美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
(标记一)
1934年《证券交易法》
截至本财政年度止
1934年《证券交易法》
由_至_的过渡期
选委会 文件编号 |
注册人在其章程中规定的确切名称， 主要执行办公室地址和电话号码 |
状态： 参入 |
税务局雇主 识别号码 |
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根据该法第12(B)条登记的证券：
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每个班级的标题 |
交易代码 |
注册的每个交易所的名称 |
Cinemark控股公司 (“控股”) |
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Cinemark美国公司 (“CUSA”) |
无 |
无 |
无 |
根据该法第12(G)条登记的证券：
Cinemark Holdings，Inc.无
Cinemark USA，Inc.无
如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人，请用复选标记表示。
Cinemark控股公司
Cinemark美国公司
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。
Cinemark Holdings，Inc.是☐
Cinemark美国公司
(注：作为自愿申请者，Cinemark USA，Inc.不受交易法第13或15(D)节的备案要求的约束。)
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
Cinemark控股公司
Cinemark美国公司
(注：作为自愿申请者，Cinemark USA，Inc.不受交易法第13或15(D)节的备案要求的约束。Cinemark USA，Inc.已根据交易法第13或15(D)条在过去12个月内提交了所有报告，就好像它受到此类提交要求的约束。)
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
Cinemark控股公司
Cinemark美国公司
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
Cinemark控股公司 |
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☒ |
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加速文件管理器 |
☐ |
Non-accelerated filer |
☐ |
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规模较小的报告公司 |
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新兴成长型公司 |
Cinemark美国公司 |
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Large accelerated filer |
☐ |
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加速文件管理器 |
☐ |
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☒ |
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规模较小的报告公司 |
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新兴成长型公司 |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
Cinemark控股公司☐
Cinemark USA，Inc.☐
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编，第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。
Cinemark控股公司
Cinemark美国公司
如果证券是根据该法第12(B)条登记的，应用复选标记表示登记人的财务报表是否反映了对以前发布的财务报表的错误更正。
Cinemark控股公司☐
Cinemark USA，Inc.☐
用复选标记表示这些错误更正中是否有任何重述需要对注册人的任何ffiCER高管在相关恢复期内根据§240.10D-1(B)收到的基于激励的补偿进行恢复分析。
Cinemark控股公司☐
Cinemark USA，Inc.☐
用复选标记表示登记人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所界定)。
Cinemark Holdings，Inc.是
Cinemark USA，Inc.是
控股公司非关联公司于2022年6月30日拥有的有投票权和无投票权普通股的总市值，参考控股公司在纽约证券交易所的普通股在该日期的收盘价计算，约为$
截至2023年2月17日，
截至2023年2月17日，
这份合并后的10-K表格由控股公司单独提交。和库萨。本文中包含的与任何个人注册人有关的信息由该注册人自行提交。每一登记人对与另一登记人有关的信息不作任何陈述。当本10-K表格以引用方式并入由Holdings或CUSA作为登记人提交给美国证券交易委员会的任何文件中时，表格10-K中与其他注册人有关的部分并不以引用方式并入其中。
某些资料的遗漏
CUSA符合表格10-K的一般指示I(1)(A)和(B)中规定的条件，因此省略了一般指示I(2)(C)所允许的表格10-K第10-13项所要求的信息。
以引用方式并入的文件
控股公司与其2023年年度股东大会有关的最终委托书的某些部分将在120天内提交2022年12月31日，以引用方式并入本年度报告表格10-K的第三部分，第10-14项。
目录表
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页面 |
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关于前瞻性陈述的警告性声明 |
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1 |
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第一部分 |
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第1项。 |
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业务 |
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2 |
第1A项。 |
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风险因素 |
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11 |
项目1B。 |
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未解决的员工意见 |
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20 |
第二项。 |
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属性 |
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20 |
第三项。 |
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法律诉讼 |
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21 |
第四项。 |
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煤矿安全信息披露 |
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21 |
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第II部 |
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第五项。 |
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注册人普通股市场及相关股东事项 和发行人购买股票证券 |
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第六项。 |
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[已保留] |
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23 |
第7项。 |
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管理层对财务状况的探讨与分析和结果 运营部 |
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24 |
第7A项。 |
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关于市场风险的定量和定性披露 |
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42 |
第八项。 |
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财务报表和补充数据 |
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43 |
第九项。 |
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会计上的变化和与会计师的分歧 和 财务披露 |
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43 |
第9A项。 |
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控制和程序 |
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43 |
项目9B。 |
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其他信息 |
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44 |
项目9C。 |
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关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露 |
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44 |
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第三部分 |
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第10项。 |
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董事、高管与公司治理 |
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46 |
第11项。 |
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高管薪酬 |
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46 |
第12项。 |
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某些实益所有人和管理层的担保所有权及相关股东事宜 |
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46 |
第13项。 |
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某些关系和相关交易，以及董事的独立性 |
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46 |
第14项。 |
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首席会计费及服务 |
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46 |
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第四部分 |
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第15项。 |
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展品和财务报表附表 |
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46 |
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签名 |
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57 |
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有关警示声明G前瞻性陈述
这份10-K表格的综合年度报告包括《1933年证券法》(经修订)第27A条和《1934年证券交易法》(经修订)第21E条所指的“前瞻性陈述”。控股是一家控股公司，其所有业务都通过CUSA及其子公司进行。这些“前瞻性陈述”包括我们对Holdings和CUSA各自业务和行业的当前预期、假设、估计和预测。其中包括与以下内容有关的陈述：
你可以通过使用“可能”、“应该”、“可能”、“估计”、“预测”、“潜在”、“继续”、“预期”、“相信”、“计划”、“预期”、“未来”和“打算”以及类似的表达方式来识别前瞻性陈述。这些声明既不是历史事实，也不是对未来业绩的保证。相反，它们仅基于我们目前对业务未来、未来计划和战略、预测、预期事件和趋势、经济和其他未来条件的信念、预期和假设，因此受到风险、内在不确定性和其他因素的影响，其中一些因素超出了我们的控制范围，难以预测。这种风险和不确定性可能导致实际结果与前瞻性陈述中表达或预测的结果大相径庭。因此，您不应依赖这些前瞻性陈述中的任何一种。在评估前瞻性陈述时，您应仔细考虑第1A项“风险因素”一节以及本10-K表其他部分所述的风险和不确定性。所有可归因于Holdings或CUSA或代表我们行事的人的前瞻性陈述均受本10-K表格中包含的警告性陈述和风险因素的明确限定。本10-K表格中包含的前瞻性陈述仅反映Holdings和CUSA截至本10-K表格日期的观点。除法律要求外，控股公司和CUSA都没有义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
Cinemark Holdings，Inc.是特拉华州的一家公司，成立于2006年8月2日。Cinemark USA，Inc.是一家成立于1984年的德克萨斯州公司，是Cinemark控股公司的全资子公司。我们的主要执行办事处位于德克萨斯州普莱诺达拉斯公园路3900号，邮编：75093。我们的电话号码是(972)665-1000。有关我们的一般信息，请访问Www.cinemark.com。所有关于Form 10-K的年度报告、Form 10-Q的季度报告和Form 8-K的当前报告，以及根据交易法第13(A)或15(D)条提交或提交的这些报告的任何修正案，均可在Holdings的投资者关系网站上查阅：Ir.cinemark.com在向美国证券交易委员会或美国证券交易委员会提交或提交此类报告后，在合理可行的范围内尽快在“美国证券交易委员会备案”项下免费提供此类报告。此外，所有向美国证券交易委员会提交的备案文件都可以在美国证券交易委员会的网站上获得，网址为Www.sec.gov.
除文意另有所指外，凡提及“我们”、“本公司”或“Cinemark”，均指Cinemark Holdings，Inc.及其合并子公司。凡提及CUSA，均涉及Cinemark USA，Inc.及其合并子公司。
1
标准杆T I
除文意另有所指外，凡提及“我们”、“本公司”或“Cinemark”，均指Cinemark Holdings，Inc.及其合并子公司。凡提及CUSA，均涉及Cinemark USA，Inc.及其合并子公司。在区分实体很重要的地方，报告要么特别提到Holdings，要么特别提到CUSA。所有提到拉丁美洲的国家都是指巴西、阿根廷、智利、哥伦比亚、秘鲁、厄瓜多尔、洪都拉斯、萨尔瓦多、尼加拉瓜、哥斯达黎加、巴拿马、危地马拉、玻利维亚、库拉索和巴拉圭。除非另有说明，否则所有运营和其他统计数据均为截至2022年12月31日或截至该年度的数据。
第1项。业务
我们是电影展览业的领导者，也是地理位置最多元化的运营商之一。截至2022年12月31日，我们在美国和拉丁美洲经营着518家影院和5847块银幕。我们的美国赛道运营着318家影院和4399块银幕，我们的拉丁美洲赛道运营着15个国家的200家影院和1448块银幕。我们在美国和拉丁美洲的重要和多样化的业务使我们成为电影制片厂和其他内容提供商的重要分销渠道。我们相信，我们的现代化、高质量影院组合和多平台为电影观众提供了首选目的地，并为我们始终如一的行业领先成绩做出了贡献。
截至2022年12月31日，我们通过两个可报告的运营部门管理我们的业务：美国市场和国际市场。见合并财务报表附注22。
新冠肺炎大流行的影响
新冠肺炎疫情对全球经济产生了重大影响，给电影放映业带来了压力，并产生了广泛的社会和经济影响。2020年3月新冠肺炎爆发时，我们暂时关闭了美国和拉丁美洲的影院。此外，我们实施了各种现金保存战略，包括但不限于临时人员和减薪、停止非必要的运营和资本支出、谈判修改时间和/或减少与房东和其他主要供应商的合同付款，以及暂停我们的季度股息。
在2020年和2021年，只要当地的限制措施和新冠肺炎疫情的状况允许，我们就重新开放了影院。到2021年第四季度末，我们所有的国内和国际影院都重新开放。虽然我们重新开放了影院并得以运营，但随着我们的发行商考虑新冠肺炎对未来票房潜力的影响，以及许多制片厂合作伙伴同时推出流媒体平台，我们面临着新电影发行量大幅减少的持续挑战。
该行业仍在从新冠肺炎疫情中复苏，这取决于可获得的新电影内容的数量，以及新电影内容发布的票房表现。该行业继续适应独家影院发行窗口的演变，来自流媒体平台的竞争，供应链限制，通胀影响，以及其他经济因素。见项目1a中的进一步讨论。风险因素.
2
电影展览业概述
国内
初步估计，2022年北美票房收入约为75亿美元，与2021年相比增长了64%以上。到2022年，随着影院全面重新开放，新电影的发行更加稳定，行业统计数据继续改善。
下表是电影协会于2021年3月发布的一项调查结果，该调查概述了2017年至2021年五年期间北美票房表现的历史趋势。在历史上，票房表现主要取决于电影产品的质量、数量和时机。
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北美 |
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票房收入 |
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出席率 |
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普通车票 |
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年 |
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(单位：十亿美元) |
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(以十亿计) |
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价格 |
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2017 |
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$ |
11.1 |
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1.24 |
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$ |
8.97 |
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2018 |
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$ |
11.9 |
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1.30 |
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|
$ |
9.11 |
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2019 |
|
$ |
11.4 |
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1.24 |
|
|
$ |
9.16 |
|
2020 |
|
$ |
2.2 |
|
|
|
0.24 |
|
|
$ |
9.37 |
|
2021 |
|
$ |
4.5 |
|
|
|
0.47 |
|
|
$ |
9.57 |
|
截至2022年12月31日的一年内上映的电影包括《壮志凌云》、《黑豹》、《永远的瓦坎达》、《疯狂多元宇宙中的奇异博士》、《侏罗纪世界：道明、小黄人：格鲁的崛起》、《蝙蝠侠》、《雷神：爱与雷》、《刺猬音速2》、《黑亚当》、《猫王》、《未知》、《诺普》、《光年》、《微笑》、《迷失的城市》、《子弹头列车》。而备受期待的续集《阿凡达》：水之路，在其他电影中。
目前，计划于2023年上映的电影包括蚂蚁人和黄蜂：Quantumania, 沙赞：众神之怒, 约翰·威克4，超级马里奥兄弟电影，银河护卫队第三卷，Fast X，小美人鱼，蜘蛛侠：穿越蜘蛛诗，元素，闪电侠，印第安纳·琼斯和命运之盘，不可能的任务第一部分，奇迹，芭比，奥本海默，沙丘第二部分，饥饿游戏：歌鸟和蛇的歌谣，和海王与失落的王国，在其他电影中.
国际
对2022年拉丁美洲票房收入的初步估计约为18亿美元，比2021年增长87%。
除了好莱坞电影产品的数量、质量和时机外，拉美市场的表现还受到政治和社会条件、人口增长和持续的零售发展的影响。在许多拉美国家，包括巴西、阿根廷、哥伦比亚、秘鲁和智利，当地电影产品的数量和质量也会影响票房收入。
行业持续成功的驱动力
随着我们从新冠肺炎疫情的挥之不去的影响中恢复过来，行业动态继续发展，但我们相信以下因素将继续推动我们行业的实力：
戏剧成功在打造电影品牌中的重要性。长期以来，影院展览一直是新上映的主要电影的主要发行渠道。除了在一部电影的总收入中占有相当大的份额外，我们认为，成功的影院发行是电影的品牌，也是电影在数字下载、视频点播、网络电视和流媒体以及主题公园和品牌零售商品等“下游”市场取得成功的主要贡献者之一。对于院线上映，我们预计大多数制片厂都会有专门的院线窗口，尽管比新冠肺炎大流行之前的水平要短。
方便且经济实惠的优质户外娱乐形式。看电影仍然是最方便、最实惠的户外娱乐形式之一，事实证明，它的吸引力对消费者休闲消费的竞争以及经济衰退时期都很有弹性。根据MPA的数据，2021年美国的平均电影票价格为9.57美元，远低于美国其他形式的户外娱乐活动的平均每张门票价格，包括体育赛事和主题公园。目前还没有2022年的行业数据。
3
概念和产品的扩展，以增强电影观看体验。在过去的几年里，电影展览业投资开发了新的电影院便利设施和概念，以应对不同和不断变化的消费者偏好，并将观影体验与其他家庭内和家庭外娱乐选择区分开来。一些例子包括改变剧院的整体风格和设施，例如扩大特许产品供应，为传统的爆米花、喷泉饮料和糖果提供更多种类。在一些地点提供了增强型数字投影仪和音响设备、豪华躺椅和动感座椅，以创造身临其境的观影体验。新的替代内容正在扩大该行业的娱乐产品，以吸引更广泛的客户基础。我们还开发了高级移动优惠订购和送货到座位选项。
我们的战略
我们的主要目标是有效地吸引和增加上座率和票房收入，并寻求其他机会来获得辅助收入，以最大限度地增加收入和盈利。为了实现这一目标，我们长期专注于(I)为我们的客人创造非凡的娱乐体验，(Ii)扩大观众，(Iii)扩大收入来源，(Iv)简化流程，(V)优化我们的影院足迹。此外，随着我们继续从新冠肺炎疫情的影响中恢复过来，我们的近期优先事项包括有效引导我们的行业继续复苏，扩大我们的内容渠道和受众基础，以及进一步加强公司的长期稳定和增长。
我们的长远策略包括：
创造非凡的宾客体验。 我们的目标是通过追求为观众提供超越现实的、无摩擦和令人难忘的电影娱乐体验的举措，使我们的影院与众不同，并提供高度的价值认知。这样做包括世界级的客人服务、最先进的视觉和音响技术、丰富的食品和饮料以及高级便利设施，如增强型大屏幕、豪华躺椅和运动座椅。我们相信，我们持续致力于提供非凡的客户体验是我们始终如一的行业领先业绩的主要因素。
建立受众。我们积极致力于通过扩大我们提供的内容和体验的多样性来吸引更广泛的消费者到我们的影院，同时利用我们复杂的营销能力来提高消费者的兴趣和转化率。我们继续投资于加强和利用我们的全渠道营销平台，展示更广泛的非传统内容，并优化我们的放映时间安排。
扩大收入来源。除了不断增长的受众，我们还寻求通过创造新的和增量的收入机会来扩大收入创造。例如，推出更多新的食品和饮料产品，磨练我们最近实施的电子商务计划，优化定价，实施新的体验式娱乐概念，加强Cinemark合作伙伴关系和品牌联系，以及扩大销售渠道。
简化流程。通过不断追求持续改进，我们积极致力于通过简化流程、精简运营和消除低效来提高生产率。重点领域包括进一步推进劳动力管理计划、自动化机会，以及利用先进的工具、实践和平台来减少用于管理任务的时间，并增加专门用于我们的客人和员工的时间。
优化我们的足迹。为了更好地提供长期回报，我们不断评估我们的全球影院巡回演出，包括国内外不同的市场趋势，以确定最有利的增长、重新校准和加强巡回演出的战略。我们在逐个市场和逐个地区的基础上进行这些评估，并根据结果确定我们最适合在哪里投资、要进行的投资类型和适当的投资程度。
4
竞争优势
我们相信，以下优势使我们在过去能够有效地竞争，帮助我们在过去几年里驾驭了新冠肺炎疫情的影响，并将成为我们在疫情后继续发展的指导原则：
纪律严明的经营理念。我们的经营理念专注于创造非凡的客人体验，保持良好的剧院级经济，控制运营成本，并有效地应对经济和市场变化。
投资和资本配置的平衡方法。我们平衡而有纪律的投资方式集中在对现有影院进行深思熟虑的再投资，建造新影院，并收购将补充我们巡回演出的影院。我们长期以来一直相信，强劲的资产负债表和确保我们的资本投资获得稳健回报相结合。事实证明，这一理念是成功的，并帮助我们以健康的财务状况应对了新冠肺炎疫情，我们顺利度过了影院的暂时关闭和随后的分阶段重新开放。随着我们继续从新冠肺炎疫情中恢复过来，我们仍然遵守我们的现金管理和资本资源配置战略，并专注于加强我们的资产负债表，同时仍投资于长期增长机会。
在我们的美国和拉丁美洲市场处于领先地位。我们在我们服务的大多数美国市场都拥有领先的市场份额，其中包括在42个州的业务。在截至2022年12月31日的一年中，根据票房收入，我们在美国前25个市场中的20个市场排名第一或第二，包括达拉斯、旧金山湾区、休斯顿、盐湖城、萨克拉门托、克利夫兰、奥斯汀和拉斯维加斯。我们是2021年开始在美国重新开放影院的首批巡回赛之一，因此获得了北美整体票房的市场份额。在整个2022年，我们保持了相当大一部分市场份额的增长。
我们已经成功地在拉丁美洲的主要城市建立了重要的存在，截至2022年12月31日，我们在拉丁美洲20个最大的大都市地区中的15个地区设有剧院。我们是巴西和阿根廷最大的参展商，并在哥伦比亚、秘鲁和智利拥有重要的市场份额。我们的地理多样性使我们成为电影制片厂重要的全球发行渠道。虽然我们在2020年和2021年的表现受到我们影院暂时关闭的影响，但随着我们在2021年重新开放所有影院，我们在拉丁美洲获得了整体市场份额。在整个2022年，我们保留了这一市场份额增长中的相当大一部分。
最先进的剧场巡回赛。我们建造新影院，并对现有影院进行持续投资，以保持最先进的观影体验，我们相信这将使我们的影院成为我们市场上电影观众的首选目的地。我们将继续保持机会主义态度，考虑到从新冠肺炎疫情中恢复票房的持续时间以及我们的流动性，在我们的巡回赛中进行高质量的投资。
我们通过292个XD观众席和16个IMAX观众席为我们的客人提供优质的大幅面体验，其中292个XD厅代表了行业中最大的参展商品牌优质大幅面面积，16个IMAX观众席遍布我们的全球巡回线路。我们的XD礼堂利用最新的数字投影和增强的定制音响(包括部分地点的Barco Auro-Max 11.1音响系统)提供优质体验。XD体验包括墙壁到墙壁的屏幕、环绕音效、豪华座椅、75%的XD礼堂的躺椅以及最舒适的娱乐环境，以实现身临其境的体验。我们XD观众席的好处包括节目灵活性，因为我们可以展示我们选择的内容，除了常规的电影租赁外，不需要额外的收入分享部分。
我们已经启动了一个多年项目，从战略上将我们的礼堂改造成更节能的Cinionic RGB激光投影仪，这种投影仪提供比当前技术更大的光输出，进一步增强了观影体验。
我们还将豪华躺椅融入到我们最近的所有国内新建筑中，并重新定位了许多现有的国内影院，以提供这一高级座椅功能。目前，我们国内总巡回赛的67%都有豪华休息室。
我们还有观众席，在我们整个赛道的279个观众席中提供身临其境的电影动作座椅，我们称之为动感座椅。这些运动座椅的编程与电影的音频和视频内容协调一致，进一步让嘉宾沉浸在屏幕上的动作中。
我们提供更好的食物和饮料，如美食披萨、汉堡和三明治，以及精选的啤酒、葡萄酒和鸡尾酒，所有这些都可以在我们大多数剧院的观众席上舒适地享用。
5
我们还在我们的许多地点提供全套酒吧或就餐区，我们计划继续将这些便利设施扩展到更多的地点。在美国，我们在几乎所有的美国影院都提供名为小吃的高级移动优惠订购，允许客人预订精选的优惠产品，并在到达时在特许站取走，或将其送到座位上。我们还在我们的大多数拉美影院提供移动优惠订购，并计划在2023年将送货范围扩大到拉美影院的座位。
经验丰富的管理人员。在总裁和首席执行官Sean Gamble、首席财务官Melissa Thomas、总裁国际公司Valmir Fernandes以及执行副总裁总裁和总法律顾问Michael Cavalier的带领下，我们的全球运营管理团队拥有丰富的行业经验。此外，我们国家的总经理是熟悉影响他们国家的政治、社会、文化和经济因素的当地公民，这使他们能够更有效地管理当地企业。多年来，我们的全球管理团队成功地带领我们度过了许多行业和经济周期，他们在领导公司从新冠肺炎疫情中长期复苏方面的领导作用证明了他们作为公司管家的能力和有效性。
大区运营
截至2022年12月31日，我们在美国42个州和15个拉丁美洲国家经营着518家影院和5847块银幕。1984年，我们在美国开设了第一家影院。我们的国内巡回赛通过收购和最近的有机增长扩大了规模。我们目前在105个指定的市场区域拥有影院。我们第一次进入拉丁美洲是在1993年，当时我们在智利圣地亚哥开设了一家剧院。从那时起，通过专注的国际增长战略，我们发展了该地区最具地理多样性的剧院巡回演出之一。我们通过多元化的国际投资组合平衡了我们的风险，截至2022年12月31日，其中包括拉丁美洲20个最大都市地区中的15个地区的影院。我们已经在巴西和阿根廷建立了重要的业务，我们是这两个国家最大的参展商。我们在哥伦比亚、秘鲁和智利也有很大的市场占有率。
下表汇总了截至2022年12月31日我们的影院赛道的地理位置。
国家 |
|
大区总数 |
|
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总屏幕数 |
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美国 |
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|
318 |
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|
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4,399 |
|
巴西 |
|
|
84 |
|
|
|
618 |
|
阿根廷 |
|
|
23 |
|
|
|
199 |
|
哥伦比亚 |
|
|
30 |
|
|
|
177 |
|
智利 |
|
|
20 |
|
|
|
142 |
|
中美洲(1) |
|
|
17 |
|
|
|
114 |
|
秘鲁 |
|
|
14 |
|
|
|
113 |
|
厄瓜多尔 |
|
|
8 |
|
|
|
51 |
|
玻利维亚 |
|
|
1 |
|
|
|
13 |
|
巴拉圭 |
|
|
2 |
|
|
|
15 |
|
库拉索岛(2) |
|
|
1 |
|
|
|
6 |
|
总计 |
|
|
518 |
|
|
|
5,847 |
|
内容
我们在我们的影院里提供各种各样的内容。我们监控即将上映的电影和其他内容，并努力与电影发行商合作，授权我们认为在我们的影院最成功的内容。我们放映许多不同类型的主流电影，如动画片、家庭电影、戏剧、喜剧、恐怖片和动作片。我们在所有影院都提供2-D和3-D格式的内容，在许多地方，我们提供自己的优质大画幅、XD或IMAX。我们还提供一种形式，具有运动座椅和增加的感官功能。
我们经常在我们的许多美国影院放映艺术电影、独立电影和宝莱坞电影，并在我们的拉美市场提供当地电影产品，为我们的客人提供各种电影选择。我们在我们的影院放映各种多元文化的外语电影、电子竞技游戏活动和私人游戏派对。此外，我们还可以通过卫星将现场活动直播到我们在美国和拉丁美洲的每一个影院。
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我们的合资企业AC JV，LLC是与富豪娱乐集团(Regal)和AMC娱乐公司(AMC Entertainment，Inc.)共同成立的，通过Fathom活动向电影院提供现场和预先录制的娱乐节目的营销和发行，以增加影院的故事片时间表，其中包括大都市欧朋公司、体育节目、音乐会和其他特别演示，这些节目可能是现场直播的，也可能是预先录制的。
我们继续探索利用我们的剧院平台向我们的客人提供新内容的新方法，包括电子游戏活动、传统体育和其他现场直播和预先录制的活动。
电影发牌
在美国，我们的公司电影部门与电影发行商谈判，为我们国内的每家影院发放电影许可证。我们国际办事处的本地电影人员与主要电影发行商、本地电影发行商和独立内容提供商的当地办事处谈判，为我们的国际影院发放电影许可证。电影发行商决定电影上映日期和电影营销活动，而我们负责在我们的每个影院为我们的客人在最佳放映时间预订电影。
在我们的国内和国际地点，电影租赁费都是根据电影的票房收入计算的。大多数电影租赁费是根据浮动比例公式进行谈判的，根据该公式，费率是基于在电影上映之前与每个内容提供商建立的标准费率矩阵。我们谈判其他电影租赁率的固定条件公式，票房收入的百分比在影院上映前谈判，或在电影影院放映后谈判的费率。
餐饮服务
特许权销售是我们的第二大收入来源。我们通过改进我们的产品和适应客户不断变化的偏好来扩大特许销售，如下所述。
产品组合。我们所有影院提供的核心优惠产品包括各种大小和类型的爆米花、软饮料、咖啡、非碳酸饮料、糖果和快速准备或预先准备的食物，如热狗、披萨、椒盐卷饼、玉米片和冰淇淋。我们提供的食品和饮料可能会根据特定市场的消费者偏好而有所不同。我们为我们的客人提供成人饮料选择，包括啤酒、葡萄酒和鸡尾酒、新鲜制作的标志性必胜客披萨、汉堡和三明治，以及一些更健康的小吃选择和基于市场人口统计的不同民族食物。
我们的销售点和库存系统允许我们的类别经理监控产品销售，并在逐个地区或逐个市场的基础上调整产品组合。这一计划的灵活性还使我们能够有效地激活和管理国家或地区的产品发布和促销活动，以进一步增长食品和饮料的销售额。
定期推出新产品和促销活动，以增加现有消费者的优惠购买率，并吸引新消费者。在某些国际国家和我们所有的国内影院，我们提供免费的忠诚度计划，定期提供食物和饮料促销。我们的付费订阅计划允许我们的客人获得独家优惠折扣。
员工培训。员工不断接受适当的销售技巧、食品准备和处理以及维护特许产品质量方面的培训。许多员工还获得了食品安全规程和提供酒精饮料的认证。
剧场设计。我们的剧院旨在优化特许摊位的客人购买体验，包括整个剧院的多个特许柜台，以方便以快速方式为客人服务。我们战略性地在剧院内放置大型特许摊位，以提高能见度，缩短特许线路长度，并改善特许摊位周围的交通流量。我们在传统的剧组服务影院配备了自助糖果盒和瓶装饮料冷却器，以帮助为我们的客人提供便利，推动冲动购物，并提高这两个核心类别的产品知名度。我们在国内的许多影院也设有自助餐厅式的特许区，允许顾客自己选择食物和茶点，并在准备好后前往收银台。这种设计允许更高效的服务和更高的特许权项目可见性。我们还在国内外许多影院设有大堂酒吧和贵宾休息室。
我们的专有零食在线优惠订购功能允许电影观众提前购买他们的电影院零食，并在到达时等待取走或直接送到座位上。此功能在从数字过渡到大区内的过程中简化了客户体验，并增加了
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为我们的客户提供便利和增强的客户服务。截至2022年12月31日，水龙头里的零食几乎在我们所有的美国影院都能买到。此外，我们拉丁美洲地区的客人可以在网上或在剧院内的售货亭预付精选特许产品，并在特许摊位领取。
成本控制。我们直接与特许权供应商谈判特许权用品的价格、基于数量的回扣和基于促销的回扣。特许权用品通常通过分销网络进行管理，由剧院直接下单和接收订单。我们监控每个剧院的库存水平，以确保保持适当的库存水平，以适当地为我们的客人服务。
最近的供应链中断和通胀压力影响了成本，限制了产品的供应。我们的食品和饮料成本尤其容易受到通胀压力的影响，因为玉米、大豆和菜籽油等几种核心商品经历了更高的通胀压力。为了缓解这些较高的大宗商品价格，我们专注于寻找替代产品，并实施战略定价行动，以帮助抵消这些压力的影响。我们从世界各地的各种合作伙伴那里采购产品，以尽可能减少供应链中断和价格上涨。
屏幕广告
我们的美国影院是由National CineMedia，LLC或NCM运营的影院内数字网络的一部分。NCM通过其品牌为我们的影院提供广告。努维演出前的娱乐节目，还处理某些大堂促销和我们剧院的展示。我们相信，NCM网络的覆盖范围、范围和数字交付能力为国家、地区和地方广告商接触我们的受众提供了一个有效的平台。我们每月收到参加NCM网络的影院接入费，还根据广告的投放情况按每位观众或收入份额赚取屏幕租金收入。截至2022年12月31日，我们拥有NCM约25.4%的所有权权益。有关我们在NCM的投资，请参阅合并财务报表附注9。
在整个国际市场，我们已经建立了我们的Flix Media品牌，在巴西、阿根廷、智利、中美洲、哥伦比亚、巴拉圭、玻利维亚、厄瓜多尔和库拉索岛处理屏幕广告功能。我们的Flix Media营销人员与当地机构和广告商合作，协调在我们的影院以及我们市场的其他影院的屏幕广告。除了我们影院的屏幕广告外，我们还继续扩展Flix Media的服务，以包括替代内容、数字媒体和其他协同广告机会。在我们的其他国际市场，我们将屏幕广告外包给当地公司，这些公司与提供类似节目好处的当地广告商建立了关系。我们的国际屏幕广告合同的条款因国家而异；然而，我们通常根据收入份额来赚取屏幕广告收入。
市场营销和促销
数字营销。过去几年，我们在数字营销和客户体验方面的投资使我们能够扩大我们对客户的触角，与他们进行一致的沟通，并简化他们的数字客户之旅。我们继续调整我们的平台，以更有效地吸引电影观众，并使他们尽可能地吸引和简单地从我们那里购买下一张电影票和附带的优惠。通过有机和付费的营销努力，我们通过电子邮件、社交媒体、网站和移动应用程序更新以及广告让我们的数百万客人了解情况，以推广即将到来的内容，并保持Cinemark在电影观众考虑集中的地位。
转变数字客户之旅使我们能够通过有针对性和精细化的搜索引擎优化更有效地接触到电影观众，并在客户被定向到我们的网站或应用程序后为他们提供更好的体验。我们定期对我们渠道上的搜索和购票流程进行全面分析，进行更新，以减少点击次数，减少从搜索到购票的摩擦。定期的增强功能导致我们数字渠道的流量更高，并推动了更多的门票购买。
为了更深入地与我们的客人互动，我们会定期评估我们影院的视觉形象和实体流量。这包括保持所有标牌、商品、食品和饮料容器以及员工着装的更新，并反映现代体验。我们目前正在用新的影院设计和改装在我们的整个赛道上推出这样的更新。
活动和促销。我们使用电子邮件、数字广告以及广播和电视广告来推销我们的影院和特别活动，包括新影院盛大开幕、重塑开幕式和VIP活动。我们
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作为我们银幕预告片节目的一部分，展示即将到来的景点和当前电影的预览。我们为客人提供电影时间，能够在我们的网站www.cinemark.com上购买门票和预订座位，并通过我们的移动应用程序购买礼品卡。客人可以订阅我们的电子邮件和推送通知，以接收有关他们首选的Cinemark影院当前和即将上映的电影和活动的信息，包括即将上映的XD电影、高级门票销售、放映、特别活动、音乐会、现场直播、比赛、促销以及我们最新的优惠和商品产品的详细信息。我们定期与电影发行商合作，通过我们影院独有的地方、地区和国家节目来宣传即将上映的电影。
社交媒体。在我们外部沟通的发展过程中，我们正在与电影观众见面，并确保我们在他们全天滚动的过程中在场。我们每天在Instagram、Facebook、Snapchat、Twitter和TikTok等社交媒体平台上与电影观众互动，提供先进的票务、促销和活动信息，并监控和回应客人的问题和反馈。
会员和忠诚度。我们的国内订阅会员计划，电影俱乐部，为客人提供标准的月票积分，会员定价的同伴票，优惠和其他交易折扣，他们选择每月或每年的固定价格。电影俱乐部是奖励我们忠实客人的独特选择，让我们可以随时了解经常看电影的人的喜好。电影俱乐部包括高端级别的电影俱乐部白金级，允许访问频率高和/或年内购票量高的会员获得额外的电影门票积分，获得更多的优惠折扣，并能够以折扣价购买额外的门票。
我们为在美国观影的客人提供免费的国内忠诚度计划，名为影迷。影迷允许我们的影迷每消费一美元就能获得一分。然后，积分可以兑换门票、特许权项目和折扣，以及与目前在我们影院上映的电影有关的独特和限量版奖励。我们的忠诚度计划受到密切关注，并不断测试更新，以激励消费者优先参观我们的影院。
我们在一些国际市场也有会员和忠诚度计划，允许客户为年度会员卡支付象征性费用，为他们提供一定的入场券和优惠折扣，或者允许客人在每次购物中赚取忠诚度积分。与影迷计划类似，我们的基于积分的国际计划提供电影票和优惠的折扣。我们的全球忠诚度计划让我们与电影观众直接接触，并通过有针对性的促销为我们提供更多与电影公司和供应商合作的机会。
竞争
我们是电影展览业的领先者之一。我们在吸引客人、授权电影和开发新的影院场地方面与当地、地区、国家和国际参展商竞争。我们在美国的主要竞争对手包括帝王和AMC，我们的主要国际竞争对手包括Cinépolis、Cine哥伦比亚、CinePlanet、Kinopex(GSR)、Village Cines、SuperCines和Araujo，这些竞争对手因国家而异。
我们通常能够在我们的许多影院预订电影，而不考虑其他放映商的电影预订。我们在吸引客人方面的成功取决于客户服务质量、地点、影院容量、放映和音响设备的质量、电影放映时间和票价。
我们与其他影院参展商以及其他娱乐场所竞争新的影院选址。能否选址须视乎商业条款、可动用的投资资源、剧院设计及容量、收入潜力及发展商的财政稳定等因素。
我们面临着来自其他形式的户外娱乐的竞争，竞争公众的休闲时间和可支配收入，包括家庭娱乐中心、音乐会、主题公园和体育赛事。我们还面临着来自多个替代电影发行渠道的嘉宾竞争，如流媒体服务、数字下载、视频点播和网络电视。
季节性
我们的收入历来是季节性的，与主要发行商发布电影的时间不谋而合。在美国，最成功的电影历来是在夏季(从5月到7月)和假日期间(从11月到年底)上映的。这个
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然而，随着发行商开始在全年更均匀地发布内容，发布的时机变得不那么明显了。在我们的拉美市场，虽然好莱坞内容的上映日期与美国相似，但当地的假日和季节可能会有所不同。在其他时期出人意料地出现一部热门电影，可能会改变这种季节性趋势。这类电影发行的时间、数量和质量可能会对我们的运营结果产生重大影响，一个季度的结果不一定代表下个季度或下一年同期的结果。
企业运营
我们的全球总部，称为Cinemark服务中心，或CSC，位于得克萨斯州普莱诺。CSC的人员为我们的国内和国际影院提供监督和支持，其中包括我们的管理团队和部门负责人，他们负责电影许可、食品和饮料、影院运营、影院建设和维护、房地产、人力资源、市场营销、法律、财务、会计、税务和信息技术。我们的美国业务由地区副总裁总裁领导的地区组成。截至2022年12月31日，我们在拉丁美洲有9个地区办事处，负责15个国家的剧院的当地管理(洪都拉斯、萨尔瓦多、尼加拉瓜、哥斯达黎加、巴拿马、危地马拉和库拉索岛由一个中美洲地区办事处管理)。每个地区办事处由一名总经理或我们国际管理团队的一名成员领导，并增加负责电影许可、营销、人力资源、信息技术、运营和财务的人员。我们在巴西和阿根廷有部门首席财务官，在智利有一名地区首席财务官，负责监督智利、玻利维亚和巴拉圭。
人力资本
我们的业务是季节性的，因此，根据电影上映的时机和成功程度，我们的员工人数全年可能会有所不同。虽然我们的国内员工基础中没有加入工会的员工，但我们的一些国际地点受工会规定的约束。
我们目前在美国约有18,100名员工，其中约20%为全职员工，80%为兼职员工。我们在国际市场约有8,000名员工，其中约59%为全职员工，约41%为兼职员工。
在我们的使命、愿景和价值观中，我们的员工构成了我们Cinemark价值观的核心。我们努力(I)诚实正直地行事，尊重和关心彼此、我们的客人、社区和合作伙伴，(Ii)为我们的员工和客人提供一个安全的环境，(Iii)在我们的工作中做到最好，(Iv)赋予我们的员工决策和承担责任的权力。在Cinemark价值观的指引下，我们致力于创建一个每个人都被包容和尊重的公司，在这个公司里，我们相互支持，充分发挥我们的潜力。我们感到自豪的是，我们的许多员工，包括执行管理层、国际总经理和现场员工，都在公司拥有丰富的任期。
为了吸引和留住最合格的人才，我们提供具有竞争力的福利，包括具有市场竞争力的薪酬、医疗保健、带薪假期、育儿假、免费电影通行证以及与慷慨的公司匹配的401(K)退休储蓄和投资计划。此外，我们的许多CSC员工都有资格按混合时间表工作。我们通过与知名机构合作提供学费援助、技能发展课程和领导力发展培训，支持员工专业、技术和领导力技能的持续发展。鼓励员工通过定期员工敬业度调查提供对他们体验的反馈。
为了培养透明和协作的企业文化，我们的高级管理层定期与员工举行“市政厅”式的会议，分享公司的业绩、业务状况和市场挑战，并通过问答环节回应员工的关切。 此外，还鼓励员工通过定期员工敬业度调查提供有关他们体验的反馈。这些自愿调查提供整体和部门特定的报告，使我们能够改善员工体验和文化。我们渴望为员工提供一个安全、开放和负责任的工作环境。我们为所有员工提供了一条热线，让他们举报工作场所的问题和违规行为，并可以选择匿名举报。我们解决了这些问题，并采取了适当的行动来维护我们的Cinemark价值观。
为了表彰和感谢我们的观影社区，我们强烈鼓励团队成员回馈社区。在过去的几年里，我们每年都会为团队成员举办服务日。穿过
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Cinemark关爱，我们通过金钱和产品捐赠，或员工的时间或专业知识捐赠，支持地方和国家慈善组织。我们是几个慈善机构的长期合作伙伴，并每年举办一次高尔夫锦标赛，为这些和其他选定的慈善机构筹集资金。
条例
电影的发行在很大程度上受到反垄断法的监管，过去曾是无数反垄断案件的对象。我们可以从某些主要电影发行商那里获得电影许可的方式，受到了同意法令和这些案件导致的其他法院命令的影响。约束某些主要电影发行商的同意法令于2022年到期。这些同意法令要求发行商逐个影院和逐个电影地向包括Cinemark在内的放映商提供和许可电影。因此，参展商没有与主要发行商达成长期安排，但必须逐个影院和逐个电影谈判许可证。虽然同意法令可能不再有效，但我们仍然受到反垄断法的约束，我们预计电影许可的方式不会发生实质性变化。
我们受到各种适用于我们业务的一般法规的约束，包括1990年的《美国残疾人法》，或ADA，以及美国食品和药物管理局颁布的法规，以及某些要求某些菜单项目必须有营养标签的州法律。我们的国内和国际影院运营也受到联邦、州和地方法律的约束，这些法律管辖着数据隐私、工资、工作条件、公民身份、健康和卫生要求以及各种商业许可和许可等事项。
关于地理区域的财务信息
我们目前在美国、巴西、阿根廷、智利、哥伦比亚、秘鲁、厄瓜多尔、洪都拉斯、萨尔瓦多、尼加拉瓜、哥斯达黎加、巴拿马、危地马拉、玻利维亚、库拉索岛和巴拉圭都有业务，这些业务反映在合并财务报表中。有关分部资料及按地理区域划分的财务资料，请参阅综合财务报表附注22。
第1A项。国际扶轮SK因素
对Holdings‘普通股或控股’或CUSA债务证券的投资涉及风险和不确定性，我们的实际结果和未来趋势可能与我们过去或预期的未来表现大不相同。我们敦促投资者在评估我们的公司和我们的业务时，除了本报告中包含的其他信息外，还应仔细考虑以下描述的风险因素。
与新冠肺炎疫情相关的风险
新冠肺炎疫情扰乱了我们的行业和业务，并可能继续影响我们的财务状况、流动性、现金流、运营业绩以及偿还现有和未来债务的能力。
新冠肺炎疫情的爆发在很长一段时间内扰乱了我们的行业和业务。虽然我们所有的剧院自2021年12月31日以来都已重新开放，但我们的业务、运营结果、流动性、现金流和财务状况继续受到新冠肺炎疫情的影响。影响我们业务的关键因素之一是不断有新电影在我们的影院上映。由于新冠肺炎疫情的蔓延，电影制作暂时停产或推迟，新电影的上映也被推迟，导致可供影院上映的新电影数量减少。某些制片厂减少了视频和数字发行的窗口，或者直接将电影发行到其他发行渠道，如与影院发行同步的流媒体服务。此外，电影公司可能会决定，某些类型的电影内容未来不会在影院上映，而是直接进入流媒体平台。
为了应对新冠肺炎疫情，联邦、州和地方政府实施了限制客人亲自聚集和/或移动的限制措施。即使限制已经取消，消费者可能还不会舒服地一次聚集在一个大团体或一个封闭的空间里几个小时，这可能会导致客人减少和收入减少，从而对我们的业务产生不利影响。
新冠肺炎的爆发也显著增加了经济和需求的不确定性，有可能导致全球经济衰退。有关与经济放缓或衰退相关的风险以及通胀、供应链和工资压力的更多信息，请参阅“-其他一般风险-一般政治、社会、健康和经济状况可能对我们的业务产生不利影响。”
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在新冠肺炎疫情对我们的业务和财务业绩产生不利影响的程度上，它还可能产生增加本“风险因素”部分描述的许多其他风险的效果，包括但不限于与我们的高负债水平、我们产生足够的现金流来偿还债务的需要以及我们遵守管理我们债务的协议中所包含的公约的能力有关的风险。
与我们的业务和运营相关的风险
我们的业务依赖于电影制作和表演。
我们的业务取决于我们的影院是否有电影可供放映，以及这些电影在我们的市场上是否成功。电影发行量减少、电影表现不佳、因导演、编剧或演员罢工等事件导致电影制作中断、电影发行商融资选择减少，或电影发行商为制作和宣传其电影而减少制作和营销努力，都可能对我们的业务产生不利影响，导致顾客减少和收入减少。2022年期间，随着电影业开始从新冠肺炎疫情的影响中复苏，可供影院上映的新电影数量有所增加，但制片厂可能会继续决定，某些类型的电影将不会在影院上映，而是直接进入流媒体平台，从而影响可供上映的电影数量。
我们的经营结果会有季节性的波动。
根据我们在影院放映的电影的数量和质量，我们的运营结果随时期的不同而不同。主要的电影发行商通常会在暑期和假日期间发行他们预期最成功的电影。因此，我们通常在这些时期产生更高的收入。然而，发布的时间已经变得不那么明显了，因为发行商已经开始在全年的其他时间发布内容。在我们的拉丁美洲市场，虽然好莱坞内容的上映日期与美国相似，但当地的节日和季节有所不同。在其他时期出人意料地出现一部成功的电影，或者在关键时刻预期的成功失败，都可能改变这种季节性趋势。由于依赖于从一个时期到下一个时期发行的电影的成功，一个时期的经营结果可能不能指示未来时期的结果。
与电影发行商关系的恶化可能会带来不利影响 影响我们获得商业成功的电影的能力。
我们依靠电影发行商提供在我们影院上映的电影。电影发行业务高度集中，五大电影发行商约占美国票房收入的91.6%，2022年票房收入前50名中有46部。电影发行商在逐个影院和逐个电影的基础上向放映商发放电影许可证。因此，我们不能通过与主要发行商签订长期安排来保证电影的供应。我们与任何主要电影发行商关系的恶化可能会对我们获得商业成功的电影和就此类电影谈判有利的许可条款的能力造成不利影响，这两者都可能对我们的业务和运营业绩产生不利影响。
我们面临着对赞助人和电影的激烈竞争，这可能 对我们的业务造成不利影响。
电影展览业竞争激烈。我们在我们的许多市场上与当地、地区、国家和国际参展商竞争。我们同时为电影的赞助人和授权而竞争。在我们不面对附近竞争激烈的影院的市场上，存在着建造新影院的风险。对观众的竞争程度取决于地点、影院容量、放映质量、电影放映时间、客户服务质量、产品和便利设施以及票价等因素。与电影发牌有关的主要竞争因素包括影院的位置及其人口统计、每家影院的状况、容量和票房潜力，以及发牌条款。我们还面临着来自新概念剧院的竞争，如就餐剧院、酒馆风格的剧院和家庭娱乐中心，这些剧院与我们的传统剧院非常接近。如果我们不能吸引顾客或授权成功的电影，我们的业务可能会受到不利影响。
增加相互竞争的娱乐形式或使用替代的电影发行渠道可能会减少电影 影院上座率和限制收入增长。
我们与其他形式的户外娱乐方式竞争，如家庭娱乐中心、音乐会、主题公园、游戏和体育赛事，以争夺顾客的休闲时间和可支配收入。我们还面临着来自多个替代电影发行渠道的竞争，如流媒体、数字下载、视频点播和网络电视。近年来，我们看到了这些分销渠道的扩张。一个
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这些替代电影发行渠道的显著普及、相互竞争的娱乐形式或家庭可用技术的改进可能会对我们的业务和运营结果产生不利影响。
我们的运营结果可能会受到视频和数字发布的缩减或取消的影响 窗户。
在新冠肺炎大流行之前的几年里，视频和数字发行窗口的平均时间约为90天，数字购买所有权的窗口约为74天。视频和数字发布窗口代表的是从电影在影院上映到电影可以获得DVD的日期。在新冠肺炎大流行期间，某些制片厂采取了减少甚至取消上映窗口的策略。精选的电影公司将某些电影片名发布到自己的流媒体平台上，要么与影院上映同时上映，要么完全绕过影院上映。如果制片厂即使在行业复苏后仍继续减少或取消某些电影的放映窗口，或者如果我们的客人选择等待家庭上映而不是去影院观看电影，这可能会继续对我们的业务和运营结果、财务状况和现金流产生不利影响。
我们的海外业务受到不利法规、经济不稳定和汇率的影响。 汇兑风险。
截至2022年12月31日，我们在拉丁美洲15个国家和地区拥有200家影院和1,448块银幕。巴西约占我们2022年综合收入的7%。政府对海外市场电影业的监管与美国不同。影响价格和配额制度的法规的变化，要求放映本地制作的电影，可能会对我们的国际业务产生不利影响。我们的国际业务受到国内业务没有遇到的某些政治、经济和其他不确定因素的影响，包括经济严重下滑和高通胀的风险。我们还面临汇率波动、硬通货短缺以及外汇兑换和向美国支付现金的控制等风险，所有这些都可能对我们的业务结果产生不利影响。
劳动力市场紧张和关键人员的流失可能会对我们的运营和运营业绩产生负面影响
劳动力短缺可能会影响我们雇佣和留住员工的能力。我们业务的成功取决于我们招聘和留住剧院员工的能力。如果没有适当的人员配备，购买门票和优惠的等待时间可能会延长，营业时间可能会减少。这些情况可能会导致客人体验不佳，这可能会对未来的出席率产生不利影响。在留住公司员工方面，我们可能面临类似的挑战。失去一名或多名高级管理人员或其他关键人员的服务，可能会对我们执行业务战略的能力产生不利影响，并可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响，特别是如果我们无法及时聘用合格的继任者。劳动力短缺还可能导致工资上涨，影响我们的利润。
由于展会上的潜在损失，我们要承担减值损失。 我们资产的价值。
我们有大量的长期资产。我们在大区层面评估长期资产的减值。因此，如果影院受到竞争加剧、市场人口结构的不利变化或影院周边地区的发展或状况的不利变化的直接和个别影响，我们可能会记录减值费用，以反映该影院的估计公允价值的下降。
我们还拥有大量的商誉和商号无形资产。我们的股票价格或市值下降，竞争加剧导致我们的出席率下降，或者导致出席率下降的经济因素都可能导致商誉和我们的无形资产减值。
我们受到与未来扩张计划相关的不确定性的影响， 包括我们确定合适的收购候选者或新大区选址的能力 并以优惠条件或根本不为此类活动获得资金。
我们通过有针对性的全球剧院开发和收购扩大了我们的业务。我们继续推行扩张战略，包括开发新的影院，并可能收购美国和国际上现有的影院和影院巡回线路。对于新的地点和现有的剧院和剧院巡回收购机会，存在着激烈的竞争。由于这种竞争，我们可能无法以我们认为可以接受的条件收购有吸引力的新地点、现有剧院或剧院巡回线路。我们的增长速度也可能受到其他方面造成的场地开发延误的影响。收购和扩张机会可能会将大量管理层的时间从我们的业务运营中分流出来。收购带来的增长还涉及整合被收购公司的业务和人员方面的困难以及被收购公司的关键员工可能流失的风险。我们的潜力
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扩张战略可能不会改善我们的业务、财务状况、盈利能力或现金流。此外，我们的扩张计划可能需要超出我们现有借款能力和运营现金流的融资。我们可能无法获得此类融资，或无法确保我们以可接受的条款获得此类融资，或者根本无法获得此类融资。
与融资和流动性相关的风险
我们有大量的长期租赁和债务义务，这可能 这限制了我们为当前和未来业务提供资金的能力，并限制了我们进行某些交易的能力。
我们有大量的长期偿债义务和长期租赁义务。截至2022年12月31日，控股公司有25.166亿美元的长期债务，其中包括20.566亿美元的CUSA债务，不包括未摊销债务发行成本。截至2022年12月31日，Holdings和CUSA的融资租赁债务为1.024亿美元，长期运营租赁债务为11.899亿美元。大量的租赁和债务义务通过以下方式构成风险：
Holdings‘s和CUSA就各自的债务按计划支付本金和利息的能力将取决于我们产生正现金流的能力和我们未来的财务业绩。我们产生正现金流的能力受到一般经济、金融、竞争、监管和其他我们无法控制的因素的影响。随着我们继续从新冠肺炎疫情中恢复过来，我们可能无法产生历史水平的现金流，也无法保证未来可以通过我们的优先担保信贷安排获得足以让我们偿还债务的借款。如果我们的现金流和资本资源不足以为我们的租赁和偿债义务提供资金，我们可能会被迫减少或推迟资本支出、出售资产或运营、寻求额外资本或重组或再融资我们的债务。我们可能无法采取任何这些行动，这些行动可能不会成功或允许我们履行预定的偿债义务，这些行动可能会受到我们现有或未来债务协议条款的限制，包括我们的优先担保信贷安排。
如果我们未能根据管理我们的租赁和债务的协议支付任何所需款项，或未能遵守其中包含的财务和运营契约，我们将违约，因此，我们的债务持有人将有能力要求我们立即偿还未偿还的债务，我们优先担保信贷安排下的贷款人可以终止借钱给我们的承诺，并取消其借款担保资产的抵押品赎回权。我们可能会被迫破产或清算。在一项协议下加速我们的债务，可能会允许根据包含交叉违约和交叉加速条款的其他协议加速债务。如果我们的负债加速，我们可能无法偿还债务，也无法借到足够的资金进行再融资。即使我们能够获得新的融资，也可能不是以商业上合理的条款或我们可以接受的条款。如果我们的债务持有人要求立即付款，我们可能没有足够的资产来履行我们的债务义务。
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评级机构下调或撤销对我们未偿还债务证券的评级或改变对我们未偿还债务证券的展望，可能会增加我们未来的借款成本，减少我们获得资本的机会。
我们由国家认可的评级机构进行评级。用于得出个人评级的评级标准和方法可能因机构而异。信用评级是由信用评级机构根据对我们偿还未偿债务的能力以及我们在债务到期前违约的可能性的评估得出的。评级机构发布的信用评级代表评级机构对我们公司的定性和定量信息的评估。所发布的信用评级是基于评级机构的判断和经验，以确定在对特定公司进行评级时应考虑哪些信息。评级总是会发生变化，不能保证我们目前的评级在任何给定的时间段内都会保持不变。
我们的债务目前具有非投资级评级，如果评级机构认为与评级基础有关的未来情况，例如我们业务或行业的不利变化，有必要的话，评级机构可以下调(或更改其展望)或完全撤销所分配的任何评级。未来我们评级的任何下调都可能使我们更难或更昂贵地获得额外的债务融资。特别是，我们进入资本市场的机会可能会受到影响，我们的其他资金来源可能会减少，债务成本可能会因为利率或费用的增加而增加，根据某些合同或安排，我们可能需要提供额外的信用保证，包括抵押品。
控股未能筹集所需资金，以结算4.50%可转换优先票据(定义见下文)的转换或回购，如4.50%可转换优先票据的契约所述的根本性改变，可能会导致该契约下及管限我们现有或未来债务的协议下的违约。
如果Holdings以现金或现金和普通股相结合的方式结算4.50%的可转换优先票据， 根据契约中所描述的根本改变 对于4.50%可转换优先票据的管理，控股公司将被要求就正在转换的4.50%可转换优先票据支付现金。然而，Holdings可能没有足够的可用现金或能够在其需要结算被交出或转换的4.50%可转换优先票据时获得融资。此外，Holdings结算4.50%可转换优先票据或在转换4.50%可转换优先票据时支付现金的能力受到管理CUSA现有债务的协议的限制，也可能受到法律、监管机构或将管理未来债务的协议的限制。如Holdings未能在管限4.50%可换股优先票据的契约要求回购4.50%可换股优先票据时结算，或未能按该等契约的规定支付未来转换4.50%可换股优先票据时应付的现金，将构成该等契约下的违约。根据管理4.50%可转换优先票据的契约或根本变化本身的违约，也可能导致根据管理CUSA现有或未来债务的协议违约。
4.50%可转换优先债券的条件转换功能如果被触发，可能会对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。
如果4.50%可转换优先债券的条件转换功能被触发，4.50%可转换优先债券的持有人将有权在指定期间内的任何时间根据他们的选择转换4.50%可转换优先债券。如果一个或多个持有人选择转换其4.50%的可转换优先票据，控股公司可以选择通过支付和交付现金和普通股的组合来履行其转换义务。通过支付现金来结算这项转换义务可能会对Holdings和CUSA的流动资金产生不利影响。此外，即使持有人不选择转换其4.50%可转换优先票据，根据适用的会计规则，Holdings可能需要将4.50%可转换优先票据的全部或部分未偿还本金重新归类为流动负债而不是长期负债，这将导致其营运资本净额大幅减少。
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4.50%可转换优先债券的转换可能会稀释现有股东的所有权权益，或者可能压低Holdings的普通股价格。
部分或全部4.50%可转换优先债券的转换将稀释现有股东的所有权权益，只要控股公司在转换任何4.50%可转换优先债券时提供其普通股。在某些情况下，4.50%的可转换优先债券在未来可能不时根据持有人的选择在预定条款之前进行转换。在这种转换后可发行的普通股在公开市场上的任何销售都可能对其普通股的现行市场价格产生不利影响。此外，4.50%可转换优先债券的存在可能会鼓励市场参与者卖空，因为4.50%可转换优先债券的转换可用于满足空头头寸，或者4.50%可转换优先债券预期转换为控股公司普通股的股票可能会压低控股公司普通股的价格。
4.50%可转换优先票据 对冲交易和认股权证交易(定义见下文)可能会影响控股公司普通股的价值。
关于4.50%可换股优先票据的定价，Holdings与期权交易对手(定义见下文)订立对冲交易，并向其出售认股权证(定义见下文)。该等对冲交易一般预期可减少在转换4.50%可转换优先债券时对Holdings普通股的潜在摊薄及/或抵销Holdings所需支付的超过已转换4.50%可转换优先债券本金的任何现金付款(视情况而定)。如果在适用到期日，Holdings普通股的每股市场价格超过任何认股权证的执行价格，则认股权证将单独产生摊薄效应，除非在认股权证条款的约束下，Holdings选择现金结算认股权证。此外，期权对手方或其各自的联营公司可通过在4.50%可转换优先债券到期之前的二级市场交易中订立或解除与Holdings普通股有关的各种衍生品和/或购买或出售Holdings的普通股或其他证券来调整其对冲头寸(并可能在与4.50%可转换优先债券转换有关的任何观察期内或在吾等回购4.50%可转换优先债券之后与任何重大回购日期或其他相关情况下这样做)。这一活动还可能导致或避免控股公司普通股市场价格的上升或下降。
此外，如果任何此类对冲交易和认股权证未能生效，期权交易对手或其各自的关联公司可能会解除其对Holdings普通股的对冲头寸，这可能对其普通股的市场价格产生不利影响。这些交易和活动对控股公司普通股市场价格的潜在影响(如果有的话)将在一定程度上取决于市场状况，目前无法确定。这些活动中的任何一项都可能对Holdings的普通股价值产生不利影响。
控股公司在4.50%可转换高级票据对冲交易中面临交易对手风险。
期权交易对手为金融机构或金融机构的关联公司，而Holdings将面临其中一个或多个该等期权交易对手可能在对冲交易下违约的风险。控股对期权交易对手的信用风险敞口将不会由任何抵押品担保。如果任何期权交易对手受到破产程序的约束，Holdings将成为该程序中的无担保债权人，其债权相当于其当时在与该交易对手的交易中的风险敞口。Holdings的风险敞口将取决于许多因素，但一般而言，Holdings风险敞口的增加将与Holdings普通股市场价格的增加和Holdings普通股市场价格的波动性相关。此外，一旦期权交易对手违约，控股公司可能会遭受不利的税收后果，其普通股的摊薄程度可能会超过目前的预期。控股不能对任何期权交易对手的财务稳定性或生存能力提供保证。
信贷市场危机可能会对我们筹集资金的能力产生不利影响，并可能对我们的运营造成实质性影响。
信贷市场的严重错位和流动性中断，可能会对我们以合理条款获得债务融资的能力产生重大影响。无法以合理的条款获得债务融资，可能会对我们未来进行收购、投资于技术创新或大幅扩大业务的能力造成重大影响。
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控股公司支付股息的能力可能受到限制或以其他方式受到限制。
Holdings支付股息的能力受到其控股公司地位以及CUSA的优先票据契约和CUSA的高级担保信贷安排条款的限制，这些条款限制了Holdings的支付股息的能力及其某些子公司直接或间接向Holdings支付股息的能力。根据CUSA的债务工具，我们可以支付不超过特定数额的现金股息，前提是我们已经履行了CUSA债务工具中的某些财务契约，并且没有违约。控股公司普通股、每股票面价值0.001美元或普通股的未来股息的宣布将由控股公司董事会酌情决定，并将取决于许多因素，包括我们的运营结果、现金流、财务状况、收益、资本要求、库萨债务协议中的限制和法律要求。受新冠肺炎疫情影响，控股于2020年3月暂停派息，何时恢复派息尚不确定。
未来出售控股公司的普通股可能会对当时的市场价格产生不利影响。
未来在公开市场出售大量Holdings的普通股，以及发行根据Holdings的激励计划为未来发行而预留的股份，以换取已发行认股权证、转换已发行的4.50%可转换优先票据，或与收购或其他公司活动有关，将稀释Holdings的现有股东，并可能导致Holdings的股价下降。控股公司无法预测是否会在预期或在其任何大股东、董事或高管剥离其普通股股份的情况下在公开市场上出售大量普通股。控股公司还可以发行授权但未发行、未保留用于任何特定目的的普通股，而无需采取任何行动或获得股东的批准。
我们可能无法从对NCM的投资中产生额外的收入或继续实现价值。
截至2022年12月31日，我们拥有NCM的43.7个普通股，这意味着我们拥有NCM约25.4%的所有权权益。根据与NCM签订的展览商服务协议，CUSA每月收到影院入场费和广告费，根据NCM的运营协议，CUSA已从NCM收到超额现金的季度分配。在截至2020年、2021年和2022年12月31日的年度内，Holdings和CUSA分别录得约3,600万美元、4,410万美元和5,220万美元的其他与NCM有关的收入，分别记录为减少对NCM的投资的1,410万美元、20万美元和0美元的现金分配，以及分别超过对NCM的投资的700万美元、10万美元和0美元的现金分配。2022年2月23日，我们基本上赎回了我们所有的NCM普通股，换取了同等数量的National CineMedia，Inc.(以下简称NCMI)的普通股。根据NCM与其贷款人签订的信贷协议修正案，NCM向其成员(包括NCMI)的多余现金分配目前受到限制，截止日期为2023年12月，NCMI已暂停派息。影院广告是美国广告市场的一小部分，因此，NCM与更大、更成熟和更知名的媒体平台竞争，如广播电台和电视、有线和卫星电视、户外广告和互联网门户网站。院内广告可能不会继续吸引广告商，或者NCM的院内广告形式可能不会继续受到剧院赞助人的欢迎。如果NCM无法继续产生持续的广告收入, 其经营结果可能会受到不利影响，我们在NCM的投资可能会受到不利影响。国家CM有大量的债务，并受到新冠肺炎大流行的重大影响。如果破产案件是由NCM发起或针对NCM发起的，我们的参展服务协议可能会被拒绝或重新谈判，我们可能会失去我们在NCM的所有股权。此外，Cineworld Group plc(“Cineworld”)(富豪娱乐公司(“Regal”)的母公司)于2022年9月根据破产法第11章申请破产。作为破产程序的一部分，Cineworld已经提出动议，拒绝帝王的展览商服务协议。如果拒绝参展商服务协议获得批准，或者如果帝王娱乐关闭或处置大量影院，NCM的广告收入将受到不利影响。
