：
液化天然气与天然气供应和液化-我们向自己的发电厂和我们的客户供应液化天然气和天然气。我们通常通过签订长期供应合同向我们的客户供应液化天然气和从液化天然气再气化的天然气，这些合同通常基于Henry Hub等指数加上固定费用部分。我们通过公开市场采购和长期供应协议从第三方供应商那里获得液化天然气；我们还在我们位于佛罗里达州迈阿密的液化和储存设施(“迈阿密设施”)生产液化天然气。从2023年开始，我们预计将部署我们的第一个海上液化设施--“快速液化天然气”或“FLNG”，以提供低成本的液化天然气供应来源。
航运-我们拥有或经营一支由7个再气化单元(“FSRU”)和11艘液化天然气运输船(“LNG”)和浮动存储单元(“FSU”)组成的船队。我们的合资子公司Energos拥有10艘船只，NFE拥有2艘，我们还向第三方和Energos出租船只。
设施-通过我们现有和计划中的下游设施和物流资产网络，我们处于战略地位，为寻求从环境污染更严重的馏分燃料(如车用柴油(ADO)和重质燃料油(HFO))过渡或购买天然气以满足其当前燃料需求的客户提供天然气和电力解决方案。
我们分析并寻求实施创新和新技术，以补充我们的业务，以降低我们的成本，为我们的业务和客户实现效率，并推进我们的长期目标，如我们的ISO集装箱配送系统、我们的快速液化天然气解决方案和我们的氢气项目。
我们的商业模式
作为一家从天然气到电力的综合能源基础设施公司，我们的商业模式跨越了从天然气采购和液化到航运、物流、设施和天然气发电转换或开发的整个生产和交付链。从历史上看，天然气采购或液化、运输、再气化和发电项目是分开开发的，需要多边或传统的资金来源，这阻碍了许多发展中国家引进天然气发电。在执行我们的业务模式时，我们有能力自行建设或安排任何必要的基础设施，而不依赖多边融资来源或传统的项目融资结构，从而保持我们的战略灵活性并优化我们的投资组合。
我们目前在以下设施开展业务：
•我们在牙买加蒙特哥湾港的液化天然气储存和再气化设施(“蒙特哥湾设施”)，
•我们在牙买加老港的海上液化天然气储存和再气化设施(“老港设施”，与蒙特哥湾设施一起，称为“牙买加设施”)，
•我们在波多黎各圣胡安登陆的微型燃料处理设施(“圣胡安设施”)，
•我们在墨西哥拉巴斯的液化天然气接收设施(“拉巴斯设施”)
•在我们的迈阿密工厂。
此外，我们目前正在巴西、尼加拉瓜、爱尔兰和其他地方发展设施，详情如下。我们正在与更多的客户进行积极的谈判，以便在全球多个地区开发项目，这些客户可能对额外的电力、液化天然气和天然气有很大的需求，尽管我们不能保证这些谈判会导致额外的合同，或者我们将能够实现我们的目标定价或利润率。
我们的设施
我们希望在对液化天然气需求巨大的地区建设设施。我们设计和建设液化天然气和电力设施，以满足我们在适用地区现有和潜在未来客户的供需规格。在这些市场中，我们首先寻求确定和建立销售液化天然气、天然气或天然气发电的“滩头阵地”目标市场。然后，我们寻求转换天然气并向更多的电力客户供应天然气。最后，我们的目标是通过提供更多的工业和运输客户来扩大市场。
我们的设施使我们能够向客户采购和供应液化天然气，并在全球许多有吸引力的市场提供天然气发电。在下游，我们有13个设施正在运营或正在积极开发中。我们目前有四个正在运营的液化天然气终端设施和四个正在积极开发的设施，以及一个正在运营的发电厂设施和四个正在积极开发的设施，如下所述。我们目前正在运营或正在开发的液化天然气设施预计每天能够从液化天然气接收高达800,000 MMBtu，这取决于我们客户的需求和该地区的潜在需求。
以下是关于我们每个液化天然气和电力设施的更多详细信息：
蒙特哥湾，牙买加-我们的蒙特哥湾设施于2016年10月开始商业运营。蒙特哥湾工厂每天能够处理高达61,000 MMBtu的液化天然气，并具有约7,000立方米的现场存储能力。根据一份相当于每天约25,600 MMBtu液化天然气的长期合同，该公司向牙买加公共服务有限公司(“JPS”)运营的145兆瓦发电厂(“博格发电厂”)供应天然气。蒙特哥湾设施还根据不同期限的承购合同向岛上的许多工业用户供应天然气或液化天然气。我们蒙特哥湾工厂每天从液化天然气获得的合同总量约为29,000 MMBtu，截至2022年12月31日，加权平均剩余合同期限为17年。我们有能力利用蒙特哥湾设施的过剩产能为其他潜在客户提供服务，我们正寻求为此目的与新客户签订长期合同。
牙买加老港湾-我们的旧海港设施于2019年6月开始商业运营。老港口设施是一个近海设施，拥有通过FSRU提供的储存和再气化设备。海上设计消除了对陆上基础设施和储油罐的需求。它每天能够处理大约75万MMBtu的液化天然气。根据一份相当于每天约30,000 MMBtu的天然气长期合同，旧港设施正在向南牙买加电力有限公司(“SJPC”)拥有和运营的190兆瓦燃气发电厂(“旧港发电厂”)供应天然气，并提供20年的备用ADO。
旧海港设施也向我们在牙买加克拉伦登建造的150兆瓦双燃料热电联产(“热电联产”)设施(“热电联产厂”)供应天然气，该厂于2020年3月开始商业运营。热电联产厂以天然气为燃料，能够使用ADO作为备用燃料来源。我们已经签署了一系列与热电联产工厂有关的协议，包括一份为期20年的协议，向来宝集团的附属公司与牙买加政府之间的一家氧化铝炼油厂合资企业供应蒸汽，以及一份为期20年的协议，向JPS供应电力。
截至2022年12月31日，我们在老港口设施每天从液化天然气中获得的总合同量约为58,000 MMBtu，加权平均合同期限为17年。我们有能力为其他人服务
我们正寻求与潜在客户就旧海港设施的过剩产能订立长期合约。
波多黎各圣胡安-我们的圣胡安设施于2020年第三季度全面投入运营。它被设计为一个位于波多黎各圣胡安港的陆上微型燃料处理设施。圣胡安设施有多个卡车装卸区，为岛上工业用户提供液化天然气。此外，它还向圣胡安联合循环发电厂(“PREPA San Juan发电厂”)的5号和6号机组供应天然气，这些机组由波多黎各电力局(“PREPA”)拥有和运营，波多黎各电力局是波多黎各政府的公共机构。我们将总装机容量为440兆瓦的5号和6号机组改用天然气作为燃料，预计每天从液化天然气向5号和6号机组供应约68,600 MMBtu。
拉巴斯，下加利福尼亚州南部，墨西哥-我们的拉巴斯设施于2021年第二季度开始运营。这是一个液化天然气接收设施，位于墨西哥南下加利福尼亚州的皮奇林格港，通过离岸供应车上的ISO集装箱从附近的船只接收液化天然气。拉巴斯设施预计在开始运营后，每天从液化天然气向我们位于拉巴斯(“拉巴斯发电厂”)的燃气模块发电机组供应约22,300 MMBtu的电力，功率约为100兆瓦。此外，于2021年3月，我们与联邦电力委员会的附属公司CFEnergia(“CFE”)订立了天然气销售协议 (联邦电力委员会在2022年第四季度，我们达成了一项协议，扩大和延长我们对下加利福尼亚州多个CFE发电设施的天然气供应。根据与CFE修订的天然气销售协议，我们预计每天从液化天然气中销售约41,000 MMBtu。
尼加拉瓜桑迪诺港-我们正在尼加拉瓜的桑迪诺港开发一个近海设施，包括一个FSRU和相关的基础设施，包括系泊和近海管道(“桑迪诺港设施”)。预计桑迪诺港设施将为我们在尼加拉瓜桑迪诺港新建的约300兆瓦天然气发电厂(“尼加拉瓜发电厂”)供应天然气，我们将拥有和运营该发电厂。我们与尼加拉瓜的配电公司签订了一项为期25年的购电协议。根据这份为期25年的购电协议，我们预计每天从液化天然气中利用约57,500 MMBtu向波多黎各桑迪诺发电厂提供天然气。作为我们与当地公用事业公司长期合作伙伴关系的一部分，我们正在评估解决方案，以优化发电效率，并允许在一个服务不足的市场增加电力容量。我们预计在2024年完成这一优化。
巴卡雷纳，巴西-我们在巴西帕拉州的航站楼(“Barcarena设施”)包括一个FSRU和相关的基础设施，包括系泊和海上和陆上管道。Barcarena工厂每天能够处理多达79万MMBtu的液化天然气，并储存多达17万立方米的液化天然气。我们预计，Barcarena工厂将以几个大型工业和电力客户合同为基础，包括为我们位于巴西帕拉的新605兆瓦联合循环热电厂(“Barcarena发电厂”)供应天然气。该发电厂得到了多项为期25年的购电协议的支持，向国家电网供电。巴卡雷纳发电厂计划从2025年开始，在25年内为9名承诺的承购者提供电力。
我们已经与Norsk Hydro ASA的一家子公司签订了一份为期15年的天然气供应协议，通过我们的Barcarena设施向巴西帕拉的Alunorte氧化铝精炼厂供应天然气。我们在2022年基本完成了Barcarena工厂，预计将于2023年底开始运营，包括向Alunorte氧化铝精炼厂交付。我们预计将于2025年完成Barcarena发电厂并开始运营。
圣卡塔琳娜，巴西-我们在巴西圣卡塔琳娜的设施(“Santa Catarina设施”和与Barcarena设施一起称为“巴西设施”)将位于巴西南部海岸，将包括一个FSRU，其每天处理液化天然气的能力约为57万MMBtu，液化天然气存储能力高达17万立方米。我们还在开发一条33公里长、20英寸长的管道，该管道将通过Garuva市的一个互联点将Santa Catarina设施与现有的内陆Transportadora Brasileira Gasoduto玻利维亚-巴西S.A.(“TBG”)管道连接起来。圣卡塔琳娜设施和相关管道预计将拥有每天120万MMBtu的液化天然气可寻址市场。我们预计将于2023年完成我们的圣卡塔琳娜设施并开始运营。
香农，爱尔兰-我们打算开发和运营一个液化天然气设施(“爱尔兰设施”，并与牙买加设施、圣胡安设施、巴西设施、拉巴斯设施和桑迪诺港设施一起，我们的“液化天然气设施”)和位于爱尔兰塔尔伯特附近香农河口的一座发电厂(“爱尔兰发电厂”)，以及
与热电联产厂、拉巴斯发电厂、尼加拉瓜发电厂、巴卡雷纳发电厂一起被称为“发电厂”，与液化天然气设施一起被称为“设施”)。我们正在获得爱尔兰Bord Pleanála(“总部基地”)的最终规划许可，我们已经开展了开发前工作，使我们能够在获得必要的许可后，在大约9至15个月内完成爱尔兰设施。我们目前预计将于2024年上半年开始运营。
液化天然气供应
NFE为世界各地的客户提供可靠、负担得起的清洁能源供应，我们计划通过以下来源满足这些供应：1)我们目前的合同供应承诺；2)预计将于2026年开始的额外LNG供应合同；3)我们的迈阿密设施；以及4)我们自己的快速LNG生产。我们已获得承诺，为我们的每个下游码头，包括蒙特哥湾设施、老海港设施、圣胡安设施、拉巴斯设施、桑迪诺港设施、巴卡莱纳设施和圣卡塔琳娜设施，购买和接收100%预期承诺量的液化天然气实物交货量。此外，我们还有两个独立的美国液化天然气设施的液化天然气产量合同，每个合同的期限都是20年，预计将于2026年和2027年开始。最后，我们计划在2023年开始我们的快速液化天然气生产，届时我们的第一个FLNG设施预计将开始运营，我们计划在未来两年更多的装置上线时扩大产能。
我们的大多数液化天然气供应合同是基于基于天然气的指数Henry Hub加上合同价差。我们限制天然气价格波动的风险敞口，因为我们与客户签订的合同的定价主要基于Henry Hub指数价格加上固定费用部分。此外，由于我们自己的快速液化天然气生产预计将于2023年开始，我们计划进一步减少我们对液化天然气价格波动的敞口。由于目前的市场状况，我们预计我们的收入和运营结果将在短期内受益于向全球液化天然气市场销售货物。随着FLNG设施开始投产，我们的长期战略是通过我们的下游码头，以长期、按需付费的方式向客户销售基本上所有生产的货物。
液化资产
我们建造了迈阿密工厂，于2016年开始全面商业运营，不到12个月的时间，建造成本约为7000万美元。迈阿密工厂拥有一列液化列车，液化生产能力约为每天8,300 MMBtu，2022年期间可调度98%。迈阿密工厂还有三个液化天然气储罐，总容量约为1000立方米。迈阿密设施还包括两个独立的液化天然气转运区，能够为卡车和铁路提供服务。在截至2022年12月31日的财年中，根据长期的按需付费合同，我们从迈阿密设施每天从液化天然气中交付约8,200 MMBtu。
快速液化天然气(FLNG)
我们目前正在开发多个模块化浮动液化设施，以提供低成本的液化天然气供应来源。我们已经为我们日益增长的客户群设计并正在建设海上液化设施，我们认为这些设施的建造速度更快，而且比许多传统的液化解决方案更经济。“快速液化天然气”或“FLNG”的设计将模块化中型液化技术的进步与自升式钻井平台、半潜式钻井平台或类似的海上浮动基础设施结合在一起，以实现比陆上替代方案更低的成本和更快的部署时间表。半永久性系泊浮式存储单元(FSU)将与浮式液化基础设施一起提供液化天然气存储，该基础设施可以部署在任何有丰富和搁浅的天然气的地方。
FAST LNG的基础是相对于传统液化项目的主要好处。特别是，我们相信，在造船厂安装模块化设备将大大加快时间表。此外，将每个解决方案放置在海上将提供更多获得天然气的机会，并优化海洋物流。
从商业角度来看，FAST LNG解决方案也是灵活的，因为它们可以充当收费设施(第三方是LNG的承销商)、制造设施(我们是承销商)，或者两者的组合。这种灵活性使我们能够利用世界各地的众多机会，为我们和我们的交易对手提供最优的商业安排。
我们最初的快速液化天然气装置正在德克萨斯州科珀斯克里斯蒂附近的Kiewit Offshore Services造船厂建造。Kiewit工厂专门从事海上项目的制造和集成。通过与Kiewit的合作，我们相信
我们已经建立了一个高效和可重复的流程，以减少建立增量液化能力的成本和时间。我们预计将在2023年上半年部署我们的第一个快速液化天然气装置。
我们的航运资产
我们的运输资产包括：浮式存储和再气化单元(“FSRU”)、浮式存储单元(“FSU”)和液化天然气运输船(“LNG”)，它们以长期或现货安排出租给客户，或由我们运营。FSRU提供海上储存和再气化能力，与陆上液化天然气再气化和储存设施的建设和开发相比，通常成本更低，部署速度更快。FSU是浮动存储资产，通常为LNG提供存储，但也能够在需要时运输LNG。LNG运输船是运输LNG的船舶，与全球许多LNG装卸和接收终端兼容。
我们的航运资产包括在我们的两个运营部门，船舶和码头以及基础设施。目前租给第三方的船舶包括在我们的船舶部分， 我们在设施中运营的船只包括在我们的码头和基础设施部门。在我们于2022年成立的合资企业Energos Infrastructure(“Energos”)拥有的第三方船舶租赁到期后，我们计划以不同的身份租用这些船舶，供我们在下文所述的时间段内使用。一旦我们开始将这些船只用于我们自己的运营目的，我们就将这些船只排除在我们的船舶部门之外，并将它们包括在我们的码头和基础设施部门。我们保持灵活性，根据需要在我们的码头和基础设施部门部署船只，以运营我们的液化天然气供应链并为我们的下游客户提供服务。
2022年8月15日，本公司与阿波罗全球管理公司的附属公司AP海王星控股有限公司(“买方”)管理的某些基金或投资工具的附属公司完成了一项涉及我们大部分航运资产的销售和融资交易。这项销售和融资交易包括组建Energos以及出售或贡献11艘船只，其中包括6艘FSRU、3艘FSU和2艘LNG(“Energos组建交易”)。由于Energos的组建交易，我们拥有Energos约20%的股权，其余权益由买方拥有。
关于Energos的编队交易，我们就Energos的十艘船只签订了为期长达20年的长期定期租赁协议，其条款将在每艘船只的现有第三方租赁到期时开始生效。作为这一安排的结果，当现有的第三方租约在2023年4月至2027年8月到期时，这些船只将由Energos租用给我们，租期为20年，从2027年12月至2042年8月。
下面列出的表格包含有关我们运营部门中每艘船的更多细节：
船段：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 名字 | 类型 | 容量(液化天然气立方米) | 物主 | 合同类型 | 位置 |
| 冰屋 | FSRU | 170,000 | | 埃内尔戈斯 | 租赁 | 荷兰 |
| 摄氏度 | LNGC/FSU | 161,000 | | 埃内尔戈斯 | 租赁 | 五花八门 |
| 企鹅 | LNGC/FSU | 161,000 | | 埃内尔戈斯 | 租赁 | 五花八门 |
| 爱斯基摩人 | FSRU | 161,000 | | 埃内尔戈斯 | 租赁 | 约旦王国 |
| 玛丽亚 | LNGC/FSU | 146,000 | | 埃内尔戈斯 | 租赁 | 五花八门 |
| 冬天 | FSRU | 138,000 | | 埃内尔戈斯 | 租赁 | 巴西 |
| 甲烷公主 | LNGC/FSU | 138,000 | | 埃内尔戈斯 | 租赁 | 五花八门 |
| 马佐 | LNGC/FSU | 137,000 | | 60% NFE / 40% CPC | 拥有 | 五花八门 |
| 神灵 | FSRU | 129,000 | | NFE | 拥有 | 五花八门 |
| Nusantara Regas Satu | FSRU | 125,000 | | 埃内尔戈斯 | 租赁 | 印度尼西亚 |
终端和基础设施细分市场：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 名字 | 类型 | 容量(液化天然气立方米) | 物主 | 合同类型 | 位置 |
| 猎户星海 | LNGC/FSU | 174,000 | | 摩根大通 | 租赁 | 五花八门 |
| 霍格·加朗 | FSRU | 170,000 | | Hoegh LNG | 租赁 | 牙买加 |
| 宏伟 | LNGC/FSU | 146,000 | | 埃内尔戈斯 | 租赁 | 五花八门 |
| 冰冻 | FSRU | 126,000 | | 埃内尔戈斯 | 租赁 | 五花八门 |
| CNTIC VPower Global | LNGC/FSU | 28,000 | | 中信VPower控股 | 租赁 | 五花八门 |
| 珊瑚魔术 | LNGC/FSU | 30,000 | | 安东尼·维德 | 租赁 | 五花八门 |
| Avenir荣誉 | LNGC/FSU | 7,500 | | 林荫大道 | 租赁 | 五花八门 |
| 珊瑚红掌 | LNGC/FSU | 6,500 | | 安东尼·维德 | 租赁 | 五花八门 |
我们目前的客户
我们的下游客户是，我们预计未来的客户将是天然气和液化天然气的电力、交通和工业用户，以及当地的发电和配电公司，包括私人和政府拥有或控制的公司。我们寻求大幅降低客户的燃料成本，同时为他们提供更清洁、更环保的燃料来源。我们还打算直接向我们的一些客户销售电力和蒸汽。此外，我们为一些客户提供与向客户供应天然气或液化天然气的长期协议有关的天然气发电转换或开发的开发服务。
我们寻求签订长期的按需付费合同，以输送天然气或液化天然气。任何特定客户的定价取决于客户的规模、购买量、客户的信用状况、交付的复杂性和交付所需的基础设施。
我们的客户集中度不断提高。2022年，来自两个客户的收入占总收入的42%。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度中，来自三个重要客户的收入分别占总收入的48%和88%。
在我们开展业务的国家，我们与政府附属实体签订了几份合同。在牙买加，我们与JPS和SJPC签订了天然气销售协议，其剩余期限分别约为16年和17年，并可根据某些条件相互选择延期。牙买加天然气销售协议约占牙买加装机容量的50%，在全面商业运营的情况下，每天从液化天然气中销售约79,000 MMBtu。根据牙买加天然气销售协议，我们需要交付的最低总量，以及我们的交易对手被要求购买的总量，总计约为每天56,000 MMBtu。在波多黎各，我们已经与PREPA签订了一项燃料买卖协议，根据该协议，我们预计PREPA每天将从液化天然气中购买68,600 MMBtu，用于PREPA San Juan发电厂5号和6号机组的运营。在墨西哥，我们已经与CFEnergia达成了一项天然气销售协议，向CFE工厂供应天然气。根据天然气销售协议，我们预计每天从液化天然气中销售约20,300 MMBtu。在尼加拉瓜，我们与尼加拉瓜的配电公司签订了一项为期25年的购电协议，其中一些公司完全或部分由政府实体拥有或控制。在巴西，我们与当地配电公司签订了各种购电协议，其中一些由政府实体完全或部分拥有或控制。
竞争
在LNG和天然气营销方面，我们主要与LNG分销公司竞争LNG和天然气的销售，这些公司专注于LNG的销售，而不是我们的综合方法，包括开发服务和电力。我们还与各种可能拥有附属分销合作伙伴的天然气营销者展开竞争，包括：
•主要的综合营销者，其优势包括大量资本，以及提供广泛服务和营销天然气以外的多种产品的能力；
•销售自己生产或者关联公司生产的天然气的生产营销者；
•以地域为重点的小型营销者，他们将营销重点放在其附属分销商经营的地理区域；以及
•聚集商从各种来源收集少量天然气，将它们组合在一起，以更优惠的价格和条款出售更大容量的天然气，而不是单独出售较小容量的天然气。
尽管有这些竞争对手，我们预计我们的液化天然气物流服务在设施方面不会遇到重大竞争，因为我们已经签订了固定的GSA或我们通过设施提供服务的其他长期协议。如果我们不得不更换与交易对手的协议，我们可能会与当时存在的其他液化天然气物流公司争夺这些客户。
在购买液化天然气时，我们与以下公司竞争液化天然气的供应：
•经营历史更长、开发经验更丰富、知名度更高、员工人数更多、财务、技术和营销资源大幅增加的大型、跨国和全国性公司；
•出售或控制来自其国际油气资产的液化天然气的石油和天然气生产商；以及
•位于其他国家的购买者，在这些国家，当前的市场价格可能与美国的价格有很大不同。
政府监管
我们的基础设施业务和运营受到联邦、州和地方法规、规则、法规和法律以及外国法规和法律的广泛监管。除其他事项外，这些法律要求我们与适当的联邦、州和其他机构进行协商，并要求我们获得、维护和遵守适用的许可、批准和其他授权，以选址和开展我们的业务。这些监管要求增加了我们的运营和建设成本，如果不遵守这些法律，可能会导致重大处罚和/或发布停止或限制运营的行政命令，直到我们遵守为止。
DOE出口
能源部发布命令，授权我们通过我们的子公司美国液化天然气营销有限责任公司或其指定人，通过油轮从迈阿密设施向自由贸易协定(“FTA”)国家出口总计相当于60,000吨/年(约3.02 Bcf/年)的国内生产的液化天然气，期限为20年，并以两年或更长的合同期限向非FTA国家出口20年。授权的20年期限从2016年2月5日开始，也就是迈阿密设施第一次出口的日期。美国能源部还授权美国液化天然气营销有限责任公司或其指定人根据短期(不到两年)协议或现货货物从迈阿密设施向自由贸易协定和非自由贸易协定国家出口液化天然气。根据短期授权出口的任何液化天然气将计入长期授权的授权数量。美国能源部的这些授权仅适用于我们迈阿密工厂生产的液化天然气的出口，而从迈阿密工厂以外的液化设施(如宾夕法尼亚工厂)向自由贸易协定和/或非自由贸易协定国家出口液化天然气将需要我们获得美国能源部的新授权。
美国能源部发布了一项命令，授权我们通过我们的子公司NFEnergía LLC在我们的圣胡安设施通过船只从各种国际来源进口液化天然气，总量相当于80Bcf天然气，从2020年3月26日开始的两年内。NFEnergía LLC必须每两年更新一次授权。根据《天然气法》(NGA)第3条，进口液化天然气被视为符合公共利益，此类进口申请必须获得批准，不得修改或拖延。
FERC授权
美国联邦能源管理委员会(“FERC”)根据NGA第3条对“LNG终端”的选址、建造和运营进行了监管。在咨询我们的外部法律顾问和FERC工作人员的意见后，我们设计和建造了我们的美国设施，使其不符合FERC根据其判例法解释的“LNG终端”的法定定义。2021年3月19日，根据2021年7月15日重审的维持，FERC确定我们的圣胡安设施受其管辖，并指示我们在命令发布后180天内(即2021年9月15日)提交圣胡安设施运营授权申请，但也发现允许
在申请待决期间继续运作圣胡安设施符合公众利益。美国哥伦比亚特区巡回上诉法院于2022年6月14日确认了FERC的命令。为了遵守FERC的指令，2021年9月15日，我们提交了圣胡安设施运营授权申请，申请仍在等待中。
管道和危险材料安全管理
许多液化天然气设施也通过PHMSA受到运输部(“DOT”)的监管；PHMSA制定了与“管道设施”的设计、安装、测试、施工、操作、更换和管理相关的要求，PHMSA将其定义为包括某些液化天然气设施，这些设施用于液化、储存、转移或蒸发州际或外国商业中通过管道运输的天然气。PHMSA颁布了关于其管辖下的液化天然气设施的详细、全面的法规，载于《美国联邦法规》第193部分第49章。这些法规涉及液化天然气设施的选址、设计、施工、设备、运营、维护、人员资格和培训、消防和安全。这些法规的差异可能需要从PHMSA获得特别许可证，该许可证的发放取决于公共通知和评论以及与其他联邦机构的协商，这可能会导致我们需要此类差异的设施的建设延迟，可能在很长一段时间内；此外，PHMSA可能会对其发放的特别许可证进行条件、撤销、暂停或修改。
2019年12月，PHMSA向我们的一家子公司发放了通过铁路运输LNG的特别许可证，这将允许我们将宾夕法尼亚设施生产的LNG运输到港口，以便装载到海上船只上。2020年7月24日，PHMSA发布了最终规则，授权在全国范围内以DOT-113C120W规格的轨道罐车通过铁路运输LNG，符合所有适用要求和某些额外的运营控制。特别许可证的上诉期限已经过了。然而，在2021年11月，PHMSA发布了一项拟议的规则，废除了授权全国运输的最终规则。根据2022年9月国会利益状况报告，交通部预计PHMSA将于2023年3月13日敲定这项拟议的规则。如果沿着这些路线颁布，这项规定将暂停对液化天然气铁路运输的授权，等待评估《危险材料条例》的规则制定工作在49 C.F.R.第171-180部分完成，或在2024年6月30日之前完成，以较早的为准。DOT的最新声明考虑在2023年3月20日之前发布规则制定建议通知。我们有能力从我们的宾夕法尼亚州工厂通过卡车运输液化天然气，如果我们无法通过铁路运输，我们可以使用这种物流解决方案。
环境监管
我们的基础设施和运营受到各种国际、联邦、州和地方法律法规以及与环境、自然资源和人类健康保护有关的外国法律法规的约束。这些法律和条例可能要求建立对排放和结构的控制，以防止或减轻对人类健康和环境的任何潜在危害，或要求制定某些议定书，以减轻或应对某些设施发生的意外或故意事件。这些法律和法规还可能导致对不遵守规定的行为进行重大处罚，并对因我们设施的运营而发生的事件承担重大责任。其中许多法律和法规限制或禁止可排放到环境中的物质的类型、数量和浓度，并可能导致巨额民事和刑事罚款以及对不遵守规定的惩罚。
其他当地法律和法规，包括当地的分区法、关键基础设施法规和消防法规，也可能影响我们在哪里以及如何运作。
遵守这些要求的成本预计不会对我们的业务、财务状况或运营结果产生重大不利影响。
墨西哥的环境监管
墨西哥法律全面规范了液化天然气的接收、交付、进口、出口、储存、商业化、液化和再气化以及在墨西哥发电和输电的方方面面。墨西哥的多个联邦机构对这些活动进行监管，其中包括环境和自然资源部、基础设施、通信和交通部、能源管理委员会和安全、能源和环境局，后者为墨西哥碳氢化合物部门的所有活动颁发许可证。州和地方机构也对这些活动进行管理，发放许可证并授权将财产用于此类目的。为了能够在以下情况下获得各种施工和运营许可证
根据墨西哥法律，该项目必须首先按照墨西哥法律的要求完成环境和社会影响评估。每一次这样的影响评估都需要进一步评估和上诉。此外，所有碳氢化合物项目都必须包括环境风险评估，该评估源于在每个不同阶段之前进行的全面风险分析，以确定潜在的设计和操作危险。墨西哥法律允许政府实体以及在某些情况下个人对违反环境法或根据环境法发放许可证的人提出索赔。2021年3月，墨西哥电力工业法修正案(Ley de la Industria Electrica)发布，与墨西哥的国有发电厂相比，这将降低私营发电厂的调度优先级。这项修正案被质疑为违宪，一名法官最近颁布了一项临时禁令，阻止修正案的实施。然而，如果这项修正案对我们强制执行，可能会对我们工厂的派遣以及我们的收入和运营结果产生负面影响。这件事目前正由墨西哥最高法院审查。
牙买加的环境法规
我们在牙买加的运营受到各种环境法律和法规的约束。这些法律和法规主要通过国家环境和规划局实施，涵盖污染物排放、空气排放监管、废水排放和处理、燃料储存以及对涉及危险材料的工业紧急情况的反应。近年来，牙买加的环境监管水平有所提高，环境法的执行也变得更加严格。合规对我们的业务、运营或财务状况没有实质性的不利影响，但我们不能向您保证未来会出现这种情况。牙买加还在制定一项法律，以管理天然气的接收、储存、加工和分配，以及对天然气设施和运输的许可、建造和运营的要求。
尼加拉瓜的环境法规
尼加拉瓜对可能影响环境的活动的管理主要由自然资源和环境部管理。尼加拉瓜对环境保护的许多领域进行管理。为了获得各种经营许可，项目必须根据尼加拉瓜法律完成环境和社会影响分析。虽然尼加拉瓜目前没有任何专门涉及天然气接收、处理和分配的立法，但未来可能会通过这样的法律。
爱尔兰的环境监管
这些设施的运营将通过额外的许可证和同意进行监管，包括来自环境保护局(EPA)、公用事业监管委员会(CRU)、健康与安全局(HSA)和地方规划管理局(Kerry Co.Council(KCC))的许可证和同意。此外，香农·福因斯港口公司(SFPC)对海洋活动拥有法定管辖权。液化天然气终端和发电厂还必须在一些规则的规定下运行，例如EirGrid输电网络电网规则、单一电力市场交易和结算规则以及GNI操作规则。我们正在申请所有这些必要的许可、许可证和同意，以建设和完成爱尔兰设施。
其中许多许可证的发放可能会受到行政或司法方面的挑战，包括代表公民行事的非政府团体。我们打算在我们获得规划许可并与下游客户签订足以支持爱尔兰设施发展的合同后，开始建设爱尔兰设施。
巴西的环境监管
我们在巴西的运营受到各种环境法律和法规的约束。这些法律和法规涵盖社会和环境影响、空气排放、残留物的排放和处理以及应急响应等。根据巴西环境立法，能源生产活动的环境许可必须经过三个阶段：授权项目设计和企业地点的初步许可证、授权开始实施活动的安装许可证和授权实际开始活动的运营许可证。在每个阶段，都需要具体的环境计划和研究，以评估和减轻对环境的影响。此外，地方(市)、州和联邦一级的环境主管部门可能需要一些其他授权，包括抑制植被的许可、动物管理的授权、处理和/或以其他方式减轻对受影响社区的影响的许可等。
美国和国际LNG船舶海事法规
国际海事组织(“海事组织”)是联合国的机构，负责制定管理航运和国际海运贸易的国际法规。国际海事组织颁布的《船舶安全营运及防止污染国际安全管理规则》(下称《国际安全管理规则》)所载的规定，规管我们液化天然气货物的运输及我们在运作中使用的任何船只的运作。除其他要求外，《国际安全管理规则》要求负责船只操作控制的一方制定广泛的安全管理制度，其中除其他外，包括通过一项安全和环境保护政策，列出安全操作其船只的指示和程序，并说明应对紧急情况的程序。
运输天然气的船只，包括液化天然气公司，也受到各种国际计划的监管，例如国际海事组织发布的《国际散装运输液化气体船舶构造和设备规则》(IGC规则)。《国际气体规则》为液化天然气和某些其他液态气体的安全运输提供了一个标准，规定了参与这类运输的船只的设计和建造标准，并包括具体的空气排放限制，包括船舶排放的硫氧化物和氮氧化物的排放。
我们与液化天然气行业的领先船舶供应商签订合同，并期待他们确保我们租用的每艘船舶都符合适用的国际和国内要求。尽管如此，国际海事组织仍在继续审查和引入新的规则，无法预测国际海事组织可能会通过哪些额外的规则，以及这些规则可能会对我们的行动产生什么影响。]
供应商和营运资金
我们预计将继续向我们的下游客户供应液化天然气和天然气，这些天然气来自长期的、条款有吸引力的液化天然气合同，在公开市场上购买，从我们的迈阿密工厂购买，完成后，我们的快速液化天然气解决方案和宾夕法尼亚工厂。
季节性
我们的运营可能会受到季节性天气的影响，这可能会暂时影响我们的收入、液化天然气的输送和我们设施的建设。例如，在6月至11月的北大西洋飓风季节，加勒比地区的活动往往较少，飓风过后，活动可能会进一步减少，因为我们的设施或我们开展业务的国家可能会因损坏或破坏而造成业务中断。巴西的电力综合系统在很大程度上依赖于水力发电，而水力发电在旱季会受到影响，这要求其他电力来源，如天然气火力发电站，或多或少地根据任何时期的降雨量进行调度。由于这些季节性波动，个别季度的经营业绩可能不能反映可能按年度实现的业绩。我们工厂所在国家的恶劣天气可能会推迟我们正在开发的设施和相关基础设施的完工，对我们设施的运营产生不利影响，并影响我们经营的市场。我们还特别面临飓风、热带风暴及其附带影响带来的风险，特别是在船队作业、海上浮式液化装置和我们可能开发的与快速液化天然气技术相关的其他基础设施方面。
我们的保险范围
我们为我们的业务和运营维持惯例的保险范围。我们有关财产、设备、汽车、一般责任和工人赔偿的国内保险是通过针对业务和风险的惯常保单提供的，受行业中典型的免赔额的约束。在国际上，我们还维持与财产、设备、汽车、海运、污染责任、一般责任和政府计划不包括的工人赔偿部分相关的保险。
我们维持财产保险，包括与迈阿密设施、圣胡安设施、拉巴斯设施和牙买加设施的运营有关的命名风暴和洪水保险，以及我们正在开发的设施的建筑商风险保险。
人力资本
截至2022年12月31日，我们有577名全职员工。我们依靠我们熟练的员工来管理、运营和规划我们的业务。在整个公司范围内招聘和留住人才，使我们能够通过一系列企业计划实现增长和创新，这是我们的首要任务之一。
我们的人力资源团队负责监督人力资本管理，包括吸引和留住人才、薪酬和奖金、员工关系、员工敬业度以及我们业务所在国家的培训和发展。
多样性和包容性
我们的员工对我们业务的成功至关重要。我们重视工作场所的多样性，并致力于维护员工感到受重视、受欢迎并能茁壮成长的文化。我们受制于与劳工和就业相关的各种联邦、州和地方法律，包括与我们开展业务的司法管辖区内的工作场所歧视、骚扰和非法报复有关的事项。我们已经制定并发布了我们的商业行为准则，其中列出了与这些事项相关的指导方针，并反映了我们对员工受到尊严和尊重的道德工作场所的高度期望。由于劳工和雇佣法律法规在我们开展业务的司法管辖区之间可能有所不同，我们的《商业行为准则》作为实践指南运行，但不具有约束力或强制性。
除其他外，我们正在通过以下行动推进我们对多样性和包容性的承诺：
•收集和分析多样性数据；
•进行骚扰培训；以及
•扩大员工福利，包括额外的健康计划，如精神健康支持和医疗礼宾服务。
员工健康、安全和健康
在我们运营的司法管辖区内，我们受到各种健康、安全和环境法律法规的约束。我们制定并发布了健康、安全、安保和环境(HSSE)战略框架，其中就风险管理、教育/培训、应急响应、事件管理、绩效衡量和其他主要方案驱动因素制定了指导方针。由于健康、安全和环境法律法规在我们开展业务的司法管辖区之间可能有所不同，我们的健康、安全、安全和环境(HSSE)战略框架作为实践指南运行，但不具有约束力或强制性。我们还为我们的承包商编制和出版了一本承包商安全管理手册。
在截至2022年12月31日的一年中，我们在我们的运营地点实现了零员工可记录事件、损失时间事件或死亡。
属性
我们在纽约、纽约、休斯顿、德克萨斯州、里约热内卢、巴西里约热内卢以及我们开展业务的其他地区租用了办公室。我们拥有宾夕法尼亚工厂将位于的物业。此外，我们的设施、热电联产工厂和迈阿密工厂所在的物业通常受长期租约和通行权的限制。我们的租赁物业受各种租赁条款和期限的限制。
可持续性
自2014年成立以来，可持续发展一直是我们使命和愿景的核心。我们相信，建立在正能量基础上的可持续未来是前进的方向。为了促进我们的商业模式和利益相关者--包括我们的员工、股东和投资者、合作伙伴、我们服务的社区以及更广泛的公众--的利益，我们确立了四个关键的可持续发展目标：(I)保护和维护环境，(Ii)赋予世界各地的人们权力，(Iii)投资于社区，以及(Iv)成为超低碳能源的领先供应商。我们在每个目标下的可持续发展倡议和投资情况如下。
保护和维护环境
我们致力于保护和保护环境的目标，我们通过在世界各地提供更清洁的能源解决方案来实现这一目标。通过我们的项目，我们努力减少碳排放，提高能源效率。通过帮助我们的客户从石油或煤炭等传统燃料转换为液化天然气(LNG)作为能源，我们寻求减少氮氧化物(NOx)、二氧化碳(CO2)、硫氧化物(SOx)和细颗粒物等造成空气污染的排放。此外，我们认为，使用液化天然气作为可再生能源选择的补充，有助于向可持续来源能源的未来过渡。.
为世界各地的人们提供支持
我们致力于实现我们的目标，即提供负担得起、可靠、更清洁的能源。为此，我们帮助我们的客户定制和实施LNG能源解决方案，旨在通过将现有发电转换为LNG或通过建设全新的燃气设施来降低他们的能源成本，减少他们的环境足迹，并提高他们的能源效率。此外，我们寻求通过我们已建立的一体化液化天然气物流链，为我们的客户提供可靠的液化天然气供应，无论客户位于何处。
投资社区
我们致力于改善生活和支持人们的目标，特别是在我们开展业务的社区。例如，通过我们的新堡垒能源基金会，我们寻求通过以下方式加强我们的社区：(I)投资于教育，以帮助支持下一代领导人；(Ii)提供行业培训计划，以帮助创造和维持一支装备精良的劳动力队伍；以及(Iii)为提高生活质量的社区事业提供资金，包括减少贫困、饥饿和不平等。2021年，我们为1000多名学生提供了75个以上的高等教育奖学金，为1600名学生提供了背包和用品，支持了5000多名学生在科学、技术、工程和数学领域的学术机会。我们在牙买加和非洲捐赠了10万多棵树，支持了500多名当地农民。在2021年的节日期间，我们为大约3700名儿童提供了新衣服和玩具。
迈向超低碳的未来
在我们努力为全球客户减少温室气体(GHG)排放的同时，我们的目标是到2030年实现净零碳排放，并成为世界领先的超低碳能源供应商之一。我们认为，天然气仍然是间歇性可再生能源的成本效益和环境友好型补充，有助于这些技术的发展。随着时间的推移，我们相信氢作为一种非常低碳的燃料将发挥越来越重要的作用，以支持可再生能源，并在电力、交通和工业市场取代化石燃料。为此，我们成立了一个部门，我们称之为Zero，评估有前途的技术，并采取措施，使我们能够利用这一新兴行业。
可用信息
根据经修订的1934年证券交易法(“交易法”)，我们必须向美国证券交易委员会提交或提供任何年度、季度和当前报告、委托书和其他文件。美国证券交易委员会建立了一个互联网站，其中包含以电子方式向美国证券交易委员会备案的报告、委托书、信息声明和其他有关发行人(包括我们)的信息。公众可以获取我们向美国证券交易委员会提交的任何文件，包括本年度报告，网址为Www.sec.gov.
我们还通过我们的网站www.newfortressenergy.com、我们的Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告以及根据交易法第13(A)条提交或提供的报告(如果适用)，在我们以电子方式将这些材料提交给美国证券交易委员会或向其提供这些材料后，在合理可行的范围内尽快免费提供这些报告。我们网站或任何其他网站上的信息不会以引用方式并入本年度报告，也不构成本年度报告的一部分。
此外，我们还在我们的网站www.newfortressenergy.com上提供了我们的年度可持续发展报告以及与环境、社会和治理(ESG)相关的文件，以提供有关我们的人力资本计划和倡议以及我们管理ESG问题的努力的更详细信息。
第1A项。风险因素
投资我们的A类普通股有很高的风险。您应该仔细考虑下面描述的风险。如果发生以下任何风险，我们A类普通股的价值可能会受到重大不利影响，或者我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到重大不利影响，从而间接导致我们A类普通股的价值下降。我们目前不知道的或我们目前认为无关紧要的其他风险也可能对我们的业务和A类普通股的价值产生重大影响。由于任何这些已知或未知的风险，您在我们A类普通股上的投资可能全部或部分损失。下文讨论的风险也包括前瞻性陈述，实际结果可能与这些前瞻性陈述中讨论的结果大不相同。见“关于前瞻性陈述的告诫声明”。
除文意另有所指外，凡提及“公司”、“NFE”、“我们”、“我们”或类似术语，指的是(I)在合并完成前，新堡垒能源有限公司及其附属公司，不包括Hygo Energy Transion Ltd.(“Hygo”)及其附属公司和Golar LNG Partners LP(“GMLP”)及其附属公司；及(Ii)在合并完成后，新堡垒能源有限公司及其附属公司，包括Hygo及其附属公司和GMLP及其附属公司。
汇总风险因素
可能对我们的业务、财务状况、经营结果或前景产生重大不利影响的一些因素包括：
与我们的业务相关的风险
•我们的经营历史有限，这可能不足以评估我们的业务和前景；
•我们实施业务战略的能力可能会受到许多已知和未知因素的实质性和不利影响；
•我们面临着各种施工风险；
•我们的基础设施、设施和船只的运作存在重大风险；
•我们依赖第三方承包商、运营商和供应商；
•液化天然气不能在我们运营和寻求运营的市场上成为具有竞争力的能源，可能会对我们的扩张战略产生不利影响；
•我们在高度规范的环境中运营，政府实体的行动或法规和立法的变化可能会对我们的运营产生不利影响；
•未能以优惠条件获得和维持政府和监管机构以及第三方的许可、批准和授权，可能会阻碍运营和建设；
•当我们投入大量资本来开发一个项目时，我们面临的风险是该项目没有成功开发，我们的客户在我们对一个项目进行资本投资后没有履行他们对我们的付款义务；
•未能保持足够的营运资金可能会限制我们的增长，并损害我们的业务、财务状况和运营结果；
•我们创造收入的能力在很大程度上取决于我们目前和未来的长期协议以及客户在这些协议下的表现；
•我们目前缺乏资产和地域多元化，可能会对我们的业务、合同、财务状况、经营业绩、现金流、流动性和前景产生不利影响；
•由于我们目前依赖的客户数量有限，失去一个重要客户可能会对我们的经营业绩产生不利影响；
•我们可能无法将我们预期的客户渠道转化为具有约束力的长期合同，如果我们未能将潜在销售转化为实际销售，我们将无法产生我们预期的收入和利润；
•我们与客户的合同在某些情况下可能会被终止；
•液化天然气行业竞争激烈，我们的一些竞争对手拥有比我们目前拥有的更多的资金、技术和其他资源；
•液化天然气和天然气的需求和价格的周期性或其他变化可能会对我们的业务和客户的业绩产生不利影响；
•我们的风险管理策略无法消除所有液化天然气价格和供应风险。此外，任何不遵守我们风险管理策略的行为都可能导致重大财务损失；
•我们依赖第三方LNG供应商，可能无法以足够数量和/或具有经济吸引力的价格购买或接收实物交付的LNG或天然气，以履行GSA、PPA和SSA项下的交付义务；
•我们寻求开发创新和新技术，作为我们战略的一部分，这些技术尚未得到证实，也可能无法实现我们预期实现的时间和成本节约；
•我们的快速液化天然气技术尚未得到验证，我们可能无法按计划实施，甚至根本无法实施；
•我们已经招致并可能在未来招致巨额债务；
•我们的业务依赖于从各种来源获得大量额外资金，这些资金可能无法获得，也可能只能以不利的条件获得；
•天气事件或其他自然灾害或人为灾害或现象，其中一些可能受到全球气候变化的不利影响，可能对我们的业务和项目以及我们开展业务或计划开展业务的市场经济体产生重大不利影响；
•我们可能会经历劳动力成本和监管的增加，技术工人的缺乏或我们无法吸引和留住合格的人员，以及我们遵守此类劳动法的能力，可能会产生不利影响；
与我们运营的司法管辖区相关的风险
•我们受制于我们所在司法管辖区的经济、政治、社会和其他条件；
•本公司的财务状况和经营业绩可能受到外汇波动的不利影响；
与我们A类普通股所有权相关的风险
•我们的少数原始投资者有能力指导我们大多数股票的投票，他们的利益可能与我们其他股东的利益冲突；
•宣布和支付股息给我们A类普通股的持有者由我们的董事会酌情决定，不能保证我们将继续支付股息的金额或基础与之前分配给我们的投资者一致，如果有的话；
一般风险
•我们是一家控股公司，我们的运营和综合财务业绩取决于我们投资的子公司、附属公司、合资企业和特殊目的实体的业绩；
•未来可能进行与本公司业务或资产相关的合并、出售、收购、重组或类似交易，可能无法顺利完成该交易或未能实现预期价值；
•我们无法预测全球新冠肺炎疫情将在多大程度上对我们的运营、财务业绩或实现战略目标的能力产生负面影响。我们也无法预测这场全球大流行可能如何影响我们的客户和供应商；以及
•在我们开展业务的任何国家/地区，税法的变化都可能对我们产生不利影响。
与我们的业务相关的风险
我们的经营历史有限，这可能不足以评估我们的业务和前景。
我们的运营历史和往绩都很有限。因此，我们以前的经营历史和历史财务报表可能不是评估我们的业务前景或A类普通股价值的可靠基础。我们于2014年2月25日开始运营，2018年净亏损约7820万美元，2019年净亏损2.043亿美元，2020年净亏损2.64亿美元。我们确认2021年和2022年的收入分别为9270万美元和1.848亿美元。我们有限的运营历史也意味着我们继续制定和实施我们的战略、政策和程序，包括与项目发展规划、运营供应链规划、数据隐私和其他事项相关的那些。我们不能向您保证我们的战略将会成功，或者我们将能够及时实施我们的战略，或者实现我们的内部模式，或者我们的假设将是准确的。
我们实施业务战略的能力可能会受到许多已知和未知因素的实质性和不利影响。
我们的业务战略依赖于各种因素，包括我们向最终用户成功营销液化天然气、天然气、蒸汽和电力的能力，在我们的供应链中开发和维护具有成本效益的物流的能力，以及在我们运营的国家建设、开发和运营能源相关基础设施的能力，以及将我们的项目和运营扩展到我们目前尚未运营的其他国家的能力等。这些假设受到重大的经济、竞争、监管和运营不确定性、意外情况和风险的影响，其中许多是我们无法控制的，其中包括：
•无法实现我们购买、液化和出口天然气和/或液化天然气的目标成本和长期合同的目标价格；
•未能发展战略关系；
•未获得建设和运营这些项目所需的政府和监管部门批准以及其他相关批准的；
•不利的法律法规、法律变更或者不利的法律法规的解释或者适用；
•在美国、我们开展业务的其他司法管辖区和其他地方，经济复苏的时间、速度和程度存在不确定性，这反过来可能会影响对原油和天然气的需求。
此外，作为我们业务战略的一部分，我们的目标客户不是传统的天然气购买者，包括发展中国家的客户，这些客户的信用风险可能比典型的天然气购买者更大。因此，我们可能比业内其他公司面临更大的客户信用风险。我们的信贷程序和政策可能不足以充分消除不付款和不履行义务的风险。
我们的战略可能会随着时间的推移而演变。我们未来执行业务战略的能力是不确定的，可以预计，我们的一个或多个假设将被证明是不正确的，我们将面临可能对我们执行业务战略的能力产生不利影响并对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响的意外事件和情况。
我们面临着各种各样的施工风险。
我们参与开发复杂的小型、中型和大型工程和建设项目，包括我们的设施、液化设施、发电厂和相关基础设施，这些项目通常分多个阶段开发，涉及商业和政府谈判、场地规划、尽职调查、许可证申请、环境影响研究、许可证申请和审查、海洋物流规划和运输以及最终用户交付物流。除了我们的设施外，这些基础设施项目还可以将设施的开发和建设作为我们客户合同的一部分。这类项目面临许多风险，其中包括：
•工程、环境或地质问题；
•设备和用品的交付短缺或延误；
•政府或监管部门的批准、许可或其他授权；
•未达到测试或调试所需的技术规格或调整要求；
•可能造成人身伤害或者生命损失的建筑事故；
•缺乏足够和合格的人员来执行该项目；
•受天气影响；以及
•潜在的劳动力短缺、停工或工会纠纷。
此外，由于我们基础设施的性质，我们依赖于与包括我们的客户和/或政府实体在内的第三方的输电系统和其他基础设施项目的互连。这类第三方项目可以是绿地或棕地项目，包括修改现有基础设施或增加现有设施的能力等，并受到各种建设风险的影响。此类第三方或政府实体的延误可能会阻止与我们的项目的连接，并导致我们开发自己的项目的能力出现延误。此外，我们业务的一个主要重点是在外国司法管辖区开发项目，包括在我们以前没有开发经验的地区，我们预计未来将继续扩展到新的司法管辖区。在法律程序、语言差异、文化期望、货币兑换要求、与美国政府的政治关系、政治观点和结构的变化、政府代表、新法规、监管审查、雇佣法律和尽职调查要求可能使项目开发变得更加困难、耗时和昂贵的司法管辖区，这些风险可能会增加。见“-与我们经营的司法管辖区相关的风险-我们受制于我们经营的司法管辖区的经济、政治、社会和其他条件.”
