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图表A1： 具有目标权重和支付的绩效标准
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目录表
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
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|
根据1934年《证券交易法》第12(B)或(G)条所作的登记声明 |
或
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|
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告 |
截至本财政年度止
或
|
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根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
或
|
|
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的空壳公司报告 |
需要这份空壳公司报告的事件日期
的过渡期 至
委托文件编号：
(注册人的确切姓名载于其章程)
不适用
(注册人姓名英文译本)
这个
(注册成立或组织的司法管辖权)
这个
(主要执行办公室地址)
电话：+
传真：+
(公司联系人姓名、电话、电子邮件和/或传真号码及地址)
根据该法第12(B)条登记或将登记的证券。
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每个班级的标题 |
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交易代码 |
|
注册的每个交易所的名称 |
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根据该法第12(G)条登记或将登记的证券。
无
(班级名称)
根据该法第15(D)条规定有报告义务的证券。
无
(班级名称)
说明截至年度报告所涉期间结束时发行人的每一类资本或普通股的流通股数量。
如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人，请用复选标记表示。☒
如果本报告是年度报告或过渡报告，请用勾号表示注册人是否不需要根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交报告。☐是☒
注-勾选上述复选框不会解除根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条要求提交报告的任何注册人在这些条款下的义务。
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。☒
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。☒
用复选标记表示注册者是大型加速文件服务器、加速文件服务器、非加速文件服务器还是新兴成长型公司。请参阅“大型加速文件服务器”的定义, 交易法第12b-2条中的“加速申报公司”和“新兴成长型公司”。
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☒ |
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加速文件管理器 |
☐ |
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非加速文件服务器 |
☐ |
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新兴成长型公司 |
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如果一家新兴成长型公司按照美国公认会计原则编制其财务报表，用勾号表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守†根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
†“新的或修订的财务会计准则”是指财务会计准则委员会在2012年4月5日之后发布的对其会计准则编纂的任何更新。
目录表
用复选标记表示注册人是否提交了一份关于其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告进行内部控制的有效性的评估的报告，并证明了由准备或发布其审计的注册会计师事务所对其财务报告进行的内部控制的有效性报告情况。
如果证券是根据该法第12(B)条登记的，用勾号表示该公司的财务报表是否
申报文件中包括的登记人反映了对以前发布的财务报表的错误更正。☐
用复选标记表示这些错误更正中是否有任何重述需要对注册人的任何高管在相关恢复期间根据§240.10D-1(B)收到的基于激励的补偿进行恢复分析。☐
用复选标记表示注册人在编制本文件所包括的财务报表时使用了哪种会计基础：
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☒ |
发布的国际财务报告准则 |
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其他 |
☐ |
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国际会计准则委员会☐ |
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如果在回答前一个问题时勾选了“其他”，请用勾号表示登记人选择遵循哪个财务报表项目。☐项目17☐项目18
如果这是一份年度报告，请用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。
(只适用于过去五年涉及破产程序的发行人)
在根据法院确认的计划分配证券后，用复选标记表示注册人是否已提交1934年《证券交易法》第12、13或15(D)条要求提交的所有文件和报告。☐是☐不是
目录表
目录
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页面 |
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|
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|||
|
第一部分 |
6 |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
第1项。 |
|
董事、高级管理人员和顾问的身份 |
6 |
|
|
第二项。 |
|
优惠统计数据和预期时间表 |
6 |
|
|
第三项。 |
|
关键信息 |
6 |
|
|
第四项。 |
|
关于公司的信息 |
23 |
|
|
第五项。 |
|
经营与财务回顾与展望 |
38 |
|
|
第六项。 |
|
董事、高级管理人员和员工 |
67 |
|
|
第7项。 |
|
大股东和关联方交易 |
105 |
|
|
第八项。 |
|
财务信息 |
106 |
|
|
第九项。 |
|
上市 |
107 |
|
|
第10项。 |
|
附加信息 |
107 |
|
|
第11项。 |
|
关于市场风险的定量和定性披露 |
121 |
|
|
第12项。 |
|
除股权证券外的其他证券说明 |
124 |
|
|
|
|
|
|
|
第II部 |
125 |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
第13项。 |
|
违约、拖欠股息和拖欠股息 |
125 |
|
|
第14项。 |
|
对担保持有人权利和收益使用的实质性修改 |
125 |
|
|
第15项。 |
|
控制和程序 |
125 |
|
|
第16项。 |
|
|
|
|
|
项目16A。 |
|
审计委员会财务专家 |
128 |
|
|
项目16B。 |
|
道德守则 |
128 |
|
|
项目16C。 |
|
首席会计师费用及服务 |
128 |
|
|
项目16D。 |
|
对审计委员会的上市标准的豁免 |
129 |
|
|
项目16E。 |
|
发行人及关联购买人购买股权证券 |
129 |
|
|
项目16F。 |
|
变更注册人的认证会计师。 |
130 |
|
|
项目16G。 |
|
公司治理 |
130 |
|
|
|
|
|
|
|
第三部分 |
132 |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
第17项。 |
|
财务报表 |
132 |
|
|
第18项。 |
|
财务报表 |
132 |
|
|
项目19. |
|
陈列品 |
132 |
3
目录表
财务和其他资料的列报
在这份20-F表格(“20-F表格”)的年度报告中，凡提及“我们”、“我们”及“公司”之处，即指意法半导体公司及其合并附属公司；凡提及“欧盟”，即指欧盟；凡提及“欧元”及“欧元”，均指欧盟的欧元货币；凡提及“美国”及“美国”之处，均指“美国”及“美国”。是指美利坚合众国，而提到“$”和“美元”就是指美元。“mm”指的是毫米，“nm”指的是纳米。
我们使用从几个第三方来源获得的统计数据和其他信息，编制了20-F表格中的市场规模和我们的市场份额数据。除非本文另有披露，否则所有对行业协会数据的引用都是对世界半导体贸易统计(WSTS)的引用。本表格20-F中使用的某些术语定义为“某些术语”。
我们以美元报告我们的财务报表，并根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制我们的综合财务报表。我们还报告了某些非美国公认会计准则财务指标(自由现金流量和净财务状况)，这些指标是根据美国公认会计准则编制的财务报表中列报的金额得出的。此外，荷兰法律要求我们按照国际会计准则委员会(IASB)发布并被欧盟采纳的国际财务报告准则(IFRS)报告我们的法定和综合财务报表。IFRS财务报表是单独报告的，可能与美国GAAP报告的报表大不相同。
本表格20-F中所使用的各种数额和百分比已四舍五入，因此，它们的总和可能不是100%。
我们及其附属公司拥有或以其他方式拥有与我们产品的营销和销售相关的商标和商品名称的权利，包括本20-F表格中提到的那些商标和商品名称。
有关前瞻性陈述的警示说明
本表格20-F中包含的一些非历史事实的陈述，特别是在“关键信息-风险因素”、“关于公司的信息”和“经营和财务回顾与展望”和“-业务展望”中，是对未来预期的陈述和其他前瞻性陈述(在1933年证券法第27A节或1934年证券交易法第21E节的含义内，均已修订)，以管理层当前的观点和假设为基础，并受可能导致实际结果的已知和未知风险和不确定因素的影响。业绩或事件与此类陈述所预期的大不相同，原因包括：