截至2022年12月31日，NCMI的股价为每股0.22美元，大大低于公司每股普通股NCM的账面价值。由于股价下跌和NCM业务的长期复苏，在截至2022年12月31日的年度内，我们将CUSA对NCM的投资减记1.132亿美元，减记至其估计公允价值。由于NCM的收入主要依赖于影院上座率，未来NCM的收入和NCMI的未来红利将取决于电影展览业的持续复苏。
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监管风险
我们受到各种政府法规的约束，这些法规可能会导致巨额成本。
我们受到美国和国际上各种联邦、州和地方法律、法规和行政惯例的约束。我们必须遵守监管反垄断活动、就业环境、特许商品销售、酒精饮料、数据保护和隐私的法律，以及1990年《美国残疾人法》(ADA)第三章和类似的州残疾人权利法律。为了遵守美国残疾人协会和类似的残疾人权利法，我们需要作为一个公共场所，合理地容纳残疾人。这适用于为盲人、聋人和重听者建造新的剧院、某些翻修、现有的剧院、网站和移动应用程序和演示文稿。现有法律、法规或行政做法的变化或新的法律、法规或行政做法可能会对我们的业务产生重大影响。
我们可能会面临与隐私监管相关的数据保护、数据安全和隐私风险。
在美国和我们运营的其他司法管辖区，监管员工数据和消费者个人身份信息的收集、传输、存储和使用的严格数据隐私法正在演变。这些法律规定了收集、使用、保留、安全、处理、转移和删除个人身份信息的合规义务，并为个人创造了更多的权利。客户和员工隐私、数据安全和跨境数据流动领域的法律和法规环境的这些变化可能会对我们的业务产生实质性的不利影响，主要是通过损害我们的营销和交易处理活动，限制我们可以收集、处理和保留的信息类型，遵守此类法律和法规要求所产生的成本，以及潜在的金钱没收和对违规行为的惩罚。
我们可能会受到劳动力和福利成本增加的影响。
在美国，我们受到美国联邦和州法律的约束，这些法律管理着最低工资、工作条件和加班等问题。在我们的某些国际市场，我们还受到工会法规的约束，这些法规可以规定支付给某些员工的工资率和最低工时。随着联邦和州最低工资标准的提高，我们可能不仅需要增加最低工资员工的工资，而且需要增加支付给高于最低工资标准的员工的工资。劳动力市场状况最近也推动了整个劳动力基础的工资上涨，类似的增长可能会在未来继续下去。劳动力短缺、员工流动率增加和医疗保健要求也可能增加我们的劳动力成本。这反过来可能导致我们提高价格，这可能会影响我们的销售。相反，如果竞争压力或其他因素阻止我们通过价格上涨来抵消增加的劳动力成本，我们的运营结果可能会受到不利影响。
Holdings的公司文件和CUSA的某些协议中的条款，以及特拉华州的法律，可能会阻碍控制权的变更。
控股公司修订和重述的公司注册证书和章程中的条款，以及特拉华州公司法的条款，可能会阻止主动提出收购我们的提议。这些规定包括：
CUSA的8.75%的担保票据契约、5.25%的优先票据契约、CUSA的5.875%的优先票据契约以及CUSA的优先担保信贷安排的某些条款可能具有延迟或阻止未来涉及“控制权变更”的交易的效果。若要“更改控制权”，本行须分别向8.75厘担保票据、5.25厘优先票据及5.875厘优先票据的持有人提出要约，以相当于未偿还本金总额的101%加上应计及未付利息的购买价回购所有未偿还票据。
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至购买之日。根据CUSA的优先担保信贷安排，“控制权变更”也将是违约事件。
有关信息安全和业务中断的风险
信息安全事件，包括网络安全漏洞，以及我们未能保护我们的电子存储数据可能会对我们的业务或声誉造成不利影响。
我们收集、使用、存储和维护开展业务所需的电子信息和数据，包括公司、客户和员工的机密和专有信息。我们还依赖可用的信息技术系统来运营我们的业务，包括通信、接收和展示电影、票务、客人服务、支付和其他一般操作。我们依赖我们的一些供应商来存储和处理某些数据，并管理、托管和/或提供我们的一些信息技术系统。由于我们的信息技术系统的范围和复杂性，我们对供应商提供、支持和保护我们的系统和数据的依赖，以及不断变化的网络威胁，我们的信息技术系统面临中断、故障、未经授权的访问、网络恐怖主义、人为错误、滥用、篡改、盗窃和其他网络攻击的风险。这些或类似事件，无论是意外的还是故意的，都可能导致客户、员工或公司数据的盗窃、未经授权的访问或披露、丢失、欺诈或非法使用，这可能损害我们的声誉或导致业务损失，以及补救和其他成本、罚款、调查、执法行动或诉讼。这些或类似事件还可能导致我们的系统运行中断，从而造成业务影响，包括业务损失。同样的范围、复杂性、依赖性和不断变化的网络威胁环境因素也可能影响我们适应和遵守适用于数据安全和隐私的不断变化的法规和合同义务的能力，这些法规和合同义务在美国和我们开展业务的其他司法管辖区都越来越苛刻。为了应对这些风险，我们采取了安全措施和技术，运行了安全计划, 并不断努力评估和改善我们的安全态势。然而，随着技术的变化和克服安全措施的努力变得更加复杂，这些系统和程序的开发和维护成本高昂，需要持续监测和更新。因此，不能保证这些或类似事件在未来不会发生或不会对我们的业务和经营结果产生不利影响。
除了特定于公司的网络威胁或事件外，我们的业务和运营结果也可能受到与网络相关的事件的影响，这些事件影响到我们在娱乐业的同行和合作伙伴，以及其他零售公司。在客户、员工或公司数据被盗、丢失、欺诈或非法使用的情况下，我们的保险旨在为与我们认为足够的和可收取的保险相关的网络风险提供保险，但上述事件或未来事件可能导致的成本和业务影响可能不在承保范围内，或者可能超过我们可能购买的任何可用保险。因此，未来的事件可能会对我们的业务产生实质性影响，并对我们的财务状况和运营结果产生不利影响。
其他一般风险
一般的政治、社会、健康和经济状况可能会对我们的 公事。
我们的经营结果取决于一般的政治、社会、健康和经济状况，以及这些状况对我们影院运营成本的影响，以及消费者在电影院消费的意愿。如果消费者的可自由支配收入在经济低迷或政治不确定时期下降，我们的运营可能会受到不利影响。如果因政治或经济变化而增加大区运营成本，如公用事业成本，我们的运营结果可能会受到不利影响。供应链中断可能会增加成本并限制产品的可获得性，因为某些商品的供应减少和运输业的劳动力短缺导致产品可获得性受到限制，产品定价持续上升。政治事件，如恐怖袭击，以及与健康有关的流行病或流行病，如流感或其他病毒爆发，可能会导致人们避开我们的剧院或其他有大量人群观看的公共场所，这可能会对我们的行动结果产生不利影响。此外，飓风或地震等自然灾害可能会影响我们运营某些影院的能力，这可能会对我们的运营结果产生不利影响。
未能适应未来的技术创新可能会影响我们有效竞争的能力，并可能对我们的运营结果产生不利影响。
虽然我们继续投资于技术创新，如激光投影仪和运动座椅，但新的技术创新继续影响着我们的行业。如果我们无法应对或投资于
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考虑到我们的技术和客户的技术偏好，我们可能无法与其他参展商或其他娱乐场所竞争，这可能会对我们的运营结果产生不利影响。
与全球变暖/气候变化担忧相关的立法或监管举措可能会对我们的业务产生负面影响。
最近，全球气候变化引起了越来越多的关注和持续的辩论，包括监管机构和立法机构越来越多的关注。这种更多的关注可能会导致针对一系列尚未具体说明的环境问题进行监管的新举措。美国应对气候变化的立法、监管或其他努力可能会导致我们供应商和我们未来的原材料、税收、运输和公用事业成本增加，这将导致公司更高的运营成本。此外，我们的剧院和附属房地产遵守新的和修订的环境、分区、土地使用或建筑法规、法律、规则或法规，可能会对我们的业务产生实质性和不利的影响。然而，我们目前无法预测未来任何环境举措可能对我们的业务产生的潜在影响。
根据环境法律和法规，我们可能会承担责任。
我们在美国和国际上拥有和经营着大量的剧院和其他财产，这些财产可能受到与保护环境或人类健康有关的各种外国、联邦、州和当地法律和法规的约束。此类环境法律和法规包括对危险材料泄漏或泄漏进行调查和补救的法律和法规。我们可能会承担此类责任，包括任何目前或以前拥有、租赁或经营的财产，或我们可能已处置或安排处置的危险材料或废物的任何地点。这些法律和条例中的某些可能规定责任，包括连带责任，这可能导致负有责任的一方有义务支付超过其份额的费用，而不管最初处置的过错或合法性如何。与我们的物业或运营相关的环境状况可能会对我们的业务、运营结果和现金流产生不利影响。
产品召回和相关成本可能会对我们的声誉和财务状况产生不利影响。
如果我们销售的任何产品的消费导致疾病或伤害，我们可能会被发现负有责任。我们也会被产品制造商召回，或者如果食品受到污染。召回可能会导致因召回成本、产品销毁以及产品在一段时间内无法获得而造成的销售损失。
项目1B。未解决教育署职员评论
没有。
项目2.新闻歌剧
下表列出了截至2022年12月31日我们在美国和国际市场的大区摘要：
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租赁 |
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拥有 |
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细分市场 |
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剧院 |
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剧院 |
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美国 |
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277 |
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41 |
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国际 |
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200 |
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— |
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总计 |
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477 |
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41 |
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另见项目1，商务-大区运营，获取截至2022年12月31日我们的美国和国际剧院巡回演唱会的地理位置摘要。
该公司的大部分影院业务是在不可撤销经营和融资租赁下的租赁物业中进行的，基本期限一般为10至25年。除了固定租赁费外，有些租约还规定了可变租赁费，有些租约还要求支付税金、保险费、公共区域维护费和适用于该物业的其他费用。可变租赁付款包括根据超过规定门槛的销售额的百分比支付的付款，或者根据通货膨胀或定价或上座率的变化定期调整的付款。本公司可自行选择按既定或市场租金续期不同期间的大部分租约。一些租约还规定在整个租赁期内不断增加租金支付。有关租赁的进一步讨论，请参阅综合财务报表附注4。
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除了我们的剧院物业外，我们目前在德克萨斯州普莱诺拥有一座办公楼，这是我们的全球总部。我们在德克萨斯州弗里斯科租用了办公空间，在德克萨斯州麦金尼租用了一个仓库。我们还在拉丁美洲的七个地区为我们的当地办公室团队租用了办公空间。
项目3.法律诉讼程序
关于与法律程序有关的或有事项的讨论，见合并财务报表附注21，在此并入作为参考。
项目4.我的安全模具结账
不适用。
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部分第二部分：
项目5.注册人普通股市场，相关股权股票持有人事项与发行人购买股权证券
市场信息与普通股持有者
控股公司的普通股由普通股组成，自2007年4月24日以来一直在纽约证券交易所交易，代码为“CNK”。
截至2022年12月31日，共有500名持股人持有Holdings的普通股，没有其他类别的已发行和流通股。
股利政策
控股公司可由董事会酌情决定，并根据适用的法律，定期支付普通股的季度股息。未来将支付的股息金额(如果有的话)将取决于我们当时的可用现金、预期的现金需求、整体财务状况、债务协议限制、预测收益和现金流，以及其他相关因素。2020年3月，控股董事会暂停分红，以应对新冠肺炎疫情的影响。见项目7，管理层对经营-流动资金和资本资源-融资活动的财务状况和结果的讨论与分析关于CUSA债务协议下的股息限制的讨论。有关控股于截至2020年12月31日止年度支付的股息详情，请参阅综合财务报表附注7。
在截至2020年12月31日的年度内，CUSA向Holdings支付了约4200万美元的现金股息。在截至2021年12月31日和2022年12月31日的年度内，没有支付此类股息。CUSA支付股息的能力受到其优先票据契约和高级担保信贷安排条款的限制，这些条款限制了其支付股息的能力以及其某些子公司支付股息的能力。有关我们债务协议的进一步讨论，请参阅合并财务报表附注14。未来股息的宣布将取决于许多因素，包括CUSA的经营结果、财务状况、收益、资本要求、我们债务协议中的限制和法律要求。
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性能图表
我们将我们的财务表现与AMC娱乐控股公司(AMC)和IMAX公司(IMAX)进行比较，这两家公司是业内另外两家公开持股的公司，我们与这两家公司争夺投资者资本。下面的业绩图表列出了截至2022年12月31日的五年期间，控股公司股东的累计总股东回报(假设股息再投资)，以及标准普尔500指数以及AMC和IMAX各自的相应回报。下图所示的控股公司的股价表现可能并不代表未来的股票表现。
第六项。[已保留]
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项目7.管理层的讨论和分析F财务状况和结果 运营部
Cinemark控股公司是一家控股公司，其全资子公司是Cinemark USA，Inc.为了财务报表的目的，控股公司合并了CUSA及其子公司，CUSA包括了大约整个控股公司的资产、负债和经营现金流的余额。此外，CUSA的营业收入和营业费用占Holdings收入和营业费用的近100%。因此，除非另有说明，否则以下管理层对财务状况和经营结果(“MD&A”)的讨论和分析适用于Holdings和CUSA的所有重要方面。Holdings和CUSA的运营和结果之间的差异分别披露和解释。在区分实体很重要的地方，我们具体指的是Holdings或CUSA。否则，凡提及“我们”、“本公司”或“Cinemark”时，均涉及Cinemark Holdings，Inc.及其合并子公司，而提及CUSA时，均涉及CUSA及其合并子公司。
阅读以下讨论和分析时应结合 本报告所列财务报表和附注。这一讨论可能包含前瞻性陈述。有关与前瞻性陈述相关的不确定性和风险的讨论，请参阅“关于前瞻性陈述的警示声明”和“风险因素”。与2020年相比，我们2021年的财务状况和经营业绩的讨论包括在控股于2022年2月25日提交的2021年Form 10-K年报和CUSA于2022年3月9日提交的2021年Form 10-K年报的第7项中。
概述
我们是电影展映行业的领导者，在美国、巴西、阿根廷、智利、哥伦比亚、厄瓜多尔、秘鲁、洪都拉斯、萨尔瓦多、尼加拉瓜、哥斯达黎加、巴拿马、危地马拉、玻利维亚、库拉索和巴拉圭设有影院。截至2022年12月31日，我们通过两个可报告的运营部门管理我们的业务-美国市场和国际市场。见合并财务报表附注22。
新冠肺炎大流行的影响
新冠肺炎疫情对全球经济产生了重大影响，给电影放映业带来了压力，并产生了广泛的社会和经济影响。2020年3月新冠肺炎爆发时，我们暂时关闭了美国和拉丁美洲的影院。此外，我们实施了各种现金保存战略，包括但不限于临时人员和减薪、停止非必要的运营和资本支出、谈判修改时间和/或减少与房东和其他主要供应商的合同付款，以及暂停我们的季度股息。
在2020年和2021年，只要当地的限制措施和新冠肺炎疫情的状况允许，我们就重新开放了影院。到2021年第四季度末，我们所有的国内和国际影院都重新开放。虽然我们重新开放了影院并得以运营，但随着我们的发行商考虑新冠肺炎对未来票房潜力的影响，以及许多制片厂合作伙伴同时推出流媒体平台，我们面临着新电影发行量大幅减少的持续挑战。
该行业仍在从新冠肺炎疫情中复苏，这取决于可获得的新电影内容的数量，以及新电影内容发布的票房表现。该行业继续适应独家影院发行窗口的演变，来自流媒体平台的竞争，供应链限制，通胀影响，以及其他经济因素。
收入和支出
我们的收入主要来自电影娱乐票房收入和特许销售，还有来自屏幕广告、屏幕租赁和其他收入来源的额外收入，如交易费、供应商营销促销、工作室预告片放置、会议租赁和位于我们一些影院的电子视频游戏。我们还在我们的影院提供另类娱乐节目，例如大都会欧朋公司、音乐会、剧场内游戏、现场直播和预先录制的体育节目和其他特别活动。NCM为我们国内的影院提供各种形式的影院内广告。我们的Flix Media子公司为我们的国际巡回赛和其他国际参展商提供屏幕广告和替代内容。
截至2022年12月31日的一年内上映的电影包括《壮志凌云》、《黑豹：永远的瓦坎达》、《疯狂的多元宇宙中的奇异博士》、《侏罗纪世界：主宰、小黄人：崛起》
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《格鲁》、《蝙蝠侠》、《雷神：爱与雷》、《刺猬音速2》、《黑亚当》、《猫王》、《未知》、《诺普》、《光年》、《微笑》、《迷失的城市》、《子弹头列车》，而备受期待的续集《阿凡达》：水之路，在其他电影中。
目前，计划于2023年上映的电影包括蚂蚁人和黄蜂：Quantumania, 《沙赞：众神之怒》、《约翰·威克4》、《超级马里奥兄弟》、《银河护卫队》第三卷、《极速X》、《小美人鱼》、《蜘蛛侠：穿越蜘蛛节》、《元素》、《闪电侠》、《印第安纳·琼斯与命运之歌》、《碟中谍：死亡清算》第一部、《奇迹》、《芭比》、《奥本海默》、《沙丘2》、《饥饿游戏：歌鸟与蛇的歌谣》、和海王和失落的王国，以及其他电影。
影响该行业票房从新冠肺炎大流行中持续复苏的几个关键因素，包括新电影的可获得性和质量，独家影院发行窗口的持续时间，以及来自流媒体平台和其他娱乐形式的竞争不断变化的消费者行为。
电影租赁费用本质上是可变的，并随我们的入场券收入而波动。在大片上映较多的时期，电影租赁成本占收入的百分比通常会更高。该公司此前在其某些国际地点从制片厂获得了虚拟打印费(VPF)，这些费用在综合损益表的电影租金和广告成本中作为对销费用计入。然而，这些费用在2021年期间已全部收回，因此，在2022年期间没有收到，今后也不会收到。广告费用按已发生费用计算，主要用于扩大客户基础、增加访问频率和提高忠诚度。这些费用取决于这类活动的时机和持续时间。
特许权供应费用本质上是可变的，并随着我们的特许权收入和产品组合而波动。供应链中断和通胀压力已经并可能在短期内继续影响产品成本和产品供应。我们从世界各地的各种合作伙伴那里采购产品，以尽可能减少供应链中断和价格上涨。
虽然薪金和工资包括固定费用部分(即在非高峰期间运营剧院设施的最低人事费)，但薪金和工资往往与收入有关，因为剧院人员配置会根据上座率的变化进行调整。根据每个地点提供的便利设施，例如提供全方位服务的餐厅、酒吧或更多的食品和饮料选择，人员配备水平可能会有所不同。在某些国际地点，人员配置水平也受当地法规的制约，包括最低时数要求。劳动力市场状况和通胀压力推动了整个劳动力基础的工资上涨，类似的增长可能会在未来继续下去。
设施租赁费用主要是大区层面的固定成本，因为我们的大多数设施租赁需要每月支付固定的最低租金。某些租约只收取百分率租金，而其他租约如达到目标年度表现水平，则除固定月租外，还须缴付百分率租金。设施租赁费用占收入的百分比也受到经营租赁影院数量、融资租赁影院数量和拥有的影院数量的影响。
水电费和其他成本包括固定和可变成本，主要包括水电费、物业税、清洁费、信用卡费用、第三方门票销售佣金、维修和维护费用、安保服务以及放映和音响设备维护费用。
支持公司整体管理的一般和行政费用主要是固定性质的，具有某些可变组成部分。固定费用包括公司办公室人员的工资、工资和福利成本、公司和其他办公室的设施费用、软件许可和维护费用以及审计费。一些可变费用可能包括激励性薪酬、咨询和法律费用、用品和其他与我们影院运营没有明确关联的成本。
关键会计政策和估算
Holdings和CUSA各自按照美国公认会计原则或美国公认会计原则编制合并财务报表。因此，Holdings和CUSA各自都必须根据现有信息做出其认为合理的某些估计和假设。这些估计数和假设影响在财务报表之日报告的资产和负债数额，以及列报期间报告的收入和支出数额。我们认为，重要的会计政策和估计对于全面了解和评估控股公司和库萨公司报告的综合财务结果是最关键的，包括以下内容：
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收入和费用确认
我们的顾客可以选择在电影放映前很久或就在电影放映之前购买电影票，或者在这两个时间段之间的任何时间点购买电影票，具体取决于是否有座位。当购买的电影票的放映时间过去时，我们会确认这种入场收入。特许权收入在向消费者销售产品时确认，如果提前购买，则根据与客户电影票相关的放映时间确认。其他收入主要包括屏幕广告、屏幕租赁收入、宣传收入、演播室预告片放置和交易费。除NCM屏幕广告预付款(见综合财务报表附注9)外，这些收入一般在我们履行相关服务时确认。我们销售礼品卡和折扣门票代金券，其收益被记录为递延收入。礼品卡和折扣票代金券的递延收入在兑换优惠项目时确认，如果兑换为电影票，则在放映时间过去时确认。我们通常根据兑换活动和未使用余额的历史经验，在礼品卡和折扣门票代金券上记录破损收入。我们在美国提供一项订阅计划，顾客可以按月或按年支付费用，以获得每月的信用，用于未来的电影票购买。当用信用卡购买的电影票的放映时间过后，我们将订阅节目费用记录为递延收入，并记录入场收入。我们在美国和我们的许多国际地点都有忠诚度计划，这些计划要么预付年费，要么在购买时奖励客户积分。对于那些预付年费的忠诚度计划, 我们在计划期间以直线方式将收取的费用确认为其他收入。对于那些根据客户的购买向客户奖励积分的忠诚度计划，我们根据发放给客户的奖励点数将原始交易收益的一部分记录为递延收入，并在客户兑换这些点数时确认递延收入。忠诚度积分的价值是基于所提供奖励的估计公允价值。我们分别在积分和订阅积分到期时记录递延忠诚度和订阅收入的破坏收入。特许权及其他合同收取的预付款在公司履行相关履约义务期间递延和确认，该期间可能与收取预付款的期间不同。
电影租赁成本基于电影许可安排，并根据适用的票房收入以及以下任一项进行应计：1)浮动比例公式，通常在电影上映前确定；2)在电影上映前协商的固定条款公式；或3)最终结算率的估计，其发生在电影放映结束时。在浮动比例公式下，我们使用预先确定的比例支付票房收入的一定比例，该比例是基于电影在整个影院上映的票房表现。根据固定条款公式，我们向发行商支付一定比例的票房收入，这可以是整个影院放映的总比率，也可以是在整个影院放映期间下降的比率。和解程序允许在电影院线放映结束时根据电影的表现谈判电影租赁费。估计是基于一部电影的预期成功。一部电影的成功通常在电影上映几周后就可以确定，当时这部电影的初始票房表现已经知道。如果实际结算与这些估计不同，届时将调整电影租赁成本。
设施租赁费用主要是大区层面的固定成本，因为我们的大多数设施租赁需要每月支付固定的最低租金。我们的某些租约只按月缴纳百分比租金，按实际收入按月累加。如果达到年度目标收入水平，我们某些其他剧院除固定月租外，还需要支付一定百分比的租金。如果剧院的历史演出或预测演出表明将达到年度目标收入水平，则每月估计和记录这些剧院的租金费用百分比。一旦知道年度收入，其时间以各自的租赁协议为基础，租金支出的百分比将在那时调整。
剧院财产和设备在其估计使用年限内使用直线折旧。在评估我们的剧院财产和设备的使用寿命时，我们依赖于我们对此类资产的经验和我们的历史更新期。我们定期评估这些估计和假设，并根据需要进行调整。我们支付并拥有所有权的租赁改进，将在其使用寿命或剩余的初始租赁期中较短的时间内摊销。
26
长期资产减值评估
我们每季度或当事件或环境变化显示资产的账面价值可能无法完全收回时，我们就减值指标对长期资产进行审查。我们还每年进行一次全面的量化减值评估。我们评估许多因素，包括以下因素，以确定是否损害个别大区资产：
长期资产的减值评估是按地区水平进行的，我们认为这是存在可识别现金流的最低适用水平。减值评估基于在剧院剩余使用年限内继续使用所产生的估计未贴现现金流。剧院剩余的使用年限与剩余租赁期相关，包括租赁物业行使可用续租期的可能性，以及自有物业二十年或建筑物剩余使用年限较短的可能性。如果估计的未贴现现金流不足以收回长期资产的账面价值，则我们将资产组(剧院)的账面价值与其估计公允价值进行比较。当估计公允价值被确定为低于资产组(剧院)的账面价值时，资产组(剧院)将减记至其估计公允价值。在估计现金流和公允价值时涉及重大判断。公允价值是根据现金流量的倍数确定的。管理层的估计属于FASB ASC主题820-10-35所定义的美国GAAP公允价值等级的第3级，是基于历史和预期的经营业绩、最近的市场交易和当前的行业交易倍数。
有关我们减值评估政策的进一步讨论，请参阅综合财务报表附注1。见综合财务报表附注12所载截至2020年12月31日、2021年及2022年12月31日止年度的减值评估及减值摘要。
商誉和无形资产减值评估
我们于第四季度或当事件或环境变化显示商誉的账面价值可能无法完全收回时，每年评估商誉的减值准备。我们在报告单位层面评估减值商誉，并已根据对报告单位相对公允价值的估计将商誉分配给报告单位。管理层认为其报告单位为美国和其已分配商誉的每个国际国家(本公司没有记录其所有国际地点的商誉)。管理层在美国市场层面评估商誉，因为其美国地区具有类似的经济特征。根据量化商誉减值分析，本公司估计每个报告单位的公允价值，并将其与其账面价值进行比较。公允价值是使用市场法和收益法进行估算的，这种方法将每个报告单位的现金流量的倍数作为公允价值的基础。在估计报告单位的公允价值时，涉及重大判断，包括管理层对每个地区未来地区水平现金流的估计。该公司的估计属于FASB ASC主题820-10-35所定义的美国GAAP公允价值等级的第3级，是基于每个报告单位的预计经营业绩、相关市场交易和行业交易倍数。在ASC主题350下，商誉、无形资产和其他，我们可能会对我们的商誉进行定性减值评估或定量减值评估。
于第四季度或当事件或环境变化显示账面价值可能无法完全收回时，至少每年对商标性无形资产进行减值测试。根据ASC主题350，我们可以选择对我们的商标无形资产进行定性或定量减值评估。量化商号减值评估包括将商号资产的账面价值与其估计公允价值进行比较。公允价值是通过应用估计的市场特许权使用费来估计的，该特许权使用费可以对
27
使用我们的商标来预测未来收入，并根据此类特许权使用费的现值进行调整。如果估计公允价值低于账面价值，则将商号无形资产减记至其估计公允价值。在估计市场特许权使用费和长期收入预测时需要做出重大判断。管理层的估计属于FASB ASC主题820-10-35所定义的美国GAAP公允价值等级的第3级，是基于历史和预测的收入表现和行业趋势。与最近的定量评估相比，该公司的定性评估考虑了行业和市场状况以及可能影响收入预测和其他估计的最新事态发展。
有关我们减值评估政策的进一步讨论，请参阅综合财务报表附注1。见综合财务报表附注12所载截至2020年12月31日、2021年及2022年12月31日止年度的减值评估及减值摘要。
所得税
CUSA参与控股的综合回报；然而，CUSA的所得税拨备是以独立的基础计算的。我们使用资产负债法进行财务会计和所得税报告。递延所得税是在税法和财务会计准则在一年的收入数额以及资产和负债的基础上不同时计提的。除非递延税项资产变现的可能性较大，否则计提估值准备以减少递延税项资产的账面金额。所得税是对来自外国子公司的未汇出收益计提的，除非这些收益预计将无限期地再投资。还为潜在的纳税评估规定了所得税。评估不确定的税收状况是一个分两步走的过程。第一步是确认：我们根据税务立场的技术价值，通过审查，包括解决任何相关的上诉或诉讼程序，确定是否更有可能维持该税务立场。在评估一项税务状况是否已达到极有可能达到的确认门槛时，我们假设该状况将由完全了解所有相关信息的适当税务机关进行审查。第二步是衡量：对符合更有可能确认门槛的税收头寸进行衡量，以确定要在财务报表中确认的收益金额。税务状况是以最终结算时实现的可能性大于50%的最大利润额衡量的。报税表中的纳税状况与财务报表中确认的金额之间的差异导致(1)应付所得税负债的变化或(2)应收所得税退税的变化, 递延税项资产或递延税项负债或两者(1)和(2)。我们对不确定的税收头寸计入利息和罚款。有关所得税的进一步讨论，见合并财务报表附注20。
国家电影传媒投资会计、有限责任公司及相关协议
我们在NCM有投资。NCM在美国运营着一个数字影院网络，提供影院广告。该公司与NCM签订了一项展商服务协议，即ESA，根据该协议，NCM主要向其国内影院提供广告。2007年2月13日，作为NCM唯一管理人的实体National CineMedia，Inc.或NCMI完成了其普通股的首次公开募股(IPO)。关于NCMI的首次公开募股，该公司修改了其运营协议和欧空局。在NCM首次公开募股时，由于修订了ESA，公司从NCM获得了约1.74亿美元的现金对价。收益被记录为递延收入，或NCM屏幕广告预付款，并将在修订和重述的欧空局期限内摊销，该期限将于2041年2月到期。在NCMI首次公开募股后，公司将不会确认其原始NCM成员单位(在此称为公司第一批投资)收益中的未分配权益，直到NCM未来的净收益减去收到的分配超过超额分配的金额。该公司仅在从NCM获得现金分配的范围内，才在其第一批投资的收益中确认股权。该公司确认其从NCM收到的第一批投资的现金分配作为反映为NCM分配的收益的一个组成部分。本公司认为，ASC 323-10-35-22为确认超过投资者基础的股权被投资人亏损提供的会计模式类似于确认超额分配后的股权收入会计。
除了在2007年NCMI IPO和ESA修改时收到的对价外，公司还定期收到NCM以通用单位调整的形式的对价。根据NCMI与公司、AMC和富豪(统称为创始成员)于2007年2月13日签订的共同单位调整协议，对共同成员单位的年度调整主要基于每个创始成员运营的影院银幕数量和影院上座率的增加或减少
28
成员。收到的普通单位(统称为本公司的“第二批投资”)按公允价值计入本公司对NCM投资的增加，抵销递延收入或NCM屏幕广告预付款。本公司的第二期投资按权益法入账，与第二期投资有关的未分配权益收益计入联属公司收入的权益部分，与第二期投资相关的已收到分派则计入投资基准的减少额。基于NCMI普通股的市场价格(如FASB ASC主题820中定义的级别1输入，公允价值计量)在确定共同单位时，根据与转换共同单位和登记各自股份所需的估计时间段相关的波动性进行调整。
本公司按季度或当事件或环境变化显示投资现值可能低于其账面值时，评估其于NCM的投资是否有非暂时性的减值。在ASC主题323下，投资--权益法和合资企业，应当确认投资价值的损失，而不是暂时的下降。在评估投资价值的下降是否是暂时的时，考虑的因素包括投资的报价市场价格严重和持续低于投资的账面价值，或可能以永久性或不可逆转的方式对被投资方的运营产生不利影响的特定事件。
请参阅综合财务报表附注9，以进一步讨论我们对NCM的投资，以及我们对其公平市场价值和临时减值以外的评估。
29
经营成果
下表列出了在所示期间内，某些项目在营业亏损中反映的金额，以及这些项目占收入的百分比。
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
|||||||||
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|||
运营数据(单位：百万)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
录取 |
|
$ |
356.5 |
|
|
$ |
780.0 |
|
|
$ |
1,246.9 |
|
特许权 |
|
|
231.1 |
|
|
|
561.7 |
|
|
|
938.3 |
|
其他 |
|
|
98.7 |
|
|
|
168.8 |
|
|
|
269.5 |
|
总收入 |
|
$ |
686.3 |
|
|
$ |
1,510.5 |
|
|
$ |
2,454.7 |
|
运营成本(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
电影租赁和广告 |
|
|
186.8 |
|
|
|
415.0 |
|
|
|
704.4 |
|
特许权用品 |
|
|
48.6 |
|
|
|
97.9 |
|
|
|
169.3 |
|
薪金和工资 |
|
|
145.0 |
|
|
|
232.9 |
|
|
|
372.7 |
|
设施租赁费 |
|
|
279.8 |
|
|
|
280.0 |
|
|
|
308.3 |
|
公用事业和其他 |
|
|
229.5 |
|
|
|
282.9 |
|
|
|
407.2 |
|
一般和行政费用 |
|
|
127.6 |
|
|
|
161.1 |
|
|
|
177.6 |
|
折旧及摊销 |
|
|
259.8 |
|
|
|
265.4 |
|
|
|
238.2 |
|
长期资产减值准备 |
|
|
152.7 |
|
|
|
20.8 |
|
|
|
174.1 |
|
重组成本 |
|
|
20.4 |
|
|
|
(1.0 |
) |
|
|
(0.5 |
) |
(收益)处置资产和其他资产的损失 |
|
|
(8.9 |
) |
|
|
8.0 |
|
|
|
(6.8 |
) |
运营总成本 |
|
|
1,441.3 |
|
|
|
1,763.0 |
|
|
|
2,544.5 |
|
营业亏损 |
|
$ |
(755.0 |
) |
|
$ |
(252.5 |
) |
|
$ |
(89.8 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
营业数据占总收入的百分比： |
|
|||||||||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
录取 |
|
|
51.9 |
% |
|
|
51.6 |
% |
|
|
50.8 |
% |
特许权 |
|
|
33.7 |
% |
|
|
37.2 |
% |
|
|
38.2 |
% |
其他 |
|
|
14.4 |
% |
|
|
11.2 |
% |
|
|
11.0 |
% |
总收入 |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
运营成本(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
电影租赁和广告 |
|
|
52.4 |
% |
|
|
53.2 |
% |
|
|
56.5 |
% |
特许权用品 |
|
|
21.1 |
% |
|
|
17.4 |
% |
|
|
18.0 |
% |
薪金和工资 |
|
不适用 |
|
|
|
15.4 |
% |
|
|
15.2 |
% |
|
设施租赁费 |
|
不适用 |
|
|
|
18.5 |
% |
|
|
12.6 |
% |
|
公用事业和其他 |
|
不适用 |
|
|
|
18.7 |
% |
|
|
16.6 |
% |
|
一般和行政费用 |
|
不适用 |
|
|
|
10.7 |
% |
|
|
7.2 |
% |
|
折旧及摊销 |
|
不适用 |
|
|
|
17.6 |
% |
|
|
9.7 |
% |
|
长期资产减值准备 |
|
不适用 |
|
|
|
1.4 |
% |
|
|
7.1 |
% |
|
重组成本 |
|
不适用 |
|
|
|
(0.1 |
)% |
|
|
0.0 |
% |
|
(收益)处置资产和其他资产的损失 |
|
不适用 |
|
|
|
0.5 |
% |
|
|
(0.3 |
)% |
|
运营总成本 |
|
不适用 |
|
|
|
116.7 |
% |
|
|
103.7 |
% |
|
营业亏损 |
|
不适用 |
|
|
|
(16.7 |
)% |
|
|
(3.7 |
)% |
|
平均屏幕计数(3) |
|
不适用 |
|
|
|
5,890 |
|
|
|
5,849 |
|
|
平均每个屏幕的收入(美元) |
|
不适用 |
|
|
$ |
256,445 |
|
|
$ |
419,675 |
|
|
30
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
|||||||||
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|||
运营数据(单位：百万)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
运营成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
一般和行政费用 |
|
$ |
125.4 |
|
|
$ |
158.5 |
|
|
$ |
174.6 |
|
运营总成本 |
|
$ |
1,439.1 |
|
|
$ |
1,760.4 |
|
|
$ |
2,541.5 |
|
营业亏损 |
|
$ |
(752.8 |
) |
|
$ |
(249.9 |
) |
|
$ |
(86.8 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
截至2022年12月31日与2021年12月31日的年度比较
截至的年度 2021年12月31日-- 由于新冠肺炎疫情的现状和当地法规的允许，我们在今年上半年重新开放了剩余的影院。截至2021年12月31日，我们所有的国内和国际影院都开放了。北美工业在2021年期间的总票房约为45亿美元，其中包括图书馆内容和有限数量的新发行《尚志与十环传奇》、《黑寡妇》、《F9之速传奇》、《幽静之地》(下)、《丛林游轮》、《自由人》、《哥斯拉大战金刚》、《克鲁拉》、《太空堵塞：一个新的传奇》以及《召唤：魔鬼让我这么做》。.
截至的年度 2022年12月31日-北美工业在2022年创造了大约75亿美元的票房收入，其中包括以下大片《壮志凌云》、《黑豹》、《永远的瓦坎达》、《疯狂多元宇宙中的奇异博士》、《侏罗纪世界：道明、小黄人：格鲁的崛起》、《蝙蝠侠》、《雷神：爱与雷》、《刺猬音速2》、《黑亚当》、《猫王》、《未知》、《诺普》、《光年》、《微笑》、《迷失的城市》、《子弹头列车》。和 备受期待的续集《阿凡达》：水之路，在其他电影中。
收入。下表按可报告的运营部门列出，汇总了我们同比的收入表现以及影响我们收入的某些关键绩效指标。
|
|
美国运营部门 |
|
国际运营部门 |
|
已整合 |
||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
不变货币(3) |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
2022 |
|
2021 |
|
更改百分比 |
|
2022 |
|
2021 |
|
更改百分比 |
|
2022 |
|
更改百分比 |
|
2022 |
|
2021 |
|
更改百分比 |
招生收入 |
|
$1,010.2 |
|
$671.7 |
|
50.4% |
|
$236.7 |
|
$108.3 |
|
118.6% |
|
$258.8 |
|
139.0% |
|
$1,246.9 |
|
$780.0 |
|
59.9% |
特许权收入 |
|
$763.0 |
|
$482.8 |
|
58.0% |
|
$175.3 |
|
$78.9 |
|
122.2% |
|
$193.7 |
|
145.5% |
|
938.3 |
|
$561.7 |
|
67.0% |
其他收入(1) |
|
$197.0 |
|
$139.1 |
|
41.6% |
|
$72.5 |
|
$29.7 |
|
144.1% |
|
$78.7 |
|
165.0% |
|
269.5 |
|
$168.8 |
|
59.7% |
总收入(1) |
|
$1,970.2 |
|
$1,293.6 |
|
52.3% |
|
$484.5 |
|
$216.9 |
|
123.4% |
|
$531.2 |
|
144.9% |
|
$2,454.7 |
|
$1,510.5 |
|
62.5% |
出席率 |
|
109.3 |
|
73.0 |
|
49.7% |
|
63.4 |
|
32.6 |
|
94.5% |
|
|
|
|
|
172.7 |
|
105.6 |
|
63.5% |
平均票价(2) |
|
$9.24 |
|
$9.20 |
|
0.4% |
|
$3.73 |
|
$3.32 |
|
12.3% |
|
$4.08 |
|
22.9% |
|
$7.22 |
|
$7.39 |
|
(2.3)% |
每位顾客的特许权收入(2) |
|
$6.98 |
|
$6.61 |
|
5.6% |
|
$2.76 |
|
$2.42 |
|
14.0% |
|
$3.06 |
|
26.4% |
|
$5.43 |
|
$5.32 |
|
2.1% |
31
运营成本。下表按可报告的运营部门列出，汇总了截至2021年12月31日和2022年12月31日的年度中我们的某些大区运营成本(以百万为单位)。
|
|
美国运营部门 |
|
|
国际运营部门 |
|
|
已整合 |
|
|||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
常量 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|||||||
电影租赁和广告 |
|
$ |
584.4 |
|
|
$ |
360.0 |
|
|
$ |
120.0 |
|
|
$ |
55.0 |
|
|
$ |
131.7 |
|
|
$ |
704.4 |
|
|
$ |
415.0 |
|
特许权用品 |
|
|
130.5 |
|
|
|
79.5 |
|
|
|
38.8 |
|
|
|
18.4 |
|
|
|
42.9 |
|
|
|
169.3 |
|
|
|
97.9 |
|
薪金和工资 |
|
|
314.7 |
|
|
|
198.2 |
|
|
|
58.0 |
|
|
|
34.7 |
|
|
|
64.0 |
|
|
|
372.7 |
|
|
|
232.9 |
|
设施租赁费 |
|
|
250.1 |
|
|
|
242.2 |
|
|
|
58.2 |
|
|
|
37.8 |
|
|
|
62.8 |
|
|
|
308.3 |
|
|
|
280.0 |
|
公用事业和其他 |
|
|
313.7 |
|
|
|
232.1 |
|
|
|
93.5 |
|
|
|
50.8 |
|
|
|
101.2 |
|
|
|
407.2 |
|
|
|
282.9 |
|
与2021年的1.982亿美元相比，工资和工资增加至3.147亿美元，这是由于出勤率大幅上升、营业时间延长和工资率上升，平均时薪比2021年上升了约10.0%，但效率和简化的运营部分抵消了这一影响。设施租赁费用主要是固定性质的，增加到2.501亿美元，主要是由于租金百分比上升和公共区域维护费用增加。水电费和其他费用增加到3.137亿美元，因为其中许多费用，如清洁工费用、水电费、信用卡费用、维修和维护以及安保费用性质不同，受到营业时间延长、上座率大幅增加和通货膨胀压力的影响。
据报告，2022年的工资和工资增加到5800万美元，原因是出席率大幅上升、营业时间延长和工资率上升。据报告，设施租赁费用增至5820万美元，原因是收入增加推动租金百分比上升，以及与2021年相比，某些最低租金门槛恢复。如报告所述，水电费和其他费用增至9350万美元，因为其中许多费用的性质是可变的，如水电费、信用卡费用、屏幕广告佣金、清洁费以及维修和保养费用，并受到2022年上座率大幅增加和通货膨胀的影响。据报道，这些费用也受到我们开展业务的每个国家汇率的影响。
32
一般和行政费用。2022年，Holdings的一般和行政费用增至1.776亿美元，而2021年为1.611亿美元。可归因于CUSA的一般和行政费用从2021年的1.585亿美元增加到2022年的1.746亿美元。Holdings和CUSA的增长主要是由于更高的员工水平、工资和福利通胀、更高的激励性薪酬和专业费用以及转向基于云的软件。
折旧和摊销。折旧和摊销费用从2021年的2.654亿美元降至2022年的2.382亿美元，主要原因是2021年剧院资产减值。
长期资产减值。我们在2022年和2021年分别记录了1.741亿美元和2080万美元的资产减值准备。2022年记录的长期资产减值费用约为6,090万美元，影响到六个国家，主要是由于某些地区从新冠肺炎大流行中恢复的时间较长。此外，由于NCMI的股价大幅低于公司每股普通股的账面价值，以及NCM业务的长期复苏，我们对NCM的投资计入了1.132亿美元的减值。2021年录得的资产减值费用影响到七个国家和地区，主要与某些影院在重新开业后没有表现出与我们影院巡回演播区的其他部分相比有足够的恢复有关。见合并财务报表附注12。
重组成本。2022年和2021年的重组成本分别为50万美元和100万美元，主要是由于根据某些封闭影院的最终设施租赁付款与记录金额相比进行了调整。见合并财务报表附注3以作进一步讨论。
(收益)处置资产和其他资产的损失。2022年期间，处置资产和其他资产的收益为680万美元，而2021年期间为亏损800万美元。2022年的活动主要与出售多余的地块有关。2021年的活动主要涉及诉讼和解准备金和注销某些被激光投影仪取代的数字投影机，但因出售多余地块的收益而部分抵消。
利息支出。2022年期间，Holdings的利息支出增至1.553亿美元，而2021年为1.497亿美元。利息支出包括摊销债务发行成本和摊销掉期修订的累计亏损。2022年，可归因于CUSA的利息支出为1.312亿美元，而2021年为1.256亿美元，其中包括债务发行成本的摊销和掉期修订累计亏损的摊销。控股及国美的收益均有所增加，主要是由于发行5.875厘优先债券及5.25厘优先债券，以便于二零二一年分别为5.125厘优先债券及4.875厘优先债券提供再融资。有关详细讨论，请参阅流动资金和资本资源--融资活动下面。
债务清偿损失。本集团于2021年录得6,500,000美元债务清偿亏损，涉及库萨5.125%优先债券及4.875%优先债券的再融资，包括撇销相关的未摊销债务发行成本及已支付的法律及其他费用。见合并财务报表附注14。
外汇兑换损失。我们在2022年和2021年分别录得1150万美元和130万美元的外汇兑换损失，主要与公司间交易以及从最初的交易日期到现金结算的汇率变化有关。关于外币换算的讨论见合并财务报表附注1和附注16。
来自DCIP的现金和非现金分配。我们记录了2022年DCIP的现金分配为370万美元，而2021年为1310万美元。这些分派超过了我们在DCIP投资的账面价值。请参阅合并财务报表附注10，以讨论我们对DCIP的投资。
附属公司损失中的权益。2022年，附属公司的股本亏损为930万美元，而2021年为2500万美元。联属公司权益损失的减少是由于随着行业的持续复苏，我们的股权被投资人的业绩持续复苏。有关我们股权投资的资料，请参阅综合财务报表附注9及附注10。
所得税--控股。2022年的所得税支出为300万美元，而2021年的所得税优惠为1680万美元。2022年的有效税率约为(1.1%)，而2021年为3.8%。由于2022年和2021年持续的税前亏损，2022年和2021年的有效税率受到与某些递延税项资产相关的估值津贴的影响，这些资产的最终变现尚不确定。截至2022年12月31日，我们已记录了4510万美元的应收所得税，并已支付现金
33
截至2022年12月31日的一年中纳税460万美元。有关所得税的进一步讨论，见合并财务报表附注20。
所得税(简写为CUSA)。2022年的所得税优惠为1310万美元，而2021年的所得税优惠为3230万美元。2022年的有效税率约为5.4%，而2021年为7.8%。由于2022年和2021年持续的税前亏损，2022年和2021年的有效税率受到与某些递延税项资产相关的估值津贴的影响，这些资产的最终变现尚不确定。截至2022年12月31日，我们已记录了4510万美元的应收所得税，并在截至2022年12月31日的年度内支付了460万美元的现金税款。有关所得税的进一步讨论，见合并财务报表附注20。
流动性与资本资源
经营活动
我们的收入主要是现金，主要是通过票房收入和出售特许权。我们的收入通常是在支付相关费用之前以现金形式收到的；因此，我们有运营的“浮动”，从历史上看不需要传统的营运资本融资。我们在2020年3月期间暂时关闭了所有影院，并用手头的现金和下面讨论的新融资来支付运营费用融资活动当剧院关闭时，当我们重新开放我们的剧院时。在2021年下半年，随着我们开始放映源源不断的新电影内容，我们的影院恢复到更一致的营业时间，我们开始从运营中产生正现金流，并过渡到我们历史上的营运资金“浮动”地位。然而，我们的营运资金状况将继续根据季节性、新电影内容的时间和数量、我们长期债务的利息支付时间以及每年或半年支付的其他运营费用的支付时间而波动，例如财产税和其他税收和奖励奖金。我们相信，我们现有的现金和来自运营的预期现金流将足以满足我们的营运资本、资本支出以及未来12个月及以后已知合同义务的预期现金需求。
在截至2022年12月31日的一年中，经营活动为Holdings和CUSA提供的现金分别为1.36亿美元和1.534亿美元，而在截至2021年12月31日的一年中，Holdings和CUSA分别为1.662亿美元和1.764亿美元。经营活动提供的现金减少，主要是由于向供应商支付2021年下半年产生的收入的时间安排，以及因净营业亏损结转(见本公司财务报表附注20)而于2021年收到所得税退款所致，但因2022年影院全面重新开放及电影产品更一致地上映而增加的上座率所抵销。
投资活动
投资活动主要与剧院的开发、改造和购置有关。新影院的开业、改建和收购历来由内部产生的现金和债务融资提供资金，包括我们优先担保信贷安排下的借款。截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度，用于投资活动的现金分别为9630万美元和8930万美元。用于投资活动的现金增加的主要原因是2022年资本支出增加。
以下是所示时期的资本支出摘要，按新建和现有大区分列(单位：百万)：
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
|||||
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
||
新影院 |
|
$ |
38.0 |
|
|
$ |
33.1 |
|
现有剧院 |
|
|
57.5 |
|
|
|
77.6 |
|
资本支出总额 |
|
$ |
95.5 |
|
|
$ |
110.7 |
|
34
截至2022年12月31日，我们在全球运营了518家影院，5847块银幕。在截至2022年12月31日的一年内，开放和关闭的剧院和银幕如下：
|
|
2021年12月31日 |
|
|
已建成 |
|
|
关着的不营业的 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||||
美国 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
剧院 |
|
|
321 |
|
|
|
2 |
|
|
|
(5 |
) |
|
|
318 |
|
屏风 |
|
|
4,408 |
|
|
|
28 |
|
|
|
(37 |
) |
|
|
4,399 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
国际 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
剧院 |
|
|
201 |
|
|
|
2 |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
200 |
|
屏风 |
|
|
1,460 |
|
|
|
24 |
|
|
|
(36 |
) |
|
|
1,448 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
世界范围 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
剧院 |
|
|
522 |
|
|
|
4 |
|
|
|
(8 |
) |
|
|
518 |
|
屏风 |
|
|
5,868 |
|
|
|
52 |
|
|
|
(73 |
) |
|
|
5,847 |
|
截至2022年12月31日，以下已签署的承诺尚未履行：
|
|
剧院 |
|
|
屏风 |
|
|
估算成本(1) |
|
|||
预计于2023年开业 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
美国 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
国际 |
|
|
1 |
|
|
|
4 |
|
|
|
1.7 |
|
2023年期间的总数 |
|
|
1 |
|
|
|
4 |
|
|
|
1.7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
预计在2023年之后开业 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
美国 |
|
|
3 |
|
|
|
34 |
|
|
|
22.2 |
|
国际 |
|
|
3 |
|
|
|
17 |
|
|
|
8.7 |
|
2023年以后的总数 |
|
|
6 |
|
|
|
51 |
|
|
$ |
30.9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
截至2022年12月31日的总承诺额 |
|
|
7 |
|
|
|
55 |
|
|
$ |
32.6 |
|
持续的剧院开发、改建和采购的实际支出可能会根据有吸引力的机会而发生变化。在未来12个月和可预见的未来，我们计划用运营现金流和(如有需要)优先担保信贷安排下的借款、债务发行收益、售后回租交易和/或出售过剩房地产为我们持续发展的资本支出提供资金。
融资活动
截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度，Holdings用于融资活动的现金分别为5220万美元和1990万美元。截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度，CUSA的融资活动提供(用于)的现金分别为5220万美元和1.01亿美元。于2021年，控股向国美派发12,000,000美元，国美发行5.875厘优先票据及5.25厘优先票据，所得款项用于赎回5.125厘优先票据及4.875厘优先票据，详情如下。
控股公司可根据董事会的决定，在符合适用法律的情况下，支付普通股股息。未来将支付的股息金额(如有)将取决于可用现金余额、预期现金需求、整体财务状况、下文讨论的贷款协议限制、未来收益和现金流前景以及其他相关因素。受新冠肺炎疫情影响，控股暂停向股东派发季度股息。
我们可不时透过现金购买或交换其他证券、公开市场购买、私下协商交易或其他方式，寻求注销或回购我们的未偿还债务证券。此类回购或交换(如果有的话)将取决于此类债务证券的可获得性和价格、当时的市场状况、或流动性要求、合同限制和其他因素。涉及的金额可能很大。
35
截至2021年12月31日和2022年12月31日，Holdings和CUSA的长期债务包括以下内容(单位：百万)：
|
|
十二月三十一日， |
|
|||||
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
||
Cinemark Holdings，Inc.4.50%2025年到期的可转换优先票据 |
|
$ |
460.0 |
|
|
$ |
460.0 |
|
Cinemark USA，Inc.定期贷款2025年到期 |
|
|
633.1 |
|
|
|
626.5 |
|
Cinemark USA，Inc.将于2025年到期的优先担保票据 |
|
|
250.0 |
|
|
|
250.0 |
|
Cinemark USA，Inc.5.875%优先债券2026年到期 |
|
|
405.0 |
|
|
|
405.0 |
|
Cinemark USA，Inc.5.25%2028年到期的优先债券 |
|
|
765.0 |
|
|
|
765.0 |
|
其他 |
|
|
30.2 |
|
|
|
10.1 |
|
长期债务账面价值总额(1) |
|
$ |
2,543.3 |
|
|
$ |
2,516.6 |
|
减：当前部分 |
|
|
24.3 |
|
|
|
10.7 |
|
减去：债务发行成本，累计摊销净额(1) |
|
|
42.7 |
|
|
|
31.9 |
|
长期债务，减去流动部分，扣除未摊销债务发行成本(1) |
|
$ |
2,476.3 |
|
|
$ |
2,474.0 |
|
|
|
十二月三十一日， |
|
|||||
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
||
长期债务账面价值总额 |
|
$ |
2,083.3 |
|
|
$ |
2,056.6 |
|
减：当前部分 |
|
|
24.3 |
|
|
|
10.7 |
|
减去：债务发行成本，累计摊销净额 |
|
|
30.3 |
|
|
|
22.9 |
|
长期债务，减去流动部分，扣除未摊销债务发行成本 |
|
$ |
2,028.7 |
|
|
$ |
2,023.0 |
|
截至2022年12月31日，我们的循环信贷额度有1亿美元的可用借款能力。
截至2022年12月31日，Holding的长期债务义务、长期债务的预定利息支付、不可撤销经营和融资租赁项下的未来最低租赁义务、因修订租赁条款而应支付的递延租金、融资租赁项下的预定利息支付以及所示各期间的其他义务摘要如下：
|
|
按期间到期的付款 |
|
|||||||||||||||||
|
|
(单位：百万) |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
|
|
少于 |
|
|
|
|
|
|
|
|
之后 |
|
|||||
合同义务(1) |
|
总计 |
|
|
一年 |
|
|
1-3年 |
|
|
3-5年 |
|
|
5年 |
|
|||||
长期债务(2) |
|
$ |
2,516.6 |
|
|
$ |
10.7 |
|
|
$ |
1,332.2 |
|
|
$ |
407.2 |
|
|
$ |
766.5 |
|
长期债务的预定利息支付(3) |
|
|
470.9 |
|
|
|
135.2 |
|
|
|
228.8 |
|
|
|
86.7 |
|
|
|
20.2 |
|
经营租赁义务 (4) |
|
|
1,434.9 |
|
|
|
276.6 |
|
|
|
459.4 |
|
|
|
316.9 |
|
|
|
382.0 |
|
融资租赁义务 (4) |
|
|
124.2 |
|
|
|
19.0 |
|
|
|
34.5 |
|
|
|
24.0 |
|
|
|
46.7 |
|
购买和其他承诺(5) |
|
|
46.3 |
|
|
|
21.3 |
|
|
|
24.1 |
|
|
|
0.9 |
|
|
|
— |
|
对不确定税务状况的责任(6) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
债务总额 |
|
$ |
4,592.9 |
|
|
$ |
462.8 |
|
|
$ |
2,079.0 |
|
|
$ |
835.7 |
|
|
$ |
1,215.4 |
|
|
|
按期间到期的付款 |
|
|||||||||||||||||
|
|
(单位：百万) |
|
|||||||||||||||||
合同义务 |
|
总计 |
|
|
少于 |
|
|
1-3年 |
|
|
3-5年 |
|
|
之后 |
|
|||||
长期债务(2) |
|
$ |
2,056.6 |
|
|
$ |
10.7 |
|
|
$ |
872.2 |
|
|
$ |
407.2 |
|
|
$ |
766.5 |
|
长期债务的预定利息支付(3) |
|
|
415.7 |
|
|
|
114.5 |
|
|
|
194.3 |
|
|
|
86.7 |
|
|
|
20.2 |
|
对不确定税务状况的责任(6) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
债务总额 |
|
$ |
2,472.3 |
|
|
$ |
125.2 |
|
|
$ |
1,066.5 |
|
|
$ |
493.9 |
|
|
$ |
786.7 |
|
36
表外安排
我们没有任何表外安排。
4.50%可转换优先票据
2020年8月21日，控股发行4.6亿美元4.50%可转换优先票据(以下简称“4.50%可转换优先票据”)。除非提前回购或转换，否则4.50%的可转换优先债券将于2025年8月15日到期。票据的利息由2021年2月15日开始，分别于每年2月15日及8月15日支付。
4.50%可转换优先债券的持有人可以在紧接2025年5月15日前一个营业日交易结束前的任何时间，在下列情况下选择转换其4.50%可转换优先债券：(1)在任何连续五个交易日或测量期后的五个工作日期间，在测量期内每个交易日每1,000美元票据本金的交易价格低于上次报告的普通股销售价格和该交易日的转换率的98%；(2)如果控股公司向所有或几乎所有股东分发(I)使他们有权以低于其普通股最近平均交易价格(包括由于股东权利计划)购买股份的权利期权或认股权证，或(Ii)控股公司的资产或证券或权利、期权或认股权证，以每股价值超过控股公司普通股交易价格的10%购买，(3)发生契约中进一步描述的特定公司事件。从2025年5月15日开始，持有人可以在紧接到期日之前的第二个预定交易日收盘前的任何时间转换4.50%的可转换优先票据，或(4)在截至2020年9月30日的日历季度之后的任何日历季度开始的任何日历季度内(且仅在该日历季度内)，如果在截至上一个日历季度最后一个交易日的30个连续交易日内，控股公司普通股在至少20个交易日内的最后一次报告销售价格大于或等于每股18.66美元(初始转换价格每股14.35美元的130%)，则在每个适用的交易日。转换4.50%可转换优先债券时, 控股公司将在其选择的情况下支付或交付现金、普通股股票或现金和普通股的组合。
初始兑换率为4.50%可转换优先债券的本金为69.6767股控股公司普通股。转换率将在某些事件发生时进行调整。如契约所界定的整体基本改变在到期日之前发生，控股公司将在某些情况下，为选择转换其4.50%可转换优先票据的持有人提高换算率。
该4.50%可换股票据实际上从属于Holdings或其附属公司的任何现有及未来有抵押债务，但以该等债务的资产价值为限，包括信贷协议项下的责任。该4.50%可换股票据在结构上从属于所有现有及未来债务及其他负债，包括应付贸易款项，并包括CUSA于2025年到期的8.75%担保票据、2028年到期的5.25%优先票据及2026年到期的5.875%优先票据，或统称为CUSA的优先票据(但不包括信贷协议项下由Holdings担保的所有责任)。4.50%可换股票据与所有现有及未来的非次级债务(包括信贷协议项下由Holdings担保的所有债务)享有同等的偿付权，并享有明显从属于4.50%可换股优先票据的任何未来债务的优先偿付权。4.50%的可转换票据不由Holdings的任何子公司担保。
在发行4.50%可换股优先票据的同时，Holdings与4.50%可换股优先票据的一名或多名初始购买者或其各自的联属公司或期权对手方达成私下协商的可换股票据对冲交易，或对冲交易。树篱
37
交易包括我们普通股的股票数量，这些股票最初将构成4.50%可转换优先债券的总金额，受反稀释调整的影响，与适用于4.50%可转换优先债券的调整基本相似。对冲交易一般预期将减少4.50%可转换优先债券转换时对Holdings普通股的潜在摊薄，及/或抵销我们可能需要支付的超过已转换4.50%可转换优先债券本金的任何现金付款(视情况而定)。在进行对冲交易的同时，Holdings亦与期权交易对手订立单独的私下协议权证交易，或认股权证交易，根据该等交易，出售予期权交易对手的持股权证可购买(在符合本协议所载股份结算净额规定的情况下)最多相同数目的Holdings普通股股份，但须受惯常的反摊薄调整或认股权证所规限。如果在适用到期日，Holdings普通股的每股市值超过认股权证的执行价格，则认股权证可能会单独产生摊薄效应，除非在认股权证条款的约束下，Holdings选择现金结算认股权证。认股权证的行使价最初为22.08美元，并可根据认股权证的条款作出若干调整。控股公司从出售认股权证中获得了8940万美元的现金收益，这些收益与4.50%可转换优先票据的收益一起用于支付约1.421亿美元进行对冲交易。
对冲交易和认股权证合共旨在减少4.50%可转换优先票据转换所带来的潜在摊薄。根据适用的会计指引，该等对冲交易及认股权证于权益中入账，不会作为衍生工具入账。
高级担保信贷安排
CUSA拥有一项高级担保信贷安排，包括一笔7.00亿美元的定期贷款和一笔1.00亿美元的循环信贷额度(“信贷协议”)。根据修订后的信贷协议，截至2024年12月31日的定期贷款每季度本金支付160万美元，最终本金支付6.134亿美元，2025年3月29日到期。截至2022年12月31日，CUSA在循环信贷额度上有1.00亿美元的可用借款能力。
根据CUSA的选择，定期贷款的利息按以下条件计算：(A)基本利率等于(1)《华尔街日报》所引用的美国“最优惠利率”，或如果在联邦储备委员会的统计新闻稿中没有引用该利率，(2)联邦基金实际利率加0.50%，和(3)一个月期欧洲美元利率加1.0%，在每种情况下，加0.75%的保证金，或(B)以欧洲美元为基础的利率，期限为1、2、3、6、9个月或12个月，另加每年1.75%的保证金。根据我们的选择，循环信贷额度的利息是：(A)基本利率等于(1)《华尔街日报》所引用的美国“最优惠利率”，或如果在联邦储备委员会的一份统计新闻稿中没有引用这样的利率，(2)联邦基金实际利率加0.50%，(3)一个月期以欧洲美元为基础的利率加1.0%，在每种情况下，加每年0.50%至1.25%的保证金，或(B)以欧洲美元为基础的利率，期限为1，2，3个月、6个月、9个月或12个月，外加1.50%至2.25%的年利率。循环信贷额度的保证金由信贷协议定义的综合优先担保净杠杆率决定。
CUSA在信贷协议下的责任由Holdings以及CUSA的若干国内子公司担保，并以某些费用和租赁财产的抵押以及几乎所有CUSA和担保人的个人财产的担保权益为抵押，包括但不限于对CUSA的所有股本和CUSA的某些国内子公司的所有股本的质押。
信贷协议载有这类协议的常见及惯常负面契诺，包括但不限于对CUSA合并或合并或清算、清盘或解散；大幅改变其业务性质；出售、转让或处置资产；产生或产生债务；设定留置权；支付股息或回购股票；以及进行资本支出和投资的能力的限制。如果CUSA在循环信贷额度上有未偿还借款，它必须满足信贷协议中定义的综合净优先担保杠杆率契约，不得超过4.25比1。截至2022年12月31日，CUSA的实际比率为2.5比1。关于契约豁免的讨论见下文。
信贷协议中包含的股息限制阻止Holdings及其某些子公司向其股东支付股息或以其他方式向股东分配现金，除非(1)根据信贷协议，Holdings没有违约，并且分配不会导致CUSA违约；以及(2)自2012年12月18日以来进行的某些股息、分配、投资、赎回和资本支出的总额，包括控股董事会宣布的股息，少于(A)Holdings或CUSA自2012年12月18日以来作为普通股收到的现金和现金等价物的总额，(B)CUSA
38
综合EBITDA减去其综合利息支出的1.75倍(每项均定义见信贷协议)及(C)若干其他界定金额，或合计适用金额。截至2022年12月31日，CUSA，Inc.可能已向其母公司兼唯一股东Holdings分配了约28.5亿美元。
2020年4月17日，在发行下文讨论的8.75%担保票据的同时，CUSA从大多数循环贷款人那里获得了杠杆契约的豁免，该契约适用于截至2020年9月30日和2020年12月31日的财政季度的循环信贷额度下的未偿还金额。豁免取决于某些流动资金门槛、对投资的限制和适用金额的使用。
2020年8月21日，在Holdings发行4.50%可转换优先债券的同时，CUSA进一步修订了截至2021年9月30日的财季的杠杆契约豁免。修订还(I)修改了杠杆契约计算，从截至2021年12月31日的过去12个月期间的计算开始，(Ii)为了测试截至2021年12月31日、2022年3月31日和2022年6月30日的财政季度的综合优先担保净杠杆率，允许在2019年前三个财政季度用综合EBITDA取代2021年相应财政季度的综合EBITDA，(Iii)修改契约豁免施加的限制，以及(Iv)进行其他改变，以允许发行下文讨论的4.50%可转换优先票据。截至2022年12月31日的期间的比率是使用过去12个月期间的实际综合EBITDA计算的。
于2021年6月15日，随着下文讨论的5.25%优先债券的发行，信贷协议作出修订，其中包括将循环信贷额度的到期日由2022年11月28日延长至2024年11月28日。
我们有四项利率互换协议，用于对冲与信贷协议项下未偿还定期贷款的浮动利率相关的部分利率风险。利率互换的讨论见综合财务报表附注14。
截至2022年12月31日，定期贷款下未偿还的贷款为6.265亿美元，循环信贷额度下没有未偿还的借款。于二零二二年十二月三十一日，在利率互换协议生效后，信贷协议项下未偿还定期贷款的平均利率约为年利率4.5%。
5.875厘高级债券
2021年3月16日，美国发行了本金总额为4.05亿美元、2026年到期、息率为5.875的优先债券(“5.875厘优先债券”)。在支付费用后，所得款项将用于支付现金投标要约，以购买友邦保险任何和全部5.125%的优先债券(“5.125%优先债券”)，并赎回投标要约后仍未偿还的5.125%债券中的任何债券。该批面息率为5.875的优先债券将於每年的三月十五日及九月十五日支付利息，由二零二一年九月十五日开始。该批5.875厘的优先债券将於二零二六年三月十五日期满。CUSA与发行相关的债务发行成本约为600万美元，在合并资产负债表上记为长期债务的减少。
5.875%的优先票据由CUSA的某些子公司以联名和若干优先无担保基础提供全面和无条件担保，这些子公司为CUSA或担保人的任何债务提供担保、承担或承担责任。5.875%的优先票据及担保为优先无抵押债务，与CUSA及其担保人的所有现有及未来优先债务享有同等的偿付权，并享有与CUSA及其担保人现有及未来的所有优先次级债务同等的偿付权。5.875%优先票据及担保在担保该等债务的抵押品价值的范围内，包括根据CUSA的信贷协议而进行的所有借款，实际上从属于CUSA及其担保人的所有现有及未来有抵押债务。5.875%的优先债券和担保在结构上从属于CUSA子公司不为5.875%的优先债券提供担保的所有现有和未来债务及其他负债。
在2023年3月15日之前，国美证券可以选择赎回5.875%的优先债券的全部或任何部分，赎回日期为本金的100%，外加5.875%优先债券的应计利息和未偿还利息。2023年3月15日之后，国美可能会按债券中指定的赎回价格全部或部分赎回5.875%的优先债券。此外，在2023年3月15日之前，国美证券可以按债券中规定的赎回价格从某些股票发行的净收益中赎回最多5.875%的优先债券本金总额的40%。
39
5.25%高级债券