这些因素中的任何一个的发生，无论是什么原因，都可能导致我们的项目出现意想不到的延误或成本超支。超出我们预计时间表的开发延迟，或者我们建筑合同的修改或变更订单，可能会导致我们的开发成本增加，超出我们的原始估计，这可能需要我们获得额外的融资或资金，并可能使项目的利润低于最初的估计，或者可能根本没有利润。此外，任何此类延迟都可能导致我们预期的收入接收延迟，在重大延迟的情况下失去一个或多个客户，以及我们无法满足客户合同中的里程碑或条件先例，这可能导致延迟处罚，并可能终止与客户的协议。由于上述各种因素的出现，我们在项目的建设和开发过程中遇到了工期延误和成本超支，无法保证我们不会在未来继续经历类似的事件，任何可能对我们的业务、经营业绩、现金流和流动性产生重大不利影响的事件。
我们的基础设施、设施和船只的运作存在重大风险。
我们现有的基础设施、设施和船舶以及预期的未来运营和业务面临运营风险，包括但不限于以下风险：
•表现低于预期的效率或能力水平或持续运营所需的规格变化；
•设备出现故障或故障，或供应短缺或延误；
•卡车操作失误，包括在运输天然气、液化天然气或任何其他化学或有害物质时发生的卡车运输事故；
•与我们运营中使用的油轮或拖轮的运营商和服务提供商有关的风险；
•我方或任何签订合同的设施、港口或其他相关基础设施运营商的操作失误；
•未能保持所需的政府或监管部门的批准、许可或其他授权；
•事故、火灾、爆炸或者其他事件、灾难；
•缺乏足够和合格的人员；
•潜在的劳动力短缺、停工或工会纠纷；
•与天气或自然灾害有关的作业中断；
•影响作业的污染、有毒物质的释放、暴露或者环境污染；
•任何与设施有关的协议的任何对手方不能或不能履行其合同义务；
•我们客户的需求减少，包括新冠肺炎疫情的结果；以及
•计划内和计划外停电或因计划内或计划外维护而导致的供电故障。
特别是，我们的设施、浮式储存再气化装置(“FSRU”)和液化天然气运输船的发电厂、液化设施、海运和其他液化天然气业务的运营受到风险的影响，这些业务操作复杂、具有技术挑战性，并受到机械风险和问题的影响。特别是，海上液化天然气业务面临各种风险，其中包括海洋灾难、海盗、恶劣天气、机械故障、环境事故、流行病、搁浅、火灾、爆炸和碰撞、人为错误以及战争和恐怖主义。涉及我们的货物或我们租用的任何船只的事故可能导致人员伤亡、财产损失或环境破坏；货物交付延迟；收入损失；租赁合同终止；政府罚款、罚款或开展业务的限制；更高的保险费率；以及对我们的声誉和客户关系的损害。任何这些情况或事件都可能增加我们的成本或减少我们的收入。如果我们租用的船只因这类事件而受损，可能需要进行维修。现有船舶的维修和维护成本很难预测，可能比我们自建造以来运营的船舶高出很多，导致运营费用高于预期或需要额外的资本支出。这些船只在维修过程中的收益损失将降低我们的运营业绩。如果我们租用的船只发生事故，有可能对环境造成影响或污染，由此产生的媒体报道可能会对我们的声誉和业务产生重大不利影响。, 我们的经营业绩和现金流，并削弱了我们的财务状况。我们的离岸运营成本取决于各种因素，包括船员成本、物资供应、甲板和发动机库存和备件、润滑油、保险、维护和维修以及造船成本，其中许多因素是其无法控制的，例如全球新冠肺炎疫情造成的整体经济影响。其他因素，如合格和经验丰富的船员成本增加以及监管要求的变化，也可能增加业务支出。未来很可能会增加运营成本。如果成本上升，可能会对我们的运营结果产生实质性的不利影响。此外，运营问题可能导致收入损失或高于预期的运营费用，或需要额外的资本支出。这些结果中的任何一个都可能损害我们的业务、财务状况和运营结果。
我们不能向您保证，未来发生上述任何事件或类似或不同性质的任何其他事件不会显著减少或消除我们设施或资产的收入，或显著增加运营成本。
我们依赖第三方承包商、运营商和供应商。
我们依赖第三方承包商、设备制造商、供应商和运营商来开发、建设和运营我们的项目和资产。我们尚未就我们所有设施和资产的建设、开发和运营签订具有约束力的合同，我们不能向您保证，我们将能够以商业上有利的条款签订所需的合同，这可能会使我们面临价格波动和计划时间表的潜在变化。如果我们不能签订有利的合同，我们可能无法按预期建造和运营这些资产，或者根本不能。此外，这些协议是保持距离谈判的结果，可能会发生变化。不能保证承包商和供应商将成功履行其与我们签订的协议规定的义务。如果任何承包商因任何原因不能或不愿意按照其各自协议的谈判条款和时间表履行合同，或因任何原因终止其协议，我们将被要求聘请替代承包商，这在我们计划运营的某些市场可能特别困难。例如，我们的每艘船都由GLNG或其附属公司根据船舶管理协议进行运营和维护。GLNG或其关联公司在我们的船舶运营中的任何失败都可能对我们的海运业务产生不利影响，并可能导致我们无法按照客户协议的要求向客户交付LNG。尽管有些协议可能规定，如果承包商或供应商未能按照其义务所要求的方式履行义务，则可能对违约金作出规定，但触发这种违约金的事件可能会推迟或损害设施的完工或运营, 我们收到的任何违约金可能会延迟或不足以弥补我们因任何此类延误或减损而遭受的损害，其中包括我们根据与客户达成的协议支付违约金或罚款的任何契约或义务、开发服务、天然气、液化天然气或蒸汽的供应和电力供应，以及增加的支出或减少的收入。此类违约金也可能受到责任上限的限制，我们可能没有充分的保护来要求我们的承包商支付此类款项和其他后果的赔偿。我们可能会雇佣承包商在他们以前没有经验的司法管辖区执行工作，或者我们以前没有雇用过的承包商在我们开始开发的司法管辖区执行工作，这可能会导致这些承包商无法根据其各自的协议履行工作。此外，我们可能与我们的承包商在施工过程的不同要素上存在分歧，这可能导致根据他们的合同主张权利和补救措施，并增加适用设施的成本或导致承包商不愿进行进一步的工作。如果我们无法按预期建造和委托我们的设施和资产，或者在建造时和如果建造时，它们无法实现我们的目标，或者如果我们在建设过程中遇到延误或成本超支，我们的业务、经营业绩、现金流和流动性可能会受到重大不利影响。
在我们运营和寻求运营的市场上，液化天然气未能成为具有竞争力的能源来源，可能会对我们的扩张战略产生不利影响。
我们的运营现在和将来都依赖于液化天然气在我们运营的市场上是一种具有竞争力的能源来源。在美国，主要由于历史上丰富的天然气供应和大量非常规天然气或页岩天然气的发现，进口液化天然气尚未发展成为重要的能源来源。我们商业计划中国内液化部分的成功在一定程度上取决于，在很长一段时间内，在很大程度上，美国能够以低于国内供应的其他替代能源的成本生产天然气，并能通过适当规模的基础设施以合理的速度运输天然气。自2021年8月以来，液化天然气价格大幅上涨，全球事件，如新冠肺炎疫情、俄罗斯入侵乌克兰和全球通胀压力，导致能源价格进一步波动，这可能对液化天然气市场定价和全球对我们产品的需求产生不利影响，以及我们在我们运营的市场保持竞争力的能力。我们可能在加勒比海、拉丁美洲和世界其他地区开展业务的潜在扩张主要取决于液化天然气在这些地理位置作为一种具有竞争力的能源。例如，在加勒比地区，主要由于缺乏再气化基础设施和国际天然气市场不发达，天然气尚未发展成为一种重要的能源。在巴西，水力发电是主要的电力来源，液化天然气是用于补充水力发电的其他几种能源之一。我们业务的成功在一定程度上取决于液化天然气在很长一段时间内和大量生产的程度, 在国际上生产，并以比提供其他替代能源更低的成本交付给我们的客户。
出口液化天然气的外国的政治不稳定，或这些国家与加勒比和拉丁美洲国家之间的紧张关系，也可能阻碍这些国家的液化天然气供应商和商人向加勒比、拉丁美洲和我们运营或寻求运营的其他国家出口液化天然气的意愿或能力。此外，一些外国液化天然气供应商可能有经济或其他理由将其液化天然气运往其他市场，或从我们竞争对手的液化天然气设施或前往我们的竞争对手的液化天然气设施。天然气还与其他能源竞争，包括煤炭、石油、
核能、水力发电、风能和太阳能，在某些市场上可能会以较低的成本获得。由于这些和其他因素，在我们打算服务的市场或其他地方，天然气可能不是一种有竞争力的能源来源。如果天然气不能成为石油和其他替代能源的竞争性供应替代品，可能会对我们以商业方式向客户输送液化天然气或天然气的能力产生不利影响，这可能会对我们的业务、从未来项目中实现效益的能力、运营结果、财务状况、流动性和前景产生重大不利影响。
我们在高度监管的环境中运营，政府实体的行动或法规和立法的变化可能会对我们的运营产生不利影响
在我们经营的各个司法管辖区，我们的业务受到严格的监管，并受到许多政府法律、规则和法规的约束，需要许可证、授权以及各种政府和机构的批准，这些限制和义务可能会对我们的业务和运营结果产生实质性影响。通过在联邦、州或地方一级颁布的新法规，或通过可能根据现有法律实施的新法规或经修改的法规，每个适用的法规要求和限制都可能发生变化。这些法律、规则、法规和许可证的任何变化的性质和程度可能是不可预测的，具有追溯力，并可能对我们的业务产生实质性影响。未来的法律和法规或现有法律和法规的变化或其解释，例如与电力、天然气或液化天然气业务有关的变化，包括勘探、开发和生产活动、液化、再气化或运输我们的产品，可能会导致与我们的业务以及其他未来项目相关的额外支出、限制和延误，其程度无法预测，在某些情况下可能需要我们大幅限制、推迟或停止运营。此外，对这些规章制度进行评估、管理、实施和由不同的政府机构和机构执行，他们的行动和决定可能对我们的业务或运营产生不利影响。
在美国和波多黎各，要建造和运营液化天然气设施和出口液化天然气，可能需要获得能源部(“能源部”)根据NGA第3条的批准，以及其他一些政府和监管许可、批准和授权，包括根据CAA和CWA及其州类似物。从能源部和其他联邦和州监管机构获得的许可、批准和授权也包含持续的条件，可能会施加额外的要求。某些联邦许可程序可能会触发国家环境政策法案(“NEPA”)的要求，该法案要求联邦机构评估可能对环境产生重大影响的主要机构行动。遵守《国家环境政策法》可能会延长获得与我们运营相关的必要政府批准的时间和/或增加成本，并对《国家环境政策法》分析的充分性产生独立的法律挑战风险，这可能导致延迟，从而可能对我们的业务、合同、财务状况、经营业绩、现金流、流动性和盈利能力产生不利影响。2020年7月15日，白宫环境质量委员会发布了修订其《国家环境政策法》的最终规则。这些规定已经生效，虽然在法庭上受到了挑战，但并未被搁置。环境质量委员会宣布，它正在对修订后的条例进行持续和全面的审查，并正在评估委员会最终是否以及如何进行新的规则制定以修订条例。在可预见的未来，可能通过的任何此类修订的影响都是不确定和不能确定的。2020年6月18日，我们收到了FERC的订单, 这要求我们解释为什么我们的圣胡安设施不受FERC根据NGA第3条的管辖。2021年3月19日，根据2021年7月15日重审的维持，FERC确定我们的圣胡安设施受其管辖，并指示我们在命令发布后180天内(即2021年9月15日)提交圣胡安设施运营授权申请，但也发现允许圣胡安设施在申请悬而未决期间继续运营符合公众利益。美国哥伦比亚特区巡回上诉法院于2022年6月14日确认了FERC的命令。为了遵守FERC的指令，2021年9月15日，我们提交了圣胡安设施运营授权申请，申请仍在等待中。
我们可能不会在将来或在任何时候都遵守这些要求，包括对此类法律法规或其解释的任何更改。未能满足任何适用的法律要求可能会导致我们的业务暂停、罚款和/或补救措施、暂停或终止许可证或其他授权，以及可能的行政、民事和刑事处罚，这可能会显著增加合规成本和需要额外的资本支出。
如果不能以优惠的条件获得和维护来自政府和监管机构以及第三方的许可、批准和授权，可能会阻碍运营和建设。
我们基础设施、设施和业务的设计、建造和运营，包括我们的FSRU、FLNG装置和LNG运输船、LNG进出口、勘探和开发活动以及
除其他外，天然气在国家、州和地方各级都是受到严格监管的活动，需要获得各种批准和许可。获得我们开展业务所需的许可、批准和授权的过程以及对这些规则的解释是复杂、耗时、具有挑战性的，而且在我们开展业务的每个司法管辖区都有所不同。我们可能无法在对我们的运营令人满意的条款和满足我们商业义务的时间表上获得此类批准。其中许多许可证、批准和授权在发放之前需要公开通知和评论，这可能导致延误对此类评论的回应，甚至可能修改许可证申请。我们也可能(在某些情况下)受到当地反对，包括公民团体或非政府组织，如环保团体，这可能会在我们的批准过程中造成延误和挑战，并可能招致负面宣传，这可能会对我们的声誉造成不利影响。此外，此类规则经常变化，经常受到酌情解释的影响，包括监管机构的行政和司法挑战，所有这些都可能使合规变得更加困难，并可能增加我们的业务获得监管批准所需的时间长度，特别是在我们开展业务的国家，如墨西哥和巴西。例如，在墨西哥，我们基本上已经获得了所有许可证，但正在等待我们发电厂的再气化和传输许可证以及运营我们的码头所需的许可证。关于我们向美国海事管理局(MARAD)提出的与我们在路易斯安那州海岸外的FLNG项目相关的申请，MARAD宣布最初已于8月16日暂停了法定的356天申请审查时间表, 2022年等待收到更多信息，并于2022年10月28日重新启动时间表。2022年11月23日，MARAD发布了第二次停止通知，2022年12月22日，MARAD发布了第三次数据请求，要求补充信息。在审查了NFE对2022年12月数据请求的回应后，MARAD延长了2023年2月21日的停止时钟，等待澄清答复和收到更多信息。不能保证我们将能够及时或完全获得与我们的项目相关的政府和监管机构的批准，并获得所需的许可、批准和授权。我们打算为宾夕法尼亚设施申请最新的许可证，目的是在施工活动开始时获得这些许可证。我们不能保证我们是否或何时会获得这些许可，这些许可是在开始与设施相关的某些建设活动之前需要的。任何行政和司法挑战都可能拖延和延长获得和实施许可证的进程，还可能增加巨大的成本和不确定性。我们无法控制任何审查或批准过程的结果，包括是否或何时将获得任何此类许可和授权、其发放条款、可能的上诉或第三方可能进行的其他干预，这些可能会干扰我们获得和维护此类许可和授权或其条款的能力。此外，我们正在开发新技术，并在可能缺乏成熟的法律和监管制度并可能经历法律不稳定的司法管辖区运营，这可能会受到监管和法律挑战、法律、规则和法规在我们的业务和新技术中的应用不稳定或清晰的影响。, 这可能导致在获得或获得所需的许可或授权方面的困难和不稳定。我们不能保证我们将以有利的条件获得和维护这些许可和授权，或我们将能够及时获得这些许可和授权，我们可能无法完成我们的项目、开始或继续运营、收回我们对项目的投资，并可能受到财务处罚或根据我们的客户和其他协议终止，这可能对我们的业务、财务状况、经营业绩、流动性和前景产生重大不利影响。
当我们投入大量资本来开发一个项目时，我们面临的风险是项目开发不成功，我们的客户在我们对项目进行资本投资后没有履行他们对我们的付款义务。.
我们业务战略的一个关键部分是通过同意资助和开发新设施、发电厂、液化设施和相关基础设施来吸引新客户，以赢得天然气、液化天然气、蒸汽或电力供应的新客户合同。这一战略要求我们投入资金和时间来开发一个项目，以换取未来销售我们的产品并从客户那里获得费用的能力。当我们开发这些项目时，我们所需的资本支出可能会很大，而且在项目开始商业运营之前，我们通常不会从客户那里产生有意义的费用，这可能需要一年或更长时间才能实现。如果项目由于任何原因没有成功开发，我们就面临着无法收回部分或全部投资资本的风险，这可能是巨大的。如果项目开发成功，我们将面临客户可能无法履行他们的付款义务或可能无法履行其他影响我们收取付款能力的履约义务的风险。我们的客户合同和开发协议并不能完全保护我们免受这种风险，在某些情况下，可能无法提供任何有意义的风险保护。这种风险在外国司法管辖区加剧，特别是如果我们的对手方是政府或与政府相关的实体，因为任何试图强制执行我们的合同或其他权利的尝试都可能涉及漫长且代价高昂的诉讼，最终结果不确定。如果我们在一个项目上投资资本，但我们没有收到我们预期的付款，我们可投资于其他项目的资本将减少，我们的流动性、运营结果和财务状况可能会受到实质性和不利的影响，我们可能面临无法遵守现有债务或其他协议的条款，这将加剧这些不利影响。
如果不能保持足够的营运资金，可能会限制我们的增长，并损害我们的业务、财务状况和运营结果。
我们有大量的营运资金需求，主要是由于天然气购买和付款之间的延迟，以及我们向客户提供的延长的付款期限。我们向供应商付款的日期和我们从客户那里收到付款的日期之间的差异可能会对我们的流动性和现金流产生不利影响。我们预计，随着我们总业务量的增加，我们的营运资金需求也会增加。如果我们没有足够的营运资金，我们可能无法推行我们的增长战略、应对竞争压力或为关键的战略举措提供资金，例如开发我们的设施，这可能会损害我们的业务、财务状况和运营结果。
我们创造收入的能力在很大程度上取决于我们目前和未来的长期协议以及客户在这些协议下的表现。
我们的业务战略有赖于我们有能力成功地向现有和新客户推销我们的产品，并签订或取代我们销售天然气、液化天然气、蒸汽和电力的长期供应和服务协议。如果我们与客户签订短期合同，我们的定价可能会受到更大的波动和更不利的条款的影响，我们的收益可能会变得更加不稳定。随着对短期或现货液化天然气市场的日益重视，未来我们可能需要签订基于可变市场价格的合同，而不是基于固定费率的合同，这可能导致其现金流在液化天然气运输市场价格低迷或资金不足的时期减少，以支付相关船舶的融资成本。我们产生现金的能力取决于这些客户继续购买我们的产品和服务以及履行他们各自合同规定的义务的持续意愿和能力。他们的义务可能包括某些提名或运营责任，建造或维护他们自己的设施，使我们能够运输和销售天然气或液化天然气，以及遵守某些合同陈述和保证。此外，我们行业的不利经济状况增加了客户不付款和不履行合同的风险，特别是具有次级投资级信用评级的客户。新冠肺炎疫情可能会通过经济活动和旅游业减少导致电力需求下降，或通过疫情对电力客户的不利经济影响，对我们的客户产生不利影响。新冠肺炎大流行的影响，包括政府和其他第三方应对措施, 根据我们的合同，我们的客户可能会增加此类客户不付款的风险，这将对我们的业务、运营结果和财务状况产生负面影响。特别是，JPS和SJPC是牙买加的公用事业公司，可能会受到国际货币基金组织(“IMF”)和其他国际贷款组织对牙买加实施的紧缩措施的约束。牙买加目前受到与国际货币基金组织协议规定的某些公共支出限制，这些协议下的任何变化都可能限制JPS和SJPC根据其长期GSA付款的能力，就JPS而言，它根据其PPA与我们付款的能力。此外，PREPA目前正面临美国波多黎各地区法院的破产程序待决。因此，PREPA履行合同规定的付款义务的能力将在很大程度上取决于联邦来源的资金。具体地说，PREPA在波多黎各恢复和维修PREPA电网的合同做法以及其中某些合同的条款一直受到评论，并受到美国联邦和波多黎各政府实体的审查和听证。我们的某些子公司是与包括PREPA在内的政府实体签订合同的对手方。虽然这些合同要求支付和履行某些义务，但我们在执行保护这些政府实体的合同条款方面仍然受到法定限制。如果PREPA或任何适用的政府交易对手没有或没有获得履行我们协议下对我们的义务所需的资金，或者如果他们在协议期限结束前终止我们的协议，我们的财务状况、运营结果和现金流可能会受到重大和不利的影响。如果有的话如果这些客户因上述原因或任何其他原因未能履行其合同义务，我们提供产品或服务的能力以及我们收取付款的能力可能会受到负面影响，这可能会对我们的经营业绩、现金流和流动性产生重大不利影响，即使我们最终成功地向该等客户寻求违约损害赔偿。
我们目前缺乏资产和地域多元化，可能会对我们的业务、合同、财务状况、经营业绩、现金流、流动性和前景产生不利影响。
我们截至2022年12月31日的年度运营结果包括蒙特哥湾设施、老海港设施、圣胡安设施、某些工业终端用户和我们的迈阿密设施。此外，我们的拉巴斯设施的一部分于2022年投入使用，我们的收入和运营结果已开始受到墨西哥业务的影响，包括与南下加利福尼亚州某些发电设施的协议。我们2022年的结果不包括
其他开发项目，包括我们的桑迪诺港设施、巴卡雷纳设施、圣卡塔琳娜设施和爱尔兰设施。牙买加、墨西哥和波多黎各历来经历过经济动荡，我们无法控制的这些经济体的总体状况和表现可能会影响我们的业务、财务状况和业务结果。牙买加、墨西哥和波多黎各遭受恐怖主义行为或破坏和自然灾害，特别是飓风、极端天气条件、犯罪和可能对我们在该地区的行动产生不利影响的类似其他风险。见“-与我们开展业务的司法管辖区相关的风险-我们受到我们开展业务的司法管辖区的经济、政治、社会和其他条件的制约。我们还可能受到贸易限制的影响，比如关税或其他贸易管制。此外，旅游业是这些地区经济活动的重要驱动力，直接和间接影响当地对我们液化天然气的需求，从而影响我们的运营结果。这些地区的旅游业趋势主要是由游客所在国家或地区的经济状况、目的地的状况以及航空旅行和邮轮的可用性、可负担性和可取性决定的。此外，意想不到的因素随时可能减少旅游业，包括当地或全球经济衰退、恐怖主义、旅行限制、流行病，包括新冠肺炎大流行、恶劣天气或自然灾害。由于我们目前缺乏资产和地域多元化，与我们保持更多样化的资产和经营领域相比，我们运营设施、能源行业或这些地区的经济状况的不利发展将对我们的财务状况和经营业绩产生显著更大的影响。
由于我们目前依赖的客户数量有限，失去一个重要客户可能会对我们的经营业绩产生不利影响。
我们目前的经营业绩及流动资金在很大程度上依赖于数量有限的客户，包括JPS(定义见本文)、SJPC(定义见本文)及PREPA(定义见本文)，且就JPS而言，分别与吾等订立长期GSA，就JPS而言，与吾等订立与热电联产工厂(定义见本文)所产生的电力有关的购买力评估协议，以及Jamalco(定义见本文定义)，已与吾等订立长期特别协议，并占吾等收入的大部分。我们的经营业绩目前取决于我们是否有能力维持对这些客户的液化天然气、天然气、蒸汽和电力销售。我们短期内产生现金的能力取决于这些客户继续购买我们的产品和服务以及履行各自合同义务的持续意愿和能力。失去这些客户中的任何一个都可能对我们的收入产生不利影响，我们可能无法以像终止协议那样优惠的条款达成替代协议。我们可能无法通过吸引广泛的客户来实现我们多样化和扩大客户基础的业务计划，这可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生负面影响。
我们可能无法将我们预期的客户渠道转化为具有约束力的长期合同，如果我们无法将潜在销售转化为实际销售，我们将无法产生我们预期的收入和利润。
我们正在积极寻求与多个司法管辖区的多个交易对手签订大量新的液化天然气、天然气、蒸汽和电力销售合同。对手方以不同程度的正式形式纪念其对这些产品的采购承诺，从传统合同到不太正式的安排，包括不具约束力的意向书、不具约束力的谅解备忘录、不具约束力的条款说明书以及回应潜在客户的建议书请求。这些协议和征求建议书后的任何裁决均以谈判最终最终文件为准。谈判过程可能会导致我们或我们的潜在交易对手调整协议的重要条款，包括价格、期限、时间表和任何相关的开发义务。我们不能向您保证，我们是否或何时就最初在非约束性协议中描述的交易达成具有约束力的最终协议，并且我们的约束性协议的条款可能与相关的非约束性协议的条款存在实质性差异。此外，我们具有约束力的协议的效力可能受到一些先例条件的制约，这些条件可能无法实现，从而使这些协议无效。此外，虽然我们的某些长期合同包含最低数量承诺，但根据现有合同，我们对客户的预期销售额可能大大超过此类最低数量承诺。我们短期内产生现金的能力取决于这些客户继续愿意和有能力提名超过最低数量的产品，并履行各自合同规定的义务。鉴于销售流程的多样性和交易对手对他们将购买的数量的确认, 我们有时会将潜在销售量确定为“已承诺”或“正在讨论”。“承诺”数量一般是指管理层根据有约束力的合同或根据征求建议书授予合同预期销售的数量。“讨论中”卷一般是指与潜在客户有关的卷，管理层正在积极谈判、回应建议书请求，或管理层预计将根据与潜在客户的讨论宣布建议书请求或竞争性投标过程。管理层对“已承诺”和“正在讨论”数量的估计可能被证明是不正确的。因此，我们不能向您保证“已承诺”或“正在讨论”的数量将导致实际销售，并且这些数量不应被用来预测公司未来的业绩。我们可能永远不会签署具有约束力的协议来出售我们的
如果我们向交易对手出售产品，或者我们的销售量比我们估计的少很多，这可能导致我们无法产生我们预期的收入和利润，对我们的运营业绩和财务状况产生实质性的不利影响。
在某些情况下，我们与客户的合同可能会终止。
我们与客户的合同包含各种终止权。例如，我们的每一份长期客户合同，包括与JPS、SJPC、Jamalco和PREPA的合同，都包含允许我们的客户终止合同的各种终止权，包括但不限于：
•在发生某些不可抗力事件时；
•如果我们不能提供指定的预定货运量；
•发生某些未治愈的付款违约；
•发生破产事件；
•发生某些未治愈的实质性违规行为；以及
•如果我们未能在商定的时间框架内开始商业运营或实现财务收尾。
我们可能无法以理想的条件替换这些合同，或者如果它们被终止，我们可能根本无法替换它们。我们未来签订的合同可能会包含类似的条款。如果我们当前或未来的任何合同被终止，这种终止可能会对我们的业务、合同、财务状况、经营业绩、现金流、流动性和前景产生重大不利影响。
液化天然气行业的竞争非常激烈，我们的一些竞争对手拥有比我们目前拥有的更多的资金、技术和其他资源党卫军。
2022年我们收入的很大一部分依赖于我们对第三方的液化天然气销售。我们在竞争激烈的液化天然气行业运营，面临着来自独立、技术驱动型公司以及大型和其他独立石油、天然气公司和公用事业公司的激烈竞争，这些竞争来自我们运营的各个市场，其中许多市场的运营时间比我们长。与竞争有关的各种因素可能会阻止我们以与现有客户合同在经济上具有可比性的条款签订新的或替换的客户合同，或根本无法签订，其中包括：
•全球液化天然气产能增加，市场供应液化天然气供应增加；
•天然气需求增加，但低于保持目前供应价格平衡所需的水平；
•向我们的液化项目供应天然气原料的成本增加；
•向我们的设施供应液化天然气原料的成本增加；
•天然气、液化天然气或煤、重油和车用柴油等替代燃料(“ADO”)竞争来源的成本下降；
•液化天然气价格下降；以及
•替代燃料或能源或技术(包括但不限于核能、风能、太阳能、生物燃料和电池)在目前无法获得或普遍获得这些能源的地方，在更广泛的范围内取代液化天然气或化石燃料。
此外，我们可能无法成功执行我们的战略，即在宾夕法尼亚州设施建成后或通过我们的Fast LNG解决方案向现有和未来客户供应主要在我们自己的液化设施中生产的LNG。各种竞争对手已经并正在开发其他市场的液化天然气设施，这些市场将展开竞争
与我们的液化天然气设施合作，包括我们的快速液化天然气解决方案。其中一些竞争对手拥有比我们目前拥有的更长的运营历史、更多的开发经验、更高的知名度、更多的员工、更大和更多功能的机队，以及更多的财务、技术和营销资源。我们还面临着建设我们设施所需的承包商和熟练员工的竞争。见“-我们可能会经历劳动力成本和监管的增加，技术工人的缺乏或我们无法吸引和留住合格的人员，以及我们遵守此类劳动法的能力，都可能对我们产生不利影响。其中一些竞争对手可用于部署的优势资源可能使他们能够成功地与我们竞争，这可能会对我们的业务、从未来项目中实现利益的能力、运营结果、财务状况、流动性和前景产生实质性的不利影响。我们预计，将有越来越多的离岸运输公司进入液化天然气运输市场和FSRU市场，其中包括许多具有良好声誉和丰富资源和经验的公司。这种日益激烈的竞争可能会导致我们产品的价格竞争加剧。由于这些因素，我们可能无法扩大与现有客户的关系或在有利的基础上获得新客户，这将对我们的业务、运营业绩和财务状况产生重大不利影响。
液化天然气和天然气的需求和价格的周期性或其他变化可能会对我们的业务和客户的业绩产生不利影响。
我们的业务以及能源相关基础设施和项目的发展一般基于对未来天然气和液化天然气的供应和价格以及国际天然气和液化天然气市场前景的假设。由于下列一个或多个因素，天然气和液化天然气价格在不同时期一直波动，并可能变得不稳定：
•在北美、巴西、欧洲、亚洲和其他市场增加具有竞争力的再气化能力，这可能会使我们的业务分流液化天然气或天然气；
•中国或者其他司法管辖区对从美国进口的液化天然气征收关税；
•全球天然气液化或出口能力不足或过剩；
•液化天然气罐车运力不足；
•天气条件和自然灾害；
•天然气需求减少，价格下降；
•管道的天然气产量增加，这可能会抑制对液化天然气的需求；
•石油和天然气勘探活动减少，包括关闭和可能的按比例分配，这可能会减少天然气的产量；
•成本改善，使竞争对手能够以更低的价格提供液化天然气再气化服务；
•煤炭、石油、核能、水电、风能和太阳能等替代能源的供应和价格变化，这可能会减少对天然气的需求；
•关于进出口液化天然气、天然气或替代能源的监管、税收或其他政府政策的变化，这可能会减少对进出口液化天然气和/或天然气的需求；
•天然气产区的政治条件；
•与其他市场相比，对液化天然气的相对需求不利，这可能会减少北美的液化天然气进口或出口；以及
•引起天然气需求变化的一般商业和经济状况的周期性趋势。
影响任何这些因素的不利趋势或发展，包括与我们的天然气和液化天然气的购买和销售有关的这些因素的影响的时间，可能会导致我们必须为天然气或液化天然气支付的价格上升，这可能对我们客户的业绩产生实质性的不利影响，并可能产生
对我们的业务、合同、财务状况、经营结果、现金流、流动性和前景产生不利影响。新冠肺炎大流行和石油输出国组织(“欧佩克”)某些与市场石油供应有关的行动已导致石油价格波动和中断，这可能对我们的潜在客户签订新的天然气合同的意愿或能力产生负面影响。此外，如果我们的供应链受到产能限制，导致我们无法根据我们的长期液化天然气供应协议接收所有数量的液化天然气，我们的供应商可能会以缓解销售的方式向第三方销售大量液化天然气。在这些情况下，上述因素可能会影响我们在缓解销售项下收到的价格和金额，我们可能会产生亏损，从而对我们的财务状况、运营业绩和现金流产生不利影响。
相反，目前的市场状况已将液化天然气价格推高至历史高位。较高的市场价值可能会增加LNG卖家未能向我们交付LNG货物的经济动机，如果他们能够在履行卖方因未能交付而欠我们的任何合同罚款后，以更高的价格将相同的LNG货物出售给市场上的另一位买家。我们的合同可能不要求液化天然气卖方赔偿我们购买的液化天然气货物的全部当前市场价值，如果是这样的话，如果液化天然气卖方未能将液化天然气货物交付给我们，我们可能没有合同资格获得全额经济赔偿。最近，液化天然气行业经历了波动性增加。如果市场中断和第三方液化天然气供应商和托运人的破产对我们购买足够数量的液化天然气的能力造成负面影响，或者大幅增加我们购买液化天然气的成本，我们的业务、经营业绩、现金流和流动性可能会受到实质性的不利影响。不能保证我们会实现我们的目标成本或定价目标。特别是，由于我们目前没有采购固定价格的长期液化天然气供应来满足所有未来客户的需求，液化天然气价格上涨和/或液化天然气供应短缺可能会对我们的盈利能力产生不利影响。我们出售液化天然气的实际成本和实现的任何利润可能与我们最初签订的原料气合同所基于的估计金额不同。评估过程中存在固有的风险，包括由于上述因素导致液化天然气需求和价格的重大变化，其中许多因素不在我们的控制范围之内。如果液化天然气由于供应商设施或油轮的维修或损坏而无法用于当前或未来的天然气产量，则缺乏产能, 由于国际航运的障碍或任何其他原因，我们继续向最终用户输送天然气、电力或蒸汽的能力可能会受到限制，从而减少我们的收入。任何关键液化天然气供应链的任何永久性中断，如果导致我们油轮和设施上或运往我们的油轮和设施的运输量大幅减少，都可能对我们的业务、财务状况、经营业绩、现金流、流动性和前景产生重大不利影响。
我们的风险管理策略无法消除所有液化天然气价格和供应风险。此外，任何不遵守我们风险管理策略的行为都可能导致重大财务损失。
我们的战略是，一方面在液化天然气采购和销售或未来交付义务之间保持可控的平衡。通过这些交易，我们寻求通过向第三方用户(如公用事业、航运/海运公司、工业用户、铁路、卡车车队和其他从传统的ADO或石油燃料转换为天然气的潜在最终用户)销售LNG实物交付来赚取LNG的利润率。然而，这些策略不能消除所有的价格风险。例如，任何扰乱我们预期供应链的事件都可能使我们面临价格变化导致的损失风险，如果我们被要求获得替代供应来覆盖这些交易。当我们根据一个定价指数购买液化天然气，并根据另一个指数出售液化天然气时，我们也面临基差风险。此外，我们还面临其他风险，包括我们拥有的液化天然气的价格风险，必须保持这些风险，以便将液化天然气运输到我们的客户或我们的设施。如果我们遭受与大宗商品价格风险相关的重大损失，可能会对我们的财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。
任何套期保值安排的使用都可能对我们未来的经营业绩或流动性产生不利影响。
为减少与购买天然气相关的价格、交易量和时机风险的波动，我们已经并可能在未来与其他天然气商人和金融机构签订在洲际交易所和纽约商品交易所交易或清算的期货、掉期和期权合约或场外(OTC)期权和掉期合约。在某些情况下，套期保值安排将使我们面临财务损失的风险，包括当预期供应少于套期保值金额、套期保值合同的对手方拖欠其合同义务，或套期保值协议的标的价格与实际收到的价格之间的预期差额发生变化。使用衍生品还可能需要向交易对手提交现金抵押品，这可能会在大宗商品价格变化时影响营运资本。
我们依赖第三方LNG供应商，可能无法以足够数量和/或具有经济吸引力的价格购买或接收实物交付的LNG或天然气，以履行GSA、PPA和SSA项下的交付义务。
根据我们的GSA、PPA和SSA，我们必须在指定的时间和特定的规格内分别向客户交付指定数量的LNG、天然气、电力和蒸汽，所有这些都要求我们从第三方LNG供应商或我们自己的投资组合中获得足够数量的LNG。我们可能无法购买或接收足够数量的液化天然气实物交付来履行这些交付义务，这可能使交易对手有权终止其GSA、PPA或SSA(视情况而定)，或使我们受到惩罚和赔偿义务在这些协议下。虽然我们已在2023年至2030年期间签订了购买液化天然气的供应协议，但我们可能需要购买大量额外的液化天然气，以履行我们对下游客户的交付义务。天然气和液化天然气的价格波动可能会使我们获得足够的这些物品供应或以有吸引力的价格出售我们的天然气或液化天然气库存变得昂贵或不划算。如果不能获得购买足够数量的液化天然气或以优惠价格购买的合同，可能会对我们的业务、经营业绩、现金流和流动性产生重大不利影响。
此外，我们依赖第三方液化天然气供应商和托运人以及其他油轮和设施来提供往返我们的油轮和能源相关基础设施的运输选择。如果任何第三方违约或寻求破产保护，我们可能无法更换此类合同或在现货市场购买液化天然气或接收足够数量的液化天然气，以履行我们根据GSA、PPA和SSA或以优惠条款承担的交付义务。根据油轮租约，我们将有义务支付我们租来的油轮的费用，无论使用情况如何。我们可能无法与购买数量等于或大于我们购买的油轮容量的液化天然气购买者签订合同，因为我们的船只可能太小，无法履行这些义务。任何此类未能购买或接收足够数量的液化天然气或天然气的交付都可能导致我们无法履行对客户的义务，这可能导致损失、罚款、赔偿，并可能终止与客户的协议。此外，我们可能会寻求对我们的第三方液化天然气供应商和托运人的任何此类违规行为提起诉讼。这类法律程序可能涉及一大笔钱的索赔，而我们可能无法成功追索这类索赔。即使我们成功了，任何诉讼都可能既昂贵又耗时。如果任何此类诉讼导致不利的结果，我们可能无法追回我们的损失(包括利润损失)或因我们与客户达成的协议而遭受的任何损害。见“-一般风险-我们正在并可能参与法律程序，可能会遇到不利的结果“这些行动还可能使我们面临负面宣传，这可能会对我们的声誉产生不利影响，从而影响我们的运营结果。此外，如果它可能对我们的业务、经营业绩、现金流和流动资金产生不利影响，进而可能对我们偿还债务或遵守我们的财务比率和其他公约的流动资金产生重大不利影响。见“-W我们已经招致，并可能在未来招致大量债务.”
我们可能无法充分利用我们的FSRU和其他设施的能力。
我们的FSRU设施有大量过剩产能，目前并不专用于特定的主要客户。我们业务战略的一部分是利用我们FSRU设施的非专用过剩产能，为我们所在地区的更多下游客户提供服务。然而，我们没有、也可能无法为我们所有的过剩产能争取到承诺。可能导致我们的合同低于满负荷的因素包括与潜在交易对手谈判的困难，以及我们无法控制的因素，如液化天然气的价格和需求。如果不能在未满负荷的情况下获得承诺，可能会影响我们未来的收入，并对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
在FSRU上加工和/或储存并通过管道运输的液化天然气有丢失或损坏的风险。
在FSRU上处理和存储的液化天然气可能会因设备故障、处理错误、老化或其他原因而损失或损坏。如果我们已经包租，但随后没有超过FSRU，这反过来导致我们无法转移损失或损坏风险，我们可以承担所有这些LNG在FSRU上存储或发送到管道期间的灭失或损坏风险。液化天然气和天然气供应的任何此类中断都可能导致我们设施的电力生产延迟、中断或削减，这可能对我们的收入、财务状况和运营业绩产生重大不利影响。
我们船只的运营取决于我们是否有能力将我们的船只部署到NFE码头或长期租用。
对于我们的FSRU和LNG运输船，我们的主要战略是为NFE码头提供稳定可靠的运输、再气化和离岸运营，并在对我们的业务有利的情况下，更换我们的船只或签订新的长期承运人定期租赁合同。新液化天然气项目的大部分需求仍然是长期提供的，尽管现货航次和期限不到12个月的短期租约以及最长为5年的中期租约的水平近年来有所增加。随着液化天然气现货市场的扩大，这一趋势预计将继续下去。船舶尺寸、推进技术和排放状况的更频繁变化，加上承租人越来越希望获得现代吨位，也可能降低承租人承诺与其全部需求期限相匹配的长期租赁的胃口。因此，长期租约的期限也可能随着时间的推移而缩短。在合同到期或提前终止时，我们也可能面临签订长期定期租船合同的困难。获得FSRU和液化天然气运输船长期租约的过程竞争激烈，通常涉及密集的筛选过程和竞争性投标，通常需要几个月的时间。如果我们失去了我们的任何承租人，并且无法在较长一段时间内将相关船只重新部署到NFE码头或签订新的更换合同，我们将不会从该船只获得任何收入，但我们将被要求支付维持船只在适航运营条件下所需的费用，并偿还任何相关债务。
我们的液化天然气运输和转运依赖于船队以外的油轮和其他船只。
除了我们自己的船队外，我们还依赖第三方远洋油轮和货船(用于ISO集装箱)来运输LNG，以及船对船套件来在船舶之间传输LNG。我们可能无法成功地签订合同或续签现有合同，以优惠条款或根本不能租赁油轮，这可能导致我们无法履行我们的义务。我们签订合同或续签现有合同的能力将取决于管理适用资产租赁或租赁的合同到期后的现行市场条件。因此，在租船费率和合同条款方面，我们可能面临更大的波动性。运费的波动是运力供求变化和海运商品需求变化的结果。由于影响供需的因素不在我们的控制范围之内，高度不可预测，行业状况变化的性质、时机、方向和程度也是不可预测的。同样，我们的交易对手可能寻求终止或重新与我们谈判他们的租约或租赁。如果我们不能直接续签或获得新的租约或租赁，或者如果新的租约或租赁的费率大大高于现有费率或条款低于现有合同条款，我们的业务、前景、财务状况、运营业绩和现金流可能会受到重大不利影响。
此外，我们向客户提供服务的能力可能会受到以下因素的不利影响：油轮市场动态的变化、可用货物运载能力的短缺、政策和做法的变化，如时间表、定价、服务路线和服务频率的变化，或燃料成本、税收和劳动力成本的增加、排放标准、海事监管变化以及其他我们无法控制的因素。由于LNG油轮的建造和交付需要大量资金和较长的建造周期，油轮的供应可能会被推迟，从而损害我们的LNG业务和我们的客户。如果LNG运输能力受到不利影响，LNG运输成本增加，那么我们无法控制的海运能力的变化可能会对我们提供天然气的能力产生负面影响，因为我们可能会承担此类增加的风险，可能无法将这些增加转嫁给我们的客户。
远洋油轮和套件的操作存在固有风险。这些风险包括发生自然灾害的可能性；机械故障；触地、起火、爆炸和碰撞；海盗行为；人为错误；流行病；以及战争和恐怖主义。我们目前没有维持多余的船只、船对船套件或其他设备的供应。因此，如果我们现有的设备发生故障，无法或不足以满足我们的液化天然气采购、生产或交付承诺，我们可能需要采购新设备，而这些设备可能不是现成的或昂贵的。任何此类事件都可能推迟我们打算投产的设施的开始运营，中断我们现有的运营，并增加我们的运营成本。这些结果中的任何一个都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生实质性的不利影响。
FSRU和LNG运输船的租金可能会大幅波动。如果我们在寻求新的租约时费率较低，我们的收入可能会下降。
由于与当前和未来的FSRU和LNG运输船运力相关的供需平衡发生变化，FSRU和LNG运输船的出租率随着时间的推移而波动。这种供需关系在很大程度上取决于
一些我们无法控制的因素。例如，部分受液化天然气产能增加的推动，市场供应一直在增加，特别是液化天然气运输船。我们认为，这一次以及未来全球LNG运输船队的任何扩张都可能对租船费率、船舶利用率和船舶价值产生负面影响，如果LNG产能的扩张跟不上船队增长的步伐，这种影响可能会放大。液化天然气市场还与世界天然气价格和能源市场密切相关，而这是它无法预测的。对天然气或液化天然气的需求大幅或持续下降，可能会对我们以可接受的费率租用或重新租用船只的能力造成不利影响，或购买并有利可图地运营新船只的能力。因此，这可能会对我们的收益、财务状况、经营业绩和前景产生实质性的不利影响。
船只价值可能会大幅波动，如果在我们试图处置船只时这些价值较低，我们可能会招致损失。
由于许多不同的因素，血管价值可能会随着时间的推移而大幅波动，包括：
•天然气和能源市场的当前经济状况；
•液化天然气需求大幅或持续下降；
•在需求没有相应增加的情况下增加船舶能力的供应；
•船只的大小及船龄；及
•由于船舶设计或设备的技术进步、适用的环境或其他法规或标准、客户要求或其他方面的变化，对现有船舶进行改装、钢材或改装的成本。
随着我们的船只老化，预计与维护和运营船只相关的费用将会增加，如果我们没有保持足够的现金储备用于维护和更换资本支出，这可能会对我们的业务和运营产生不利影响。此外，更换一艘船的成本将是巨大的。
在船舶承租期间，未经承租人同意，我们将不被允许出售船舶以利用船舶价值的增加。如果租约终止，我们可能无法以有吸引力的费率重新部署受影响的船只或用于我们的运营，而不是继续产生维护和融资成本，我们可能会寻求处置它们。当船只价值较低时，当我们希望出售船只时，我们可能无法以合理价格出售船只，反之，当船只价值上升时，我们可能无法以有吸引力的价格购买额外船只，这可能会对我们的业务、经营业绩、现金流及财务状况造成不利影响。
我们船只的账面价值在任何时候都未必代表其公平的市场价值，因为二手船只的市场价格往往会随租船费和新造船只成本的变动而波动。每当发生事件或情况变化表明账面金额可能无法收回时，我们的船舶都会被检查是否出现减损。尽管我们没有在截至2022年12月31日的年度确认任何船舶的减值费用，但我们不能向您保证，我们将不会在未来几年确认我们的船舶的减值损失。由于租船费下降而产生的任何减值费用都可能对我们的业务、财务状况或经营业绩产生负面影响。
海事索赔人可能会扣押我们的船只，这可能会中断我们的现金流。
如果我们未能履行与我们的船舶有关的某些义务，例如对我们的贷款人、船员、我们船舶的货物和服务供应商或货物托运人的义务，这些当事人可能有权对我们的一艘或多艘船舶享有海运优先权。在许多法域，海事留置权持有人可以通过止赎程序扣押船舶来强制执行其留置权。在一些司法管辖区，申索人可尝试就与另一艘香港船只有关的索偿，向我们船队中的一艘船只主张“姊妹船”责任。扣押或扣押我们的一艘或多艘船只可能会中断我们的现金流，并要求我们支付解除逮捕的费用。根据我们目前的一些租船合同，如果船只因向我们提出索赔而被扣押或扣留(就我们的租船合同而言，扣留时间最短为14天)，我们可能违约，承租人可能终止租船合同。这将对我们的收入和现金流产生负面影响。
我们寻求开发创新和新技术，作为我们战略的一部分，这些技术尚未得到证实，也可能无法实现我们预期实现的时间和成本节约。
我们分析并寻求实施创新和新技术，以补充我们的业务，以降低我们的成本，为我们的业务和客户实现效率，并推进我们的长期目标，如我们的ISO集装箱配送系统、我们的快速液化天然气解决方案和我们的绿色氢气项目。我们目前业务和未来项目的成功将在一定程度上取决于我们在天然气液化行业创造和保持竞争地位的能力。我们制定了快速液化天然气战略，以便比其他市场参与者使用的传统液化天然气采购和交付战略更快、更具成本效益地采购和交付液化天然气给我们的客户。见“-我们的快速液化天然气技术尚未得到验证，我们可能无法按计划实施，甚至根本无法实施“我们还在投资开发绿色氢能技术，作为我们成为世界领先的无碳能源供应商之一的长期目标的一部分。 我们继续在我们运营的各个市场开发我们的ISO集装箱配送系统。我们预计未来将在这一领域进行更多投资。因为这些技术是创新的，我们可能会投资于未经证实的商业战略和技术，而我们以前的开发或运营经验有限或没有。作为这些技术的投资者，我们也可能面临索赔和负债、费用、监管挑战和其他风险。我们可能无法成功开发这些技术，即使我们成功了，我们最终也可能无法实现我们目前期望通过这些战略实现的时间、收入和成本节约，这可能会对我们的财务业绩产生不利影响。
技术创新可能会削弱我们项目的经济吸引力。
我们目前业务和未来项目的成功将在一定程度上取决于我们在天然气液化行业创造和保持竞争地位的能力。特别是，尽管我们计划使用经过验证的技术在宾夕法尼亚州北部建立我们的配送物流链，例如我们的迈阿密工厂目前正在运营的那些技术，但我们并不拥有任何这些技术的独家权利。此外，这些技术可能会因法律或法规要求、技术进步、更高效和更具成本效益的流程或由我们的一个或多个竞争对手或其他公司开发的完全不同的方法而过时或不经济，这可能会对我们的业务、从未来项目实现收益的能力、运营结果、财务状况、流动性和前景产生重大不利影响。
我们的快速液化天然气技术尚未得到验证，我们可能无法按计划实施，甚至根本无法实施。
我们制定了快速液化天然气战略，以便比其他市场参与者使用的传统液化天然气采购和交付战略更快、更具成本效益地采购和交付液化天然气给我们的客户。我们在天然气液化行业创造和保持竞争地位的能力可能会因为我们无法有效实施我们的快速液化天然气技术而受到不利影响。我们正在完成我们第一个快速液化天然气解决方案的建设，因此受到建设风险、与第三方合同和服务提供商相关的风险、许可和监管风险的影响。见“-我们面临着各种施工风险。” and “—我们依赖第三方承包商、运营商和供应商“由于我们的FAST LNG技术之前尚未实施、测试或验证，我们也面临与新技术开发相关的未知和不可预见的风险，包括未能满足设计、工程或性能规范、系统不兼容、无法与具有足够技术经验的第三方或承包商无法执行其工作、延迟和进度更改、可能会增加或难以预期的高成本和费用、法规和法律挑战、法律、规则和法规对该技术的应用不稳定或不清晰，以及在获得或获得所需的许可或授权方面的困难等等。见“-F以优惠条件获得和维持政府和监管机构以及第三方的许可、批准和授权可能会阻碍运营和建设“我们的快速液化天然气技术的成功和盈利能力还取决于天然气和液化天然气价格相对于实施该技术所需的相关资本支出水平的波动性。由于一个或多个因素，天然气和液化天然气价格在不同时期一直不稳定，并可能变得不稳定。天然气或液化天然气价格的波动或疲软可能会使我们通过Fast LNG采购的LNG对我们的客户来说过于昂贵，我们可能无法从我们的投资中获得预期回报或使我们的技术盈利。此外，我们可能寻求在司法管辖区建设和开发海上浮动液化装置，作为我们快速液化天然气的一部分，这可能会使我们面临更多的政治、经济、社会和法律不稳定，法律、规则和法规对我们的技术应用缺乏监管清晰度，或与货币兑换、关税和其他税收、法律变更、内乱和类似风险相关的额外司法风险。见“-与我们所在司法管辖区相关的风险--我们受制于我们所在司法管辖区的经济、政治、社会和其他条件。此外，作为我们快速液化天然气业务战略的一部分，我们可能会进入收费
与包括发展中国家在内的第三方签订的协议，这些交易对手的信用风险可能比通常情况下更大。因此，我们可能比业内其他公司面临更大的客户信用风险。我们的信贷程序和政策可能不足以充分消除不付款和不履行义务的风险。我们可能无法成功开发、构建和实施我们的快速LNG解决方案，即使我们成功开发和构建了该技术，我们最终也可能无法实现目前预期的成本节约和收入，这可能会对我们的运营和业务造成实质性的不利影响。
我们已经招致，并可能在未来招致大量债务。
在持续的基础上，我们与贷款人和其他金融机构接触，努力改善我们的流动性和资本资源。截至2022年12月31日，我们在综合基础上的未偿还本金总额约为45.82亿美元。我们负债的条款和条件包括限制性契约，这些契约可能限制我们经营业务、产生债务或对债务进行再融资、进行某些交易以及要求我们保持某些财务比率的能力，其中任何一项都可能限制我们为未来的业务和资本需求提供资金、对我们的业务和整体经济的变化做出反应以及追求商业机会和活动的能力。如果我们未能遵守任何这些限制或无法在到期时支付我们的债务，我们的债务可能会加速或交叉加速，我们不能向您保证我们将有能力偿还此类加速的债务。任何此类违约也可能对我们的地位和报告要求产生不利后果，降低我们快速进入资本市场的能力。我们偿还现有和任何未来债务的能力将取决于我们的业绩和业务，这受到我们无法控制的因素的影响，以及遵守管理此类债务的协议中的公约。我们可能会招致额外的债务，为我们的业务和战略计划提供资金。如果我们产生额外的债务和其他债务，与我们的大量杠杆和偿还该等债务的能力相关的风险将会增加，这可能对我们的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
我们的业务依赖于从各种来源获得大量额外资金，这些资金可能无法获得，也可能只有在不利的条件下才能获得。
我们相信，我们将拥有足够的流动资金、运营现金流和获得额外资本来源的渠道，为未来12个月和合理可预见的未来的资本支出和营运资本需求提供资金。未来，我们预计将产生更多债务，以帮助我们发展业务，我们正在考虑替代融资方案，包括在特定市场或机会性出售我们的一项非核心资产。从历史上看，我们还依赖定期贷款和其他债务工具下的借款来为我们的资本支出提供资金，未来可能也会依赖。如果支持这些债务工具的银团中有任何贷款人无法履行其承诺，我们可能需要寻求替代融资。我们不能向您保证，这些额外的资金将以可接受的条件提供，或者根本不能。我们以可接受的条件筹集额外资本的能力将取决于金融、经济和市场状况，这些状况的波动性增加，有时由于新冠肺炎疫情、我们在执行业务战略方面的进展以及其他因素而受到负面影响，这些因素中许多是我们无法控制的，包括国内或国际经济状况、关键基准利率和/或信用利差的上升、新的或修订的银行或资本市场法律或法规的采用、市场风险和资本和金融市场波动的重新定价、与我们客户的信用风险以及我们经营所在司法管辖区相关的风险。以及适用于能源部门的一般风险。如果有额外的债务融资，可能会使我们受到更多限制性公约的限制，限制我们未来开展业务活动的灵活性，并可能导致我们花费大量资源来履行我们的义务。另外, 我们可能需要调整我们计划的资本支出和设施发展的时间，这取决于我们现有资金的需求和可获得的额外资金。如果我们无法不时获得额外资金、批准或修订我们的未偿还融资，或如果额外资金仅按我们认为不可接受的条款提供，我们可能无法完全执行我们的业务计划，我们可能无法偿还或再融资我们的债务或为我们的其他流动资金需求提供资金，我们的财务状况或经营结果可能受到重大不利影响。
我们已经并可能在未来加入或修改现有的合资企业，这些合资企业可能会限制我们的运营和公司灵活性，或需要信贷支持。
我们已就我们的项目及资产与第三方订立合资安排，并可能在未来订立有关安排。2022年8月，我们成立了Energos，作为由阿波罗管理的某些基金或投资工具的合资平台，用于开发全球海洋基础设施平台，我们拥有Energos 20%的股份。由于我们不经营这些合资企业拥有的资产，我们对其运营的控制受到
我们与我们的合资伙伴签订的协议以及我们在此类合资企业中的持股比例。由于我们不能控制我们合资企业的所有决策，我们可能很难或不可能促使合资企业采取我们认为符合其或合资企业最大利益的行动。例如，我们不能单方面导致我们的合资企业分配现金。此外，由于合资企业是独立的法律实体，我们在其清算或重组时可能获得任何合资企业的资产或其他付款的任何权利，实际上将从属于该合资企业的债权人(包括税务机关、贸易债权人和要求这种从属关系的任何其他第三方，如贷款人和其他债权人)的债权。
此外，合资安排涉及各种风险和不确定性，例如我们对运营和/或资本支出的资金承诺、我们可能无法控制的时间和金额，以及我们的合资伙伴可能无法履行其对合资企业的财务义务。我们已经并可能在未来向我们的合资企业和/或关联公司提供担保或其他形式的信贷支持。我们的任何合资企业、股权法被投资人和/或关联公司未能偿还其债务要求并遵守其商业贷款协议中包含的任何条款，包括支付预定分期付款和遵守某些契约，可能会导致相关贷款协议下的违约事件。因此，如果我们的合资企业、股权法被投资人和/或关联公司无法获得豁免或手头没有足够的现金偿还未偿还的借款，相关贷款人可以取消其对相关资产或担保贷款的船舶的留置权，或要求我们偿还贷款，或两者兼而有之。这两种可能性都可能对我们的业务产生实质性的不利影响。此外，由于我们对合资企业和/或附属公司的担保，这可能会降低我们从某些贷款人那里获得未来信贷的能力。
掉期监管和《多德-弗兰克法案》的其他条款以及根据该法案通过的规则和其他法规，包括EIMR和REIT，可能会对我们对冲与我们的业务以及我们的经营业绩和现金流相关的风险的能力产生不利影响。
我们已经并可能在未来与其他天然气商人和金融机构签订在洲际交易所和纽约商品交易所交易或清算的期货、掉期和期权合约，或场外期权和掉期合约。多德-弗兰克法案的第七章建立了对场外衍生品市场的联邦监管，并对商品交易法做出了与我们的业务相关的其他修订。多德-弗兰克法案第七章的条款以及美国商品期货交易委员会(“商品期货交易委员会”)、美国证券交易委员会和其他联邦监管机构据此采纳的规则可能会对我们可用于套期保值的掉期的成本和可用性产生不利影响，包括但不限于对某些合约中的头寸设定限制的规则、有关头寸聚合的规则、通过特定衍生品清算组织和交易平台进行清算的要求、公布保证金的要求、对掉期市场参与者的监管要求。我们的交易对手也须遵守巴塞尔银行监管委员会于2011年订立的资本要求，通常称为“巴塞尔协议III”，他们可能会增加我们与他们订立掉期合约的成本，或尽管根据保证金规则不需要向吾等收取保证金，但会要求吾等就此类掉期合约向他们提供抵押品，以抵销他们增加的资本成本，或降低他们的资本成本，以维持资产负债表上的这些掉期合约。作为能源批发市场参与者，我们在欧洲和加勒比地区运营的子公司和附属公司可能需要遵守《欧洲市场基础设施监管条例》(以下简称《欧洲市场基础设施条例》)和《能源批发市场诚信和透明度条例》(简称《REMIT》)，这可能会增加监管义务, 包括禁止在能源批发市场使用或披露内幕信息或从事市场操纵，以及报告某些数据的义务，以及要求流动抵押品。这些规定可能会大幅增加衍生工具合约的成本(包括要求提交保证金或抵押品)，大幅改变衍生工具合约的条款，减少衍生工具的可获得性以防范我们遇到的某些风险，并降低我们将衍生工具合约货币化或重组以及执行我们的对冲策略的能力。如果由于上文讨论的掉期监管制度，我们放弃使用掉期来对冲我们的风险，例如我们在业务中遇到的大宗商品价格风险，我们的经营业绩和现金流可能会变得更加不稳定，否则可能会受到不利影响。
我们可能会对长期资产产生减值。