|
|
• |
全球贸易政策的变化，包括采用和扩大关税和贸易壁垒，这可能会影响宏观经济环境，并对我们产品的需求产生不利影响； |
|
|
• |
不确定的宏观经济和行业趋势(如通货膨胀和供应链波动)，这可能会影响我们产品的生产能力和终端市场需求； |
|
|
• |
与预测不同的客户需求； |
|
|
• |
在快速变化的技术环境中设计、制造和销售创新产品的能力； |
|
|
• |
我们、我们的客户或我们的供应商经营所在地区的经济、社会、公共卫生、劳工、政治或基础设施条件的变化，包括宏观经济或地区事件、地缘政治和军事冲突(包括俄罗斯和乌克兰之间持续的冲突)、社会动荡、劳工行动或恐怖活动； |
|
|
• |
意想不到的事件或情况，可能影响我们执行计划和/或实现我们的研发和制造计划的目标的能力，这些计划和制造计划受益于公共资金； |
|
|
• |
与我们的任何一家主要分销商的财务困难或主要客户大幅减少采购； |
4
目录表
|
|
• |
t我们生产设施的装载、产品组合和制造性能和/或 我们需要完成与供应商预留的产能或第三方制造业 供应商; |
|
|
• |
设备、原材料、公用事业、第三方制造服务和技术或我们业务所需的其他用品的可用性和成本(包括因通货膨胀而增加的成本)； |
|
|
• |
我们的IT系统的功能和性能，这些系统受到网络安全威胁，支持我们的关键运营活动，包括制造、财务和销售，以及我们的IT系统或我们的客户、供应商、合作伙伴和第三方许可技术提供商的任何漏洞； |
|
|
• |
有关我们员工、客户或其他第三方的个人数据被盗、丢失或滥用，以及违反数据隐私法； |
|
|
• |
我们的竞争对手或其他第三方的知识产权(“IP”)主张的影响，以及我们以合理的条款和条件获得所需许可的能力； |
|
|
• |
由于税务规则的变化、新的或修订的法律、税务审计的结果或国际税务条约的变化可能影响我们的经营结果以及我们准确估计税收抵免、利益、扣除和拨备以及实现递延税项资产的能力，我们的整体税务状况发生了变化； |
|
|
• |
外汇市场的变化，更具体地说，与欧元和我们业务所使用的其他主要货币相比，美元汇率； |
|
|
• |
正在进行的诉讼的结果，以及我们可能成为被告的任何新诉讼的影响； |
|
|
• |
产品责任或保修索赔、基于流行病或交货故障的索赔、或与我们产品有关的其他索赔、或客户因含有我们部件的产品而召回； |
|
|
• |
恶劣天气、地震、海啸、火山喷发或其他自然行为、气候变化的影响、 我们、我们的客户或我们的供应商运营的地区的健康风险和流行病或流行病，如新冠肺炎大流行； |
|
|
• |
加强我们行业的监管和倡议，包括关于气候变化和可持续发展问题的监管和倡议，以及我们到2027年实现碳中性的目标； |
|
|
• |
由于流行病或新冠肺炎等流行病或流行病、远程工作安排以及对社会和专业互动的相应限制，可能导致关键员工流失，可能无法招聘和留住合格员工； |
|
|
• |
新冠肺炎在全球爆发的持续时间和严重程度可能会在很长一段时间内继续对全球经济产生重大负面影响，并可能对我们的业务和运营业绩产生实质性不利影响； |
|
|
• |
我们的供应商、竞争对手和客户之间的纵向和横向整合导致的行业变化；以及 |
|
|
• |
成功推进新项目的能力可能会受到我们无法控制的因素的影响，包括关键第三方组件的可用性和分包商的表现与我们的预期一致。 |
此类前瞻性陈述会受到各种风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能会导致我们业务的实际结果和表现与前瞻性陈述大相径庭。某些前瞻性表述可通过使用“相信”、“预期”、“可能”、“预期”、“应该”、“将会”、“寻求”或“预期”或类似表述或其否定或其他变体或类似术语，或通过讨论战略、计划或意图来确定。其中一些风险因素在“项目3.主要信息--风险因素”中有详细阐述和讨论。如果这些风险或不确定性中的一个或多个成为现实，或者潜在的假设被证明是不正确的，实际结果可能与本20-F表格中所描述的预期、相信或预期的结果大不相同。我们不打算，也不承担任何义务，更新本20-F表格中的任何行业信息或前瞻性陈述，以反映后续事件或情况。
上述不利变化或美国证券交易委员会不时提交给美国证券交易委员会(SEC)的文件中“第3项.关键信息-风险因素”下列出的其他因素，可能会对我们的业务和/或财务状况产生重大不利影响。
5
目录表
第一部分
|
第1项。 |
董事、高级管理人员和顾问的身份 |
不适用。
|
第二项。 |
优惠统计数据和预期时间表 |
不适用。
|
第三项。 |
关键信息 |
选定的财务数据
下表列出了我们选定的截至2022年12月31日的五年期间每年的综合财务数据。这些数据来自我们经审计的综合财务报表。截至2022年12月31日止三年期间内每一年度的经审核综合财务报表，包括附注(统称为“综合财务报表”)，均载于本20-F表格的其他部分，而过往期间的数据则来自我们于该等期间使用的经审计综合财务报表。
6
目录表
阅读以下信息时应结合“项目5.业务和财务回顾及展望”和经审计综合财务报表及其相关附注载于“项目18.财务报表”在此表格中，20-F。
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
(除每股和比率数据外，以百万美元计) |
|
|||||||||||||
|
综合损益表数据： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净销售额 |
|
$ |
16,083 |
|
|
$ |
12,729 |
|
|
$ |
10,181 |
|
|
$ |
9,529 |
|
|
$ |
9,612 |
|
|
其他收入 |
|
|
45 |
|
|
|
32 |
|
|
|
38 |
|
|
|
27 |
|
|
|
52 |
|
|
净收入 |
|
|
16,128 |
|
|
|
12,761 |
|
|
|
10,219 |
|
|
|
9,556 |
|
|
|
9,664 |
|
|
销售成本 |
|
|
(8,493 |
) |
|
|
(7,435 |
) |
|
|
(6,430 |
) |
|
|
(5,860 |
) |
|
|
(5,803 |
) |
|
毛利 |
|
|
7,635 |
|
|
|
5,326 |
|
|
|
3,789 |
|
|
|
3,696 |
|
|
|
3,861 |
|
|
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
销售、一般和行政 |
|
|
(1,454 |
) |
|
|
(1,323 |
) |
|
|
(1,109 |
) |
|
|
(1,093 |
) |
|
|
(1,095 |
) |
|
研发 |
|
|
(1,901 |
) |
|
|
(1,723 |
) |
|
|
(1,548 |
) |
|
|
(1,498 |
) |
|
|
(1,398 |
) |
|
其他收入和支出，净额 |
|
|
159 |
|
|
|
141 |
|
|
|
202 |
|
|
|
103 |
|
|
|
53 |
|
|
减值、重组费用及其他相关费用 关闭成本 |
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
(11 |
) |
|
|
(5 |
) |
|
|
(21 |
) |
|
营业收入 |
|
|
4,439 |
|
|
|
2,419 |
|
|
|
1,323 |
|
|
|
1,203 |
|
|
|
1,400 |
|
|
利息收入(费用)，净额(1) |
|
|
58 |
|
|
|
(29 |
) |
|
|
(20 |
) |
|
|
1 |
|
|
|
(7 |
) |
|
养恤金福利费用的其他组成部分 |
|
|
(11 |
) |
|
|
(10 |
) |
|
|
(12 |
) |
|
|
(16 |
) |
|
|
(11 |
) |
|
权益法投资收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2 |
|
|
|
1 |
|
|
|
8 |
|
|
金融工具损失，净额 |
|
|
— |
|
|
|
(43 |
) |
|
|
(26 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1 |
) |
|
所得税和非控制性利息前收入(1) |
|
|
4,486 |
|
|
|
2,337 |
|
|
|
1,267 |
|
|
|
1,189 |
|
|
|
1,389 |
|
|
所得税费用 |
|
|
(520 |
) |
|
|
(331 |
) |
|
|
(159 |
) |
|
|
(156 |
) |
|
|
(96 |
) |
|
净收入(1) |
|
|
3,966 |
|
|
|
2,006 |
|
|
|
1,108 |
|
|
|
1,033 |
|
|
|
1,293 |
|
|
可归因于非控股权益的净收入 |
|
|
(6 |
) |
|
|
(6 |
) |
|
|
(2 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
(6 |
) |
|
母公司应占净收益(1) |
|
|
3,960 |
|
|
|
2,000 |
|
|
|
1,106 |
|
|
|
1,032 |
|
|
|
1,287 |
|
|
母公司应占每股收益(基本) 股东 |
|
|
4.37 |
|
|
|
2.21 |
|
|
|
1.24 |
|
|
|
1.15 |
|
|
|
1.43 |
|
|
归属于母公司的每股收益(稀释后) 股东(1) |
|
|
4.19 |
|
|
|
2.16 |
|
|
|
1.20 |
|
|
|
1.14 |
|
|
|
1.41 |
|
|
用于计算每股收益的股份数量 (基本) |
|
|
905.6 |
|
|
|
904.3 |
|
|
|
894.6 |
|
|
|
894.3 |
|
|
|
899.4 |
|
|
用于计算每股收益的股份数量 (稀释)(1) |
|
|
946.2 |
|
|
|
924.8 |
|
|
|
919.7 |
|
|
|
903.6 |
|
|
|
911.0 |
|
|
综合资产负债表数据(期末)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
现金和现金等价物 |
|
|
3,258 |
|
|
|
3,225 |
|
|
|
3,006 |
|
|
|
2,597 |
|
|
|
2,266 |
|
|
受限现金 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
10 |
|
|
|
— |
|
|
短期存款 |
|
|
581 |
|
|
|
291 |
|
|
|
581 |
|
|
|
4 |
|
|
|
— |
|
|
有价证券 |
|
|
679 |
|
|
|
— |
|
|
|
133 |
|
|
|
133 |