2021年6月15日，CUSA发行了本金总额7.65亿美元，2028年到期的5.25%优先债券(“5.25%优先债券”)。在支付费用后，所得款项将用于赎回CUSA于2023年到期的本金总额为4.875%的优先债券(“4.875%优先债券”)。优先债券的利息为5.25厘，由2022年1月15日起，每年1月15日及7月15日支付利息。该批年息5.25厘的优先债券将於2028年7月15日期满。CUSA与发行相关的债务发行成本约为1,070万美元，在合并资产负债表上记为长期债务的减少。
5.25%的优先票据由CUSA的某些子公司以联名和若干优先无担保基础提供全面和无条件担保，这些子公司为CUSA或担保人的任何债务提供担保、承担或承担责任。5.25%的优先票据和担保将是CUSA和担保人的优先无担保债务，(I)对CUSA和担保人现有和未来的优先债务，包括根据CUSA的信贷协议(定义如下)和CUSA的现有优先票据的借款，具有同等的偿付权，(Ii)对CUSA和担保人未来的次级债务的偿付权优先，(Iii)实际上从属于CUSA和担保人的所有现有和未来的担保债务，包括信贷协议项下的所有债务及CUSA将于2025年到期的8.75%优先抵押票据，在每种情况下，以担保该等债务的抵押品价值为限，(Iv)在结构上从属于CUSA非担保人附属公司的所有现有及未来债务及其他负债，及(V)在结构上优先于由Holdings发行的4.50%将于2025年到期的可转换优先票据。
在2024年7月15日之前，CUSA，Inc.可以选择赎回全部或部分5.25%的优先债券，赎回日期为本金的100%，外加5.25%优先债券的应计利息和未偿还利息。在2024年7月15日或之后，CUSA可以按契约中指定的赎回价格全部或部分赎回5.25%的优先债券。此外，在2024年7月15日之前，只要5.25%优先债券本金的至少60%在每次赎回后仍未赎回，国美证券可以按债券中规定的赎回价格从某些股票发行的净收益中赎回5.25%优先债券本金总额的40%。
8.75%担保票据
2020年4月20日，CUSA发行了本金总额为2.5亿美元的2025年到期的8.75%优先担保票据，即8.75%的担保票据。该批息率为8.75的有抵押债券将於二零二五年五月一日期满。债券息率为8.75厘，将於每年五月一日及十一月一日支付利息。
管理8.75%担保票据的契约载有限制CUSA及其若干附属公司(1)作出投资或其他限制性付款的能力，包括派发股息、作出其他分派或回购次级债务或股权、(2)产生额外债务及发行优先股、(3)与联属公司进行交易、(4)进入新的业务范围、(5)合并或合并、或向另一人出售其全部或实质上所有资产及(6)设立留置权的能力。一旦控制权发生变化，如管理8.75%担保票据的契约所界定，CUSA将被要求提出要约，以回购8.75%担保票据，回购价格相当于未偿还本金总额的101%，外加截至回购日为止的应计和未付利息(如有)。管理8.75%担保票据的契约允许CUSA在满足契约中规定的覆盖比率、在产生额外债务后以及在某些其他情况下产生额外债务。
8.75%的担保票据由CUSA的若干附属公司以联名及若干优先基准提供全面及无条件担保，该等附属公司担保、承担或以任何其他方式对CUSA或其担保人的任何其他债务承担责任。如果CUSA无法在8.75%的担保票据到期时付款，CUSA担保人必须代之以付款。在某些情况下，8.75%担保票据的持有人无需采取行动或征得其同意即可解除担保。
CUSA可以按债券中规定的赎回价格全部或部分赎回8.75%的担保票据。
国际子公司的额外借款
在截至2020年12月31日和2021年12月31日的年度内，CUSA的某些国际子公司通过各种当地银行贷款借入了总计3580万美元。截至2021年12月31日和2022年12月31日，银行未偿还贷款总额分别为3,020万美元和1,010万美元。未偿还银行贷款的现行利率为
40
2022年12月31日区间在1.0%至8.1%之间。在截至2022年12月31日的一年中，该公司偿还了其中2150万美元的未偿还银行贷款。
此外，公司还将现金存入抵押品账户，以支持就上述某些国际贷款向贷款人签发信用证。截至2022年12月31日，存款总额为1080万美元，被认为是受限现金。
《公约》遵守情况
管理5.875%优先债券、5.25%优先债券和8.75%有担保债券的契约(“该等契约”)载有限制CUSA及其若干附属公司(1)进行投资或其他限制性付款的能力，包括支付股息、作出其他分配或回购次级债务或股权，(2)产生额外债务和发行优先股，(3)与联属公司订立交易，(4)进入新的业务范围，(5)合并或合并，或出售其全部或实质上所有资产的能力，另一人和(6)设立留置权。截至2022年12月31日，根据契约条款，CUSA可能已向其母公司和唯一股东Holdings分配高达约31亿美元，但须受其可用现金和契约中概述的其他借款限制的限制。根据契约的定义，一旦控制权发生变化，国美须提出要约，回购5.875%的优先债券、5.25%的优先债券和8.75%的有担保债券，回购价格相当于回购日期前未偿还本金总额的101%加上应计和未付利息(如有)。该契约允许CUSA在满足契约中规定的承保比率的情况下，在产生额外债务后以及在某些其他情况下，产生额外债务。要求的最低覆盖比率是2比1，而我们截至2022年12月31日的实际比率是2.9比1。
见信贷协议项下有关股息限制及综合高级担保杠杆率净额的讨论，见高级担保信贷安排上面。
截至2022年12月31日，我们相信我们完全遵守了管理我们未偿债务的所有协议，包括相关的公约。
收视率
我们由国家认可的评级机构进行评级。用于得出个人评级的评级标准和方法可能因机构而异。信用评级是由信用评级机构根据对我们偿还未偿债务的能力以及我们在债务到期前违约的可能性的评估得出的。信用评级机构发布的信用评级代表信用评级机构对公司的定性和定量信息的评估。所发布的信用评级是基于信用评级机构的判断和经验，以确定在对特定公司进行评级时应考虑哪些信息。评级总是会发生变化，不能保证我们目前的评级会在任何给定的时间段内持续下去。根据降级的程度，下调我们的债务评级可能会增加借入资金的成本。
新会计公告
关于最近发布的会计声明及其对我们财务报表的影响的讨论，请参阅合并财务报表的附注2。
季节性
我们的收入历来是季节性的，与主要发行商发布电影的时间不谋而合。在美国，最成功的电影历来是在夏季(从5月到7月)和假日期间(从11月到年底)上映的。然而，随着发行商开始在全年更均匀地发布内容，发布的时机变得不那么明显了。在我们的拉美市场，虽然好莱坞内容的上映日期与美国相似，但当地的假日和季节可能会有所不同。在其他时期出人意料地出现一部热门电影，可能会改变这种季节性趋势。这类电影发行的时间、数量和质量可能会对我们的运营结果产生重大影响，一个季度的结果不一定代表下个季度或下一年同期的结果。
41
第7A项。定量和合格IVE关于市场风险的披露
我们面临金融市场风险，包括利率和外币汇率的变化。
利率风险
该公司目前有可变利率债务。利率的上升或下降将影响其与这一可变利率债务相关的利息支出。截至2022年12月31日，在实施下文讨论的利率互换协议后，我们总共有1.866亿美元的浮动利率债务未偿还。根据截至2022年12月31日的未偿还浮动利率债务的有效利率，市场利率每提高100个基点，我们的年度利息支出将增加约190万美元。
下表提供了Holdings截至2022年12月31日的固定利率和可变利率长期债务协议的信息，其中包括由Holdings担保的CUSA的固定利率和可变利率长期债务。
控股债务
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截至12月31日止年度的预期到期日， |
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平均值 |
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(单位：百万) |
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利息 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此后 |
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总计 |
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公允价值 |
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费率 |
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固定费率 |
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$ |
— |
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$ |
— |
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$ |
1,160.0 |
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|
$ |
405.0 |
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|
$ |
— |
|
|
$ |
765.0 |
|
|
$ |
2,330.0 |
|
|
$ |
2,030.7 |
|
|
|
5.3 |
% |
可变利率 |
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10.7 |
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7.7 |
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164.5 |
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1.1 |
|
|
|
1.1 |
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|
1.5 |
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|
186.6 |
|
|
|
179.8 |
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|
|
6.1 |
% |
债务总额(1) |
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$ |
10.7 |
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$ |
7.7 |
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$ |
1,324.5 |
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$ |
406.1 |
|
|
$ |
1.1 |
|
|
$ |
766.5 |
|
|
$ |
2,516.6 |
|
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$ |
2,210.5 |
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CUSA债务
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截至12月31日止年度的预期到期日， |
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平均值 |
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(单位：百万) |
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利息 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此后 |
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总计 |
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公允价值 |
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费率 |
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固定费率 |
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$ |
— |
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$ |
— |
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700.0 |
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405.0 |
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$ |
— |
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$ |
765.0 |
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$ |
1,870.0 |
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$ |
1,591.5 |
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5.5 |
% |
可变利率 |
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10.7 |
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7.7 |
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164.5 |
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1.1 |
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1.1 |
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1.5 |
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186.6 |
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179.8 |
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6.1 |
% |
债务总额(1) |
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$ |
10.7 |
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$ |
7.7 |
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$ |
864.5 |
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$ |
406.1 |
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$ |
1.1 |
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$ |
766.5 |
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$ |
2,056.6 |
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$ |
1,771.3 |
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利率互换协议
所有利率互换协议都有资格进行现金流对冲会计。利率互换的公允价值于Holdings及CUSA各自的综合资产负债表中作为资产或负债入账，相关损益则作为累计其他全面亏损的组成部分入账。有关利率互换协议的进一步讨论，请参阅综合财务报表附注14。
以下为截至2022年12月31日我们的利率互换协议摘要：
概念上的 |
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金额 |
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生效日期 |
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支付率 |
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接收速率 |
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到期日 |
1.375亿美元 |
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2018年12月31日 |
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2.122% |
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1个月伦敦银行同业拆息 |
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2024年12月31日 |
1.75亿美元 |
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2018年12月31日 |
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2.124% |
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1个月伦敦银行同业拆息 |
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2024年12月31日 |
1.375亿美元 |
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2018年12月31日 |
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2.193% |
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1个月伦敦银行同业拆息 |
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2024年12月31日 |
4.5亿美元 |
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外币汇率风险
此外，由于我们的国际业务导致外币汇率的变化，我们也面临着市场风险。一般来说，我们从美国出口我们的国际子公司使用的某些设备和室内饰品以及其他运营用品。我们国际子公司的大部分收入和运营费用都是以该国当地货币进行交易的。美国公认会计准则要求我们的子公司使用其运营所在的主要经济环境的货币作为其功能货币。如果我们的子公司在高通胀经济中运营，美国公认会计准则要求子公司使用美元作为功能货币，这可能会影响报告中所述的未来运营业绩。我们业务所在国家的货币波动导致我们报告汇兑收益(损失)或外币换算调整。基于我们截至2022年12月31日在国际子公司的股权，在其他一切保持不变的情况下，所有外币立即、同时、不利的变化为10%
42
我们面临的汇率风险将使我们在国际子公司的投资的总账面价值减少约5910万美元，并将使我们国际子公司在截至2022年12月31日的年度的总净收入分别减少320万美元。
我们认为，从2018年7月1日开始，阿根廷将处于高通胀状态。高通货膨胀率经济的定义是指三年内累计通货膨胀率约为100%或更高的经济体。如果一个国家的经济被归类为高度通货膨胀，则在该国经营的外国实体的财务报表必须按报告实体的职能货币重新计量。公司阿根廷子公司的财务报表已根据ASC主题830以美元重新计量，外币事务，自2018年7月1日起生效。
项目8.财务状况TS和补充数据
Holdings和CUSA的财务报表和补充数据列于本10-K表F-1页的索引中。此类财务报表和补充数据在本文中从F页开始-8.
项目9.与Acco的变更和分歧会计和会计专业的非专业人员 财务披露
没有。
第9A项。控制S和程序
信息披露控制和程序的有效性评估
截至2022年12月31日，在Holdings‘and CUSA首席执行官和首席财务官的监督和参与下，Holdings和CUSA各自按照交易所法案的要求对各自的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估，如交易所法案第13a-15(E)条所述。基于此评估，Holdings‘and CUSA的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2022年12月31日，Holdings’和CUSA各自的披露控制和程序均有效，可提供合理保证，确保Holdings和CUSA各自在根据交易法提交或提交的报告中应披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并有效地提供合理保证，确保此类信息已积累并传达给Holdings‘和CUSA的管理层，包括Holdings’和CUSA的首席执行官和首席财务官。酌情允许就所需披露做出及时决定。
财务报告内部控制的变化
在截至2022年12月31日的季度内，Holdings‘和CUSA对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对Holdings’和CUSA的财务报告内部控制产生重大影响的变化，这些变化与交易法规则13a-15(D)段要求的评估有关。
管理层关于财务报告内部控制的报告
管理层负责建立和维持对财务报告的充分内部控制，如《交易法》规则13a-15(F)所界定。Holdings‘和CUSA的内部控制框架和流程旨在根据美国公认的会计原则，就财务报告的可靠性以及Holdings’和CUSA的合并财务报表的编制向管理层及其董事会提供合理的保证。管理层根据特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会于年提出的标准，评估了Holdings‘和CUSA截至2022年12月31日的财务报告内部控制的有效性内部控制--综合框架(2013)。作为评估的结果，管理层得出结论，截至2022年12月31日，Holdings‘s和CUSA对财务报告的内部控制是有效的。
根据交易所法案第13a-14条的规定，Holdings和CUSA的首席执行官和首席财务官的证明作为证物附在本年度报告之后。本“控制和程序”部分包括有关认证中提到的控制评估的信息，应与认证一起阅读，以便更全面地理解所提出的主题。
43
公司的独立注册会计师事务所Deloitte&Touche LLP通过其审计委员会直接接触Holdings董事会，审计了Holdings和CUSA编制的综合财务报表。它们关于Holdings和CUSA各自的综合财务报表的报告载于第二部分第8项财务报表和补充数据。德勤律师事务所发布了一份关于公司财务报告内部控制的认证报告。
对控件的限制
Holdings and CUSA的管理层预计，其披露控制和程序或其对财务报告的内部控制不会阻止或发现所有错误或欺诈。任何管制制度，无论其设计和运作如何完善，都是以某些假设为基础，只能提供合理的保证，而不是绝对的保证，以确保其目标能够达到。此外，任何控制评估都不能绝对保证由于错误或欺诈而导致的错误陈述不会发生，也不能保证Holdings和CUSA内部的所有控制问题和欺诈实例(如果有)都已被检测到。
项目9B。其他信息
没有。
项目9C。关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露s
不适用。
44
独立注册会计师事务所报告
致Cinemark Holdings，Inc.股东和董事会。
财务报告内部控制之我见
我们审计了Cinemark Holdings，Inc.及其子公司(“本公司”)截至2022年12月31日的财务报告内部控制，依据内部控制--综合框架(2013)由特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布。我们认为，截至2022年12月31日，本公司在所有重要方面都保持了对财务报告的有效内部控制，其依据是内部控制--综合框架(2013)由COSO发布。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了本公司截至2022年12月31日及截至2022年12月31日年度的综合财务报表以及我们2023年2月24日的报告，对该等财务报表表达了无保留意见。
意见基础
本公司管理层负责维持有效的财务报告内部控制，并负责评估财务报告内部控制的有效性，包括在随附的《管理层财务报告内部控制报告》中。我们的责任是根据我们的审计，对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都得到了维护。我们的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性，以及执行我们认为在情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)关于保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理的保证，即交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(三)提供合理保证，防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
/s/ |
德克萨斯州达拉斯 |
2023年2月24日 |
45
部分(三)
项目10.董事、执行董事公司法人与公司治理
参照控股于2023年5月18日举行的年度股东大会的委托书并入，并将于2022年12月31日后120天内提交给美国证券交易委员会。
第11项.执行VE补偿
参照控股于2023年5月18日举行的年度股东大会的委托书并入，并将于2022年12月31日后120天内提交给美国证券交易委员会。
项目12.某些受益所有者的担保所有权业主和管理层及相关股东事项
参照控股于2023年5月18日举行的年度股东大会的委托书并入，并将于2022年12月31日后120天内提交给美国证券交易委员会。
参照控股于2023年5月18日举行的年度股东大会的委托书并入，并将于2022年12月31日后120天内提交给美国证券交易委员会。
第14项.主要帐户NTING费用和服务
参照控股于2023年5月18日举行的年度股东大会的委托书并入，并将于2022年12月31日后120天内提交给美国证券交易委员会。
部分IV
项目15.展品和展品社会结算表
(a) 作为本报告一部分提交的文件
(b) 陈列品
请参阅第页开始的随附索引47.
(c) 财务报表明细表
附表I-Cinemark Holdings，Inc.的简要财务信息，从S页开始-1.
高级附注契约指明的补充附表
根据管理CUSA 5.25%优先票据、5.875%优先票据及8.75%有担保票据(统称为“优先票据”)的契约的要求，CUSA已在本文件中包括其附属公司的财务资料，该等附属公司已被指定为契约所界定的非受限制附属公司。根据这些契约的要求，CUSA已经包括了CUSA的简明综合资产负债表和简明综合亏损、全面亏损和现金流量表。本补充附表由S页开始-6根据契约的要求，分别确定CUSA的受限子公司和非受限子公司。
由于不需要、不适用或资料已列入本报告所载的合并财务报表或附注，上述未列明的所有附表均已被省略。
46
展品索引
数 |
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注册人 |
展品名称 |
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3.1 |
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持有量 |
2007年4月9日向特拉华州州务卿提交的第二次修订和重新发布的Cinemark Holdings，Inc.公司注册证书(通过参考Cinemark Holdings，Inc.于2007年4月9日提交的S-1表格，文件编号333-140390的第2号修正案的附件3.1并入)。 |
3.2(a) |
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持有量 |
2007年4月9日修订和重新修订的Cinemark Holdings，Inc.章程(通过参考Cinemark Holdings，Inc.于2007年4月9日提交的表格S-1，文件编号333-140390的第2号修正案附件3.2并入)。 |
3.2(b) |
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持有量 |
2007年4月16日修订和重新修订的Cinemark Holdings，Inc.章程第一修正案(通过引用Cinemark Holdings，Inc.于2007年4月19日提交的S-1表格注册声明第333-140390号修正案附件3.2(B)加入Cinemark Holdings，Inc. |
3.2(c) |
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持有量 |
2015年8月20日修订和重新修订的Cinemark Holdings，Inc.章程第二修正案(通过引用Cinemark Holdings，Inc.当前报告表格8K的附件3.1并入，文件号001-33401，于2015年8月21日提交)。 |
3.3 |
|
CUSA |
1992年6月3日修订和重新修订的Cinemark USA，Inc.的公司章程(通过参考Cinemark USA，Inc.于2009年9月24日提交的表格S-4，文件编号333-162105的附件3.1并入)。 |
3.4 |
|
CUSA |
修订和重述经修订的Cinemark USA，Inc.的章程(参考Cinemark USA，Inc.于2009年9月24日提交的表格S-4的注册声明的附件3.4(A)，文件编号333-162105)。 |
4.1 |
|
持有量 |
普通股说明(参考Cinemark Holdings，Inc.于2020年2月21日提交的Form 10-K年度报告第001-33401号的附件4.1)。 |
4.2 |
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持有量 |
Cinemark Holdings，Inc.的股票样本证书(参考Cinemark Holdings，Inc.于2007年4月9日提交的表格S-1，文件编号333-140390的注册声明第2号修正案的附件4.1)。 |
4.3 |
|
持有量 |
董事提名协议，由Cinemark Holdings，Inc.和某些股东签署，于2007年4月27日生效(合并内容参考Cinemark Holdings，Inc.于2007年5月3日提交的8-K表格当前报告第001-33401号)。 |
4.4(a) |
|
持有量 CUSA |
于2012年12月18日，Cinemark USA，Inc.与北卡罗来纳州富国银行之间的契约，管理据此发行的5.125%优先票据(通过参考Cinemark Holdings，Inc.于2012年12月20日提交的表格8K的当前报告第001-33401号文件并入附件4.1)。 |
4.4(b) |
|
持有量 CUSA |
Cinemark USA，Inc.5.125%优先票据的表格(载于下文附件4.4(A)的契约中)(通过参考Cinemark Holdings，Inc.于2012年12月20日提交的表格8-K的当前报告第001-33401号文件的附件4.1并入)。 |
4.5(a) |
|
持有量 CUSA |
债券，日期为2013年5月24日，由Cinemark USA，Inc.和北卡罗来纳州Well Fargo Bank管理据此发行的4.875%优先债券(通过参考Cinemark Holdings，Inc.于2013年5月28日提交的表格8K的当前报告第001-33401号文件并入附件4.1)。 |
4.5(b) |
|
持有量 CUSA |
4.875美国Cinemark公司高级票据表格(包含在下文附件4.6(A)所列的契约中(通过引用附件4.1并入Cinemark控股公司2013年5月28日提交的表格8K的当前报告，文件编号001-33401). |
4.6 |
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持有量 CUSA |
第一补充契约，日期为2016年3月21日，由Cinemark USA，Inc.、其中指定的担保人和受托人富国银行(Wells Fargo Bank，N.A.)作为受托人(通过引用Cinemark Holdings，Inc.于2016年3月21日提交的8-K表格当前报告第001-33401号文件的附件4.3合并而成)。 |
4.7(a) |
|
持有量 CUSA |
由Cinemark USA，Inc.、其中指定的担保人和作为受托人和抵押品代理的北卡罗来纳州富国银行(Wells Fargo Bank，N.A.)签订的、日期为2020年4月20日的契约(通过参考Cinemark Holdings，Inc.于2020年4月20日提交的表格8K的当前报告第001-33401号文件合并而成)。 |
4.7(b) |
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持有量 CUSA |
Cinemark USA，Inc.的8.750%优先担保票据的格式(载于上文附件4.6(A)所列的契约中)(通过参考Cinemark Holdings，Inc.于2020年4月20日提交的表格8-K的当前报告第001-33401号文件的附件4.1并入)。 |
4.8(a) |
|
持有量 |
作为受托人的Cinemark Holdings，Inc.和北卡罗来纳州富国银行之间的契约，日期为2020年8月21日(通过参考Cinemark Holdings，Inc.于2020年8月24日提交的8-K表格当前报告第001-33401号文件的附件4.1合并而成)。 |
4.8(b) |
|
持有量 |
Cinemark Holdings，Inc.4.500%可转换优先票据的表格(载于上文附件4.7(A)所列的契约中)(通过引用附件4.1并入Cinemark Holdings，Inc.于2020年8月24日提交的当前8-K表格报告，文件编号001-33401). |
4.9 |
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持有量 CUSA |
一份日期为2021年3月16日的契约，由Cinemark USA，Inc.、其中指定的担保人和作为受托人的北卡罗来纳州富国银行(Wells Fargo Bank，N.A.)作为受托人(通过引用Cinemark控股公司于2021年3月16日提交的8-K表格当前报告第001-33401号文件合并而成)。 |
4.10 |
|
持有量 CUSA |
一份日期为2021年6月15日的契约，由Cinemark USA，Inc.、其中指定的担保人和北卡罗来纳州富国银行作为受托人(通过引用Cinemark Holdings，Inc.于2021年6月15日提交的8-K表格当前报告第001-33401号文件的附件4.1合并而成)。 |
47
10.1(a) |
|
持有量 CUSA |
Laredo Theatre，Ltd.和Cinemark USA，Inc.签订的管理协议，日期为1993年12月10日(参考Cinemark USA，Inc.于1994年3月31日提交的Form 10-K年度报告第033-47040号附件10.14(B))。(P) |
10.1(b) |
|
持有量 CUSA |
2003年12月10日生效的拉雷多剧院有限公司管理协议第一修正案，由CNMK Texas Properties，Ltd.(Cinemark USA，Inc.的权益继承人)签署。和Laredo Theatre Ltd.(通过引用Cinemark，Inc.的表格S-4的注册声明的附件10.1(D)合并，文件编号333-116292，提交于2004年6月8日)。 |
10.1(c) |
|
持有量 CUSA |
2008年12月10日生效的Laredo Theatres，Ltd.与CNMK Texas Properties，L.L.C.(Cinemark USA，Inc.的权益继承人)之间的管理协议的第二修正案和Laredo Theatre Ltd.(通过引用Cinemark Holdings，Inc.的Form 10-K年度报告的附件10.1(C)合并，文件编号001-33401，提交于2009年3月13日)。 |
10.1(d) |
|
持有量 CUSA |
对Laredo Theatres，Ltd.管理协议的第三修正案，自2013年12月10日起生效，双方为CNMK Texas Properties，L.L.C.(Cinemark USA，Inc.的权益继承人)和Laredo Theatre Ltd.(通过引用Cinemark Holdings，Inc.于2016年2月24日提交的Form 10-K年度报告第001-33401号的附件10.1(D)合并)。 |
10.2 |
|
持有量 CUSA |
Laredo合资企业和Cinemark USA，Inc.之间于1993年12月10日签订的许可协议(通过参考Cinemark USA，Inc.于1994年3月31日提交的Form 10-K年度报告第033-47040号附件10.14(C)合并)。(P) |
10.3(a) |
|
持有量 CUSA |
修订及重新订立的信贷协议，日期为2012年12月18日，由Cinemark USA，Inc.、Cinemark Holdings，Inc.、数家银行及其他金融机构及实体不时订立，巴克莱银行(Barclays Bank PLC)、德意志银行证券有限公司(Deutsche Bank Securities Inc.)、摩根士丹利高级财务公司及富国证券有限公司(Wells Fargo Securities，LLC)为联席簿记管理人，摩根士丹利高级财务公司(Wells High Funding，Inc.)为辛迪加代理，德意志银行证券公司、富国证券公司及韦伯斯特银行(Webster Bank，N.A.)为联席文件代理，巴克莱银行(Barclays Bank PLC)为行政代理。(通过引用附件10.1并入Cinemark Holdings，Inc.于2012年12月20日提交的8-K表格的当前报告，文件号001-33401)。 |
10.3(b) |
|
持有量 CUSA |
修订及重订信贷协议第二修正案，日期为2015年5月8日，由Cinemark USA Inc.、Cinemark Holdings，Inc.、数家银行及其他金融机构及实体不时与其订立，巴克莱银行为行政代理，Barclays Bank PLC为牵头安排人，Barclays、摩根士丹利Advanced Funding，Inc.、Deutsche Bank Securities Inc.及Wells Fargo Securities，LLC为联合簿记管理人，J.P.Morgan Securities LLC，Webster Bank，N.A.为共同安排人(通过引用图表10.1合并至Cinemark Holdings，Inc.的当前报告中，第001-33401号文件，2015年5月14日提交)。 |
10.3(c) |
|
持有量 CUSA |
截至2016年6月13日，Cinemark Holdings，Inc.、Cinemark USA，Inc.、几家银行和其他金融机构方、作为行政代理的巴克莱银行PLC和其他代理方之间修订和重新签署的信贷协议的第三修正案(通过引用Cinemark Holdings，Inc.于2016年6月17日提交的8-K表格当前报告第001-33401号文件的附件10.1)。 |
10.3(d) |
|
持有量 CUSA |
截至2016年12月15日，Cinemark Holdings，Inc.、Cinemark USA，Inc.、几家银行和其他金融机构、作为行政代理的巴克莱银行PLC和其他代理方之间修订和重新签署的信贷协议的第四修正案(通过参考Cinemark Holdings，Inc.于2016年12月20日提交的8-K表格当前报告第001-33401号文件的附件10.1而并入)。 |
10.3(e) |
|
持有量 CUSA |
截至2017年6月16日，Cinemark Holdings，Inc.、Cinemark USA，Inc.、几家银行和其他金融机构方、作为行政代理的巴克莱银行PLC和其他代理方之间修订和重新签署的信贷协议的第五修正案(通过引用Cinemark Holdings，Inc.于2017年6月20日提交的8-K表格当前报告第001-33401号文件的附件10.1而并入)。 |
10.3(f) |
|
持有量 CUSA |
截至2017年11月28日，Cinemark Holdings，Inc.、Cinemark USA，Inc.、几家银行和其他金融机构方、作为行政代理的巴克莱银行PLC和其他代理方之间修订和重新签署的信贷协议的第六修正案(通过引用Cinemark Holdings，Inc.于2017年12月4日提交的8-K表格当前报告第001-33401号文件的附件10.1而并入)。 |
10.3(g) |
|
持有量 CUSA |
截至2018年3月29日，Cinemark Holdings，Inc.、Cinemark USA，Inc.、几家银行和其他金融机构方、作为行政代理的巴克莱银行PLC和其他代理方之间修订和重新签署的信贷协议的第七修正案(通过引用Cinemark Holdings，Inc.提交的当前8-K表报告第001-33401号文件中的附件10.1)。 |
10.3(h) |
|
持有量 CUSA |
由Cinemark Holdings，Inc.、Cinemark USA，Inc.、几家银行和其他金融机构、作为行政代理的巴克莱银行PLC和其他代理方之间对修订和重新签署的信贷协议的第八次修订和豁免，日期为2020年4月17日(通过引用Cinemark Holdings，Inc.于2020年4月20日提交的表格8K当前报告第001-33401号文件的附件10.1)。 |
10.3(i) |
|
持有量 CUSA |
由Cinemark控股公司、Cinemark USA，Inc.、作为行政代理的巴克莱银行和其他代理方的几家银行和其他金融机构以及作为行政代理的Barclays Bank PLC和其他代理方之间于2020年8月21日对第八修正案和豁免的修正案和豁免(通过引用Cinemark控股公司于2020年8月24日提交的8-K表格当前报告第001-33401号文件的附件10.2而并入)。 |
10.3(j) |
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持有量 CUSA |
由Cinemark控股公司、Cinemark USA，Inc.、作为行政代理的几家银行和其他金融机构、作为行政代理的巴克莱银行和其他代理方之间的修订和重新签署的信贷协议的第九修正案，日期为2021年6月15日(通过引用Cinemark控股公司提交的当前8-K表格报告第001-33401号文件中的附件10.1)。 |
10.3(k) |
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持有量 CUSA |
Cinemark Holdings，Inc.，Cinemark，Inc.，CNMK Holding，Inc.，Cinemark USA，Inc.及其各附属担保人之间于2006年10月5日签署的担保和抵押品协议(通过引用附件10.6并入Cinemark USA Inc.提交的当前8-K表格报告中，文件编号033-47040,2006年10月12日)。 |
48
10.3(l) |
|
持有量 CUSA |
Cinemark Holdings，Inc.、Cinemark USA，Inc.及其各附属担保方于2012年12月18日签署的重申协议(通过引用附件10.4(C)并入Cinemark Holdings，Inc.于2013年2月28日提交的Form 10-K年度报告第001-33401号)。 |
+10.4(a) |
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持有量 CUSA |
2008年12月15日，Cinemark Holdings，Inc.和Lee Roy Mitchell之间的雇佣协议(通过参考Cinemark Holdings，Inc.于2009年3月13日提交的10-K表格年度报告第001-33401号附件10.5(Q)合并而成)。 |
+10.4(b) |
|
持有量 CUSA |
截至2014年11月12日Cinemark Holdings，Inc.和Lee Roy Mitchell之间的雇佣协议修正案(通过引用附件10.6(H)合并到Cinemark Holdings，Inc.的Form 10-K年度报告，文件编号001-33401，于2015年2月27日提交)。 |
+10.4(c) |
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持有量 CUSA |
雇用协议，日期为2014年6月23日，由Cinemark Holdings，Inc.和Sean Gamble签订(通过参考Cinemark Holdings，Inc.于2014年6月23日提交的8-K表格当前报告的附件10.1合并，文件编号001-33401)。 |
+10.4(d) |
|
持有量 CUSA |
《雇佣协议第一修正案》，日期为2021年7月28日，由Cinemark Holdings，Inc.和Sean Gamble签订(通过参考Cinemark Holdings，Inc.于2021年7月28日提交的8-K表格当前报告第001-33401号的附件10.2合并)。 |
+10.4(e) |
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持有量 CUSA |
修订和重新签署的雇佣协议，日期为2022年1月1日，由Cinemark Holdings，Inc.和Sean Gamble之间的修订和重新签署的雇佣协议(通过参考Cinemark Holdings，Inc.当前的8-K表报告第001-33401号，提交于2022年1月4日的附件10.1而并入)。 |
+10.4(f) |
|
持有量 CUSA |
2008年6月16日，Cinemark Holdings，Inc.和Michael Cavalier签订的雇佣协议(参考Cinemark Holdings，Inc.于2008年8月8日提交的10-Q表格季度报告第001-33401号附件10.4)。 |
+10.4(g) |
|
持有量 CUSA |
Cinemark Holdings，Inc.和Valmir Fernandes之间的雇佣协议，日期为2010年2月15日(通过引用附件10.5(U)并入Cinemark控股公司2010年3月10日提交的Form 10-K年度报告第001-33401号). |
+10.4(h) |
|
持有量 CUSA |
修订和重新签署的雇佣协议，日期为2016年2月19日，由Cinemark Holdings，Inc.和Mark Zoradi签订(通过参考Cinemark Holdings，Inc.于2016年2月24日提交的Form 10-K年度报告第001-33401号的附件10.6(L)合并). |
+10.4(i) |
|
持有量 CUSA |
Cinemark Holdings，Inc.和Mark Zoradi之间修订和重新签署的雇佣协议的第一修正案，日期为2018年2月20日(通过引用Cinemark Holdings，Inc.当前的8-K表报告附件10.1合并，文件编号001-33401，提交于2018年2月23日)。 |
+10.4(j) |
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持有量 CUSA |
第二次修订和重新签署的雇佣协议，日期为2020年11月18日，由Cinemark Holdings，Inc.和Mark Zoradi签订(通过参考Cinemark Holdings，Inc.于2020年11月20日提交的表格8-K的当前报告第001-33401号的附件10.1并入)。 |
+10.4(k) |
|
持有量 CUSA |
Cinemark Holdings，Inc.和Melissa Thomas之间的雇佣协议，日期为2021年10月7日(通过参考Cinemark Holdings，Inc.于2021年10月13日提交的8-K表格当前报告第001-33401号的附件10.1而并入)。 |
+10.4(l) |
|
持有量 CUSA |
Cinemark Holdings，Inc.和Lee Roy Mitchell之间的终止协议，日期为2022年5月25日(参考Cinemark Holdings，Inc.于2022年5月25日提交的8-K表格当前报告第001-33401号的附件10.1)。 |
+10.5(a) |
|
持有量 |
修订和重新修订Cinemark Holdings，Inc.2017年综合激励计划，日期为2020年11月19日(通过参考Cinemark Holdings，Inc.于2020年11月20日提交的8-K表格当前报告第001-33401号附件10.1并入)。 |
+10.5(b) |
|
持有量 |
根据Cinemark Holdings，Inc.2017年综合激励计划(通过参考Cinemark Holdings，Inc.于2017年6月13日提交的S-8表格注册声明，文件编号333-218697的附件4.3并入)的股票期权奖励协议表格。 |
+10.5(c) |
|
持有量 |
根据Cinemark Holdings，Inc.2017年综合激励计划(通过参考Cinemark Holdings，Inc.于2017年6月13日提交的S-8表格注册声明，文件编号333-218697的附件4.4并入)的绩效股票奖励协议表格。 |
+10.5(d) |
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持有量 |
根据Cinemark Holdings，Inc.2017年综合激励计划(通过参考Cinemark Holdings，Inc.于2017年6月13日提交的S-8表格注册声明，文件编号333-218697的附件4.5并入)的限制性股票奖励协议表格。 |
+10.5(e) |
|
持有量 |
根据Cinemark Holdings，Inc.2017年综合激励计划(通过参考Cinemark Holdings，Inc.于2017年6月13日提交的S-8表格注册声明，文件编号333-218697的附件4.6并入)的绩效股票单位奖励证书的表格。 |
+10.5(f) |
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持有量 |
根据Cinemark Holdings，Inc.2017年综合激励计划(通过参考Cinemark Holdings，Inc.于2017年6月13日提交的S-8表格注册声明，文件编号333-218697的附件4.7并入)的限制性股票单位奖励证书的形式。 |
+10.6(a) |
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持有量 |
修订和重新修订了Cinemark Holdings，Inc.2017年综合激励计划，日期为2020年11月19日(通过参考Cinemark Holdings，Inc.于2020年11月20日提交的8-K表格当前报告第001-33401号的附件10.2并入)。 |
49
+10.6(b) |
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持有量 |
根据修订后的Cinemark Holdings，Inc.2017年综合激励计划签订的限制性股票奖励协议的格式(通过引用附件10.6(B)并入Cinemark Holdings，Inc.的Form 10-K年度报告，文件编号001-33401，于2021年2月26日提交)。 |
+10.6(c) |
|
持有量 |
根据修订和重订的Cinemark Holdings，Inc.2017年综合激励计划(高级管理人员)(通过引用附件10.6(C)并入Cinemark Holdings，Inc.的10-K年度报告，文件编号001-33401，于2021年2月26日提交)的限制性股票奖励协议格式。 |
+10.6(d) |
|
持有量 |
根据修订和重新修订的Cinemark Holdings，Inc.2017年综合激励计划(通过引用附件10.6(D)并入Cinemark Holdings，Inc.的Form 10-K年度报告，文件编号001-33401，于2021年2月26日提交)的限制性股票单位奖励证书的格式。 |
+10.6(e) |
|
持有量 |
根据修订和重新修订的Cinemark Holdings，Inc.2017年综合激励计划(高级人员)(通过引用附件10.6(E)并入Cinemark Holdings，Inc.的10-K年度报告，文件编号001-33401，于2021年2月26日提交)的限制性股票单位奖励证书的格式。 |
+10.6(f) |
|
持有量 |
根据修订和重新修订的Cinemark Holdings，Inc.2017年综合激励计划(通过引用附件10.6(F)并入Cinemark Holdings，Inc.的Form 10-K年度报告，文件编号001-33401,2021年2月26日提交)的绩效股票奖励协议表格。 |
+10.6(g) |
|
持有量 |
根据修订和重新修订的Cinemark Holdings，Inc.2017年综合激励计划(高级管理人员)(通过引用附件10.6(G)并入Cinemark Holdings，Inc.的10-K年度报告，文件编号001-33401，提交于2021年2月26日)的业绩股票奖励协议表格。 |
+10.6(h) |
|
持有量 |
根据修订和重新制定的Cinemark Holdings，Inc.2017年综合激励计划(通过引用附件10.6(H)并入Cinemark Holdings，Inc.的Form 10-K年度报告，文件编号001-33401，于2021年2月26日提交)的绩效股票单位奖励证书的格式。 |
+10.6(i) |
|
持有量 |
根据修订和重新修订的Cinemark Holdings，Inc.2017年综合激励计划(高级管理人员)(通过引用附件10.6(I)并入Cinemark Holdings，Inc.的10-K年度报告，文件编号001-33401，提交于2021年2月26日)的业绩股票单位奖励证书的表格。 |
10.7(a) |
|
持有量 CUSA |
修订并重新签署了National CineMedia，LLC与Cinemark USA，Inc.之间的展映服务协议，日期为2013年12月26日(通过引用附录10.45并入Cinemark Holdings，Inc.的Form 10-K年度报告，文件号。33401,2014年2月28日提交)。 |
10.7(b) |
|
持有量 CUSA |
国家CineMedia，LLC与Cinemark USA，Inc.于2019年9月17日修订并重新签署的展映服务协议的第一修正案(通过引用Cinemark Holdings，Inc.于2019年11月5日提交的Form 10-Q季度报告第001-33401号的附件10.1而并入)。 |
10.8 |
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持有量 CUSA |
第三次修订和重新签署的有限责任公司运营协议，日期为2007年2月12日，由Cinemark Media，Inc.，American Multiple-Cinema，Inc.，Regal CineMedia，LLC和National CineMedia，Inc.(通过引用2007年3月16日提交的Cinemark Holdings，Inc.的S-1表格注册声明第1号修正案的附件10.9合并而成)。 |
10.9(a) |
|
持有量 CUSA |
作为业主的Syufy Enterprise，L.P.和作为租户的加州世纪剧院公司之间签订的、日期为1995年12月1日的租赁契约(通过引用Cinemark Holdings，Inc.在2007年4月20日提交的表格S-1，文件编号333-140390的注册声明第5号修正案的第10.11(A)号附件并入). |
10.9(b) |
|
持有量 CUSA |
2000年9月1日对租赁契约的第一修正案，日期为1995年12月1日，由Syufy Enterprise，L.P.作为业主和世纪剧院公司之间的业主，加州Elk Grove，CA世纪剧院公司作为租户(通过引用Cinemark Holdings，Inc.在2007年4月20日提交的S-1表格注册声明第5号修正案的第10.11(B)号附件合并)。 |
10.9(c) |
|
持有量 CUSA |
2005年4月15日对租赁契约的第二次修订，日期为1995年12月1日，由Syufy Enterprise，L.P.作为业主和世纪剧院公司之间的业主，加利福尼亚世纪剧院公司作为租户，为加利福尼亚州埃尔克格罗夫的世纪拉古纳16号(通过引用2007年4月18日提交的Cinemark控股公司S-1表格注册声明第333-140390号修正案第3号附件10.11(C)并入)。 |
10.9(d) |
|
持有量 CUSA |
2005年9月29日对租赁契约的第三次修订，日期为1995年12月1日，由Syufy Enterprise，L.P.作为业主和世纪剧院公司之间的业主，加州Elk Grove，CA世纪剧院公司作为租户(通过引用Cinemark Holdings，Inc.在2007年4月18日提交的S-1表格注册声明第333-140390号修正案第3号附件10.11(D)并入)。 |
10.9(e) |
|
持有量 CUSA |
日期为2006年8月7日的《契约租赁第四修正案》，日期为1995年12月1日，由Syufy Enterprise，L.P.作为房东，世纪剧院公司(世纪剧院公司继承)作为加州Elk Grove世纪拉古纳16号的租户。(通过引用Cinemark Holdings，Inc.于2013年11月7日提交的10-Q表格季度报告第001-33401号附件10.10(B)合并)。 |
10.9(f) |
|
持有量 CUSA |
日期为2018年1月29日的《契约租赁第五修正案》，日期为1995年12月1日，由Syufy Enterprise，L.P.作为房东，世纪剧院公司(世纪剧院公司继承)作为加州Elk Grove世纪拉古纳16号的租户。(通过引用附件10.5并入Cinemark Holdings，Inc.的当前报告Form 8-K，文件号001-33401,2018年1月29日提交)。 |
10.9(g) |
|
持有量 CUSA |
第六修正案，日期为2020年3月31日，由Syufy Enterprise，L.P.(由世纪剧院公司继承)作为业主和世纪剧院公司之间的租赁契约，日期为1995年12月1日，作为加州Elk Grove世纪拉古纳16号的租户(通过引用Cinemark控股公司2020年6月3日提交的10-Q表格季度报告第001-33401号合并而成)。 |
*10.9(h) |
|
持有量 |
第七修正案，日期为2021年7月9日，由Syufy Enterprise，L.P.作为房东，世纪剧院公司作为租户，由Syufy Enterprise，L.P.作为世纪拉古纳16号的租户，加利福尼亚州Elk Grove。 |
50
10.10(a) |
|
持有量 CUSA |
作为业主的Syufy Enterprise，L.P.和作为承租人的加州世纪剧院公司之间签订的、日期为1995年12月1日的租赁契约(通过引用Cinemark Holdings，Inc.2007年4月20日提交的S-1表格注册声明第333-140390号文件第10.14(A)号修正案的附件10.14(A)合并)。 |
10.10(b) |
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持有量 CUSA |
2000年9月1日对租赁契约的第一修正案，日期为1995年12月1日，由Syufy Enterprise，L.P.作为业主和世纪剧院公司之间的业主，加州福尔瑟姆世纪剧院公司作为租户(通过引用Cinemark Holdings，Inc.在2007年4月20日提交的S-1表格注册声明第5号修正案的第10.14(B)号附件并入)。 |
10.10(c) |
|
持有量 CUSA |
2005年4月15日对租赁契约的第二次修订，日期为1995年12月1日，由Syufy Enterprise，L.P.作为业主和世纪剧院公司之间的业主，加州福尔瑟姆世纪剧院公司作为承租人(通过引用2007年4月18日提交的Cinemark Holdings，Inc.S-1表格注册声明第333-140390号修正案的附件10.14(C)并入)。 |
10.10(d) |
|
持有量 CUSA |
2005年9月29日对租赁契约的第三次修订，日期为1995年12月1日，由Syufy Enterprise，L.P.作为业主和世纪剧院公司之间的业主，加州福尔瑟姆世纪剧院公司作为承租人(通过引用Cinemark Holdings，Inc.在2007年4月18日提交的S-1表格注册声明第333-140390号修正案第3号附件10.14(D)并入)。 |
10.10(e) |
|
持有量 CUSA |
日期为2006年8月7日的租赁契约第四修正案，日期为1995年12月1日，由Syufy Enterprise，L.P.作为房东，世纪剧院公司(世纪剧院公司继承)作为租户，作为加州福尔瑟姆世纪14号的租户。(参考Cinemark Holdings，Inc.于2013年11月7日提交的10-Q表格季度报告第001-33401号附件10.10(C))。 |
10.10(f) |
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持有量 CUSA |
第五修正案，日期为2018年1月29日的租赁契约，日期为1995年12月1日，由Syufy Enterprise，L.P.作为房东，世纪剧院公司(由世纪剧院公司继承)作为租户，为世纪14世纪，加利福尼亚州福尔瑟姆，加利福尼亚州。(通过引用附件10.4并入Cinemark Holdings，Inc.的当前报告Form 8-K，文件号001-33401,2018年1月29日提交)。 |
10.10(g) |
|
持有量 CUSA |
第六修正案，日期为2020年3月31日，由Syufy Enterprise，L.P.(由世纪剧院公司继承)作为业主和世纪剧院公司之间的租赁契约，日期为1995年12月1日，作为加利福尼亚州福尔瑟姆世纪14号的租户(通过参考Cinemark Holdings，Inc.于2020年6月3日提交的10-Q表格季度报告第001-33401号合并而成)。 |
10.10(h) |
|
持有量 CUSA |
第七修正案，日期为2021年7月9日，对租赁契约，日期为1995年12月1日，由Syufy Enterprise，L.P.作为业主和世纪剧院公司之间的业主和世纪剧院公司(世纪剧院公司接替)作为租户，14世纪，加利福尼亚州福尔瑟姆，加利福尼亚州(合并通过参考Cinemark控股公司的10-Q表季度报告第001-33401号，提交于2021年8月6日)。 |
10.10(i) |
|
持有量 CUSA |
对租赁契约的第八修正案，日期为2021年12月20日，由Syufy Enterprise，L.P.作为业主和世纪剧院公司之间的业主和世纪剧院公司(世纪剧院公司继承)作为世纪14世纪租户，加利福尼亚州福尔瑟姆，加利福尼亚州(通过参考Cinemark控股公司2022年2月25日提交的表格10-K年度报告第001-33401号合并而成)。 |
10.11(a) |
|
持有量 CUSA |
租约日期为1995年9月30日，由Syufy Enterprises，L.P.作为房东由Syufy Enterprise，L.P.和世纪剧场公司作为承租人，作为CineDome 12，Henderson，NV(通过引用Cinemark Holdings，Inc.在2007年4月20日提交的S-1表格注册声明第5号修正案的附件10.15(A)合并而成)。 |
10.11(b) |
|
持有量 CUSA |
2000年9月1日对租赁契约的第一修正案，日期为1995年9月30日，由Syufy Enterprise，L.P.作为业主，世纪剧院公司作为承租人，作为CineDome 12，Henderson，NV的承租人(通过引用Cinemark Holdings，Inc.在2007年4月20日提交的表格S-1，文件编号333-140390的注册声明第5号修正案的附件10.15(B)并入)。 |
10.11(c) |
|
持有量 CUSA |
2005年4月15日对租赁契约的第二次修订，日期为1995年9月30日，由Syufy Enterprise，L.P.作为业主，世纪剧院公司作为承租人，作为CineDome 12，Henderson，NV(通过引用Cinemark Holdings，Inc.在2007年4月18日提交的S-1表格注册声明第333-140390号文件第10.15(C)号修正案并入)。 |
10.11(d) |
|
持有量 CUSA |
2005年9月29日对租赁契约的第三次修订，日期为1995年9月30日，由Syufy Enterprise，L.P.作为业主，世纪剧院公司作为承租人，作为CineDome 12，Henderson，NV的承租人(通过引用Cinemark Holdings，Inc.在2007年4月18日提交的S-1表格注册声明第333-140390号修正案第3号附件10.15(D)并入)。 |
10.11(e) |
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持有量 CUSA |
第四修正案，日期为2006年8月7日，由Syufy Enterprise，L.P.作为业主，世纪剧院公司作为承租人，由Syufy Enterprise，L.P.作为房东，以及与Syufy Enterprise，L.P.作为承租人，对CineDome 12，Henderson，NV(通过引用2007年4月20日提交的Cinemark Holdings，Inc.注册声明S-1表格第333-140390号修正案第5号附件10.15(E)并入)。 |
10.11(f) |
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持有量 CUSA |
第五次租赁契约修正案，日期为2012年10月5日，由Syufy Enterprise，L.P.作为房东，世纪剧院公司作为租户，CineDome 12，Henderson，NV。(通过引用附件10.13(F)并入Cinemark Holdings，Inc.的Form 10-K年度报告，文件编号001-33401，于2015年2月27日提交)。 |
10.11(g) |
|
持有量 CUSA |
第六次租赁契约修正案，日期为2018年1月29日，由Syufy Enterprise，L.P.作为房东，世纪剧院公司作为租户，为CineDome 12，Henderson，NV。(通过引用附件10.3并入Cinemark Holdings，Inc.的当前报告Form 8-K，文件号001-33401,2018年1月29日提交)。 |
51
10.11(h) |
|
持有量 CUSA |
第七次租赁契约修正案，日期为2021年7月9日，由Syufy Enterprise，L.P.作为房东，世纪剧院公司作为租户，为CineDome 12，Henderson，NV。(通过引用附件10.1并入Cinemark Holdings，Inc.于2021年8月6日提交的Form 10-Q季度报告，文件编号001-33401)。 |
10.12(a) |
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持有量 CUSA |
作为业主的Syufy Enterprise，L.P.和作为租户的加州世纪剧院公司之间于1995年9月30日签订的租约(通过引用Cinemark控股公司2007年4月20日提交的S-1表格S-1文件第333-140390号修正案第5号附件10.17(A)合并)。 |
10.12(b) |
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持有量 CUSA |
2000年9月1日对租赁契约的第一修正案，日期为1995年9月30日，由Syufy Enterprise，L.P.作为业主和世纪剧院公司之间的业主和世纪剧院公司之间的第一修正案，用于加利福尼亚州北好莱坞世纪8号(通过引用2007年4月20日提交的Cinemark Holdings，Inc.的S-1表格注册声明第5号修正案的第10.17(B)号附件)。 |
10.12(c) |
|
持有量 CUSA |
2005年4月15日对租赁契约的第二次修订，日期为1995年9月30日，由Syufy Enterprise，L.P.作为房东由Syufy Enterprise，L.P.和世纪剧院公司作为租户，为加利福尼亚州北好莱坞世纪8号(通过引用Cinemark Holdings，Inc.在2007年4月18日提交的S-1表格注册声明第333-140390号修正案第3号附件10.17(C)合并)。 |
10.12(d) |
|
持有量 CUSA |
2005年9月29日对租赁契约的第三次修订，日期为1995年9月30日，由Syufy Enterprise，L.P.作为房东由Syufy Enterprise，L.P.和世纪剧院公司作为租户，为加利福尼亚州北好莱坞世纪8号(通过引用Cinemark Holdings，Inc.在2007年4月18日提交的S-1表格注册声明第333-140390号修正案第3号附件10.17(D)并入)。 |
10.12(e) |
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持有量 CUSA |
第四修正案，日期为2006年8月7日，由Syufy Enterprise，L.P.作为业主和世纪剧院公司之间的业主，Syufy Enterprise，L.P.和世纪剧院公司作为租户，于2006年8月7日对加利福尼亚州北好莱坞世纪8号租约(通过引用Cinemark Holdings，Inc.在2007年4月20日提交的S-1表格注册声明第5号修正案的第10.17(E)号附件合并)。 |