每当事件或环境变化显示我们的长期资产的账面价值可能无法收回时，我们就测试这些资产的减值。重大的负面行业或经济趋势、我们市值的下降、对我们业务部门未来现金流的估计减少或我们业务的中断、政府实体的不利行动、法规或立法的变化可能会导致我们的长期资产产生减值费用。我们评估减值的估值方法要求管理层根据历史经验作出判断和假设，并在很大程度上依赖对未来经营业绩的预测。对未来经营业绩和现金流的预测可能与业绩大不相同。此外，如果我们的分析结果是减值到
对于我们的长期资产，我们可能需要在确定存在此类减值的期间在我们的综合财务报表中计入收益费用，这可能会对我们的经营业绩产生负面影响。
天气事件或其他自然灾害或人为灾害或现象，其中一些可能受到全球气候变化的不利影响，可能会对我们的业务和项目以及我们运营或计划运营的市场的经济体产生实质性的不利影响。
天气事件，如风暴及相关的风暴活动和附带影响，或其他灾难、事故、灾难或类似事件，如爆炸、火灾、地震事件、洪水或事故，可能会导致我们的设施、液化设施或相关基础设施受损，我们的运营或供应链中断，以及我们建议的设施或其他基础设施的建设和发展延迟或成本增加。全球气候的变化可能会产生重大的物理影响，例如风暴、洪水和海平面上升的频率和严重程度增加；如果发生任何此类影响，可能会对我们的陆上和海上作业产生不利影响。由于我们业务的性质，我们特别容易受到飓风、热带风暴及其附带影响的影响，特别是在船队作业、海上浮式液化装置和我们可能开发的与我们的快速液化天然气技术相关的其他基础设施方面。特别是，我们可能寻求建造和开发海上浮动液化装置，作为我们快速液化天然气的一部分，这些地点可能会受到飓风和类似恶劣天气条件或自然灾害或其他不利事件或条件的影响，这些风险可能会严重影响我们的基础设施，导致损害或损失、该地区的污染以及我们的运营暂停。例如，我们在佛罗里达南部、加勒比海、墨西哥湾和拉丁美洲沿海地区的业务经常面临海平面上升、沿海洪水、龙卷风、酷热、飓风和地震等自然灾害。这些气候风险可能会影响我们的运营，甚至可能损坏或摧毁我们的设施，导致生产降级、代价高昂的延误、劳动力生产率下降, 以及对我国人民的潜在伤害。此外，政治、经济、社会和法律不稳定加剧的司法管辖区，在对我们的技术适用法律、规则和法规方面缺乏监管清晰度，并可能使我们面临与货币兑换、关税和其他税收有关的额外司法管辖权风险。ES、法律修改、内乱和类似的风险。此外，由于我们的一些业务所在的地点，我们还受到其他自然现象的影响，包括2020年1月在波多黎各附近发生的地震，这导致我们波多黎各项目的发展暂时推迟、飓风和热带风暴。如果一艘或多艘我们拥有、租赁或运营的油轮、管道、设施、液化设施、船舶、设备或电子系统，或为我们的设施、液化设施和客户供应产品的油轮、管道、设施或电子系统因恶劣天气或任何其他灾难、事故、灾难或类似事件而损坏，我们的建设项目和我们的运营可能会严重中断、损坏或破坏。这些延误、中断和损害可能涉及对人员、财产或环境的重大损害，修复可能需要相当长的时间，特别是在发生重大中断或重大破坏的情况下。我们不会，也不打算为所有这些风险和损失提供保险。我们可能无法在未来以我们认为合理的费率维持所需或所需的保险。见“-我们的保险可能不足以覆盖我们的财产可能发生的损失或我们的业务所造成的损失。“重大事件的发生或威胁可能会对我们的业务、合同、财务状况、经营业绩、现金流、流动性和前景产生重大不利影响。
现有和未来的环境、社会、健康和安全法律和法规可能导致更多或更严格的合规要求，这可能难以遵守或导致额外成本，否则可能导致重大责任和声誉损害。
我们的业务现在和未来都将受到广泛的国家、联邦、州、市政和地方法律、规则和法规的约束，在美国和我们运营的司法管辖区，与环境、社会、健康和安全以及危险物质有关。这些要求规范和限制我们的设施的选址和设计；排放到空中、陆地和水中的物质，特别是保护人类健康、环境和自然资源以及免受与储存、接收和运输液化天然气、天然气和其他物质有关的风险的安全；处理、储存和处置危险材料、危险废物和石油产品；以及与释放危险物质有关的补救措施。其中许多法律和法规，如《民航法》和《公约》，以及我们运营所在司法管辖区的类似法律和法规，限制或禁止与我们的设施和船只的建造和运营相关的物质的类型、数量和浓度，并要求我们获得和维护许可证，并允许政府当局进入我们的设施和船只进行检查，并提供与我们的合规相关的报告。例如，宾夕法尼亚州环保部的法律和法规将适用于宾夕法尼亚州设施的建设和运营。变化或新的环境、社会、健康和安全法律法规可能会在我们的业务和运营中造成额外的支出、限制和延误，其程度不能
这可能需要我们在某些情况下大幅限制、推迟或停止运营。例如，2017年10月，美国政府问责局发布了一项法律裁定，认为2013年的跨部门指导文件是受《国会审查法》(CRA)约束的一项规则。这一法律决定可能会使更广泛的机构指导文件集在CRA下面临潜在的反对和无效，从而可能增加适用于我们业务的法律和法规在未来受到我们无法预测的修订解释的影响的可能性。修订、重新解释或额外的法律法规导致合规成本增加或额外的运营或建设成本和限制可能会对我们的业务、合同、财务状况、经营业绩、现金流、流动性和前景产生重大不利影响。
我们的运营在环境、社会、健康和安全方面的任何失误都可能导致对我们的员工、其他人和/或环境造成人身伤害或伤害，以及因不遵守相关法规要求或诉讼而实施禁令救济和/或处罚或罚款。这样的失败或能源行业其他领域的类似失败(特别是包括液化天然气液化、储存、运输或再气化操作)可能会引起公众的担忧，这可能会导致新的法律和/或法规对我们的运营提出更严格的要求，对我们获得许可和批准的能力产生相应的影响，并以其他方式危及我们的声誉或我们行业的声誉以及我们与相关监管机构和当地社区的关系。作为我们设施的所有人和运营者以及我们船只的所有人或承租人，我们可能会对在我们的设施或从我们的设施向环境中排放或从我们的设施排放某些类型或数量的某些类型或数量的危险物质以及由此对自然资源造成的任何损害负责，无论其过错或最初行为的合法性，这可能导致重大责任、罚款和罚款、与清理工作和污染控制设备相关的资本支出，以及限制或削减我们的业务。超出我们保险承保范围的任何此类责任、罚款和处罚。见“-我们的保险可能不足以覆盖我们的财产可能发生的损失或我们的业务所造成的损失。“无论是单独还是整体，这些事态发展可能会对我们扩大业务的能力产生不利影响，包括进入新市场。
温室气体/气候变化。气候变化的威胁继续在美国和世界各地引起相当大的关注。已经提出并可能继续在国际、国家、地区和州政府各级提出许多建议，以监测和限制现有和未来的温室气体排放。因此，我们的业务受到与化石燃料的加工、运输和使用以及温室气体排放相关的一系列风险的影响。到目前为止，美国尚未在联邦一级实施全面的气候变化立法，尽管各个州和州联盟已经通过或考虑通过立法、法规或其他监管举措，包括温室气体排放和交易计划、碳税、报告和跟踪计划、排放限制、减少污染的激励措施、可再生能源或低碳替代燃料配额。在国际一级，197个国家签署了联合国发起的《巴黎协定》，同意在2020年后每五年通过不具约束力的、各自确定的减排目标限制温室气体排放。美国重新加入了2021年2月19日生效的《巴黎协定》，我们运营或计划运营的其他国家，包括牙买加、巴西、爱尔兰、墨西哥和尼加拉瓜，已经签署或加入了该协定。然而，未来以气候和温室气体排放为重点的监管要求的范围(如果有的话)仍然不确定。政府、科学和公众对温室气体排放引起的气候变化威胁的担忧，导致美国和世界范围内的政治不确定性增加。例如，部分基于已公布的气候计划和总裁·拜登的承诺，可能会有重大立法、规则制定或行政命令寻求解决气候变化问题, 鼓励低碳基础设施或倡议，或禁止或限制化石燃料的勘探和生产。例如，可能会发布行政命令，或者可能会通过联邦立法或监管举措，以实现美国在《巴黎协定》下的目标。
与气候有关的诉讼和许可风险也在增加，因为一些城市、地方政府和私人组织要么寻求在州或联邦法院起诉石油和天然气公司，指控它们犯下各种公共妨害索赔，要么寻求挑战基础设施开发所需的许可。由于股东对气候变化的担忧，以及未来全面的气候和温室气体相关监管可能导致资产搁浅，化石燃料生产商还面临着改变资本可获得性的普遍风险。虽然其中几起案件已经被驳回，但不能保证未来的诉讼可能会如何解决。
通过和实施新的或更全面的国际、联邦或州立法、法规或其他监管举措，对温室气体排放施加更严格的限制，可能会导致合规成本增加，从而减少对我们加工和销售的天然气的需求或侵蚀其价值。我们运营成本的潜在增加可能包括运营和维护我们的设施、在我们的设施上安装新的排放控制、获得授权我们的温室气体排放的额度、支付与我们的温室气体排放相关的税款以及管理温室气体排放计划的新成本。我们可能无法通过增加成本来收回这些增加的成本
在客户价格或费率中。此外，监管政策的变化导致对被认为对温室气体有贡献的碳氢化合物产品的需求减少，或限制其使用，可能会减少我们可用于加工、运输、营销和储存的数量。此外，政治、诉讼和金融风险可能导致天然气生产活动减少，气候变化导致的基础设施损坏责任增加，或者继续以经济方式运营的能力受损。这些发展中的一个或多个可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
化石燃料。我们的商业活动有赖于充足和可靠的天然气原料供应，因此，某些公众部门对天然气和其他化石燃料的勘探、生产和运输以及更广泛的化石燃料消费感到担忧。例如，PHMSA颁布了管理其管辖范围内的液化天然气设施的详细规定，以解决选址、设计、施工、设备、运营、维护、人员资格和培训、消防和安全问题。虽然迈阿密设施受这些法规的约束，但我们目前正在开发的液化天然气设施都不受PHMSA的管辖，但我们运营所在司法管辖区的监管机构和政府机构可以施加类似的选址、设计、建设和运营要求，这可能会影响我们的项目、设施、基础设施和运营。为回应公众的关注而采取的立法和监管行动，以及可能的诉讼，也可能对我们的运营产生不利影响。我们可能受制于未来的法律、法规或行动，以解决公众对化石燃料的产生、分配和燃烧、温室气体以及全球气候变化影响的担忧。我们的客户也可能出于声誉或被认为与风险相关的原因而不再使用液化天然气等化石燃料，以满足他们的发电需求。这些问题代表了我们业务运营和管理中的不确定性，并可能对我们的财务状况、运营结果和现金流产生重大不利影响。
水力压裂。我们的某些天然气和液化天然气供应商使用水力压裂技术来刺激非常规地质地层(包括页岩地层)的天然气生产，目前需要向井筒中注入加压压裂液(由水、砂和某些化学品组成)。此外，水力压裂天然气井占美国天然气产量的很大比例；美国能源情报署(US Energy Information Administration)2016年报告称，2015年水力压裂井提供了美国市场天然气产量的三分之二。可以在国家、联邦或地方各级对水力压裂活动进行监管，由政府机构对某些水力压裂活动和用于生产、传输和分配石油和天然气的设备行使权力，包括通过水力压裂生产的石油和天然气。这些当局可能寻求进一步规范甚至禁止这类活动。例如，特拉华河流域委员会(“DRBC”)是通过州际契约成立的一个区域机构，负责特拉华河流域的水质保护、供水分配、监管审查、节水举措和流域规划等工作，自2010年以来，在监管该盆地天然气生产活动的新法规获得批准之前，该委员会已实施了事实上的水力压裂活动禁令。最近，DRBC表示，它将考虑新的法规，禁止在该盆地进行天然气生产活动，包括水力压裂。如果对水力压裂作业施加更多的监管或许可要求，北美的天然气价格可能会上涨, 这反过来又可能对近年来有利于国内天然气价格(基于Henry Hub定价)的相对定价优势产生实质性不利影响。
对进行这些活动的许可或授权的要求因进行这种钻井和完井活动的地点而异。几个司法管辖区已经通过或考虑通过法规，对水力压裂作业实施更严格的许可、公开披露或建井要求，或完全禁止水力压裂。正如大多数许可和授权程序一样，在某种程度上，是否会发出许可证、发出许可证或批准所需的时间，以及与发出许可证有关的任何条件，都存在一定的不确定性。见“-F以优惠条件获得和维持政府和监管机构以及第三方的许可、批准和授权可能会阻碍运营和建设“某些监管当局推迟或暂停发放许可证或授权，同时可以研究与发放这类许可证有关的潜在环境影响，并评估适当的缓解措施。此外，一些地方司法管辖区已通过或考虑采用土地使用限制，例如城市或市政法令，这些法令可能限制或禁止一般钻井和/或水力压裂的实施。监管的增加或水力压裂许可的困难，以及国内天然气价格的任何相应上涨，都可能对液化天然气的需求和我们开发商业上可行的液化天然气设施的能力产生重大不利影响。
土著社区。土著社区--包括在巴西的非裔土著(“Quilombola”)社区--受到国际法和国家法律的某些保护。巴西批准了国际劳工组织的《土著和部落人民公约》(《劳工组织第169号公约》)，该公约规定，各国政府
目的是确保直接受到立法或行政措施影响的部落成员通过适当程序和通过其代表机构，特别是利用土著社区和传统社区在自由、事先和知情同意的基础上协商和参与的原则，与直接受立法或行政措施影响的部落成员进行协商，例如我们的巴西行动所需的政府授权。巴西法律没有具体规定受企业影响的土著和传统居民的创业投资程序，也没有规定受影响社区的个人成员应就可能对他们产生影响的企业提供创业投资。然而，为了为我们的业务获得某些环境许可证，我们必须遵守一些机构的要求，与其协商，并获得一些关于保护土著利益的授权：IBAMA、我们所在地区的地方环境当局、联邦检察官办公室和国家印第安人基金会(民族基金会或Funai)(针对土著人民)或Palmares文化基金会(文化棕榈树基金会)(对于Quilombola社区)。
此外，巴西加入的《美洲人权公约》规定了所有人享有的权利和自由，包括不受种族、语言、民族或社会出身歧视的财产权。《非洲人权公约》还规定就可能影响土著社区土地和自然资源完整性的活动与土著社区进行协商。如果巴西的协商和保护土著权利的法律程序在《非洲人权公约》下受到质疑，并被发现不充分，可能会导致最终可能对其业务产生不利影响的命令或判决。例如，2020年2月，美洲人权法院(“美洲人权法院”)认定，阿根廷没有在法律或行动上采取适当步骤，确保与土著社区协商，并就影响其领土的项目获得这些社区的自由事先知情同意。美洲人权委员会还认为，阿根廷没有采取有效措施制止土著社区传统土地上的有害第三方活动，侵犯了土著社区的财产权、文化特性权、健康环境权以及充足的食物和水的权利，从而违反了《美洲人权公约》。因此，美洲人权委员会命令阿根廷除其他事项外，对土著社区的领土进行划界和授予所有权，并将第三方从土著领土上除名。我们无法预测这一决定是否会对巴西现有的与保护土著权利有关的法律要求的充分性、对现有巴西政府机构协商程序的改变提出质疑。, 或影响我们现有的发展协定，或在我们开展业务的地区与土著社区就尚未达成的发展协定进行谈判。
我们在巴西的业务周围有几个土著社区。我们的某些子公司已经与这些社区中的一些社区签订了协议，主要规定将其土地用于我们的运营，为我们的运营可能间接给他们造成的任何潜在不利影响提供补偿，与其他此类社区的谈判正在进行中。如果我们不能为我们在土著社区居住的地区的运营及时获得必要的授权或以优惠的条件获得这些授权，我们与这些社区的关系未来会恶化，或者这些社区不遵守与我们的运营相关的任何现有协议，我们可能面临建设延误、成本增加，或者以其他方式对其业务和运营结果产生不利影响。
近海作业. 我们在国际水域和其他国家领水的作业受国际水域有效的广泛和不断变化的国际、国家和地方环境保护法律、条例、条约和公约、我们作业所在国家的管辖水域以及我们船只注册国的监管，包括关于漏油、向空中和水的排放、有害物质和废物的处理和处置以及压载水管理的规定。国际海事组织(“海事组织”)1973年的“国际防止船舶造成污染公约”，经不时修订，一般称为“MARPOL”，会影响我们租用船只的运作。此外，我们租用的液化天然气船舶可能会受到1996年通过的《危险和有毒物质海上运输损害责任和赔偿国际公约》(下称《HNS公约》)的约束，该公约随后于2010年4月经HNS公约的议定书修订。其他规例包括但不限于根据《防污公约》指定排放管制区、经不时修订的1969年《国际海事组织油污损害民事责任国际公约》、经不时修订的1974年《国际海事组织海上人命安全公约》、《国际船舶安全营运及防止污染管理规则》、经不时修订的1966年《国际海事组织载重线国际公约》及于2004年2月修订的《控制和管理船舶压载水及沉积物国际公约》。
特别是，天然气和液化天然气海上业务的开发受到广泛的环境、工业、海事和社会法规的约束。例如，潜在拉卡奇的任何开发和未来运营
该项目将被开发为墨西哥的一个深水天然气田，以及在塔毛利帕斯州阿尔塔米拉海岸附近开发一个新的FLNG枢纽，该项目将受到墨西哥能源部(Energía秘书)(“SENER”)、墨西哥国家碳氢化合物委员会(“CNH”)、国家碳氢化合物部门工业安全和环境保护局(“ASEA”)以及墨西哥其他相关监管机构。管理墨西哥能源部门活动的法律和法规在过去十年中经历了重大改革，随着SENER、CNH和其他墨西哥监管机构随着行业的发展发布新的法规和指导方针，法律监管框架不断演变。此类法规可能会发生变化，因此SENER、CNH或其他墨西哥监管机构可能会强加新的或修订的要求，从而增加我们在墨西哥近海水域作业的运营成本和/或资本支出。此外，我们在墨西哥沿海水域的作业受到ASEA的监管。保护健康、安全和环境免受墨西哥能源部门活动影响的法律法规也相对较新，在2013和2014年进行了重大改革，随着ASEA和其他墨西哥监管机构发布新的法规和指导方针，随着该行业的现代化和适应市场变化，法律监管框架继续演变。此类法规可能会发生变化，ASEA或其他墨西哥监管机构可能会提出新的或修订的要求，这可能会增加我们在墨西哥近海水域作业的运营成本和/或资本支出。
此外，整体趋势是更多的监管和更严格的要求，这可能会增加我们的经营成本。例如，2020年1月1日生效的国际海事组织法规，从2020年1月1日起将船舶燃料油的硫含量限制在0.5%的重量百分比，从而增加了燃料成本，增加了我们的费用。同样，欧洲联盟正在考虑将其排放交易计划扩展到海运，以减少船舶的温室气体排放。我们与液化天然气市场行业领先的船舶供应商签订合同，希望他们带头遵守所有此类要求，尽管我们的租船协议条款可能要求我们承担部分或全部相关成本。虽然我们认为与其他租船公司相比，我们处于类似的地位，但我们不能向您保证，这些要求不会对我们的业务产生实质性影响。
我们租用的船只现在或将来在美国水域作业，还将受到各种与环境保护有关的联邦、州和地方法律法规的约束，包括OPA、CERCLA、CWA和CAA。在某些情况下，这些法律和法规在进行某些活动之前需要政府的许可和授权。这些环境法律法规可能会对违反规定的行为施加重大处罚，并对污染承担重大责任。不遵守这些法律和法规可能会导致大量的民事和刑事罚款和处罚。与整个行业一样，我们租用的船只在这些方面的运作将会带来风险，而遵守这些可能会经常修订和重新诠释的法律和法规，可能会增加我们的整体业务成本。
我们受到许多政府出口法、贸易和经济制裁法律法规以及反腐败法律法规的约束。
我们在世界各地开展业务，我们的业务活动和服务受美国和其他国家，特别是加勒比、拉丁美洲、欧洲和我们寻求开展业务的其他国家的各种适用的进出口管制法律和法规的约束。我们还必须遵守贸易和经济制裁法律，包括美国商务部的出口管理条例和美国财政部外国资产管制办公室维持的经济和贸易制裁条例。例如，2018年，美国通过立法限制美国对尼加拉瓜的援助，2018年至2022年，美国和欧洲政府当局对尼加拉瓜和委内瑞拉政府内或与其有关联的实体和个人实施了一系列制裁。2022年俄罗斯入侵乌克兰后，美国和欧洲政府当局对俄罗斯境内或与俄罗斯有关的实体和个人实施了一系列制裁，包括专门针对俄罗斯石油和天然气行业的制裁。尽管我们采取预防措施遵守所有此类法律和法规，但违反政府出口管制和经济制裁法律和法规的行为可能会给我们带来负面后果，包括政府调查、制裁、刑事或民事罚款或处罚、更严格的合规要求、失去开展我们国际业务所需的授权、声誉损害和其他不利后果。此外，我们有可能将时间和资金投入到一个涉及可能成为制裁对象的交易对手的项目中。如果我们的任何对手方因这些法律和条例、其变化或其他原因而受到制裁，我们可能面临一系列问题，包括, 但不限于：(I)必须暂时或永久暂停我们的开发或运营，(Ii)无法收回之前投入的时间和资本或受到诉讼，或(Iii)调查或监管
诉讼程序可能费时费钱，并可能导致刑事或民事罚款或处罚。
我们还受到反腐败法律和法规的约束，包括美国《反海外腐败法》(FCPA)，该法律一般禁止公司及其中介机构为了获取或保留业务和/或其他利益而向外国官员支付不当款项。我们目前或未来可能开展业务的一些司法管辖区可能会增加《反海外腐败法》问题的风险，例如尼加拉瓜、牙买加、巴西和墨西哥或拉丁美洲、亚洲和非洲的其他国家。尽管我们采取了旨在确保我们、我们的员工和其他中介机构遵守《反海外腐败法》的政策和程序，但要采取政策和程序来确保各方面都遵守《反海外腐败法》，尤其是在高风险司法管辖区，这是非常具有挑战性的。制定和执行政策和程序是一项复杂的工作。不能保证这些政策和程序始终有效，也不能保证我们不会因我们的员工和其他中介机构对我们的业务或我们可能收购的任何业务采取的行动而承担反腐败法律和法规(包括《反腐败法》)下的责任。
如果我们不遵守贸易和经济制裁法律和反腐败法律和法规，包括《反海外腐败法》，我们可能会受到昂贵和侵入性的刑事和民事调查，以及可能的重大刑事和民事处罚和其他补救措施，包括改变或加强我们的程序、政策和控制，实施独立的合规监督，以及可能的人员变动和纪律处分。此外，不遵守此类法律可能构成违反运营或债务协议中的某些公约，而我们某些协议中的交叉违约条款可能意味着我们某些商业协议下的违约事件可能会触发我们其他协议(包括我们的债务协议)下的违约事件。任何对我们不利的发现也可能对我们与现有和潜在客户的关系和声誉产生负面影响。此外，在某些国家/地区，我们通过第三方代理和其他中介服务或预期服务我们的客户。这些第三方代理或中介机构违反适用的进出口、贸易和经济制裁以及反腐败法律法规，也可能给我们带来不良后果和影响。不能保证我们和我们的代理商及其他中介机构将来会遵守这些规定。任何此类事件的发生都可能对我们的业务、运营结果、财务状况、流动性和未来业务前景产生重大不利影响。美国的制裁和禁运法律和法规在适用方面各不相同，因为它们并不都适用于相同的受覆盖人员或禁止相同的活动，随着时间的推移，此类制裁和禁运法律和法规可能会被修改或加强。
尽管我们认为我们一直遵守所有适用的制裁、禁运和反腐败法律和条例，并打算保持这种遵守，但不能保证我们将来会遵守，特别是因为某些法律的范围可能不明确，可能会受到变化的解释。任何此类违规行为都可能导致罚款、处罚或其他制裁，严重影响我们进入美国资本市场和开展业务的能力。此外，某些金融机构可能会制定政策，禁止向与美国禁运国家或被美国政府认定为支持恐怖主义的国家签订合同的公司提供贷款或提供信贷，这可能会对我们获得资金和流动性的能力、我们的财务状况和前景产生不利影响。
我们的承租人可能会无意中违反适用的制裁和/或停靠受美国或其他政府限制的国家/地区的港口或与其进行交易，这可能会对其业务产生不利影响。
我们的船只没有停靠过位于受到美国政府全面制裁和禁运的国家的港口，也没有停靠过被美国政府认定为支持恐怖主义的国家的港口。当我们将我们的船只出租给第三方时，我们对承租人进行全面的尽职调查，包括禁止承租人停靠受美国全面制裁的国家的港口或以其他方式与这些国家进行商业往来。然而，我们的船只可以在承租人的指示下，在我们不知情或不同意的情况下，转租给受制裁方，或停靠受制裁国家的港口。如果我们的承租人或分承租人因不涉及我们的行动而违反适用的制裁和禁运法律法规，这些违规行为可能反过来对我们的声誉产生负面影响，并导致我们在应对任何此类违规行为的调查时产生重大成本。
不断增加的交通法规可能会增加我们的成本，并对我们的运营结果产生负面影响。
我们正在开发一种专门用于使用ISO罐式集装箱和卡车将液化天然气运输到我们的客户和设施的运输系统。这种运输系统可能包括我们或我们的附属公司拥有和运营的卡车。任何此类作业都将受到我们运营的各个国家的各种卡车运输安全法规的约束，包括由联邦汽车承运人安全管理局(FMCSA)制定、审查和修订的法规。这些监管机构行使广泛的权力，管理各种活动，如授权从事机动承运人业务、驾驶执照、保险要求和危险材料的运输。在很大程度上，州内机动承运人的运营受到州和/或地方安全法规的约束，这些法规反映了联邦法规，但也规范了货物的重量和尺寸尺寸。任何卡车运输业务都可能受到监管和立法变化的影响，这可能会增加我们的成本。其中一些可能的变化包括环境法规的变化，管理司机在任何特定时期可以驾驶或工作的时间的服务时间法规的变化，车载黑匣子记录器设备要求或对车辆重量和大小的限制。除了增加成本、罚款和处罚外，任何不遵守或违反这些规定的行为都可能导致我们的业务暂停，这可能对我们的业务以及综合运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。
我们在某些司法管辖区(包括美国)营运的租船，无论现在或将来，都可能受船运法约束，包括经修订的1920年《商船法令》(“琼斯法令”)。
与我们的物流和航运业务相关的某些活动可能构成美国和我们运营所在的其他司法管辖区法律法规意义上的“沿海贸易”。根据这些法律和法规，包括美国的琼斯法案，只有符合特定国家所有权和注册要求的船舶，或者受到例外或豁免的船舶，才可以从事这种“沿海贸易”。这些法律法规通常被称为“海运法”。当我们经营或租赁悬挂外国国旗的船只时，我们是在此类船运法关于允许悬挂外国国旗的船只的活动的现行解释范围内这样做的。在我们运营的地方，如果航运法律或此类法律的解释发生重大变化，可能会影响我们在这些水域运营或租赁、或竞争性运营或租赁悬挂外国国旗的船只的能力。如果我们不继续遵守这些法律和法规，我们可能会受到严厉的惩罚，如罚款或没收任何船只或其货物，任何不遵守或不遵守的指控可能会扰乱我们在相关司法管辖区的运营。任何不遵守或被指控的不遵守可能对我们的声誉、我们的业务、我们的运营结果和现金流产生实质性的不利影响，并可能削弱我们的财务状况。
我们不拥有我们项目所在的土地，我们的运营受租约、通行权、地役权和其他财产权的约束。
我们已获得长期租约和核心响应与我们的各种项目所在土地有关的通行权协议和地役权，包括牙买加设施、连接蒙特哥湾设施和博格发电厂的管道(如本文所定义)、迈阿密设施、圣胡安设施和热电联产工厂位于巴西的设施，如连接TBG管道和南圣弗朗西斯科码头的Garuva-Icapoa管道, 通行权 向巴西国家石油公司/TRANSPETRO OSPAR石油管道设施以及其他设施出口石油。在Add中我们的业务将需要与我们设施附近的港口达成协议，这些港口能够处理从我们占领的船只直接运送到我们的运输资产的液化天然气。我们并不拥有这些设施所在的土地。因此，保留必要的土地使用权以及适用的法律和法规，包括政府机构或第三方的许可和授权，成本可能会增加。如果我们失去这些权利或被要求搬迁，我们将无法继续在这些地点开展业务，我们的业务可能会受到实质性和不利的影响。举例来说，我们是否有能力经营热电联产厂，视乎我们执行有关租约的能力。作为出租人之一的General Alumina牙买加有限公司(“GAJ”)是来宝集团的子公司，来宝集团于2018年完成了财务重组。如果GAJ卷入破产或类似的程序，这种程序可能会对我们执行租赁的能力产生负面影响。如果我们因GAJ破产或任何其他原因而无法执行租约，我们可能无法运营热电联产工厂或执行与之相关的合同。如果我们不能以有利的条件签订有利的合同或获得必要的监管和土地使用批准，我们可能无法按预期建设和运营我们的资产，或者根本不能，这可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生负面影响。
我们可能会受到环境、社会和治理(“ESG”)以及与可持续发展相关的问题的负面影响。
政府、投资者、客户、员工和其他利益相关者越来越关注企业ESG实践和披露，对这一领域的期望正在迅速演变。我们已经宣布，并可能在未来宣布以可持续发展为重点的目标、倡议、投资和伙伴关系。这些倡议、愿望、目标或目标反映了我们目前的计划和愿望，并不能保证我们能够实现这些目标。我们为实现和准确报告这些计划和目标所做的努力带来了许多运营、监管、声誉、财务、法律和其他风险，其中任何一项都可能产生实质性的负面影响，包括对我们的声誉和股价的影响。
此外，关于ESG事项的跟踪和报告标准相对较新，尚未统一，并在继续演变。我们选择的披露框架力求与各种自愿报告标准保持一致，可能会不时发生变化，并可能导致不同时期缺乏比较数据。此外，我们的流程和控制可能并不总是与不断发展的用于识别、测量和报告ESG指标的自愿标准保持一致，我们对报告标准的解释可能与其他标准不同，此类标准可能会随着时间的推移而变化，其中任何一项都可能导致对我们的目标进行重大修订或报告在实现这些目标方面的进展。在这方面，评估我们ESG实践和披露的标准可能会因快速变化的环境而发生变化，这可能会导致对我们的期望更高，并导致我们采取代价高昂的举措来满足这些新标准。对公司ESG倡议的日益关注也可能导致更多的调查和诉讼或对其的威胁。如果我们不能满足这样的新标准，投资者可能会得出结论，我们的ESG和可持续发展实践不够充分。如果我们未能或被认为未能实现之前宣布的计划或目标，或未能准确披露我们在此类计划或目标上的进展，我们的声誉、业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
信息技术故障和网络攻击可能会对我们产生重大影响。
我们依靠电子系统和网络来沟通、控制和管理我们的业务，并准备我们的财务管理和报告信息。如果我们记录不准确的数据或遇到基础设施中断，我们的通信以及控制和管理业务的能力可能会受到不利影响。我们面临各种安全威胁，包括来自第三方和未经授权用户的网络安全威胁，他们未经授权访问敏感信息或使数据或系统无法使用，我们的设施、液化设施和基础设施或第三方设施和基础设施(如加工厂和管道)的安全受到威胁，以及恐怖主义行为的威胁。我们的网络系统和存储及其他业务应用程序，以及由我们的第三方提供商维护的系统和存储及其他业务应用程序，在过去和将来都可能受到未经授权访问我们的网络或信息、违规或其他系统中断的企图。
我们实施各种程序和控制来监控和缓解安全威胁，并提高我们的信息、设施、液化设施和基础设施的安全性，这可能会导致资本和运营成本增加。此外，不能保证这些程序和控制措施足以防止安全漏洞的发生。如果发生安全漏洞，可能会导致敏感信息、关键基础设施或对我们的行动至关重要的能力的损失。如果我们遭遇攻击，而我们的安全措施失败，对我们的业务和我们所在的社区的潜在后果可能会非常严重，可能会损害我们的声誉，并导致补救行动、业务损失或潜在责任造成的经济损失。
我们的保险可能不足以覆盖我们的财产可能发生的损失或我们的业务造成的损失。
我们目前的业务和未来项目受到与能源相关基础设施建设、液化天然气、天然气、电力和海上业务、运输和运输危险物质，包括爆炸、污染、有毒物质释放、火灾、地震事件、飓风和其他不利天气条件、侵略行为或恐怖主义行为以及其他风险或危害的固有风险的影响，每一种风险或危害都可能导致业务的重大延迟或中断，和/或导致设施、液化设施和资产的损坏或破坏，或对人身和财产的损害。我们不会，也不打算为所有这些风险和损失提供保险。特别是，我们一般不购买业务中断保险或政治风险保险，以应对我们所在国家的政治动荡，而且未来可能会经历重大的政治动荡。因此，如果发生一个或多个没有得到充分保险或赔偿的重大事件，可能会对我们的发展时间表造成重大负债和损失或延误，这可能会对我们的业务、合同、财务状况、经营业绩、现金流、流动性和前景产生重大不利影响。即使我们选择在未来为这些事件投保，也可能不足以保护我们免受损失，这可能
例如，包括项目延误造成的损失或与政治中断有关的业务中断造成的损失。任何试图从政治动荡中恢复过来的尝试都可能既耗时又昂贵，结果可能也不确定。此外，由于我们的某些行为，保险公司可能会使我们的保险无效。此外，我们将来可能无法以商业上合理的费率购买足够的保险。例如，环境法规在过去导致环境损害或污染风险的保险成本增加，未来可能导致缺乏保险。可归因于恐怖袭击或政治变化的保险市场的变化也可能使我们更难或更昂贵地获得某些类型的保险。
我们的成功取决于我们管理层的关键成员，他们中的任何一个人的流失都可能扰乱我们的业务运营。
我们在很大程度上依赖于我们的首席执行官韦斯利·R·埃登斯、我们的一些其他高管和其他关键员工的服务。伊登斯先生没有和我们签订雇佣协议。失去Edens先生或我们的一名或多名其他主要高管或员工的服务可能会扰乱我们的运营，并增加我们面临本项目1A中描述的其他风险的风险。风险因素。我们不为伊登斯先生或我们的任何员工提供关键人物保险。因此，我们不为关键员工的死亡造成的任何损失投保。
我们可能会经历劳动力成本和监管的增加，技术工人的缺乏或我们无法吸引和留住合格的人员，以及我们遵守此类劳动法的能力，都可能对我们产生不利影响。
我们依赖可用的熟练员工来建设和运营我们的设施和液化设施，以及我们的FSRU、FLNG和LNG运输船。我们与其他能源公司和其他雇主竞争，以吸引和留住具有所需技术技能和经验的合格人员，以建设和运营我们的基础设施和资产，并为我们的客户提供最高质量的服务。此外，由于技术员工短缺导致劳动力市场趋紧，可能会影响我们雇用和留住技术员工的能力，损害我们的运营，并要求我们支付增加的工资。我们在运营和雇用员工所在的司法管辖区遵守劳动法，这些法律可以管理最低工资、加班、工会关系、当地含量要求和其他工作条件等事项。例如，我们的一些船只在巴西和印度尼西亚运营，这些国家要求我们雇用一定比例的当地人员为我们的船只提供船员。任何无法吸引和留住合格本地船员的情况都可能对我们的运营、业务、运营结果和财务状况造成不利影响。此外，如果我们的设施或船只上爆发新冠肺炎，可能没有足够的人员或船员来履行我们合同规定的义务。由于新冠肺炎，我们可能面临：(I)难以找到健康合格的替补员工；(Ii)当地或国际运输或检疫限制，限制将受感染的员工从我们的设施或船只转移到我们的设施或船只的能力；(Iii)由于第三方供应商或运输替代方案中断，我们项目所需物资的可用性受到限制。见“-一般风险-我们无法预测全球新冠肺炎疫情将在多大程度上对我们的运营、财务业绩或我们实现战略目标的能力产生负面影响。我们也无法预测这场全球大流行可能如何影响我们的客户和供应商。技术工人劳动力短缺或其他普遍的通胀压力或适用法律法规的变化，可能会使我们更难吸引和留住合格人员，并可能需要我们提供更高的工资和福利待遇，从而增加我们的运营成本。我们经营成本的任何增加都可能对我们的业务、财务状况、经营业绩、流动资金和前景产生重大不利影响。
我们的业务可能会受到劳资纠纷、罢工或停工的不利影响。
我们的一些员工，特别是我们拉丁美洲业务的员工，由工会代表，并根据适用的劳动法遵守集体谈判协议。因此，我们面临着劳资纠纷、罢工、停工和其他劳动关系问题的风险。我们可能会遇到运营中断或持续劳动力成本上升的情况，这可能会对我们的运营业绩和财务状况产生实质性的不利影响。未来与工会或其他经认证的谈判代表的谈判可能会分散管理层的注意力，扰乱运营，这可能会导致运营费用增加和净收入下降。此外，未来与加入工会和未加入工会的员工的协议条款可能与我们目前的协议一样有吸引力，或者与我们的竞争对手达成的协议相当。工会还可以寻求组织一些或所有未加入工会的劳动力。
与我们运营的司法管辖区相关的风险
我们受制于我们所在司法管辖区的经济、政治、社会和其他条件。
我们的项目位于牙买加和美国(包括波多黎各)、加勒比海、巴西、墨西哥、爱尔兰、尼加拉瓜和其他地区，我们在其他市场开展业务并获得收入。此外，我们战略的一部分是寻求将我们的业务扩展到其他司法管辖区。因此，我们的项目、运营、业务、运营结果、财务状况和前景在很大程度上取决于这些司法管辖区的经济、政治、社会和其他条件和发展。其中一些国家最近经历了政治、安全和社会经济不稳定，未来可能会经历不稳定，包括能源政策或管理人员的变化，有时是频繁或显著的变化，财产被没收，合同权利被取消或修改，管理外国公司经营的法律和政策的变化，政府实体单方面重新谈判合同，国际边界或边界争端的重新定义，外汇限制或管制，货币波动，特许权使用费和增税，以及由于政府对我们开展业务的地区的主权而产生的其他风险。以及因社会动荡、恐怖主义、腐败和贿赂行为而造成的损失风险。例如，2019年，波多黎各的公众示威导致州长辞职，由此产生的政治变化中断了PREPA输电和配电系统私有化的竞标进程。虽然到目前为止，我们的业务尚未受到波多黎各示威或政治变化的实质性影响，但我们履行与PREPA达成的任何协议所规定的义务的能力发生任何重大中断，都可能对我们的财务状况产生重大不利影响。, 经营业绩和现金流。此外，我们无法预测我们与PREPA的关系会如何改变，因为PREPA将其输电、配电和发电系统私有化。PREPA可能寻求寻找替代能源，或者从我们那里购买的天然气比我们目前预期出售给PREPA的天然气要少得多。此外，我们无法预测在波多黎各发电系统私有化后，当地的情绪和对我们在波多黎各的子公司业务的支持可能会发生什么变化。如果我们的业务面临当地的重大反对，可能会对我们履行合同义务的能力产生重大不利影响，或可能对PREPA或任何适用的政府对手方履行对我们的义务产生重大不利影响。这些司法管辖区的政府在结构、宪法和稳定性方面差异很大，一些国家缺乏成熟的法律和监管制度。由于我们的运营依赖于政府的批准和监管决定，我们可能会受到我们所在国家政治结构或政府代表变化的不利影响。此外，这些司法管辖区，特别是新兴国家，面临着受到其他新兴国家和市场的经济、政治和社会发展影响的风险。
此外，我们开展活动的一些区域遭受了严重的恐怖主义活动和社会动荡，特别是在航运和海运业。其中一些地区过去的政治冲突包括袭击船只、开采水道和其他扰乱该地区航运的努力。除恐怖主义行为外，在这些区域和其他区域进行贸易的船只在少数情况下也受到海盗行为的影响。由于恐怖袭击、敌对行动或其他原因，美国或其他国家对中东、东南亚、非洲或其他地区国家实施的关税、贸易禁运和其他经济制裁可能会限制与这些国家的贸易活动。见“-我们的承租人可能会无意中违反适用的制裁和/或停靠受美国或其他政府限制的国家/地区的港口或与其进行交易，这可能会对其业务产生不利影响。“我们没有，也不打算为所有这些风险和损失提供保险(例如业务中断保险或恐怖主义保险)。保险承保的任何索赔都将受到免赔额的限制，这可能是很大的一笔，而且我们可能无法全额偿还与此类风险造成的任何损失相关的所有费用。见“-我们的保险可能不足以覆盖我们的财产可能发生的损失或我们的业务所造成的损失。“因此，在我们经营的司法管辖区发生任何经济、政治、社会和其他不稳定或不利条件或事态发展，都可能对我们的业务、合同、财务状况、经营业绩、现金流、流动性和前景产生重大不利影响。
我们的财务状况和经营业绩可能会受到外汇波动的不利影响。
虽然我们的合并财务报表是以美元列报的，但我们在业务所在国家以欧元、墨西哥比索和巴西雷亚尔等当地货币产生收入和产生运营费用和债务。我们在特定国家以特定货币计价的收入金额通常与我们在该国家的业务产生的费用或债务金额不同，因为某些成本可能以不同于该国当地货币的货币发生，如美元。因此，用于将其他货币兑换成美元的汇率波动可能会导致潜在的损失，并导致我们的利润率因货币波动而减少，这可能会影响我们报告的综合财务
不同时期的经营状况、经营结果和现金流。汇率的这些波动也会影响我们投资的价值和投资回报。此外，我们经营业务的一些司法管辖区可能会限制我们将当地货币兑换成美元的能力，并选择通过实施汇率制度进行干预，包括突然贬值、定期小幅贬值、外汇管制、双重汇率市场和浮动汇率制度。不能保证非美国货币不会受到波动和贬值的影响，也不能保证影响这些货币的当前汇率政策将保持不变。例如，墨西哥比索和巴西雷亚尔过去曾经历过相对于美元的大幅波动。我们可能选择不对冲，或者我们可能无法有效地对冲这种外汇风险。见“-与我们业务相关的风险-任何对冲安排的使用都可能对我们未来的经营业绩或流动性产生不利影响“这些货币对美元的贬值或波动可能会导致交易对手无法支付我们协议下的合同义务，或对我们失去信心，并可能因汇率波动而导致我们的支出相对于我们的收入不时增加，这可能会影响我们在未来期间报告的净收益。
与我们A类普通股所有权相关的风险
我们A类普通股的市场价格和交易量可能会波动，这可能会给我们的股东带来迅速而重大的损失。
我们A类普通股的市场价格可能波动很大，可能会受到广泛波动的影响。此外，我们A类普通股的交易量可能会波动，导致价格发生重大变化。如果我们A类普通股的市场价格大幅下跌，您可能无法以您的买入价或高于您的买入价转售您的股票，如果真的有的话。我们A类普通股的市场价格未来可能会大幅波动或下跌。一些可能对我们的股价产生负面影响或导致A类普通股价格或交易量波动的因素包括：
•我们投资者基础的转变；
•我们的季度或年度收益，或其他可比公司的收益；
•经营业绩的实际或预期波动；
•会计准则、政策、指引、解释或原则的变更；
•我们或我们的竞争对手宣布重大投资、收购或处置；
•证券分析师未能覆盖我们的A类普通股；
•证券分析师盈利预估的变化或我们满足这些预估的能力；
•其他可比公司的经营业绩和股价表现；
•整体市场波动；
•一般经济状况；以及
•我们所参与的市场和市场部门的发展。
美国股市经历了极端的价格和成交量波动。市场波动，以及一般政治和经济条件，如恐怖主义行为、长期的经济不确定性、经济衰退或利率或货币汇率波动，都可能对我们A类普通股的市场价格产生不利影响。
我们是纳斯达克规则意义上的“受控公司”，因此，我们有资格并打算依赖于某些公司治理要求的豁免。
由韦斯利·R·埃登斯、兰德尔·A·纳尔多控制的某些实体的关联公司和堡垒投资集团有限责任公司的关联公司(“创始实体”)，以及能源转换控股有限公司的关联公司，持有我们股票的大部分投票权。此外，根据日期为2019年2月4日的股东协议，
根据本公司及其有关各方(“股东协议”)，创始实体目前有权提名本公司董事会多数成员。此外，股东协议规定，订约方将各自作出合理努力(包括投票或安排投票表决各自实益拥有的所有本公司有表决权股份)，以促使当选为董事会成员，并促使创始实体选定的董事被提名人继续留任。Energy Transion Holdings LLC的关联公司是股东协议的缔约方，截至2022年12月31日，它们持有我们股票约12.2%的投票权。因此，我们是纳斯达克公司治理标准意义上的受控公司。根据纳斯达克规则，个人、集团或其他公司在董事选举中拥有超过50%的投票权的公司是受控公司，可以选择不遵守纳斯达克的某些公司治理要求，包括以下要求：
•董事会的多数成员由纳斯达克规则中定义的独立董事组成；
•提名和管治委员会完全由独立董事组成，并附有说明委员会宗旨和责任的书面章程；以及
•薪酬委员会完全由独立董事组成，并有一份书面章程，说明委员会的宗旨和职责。
只要我们仍然是一家受控公司，这些要求就不适用于我们。受控公司不需要董事会拥有多数独立董事，也不需要组成独立的薪酬、提名和治理委员会。我们打算利用这些豁免的一部分或全部。因此，我们的公司治理可能无法提供与受纳斯达克所有公司治理要求约束的公司相同的保护。
我们的少数原始投资者有能力指导对我们大部分股票的投票，他们的利益可能与我们其他股东的利益冲突。
截至2022年12月31日，创始实体的联属公司持有总计约87,136,768股A类普通股，占我们投票权的41.7%，而股东协议缔约方Energy Transion Holdings LLC的联属公司拥有总计约25,559,846股A类普通股，占我们A类普通股投票权的约12.2%。我们50%以上有表决权股票的实益所有权意味着方正实体和能源转换控股有限责任公司的附属公司能够控制需要股东批准的事项，包括董事选举、我们组织文件的更改和重大公司交易。这种所有权的集中使得我们A类普通股的任何其他持有者或持有者群体不太可能能够影响我们的管理方式或我们业务的方向。这些各方在潜在或实际涉及或影响我们的事项上的利益，例如未来的收购、融资和其他公司机会以及收购我们的企图，可能会与我们其他股东的利益冲突，包括A类普通股的股东。
鉴于这种集中的所有权，方正实体和能源转换控股有限责任公司的附属公司必须批准对我们的任何潜在收购。大股东的存在可能会阻止敌意收购，推迟或阻止控制权的变更或管理层的变动，或者限制我们的其他股东批准他们认为最符合我们公司利益的交易的能力。此外，方正实体和能源转换控股有限责任公司的关联公司的股票所有权集中可能会对我们证券的交易价格产生不利影响，包括我们的A类普通股，只要投资者认为拥有重要股东的公司的证券是不利的。
此外，根据股东协议的条款，新堡垒能源控股公司已向创始实体转让了新堡垒能源控股公司指定一定数量的个人被提名进入我们的董事会的权利，只要其受让人共同实益拥有至少5%的已发行A类普通股。股东协议规定，股东协议的各方(包括新堡垒能源控股的某些前成员)应投票支持该等被提名者。此外，我们的公司注册证书赋予创办人实体批准某些重大交易的权利，只要创办人实体及其关联公司共同、直接或间接拥有至少30%的已发行A类普通股。
我们的公司注册证书和章程，以及特拉华州的法律，都包含可能阻止收购出价或合并提议的条款，这可能会对我们A类普通股的市场价格产生不利影响，并可能剥夺我们的投资者获得A类普通股溢价的机会。
本公司的公司注册证书及附例授权本公司的董事会在未经股东批准的情况下发行一个或多个系列的优先股，指定组成任何系列的股票数量，并确定其权利、优先、特权和限制，包括股息权、投票权、权利和赎回条款、赎回价格或该系列的价格和清算优先。如果我们的董事会选择发行优先股，第三方可能更难收购我们。此外，我们的公司注册证书和附例中的一些条款可能会使第三方更难获得对我们的控制权，即使控制权的改变对我们的证券持有人有利。这些规定包括：
•将董事会分为三级，每一级交错任职三年；
•规定任何空缺，除非法律另有要求，或如适用，一系列优先股持有人的权利，只能由当时在任的董事投赞成票才能填补，即使不足法定人数(但新设立的董事产生的空缺需要法定人数)；
•允许我们的股东召开特别会议只能由(I)我们的董事会主席，(Ii)我们的董事会的多数成员，或(Iii)董事会正式指定的董事会委员会召开，其权力包括召开此类会议的权力；
•禁止在董事选举中进行累积投票；
•为股东会议提出的股东建议和董事会选举提名作出事先通知的规定；
•只要董事会被明确授权在法律允许的范围内采纳、更改或废除我们组织文件中的某些条款。
此外，我们的公司注册证书规定，我们已选择退出特拉华州公司法第203条。然而，我们的公司注册证书包括一项类似的条款，除某些例外情况外，该条款禁止我们与“有利害关系的股东”进行业务合并，除非该业务合并是以规定的方式批准的。除某些例外情况外，“有利害关系的股东”指与该人士的联营公司及联营公司一起持有我们已发行有表决权股票15%或以上的任何人士，或在过去三年内任何时间持有我们已发行有表决权股票15%或以上的任何人士，但不包括从创始实体或能源转换控股有限公司(公开招股除外)购入该等股票的任何人士，或任何因我们单独采取任何行动而拥有超过我们已发行有表决权股票15%的人士。我们的公司注册证书规定，创始实体和能源转换控股有限责任公司及其各自的任何直接或间接受让人，以及该等人士所属的任何团体，就本条款而言并不构成“利益股东”。
我们的章程指定特拉华州衡平法院为我们股东可能发起的某些类型的诉讼和诉讼的唯一和独家论坛，这可能限制我们的股东在与我们或我们的董事、高级管理人员、员工或代理人的纠纷中获得有利的司法论坛的能力。
我们的章程规定，除非我们以书面形式同意选择替代法院，否则特拉华州衡平法院在适用法律允许的最大范围内是以下方面的唯一和独家法院：(I)代表我们提起的任何派生诉讼或法律程序；(Ii)任何声称违反我们任何董事、高级职员、雇员或代理人对我们或我们股东的受信责任的诉讼；(Iii)根据我们的组织文件或特拉华州普通公司法的任何规定向我们或我们的任何董事、高级职员或雇员提出索赔的任何诉讼。或(Iv)针对吾等或吾等的任何董事、高级职员或雇员提出申索的任何诉讼，而该诉讼受内部事务原则所管限，在每宗诉讼中，该等诉讼均受该衡平法院管辖，而该等诉讼须对被指名为被告的不可或缺的各方拥有个人司法管辖权。任何个人或实体购买或以其他方式获得我们股票的任何权益，将被视为已知悉并同意前述规定。这种法院条款的选择可能会限制股东在司法法院提出其认为更可能有利于与我们或我们的董事、高级管理人员、员工或代理人发生纠纷的索赔的能力，这可能会阻止针对我们和这些人的此类诉讼。或者，如果法院发现这些条款
如果我们的组织文件不适用于或不能强制执行一种或多种特定类型的诉讼或诉讼程序，我们可能会因在其他司法管辖区解决此类问题而产生额外费用，这可能会对我们的业务、财务状况、运营结果或前景产生不利影响。
宣布和向A类普通股持有者支付股息由我们的董事会酌情决定，不能保证我们将继续支付股息的金额或基础与之前分配给我们的投资者一致，如果有的话。
向A类普通股持有者宣布和支付股息将由我们的董事会根据适用的法律酌情决定，在考虑了各种因素后，包括经营的实际结果、流动性和财务状况、经营活动提供的净现金、适用法律施加的限制、我们的应纳税所得额、我们的运营费用和我们的董事会认为相关的其他因素。不能保证我们将继续支付股息的金额或基础与之前分配给我们的投资者，如果有的话。由于我们是一家控股公司，没有直接业务，我们只能从手头的可用现金支付股息，我们从子公司获得的任何资金以及我们从子公司获得分配的能力可能会受到融资协议的限制。
在我们清算时产生或发行优先于我们A类普通股的债务，以及未来发行股权或与股权相关的证券，这将稀释我们现有A类普通股股东的持有量，并可能出于定期或清算时进行分配的目的而优先于我们A类普通股，可能会对我们A类普通股的市场价格产生负面影响。
我们已经发生，并可能在未来发生或发行债务，或发行股权或股权相关证券，为我们的运营、收购或投资提供资金。在我们清算时，我们债务的贷款人和持有人以及我们优先股的持有人(如果有)将在A类普通股股东之前获得我们可用资产的分配。未来发生或发行任何债务都将增加我们的利息成本，并可能对我们的运营业绩和现金流产生不利影响。我们不需要在优先购买权的基础上向现有A类普通股股东提供任何额外的股本证券。因此，额外发行A类普通股，直接或通过可转换或可交换证券(包括我们经营合伙企业中的有限合伙权益)、认股权证或期权，将稀释我们现有A类普通股股东的持股，而此类发行，或对此类发行的看法，可能会降低我们A类普通股的市场价格。我们发行的任何优先股都可能优先于定期或清算时的分派付款，这可能会消除或以其他方式限制我们向A类普通股股东进行分配的能力。由于我们决定在未来产生或发行债务或发行股权或与股权相关的证券将取决于市场状况和其他我们无法控制的因素，因此我们无法预测或估计我们未来融资努力的金额、时机、性质或成功。因此，A类普通股股东承担的风险是，我们未来发生或发行债务，或发行股本或与股本有关的证券，将对我们A类普通股的市场价格产生不利影响。
我们可能会发行优先股，其条款可能会对我们A类普通股的投票权或价值产生不利影响。
本公司的公司注册证书及章程授权本公司发行一种或多种类别或系列的优先股，其名称、优先股、限制和相对权利，包括在股息和分派方面相对于A类普通股的优先股，由我们的董事会决定。一个或多个类别或系列优先股的条款可能会对我们A类普通股的投票权或价值产生不利影响。例如，我们可以授予优先股持有者在所有情况下或在特定事件发生时选举一定数量的董事的权利，或否决特定交易的权利。同样，我们可能分配给优先股持有人的回购或赎回权利或清算优先权可能会影响A类普通股的剩余价值。
我们A类普通股的出售或发行可能会对我们A类普通股的市场价格产生不利影响。
在公开市场上大量出售我们的A类普通股，或认为可能发生这种出售，可能会对我们A类普通股的市场价格产生不利影响。发行我们的A类普通股与房地产、投资组合或业务收购有关，或行使未偿还期权或其他方面，也可能对我们A类普通股的市场价格产生不利影响。
我们A类普通股的活跃、流动和有序的交易市场可能无法维持，我们A类普通股的价格可能会大幅波动。
在2019年1月之前，我们的A类普通股没有公开市场。我们A类普通股的活跃、流动和有序的交易市场可能无法维持。活跃、流动和有序的交易市场通常会减少价格波动，提高投资者买入和卖出指令的执行效率。由于许多因素，我们A类普通股的市场价格可能会有很大差异，其中一些因素是我们无法控制的。如果我们A类普通股的市场价格下跌，您在我们A类普通股上的投资可能会损失相当大的一部分或全部。
一般风险
我们是一家控股公司，我们的运营和综合财务业绩取决于我们投资的子公司、联属公司、合资企业和特殊目的实体的业绩。
我们主要通过我们的运营子公司和附属公司开展业务，包括合资企业和其他特殊目的实体，这些实体是专门为参与项目或管理特定资产而创建的。因此，我们履行财务义务的能力部分与我们的子公司和联属公司的现金流和收益有关，以及这些实体以股息、贷款或其他预付款和付款的形式向我们分配或以其他方式转移收益的能力或意愿，这些都受到各种股东协议、合资企业融资和经营安排的制约。此外，我们的一些运营子公司、合资企业和特殊目的实体受到与其债务相关的限制性契约的约束，包括对股息分配的限制。任何额外的债务或其他融资可能包括类似的限制，这将限制他们以股息、贷款或其他预付款和付款的形式向我们分配或以其他方式转移收入的能力。同样，我们可能无法实现任何合资企业或类似安排的预期收益，这可能会对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。
我们可能在未来从事与我们的业务或资产相关的合并、出售和收购、撤资、重组或类似交易，而我们可能无法成功完成此类交易或实现预期价值。
为了推进我们的业务战略，我们可能会在未来从事与我们的业务或资产相关的合并、购买或出售、撤资、重组或其他类似交易。任何此类交易可能面临重大风险和或有事项，包括整合、估值和成功实施的风险，我们可能无法实现任何此类交易的好处。我们也可能从事出售我们的资产或出售和回租交易，试图将我们的资产货币化，但不能保证此类资产的出售将以我们希望的价格或高于我们目前资产负债表上这些资产的价值进行。我们不知道我们是否能够成功完成任何此类交易，或者我们是否能够留住关键人员、供应商或分销商。我们能否通过此类交易成功实施我们的战略，取决于我们识别、谈判和完成适当交易的能力，以及以我们可以接受的条件获得所需融资的能力。这些努力可能既昂贵又耗时，扰乱我们正在进行的业务，并分散管理层的注意力。如果我们不能成功完成我们的交易，我们的业务、财务状况、运营结果和前景可能会受到重大不利影响。
我们无法预测全球流行病和健康危机，如新冠肺炎疫情，将在多大程度上对我们的运营、财务业绩或实现战略目标的能力产生负面影响。我们也无法预测这场全球大流行可能如何影响我们的客户和供应商。
新冠肺炎疫情已经造成，并预计将继续造成各地区经济中断，全球供应链中断，金融市场以及石油和其他大宗商品价格大幅波动和中断。此外，与大流行前的情况相比，大流行使未来的任何全球卫生危机或大流行都可能使旅行和商业活动变得更加繁琐和效率低下。由于任何此类危机或流行病的严重性、规模和持续时间及其经济后果都是不确定、快速变化和难以预测的，因此它对我们的运营和财务业绩的影响，以及对我们成功执行业务战略和计划的能力的影响，仍然或可能是不确定和难以预测的。此外，任何此类大流行或危机对我们的运营和财务业绩的最终影响取决于许多我们无法控制的因素，包括但不限于：政府、企业和个人针对新冠肺炎大流行已经并将继续采取的行动(包括对旅行和交通的限制
和劳动力压力)；这种流行病或危机的影响，以及为应对全球和区域经济、旅行和经济活动而采取的行动；联邦、州、地方或非美国的资金计划的可获得性，以及政府制定的其他货币和金融政策(包括货币政策、税收、外汇管制、利率、对银行和金融服务及其他行业的监管、政府预算编制和公共部门融资)；任何变异的持续时间和严重程度；关键全球市场的总体经济不确定性和金融市场波动；全球经济状况和经济增长水平；以及当大流行或危机消退时的复苏速度。我们的业务、财务业绩和财务状况一直受到新冠肺炎疫情的影响，在未来的任何此类疫情或危机中都可能面临许多运营财务风险。虽然我们提供的服务通常被认为是必不可少的，但我们可能会面临基于保护员工健康和安全的需要而增加的运营挑战、工作场所中断和对包括我们的员工和分包商在内的人员流动的限制，以及与我们自己的设施、液化设施以及客户和供应商的原材料和商品相关的供应链中断的负面影响。由于大流行对我们客户和潜在客户的运营和财务状况以及可用燃料选择的价格的影响，我们可能还会经历现有客户对天然气的需求下降，以及潜在客户对天然气的兴趣下降, 包括以石油为基础的燃料，以及疫情给潜在客户评估购买我们的商品和服务的能力带来的压力。由于政府指导或客户要求，我们可能会遇到潜在的延期付款或其他合同修改的客户请求，以及潜在或正在进行的建设项目的延迟。金融和信贷市场的状况可能会限制资金的可获得性，并对我们可能需要的未来融资构成更高的风险。这些因素和其他我们无法预料的因素可能会对我们的业务、财务状况和经营结果产生不利影响。有可能的是，这种经济和全球供应链和中断持续的时间越长，对我们的业务运营、财务业绩和运营结果可能产生的不利影响的不确定性就越大。