|
|
|
330 |
|
|
总资产 |
|
|
19,982 |
|
|
|
15,540 |
|
|
|
14,454 |
|
|
|
11,868 |
|
|
|
10,867 |
|
|
净资产(1) |
|
|
12,758 |
|
|
|
9,273 |
|
|
|
8,506 |
|
|
|
7,111 |
|
|
|
6,424 |
|
|
短期债务 |
|
|
175 |
|
|
|
143 |
|
|
|
795 |
|
|
|
173 |
|
|
|
146 |
|
|
长期债务(1) |
|
|
2,542 |
|
|
|
2,396 |
|
|
|
1,826 |
|
|
|
1,899 |
|
|
|
1,764 |
|
|
母公司股东权益总额 |
|
|
12,693 |
|
|
|
9,209 |
|
|
|
8,448 |
|
|
|
7,043 |
|
|
|
6,359 |
|
|
普通股和额外实收资本(1) |
|
|
3,788 |
|
|
|
3,690 |
|
|
|
4,219 |
|
|
|
4,149 |
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4,000 |
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其他数据： |
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每股股息 |
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0.240 |
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0.240 |
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0.168 |
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0.240 |
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0.240 |
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资本支出，扣除销售收入的净额 |
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(3,524 |
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(1,828 |
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(1,279 |
) |
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(1,174 |
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(1,262 |
) |
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经营活动的现金净额 |
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5,202 |
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3,060 |
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2,093 |
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1,869 |
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1,845 |
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折旧及摊销 |
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1,216 |
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1,045 |
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923 |
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854 |
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791 |
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债务权益比(2) |
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0.21 |
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0.28 |
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0.31 |
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0.29 |
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0.30 |
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(1) |
2022年1月1日，我们通过了适用于2020年高级无担保可转换债券的新的美国公认会计原则指导。上一年的比较期间没有重报。 |
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(2) |
债务权益比率是指我们的全部财务债务(短期债务和长期债务)与母公司股东权益总额之间的比率。 |
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目录表
风险因素
影响我们的半导体行业相关风险
我们以及整个半导体行业可能会受到全球、地区和当地经济、政治、法律、监管和社会环境以及气候变化的影响或不确定性。
经济、政治、法律、监管和社会条件的变化和不确定性构成了风险，因为消费者和企业可能会推迟支出，以应对贸易和其他商业限制、金融市场波动、利率波动、通胀和通缩预期的转变、资本和生产率增长放缓、失业、负面消息、收入或资产价值下降和/或其他因素。这种全球、地区和本地的情况可能会对客户和终端市场对我们产品的需求产生重大不利影响，从而对我们的业务和财务状况产生重大不利影响。
俄罗斯和乌克兰之间持续的地缘政治冲突导致美国和其他一些国家对俄罗斯实施制裁。这场冲突的任何进一步后果都可能包括进一步制裁、禁运、区域不稳定、地缘政治转变以及对宏观经济状况、货币汇率和金融市场的不利影响。这可能会进一步扰乱国际商业和全球经济，并可能对我们根据贸易限制、禁运、物流限制和出口管制法律限制向某些地区的客户销售产品、向客户发货、从客户那里收取款项和提供支持的能力产生负面影响。由于地缘政治冲突造成的供应链中断，比如俄罗斯和乌克兰之间持续的冲突，我们可能还会遇到某些半导体元件短缺和发货延迟的情况。
全球贸易关税制度及其威胁可能会对经济状况产生负面影响，这可能会对我们的业务产生负面影响。特别是，美国和中国政府的贸易保护和国家安全政策，包括关税、贸易限制、出口限制和将公司列入受限制实体名单，已经并可能继续限制或阻止我们与我们的某些中国客户或供应商进行业务往来；限制、阻止或阻止我们的某些中国客户或供应商与我们进行业务往来；或者使这样做的成本更高。如果根据我们与在中国开展业务的其他方达成的任何协议发生纠纷，此类纠纷的解决可能取决于中国政府或中国政府机构的自由裁量权，这可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。此外，由于中国推动国内半导体产业和供应链(包括《中国制造2025》竞选)。
贸易政策的变化可能会引发受影响国家的报复性行动，这可能会对我们在受影响国家开展业务的能力产生负面影响，或者导致外国客户减少对我们产品的购买，导致我们产品中包含的零部件成本增加，我们产品的制造成本增加，货币汇率波动，以及我们产品在国外市场的价格上涨。此外，保护主义措施、法律或政府政策可能会鼓励我们的客户将他们的制造能力或供应链转移到他们各自的国家或其他国家，或要求他们各自的承包商、分包商和相关代理这样做，这可能会削弱我们维持目前生产力和制造效率水平的能力。
由于半导体业务的国际性，包括在我们、我们的客户或我们的供应商开展业务的国家，我们和整个半导体行业面临更大的风险，例如：
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• |
外国政府的不稳定，包括战争威胁、军事冲突、内乱、政权更迭、大规模移民和恐怖袭击； |
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• |
恶劣天气、地震和海啸等自然事件或气候变化的影响； |
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• |
流行病或大流行，如疾病暴发或最近的新冠肺炎和其他与健康有关的问题； |
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• |
影响贸易和投资的法律、法规(包括行政命令)和政策的变化或不确定性，包括在英国脱欧后，包括通过实施贸易和旅行限制、政府制裁、有利于当地公司的当地做法以及对投资的限制； |
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目录表
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• |
复杂多样的政府条例和法律标准，特别是在出口管制条例和限制、海关和税收要求、数据隐私、IP和反腐败；以及 |
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• |
监管、税务、司法和行政机构的不同做法，包括在法律解释、政府批准、许可证和许可证方面的做法。 |
半导体行业是周期性的，半导体行业的低迷可能会对我们的运营结果和财务状况产生负面影响。
半导体行业是周期性的，由于全球经济状况以及特定行业的因素，如固有的过剩产能、产品供应的波动、产品过时和最终客户偏好的变化，半导体行业不时受到重大衰退的影响。新冠肺炎疫情已导致全球经济大幅萎缩，其严重程度和持续时间存在相当大的不确定性。见“第3项.关键信息--风险因素--与影响我们的半导体行业有关的风险--我们和整个半导体行业可能受到全球、地区和当地经济、政治、法律、监管和社会环境以及气候变化的变化或不确定性的影响。”