10.12(f) |
|
持有量 CUSA |
第五修正案，日期为2014年5月1日，对Syufy Enterprise，L.P.作为房东的租约和世纪剧院，Inc.作为加利福尼亚州北好莱坞世纪8的租户的契约。(通过引用附件10.14(F)并入Cinemark Holdings，Inc.于2015年2月27日提交的Form 10-K年度报告，文件编号001-33401)。 |
10.12(g) |
|
持有量 CUSA |
第六修正案，日期为2015年7月28日，对Syufy Enterprises，L.P.作为房东的由Syufy Enterprise，L.P.和世纪剧院公司作为加利福尼亚州北好莱坞世纪8的租户的契约(通过引用Cinemark Holdings，Inc.于2018年2月23日提交的Form 10-K年度报告第001-33401号的附件10.14(G)并入)。 |
10.12(h) |
|
持有量 CUSA |
第七修正案，日期为2018年1月29日，对Syufy Enterprise，L.P.作为房东的租赁契约和世纪剧院，Inc.作为加利福尼亚州北好莱坞世纪8的租户的契约。(通过引用附件10.1并入Cinemark Holdings，Inc.的当前报告Form 8-K，文件号001-33401,2018年1月29日提交)。 |
10.13(a) |
|
持有量 CUSA |
作为业主的Syufy Enterprise，L.P.和作为租户的加州世纪剧院公司之间签订的、日期为1995年9月30日的租赁契约(通过引用Cinemark Holdings，Inc.2007年4月20日提交的S-1表格S-1文件第333-140390号修正案第5号附件10.21(A)并入)。 |
10.13(b) |
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持有量 CUSA |
2000年9月1日对租赁契约的第一修正案，日期为1995年9月30日，由Syufy Enterprise，L.P.作为业主和世纪剧院公司之间的业主和世纪剧院公司之间的第一修正案，作为加州山景城世纪院线16号的租户(通过引用2007年4月20日提交的Cinemark控股公司S-1表格注册声明第5号修正案的第10.21(B)号修正案并入)。 |
10.13(c) |
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持有量 CUSA |
2005年4月15日对租赁契约的第二次修订，日期为1995年9月30日，由Syufy Enterprise，L.P.作为业主和世纪剧院公司之间的业主，加州山景城世纪影院公司作为租户(通过引用2007年4月20日提交的Cinemark Holdings，Inc.的S-1表格注册声明第5号修正案的附件10.21(C)并入)。 |
10.13(d) |
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持有量 CUSA |
2005年9月29日对租赁契约的第三次修订，日期为1995年9月30日，由Syufy Enterprise，L.P.作为业主和世纪剧院公司之间的业主和世纪剧院公司之间的第三次修订，作为加州山景城世纪院线16号的租户(通过引用2007年4月18日提交的Cinemark Holdings，Inc.S-1表格注册声明第333-140390号修正案的附件10.21(D)并入)。 |
10.13(e) |
|
持有量 CUSA |
日期为2006年8月7日的《租赁契约第四修正案》，日期为1995年9月30日，由Syufy Enterprise，L.P.作为房东，世纪剧院公司(由世纪剧院公司接替)作为加州山景城世纪影院16号的租户。(通过引用Cinemark Holdings，Inc.于2013年11月7日提交的10-Q表格季度报告第001-33401号附件10.10(D)合并)。 |
10.13(f) |
|
持有量 CUSA |
第五修正案，日期为2018年1月29日，租约日期为1995年9月30日，由Syufy Enterprise，L.P.作为房东，世纪剧院公司(由世纪剧院公司接替)作为世纪影院16号的租户，加州山景城。(通过引用附件10.2并入Cinemark Holdings，Inc.的当前报告Form 8-K，文件号001-33401,2018年1月29日提交)。 |
10.13(g) |
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持有量 CUSA |
第六修正案，日期为2020年3月31日，由Syufy Enterprise，L.P.作为业主和世纪剧院公司之间的租约，日期为1995年9月30日，作为加州山景城世纪院线16号的租户(通过引用Cinemark控股公司提交的表格10-Q季度报告第001-33401号合并而成)。 |
52
10.14(a) |
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持有量 CUSA |
与业主戴尔三角有限责任公司和承租人世纪剧院公司签订的租约日期为1998年4月10日，租约为加利福尼亚州联合城世纪25号联合登陆(引用2007年4月20日提交的Cinemark Holdings，Inc.注册声明表格S-1，文件编号333-140390的第5号修正案附件10.25(A))。 |
10.14(b) |
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持有量 CUSA |
日期为2005年4月15日的租赁协议的第一修正案，日期为1998年4月10日的租赁协议，由业主Dyer TriangleLLC和承租人世纪剧院公司签订的世纪25联合登陆，加利福尼亚州联合城(通过引用Cinemark控股公司2007年4月18日提交的S-1表格注册声明第333-140390号文件第3号修正案的第10.25(B)号附件合并)。 |
10.14(c) |
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持有量 CUSA |
2005年9月29日对租赁协议的第二次修订，日期为1998年4月10日，由戴尔三角有限责任公司作为房东，世纪剧院公司作为承租人，用于加利福尼亚州联合城世纪25号联合登陆(通过引用Cinemark控股公司2007年4月18日提交的S-1表格注册声明第333-140390号修正案第3号附件10.25(C)合并)。 |
10.14(d) |
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持有量 CUSA |
日期为2006年8月5日的租赁协议的第三修正案，日期为1998年4月10日，由Dyer Triangle LLC作为房东，世纪剧院公司作为租户，为世纪25联合登陆，加利福尼亚州联合城。(通过引用Cinemark Holdings，Inc.于2013年11月7日提交的10-Q表格季度报告第001-33401号通过引用合并)。 |
*10.14(e) |
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持有量 CUSA |
日期为2018年1月29日的租赁协议第四修正案，日期为1998年4月10日，由Dyer Triangle LLC作为房东和Century Theatres，Inc.作为租户，为世纪25联合登陆，加利福尼亚州联合城。 |
10.15(a) |
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持有量 CUSA |
截至1996年10月1日，由Syufy Enterprise，L.P.(由Stadium Promenade LLC接替)作为业主和世纪剧院公司作为租户签订的加利福尼亚州奥兰治世纪体育场25号的租赁协议(通过参考Cinemark控股公司2007年4月20日提交的S-1表格注册声明第5号修正案的附件10.27(A)合并而成)。 |
10.15(b) |
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持有量 CUSA |
第一修正案，日期为2005年4月15日，租赁协议日期为1996年10月1日，由Syufy Enterprises，L.P.(由Stadium Promenade LLC继承)作为业主，世纪剧院公司作为租户，作为奥兰治世纪体育场25号的业主和承租人(通过引用Cinemark控股公司2007年4月18日提交的S-1表格注册声明第333-140390号修正案第3号附件10.27(B)合并)。 |
10.15(c) |
|
持有量 CUSA |
对截至1996年10月1日的租赁协议的第二次修订，日期为1996年10月1日，由Syufy Enterprise，L.P.(由Stadium Promenade LLC继承)作为业主，世纪剧院公司作为租户，租用奥兰治世纪体育场25号(通过引用Cinemark控股公司2007年4月18日提交的S-1表格注册声明第333-140390号修正案第3号附件10.27(C)合并)。 |
10.15(d) |
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持有量 CUSA |
日期为2006年8月5日的租赁协议的第三修正案，日期为1996年10月1日，由Stadium Promenade LLC(业主)和Century Theatres，Inc.(世纪剧院公司)(作为租户)签订，用于加利福尼亚州奥兰治市世纪体育场25号。(参考Cinemark Holdings，Inc.于2013年11月7日提交的10-Q表格季度报告第001-33401号附件10.10(H))。 |
10.15(e) |
|
持有量 CUSA |
第四修正案，日期为2014年8月15日，租赁协议日期为1996年10月1日，由Stadium Promenade LLC(作为业主)和世纪剧院公司(作为租户)签订，用于加利福尼亚州奥兰治市世纪体育场25号(通过引用附件10.19(E)合并到Cinemark Holdings，Inc.的Form 10-K年度报告中，文件编号001-33401,2018年2月23日提交)。 |
10.15(f) |
|
持有量 CUSA |
加利福尼亚州奥兰治市世纪体育场25号租赁协议的第五修正案，日期为2015年8月3日，由Stadium Promenade LLC(业主)和世纪剧院公司(承租人)签订，日期为1996年10月1日(通过引用附录10.19(F)并入Cinemark Holdings，Inc.的Form 10-K年度报告，文件编号001-33401,2018年2月23日)。 |
10.16(a) |
|
持有量 CUSA |
租赁契约，日期为1996年7月1日，由Synm Properties Inc.(由Syufy Properties，Inc.接替)作为房东，世纪剧院公司作为承租人，由Synm Properties Inc.(由Syufy Properties，Inc.继承)和世纪剧院公司作为承租人，位于新墨西哥州阿尔伯克基世纪里约24号(通过引用Cinemark Holdings，Inc.于2007年4月20日提交的S-1表格注册声明第5号修正案第5号附件10.28(A)合并，文件编号333-140390)。 |
10.16(b) |
|
持有量 CUSA |
2005年4月15日对租赁契约的第一修正案，日期为1996年7月1日，由Synm Properties Inc.(由Syufy Properties，Inc.接替)作为房东，世纪剧院公司作为租户，世纪剧院公司作为租户(通过引用Cinemark Holdings，Inc.2007年4月18日提交的Cinemark Holdings，Inc.注册表S-1表格第333-140390号修正案第3号附件10.28(B)并入)。 |
10.16(c) |
|
持有量 CUSA |
2005年9月29日对租赁契约的第二次修订，日期为1996年7月1日，由Synm Properties Inc.(由Syufy Properties，Inc.接替)作为房东，世纪剧院公司作为租户，世纪剧院公司作为租户(通过引用Cinemark Holdings，Inc.在2007年4月18日提交的S-1表格注册声明第333-140390号修正案第3号附件10.28(C)并入)。 |
10.16(d) |
|
持有量 CUSA |
日期为2006年8月7日的租赁契约第三修正案，日期为1996年7月1日，由SYNM Properties Inc.(由Syufy Properties，Inc.接替)作为房东，世纪剧院公司作为承租人，世纪剧院公司作为承租人，世纪里奥24号，新墨西哥州阿尔伯克基。(通过引用Cinemark Holdings，Inc.于2013年11月7日提交的10-Q表格季度报告第001-33401号通过引用合并)。 |
10.16(e) |
|
持有量 CUSA |
日期为2018年1月29日的《租赁契约第四修正案》，日期为1996年7月1日，由SYNM Properties Inc.(由Syufy Properties，Inc.接替)作为房东，世纪剧院Inc.作为租户，世纪里奥24号，新墨西哥州阿尔伯克基。(通过引用附件10.7并入Cinemark Holdings，Inc.的当前报告Form 8-K，文件号001-33401,2018年1月29日提交)。 |
53
10.17(a) |
|
持有量 CUSA |
作为业主的Syufy Enterprise，L.P.和作为租户的加州世纪剧院公司之间签订的、日期为1995年9月30日的租赁契约(通过引用Cinemark Holdings，Inc.2007年4月20日提交的S-1表格S-1文件第333-140390号修正案第5号附件10.32(A)并入)。 |
10.17(b) |
|
持有量 CUSA |
2000年9月1日对租赁契约的第一修正案，日期为1995年9月30日，由Syufy Enterprise，L.P.作为业主和世纪剧院公司之间的业主和世纪剧院公司作为租户，针对加利福尼亚州萨利纳斯的北岭14号(通过引用2007年4月20日提交的Cinemark Holdings，Inc.注册表S-1第333-140390号修正案第5号附件10.32(B)并入)。 |
10.17(c) |
|
持有量 CUSA |
2001年10月1日对租赁契约的第二次修订，日期为1995年9月30日，由Syufy Enterprise，L.P.作为业主和世纪剧院公司之间的业主和世纪剧院公司作为租户，针对加利福尼亚州萨利纳斯的北岭14号(通过引用2007年4月18日提交的Cinemark Holdings，Inc.的S-1表格注册声明第333-140390号修正案的附件10.32(C)而并入)。 |
10.17(d) |
|
持有量 CUSA |
日期为2006年8月7日的《租赁契约第三修正案》，日期为1995年9月30日，由Syufy Enterprise，L.P.作为房东，世纪剧院作为租户，由Syufy Enterprise，L.P.作为租户，为加利福尼亚州萨利纳斯的北岭14号。(通过引用Cinemark Holdings，Inc.于2013年11月7日提交的10-Q表格季度报告第001-33401号通过引用合并)。 |
10.17(e) |
|
持有量 CUSA |
第四修正案，日期为2017年8月4日，由Syufy Enterprises，L.P.作为业主和世纪剧院公司之间的业主Syufy Enterprise，L.P.和世纪剧院公司作为租户，针对加利福尼亚州萨利纳斯的北岭14号(通过引用附件10.23(E)并入Cinemark Holdings，Inc.于2018年2月23日提交的10-K表格年度报告第001-33401号). |
10.17(f) |
|
持有量 CUSA |
第五修正案，日期为2018年1月29日，租赁契约，日期为1995年9月30日，由Syufy Enterprise，L.P.作为房东，世纪剧院公司作为租户，为北岭14号，加利福尼亚州萨利纳斯，加利福尼亚州。(通过引用附件10.10并入Cinemark Holdings，Inc.的当前报告Form 8-K，文件号001-33401,2018年1月29日提交)。 |
10.18(a) |
|
持有量 CUSA |
作为业主的Syufy Enterprise，L.P.和作为租户的世纪剧院公司之间签订的于1997年8月1日签订的租赁契约(通过引用Cinemark Holdings，Inc.2007年4月20日提交的S-1表格S-1文件第333-140390号修正案第5号附件10.35(A)合并)。 |
10.18(b) |
|
持有量 CUSA |
2005年4月15日对租赁契约的第一修正案，日期为1997年8月1日，由Syufy Enterprises，L.P.作为业主，世纪剧院公司作为租户，作为承租人，内华达州里诺世纪公园巷16号(通过引用Cinemark Holdings，Inc.在2007年4月18日提交的S-1表格注册声明第333-140390号修正案第3号附件10.35(B)并入)。 |
10.18(c) |
|
持有量 CUSA |
2005年9月29日对租赁契约的第二次修订，日期为1997年8月1日，由Syufy Enterprises，L.P.作为业主，世纪剧院公司作为承租人，作为业主，以及世纪剧院公司作为承租人，对内华达州里诺世纪公园里16号的租户(通过引用2007年4月18日提交的Cinemark Holdings，Inc.注册表S-1第333-140390号修正案第3号附件10.35(C)并入)。 |
10.18(d) |
|
持有量 CUSA |
日期为2006年8月7日的第三次租赁契约修正案，日期为1997年8月1日，由Syufy Enterprise，L.P.作为房东，世纪剧院公司作为租户，作为内华达州里诺市世纪公园巷16号的租户。(参考Cinemark Holdings，Inc.于2013年11月7日提交的Form 10-Q季度报告第001-33401号的附件10.10(F))。 |
10.18(e) |
|
持有量 CUSA |
第四修正案，日期为2017年8月8日，由Syufy Enterprise，L.P.作为业主，世纪剧院公司作为承租人，对租赁契约进行了修订，日期为1997年8月1日(通过引用附件10.26(E)并入Cinemark Holdings，Inc.的Form 10-K年度报告，文件编号001-33401,2018年2月23日提交给内华达州里诺市世纪公园巷16号)。 |
10.18(f) |
|
持有量 CUSA |
日期为2018年1月29日的租约第五修正案，日期为1997年8月1日，由Syufy Enterprise，L.P.作为房东，世纪剧院公司作为租户，作为内华达州里诺市世纪公园巷16号的租户。(通过引用附件10.8并入Cinemark Holdings，Inc.的当前报告Form 8-K，文件号001-33401,2018年1月29日提交)。 |
10.19(a) |
|
持有量 CUSA |
加州萨克拉门托世纪16世纪的租约，日期为1995年9月30日，由Syufy Enterprise，L.P.作为房东由Syufy Enterprise，L.P.和世纪剧院公司作为租户之间签订(通过引用Cinemark Holdings，Inc.在2007年4月20日提交的S-1表格注册声明第333-140390号文件第5号修正案的附件10.36(A)合并)。 |
10.19(b) |
|
持有量 CUSA |
2000年9月1日对租赁契约的第一修正案，日期为1995年9月30日，由Syufy Enterprise，L.P.作为业主和世纪剧院公司之间的业主，加州萨克拉门托世纪剧院公司作为租户(通过引用2007年4月20日提交的Cinemark Holdings，Inc.S-1表格注册声明第5号修正案第10.36(B)号并入)。 |
10.19(c) |
|
持有量 CUSA |
2001年10月1日对租赁契约的第二次修正，日期为1995年9月30日，由Syufy Enterprise，L.P.作为业主和世纪剧院公司之间的业主，加州萨克拉门托世纪剧院公司作为承租人(通过引用2007年4月18日提交的Cinemark Holdings，Inc.的S-1表格注册声明修正案第3号附件10.36(C)并入)。 |
10.19(d) |
|
持有量 CUSA |
2005年4月15日对租赁契约的第三次修订，日期为1995年9月30日，由Syufy Enterprise，L.P.作为业主和世纪剧院公司之间的业主，加州萨克拉门托世纪剧院公司作为租户(通过引用2007年4月18日提交的Cinemark Holdings，Inc.注册声明S-1表格第333-140390号修正案第3号附件10.36(D)并入)。 |
54
10.19(e) |
|
持有量 CUSA |
第四修正案，日期为2005年9月29日，由Syufy Enterprise，L.P.作为业主和世纪剧院公司之间的业主，Syufy Enterprise，L.P.和世纪剧院公司作为租户，针对加利福尼亚州萨克拉门托的世纪16号(通过引用2007年4月18日提交的Cinemark Holdings，Inc.的S-1表格注册声明修正案第3号附件10.36(E)并入)。 |
10.192(f) |
|
持有量 CUSA |
2006年8月7日对租赁契约的第五修正案，日期为1995年9月30日，由Syufy Enterprise，L.P.作为业主和世纪剧院公司之间的业主和世纪剧院公司(由世纪剧院公司接替)作为加州萨克拉门托16世纪的租户(通过引用Cinemark控股公司2013年11月7日提交的10-Q表格季度报告第001-33401号文件的附件10.10(N)合并而成)。 |
10.19(g) |
|
持有量 CUSA |
第六修正案，日期为2018年1月29日，由Syufy Enterprise，L.P.作为业主和世纪剧院公司(由世纪剧院公司接替)作为加州萨克拉门托世纪16世纪的租户(通过引用Cinemark Holdings，Inc.提交的当前8-K表格报告第001-33401号文件)合并。 |
10.19(h) |
|
持有量 CUSA |
第七项修正案，日期为2020年3月31日，由Syufy Enterprise，L.P.作为业主和世纪剧院公司(由世纪剧院公司接替)作为加州萨克拉门托16世纪的租户(通过引用Cinemark Holdings，Inc.于2020年6月3日提交的10-Q表格季度报告第001-33401号合并而成)。 |
*10.19(i) |
|
持有量 CUSA |
对租约契约的八项修正案，日期为2021年7月9日，日期为1995年9月30日，由Syufy Enterprise，L.P.作为房东，世纪剧院公司作为租户，为世纪16世纪，加利福尼亚州萨克拉门托。 |
10.20(a) |
|
持有量 CUSA |
截至2015年5月26日，由Sy Arden Way LLC作为房东和世纪剧院公司作为租户签订的加利福尼亚州萨克拉门托豪布特雅顿中心的租赁协议(通过参考Cinemark Holdings，Inc.于2018年2月23日提交的表格10-K年度报告第001-33401号的附件10.28(A)而并入)。 |
10.20(b) |
|
持有量 CUSA |
截至2016年2月8日的租赁协议，日期为2015年5月26日的租赁协议，由Sy Arden Way LLC作为房东，世纪剧院公司作为租户，承租人为加利福尼亚州萨克拉门托的Howe‘Bout Arden Center(通过引用附件10.28(B)并入Cinemark Holdings，Inc.于2018年2月23日提交的Form 10-K年度报告第001-33401号)。 |
10.20(c) |
|
持有量 CUSA |
对租赁协议的第一修正案，日期为2021年7月9日，日期为2015年5月26日，由Sy Arden Way LLC作为房东，世纪剧院公司作为租户，为加利福尼亚州萨克拉门托的Howe‘Bout Arden Center(通过引用Cinemark Holdings Inc.提交的10-Q表格季度报告的附件10.1合并，文件编号001-33401)。 |
10.20(d) |
|
持有量 CUSA |
对租赁协议的第二修正案，日期为2022年6月24日，日期为2015年5月26日，由Sy Arden Way LLC作为房东，世纪剧院公司作为租户，为加利福尼亚州萨克拉门托的Howe‘Bout Arden Center(通过引用Cinemark Holdings Inc.提交的10-Q表季度报告第001-33401号文件合并而成)。 |
10.21 |
|
持有量 |
Cinemark Holdings，Inc.经修订的业绩奖金计划(合并内容参考Cinemark Holdings，Inc.于2013年4月11日提交的最终委托书的附录B)。 |
+10.22 |
|
持有量 |
第三次修订和重新修订了非员工董事薪酬政策，日期为2017年2月15日(通过引用附件10.30并入Cinemark Holdings，Inc.的Form 10-K年度报告，文件编号001-33401,2018年2月23日提交)。 |
10.23 |
|
持有量 CUSA |
飞机时间共享协议，日期为2009年9月2日，由铜滩资本有限责任公司和Cinemark USA，Inc.(通过参考Cinemark控股公司2009年9月8日提交的8-K表格当前报告第001-33401号附件10.1合并而成)。 |
10.24 |
|
持有量 CUSA |
FE Concept的有限责任公司协议，LLC，日期为2018年4月20日(通过引用Cinemark Holdings，Inc.于2018年8月8日提交的Form 10-Q季度报告第001-33401号附件10.1合并)。 |
10.25 |
|
持有量 CUSA |
FE Concepts，LLC和Cinema Operations，L.L.C.之间的管理服务协议，日期为2018年4月20日(通过引用Cinemark Holdings，Inc.于2018年8月8日提交的Form 10-Q季度报告第001-33401号附件10.2而并入)。 |
10.26 |
|
持有量 CUSA |
FE Concepts、LLC和CNMK Texas Properties之间的影院服务协议，日期为2018年4月20日(通过引用Cinemark Holdings，Inc.于2018年8月8日提交的Form 10-Q季度报告第001-33401号附件10.3并入)。 |
10.27 |
|
持有量 |
看涨期权交易确认书表格(参考Cinemark Holdings，Inc.于2020年8月24日提交的表格8-K，文件编号001-33401的当前报告附件10.1)。 |
10.28 |
|
持有量 |
认股权证确认表格(参考Cinemark Holdings，Inc.于2020年8月24日提交的当前8-K表格报告第001-33401号附件10.2)。 |
*21.1 |
|
持有量 |
Cinemark Holdings，Inc.的子公司 |
*21.2 |
|
CUSA |
Cinemark USA，Inc.的子公司 |
*23.1 |
|
持有量 |
德勤律师事务所同意。 |
*31.1 |
|
持有量 |
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条，对Cinemark Holdings，Inc.首席执行官肖恩·甘布尔进行认证。 |
*31.2 |
|
持有量 |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条，对Cinemark Holdings，Inc.首席财务官梅丽莎·托马斯进行认证。 |
55
*31.3 |
|
CUSA |
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条，美国Cinemark公司首席执行官肖恩·甘布尔获得认证。 |
*31.4 |
|
CUSA |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条，对Cinemark USA，Inc.首席财务官梅丽莎·托马斯进行认证。 |
*32.1 |
|
持有量 |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节增加的《美国法典》第18编第1350条，对Cinemark Holdings，Inc.首席执行官肖恩·甘布尔进行认证。 |
*32.2 |
|
持有量 |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节增加的《美国法典》第18编第1350条，对Cinemark Holdings，Inc.首席财务官梅丽莎·托马斯进行认证。 |
*32.3 |
|
CUSA |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条增加的《美国法典第18编第1350条》，对Cinemark USA，Inc.首席执行官肖恩·甘布尔进行认证。 |
*32.4 |
|
CUSA |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节增加的《美国法典》第18编第1350条，对Cinemark USA，Inc.首席财务官梅丽莎·托马斯进行认证。 |
*101 |
|
持有量 CUSA |
以下来自Cinemark Holdings，Inc.和Cinemark USA，Inc.的合并后的截至2022年12月31日的Form 10-K年度报告于2023年2月24日提交给美国证券交易委员会，格式为iXBRL(嵌入式可扩展商业报告语言)，随函提交： (I)Cinemark Holdings，Inc.合并资产负债表 (2)Cinemark Holdings，Inc.合并损失表 (3)Cinemark Holdings，Inc.综合全面损失表 (四)Cinemark Holdings，Inc.合并权益报表 (五)Cinemark Holdings，Inc.合并现金流量表 (Vi)Cinemark USA，Inc.合并资产负债表 (Vii)Cinemark USA，Inc.合并损失表 (Viii)Cinemark USA，Inc.综合全面亏损报表 (Ix)Cinemark USA，Inc.合并权益报表 (X)Cinemark USA，Inc.合并现金流量表 (Xi)Cinemark Holdings，Inc.和Cinemark USA，Inc.合并财务报表附注，标记为详细文本 |
*104 |
|
持有量 CUSA |
封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。 |
*现送交存档。
+任何管理合同、补偿计划或安排。
(P)文件归档。
56
标牌缝隙
根据《交易法》第13或15(D)节的要求，每个注册人都已正式促使本报告由经正式授权的以下签署人代表其签署。
日期：2023年2月24日 |
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Cinemark控股公司 Cinemark USA，Inc. (注册人) |
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发信人： |
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/s/肖恩·甘博 |
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肖恩·甘布尔 |
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首席执行官 |
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发信人： |
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/s/梅丽莎·托马斯 |
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梅丽莎·托马斯 |
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首席财务官 |
授权委托书
以下签名的每位人士分别组成并委任Sean Gamble及Melissa Thomas为其任何及所有身份的真实及合法的事实代理人及代理人，以任何及所有身分签署对本Form 10-K年度报告的任何及所有修订，并将其连同随附的证物及其他相关文件提交证券交易委员会，并认可及确认所有该等事实代理人及代理人，或其一名或多名代理人可因上述委任而合法地作出或导致作出该等事情。
根据《交易法》的要求，本报告已由以下人员代表注册人在指定日期以注册人身份签署。
Cinemark控股公司
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名字 |
|
标题 |
|
日期 |
/卡洛斯·M·塞普尔韦达 |
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董事局主席和董事 |
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2023年2月24日 |
卡洛斯·M·塞普尔韦达 |
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/s/肖恩·甘博 |
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董事首席执行官兼首席执行官 |
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2023年2月24日 |
肖恩·甘布尔 |
|
(首席行政官) |
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/s/梅丽莎·托马斯 |
|
首席财务官 |
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2023年2月24日 |
梅丽莎·托马斯 |
|
(首席财务官) |
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|
/s/卡伦·贝达德 |
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高级副总裁-全球财务总监和财务部 |
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2023年2月24日 |
卡伦·贝达尔 |
|
(首席会计官) |
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|
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|
达西·安东内利斯 |
|
董事 |
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2023年2月24日 |
达西·安东内利斯 |
|
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|
本杰明·D·切雷斯金 |
|
董事 |
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2023年2月24日 |
本杰明·D·切雷斯金 |
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|
/s/南希·洛伊 |
|
董事 |
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2023年2月24日 |
南希·洛伊 |
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/s/Kevin Mitchell |
|
董事 |
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2023年2月24日 |
凯文·米切尔 |
|
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/s/史蒂文·罗森博格 |
|
董事 |
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2023年2月24日 |
史蒂文·罗森博格 |
|
|
|
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|
|
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|
/s/Enrique F.High |
|
董事 |
|
2023年2月24日 |
Enrique F.High |
|
|
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|
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/s/Raymond W.Syufy |
|
董事 |
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2023年2月24日 |
雷蒙德·W·赛菲 |
|
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|
57
|
|
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/s/Nina Vaca |
|
董事 |
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2023年2月24日 |
尼娜·瓦卡 |
|
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|
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|
/s/Mark Zoradi |
|
董事 |
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2023年2月24日 |
马克·佐拉迪 |
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|
Cinemark美国公司
|
|
|
|
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名字 |
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标题 |
|
日期 |
/s/肖恩·甘博 |
|
董事首席执行官兼首席执行官 |
|
2023年2月24日 |
肖恩·甘布尔 |
|
(首席行政官) |
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|
|
|
|
/s/梅丽莎·托马斯 |
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首席财务官 |
|
2023年2月24日 |
梅丽莎·托马斯 |
|
(首席财务官) |
|
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58
补充资料须与依据
ACT第15(D)条由尚未登记的登记人提出
根据ACT第12条规定的证券。
没有年度报告或代理材料发送给我们的股东。提交本10-K表格后，年度报告和委托书材料可能会发送给我们的股东。我们将向美国证券交易委员会提供发送给我们股东的任何年度报告或委托材料的副本。
59
合并财务报表索引
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页面 |
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|
独立注册会计师事务所报告(德勤会计师事务所，达拉斯，德克萨斯州，PCAOB ID号 |
|
F-2 |
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独立注册会计师事务所报告(德勤会计师事务所，达拉斯，德克萨斯州，PCAOB ID号 |
|
F-5 |
|
|
|
Cinemark控股公司和子公司合并财务报表： |
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|
|
|
|
合并资产负债表，2021年12月31日和2022年12月 |
|
F-8 |
|
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截至2020年、2020年、2021年和2022年12月31日止年度的综合损失表 |
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F-9 |
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截至2020年、2021年和2022年12月31日止年度的综合全面亏损表 |
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F-10 |
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截至2020年、2020年、2021年和2022年12月31日止年度的综合权益报表 |
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F-11 |
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2020年、2021年和2022年12月31日终了年度合并现金流量表 |
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F-12 |
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Cinemark美国公司和子公司合并财务报表： |
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合并资产负债表，2021年12月31日和2022年12月 |
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F-13 |
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截至2020年、2020年、2021年和2022年12月31日止年度的综合损失表 |
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F-14 |
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截至2020年、2021年和2022年12月31日止年度的综合全面亏损表 |
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F-15 |
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截至2020年、2020年、2021年和2022年12月31日止年度的综合权益报表 |
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F-16 |
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2020年、2021年和2022年12月31日终了年度合并现金流量表 |
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F-17 |
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Cinemark控股公司和Cinemark美国公司合并财务报表附注 |
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F-18 |
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F-1
《独立报告》注册会计师事务所
致Cinemark Holdings，Inc.股东和董事会。
对财务报表的几点看法
我们已审计Cinemark Holdings，Inc.及其附属公司(“贵公司”)截至2022年12月31日及2021年12月31日的综合资产负债表，截至2022年12月31日止三个年度各年度的相关综合亏损、全面亏损、权益及现金流量表，以及列于指数第15项的相关附注及附表(统称“财务报表”)。我们认为，财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的财务状况，以及截至2022年12月31日的三个年度的经营结果和现金流量，符合美国公认的会计原则。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了公司截至2022年12月31日的财务报告内部控制，依据内部控制--综合框架(2013)特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的报告和我们2023年2月24日的报告，对公司财务报告的内部控制表达了无保留意见。
意见基础
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是舞弊。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的数额和披露有关的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指在对财务报表进行当期审计时产生的、已传达或要求传达给审计委员会的事项，这些事项(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露，(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对财务报表的整体意见，我们也不会通过传达下面的关键审计事项，就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
剧院级长期资产减值--见财务报表附注1和附注12
关键审计事项说明
长期资产的减值评估是一项评估，该评估始于本公司以个别地区为基础对减值指标的监测，本公司认为这是存在可识别现金流的最低水平。本公司按季度或当事件或环境变化显示资产的账面价值可能无法完全收回时，审查长期资产的减值指标。在截至2022年12月31日的年度内，该公司每个季度都进行长期资产减值评估，包括截至2022年12月31日的季度的全面量化减值评估。在进行量化减值评估时，该公司估计剧院水平的未贴现现金流，即在剧院预计使用寿命的剩余时间内继续使用的现金流量。如果估计的未贴现现金流不足以收回长期资产的账面价值，则该公司将
F-2
资产组(剧院)的账面价值及其估计公允价值。该公司根据预计的经营业绩、最近的市场交易和当前的行业交易倍数，在估计影院的公允价值时采用重大判断。当估计公允价值被确定为低于该资产组的账面价值时，该资产组减记至其估计公允价值。
我们认为长期资产减值是一项重要的审计事项，因为管理层在确定估计的未贴现现金流和公允价值时需要做出重大判断。这就要求审计师有高度的判断力，并在执行审计程序以评价管理层判断和估计的合理性时作出更大努力。尽管个别地区资产组的账面价值通常并不重要，但资产寿命假设的变化，包括行使租约续期期权的可能性，可能会对任何长期资产减值费用的金额产生重大影响。
如何在审计中处理关键审计事项
我们的审计程序涉及管理层未贴现现金流分析的预测，包括行使租赁续期期权的可能性，包括以下内容：
商誉减值评估--见财务报表附注1、11和12
关键审计事项说明
本公司在每个季度内对商誉减值进行定性评估，并在年度测试日期(发生在第四季度)或当事件或情况变化表明商誉的账面价值可能无法完全收回时对商誉进行量化评估。这项评价是在报告单位一级进行的。
本公司于2022年第四季度完成了对商誉减值评估的公允价值量化分析。对公司各报告单位的公允价值进行了估计，并与其账面价值进行了比较。本公司同时采用收益法和市场法来估计公允价值。预测和跟踪12个月的大区级别现金流也在分析中使用。在根据历史表现、放映电影名单和票房表现估计公司每个影院的现金流时间时，管理层做出了重大判断。
我们认为商誉减值是一个重要的审计事项，因为管理层需要做出重大判断来估计其报告单位的公允价值，包括预测的剧院级现金流、收入增长率、贴现率和市场倍数。这需要审计师高度的判断力和增加的
F-3
在执行审计程序以评估管理层现金流估计的合理性和市场法中使用的现金流倍数的选择时的努力程度。
如何在审计中处理关键审计事项
我们的审计程序涉及管理层对未来现金流的预测、公司报告单位现金流倍数的选择以及贴现率的评估，其中包括：
/s/
2023年2月24日
自1988年以来，我们一直担任本公司的审计师。
F-4
报告独立注册的会计师事务所
致Cinemark USA，Inc.董事会
对财务报表的几点看法
本核数师已审核Cinemark USA，Inc.及其附属公司(“本公司”)于2022年12月31日及2021年12月31日的综合资产负债表，截至2022年12月31日止三个年度各年度的相关综合亏损、全面亏损、权益及现金流量表，以及列于指数第15项的相关附注及附表(统称“财务报表”)。我们认为，财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的财务状况，以及截至2022年12月31日的三个年度的经营结果和现金流量，符合美国公认的会计原则。
意见基础
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是舞弊。本公司并无被要求对其财务报告的内部控制进行审计，我们也没有受聘进行审计。作为我们审计的一部分，我们被要求了解财务报告的内部控制，但不是为了对公司财务报告内部控制的有效性发表意见。因此，我们不表达这样的意见。
我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的数额和披露有关的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指在对财务报表进行当期审计时产生的、已传达或要求传达给审计委员会的事项，这些事项(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露，(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对财务报表的整体意见，我们也不会通过传达下面的关键审计事项，就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
剧院级长期资产减值--见财务报表附注1和附注12
关键审计事项说明
长期资产的减值评估是一项评估，该评估始于本公司以个别地区为基础对减值指标的监测，本公司认为这是存在可识别现金流的最低水平。本公司按季度或当事件或环境变化显示资产的账面价值可能无法完全收回时，审查长期资产的减值指标。在截至2022年12月31日的年度内，该公司每个季度都进行长期资产减值评估，包括截至2022年12月31日的季度的全面量化减值评估。在进行量化减值评估时，该公司估计剧院水平的未贴现现金流，即在剧院预计使用寿命的剩余时间内继续使用的现金流量。如果估计的未贴现现金流量不足以收回长期资产的账面价值，则本公司将资产组(剧院)的账面价值与其估计公允价值进行比较。该公司根据预计的经营业绩、最近的市场交易和当前的行业交易倍数，在估计影院的公允价值时采用重大判断。当估计公允价值被确定为低于该资产组的账面价值时，该资产组减记至其估计公允价值。
F-5
我们认为长期资产减值是一项重要的审计事项，因为管理层在确定估计的未贴现现金流和公允价值时需要做出重大判断。这就要求审计师有高度的判断力，并在执行审计程序以评价管理层判断和估计的合理性时作出更大努力。尽管个别地区资产组的账面价值通常并不重要，但资产寿命假设的变化，包括行使租约续期期权的可能性，可能会对任何长期资产减值费用的金额产生重大影响。
如何在审计中处理关键审计事项
我们的审计程序涉及管理层的未贴现现金流分析，包括行使租赁续期期权的可能性，包括以下内容：
商誉减值评估--见财务报表附注1、11和12
关键审计事项说明
本公司在每个季度内对商誉减值进行定性评估，并在年度测试日期(发生在第四季度)或当事件或情况变化表明商誉的账面价值可能无法完全收回时对商誉进行量化评估。这项评价是在报告单位一级进行的。
本公司于2022年第四季度完成了对商誉减值评估的公允价值量化分析。对公司各报告单位的公允价值进行了估计，并与其账面价值进行了比较。本公司同时采用收益法和市场法来估计公允价值。预测和跟踪12个月的大区级别现金流也在分析中使用。在根据历史表现、放映电影名单和票房表现估计公司每个影院的现金流时间时，管理层做出了重大判断。
我们认为商誉减值是一个重要的审计事项，因为管理层需要做出重大判断来估计其报告单位的公允价值，包括预测的剧院级现金流、收入增长率、贴现率和市场倍数。这需要审计师高度的判断，并在执行审计程序以评估管理层现金流估计的合理性和选择市场法中使用的现金流倍数时加大工作力度。
如何在审计中处理关键审计事项
F-6
我们的审计程序涉及管理层对未来现金流的预测、公司报告单位现金流倍数的选择以及贴现率的评估，其中包括：
/s/
2023年2月24日
自1988年以来，我们一直担任本公司的审计师。
F-7
第四部分--融资AL信息
第15项.融资IAL报表
Cinemark控股公司及附属公司
Consolida泰德资产负债表
(以百万为单位，不包括每股和每股数据)
|
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十二月三十一日， |
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十二月三十一日， |
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2021 |
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2022 |
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资产 |
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流动资产 |
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现金和现金等价物 |
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$ |
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$ |
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盘存 |
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应收账款 |
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应收当期所得税 |
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预付费用和其他 |
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流动资产总额 |
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$ |
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$ |
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||
剧院财产和设备，扣除累计折旧#美元 |
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||
经营性租赁使用权资产净额 |
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其他资产 |
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商誉 |
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无形资产，净额 |
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||
对NCM的投资 |
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对关联公司的投资 |
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||
递延费用和其他资产，净额 |
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其他资产总额 |
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||
总资产 |
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$ |
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$ |
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||
负债和权益 |
|
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||
流动负债 |
|
|
|
|
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||
长期债务的当期部分 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
经营租赁债务的当期部分 |
|
|
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||
融资租赁债务的当期部分 |
|
|
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||
应缴当期所得税 |
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— |
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|
应付帐款 |
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||
应计利息 |
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||
应计电影租金 |
|
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||
应计工资总额 |
|
|
|
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||
应计财产税 |
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||
应计其他流动负债(见附注13) |
|
|
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流动负债总额 |
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长期负债 |
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||
长期债务，减少流动部分 |
|
|
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||
经营租赁债务，较少的流动部分 |
|
|
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|
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||
融资租赁债务，减少流动部分 |
|
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||
长期递延税项负债 |
|
|
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|
||
不确定纳税状况的长期负债 |
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NCM屏幕广告进展 |
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其他长期负债 |
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长期负债总额 |
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权益 |
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Cinemark Holdings，Inc.的股东权益： |
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普通股，$ |
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追加实收资本 |
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国库股， |
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( |
) |
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( |
) |
累计赤字 |
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( |
) |
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( |
) |
累计其他综合损失 |
|
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( |
) |
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( |
) |
Cinemark Holdings，Inc.的股东权益总额 |
|
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非控制性权益 |
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总股本 |
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|
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||
负债和权益总额 |
|
$ |
|
|
$ |
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||
与Cinemark控股公司有关的附注是合并财务报表的组成部分。
F-8
Cinemark控股公司及附属公司
已整合损失表
(单位：百万，不包括每股数据)
|
|
截至十二月三十一日止的年度， |
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2020 |
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2021 |
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2022 |
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收入 |
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录取 |
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$ |
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$ |
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$ |
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特许权 |
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其他 |
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总收入 |
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$ |
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运营成本 |
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电影租赁和广告 |
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特许权用品 |
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薪金和工资 |
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设施租赁费 |
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公用事业和其他 |
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一般和行政费用 |
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折旧及摊销 |
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长寿资产和其他资产的减值 |
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重组成本 |
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( |
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) |
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(收益)处置资产和其他资产的损失 |
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( |
) |
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( |
) |
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运营总成本 |
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营业亏损 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
其他收入(费用) |
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利息支出 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
利息收入 |
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债务清偿损失 |
|
|
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( |
) |
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外汇汇兑损失 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
来自NCM的分发 |
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来自DCIP的现金分配 |
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来自DCIP的非现金分配 |
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利息支出-NCM |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
关联公司损失中的权益 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
其他费用合计 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
所得税前亏损 |
|
|
( |
) |
|
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( |
) |
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|
( |
) |
所得税(福利)费用 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
|
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净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
减去：可归因于非控股权益的净(亏损)收入 |
|
|
( |
) |
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|
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||
Cinemark控股公司的净亏损。 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
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加权平均流通股 |
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基本信息 |
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稀释 |