在我们开展业务的任何国家/地区，税法的变化都可能对我们产生不利影响。
税收法律、法规和条约是高度复杂的，需要加以解释。因此，我们受制于我们开展业务的国家内部和国家之间不断变化的法律、条约和法规。我们的税收支出是根据我们对支出发生时生效的税法的解释计算的。税收法律、法规或条约的变化，或其解释的变化，可能会导致我们的税收支出大幅增加，或我们的收入产生更高的实际税率。我们的税后盈利能力可能会受到众多因素的影响，包括可获得税收抵免、豁免和其他福利以减少我们的纳税负担、我们在经营所在的各个司法管辖区缴纳税款的相对金额的变化、我们的业务可能扩展到其他司法管辖区或以其他方式在其他司法管辖区纳税、我们现有业务和运营的变化、我们公司间交易的程度以及相关司法管辖区的税务机关对该等公司间交易的尊重程度。我们的税后盈利能力也可能受到相关税法和税率、法规、行政惯例和原则、司法裁决和解释的变化的影响，在每种情况下都可能具有追溯效力。
我们正在并可能卷入法律程序，可能会遇到不利的结果。
在我们的业务过程中或其他方面，我们正在并可能在未来受到重大法律诉讼，包括但不限于与合同纠纷、商业惯例、知识产权、房地产和租赁以及其他商业、税务、监管和许可事项有关的诉讼。此类法律程序可能涉及对大量资金或其他救济的索赔，或者可能需要改变我们的业务或运营，而为此类诉讼辩护可能既耗时又昂贵。此外，诉讼过程需要大量时间，这可能会分散我们的管理人员的注意力。即使我们胜诉，任何诉讼都可能代价高昂，并可能接近所寻求的损害赔偿的成本。这些行动还可能使我们面临负面宣传，这可能会对我们的声誉产生不利影响，从而影响我们的运营结果。此外，如果任何此类诉讼导致不利的结果，可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
如果我们不能发展或维持一个有效的内部控制系统，我们可能无法准确地报告我们的财务结果或防止欺诈。因此，现有和潜在的股东可能会对我们的财务报告失去信心，这将损害我们的业务和我们A类普通股的交易价格。
有效的内部控制对于我们提供可靠的财务报告、防止欺诈和作为一家上市公司成功运营是必要的。如果我们不能提供可靠的财务报告或防止欺诈，我们的声誉和经营业绩将受到损害。我们不能确定我们是否能够在未来对我们的财务流程和报告保持足够的控制，或者我们是否能够遵守萨班斯-奥克斯利法案第404条规定的义务。未能开发或维护有效的内部控制，或在以下方面遇到困难
实施或改进我们的内部控制，可能会损害我们的经营业绩或导致我们无法履行报告义务。无效的内部控制还可能导致投资者对我们报告的财务信息失去信心，这可能会对我们A类普通股的交易价格产生负面影响。
上市公司的要求，包括遵守经修订的1934年证券交易法(“交易法”)的报告要求，以及萨班斯-奥克斯利法案的要求，可能会使我们的资源紧张、增加成本并分散管理层的注意力，我们可能无法及时或具有成本效益地遵守这些要求。
作为一家在纳斯达克上市的上市公司，我们必须遵守广泛的法规，包括萨班斯-奥克斯利法案、多德-弗兰克法案、美国证券交易委员会规则和纳斯达克要求中的某些条款。遵守这些规章制度会增加我们的法律、会计、合规和其他费用。例如，作为上市公司的结果，我们增加了独立董事，并成立了额外的董事会委员会。我们与FIG LLC签订了一项与IPO有关的行政服务协议，FIG LLC是堡垒投资集团的附属公司(目前聘请了我们的首席执行官兼董事会主席Edens先生和我们的董事之一Narone先生)，根据该协议，FIG LLC向我们提供某些后台服务，并向我们收取提供这些服务所产生的销售、一般和行政费用。此外，我们可能会产生与我们的上市公司报告要求和维持董事和高级管理人员责任保险相关的额外成本。作为一家上市公司，我们的实际增量成本可能会高于我们目前的估计，这些增量成本可能会对我们的业务、前景、财务状况、运营结果和现金流产生实质性的不利影响。
如果证券或行业分析师没有发表关于我们业务的研究或报告，如果他们对我们的A类普通股做出了相反的改变，或者如果我们的经营业绩没有达到他们的预期，我们的股价可能会下跌。
我们A类普通股的交易市场将受到行业或证券分析师发布的关于我们或我们业务的研究和报告的影响。如果这些分析师中的一位或多位停止对我们公司的报道，或未能定期发布有关我们的报告，我们可能会失去在金融市场的生存能力，这反过来可能导致我们的股价或交易量下降。
项目1B。未解决的员工评论。
没有。
项目3.法律诉讼
我们目前不是任何实质性法律程序的一方。在正常业务过程中，针对我们的各种法律和监管索赔和诉讼可能待决或受到威胁。如果我们将来成为诉讼的一方，我们可能无法肯定地预测这种索赔和诉讼的最终结果。
第4项矿山安全信息披露
不适用。
第II部
第5项登记人普通股的市场、相关股东事项和发行人购买股权证券。
市场信息
我们的A类普通股在纳斯达克全球精选市场交易，代码为“NFE”。2023年2月24日，我们A类普通股的持有者有8人。这一数字不包括其股票以“街头名义”为其持有的股东，即这些股票由经纪人或其他被提名者为其账户持有。实际受益股东人数多于登记在册的股东人数。
分红
在截至2022年12月31日的一年中，我们在3月、6月、9月和12月宣布并支付了每股0.10美元的季度股息，总计82,974美元。此外，2022年12月12日，我们的董事会批准了对我们股息政策的更新。关于股息政策更新，董事会宣布派发股息626,310美元，相当于每股A类股3.00美元，于2023年1月支付。我们未来的股息政策由我们的董事会酌情决定，并将取决于当时的条件，包括我们的运营结果和财务状况、资本要求、业务前景、对我们支付股息能力的法律和合同限制，包括我们的债务协议中包含的限制，以及我们的董事会可能认为相关的其他因素。
根据股权补偿计划获授权发行的证券
本项目所需资料载于本公司于2022年12月31日后120天内呈交美国证券交易委员会的委托书，内容与本公司2023年股东周年大会有关，并入本文作为参考。
共享性能图表
下图比较了我们A类普通股相对于标准普尔500指数、iShares全球清洁能源ETF指数(“ICLN”)、先锋能源ETF(“VDE”)、能源精选部门SPDR基金(“XLE”)的累计股东总回报，包括股息再投资。XLE的加入反映了作为一家全球能源基础设施公司，我们的普通股可以与全球石油、天然气和消耗性燃料公司等进行相关交易公司是XLE的组成部分。该图假设在2019年1月31日，也就是我们的A类股在纳斯达克开始交易的日期，根据收盘价，100美元投资于我们的A类股和每个指数，并且所有股息都进行了再投资。所显示的回报是基于历史结果，并不是为了暗示未来的表现。
以下业绩图表和相关信息是提供的，不应被视为美国证券交易委员会的“征集材料”或“存档”，也不应通过引用将此类信息纳入根据证券法或交易法提交的任何未来申报文件，除非我们通过引用明确将其纳入此类申报文件。
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| 累计总回报百分比 |
| 公司/指数 | 2019年1月31日(1) | 2019年12月(2) | 2020年12月(2) | 2021年12月(2) | 2022年12月(2) |
| NFE | 100.0% | 19.9% | 312.4% | 88.0% | 233.6% |
| S&P 500 | 100.0% | 21.7% | 44.1% | 85.4% | 51.8% |
| IShares全球清洁能源ETF指数(“ICLN”) | 100.0% | 25.6% | 203.8% | 130.3% | 117.9% |
| 先锋能源ETF(“VDE”) | 100.0% | (2.2)% | (34.5)% | 2.3% | 66.6% |
能源精选行业SPDR基金(“XLE”)(3) | 100.0% | 0.5% | (32.2)% | 4.0% | 70.7% |
(1)首次公开募股日期
(2)本月最后一个交易日
Item 6. [保留。]
第七项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。
以下讨论和分析中包含的某些信息，包括与我们的计划、战略、预测以及我们业务和相关融资的预期时间表有关的信息，包括前瞻性陈述。前瞻性陈述是基于当前信息的估计，涉及许多风险和不确定因素。由于各种因素，实际事件或结果可能与这些前瞻性陈述中预期的结果大不相同。你应该阅读“第1部分，第1A项。本年度报告(“年度报告”)中的“风险因素”和“关于前瞻性陈述的警示声明”在本年度报告(“年度报告”)的其他地方，讨论了可能导致实际结果与以下讨论和分析中的前瞻性陈述所描述或暗示的结果大相径庭的重要因素。
截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度比较可以在我们截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中找到，该报告位于“第二部分，第7项.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中。
以下资料应与本年度报告其他部分所载的经审核综合财务报表及附注一并阅读。我们的财务报表是根据公认会计准则编制的。这些信息旨在让投资者了解我们过去的业绩和我们目前的财务状况，并不一定表明我们未来的业绩。请参阅“-影响我们财务结果可比性的因素”以作进一步讨论。除非另有说明，否则美元金额以百万为单位。
除文意另有所指外，凡提及“公司”、“NFE”、“我们”或类似术语，指的是(I)在合并(定义见下文)完成前，新堡垒能源有限公司及其附属公司，不包括Hygo Energy Transion Ltd.(“Hygo”)及其附属公司和Golar LNG Partners LP(“GMLP”)及其附属公司；及(Ii)在合并完成后，新堡垒能源有限公司及其附属公司，包括Hygo及其附属公司和GMLP及其附属公司。
概述
我们是一家全球能源基础设施公司，旨在帮助解决能源贫困问题，并加快世界向可靠、负担得起的清洁能源的过渡。我们拥有和运营天然气和液化天然气(“LNG”)基础设施，以及一支综合船队和物流资产，以快速向全球市场提供交钥匙能源解决方案；此外，我们还将重点扩大到建立我们的模块化LNG制造业务。我们的近期使命是提供现代基础设施解决方案，以创造更清洁、可靠的能源，同时在全球范围内产生积极的经济影响。我们的长期使命是成为世界领先的企业之一提供无碳排放电力的公司通过利用我们的全球集成能源基础设施产品组合。我们在这份年度报告中更详细地讨论了这一重要目标，在“可持续发展--迈向一个非常低碳的未来”项下，“项目1和2：商业和物业”。
我们的首席运营决策者根据码头和基础设施和船舶这两个运营部门做出资源分配决策并评估业绩。
我们的码头和基础设施部门包括整个生产和交付链，从天然气采购和液化到物流、航运、设施和天然气发电的转换或开发。我们目前从与第三方供应商的长期供应协议以及我们在佛罗里达州迈阿密的液化设施中采购液化天然气。从2023年开始，我们预计将开始从我们的模块化浮动液化设施中采购一部分液化天然气，我们将其称为“快速液化天然气”或“FLNG”。 码头和基础设施部分包括牙买加、波多黎各、墨西哥和巴西的所有码头业务，以及用于我们码头或物流业务的船只。我们集中管理我们的液化天然气供应和我们在码头或物流运营中使用的船只的部署，这使我们能够优化管理我们的液化天然气供应和船队。
我们的船舶部分包括根据长期或现货安排租赁给客户的所有船舶。公司对Hilli LLC的投资，Hilli LLC是山丘，和Energos(定义见下文)也包括在船舶部分。随着时间的推移，随着这些船只的租赁协议到期，我们预计将在我们自己的码头作业中使用这些船只。
我们目前的运营-码头和基础设施
我们的管理团队成功地实施了我们的战略，与重要客户签订了长期合同，其中包括牙买加公共服务有限公司(JPS)，这是牙买加南部牙买加唯一的公用事业公司
JPS的附属公司SJPC、牙买加铝土矿开采和氧化铝生产商Jamalco、波多黎各电力局(PREPA)以及联邦电力委员会(“CFE”)，联邦电力委员会的一家子公司 (联邦电力委员会)、墨西哥电力公司，下面将对每一项进行更详细的描述。我们为服务这些重要客户而建立的资产具有为其他客户服务的能力。
蒙特哥湾设施
蒙特哥湾设施是我们在牙买加北部的供应枢纽，为JPS提供天然气，为牙买加蒙特哥湾145兆瓦的博格发电厂(“博格发电厂”)提供燃料。我们的蒙特哥湾设施于2016年10月开始商业运营，每天能够处理高达61,000 MMBtu的液化天然气，并具有约7,000立方米的现场存储能力。蒙特哥湾设施还包括一个ISO装载设施，可以将液化天然气运输到岛上的许多工业用户。
旧海港设施
老海港设施是一个离岸设施，由一个FSRU组成，每天能够处理高达750,000 MMBus的液化天然气。旧海港设施于2019年6月开始商业运作，并向深港控股营运的190兆瓦旧海港发电厂(“旧海港发电厂”)供应天然气。老海港设施还向我们位于牙买加克拉伦登的双燃料热电联产设施(“热电联产厂”)供应天然气。热电联产厂根据一项长期协议向JPS供电。热电联产工厂还根据一项长期的、要么接受要么付费的协议向Jamalco提供蒸汽。老港口设施还直接向Jamalco供应天然气，供其燃气锅炉使用。
圣胡安设施
我们的圣胡安工厂于2020年第三季度全面投入运营。它被设计为一个位于波多黎各圣胡安港的陆上微型燃料处理设施。圣胡安设施有多个卡车装卸区，为岛上工业用户提供液化天然气。圣胡安工厂靠近PREPA圣胡安发电厂，是我们在波多黎各的PREPA圣胡安发电厂和其他工业最终用户客户的供应中心。
拉巴斯设施
2021年7月，我们开始在墨西哥南下加利福尼亚州的皮奇林格港(“拉巴斯设施”)进行商业运营。拉巴斯设施预计将提供约22,300 MMBtu从…在开始运营后，我们每天向我们由燃气模块发电机组(“拉巴斯发电厂”)提供的100兆瓦电力供应液化天然气。拉巴斯发电厂的天然气供应可能增加到约29,000 MMBtu从…每天提供液化天然气，功率高达135兆瓦。
2022年第四季度，我们与CFE敲定了短期协议，以扩大和延长我们对下加利福尼亚州南区CFE多个发电设施的天然气供应，并将拉巴斯发电厂出售给CFE，目前正在敲定长期协议，以纪念所有具有约束力的条款。天然气销售和发电厂销售协议取决于长期最终协议和某些先决条件的执行，我们预计将在2023年第一季度执行长期最终协议。我们不希望在这笔交易完成后确认销售损失。
迈阿密设施
我们的迈阿密工厂于2016年4月开始运营。该设施的液化能力约为8300 MMBtu从…每天生产液化天然气，使我们能够生产液化天然气，直接销售给佛罗里达州南部的工业最终用户，包括通过我们的火车装载设施的佛罗里达东海岸铁路，以及整个加勒比海地区使用ISO集装箱的其他客户。
我们的液化天然气供应和货运销售
NFE为世界各地的客户提供可靠、负担得起的清洁能源供应，我们计划通过以下来源满足这些供应：1)我们目前的合同供应承诺；2)额外的液化天然气供应合同
预计将于2026年开始；3)我们的迈阿密工厂；以及4)我们自己的快速液化天然气生产供应。我们已获得承诺，为我们的每个下游码头，包括蒙特哥湾设施、老海港设施、圣胡安设施、拉巴斯设施、桑迪诺港设施、巴卡莱纳设施和圣卡塔琳娜设施，购买和接收100%预期承诺量的液化天然气实物交货量。此外，我们还有两个独立的美国液化天然气设施的液化天然气产量合同，每个合同的期限都是20年，预计将于2026年和2027年开始。最后，我们计划在2023年开始我们自己的快速液化天然气生产，当我们的第一个FLNG工厂预计开始运营时，我们计划在未来两年更多的装置上线时扩大产能。
最近欧洲发生的地缘政治事件对天然气和液化天然气市场产生了前所未有的价格上涨和波动。我们的大多数液化天然气供应合同是基于基于天然气的指数Henry Hub加上合同价差。我们限制天然气价格波动的风险敞口，因为我们与客户签订的合同的定价主要基于Henry Hub指数价格加上固定费用部分。另外，我们自己的快速液化天然气生产设施预计将于2023年开始，我们计划进一步减少我们对液化天然气价格波动的敞口。由于目前的市场状况，我们预计我们的收入和运营结果将在短期内受益于向日益高涨的全球液化天然气市场销售货物。随着FLNG设施开始投产，我们的长期战略是通过我们的下游码头，以长期、按需付费的方式向客户销售基本上所有生产的货物。
我们目前的行动--船舶
我们的船舶部门包括五艘FSRU和五艘LNG运输船，这些船根据长期或现货安排出租给客户，以及我们在Hilli LLC的投资，Hilli LLC是山丘。随着这些租赁安排的到期，我们预计将在我们的码头运营中使用这些船只，并将这些船只反映在我们的码头和基础设施部门。一艘液化天然气运输船和FSRU目前在我们的码头作业中使用，这些船舶的作业结果反映在码头和基础设施部分。2022年8月，我们与阿波罗全球管理公司的一家附属公司完成了一项融资交易，该公司以我们的船只为抵押。有关这项交易的更多细节，请参阅“-影响我们财务业绩可比性的因素”；本次交易中包括的船舶租赁的经营结果继续包括在我们的船舶部门以及我们对Energos的权益法投资(定义如下)中。
我们的发展项目
我们目前正在开发的项目包括开发一系列模块化的浮动液化设施，以通过我们的快速LNG技术向世界各地的客户提供低成本的LNG供应来源；我们在尼加拉瓜桑迪诺港的LNG终端设施(“波多黎各Sandino设施”)；我们位于巴西帕拉的LNG终端(“Barcarena设施”)和发电厂(“Barcarena发电厂”)；我们位于巴西南海岸的LNG终端(“Santa Catarina终端”)；以及我们在爱尔兰的LNG终端(“爱尔兰设施”)和发电厂。我们还在积极讨论在全球多个地区开发可能对额外电力、液化天然气和天然气有重大需求的项目，尽管不能保证这些讨论将导致额外的合同，或者我们将能够实现我们的目标收入或运营结果。
我们项目的设计、开发、建设和运营都是严格监管的活动，需要获得各种批准和许可。获得所需许可、批准和授权的过程复杂、耗时、具有挑战性，而且在我们开展业务的每个司法管辖区都有所不同。我们在适当的时候为我们的项目获得与每个里程碑相关的所需许可、批准和授权。
我们将在下面介绍我们目前的每个开发项目。
快速液化天然气
我们目前正在开发多个模块化浮动液化设施，为世界各地的客户提供低成本的液化天然气供应来源。我们已经为我们不断增长的客户群设计并正在建设海上液化设施，我们认为这些设施的建造速度更快，而且比许多传统的液化解决方案更经济。“快速液化天然气”或“FLNG”的设计将模块化中型液化技术的进步与自升式钻井平台、半潜式钻井平台或类似的海上浮动基础设施结合在一起，以实现比陆上替代方案更低的成本和更快的部署时间表。半永久性系泊浮式存储单元(FSU)将与浮式液化基础设施一起提供液化天然气存储，该基础设施可以部署在任何有丰富和搁浅的天然气的地方。
我们最初的快速液化天然气装置正在德克萨斯州科珀斯克里斯蒂附近的Kiewit Offshore Services造船厂建造。Kiewit工厂专门从事海上项目的制造和集成。我们相信，通过与Kiewit的合作，我们已经建立了一套高效且可重复的流程，以减少建造增量液化能力的成本和时间。我们预计将在2023年部署我们的第一个快速液化天然气装置，并在2024年部署更多的装置。
我们计划在世界各地的不同地点部署几个快速液化天然气装置，并在下面描述我们目前计划的项目。
阿尔塔米拉
2022年第四季度，我们与墨西哥联邦电力委员会(CFE)敲定了向墨西哥塔毛利帕斯州阿尔塔米拉海岸外的两个民阵单位供应天然气的简短协议，其中包括尚未满足的有效性条件。这些安排需要最后敲定长期的最终协议，并满足某些先例条件。每个140万吨/年(“Mtpa”)的FLNG装置将利用CFE在德州南部-塔克斯潘管道上坚固的管道运输能力来接收原料气量。我们预计将于2023年在阿尔塔米拉部署我们的第一个民族解放阵线部队。
路易斯安那州
此外，我们计划在距离路易斯安那州格兰德岛东南海岸约16海里的地方安装最多两个民族解放阵线。我们已经向美国海事管理局(“MARAD”)和美国海岸警卫队提交了申请，以获得该设施的深水港口许可证申请。该设施每年将能够出口高达约1450亿立方英尺的天然气，相当于约280万吨液化天然气。
拉卡奇
此外，在2022年第四季度，我们与墨西哥国家石油公司(“Pemex”)敲定了协议，其中包括尚未满足的有效性条件，以形成长期战略合作伙伴关系，为Pemex开发Lakach深水天然气田，为Pemex向墨西哥陆上国内市场供应天然气，并让NFE生产液化天然气出口到全球市场。如果协议生效，NFE将在两年内投资于Lakach气田的持续开发，完成7口海上油井，并部署一个年产1.4百万吨的快速液化天然气装置，以液化大部分生产的天然气。墨西哥国家石油公司将在墨西哥陆上国内市场利用剩余的天然气和相关凝析油产量。
桑迪诺港设施
我们正在尼加拉瓜的桑迪诺港开发一个近海设施，其中包括一个FSRU和相关的基础设施，包括系泊和海上管道。我们已经与尼加拉瓜的配电公司签订了为期25年的PPA，我们预计将利用大约57,500 MMBtu从…根据这项为期25年的购电协议，该公司每天向波多黎各桑迪诺发电厂提供天然气。作为我们与当地公用事业公司长期合作伙伴关系的一部分，我们正在评估解决方案，以优化发电效率，并允许在一个服务不足的市场增加电力容量。我们预计在2024年完成这一优化。
Barcarena设施
Barcarena设施包括一个FSRU和相关的基础设施，包括系泊和海上和陆上管道。Barcarena工厂每天能够处理高达79万MMBtu的天然气，并储存高达17万立方米的液化天然气。Barcarena工厂预计将向第三方工业和电力客户以及Barcarena发电厂供应天然气，Barcarena发电厂是一座新的605兆瓦联合循环热电厂，位于巴西帕拉，我们拥有该电厂，并得到多项25年购电协议的支持，向国家电网供电。该电力项目计划从2025年开始，在25年内向9名承诺接受供电的人供电。我们于2022年基本完成了Barcarena设施，预计将于2023年底开始运营。我们预计将于2025年完成Barcarena发电厂并开始运营。
根据一项融资协议，我们为Barcarena发电厂的发展提供了资金。见“--长期债务和优先股”。
圣卡塔琳娜设施
圣卡塔琳娜工厂将位于巴西南部海岸，由一个FSRU组成，每天的处理能力约为57万MMBtus，液化天然气存储能力高达170,000立方米。我们正在开发一条33公里、20英寸长的管道，该管道将通过Garuva市的一个互联点，将Santa Catarina设施与现有的内陆Transportadora Brasileira Gasoduto玻利维亚-巴西S.A.(“TBG”)管道连接起来。圣卡塔琳娜设施和相关管道预计每天的总可寻址市场为1500万立方米。我们预计将于2023年完成我们的圣卡塔琳娜设施并开始运营。
爱尔兰设施
我们打算在爱尔兰塔尔伯特附近的香农河口开发和运营一个液化天然气设施和发电厂。我们正在从爱尔兰的Bord Pleanála(“总部基地”)获得最终规划许可。虽然获得所需许可证的具体时间尚不清楚，但我们已经进行了开发前工作，使我们能够在收到所需许可证后大约9-15个月内完成航站楼。我们目前预计将于2024年上半年开始运营。
最新发展动态
2023年2月6日，我们宣布与Golar LNG Limited(“GLNG”)达成协议，出售我们在Hilli Episeyo (the “山丘“)，以换取约410万股NFE股票和1.00亿美元现金(”Hilli Exchange“)。根据这项交易，我们将不再在年产2.4吨的浮动液化设施中拥有任何权益山丘。这笔交易预计将在2023年第一季度完成，并受惯例完成条件的限制。
最近NFE股票的市场价格和Hilli Exchange的条款暗示，该投资的公允价值可能低于截至2022年12月31日的账面价值，这引发了对这笔投资账面金额的可回收性的评估。我们估计了截至2022年12月31日的投资公允价值，得出的结论是，估计的公允价值低于账面价值，这种下降不是暂时的。作为这项可回收评估的结果，我们确认了截至2022年12月31日止年度在Hilli的投资的OTTI为118,558美元；这项亏损在综合经营报表中的权益法投资(亏损)收入和全面收益(亏损)中确认。于Hilli Exchange收市时确认的收益或亏损将根据收盘时的股价厘定。
2023年2月，对循环融资机制(定义见下文)进行了修订，将融资规模增加了3.017亿美元，增至7.417亿美元。循环贷款项下的借款利率根据该贷款的当前使用情况没有变化。到期日或契诺没有任何变化。此外，在2023年2月，我们的未承诺信用证和偿还协议曾经是上调至3.25亿美元；没有改变利率或其他条款作为这项修订的一部分.
其他事项
2020年6月18日，我们收到了FERC的命令，要求我们解释为什么我们的圣胡安设施不受FERC根据NGA第3条的管辖。由于我们不相信圣胡安设施具有管辖权，我们于2020年7月20日向FERC提供了答复，并要求FERC迅速采取行动。2021年3月19日，FERC发布了一项命令，圣胡安设施确实属于FERC的管辖范围。FERC指示我们在命令发布后180天内(即2021年9月15日)提交圣胡安设施运营授权申请，但也发现允许圣胡安设施在申请悬而未决期间继续运营符合公众利益。FERC还得出结论，假设我们遵守了命令的要求，没有理由对我们采取任何执法行动。诉讼各方，包括本公司，寻求重审2021年3月19日的FERC命令，FERC在2021年7月15日发布的命令中拒绝了所有重审请求；2022年6月14日，美国哥伦比亚特区巡回上诉法院确认了FERC命令。为了遵守FERC的指令，2021年9月15日，我们提交了圣胡安设施运营授权申请，申请仍在等待中。
影响我国财务业绩可比性的因素
2022年重大交易
我们在2022年和2021年完成了重大交易，包括以下进一步描述的由某些船只抵押的重大销售和融资交易、出售我们在拥有Sergipe发电厂的实体(定义见下文)的投资以及我们对GMLP和Hygo的收购，这些重大交易影响了我们历史运营财务业绩的可比性。
Energos形成交易
2022年8月15日，本公司和一家N某些基金或投资工具的附属公司，由附属公司管理Apollo Global Management，Inc.，AP海王星控股有限公司(“买方”)成立了一家合资企业，并完成了一项销售和融资交易，获得了以下现金收益大约18.5亿美元。本次销售及融资交易包括：(1)成立一家经营Energos Infrastructure(“Energos”)的合资企业；(2)向买方出售八艘船舶以及该等船舶的拥有和经营实体；(3)买方向Energos出资收购船舶拥有实体；及(4)本公司向Energos出资三艘船舶以及每艘船舶的拥有和经营实体，以换取Energos(“Energos”)的股权。Energos形成交易“)。由于Energos的组建交易，我们拥有Energos约20%的股权，其余权益由买方拥有。我们已将对Energos的投资计入权益法投资。
关于Energos形成交易，我们就11艘船只中的10艘签订了为期长达20年的长期定期租赁协议，其条款将在每艘船只的现有租约期满时开始生效。这些租约阻止承认将这10艘船出售给Energos，因此，与这10艘船相关的收益一直被视为失败的出售回租。这些船舶继续在我们的综合资产负债表上确认为房地产、厂房和设备，我们已将这一失败的出售回租融资确认为债务。某些船只包括在Energos形成交易目前以经营租赁的形式租给第三方。由于我们尚未确认出售该等船只及根据Energos形成交易以这些租船产生的现金流作抵押，这些经营租赁产生的收入继续确认为船舶租赁收入；根据第三方租船条款，船舶运营费用包括在船舶运营费用中。来自这些第三方特许的现金流作为出售回租融资债务的偿债一部分计入，我们将在利息支出净额中确认额外的融资成本。
我们还没有签订租船协议来回租Nanook。这个Nanook以前作为融资租赁入账，收到的收益在为其他船只融资和出售Nanook. 交易完成后，我们不再确认销售类型租赁的收入Nanook至CELSE及相关营运服务协议。
塞尔吉普大甩卖
作为Hygo合并(定义见下文)的一部分，我们收购了Centrais Elétricas de Sergipe Participaçóes S.A.(“CELSEPAR”)50%的权益；CELSEPAR拥有Centrais Elétricas de Sergipe S.A.(“CElse”)100%的股本，后者是巴西塞尔吉佩一座1.5GW发电厂(“Sergipe发电厂”)的所有者和运营商。塞尔吉普发电厂是与Ebrasil Energia Ltd.共同拥有和运营的。Eletricidade do Brasil S.A.的一家关联公司Ebrasil(“Ebrasil”)，该公司使用股权法占这项50%的投资。
于2022年5月31日，我们的一间附属公司与若干Ebrasil卖方(CELSEPAR(“Sergipe卖方”)、买方Eneva S.A.(“Eneva”)及Eletricidade do Brasil S.A.--Ebrasil)订立股份购买协议，据此，Eneva同意收购(A)CELSEPAR及(B)Centrais Elétricas Barra dos Coqueiros S.A.(“CEBARRA”)的全部流通股，后者拥有毗邻Sergipe发电厂的1.7 GW扩张权(“Sergipe出售”)。Sergipe出售于2022年10月3日完成，Eneva向Sergipe卖方支付了68亿雷亚尔(按成交日的汇率计算约为13亿美元)。我们还签订了一份外币远期合约，以缓解交易预期收益的外币风险，该外币远期合约于2022年10月3日结算，带来2,040万美元的收益。
自2022年10月Sergipe出售以来，我们不再在财务报表中包括我们对CELSEPAR的权益法投资的结果。Sergipe发电厂的运营结果包含在我们的码头和基础设施部门业绩中，为截至2022年12月31日的年度贡献了9,560万美元的部门运营利润率。最后，我们已确认我们在CELSEPAR的投资的暂时性减值以外的3.692亿美元，以及CEBARRA持有的资产的减值亏损5070万美元；随着Sergipe出售于2022年完成，这项投资在未来期间将不会有进一步的减值损失。
Hygo合并和GMLP合并
于2021年4月15日，吾等完成对Hygo(“Hygo合并”)及GMLP(“GMLP合并”)的收购。作为合并的结果，吾等收购了位于巴西Sergipe的Sergipe发电厂及其运营的FSRU码头(“Sergipe设施”)、Barcarena设施、Barcarena发电厂、Santa Catarina设施及Nanook，一个停泊在塞尔吉普设施并在服役的新建造的FSRU。我们还获得了一支由其他六艘FSRU组成的船队，六艘液化天然气运输船，以及一艘浮动液化船的权益，山丘。所购入船舶的营运结果包含在本公司于2021年购入日期后一段期间及2022年全年的营运结果内；Nanook仅包括在我们2022年的运营业绩中，这段时间是在Energos形成交易之前的时期。
与未来时期的可比性
我们过去的经营业绩和现金流并不代表未来预期的经营业绩和现金流，主要原因如下：
•我们的历史财务业绩并不反映我们的快速液化天然气解决方案，该解决方案将降低我们的液化天然气供应成本。我们目前从第三方购买了大部分液化天然气供应，在截至2022年12月31日的一年中，我们从第三方采购了大约97%的液化天然气产量。我们预计，快速液化天然气设施的部署将显著降低我们液化天然气供应的成本，并减少我们对第三方供应商的依赖。
•我们的历史财务业绩不包括最近已完成或即将完成的重大项目。我们截至2022年12月31日的年度运营结果包括蒙特哥湾设施、老海港设施、圣胡安设施、某些工业终端用户和迈阿密设施。我们已经将拉巴斯工厂的一部分投入使用，我们的收入和运营结果已经开始受到墨西哥业务的影响。我们已经签署了短期协议，将我们的天然气供应扩大到南下加利福尼亚州的多个CFE发电设施，并正在敲定长期协议，以纪念所有具有约束力的条款。我们还在继续开发我们的桑迪诺港设施，我们目前的业绩不包括该项目的收入和运营结果。我们目前的结果还排除了其他开发项目，包括Barcarena设施、Santa Catarina设施和爱尔兰设施。
经营业绩-截至2022年12月31日的三个月与截至2022年9月30日的三个月和截至2022年12月31日的年度与截至2021年12月31日的年度
我们的两个部门，码头和基础设施和船舶，其业绩是根据部门的营业利润率进行评估的。分部营业利润率与综合分部营业利润率进行核对，如下所示，这是一项非公认会计准则衡量标准。我们将综合分部营业利润率与公认会计准则毛利(包括折旧和摊销)进行核对。综合分部营业利润率在数学上等于收入减去销售成本(不包括单独反映的折旧和摊销)减去运营和维护减去船舶运营费用，每一项都在我们的财务报表中报告。 我们相信，按照我们的定义，这一非GAAP衡量标准在评估我们的盈利能力时，为我们的运营资产的整体表现提供了一个有用的补充衡量标准，其方式与管理层评估我们的运营资产的整体表现所使用的指标一致。
综合分部营业利润率不是根据公认会计准则衡量财务业绩的指标，不应单独考虑或作为毛利率、营业收入/(亏损)、净收益/(亏损)、营业活动现金流或根据公认会计准则得出的任何其他业绩或流动性指标的替代指标。由于综合分部营业利润率是根据管理层可能在短期内产生影响的经营因素衡量我们的财务业绩，因此不包括短期内管理层无法控制的项目，如折旧和摊销。因此，这一补充指标使管理层能够做出决策，以促进衡量和实现我们当前业务的整体最佳财务业绩。这一非公认会计准则的主要局限性是，它排除了公认会计准则所要求的重大费用和收入。对非GAAP财务指标与最直接可比的GAAP指标毛利率进行了对账。鼓励投资者审查相关的GAAP财务指标以及非GAAP财务指标与我们的毛利率的协调，而不是依赖任何单一的财务指标来评估我们的业务。
下表显示了我们的细分市场信息截至2022年12月31日和2022年9月30日的三个月，以及截至2022年12月31日和2021年12月31日的一年：
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| | 截至2022年12月31日的三个月 |
| (单位：千元) | | 航站楼和 基础设施(1) | | 船舶(2) | | 总细分市场 | | 整固 以及其他(3) | | 已整合 |
| 总收入 | | $ | 457,324 | | | $ | 106,990 | | | $ | 564,314 | | | $ | (17,945) | | | $ | 546,369 | |
销售成本(4) | | 232,436 | | | — | | | 232,436 | | | (96,537) | | | 135,899 | |
船舶营运费用(5) | | — | | | 19,515 | | | 19,515 | | | (6,729) | | | 12,786 | |
运营和维护(5) | | 28,931 | | | — | | | 28,931 | | | — | | | 28,931 | |
| 分部营业利润率 | | $ | 195,957 | | | $ | 87,475 | | | $ | 283,432 | | | $ | 85,321 | | | $ | 368,753 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的三个月 |
| (单位：千元) | | | | | | | | | | 已整合 |
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| 毛利率(GAAP) | | | | | | | | | | $ | 332,552 | |
| 折旧及摊销 | | | | | | | | | | 36,201 | |
| 合并部门营业利润率(非GAAP) | | | | | | | | | | $ | 368,753 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年9月30日的三个月 |
| (单位：千元) | | 航站楼和 基础设施(1) | | 船舶(2) | | 总细分市场 | | 整固 以及其他(3) | | 已整合 |
| 总收入 | | $ | 687,437 | | | $ | 111,660 | | | $ | 799,097 | | | $ | (67,167) | | | $ | 731,930 | |
销售成本(4) | | 402,458 | | | — | | | 402,458 | | | (8,628) | | | 393,830 | |
船舶营运费用(5) | | — | | | 23,799 | | | 23,799 | | | (6,912) | | | 16,887 | |
运营和维护(5) | | 33,510 | | | — | | | 33,510 | | | (8,046) | | | 25,464 | |
| 分部营业利润率 | | $ | 251,469 | | | $ | 87,861 | | | $ | 339,330 | | | $ | (43,581) | | | $ | 295,749 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日的三个月 |
| (单位：千元) | | | | | | | | | | 已整合 |
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| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 毛利率(GAAP) | | | | | | | | | | $ | 259,956 | |
| 折旧及摊销 | | | | | | | | | | 35,793 | |
| 合并部门营业利润率(非GAAP) | | | | | | | | | | $ | 295,749 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年12月31日的年度 |
| (单位：千元) | | 航站楼和
基础设施⁽？⁾ | | Ships⁽²⁾ | | 总细分市场 | | 整固 和其他⁽³⁾ | | 已整合 |
| 总收入 | | $ | 2,168,565 | | | $ | 444,616 | | | $ | 2,613,181 | | | $ | (244,909) | | | $ | 2,368,272 | |
销售成本(4) | | 1,142,374 | | | — | | | 1,142,374 | | | (131,946) | | | 1,010,428 | |
船舶营运费用(5) | | — | | | 90,544 | | | 90,544 | | | (27,026) | | | 63,518 | |
运营和维护(5) | | 129,970 | | | — | | | 129,970 | | | (24,170) | | | 105,800 | |
| 分部营业利润率 | | $ | 896,221 | | | $ | 354,072 | | | $ | 1,250,293 | | | $ | (61,767) | | | $ | 1,188,526 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的年度 |
| (单位：千元) | | | | | | | | | | 已整合 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
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| 毛利率(GAAP) | | | | | | | | | | $ | 1,045,886 | |
| 折旧及摊销 | | | | | | | | | | 142,640 | |
| 合并部门营业利润率(非GAAP) | | | | | | | | | | $ | 1,188,526 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2021年12月31日的年度 |
| (单位：千元) | | 航站楼和
基础设施⁽？⁾ | | Ships⁽²⁾ | | 总细分市场 | | 整固
和其他⁽³⁾ | | 已整合 |
| 总收入 | | $ | 1,366,142 | | | $ | 329,608 | | | $ | 1,695,750 | | | $ | (372,940) | | | $ | 1,322,810 | |
销售成本(4) | | 789,069 | | | — | | | 789,069 | | | (173,059) | | | 616,010 | |
船舶营运费用(5) | | 3,442 | | | 64,385 | | | 67,827 | | | (16,150) | | | 51,677 | |
运营和维护(5) | | 92,424 | | | — | | | 92,424 | | | (19,108) | | | 73,316 | |
| 分部营业利润率 | | $ | 481,207 | | | $ | 265,223 | | | $ | 746,430 | | | $ | (164,623) | | | $ | 581,807 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的年度 |
| (单位：千元) | | | | | | | | | | 已整合 |
| | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | |
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| 毛利率(GAAP) | | | | | | | | | | $ | 483,430 | |
| 折旧及摊销 | | | | | | | | | | 98,377 | |
| 合并部门营业利润率(非GAAP) | | | | | | | | | | $ | 581,807 | |
(1)在完成Sergipe出售之前，码头和基础设施包括公司可归因于公司对CELSEPAR 50%所有权的收入、支出和营业利润率的有效份额。截至2022年12月31日和2022年9月30日的三个月的投资亏损分别为0美元和4460万美元，截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度投资亏损分别为3.979亿美元和1790万美元，在综合经营报表和全面收益(亏损)表中的权益法投资(亏损)收入中列报。终端和基础设施不包括截至2022年12月31日和2022年9月30日的三个月的未实现按市值计价的收益和衍生工具的亏损，分别为9640万美元和690万美元，以及截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度分别为1.061亿美元和280万美元，在销售成本中报告。
(2)Ships包括公司应占Hilli Common Units 50%所有权的收入、支出和营业利润率的有效份额。截至2022年12月31日和2022年9月30日止三个月的应占投资亏损和收益分别为1.206亿美元和1,280万美元，截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度的可归因于投资的亏损和收益分别为7,710万美元和3,240万美元。
综合经营表中权益法投资的收入和全面收益(亏损)。
(3)合并及其他调整，以计入我们于本部门拥有CELSEPAR及Hilli Common Units 50%股权所产生的收入、开支及营业利润率的有效份额，并剔除衍生工具的未实现按市值计价收益或亏损。
(4)销售成本不包括折旧和摊销成本，在综合经营报表和全面收益(亏损)中列报。
(5)营运及维护及船舶营运开支直接归因于我们码头及船舶的创收活动，并计入根据公认会计原则定义的毛利率计算内。
终端和基础设施细分市场
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月过去了， | | |
| (单位：千元) | 2022年12月31日 | | 2022年9月30日 | | 变化 | | | | | | | | | | |
| 总收入 | $ | 457,324 | | | $ | 687,437 | | | $ | (230,113) | | | | | | | | | | | |
| 销售成本(不包括折旧和摊销) | 232,436 | | | 402,458 | | | (170,022) | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 运营和维护 | 28,931 | | | 33,510 | | | (4,579) | | | | | | | | | | | |
| 分部营业利润率 | $ | 195,957 | | | $ | 251,469 | | | $ | (55,512) | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年终， |
| (单位：千元) | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | 变化 |
| 总收入 | $ | 2,168,565 | | | $ | 1,366,142 | | | $ | 802,423 | |
| 销售成本(不包括折旧和摊销) | 1,142,374 | | | 789,069 | | | 353,305 | |
| 船舶营运费用 | — | | | 3,442 | | | (3,442) | |
| 运营和维护 | 129,970 | | | 92,424 | | | 37,546 | |
| 分部营业利润率 | $ | 896,221 | | | $ | 481,207 | | | $ | 415,014 | |
总收入
截至2022年12月31日的三个月，码头和基础设施部门的总收入与截至2022年9月30日的三个月相比减少了2.301亿美元。这一下降主要是由于液化天然气货运销售收入的下降以及Henry Hub指数的下降所致，Henry Hub指数是向我们这一细分市场的大多数下游客户开具发票的定价的一部分。截至2022年12月31日的三个月，货运销售收入为2.311亿美元，截至2022年9月30日的三个月，货运销售收入为3.506亿美元。与截至2022年9月30日的三个月相比，截至2022年12月31日的三个月，用于向下游客户开具发票的Henry Hub指数的平均定价下降了24%。
向下游客户交付的总量也是导致截至2022年12月31日的三个月收入下降的原因；截至2022年12月31日的三个月的交货量为11.0 TB，而截至2022年9月30日的三个月为12.9 TB。交货量减少的主要原因是圣胡安发电厂的维护。
在截至2022年12月31日的一年中，码头和基础设施部门的总收入比截至2021年12月31日的年度增加了8.024亿美元。这一增长主要是由于液化天然气货运销售收入的增加以及Henry Hub指数的增长，该指数构成了向我们这一细分市场的大多数下游客户开具发票的定价的一部分。来自货物销售的收入是11.759亿美元截至2022年12月31日止年度的4.627亿美元截至2021年12月31日的年度。在截至2022年12月31日的一年中，用于向我们的下游客户开具发票的Henry Hub指数的平均定价比截至2021年12月31日的一年增加了73%。
价格的显著增长被交付给下游客户的总量的下降部分抵消；截至12月31日的年度，交付给下游客户的2022年数量为39.5TB
相比之下，截至2021年12月31日的年度为41.8 TB。由于蒙特哥湾设施和圣胡安发电厂的维护，交货量减少。
在Sergipe出售完成后，我们不再确认我们在CELSEPAR所有权权益中的收入份额，截至2022年12月31日的三个月没有确认任何收入。截至2022年9月30日的三个月，我们在CELSEPAR的投资收入份额为4130万美元，其中主要包括根据CElse的PPA收到的固定容量付款。在截至2022年12月31日的一年中，我们在CELSEPAR的投资收入份额为1.483亿美元，而截至2021年12月31日的年度收入为2.992亿美元，这是我们在合并后一段时间的收入份额。上一年的收入较高，原因是2021年第三季度由于巴西水文条件不佳，塞尔吉佩发电厂紧急调度确认的收入。
销售成本
销售成本包括采购原料气或液化天然气，以及将液化天然气或天然气输送到我们设施的运输和物流成本。我们的液化天然气和天然气供应是从第三方购买或在我们的迈阿密工厂进行转换。将天然气转换为液化天然气的成本，包括运营迈阿密工厂的劳动力、折旧和其他直接成本，也包括在销售成本中。
与截至2022年9月30日的三个月相比，截至2022年12月31日的三个月的销售成本下降了1.7亿美元。
•在截至2022年12月31日的三个月中，我们确认了9780万美元用于收购出售给第三方的货物，而截至2022年9月30日的三个月为1.857亿美元。来自货物销售的液化天然气加权平均成本从截至2022年9月30日的三个月的每MMBtu 18.26美元降至截至2022年12月31日的三个月的每MMBtu 10.52美元。
•与截至2022年9月30日的三个月相比，从第三方购买用于销售给我们下游客户的液化天然气的成本在截至2022年12月31日的三个月中下降了3330万美元。这一下降主要是由于与截至2022年9月30日的三个月相比，交货量减少了15%，以及液化天然气成本下降。从第三方购买以出售给我们客户的液化天然气的加权平均成本从截至2022年9月30日的三个月的每MMBtu 12.17美元降至截至2022年12月31日的三个月的每MMBtu 10.95美元。
•在截至2022年12月31日的三个月内，我们结算了一笔大宗商品掉期交易，以每MMBtu 61.87美元的固定价格掉期2023年1月交货的一部分(约1.5 TB)的市场定价敞口，获得3650万美元的收益。
与截至2021年12月31日的年度相比，截至2022年12月31日的年度销售成本增加了3.533亿美元。
•销售成本的增加主要是由于NFE销售到市场的液化天然气货物的成本上升。在截至2022年12月31日的年度内，我们确认了购买出售给第三方的液化天然气货物的成本总计4.854亿美元，而截至2021年12月31日的年度为1.913亿美元。
•与截至2021年12月31日的年度相比，在截至2022年12月31日的一年中，从第三方购买用于销售给我们的终端客户的液化天然气的成本增加了1.415亿美元。虽然与去年同期相比，本期我们向终端客户交付的数量减少了6%，但本期我们的液化天然气成本大幅上升。从第三方购买的液化天然气的加权平均成本从截至2021年12月31日的年度的每MMBtu 7.09美元增加到截至2022年12月31日的年度的每MMBtu 10.84美元。
•与截至2021年12月31日的年度相比，截至2022年12月31日的年度船舶成本增加了5,300万美元，这是因为我们在扩大业务时使用了更多的船舶。
•我们以前在CELSEPAR投资的销售成本份额从截至2021年12月31日的年度的1.758亿美元下降到截至2022年12月31日的年度的2860万美元，部分抵消了这一增长。随着巴西水文条件的持续改善，塞尔吉佩发电厂
在2022年没有定期派遣，在CELSEPAR的投资在2022年第四季度出售，从我们在CELSEPAR的投资份额中降低了销售成本。
截至2022年12月31日和2021年12月31日，我们在运营中使用的液化天然气库存余额的加权平均成本分别为每MMBtu 10.42美元和9.71美元。
船舶营运费用
船舶运营费用包括与运营船舶相关的直接成本，这些成本通常包括在船舶部分。一旦我们开始在码头作业中使用船舶，船舶的成本就开始计入码头和基础设施部分。截至2021年12月31日的一年，船舶运营费用为340万美元。在截至2022年12月31日的年度内，我们在这一部门没有产生类似的成本。
运营和维护
运营和维护包括运营我们设施的成本，不包括反映在销售成本中的转换成本。
与截至2022年9月30日的三个月相比，截至2022年12月31日的三个月的运营和维护减少了460万美元，这主要是由于我们之前在CELSEPAR的投资导致我们的运营和维护份额减少。在Sergipe出售完成后，我们不再从我们之前在CELSEPAR的所有权权益中确认我们在运营和维护中的份额，也不再确认截至2022年12月31日的三个月的运营和维护成本。
运营和维护增加3750万美元截至2022年12月31日的年度与截至2021年12月31日的年度比较。
•与截至2021年12月31日的年度相比，截至2022年12月31日的年度增长主要是由于蒙特哥湾工厂和圣胡安发电厂的维护成本，以及与我们的ISO集装箱配送系统相关的物流成本上升。由于2022年我们在蒙特哥湾港的资产进行了重新配置和部分搬迁，我们开始从迈阿密工厂采购液化天然气，以服务牙买加的工业最终用户，我们通过我们的ISO集装箱分销系统向客户分销液化天然气产生了额外的成本。维护成本和物流成本分别增加1,020万美元和1,810万美元。
•此外，运营和维护增加了510万美元，这是因为计入了我们在CELSEPAR之前投资中的运营和维护份额，从截至2021年12月31日的1,910万美元增加到截至2022年12月31日的2,420万美元，这是合并后一段时间的成本。这些费用主要与Nanook、保险费和连接到传输系统的费用。
船段
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月过去了， | | |
| (单位：千元) | 2022年12月31日 | | 2022年9月30日 | | 变化 | | | | | | | | | | |
| 总收入 | $ | 106,990 | | | $ | 111,660 | | | $ | (4,670) | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 船舶营运费用 | 19,515 | | | 23,799 | | | (4,284) | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 分部营业利润率 | $ | 87,475 | | | $ | 87,861 | | | $ | (386) | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年终， |
| (单位：千元) | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | 变化 |