经济低迷的典型特征是总体需求减少、销售价格加速下降、收入减少和库存水平居高不下，其中任何一项都可能导致我们的运营业绩显著恶化。这种宏观经济趋势通常与半导体行业作为一个整体有关，而不是与我们向其销售产品的个别半导体市场有关。在行业不景气的同时，我们的行业又要增加产能或引进新的先进技术，这类行业不景气对我们业务的负面影响可能会更严重。我们过去经历过收入波动和市场低迷，预计未来也会经历这些情况，这可能会对我们的运营业绩和财务状况产生重大不利影响。
我们经营的市场最近通货膨胀率的上升可能会导致我们经历更高的劳动力成本、能源成本、水费、运输成本、晶片成本和来自供应商的其他原材料成本。我们的供应商可能会提高价格，在我们经营的竞争激烈的市场中，由于市场状况和竞争动态，我们可能无法做出相应的价格上涨来保持我们的毛利率和盈利能力。另外，任何这样的提价都可能不被我们的客户接受。
新冠肺炎全球爆发的持续时间和严重程度已经并可能继续影响全球经济，也可能对我们的业务、财务状况和运营业绩产生不利影响。
新冠肺炎疫情导致当局实施了大量措施，企业和个人也实施了许多措施来试图遏制病毒，包括旅行禁令和限制、原地避难和居家命令、隔离以及社交距离指导方针。虽然到目前为止，我们还没有看到对我们的制造设施或供应链产生重大影响--我们供应商履行对我们的承诺的能力，但我们向客户发货的能力以及消费者对我们产品的普遍需求可能会受到疫情和/或政府应对措施的负面影响。
根据国家和地方的指导方针，我们的许多产品和服务都被认为是必不可少的。因此，我们总体上继续在我们所在的每个司法管辖区开展业务。然而，我们的某些设施未能以最佳产能运行，未来的任何限制措施都可能对我们的运营、供应链和运输网络产生负面影响。此外，我们的客户和供应商已经并可能在未来经历他们的运营和供应链中断，这可能会导致订单延迟、减少或取消，或者收款风险，并可能对我们的运营结果和财务状况产生不利影响。
新冠肺炎疫情已经并可能继续对许多国家的经济和金融市场产生不利影响，并可能导致区域、国家和全球经济进一步长期放缓。为了应对新冠肺炎疫情，世界各国政府已经并预计将花费大笔资金，为疾病控制措施提供资金，支持医疗基础设施，支持企业和重振经济。政府可以寻求重新分配资源并实施
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目录表
未来将采取紧缩措施来平衡公共财政，这可能会导致经济活动减少。任何进一步的经济衰退都可能减少对我们产品的总体需求，加速销售价格的下降，导致收入减少和库存水平上升，任何这一切都可能导致我们的经营业绩显著恶化。和财务状况.
新冠肺炎疫情导致我们修改了业务做法，包括在家工作政策、员工差旅、取消实际参加会议、活动和会议以及社交距离措施。尽管这些变化没有对我们的业务或运营结果产生重大影响，但如果政府政策进一步限制我们员工履行职能的能力，或者如果我们的员工签约或接触新冠肺炎，我们未来可能会受到负面影响。此外，在家工作和其他措施带来了额外的运营风险，包括网络安全风险。尚不能确定这些措施是否足以减轻病毒带来的风险，疾病和劳动力中断可能导致关键人员无法使用，并损害我们履行关键职能的能力。
新冠肺炎疫情导致资本市场和信贷市场的扰乱和波动加剧。这场大流行的意外后果和由此产生的经济不确定性可能会对我们未来的流动性和资本资源产生不利影响。
新冠肺炎大流行对我们业绩的影响程度将取决于未来的事态发展，这些事态发展具有高度的不确定性，且无法预测，包括但不限于大流行的持续时间和严重程度、为控制病毒或治疗其影响而采取的行动、政府、企业和个人为应对病毒和由此造成的经济中断而采取的其他行动，以及正常的经济和运营条件能够以多快的速度和多大程度恢复。我们无法预测大流行对我们的客户、供应商、供应商和其他合作伙伴的影响程度以及他们的财务状况，但对这些方面的实质性影响也可能对我们产生实质性的不利影响。
鉴于新冠肺炎疫情造成的持续和实质性的经济不确定性和波动性，很难预测对我们产品需求的影响的性质和程度。例如，随着大流行的进展或消退，对我们某些产品的需求增长可能不会继续下去，这些产品受益于从家庭中工作和学习的动态。同样，即使随着大流行的进展或消退，销售下降或成本增加的产品也可能继续经历销售下降或成本上升的情况。
新冠肺炎疫情的影响还会加剧本文讨论的其他风险，进而可能对我们产生实质性的不利影响。与新冠肺炎相关的事态发展一直不可预测，可能会出现我们没有意识到或能够适当应对的其他影响和风险。
我们可能无法使我们的生产能力与需求匹配。
由于半导体行业的周期性和波动性，很难预测我们所服务的市场的未来发展，进而估计对生产能力的需求。如果我们的市场、制造运营中的启动或升级没有得到有效的执行，主要客户或某些产品设计或技术没有像我们预期的那样表现良好，或者如果需求受到我们或我们客户控制之外的因素的影响，例如新冠肺炎疫情，我们就会面临未使用的产能费用、库存注销和产品损失的风险，我们可能需要采取重组和转型措施，可能会对我们的收益产生重大影响。此外，在某些时期，我们还经历了对某些细分市场和产品技术的需求增加，这导致产能短缺，我们向客户交付的交货期增加，在某些情况下，我们需要与供应商达成协议，条款苛刻，如要么接受要么支付安排。
目前全球半导体行业的制造能力供应不足以满足对半导体产品的需求。我们的能力和我们分包商的能力的任何不足都可能导致我们无法为一些客户提供服务，这可能会对我们的客户关系和责任索赔造成不利影响。此外，由于这种供应失衡，该行业总体上经历了高水平的盈利和毛利率，这可能无法长期持续。
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目录表
半导体行业竞争激烈，如果我们的产品设计技术、工艺技术和产品不符合市场要求，我们可能无法成功竞争。 此外，行业的竞争环境已经并预计将继续导致我们的供应商、竞争对手和客户之间的纵向和横向整合，这可能导致我们的市场份额被侵蚀，影响我们的竞争能力，并要求我们重组我们的业务。
我们在不同的产品线上在某些特征上进行不同程度的竞争，例如，价格、技术性能、产品功能、产品设计、产品可用性、工艺技术、制造能力以及销售和技术支持。鉴于半导体行业的激烈竞争，如果我们的产品不能满足基于这些特征的市场要求，我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到重大不利影响。与我们相比，我们的竞争对手可能在关键市场和地理区域拥有更强大的影响力、更高的知名度、更大的客户基础、更大的政府支持以及更多的财务、研发、销售和营销、制造、分销、技术和其他资源。这些竞争对手可能能够更快地适应商业环境的变化、新技术或新兴技术以及客户需求的变化。
半导体行业竞争激烈，其特点是与开发适销对路的产品和制造技术相关的高成本以及对生产能力的高水平投资。因此，半导体行业已经经历了，并预计将继续经历我们的供应商、竞争对手和客户之间的重大纵向和横向整合。半导体行业的整合可能会侵蚀我们的市场份额，对我们的竞争能力产生负面影响，并要求我们加大研发力度，进行并购和/或重组我们的业务。
与我们的运营相关的风险
我们高昂的固定成本可能会对我们的业绩产生不利影响。
我们业务的特点是固定或其他成本很高，很难降低，包括与制造相关的成本，特别是我们自己运营制造设施的成本，以及雇用我们高技能的劳动力。当对我们产品的需求减少、竞争加剧或我们未能准确预测需求时，我们可能会被迫降低价格，我们可能并不总是能够根据由此导致的收入下降来降低总成本。因此，与我们运营相关的成本可能无法完全吸收，导致未使用的容量费用、更高的平均单位成本和更低的毛利率，从而对我们的业绩产生不利影响。
与那些不生产自己产品的竞争对手相比，我们的资本需求很高，未来几年我们可能需要额外的资金来为我们的投资提供资金，收购其他公司或第三方开发的技术，或者为我们即将到期的债务进行再融资。
由于我们选择保持对我们大部分制造技术和能力的控制，如果我们的设施在产能、灵活性和地点方面变得不足，我们可能需要大量资本支出来维护或升级我们的设施。我们监控资本支出时会考虑半导体市场的趋势、客户需求和产能利用率等因素。如果我们决定升级或扩大我们的制造设施的产能，购买或建造新的设施，或增加支持关键战略计划的投资，这些资本支出未来可能会增加。例如，我们可能无法成功维护和运营大型基础设施项目。与大型基础设施项目和战略举措相关的这种增加的资本支出可能无法实现盈利，或者我们可能无法充分利用基础设施项目。也不能保证未来的市场需求和客户所需的产品会满足我们的期望。我们还可能需要投资于其他公司，投资于我们或第三方开发的知识产权和/或技术，以保持或改善我们在市场上的地位，或加强我们现有的业务。未能及时适当地投资，或未能成功整合任何近期或未来的业务收购，可能会阻碍我们实现预期的效益，并可能对我们的业务和运营结果产生重大不利影响。
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目录表
如上所述，我们可能需要获得额外的融资，包括通过发行债务、股权或两者兼而有之。任何新股或债券发行的时间和规模将取决于市场状况以及各种其他因素。此外，资本市场可能会不时提供特别优惠的融资条件。我们不能排除我们可能会机会性地进入资本市场，以利用市场状况。.任何此类交易或有关此类交易的任何公告都可能对我们普通股的市场价格产生重大影响。如果我们不能以可接受的条件获得资本，这可能会对我们的业务和运营结果产生不利影响。
我们的经营结果取决于我们是否有能力以商业上合理的条件获得高质量的供应。由于我们依赖数量有限的供应商提供材料、设备和技术，如果供应商中断供应、提价或财务状况出现重大不利变化，我们可能会遇到供应中断。
我们能否满足客户的需求来生产我们的产品，取决于及时获得充足的优质材料供应，并以商业上合理的条件提供。某些材料可从有限数量的供应商处获得，或只能从特定区域的有限数量的供应商处获得。我们购买某些材料，这些材料过去在世界市场上的价格波动很大，未来可能会波动很大。尽管我们目前使用的大多数材料的供应充足，但由于供应中断或行业需求增加，各种基本材料可能会出现短缺。例如，流行病或像新冠肺炎这样的大流行病可能会导致供应商设施暂时关闭或延误以及各种材料出口或发货量减少造成的中断。地缘政治冲突，如俄罗斯和乌克兰之间持续的冲突，也可能扰乱供应链，导致某些半导体元件短缺，以及相应的发货延迟。任何此类短缺都可能对不同的地理市场造成不成比例的影响，导致特定地区的供应短缺或无法获得，并导致运输成本上升。此外，由于最近的通货膨胀率和市场压力，某些材料的成本可能会增加，我们可能无法将这种成本增加转嫁给我们的客户。
我们也从数量有限的供应商和供应商那里购买半导体制造设备和第三方许可技术，由于这些设备和技术很复杂，很难用一个供应商或供应商取代另一个供应商或供应商，或用一种设备或一种技术取代另一种设备或技术。此外，供应商和供应商可能会延长交货期、限制我们的供应、提高价格或更改与某些制造设备和第三方许可技术相关的合同条款，任何这些都可能对我们的业绩产生不利影响。此外，供应商和技术提供商倾向于将他们的投资集中在提供最先进的技术设备、材料和技术上，可能无法满足我们对老一辈人对设备、材料或技术的需求。虽然我们与我们的供应商和供应商密切合作，以避免此类短缺，但不能保证我们未来不会遇到这些问题。