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Cinemark控股公司普通股股东每股亏损 |
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基本信息 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
稀释 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
与Cinemark控股公司有关的附注是合并财务报表的组成部分。
F-9
Cinemark控股公司及附属公司
合并状态综合损失额
(单位：百万)
|
|
截至十二月三十一日止的年度， |
|
|||||||||
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2020 |
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2021 |
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2022 |
|
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净亏损 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
其他综合收益(亏损)，税后净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
因利率互换协议的公允价值调整而产生的未实现收益(亏损)，税后净额为#美元 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
外币折算调整 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
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|
扣除税后的其他综合(亏损)收入总额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
总综合亏损，税后净额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
可归因于非控股权益的综合(收益)损失 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
Cinemark控股公司的全面亏损。 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
与Cinemark控股公司有关的附注是合并财务报表的组成部分。
F-10
Cinemark控股公司及附属公司
整合的S股权的表现力
截至2020年、2021年和2022年12月31日的年度
(单位：百万，每股除外)
|
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总计 |
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累计 |
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影院标志 |
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普通股 |
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库存股 |
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其他内容 |
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|
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其他 |
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控股公司的 |
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|
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|
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||||||||||||||||
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股票 |
|
|
|
|
|
股票 |
|
|
|
|
|
实缴- |
|
|
保留 |
|
|
全面 |
|
|
股东的 |
|
|
非控制性 |
|
|
总计 |
|
||||||||||
|
|
已发布 |
|
|
金额 |
|
|
后天 |
|
|
金额 |
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资本 |
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收益 |
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损失 |
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权益 |
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利益 |
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权益 |
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2020年1月1日的余额 |
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( |
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发行限制性股票 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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在转归受限制股份单位时发行股份 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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— |
|
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— |
|
|
|
— |
|
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— |
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在截至2020年12月31日的年度内与基于股份的奖励有关的限制性股票没收和股票扣留 |
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— |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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— |
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基于股份的奖励薪酬支出($ |
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支付给股东的股息，$ |
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— |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
未归属限制性股票单位奖励应计股息 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
|
|
— |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
对非控股权益的分配 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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— |
|
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- |
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( |
) |
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( |
) |
净亏损 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
发行可转换优先票据，扣除已分配的债务发行成本，包括税收影响#美元 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
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|
— |
|
|
|
— |
|
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— |
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|
— |
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— |
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购买的看涨期权 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
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— |
|
|
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( |
) |
发行认股权证所得款项 |
|
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— |
|
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|
— |
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— |
|
|
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— |
|
|
|
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
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|
|
|
|||
摊销经修订的掉期协议的累计损失 |
|
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— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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|||
其他综合损失 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
2020年12月31日余额 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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|
$ |
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$ |
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|||||||
采用ASU 2020-06的影响，扣除税金净额为$ |
|
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— |
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— |
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— |
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( |
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( |
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发行限制性股票 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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|
在转归受限制股份单位时发行股份 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
截至2021年12月31日止年度内与基于股份的奖励有关的限制性股票没收及股票扣留 |
|
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— |
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— |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
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基于股份的奖励补偿费用 |
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|||
净(亏损)收益 |
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) |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
|
摊销经修订的掉期协议的累计损失 |
|
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— |
|
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— |
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— |
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— |
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|
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|
— |
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|
|||
其他综合损失 |
|
|
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— |
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|
— |
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— |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
2021年12月31日的余额 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
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$ |
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发行限制性股票 |
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— |
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|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
在转归受限制股份单位时发行股份 |
|
|
|
|
|
— |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
在截至2022年12月31日的年度内与基于股份的奖励有关的限制性股票没收和股票扣留 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
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|
( |
) |
|
|
— |
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|
|
( |
) |
基于股份的奖励补偿费用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
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|
— |
|
|
|
— |
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— |
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对非控股权益的分配 |
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— |
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— |
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— |
|
|
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— |
|
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|
( |
) |
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|
( |
) |
净(亏损)收益 |
|
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— |
|
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— |
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— |
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|
— |
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( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
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|
|
( |
) |
|
摊销经修订的掉期协议的累计损失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
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|
|
— |
|
|
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|
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|
— |
|
|
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|
|||
其他综合收益 |
|
|
— |
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|
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— |
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|
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
2022年12月31日的余额 |
|
|
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$ |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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|
$ |
|
||||||
与Cinemark控股公司有关的附注是合并财务报表的组成部分。
F-11
Cinemark控股公司及附属公司
整合状态现金流要素
(单位：百万)
|
|
截至十二月三十一日止的年度， |
|
|||||||||
|
|
2020 |
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2021 |
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2022 |
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经营活动 |
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|
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|||
净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
对净亏损与经营活动提供(用于)现金的调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
折旧 |
|
|
|
|
|
|
|
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|||
无形资产和其他资产的摊销 |
|
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|||
债务发行成本摊销 |
|
|
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|||
可转换票据的非现金利息增加 |
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|||
NCM屏幕广告预付款产生的利息 |
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|||
摊销NCM屏幕广告预付款和其他递延收入 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
摊销经修订的掉期协议的累计损失 |
|
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|||
长寿资产和其他资产的减值 |
|
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|||
基于股份的奖励补偿费用 |
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|||
(收益)处置资产和其他资产的损失 |
|
|
( |
) |
|
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|
( |
) |
|
债务清偿损失 |
|
|
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|||
非现金租金费用 |
|
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|
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
关联公司损失中的权益 |
|
|
|
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|
|
|
|
|
|||
递延所得税费用 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
记录为减少股权投资的现金分配 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
股权被投资人的非现金分配 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
其他资产和负债的变动： |
|
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|
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|
|
|
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|
|||
盘存 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
应收账款 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
应收所得税 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
预付费用和其他 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
递延费用和其他资产，净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
应付账款和应计费用 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
应付所得税 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
不确定税收头寸的负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
其他长期负债 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
经营活动提供的现金净额(用于) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
投资活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
增加剧院物业和设备以及其他 |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
出售资产和其他资产的收益 |
|
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|
|
|
|
|
|||
对合资企业和其他企业的投资，净额 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
用于投资活动的现金净额 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
融资活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
支付给股东的股息 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
工资税的限制性股票预扣 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
发行可转换票据所得款项 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
发行优先票据所得款项 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
其他借款所得款项 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
优先票据的赎回 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
偿还长期债务 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
支付债务发行成本 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
购买可转换票据对冲 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
发行认股权证所得收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
支付的与债务再融资有关的费用 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
融资租赁的付款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
融资活动提供(用于)的现金净额 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
增加(减少)现金和现金等价物 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
现金和现金等价物： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
期初 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
期末 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
补充资料(见附注19)
与Cinemark控股公司有关的附注是合并财务报表的组成部分。
F-12
Cinemark美国公司及附属公司
劳斯已解冻余额SHEETS
(以百万为单位，不包括每股和每股数据)
|
|
十二月三十一日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2021 |
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2022 |
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资产 |
|
|
|
|
|
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流动资产 |
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|
|
|
|
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现金和现金等价物 |
|
|
|
|
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|
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盘存 |
|
|
|
|
|
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||
应收账款 |
|
|
|
|
|
|
||
应收当期所得税 |
|
|
|
|
|
|
||
预付费用和其他 |
|
|
|
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|
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||
母公司应收账款 |
|
|
|
|
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|
||
流动资产总额 |
|
|
|
|
|
|
||
剧院财产和设备，扣除累计折旧#美元 |
|
|
|
|
|
|
||
经营性租赁使用权资产净额 |
|
|
|
|
|
|
||
其他资产 |
|
|
|
|
|
|
||
商誉 |
|
|
|
|
|
|
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无形资产，净额 |
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|
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|
||
对NCM的投资 |
|
|
|
|
|
|
||
对关联公司的投资 |
|
|
|
|
|
|
||
递延费用和其他资产，净额 |
|
|
|
|
|
|
||
其他资产总额 |
|
|
|
|
|
|
||
总资产 |
|
$ |
|
|
$ |
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||
负债和权益 |
|
|
|
|
|
|
||
流动负债 |
|
|
|
|
|
|
||
长期债务的当期部分 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
经营租赁债务的当期部分 |
|
|
|
|
|
|
||
融资租赁债务的当期部分 |
|
|
|
|
|
|
||
应缴当期所得税 |
|
|
|
|
|
|
||
应付帐款 |
|
|
|
|
|
|
||
应计利息 |
|
|
|
|
|
|
||
应计电影租金 |
|
|
|
|
|
|
||
应计工资总额 |
|
|
|
|
|
|
||
应计财产税 |
|
|
|
|
|
|
||
应计其他流动负债(见附注13) |
|
|
|
|
|
|
||
流动负债总额 |
|
|
|
|
|
|
||
长期负债 |
|
|
|
|
|
|
||
长期债务，减少流动部分 |
|
|
|
|
|
|
||
经营租赁债务，较少的流动部分 |
|
|
|
|
|
|
||
融资租赁债务，减少流动部分 |
|
|
|
|
|
|
||
长期递延税项负债 |
|
|
|
|
|
|
||
不确定纳税状况的长期负债 |
|
|
|
|
|
|
||
NCM屏幕广告进展 |
|
|
|
|
|
|
||
其他长期负债 |
|
|
|
|
|
|
||
长期负债总额 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
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|
|
|||
权益 |
|
|
|
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||
Cinemark USA，Inc.的股东权益： |
|
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||
A类普通股，$ |
|
|
|
|
|
|
||
B类普通股， |
|
|
|
|
|
|
||
国库股， |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
追加实收资本 |
|
|
|
|
|
|
||
累计赤字 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
累计其他综合损失 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
Cinemark USA，Inc.的总股东权益 |
|
|
|
|
|
|
||
非控制性权益 |
|
|
|
|
|
|
||
总股本 |
|
|
|
|
|
|
||
负债和权益总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
与Cinemark USA，Inc.有关的附注是合并财务报表的组成部分。
F-13
Cinemark美国公司及附属公司
已整合的声明损失
(单位：百万)
|
|
截至十二月三十一日止的年度， |
|
|||||||||
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
录取 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
特许权 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
总收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
运营成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
电影租赁和广告 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
特许权用品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
薪金和工资 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
设施租赁费 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
公用事业和其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
一般和行政费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
折旧及摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
长寿资产和其他资产的减值 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
重组成本 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
(收益)处置资产和其他资产的损失 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
运营总成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
营业亏损 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他收入(费用) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
利息支出 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
利息收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
债务清偿损失 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
外汇汇兑损益 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
来自NCM的分发 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
来自DCIP的现金分配 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
来自DCIP的非现金分配 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
利息支出-NCM |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
关联公司损失中的权益 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他费用合计 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
所得税前亏损 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
所得税优惠 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
Cinemark USA，Inc.的净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
减去：可归因于非控股权益的净收益(亏损) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
Cinemark USA，Inc.的净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
与Cinemark USA，Inc.有关的附注是合并财务报表的组成部分。
F-14
Cinemark美国公司及附属公司
整合状态COMPREH的元素自感损耗
(单位：百万)
|
|
截至十二月三十一日止的年度， |
|
|||||||||
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|||
净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
其他综合收益(亏损)，税后净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
因利率互换协议的公允价值调整而产生的未实现收益(亏损)，税后净额为#美元 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
外币折算调整 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
扣除税后的其他综合收益(亏损)合计 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
总综合亏损，税后净额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
可归因于非控股权益的综合损失(收益) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
Cinemark USA，Inc.的全面亏损。 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
与Cinemark USA，Inc.有关的附注是合并财务报表的组成部分。
F-15
Cinemark美国公司及附属公司
ConsolidaTED语句OF股权
截至2020年、2021年和2022年12月31日的年度
(单位：百万)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总计 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
. |
|
A类 |
|
|
B类 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
累计 |
|
|
影院标志 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
|
|
普通股 |
|
|
普通股 |
|
|
库存股 |
|
|
其他内容 |
|
|
保留 |
|
|
其他 |
|
|
美国公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
|
|
股票 |
|
|
|
|
|
股票 |
|
|
|
|
|
股票 |
|
|
|
|
|
实缴- |
|
|
收益 |
|
|
全面 |
|
|
股东的 |
|
|
非控制性 |
|
|
总计 |
|
||||||||||||
|
|
已发布 |
|
|
金额 |
|
|
已发布 |
|
|
金额 |
|
|
后天 |
|
|
金额 |
|
|
资本 |
|
|
(赤字) |
|
|
损失 |
|
|
权益 |
|
|
利益 |
|
|
权益 |
|
||||||||||||
2020年1月1日的余额 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|||||||
基于股份的奖励薪酬支出($ |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
支付给母公司的股息 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
支付给非控股权益的股息 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
净收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
摊销经修订的掉期协议的累计损失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
其他综合损失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
2020年12月31日余额 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
基于股份的奖励补偿费用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
从父母那里收到的捐款 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
净(亏损)收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
摊销经修订的掉期协议的累计损失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
其他综合损失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
2021年12月31日的余额 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
基于股份的奖励补偿费用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
支付给非控股权益的股息 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
净(亏损)收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
摊销经修订的掉期协议的累计损失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
其他综合收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
2022年12月31日的余额 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
与Cinemark USA，Inc.有关的附注是合并财务报表的组成部分。
F-16
Cinemark美国公司及附属公司
巩固D条语句现金流
(单位：百万)
|
|
截至十二月三十一日止的年度， |
|
|||||||||
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|||
经营活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
对净亏损与经营活动提供(用于)现金的调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
折旧 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
无形资产和其他资产的摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
债务发行成本摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
NCM屏幕广告预付款产生的利息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
摊销NCM屏幕广告预付款和其他递延收入 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
摊销经修订的掉期协议的累计损失 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
长寿资产和其他资产的减值 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
基于股份的奖励补偿费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
(收益)处置资产和其他资产的损失 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
债务清偿损失 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
非现金租金费用 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
关联公司损失中的权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
递延所得税费用 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
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记录为减少股权投资的现金分配 |
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股权被投资人的非现金分配 |
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其他资产和负债的变动 |
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盘存 |
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应收账款 |
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应收所得税 |
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预付费用和其他 |
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递延费用和其他资产，净额 |
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应付账款和应计费用 |
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应付所得税 |
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不确定税收头寸的负债 |
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其他长期负债 |
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经营活动提供的现金净额(用于) |
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投资活动 |
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增加剧院物业和设备以及其他 |
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出售资产和其他资产的收益 |
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对合资企业和其他企业的投资，净额 |
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用于投资活动的现金净额 |
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融资活动 |
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支付给母公司的股息 |
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从父母那里收到的捐款 |
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工资税的限制性股票预扣 |
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发行优先票据所得款项 |
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其他借款所得款项 |
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优先票据的赎回 |
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偿还长期债务 |
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支付债务发行成本 |
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支付的与债务再融资有关的费用 |
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融资租赁的付款 |
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其他 |
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融资活动提供(用于)的现金净额 |
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汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
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增加(减少)现金和现金等价物 |
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现金和现金等价物： |
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期初 |
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期末 |
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补充资料(见附注19)
与Cinemark USA，Inc.有关的附注是合并财务报表的组成部分。
F-17
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
合并原则-合并财务报表包括Cinemark控股公司及其子公司和Cinemark美国公司及其子公司的账目。Holdings或CUSA(视情况而定)控制的多数股权子公司被合并，而Holdings或CUSA(视情况而定)拥有的那些附属公司在
应收账款-应收账款按可变现净值记录，主要包括与屏幕广告有关的应收账款、屏幕租金、与出售给第三方零售点的礼品卡有关的应收账款、与剧院建设项目有关的房东应收账款、从公司特许卖家获得的回扣以及增值税和其他非所得税应收账款。
盘存-特许权存货按成本(先进先出法)或可变现净值中较低者列报。
大区物业和设备-剧院财产和设备按成本减去累计折旧和摊销列报。
类别 |
使用寿命 |
自有土地上的建筑物 |
|
租出土地上的建筑物 |
|
融资租赁下的土地和建筑物 |
|
剧院家具和设备 |
至 |
租赁权改进 |
本公司按季度或当事件或环境变化显示资产的账面价值可能无法完全收回时，评估长期资产的减值指标(定性评估)。公司还每年进行一次全面的量化减值评估。
F-18
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
这些定性和定量评价如下：
商誉及其他无形资产-该公司在第四季度或当事件或环境变化表明商誉的账面价值可能无法完全收回时，每年评估商誉的减值。本公司在报告单位层面评估减值商誉，并已根据对其相对公允价值的估计向报告单位分配商誉。管理层认为其报告单位为美国和其已分配商誉的每个国际国家(本公司没有记录其所有国际地点的商誉)。管理层在美国市场层面评估商誉，因为其美国地区具有类似的经济特征。在ASC主题350下，商誉、无形资产和其他(“ASC主题350”)，公司可以选择对我们的商誉进行定性或定量减值评估，如下所述：
于第四季度或当事件或环境变化显示账面价值可能无法完全收回时，至少每年对商标性无形资产进行减值测试。根据ASC主题350，公司可以选择对我们的商标无形资产进行定性或定量减值评估，如下所述：
F-19
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
下表汇总了公司的无形资产及各类无形资产的摊销方法：
无形资产 |
摊销法 |
商誉 |
|
商标名 |
|
其他无形资产 |
租赁会计-有关公司租赁会计政策的讨论，见附注4。
自保准备金-在美国，该公司为一般责任索赔提供自我保险，最高限额为$
收入确认-收入确认和递延收入的讨论见附注5。
股票奖励的会计核算-公司根据授予之日股权奖励的公允价值来衡量为换取股权奖励而获得的员工服务的成本。授出日公允价值以授出日Holdings的股价为基础。此类费用在要求雇员提供服务以换取奖励的期间(通常是授权期)确认。在授予时，Holdings还估计了最终将被没收的奖励数量。控股公司还定期估计最终将根据预先设定的公司业绩目标的实现情况授予的奖励数量。当估计数发生变化时，应确认累计费用调整。有关控股以股份为基础的奖励及相关补偿开支的讨论见附注18。
F-20
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
所得税-该公司采用资产负债法进行财务会计和所得税报告。CUSA参与控股的综合回报；然而，CUSA的所得税拨备是以独立的基础计算的。递延所得税是在税法和财务会计准则在一年的收入数额以及资产和负债的基础上不同时计提的。除非递延税项资产变现的可能性较大，否则计提估值准备以减少递延税项资产的账面金额。所得税是对来自外国子公司的未汇出收益计提的，除非这些收益预计将无限期地再投资。还为潜在的纳税评估规定了所得税。评估不确定的税收状况是一个分两步走的过程。第一步是确认：本公司根据税务立场的技术价值，在审查(包括任何相关上诉或诉讼程序的解决)后决定是否更有可能维持该税务立场。在评估某一税务状况是否已达到较有可能达到的确认门槛时，本公司应假定该状况将由完全了解所有相关信息的适当税务机关进行审查。第二步是衡量：对符合更有可能确认门槛的税收头寸进行衡量，以确定要在财务报表中确认的收益金额。税收头寸是指大于
细分市场-截至2020年12月31日、2021年和2022年12月31日止年度，公司在以下情况下管理业务
预算的使用-按照美利坚合众国普遍接受的会计原则编制财务报表，需要使用影响财务报表之日报告的资产和负债数额以及列报期间收入和费用的报告数额的估计和假设。该公司的综合财务报表包括基于管理层最佳估计和判断的金额。实际结果可能与这些估计不同。
外币折算--截至资产负债表日，公司境外子公司的资产和负债按当前汇率换算成美元，收入和费用按月平均汇率换算。由此产生的换算调整计入综合资产负债表，计入累计其他全面亏损。关于截至2020年、2020年、2021年和2022年12月31日止年度的累计其他全面亏损中记录的换算调整摘要，见附注16。当汇率变动影响除长期投资性质的公司间交易以外的以功能货币以外的货币计价的交易时，本公司确认外币交易损益。
该公司认为，从2018年7月1日开始，阿根廷将处于高通胀状态。高通货膨胀率经济的定义是指三年内累计通货膨胀率约为100%或更高的经济体。如果一个国家的经济被归类为高度通货膨胀，则在该国经营的外国实体的财务报表必须按报告实体的职能货币重新计量。公司阿根廷子公司的财务报表已根据ASC主题830以美元重新计量，外币事务，自2018年7月1日起生效。见附注16中的进一步讨论。
利率互换-本公司评估其利率互换协议，这些协议被指定为现金流对冲，以确定它们是否根据ASC主题815按季度有效，衍生工具和套期保值. 利率互换的公允价值乃根据未来估计净现金流量估计，并考虑利率互换协议条款的预测利率与固定利率的比较。
F-21
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
利息根据协议支付的差饷。如果公允价值估计被视为有效，则公允价值估计在合并资产负债表中作为资产或负债入账，相关收益或亏损作为累计其他全面亏损的组成部分报告。如果掉期被确定为无效，收益或亏损将计入综合损益表的利息支出。见附注14中的进一步讨论。
ASU 2020-04, 参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响, (“ASU 2020-04”), ASU 2021-01, 参考汇率改革(主题848)：范围, (“ASU 2021-01”), and ASU 2022-06, 参考汇率改革(主题848)：推迟主题848的日落日期(“ASU 2022-06”)。ASU 2020-04的目的是在有限的时间内提供可选的指导，以减轻在核算(或认识到)参考汇率改革对财务报告的影响方面的潜在负担。更具体地说，ASU 2020-04中的修正案为将美国公认会计原则应用于合同、套期保值关系和其他受参考汇率改革影响的交易提供了可选的权宜之计和例外，如果满足某些标准的话。ASU 2021-01中的修正案澄清了主题848中关于合同修改和对冲会计的某些可选权宜之计和例外适用于受贴现过渡影响的衍生品。ASU 2022-06中的修正案将主题848的日落日期从2022年12月31日推迟到2024年12月31日，之后实体将不再被允许应用主题848中的浮雕。ASU 2020-04和ASU 2021-01中的修正案自2020年3月12日起至2024年12月31日有效。到目前为止，ASU 2020-04和ASU 2021-01中的指导并未影响Holdings或CUSA的综合财务报表。未来，本公司将继续关注ASU 2020-04和ASU 2021-01对Holdings或CUSA合并财务报表的影响。
ASU 2021-10，政府援助(主题832)：企业实体披露政府援助情况(“ASU 2021-10”)。ASU 2021-10的目的是提供关于与政府的交易的年度披露指南，该实体通过类推的方式对其应用赠款或捐款会计模式。更具体地说，ASU 2021-10中的修正案要求披露a)交易的性质和用于核算交易的相关会计政策，b)资产负债表和损益表上受交易影响的行项目，包括适用于每个行项目的金额，以及c)交易的重要条款和条件，包括承付款和或有事项。ASU 2021-10中的修正案在2021年12月15日之后的年度期间生效。ASU 2021-10中的修订应适用于a)前瞻性地适用于首次申请之日的所有交易和在首次申请之日之后签订的新交易，或b)追溯至这些交易。Holdings和CUSA已在附注3中提供了ASU 2021-10要求的截至2022年12月31日的年度的披露信息。
新冠肺炎疫情对全球经济产生了重大影响，给电影放映业带来了压力，并产生了广泛的社会和经济影响。2020年3月新冠肺炎爆发时，我们暂时关闭了美国和拉丁美洲的影院。此外，我们实施了各种现金保存战略，包括但不限于临时人员和减薪、停止非必要的运营和资本支出、谈判修改时间和/或减少与房东和其他主要供应商的合同付款，以及暂停我们的季度股息。
在2020年和2021年，只要当地的限制措施和新冠肺炎疫情的状况允许，我们就重新开放了影院。到2021年第四季度末，我们所有的国内和国际影院都重新开放。虽然我们重新开放了影院并得以运营，但随着我们的发行商考虑新冠肺炎对未来票房潜力的影响，以及许多制片厂合作伙伴同时推出流媒体平台，我们面临着新电影发行量大幅减少的持续挑战。
F-22
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
该行业仍在从新冠肺炎疫情中复苏，这取决于可获得的新电影内容的数量，以及新电影内容发布的票房表现。该行业继续适应独家影院发行窗口的演变，来自流媒体平台的竞争，供应链限制，通胀影响，以及其他经济因素。
政府援助
截至2020年、2021年及2022年12月31日止年度，公司收到的总额约为$
重组费用
2020年6月，公司管理层批准并宣布了一项重组计划，以调整其业务，以创建一个更有效的成本结构(本文称为“重组计划”)，以应对新冠肺炎疫情。重组计划主要包括削减其国内公司办事处的员工人数，并永久关闭某些国内和国际影院。
下表汇总了在2020年、2021年和2022年12月31日终了年度记录的活动：
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美国运营部门 |
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国际运营部门 |
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已整合 |
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与员工相关的成本 |
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设施关闭成本 |
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总收费 |
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与员工相关的成本 |
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设施关闭成本 |
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总收费 |
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与员工相关的成本 |
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设施关闭成本 |
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总收费 |
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于截至2020年12月31日止年度录得的重组费用 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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已支付的金额 |
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非现金核销 |
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截至2020年12月31日的储备余额 |
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已支付的金额 |
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准备金调整(1) |
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2021年12月31日的储备余额 |
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已支付的金额 |
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准备金调整(1) |
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( |
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储备金余额为 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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|||||||||
F-23
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
2022年12月31日 |
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房地产租赁-公司在不可取消的经营和融资租赁下的租赁物业中进行很大一部分影院业务，基本条款通常为
设备租赁-该公司根据经营租赁租赁某些设备，包括垃圾压实机和用于其剧院日常运营的各种其他设备。其中一些租约要求在租赁期内支付固定租金，而另一些租约则根据使用或销售情况而变化。其中一些租约是按月租约的，而另一些租约则有不可取消的条款，范围从
租约延期和减免— 在2020年3月剧院暂时关闭后，公司开始与业主谈判推迟租金和其他与租赁有关的付款，而剧院仍然关闭。这些谈判导致了对租约的修订，涉及不同的优惠，包括在关闭期间减免租金，将全部或部分租金推迟到以后的时期，以及推迟支付租金，同时提前行使现有的续期选择权或延长租约期限。在某些地点，公司有权在根据当地规定关闭剧院期间享受免租期。截至2021年12月31日和2022年12月31日的延期付款总额为$