| 总收入 | $ | 444,616 | | | $ | 329,608 | | | $ | 115,008 | |
| | | | | |
| 船舶营运费用 | 90,544 | | | 64,385 | | | 26,159 | |
| | | | | |
| 分部营业利润率 | $ | 354,072 | | | $ | 265,223 | | | $ | 88,849 | |
船舶分部的收入包括定期租船项下的营运租赁收入、船只定位及重新定位的费用，以及若干船只营运成本的偿还。在Energos形成交易完成之前，我们还确认了与租赁付款利息部分相关的收入，以及与Energos的销售型租赁相关的运营和服务协议Nanook。我们计入销售类型租赁所赚取的利息收入作为收入，因为根据包租和运营服务协议赚取的金额代表我们正在进行的普通业务运营。
在合并完成时，根据长期租赁协议租用了五艘FSRU和两艘液化天然气运输船，以及一艘液化天然气运输船宏伟，在现货市场运营。2021年第三季度，宏伟，开始在我们的码头和物流业务中使用，因此，宏伟从2021年第三季度起包括在码头和基础设施部分。这个神灵以及马佐继续处于冷藏状态，这些船舶没有产生任何租船收入。
总收入
截至2022年12月31日的三个月，船舶部门的总收入与截至2022年9月30日的三个月基本持平。在Energos形成交易后，出于会计目的，我们继续是交易中所包括的船只的船东(除Nanook)，因此，我们继续确认将这些船只出租给第三方的收入。船舶部门的收入基本保持一致，因为出售Nanook被额外的分租收入所抵消。
在截至2022年12月31日的一年中，船舶部门的总收入比截至2021年12月31日的一年增加了1.15亿美元。我们于2021年4月15日完成合并，包括组成船舶部分的所有船只，收入增加是由于将船舶部分计入我们全年的运营业绩。
船舶营运费用
船舶营运费用包括与营运船只有关的直接成本，例如船员、维修及保养、保险、补给品、润滑油、通讯费、管理费及营运船只的成本。山丘。我们还确认船舶运营费用中的航程费用，主要包括在定期租船期限之前或之后或当船舶停租时消耗的燃料。根据定期包机，大部分航程费用由客户支付。如果这些费用是租船合同中规定的固定数额，而不取决于返还地点，则估计航程费用应在定期租船合同期限内确认。
与截至2022年9月30日的三个月相比，截至2022年12月31日的三个月的船舶运营费用减少了430万美元。减少的原因是由于出售Nanook作为Energos组建交易的结果。
与截至2021年12月31日的年度相比，截至2022年12月31日的年度船舶运营费用增加了2620万美元。我们于2021年4月15日完成合并，包括组成船舶部分的所有船只，船舶运营费用的增加是由于将船舶部分计入我们全年的运营业绩。
其他经营业绩
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月过去了， | | 年终， | | |
| (单位：千元) | 2022年12月31日 | | 2022年9月30日 | | 变化 | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | 变化 | | | | | | |
| 销售、一般和行政 | $ | 70,099 | | | $ | 67,601 | | | $ | 2,498 | | | $ | 236,051 | | | $ | 199,881 | | | $ | 36,170 | | | | | | | |
| 交易和整合成本 | 9,409 | | | 5,620 | | | 3,789 | | | 21,796 | | | 44,671 | | | (22,875) | | | | | | | |
| 折旧及摊销 | 36,201 | | | 35,793 | | | 408 | | | 142,640 | | | 98,377 | | | 44,263 | | | | | | | |
| 资产减值费用 | 2,550 | | | — | | | 2,550 | | | 50,659 | | | — | | | 50,659 | | | | | | | |
| 总运营费用 | 118,259 | | | 109,014 | | | 9,245 | | | 451,146 | | | 342,929 | | | 108,217 | | | | | | | |
| 营业收入 | 250,494 | | | 186,735 | | | 63,759 | | | 737,380 | | | 238,878 | | | 498,502 | | | | | | | |
| 利息支出 | 80,517 | | | 63,588 | | | 16,929 | | | 236,861 | | | 154,324 | | | 82,537 | | | | | | | |
| 其他(收入)费用，净额 | (16,431) | | | 10,214 | | | (26,645) | | | (48,044) | | | (17,150) | | | (30,894) | | | | | | | |
| 债务清偿损失净额 | — | | | 14,997 | | | (14,997) | | | 14,997 | | | 10,975 | | | 4,022 | | | | | | | |
| 权益法投资和所得税前收益(亏损) | 186,408 | | | 97,936 | | | 88,472 | | | 533,566 | | | 90,729 | | | 442,837 | | | | | | | |
| 权益法投资收益(亏损) | (117,793) | | | (31,734) | | | (86,059) | | | (472,219) | | | 14,443 | | | (486,662) | | | | | | | |
| 税收拨备(优惠) | 2,810 | | | 9,971 | | | (7,161) | | | (123,439) | | | 12,461 | | | (135,900) | | | | | | | |
| 净收益(亏损) | $ | 65,805 | | | $ | 56,231 | | | $ | 9,574 | | | $ | 184,786 | | | $ | 92,711 | | | $ | 92,075 | | | | | | | |
销售、一般和行政
销售、一般和行政费用包括我们公司员工的薪酬费用、员工差旅费用、保险、我们顾问的专业费用以及与开发活动相关的筛选成本，这些项目还处于初始阶段，开发还不太可能。
与截至2022年9月30日的三个月相比，截至2022年12月31日的三个月的销售、一般和行政业务基本保持一致。
在截至2022年12月31日的一年中，销售、一般和行政管理与截至2021年12月31日的年度相比增加了3620万美元。这一增长主要是由于与我们的业务继续扩大相关的工资和专业费用增加所致。
交易和整合成本
在截至2022年12月31日的三个月中，我们产生了940万美元的交易和整合成本，而截至2022年9月30日的三个月的交易和整合成本为560万美元。在截至2022年12月31日的三个月和截至2022年9月30日的三个月，产生的交易和整合成本主要与完成Sergipe出售有关。此外，在2022年第三季度，我们产生了关闭Energos队形交易。某些费用由于Energos组建交易产生的融资债务本金余额减少，无法推迟，这些成本已于2022年第三季度确认。
在截至2022年12月31日的一年中，我们产生了2180万美元的交易和整合成本，而截至2021年12月31日的年度为4470万美元。在本年度，我们产生了主要与Sergipe出售和Energos形成交易相关的交易和整合成本。截至2021年12月31日止年度，我们已产生与合并有关的交易及整合成本，其中主要包括财务咨询、法律会计及咨询成本。由于GMLP和Hygo的整合自收购日期以来已取得进展，我们在本年度产生的此类整合成本较小。
折旧及摊销
与截至2022年9月30日的三个月相比，截至2022年12月31日的三个月的折旧和摊销基本一致。出于会计目的，我们继续是Energos组建交易中所包括的船只的所有者(Energos除外Nanook)，因此，我们继续确认这些船舶的折旧费用，从而实现季度间一致的折旧。
在截至2022年12月31日的一年中，折旧和摊销比截至2021年12月31日的一年增加了4430万美元。增加的主要原因如下：
•我们的经营结果包括在合并中收购的船舶全年的折旧费用。在截至2022年12月31日的一年中，我们为收购的船舶确认了2,080万美元的增量折旧费用。
•在截至2022年12月31日的一年中，为有利和不利合同记录的额外价值1830万美元的摊销。
资产减值费用
在Sergipe出售的同时，CEBARRA的资产符合被表示为持有以供出售并以公允价值陈述的标准。该等资产在分类为待售时已就减值进行审核，我们于截至2022年12月31日止年度的资产减值支出为5,070万美元，于综合经营报表及全面收益(亏损)中确认。
利息支出
与截至2022年9月30日的三个月相比，截至2022年12月31日的三个月的利息支出增加了1690万美元。增加的主要原因是与Energos的组建交易产生的融资债务相关的借款成本较高。在Energos形成交易后，出于会计目的，我们继续是交易中所包括的船只的船东(除Nanook)，因此，我们继续确认向第三方出租这些船只的收入和船只运营费用。从第三方包租确认的收入服务于融资义务，导致更高的利息支出。
与截至2021年12月31日的年度相比，截至2022年12月31日的年度的利息支出增加了8250万美元。这一增长主要是由于未偿还本金总额的增加，包括因Energos的形成交易而产生的债务，在这项交易下，我们产生了更高的借款成本。截至2022年12月31日，未偿还贷款本金余额总额为45.823亿美元，而未偿债务总额为38.962亿美元截至2021年12月31日。
其他(收入)费用，净额
在截至2022年12月31日和2022年9月30日的三个月中，其他(收入)支出净额分别为1640万美元和1020万美元。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的一年中，其他(收入)支出净额分别为4800万美元和1720万美元。
在截至2022年12月31日的三个月中确认的其他(收入)支出主要包括2040万澳元与以下项目相关的收益2022年第四季度远期外币结算情况。
在截至2022年12月31日的年度确认的其他(收入)支出净额主要包括2040万澳元与以下项目相关的收益2022年第四季度外币远期结算量以及交叉货币利率互换和利率互换公允价值的变化，导致收入3100万美元。
债务清偿损失
截至2022年12月31日止年度的债务清偿亏损为1,500万美元，原因是船舶定期贷款安排及与VIE的售后回租融资安排被清偿，而Energos的组建交易所得款项亦已清偿。债券贷款也在2022年第三季度被取消。从截至2022年9月30日的三个月到截至2022年12月31日的三个月，没有额外的亏损，因为2022年第四季度没有此类交易。
清偿债务的亏损为1,100万美元截至2021年12月31日的年度。于2021年11月，吾等行使选择权终止爱斯基摩人在合并中假定的。这项售后回租安排的交易对手(“爱斯基摩SPV”)在合并后于我们的财务报表中合并。关于终止此项融资安排，吾等根据出售回租安排下的回购价格与爱斯基摩特殊目的公司解除合并后净资产账面值之间的差额，确认债务清偿亏损。
权益法投资收益(亏损)
我们确认了权益法投资的亏损1.178亿美元和3170万美元，以及截至2022年12月31日和2022年9月30日的三个月。2022年第四季度的亏损主要是由于我们在Hilli的投资出现了1.186亿美元的非临时性减值，而我们在CELSEPAR的投资出现了额外的非临时性减值2022年第三季度确认2,380万美元。此外，我们于2022年第四季度开始确认我们在Energos的权益法投资的收入。
在截至2022年12月31日的一年中，我们确认了权益法投资的亏损4.722亿美元。在截至2021年12月31日的年度内，在合并完成后，我们确认了我们在Hilli和CELSEPAR的投资收入1,440万美元。本年度的亏损主要是由于在CELSEPAR和Hilli的投资确认的与Sergipe出售有关的4.78亿美元的临时减值以外的原因，但部分被我们在Energos投资的收入所抵消。
税收拨备
我们确认了截至2022年12月31日的三个月的税收拨备280万美元相比之下，税收规定为1000万美元截至2022年9月30日的三个月，主要受到税率较低的司法管辖区确认的收益的推动，这被拥有估值津贴的司法管辖区的递延税项资产的实现所抵消。
截至2022年12月31日的年度税收拨备的变化主要是由于股票补偿的超额收益、递延所得税负债的重新计量以及与CELSEPAR投资的OTTI相关的内部重组和税收优惠。在截至2022年12月31日的一年中，我们反映了2440万美元的股票薪酬超额收益。在Sergipe出售完成之前，我们对CELSEPAR的权益法投资由一家在英国注册的子公司直接持有；这笔投资之前由一家在巴西注册的子公司持有，导致2022年第一季度确认的独立收益7650万美元。此外，在2022年第二季度和第三季度，我们确认了这项投资价值的减值，从而产生了1.224亿美元的进一步独立收益。这一税收优惠的增加
截至2022年12月31日的年度，某些盈利业务的税前收入增加导致的额外税费支出部分抵消了这一影响。
流动性与资本资源
我们相信，我们将从最近借款的收益、获得额外资本来源和运营现金流中获得足够的流动性，为未来12个月和合理可预见的未来的资本支出和营运资本需求提供资金。我们希望通过手头的现金、我们债务工具下的借款、某些销售和融资交易产生的现金以及运营产生的现金，为我们目前的业务和继续开发更多设施提供资金。我们也可以机会性地选择通过未来发行债券或股票以及出售资产来产生额外的流动性，为开发和交易提供资金。我们历来通过IPO收益、债务和股权融资、资产出售和运营现金为我们的开发项目提供资金，包括(-长期债务和优先股定义的资本化术语)。如下所示)：
•2021年4月，我们发行了15.0亿美元的2026年债券；我们还签订了2亿美元的循环贷款，期限约为五年。2022年2月和5月，我们修订了循环贷款机制，将循环贷款机制下的借款能力分别增加了1.15亿美元和1.25亿美元，循环贷款机制下的总能力为4.4亿美元。
•2022年1月，我们达成了一项协议，发行由我们的热电联产工厂担保的2029年南方电力债券。2022年，我们从发行南方电力2029年债券中获得了2.218亿美元的收益。
•2022年8月，我们完成了Energos的组建交易，获得了约18.5亿美元的现金收益。我们将所得款项中的8.825亿美元用于偿还现有的船舶定期贷款和现有的售后回租融资。
•在2022年第四季度Sergipe销售完成时，我们收到了约5.3亿美元的收益，其中包括为管理出售的外汇影响而签订的两个或有外币或有无本金交割远期约2,040万美元的收益。
•为了资助我们的Barcarena发电厂的建设，我们在2022年第三季度和第四季度根据Barcarena定期贷款借了2亿美元。
我们假设所有已完成和现有项目的承诺支出总额约为38.26亿美元，其中截至2022年12月31日的支出约为24.73亿美元。这一估计数是我们的快速液化天然气项目的承诺支出，以及完成拉巴斯设施、桑迪诺港设施、巴卡雷纳设施、巴卡雷纳发电厂和圣卡塔琳娜设施所需的承诺支出。我们预计，完全建成的快速液化天然气单位的成本在每单位8亿至9亿美元之间。与传统液化建设的工程、采购和建设协议不同，我们与供应商签订的建设Fast LNG装置的合同使我们能够严格控制我们支出和建设时间表的时间，以便我们能够在时间框架内完成每个项目，以满足我们的业务需求。每一次快速完成LNG都取决于许可、不同的合同条款、项目可行性、我们继续进行的决定和时间。我们仔细管理我们的合同承诺、相关的资金需求和我们的各种资金来源，包括手头现金、运营现金流以及现有和未来债务安排下的借款。
2022年12月12日，我们的董事会批准了对我们股息政策的更新。关于股息政策更新，董事会宣布派发股息6.263亿美元，相当于每股A类股3.00美元，于2023年1月支付。我们未来的股息政策由我们的董事会酌情决定，并将取决于当时的条件，包括我们的运营结果和财务状况、资本要求、业务前景、对我们支付股息能力的法律和合同限制，包括我们的债务协议中包含的限制，以及我们的董事会可能认为相关的其他因素。
截至2022年12月31日，我们已花费约1.286亿美元开发宾夕法尼亚设施。由于我们尚未向我们的工程采购和建筑承包商发出最后通知，已支出约22.5美元的建设和开发费用。土地成本以及可部署到其他设施的工程和设备成本以及大约1.061亿美元的相关融资成本已资本化，到目前为止，我们已将约1680万美元的工程和设备重新用于我们的快速液化天然气
项目。我们打算为宾夕法尼亚设施申请最新的许可证，目的是在施工活动开始时获得这些许可证。
合同义务
我们承诺根据某些合同在未来支付现金。下表汇总了截至2022年12月31日的某些合同义务：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：千) | 总计 | | 第1年 | | 二至三年 | | 第4至第5年 | | 多于5个
年份 |
| 长期债务债务 | $ | 7,106,259 | | | $ | 278,229 | | | $ | 2,080,532 | | | $ | 2,039,111 | | | $ | 2,708,387 | |
| 购买义务 | 20,833,093 | | | 2,056,856 | | | 2,053,995 | | | 1,928,998 | | | 14,793,244 | |
| 租赁义务 | 497,087 | | | 74,369 | | | 135,131 | | | 104,195 | | | 183,392 | |
| 总计 | $ | 28,436,439 | | | $ | 2,409,454 | | | $ | 4,269,658 | | | $ | 4,072,304 | | | $ | 17,685,023 | |
长期债务债务
有关我们的长期债务债务的信息，请参阅“-流动性和资本资源-长期债务”。上表所列金额是根据截至2022年12月31日的总债务余额、预定到期日和有效利率计算的。船舶融资债务的偿债金额的一部分(定义见下文)是根据列入Energos组建交易的船舶租赁向Energos支付的数额。这些船只的剩余价值也是债务的一部分，将在租约结束时确认为子弹式付款。由于这些第三方租赁费和这些船只的剩余价值都不代表NFE应付的现金付款，上表中未包括此类金额。
购买义务
该公司是购买、生产和运输液化天然气和天然气的合同采购承诺的一方，以及开发我们的终端和相关基础设施的工程、采购和建设协议的一方。我们购买液化天然气和天然气的承诺主要是按需付费的合同，要求购买最低数量的液化天然气和天然气，这些承诺旨在确保供应来源，预计不会超过正常要求。某些液化天然气采购承诺受到先行条件的约束，我们将这些预期承诺包括在上表中，假设所有合同条件都得到满足，则这些预期承诺在预计交付时开始。对于根据Henry Hub等指数定价的购买承诺，上表所示金额是基于该指数截至2022年12月31日的现货价格。
我们有与我们的发展项目相关的建设采购承诺，包括快速液化天然气、拉巴斯设施、桑迪诺港设施、巴卡莱纳设施和我们的圣卡塔琳娜设施。上表所列承付款包括已发出开工通知的工程、采购和建筑合同项下的承付款。
租赁义务
不可撤销租赁协议下的未来最低租赁付款，包括我们有理由确定将会行使的续期的固定租赁付款，包含在上表中。短期租赁的固定租赁付款也包括在上表中。我们的租赁义务主要涉及液化天然气船舶定期租赁、海运港口租赁、ISO油罐租赁、写字楼和土地租赁。
该公司目前有五艘定期租赁船舶，剩余的不可撤销期限从一个月到九年不等。上表中的租赁承诺仅包括这些安排在不可撤销期限内到期的租赁部分，不包括任何业务服务。
我们有港口空间的租约和一块土地，用于发展我们的设施。港口空间的租期从15年到25年不等。土地契约由本公司一间联属公司持有，剩余年期约为22年，自动续期年期为5年，最多可续期20年。
办公空间包括与纽约的附属公司共享的空间，以及休斯顿、新奥尔良和里约热内卢的办公室，这些办公室的租赁期限为一到九年。
现金流
下表汇总了截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度我们现金流的变化：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| (单位：千) | 2022 | | 2021 | | 变化 |
| 现金流来自： | | | | | |
| 经营活动 | $ | 355,111 | | | $ | 84,770 | | | $ | 270,341 | |
| 投资活动 | (82,726) | | | (2,273,561) | | | 2,190,835 | |
| 融资活动 | 321,957 | | | 1,816,944 | | | (1,494,987) | |
| 现金、现金等价物和限制性现金净增加(减少) | $ | 594,342 | | | $ | (371,847) | | | $ | 966,189 | |
经营活动提供的现金
截至2022年12月31日的年度，我们的经营活动提供的现金流为3.551亿美元，比截至2021年12月31日的年度的8480万美元增加了2.703亿美元。经非现金项目调整后，截至2022年12月31日的年度，我们的净收入比截至2021年12月31日的年度增加了2.273亿美元。周转资金账户的变化，主要是应付帐款和应计负债的增加，也增加了2022年业务活动提供的现金。
用于投资活动的现金
截至2022年12月31日止年度，本公司用于投资活动的现金流量为8,270万美元，较截至2021年12月31日止年度的22.736亿美元减少21.908亿美元。在截至2022年12月31日的年度内，投资活动的现金流出用于继续开发我们的快速液化天然气解决方案、拉巴斯设施、圣卡塔琳娜设施和巴卡莱纳设施。资本支出现金流出11.74亿美元的部分资金来自出售#年融资租赁所得5.93亿美元Nanook以及出售Sergipe所得的5.01亿美元。
在截至2021年12月31日的一年中，用于合并的现金，扣除收购的现金净额为15.86亿美元。截至2021年12月31日止年度的投资活动现金流出亦用于继续发展港桑迪诺设施、Barcarena设施、Santa Catarina设施，以及我们的快速液化天然气解决方案。
融资活动提供的现金
截至2022年12月31日止年度，由融资活动提供的现金流为3.22亿美元，较截至2021年12月31日止年度的18.169亿美元减少14.95亿美元。在截至2022年12月31日的年度内，融资活动提供的现金主要包括发行债务所得的20.32亿美元，被15.208亿美元的债务偿还、9910万美元的股息支付和7260万美元的股票薪酬预扣税相关付款所抵消。
于截至2021年12月31日止年度内，融资活动所提供的现金主要包括从2026年票据借款所得款项15.0亿美元、从循环贷款中提取2.0亿美元及从船舶定期贷款贷款中借款4.3亿美元。收到的收益进一步被债务偿还所抵消，主要是解决爱斯基摩人的销售回租融资安排，支付总额1.905亿美元，支付与借款相关的融资费用，代表员工支付股权补偿的税款，以及支付截至2021年12月31日的年度的股息。
长期债务和优先股
2025年笔记
于二零二零年九月，我们根据证券法第144A条(“2025年债券”)以非公开发售方式发行1,000,000美元6.75%的优先担保票据。利息每半年支付一次，于每年3月15日和9月15日到期，自2021年3月15日开始支付；本金在2025年9月15日到期之前不支付。我们可以在到期前的任何时间赎回全部或部分2025年债券，但须支付一定的全额溢价。
2025年债券除其他抵押品外，还由我们的某些子公司共同和各自担保。2025年债券可能会限制我们产生额外债务或发行某些优先股、支付某些款项、出售或转让某些资产的能力，但必须遵守某些财务契约和资格。2025年票据还规定了违约的惯例事件和提前还款条款。
我们用从2025年债券收到的现金净收益的一部分，连同手头现金，全额偿还先前现有信贷协议以及有担保和无担保债券的未偿还本金和利息，包括相关保费、成本和支出。
2020年12月，我们根据证券法第144A条，以与2025年票据相同的条款在非公开发行中发行了250,000美元的额外票据(在此次发行之后，这些额外票据包括在本文的2025年票据定义中)。截至2022年12月31日和2021年12月31日，2025年债券的未摊销递延融资成本分别为6649美元和8804美元。
2026年笔记
于2021年4月，吾等根据证券法第144A条以私募方式发行了15.00亿美元6.50%的优先担保票据(“2026年票据”)，发行价相当于本金的100%。利息每半年支付一次，于每年3月31日和9月30日到期，自2021年9月30日开始支付；本金在2026年9月30日到期之前不支付。我们可以在到期前的任何时间赎回全部或部分2026年债券，但须支付一定的全额溢价。
2026年票据由作为2025年票据担保人的每家境内附属公司及外国附属公司以优先抵押基准担保，而2026年票据以与2025年票据项下的第一留置权责任大致相同的抵押品作为抵押。
我们使用此次发行的净收益为合并的现金对价提供资金，并支付相关费用和支出。
与发行2026年票据有关，我们产生了2,520万美元的发债、结构及其他费用，该等费用作为综合资产负债表上2026年票据本金余额的减少而递延。截至2022年12月31日和2021年12月31日，2026年债券的未摊销递延融资成本总额分别为1840万美元和2250万美元。
船舶融资义务
关于Energos的编队交易，我们签订了某些船只的长期定期租赁协议。在关闭时租给我们的船舶被归类为融资租赁。此外，我们对某些其他船舶的租赁只有在该船舶现有的第三方租赁期满后才会开始。这些远期启动租约阻止了向Energos出售船只的承认。因此，在2022年8月15日，我们将Energos的组建交易作为失败的售后回租入账，并记录了14亿美元的融资义务，作为从买方收到的对价。
我们将继续成为包括在Energos建造交易中的船舶的船东(不包括Nanook)，因此，我们将确认与出租给第三方的船只相关的收入和运营费用。从这些第三方特许协议确认的收入构成了融资偿债的一部分。
债务；这项融资债务的实际利率约为15.9%，其中包括Energos从这些第三方特许经营权获得的现金流.
租船协议的租赁条款最长为20年。关于完成Energos的组建交易，我们招致1000万美元在发起、构建和其他费用中，其中300万美元被分配给出售Nanook并确认为其他(收益)费用，在合并经营报表和全面收益(亏损)中净额。的融资成本700万美元已分配和递延，作为综合资产负债表上融资债务本金余额的减少。自.起2022年12月31日，船舶融资义务的剩余未摊销递延融资成本为690万美元.
南方电力2029年债券
于2021年8月，NFE的全资附属公司NFE South Power Holdings Limited(“South Power”)订立一项融资协议(“联电融资”)，初步获得约1亿美元。热电联产设施以我们位于牙买加克拉伦登的联合热电厂(“热电联产厂”)所在地点的按揭及相关抵押作抵押。2022年1月，南方电力与热电联产机制的交易对手同意撤销热电联产机制，并就发行有担保债券(“2029年南方电力债券”)订立协议，其后授权发行最多2.85亿美元在南方电力2029年债券中。南方电力2029年债券由热电联产工厂等担保。在共同撤销热电联产机制时未偿还的100,000美元已记入南方电力2029年债券购买价格的贷方。截至年底止年度2022年12月31日，公司发行了121,824美元的南方电力2029年债券，截至2022年12月31日.
南方电力2029年债券的利息年利率为6.50%，应从2025年8月开始按季度分期偿还，最终偿还日期为2029年5月。未偿还本金余额的利息支付按季度到期。
南方电力公司必须遵守某些财务公约以及习惯的肯定和否定公约。南方电力2029年债券还规定了违约、提前还款和补救条款的惯例事件。自#年起，我们遵守了所有公约。2022年12月31日。
在取得生防护中心贷款的同时，我们已招致320万美元发起费、构造费和其他费用。取消热电联产机制并发行2029年南方电力债券被视为一项修改，参与热电联产机制的贷款人的费用将在2029年热电联产债券的有效期内摊销；与这些贷款人相关的额外第三方费用30万美元在2022年第一季度确认为费用。参加南方电力2029年债券的新贷款人的额外费用被确认为综合资产负债表本金余额的减少。自.起2022年12月31日和2021年12月31日，生防护中心融资机制的剩余未摊销递延融资成本为560万美元和320万美元，分别为。
巴卡莱纳定期贷款
在2022年第三季度，我们的某些间接子公司达成了一项融资协议，借入高达2亿美元于2024年2月到期(“Barcarena定期贷款”)；所得款项将用于Barcarena发电厂的建设。自.起2022年12月31日，贷款已全部到位。利息每季度到期，未偿还借款的利息等于有担保隔夜融资利率(SOFR)加4.70%。此外，未支取的余额产生1.9%的承诺费。
Barcarena定期贷款的债务由正在建设Barcarena发电厂的某些间接巴西子公司担保，新堡垒能源公司提供了母公司担保。我们被要求遵守惯例的肯定和消极公约，Barcarena定期贷款还规定
违约、提前还款和补救规定的习惯性事件。我们是在自2022年12月31日起遵守所有公约。
我们产生了400万美元的结构和其他费用，这些费用已作为Barcarena定期贷款本金余额的减少而递延。自.起2022年12月31日，Barcarena定期贷款的剩余未摊销递延融资成本为310万美元。
船舶定期贷款安排
2021年9月，NFE的间接子公司Golar Partners Operating LLC关闭了一项高级担保定期贷款安排(“船舶定期贷款安排”)。根据这一安排，我们最初借入的金额为4.3亿美元。船舶定期贷款的利息为伦敦银行同业拆息加3%的保证金。船舶定期贷款已于#年偿还。每季度分期付款1540万美元，最终还款日期为2024年9月。
船舶定期贷款安排下的债务由GMLP和GMLP的某些子公司担保。贷款人已被授予三艘浮动储气船和四艘液化天然气运输船的担保权益，某些GMLP子公司的已发行和流通股已被质押作为担保。截至2021年12月31日，作为担保的三艘浮动储存和再气化船和四艘液化天然气运输船的账面净值总额约为6.606亿美元。
2022年8月3日，我们在船舶定期贷款机制下练习了手风琴功能，1.15亿美元，将未偿还本金总额增加到4.989亿美元。净收益1.139亿美元已收到，而发起费和其他费用120万美元作为对船舶定期贷款安排余额的减少而递延。作为Energos形成交易的一部分，偿还了船舶定期贷款机制下的所有未偿还金额，包括这笔额外的本金提取。未摊销递延融资成本540万美元在综合业务报表和全面收益(亏损)中确认为清偿债务损失。
债券贷款
作为Hygo合并的一部分，我们假设不可转换的巴西债券的本金总额为BRL2.556亿2024年9月到期(“债券贷款”)，利率等于巴西一天银行间存款期货利率加2.65%。债券贷款按公允价值确认。4460万美元在Hygo合并之日，以及在购买会计中确认的折扣导致了额外的利息支出，直到到期。债券贷款的利息和本金每半年支付一次，分别于9月13日和3月13日支付。
于2022年第三季度，我们偿还了1.986亿BRL(3,920万美元)的债券贷款未偿还金额；因合并而确认的债券贷款公允价值的未摊销调整50万美元确认为债务清偿损失、合并业务表和全面收益(亏损)净额。
循环设施
2021年4月，我们进入了一个2亿美元优先担保循环信贷安排(“循环贷款”)。循环融资的收益可用于营运资金和其他一般公司目的(包括允许的收购和其他投资)。2022年2月和5月，对循环贷款机制进行了修订，以增加借款能力1.15亿美元和1.25亿美元，分别为循环贷款机制下的总能力4.4亿美元。根据下列条款开立的信用证1亿美元信用证分项贷款可用于一般企业用途。循环贷款将于2026年到期，我们有可能每一年延长一次到期日。
循环融资项下的借款，如循环融资项下的使用量等于或少于循环融资项下的承担额的50%，则按SOFR加0.15%加2.50%的利率计息；如循环融资项下的使用量超过循环融资项下的承担额的50%，则按SOFR加0.15%加2.75%的利率计息，每种情况下均以0%的SOFR下限为限。循环融资项下的借款可随时按我们的选择预付，无需支付溢价。
循环贷款项下的债务由我们的某些子公司提供担保。我们必须遵守循环融资和信用证融资下的契约，包括维持债务到
资本化比率小于0.7：1.0的季度，以及循环安排大于50%在截至2021年12月31日至2023年9月30日的财政季度，债务与年化EBITDA的比率必须小于5.0：1.0，在截至2023年12月31日的财政季度，债务与年化EBITDA的比率必须小于4.0：1.0，直至到期。截至2022年12月31日，我们遵守了所有公约。
我们招致了540万美元与进入循环融资机制有关的发起、结构和其他费用，其中包括2022年扩大该融资机制所产生的额外费用。这些成本已在合并资产负债表上的其他非流动资产中资本化。自.起2022年12月31日和2021年12月31日，循环融资机制的未摊销递延融资费用总额为520万美元和380万美元，分别为。
2023年2月，对循环信贷安排进行了修正，将该安排增加了3.017亿美元，循环信贷安排下的总能力为7.417亿美元。循环贷款项下的借款利率根据该贷款的当前使用情况没有变化。到期日或契诺没有任何变化。
SPV回租和贷款
作为合并的一部分，我们承担了被合并为VIE的实体的以下债务。我们是这些VIE的主要受益人，因此这些贷款安排作为我们综合财务报表的一部分列报，直到这些安排与Energos的组建交易一起终止。
Nanook SPV设施
2018年9月，Nanook出售予建行金融租赁有限公司的附属公司Compass Shipping 23 Corporation Limited，其后以光船租赁形式租回，租期为十二年。我们有权在整个租赁期内以固定的预先确定的金额回购船只，从光船租赁开始三周年开始，并有义务在十二年租赁期结束时回购船只。SPV，Compass Shipping 23 Corporation Limited，Nanook，向母公司提供长期贷款，以美元计价，按2.5%的固定利率计息。
企鹅号SPV设施
2019年12月，企鹅出售给东方航运公司的子公司东方船队LNG 02有限公司，随后以光船租赁方式租回，租期为六年。我们有权在整个租赁期内以固定的预先确定的金额回购船只，从光船租赁开始一周年开始，并有义务在六年租赁期结束时回购船只。东方船队LNG 02有限公司，该船的所有者企鹅，拥有以美元计价的长期贷款安排，并以伦敦银行同业拆借利率加1.7%的保证金计息。
摄氏SPV设施
2020年3月，摄氏度出售给中航国际租赁有限公司的子公司Noble Celsius Shipping Limited，其后以光船租赁方式租回，租期为七年。我们有权在整个租赁期内以固定的预定金额回购船只，从光船租赁开始一周年开始，并有义务在七年租赁期结束时回购船只。SPV，Noble Celsius Shipping Limited，The摄氏度，有两个以美元计价的长期贷款安排。第一笔贷款在7年内按季度分期付款，利率为伦敦银行同业拆借利率外加1.8%的保证金。第二笔贷款连同其母公司的固定利率为4.0%。
作为Energos form交易的一部分，我们行使了回购企鹅, 摄氏度，以及Nanook船只，付款总额为3.802亿美元。在行使回购选择权后，我们不再拥有这些VIE的控股权，并解除了VIE的合并。我们确认了退出这一融资安排的910万美元的损失，包括债务清偿损失、综合经营报表净额和全面收益(损失)。
A系列首选单位
在GMLP合并后，由GMLP发行的8.75%A系列累计可赎回优先股(“A系列优先股”)仍未偿还，并被确认为合并后的
资产负债表。A系列优先股的分配将从合法可得的金额中支付，利率相当于所述清算优先股的年利率8.75%。如果发生清算、解散或清盘，无论是自愿的还是非自愿的，A系列优先单位的持有人将有权获得每单位25.00美元的清算优先权，外加相当于截至付款日为止所有累积和未支付的分派的金额，无论是否声明。在2022年10月31日或之后的任何时间，A系列优先股均可全部或部分赎回，赎回价格为每单位25.00美元，外加相当于赎回日所有累积和未支付的分派的金额，无论是否声明。
Golar Hilli回租
我们对Hilli LLC的投资按权益会计法核算。Hilli LLC及其子公司的债务在我们的综合财务报表中没有单独报告。Golar Hilli Corporation(“Hilli Corp”)是Hilli LLC的直接子公司，并与中国国有造船总公司(“财富”)的子公司富勤连江航运有限公司签订了一份协议备忘录，根据该协议，Hilli Corp已将山丘根据一项为期10年的光船租赁协议(“Hilli回租”)。根据Hilli融资机制，Hilli Corp向财富支付等额的季度本金付款，外加基于LIBOR加4.15%保证金的利息。截至2022年12月31日，我们在Hilli Corp 6.465亿美元债务中的50%份额达到3.233亿美元。
作为合并的一部分，我们承担了Hilli Corp根据Hilli回租协议应支付的未偿还本金和利息的50%的担保。我们还承担了一家金融机构在Hilli Corp根据其通行费协议表现不佳或不履行的情况下出具的信用证(“LOC担保”)的担保。我们的某些附属公司必须遵守以下条款和比率：(I)在整个Hilli回租期内至少有3,000万美元的自由流动资产；(Ii)前12个月的最高净债务与EBITDA比率为6.5：1；及(Iii)综合有形净值为1.24亿美元。截至2022年12月31日，我们遵守了这些公约。
信用证融资机制
2021年7月，公司与一家银行签订了一份未承诺信用证和偿还协议，签发总额高达7500万美元的信用证。2022年7月，该设施规模扩大到2.5亿美元，在满足某些条件的情况下，有能力将总限额提高至多1亿美元。信用证计息的利率等于：(I)基本利率等于《华尔街日报》上一次引用为“最优惠利率”的利率和与纽约联邦储备银行挂钩的利率中较高者，加0.50%，加(Ii)适用保证金2.25%。我们正在利用这份未承诺信用证和偿还协议来减少现有信用证要求的现金抵押品，释放受限制的现金。我们的部分受限现金余额支持现有的信用证，而这份未承诺的信用证和偿还协议取代了这些信用证，释放了受限现金，增强了我们管理业务营运资金需求的能力。
2023年2月，未承诺信用证和偿还协议曾经是上调至3.25亿美元；没有改变利率或其他条款作为这项修订的一部分.
关键会计估算摘要
按照公认会计原则编制合并财务报表要求我们作出某些估计和假设，这些估计和假设会影响合并财务报表和附注中报告的金额。事实和情况的变化或补充信息可能会导致修订估计数，实际结果可能与这些估计数不同。我们定期评估我们的估计和相关假设，我们认为下面讨论的会计政策对于了解我们的历史和未来业绩至关重要，因为这些政策涉及涉及管理层判断和估计的更重要领域。
权益法投资减值
当事件或环境变化显示可能发生价值损失时，权益法投资将被评估为减值。2022年，我们出售了我们在CELSEPAR的权益法投资，2023年第一季度，我们宣布打算用我们在Hilli LLC的权益换取现金和NFE股票，这些事件引发了一项分析，以审查账面价值的可回收性。当发生价值损失的证据时，我们将投资的估计公允价值与投资的账面价值进行比较，以确定是否发生了减值。
于2022年第二季度，我们考虑是否有任何迹象显示CELSEPAR的权益法投资及CEBARRA的长期资产因Sergipe出售而减值。NFE确定存在CELSEPAR权益法投资的OTTI和CEBARRA长期资产的减值。这些投资公允价值下降的原因是无风险利率大幅提高对未来现金流的影响，以及在2022年第二季度观察到的与此类投资持有地有关的国别风险溢价。
我们在减值评估中使用的公允价值估计是基于SPA中的购买价格，该价格由预计在成交时对该购买价格进行的合同调整而调整。用于估计公允价值的判断包括对购买价格预期调整的估计以及购买价格在CELSEPAR和CEBARRA之间的分配。
结合我们对Hilli权益可回收性的分析，我们使用反映某些3级投入的收益法，根据贴现现金流估计了截至2022年12月31日的投资公允价值。这一公允价值利用Hilli交易所与NFE股票市场价格挂钩的条款得到证实。对收益法的投入，特别是贴现率，是具有判断性的，我们考虑了一系列使用贴现率的结果，贴现率从11.5%到13.5%。我们对其他信息计算的减值的佐证证实了我们选择的假设。还需要判断，以确定估计公允价值的下降是否是暂时的。我们在Hilli的权益的公允价值下降主要是由于无风险利率上升对未来现金流的影响。
当确认非暂时性减值时，账面价值超过估计公允价值的部分确认为权益法投资(亏损)收入中的减值损失。
长期资产减值准备
每当事件或环境变化显示某项资产的账面价值可能无法收回时，我们就会对长期资产进行可回收评估。指标可能包括但不限于，我们运营所在司法管辖区监管环境的不利变化，影响我们运营的液化天然气供应链的不利事件，停止开发长期资产的决定，提前终止重要客户合同，或引入更新技术。我们进行判断，以确定这些事件中是否有任何事件代表需要可恢复性评估的减值指标。
我们的商业模式要求对基础设施进行投资，通常与客户对发电或其他资产的投资同时利用液化天然气。我们运输和储存液化天然气的成本是基于客户资产完全投入运营后的合同承诺。根据这些合同的预期期限和收入，我们预计这些合同下的收入将超过建设和运营成本。此外，我们的基础设施资产位于战略位置，为我们忠实客户的运营提供关键投入，我们的位置使我们能够在现有市场扩大到更多机会。这些项目面临与成功完成有关的风险，包括与政府审批、选址、融资、施工许可和合同遵守有关的风险。
最近欧洲发生的地缘政治事件对天然气和液化天然气市场产生了前所未有的价格上涨和波动。我们大部分的液化天然气供应合同都是基础D基于天然气的指数Henry Hub，加上合同价差。我们主要根据与客户签订的长期合同进行运营，其中许多合同包含固定的最低数量，必须以“按需或付费”的方式购买。WE限制我们对天然气价格波动的风险敞口，因为我们与客户签订的合同的定价主要基于Henry Hub指数价格加上合同价差。此外，由于目前的市场状况，我们预计我们的收入和运营结果将在短期内受益于向日益高涨的全球液化天然气市场销售货物。根据我们供应和客户合同的长期性质、这些合同中定价的性质以及我们标的资产的市场价值，天然气或液化天然气价格的变化并不表明有必要对我们的资产进行可回收性评估。进一步, 我们自己的FLNG设施液化天然气生产预计将于2023年开始，我们计划进一步减少我们对液化天然气和天然气价格波动的敞口。
在进行可回收评估时，本公司衡量资产预期产生的估计未来未贴现现金流量净额是否超过其账面价值。如果一项资产不符合可回收性测试，该资产的账面价值将调整为公允价值，从而产生减值费用。我们
根据有效合同、当前和未来对全球液化天然气和天然气需求的预期以及从第三方行业来源获得的信息，制定可采矿性评估中使用的假设。
船舶融资义务的分配
为了说明Energos的成立交易，我们在出售金融资产所收到的收益之间分配了18.5亿美元的收益(租赁净投资Nanook)和作为融资义务的收益，这是由于Energos组建交易中包括的十艘船只的出售回租失败而产生的。该公司使用对第三方和NFE租赁的每艘船的预期现金流的估计来分配收益，这些预计现金流使用交易对手市场贴现率进行贴现。融资债务的摊销采用实际利率法计算。在非期货交易所终止租用船只后，我们将取消确认记录在财产、厂房和设备中的船只价值和剩余的融资义务。对实际利率进行了调整，以确保在租船期限结束时不会有确认的损失。
基于股份的薪酬
吾等根据相关股份于授出日的收市价及计入归属后持有期的其他公允价值调整，估计于授出日授予雇员及非雇员的RSU及绩效股票单位(“PSU”)的公允价值。这些公允价值调整是根据Finnerty模型估计的。
对于我们的PSU，我们在每个报告期重新评估实现业绩指标的可能性，以估计将授予的股份数量。因估计归属调整而导致的以股份为基准的薪酬开支的任何增加或减少，均被视为调整期间的累积追赶。我们对能否达到业绩指标的估计受到以下因素的影响：我们的开发项目投入运营的时间、我们实现预期运营结果的能力、新项目最终协议的执行情况、液化天然气的成本以及我们在液化天然气价格大幅波动期间以优惠价格销售液化天然气货物并促进这些货物交付的能力。如果使用的任何假设或估计发生重大变化，基于股份的薪酬支出可能与我们在本期间的记录有实质性差异。
企业合并和商誉
我们对每笔收购交易进行评估，以确定收购的资产是否符合企业的定义。如果收购的总资产的公允价值基本上全部集中在单一的可识别资产或一组类似的可识别资产中，那么这组转让的资产和活动就不是企业。如果没有，一项收购要被视为一项业务，就必须包括投入和实质性过程，这些投入和实质性过程共同极大地促进了创造产出的能力。实质性进程不是辅助性的或次要的，不能在没有重大费用、努力或延误的情况下被取代，或者被认为是独特的或稀缺的。要符合无产出企业的资格，所购得的资产将需要一支组织有序的工作人员队伍，具备执行实质性程序所需的技能、知识和经验。
对于不被视为业务的收购，所收购的资产根据其对我们收购方的成本进行确认，不确认任何收益或损失。集团收购资产的成本根据其相对公允价值分配给集团内的个别资产，不确认任何商誉。与收购资产有关的交易成本计入收购资产的成本基础。
我们通过应用收购方法对符合业务合并资格的收购进行核算。与收购企业有关的交易成本在发生时计入费用，不计入转让对价的公允价值。根据收购会计方法，收购的可确认资产、承担的负债和被收购实体的非控股权益按其估计公允价值确认和计量。转让代价的公允价值超过收购实体可识别资产、承担的负债和被收购实体的非控制权益的公允价值，扣除被收购实体以前持有的任何权益的公允价值后，计入商誉。
本公司对收购的资产、承担的负债和被收购实体的非控股权益进行估值，并将收购价格分配给其各自的资产、负债和非控股权益。厘定收购资产、承担的负债及被收购实体的非控股权益的公允价值，需要管理层使用重大判断及估计，包括选择适当的估值方法、船舶市场日利率及贴现率。本公司估计在合并中购入的船只的公允价值，综合使用
收益法和成本法，后者确定船舶资产的重置成本，并根据船龄和状况进行调整。管理层对公允价值的估计是基于被认为是合理的假设，但这些假设本身就是不确定和不可预测的。因此，实际结果可能与这些估计不同。在计量期内，本公司可能记录对收购资产、承担的负债和非控制权益的调整，并与商誉进行相应的抵销。在测算期结束时，任何随后的调整都记录在收益中。
我们在评估商誉的可回收性时使用估计、假设和判断。我们每年进行减值测试，如果发生重大情况表明账面金额可能无法收回，我们会更频繁地进行减值测试。商誉减值评估最初可根据定性因素进行，以确定商誉分配给的报告单位的公允价值是否更有可能低于账面价值。如果是，则进行量化评估，以确定是否已发生减值并衡量减值损失。
我们在2022年第四季度使用定性分析评估完成了年度商誉减值评估。在定性评估中，我们考虑了几个定性因素，包括宏观经济状况(包括利率和外币汇率的变化)、行业和市场考虑因素(包括对清洁能源的需求和液化天然气的市场价格)、报告单位最近和预计的财务业绩，以及其他因素。
在截至2022年12月31日的一年中，没有迹象表明商誉减值。
最新会计准则
有关最近颁布的会计准则的说明，请参阅本年度报告所载综合财务报表附注的“采纳新准则及修订准则”。
第7A项。关于市场风险的定量和定性披露。
在正常的业务过程中，公司会遇到几种重大的市场风险，包括商品风险和利率风险。
商品价格风险
商品价格风险是指由于市场价格和价格的不利变化而产生的损失风险。我们能够限制我们对天然气价格波动的敞口，因为我们与下游客户合同的定价主要基于Henry Hub指数价格加上合同价差。我们面临与液化天然气价格变化相关的市场风险，可能会对我们的业务产生不利影响。为了缓解液化天然气价格波动对我们业务的影响，我们在2022年第三季度进行了两笔大宗商品掉期交易，总收益为5750万美元。此外，在2022年第四季度，我们达成了另一笔大宗商品掉期交易，将于2023年结算，我们确认了此次掉期的未实现收益1.048亿美元。
利率风险
2025年债券、2026年债券和2029年南方电力债券是以固定利率发行的，因此，利率的变化将影响2025年债券、2026年债券和2029年南方电力债券的公允价值，但这种变化不会影响我们的运营业绩或现金流。市场利率每上升或下降100个基点，我们固定利率债务的公允价值将减少或增加约8300万美元。本文的敏感性分析是基于某些简化的假设，包括利率的瞬时变化和收益率曲线的平行移动。
Barcarena定期贷款的利息以有担保隔夜融资利率(“SOFR”)为基础。市场利率每上升或下降100个基点，我们的年度利息支出将减少或增加约200万美元。
外币兑换风险
在Hygo合并完成后，我们开始有更多以巴西雷亚尔计价的重大交易、资产和负债；我们的巴西子公司和投资以巴西雷亚尔收取收入和支付费用。年内，公司签订了两份外币或有无本金交割远期合约，并结算了一份交叉货币利率掉期合约。根据我们今年巴西雷亚尔的收入和支出，美元对巴西雷亚尔贬值10%不会显著减少我们的收入或支出。随着我们在巴西的业务扩大，我们的运营结果将受到巴西雷亚尔波动的影响，这可能会对我们的运营结果产生重大影响。
在巴西以外，我们的业务主要以美元进行，因此，由于外币汇率的变化，我们的业务结果和现金流没有受到实质性影响。我们目前在巴西以外的外国司法管辖区以当地货币支付的成本有限，但我们预计我们的国际业务在短期内将继续增长。
项目8.财务报表和补充数据
我们的综合财务报表，连同我们的独立注册会计师事务所的报告，从本年度报告的F-1页开始，并以引用的方式并入本文。
第九项会计和财务披露方面的变更和分歧。
没有。
第9A项。控制和程序。
信息披露控制和程序的评估
根据《交易所法案》第13a-15(B)条的规定，我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，评估了截至2022年12月31日我们的信息披露控制和程序(如《交易所法案》第13a-15(E)和15d-15(E)条所界定)的设计和运作的有效性。我们的披露控制和程序旨在提供合理的保证，确保我们根据交易所法案提交的报告中要求披露的信息已经积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时做出关于需要披露的决定，并在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内记录、处理、汇总和报告。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2022年12月31日，我们的披露控制和程序在合理的保证水平下是有效的。
财务报告内部控制的变化
在截至2022年12月31日的季度内，我们对财务报告的内部控制(根据《外汇法案》规则13a-15(F)和规则15d-15(F)的定义)没有发生重大影响或合理地很可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
管理层关于财务报告内部控制的报告
我们的管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制，该术语在《交易法》规则13a-15(F)和15d-15(F)中定义。财务报告的内部控制是为财务报告的可靠性和根据公认的会计原则为外部目的编制财务报表提供合理保证的过程。由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者对政策或程序的遵守程度可能会恶化。
截至2022年12月31日，我们的管理层根据特雷德韦委员会赞助组织委员会在《内部报告》中提出的框架评估了我们对财务报告的内部控制的有效性
控制--综合框架(2013)。基于这一评估，管理层决定，截至2022年12月31日，我们对财务报告保持了有效的内部控制。
截至2022年12月31日，我们对财务报告的内部控制的有效性已由独立注册会计师事务所安永审计，如本文所示。
项目9B。其他信息。
2023年2月27日，我们的董事会任命Timothy W.Jay先生为董事的董事会成员，自2023年3月5日起生效。Jay先生当选为董事董事会第II类成员，任期至本公司2024年股东周年大会为止，直至正式选出符合资格的继任者为止，或直至其较早去世、辞职或被免职为止。
从2009年到2016年退休，现年63岁的杰伊一直在金融服务公司CRT Capital Group LLC担任政府债券销售和利率交易员主管。2005年至2008年，他担任多策略对冲基金Rockbridge Advisors LLC的联席管理合伙人。在2005年之前，Jay先生曾在雷曼兄弟担任政府债券交易员、全球政府债券业务主管和流动市场首席交易员。在1996年至2006年期间，杰伊同时担任美国财政部借款咨询委员会主席和副主席，该委员会定期就政策向美国财政部和联邦储备委员会提供建议。周还曾担任过上市公司董事，在2013年至2017年期间担任IntraWest Resorts Holdings的董事会成员。
杰伊将获得2023年董事会非雇员董事的标准年度薪酬，按他加入董事会之日的比例计算。关于他的当选，本公司与Jay先生签订了惯常的赔偿协议。Jay先生与本公司之间并无根据S-K条例第404(A)项须予披露的交易。
项目9C。披露妨碍检查的外国司法管辖区。
没有。
第三部分
项目10.董事、行政人员和公司治理
第10项所要求的资料载于本公司于2022年12月31日后120天内呈交美国证券交易委员会的委托书，内容与本公司2023年股东周年大会有关，并入本文作为参考。
项目11.高管薪酬
第11项所要求的资料载于本公司于2022年12月31日后120天内呈交美国证券交易委员会的委托书，内容与本公司2023年股东周年大会有关，并入本文作为参考。
项目12.某些实益所有人的担保所有权和管理层及相关股东事项。
第12项所要求的资料载于本公司于2022年12月31日后120天内呈交美国证券交易委员会的委托书，内容与本公司2023年股东周年大会有关，并入本文作为参考。
第十三条某些关系和相关交易，以及董事的独立性。
第13项所要求的资料载于本公司于2022年12月31日后120天内呈交美国证券交易委员会的委托书，内容与本公司2023年股东周年大会有关，并入本文作为参考。
项目14.首席会计师费用和服务
第14项所要求的资料载于本公司于2022年12月31日后120天内呈交美国证券交易委员会的委托书，内容与本公司2023年股东周年大会有关，并入本文作为参考。
第IV部
项目15.物证、财务报表附表
新堡垒能源公司及其合并子公司的财务报表包含在本表格10-K(表格10-K)第8项中。请参阅F-1页的“财务报表索引”。
新堡垒能源独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID：#42关于上述财务报表及其关于财务报告内部控制的报告，见本表格第10-K项第8项和第9A项，页码分别为F-2和F-4。他们的同意出现在本表格10-K的附件23.1中。
(2)财务报表附表。
见F页所列附表II-58.