我们供应商之间的整合或我们竞争对手之间的垂直整合可能会限制我们以商业合理的条款获得足够数量的材料、设备和/或技术以及进行合并和收购的能力。在某些情况下，我们可能会被要求与我们的供应商签订带有苛刻条款的协议，例如要么接受要么支付的安排。如果我们无法及时或根本不能获得材料、设备或技术的供应，或者如果这些材料、设备或技术被证明不足或过于昂贵，我们的经营结果可能会受到不利影响。
我们的财务业绩可能会受到汇率波动的影响，主要是美元的价值。
汇率波动会影响我们的运营结果，因为我们的报告货币是美元，我们的大部分收入都是以美元计算的，而更重要的是，我们产生的收入的有限部分，以及我们成本中以美元以外的货币计算的比例要高得多。在美元升值的情况下，美元对对我们有实质性影响的主要货币(主要是欧元，但也包括我们开展业务的国家的某些其他货币，如新加坡元)的价值发生重大变化，可能会对我们的净收入产生有利影响，如果美元相对于这些货币，特别是对欧元贬值，则对我们的净收入产生负面影响。
为了减少我们的财务业绩受汇率波动的影响，我们的主要战略一直是尽可能平衡以美元计价的向客户销售的金额与以美元计价的供应商采购金额的比例，并减少
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目录表
其他成本，包括折旧，以欧元和其他货币计价。为了进一步降低我们对美元汇率波动的风险敞口，我们在我们的c整合s破烂不堪i收入，特别是关于销售成本的一部分，大部分研发费用和某些位于欧元区的SG&A费用。我们还对冲某些以新加坡元计价的制造成本，包括在销售成本中。不能保证我们的套期保值交易在转换到我们的美元账户时，会防止我们产生更高的欧元计价制造成本和/或运营费用。见项目5.经营和财务回顾及展望--汇率变动的影响“和项目11.关于市场风险的定量和定性披露”。
我们的经营业绩可能会因季度和年度的不同而大不相同，也可能与我们的预期或指导大不相同。
我们的经营业绩受到各种因素的影响，这些因素可能会对收入和盈利能力产生实质性的不利影响，或者导致我们的经营业绩在不同时期发生重大变化。这些因素包括我们主要客户的需求变化、资本要求、库存管理、资金可获得性、竞争、新产品开发、客户开始采用我们的新产品、技术变化、制造或供应商问题以及有效税率。此外，在行业产能过剩时期，或者当我们的主要客户在终端市场或产品升级方面遇到困难时，订单更容易被取消、降价、重新谈判或推迟，这反过来又降低了我们预测下个季度或全年产量水平、收入和利润率的能力。因此，我们可能无法实现我们的财务目标，这反过来可能会对我们的声誉或品牌产生影响。由于这些原因以及我们可能尚未确定的其他原因，随着能见度的降低，我们的收入和运营结果可能与我们的预期或指导有很大不同。见“项目4.关于公司的信息--积压”。
如果我们的外部硅铸造厂或后端分包商表现不佳，这可能会对我们的业务前景、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们目前使用外部硅铸造厂和后端分包商进行部分制造活动。由于我们整个行业的需求增加以及新冠肺炎疫情造成的中断，我们的外部硅铸造厂或后端分包商目前无法满足我们的需求，我们预计这种产能限制将持续到2023年。这种对我们满足需求能力的限制可能会延续到2023年以后，我们的外部硅铸造厂和后端分包商可能会由于订单竞争、新冠肺炎疫情或其他原因而进一步无法满足我们的需求，或者可能遇到制造困难、延迟或产量下降。外部硅铸造厂和后端分包商满足我们需求的能力受到任何限制，都可能导致我们的运营结果和满足客户需求的能力受到影响。同样，如果我们无法履行对硅铸造厂和后端分包商的承诺，我们的运营结果可能会受到影响。这些服务的价格也根据我们外部硅铸造厂和后端分包商的产能利用率、需求量以及产品和工艺技术而有所不同。这种外包成本可能会有很大差异，在行业短缺的情况下，它们可能会大幅增加，对我们的业务前景、财务状况和运营结果产生负面影响。
我们的制造流程非常复杂、成本高昂，可能容易受到杂质、中断或生产变更或中断的低效实施的影响，这些都会显著增加我们的成本，并延误向客户发货。
我们的制造过程非常复杂，需要先进且日益昂贵的设备，并不断进行修改或维护，以努力提高产量和产品性能，并降低生产成本。
此外，制造过程中的杂质或其他困难可能会降低产量、中断生产或导致报废。随着系统复杂性和生产变化的增加，亚微米技术变得更加先进，制造公差已经减小，对精度的要求变得更加苛刻。我们不时遇到瓶颈和生产困难，导致交货延误和质量控制问题。不能保证我们未来不会遇到瓶颈或生产、过渡或其他困难。
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目录表
此外，我们还面临与制造过程中断相关的风险。如果我们的任何财产或设备因意外、网络攻击或其他原因而损坏或无法使用或无法操作，这可能会导致中断，这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
我们可能会不时遇到质量问题，导致销售额和运营利润率下降，产品责任或保修索赔减少。
我们销售的复杂产品可能在每个情况下都不符合规范或客户要求，或者可能包含设计或制造缺陷，这些缺陷可能导致人身伤害、财产损失或安全风险，可能被未经授权的第三方利用，对我们的产品进行黑客攻击、破坏或以其他方式访问我们的产品，包括我们、我们的供应商或我们的客户在产品上加载的软件。虽然我们的一般做法是在合同上限制我们对缺陷产品的维修、更换或退款的责任，但我们偶尔会同意与主要客户签订的合同条款，其中我们提供延长保修，因此我们可能面临产品责任、保修、交货失败和/或与我们的产品相关的其他索赔，这些索赔可能会导致与赔偿付款、产品召回或与此类延长保修相关的其他行动和/或保持良好的客户关系相关的巨额费用，这可能会导致销售额和运营利润率下降，并对我们的业务产生其他重大不利影响。我们可能与保修和其他索赔或产品召回相关的成本或付款可能会对我们的运营结果产生不利影响。不能保证我们会成功地与我们遇到质量问题的客户保持关系。此外，如果发生诉讼，我们可能会招致巨额费用和责任，以针对此类索赔为自己辩护。保险业经历了保费和免赔额的上升。这些可能会继续增加，保险覆盖范围也可能相应减少。如果发生诉讼并判给我们损害赔偿金，则不能保证我们的保单将可用或足以保护我们免受此类索赔。
我们与任何一家主要客户或分销商的关系中断，和/或他们的战略、财务状况或业务前景发生重大变化，都可能对我们的运营结果产生不利影响。
我们很大一部分销售额来自有限数量的客户和分销商。不能保证我们的客户或分销商将继续向我们预订与过去相同的销售水平，将继续在他们所服务的市场取得成功，并且不会购买竞争产品而不是我们的产品。我们的许多主要客户和分销商都是在竞争激烈的周期性业务中运营的，他们自己的市场地位可能会有很大差异。近年来，我们的一些客户垂直整合了他们的业务。这种垂直整合可能会影响我们的业务。我们与新成立的实体的关系可能会因整合而得到加强，也可能会受到损害。如果我们无法保持或增加我们在主要客户或分销商中的市场份额，或者如果他们增加产品退货或无法履行付款义务，我们的运营结果可能会受到实质性的不利影响。我们的某些产品是根据客户的规格定制的。如果客户不购买专门为他们制造的产品，我们可能无法向客户追回取消费用或将此类产品转售给其他客户。此外，发生疫情或新冠肺炎等大流行性疫情可能会影响我们的客户。虽然流行病或新冠肺炎等流行病的地理传播无法预测，其未来发展也不确定，但如果其严重性增加，对我们客户的不利公共卫生影响可能会对我们的业绩产生负面影响。
我们可能会在交付产品和技术路线图以及转型计划方面遇到延迟。
我们的行业适应技术进步，很可能正在实施新的产品、设备、工艺和服务方法，包括与数字化有关的转型举措。我们未能管理我们的数据治理流程，可能会破坏我们与数字化相关的计划，以及我们在开发和投资我们的产品、技术和转型路线图时，如果未能对现有技术和流程的变化或进步做出反应，可能会大大推迟新解决方案的推出。如果我们不能及时或以可接受的成本执行这些路线图，可能会导致我们的解决方案失去竞争力，收入减少，市场份额损失。
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目录表
我们的计算机系统，包括硬件、软件、信息和基于云的计划，都受到企图的安全漏洞和其他网络安全威胁的影响，如果成功，可能会对我们的业务产生不利影响。
我们不时发现和经历其他人企图未经授权进入我们的计算机系统和网络。我们信息技术基础设施和软件的可靠性和安全性，以及我们扩展和持续更新技术的能力，包括过渡到基于云的技术，以响应我们不断变化的需求，对我们的业务至关重要。在目前的环境下，网络安全面临着许多不断变化的风险，包括犯罪黑客、国家支持的入侵、恐怖主义、工业间谍活动、员工渎职、破坏行为以及人为或技术错误。计算机黑客和其他人经常试图破坏技术产品、服务和系统以及我们的客户、供应商、合作伙伴和第三方许可技术提供商的安全，其中一些尝试可能会成功。此类违规行为可能导致对我们、我们的客户或其他第三方数据或系统的未经授权的访问、披露、修改、误用、丢失或破坏，窃取我们的商业机密和其他敏感或机密数据，包括个人信息和知识产权、系统中断和拒绝服务。
入侵我们的系统，包括我们的基于云的系统，并未经授权访问我们的信息技术系统的企图正变得越来越复杂。这些尝试可能包括秘密将恶意软件引入我们的计算机，包括我们制造业务中的恶意软件，以及模拟未经授权的用户等。例如，员工和前员工，特别是成为我们竞争对手或客户员工的前员工，可能会挪用、使用、发布或向我们的竞争对手或客户提供我们的知识产权和/或专有或机密业务信息。此外，第三方可能试图注册与我们的品牌或网站类似的域名，这可能会导致混淆并转移在线客户对我们产品的注意力。如果发生此类违规行为，我们、我们的客户或其他第三方可能面临潜在的责任、诉讼和监管行动，以及现有或潜在客户的流失、我们声誉的损害以及其他财务损失，此类违规行为还可能导致现有或潜在客户因我们系统中的任何实际或感知的安全漏洞而流失。此外，应对违规行为和实施补救措施的成本和业务后果可能会很大。随着这些威胁继续发展和壮大，我们一直在调整和加强我们的安全措施。
由于各国政府针对新冠肺炎疫情实施的社会疏远措施和法规，以及由此产生的我们采取的在家工作政策，我们更加依赖于我们的IT系统和资源。由此产生的对这些资源的依赖，以及通过电子手段进行交流的额外需要，可能会增加我们发生网络安全事件的风险。
地缘政治不稳定，如俄罗斯和乌克兰之间持续的冲突，与网络安全事件的增加有关。这可能导致我们更有可能经历民族国家之间的网络安全冲突或其他以关键技术基础设施为目标的政治动机行为者之间的网络安全冲突带来的直接或附带后果。
美国和外国监管机构加大了对网络安全漏洞和风险的关注，客户和服务提供商越来越要求在网络安全和数据治理方面制定更严格的合同认证和审计规定。这可能会导致我们的整体合规负担增加，因为我们的义务越来越繁重，并导致巨额费用。还可能会有更短的最后期限，向当局通报数据泄露事件，以及对未能迅速、适当地应对网络攻击的企业的罚款和处罚不断增加。任何不遵守规定的行为也可能导致监管机构或其他第三方对我们提起诉讼。
我们继续增加用于实施、维护和/或更新安全系统的资源，以保护数据和基础设施，并提高有权使用我们系统的人的安全意识。然而，这些安全措施不能提供绝对的安全性，也不能保证我们的员工培训、运营和其他技术安全措施或其他控制措施将及时检测、防止或补救安全或数据漏洞，或以其他方式防止未经授权访问、损坏或中断我们的系统和运营。