2020年4月，财务会计准则委员会工作人员发布了指导意见，指出为了应对新冠肺炎疫情，一个实体将不必分析每份合同，以确定合同中是否存在可强制执行的特许权权利和义务，并可以选择适用或不适用美国会计准则委员会主题842中的租约修改指导意见。租契那些合同。选举适用于与新冠肺炎疫情的影响有关的特许权，而这些特许权不会导致出租人的权利或承租人的义务大幅增加。例如，此选项可用于使修改后的合同所需的总付款与原始合同所要求的总付款基本相同或更少的让步。
本公司选择不重新计量该等租约的租赁负债及使用权资产，而该等租约的特许权及延期并未导致租约项下的付款总额有重大变化，而余下租约年期亦未因谈判而有重大改变。对于因谈判延期支付租金而延长的租约，本公司根据新条款重新计算相关租赁负债和使用权资产。
F-24
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
下表列出了截至所示期间的经营性和融资性使用权资产和租赁负债。
|
|
|
自.起 |
|
|
自.起 |
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||
租契 |
分类 |
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2021年12月31日 |
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2022年12月31日 |
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资产(1) |
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经营性租赁资产 |
经营性租赁使用权资产 |
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剧院财产和设备，扣除累计折旧后的净额(2) |
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租赁资产总额 |
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$ |
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负债(1) |
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当前 |
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运营中 |
经营租赁债务的当期部分 |
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金融 |
融资租赁债务的当期部分 |
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非电流 |
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运营中 |
经营租赁债务，较少的流动部分 |
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金融 |
融资租赁债务，减少流动部分 |
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租赁总负债 |
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$ |
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$ |
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截至2022年12月31日，公司已签署租赁协议，总不可撤销租赁付款约为#美元。
下表按租赁类别列出了本公司在指定期间的总租赁成本。
|
|
截至的年度 |
|
截至的年度 |
|
截至的年度 |
|
|||
租赁费 |
分类 |
2020年12月31日 |
|
2021年12月31日 |
|
2022年12月31日 |
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|||
经营租赁成本 |
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装备(1) |
公用事业和其他 |
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$ |
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$ |
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房地产(2)(3) |
设施租赁费 |
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经营租赁总成本 |
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$ |
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$ |
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$ |
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融资租赁成本 |
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租赁资产折旧 |
折旧及摊销 |
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$ |
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$ |
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租赁负债利息 |
利息支出 |
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融资租赁总成本 |
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$ |
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$ |
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$ |
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F-25
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
F-26
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
下表按租赁分类列出租赁负债的到期日。2022年12月31日。
|
|
运营中 |
|
金融 |
|
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结束的年份 |
|
租契 |
|
租契 |
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2023 (1) |
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$ |
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$ |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此后 |
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租赁付款总额 |
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$ |
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$ |
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减去：利息 |
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租赁负债现值 |
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$ |
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$ |
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下表为按租赁类别分列的加权平均剩余租赁期限和贴现率2022年12月31日。
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自.起 |
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租赁期限和贴现率 |
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2022年12月31日 |
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加权平均剩余租赁年限(年)(1) |
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经营租赁--设备 |
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经营租赁--房地产 |
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融资租赁--设备 |
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融资租赁--房地产 |
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加权平均贴现率(2) |
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经营租赁--设备 |
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% |
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经营租赁--房地产 |
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% |
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融资租赁--设备 |
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% |
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融资租赁--房地产 |
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% |
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下表列出了在本报告所述期间计量租赁负债和非现金增加使用权资产时所包括的最低现金租赁付款。
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截至的年度 |
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截至的年度 |
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截至的年度 |
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其他信息 |
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2020年12月31日 |
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2021年12月31日 |
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2022年12月31日 |
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为计入租赁负债的金额支付的现金 |
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经营租赁的现金流出 |
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$ |
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$ |
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$ |
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融资租赁现金流出--业务活动 |
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$ |
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$ |
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$ |
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融资租赁的现金流出--融资活动 |
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$ |
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$ |
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$ |
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以下列方式换取的租赁资产的非现金金额： |
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经营租赁负债 |
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$ |
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$ |
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$ |
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融资租赁负债 |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
— |
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出租人安排
F-27
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
根据本公司与National CineMedia，LLC(“NCM”)签订的展览商服务协议(“ESA”)，NCM对影院屏幕的非连续使用符合ASC主题842的租赁条件。见注9中的进一步讨论。
该公司租用剧院礼堂，用于公司会议、放映、教育和培训课程以及其他私人活动。这些租金对本公司并不重要，一般为一次性活动，相关收入在综合损益表中作为其他收入反映。
收入确认政策
该公司的顾客可以选择在电影放映时间之前或就在电影放映时间之前购买电影票，或者在这两个时间段之间的任何时间点购买电影票，具体取决于是否有座位。该公司在购买的电影票的放映时间过后确认此类入场收入。特许权收入在向消费者销售产品时确认，如果提前购买，则根据与客户电影票相关的放映时间确认。其他收入主要包括屏幕广告、屏幕租赁收入、宣传收入、演播室预告片放置和交易费。除下文附注9所述的NCM屏幕广告预付款外，这些收入一般在公司提供相关服务时确认。该公司销售被称为超级储蓄者的礼品卡和折扣门票代金券，其收益被记录为递延收入。礼品卡和折扣票代金券的递延收入在兑换优惠项目时确认，如果兑换为电影票，则在放映时间过去时确认。该公司通常根据兑换活动和历史经验记录未使用余额的礼品卡和折扣门票代金券的破坏收入。该公司在美国提供一项订阅计划，顾客可以支付月费或年费，获得每月信用，用于未来的电影票购买。该公司将订阅节目费用记录为递延收入，并在用信用购买的电影票的放映时间过后记录入场收入。该公司在美国及其许多国际地点都有忠诚度计划，这些计划要么预付年费，要么在购买时奖励客户积分。对于那些预付年费的忠诚度计划, 该公司在计划期限内以直线方式将收取的费用确认为其他收入。对于那些根据客户的购买向客户奖励积分的忠诚度计划，公司根据向客户发放的奖励点数将原始交易收益的一部分记录为递延收入，并在客户兑换这些点数时确认递延收入。忠诚度积分的价值是基于所提供奖励的估计公允价值。本公司一般在忠诚度积分和订阅积分到期时记录中断收入，因为公司没有足够的与赎回模式相关的历史数据来估计这些计划的中断。特许权及其他合同收取的预付款在公司履行相关履约义务期间递延和确认，该期间可能与收取预付款的期间不同。
应收账款约包括#美元。
收入的分类
下表列出了所指期间的收入，按货物或服务的主要类型和可报告的业务部门分列。
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|
截至2022年12月31日的年度 |
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|
美国 |
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|
国际 |
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|
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|
|
运营中 |
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|
运营中 |
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|
|||
主要商品/服务 |
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细分市场(1) |
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|
细分市场 |
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已整合 |
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招生收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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特许权收入 |
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屏幕广告、屏幕租赁和促销收入 |
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其他收入 |
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总收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|||
F-28
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
|
|
截至2021年12月31日的年度 |
|
|||||||||
|
|
美国 |
|
|
国际 |
|
|
|
|
|||
|
|
运营中 |
|
|
运营中 |
|
|
|
|
|||
主要商品/服务 |
|
细分市场(1) |
|
|
细分市场 |
|
|
已整合 |
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招生收入 |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
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|||
特许权收入 |
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|
|
|
|
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|||
屏幕广告、屏幕租赁和促销收入 |
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|
|
|
|
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其他收入 |
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|
|
|
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总收入 |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
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|
截至2020年12月31日的年度 |
|
|||||||||
|
|
美国 |
|
|
国际 |
|
|
|
|
|||
|
|
运营中 |
|
|
运营中 |
|
|
|
|
|||
主要商品/服务 |
|
细分市场(1) |
|
|
细分市场 |
|
|
已整合 |
|
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招生收入 |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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特许权收入 |
|
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屏幕广告、屏幕租赁和促销收入 |
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其他收入 |
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总收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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下表列出了所示期间的收入，按收入确认时间分列(如上所述)。
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截至2022年12月31日的年度 |
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|||||||||
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|
美国 |
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|
国际 |
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|||
|
|
运营中 |
|
|
运营中 |
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|
|||
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|
细分市场(1) |
|
|
细分市场 |
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|
已整合 |
|
|||
在某一时间点转移的货物和服务 |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
随时间转移的商品和服务 |
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|
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|||
总计 |
|
$ |
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$ |
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|
$ |
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|||
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|
截至2021年12月31日的年度 |
|
|||||||||
|
|
美国 |
|
|
国际 |
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|
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|
|||
|
|
运营中 |
|
|
运营中 |
|
|
|
|
|||
|
|
细分市场(1) |
|
|
细分市场 |
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|
已整合 |
|
|||
在某一时间点转移的货物和服务 |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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随时间转移的商品和服务 |
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|||
总计 |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
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|
截至2020年12月31日的年度 |
|
|||||||||
|
|
美国 |
|
|
国际 |
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|||
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|
运营中 |
|
|
运营中 |
|
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|
|||
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|
细分市场(1) |
|
|
细分市场 |
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|
已整合 |
|
|||
在某一时间点转移的货物和服务 |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
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|||
随时间转移的商品和服务 |
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|||
总计 |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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|||
F-29
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
屏幕广告预付款和其他递延收入
下表列出了该公司在所指时期的递延收入变化：
递延收入 |
|
NCM屏幕 |
|
|
其他已推迟 |
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2021年1月1日的余额 |
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$ |
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$ |
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||
确认为应收账款的金额 |
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预收客户现金 |
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从NCM收到的通用单位(见注9) |
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与重大融资部分相关的应计利息 |
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期内确认的收入 |
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( |
) |
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( |
) |
外币折算调整 |
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( |
) |
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2021年12月31日的余额 |
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||
确认为应收账款的金额 |
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|
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预收客户现金 |
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||
从NCM收到的通用单位(见注9) |
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||
与重大融资部分相关的应计利息 |
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期内确认的收入 |
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( |
) |
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( |
) |
外币折算调整 |
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( |
) |
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2022年12月31日的余额 |
|
$ |
|
|
$ |
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下表汇总了分配给上表中其他递延收入未偿还的履约债务的交易价格总额，截至2022年12月31日，以及公司预计确认这笔收入的时间。
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|
截至十二月三十一日止的年度： |
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剩余履约义务 |
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总计 |
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其他递延收入 |
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$ |
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$ |
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F-30
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
下表列出了两类法下控股公司每股基本亏损和稀释后每股亏损的计算方法：
|
|
截至的年度 |
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|
十二月三十一日， |
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2020 |
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2021 |
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2022 |
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分子： |
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Cinemark控股公司的净亏损。 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
分配给参股股票奖励的亏损(1) |
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普通股股东应占净亏损 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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分母: |
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基本加权平均流通股 |
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限制性股票单位的普通股等价股(2) |
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可转换票据及认股权证的普通股等值股份(3) |
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稀释加权平均流通股 |
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普通股股东每股基本亏损 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
普通股股东应占每股摊薄亏损 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
基于股份的奖励
控股考虑其未归属股份支付奖励，其中包含不可没收的股息、参与证券的权利，并根据两级法将该等参与证券计入其每股亏损计算中。这两类股票(普通股和未归属限制性股票)每股基本亏损的计算方法是净亏损除以报告所述期间已发行普通股和未归属限制性股票的加权平均股数。每股摊薄亏损以普通股加权平均数加上按两类法及库藏股法厘定的已发行普通股等值股份的潜在摊薄效应计算。
可转换票据、对冲及认股权证
在附注14中进一步讨论的4.50%可转换优先票据，可能会在Holdings有净收益的未来期间被视为摊薄。这种稀释对每股收益的影响将根据IF-转换法计算，该方法要求在4.50%可转换优先票据转换时控股公司可发行的普通股的所有股份都包括在报告期开始时假设转换的稀释每股收益的计算中。Holdings普通股的收盘价不超过执行价$
如附注14所示，Holdings就发行4.50%可换股优先票据与交易对手订立对冲交易。可转换票据对冲交易经与适用于4.50%可转换优先票据的反摊薄调整大体相似的情况下，涵盖4.50%可转换票据相关的Holdings普通股股份数量，这最初使Holdings有权购买约
F-31
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
选择权对手方，据此出售给该期权对手方的持股认股权证，在符合惯例的反稀释调整的情况下，购买至多相同数量的控股公司普通股，这最初给予期权对手方购买约
以下是控股公司在指定会计期间宣布的股息摘要。
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每笔金额 |
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总计 |
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申报日期 |
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记录日期 |
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应付日期 |
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普通股 |
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分红 (1) |
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$ |
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$ |
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截至2020年12月31日的年度总额 |
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$ |
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$ |
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如附注3所述，由于新冠肺炎疫情，本公司于2020年3月暂停派发季度股息。
截至本报告所述期间，财产和设备包括：
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十二月三十一日， |
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2021 |
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2022 |
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剧院物业和设备 |
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|
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土地 |
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$ |
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|
$ |
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建筑物 |
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融资租赁财产 |
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剧院家具和设备 |
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租赁权益和改进 |
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总计 |
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减去：累计折旧和摊销(1) |
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( |
) |
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|
( |
) |
剧院物业和设备，网络 |
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$ |
|
|
$ |
|
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持有的大区资产待售
于2022年12月期间，本公司就出售其厄瓜多尔附属公司的股份订立买卖协议。这笔交易预计将在2023年完成，等待惯例的反垄断和监管批准。截至2022年12月31日，厄瓜多尔子公司的资产和负债符合ASC 360-10-45-9(205-20-45-1E)规定的标准，有资格持有以供出售，物业、厂房和设备. T出售厄瓜多尔子公司并不符合终止经营的资格，因为这并不代表本公司业务的战略转变，而这将对其业绩和经营产生重大影响。截至2022年12月31日，厄瓜多尔资产的账面价值约为#美元。
F-32
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
与NCM的活动摘要
以下是Holdings和CUSA在所示时期的合并财务报表中包含的与NCM的活动摘要。相关收入确认的讨论见附注5。
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|
投资 |
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|
NCM屏幕广告进展 |
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来自NCM的分发(3) |
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权益 |
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其他收入 |
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利息支出 |
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收到的现金 |
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2020年1月1日的余额 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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因年度共同单位调整而收到的共同单位 |
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( |
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— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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|
根据欧空局赚取的收入(1) |
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— |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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— |
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与重大融资部分相关的应计利息 |
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— |
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( |
) |
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— |
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— |
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收到超额现金分配 |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
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— |
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— |
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— |
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应收税金协议项下的收款 |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
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— |
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— |
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亏损中的权益 |
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( |
) |
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— |
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— |
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— |
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对NCM的投资减值准备 (2) |
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( |
) |
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— |
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|
|
— |
|
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— |
|
|
|
— |
|
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|
— |
|
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|
摊销屏幕广告预付款 |
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— |
|
|
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
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— |
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截至2020年12月31日止年度的结余 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
$ |
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因年度共同单位调整而收到的共同单位 |
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( |
) |
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— |
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|
— |
|
|
|
— |
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|
— |
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|
— |
|
|
根据欧空局赚取的收入(1) |
|
|
— |
|
|
|
— |
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|
|
— |
|
|
|
— |
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|
|
( |
) |
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— |
|
|
|
|
|
与重大融资部分相关的应计利息 |
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|
— |
|
|
|
( |
) |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
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|
应收税金协议项下的收款 |
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|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
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|
亏损中的权益 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
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|
摊销屏幕广告预付款 |
|
|
— |
|
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|
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
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— |
|
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— |
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|
截至2021年12月31日止年度的结余 |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
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因年度共同单位调整而收到的共同单位 |
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根据欧空局赚取的收入(1) |
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与重大融资部分相关的应计利息 |
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亏损中的权益 |
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对NCM的投资减值准备(2) |
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摊销屏幕广告预付款 |
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截至2022年12月31日止年度的结余 |
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F-33
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
F-34
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
除上表所列活动外，本公司于截至2020年、2021年及2022年12月31日止年度分别向NCM支付与用于数码广告的若干设备有关的小额款项，该等设备已包括在综合资产负债表的剧院家具及设备内。
投资国家电影传媒公司
NCM在美国运营着一个数字影院内网络，提供影院广告。该公司与NCM签订了一项ESA，根据该协议，NCM主要向其国内影院提供广告。2007年2月13日，作为NCM唯一管理人的实体National CineMedia，Inc.(NCMI)完成了其普通股的首次公开募股(IPO)。关于NCMI的首次公开募股，该公司修改了其运营协议和欧空局。在NCMI首次公开募股时，由于修改了欧空局，公司收到了大约$
通用单位调整
除了2007年NCMI首次公开募股和欧空局修改时收到的对价外，本公司还定期从NCM收到普通单位形式的对价。根据NCMI与本公司、AMC和富豪(统称为其创始成员)于2007年2月13日签订的共同单位调整协议，对共同成员单位的年度调整主要基于每个创始成员运营的影院银幕数量和影院上座率的增减。收到的普通单位(统称为本公司的“第二批投资”)按估计公允价值计入本公司对NCM投资的增加，抵销递延收入或NCM屏幕广告预付款。本公司的第二期投资按权益法入账，与第二期投资有关的未分配权益收益计入联属公司收入中的权益收益组成部分，与第二期投资相关的已收到分派计入其投资基准的减值。
在2022年3月期间，NCM根据《共同单位调整协定》进行年度共同单位调整计算。作为计算的结果，本公司收到了额外的
以下是本公司于截至该年度止年度根据通用单位调整(“CUA”)协议收到的通用单位摘要December 31, 2020, 2021 and 2022:
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事件 |
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接收公共单位的日期 |
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已收到的通用单位数 |
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已收到公用事业单位的公允价值 |
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2020年年度共同单位调整 |
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2021年年度共同单位调整 |
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2022年年度共同单位调整 |
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NCM投资的公允价值
F-35
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
截至2022年12月31日，公司共拥有
参展商服务协议
如前所述，该公司的国内影院是NCM运营的院内数字网络的一部分，该网络的术语在欧空局中有定义。NCM通过其品牌向其影院提供广告。努维“演出前的娱乐节目，还处理大堂促销和公司的剧院展示。该公司每月收到参加NCM网络的影院接入费，还根据每位顾客赚取屏幕广告或屏幕租赁收入。自2019年9月17日起，公司签署了ESA修正案，根据修正案，公司将向NCM提供增量广告时间，并将期限延长至
与NCM屏幕广告预付款相关的收入确认将在修订后的欧空局新期限内继续以直线方式记录，直至2041年2月。
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截至十二月三十一日止的年度： |
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剩余期限 |
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总计 |
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NCM屏幕广告进展(1) |
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重要的融资组成部分
如上所述，公司收到了大约#美元。
NCM的财务信息摘要
下表列出了NCM所示财务期的财务信息摘要：
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截至的年度 |
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截至的年度 |
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截至的年度 |
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2020年12月31日 |
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2021年12月30日 |
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2022年12月29日 |
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收入 |
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营业收入(亏损) |
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净亏损 |
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F-36
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
|
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自.起 |
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|
自.起 |
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2021年12月30日 |
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2022年12月29日 |
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流动资产 |
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非流动资产 |
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流动负债 |
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非流动负债 |
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会员赤字 |
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以下是该公司每项其他投资在所示时期内的活动摘要：
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DCIP |
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交流电 JV， |
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DCDC |
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有限元概念 |
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其他(1) |
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总计 |
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2020年1月1日的余额 |
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亏损中的权益 |
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现金捐助 |
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收到的现金分配 |
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— |
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) |
收到的非现金分配(2) |
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) |
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— |
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— |
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— |
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( |
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其他(3) |
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— |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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2020年12月31日余额 |
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收入公平 |
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其他(1) |
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2021年12月31日的余额 |
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收入公平 |
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收到的现金分配 |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
其他(1) |
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— |
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— |
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— |
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— |
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2022年12月31日的余额 |
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Digital Cinema Implementation Partners LLC(“DCIP”)
2007年2月12日，本公司、AMC和富豪(“参展商”)成立了一家名为DCIP的合资企业，以促进在本公司的影院实施数码影院，并与主要电影制片厂就数码影院的融资达成协议。DCIP还与以下公司签订了长期数字影院部署协议(DCDA
以下是DCIP截至和所示时期的财务信息摘要：
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截至十二月三十一日止的年度： |
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2020 |
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2021 |
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2022 (1) |
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收入 |
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营业收入(亏损) |
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净收益(亏损) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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F-37
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
|
|
自.起 |
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2021年12月31日 |
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2022年12月31日(1) |
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流动资产 |
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流动负债 |
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会员权益(赤字) |
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(1)
DCIP数字投影机的分销
截至2020年10月31日，本公司根据与Kasima签订的主设备租赁协议(“Mela”)租赁数字投影系统。本公司自2020年11月1日起修订本条例，导致本条例终止，本公司须支付至2021年10月为止的租赁终止费用。在Mela终止后，DCIP将数字放映设备分发给公司。
本公司于截至2020年12月31日止年度的租赁终止及投影机分销会计如下：
根据ASC 323-10-35，由于非现金分配超过其在DCIP投资的账面价值，本公司暂停了权益法会计。
暂停权益法会计前的现金分配被记录为公司在截至2020年12月31日的年度内对DCIP的投资的减少。暂停权益法会计后收到的额外分派在截至2021年12月31日止年度的Holdings‘s和CUSA的综合损益表中分别记为DCIP的现金分派。截至2021年12月31日和2022年12月31日，Holdings‘s和CUSA合并资产负债表上对DCIP的投资是$
DCIP交易摘要
除了上述其他投资表中列出的活动外，在所述期间，公司还与DCIP进行了以下交易：
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截至十二月三十一日止的年度： |
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2020 |
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2021 |
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2022 |
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设备租赁费(1)(2) |
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$ |
— |
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$ |
— |
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来自DCIP的保修报销(2) |
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( |
) |
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( |
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$ |
— |
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管理服务费(2) |