(B)展品。
本第15(B)项要求提交的展品列于下文的展品索引中。
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展品
数 | 描述 |
3.1 | 新堡垒能源公司的转换证书(通过引用附件3.1并入注册人于2020年8月7日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告中)。 |
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3.2 | 新堡垒能源公司的注册证书(通过引用注册人于2020年8月7日提交给美国证券交易委员会的8-K表格当前报告的附件3.2合并而成)。 |
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3.3 | 新堡垒能源公司的章程(通过引用注册人于2020年8月7日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告的附件3.3并入)。 |
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4.1 | 根据1934年证券交易法第12节登记的注册人证券描述(通过引用附件4.1并入注册人于2022年3月1日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告中)。
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10.1† | 新堡垒能源有限责任公司2019年综合激励计划(通过引用附件4.4并入注册人于2019年2月4日提交给美国证券交易委员会的S-8表格注册声明中)。 |
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10.2† | 董事限制性股份奖励协议表格(参照2018年12月24日提交给美国证券交易委员会的注册人S-1/A表格登记说明书附件10.4并入)。 |
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10.3† | 根据修订和重订的新堡垒能源公司2019年综合激励计划(通过参考注册人于2022年11月8日提交给委员会的10-Q表格季度报告的附件10.5并入)达成的限制性股票单位奖励协议。 |
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10.4 | 新堡垒能源有限责任公司、新堡垒能源控股有限公司、韦斯利·R·埃登斯和兰德尔·A·纳尔多于2019年2月4日签署的股东协议(通过参考2019年2月5日提交给美国证券交易委员会的注册人当前8-K表格报告的附件4.1合并而成)。 |
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10.5 | 行政服务协议，日期为2019年2月4日，由新堡垒中级有限责任公司和FIG有限责任公司签订(通过引用登记人于2019年2月5日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告的附件10.3并入)。 |
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10.6† | 赔偿协议(EDENS)(通过引用附件10.4并入注册人当前的8-K表格报告，于2019年2月5日提交给美国证券交易委员会)。 |
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10.7† | 赔偿协议(Guinta)(通过参考2019年2月5日提交给美国证券交易委员会的注册人当前8-K表报告的附件10.5并入)。 |
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10.8† | 赔偿协议(CATERALL)(通过参考2019年2月5日提交给美国证券交易委员会的注册人当前8-K表报告的附件10.7并入)。 |
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10.9† | 赔偿协议(谷物)(通过引用附件10.8并入注册人于2019年2月5日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告中)。 |
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10.10† | 赔偿协议(格里芬)(通过引用附件10.9并入注册人当前的8-K表格报告，于2019年2月5日提交给美国证券交易委员会)。 |
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10.11† | 赔偿协议(MACK)(通过引用附件10.10并入注册人于2019年2月5日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告中的附件10.10)。 |
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10.12† | 赔偿协议(NARDONE)(通过参考2019年2月5日提交给美国证券交易委员会的注册人当前8-K表报告的附件10.11并入)。 |
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10.13† | 赔偿协议(WANER)(通过引用附件10.12并入注册人于2019年2月5日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告中)。 |
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10.14† | 赔偿协议(威尔金森)(通过引用附件10.13并入注册人于2019年2月5日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告中)。 |
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10.15† | 赔偿协议，日期为2019年3月17日，由新堡垒能源有限责任公司与云永新签订(通过引用注册人于2019年3月26日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告附件10.29纳入)。 |
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10.16 | 信件协议，日期为2019年12月3日，由NFE Management LLC和JunYoung Shin签署。(通过引用注册人于2020年5月6日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格季度报告的附件10.3并入)。 |
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10.17* | 信件协议，日期为2017年3月14日，由NFE Management LLC和Christopher S.Guinta签署。 |
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10.18 | 契约，日期为2020年9月2日，由本公司、其不时的附属担保人、作为受托人和票据抵押品代理的美国银行全国协会(通过引用注册人于2020年9月2日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告的附件4.1并入)。 |
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10.19 | 质押和担保协议，日期为2020年9月2日，由本公司、其不时的附属担保人和美国银行协会作为票据抵押品代理签署(通过参考2020年9月2日提交给美国证券交易委员会的注册人当前报告8-K表的附件4.2并入)。 |
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10.20 | 第一补充契约，日期为2020年12月17日，由本公司、其不时的附属担保人和作为受托人和票据抵押品代理的美国银行全国协会(通过参考注册人于2020年12月18日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告的附件4.1合并而成)。 |
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10.21* | 第二补充契约，日期为2021年3月1日，由作为担保子公司的NFE US Holdings LLC和作为受托人的美国银行信托公司全国协会(作为美国银行全国协会的利益继承人)之间。 |
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10.22* | 第三补充契约，日期为2021年6月11日，由作为担保子公司的Golar GP LLC(现在称为NFE GP LLC)和作为受托人的美国银行信托公司全国协会(美国银行全国协会的利益继承人)之间进行。 |
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10.23* | 第四补充契约，日期为2021年9月13日，由NFE墨西哥电力控股有限公司和NFE墨西哥终端控股有限公司作为担保子公司，美国银行信托公司全国协会(作为美国银行全国协会的利益继承人)作为受托人。 |
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10.24* | 第五次补充契约，日期为2021年11月24日，由NFE International Shipping LLC、NFE Global Shipping LLC、NFE Grand Shipping LLC和NFE International Holdings Limited作为担保子公司，以及美国银行信托公司(U.S.Bank Trust Company，National Association)(作为美国银行全国协会的利益继承人)作为受托人。 |
| |
10.25* | 第六次补充契约，日期为2022年3月23日，由NFE UK Holdings Limited、NFE Global Holdings Limited和NFE百慕大控股有限公司作为担保子公司，以及美国银行信托公司(U.S.Bank Trust Company)(作为美国银行全国协会的利益继承人)作为受托人。 |
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10.26* | 第七补充契约，日期为2022年12月27日，由作为担保子公司的NFE安德罗梅达特许有限责任公司和作为受托人的美国银行信托公司全国协会(作为美国银行全国协会的利益继承人)之间进行。 |
| |
10.27 | 契约，日期为2021年4月12日，由本公司、其不时的附属担保方、作为受托人和票据抵押品代理的美国银行全国协会(通过参考2021年4月12日提交给美国证券交易委员会的注册人当前8-K表格报告的附件4.1并入)。 |
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10.28 | 质押和担保协议，日期为2021年4月12日，由公司、附属担保人(不时作为协议当事人)和美国银行协会作为票据抵押品代理(通过参考2021年4月12日提交给美国证券交易委员会的注册人当前报告8-K表的附件4.2并入)。 |
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10.29* | 第一补充契约，日期为2021年6月11日，由Golar GP LLC(现在称为NFE GP LLC)作为担保子公司，以及美国银行信托公司全国协会(作为美国银行全国协会的利益继承人)作为受托人。 |
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10.30* | 第二补充契约，日期为2021年9月13日，由NFE墨西哥电力控股有限公司和NFE墨西哥终端控股有限公司作为担保子公司，美国银行信托公司全国协会(作为美国银行全国协会的利益继承人)作为受托人。 |
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10.31* | 第三补充契约，日期为2021年11月24日，由NFE International Shipping LLC、NFE Global Shipping LLC、NFE Grand Shipping LLC和NFE International Holdings Limited作为担保子公司，以及美国银行信托公司(U.S.Bank Trust Company，National Association)(作为美国银行全国协会的利益继承人)作为受托人。 |
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10.32* | 第四补充契约，日期为2022年3月23日，由NFE UK Holdings Limited、NFE Global Holdings Limited和NFE百慕大控股有限公司作为担保子公司，以及美国银行信托公司(U.S.Bank Trust Company)全国协会(美国银行全国协会的利益继承人)作为受托人。 |
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10.33* | 第五补充契约，日期为2022年12月27日，由NFE安德罗梅达特许经营有限责任公司作为担保子公司，美国银行信托公司全国协会(作为美国银行全国协会的利息继承人)作为受托人。 |
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10.34 | 信贷协议，日期为2021年4月15日，由本公司作为借款人、不时的担保人、不时的几个贷款人和开证行以及摩根士丹利高级融资公司签署。作为行政代理和抵押品代理(通过引用注册人于2021年4月21日提交给美国证券交易委员会的8-K表格当前报告的附件10.2合并)。 |
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10.35 | 信贷协议的第一次修订，日期为二零二一年七月十六日的信贷协议，日期为二零二一年四月十五日，由本公司作为借款人、不时的部分担保人、不时的若干贷款人及发证行，以及摩根士丹利高级融资有限公司作为行政代理。代理人(通过引用注册人于2022年3月1日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告的附件10.30而成立)。 |
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10.36 | 信贷协议第二次修订，日期为2022年2月28日，由本公司作为借款人、不时的担保人、数家贷款人和开证行，以及摩根士丹利高级融资有限公司作为行政代理和抵押品代理(通过参考2022年3月1日提交给美国证券交易委员会的注册人10-K年报附件10.31合并)。 |
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10.37 | 信贷协议第三次修订，日期为2022年5月4日，由本公司作为借款人、不时的担保人、数家贷款人和开证行，以及摩根士丹利高级融资有限公司作为行政代理和抵押品代理(通过参考2022年5月6日提交给美国证券交易委员会的注册人10-Q季度报告附件10.32合并)。 |
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10.38* | 信贷协议第四修正案，日期为2023年2月7日的信贷协议，日期为2021年4月15日，由本公司作为借款人、不时的担保人、不时的几个贷款人和开证行以及作为行政代理和抵押品代理的三菱UFG银行有限公司签署。 |
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10.39 | 综合协议，日期为2021年4月15日，由公司、GLNG和某些其他协议各方签署(通过参考2021年5月7日提交给美国证券交易委员会的注册人10-Q季度报告附件10.30并入)。 |
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10.40 | 赔偿协议，日期为2021年4月15日，由公司、GLNG和石峰的某些关联公司之间签订(通过引用注册人于2021年5月7日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格季度报告的附件10.31纳入)。 |
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10.41 | 综合协议，日期为2021年4月15日，由公司、普洛斯、格力新和某些当事人签署(通过引用注册人于2021年5月7日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格季度报告的附件10.32而并入)。 |
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10.42 | NFE International和GLNG之间的税收赔偿协议，日期为2021年4月15日(通过引用附件10.33并入注册人于2021年5月7日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格季度报告中)。 |
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10.43 | LNG Power Limited、Ebrasil Energia Ltd.、其中所载个别DC Energia卖方(统称为卖方)、Eneva S.A.(买方)和Eletricidade do Brasil S.A.-Ebrasil作为DC Energia卖方义务的担保人的股份购买协议，日期为2022年5月31日(通过参考2022年8月5日提交给美国证券交易委员会的注册人10-Q季度报告附件10.38纳入)。 |
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10.44 | 股权购买和出资协议，日期为2022年7月2日，由Golar LNG Partners LP和Hygo Energy Transion Ltd.作为卖方，AP海王星控股有限公司作为买方，Floating Infrastructure Holdings LLC作为公司，Floating Infrastructure Intermediate LLC作为持股人，Floating Infrastructure Holdings Finance LLC作为借款人，以及新堡垒能源公司(通过引用注册人于2022年8月5日提交给美国美国证券交易委员会的10-Q表格季度报告附件10.39合并)。 |
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10.45* | 关于未承诺信用证和偿付协议的增量加入协议，日期为2023年2月6日，由新堡垒能源公司作为担保方，作为行政代理和开证行的Natixis纽约分行，作为开证行的法国农业信贷银行和投资银行，以及作为开证行的三井住友银行 |
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| 10.46 | 承销协议，日期为2022年12月14日，由新堡垒能源公司、Energy Transion Holdings LLC和J.P.Morgan Securities LLC签署(通过引用注册人于2022年12月16日提交给美国证券交易委员会的8-K表格当前报告的附件1.1合并)。 |
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23.1* | 经独立注册会计师事务所安永会计师事务所同意。 |
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31.1* | 首席执行官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法规则》第13a-14(A)和15d-14(A)条的认证。 |
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31.2* | 首席财务官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的《交易法规则》第13a-14(A)和15d-14(A)条规定的证明。 |
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32.1** | 首席执行官根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条的证明。 |
| |
32.2** | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席财务官的证明。 |
| |
| 101.INS* | 内联XBRL实例文档 |
| |
| 101.SCH* | 内联XBRL架构文档 |
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| 101.CAL* | 内联XBRL计算链接库文档 |
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| 101.LAB* | 内联XBRL标签Linkbase文档 |
| |
| 101.PRE* | 内联XBRL演示文稿Linkbase文档 |
| |
| | | | | |
| 101.DEF* | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
| |
| 104* | 封面交互数据文件，格式为内联XBRL，包含在附件101中 |
*作为本年度报告的证物提交
**作为本年度报告的证物提供
†补偿计划或安排
项目16.表格10-K摘要
没有。
签名
根据1934年《证券交易法》第13条或第15条(D)项的要求，注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。
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| 新堡垒能源公司。 |
日期：2023年3月1日 | | |
| 发信人： | /s/Christopher Guinta |
| 姓名： | 克里斯托弗·S·金塔 |
| 标题： | 首席财务官 |
根据1934年《证券交易法》的要求，本报告已由以下人员以登记人的身份在指定日期签署。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 名字 | | 标题 | | 日期 |
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| /s/韦斯利·R·伊登斯 | | 首席执行官兼董事长 (首席行政主任) | | March 1, 2023 |
| 韦斯利·R·伊登斯 |
| | | | |
| 克里斯托弗·S·金塔 | | 首席财务官 (首席财务官) | | March 1, 2023 |
| 克里斯托弗·S·金塔 |
| | | | |
| /s/申允永 | | 首席会计官 (首席会计主任) | | March 1, 2023 |
| 申允永 |
| | | | |
| /s/兰德尔·A·纳尔多 | | 董事 | | March 1, 2023 |
| 兰德尔·A·纳尔多 | | |
| | | | |
| 威廉·格里芬 | | 董事 | | March 1, 2023 |
| C·威廉·格里芬 | | |
| | | | |
| /s/John J.Mack | | 董事 | | March 1, 2023 |
| 麦晋桁 | | |
| | | | |
| 马修·威尔金森 | | 董事 | | March 1, 2023 |
| 马修·威尔金森 | | |
| | | | |
| /s/David J.谷物 | | 董事 | | March 1, 2023 |
| David J.粮食 | | |
| | | | |
| /s/Desmond Iain Catterall | | 董事 | | March 1, 2023 |
| 德斯蒙德·伊恩·卡特洛 | | |
| | | | |
| 凯瑟琳·E·万纳 | | 董事 | | March 1, 2023 |
| 凯瑟琳·E·万纳 | | |
合并财务报表索引
| | | | | |
| | 页面 |
独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID：#42) | F-2 |
合并资产负债表 | F-5 |
合并经营表和全面损益表(亏损) | F-6 |
合并股东权益变动表 | F-7 |
合并现金流量表 | F-8 |
合并财务报表附注 | F-10 |
独立注册会计师事务所报告
致新堡垒能源公司的股东和董事会。
对财务报表的几点看法
我们审计了新堡垒能源公司(本公司)截至2022年12月31日和2021年12月31日的合并资产负债表、截至2022年12月31日的三个年度的相关综合经营表和全面收益(亏损)、股东权益和现金流量的变化，以及列于指数第15(A)(2)项的相关附注和财务报表时间表(统称为“综合财务报表”)。我们认为，综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司在2022年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的财务状况，以及截至2022年12月31日的三个年度的经营结果和现金流量，符合美国公认会计原则。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013框架)》中确立的标准，对公司截至2022年12月31日的财务报告内部控制进行了审计，我们于2023年3月1日发布的报告对此发表了无保留意见。
意见基础
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是舞弊。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的数额和披露有关的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指已向审计委员会传达或要求传达给审计委员会的当期财务报表审计所产生的事项：(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露；(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观或复杂的判断。关键审计事项的沟通不会以任何方式改变我们对合并的意见
财务报表作为一个整体，我们不会通过传达下面的关键审计事项，就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
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| | 在建工程的减值评估 |
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| 有关事项的描述 | | 截至2022年12月31日，在建余额总计24.19亿美元。如综合财务报表附注2(J)所述，每当事件或情况变化显示所有长期资产的账面价值可能无法收回时，本公司便会对所有长期资产(包括在建工程)进行可回收评估。影响在建资产组的减值指标可能包括但不限于以下因素：公司运营或进行开发活动所在司法管辖区的监管环境的不利变化、重要客户合同的提前终止、较新技术的引入或中止正在进行的开发项目的决定。当确定这些指标时，管理层通过比较相关的未贴现的预期未来现金流量与其账面价值来确定资产组是否减值。当未贴现现金流量分析显示某一资产组别不可收回时，减值亏损金额乃通过计量该资产组别的账面值超出其公允价值而厘定。
审计管理层确定减值指标是否存在，以至于需要对在建资产组进行可恢复性测试，这是高度主观的，涉及重大判断。例如，审计管理层对可能是资产组不可追回指标的事件或情况变化的评估具有挑战性，因为在确定这些因素以及评价这些因素是否对资产组的账面价值的回收产生影响时都采用了判断。 |
| | |
| 我们是如何在审计中解决这个问题的 | | 我们对公司的减值评估流程进行了了解，评估了设计，并测试了控制措施的操作有效性。这包括管理层对可能受到上述减值指标影响的资产组进行审查的控制，包括在建工程。
为了测试公司对在建工程潜在减值指标的评估，我们的审计程序包括评估方法和测试公司对事件或情况变化的分析的完整性和准确性。例如，吾等询问管理层(包括项目开发人员)，了解他们对本公司拥有开发项目所在司法管辖区监管环境变化的评价，以及这些变化对相关资产组的在建完成和可回收性的影响。我们还获得了资本预算和建筑投标，其中包括迄今发生的成本和预期的未来现金流，以及其他证据，以了解管理层在开发活动方面的计划。我们考虑了来自外部来源的有关公司发展项目的信息，这些信息支持或提供了与管理层对潜在减值指标的评估相反的证据。
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/S/安永律师事务所
自2016年以来，我们一直担任本公司的审计师。
费城，宾夕法尼亚州
March 1, 2023
独立注册会计师事务所报告
致新堡垒能源公司的股东和董事会。
财务报告内部控制之我见
我们根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的内部控制-综合框架(2013年框架)(COSO标准)中建立的标准，审计了新堡垒能源公司截至2022年12月31日的财务报告内部控制。我们认为，根据COSO标准，截至2022年12月31日，新堡垒能源公司(本公司)在所有实质性方面都对财务报告进行了有效的内部控制。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了本公司2022年综合财务报表，我们于2023年3月1日的报告对此发表了无保留意见。
意见基础
本公司管理层负责维持有效的财务报告内部控制，并对随附的《管理层财务报告内部控制报告》所载财务报告内部控制的有效性进行评估。我们的责任是根据我们的审计，对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都得到了维护。
我们的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性，以及执行我们认为在情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)关于保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理的保证，即交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(三)提供合理保证，防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
/s/ 安永律师事务所
费城，宾夕法尼亚州
March 1, 2023
第一部分
财务信息
项目8.财务报表
新堡垒能源公司
合并资产负债表
截至2022年12月31日和2021年12月31日
(以千美元计，不包括每股和每股金额)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日，
2022 | | 十二月三十一日，
2021 |
| 资产 | | | |
| 流动资产 | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 675,492 | | | $ | 187,509 | |
| 受限现金 | 165,396 | | | 68,561 | |
应收账款，扣除准备净额#美元884及$164，分别 | 280,313 | | | 208,499 | |
| 库存 | 39,070 | | | 37,182 | |
| 预付费用和其他流动资产，净额 | 226,883 | | | 83,115 | |
| 流动资产总额 | 1,387,154 | | | 584,866 | |
| | | |
| | | |
| 在建工程 | 2,418,608 | | | 1,043,883 | |
| 财产、厂房和设备、净值 | 2,116,727 | | | 2,137,936 | |
| 权益法投资 | 392,306 | | | 1,182,013 | |
| 使用权资产 | 377,877 | | | 309,663 | |
| 无形资产，净额 | 85,897 | | | 142,944 | |
| 融资租赁，净额 | 4,601 | | | 602,675 | |
| 商誉 | 776,760 | | | 760,135 | |
| 递延税项资产，净额 | 8,074 | | | 5,999 | |
| 其他非流动资产，净额 | 137,078 | | | 106,378 | |
| 总资产 | $ | 7,705,082 | | | $ | 6,876,492 | |
| | | |
| 负债 | | | |
| 流动负债 | | | |
| 长期债务的当期部分 | $ | 64,820 | | | $ | 97,251 | |
| 应付帐款 | 80,387 | | | 68,085 | |
| 应计负债 | 1,162,412 | | | 244,025 | |
| 流动租赁负债 | 48,741 | | | 47,114 | |
| 其他流动负债 | 52,878 | | | 106,036 | |
| 流动负债总额 | 1,409,238 | | | 562,511 | |
| | | |
| 长期债务 | 4,476,865 | | | 3,757,879 | |
| 非流动租赁负债 | 302,121 | | | 234,060 | |
| 递延税项负债，净额 | 25,989 | | | 269,513 | |
| 其他长期负债 | 49,010 | | | 58,475 | |
| 总负债 | 6,263,223 | | | 4,882,438 | |
| | | |
| 承付款和或有事项(附注22) | | | |
| | | |
| 股东权益 | | | |
A类普通股，$0.01面值，750.0授权的百万股，208.8截至2022年12月31日，已发行和未偿还的债券为100万英镑；206.9截至2021年12月31日已发行和未偿还的百万美元 | 2,088 | | | 2,069 | |
| 额外实收资本 | 1,170,254 | | | 1,923,990 | |
| 留存收益(累计亏损) | 62,080 | | | (132,399) | |
| 累计其他综合(亏损)收入 | 55,398 | | | (2,085) | |
| 归属于NFE的股东权益总额 | 1,289,820 | | | 1,791,575 | |
| 非控制性权益 | 152,039 | | | 202,479 | |
| 股东权益总额 | 1,441,859 | | | 1,994,054 | |
| 总负债和股东权益 | $ | 7,705,082 | | | $ | 6,876,492 | |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
新堡垒能源公司
合并经营表和全面损益表(亏损)
截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度
(以千美元计，不包括每股和每股金额) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 收入 | | | | | |
| 营业收入 | $ | 1,978,645 | | | $ | 930,816 | | | $ | 318,311 | |
| 船舶租赁收入 | 357,158 | | | 230,809 | | | — | |
| 其他收入 | 32,469 | | | 161,185 | | | 133,339 | |
| 总收入 | 2,368,272 | | | 1,322,810 | | | 451,650 | |
| | | | | |
| 运营费用 | | | | | |
| 销售成本(不包括下面单独列出的折旧和摊销) | 1,010,428 | | | 616,010 | | | 278,767 | |
| 船舶营运费用 | 63,518 | | | 51,677 | | | — | |
| 运营和维护 | 105,800 | | | 73,316 | | | 47,581 | |
| 销售、一般和行政 | 236,051 | | | 199,881 | | | 120,142 | |
| 交易和整合成本 | 21,796 | | | 44,671 | | | 4,028 | |
| 合同终止费用和缓解销售损失 | — | | | — | | | 124,114 | |
| 折旧及摊销 | 142,640 | | | 98,377 | | | 32,376 | |
| 资产减值费用 | 50,659 | | | — | | | — | |
| 总运营费用 | 1,630,892 | | | 1,083,932 | | | 607,008 | |
| 营业收入(亏损) | 737,380 | | | 238,878 | | | (155,358) | |
| 利息支出 | 236,861 | | | 154,324 | | | 65,723 | |
| 其他(收入)费用，净额 | (48,044) | | | (17,150) | | | 5,005 | |
| 债务清偿损失净额 | 14,997 | | | 10,975 | | | 33,062 | |
| 权益法投资和所得税前收益(亏损) | 533,566 | | | 90,729 | | | (259,148) | |
| 权益法投资收益(亏损) | (472,219) | | | 14,443 | | | — | |
| 税收(优惠)拨备 | (123,439) | | | 12,461 | | | 4,817 | |
| 净收益(亏损) | 184,786 | | | 92,711 | | | (263,965) | |
| 非控股权益应占净亏损 | 9,693 | | | 4,393 | | | 81,818 | |
| 股东应占净收益(亏损) | $ | 194,479 | | | $ | 97,104 | | | $ | (182,147) | |
| | | | | |
| 每股净收益(亏损)-基本 | $ | 0.93 | | | $ | 0.49 | | | $ | (1.71) | |
| 每股净收益(亏损)-稀释后 | $ | 0.93 | | | $ | 0.47 | | | $ | (1.71) | |
| | | | | |
| 加权平均流通股数--基本 | 209,501,298 | | | 198,593,042 | | | 106,654,918 | |
| 加权平均流通股数--稀释 | 209,854,413 | | | 201,703,176 | | | 106,654,918 | |
| | | | | |
| 其他全面收益(亏损)： | | | | | |
| 净收益(亏损) | $ | 184,786 | | | $ | 92,711 | | | $ | (263,965) | |
| 货币换算调整 | 68,403 | | | (3,489) | | | 2,005 | |
| 综合收益(亏损) | 253,189 | | | 89,222 | | | (261,960) | |
| 非控股权益应占综合损失 | 10,795 | | | 5,615 | | | 80,025 | |
| 股东应占综合收益(亏损) | $ | 263,984 | | | $ | 94,837 | | | $ | (181,935) | |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
新堡垒能源公司
合并股东权益变动表
截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度
(以千美元计，不包括股票金额)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | A类股 | | B类股份 | | A类普通股 | | 其他内容
已缴费
资本 | | 留存收益(累计
赤字) | | 累计
其他
全面
(亏损)收入 | | 非控制性
利息 | | 总计
股东的
股权 |
| | 股票 | | 金额 | | 股票 | | 金额 | | 股票 | | 金额 | | | | | |
| 2020年1月1日的余额 | | 23,607,096 | | | $ | 130,658 | | | 144,342,572 | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (45,823) | | | $ | (30) | | | $ | 302,519 | | | $ | 387,324 | |
| 会计变更的累积影响 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,533) | | | — | | | (7,780) | | | (9,313) | |
| 已发行A类股票，扣除发行成本 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,882,352 | | | 59 | | | 290,712 | | | — | | | — | | | — | | | 290,771 | |
| 净亏损 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (182,147) | | | — | | | (81,818) | | | (263,965) | |
| 其他综合收益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 212 | | | 1,793 | | | 2,005 | |
| 基于股份的薪酬费用 | | — | | | 4,430 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,313 | | | — | | | — | | | — | | | 8,743 | |
| 为既得RSU发行股份 | | 1,224,436 | | | — | | | — | | | — | | | 160,317 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 与基于股份的薪酬有关的员工扣留股份，按成本计算 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (593,911) | | | — | | | (6,468) | | | — | | | — | | | — | | | (6,468) | |
| NFI单位的交换 | | 144,342,572 | | | 206,587 | | | (144,342,572) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (206,587) | | | — | |
| 从有限责任公司向公司制转变 | | (169,174,104) | | | (341,675) | | | — | | | — | | | 169,174,104 | | | 1,687 | | | 339,988 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 分红 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (34,011) | | | — | | | — | | | — | | | (34,011) | |
| 2020年12月31日的余额 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 174,622,862 | | | 1,746 | | | 594,534 | | | (229,503) | | | 182 | | | 8,127 | | | 375,086 | |
| 净收益(亏损) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 97,104 | | | — | | | (4,393) | | | 92,711 | |
| 其他综合损失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,267) | | | (1,222) | | | (3,489) | |
| 基于股份的薪酬费用 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 37,043 | | | — | | | — | | | — | | | 37,043 | |
| 在企业合并中作为对价发行的股票 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 31,372,549 | | | 314 | | | 1,400,470 | | | — | | | — | | | — | | | 1,400,784 | |
| 为既得RSU发行股份 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,537,910 | | | 9 | | | (9) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 与基于股份的薪酬有关的员工扣留股份，按成本计算 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (670,079) | | | — | | | (28,214) | | | — | | | — | | | — | | | (28,214) | |
| 在企业合并中获得的非控制性权益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 236,570 | | | 236,570 | |
| 爱斯基摩SPV的解固 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (28,049) | | | (28,049) | |
| 分红 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (79,834) | | | — | | | — | | | (8,554) | | | (88,388) | |
| 截至2021年12月31日的余额 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 206,863,242 | | | 2,069 | | | 1,923,990 | | | (132,399) | | | (2,085) | | | 202,479 | | | 1,994,054 | |
| 净收益(亏损) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 194,479 | | | — | | | (9,693) | | | 184,786 | |
| 其他综合收益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 69,505 | | | (1,102) | | | 68,403 | |
| Sergipe出售后发布的货币折算调整 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (12,022) | | | — | | | (12,022) | |
| 基于股份的薪酬费用 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 30,382 | | | — | | | — | | | — | | | 30,382 | |
| 为既得的RSU/PSU发行股票 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,426,213 | | | 19 | | | (12) | | | — | | | — | | | — | | | 7 | |
| 与基于股份的薪酬有关的员工扣留股份，按成本计算 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,519,367) | | | — | | | (74,822) | | | — | | | — | | | — | | | (74,822) | |
| Nanook、Celsius和Penguin SPV的解固 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (23,569) | | | (23,569) | |
| 分红 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (709,284) | | | — | | | — | | | (16,076) | | | (725,360) | |
| 截至2022年12月31日的余额 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | 208,770,088 | | | $ | 2,088 | | | $ | 1,170,254 | | | $ | 62,080 | | | $ | 55,398 | | | $ | 152,039 | | | $ | 1,441,859 | |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
新堡垒能源公司
合并现金流量表
截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度
(单位：千美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 经营活动的现金流 | | | | | |
| 净收益(亏损) | $ | 184,786 | | | $ | 92,711 | | | $ | (263,965) | |
| 对以下各项进行调整： | | | | | |
| 递延融资成本和债务担保摊销净额 | 2,536 | | | 14,116 | | | 10,519 | |
| 折旧及摊销 | 143,589 | | | 99,544 | | | 33,303 | |
| 权益法被投资人的损失(收益) | 472,219 | | | (14,443) | | | — | |
| | | | | |
| 从权益法被投资人那里收到的股息 | 29,372 | | | 21,365 | | | — | |
| | | | | |
| 衍生工具的公平市价变动 | (136,811) | | | (8,691) | | | — | |
| 合同终止费用和缓解销售损失 | — | | | — | | | 19,114 | |
| | | | | |
| 递延税金 | (279,536) | | | (8,825) | | | 2,754 | |
| | | | | |
| 基于股份的薪酬 | 30,382 | | | 37,043 | | | 8,743 | |
| 资产减值费用 | 50,659 | | | — | | | — | |
| 从租给第三方转让给Energos的船舶确认的收益 | (49,686) | | | — | | | — | |
| 债务清偿损失 | 14,997 | | | 10,975 | | | 37,090 | |
| 租赁净投资销售损失 | 11,592 | | | — | | | — | |
| 其他 | (14,186) | | | (11,177) | | | 4,341 | |
| 经营性资产和负债的变动，扣除收购： | | | | | |
| 应收账款(增加) | (139,938) | | | (123,583) | | | (26,795) | |
| 库存(增加)减少 | (7,933) | | | (11,152) | | | 23,230 | |
| (增加)其他资产 | (30,086) | | | (1,839) | | | (35,927) | |
| 使用权资产减少 | 63,593 | | | 28,576 | | | 41,452 | |
| 应付账款/应计负债增加 | 67,741 | | | 17,527 | | | 55,514 | |
| | | | | |
| 租赁负债(减少) | (63,493) | | | (36,126) | | | (42,094) | |
| 其他负债增加(减少) | 5,314 | | | (21,251) | | | 7,155 | |
| 经营活动提供(用于)的现金净额 | 355,111 | | | 84,770 | | | (125,566) | |
| | | | | |
| 投资活动产生的现金流 | | | | | |
| 资本支出 | (1,174,008) | | | (669,348) | | | (156,995) | |
| 为企业合并支付的现金，扣除所获得的现金 | — | | | (1,586,042) | | | — | |
| 在资产收购中获得的实体，扣除所获得的现金 | — | | | (8,817) | | | — | |
| 出售租赁净投资所得收益 | 593,000 | | | — | | | — | |
| 出售权益法投资所得收益 | 500,076 | | | — | | | — | |
| 其他投资活动 | (1,794) | | | (9,354) | | | (636) | |
| 用于投资活动的现金净额 | (82,726) | | | (2,273,561) | | | (157,631) | |
| | | | | |
| 融资活动产生的现金流 | | | | | |
| 举债所得收益 | 2,032,020 | | | 2,434,650 | | | 2,095,269 | |
| 支付递延融资成本 | (17,598) | | | (37,811) | | | (36,499) | |
| 偿还债务 | (1,520,813) | | | (461,015) | | | (1,490,002) | |
| 发行A类普通股所得款项 | — | | | — | | | 291,992 | |
| 与股票薪酬的预扣税款有关的付款 | (72,602) | | | (30,124) | | | (6,413) | |
| 支付股息 | (99,050) | | | (88,756) | | | (33,742) | |
| 股票发行费用的支付 | — | | | — | | | (1,107) | |
| 融资活动提供的现金净额 | 321,957 | | | 1,816,944 | | | 819,498 | |
| | | | | |
| 外汇汇率变动对现金及现金等价物的影响 | (3,289) | | | 6,541 | | | — | |
| 现金、现金等价物和限制性现金净增(减) | 591,053 | | | (365,306) | | | 536,301 | |
| 现金、现金等价物和限制性现金--期初 | 264,030 | | | 629,336 | | | 93,035 | |
| 现金、现金等价物和受限现金--期末 | $ | 855,083 | | | $ | 264,030 | | | $ | 629,336 | |
| | | | | |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
新堡垒能源公司
合并现金流量表
截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度
(单位：千美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 支付利息的现金，扣除资本化利息 | 160,618 | | | 154,249 | | | 27,255 | |
| 缴纳税款的现金 | 151,210 | | | 17,319 | | | 58 | |
| | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 补充披露非现金投资和融资活动： | | | | | |
| 与在建工程及财产、厂房和设备增建有关的应付帐款和应计负债的变化 | $ | 284,390 | | | $ | 108,790 | | | $ | (12,786) | |
| 与在资产收购中获得的实体支付的对价相关的负债 | — | | | 10,520 | | | — | |
| 企业合并以股份支付的对价 | — | | | 1,400,784 | | | — | |
| 第三方包租公司向Energos支付的融资债务本金 | (24,949) | | | — | | | — | |
| 对Energos的投资 | 129,518 | | | — | | | — | |
| 应计股利 | 626,310 | | | — | | | — | |
| 非现金融资成本 | 46,371 | | | — | | | — | |
下表列出了在合并现金流量表中列报的资产负债表列表行项目，包括现金和现金等价物、在其他非流动资产中列报的流动限制性现金和非流动限制性现金(附注17)：
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 |
| 现金和现金等价物 | 675,492 | | | 187,509 | |
| 流动受限现金 | 165,396 | | | 68,561 | |
| 非流动限制性现金(附注17) | 2,581 | | | 7,960 | |
| 分类为持有待售的现金和现金等价物 | 11,614 | | | — | |
| 现金、现金等价物和受限现金--期末 | $ | 855,083 | | | $ | 264,030 | |
截至2022年12月31日的现金和现金等价物包括美元11,614已被归类为持有待售资产，并计入综合资产负债表中的其他非流动资产。
附注是这些合并财务报表的组成部分。
1. 组织
新堡垒能源公司(“NFE”，及其子公司“公司”)是特拉华州的一家全球性能源基础设施公司，成立的目的是帮助解决能源贫困问题，并加快世界向可靠、负担得起的清洁能源的过渡。该公司拥有并运营天然气和液化天然气(“LNG”)基础设施、船舶和物流资产，以快速向全球市场提供交钥匙能源解决方案。该公司在美国、牙买加、巴西和墨西哥拥有液化、再气化和发电业务。该公司拥有海运业务，船舶以定期租赁方式在全球现货市场运营。
该公司目前通过以下途径开展业务二经营部门、码头和基础设施以及船舶。业务和可报告分部信息反映了首席运营决策者(“CODM”)定期审查和管理业务的情况。
2. 重大会计政策
所采用的主要会计政策如下。
(a)列报依据和合并原则
本文所附综合财务报表是根据美国公认会计原则(“公认会计原则”)编制的。合并财务报表包括本公司及其全资和控股合并子公司的账目。其他投资者于合并附属公司的所有权权益记为非控股权益。所有重大的公司间交易和余额在合并时都已冲销。上一年度的某些金额已重新分类，以符合本年度的列报方式。
可变利益实体(“VIE”)是指在设计上符合以下任何特征的实体：(1)缺乏足够的股本，使实体能够在没有额外从属财务支持的情况下为其活动提供资金；(2)作为一个群体，股权投资者没有能力通过投票权对实体的运营作出重大决定，没有义务吸收预期损失，也没有权利获得实体的剩余收益；或(3)一些投资者的投票权与其承担实体预期损失的义务、获得实体预期剩余收益的权利或两者兼而有之不成比例，实体的几乎所有活动要么涉及投票权极少的投资者，要么代表投资者进行。VIE的主要受益人需要合并VIE的资产和负债。主要受益人是既有(1)有权指导VIE的经济活动，从而对VIE的经济表现产生最重大影响的VIE的一方；以及(2)通过其在VIE的利益，承担VIE可能对VIE产生重大影响的损失或收益的义务或权利的一方。
在综合资产负债表和综合股东权益变动表中，非控股权益被归类为单独的权益组成部分。此外，可归因于非控股权益的净收益(亏损)和全面收益(亏损)与合并净收益(亏损)和综合收益(亏损)分别反映在合并经营报表和全面收益(亏损)和合并股东权益变动表中。在保留控股财务权益的情况下，附属公司所有权的任何变动均计入控股权益与非控股权益之间的股权交易。损失继续归因于非控制性利益，即使非控制性利益的基数已降至零。
(b)预算的使用
按照公认会计准则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响在合并财务报表之日报告的资产和负债额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和支出。重大估计包括评估权益法投资和长期资产的可回收性的投入和假设，以及与收购相关的可确认净资产的总对价和公允价值。管理层定期评估其估计数和相关假设。事实和情况的变化或补充信息可能会导致修订估计数，实际结果可能与这些估计数不同。
(c)外币
本公司有某些境外子公司，其本位币为当地货币。这些子公司的所有资产和负债都按资产负债表日的有效汇率换算成美元；收入和费用账目按该期间的平均汇率换算。将国外业务的财务报表换算成我们的报告货币的影响被确认为累计其他全面收益(亏损)中的累计换算调整。
公司还设有境外子公司，以其各自的本位币以外的货币开展业务。交易按有关交易日期的有效汇率按各自附属公司的功能货币重新计量。与这些记录金额与实际收到或支付的功能货币等值之间的差额有关的已实现外币净收益或损失计入其他(收益)支出，净额计入综合经营报表和全面收益(亏损)。本公司不打算在可预见的将来结算的公司间长期外币交易的收益和亏损也在累计其他全面收益(亏损)中确认。累计外币换算调整只有在出售或在外国实体的投资完全或基本上完全清算时实现时，才从累积的其他全面收益(亏损)重新归类为净收益。如果公司承诺出售或清算外国实体的计划，累积的外币换算调整将计入减值评估的账面金额。
(d)现金和现金等价物
本公司将购买时原始到期日为三个月或以下的所有高流动性投资视为现金等价物。
(e)受限现金
限制性现金是指在使用或提取方面受到合同限制的资金，在合并资产负债表中与现金和现金等价物分开列报。
(f)应收账款
应收账款是在固定或可确定的日期收到现金的合同权利，并在资产负债表上确认为扣除当前预期信贷损失准备后的发票金额。当管理层确定不会收回未付金额时，将从津贴中注销金额。本公司根据有关客户当前信用质量的相关信息、过去事件(包括历史经验)以及影响报告金额可收回性的合理和可支持的预测来估计预期的信贷损失。信用损失费用，包括所有类别金融资产的信用损失费用，在综合经营报表和全面收益(损失)中计入销售、一般和行政费用。
(g)盘存
液化天然气和天然气库存、船用燃料库存和车用柴油库存按加权平均成本入账，材料和其他库存按成本入账。该公司从天然气转换为液化天然气的成本主要包括人工、折旧和运营液化设施的其他直接成本，反映在合并资产负债表的库存中。
每季度库存调整为成本或可变现净值中的较低者。存货价值的变动计入综合业务表和综合收益(亏损)的销售成本内。
液化天然气会受到“沸腾”的影响，即当液化天然气暴露在温度高于其最佳储存状态的环境中时，随着时间的推移气体体积的自然损失。蒸发损失在综合经营报表中的销售成本和全面收益(亏损)中计入费用，在天然气无法控制并重新进入生产过程的情况下计入。
(h)在建工程
在建工程按成本入账，于已建成资产投入使用时，该资产的全部成本由在建工程重新分类至物业、厂房及设备、净额或融资租赁，并在综合资产负债表中净额。施工进度付款、工程成本和与在建资产直接相关的其他成本在施工期内资本化，前提是建筑项目有可能完成，或者这些成本与未来项目中可能使用的活动有关。在施工期间不确认折旧。
与重大开发和建设项目相关的利息成本在施工期间资本化，并计入在建项目成本。
(i)财产、厂房和设备、净值
不动产、厂房和设备最初按成本入账。用于延长资产使用寿命的建筑活动和修缮的支出被资本化。船舶翻新成本在船舶剩余可用经济年限内资本化和折旧。翻新成本增加了船只和设备的运力或提高了效率或安全性。码头和基础设施部分资产的日常维护和维修支出在综合经营和综合收益(亏损)报表中记入运营和维护支出；船舶部分资产的此类支出不能提高运营效率或延长船舶的使用寿命，作为船舶运营费用支出。
公司发电厂和航站楼的重大维护和大修将在预期期间内资本化并折旧，直到下一次预期的重大维护或大修。
干船坞费用，包括与Energos编队事务(定义见下文)中所列船只有关的干船坞费用，在发生时资本化，并在下一次预期的干船坞期间摊销，这通常是五年。对于船舶，公司采用“内置检修”会计方法，并将船舶成本分为应在船舶使用年限内折旧的成本和需要定期停靠干船坞的成本。干船坞的成本被资本化和折旧，直到下一次干船坞，估计每五年一次。如果在预期时间之前进场，为确认预期进场时间的变化而进行的累计调整将在综合经营报表和全面收益(亏损)的折旧和摊销中确认。
本公司使用直线折旧法，在资产的估计经济寿命或租赁期(以较短者为准)内，使用下列可用年限对财产、厂房和设备进行折旧，减去估计剩余价值：
| | | | | |
| 使用寿命(年) |
| 船只 | 5-30 |
| 终端和发电厂设备 | 4-24 |
| 生防护中心设施 | 4-20 |
| 天然气终端 | 5-24 |
| ISO集装箱及相关设备 | 3-25 |
| 液化天然气液化设施 | 20-40 |
| 天然气管道 | 4-24 |
| 租赁权改进 | 2-20 |
本公司定期审查其资产的剩余使用年限，以确定是否发生了表明有必要改变折旧政策的变化。
当财产、厂房和设备报废或处置时，成本和相关累计折旧从账户中注销，由此产生的收益或亏损(如有)计入综合经营报表和全面收益(亏损)。当船舶被处置时，任何未摊销的干船坞费用被确认为处置期间的处置损益的一部分。
(j)长期资产减值准备
每当事件或环境变化显示某项资产的账面价值可能无法收回时，本公司便会对长期资产进行可收回评估。指标可能包括但不限于：公司运营所在司法管辖区监管环境的不利变化、影响液化天然气供应链对公司运营的不利事件、停止开发长期资产的决定、提前终止重要客户合同或引入新技术。
在进行可回收评估时，本公司衡量资产预期产生的估计未来未贴现现金流量净额是否超过其账面价值。如果一项资产不符合可回收性测试，该资产的账面价值将调整为公允价值，从而产生减值费用。
管理层根据现行合同、当前和未来全球液化天然气和天然气需求的预期以及从第三方行业来源获得的信息，制定可采矿性评估中使用的假设。
(k)股权证券投资
股权证券投资按公允价值列账，并计入综合资产负债表中的其他非流动资产，损益计入其他(收益)支出的收益、综合经营表和综合收益(亏损)表中的净额。
(l)无形资产
在企业合并或资产收购时，公司可以获得可识别的无形资产。根据直线法，有限年限的无形资产在资产的预计使用年限内摊销。
无限期活着的无形资产不摊销。使用年限不确定的无形资产每年在10月1日进行减值测试。ST如果情况的变化表明资产更有可能减值，则可以更频繁地减值。不确定的活期无形资产根据定性评估选项或两步定量测试对减值进行评估。如果接受减值测试的无形资产的账面价值超过其公允价值，超出的部分在综合经营报表和全面收益(亏损)中确认为减值费用。
(m)商誉
商誉包括购买价格超过在企业合并中获得的有形和无形资产净值的公允价值。
本公司至少每年检讨商誉的账面价值以评估减值，因为该等资产并未摊销。自10月1日起进行年度减值评估ST每一年。此外，当事件或情况变化显示商誉的账面价值可能无法收回时，本公司会审核商誉的账面价值。
对于年度商誉减值评估，可以进行可选的定性分析。若未选择购股权或如报告单位的公允价值较可能少于其账面值，则进行两步商誉减值测试，以识别潜在商誉减值及计量减值损失。对截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度进行了定性分析。
商誉减值评估将各个报告单位的公允价值与其账面金额(包括商誉)进行比较。各报告单位的公允价值估计乃根据截至评估日期可得的最佳资料作出，该等资料主要包括有关经营业绩、业务计划、收入预测、预期未来现金流量及市场数据的假设。如果商誉被确定为减值，则按报告单位的账面价值超过其公允价值但不超过商誉账面价值的金额计量的减值损失计入。
曾经有过不是截至2022年和2021年12月31日止年度的商誉减值。
(n)长期债务和债务发行成本
与发行债务直接相关的成本在综合资产负债表中作为已确认债务负债账面金额的减值列报，并使用实际利息法在债务期限内摊销。与循环信贷协议、签发信用证的融资和其他类似安排相关的未摊销债务发行成本作为资产列报(无论信贷融资下是否有任何未偿还的金额)，并在特定安排的有效期内摊销。在重大开发和建设项目期间确认的债务发行成本的利息和相关摊销费用被资本化并计入项目成本。
(o)或有事件
本公司在正常业务过程中可能涉及法律诉讼，包括政府和行政调查、调查和有关雇佣、劳工、环境和其他索赔的诉讼程序。当可能已产生负债且亏损金额可合理估计时，本公司将于综合财务报表中确认或有亏损。如果存在发生亏损的合理可能性，公司将披露任何不满足这两个条件的或有亏损。收益或有事项在实现之前不会被记录下来。
(p)收入确认
码头和基础设施
在码头和基础设施部门，公司与客户的合同可能包含一或几项履约义务，通常包括销售液化天然气、天然气、电力和蒸汽，这些是公司以天然气为燃料的基础设施和液化天然气货物销售的产出。每一份合同的交易价格都是使用类似的投入和因素构成的，而不考虑交付给客户的产出。当天然气、电力和蒸汽由本公司输送到客户的发电设施或互联设施时，客户消耗天然气、电力和蒸汽的好处。天然气、电力和蒸汽属于一系列产品，收入是根据客户消耗的天然气、电力或蒸汽的数量，通过输出法在一段时间内确认的。液化天然气用卡车运输到客户现场的集装箱运输，但也可以通过船只交付到合同中指定的卸货点。销售液化天然气的收入在实物占有和所有权的风险和回报转移给客户的时间点确认，具体取决于合同条款。由于液化天然气、天然气、电力和蒸汽的收入和现金流的性质、时间和不确定性基本相同，该公司在综合基础上公布了运营收入。
公司的结论是，协议中包含的可变对价符合分配可变对价的例外情况。因此，这些合同的可变对价被分配给交付的每个不同的液化天然气、天然气、电力或蒸汽单位，并在该不同的单位交付给客户时予以确认。
该公司与客户签订的供应天然气或液化天然气的合同可能包含设备或船舶租赁，这可能被视为融资或经营租赁。就本公司的经营租赁而言，本公司已选择切实可行的权宜之计，将销售天然气或液化天然气的收入与经营租赁收入合并，因为转让组成部分的时间和模式相同。该公司得出的结论是，交易的主要组成部分是销售天然气或液化天然气，因此没有将租赁组成部分分开。此类经营性租赁的租赁部分确认为营业收入在综合经营报表和全面收益(亏损)表中。本公司在包含租赁和非租赁组成部分之间融资租赁的协议中，根据每个组成部分的相对公允价值分配对价。租赁部分的公允价值是根据租赁给客户的相同或类似设备的估计独立销售价格估计的。该公司通过预测租赁期内交付给客户的气体量和价格来估计非租赁部分的公允价值。
融资租赁的当期和非流动部分分别计入预付费用和其他流动资产及融资租赁，分别计入综合资产负债表净额。对于作为销售型租赁入账的融资租赁，出售设备的利润在租赁开始时在综合经营报表和全面收益(亏损)表中确认为其他收入。融资租赁的租赁付款与贷款类似，分为本金和利息两部分。利息收入以有效的利息方法确认。
租赁期限，并计入综合经营报表和全面收益(亏损)中的其他收入。租赁付款的主要部分反映为租赁净投资的减少。
除了在与客户的协议中确认的融资租赁部分的收入外，其他收入还包括从设备的建造、安装和调试中确认的收入，包括为调试过程交付的天然气，以改造客户的设施，使其利用天然气运营，或允许客户从我们的天然气发电设施获得电力或其他输出。这些开发服务的收入随着公司将资产控制权移交给客户而随着时间的推移而确认，或基于客户设施投产过程中消耗的天然气数量，直到客户宣布完成此类转换服务为止。如果客户在此类服务完成之前无法获得对在建资产的控制权，则在服务完成且客户控制基础设施时确认收入。此类协议还可能包括重要的融资部分，该公司在融资期间将利息收入部分的收入确认为其他收入。
收入确认、开票和现金收款的时间安排导致应收账款、合同资产和合同负债。应收款代表无条件的对价权利。合同资产包括分配给已完成的履约义务的交易价格，这些债务将在随后的期间向客户支付。合同资产在预付费用和其他流动资产、净资产和其他非流动资产中确认，在合并资产负债表中净额。合同负债包括递延收入，并在合并资产负债表上的其他流动负债中确认。
运输和搬运费用不被视为单独的履约义务。所有此类运输和搬运活动都是在客户获得液化天然气或天然气控制权之前进行的。
本公司根据销售的应税产品向其客户征收销售税，并将所收取的税款汇给适当的税务机关。本公司已选择在综合经营报表和全面收益(亏损)净额基础上列报销售税收入，因此，这些税收不包括在报告的收入中。
本公司选择了实际的权宜之计，在该等合同中，本公司不调整对重大融资部分的影响的对价，因为本公司在合同开始时预计，从向客户转移货物到从客户收到付款之间的时间将是一年或更短时间。
船舶
租赁期限超过一年的使用FSRU和LNG运输船的租赁合同是租赁，因为这些合同传达了从使用资产中获得基本上所有经济利益的权利，并允许客户指导使用该资产。
在开始时，公司对租赁合同是经营性租赁还是融资性租赁进行评估。如本公司认为承租人合理地肯定会行使该等选择权，则续约期及终止选择权将包括在租赁期内。一般来说，租赁会计从资产可供客户使用时开始，然而，如果合同包含特定的客户验收测试条件，则在资产成功通过验收测试之前，租赁将不会开始。当合同的条款和条件发生变化，导致租约范围或对价发生变化时，公司评估租约是否需要修改。
对于被确定为融资租赁的租赁合同，出售船舶的利润在租赁开始时在综合经营报表和综合收益(亏损)表中确认为其他收入。融资租赁的租赁付款与贷款类似，分为本金和利息两部分。利息收入在租赁期内按有效利息法确认，并计入综合经营报表和综合收益(亏损)中的其他收入。租赁付款的主要部分反映为租赁净投资的减少。与租赁合同有关的经营和服务协议的收入在租赁期内作为销售型租赁入账，因为服务是在综合经营报表中的船舶租赁收入和全面收益(亏损)中确认的。
收入包括作为运营租赁入账的租船项下的租赁付款和船舶重新定位费用。租船合同产生的收入在提供服务时以直线方式记录在租船期限内，并计入综合经营报表和综合收益(亏损)中的租船收入。租赁付款包括固定付款(包括不可避免的实质固定付款)和基于费率或指数的可变付款。对于经营租赁，由于服务收入和经营租赁收入的转让时间和方式相同，本公司选择了可行的权宜之计将服务收入和经营租赁收入合并。可变租赁付款在可变租赁付款所依据的情况成为可能或发生的期间确认。
重新定位费用包括在租船收入中，并在租金固定时在租船结束时确认。但是，如果租船合同中规定了一个固定的金额，该金额与退货地点无关，则费用在租船合同期限内平均确认。
与执行租赁直接相关的成本或租赁开始后但租赁开始前发生的与准备合同资产直接相关的成本，在综合经营报表和租赁期内的全面收益(亏损)中资本化并摊销。
本公司继续是Energos建造交易(附注5)所包括船只的会计拥有人，并根据上述船只租赁会计政策对该等船只的第三方租赁进行会计处理。这些船舶的第三方租赁是经营租赁，这些租赁的收入在综合经营报表和综合收益(亏损)表中的船舶租赁收入中确认。
(q)作为承租人的租契
该公司已就液化天然气船舶、海运港口空间、办公空间、土地和设备的使用签订了租赁协议。就这些租约确认的使用权(“ROU”)资产代表本公司在租赁期内使用相关资产的权利，而租赁负债代表本公司支付租赁所产生的租赁款项的义务。净收益资产及租赁负债于租赁开始日按租赁期内固定租赁付款的估计现值确认。
12个月或以下的租赁不包括在资产负债表上的ROU资产和租赁负债中，短期租赁付款在租赁期限内以直线基础确认。短期租赁下的浮动付款在触发浮动付款的债务可能发生的期间确认。
作为承租人，公司也选择了实际的权宜之计，不将海运港口空间、写字楼、土地和设备租赁的租赁和非租赁部分分开。本公司将船舶租赁的租赁部分和非租赁部分分开。租赁和非租赁组成部分之间的租赁付款分配是根据每个组成部分的相对公允价值确定的。租赁部分的公允价值是根据租赁光船的估计独立价格估计的。非租赁部分的公允价值是根据运营相关船只的估计独立价格估算的，其中包括船员费用和其他运营成本。
本公司已选择土地地役权实务权宜之计，允许本公司根据采用ASC 842之前存在的会计政策，继续将先前存在的土地地役权作为无形资产进行会计处理租契.