我们定期评估我们的IT系统和业务连续性计划，以进行增强并定期实施新的或升级的系统，包括将我们的数据系统过渡和迁移到基于云的平台以及关键系统迁移。实施不同系统的任何延误或过渡到不同系统的中断都可能对我们及时准确地记录和报告财务和管理信息的能力产生不利影响，并可能影响我们的运营和财务状况。此外，a
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目录表
随着技术的进步和发展，对确保我们的技术解决方案是最新的所需投资水平的错误计算可能会导致我们的业务中断，如果此类项目的软件、硬件或维护变得过时或过时，升级我们的网络安全系统和补救损害的成本可能会很高。
我们还可能受到与我们的设备提供商和IT服务提供商或第三方许可技术提供商有关的安全漏洞的不利影响。作为一家全球企业，我们还可能受到现有和拟议的法律法规以及与网络安全、数据隐私和数据保护相关的政府政策和做法的影响。此外，网络攻击或其他导致电力、信息技术、通信系统或其他关键基础设施中断或故障的灾难性事件可能会导致我们、我们的客户或其他第三方运营或服务的中断或延误、财务损失、潜在责任、我们的声誉受损，还可能影响我们与客户、供应商和合作伙伴的关系。
我们可能会受到有关员工、客户或其他第三方的个人数据被盗、丢失或滥用的影响，这可能会增加我们的费用、损害我们的声誉，或者导致法律或监管程序。
由我们处理的个人数据被盗、丢失或滥用可能会导致安全成本或与辩护法律索赔相关的成本显著增加。
此外，随着数字化程度的提高，与数据隐私相关的立法正在全球范围内迅速演变，如果以与各国不一致的方式解释或实施，并与我们客户或业务合作伙伴的当前政策和做法不一致，可能会对我们的业务产生负面影响。我们还可能不得不改变与业务伙伴签订合同、存储和传输信息以及以其他方式开展业务的方式，这可能会增加我们的成本，减少我们的收入。
我们的业务在很大程度上依赖于我们产品销售到的行业和细分市场的持续增长，以及我们留住现有客户和吸引新客户的能力。这些行业中的任何一个行业的市场下滑、我们无法留住和吸引客户，或者客户对我们产品的需求与我们的预测不同，都可能对我们的经营业绩产生重大不利影响。
对我们产品的需求在很大程度上取决于对我们客户终端产品的需求。我们产品销售到的行业和细分市场的需求增长波动很大，并受到各种因素的推动，包括消费者支出、消费者偏好、新技术的开发和接受以及当前的经济状况。我们客户市场的变化和客户在这些市场中各自份额的变化可能会导致增长放缓，对我们产品的需求下降。此外，如果预计的行业增长率没有像预测的那样实现，我们在市场接受之前在工艺和产品开发方面的支出可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
我们的业务取决于我们留住现有客户的能力。2022年，我们最大的客户苹果占我们总收入的16.8%。虽然我们不相信依赖于任何一个客户或客户集团，但关键客户或关键客户的重要插座的损失可能会对我们的运营业绩和财务状况产生不利影响。
我们现有客户的产品策略可能会不时改变，和/或产品规格可能会在短时间的产品生命周期内发生变化，我们不确定我们的业务、财务状况和运营结果不会受到影响。我们的业务还取决于我们吸引新客户的能力。不能保证我们会成功地吸引和留住新客户，或者充分预测客户对我们产品的需求。如果我们做不到这一点，可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
市场动态已经并将继续推动我们进行战略重新定位。
近年来，我们采取了几项举措来重新定位我们的业务。我们改善经营业绩和财务状况的战略已经并可能在未来引导我们收购我们认为与我们自己的业务相辅相成的业务，或者剥离或结束我们认为不符合我们长期业务计划的活动。我们潜在的收购战略部分取决于我们识别合适的收购目标、为他们的收购提供资金、获得我们的
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并获得所需的监管和其他批准。我们潜在的资产剥离战略在一定程度上取决于我们的竞争能力，以及识别我们不应再从事的活动的能力，根据我们的治理流程获得相关批准，然后确定并执行适当的方法来剥离它们。
我们正在不断监控我们的产品组合，不能排除在重新定位过程中可能需要额外的步骤。此外，我们不能保证我们业务的任何战略性重新定位，包括已执行的和可能的未来收购或处置，都将成功，不会导致减值、重组费用和其他相关的关闭成本。
收购和资产剥离涉及许多风险，可能对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响，包括我们无法及时或完全成功地将我们收购的业务或团队与我们的文化和战略整合在一起，以及我们可能需要记录与被收购业务相关的商誉或其他长期资产相关的费用。不能保证我们将能够从特定的收购、资产剥离或投资中获得我们预期的全部收益。如果我们不能有效地协调我们的资源来管理我们现有的业务和任何收购的业务，我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到影响。此外，未来收购或资产剥离的融资可能会对我们的财务状况产生负面影响，包括我们支付股息和/或回购股票的能力，以及信用评级，我们可能需要筹集额外的资金。
与收购相关的其他风险包括假设与被收购的业务相关的已披露或未披露的潜在负债，这些负债可能超过卖方可获得的赔偿金额，被收购企业的财务状况可能存在不准确之处，以及我们留住被收购实体的客户、其业务或将被收购的流程或技术产业化的能力。已确定的与资产剥离相关的风险包括可能补充了我们剩余业务或运营的活动和技术的损失，以及被分配给剥离活动的关键员工提供的重要服务的损失。
我们依赖与其他半导体行业公司、研究机构、大学、客户和供应商的合作来推动我们的研发努力，而此类联盟的失败或终止可能会对我们的业务和前景造成重大不利影响。
我们的成功取决于我们及时向市场推出创新的新产品和技术的能力。鉴于研发活动需要高水平的投资，在某些情况下，我们依赖与其他半导体行业公司、研究机构、大学、客户和供应商合作来开发或获取新技术。
这种合作为我们提供了一些重要的好处，包括分担费用、减少我们自己的资本需求、获得技术诀窍和获得更多的生产能力。然而，不能保证我们的协作努力将取得成功，并使我们能够在适当的时候以经济高效的方式开发和访问新技术和/或满足客户需求。如果特定的协作在我们的预期目标实现之前终止，我们可能会产生额外的不可预见的成本，我们的业务和前景可能会受到不利影响。此外，如果我们不能独立或与其他业界人士合作，发展或取得新科技，我们便可能跟不上半导体业急速的科技发展步伐，我们在整体半导体业的参与度可能会下降，市场占有率亦可能会下降。
我们依赖专利来保护我们的技术权利，并可能面临侵犯他人知识产权的指控。
我们依靠专利和其他知识产权来保护我们的产品和制造工艺不被他人盗用。寻求专利保护的过程可能既漫长又昂贵，而且不能保证我们会从目前悬而未决的申请或未来的申请中获得专利。即使颁发了专利，它们也可能没有足够的范围或力度来提供有意义的保护或任何商业优势。此外，在一些国家，有效的知识产权保护可能无法获得或受到限制。我们执行一项或多项专利的能力可能会因专利法的变化、某些外国司法管辖区的法律可能无法有效保护我们的知识产权或此类司法管辖区的法律执行不力而受到不利影响。竞争对手还可能开发受专利和其他知识产权保护的技术，因此我们不能使用这些技术，或者根据不利的条款和条件向我们提供这些技术。我们过去曾利用我们的专利组合与我们的许多竞争对手谈判广泛的专利交叉许可
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使我们能够设计、制造和销售半导体产品，而不必担心此类竞争对手拥有的侵权专利。我们未来可能无法以有利的条款获得此类许可证或其他权利，以保护我们开展业务所需的知识产权，这种失败可能会对我们的运营结果产生不利影响。此类交叉许可协议会不时到期，不能保证我们可以或将延长这些协议。
我们已不时收到并可能在未来收到指控可能侵犯第三方专利和其他知识产权的通信。其中一些主张是由所谓的非执业实体提出的，我们无法针对这些实体主张我们自己的专利组合，以利用许可条款和条件。与我们没有专利交叉许可协议的竞争对手也可能开发受专利和其他知识产权保护的技术，这些技术可能对我们不可用，或仅以不利的条款和条件提供。因此，我们可能会卷入针对我们的专利和其他知识产权的昂贵诉讼。见我们的合并财务报表附注26。知识产权诉讼还可能涉及我们的客户，如果我们不胜诉，他们可能会向我们寻求赔偿，和/或可能决定减少对我们产品索赔的订单。因此，此类诉讼可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。我们可能被迫停止生产我们的几乎全部或部分产品，或以经济上不利的条款和条件许可底层技术，或者我们可能被要求为之前使用第三方IP而支付损害赔偿金和/或面临禁令。
知识产权诉讼的结果本质上是不确定的，可能会分散我们管理层和其他专业技术人员的努力和注意力。此类诉讼可能导致巨额成本，如果不对我们有利的解决方案，可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
我们在许多司法管辖区开展业务，这些司法管辖区的税收制度非常复杂和多样。税务规则、新的或修订的法律或税务评估和审计结果的变化可能会对我们的业绩造成重大不利影响。
我们在许多司法管辖区开展业务，这些司法管辖区的税收制度非常复杂和多样。税务规则的变化、新的或修订的法律或税务评估和审计的结果可能会对我们的业绩产生重大不利影响。
2021年，经济合作与发展组织(经合组织)和20国集团关于基数侵蚀和利润转移的包容性框架(BEPS)达成了一项双支柱解决方案，以应对经济数字化带来的税收挑战。第一支柱是一套在变化的经济中重新审视税收分配规则的建议。其意图是，跨国公司剩余利润的一部分在收入来源所在的司法管辖区征税。
第二支柱对大型跨国公司执行全球最低企业所得税15%的有效税率。2022年12月15日，欧盟理事会正式通过了在欧盟层面实施最低税收的指令(《支柱II指令》)。欧盟成员国现在必须在2023年12月31日之前将第二支柱指令转变为本国法律，并必须在2023年12月31日或之后的财政年度适用第二支柱指令。截至2022年12月31日，137个包容性框架成员国中没有一个国家将示范规则作为本国法律的一部分通过。目前正在分析支柱一和支柱二规则的税务影响，以确定对我们的结果的潜在影响，并确保在立法生效时得到遵守。目前没有足够的信息来估计截至2022年12月31日对公司税务状况的量化影响。
我们的税率是可变的，并取决于不同地方司法管辖区内经营业绩水平的变化、这些司法管辖区适用税率的变化以及因新事件而产生的估计税收拨备的变化。我们目前在一些国家或地区获得某些税项优惠或从过往年度累积的净营业亏损中获益，而由于当地司法管辖区的变动或因该等司法管辖区的诉讼时效已满或到期而不再提供有关净营业亏损的抵免，这些优惠日后可能不再可用。因此，我们的实际税率可能会增加，和/或我们从结转净营业亏损中获得的好处可能会影响我们未来几年在某些国家的递延税项资产。此外，在某些司法管辖区收购或剥离业务可能会对我们的实际税率产生重大影响。