|
$ |
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— |
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来自DCIP的现金分配(3) |
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来自DCIP的非现金分配(4) |
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AC JV，LLC
在.期间于二零一三年十二月，本公司、富豪、AMC(“AC创始成员”)及NCM订立一系列协议，成立AC JV，LLC(“AC”)，这是一间拥有“Fathom Events”(包括Fathom Events及Fathom Consumer Events)的合营企业，原由NCM营运。Fathom活动业务专注于将现场和预先录制的娱乐节目营销和分发到各种剧院
F-38
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
操作员提供更多的节目，以增加他们的故事片时间表。公司向AC支付了#美元的活动费用
数字影院发行联盟
该公司是与某些放映商和发行商成立的名为数字影院发行联盟(DCDC)的合资企业的一方。DCDC运营着一个卫星分发网络，通过卫星向美国影院分发所有数字内容。该公司有大约一个
有限责任公司有限责任公司
于2018年4月，本公司透过其全资间接附属公司CNMK Texas Properties，LLC(“CNMK”)与由Lee Roy Mitchell及Tandy Mitchell拥有的实体AWSR Investments，LLC(“AWSR”)成立合资公司FE Concepts，LLC(“FE Concepts”)。2019年12月，FE Concepts开设了一家家庭娱乐中心，提供保龄球、游戏、电影和其他便利设施。该公司和AWSR各自投资了大约$
其他注意事项
F-39
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
本公司在本报告所述期间的商誉如下：
|
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美国 |
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国际 |
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总计 |
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2020年12月31日余额 (1) |
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外币折算调整 |
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2021年12月31日的余额 (1) |
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外币折算调整 |
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2022年12月31日的余额(1) |
|
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无形资产、活动和余额由下列所示期间组成
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2021年1月1日的余额 |
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加法(1) |
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摊销 |
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其他(2) |
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2021年12月31日的余额 |
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寿命有限的无形资产： |
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总账面金额 |
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累计摊销 |
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有限寿命无形资产总额，净额 |
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具有无限寿命的无形资产： |
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商号和其他 |
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无形资产总额，净额 |
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2022年1月1日的余额 |
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|
加法(1) |
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摊销 |
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其他(3) |
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2022年12月31日的余额 |
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寿命有限的无形资产： |
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总账面金额 |
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累计摊销 |
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有限寿命无形资产总额，净额 |
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具有无限寿命的无形资产： |
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商号和其他 |
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无形资产总额，净额 |
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( |
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( |
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$ |
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无形资产预计未来摊销费用总额如下：
截至2023年12月31日的年度 |
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$ |
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截至2024年12月31日的年度 |
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截至2025年12月31日的年度 |
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截至2026年12月31日的年度 |
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截至2027年12月31日的年度 |
|
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|
|
总计 |
|
$ |
|
F-40
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
本公司按季检讨与其长期资产有关的减值指标，并按年度或每当事件或环境变化显示该等资产的账面价值可能无法全数收回时检讨商誉。
|
资产 |
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减损 |
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估值 |
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估值 |
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类别 |
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测试 |
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方法 |
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多重 |
第一季度和第二季度 |
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商誉 |
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定性的 |
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不适用 |
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无形资产商标名 |
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定性的 |
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不适用 |
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其他长寿资产 |
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定性的 |
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不适用 |
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第三季度 |
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|
商誉 |
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定性的 |
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不适用 |
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无形资产商标名 |
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定性的 |
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不适用 |
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|
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其他长寿资产 |
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定性的 |
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市场 |
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第四季度 |
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商誉 |
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量化 |
|
市场和收入 |
|
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无形资产商标名 |
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量化 |
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收入 |
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|
其他长寿资产 |
|
量化 |
|
市场 |
|
|
有关公司减值政策的讨论以及对定性和定量减值评估的描述，请参阅附注1。
以下是所示期间的减值费用摘要：
|
|
截至的年度 |
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|
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十二月三十一日， |
||||
|
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2020 |
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2021 |
|
2022 |
美国分部 |
|
|
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|
|
大区特性 |
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|
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$ |
剧院经营性租赁使用权资产 |
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对NCM的投资(1) |
|
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其他 |
|
|
|
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美国合计 |
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|
|
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国际分部 |
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大区特性 |
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剧院经营性租赁使用权资产 |
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商誉 |
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无形资产，净额 |
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国际合计 |
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总减值 |
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$ |
如附注3所述，截至2020年、2021年及2022年12月31日止年度的减值费用主要是由于新冠肺炎疫情的长期影响所致。此外，截至2022年12月31日止年度录得的减值费用反映恢复水平及对特定资产的估计现金流的影响。
F-41
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
截至本报告所述期间，应计其他流动负债包括以下内容：
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十二月三十一日， |
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2021 |
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2022 |
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礼品卡责任(1) |
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订阅会员计划责任(1) |
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折扣券(超级储户)责任(1) |
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应计应付租金 (2) |
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其他(3) |
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总计 |
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Holdings和CUSA的长期债务包括本报告所述期间的下列债务：
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十二月三十一日， |
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2021 |
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2022 |
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Cinemark Holdings，Inc.4.50%2025年到期的可转换优先票据 |
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$ |
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Cinemark USA，Inc.定期贷款2025年到期 |
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Cinemark USA，Inc.将于2025年到期的优先担保票据 |
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Cinemark USA，Inc.5.875%优先债券2026年到期 |
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Cinemark USA，Inc.5.25%2028年到期的优先债券 |
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其他 |
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长期债务账面价值总额(1) |
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减：当前部分 |
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减去：债务发行成本，累计摊销净额(1) |
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长期债务，减去流动部分，扣除未摊销债务发行成本(1) |
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(1)
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十二月三十一日， |
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2021 |
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2022 |
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长期债务账面价值总额 |
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减：当前部分 |
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减去：债务发行成本，累计摊销净额 |
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长期债务，减去流动部分，扣除未摊销债务发行成本 |
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$ |
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$ |
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长期债务的公允价值
该公司主要使用报价市场价格来估计其长期债务的公允价值，市场报价低于FASB ASC主题820-10-35所定义的美国GAAP公允价值等级的第2级。公司截至2021年12月31日和2022年12月31日的长期债务账面价值如上表所示。
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自.起 |
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2021年12月31日 |
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2022年12月31日 |
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持有公允价值(1) |
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$ |
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CUSA公允价值 |
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$ |
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$ |
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F-42
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
4.50%可转换优先票据
2020年8月21日，控股发行美元
4.50%可转换优先债券的持有人只有在以下情况下，才可在紧接2025年5月15日前一个营业日交易结束前的任何时间选择转换其4.50%可转换优先债券：
初始转换率为
该4.50%可换股优先票据实际上从属于Holdings或其附属公司的任何现有及未来有抵押债务，但以担保该等债务的资产价值为限，包括信贷协议项下的责任。该4.50%可转换优先票据在结构上从属于我们附属公司的所有现有及未来债务及其他负债，包括应付贸易款项，并包括国美的5.125%优先票据、4.875%优先票据及8.75%担保票据，或统称为国美的优先票据(但不包括信贷协议项下由Holdings担保的所有债务)。4.50%可转换优先票据与Holdings的所有现有及未来非次级债务(包括信贷协议项下由Holdings担保的所有债务)享有同等的偿付权，并享有明显从属于4.50%可转换优先票据的任何未来债务的优先偿付权。4.50%的可转换票据不由Holdings的任何子公司担保。
与发行
F-43
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
库存于适用到期日超过认股权证的执行价格，除非在认股权证条款的规限下，Holdings选择现金结算认股权证。认股权证的行使价最初为$
对冲交易和认股权证合共旨在减少4.50%可转换优先票据转换所带来的潜在摊薄。根据适用的会计指引，该等对冲交易及认股权证于权益中入账，不会作为衍生工具入账。
高级担保信贷安排
CUSA有一项高级担保信贷安排，其中包括一美元
根据经修订的信贷协议，每季度本金支付$
根据CUSA的选择，定期贷款的利息应按：(A)基本利率等于(1)《华尔街日报》引用的美国“最优惠利率”，或如果其中没有引用该利率，则在联邦储备委员会的一份统计新闻稿中，(2)联邦基金实际利率加
根据CUSA的选择，循环信贷额度的利息应按：(A)基本利率等于(1)《华尔街日报》引用的美国“最优惠利率”，或如果其中没有引用该利率，则在联邦储备委员会的一份统计新闻稿中，(2)联邦基金有效利率加
截至2022年12月31日，有一美元
信贷协议项下CUSA的债务由持有CUSA的若干国内子公司担保，并以某些费用和租赁财产的抵押以及几乎所有CUSA和担保人的个人财产的担保权益为抵押，包括但不限于对CUSA的所有股本、CUSA某些国内子公司的所有股本以及
信贷协议载有这类协议的常见及惯常负面契诺，包括但不限于对CUSA合并或合并或清算、清盘或解散；大幅改变其业务性质；出售、转让或处置资产；产生或产生债务；设定留置权；支付股息或回购股票；以及进行资本支出和投资的能力的限制。如果CUSA在循环信贷额度上有未偿还借款，则要求其保持信贷协议中定义的综合优先担保净杠杆率不超过
信贷协议所载的股息限制禁止控股及其任何附属公司向股东派发股息或以其他方式分配现金，除非(1)根据信贷协议，控股并无违约，且分配不会导致CUSA违约；及(2)自2012年12月18日以来作出的若干股息、分配、投资、赎回及资本开支的总额，包括控股董事会宣布的股息，少于(A)Holdings或Cinemark自2012年12月18日以来作为普通股收到的现金及现金等价物的总额，(B)CUSA的综合EBITDA减去
F-44
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
2020年4月17日，在发布
于2020年8月21日，与Holdings发行的
于2021年6月15日，随着下文所述的5.25%优先票据的发行，信贷协议被修订，其中包括将循环信贷额度的到期日从
5.875厘高级债券
2021年3月16日，CUSA发行了美元
5.875%的优先票据由CUSA的某些子公司以联名和若干优先无担保基础提供全面和无条件担保，这些子公司为CUSA或担保人的任何债务提供担保、承担或承担责任。5.875%的优先票据及担保为优先无抵押债务，与库萨及其担保人现有及未来的所有优先债务享有同等的偿付权，并优先于库萨及其担保人的所有现有及未来的优先次级债务。5.875%的优先票据及担保在担保该等债务的抵押品价值的范围内，包括根据经修订的优先担保信贷安排下的所有借款，实际上从属于库萨及其担保人的所有现有及未来担保债务。5.875%的优先债券和担保在结构上从属于CUSA子公司不为5.875%的优先债券提供担保的所有现有和未来债务及其他负债。
5.875%优先债券的契约载有限制库萨及其若干附属公司(1)作出投资或其他限制性付款的能力，包括支付股息、作出其他分派或回购次级债务或股权、(2)产生额外债务及发行优先股、(3)与联属公司进行交易、(4)进入新的业务范围、(5)合并或合并、或向另一人出售其全部或实质上所有资产，以及(6)设立留置权的能力。根据契约中的定义，一旦控制权发生变化，国美将被要求以相当于以下价格的价格回购5.875%的优先债券
在2023年3月15日之前，Cinemark USA Inc.可以选择赎回5.875%的优先债券的全部或任何部分，赎回日期为本金的100%外加5.875%优先债券的应计未付利息。2023年3月15日之后，Cinemark USA，Inc.可以按契约中规定的赎回价格全部或部分赎回5.875%的优先债券。另外，在2023年3月15日之前，
F-45
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
Cinemark USA公司可以按契约中规定的赎回价格从某些股票发行的净收益中赎回最多5.875%优先债券本金总额的40%。
5.25%高级债券
在……上面2021年6月15日，CUSA发行了美元
5.25%的优先票据由CUSA的某些子公司以联名和若干优先无担保基础提供全面和无条件担保，这些子公司为CUSA或担保人的任何债务提供担保、承担或承担责任。5.25%的优先票据和担保将是CUSA和担保人的优先无担保债务，(I)对CUSA和担保人现有和未来的优先债务，包括根据CUSA的信贷协议(定义见下文)和CUSA的现有优先票据的借款，具有同等的偿付权，(Ii)对CUSA和担保人未来的次级债务的偿付权优先，(Iii)实际上从属于CUSA和担保人的所有现有和未来担保债务，包括信贷协议和CUSA的所有债务
5.25%高级债券的契约载有限制CUSA及其若干附属公司(1)作出投资或其他限制性付款的能力，包括派发股息、作出其他分派或回购次级债务或股权、(2)产生额外债务及发行优先股、(3)与联属公司进行交易、(4)进入新的业务范围、(5)合并或合并、或向另一人出售其全部或实质上所有资产，以及(6)设立留置权的能力。根据契约的定义，一旦控制权发生变化，CUSA将被要求提出要约，以相当于以下价格回购5.25%的优先债券
在2024年7月15日之前，CUSA可以选择赎回全部或任何部分5.25%的优先债券，赎回日期为本金的100%，外加5.25%优先债券的应计和未偿还利息。在2024年7月15日或之后，CUSA可以按契约中指定的赎回价格全部或部分赎回5.25%的优先债券。此外，在2024年7月15日之前，只要5.25%优先债券本金的至少60%在每次赎回后仍未赎回，国美证券可以按债券中规定的赎回价格从某些股票发行的净收益中赎回5.25%优先债券本金总额的40%。
8.75%担保票据
2020年4月20日，CUSA发行了美元
8.75%的担保票据由CUSA的若干附属公司以联名及若干优先基准提供全面及无条件担保，该等附属公司担保、承担或以任何其他方式对CUSA或其担保人的任何其他债务承担责任。如果CUSA无法在8.75%的担保票据到期时付款，CUSA的担保人必须代之以付款。在某些情况下，8.75%担保票据的持有人无需采取行动或征得其同意即可解除担保。
这个管理8.75%担保票据的契约包括限制CUSA及其某些子公司(1)进行投资或其他限制性付款的能力，包括支付股息、进行其他分配或回购次级债务或股权，(2)产生额外债务和发行优先股，(3)与关联公司进行交易，(4)进入新的业务线，(5)合并或
F-46
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
巩固将其全部或几乎所有资产出售给他人，以及(6)设立留置权。一旦控制权发生变更，如管理
4.875厘高级债券
2021年5月21日，Cinemark USA，Inc.发布了有条件的选择性赎回通知，以赎回美元
该公司在清偿债务时录得亏损#美元。
5.125厘高级债券
2021年3月16日，CUSA完成了对其先前未偿还的5.125%优先债券的投标要约，其中
该公司在清偿债务时录得亏损#美元。
国际子公司的额外借款
在截至2020年12月31日和2021年12月31日的几年中，CUSA的某些国际子公司总共借入了
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截至的贷款余额 |
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截止日期的利率 |
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贷款说明 |
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2022年12月31日 |
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2022年12月31日 |
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圣约 |
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成熟性 |
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秘鲁贷款 |
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$ |
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消极契约 |
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巴西贷款 |
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消极契约 |
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总计 |
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$ |
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此外，该公司的一家子公司将现金存入抵押品账户，以支持就上述某些国际贷款向贷款人签发信用证。截至2022年12月31日的存款总额是$
《公约》遵守情况
管理5.875%优先债券、5.25%优先债券和8.750%担保债券(“债券”)的契约包含限制Cinemark USA，Inc.及其某些子公司(1)进行投资或其他限制性付款的能力，包括支付股息、进行其他分配或回购次级债务或股权，(2)产生额外债务和发行优先股的能力，
F-47
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
(3)与关联公司进行交易，(4)进入新的业务范围，(5)与他人合并或合并，或将其全部或几乎所有资产出售给另一人，以及(6)设立留置权。截至2022年12月31日，Cinemark USA，Inc.可以分发高达约1美元的
见信贷协议项下有关股息限制及综合高级担保杠杆率净额的讨论，见高级担保信贷安排上面。
截至2022年12月31日，该公司认为其在财务上完全遵守了管理其未偿债务的所有协议，包括相关的契约。
债务期限
控股的长期债务，不包括未摊销债务发行成本，按2022年12月31日到期如下：
2023 |
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$ |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此后 |
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总计(1) |
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$ |
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利率互换协议
自2020年3月31日起，CUSA修订并延长了其
利率互换的公允价值在本公司的综合资产负债表中作为资产或负债入账，相关损益作为累计其他全面亏损的组成部分列报。公允价值变动从累计其他全面亏损重新分类为与对冲项目影响收益同期的收益。用于厘定公允价值的估值方法为收益法，根据该方法，本公司使用利率互换协议交易对手提供的预计未来利率以及根据该协议本公司有义务支付的固定利率。因此，该公司的测量使用了重大的不可观察的输入，这些输入属于FASB ASC主题820-10-35所定义的美国GAAP层次结构的第二级。本公司正在评估参考利率改革的影响，以及ASU 2020-04、ASU 2021-01和ASU 2022-06对本公司利率互换的影响。见注2中的进一步讨论。
F-48
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
以下是截至以下日期公司指定为现金流对冲的利率互换协议摘要2022年12月31日：
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估计数 |
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公允价值在 |
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概念上的 |
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十二月三十一日， |
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金额 |
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生效日期 |
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支付率 |
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接收速率 |
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到期日 |
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2022 (1) |
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总计 |
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本公司根据FASB ASC主题820确定公允价值计量，该主题建立了公允价值等级，根据该等级，资产或负债根据对其公允价值计量重要的最低投入水平进行分类。FASB ASC主题820定义的输入级别如下：
第1级--在计量日可获得的相同资产或负债在活跃市场上的报价；
第2级--除第1级所列的、资产或负债可直接或间接观察到的市场报价外；以及
第3级--不可观察，在无法获得可观察到的投入的情况下，应用于计量公允价值。
以下是截至本报告所述期间，该公司在FASB ASC主题820项下按公允价值经常性计量的负债摘要：
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自.起 |
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携带 |
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公允价值 |
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描述 |
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十二月三十一日， |
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价值 |
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1级 |
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2级 |
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3级 |
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利率互换负债(1) |
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2021 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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利率互换资产(1) |
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2022 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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(1)
本公司在对其长期资产进行减值评估时，亦采用市场及收益法按非经常性基础计量公允价值(见附注1及附注12)。此外，本公司采用市场法估计其长期债务的公允价值(见附注14)。在此期间，估值技术没有变化。有几个
控股公司股东权益中的累计其他综合亏损账户$
截至2022年12月31日, 除阿根廷外，该公司开展业务的所有外国国家都不是高度通货膨胀的国家。在非高通胀国家，当地货币与职能货币相同，货币的任何波动都会导致累计外币换算调整计入累计其他全面损失。该公司认为，从2018年7月1日开始，阿根廷将处于高通胀状态。高通货膨胀率经济的定义是累积通货膨胀率约为
F-49
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
句号。如果一个国家的经济被归类为高度通货膨胀，则在该国经营的外国实体的财务报表必须按报告实体的职能货币重新计量。公司阿根廷子公司的财务信息已根据ASC主题830以美元重新计量，外币事务，自2018年7月1日起生效。
以下是转换本公司国际子公司在所述期间的财务报表的影响摘要。
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其他综合 |
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收入(亏损) |
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截至12月31日的汇率， |
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截至十二月三十一日止的年度： |
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国家 |
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2020 |
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2021 |
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2022 |
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2020 |
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2021 |
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2022 |
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巴西 |
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( |
) |
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$ |
( |
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$ |
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哥伦比亚 |
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( |
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智利 |
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( |
) |
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秘鲁 |
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( |
) |
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( |
) |
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所有其他 |
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( |
) |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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如上所述，从2018年7月1日开始，阿根廷被认为是高度通胀的。自2018年6月30日起，将阿根廷的财务业绩折算成美元的影响已计入公司综合损失表的外币汇兑损益。1美元的外汇兑换收益
截至本报告所述期间，本公司子公司的非控股权益如下：
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十二月三十一日， |
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2021 |
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2022 |
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Cinemark Partners II |
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$ |
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拉雷多剧院 |
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格里利有限公司 |
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其他 |
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总计 |
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$ |
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$ |
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有几个
普通股-控股
普通股股东有权对提交控股公司股东表决的所有事项进行投票。根据持有任何当时已发行的控股公司优先股的股东的权利，控股公司的普通股股东有权获得控股公司董事会宣布的股息。控股公司的普通股股份不受任何赎回条款的约束。控股公司拥有
Holdings的派息能力实际上受到其控股公司地位以及CUSA的契约和高级担保信贷安排条款的限制，这也大大限制了CUSA的某些子公司直接或间接向Holdings支付股息的能力。关于库萨债务协定中所载限制的讨论，见附注14。
F-50
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
库存股-控股
库存股是指由Holdings回购但尚未注销的普通股。控股公司在记录其库藏股时采用了成本法。
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数量 |
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成本 |
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2020年1月1日的余额 |
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限售股扣缴(1) |
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没收限制性股票 (2) |
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2020年12月31日余额 |
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$ |
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限售股扣缴(1) |
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没收限制性股票 (2) |
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2021年12月31日的余额 |
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$ |
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限售股扣缴(1) |
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没收限制性股票 (2) |
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2022年12月31日的余额 |
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$ |
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截至十二月三十一日止的年度： |
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2020 |
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2021 |
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2022 |
市场价值 |
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$ |
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$ |
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$ |
截至2022年12月31日，控股没有计划注销其库存股的任何股份。
普通股和优先股-CUSA
库萨有
库萨有
CUSA的派息能力实际上受到其契约条款及其高级担保信贷安排的限制，这也大大限制了CUSA的某些子公司直接或间接向其支付股息的能力。关于库萨债务协定中所载限制的讨论，见附注14。
F-51
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
限制性股票
以下是截至以下年度的限制性股票活动摘要December 31, 2020, 2021 and 2022:
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截至的年度 |
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截至的年度 |
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截至的年度 |
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2020年12月31日 |
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2021年12月31日 |
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2022年12月31日 |
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的股份 |
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加权 |
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的股份 |
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加权 |
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的股份 |
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加权 |
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截至1月1日的未偿还款项 |
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授与 |
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既得 |
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被没收 |
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截至12月31日的未偿还款项 |
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截至2022年12月31日止年度内，控股获批
以下是在所述时期记录的限制性股票奖励活动的摘要。
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截至十二月三十一日止的年度： |
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2020 |
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2021 |
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2022 |
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期间确认的薪酬支出 |
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CUSA员工(1) |
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控股董事 |
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控股公司认可的总额 |
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由以下人士持有的既得限制性股票的公允价值： |
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CUSA员工 |
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控股董事 |
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总持有量 |
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归属限制性股票时确认的所得税优惠 |
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CUSA员工 |
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控股董事 |
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持有的所得税优惠总额 |
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自.起2022年12月31日，与未归属限制性股票奖励相关的剩余未确认补偿支出估计如下：
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估计数 |
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剩余 |
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费用 |
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CUSA员工(1) |
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控股董事 |
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剩余合计-持有量(1) |
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(1)
F-52
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
限售股单位
控股在2020年和2022年以RSU的形式颁发了绩效奖。根据授予协议的条款，限制性股票单位根据财务业绩因素和持续服务的组合进行授予。
受限制股票单位的财务表现因素具有支付机会的门槛、目标和最高水平，并根据公司在业绩期间实现的内部回报率按比例分配。在授予限制性股票单位时，本公司假设在确定为此类授予记录的补偿费用金额时，将达到规定的计量期间的财务业绩目标。如果有更多信息表明将达到目标水平以外的其他水平，公司将在剩余服务期内以预期为基础调整补偿费用。
如果业绩目标的实现在前面提到的目标范围内，限制性股票单位的受赠人有资格获得可发行普通股的应计比例部分。如果参与者继续提供服务至相应授予日期的三周年，则所有授予的限制性股票单位将以Holdings普通股的形式支付。受限股票单位奖励参与者有资格从授予日期起获得股息等值支付，范围由Holdings宣布，如果且当时受限股票单位奖励归属的话。
2022年奖项-在截至2022年12月31日的年度内，控股以限制性股票单位的形式授予业绩奖励。根据表现奖励计划可发行的最高股份数目为
F-53
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
绩效考核期 |
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最高性能目标级别 |
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绩效指标达到目标水平时授予的最大受限股票单位百分比 |
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如果一年期间的业绩指标达到目标，则授予的最大限制性股票单位的百分比 |
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业绩指标达到最大时授予的最大受限股票单位百分比 |
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最有可能达到的业绩指标结果估计是在发行限制性股票单位时实现的 |
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基于更新的性能预期的最有可能的性能指标结果 |
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限制性股票单位奖励的假设罚没率 |
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2019和2020年度奖项-在截至2019年12月31日和2020年12月31日的年度内，控股以限制性股票单位的形式授予业绩奖励。向某些CUSA员工代表控股公司普通股的假想股份。
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截至十二月三十一日止的年度： |
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2019 |
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2020 |
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期内批出的限制性股票单位数目 |
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授予日期公允价值 |
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估计的没收率 |
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% |
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% |
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于截至2021年12月31日止年度，控股公司董事会薪酬委员会(“薪酬委员会”)评估了新冠肺炎疫情对2019至2020年间授予的限制性股票单位奖励所使用的业绩指标的影响，并确定新冠肺炎疫情显著影响了控股公司达到业绩指标的能力。薪酬委员会根据管理层无法控制的不可预见的外部环境、预计到2021年及以后的宏观经济状况以及公司行业复苏的不确定时间，酌情决定将2019年和2020年限制性股票单位奖励授予目标。满足限制性股票单位奖励下适用服务期限的要求没有改变。此外，赔偿委员会决定，由于上述宏观经济条件和行业复苏，在2021年期间不宜颁发绩效奖。赔偿委员会给予限制性股票的期限为四年，以取代限制性股票单位。
F-54
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
以下是所述期间限制性股票单位活动的摘要：
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截至十二月三十一日止的年度： |
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2020 |
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2021 |
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2022 |
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在该期间内授予的限制性股票单位奖励数量 |
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期内归属的限制性股票单位奖励的公允价值 |
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在归属限制性股票单位奖励时支付的累计股息 |
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期间确认的薪酬支出(1) |
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与股票单位奖励相关的所得税优惠 |
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截至2022年12月31日，与尚未支付的限制性股票单位奖励相关的剩余未确认补偿支出估计为#美元
以下是综合现金流量表的补充资料：
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截至十二月三十一日止的年度： |
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2020 |
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2021 |
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2022 |
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控股公司为利息支付的现金(1) |
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CUSA为利息支付的现金 |
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已支付(已收到)的所得税现金，净额 |
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存入(转出)受限制账户的现金 (2) |
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非现金经营活动： |
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利息支出-NCM(见附注9) |
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非现金投资活动： |
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购置剧院财产和设备的应付帐款和应计费用变动(3) |
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根据融资租赁收购的剧院物业 |
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从股权投资公司以分销方式购得的剧院物业(见附注10) |
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对NCM的投资--收到共同单位(见附注9) |
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非现金融资活动： |
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未归属的限制性股票单位奖励的股息应计 |
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F-55
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
2020年3月27日，为应对新冠肺炎全球大流行，美国颁布了《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》。CARE法案允许企业纳税人计入2018年、2019年和2020年产生的运营亏损。由于新冠肺炎疫情对本公司业务的影响，本公司在截至2020年12月31日至2021年12月31日的年度内产生了重大净运营亏损。该公司结转了2020年的亏损和记录的税收优惠
持有量
Holdings持续经营的联邦和外国所得税支出准备金包括以下内容：
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截至十二月三十一日止的年度： |
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2020 |
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2021 |
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2022 |
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(亏损)所得税前收入： |
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美国 |
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外国 |
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总计 |
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( |
) |
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控股公司的当期和递延所得税如下：
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截至十二月三十一日止的年度： |
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2020 |
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2021 |
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2022 |
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当前： |
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联邦制 |
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( |
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外国 |
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状态 |