(r)基于股份的薪酬
公司通过了《新堡垒能源股份有限公司2019年综合激励计划》(以下简称《激励计划》)，自2019年2月4日起生效。根据奖励计划，本公司可向NFE或其联属公司的选定高级职员、雇员、非雇员董事及选定非雇员发放购股权、股份增值权、限制性股份、限制性股份单位(“RSU”)、业绩股份单位(“PSU”)或其他以股份为基础的奖励。本公司根据ASC 718对基于股份的薪酬进行核算，补偿和ASC 505，权益要求向员工和董事会成员支付的所有以股份为基础的付款必须在综合财务报表中根据其授予日期的公允价值确认为费用。本公司已选择不评估其以股份为基础的补偿奖励的没收，但确认在没收发生期间补偿费用的逆转。
该公司已向某些员工和非员工授予PSU。PSU包含绩效条件，并基于授予后一年的绩效指标的完成情况来确定归属。补偿
费用是根据预期达到的绩效指标在服务期间以直线方式确认的。于每一报告期内，本公司会重新评估达致业绩指标的可能性，而因预期归属股份数目的调整而导致的基于股份的薪酬开支的任何增减，均视为调整期间的累积追赶。
(s)出租人费用确认
船舶运营费用在发生时确认。船舶运营费用包括船员、维修和保养、保险、仓库、润滑油、通讯费用和第三方管理费。初始直接成本包括与租赁谈判和完成直接相关的成本，在租赁期内递延并在船舶运营费用中确认。
Energos建造交易中包括的某些船只(附注5)以经营租赁的形式出租给第三方。作为该等船只的会计拥有人，本公司在船只营运开支中确认该等船只的营运成本。
(t)交易和整合成本
交易和整合成本包括与业务合并和处置相关的成本，并包括咨询、法律、会计、估值和其他专业或咨询费用。本标题还包括与业务合并有关的确认损益，包括公司与被收购实体之间原有关系的和解。未递延的融资成本作为资产负债表上融资成本的一部分，包括与债务修改相关的费用，在本标题中确认。
(u)合同终止费用和缓解销售损失
本公司有购买液化天然气的长期供应协议，如果本公司取消此类合同安排，本公司可能会产生终止费用。此外，如果公司由于产能限制而无法实际拥有部分合同数量的液化天然气，供应商将尝试通过减量销售来出售未交付数量。如果货物不能以高于合同价格的价格出售，公司可能会在缓解销售中蒙受损失。这些成本在综合经营报表和全面收益(亏损)中单独列明，因为这些成本与交付给公司客户的存货无关。
于截至2020年12月31日止年度内，本公司确认终止费用为$105,000与本公司的一家液化天然气供应商达成协议，终止在2020年剩余时间内从该供应商购买任何液化天然气的义务。缓解销售亏损$19,114在截至2020年12月31日的年度内确认。我们做到了不在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度内进行此类交易。
(v)税收
本公司按照美国会计准则第740条计算所得税，所得税会计(“ASC 740”)，根据该等准则，递延税项资产及负债应归因于财务报表账面值与资产及负债的课税基础之间的差异而产生的未来税务后果，透过适用预期该等差异将拨回的年度的现行税率予以确认。这种对暂时性差额的税收净影响作为递延税项资产和负债反映在公司的综合资产负债表中。当本公司认为部分或全部递延税项资产极有可能不会变现时，递延税项资产减记估值拨备。
只有在税务头寸更有可能持续的情况下，公司才会确认这些头寸的影响。已确认的税务头寸以最终与相关税务机关结算后变现的可能性大于50%的最大金额计量。根据对税收法律、法规及其解释的持续分析，不断审查关于税收状况的结论。如本公司对有关税务状况的结论的评估因评估新资料而发生变化，则该估计的变化将计入作出该等决定的期间。本公司报告与少缴所得税有关的利息和罚款(如果适用)，作为所得税费用的一个组成部分。
本公司已选择将根据全球无形低税收入(“GILTI”)规则产生的金额视为应计税款期间的费用。因此，不是递延税项资产或负债计入与GILTI相关的项目。
其他税种
某些子公司可能需要缴纳工资税、消费税、财产税、销售税和使用税，以及在其开展业务的外国的所得税。此外，某些子公司还需要缴纳当地的州税，比如特许经营税。不属于所得税的地方州税在综合经营报表和综合收益(亏损)中记录在销售、一般和行政税项内。
(w)每股净收益(亏损)
每股基本净收益(亏损)是用A类普通股应占净收益(亏损)除以A类已发行普通股的加权平均股数计算得出的。
未清偿奖励的摊薄效果(如有)，按适用的库存股方法或IF转换法(视何者适用而定)在摊薄后每股收益中反映。
(x)收购
企业合并在收购法下计入。收购时，收购的可确认资产和承担的负债按收购之日的公允价值计量。收购价格超过可确认净资产公允价值的任何部分均确认为商誉。收购相关成本在经营及全面收益(亏损)表中作为已发生的交易及整合成本列账。被收购企业的经营业绩自收购之日起计入公司的综合经营报表和综合收益(亏损)。
如果收购的资产不符合企业的定义，交易将作为资产收购入账，不确认商誉。与资产收购有关的成本计入收购价格，任何超过收购净资产公允价值的额外对价将根据可识别资产的相对公允价值重新分配到可识别资产。
(y)权益法投资
本公司对本公司有重大影响力但不符合合并标准的实体的投资按权益会计方法进行会计处理。在权益会计法下，公司的投资按成本入账。权益法投资是作为企业合并的一部分收购的，或者以资产或实体对被投资方的贡献为交换条件而收购的，投资在收购之日初始计入投资的公允价值。账面金额根据公司在收益或亏损中的份额进行调整，从被投资方收到的股息减少了投资的账面金额。本公司在企业合并中收购的投资的公允价值与本公司按比例分摊的标的资产账面价值之间的差额，或基差，分配给被投资方的资产和负债。分配给可摊销净资产的基差计入综合经营表中权益法投资的(亏损)收入和全面收益(亏损)。当本公司在被投资方中的亏损份额等于或超过投资的账面价值时，除非本公司已为被投资方承担债务或支付款项，否则不会确认进一步的亏损。
公司定期评估我们的权益法投资是否存在减值指标。当计入减值时，当价值损失被视为非临时性并计入综合经营表和全面收益(亏损)表中权益法投资的(亏损)收入时，任何超过其估计公允价值的账面金额被确认为减值费用。
与本公司的20鉴于公司在Energos的股权百分比，公司选择在财务报告滞后一个季度的情况下确认其权益法投资收益或亏损的比例份额。本公司没有选择确认其他权益法投资的结果，因为财务报告滞后。
(z)失去对子公司的控制
当失去对子公司的控制权时，公司将从公司不再拥有财务权益之日起解除合并。本公司通过在综合经营报表和全面收益(亏损)中确认损益，以所收到的合并的公允价值、在前一家子公司保留的任何非控股权益的公允价值和在前一家子公司的任何非控股权益的账面金额与前一家子公司的资产和负债的账面金额之间的差额来衡量合并后的收益或亏损，从而对子公司的解除合并进行会计处理。如果所有权权益的变更导致外国实体失去控制，除取消确认资产和负债外，本公司还取消确认以前记录在其他全面收益(亏损)中的任何金额。
(Aa)担保
本公司作出的担保(不包括为本公司本身业绩提供担保的担保)在发出担保时按公允价值确认，并在综合资产负债表上的其他流动负债和其他非流动负债中确认。担保责任在每个期间作为销售、一般和行政费用的减少额摊销。如果公司可能不得不在担保下履行义务，如果损失金额能够合理估计，公司将确认一项额外的负债。
(AB)衍生品
该公司已建立衍生品头寸，用于降低与利率、外汇汇率和大宗商品价格相关的市场风险。该公司还对要求公司在资产收购中作为衍生品向卖方支付或有付款的安排进行了核算。所有衍生工具最初均按公允价值于综合资产负债表作为资产或负债入账，其后不论持有衍生工具的目的或意图为何，均按公允价值重新计量，除非该等衍生工具符合正常买卖(“NPN”)例外规定。本公司并未将任何衍生工具指定为现金流量或公允价值对冲；然而，某些工具可被视为经济对冲。
符合NPNS例外的合同的收入和费用在基础实物交易是根据其他适用的GAAP(例如，ASC 606或ASC 705)交付时确认。虽然这些合约被视为ASC 815下的衍生金融工具，衍生工具和套期保值它们不是按公允价值记录，而是按权责发生制记账。如果确定被指定为NPN的交易不再符合范围例外，相关合同的公允价值将记录在资产负债表上，并立即通过收益确认。
3. 采用新的和修订的标准
(a)自2022年1月1日起发布但未生效的新标准、修正案和解释：
本公司已审阅最近发布的会计声明，并断定该等声明不适用于本公司，或预期未来采用该等声明不会对综合财务报表造成重大影响。
(b)公司采用的新的和修订的标准：
2020年8月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)2020-06，可转换票据和合同在实体自有权益中的会计(“ASU 2020-06”)。ASU 2020-06简化了某些具有负债和权益特征的金融工具的会计处理，包括可转换工具和实体自有权益合同。ASU 2020-06要求实体提供关于可转换工具的条款和特征的更多披露，并修订ASC 260中关于计算可转换工具和实体自有股本合同的每股收益的某些指导。ASU 2020-06对上市公司在2021年12月15日之后的财年和这些财年内的过渡期有效，允许在同一时期内尽早采用所有修正案。2022年第一季度采用这一指导方针并未对公司的财务状况、经营业绩或现金流产生实质性影响。
2022年12月，FASB发布了ASU 2022-06，推迟848主题的日落日期，参考汇率改革，这将主题848的日落日期从2022年12月31日推迟到2024年12月31日，之后实体不再被允许应用合同修改和对冲会计救济。本ASU自发布之日起生效，且
采用这一指导方针并未对公司的财务状况、经营业绩或现金流产生实质性影响。
4. 收购
Hygo合并
于2021年4月15日，本公司完成收购代表Hygo Energy Transition Ltd.(“Hygo”)所有有投票权权益的全部已发行普通股及优先股。50-50Golar LNG Limited(GLNG)与石峰基础设施基金II Cayman(G)Ltd.的合资企业，后者是由StonePeak Infrastructure Partners管理的基金，以换取31,372,549NFE A类普通股和美元580,000现金(“Hygo合并”)。对Hygo的收购扩大了公司在南美的足迹三巴西庞大且快速增长的市场中的天然气发电项目。被收购的公司包括50Centrais Elétricas de Sergipe Participaçáes S.A.(“CELSEPAR”)的%权益；CELSEPAR拥有100Sergipe S.A.的所有者和运营商Centrais Elétricas de Sergipe S.A.(“CElse”)的股本百分比1.5巴西塞尔吉佩的GW发电厂(“塞尔吉佩发电厂”)。收购的资产还包括在巴西Sergipe运营的一个FSRU终端(“Sergipe设施”)，以及在巴西帕拉州开发中的一个终端和发电厂(分别为“Barcarena设施”和“Barcarena发电厂”)，以及在巴西南海岸开发中的一个终端(“Santa Catarina设施”)。此外，公司还收购了二液化天然气运输船和纳努克，一个新建造的FSRU停泊在Sergipe设施并在服役。
根据NFE普通股在2021年4月15日的收盘价，Hygo合并的总对价价值为$1.98亿美元，如下所示：
| | | | | | | | | | | |
| 考虑事项 | | | 自.起
April 15, 2021 |
| Hygo优先股的现金对价 | $ | 180,000 | | | |
| Hygo普通股的现金对价 | 400,000 | | | |
| 总现金对价 | | | $ | 580,000 | |
| 合并代价将以NFE普通股股份支付 | 1,400,784 | | | |
| 非现金对价总额 | | | 1,400,784 | |
| 总对价 | | | $ | 1,980,784 | |
该公司确定它是Hygo的会计收购人，该收购人是根据企业合并会计收购法入账的。交易的总收购价根据Hygo各自截至成交日期的估计公允价值，分配给Hygo收购的可识别资产、承担的负债和非控股权益。截至截止日期，分配给Hygo收购的资产、承担的负债和非控股权益的最终调整公允价值如下：
| | | | | |
| Hygo | 自.起
April 15, 2021 |
| 收购的资产 | |
| 现金和现金等价物 | $ | 26,641 | |
| 受限现金 | 48,183 | |
| 应收账款 | 5,126 | |
| 库存 | 1,022 | |
| 其他流动资产 | 8,095 | |
| 开发中的资产 | 128,625 | |
| 财产、厂房和设备、净值 | 385,389 | |
| 权益法投资 | 823,521 | |
| 融资租赁，净额 | 601,000 | |
| 递延税项资产，净额 | 1,065 | |
| 其他非流动资产 | 52,996 | |
| 收购的总资产： | $ | 2,081,663 | |
| 承担的负债 | |
| 长期债务的当期部分 | $ | 38,712 | |
| 应付帐款 | 3,059 | |
| 应计负债 | 39,149 | |
| 其他流动负债 | 13,495 | |
| 长期债务 | 433,778 | |
| 递延税项负债，净额 | 273,682 | |
| 其他非流动负债 | 21,520 | |
| 承担的总负债： | 823,395 | |
| 非控制性权益 | 38,306 | |
| 收购的净资产： | 1,219,962 | |
| 商誉 | $ | 760,822 | |
截至2021年4月15日，Hygo的非控股权益(“NCI”)的公允价值为$38,306，包括Hygo合并的VIE净资产的公允价值。这些VIE是用于出售和回租某些船只的SPV(定义见下文)，Hygo在这些实体中没有股权投资。NCI的公允价值是根据SPV的外债和与Hygo子公司的销售回租交易相关的应收租赁资产的估值，采用贴现现金流量法确定的。
从Hygo收购的应收账款的公允价值为#美元8,009，这接近合同总额；没有预计会出现坏账的重大金额。
商誉是指购买价格超过收购净资产的部分。商誉代表获得更多液化天然气和天然气分配系统和电力市场的机会，包括使公司能够迅速开发和部署液化天然气至电力解决方案的劳动力。虽然商誉不能在当地纳税时扣除，但在美国的GILTI计算中，它被视为可摊销费用。
该公司截至2022年12月31日的年度经营业绩包括Hygo在整个期间的经营业绩。在此期间，Hygo的收入和净亏损为#美元。68,021及$248,131，其中不包括2022年8月15日Energos形成交易后收购船只产生的收入。
GMLP合并
于2021年4月15日，本公司完成收购Golar LNG Partners LP(“GMLP”)所有代表所有有投票权权益的未偿还普通单位，以换取$3.55以每普通单位现金和GMLP普通合伙人的未偿还成员权益(“GMLP合并，以及与Hygo合并的集体，
“合并”)。在完成GMLP合并的同时，NFE同时取消了GMLP的部分债务，总代价为#美元1.15十亿美元。
作为GMLP合并的结果，该公司收购了一支六FSRU和四LNG运输船，预计将帮助支持公司的现有设施和国际业务发展管道。收购的FSRU以定期租船的形式在巴西、印度尼西亚和约旦运营，无合同船只可在现货市场短期雇用。收购的资产还包括在浮动天然气液化船Hilli Episeyo(“Hilli”)的权益。
该公司在GMLP合并中支付的代价如下：
| | | | | | | | | | | |
| 考虑事项 | | | 自.起
April 15, 2021 |
GMLP通用单位($3.55每单位x69,301,636单位) | $ | 246,021 | | | |
GMLP普通合伙人权益($3.55每单位x1,436,391单位) | 5,099 | | | |
合伙关系幻影单位($3.55每单位x58,960单位) | 209 | | | |
| 现金对价 | | | $ | 251,329 | |
| GMLP在收购中偿还的债务 | 899,792 | | | |
| 总现金对价 | | | 1,151,121 | |
| 对先前存在的关系进行现金结算 | (3,978) | | | |
| 总对价 | | | $ | 1,147,143 | |
本公司确定其为GMLP的会计收购人，GMLP按企业合并会计收购法入账。本次交易的总收购价按GMLP收购的可识别资产、承担的负债和非控股权益按各自截至成交日期的估计公允价值分配。截至截止日期，分配给GMLP收购资产、承担的负债和非控股权益的最终调整公允价值如下：
| | | | | |
| GMLP | 自.起
April 15, 2021 |
| 收购的资产 | |
| 现金和现金等价物 | $ | 41,461 | |
| 受限现金 | 24,816 | |
| 应收账款 | 3,195 | |
| 库存 | 2,151 | |
| 其他流动资产 | 2,789 | |
| 权益法投资 | 355,500 | |
| 财产、厂房和设备、净值 | 1,063,215 | |
| 无形资产，净额 | 106,500 | |
| 递延税项资产，净额 | 963 | |
| 其他非流动资产 | 4,400 | |
| 收购的总资产： | $ | 1,604,990 | |
| 承担的负债 | |
| 长期债务的当期部分 | $ | 158,073 | |
| 应付帐款 | 3,019 | |
| 应计负债 | 17,226 | |
| 其他流动负债 | 73,774 | |
| 递延税项负债，净额 | 14,907 | |
| 其他非流动负债 | 10,630 | |
| 承担的总负债： | 277,629 | |
| 非控制性权益 | 196,156 | |
| 拟收购的净资产： | 1,131,205 | |
| 商誉 | $ | 15,938 | |
截至2021年4月15日，GMLP的NCI的公允价值为$196,156，它代表了其他投资者在马佐，GMLP未被本公司收购的优先股，以及为出售和回租爱斯基摩人。GMLP优先股的公允价值以及与出售回租交易相关的特殊目的公司的外债和应收租赁资产的估值已使用贴现现金流量法进行估计。
从GMLP收购的应收账款的公允价值为#美元4,797，这接近合同总额；没有预计会出现坏账的重大金额。
该公司获得了使用GMLP船只的有利和不利租赁。有利合同的公允价值为#美元。106,500而不利合同的公允价值为1美元。13,400。总加权平均摊销期间约为三年不利合同负债的加权平均摊销期限约为一年.
在GMLP合并之前，该公司和GMLP已有一份现有的租赁协议。作为收购的结果，租赁协议以及任何相关应收和应付余额均已有效结清。租赁协议还包括条款，要求NFE的一家子公司在GMLP因租赁而产生某些税务责任的范围内赔偿GMLP。1美元的损失3,978在2021年第二季度的综合业务和全面收益(亏损)报表中，已在交易和整合费用中确认了与结算这一赔偿准备金有关的费用。
该公司截至2022年12月31日的年度经营业绩包括GMLP在整个期间的经营业绩。在此期间，GMLP的收入和净收入为#美元。157,434及$134,266，其中不包括2022年8月15日Energos形成交易后收购船只产生的收入。
与合并相关的收购成本为#美元。33,907截至2021年12月31日的年度，已计入公司综合经营报表和综合收益(亏损)中的交易和整合成本。
未经审计的备考财务信息
下表汇总了本公司未经审计的备考简明财务信息，好像合并发生在2020年1月1日。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2021 | | 2020 |
| 收入 | | $ | 1,429,361 | | | $ | 813,079 | |
| 净收益(亏损) | | 75,415 | | | (339,909) | |
| 股东应占净收益(亏损) | | 62,059 | | | (264,075) | |
未经审计的备考财务信息是基于经营的历史结果，假设收购发生在2020年1月1日，经已发生的交易成本、与确认所收购船舶的公允价值相关的折旧费用调整、与确认有利和不利船舶租赁客户合同的公允价值相关的额外摊销费用、因产生新债务和清偿历史债务而产生的额外利息支出、取消公司与GMLP之间先前存在的租赁关系以及股权法投资的增加而调整。
截至2020年12月31日的年度的预计净收益(亏损)包括与合并相关的非经常性费用#美元37,885此类非经常性支出已从2021年12月31日终了年度的预计财务信息中删除。本公司与GMLP之间已产生的交易成本及取消先前存在的租赁关系被视为非经常性。未经审核的备考财务信息不会产生任何协同效应、运营效率或合并可能带来的成本节约。
资产收购
2021年1月12日，公司收购了100CH4 Energia Ltd.%的流通股。(“CH4”)，拥有在巴西苏阿佩港开发液化天然气终端和高达1.37GW燃气发电厂的关键许可证和授权的实体。购买对价包括$。903完成时支付的现金，以及未来可能支付的款项，视实现某些建设里程碑而定，最高可达约$3,600。由于或有付款符合衍生工具的定义，或有付款截至购置日的公允价值为#美元。3,047被列为购买对价的一部分，并在合并资产负债表上的其他长期负债中确认。
购买CH4已被计入资产收购。因此，没有记录商誉，公司与收购有关的成本为#美元。295都包括在购买对价中。购买总对价为$5,776，其中包括递延纳税负债#美元。1,531被确认为收购的结果，分配给所获得的许可和授权，并记入无形资产净额。
2021年3月11日，公司收购了100Pecém Energia S.A.(以下简称“Pecém”)和Energetica Camacari Murici II S.A.(以下简称“穆里奇”)流通股的百分比。这些公司共同持有作为独立电力供应商运营的赠款，并15--巴西巴伊亚州开发热电厂的一年购电协议。
购买对价包括$。8,041成交时支付的现金，以及未来可能支付的款项，这取决于实现燃气发电厂的商业运营高达约美元10.5百万美元。由于或有付款符合衍生工具的定义，或有付款截至购置日的公允价值为#美元。7,473被列为购买对价的一部分，并在合并资产负债表上的其他长期负债中确认。出售股份的股东还可获得基于发电厂发电的未来付款，最高付款金额约为#美元。4.6百万美元。
对佩塞姆和穆里奇的收购被计入资产收购。因此，没有记录商誉，公司与收购有关的成本为#美元。1,275都包括在购买对价中。在总购买量中
对价，$16,585分配给收购的购电协议，并记录在无形资产中，截至2021年12月31日的净额。该等无形资产现为待售资产，并于2022年12月31日在综合资产负债表上计入其他非流动资产(见附注17)。剩余的购买对价与所获得的营运资本有关。
5. Energos形成交易
2022年8月15日，本公司与由Apollo Global Management，Inc.，AP海王星控股有限公司(“买方”)的关联公司管理的某些基金或投资工具的关联公司完成了一项销售和融资交易，获得了约$1.85十亿美元。这项销售和融资交易包括(1)成立一家有限责任公司，业务名称为Energos基础设施(“Energos”)，(2)出售八船舶，连同这些船舶的拥有和经营实体给买方，(3)买方收购的船舶所有实体对Energos的贡献和(4)公司对Energo的贡献三将船舶连同每艘船舶的拥有和经营实体转让给Energos，以换取Energos的股权(“Energos组建交易”)。作为Energos的组建交易的结果，公司拥有大约20%的Energos股权，剩余权益归买方所有。本公司已将对Energos的投资计入权益法投资；有关这项投资的进一步讨论见附注13。
关于Energos的组建交易，该公司签订了期限最长为20关于以下方面的年份十的十一船舶，其条款将在每艘船舶现有的第三方租船期满时开始生效。在关闭时租给该公司的船只被归类为融资租赁。这些宪章禁止承认这些产品的销售十前往Energos的船只，因此，与这些相关的收益十船舶一直被视为失败的出售回租。该等船舶继续在本公司的综合资产负债表中确认为物业、厂房及设备，而本公司已将本次出售回租融资失败所得款项确认为债务(“船舶融资债务”)。Energos建造交易中包括的某些船只目前以经营租赁的形式出租给第三方。如果第三方租船合同终止，公司将立即开始租船，包括在第三方租船合同提前终止的情况下。由于本公司尚未确认出售该等船只，而Energos建造交易所得款项以长期及第三方定期租船的现金流量作抵押，因此这些营运租赁所产生的收入将继续确认为租船收入；营运船只的成本按第三方租船条款计入船只营运开支。来自第三方租赁的现金流是偿还船舶融资义务的债务，公司将在利息支出内确认额外的融资成本，净额。
本公司尚未订立租船协议以回租Nanook因此，作为金融资产的出售入账。这个Nanook以前作为融资租赁入账；出售这项金融资产时，关于融资租赁终止确认的讨论见附注7。
收到的部分收益用于清偿某些债务，包括船舶定期贷款(定义见下文)和终止出租人VIE安排(见下文附注6讨论)。在偿还时，公司确认了债务清偿损失#美元。14,449；详情见下文附注6和20。
6. VIES
出租人VIE
本公司承担了以下销售回租安排四作为合并的一部分。为完成融资，该船被出售给由贷款银行全资拥有的单一资产实体(特殊目的载体或“特殊目的载体”)，然后再租回。虽然本公司并未持有该等贷款实体的股权投资，但该等实体为VIE，而本公司在该等贷款实体中拥有可变权益，因为担保及固定价格回购期权可吸收VIE的亏损，而这些亏损可能会对该实体产生重大影响。本公司的结论是，它有权指导对经济表现影响最大的经济活动，因为它控制着与资产有关的重大决策，它有义务吸收损失或有权从租赁资产中获得剩余收益。因此，本公司合并了这些贷款实体。由于NFE于该等VIE并无权益，因此VIE应占的所有权益均计入综合财务报表的非控股权益内。NFE的全资子公司和VIE之间的交易在合并中被取消，包括销售回租交易。
其中一项售后回租安排于2021年终止；其余三出售回租安排于2022年第三季度作为Energos组建交易的一部分终止，如附注5所述。本公司不再是任何出租人VIE安排的一方。
在Energos组建交易之前，出租人VIE的业务对公司的综合经营报表和全面收益(亏损)的最重大影响是利息支出增加#美元6,348截至2022年12月31日的年度。于2022年第三季终止销售回租融资安排后，本公司确认清偿债务亏损#美元9,082在综合经营报表和全面收益(亏损)表中。
于合并于2021年完成后的期间，出租人VIE的业务对本公司的经营报表及全面收益(亏损)的最重大影响是利息支出增加#美元11,766截至2021年12月31日的年度。
出租人VIE的现金流量对合并现金流量表的最重大影响是用于融资活动的现金净额为#美元。400,622及$236,916截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度。2022年第二季度，其中一家出租人VIE宣布股息为#美元4,000，它是在2022年第三季度支付的。已宣布的股息在合并财务报表中确认为非控股权益的变化。
7. 收入确认
营业收入包括销售液化天然气和天然气的收入，以及该公司以天然气为燃料的发电设施的产出，包括电力和蒸汽，以及销售液化天然气货物。营业收入中包括向客户销售液化天然气货物，金额为1,175,866及$462,695分别截至2022年和2021年12月31日的年度；不是截至2020年12月31日止年度的可比交易。其他收入包括开发服务收入以及该公司融资租赁的利息收入。下表汇总了其他收入的余额：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 开发服务收入 | $ | — | | | $ | 125,924 | | | $ | 129,753 | |
| 利息收入和其他收入 | 32,469 | | | 35,261 | | | 3,586 | |
| 其他收入合计 | $ | 32,469 | | | $ | 161,185 | | | $ | 133,339 | |
根据大多数客户合同，一旦公司履行了履行义务，就会开具发票，在这一点上，付款是无条件的。截至2022年12月31日和2021年12月31日，与客户合同收入相关的应收账款总额为1美元280,382及$192,533分别计入应收账款，综合资产负债表上的净额，扣除当前预期信贷损失#美元后的净额。884及$164，分别为。应收账款中的其他项目，净额与与客户的合同收入无关，是指在ASC 606范围之外入账的租赁和与可偿还成本相关的应收账款。
本公司已确认合同负债，包括在本公司履行相关履约义务之前根据与客户的合同到期或支付的无条件付款。履约义务包括
预计将在未来12个月内偿还，合同负债被归类为综合资产负债表上的其他流动负债。
合同资产包括分配给已完成的履约义务的交易价格，这些债务将在随后的期间向客户支付。截至2022年12月31日和2021年12月31日的合同负债和合同资产余额详列如下：
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 合同资产，净流动 | $ | 8,083 | | | $ | 7,462 | |
| 合同资产，净额-非流动 | 28,651 | | | 36,757 | |
| 合同总资产，净额 | $ | 36,734 | | | $ | 44,219 | |
| | | |
| 合同责任 | $ | 12,748 | | | $ | 2,951 | |
| | | |
| 本年度确认的收入来自： | | | |
| 年初列入合同负债的金额 | $ | 2,951 | | | $ | 8,028 | |
合同资产是扣除预期信贷损失#美元后列报的。401及$442分别截至2022年和2021年12月31日。截至2022年12月31日和2021年12月31日，合同资产包括36,483及$43,8392022年合同资产减少的主要原因是对未开账单应收款开具发票。
该公司已确认履行与一个重要客户的合同的成本，这些成本主要包括根据与客户的协议增加交付资源所需的费用；这些成本将在协议的预期期限内以直线方式确认。截至2022年12月31日，公司已资本化$10,377，其中$604这些费用在其他流动资产和#美元内列报。9,773在综合资产负债表的其他非流动资产内列报。截至2021年12月31日，公司已资本化$10,981，其中$604这些费用在其他流动资产和#美元内列报。10,377在综合资产负债表的其他非流动资产内列报。
分配给剩余履约债务的交易价格
该公司的部分合约属短期性质，合约期不足一年。该公司适用可选豁免，不报告与这些合同有关的任何未履行的履约义务。
根据该公司的安排，液化天然气、天然气或公司发电设施的产品以“不收即付”的方式出售，客户有义务支付最低保证量，即使它不接受交货。根据这些协议，价格通常是基于市场指数加上固定保证金。根据这些安排分配给剩余履约债务的固定交易价格为固定利润率乘以未偿还的最低保证额。该公司预计将在以下时间段确认这笔收入。确认模式反映了每个时期的最低保证量：
| | | | | |
| 期间 | 收入 |
| 2023 | $ | 262,290 | |
| 2024 | 506,864 | |
| 2025 | 503,038 | |
| 2026 | 500,821 | |
| 2027 | 497,498 | |
| 此后 | 7,872,779 | |
| 总计 | $ | 10,143,290 | |
对于期限超过一年的所有其他销售合同，本公司选择了ASC 606中的实际权宜之计，根据该条款，如果可变对价完全分配给完全未履行的履约义务，公司不会披露分配给剩余履约义务的交易价格。对于这些被排除的合同，变化的来源是(A)用于为合同定价的天然气市场指数价格，以及(B)可能交付给客户的数量的变化。这两个可变性来源预计将在每单位液化天然气、天然气、电力或蒸汽交付时或之前解决。由于液化天然气、天然气、电力或蒸汽的每一个单位都代表着单独的履约义务，未来的产量完全无法满足。
出租人安排
在“附注15.财产、厂房和设备，净额”中列入船舶内的财产、厂房和设备应作为经营租赁入账。列入Energos编队交易的船只，包括租给客户的船只，继续在综合资产负债表上确认，因此，根据经营租赁出租给客户的这些船只的账面金额如下：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日，
2022 | | 十二月三十一日，
2021 |
| 财产、厂房和设备 | $ | 1,292,957 | | | $ | 1,274,234 | |
| 累计折旧 | (80,233) | | | (31,849) | |
| 财产、厂房和设备、净值 | $ | 1,212,724 | | | $ | 1,242,385 | |
截至2022年、2022年和2021年12月31日止年度船舶营运租赁的租赁收入组成部分如下所示。由于本公司尚未确认出售十的十一包括在Energos建造交易中的船舶，下面的经营租赁收入包括收入#美元。135,899来自Energos编队交易所包括的第三方船舶租赁，在Energos编队交易完成后得到确认。
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日，
2022 | | 十二月三十一日，
2021 |
| 经营租赁收入 | $ | 328,366 | | | $ | 214,193 | |
| 可变租赁收入 | 22,940 | | | 11,067 | |
| 经营租赁收入总额 | $ | 351,306 | | | $ | 225,260 | |
本公司的章程Nanook就供应天然气或液化天然气而提供的若干设备租赁作为融资租赁入账。本公司确认出售本公司融资租赁的净投资Nanook作为Energos组建交易的一部分。所得收益593,000被分配用于出售这一金融资产，在取消确认融资租赁时，损失14,598确认为其他(收入)费用，在合并业务表和全面收益(亏损)表中为净额。
在完成Energos的组建交易之前，公司确认利息收入为#美元。28,643及$32,880截至2022年及2021年12月31日止年度，分别与纳努克，这在合并经营报表和全面收益(亏损)中计入其他收入。在完成Energos的组建交易之前，公司确认的收入为#美元5,852及$5,549截至2022年及2021年12月31日止年度，分别与综合营运报表及全面收益(亏损)表内船舶租赁收入内的营运及服务协议及变动租船收入相关。
截至2021年12月31日，$6,428其中$4,371在应收账款中确认，净额和对CElse的贷款#美元2,057已在预付费用和其他流动资产中确认，并计入合并资产负债表中的净额。由于持有CElse母公司CELSEPAR的权益法投资，CElse是联属公司，因此，这些交易和余额本质上是关联方。在Energos的组建交易之后，CElse没有未偿还的余额。
在Energos的组建交易之后，船舶租赁的所有现金收入，包括Nanook，将由Energos接收。因此，经营租赁没有未来的现金收入，截至2022年12月31日，其他融资租赁的未来现金收入并不显著。
8. 作为承租人的租契
根据不可撤销的租赁协议，该公司拥有主要用于液化天然气船舶、海上港口空间、办公空间、土地和设备的运营租赁。本公司的租约可能包括多个可选择的续期，这些续期完全由本公司酌情决定。当本公司合理地确定会行使续期选择权时，续约期会包括在租赁期内，而该等期间的相关租赁付款会反映在ROU资产及租赁负债中。
该公司的租赁包括固定租赁付款，其中可能包括基于固定百分比的升级条款，也可能根据通胀指数或其他市场调整而变化。在计算租赁负债或ROU资产时，基于通胀指数变化和市场调整的递增以及其他租赁成本因标的资产的使用而有所变化，不计入租赁付款；当触发可变付款的债务成为可能时，该等付款计入可变租赁成本。可变租赁成本包括按公司占用百分比计算的办公空间或有租金，以及公共面积费用和其他性质可变的费用。本公司亦设有与LNG船只有关的可变租赁付款部分，本公司可根据LNG船只在该期间的表现收取信贷。
截至2022年12月31日和2021年12月31日，使用权资产、流动租赁负债和非流动租赁负债包括：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日，
2022 | | 十二月三十一日，
2021 |
| 经营性使用权资产 | $ | 355,883 | | | $ | 285,751 | |
融资使用权资产 (1) | 21,994 | | | 23,912 | |
| 使用权资产总额 | $ | 377,877 | | | $ | 309,663 | |
| | | |
| 流动租赁负债： | | | |
| 经营租赁负债 | $ | 44,371 | | | $ | 43,395 | |
| 融资租赁负债 | 4,370 | | | 3,719 | |
| 流动租赁负债总额 | $ | 48,741 | | | $ | 47,114 | |
| 非流动租赁负债： | | | |
| 经营租赁负债 | $ | 290,899 | | | $ | 219,189 | |
| 融资租赁负债 | 11,222 | | | 14,871 | |
| 非流动租赁负债总额 | $ | 302,121 | | | $ | 234,060 | |
(1)融资租赁使用权资产记入累计摊销净额#美元。2,134及$622分别截至2022年和2021年12月31日。
截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度，公司在综合经营报表和综合收益(亏损)中记录的经营租赁成本如下：
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 |
| 固定租赁成本 | $ | 75,771 | | | $ | 41,054 | |
| 可变租赁成本 | 2,203 | | | 1,711 | |
| 短期租赁成本 | 20,129 | | | 6,974 | |
| | | |
| 租赁成本-销售成本 | $ | 87,610 | | | $ | 41,147 | |
| 租赁成本--运营和维护 | 3,681 | | | 2,343 | |
| 租赁销售成本、一般成本和行政成本 | 6,812 | | | 6,249 | |
截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度，本公司已资本化20,403及$15,568分别计算租赁成本。资本化成本包括开发项目投产期间使用的船只和港口空间，以及公司租用的船只的短期租赁成本，这些船只将库存从供应商的设施运输到公司的储存地点，并将其资本化为库存。
从2021年第二季度开始，ISO储罐和在租赁结束时将标的资产的所有权转让给本公司的一块土地的租赁已经开始，这些租赁被视为融资租赁。
截至2022年、2022年和2021年12月31日止年度，公司在综合经营报表和综合收益(亏损)中分别计入利息支出和折旧及摊销的财务利息支出和摊销如下：
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 |
| 与融资租赁相关的利息支出 | $ | 852 | | | $ | 409 | |
| 与融资租赁相关的使用权资产摊销 | 1,512 | | | 622 | |
经营租赁支付的现金在综合现金流量表的经营活动中列报。与租赁有关的补充现金流量信息如下：截至2022年12月30日和2021年12月30日的年度：
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 |
| 经营租赁负债的经营现金流出 | $ | 96,698 | | | $ | 46,066 | |
| 融资租赁负债的融资现金流出 | 3,697 | | | 2,156 | |
| 以新的经营租赁负债换取的使用权资产 | 135,075 | | | 172,996 | |
| 以新的融资租赁负债换取的使用权资产 | — | | | 24,533 | |
截至2022年12月31日，经营租赁和融资租赁项下的未来应付款项如下：
| | | | | | | | | | | |
| 经营租约 | | 融资租赁 |
| 2023 | $ | 69,305 | | | $ | 5,064 | |
| 2024 | 67,414 | | | 4,380 | |
| 2025 | 58,957 | | | 4,380 | |
| 2026 | 50,978 | | | 2,625 | |
| 2027 | 50,503 | | | 89 | |
| 此后 | 182,451 | | | 941 | |
| 租赁付款总额 | $ | 479,608 | | | $ | 17,479 | |
| 减去：折扣的影响 | 144,338 | | | 1,887 | |
| 租赁负债现值 | $ | 335,270 | | | $ | 15,592 | |
| | | |
| 流动租赁负债 | $ | 44,371 | | | $ | 4,370 | |
| 非流动租赁负债 | 290,899 | | | 11,222 | |
截至2022年12月31日，经营租赁的加权平均剩余租赁期为8.3年限和融资租赁是4.3好几年了。由于公司通常无法获得租赁中隐含的利率，因此递增借款利率被用作贴现率。截至2022年和2021年12月31日，与经营租赁相关的加权平均贴现率为8.5%和8.7%。截至2022年和2021年12月31日，与融资租赁相关的加权平均贴现率为5.1%.
9. 金融工具
利率和货币风险管理
与合并有关，本公司收购了一项利率互换，通过将浮动利率债务转换为固定利率来降低与利率波动相关的风险，从经济角度来看，这可以对冲利率风险。本公司并无持有或发行作投机用途的票据，而该等合约的对手方为主要银行及金融机构。信用风险存在于交易对手无法履行合同的程度；然而，本公司预计任何交易对手都不会不履行合同。
下表汇总了截至2022年12月31日的利率互换条款：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 仪表 | | 名义金额
(单位：千) | | 到期日 | | 固定利率 | | |
| 利率互换：收浮动、付固定 | | $ | 323,250 | | | 2026年3月 | | 2.86% | | |
| | | | | | | | |
利率互换及其他衍生工具的按市价计算的损益，如非用以减轻商品风险，则在其他(收益)开支、综合经营报表及全面收益(亏损)净额中列报。
商品风险管理
在2022年期间，我们开始进行大宗商品掉期交易，以管理我们对天然气或液化天然气市场定价变化的敞口。这些交易的已实现和未实现损益已在合并经营报表和全面收益(亏损)的销售成本中确认。
•于2022年第三季度，本公司订立一项商品掉期交易，以掉期市场定价风险敞口，以换取2023年1月的部分交割(约1.5Tbtus)，固定价格为$61.87每个MMBtu。掉期于2022年12月结算，收益为1美元。36,479.
•于2022年第三季度，本公司订立了一项商品掉期交易，以掉期市场定价风险，以换取2022年11月的部分交割(约3.3Tbtus)。掉期于2022年9月结算，收益为1美元。20,996.
•于2022年第四季度，本公司订立一项商品掉期交易，以掉期市场定价敞口约6.8TBTUS，固定价格为$40.55每个MMBtu。掉期将于2023年结算，这一工具按市值计价的收益已被确认为销售成本的减少，金额为#美元。104,797.
公允价值
公允价值计量和披露要求使用估值技术来计量公允价值，最大限度地利用可观察到的投入，最大限度地减少使用不可观察到的投入。这些输入的优先顺序如下：
•第1级--可观察到的投入，例如相同资产或负债在活跃市场的报价。
•第2级--第1级中可直接或间接观察到的报价以外的投入，例如类似资产或负债的报价或经市场证实的投入。
•第3级-市场数据很少或根本没有市场数据的不可观察的输入，需要公司就市场参与者如何为资产或负债定价制定自己的假设。
可用于计量公允价值的估值技术如下：
•市场法-使用涉及相同或可比资产或负债的市场交易产生的价格和其他相关信息。
•收益法-使用估值技术，如贴现现金流技术，根据当前市场对这些未来金额的预期，将未来金额转换为单一现值。
•成本法--基于目前替换资产服务能力所需的金额(重置成本)。
本公司在估值时采用市场法截至2022年12月31日和2021年12月31日在综合资产负债表中记入其他非流动资产的权益证券投资。
本公司在评估下列金融工具时采用收益法：
•利率互换记录在截至2022年12月31日的综合资产负债表中的其他非流动资产内，并在截至2021年12月31日的其他流动负债中记录。
•与商品互换相关的资产在截至2022年12月31日的综合资产负债表中计入预付费用和其他流动资产。截至2021年12月31日，没有未平仓的大宗商品掉期交易。
•或有代价衍生负债是指当某些或有事件发生时，在资产收购中应向卖方支付的代价。与这些衍生负债相关的负债计入截至2022年12月31日和2021年12月31日的综合资产负债表中的其他流动负债和其他长期负债。
某些衍生工具(包括利率掉期及商品掉期)的公允价值是根据当前利率、报价的收市及远期市场价格及交易对手的信誉而估计。本公司采用贴现现金流量法估计或有代价衍生负债的公允价值，贴现率基于信用评级相似且条款与贴现期相匹配的债券的平均收益率曲线以及或有事件发生的概率。
下表列出了该公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的金融资产和金融负债，包括按公允价值计量的资产和负债：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
| 2022年12月31日 | | | | | | | | |
| 资产 | | | | | | | | |
| 股权证券投资 | | $ | 10,128 | | | $ | — | | | $ | 7,678 | | | $ | 17,806 | |
| 利率互换 | | — | | | 11,650 | | | — | | | 11,650 | |
| | | | | | | | |
| 商品互换 | | — | | | 104,797 | | | — | | | 104,797 | |
| | | | | | | | |
| 负债 | | | | | | | | |
| 或有对价衍生负债 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 46,619 | | | $ | 46,619 | |
| | | | | | | | |
| 2021年12月31日 | | | | | | | | |
| 资产 | | | | | | | | |
| 股权证券投资 | | $ | 11,195 | | | $ | — | | | $ | 7,678 | | | $ | 18,873 | |
| | | | | | | | |
| 负债 | | | | | | | | |
| 或有对价衍生负债 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 48,849 | | | $ | 48,849 | |
| 交叉货币利率互换 | | — | | | 2,167 | | | — | | | 2,167 | |
| 利率互换 | | — | | | 19,762 | | | — | | | 19,762 | |
本公司认为，现金及现金等价物、应收账款和应付账款的账面价值接近其截至2022年12月31日和2021年的公允价值，并被归类为公允价值等级中的第一级。
下表汇总了按公允价值等级第3级计量的或有代价衍生负债的公允价值调整。这些调整计入了截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的综合业务表和综合收益(亏损)净额中的其他(收入)支出：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 或有对价衍生负债-公允价值调整-亏损(收益) | $ | 703 | | | $ | (341) | | | $ | 4,408 | |
| | | | | |
截至以下年度截至2022年12月31日及2021年12月31日，本公司并无任何金融工具移入或移出公允价值层次中的第三级。
根据公司的利率互换，公司必须提供现金抵押品，截至2022年12月31日和2021年12月31日，2,500及$12,500现金抵押品分别在综合资产负债表中作为限制性现金列示。利率互换有一项信贷安排，要求公司在工具市值跌破指定门槛时提供现金抵押品，最高可达#美元。12,500.
10. 受限现金
截至2022年12月31日和2021年12月31日，限制性现金包括以下内容：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日，
2022 | | 十二月三十一日，
2021 |
| 根据贷款协议条款限制的现金 | $ | 124,085 | | | $ | — | |
| 出租人VIE持有的现金 | — | | | 35,651 | |
| 信用证抵押品和履约保证金 | 41,392 | | | 27,614 | |
| 利率互换的抵押品 | 2,500 | | | 12,500 | |
| 其他受限现金 | — | | | 756 | |
| 受限现金总额 | $ | 167,977 | | | $ | 76,521 | |
| | | |
| 流动受限现金 | $ | 165,396 | | | $ | 68,561 | |
| 非流动限制性现金(附注17) | 2,581 | | | 7,960 | |
Barcarena定期贷款(见附注20)项下的现金收益仅限于用于建造Barcarena发电厂的某些付款。非流动限制性现金在其他非流动资产中列报，在综合资产负债表中净额。
11. 库存
截至2022年12月31日和2021年12月31日，库存包括：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日，
2022 | | 十二月三十一日，
2021 |
| 液化天然气和天然气库存 | $ | 15,398 | | | $ | 16,815 | |
| 车用柴油库存 | 8,164 | | | 4,789 | |
| 船用燃料、材料、供应品和其他 | 15,508 | | | 15,578 | |
| 总库存 | $ | 39,070 | | | $ | 37,182 | |
每季度库存调整为成本或可变现净值中的较低者。存货价值的变动计入综合业务表和综合收益(亏损)的销售成本内。不是在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度内进行了调整。
12. 预付费用和其他流动资产
截至2022年12月31日和2021年12月31日，预付费用和其他流动资产包括：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日，
2022 | | 十二月三十一日，
2021 |
| 预付费用 | $ | 56,380 | | | $ | 19,951 | |
| 可退还的税款 | 37,504 | | | 33,053 | |
| 商品互换 | 104,797 | | | — | |
| 应由关联公司支付 | 698 | | | 3,299 | |
| 其他流动资产 | 27,504 | | | 26,812 | |
| 预付费用和其他流动资产总额，净额 | $ | 226,883 | | | $ | 83,115 | |
预付费用包括$34,882截至2022年12月31日的预付液化天然气库存；该公司做到了不是截至2021年12月31日，我没有任何预付液化天然气库存。截至2022年12月31日和2021年12月31日的其他流动资产主要包括存款以及合同资产的本期部分(附注7)。
13. 权益法投资
作为合并的结果，公司收购了CELSEPAR和Hilli LLC的投资，代表着50这两个实体的%所有权权益，并且这两个投资都被确认为权益法投资。作为Energos组建交易的一部分，公司向Energos提供了若干船只以换取股权，该股权已按股权法入账。公司拥有一家20Energos的%所有权权益。
对CELSEPAR的投资反映在码头和基础设施部分；对Hilli LLC和Energos的投资反映在船舶部分。
本公司权益法投资余额变动情况如下：
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 期初权益法投资 | $ | 1,182,013 | | | $ | — | |
| 并购中权益法投资的取得 | — | | | 1,179,021 | |
| 出资 | 133,314 | | | — | |
| 分红 | (29,372) | | | (21,364) | |
| 被投资人收益中的权益 | 15,546 | | | 14,443 | |
| 非暂时性减值 | (487,765) | | | — | |
| 塞尔吉普大甩卖 | (500,076) | | | — | |
| 外币折算调整 | 78,646 | | | 9,913 | |
| 截至期末的权益法投资 | $ | 392,306 | | | $ | 1,182,013 | |
资本缴款主要包括#美元。129,518与Energos的组建交易一起向Energos提供资产(附注5)。
截至2022年12月31日和2021年12月31日的权益法投资账面金额如下：
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| Hilli LLC | $ | 260,000 | | | $ | 366,504 | |
| CELSEPAR | — | | | 815,509 | |
| 埃内尔戈斯 | 132,306 | | | — | |
| 总计 | $ | 392,306 | | | $ | 1,182,013 | |
截至2022年12月31日和2021年12月31日，本公司权益法投资的账面价值比其所占被投资人基础净资产的比例高出#美元16,976及$792,995应占应摊销净资产的基差在相关资产的剩余估计可用年限内摊销为权益法投资的(亏损)收入。
CELSEPAR
CELSEPAR是与Ebrasil Energia Ltd.共同拥有和运营的。(“Ebrasil”)，Eletricidade do Brasil S.A.的附属公司，该公司对此进行了说明50使用权益法的投资百分比。2022年5月31日，作为CELSEPAR(“Sergipe卖方”)所有者的NFE的间接子公司和作为买方的Eneva S.A.(“Eneva”)和Eletricidade do Brasil S.A.--Ebrasil的所有者Eneva S.A.签订了一项股份购买协议，根据该协议，Eneva同意收购(A)CELSEPAR和(B)Centrais Elétricas Barra dos Coqueiros S.A.(“CEBARRA”)的所有流通股。1.7与Sergipe发电厂毗邻的GW扩张权，购买价为#雷亚尔。6.110亿美元现金(“塞尔吉佩出售”)。
Eneva应付的收购价按CDI+利率计提利息1从2021年12月31日到成交之日(成交时用于利息计算的CDI)的百分比，并受某些惯例的调整，包括
任何(A)向Sergipe Sellers及其联营公司或为Sergipe Sellers及其联营公司的利益而进行的分发或付款，以及为Sergipe Sellers或其联营公司的利益而发生或承担的债务，以及(B)CELSEPAR和CEBARRA与Sergipe销售有关的某些费用和支出。Sergipe的出售于2022年10月3日完成，Eneva向Sergipe Sellers支付了1美元6.810亿欧元(约合1.3在清偿债务、清偿其他合同债务以及支付成交时的交易费用和同意费之前，按截至成交日的汇率计算(按成交日的汇率计算)。本公司亦订立外币远期合约，以减轻交易预期收益的外币风险，而这项外币远期合约于出售Sergipe时结算，所得收益为#美元。20,394在其他(收益)费用中确认，在综合经营报表和全面收益(亏损)中净额。
由于Sergipe出售的宣布，公司已确认CELSEPAR投资的临时减值(“OTTI”)以外的总额为$369,207截至2022年12月31日的年度，这一亏损在综合经营报表和全面收益(亏损)表中确认为权益法投资(亏损)收入。非经常性、第2级投入被用于估计投资的公允价值，以确认OTTI。
Hilli LLC
该公司收购了50作为GMLP合并的一部分，Hilli LLC的共同单位(“Hilli共同单位”)的百分比。Hilli LLC拥有Golar Hilli Corporation(“Hilli Corp”)，后者是山丘。这个山丘目前在一个8年制与Perenco喀麦隆公司和法国兴业银行签订液化收费协议(“LTA”)。
Hilli LLC的业权权益由三类单位代表，即Hilli Common单位、A系列特殊单位和B系列特殊单位。公司并无收购任何A系列特别单位或B系列特别单位。本公司认定Hilli LLC为VIE，本公司并非Hilli LLC的主要受益人。因此，Hilli LLC没有并入财务报表。Hilli Common Units为公司提供了对Hilli LLC的重大影响力，对Hilli Common Units的投资已被确认为权益法投资。
在60在每个季度结束后的几天，Hilli LLC的管理成员GLNG确定Hilli LLC的可用现金和适当准备金的金额，Hilli LLC根据这些准备金将可用现金分配给Hilli LLC的单位持有人。Hilli LLC在GLNG声明时进行分配，前提是除非已支付当前和累计的系列A分配和系列B分配，否则不得对Hilli Common Units进行分配。
公司必须向Hilli LLC的其他投资者报销，或可能从Hilli LLC的其他投资者那里获得报销50Hilli LLC的某些运营费用和预扣税高于或低于年度门槛的金额的百分比(如果有)。在截至2022年12月31日的年度内，Hilli LLC进行的分销包括$2,000运营费用报销。
Hilli Corp是与中国国有造船总公司(“Fortune”)的附属公司Fortune Lian酱Shipping S.A.于2015年9月9日订立的一份协议备忘录的订约方，根据该协议，Hilli Corp已向Fortune The山丘在一个10年期光船租赁协议(“Hilli回租”)。Hilli回租为该项目提供了建设后融资山丘总金额为$960百万美元。根据Hilli回租协议，Hilli Corp将向财富支付四十连续等额的季度还款1.375建筑成本的%，外加伦敦银行同业拆借利率加保证金4.15%.
于2022年12月31日，本公司持有Hilli LLC的最大风险为本公司担保的权益法投资的账面价值及Hilli回租的未偿还部分。
2023年2月6日，公司宣布与GLNG达成协议，出售公司的Hilli Common Units，以换取约$4.1百万股NFE股票和$100百万元现金(“Hilli Exchange”)，交易完成后，本公司将不再拥有山丘。Hilli交易所预计将于2023年第一季度关闭，并受惯例关闭条件的限制。
最近NFE股票的市场价格和Hilli Exchange的条款暗示，投资的公允价值可能低于截至2022年12月31日的账面价值，这引发了对NFE的可回收性的评估
这项投资的账面金额。本公司采用反映某些3级投入的收益法，根据贴现现金流估计了截至2022年12月31日的投资公允价值，反映了以下一系列贴现率11.5%和13.5%。公允价值$260,558已利用Hilli交易所与NFE股票估计市场价格挂钩的条款进行了证实。公允价值下降主要是无风险利率上升的结果。该公司的结论是，估计公允价值低于账面价值，这种下降不是暂时的。作为这项可回收性评估的结果，公司确认了在Hilli的投资的OTTI为#美元。118,558截至2022年12月31日止年度，该项亏损于综合经营报表的权益法投资收益(亏损)及码头及基础设施分部的全面收益(亏损)中确认。
埃内尔戈斯
公司收购了一家202022年第三季度作为Energos组建交易的一部分，Energos拥有%的股权。公司的股权投资提供了某些权利，包括在Energos董事会的代表，这些权利使公司对Energos的运营产生重大影响，因此，这笔投资已按照权益法入账。Energos也是附属公司，与Energos的所有交易都是与附属公司的交易。由于Energos财务信息的时间和可获得性，该公司在财务报告滞后一个会计季度的情况下确认其权益法投资收益或亏损的比例份额。截至2022年12月31日止年度，本公司确认来自Energos的收益为$2,788.