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我们定期评估我们的递延税项资产状况和估值拨备的必要性。递延税项资产的最终变现取决于(其中包括)我们产生在某些司法管辖区足以在到期前利用亏损结转或税项抵免的未来应课税收入的能力，或我们实施审慎和可行的税务优化策略的能力。如果由于业务状况或管理层计划的变化或其他因素(如税收法律法规的变化)导致我们对未来预期应税收入和可用税收策略收益的估计减少，则记录的递延税项资产总额可能会减少，这可能会对我们的经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
本公司可能会因税务申索、评估不确定的税务状况及特别确定的所得税风险拨备而产生或有亏损。我们还在某些司法管辖区接受税务审计。不能保证我们将成功解决这些审计导致的潜在税务索赔，这可能导致我们的税务状况发生重大调整。我们根据目前最好的理解记录拨备；但是，对于目前无法评估的数额，我们可能需要在未来期间记录额外的拨备。我们未能做到这一点和/或需要增加我们的此类索赔拨备，可能会对我们的经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
由于在收购和股权投资过程中产生的商誉和其他无形资产减值，以及由于商业环境变化而导致的有形资产减值，我们的经营业绩也可能存在重大差异。
由于商誉减值、其他无形资产减值、根据收购入账的股权投资以及培育和实现其协同效应所需的时间框架、合资企业协议以及从第三方购买技术和许可证，以及业务环境变化导致有形资产减值，我们的经营业绩可能存在重大差异。由于我们产品的市场特点是技术日新月异，半导体行业发生重大变化，以及我们的业务计划可能失败，我们未来的现金流可能无法支持我们综合资产负债表中登记的商誉、有形资产和其他无形资产的价值。见“项目5.经营和财务回顾及展望--使用重大估计的关键会计政策--商誉减值”、“--应摊销的无形资产”和“项目4.公司信息--财产、厂房和设备”。
我们接受公共资金，而我们可用金额的减少或偿还要求的减少可能会增加我们的成本，并影响我们的运营结果。
我们过去曾获得公共资金，主要用于支持我们的专有研发技术投资和对合作研发企业的投资，并预计未来将获得公共资金，主要来自法国、意大利和欧盟政府实体。我们收到的公共资金受到有关当局的定期审查，不能保证我们将继续从当前水平的此类计划中受益，也不能保证如果我们失去这种支持，将有足够的替代资金可用。如果我们参与的任何公共资助计划被削减或停止，而我们不降低相关的研发成本，这可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。此外，为了获得公共资金，我们签订了协议，要求遵守广泛的监管要求，并规定了与资助项目相关的某些条件。如果我们未能满足监管要求或适用条件，在某些情况下，我们可能会被要求退还之前收到的金额，这可能会对我们的运营结果产生重大不利影响。如果我们收到的公共资金发生变化，这可能会增加我们继续以目前水平投资于研发的净成本，并可能对我们的运营业绩造成重大不利影响。
公共资金领域的变化也可能影响我们的业务。例如，目前欧洲内部有提议制定《欧洲芯片法》，其他地区也有类似的提议，可能会为半导体制造活动提供公共资金。这是否会影响我们目前可用于研发投资和风险投资的公共资金数额还有待观察，但上述资金的任何减少都可能对我们的运营业绩造成重大不利影响。此外，这可能会导致新的或现有的竞争对手受益于此类资金，并可能对我们行业的竞争格局产生影响。
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我们的一些生产工艺和材料对环境敏感，这可能会使我们承担责任，并因环境、健康和安全法律法规或对环境的破坏而增加成本。
我们受环境、健康和安全法律和法规的约束，这些法律和法规管理着我们业务中使用的化学品、气体和其他危险物质的使用、储存、排放和处置。遵守这些法律和法规可能会对我们的制造成本或产品销售产生不利影响，因为我们需要购买昂贵的设备、材料或温室气体排放额度，或在调整我们的制造工艺或废物和排放处理工艺时产生其他重大费用。此外，环境索赔或我们不遵守当前或未来的法规可能会导致评估损害或对我们处以罚款、暂停生产或停止运营。如果我们未能控制化学品或危险物质的使用或充分限制其排放，可能会使我们承担未来的责任。
气候变化和相关的可持续性法规和倡议，包括我们承诺到2027年实现碳中性，可能会给我们和我们的业务带来额外的负担。
随着气候变化问题变得更加突出，我们可能会相应地面临更多的监管，以及我们的利益相关者期望采取超出现有监管要求的行动，以最大限度地减少我们对环境的影响，并减轻与气候变化相关的影响。半导体制造过程历来通过利用全氟化碳直接导致温室气体排放，这可能导致对此类化合物进行新的或更严格的监管。为了应对这种监管，我们可能被要求调整我们的生产工艺，或者购买额外的设备或碳补偿，从而导致成本增加。截至2022年底，我们正在朝着到2027年实现碳中性的目标前进，其中包括两个具体目标：到2025年遵守《巴黎气候变化框架公约》确定的1.5摄氏度情景，这意味着与2018年相比减少50%的直接和间接温室气体排放；到2027年100%使用可再生能源(如下文“项目4--环境、健康和安全事项”进一步解释的那样)。
为了满足这些额外的要求，我们将需要继续部署更多的设备，引入流程改变，使用替代供应商和材料，并采取其他类似的行动，其中一些或全部可能需要我们产生额外的成本，这可能会对我们的运营结果和我们的财务状况造成实质性的不利影响。此外，如果我们未能达到这些期望，或未能促进更多的可持续发展计划，我们可能会面临声誉风险，这可能会影响我们吸引和留住客户、员工和投资者的能力。
此外，我们的站点以及供应链沿线合作伙伴的站点可能面临气候变化引起的物理风险的变化和/或增加，气候变化要么是慢性的(由气候模式的长期变化引起的，例如海平面上升或水供应的限制，不断变化的温度、风或降水模式)，要么是急性的(事件驱动因素，如旋风、飓风或热浪)。在向低碳经济转型的背景下，我们可能会面临进一步的政策、法律、技术和市场转型风险。我们已经看到这一领域的进一步政策发展，欧洲议会和欧洲理事会2020年6月18日关于建立促进可持续投资框架的条例(EU)2020/852以及修订于2020年7月12日生效的(EU)2019/2088号条例(“欧盟分类条例”)。作为欧盟分类法规的结果，我们必须披露我们的活动如何以及在多大程度上与符合环境可持续发展资格的经济活动相关的信息。见“项目4.关于公司的信息--环境、健康和安全事项”。
2022年1月5日生效的欧洲议会和欧洲理事会2022年12月14日关于企业可持续性报告的(EU)2022/2464号指令，修订了(EU)第537/2014号条例、2004/109/EC号指令、2006/43/EC号指令和2013/34/EU号指令，将加强关于要求报告的社会和环境信息的规则。CSRD旨在为投资者和其他利益攸关方提供他们需要的信息，以评估气候变化和其他可持续发展主题产生的投资风险。CSRD进一步强制要求我们对我们报告的可持续性信息进行审计。如果我们与气候变化和其他可持续发展主题相关的披露指标低于行业同行，这可能会导致声誉风险，这可能会导致未来的财务影响，如股价下跌或融资困难。
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关键员工的流失，以及无法持续招聘和留住合格员工，都可能损害我们的竞争地位。
我们的成功在很大程度上取决于我们的主要高管和研发、工程、营销、销售、制造、支持和其他人员。我们的成功还取决于我们在竞争激烈的招聘环境中继续寻找、吸引、留住和激励训练有素和熟练的工程、技术和专业人员的能力，以及我们确保新聘用和晋升人员的业务顺利接班和连续性的能力。例如，在高度专业化的领域，留住员工可能会变得更加困难。由于新冠肺炎的大流行，在家工作的安排以及对社交和专业互动的限制，扩大了员工招聘和留住方面的竞争。
我们的员工招聘和留住也取决于我们是否有能力建立和维护多元化和包容性的工作场所文化，并被视为首选雇主。我们打算继续投入大量资源来招聘、培训和留住合格的员工，然而，我们可能无法吸引、获得和留住这些员工，这可能会影响我们未来几年的增长，而这些关键人员中的任何一个在没有足够的替补人员或无法吸引新的合格人员的情况下失去服务，都可能对我们产生实质性的不利影响。
我们控股股东的利益可能与其他投资者的利益冲突，而我们的控股股东反过来又由法国和意大利政府间接控制。此外，我们的控股股东可以随时出售我们现有的普通股或发行可兑换为我们普通股的金融工具。
据我们所知，截至2022年12月31日，意法半导体控股有限公司(“意法半导体控股”)持有250,704,754股，约占我们已发行普通股的27.5%。因此，ST Holding可能能够有效控制在我们的股东大会上提交表决的决定的结果，包括但不限于我们管理和监事会成员的任命。
我们获悉，ST Holding的股东(每个股东最终由法国或意大利政府控制)是股东协议(“STH股东协议”)的一方，该协议规范了他们之间的关系。我们不是STH股东协议的一方。见“项目7.大股东和关联方交易--大股东”。ST Holding股东协议包括的条款要求ST Holding的股东一致同意，ST Holding才能投票表决其在我们股本中的股份，这可能会导致我们的利益和投资者的利益与ST Holding股东的(政治)利益之间的利益冲突。我们发行新股或其他证券的能力可能会受到ST Holding希望将其持股保持在一定水平的限制，而我们回购股票的能力可能会受到ST Holding的限制，因为荷兰法律要求一个或多个股东获得我们30%或更多的投票权才能对我们的流通股发起要约收购。
STH股东协议还允许我们各自的法国和意大利间接股东随时指示ST Holding出售其在我们的股份，从而降低他们目前在我们普通股中的间接权益水平。出售我们的普通股或发行可兑换为我们普通股的金融工具，或任何有关ST Holding潜在出售的公告，均可能对我们普通股的市场价格产生重大影响，具体取决于出售的时间和规模、市场状况以及各种其他因素。
我们的股东结构和优先股可能会阻止控制权的改变。
我们与独立基金会签订了期权协议，根据该协议，基金会可以在独立基金会董事会认为违反我们的利益、我们的股东和其他利益相关者的行动，以及在对我们普通股的缓慢收购或要约不得到我们的管理委员会和监事会的支持的情况下，获得优先股。此外，我们的股东已授权我们在股东周年大会(“年度股东大会”)授权的范围内发行额外资本，但须符合本公司组织章程的要求，而无需就每次增资寻求具体的股东决议案。因此，发行优先股或新股可能会使股东更难获得对我们股东大会的控制权。这些反收购条款可能会在很大程度上阻碍我们的股东从控制权变更中受益的能力，因此可能会产生实质性的不利影响
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我们普通股的市场价格和我们的投资者实现任何潜在的控制权溢价变化的能力。见“项目7.大股东和关联方交易--大股东--优先股”。
任何减少或停止向股东支付现金股息的决定都可能对我们普通股的市场价格产生不利影响。
我们的监事会可以根据董事会的建议，每年向股东大会建议分配现金股息。见“项目8.股利政策”。我们任何减少或停止支付历史水平的现金股息都可能导致我们普通股的市场价格下跌。
我们被要求根据国际财务报告准则编制财务报表，我们还根据美国公认会计准则编制综合财务报表，这种双重报告可能会损害我们财务报告的清晰度。