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总当期费用 |
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延期： |
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联邦制 |
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( |
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外国 |
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状态 |
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递延税金总额 |
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所得税 |
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( |
) |
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( |
) |
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$ |
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Holdings的所得税支出与通过对所得税前收入适用适用的法定联邦所得税税率计算的税款之间的对账如下：
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截至十二月三十一日止的年度： |
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2020 |
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2021 |
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2022 |
|
|||
计算的法定税费 |
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$ |
( |
) |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
州和地方所得税，扣除联邦所得税影响的净额 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
估值免税额的变动 |
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国外税率差异 |
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( |
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外国税收抵免 |
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— |
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|
— |
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( |
) |
新冠肺炎大流行带来的影响(1) |
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( |
) |
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— |
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— |
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不确定税收状况的变化 |
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其他，净额 |
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所得税 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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F-56
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
CUSA
CUSA持续业务的联邦和外国所得税支出准备金包括以下内容：
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
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2020 |
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2021 |
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2022 |
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(亏损)所得税前收入： |
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美国 |
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外国 |
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总计 |
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( |
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( |
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( |
) |
CUSA的当期和递延所得税如下：
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截至十二月三十一日止的年度： |
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2020 |
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2021 |
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2022 |
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当前： |
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联邦制 |
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外国 |
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状态 |
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总当期费用 |
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延期： |
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联邦制 |
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外国 |
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状态 |
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( |
) |
递延税金总额 |
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( |
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( |
) |
所得税 |
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( |
) |
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( |
) |
|
|
( |
) |
CUSA的所得税支出与通过对所得税前收入适用适用的法定联邦所得税税率计算的税项之间的调节如下：
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
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2020 |
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2021 |
|
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2022 |
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|||
计算的法定税费 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
州和地方所得税，扣除联邦所得税影响的净额 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
估值免税额的变动 |
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国外税率差异 |
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( |
) |
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( |
) |
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外国税收抵免 |
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|
|
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|
( |
) |
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新冠肺炎大流行带来的影响(1) |
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|
( |
) |
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|
|
|
|
|
||
不确定税收状况的变化 |
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其他，净额 |
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( |
) |
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所得税 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
截至2022年12月31日，公司不会无限期地再投资$
F-57
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
递延所得税
持有量
重大暂时性差异以及税收损失和税收抵免结转构成截至本报告所述期间的控股公司长期递延所得税净负债的税收影响包括：
|
|
十二月三十一日， |
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2021 |
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2022 |
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递延负债： |
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剧院物业和设备 |
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$ |
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融资租赁资产 |
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经营性租赁使用权资产 |
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无形资产--其他 |
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无形资产--商号 |
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对伙伴关系的投资 |
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递延负债总额 |
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递延资产： |
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递延收入-NCM和其他 |
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预付租金 |
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礼品卡 |
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对伙伴关系的投资 |
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经营租赁义务 |
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融资租赁义务 |
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||
累计其他综合所得和实收资本项目的税收影响 |
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限制性股票 |
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应计费用 |
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结转的其他税项损失 |
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||
其他税收抵免和属性结转 |
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||
其他费用，目前不能在纳税时扣除 |
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递延资产总额 |
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估值扣除前的递延所得税(资产)负债净额 |
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( |
) |
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( |
) |
递延资产的估值准备--非流动资产 |
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递延所得税净负债 |
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$ |
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$ |
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递延税金(资产)负债净额-国外 |
|
$ |
|
|
$ |
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递延纳税净负债-美国 |
|
|
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|
|
|
||
总计 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
F-58
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
CUSA
重大暂时性差异以及税收损失和税收抵免结转构成截至本报告所述期间的CUSA的长期递延所得税净负债的税收影响如下：
|
|
十二月三十一日， |
|
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|
|
2021 |
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2022 |
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||
递延负债： |
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|
|
|
|
|
||
剧院物业和设备 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
融资租赁资产 |
|
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经营性租赁使用权资产 |
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无形资产--其他 |
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|
|
|
|
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无形资产--商号 |
|
|
|
|
|
|
||
对伙伴关系的投资 |
|
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|
||
累计其他综合所得和实收资本项目的税收影响 |
|
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||
递延负债总额 |
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递延资产： |
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递延收入-NCM和其他 |
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预付租金 |
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礼品卡 |
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对伙伴关系的投资 |
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经营租赁义务 |
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|
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|
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融资租赁义务 |
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|
|
|
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累计其他综合所得和实收资本项目的税收影响 |
|
|
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|
|
|
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限制性股票 |
|
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|
|
|
|
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应计费用 |
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|
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结转的其他税项损失 |
|
|
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其他税收抵免和属性结转 |
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其他费用，目前不能在纳税时扣除 |
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|
|
|
|
|
||
递延资产总额 |
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|
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估值扣除前的递延所得税(资产)负债净额 |
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( |
) |
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( |
) |
递延资产的估值准备--非流动资产 |
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递延所得税净负债 |
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$ |
|
|
$ |
|
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递延税金(资产)负债净额-国外 |
|
$ |
|
|
$ |
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递延纳税净负债-美国 |
|
|
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|
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总计 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
本公司于2021年因新冠肺炎而录得净营运亏损，并将结转该等亏损。如前所述，2020年产生的净营业亏损被追溯到更早的几年。然而，该公司运营所在的大多数州和所有外国司法管辖区只允许在不同的到期日结转净营业亏损。联邦净营业亏损有一个不确定的结转期。海外净营业亏损有不同的结转期，有些是不确定的。同样，国家净营业亏损有不同的结转期，有些是不确定的。外国税收抵免有
本公司评估其能够从未来应课税收入来源收回递延税项资产的可能性，并在根据所有现有证据认为所有或部分递延税项资产更有可能无法变现的情况下，通过记录估值准备金来减少递延税项资产的账面金额。截至2022年12月31日止年度内
F-59
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
本公司已就某些递延税项资产设立估值拨备，而该等递延税项资产的未来利益最终实现并不确定。期满结转及所需的估值免税额每年调整。在应用上述估值免税额后，本公司预期上述任何其他递延税项资产的使用将不受任何限制。
该公司的估值津贴从#美元改为
不确定的税收状况
以下是本报告期间未确认的税收优惠总额(不包括利息和对控股公司的罚款)的对账：
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
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2020 |
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2021 |
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2022 |
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1月1日的余额， |
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$ |
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$ |
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|
$ |
|
|||
毛收入增长--前期税收状况 |
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毛减--前期税务头寸 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
总增加-本期纳税状况 |
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|||
聚落 |
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( |
) |
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截至12月31日的结余， |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
以下是CUSA在本报告期间未确认的税收优惠总额(不包括利息和罚款)的对账：
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
|||||||||
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|||
1月1日的余额， |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
毛收入增长--前期税收状况 |
|
|
|
|
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|
|||
毛减--前期税务头寸 |
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( |
) |
|
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( |
) |
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( |
) |
总增加-本期纳税状况 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
聚落 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
截至12月31日的结余， |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
控股公司有$
本公司根据其对税收法律法规的解释编制和归档所得税申报单，并根据这些判断和解释记录估计。在正常业务过程中，本公司的所得税申报单须经各税务机关审核。这种审查可能会导致这些税务机关未来进行税收和利息评估。由于立法、法规和/或通过不同司法管辖区的税务法院系统达成的税法变化而导致的税法变化，或有税务估计存在内在不确定性。在我们开展业务的多个全球司法管辖区应用复杂的税收法律和法规时，会做出重大判断。本公司只有在税务机关根据税务状况的技术价值进行审查(包括任何相关上诉或诉讼程序的决议)后，更有可能维持该税务状况的情况下，才会确认来自不确定税务状况的税务利益。
F-60
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
该公司在2018年前不再接受美国国税局的所得税审计。在2018年前的几年内，公司不再接受其主要州司法管辖区税务机关的州所得税审查。在2007年前的几年内，公司不再接受其主要非美国税务管辖区税务机关的非美国所得税审查。
雇佣协议— 截至2022年12月31日，该公司与Sean Gamble、Melissa Thomas、Valmir Fernandes和Michael Cavalier有雇佣协议。这些雇佣协议可以自动延期
退休储蓄计划-公司有一个401(K)退休储蓄计划(“401(K)计划”)，用于所有符合条件的美国员工的利益，并根据401(K)计划每年确定的酌情匹配缴款。雇主配对供款金额为$
法律诉讼
本公司不时涉及在其正常业务运作过程中产生的各种法律诉讼，例如人身伤害索偿、雇佣事宜、专利索偿、业主与租客之间的纠纷、与业主就某些终止权或因新冠肺炎疫情而停止支付租金的权利的合约纠纷，以及其他合约纠纷，其中一些纠纷是由保险承保的。该公司认为，其与目前未决诉讼程序有关的潜在负债对公司的财务状况、经营业绩和现金流并不重要，无论是个别的还是总体的。
Cinemark控股公司等人诉工厂互助保险公司。该公司于2020年11月18日向德克萨斯州科林县471司法区地区法院提起诉讼。2020年12月22日，该案移送至美国德克萨斯州东区地区法院谢尔曼分部。该公司根据工厂互助保险公司出具的财产保险单(“FM保险单”)提出索赔，索赔因新冠肺炎疫情导致公司剧院关闭而蒙受的损失。工厂互助保险公司(“FM”)否认该公司的索赔。本公司要求赔偿因FM违反合同、FM的失信行为以及FM政策下当事人权利的声明而造成的损害。该公司无法预测这起诉讼的结果.
Lakeenya Neal等人诉Cinemark Holdings，Inc.等人案。这起集体诉讼是于2021年12月10日在加利福尼亚州洛杉矶县中央地区高等法院对该公司提起的，指控该公司违反了公平和准确信贷交易法。我们坚定地认为这些指控是没有根据的，并将大力为这起诉讼辩护。该公司无法预测这起诉讼的结果。
国际市场和美国市场作为单独的可报告运营部门进行管理，国际部门包括在巴西、阿根廷、智利、哥伦比亚、秘鲁、厄瓜多尔、洪都拉斯、萨尔瓦多、尼加拉瓜、哥斯达黎加、巴拿马、危地马拉、玻利维亚、库拉索和巴拉圭的业务。每个部门的收入来自入场券和特许权销售以及其他辅助收入。控股使用调整后的EBITDA，如下表所示，作为衡量部门损益的主要指标，以评估业绩和
F-61
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
分配其资源。本公司不按部门报告总资产，因为该信息不用于评估业绩或在部门之间分配资源。
按可报告经营部门分列的控股收入、调整后EBITDA和资本支出
下表是所列期间控股公司按可报告经营部门划分的选定财务信息细目：
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
|||||||||
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|
2020 |
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2021 |
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|
2022 |
|
|||
收入 |
|
|
|
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美国 |
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$ |
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$ |
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$ |
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国际 |
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淘汰 |
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( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
总收入 |
|
$ |
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$ |
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|
$ |
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|||
调整后的EBITDA (1) |
|
|
|
|
|
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|||
美国 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
国际 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
|
|
|
|
调整后EBITDA合计 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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|
$ |
|
||
资本支出 |
|
|
|
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|
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|
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美国 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
国际 |
|
|
|
|
|
|
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|
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|||
资本支出总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
下表列出了本报告所列期间持股的调整后EBITDA净亏损对账：
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
|||||||||
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|||
净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
加(减)： |
|
|
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|
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|
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|
|
|||
所得税 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
利息支出(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
债务清偿损失 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
其他(收入)支出 (2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
来自DCIP的分发 (3) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
股权被投资人的其他现金分配 (4) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
来自DCIP的非现金分配 (5) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
折旧及摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
长寿资产和其他资产的减值 |
|
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|
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|
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|
|||
(收益)处置资产和其他资产的损失 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
重组费用 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
非现金租金费用 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
基于股份的奖励补偿费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
调整后的EBITDA |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
F-62
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
关于地理区域的财务信息
下表列出了所列时期内按地理区域分列的控股公司精选财务信息：
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
||||
|
|
2020 |
|
2021 |
|
2022 |
收入 |
|
|
|
|
|
|
美国 |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
巴西 |
|
|
|
|||
其他国际国家 |
|
|
|
|||
淘汰 |
|
( |
|
( |
|
( |
总计 |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|
截至12月31日， |
||
|
|
2021 |
|
2022 |
剧院物业和设备，网络 |
|
|
|
|
美国 |
|
$ |
|
$ |
巴西 |
|
|
||
其他国际国家 |
|
|
||
总计 |
|
$ |
|
$ |
该公司的一家子公司为Laredo Theatres，Ltd.(“Laredo”)管理一家剧院。本公司为唯一普通合伙人，并拥有
Walter·赫伯特，米切尔先生的妹夫，此前担任公司执行副总裁总裁-采购部，于2021年7月退休。赫伯特先生在2022年7月之前一直担任该公司的顾问。在截至2021年12月31日和2022年12月31日的年度内，公司向赫伯特先生支付了#美元
该公司的一家子公司与铜比奇资本有限责任公司签订了一项飞机分时协议，有时使用铜比奇资本有限责任公司拥有的私人飞机。铜山毛榉资本有限责任公司由米切尔和他的妻子坦迪·米切尔所有。米切尔和陪同米切尔参加公司商务会议的其他高管使用的是这架私人飞机。该公司向铜山毛榉资本公司报销燃料使用的实际成本和飞行员的费用、着陆费、储存费和旅行期间发生的类似费用。支付给铜山毛榉资本有限责任公司使用飞机的总金额不到$
该公司的一家子公司目前租赁
该公司的一家子公司拥有
F-63
Cinemark控股公司和子公司，以及
Cinemark美国公司及附属公司
合并财务报表附注
(单位：百万，不包括每股数据)
保龄球，游戏、电影和其他便利设施。有关进一步讨论，请参阅注10。该公司与FE Concept签订了一项影院服务协议，根据该协议，公司将收取为该影院提供电影预订和设备监控服务的服务费。该公司记录的服务费约为$
控股‘
|
|
递延税额估值免税额 |
|
|
2020年1月1日的余额 |
|
$ |
|
|
加法 |
|
|
|
|
扣除额 |
|
|
( |
) |
2020年12月31日余额 |
|
$ |
|
|
加法 |
|
|
|
|
扣除额 |
|
|
( |
) |
货币换算 |
|
|
( |
) |
2021年12月31日的余额 |
|
$ |
|
|
加法 |
|
|
|
|
扣除额 |
|
|
( |
) |
货币换算 |
|
|
|
|
2022年12月31日的余额 |
|
$ |
|
|
库萨在本报告所列期间对递延税项资产的估值备抵如下：
|
|
递延税额估值免税额 |
|
|
2020年1月1日的余额 |
|
$ |
|
|
加法 |
|
|
|
|
扣除额 |
|
|
( |
) |
2020年12月31日余额 |
|
$ |
|
|
加法 |
|
|
|
|
扣除额 |
|
|
( |
) |
货币换算 |
|
|
( |
) |
2021年12月31日的余额 |
|
$ |
|
|
加法 |
|
|
|
|
扣除额 |
|
|
( |
) |
货币换算 |
|
|
|
|
2022年12月31日的余额 |
|
$ |
|
|
于2023年2月17日，本公司根据与NCM的经营协议下的赎回权利，向NCM递交赎回通知，赎回约
*****
F-64
附表1-Cinemark Holdings，Inc.的简要财务信息
CineMarK控股，公司
母公司资产负债表
(单位：百万，共享数据除外)
|
|
十二月三十一日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
||
资产 |
|
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
预付资产和其他 |
|
|
|
|
|
|
||
对子公司的投资 |
|
|
|
|
|
|
||
总资产 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
负债和权益 |
|
|
|
|
|
|
||
负债 |
|
|
|
|
|
|
||
应计其他流动负债，包括应付给子公司的账款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
长期债务 |
|
|
|
|
|
|
||
其他长期负债 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
总负债 |
|
|
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|
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) |
|
|
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|
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权益 |
|
|
|
|
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|
||
普通股，$ |
|
|
|
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|
|
||
追加实收资本 |
|
|
|
|
|
|
||
国库股， |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
累计赤字 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
累计其他综合损失 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
总股本 |
|
|
|
|
|
|
||
负债和权益总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
附注是Cinemark控股公司简明财务信息的组成部分。
S-1
附表1-Cinemark Holdings，Inc.的简要财务信息续
Cinemark控股公司
母公司损益表
(单位：百万)
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
|||||||||
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|||
收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
运营成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
营业亏损 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
利息支出 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
未计所得税和子公司权益损失的亏损 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
所得税 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
子公司亏损中的权益，扣除税款后的净额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
附注是Cinemark控股公司简明财务信息的组成部分。
S-2
附表1-Cinemark Holdings，Inc.的简要财务信息续
Cinemark控股公司
母公司全面损失表
(单位：百万)
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
|||||||||
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|||
净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
其他综合收益(亏损)，税后净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
因利率互换协议的公允价值调整而产生的未实现收益(亏损)，税后净额为#美元 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
外币折算调整 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
扣除税后的其他综合(亏损)收入总额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
Cinemark控股公司的全面亏损。 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
附注是Cinemark控股公司简明财务信息的组成部分。
S-3
附表1-Cinemark Holdings，Inc.的简要财务信息续
Cinemark控股公司
母公司现金流量表
(单位：百万)
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
|||||||||
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|||
经营活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
对净亏损与经营活动提供(用于)现金的调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
基于股份的奖励补偿费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
债务发行成本摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
子公司亏损中的权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
其他资产和负债的变动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
经营活动提供(用于)的现金净额 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
投资活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
从子公司收到的股息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
对附属公司的供款 |
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
||
投资活动提供(用于)的现金净额 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
融资活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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支付给股东的股息 |
|
|
( |
) |
|
|
|
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|
|||
发行可转换票据所得款项 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
支付债务发行成本 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|||
购买可转换票据对冲 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|||
发行认股权证所得收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
工资税的限制性股票预扣 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融资活动提供(用于)的现金净额 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
增加(减少)现金和现金等价物 |
|
|
|
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|
( |
) |
|
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( |
) |
|
现金和现金等价物： |
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期初 |
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期末 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|||
附注是Cinemark控股公司简明财务信息的组成部分。
S-4
附表1-Cinemark Holdings，Inc.的简要财务信息续
Cinemark控股公司
母公司财务报表附注
(以百万为单位，不包括每股和每股数据)
Cinemark控股公司的几乎所有业务都是通过其子公司进行的。这些报表应与Cinemark Holdings Inc.及其子公司的合并财务报表以及本年度报告中Form 10-K中其他部分包含的附注一并阅读。Cinemark Holdings，Inc.通过CUSA优先担保信贷安排中包含的股息、贷款或垫款从其子公司获得资金的能力受到重大限制，
以下是为所示会计期间宣布的股息摘要。
|
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|
每笔金额 |
|
|
总计 |
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申报日期 |
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记录日期 |
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应付日期 |
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普通股 |
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分红 (1) |
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$ |
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$ |
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|||||
截至2020年12月31日的年度总额 |
|
$ |
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|
$ |
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||||||
截至2020年12月31日止年度内，Holdings收到现金股息#美元
2020年8月21日，控股发行美元
控股公司的股本及其长期激励计划和相关活动在合并财务报表附注18中讨论，合并财务报表附注18包括在本年度报告10-K表的其他部分。
控股公司没有直接的承诺和或有，但它的子公司有。见本年度报告中其他表格10-K所列合并财务报表附注21。
*****
S-5
未经审计补充附表由高级票据契约指定
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并资产负债表
2022年12月31日
(单位：百万)
|
|
受限 |
|
|
不受限制 |
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|
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||||
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集团化 |
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|
集团化 |
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淘汰 |
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已整合 |
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资产 |
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||||
流动资产 |
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||||
现金和现金等价物 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
其他流动资产 |
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( |
) |
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( |
) |
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流动资产总额 |
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( |
) |
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( |
) |
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||
剧院物业和设备，网络 |
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||||
经营性租赁使用权资产净额 |
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|
||||
其他资产 |
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( |
) |
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|||
总资产 |
|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
负债和权益 |
|
|
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|
|
|
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|
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||||
流动负债 |
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|
|
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|
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|
||||
长期债务的当期部分 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
经营租赁债务的当期部分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
融资租赁债务的当期部分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
应缴当期所得税 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
应付账款和应计费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
流动负债总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
长期负债 |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
长期债务，减少流动部分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
经营租赁债务，较少的流动部分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
融资租赁债务，减少流动部分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他长期负债和延期付款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
长期负债总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|||||
权益 |
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|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
负债和权益总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
注：“受限集团”和“非受限集团”在优先票据的契约中有定义。
S-6
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并损失表
截至2022年12月31日的年度
(单位：百万)
|
|
受限 |
|
|
不受限制 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
集团化 |
|
|
集团化 |
|
|
淘汰 |
|
|
已整合 |
|
||||
收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
运营成本 |
|
|
|
|
|
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|
||||
影院运营成本 |
|
|
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|
||||
一般和行政费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
折旧及摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
长期资产减值准备 |
|
|
|
|
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|
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|
||||
重组成本 |
|
|
( |
) |
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( |
) |
||
出售资产和其他资产的损失 |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
||
运营总成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
||||
营业亏损 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
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|
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( |
) |
|
利息支出 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
关联公司损失中的权益 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
来自DCIP的现金分配 |
|
|
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|
|
|
|
|
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|
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||||
利息支出-NCM |
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|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
其他收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
其他费用合计 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
所得税前亏损 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
所得税优惠 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
净亏损 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
减去：可归因于非控股权益的净收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Cinemark USA，Inc.的净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
注：“受限集团”和“非受限集团”在优先票据的契约中有定义。
S-7
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并综合损失表
截至2022年12月31日的年度
(单位：百万)
|
|
受限 |
|
|
不受限制 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
集团化 |
|
|
集团化 |
|
|
淘汰 |
|
|
已整合 |
|
||||
净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
其他综合收益，税后净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
因利率互换协议的公允价值调整而产生的未实现亏损，税后净额为( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外币折算调整 |
|
|
|
|
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|
|
|
|
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|
||||
扣除税后的其他综合收入总额 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
||||
总综合亏损，税后净额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
可归属于非控股权益的全面收益 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
Cinemark USA，Inc.的全面亏损。 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
注：“受限集团”和“非受限集团”在优先票据的契约中有定义。
S-8
Cinemark美国公司及附属公司
简明合并现金流量表
截至2022年12月31日的年度
(单位：百万)
|
|
受限 |
|
|
不受限制 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
集团化 |
|
|
集团化 |
|
|
淘汰 |
|
|
已整合 |
|
||||
经营活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
将净亏损与用于经营活动的现金核对的调整 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
||||
资产和负债的变动 |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
经营活动提供的净现金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
投资活动 |
|
|
|
|
|
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|
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|
||||
增加剧院物业和设备 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
出售剧院财产和设备及其他财产的收益 |
|
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|
|
|
|
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|
||||
用于投资活动的现金净额 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
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|
|
|
( |
) |
||
融资活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
工资税的限制性股票预扣 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
偿还长期债务 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
融资租赁的付款 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
其他 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
用于筹资活动的现金净额 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
增加(减少)现金和现金等价物 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
现金和现金等价物： |
|
|
|
|
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年初 |
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年终 |
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注：“受限集团”和“非受限集团”在优先票据的契约中有定义。
S-9