14. 在建工程
公司在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度内的在建活动详情如下：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日，
2022 | | 十二月三十一日，
2021 |
| 期初余额 | $ | 1,043,883 | | | $ | 234,037 | |
| 从企业合并中收购在建建筑 | — | | | 128,625 | |
| 加法 | 1,482,871 | | | 790,395 | |
| 资产减值费用 | (50,659) | | | — | |
| 货币换算调整的影响 | 5,580 | | | (6,428) | |
| 转移到不动产、厂房和设备、净额或融资租赁 | (63,067) | | | (102,746) | |
| 期末余额 | $ | 2,418,608 | | | $ | 1,043,883 | |
利息支出$94,454, $30,093及$25,924，包括摊销债务发行成本，分别在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度资本化。
该公司在拉丁美洲有重要的开发活动，以及公司的快速液化天然气浮动液化解决方案，这些开发项目的完成受到与成功完成相关的风险的影响，包括与政府批准、场地识别、融资、建设许可和合同遵守有关的风险。该公司在截至2022年12月31日的年度内的开发活动主要集中在快速液化天然气；2022年在建项目的新增项目为1,218,101是要开发快速液化天然气项目
CEBARRA的资产主要包括在建工程，连同Sergipe出售，CEBARRA的资产符合作为持有待售资产列报的标准。这些资产按公允价值减去出售成本计量，分类后于2022年第二季度持有待售，本公司确认减值亏损#美元50,659在……里面资产减值费用在码头和基础设施部门的综合经营报表和全面收益(亏损)表中。为确认资产减值，非经常性第2级投入被用于估计投资的公允价值。截至2022年12月31日，未发现其他减损指标。
15. 财产、厂房和设备、净值
截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司的财产、厂房和设备净值如下：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日，
2022 | | 十二月三十一日，
2021 |
| 船只 | $ | 1,518,839 | | | $ | 1,461,211 | |
| 终端和发电厂设备 | 218,296 | | | 206,889 | |
| 生防护中心设施 | 123,897 | | | 122,777 | |
| 天然气终端 | 177,780 | | | 167,614 | |
| 国际标准化组织集装箱和其他设备 | 134,324 | | | 134,775 | |
| 液化天然气液化设施 | 63,316 | | | 63,213 | |
| 天然气管道 | 65,985 | | | 58,987 | |
| 土地 | 52,995 | | | 55,008 | |
| 租赁权改进 | 9,377 | | | 9,377 | |
| 累计折旧 | (248,082) | | | (141,915) | |
| 财产、厂房和设备合计，净额 | $ | 2,116,727 | | | $ | 2,137,936 | |
由于Energos形成交易中的回租失败而确认的船舶的账面价值2022年12月31日，华盛顿州s $1,328,553.
截至2022年12月31日、2021年和2020年的年度折旧总额为104,823, $80,220及$32,116分别为，其中$954, $1,167及$927分别计入综合经营报表和全面收益(亏损)的销售成本。
16. 商誉和无形资产
商誉
下表汇总了截至2022年12月31日和2021年12月31日码头和基础设施部门商誉账面金额的变化：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日，
2022 | | 十二月三十一日，
2021 |
| 期初余额 | $ | 760,135 | | | $ | — | |
| 在合并中被收购 | — | | | 760,135 | |
| 调整 | 16,625 | | | — | |
| 期末余额 | $ | 776,760 | | | $ | 760,135 | |
该公司进行了截至2022年10月1日和2021年10月1日的年度商誉减值测试，并在这两个时期进行了定性评估。本公司的结论是，每个报告单位的公允价值大于账面价值，截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度内没有确认商誉减值费用。
无形资产
下表汇总了截至2022年12月31日和2021年12月31日的无形资产构成：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 总运载量
金额 | | 累计
摊销 | | 货币换算
调整，调整 | | 净载运
金额 | | 加权
平均寿命 |
| 已确定寿命的无形资产 | | | | | | | | | |
| 有利的船舶租赁合同 | $ | 106,500 | | | $ | (64,836) | | | $ | — | | | $ | 41,664 | | | 3 |
| 许可证和发展权 | 48,217 | | | (4,115) | | | (2,239) | | | 41,863 | | | 38 |
| | | | | | | | | |
| 地役权 | 1,556 | | | (294) | | | — | | | 1,262 | | | 30 |
| | | | | | | | | |
| 活生生的无限无形资产 | | | | | | | | | |
| 地役权 | 1,191 | | | — | | | (83) | | | 1,108 | | | 不适用 |
| 无形资产总额 | $ | 157,464 | | | $ | (69,245) | | | $ | (2,322) | | | $ | 85,897 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| 总运载量
金额 | | 累计
摊销 | | 货币换算
调整，调整 | | 净载运
金额 | | 加权
平均寿命 |
| 已确定寿命的无形资产 | | | | | | | | | |
| 有利的船舶租赁合同 | $ | 106,500 | | | $ | (27,074) | | | $ | — | | | $ | 79,426 | | | 3 |
| 许可证和发展权 | 48,217 | | | (3,311) | | | (119) | | | 44,787 | | | 38 |
| 已获购电协议 | 16,585 | | | (750) | | | 406 | | | 16,241 | | | 17 |
| 地役权 | 1,556 | | | (243) | | | — | | | 1,313 | | | 30 |
| | | | | | | | | |
| 活生生的无限无形资产 | | | | | | | | | |
| 地役权 | 1,191 | | | — | | | (14) | | | 1,177 | | | 不适用 |
| 无形资产总额 | $ | 174,049 | | | $ | (31,378) | | | $ | 273 | | | $ | 142,944 | | | |
截至2022年12月31日，与收购购电协议相关的无形资产已被分类为持有待售；在分类为持有待售时并未确认减值损失(见附注17)。
截至2022年12月31日及2021年12月31日，无形资产的加权平均剩余摊销期间为18.0年和14.7分别是几年。截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度摊销费用总额为37,162及$18,609分别包括在合并中承担的不利合同债务摊销费用的减少。截至2020年12月31日的年度摊销费用总额为1,120.
未来五年每年的估计摊销费用总额，包括合并中承担的不良合同债务摊销费用的减少额，为：
| | | | | |
截至12月31日的年度： | |
| 2023 | $ | 25,146 | |
| 2024 | 16,345 | |
| 2025 | 3,528 | |
| 2026 | 1,272 | |
| 2027 | 1,272 | |
| 此后 | 37,226 | |
| 总计 | $ | 84,789 | |
17. 其他非流动资产，净额
截至2022年12月31日和2021年12月31日，其他非流动资产包括：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日，
2022 | | 十二月三十一日，
2021 |
| 持有待售资产 | $ | 40,685 | | | $ | — | |
| 合同资产净额(附注7) | 28,651 | | | 36,757 | |
| 股权证券投资 | 17,806 | | | 18,873 | |
| 履行成本(注7) | 9,773 | | | 10,377 | |
| 向客户预付款项 | 9,158 | | | 9,748 | |
| 其他 | 31,005 | | | 30,623 | |
| 其他非流动资产合计 | $ | 137,078 | | | $ | 106,378 | |
该公司确认其股权证券投资的未实现(亏损)收益为(1,067), $8,254和$(2,284)截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度，分别计入其他(收入)支出、综合经营报表和全面收益(亏损)净额。股权证券投资包括公允价值不能轻易确定为$的投资。7,678截至2022年12月31日and 2021.
向客户支付的预付款包括公司已支付的与二天然气销售与客户签订合同，建设客户将拥有的燃料输送基础设施。其他包括$2,581非流动受限现金。
持有待售资产
2022年第三季度，NFE巴西控股有限公司(“巴西控股”)与Centrais Elétricas de伯南布哥S.A.-EPESA(“EPESA”)签订了购股协议，根据该协议，巴西控股同意出售股份。100在内部重组后，佩塞姆和穆里奇的股份将被转让给EPESA。销售价格包括大约BRL的初始现金付款59百万(约合美元)11百万美元，使用截至2022年12月31日)，以及对里程碑的满意度的额外考虑。根据该协议的考虑还包括基于EPESA从PPA产生的收入可能的未来分红付款。出售Pecém和Murciy需要获得监管部门的批准，以及交易完成前的惯常条款和条件。
佩塞姆和穆里奇的所有资产和负债被归类为持有待售，截至2022年12月31日。该等实体基于协议代价的估计公允价值超过账面值，分类时并无确认任何减值亏损为待售。持有待售的资产和负债没有在合并资产负债表中作为单独的财务报表项目分类，而是作为其他非流动资产列报。为出售而持有的法律责任$23,543作为其他长期负债列报。持有待售资产包括现金余额#美元。11,614已计入简明综合现金流量表的期末现金及现金等价物。
18. 应计负债
截至2022年12月31日和2021年12月31日，应计负债包括：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日，
2022 | | 十二月三十一日，
2021 |
| 应计发展成本 | $ | 364,157 | | | $ | 101,177 | |
| 应计利息 | 51,994 | | | 61,630 | |
| 应计奖金 | 37,739 | | | 27,591 | |
| 应计船舶营运和干船坞费用 | — | | | 12,767 | |
| 应计股利 | 626,310 | | | 333 | |
| 其他应计费用 | 82,212 | | | 40,527 | |
| 应计负债总额 | $ | 1,162,412 | | | $ | 244,025 | |
自.起2022年12月31日，作为其他应计费用列报的余额包括应计费用#美元。45,511对于2022年第四季度完成的库存采购。
19. 其他流动负债
截至2022年12月31日和2021年12月31日，其他流动负债包括：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日，
2022 | | 十二月三十一日，
2021 |
| 衍生负债 | $ | 19,458 | | | $ | 40,092 | |
| 递延收入 | 12,748 | | | 28,662 | |
| 应付所得税 | 6,261 | | | 8,881 | |
| 由于附属公司 | 7,499 | | | 9,088 | |
| 其他流动负债 | 6,912 | | | 19,313 | |
| 其他流动负债总额 | $ | 52,878 | | | $ | 106,036 | |
20. 债务
截至2022年12月31日和2021年12月31日，债务包括：
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
高级担保票据，2025年9月到期 | $ | 1,243,351 | | | $ | 1,241,196 | |
高级担保票据，2026年9月到期 | 1,481,639 | | | 1,477,512 | |
船舶融资义务，2042年8月到期 | 1,406,091 | | | — | |
2029年5月到期的南方电力2029年债券 | 216,177 | | | 96,820 | |
Barcarena定期贷款，2024年2月到期 | 194,427 | | | — | |
船舶定期贷款安排，2024年9月到期 | — | | | 408,991 | |
债券贷款，2024年9月到期 | — | | | 40,665 | |
| 循环设施 | — | | | 200,000 | |
| 小计(不包括出租人VIE贷款) | 4,541,685 | | | 3,465,184 | |
Nanook SPV设施，2030年9月到期 | — | | | 186,638 | |
企鹅号SPV设施，2025年12月到期 | — | | | 90,035 | |
摄氏度SPV设施，2023年9月/2027年5月到期 | — | | | 113,273 | |
| 债务总额 | $ | 4,541,685 | | | $ | 3,855,130 | |
| 长期债务的当期部分 | $ | 64,820 | | | $ | 97,251 | |
| 长期债务 | 4,476,865 | | | 3,757,879 | |
长期债务在合并资产负债表中按摊销成本入账。该公司长期债务的公允价值为#美元4,327,311及$3,910,425截至2022年12月31日和2021，并在公允价值层次结构中被归类为第二级。
截至2022年12月31日，我们的未偿债务应偿还如下：
| | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 2023 | $ | 64,820 | |
| 2024 | 269,817 |
| 2025 | 1,307,972 |
| 2026 | 1,565,068 |
| 2027 | 140,247 |
| 此后 | 1,234,361 |
| 债务总额 | $ | 4,582,285 | |
| |
| 减去：递延财务费用 | (40,600) |
| 债务总额，递延财务费用净额 | $ | 4,541,685 | |
该公司未来对船舶融资义务的付款包括将在租赁期结束时终止确认的船舶的预期账面价值。未来的付款还包括第三方包租付款，Energos将收到这些付款，并将其作为偿债的一部分。
2025年笔记
2020年9月，该公司发行了美元1,000,000的6.75%根据证券法第144A条私募发行的优先担保票据(“2025年票据”)。利息每半年支付一次，于每年3月15日和9月15日到期，自2021年3月15日开始支付；本金在2025年9月15日到期之前不支付。公司可在到期前的任何时间赎回全部或部分2025年债券，但须支付一定的全额溢价。
除了其他抵押品外，2025年债券还由公司的某些子公司共同和各自担保。2025年债券可能会限制本公司产生额外债务或发行某些优先股、支付某些款项以及出售或转让某些资产的能力，但须遵守某些财务契约和资格。2025年票据还规定了违约的惯例事件和提前还款条款。
本公司使用从2025年票据收到的现金收益净额的一部分，连同手头现金，全额偿还先前现有信贷协议以及有担保和无担保债券的未偿还本金和利息，包括相关保费、成本和支出。
2020年12月，该公司发行了美元250,000根据证券法第144A条，以与2025年票据相同的条款进行非公开发行的额外票据(在本次发行后，这些额外票据包括在本文2025年票据的定义中)。截至2022年12月31日和2021年12月31日，2025年票据的剩余未摊销递延融资成本为$6,649及$8,804，分别为。
2026年笔记
2021年4月，该公司发行了美元1,500,000的6.50%根据证券法第144A条私募发行的优先担保票据(“2026年票据”)，发行价相当于100本金的%。利息每半年支付一次，于每年3月31日和9月30日到期，自2021年9月30日开始支付；本金在2026年9月30日到期之前不支付。公司可在到期前的任何时间赎回全部或部分2026年期票据，但须支付一定的全额溢价。
2026年票据由作为2025年票据担保人的每家境内附属公司及外国附属公司以优先抵押基准担保，而2026年票据以与2025年票据项下的第一留置权责任大致相同的抵押品作为抵押。
该公司使用此次发行的净收益为合并的现金对价提供资金，并支付相关费用和开支。
与发行2026年债券有关，本公司招致$25,217发行、重组及其他费用，该等费用作为综合资产负债表上2026年期票据本金余额的减少而递延。截至2022年12月31日和2021年12月31日，2026年债券的未摊销递延融资成本总额为18,361及$22,488，分别为。
船舶融资义务
关于Energos的组建交易(见附注5中的讨论)，该公司就某些船只签订了长期定期租赁协议。在关闭时租给该公司的船只被归类为融资租赁。此外，该公司对某些其他船只的租赁只有在该船舶现有的第三方租赁期满后才开始。这些远期启动租约阻止了向Energos出售船只的承认。因此，本公司将Energos的组建交易作为失败的售后回租入账，并记录了一项融资义务，以备从买方收到的对价。
本公司将继续成为包括在Energos建造交易中的船舶的船东(不包括Nanook)，因此，公司将确认与租赁给第三方的船只相关的收入和运营费用。从这些第三方特许协议确认的收入构成了融资义务偿债的一部分；该融资义务的实际利率约为15.9%包括Energos从这些第三方包机获得的现金流.
租船协议的租赁条款期限最长为20好几年了。与完成Energos的组建交易有关，该公司产生了$10,010在发起、结构设计和其他费用中，其中#美元2,995被分配给出售Nanook并确认为其他(收入)，在合并经营报表和全面收益(亏损)中的净额。融资成本为$7,015作为本金余额的减少而分配和递延
合并资产负债表上的融资义务。自.起2022年12月31日，船舶融资债务的剩余未摊销递延融资成本为#美元。6,866.
南方电力2029年债券
2021年8月，NFE的全资子公司NFE南方电力控股有限公司(“南方电力”)签订了一项融资协议(“热电联营融资机制”)，最初获得约$100,000。热电联产融资以本公司位于牙买加Clarendon的热电联产工厂(“热电联产”)所在地点的按揭及相关抵押作抵押。2022年1月，南方电力和热电联产机制的交易对手同意撤销热电联产机制，并签订了一项发行担保债券(“2029年南方电力债券”)的协议，随后授权发行至多$285,000在南方电力2029年债券中。南方电力2029年债券由热电联产工厂等担保。在共同撤销生防护中心贷款时未清偿的款项为#元100,000计入了南方电力2029年债券的购买价格。截至年底止年度2022年12月31日，该公司发行了$121,824，南方电力2029年债券，未偿还总额为美元221,824截至2022年12月31日.
南方电力2029年债券的年利率固定为6.50%，应于2025年8月开始按季度分期偿还，最终还款日期为2029年5月。未偿还本金余额的利息支付按季度到期。
南方电力公司必须遵守某些财务公约以及习惯的肯定和否定公约。南方电力2029年债券还规定了违约、提前还款和补救条款的惯例事件。公司遵守所有公约，截至2022年12月31日。
在取得生防护设施的同时，本公司招致$3,243发起费、构造费和其他费用。取消热电联产机制并发行2029年南方电力债券被视为一项修改，参与热电联产机制的贷款人的费用将在2029年热电联产债券的有效期内摊销；与这些贷款人相关的额外第三方费用为#美元。258在2022年第一季度确认为费用。参加南方电力2029年债券的新贷款人的额外费用被确认为综合资产负债表本金余额的减少。自.起2022年12月31日和2021年12月31日，生防护中心融资机制的剩余未摊销递延融资成本为#美元。5,647及$3,180，分别为。
巴卡莱纳定期贷款
在2022年第三季度，该公司的某些间接子公司达成了一项融资协议，借入高达1美元的资金200,000于2024年2月到期(“Barcarena定期贷款”)；所得款项将用于Barcarena发电厂的建设。自.起2022年12月31日，贷款已全部到位。利息每季度到期，未偿还借款的利息等于有担保的隔夜融资利率(SOFR)加4.70%。此外，未支取的余额产生以下承诺费：1.9%.
Barcarena定期贷款的债务由正在建设Barcarena发电厂的某些间接巴西子公司担保，新堡垒能源公司提供了母公司担保。Barcarena定期贷款的抵押品包括对建造Barcarena码头和Barcarena发电厂的实体的股份的留置权，对这些实体拥有的设备和机械的留置权，以及Barcarena发电厂的电力购买协议下对未来运营现金流和应收账款的权利。该公司被要求遵守惯例的肯定和消极契约，Barcarena定期贷款还规定了违约、提前还款和补救条款的惯例事件。截至2022年12月31日，该公司遵守了所有公约。
该公司产生了$4,011这些费用已作为Barcarena定期贷款本金余额的减少额递延。自.起2022年12月31日，Barcarena定期贷款的剩余未摊销递延融资成本为#美元。3,077.
船舶定期贷款安排
2021年9月，NFE的间接子公司Golar Partners Operating LLC关闭了船舶定期贷款安排。在这项贷款下，公司最初借款#美元。430,000。根据船舶定期贷款安排提供的贷款，利率为伦敦银行同业拆息加保证金3%。船舶定期贷款已于#年偿还。每季度分期付款$15,357，最终还款日期为2024年9月。与船舶定期贷款的成交有关
设施，公司发生了$6,324组织、结构和其他费用，这笔费用作为综合资产负债表上船舶定期贷款本金余额的减少而递延。
船舶定期贷款安排下的债务由GMLP和GMLP的某些子公司担保。贷款人已被授予担保权益，涵盖三浮式储存和再气化船和四液化天然气运输船和某些GMLP子公司的已发行和流通股已被质押作为担保。截至2021年12月31日，作为担保的三艘浮动储存和再气化船和四艘液化天然气运输船的账面净值合计约为#美元。660,567.
2022年8月3日，公司行使了船舶定期贷款机制下的手风琴功能，提取了$115,000，将未偿还本金总额增加至$498,929。净收益为#美元113,850已收到，起始费和其他费用为$1,150作为对船舶定期贷款安排余额的减少而递延。作为Energos形成交易的一部分，偿还了船舶定期贷款机制下的所有未偿还金额，包括这笔额外的本金提取。未摊销递延融资成本#美元5,367在综合业务报表和全面收益(亏损)中确认为清偿债务损失。
债券贷款
作为Hygo合并的一部分，该公司承担了本金总额为BRL的不可转换巴西债券255.62024年9月到期的百万美元(“债券贷款”)，利率等于巴西一天银行间存款期货利率加2.65%。债券贷款按公允价值#美元确认。44,566在Hygo合并之日，以及在购买会计中确认的折扣导致了额外的利息支出，直到到期。债券贷款的利息和本金每半年支付一次，分别于9月13日和3月13日支付。
2022年第三季度，公司偿还了BRL债券贷款的未偿还金额198.6百万(美元)39.2百万美元)；确认为#美元合并所致的债券贷款公允价值的未摊销调整548确认为债务清偿损失、合并业务表和全面收益(亏损)净额。
循环设施
2021年4月，本公司签订了一项美元200,000优先担保循环信贷安排(“循环贷款”)。循环融资的收益可用于营运资金和其他一般公司目的(包括允许的收购和其他投资)。2022年2月和5月，对循环贷款机制进行了修订，将借款能力增加了#美元。115,000及$125,000循环贷款机制下的总能力分别为#美元。440,000。在美元项下签发的信用证100,000信用证分项贷款可用于一般企业用途。循环贷款将于2026年到期，公司有可能每隔一年延长一次到期日一年制增量。
循环贷款项下的借款利息等于SOFR加0.15%+2.50如果循环设施下的使用量等于或小于50循环融资机制和SOFR PLUS项下承付款的百分比0.15%+2.75%如果循环设施项下的使用量超过50循环贷款项下承付款的百分比，在每种情况下均受0软地板百分比。循环融资项下的借款可由本公司选择在任何时间预付，无需支付溢价。
循环贷款项下的债务由本公司若干附属公司担保。本公司须遵守循环融资及信用证融资下的契约，包括要求将债务与资本比率维持在0.7：1.0，以及循环设施大于50%提取，债务与年化EBITDA的比率必须小于5.0：1.0截至2021年12月31日至2023年9月30日的财政季度及以下4.0：截至2023年12月31日的财季：1.0，直至到期。截至2022年12月31日，该公司遵守了所有公约。
该公司产生了$5,398与进入循环融资机制有关的发起、结构和其他费用，其中包括2022年扩大该融资机制所产生的额外费用。这些成本已在合并资产负债表上的其他非流动资产中资本化。自.起2022年12月31日和2021年12月31日，循环融资机制的未摊销递延融资费用总额为$5,172和$3,807，分别为。
VIE贷款
本公司承担了合并为VIE的实体的以下债务。本公司是这些VIE的主要受益人，因此这些贷款安排作为综合财务报表的一部分列报，直到这些安排与Energos的组建交易一起终止。
Nanook SPV设施
2018年9月，Nanook出售给建行金融租赁有限公司的附属公司Compass Shipping 23 Corporation Limited，其后以光船租赁形式租回，租期为十二年。公司有权在整个租赁期内以固定的预定金额回购船舶，从光船租赁开始三周年开始，并有义务在租期结束时回购船舶。十二年租赁期。SPV，Compass Shipping 23 Corporation Limited，Nanook，向母公司提供长期贷款，以美元计价，按固定利率计息2.5%.
企鹅号SPV设施
2019年12月，企鹅出售给东方船务公司的子公司东方船队LNG 02有限公司，随后以光船租赁方式租回，租期为六年。自光船租赁开始一周年起，公司有权在整个租赁期内以固定的预定金额回购船只，并有义务在租赁期结束时回购船只。六年制租赁期。东方船队LNG 02有限公司，该船的所有者企鹅，拥有以美元计价的长期贷款安排，利息为伦敦银行同业拆借利率外加保证金1.7%.
摄氏SPV设施
2020年3月，摄氏度出售给中航国际租赁有限公司的子公司Noble Celsius Shipping Limited，随后以光船租赁方式租回，租期为七年了。自光船租赁开始一周年起，公司有权在整个租赁期内以固定的预定金额回购船舶，并有义务在租赁期结束时回购船舶。七年制租赁期。SPV，Noble Celsius Shipping Limited，The摄氏度，有过二以美元计价的长期贷款安排。第一笔贷款在七年内按季度分期付款，利率为伦敦银行同业拆借利率加保证金1.8%。第二笔贷款及其母公司的固定利率为4.0%.
作为Energos组建交易的一部分，公司行使了回购企鹅, 摄氏度，以及Nanook船只，总付款为$380,176。于行使购回选择权后，本公司不再拥有该等VIE的控股权，并将该等VIE解除合并。该公司已确认亏损#美元。9,082自退出这一融资安排以来，债务清偿损失、综合经营报表和全面收益(亏损)中的净额。
利息支出
在重大开发和建设项目期间确认的债务发行成本、溢价和折扣的利息和相关摊销被资本化并计入项目成本。在截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度确认的利息支出，扣除资本化金额后，包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 按合同利率计算的利息 | $ | 227,960 | | | $ | 175,420 | | | $ | 76,176 | |
| 船舶融资义务利息支出 | 91,405 | | | — | | | — | |
| 债务发行成本、溢价和贴现摊销 | 11,098 | | | 8,588 | | | 15,471 | |
| | | | | |
| 融资租赁义务产生的利息支出 | 852 | | | 409 | | | — | |
| 总利息成本 | $ | 331,315 | | | $ | 184,417 | | | $ | 91,647 | |
| 资本化利息 | 94,454 | | | 30,093 | | | 25,924 | |
| 利息支出总额 | $ | 236,861 | | | $ | 154,324 | | | $ | 65,723 | |
船舶融资债务的利息支出包括#美元的非现金支出84,517与Energos从第三方承租人收到的付款有关。
21. 所得税
截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的年度，公司的税前收益(亏损)构成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 美国 | $ | 551,500 | | | $ | (283,363) | | | $ | (166,571) | |
| 外国 | (490,153) | | | 388,535 | | | (92,577) | |
| 税前收益(亏损) | $ | 61,347 | | | $ | 105,172 | | | $ | (259,148) | |
截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度所得税支出包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 当前： | | | | | |
| 国内 | $ | 37,831 | | | $ | 311 | | | $ | — | |
| 外国 | 118,266 | | | 20,975 | | | 2,063 | |
| 当期税费总额 | 156,097 | | | 21,286 | | | 2,063 | |
| 延期： | | | | | |
| 国内 | 5,794 | | | — | | | — | |
| 外国 | (285,330) | | | (8,825) | | | 2,754 | |
| 递延税金(福利)费用总额 | (279,536) | | | (8,825) | | | 2,754 | |
| 所得税拨备总额(受益) | $ | (123,439) | | | $ | 12,461 | | | $ | 4,817 | |
实际税率
美国联邦法定所得税税率与公司有效税率的对账如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 按法定税率征收所得税 | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 国外税率差异 | (25.5) | | | (33.8) | | | 2.9 | |
| 美国对外国收入征税 | 25.5 | | | 9.6 | | | (2.9) | |
| 来自海外业务的影响 | (10.7) | | | 1.5 | | | — | |
| 更改估值免税额 | (22.9) | | | 14.7 | | | (14.1) | |
| 可归于非控股权益的收入 | 1.3 | | | 0.8 | | | (6.4) | |
| 基于股份的薪酬的效果 | (39.8) | | | (8.5) | | | — | |
| 预提税金 | 12.6 | | | 9.5 | | | — | |
| 所得税抵免 | (0.3) | | | (2.4) | | | — | |
| | | | | |
| 塞尔吉普大甩卖 | (165.4) | | | — | | | — | |
| 外部基础差异 | (3.2) | | | 2.6 | | | (0.5) | |
| 其他 | 6.2 | | | (3.2) | | | (1.9) | |
| 有效所得税率 | (201.2 | %) | | 11.8 | % | | (1.9 | %) |
该公司在不缴纳所得税的司法管辖区内有某些业务。这些收入按以下税率征税的影响零外国税率差额中包括了10%的税率以及优惠税率的影响。
截至2022年12月31日和2021年12月31日，导致重大递延纳税资产或负债的每种临时性差异和结转的税收影响如下：
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 |
| 递延税项资产： | | | |
| | | |
| 应计利息 | $ | 33,262 | | | $ | 26,408 | |
| IRC第163(J)条利息结转 | 19,251 | | | 21,782 | |
| 联邦和州营业净亏损结转 | 2,900 | | | 19,061 | |
| 国外净营业亏损结转 | 100,614 | | | 43,735 | |
| 债务 | 300,834 | | | — | |
| 租赁责任 | 70,241 | | | 60,967 | |
| 商誉 | 51,315 | | | 55,394 | |
| 其他 | 17,141 | | | 26,547 | |
| 递延税项资产总额 | 595,558 | | | 253,894 | |
| 估值免税额 | (130,649) | | | (146,269) | |
| 递延税项资产，扣除估值准备后的净额 | 464,909 | | | 107,625 | |
| | | |
| 递延税项负债： | | | |
| 权益法投资 | — | | | (252,224) | |
| 财产和设备 | (355,596) | | | (47,205) | |
| 使用权资产 | (74,289) | | | (62,403) | |
| 投资 | (2,687) | | | — | |
| 商品互换 | (22,421) | | | — | |
| 递延收入 | (22,414) | | | — | |
| 其他 | (5,417) | | | (9,307) | |
| 递延税项负债总额 | $ | (482,824) | | | $ | (371,139) | |
| 递延税项净负债 | $ | (17,915) | | | $ | (263,514) | |
作为出售Sergipe的结果，权益法投资的递延纳税义务被消除。 与债务有关的递延税项资产以及财产和设备递延税项负债的增加在很大程度上是Energos形成交易的结果。
作为合并的结果，公司确认递延税项净负债#美元。269,856这反映了财务报表公允价值调整的影响，主要是权益法投资的增值。本公司收购税项属性结转，包括若干司法管辖区的营业亏损净额，该等亏损因累计亏损及实体的发展状况而以估值拨备入账及抵销，但因与权益法投资有关的应课税暂时性差异而可变现的营业亏损净额除外。
税制属性
美国
截至2022年12月31日，NFE约有13,447联邦政府和美元1,983国家净营业亏损的结转。联邦和州的净营业亏损通常允许无限期结转，最高可抵销80未来应纳税所得额的百分比。
根据美国国税法第382条的规定，公司所有权的某些重大变化可能会导致每年可用于抵消未来应纳税收入和应付税款的美国净营业亏损结转金额受到限制。结转的公司净营业亏损的一部分受年度限额为$5,431根据《国税法》第382条。
外国司法管辖区
该公司的海外子公司在某些外国司法管辖区提交所得税申报单。截至2022年12月31日，公司的海外子公司约有401,369净营业亏损结转，其中美元75,999如果从2028年开始未使用，将到期，剩余的将被无限期结转。
估值免税额
下表汇总了截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度公司递延税项资产估值准备的变动：
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 |
| 期初余额 | $ | 146,269 | | | $ | 132,497 | |
| 更改估值免税额 | (15,620) | | | 13,772 | |
| 期末余额 | $ | 130,649 | | | $ | 146,269 | |
NFE对其美国联邦和州递延税项资产计入了估值拨备，以将账面净值降至其认为更有可能实现的水平。截至2022年12月31日，根据所有可用正面和负面证据的权重，公司得出结论，这些递延税项资产不太可能变现，因此，该递延税项资产已就未被应税暂时性差异冲销所支持的金额记录了估值备抵。
本公司就若干海外递延税项资产计提估值拨备，以将账面净值降至其认为较有可能变现的数额，而该数额一般是根据若干发展阶段司法管辖区的累计亏损而厘定。
不确定税
下表汇总了截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度公司未确认税收优惠的变化：
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 |
| 期初余额 | $ | 12,474 | | | $ | — | |
| 在合并中假定的 | — | | | 12,705 | |
| 在所得税规定中确认 | — | | | (231) | |
| Energos形成交易带来的减持 | (12,474) | | | — | |
| 期末余额 | $ | — | | | $ | 12,474 | |
截至2021年12月31日，未确认税收优惠负债计入合并资产负债表中的其他非流动负债。该公司应计$1,3712021年的利息支出，累计利息总额为#美元3,667截至2021年12月31日。除了在合并中承担的未确认所得税优惠的负债外，公司还承担了与潜在的就业税义务有关的负债，这些负债在ASC 450项下入账为#美元。6,309截至2021年12月31日。截至2021年12月31日，这一负债也包括在合并资产负债表上的其他非流动负债中，并与Energos的形成交易一起被取消确认。
所得税稽查
该公司及其子公司在美国联邦、各州和地方司法管辖区以及外国司法管辖区提交所得税申报单。该公司提交了截至2019年12月31日的第一份美国联邦和州企业所得税申报单。为2019、2020和2021年纳税年度提交的美国联邦和州所得税申报单开放供审查。该公司通常在其他外国司法管辖区接受税务检查，期限为四至六年从提交所得税申报单开始。
未分配收益
截至2022年12月31日，本公司尚未为任何受控外国公司记录未分配收益的递延纳税负债。该公司在某些司法管辖区有未汇出的收益，在这些司法管辖区，分配可以免税净成本。公司可能会不时地将这些收益汇出。该公司有能力也有意愿将任何不能在没有净税费的情况下汇出的收益进行无限期再投资。估计这些未分配收入可能需要缴纳的任何额外税款的数额是不可行的。
优惠税率
本公司在百慕大设有附属公司。根据百慕大现行法律，本公司无须就收入或资本利得在百慕大缴税。公司已收到百慕大政府的承诺，一旦征收所得税或资本利得税，公司将在2035年之前免征此类税收。
该公司的波多黎各业务收到了波多黎各政府的一项税收法令，该法令为公司提供了42035年之前，对符合条件的收入征收百分比的税率。按年计税的收入的影响4外国税率的百分比包含在公司有效税率中的外国税率差异线中。在截至2022年和2021年12月31日的年度内，在考虑到对美国税收和相关的美国外国税收抵免的影响之前，可归因于该税收法令的所得税优惠估计约为#美元10,605 ($0.05每股已发行及已发行A类普通股(摊薄后)及$14,047 ($0.07每股已发行和已发行A类普通股)。
22. 承付款和或有事项
本公司可能会受到在正常业务过程中出现的某些法律程序、索赔和纠纷的影响。该公司不认为这些诉讼，无论是个别的还是整体的，都不会对公司的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
23. 每股收益
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 基本信息 | | | | | |
| 分子： | | | | | |
| 净收益(亏损) | $ | 184,786 | | | $ | 92,711 | | | $ | (263,965) | |
| 减去：可归因于非控股权益的净收益(亏损) | 9,693 | | | 4,393 | | | 81,818 | |
| A类普通股应占净收益(亏损) | $ | 194,479 | | | $ | 97,104 | | | $ | (182,147) | |
| | | | | |
| 分母： | | | | | |
| 加权平均股-基本股 | 209,501,298 | | | 198,593,042 | | | 106,654,918 | |
| 每股净收益(亏损)-基本 | $ | 0.93 | | | $ | 0.49 | | | $ | (1.71) | |
| | | | | |
| 稀释 | | | | | |
| 分子： | | | | | |
| 净收益(亏损) | $ | 184,786 | | | $ | 92,711 | | | $ | (263,965) | |
| 减去：可归因于非控股权益的净收益(亏损) | 9,693 | | | 4,393 | | | 81,818 | |
| 减去：可归因于稀释证券的调整 | — | | | 2,861 | | | — | |
| A类普通股应占净收益(亏损) | $ | 194,479 | | | $ | 94,243 | | | $ | (182,147) | |
| | | | | |
| 分母： | | | | | |
| 加权平均股份-稀释股份 | 209,854,413 | | | 201,703,176 | | | 106,654,918 | |
| 每股净收益(亏损)-稀释后 | $ | 0.93 | | | $ | 0.47 | | | $ | (1.71) | |
下表列出了在计算截至2022年12月31日和2020年12月31日的年度每股摊薄净收益(亏损)时不包括的潜在摊薄证券，因为它的影响将是反摊薄的。所有潜在的摊薄证券都包括在截至2021年12月31日的年度的摊薄净收益的计算中。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
未归属的RSU(1) | — | | | — | | | 1,538,060 | |
| | | | | |
股权协议股份(2) | 458,696 | | | — | | | 428,275 | |
| 总计 | 458,696 | | | — | | | 1,966,335 | |
(1)表示期末未清偿票据的数量。
(2)A类普通股，将根据与上一年度资产收购同时执行的发行股票协议而发行。
公司宣布和支付的季度股息总额为$82,974在截至2022年12月31日的年度内，为$0.10每股A类股。此外，2022年12月12日，公司董事会批准了对其股息政策的更新。关于最新股息政策，董事会宣布股息为#美元。626,310，相当于$3.00每股A类股，于2023年1月支付。
截至2022年12月31日止年度，本公司派发股息$12,076致GMLP的持有者8.75A系列累计可赎回优先股百分比(“A系列优先股”)。由于该等权益由本公司的综合附属公司发行，A系列优先股的价值在综合财务报表中确认为非控股权益。
24. 基于股份的薪酬
业绩分享单位(“PSU”)
公司已经向某些员工和非员工授予了PSU，这些员工和非员工在激励计划下包含绩效条件。授予是基于授予后一年的业绩指标的完成情况来确定的，将授予的股票数量可以从零授予的单位的倍数。于2022年第四季期间，本公司决定于2021年第一季批出的出售单位(“2021年批出”)将以2的倍数归属，导致681,204PSU。自给予之日起服务期间的补偿费用为#美元。27,705于2022年被认可。
截至2022年12月31日，本公司认定不太可能达到2022年第四季度授予PSU所需的业绩条件(“2022年授予”)，因此，尚未确认此项奖励的补偿费用。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 已授予PSU | | 已批出单位 | | 归属范围 | | 归属单位/归属可能性单位 | | 无法识别
补偿
Cost⁽¹⁾ | | 加权平均
剩余归属
期间 |
| 2021年赠款 | | 400,507 | | | 0至801,014 | | 681,204 | | | — | | | 0 |
| 2022年赠款 | | 742,073 | | | 0至1,484,146 | | — | | | 66,935 | | | 1年 |
(1)未确认的补偿成本是基于可以授予的最大股份金额。
限制性股票单位(“RSU”)
根据激励计划，公司已向选定的高级管理人员、员工、董事会非员工成员和选定的非员工授予RSU。RSU于授出日的公允价值乃根据授出日相关股份的收市价及计入归属后持有期的其他公允价值调整而估计。这些公允价值调整是根据Finnerty模型估计的。
下表汇总了截至2022年12月31日的年度RSU活动：
| | | | | | | | | | | |
| 限制性股票
单位 | | 加权平均
赠与约会集市
每股价值 |
截至2021年12月31日的未归属RSU | 676,338 | | | $ | 13.49 | |
| 授与 | 12,196 | | | 29.89 | |
| 既得 | (688,534) | | | 13.81 | |
| 被没收 | — | | | — | |
截至2022年12月31日的未归属RSU | — | | | $ | — | |
下表汇总了截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度公司RSU基于股份的薪酬支出：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 运营和维护 | $ | 4 | | | $ | 848 | | | $ | 800 | |
| 销售、一般和行政 | 2,673 | | | 5,728 | | | 7,943 | |
| 基于股份的薪酬总支出 | $ | 2,677 | | | $ | 6,576 | | | $ | 8,743 | |
截至2022年12月31日的年度，不是累计补偿支出被确认为被没收的RSU奖励。截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度，确认为被没收的RSU奖励确认的累计补偿费用
共$212及$914分别被颠倒了。本公司在归属期间确认归属RSU所产生的所得税利益，但前提是补偿费用已确认。
25. 关联方交易
管理服务
首席执行官兼董事会主席埃登斯先生和董事会成员纳尔多先生目前受雇于丰泽投资集团(“丰泽”)。于正常业务过程中，炮台透过关联实体向本公司收取根据其行政服务协议(“行政协议”)产生的行政及一般开支。行政协议项下可归于本公司的费用合共为$5,087, $6,509、和$7,291截至2022年12月31日、2021年12月31日及2020年12月31日止年度。与行政协议有关的成本计入综合经营报表及全面收益(亏损)中的销售、一般及行政成本。截至2022年12月31日和2021年12月31日，4,629及$5,700分别应归于堡垒。
除行政服务外，堡垒的一家附属公司在运营过程中拥有和租赁一架由公司包租的飞机，用于商业目的。该公司按飞机运营者费率计算的包机费用为#美元。3,714, $4,466及$2,483截至2022年12月31日、2021年12月31日及2020年12月31日止年度。截至2022年12月31日和2021年12月31日，416及$944分别归功于这家附属公司。
土地租约
该公司从佛罗里达东海岸工业有限责任公司(“FECI”)租用了土地，该公司由堡垒的一家附属公司管理的基金控制。公司确认了与土地租赁有关的费用#美元。506, $526及$730分别于截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度，于综合业务及全面收益(亏损)报表中列入营运及维护项目内。截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司没有任何应付FECI的款项。截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司已记录租赁负债#美元3,340及$3,314分别计入综合资产负债表的非流动租赁负债内。
DevTech
于2018年8月，本公司与DevTech Environment Limited(“DevTech”)订立咨询安排，以提供业务发展服务以扩大本公司的客户基础。DevTech还提供了现金对价，以换取10在合并子公司中的%权益。这个10%权益在本公司的综合财务报表中作为非控股权益反映。DevTech还购买了10应付应付本公司关联公司票据的%。在2021年第三季度，公司清偿了应付票据项下的所有未付款项；咨询协议也进行了重组，以清偿之前欠DevTech的所有款项，并包括根据在牙买加销售的某些数量支付的特许权使用费。该公司支付了$988来结清这些未付款项。在重组咨询协议后，公司确认了大约#美元。408及$176截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度的开支。截至2022年12月31日和2021年12月31日，80及$88分别归因于DevTech。
堡垒附属实体
本公司为关联方提供一定的行政服务，包括与堡垒有关联的实体。本公司不会因该等行政服务而招致任何费用，因为本公司已获全数偿还所产生的所有费用。从2020年第四季度开始，本公司开始将部分办公空间转租给堡垒管理的实体的关联公司，截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度，r与企业及办公室有关的开支$857, $799及$204分别由该附属公司招致。截至2022年和2021年12月31日，$700和$1,241分别来自附属公司。
此外，一家以前隶属于堡垒公司、目前由埃登斯和纳尔多先生拥有的实体向公司提供某些行政服务，并根据每月非独家许可协议提供办公场所。该公司产生的租金和行政费用约为#美元。2,453, $2,444及$2,357截至2022年12月31日、2021年12月31日及2020年12月31日止年度。截至2022年12月31日和2021年12月31日，2,455及$2,444分别应支付给堡垒附属实体。
与PT Pesona Sentra Utama(或PT Pesona)的代理协议
印尼公司PT Pesona拥有51公司前附属公司PTGI已发行股本的百分比，PTGI是NR Satu，在完成Energos的组建交易之前，为公司提供以下方面的代理和本地代理服务NR Satu。PT Pesona及其某些子公司还向公司收取船舶管理费，用于提供船舶的技术和商业管理；在Energos建造交易完成之前，PT Pesona发生的总费用为#美元。537及$434截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度。
Hilli担保
作为GMLP合并的一部分，公司同意承担以下担保(“合伙担保”)50Hilli Corp根据Hilli回租支付的未偿还本金和利息的%。本公司还承担了一家金融机构在Hilli Corp根据LTA表现不佳或不履行的情况下出具的信用证(“LOC担保”)的担保。根据LOC担保，公司对任何应支付的未偿还金额负有各自责任，最高可达约$19,000.
根据合伙担保和LOC担保，NFE的子公司GMLP必须遵守以下契约和比率：
•自由流动资产至少为$30在整个Hilli回租期内有100万美元；
•前12个月的最高净债务与EBITDA比率6.51.及
•合并的有形净资产为$124.0百万美元。
截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司在合伙担保和LOC担保下的担保金额为$323,250及$356,250，分别为。截至2022年12月31日，摊销后债务担保的公允价值为2,320在其他流动负债内列报。截至2021年12月31日，在其他流动负债和其他长期负债内列报的摊销后债务担保的公允价值为#美元。4,918及$2,320，分别为。截至2022年12月31日，该公司遵守了两项Hilli担保的契约和比率。
于出售吾等于Hilli的权益预计于2023年第一季完成后(见附注28)，本公司将不再提供合伙担保及LOC担保。
CElse库存采购
在2021年第四季度，公司购买了3.1从CElse获得液化天然气的待定报价为1美元35,173。从CElse购买的库存随后在2021年12月31日之前出售。截至2021年12月31日，有不是因购买液化天然气而应付CElse的未清偿款项。在Sergipe出售之后，CElse不再是关联方。
26. 客户集中度
截至2022年12月31日的年度，收入来自二重要客户构成42占总收入的%。截至2021年12月31日的年度，收入来自三重要客户构成48占总收入的10%；没有其他客户占我们收入的10%以上。截至2020年12月31日的年度，收入来自三重要客户构成88占总收入的%。这些客户的收入包括在公司的终端和基础设施部门。
在截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度内，来自外部客户的收入来自位于美国的客户，收入为246,628, $203,477及$135,702和来自美国以外客户的价格分别为1美元2,121,644, $1,119,333、和$315,948。该公司将来自客户的收入归因于适用协议当事人的主要营业地所在的国家。
截至2022年12月31日和2021年12月31日，长期资产，即不包括股权证券投资、限制性现金、递延税项资产、商誉、无形资产和在美国持有待售资产的所有非流动资产
各州为$1,695,604及$633,125位于美国境外的长期资产分别为#美元3,809,080及$4,722,589分别位于巴西和加勒比地区。
27. 细分市场
截至2022年12月31日，公司在二可报告的细分市场：码头、基础设施和船舶：
•终端和基础设施包括公司垂直整合的天然气到电力解决方案，涵盖从天然气采购和液化到物流、航运、设施和天然气发电转换或开发的整个生产和交付链。用于公司码头或物流业务的船只包括在这一部分。
•船舶包括根据长期或现货安排租赁给客户的FSRU和LNG运输船。FSRU驻扎在海上，供客户进行液化天然气再气化作业；五公司的FSRU包括在这一细分市场中。LNG运输船是运输LNG的船舶，与全球许多LNG装卸和接收终端兼容。五该公司的液化天然气运输船包括在这一细分市场。该公司在Hilli LLC和Energos的投资也包括在船舶部门。
CODM使用部门营业利润率来评估部门的表现并分配资源。分部营业利润率定义为分部收入减去销售成本减去营运和维护减去船舶营运开支，不包括按公允价值确认的金融工具的未实现收益或亏损。在完成Sergipe销售、码头和基础设施部门的运营利润率之前，我们的收入、支出和部门运营利润率的有效份额应归因于我们的50CELSEPAR的%所有权。船舶运营利润率包括我们在收入、费用和运营利润率中的有效份额，可归因于我们拥有50Hilli LLC普通单位的%。我们继续将Energos编队交易中包含的船舶运营结果计入综合经营报表和综合收益(亏损)，这些收入和船舶运营费用计入船舶运营保证金。
管理层认为分部营业利润率是在报告期内一致地评估和比较本公司各分部持续经营业绩的适当指标，因为它消除了管理层认为不能反映每个分部经营业绩的项目的影响。
下表列出了截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度分部信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日的年度 |
| (单位：千元) | | 航站楼和
基础设施⁽？⁾ | | Ships⁽²⁾ | | 总细分市场 | | 整固 和其他⁽³⁾ | | 已整合 |
| 运营说明书： | | | | | | | | | | |
| 总收入 | | $ | 2,168,565 | | | $ | 444,616 | | | $ | 2,613,181 | | | $ | (244,909) | | | $ | 2,368,272 | |
销售成本 (6) | | 1,142,374 | | | — | | | 1,142,374 | | | (131,946) | | | 1,010,428 | |
| 船舶营运费用 | | — | | | 90,544 | | | 90,544 | | | (27,026) | | | 63,518 | |
| 运营和维护 | | 129,970 | | | — | | | 129,970 | | | (24,170) | | | 105,800 | |
| 分部营业利润率 | | $ | 896,221 | | | $ | 354,072 | | | $ | 1,250,293 | | | $ | (61,767) | | | $ | 1,188,526 | |
| 资产负债表： | | | | | | | | | | |
总资产(4) | | $ | 5,913,775 | | | $ | 1,791,307 | | | $ | 7,705,082 | | | $ | — | | | $ | 7,705,082 | |
| 其他细分财务信息： | | | | | | | | | | |
资本支出(5) | | $ | 1,482,871 | | | $ | 27,127 | | | $ | 1,509,998 | | | $ | — | | | $ | 1,509,998 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2021年12月31日的年度 |
| (单位：千元) | | 航站楼和
基础设施⁽？⁾ | | Ships⁽²⁾ | | 总细分市场 | | 整固
和其他⁽³⁾ | | 已整合 |
| 运营说明书： | | | | | | | | | | |
| 总收入 | | $ | 1,366,142 | | | $ | 329,608 | | | $ | 1,695,750 | | | $ | (372,940) | | | $ | 1,322,810 | |
销售成本 (6) | | 789,069 | | | — | | | 789,069 | | | (173,059) | | | 616,010 | |
| 船舶营运费用 | | 3,442 | | | 64,385 | | | 67,827 | | | (16,150) | | | 51,677 | |
| 运营和维护 | | 92,424 | | | — | | | 92,424 | | | (19,108) | | | 73,316 | |
| 分部营业利润率 | | $ | 481,207 | | | $ | 265,223 | | | $ | 746,430 | | | $ | (164,623) | | | $ | 581,807 | |
| 资产负债表： | | | | | | | | | | |
总资产(4) | | $ | 4,775,392 | | | $ | 2,101,100 | | | $ | 6,876,492 | | | $ | — | | | $ | 6,876,492 | |
| 其他细分财务信息： | | | | | | | | | | |
资本支出(5) | | $ | 833,910 | | | $ | 8,293 | | | $ | 842,203 | | | $ | — | | | $ | 842,203 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2020年12月31日的年度 |
| (单位：千元) | | 航站楼和
基础设施⁽？⁾ | | Ships⁽²⁾ | | 总细分市场 | | 整固
和其他⁽³⁾ | | 已整合 |
| 运营说明书： | | | | | | | | | | |
| 总收入 | | $ | 451,650 | | | $ | — | | | $ | 451,650 | | | $ | — | | | $ | 451,650 | |
销售成本 (6) | | 278,767 | | | — | | | 278,767 | | | — | | | 278,767 | |
| 船舶营运费用 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 运营和维护 | | 47,581 | | | — | | | 47,581 | | | — | | | 47,581 | |
| 分部营业利润率 | | $ | 125,302 | | | $ | — | | | $ | 125,302 | | | $ | — | | | $ | 125,302 | |
| 其他细分财务信息： | | | | | | | | | | |
| 资本支出⁽⁵⁾ | | $ | 340,603 | | | $ | — | | | $ | 340,603 | | | $ | — | | | $ | 340,603 | |
(1)在完成Sergipe出售之前，码头和基础设施包括公司的收入、费用和营业利润率的有效份额，这些收入、费用和营业利润率应归因于公司的50CELSEPAR的%所有权。可归因于投资#美元的损失397,874及$17,925截至2022年和2021年12月31日的年度，分别在综合经营报表和全面收益(亏损)报表中报告权益法投资的(亏损)收入。终端和基础设施不包括未实现的按市值计价的收益和衍生工具的亏损$106,103及$2,788截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度，分别报告了销售成本。
(2)船舶包括公司应占的收入、费用和营业利润率的有效份额50Hilli Common Units的所有权百分比。可归因于投资#美元的亏损和收益77,132及$32,368截至2022年和2021年12月31日的年度，分别在综合经营报表和全面收益(亏损)报表中报告权益法投资的(亏损)收入。
(3)合并和其他调整，以计入公司应占收入、费用和营业利润率的有效份额50CELSEPAR和Hilli Common Units在该部门的所有权百分比衡量并排除衍生工具的未实现按市值计价的收益或损失。
(4)按分部划分的总资产和资本支出是指与公司码头和船舶发展有关的持有资产和资本支出。码头和基础设施部分包括码头和基础设施部分使用的船舶的账面净值。
(5)资本支出包括在此期间资本化为在建工程以及增加的财产、厂房和设备的金额。
(6)销售成本不包括折旧和摊销成本，在综合经营报表和全面收益(亏损)中列报。
综合分部营业利润率被定义为净收益(亏损)，经销售、一般和行政费用、交易和整合成本、折旧和摊销、利息费用、其他(收入)费用、权益法投资收入和税费调整后。
下表将最具可比性的财务报表指标--净收益(亏损)与合并部门营业利润率进行了核对：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| (单位：千元) | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 净收益(亏损) | | $ | 184,786 | | | $ | 92,711 | | | $ | (263,965) | |
| 添加： | | | | | | |
| 销售、一般和行政 | | 236,051 | | | 199,881 | | | 120,142 | |
| 交易和整合成本 | | 21,796 | | | 44,671 | | | 4,028 | |
| 合同终止费用和缓解销售损失 | | — | | | — | | | 124,114 | |
| 折旧及摊销 | | 142,640 | | | 98,377 | | | 32,376 | |
| 利息支出 | | 236,861 | | | 154,324 | | | 65,723 | |
| 其他(收入)费用，净额 | | (48,044) | | | (17,150) | | | 5,005 | |
| 税收(优惠)拨备 | | (123,439) | | | 12,461 | | | 4,817 | |
| 资产减值费用 | | 50,659 | | | — | | | — | |
| 债务清偿损失净额 | | 14,997 | | | 10,975 | | | 33,062 | |
| 权益法投资的损失(收益) | | 472,219 | | | (14,443) | | | — | |
| 合并部门营业利润率 | | $ | 1,188,526 | | | $ | 581,807 | | | $ | 125,302 | |
28. 后续事件
2023年2月7日，本公司签署了一项循环融资修正案，将循环融资项下的承付款增加#美元301,700，循环贷款项下的总容量为#美元。741,700。循环贷款项下的年利率和适用保证金根据该贷款的当前使用情况没有变化。到期日或契诺没有任何变化。
附表II
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 描述 | 余额为
年初 | | 加法(1)(2) | | 扣除额 | | 余额为
年终 |
| | | | | | | |
截至2022年12月31日的年度 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 预期信贷损失准备 | $ | 2,159 | | | $ | 835 | | | $ | (1,468) | | | $ | 1,526 | |
| | | | | | | |
截至2021年12月31日的年度 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 预期信贷损失准备 | 545 | | | 1,614 | | | — | | | 2,159 | |
| | | | | | | |
截至2020年12月31日的年度 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 坏账准备 | — | | | 545 | | | — | | | 545 | |
备注：
(1)支出的金额包括在销售、一般和行政费用中。
(2)2020年的增加额包括采用ASC 326后会计变更的累积影响，金额为229这包括在累计赤字中。