我们使用美国公认会计准则作为我们的主要报告标准。在我们的财务报告中采用美国公认会计原则旨在确保我们的结果与竞争对手的结果具有可比性，以及我们报告的连续性，从而使我们的利益相关者和潜在投资者对我们的财务表现有一个清晰的了解。由于我们是在荷兰注册成立的，我们的股票在欧洲巴黎泛欧交易所和意大利博尔萨交易所上市，我们受到欧盟法规的约束，要求我们也使用国际财务报告准则报告我们的运营结果和财务报表。
由于有义务根据国际财务报告准则报告我们的财务报表，我们使用目前不一致的美国公认会计准则和国际财务报告准则编制我们的经营业绩。这种双重报告可能会大大增加我们财务沟通的复杂性。我们根据国际财务报告准则报告的财务状况和经营结果将与我们根据美国公认会计准则报告的财务状况和经营结果不同，这可能会在市场上造成混乱。
我们的控制措施的有效性存在固有的局限性。
不能保证财务报告的内部控制系统，包括一个被确定为有效的系统，将防止或发现所有错误陈述。一个控制系统，无论设计和操作有多好，都只能为财务报表的编制和列报提供合理的保证，而不是绝对的保证。对财务报告内部控制有效性的任何评价结果在未来期间的预测受到固有风险的影响。有关的管制可能会因情况的改变而变得不足，或对基本政策或程序的遵守程度可能会恶化。
由于我们受荷兰公司法的约束，美国投资者在法庭上或在其他方面保护自己的利益可能比我们是一家美国公司更难。
我们的公司事务由我们的公司章程和管理在荷兰注册的公司的法律管理。根据荷兰法律，我们投资者的权利以及我们管理和监督委员会成员的责任并不像一些美国司法管辖区的规则那样明确。因此，与在美国注册的美国投资者相比，面对我们的管理层、管理和监事会成员或控股股东的行动，美国投资者在保护自己的利益方面可能会遇到更大的困难。
我们的执行办公室和很大一部分资产都位于美国以外。此外，ST Holding和我们的管理和监事会的大多数成员都是美国以外司法管辖区的居民。因此，股东可能很难或不可能在美国境内向我们、ST Holding或我们的管理或监事会成员提供服务。股东也可能很难或不可能在美国以外的地方在美国法院执行针对这些人的判决，或者在美国以外的司法管辖区的法院执行针对这些人的判决。这可能发生在任何法律诉讼中，包括基于美国证券法民事责任条款的诉讼。此外，股东在美国以外司法管辖区提起的原始诉讼中，可能很难或不可能强制执行以美国证券法为基础的权利。
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荷兰律师告知我们，美国和荷兰目前没有就相互承认和执行民商事判决(仲裁裁决除外)作出规定的条约。关于民事或商事中的选择法院协议，注意到#年生效的《海牙选择法院协议公约》。T《公约》适用于荷兰，但尚未在美国生效。因此，美国任何联邦或州法院根据民事责任支付款项的最终判决，无论是否完全基于美国的联邦证券法，都将不能在荷兰执行。然而，如果最终判决胜诉的一方向荷兰的主管法院提起新的诉讼，该方可以向荷兰法院提交已在美国作出的最终判决。如果荷兰法院认定美国联邦或州法院的管辖权是基于国际上可以接受的理由，并且符合荷兰适当司法标准的适当法律程序，包括足够的保障措施(理所当然地重演)，根据现行惯例，荷兰法院原则上对在美国作出的最终判决具有约束力，除非该判决与荷兰的公共政策相抵触，并规定外国法院的判决与荷兰法院在同一当事方之间作出的裁决不相抵触，或与同一当事方之间由外国法院在涉及同一主题和基于同一原因的争端中作出的先前裁决不相抵触，只要以前的裁决有资格在T他来自荷兰。即使这种外国判决具有约束力，但如果该外国判决不能或不再是正式可执行的，则基于该外国判决的权利要求仍可被驳回。
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项目 4. |
关于公司的信息 |
公司的历史与发展
意法半导体公司成立于1987年，是SGS MicroElectrtronica的半导体业务(当时由意大利公司SocietàFinanziaria Telefonica(S.T.E.T.)拥有)和汤姆森半导体公司(当时由前Thomson-CSF，现为法国泰利斯公司所有)的非军事业务合并的结果。我们于1994年12月完成首次公开招股，同时在巴黎证券交易所(现称为“巴黎泛欧交易所”)和纽约证券交易所(“纽约证券交易所”)上市。1998年，我们还在博尔萨意大利交易所(Borsa Italiana S.p.A.)上市。
我们以SGS-Thomson MicroElectronics N.V.的身份运营，直到1998年5月更名为意法半导体(STMicroElectronics N.V.)。我们是根据荷兰法律组建的，公司法定所在地位于荷兰阿姆斯特丹，总部位于荷兰史基浦机场(WTC Schiphol Airport)，史基浦大道265号，邮编：1118 BH Schiphol。我们在那里的电话号码是+31-20-654-3210。我们的总部和运营办事处由我们的全资子公司意法半导体国际有限公司管理，位于瑞士日内瓦普兰-莱瓦茨1228号Chemin du Champ des Filles 39号。我们在那里的主要电话号码是+41-22-929-2929。根据1934年修订的《美国证券交易法》，我们在美国的诉讼程序服务代理是公司服务公司(CSC)，地址是纽约州奥尔巴尼道富80号，邮编：12207。我们的业务也是通过我们的各种子公司进行的，这些子公司是根据其注册国家的法律组织和运营的，并由意法半导体公司合并。
业务概述
我们是一家全球半导体公司，设计、开发、制造和营销广泛的产品，用于我们所面向的四个终端市场的各种应用：汽车、工业、个人电子和通信设备、计算机和外围设备。对于汽车和工业市场，我们拥有广泛和深入的产品组合，满足了广泛的客户基础，特别是工业市场。在个人电子和通信设备、计算机和外围设备方面，我们在服务的客户以及我们提供的技术和产品方面都采取了有选择的方法，同时利用我们广泛的产品组合来满足大量应用。
我们多样化的产品组合包括分立和通用元件、专用集成电路(“ASIC”)、全定制器件和半定制器件以及用于模拟、数字和混合信号应用的专用标准产品(“ASSP”)。它得益于独特的、强大的专有和差异化的尖端技术基础。我们使用所有流行的面向功能的工艺技术，包括互补的金属硅氧化物半导体(“CMOS”)、双极和非易失性存储器技术。此外，通过结合基本流程，我们开发了
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先进的面向系统的技术，使我们能够生产差异化和特定于应用的产品，包括全耗尽绝缘体上硅(FD-SOI)技术，与体相CMOS相比，它提供了更高的性能和能效；双极型CMOS(“双极型CMOSIC”)用于混合信号和高频应用的射频绝缘体(RF-SOI)，以及双极、CMOS和DMOS(BCD)的组合，垂直集成电源(BCD)。VIPower“)和智能集成氮化镓(STI)2用于智能电源应用的GaN)技术、功率MOSFET、碳化硅(“碳化硅“)和氮化镓(”GaN)对于高效率系统，用于传感器和执行器的微电子机械系统(“MEMS”)技术、用于我们微控制器的嵌入式存储器技术以及用于我们的光学传感解决方案的差异化光学传感技术。为我们的2022业务结果，见“项目5.业务和财务回顾及展望--业务结果--分部信息”。
战略
在意法半导体，我们有50,000多家半导体技术的创造者和制造商，拥有最先进的制造设施，掌握着半导体供应链。作为一家集成设备制造商，我们与20多万客户和数千家合作伙伴合作，设计和构建产品、解决方案和生态系统，以应对他们的挑战和机遇，并支持一个更可持续的世界。我们的技术支持更智能的移动性、更高效的电力和能源管理，以及物联网(IoT)和连接的广泛部署。我们致力于实现到2027年实现碳中性的目标。
我们的战略着眼于为公司及其关联企业创造长期价值，并考虑到我们所服务的市场以及我们所看到的环境和机会的短期、中期和长期演变。这源于关键的长期推动因素：Smart Mobility，我们提供创新的解决方案，帮助我们的客户让驾驶变得更加安全、绿色和互联；Power&Energy：我们的技术和解决方案使客户能够在世界各地提高能效，并支持使用可再生能源；IoT和连接支持智能、互联的IoT设备的激增，其产品、解决方案和生态系统使我们的客户能够快速轻松地进行开发。
我们专注于在电子系统的广泛、长期趋势的推动下，预计将经历稳健增长的应用领域。这些趋势需要自动系统、机器人技术、安全连接的机器和个人设备、汽车和基础设施的数字化和电气化、先进的通信设备和网络以及更节能的系统等推动因素。这些推动因素反过来推动了对我们开发和制造的电子元件的需求。
产品信息
半导体是电子元器件，是电子系统和设备的组成部分。半导体，通常被称为“芯片”，将多个晶体管组合在一块材料上，形成一个完整的电子电路。凭借我们的半导体产品组合，我们为各种电子应用领域的客户提供创新的解决方案。
我们拥有电源产品和模拟产品组合，包括传感器、信号通道设备和输出功率级(分立和/或集成)以及完整的电源管理模块。我们的模拟产品，包括通用和专用，可以满足各种设计和系统的需求。
我们还拥有电子系统的核心数字产品，包括微控制器和微处理器、ASIC和光学传感解决方案。我们的全套微控制器和微处理器包括为所有细分市场提供服务的业界最广泛的通用设备之一，面向工业市场的微处理器，用于移动设备、可穿戴设备、银行、身份识别、工业、汽车和物联网市场的安全微控制器，以及针对我们的战略终端市场(汽车、工业、个人电子和通信设备、计算机和外围设备)的一系列嵌入式处理解决方案。
我们是致力于汽车应用的半导体器件领域的领先供应商和创新者之一。我们的产品组合涵盖复杂的动力总成、音频和信息娱乐设备、车身和便利性专用和标准功能，以及用于高级驾驶员辅助系统(ADAS)、专用汽车微控制器、MEMS汽车的广泛组件
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传感器和电源驱动器，包括碳化硅和GaN混合动力汽车和电动汽车的设备。专门为汽车应用而设计和制造的产品还辅以一系列“汽车级”标准产品，这些产品经过测试并保证能够在严格的汽车环境条件下运行。
除了产品设计研发支出，我们在半导体业务领域的主要投资和资源分配决策是用于技术研发支出以及前端和后端制造设施的资本投资，这些支出是在企业层面规划的；因此，我们的产品组共享部分产品的工艺技术和制造能力的共同研发。
我们的可报告细分如下：
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汽车 和 离散型 集团化 (ADG)由专用汽车集成电路(“IC”)以及分立和功率晶体管产品组成。 |
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模拟，MEMS 和传感器组 (AMS)由模拟、智能功率、MEMS传感器和执行器以及光学传感解决方案组成。 |
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微控制器 和 数位 ICS 集团化 (千年发展目标)包括通用微控制器和微处理器、互联安全产品(例如嵌入式安全元件和NFC读取器)、存储器(例如串口和页式EEPROM)以及射频和通信产品。 |
自2022年7月1日起，低功耗射频业务部门从AMS(在模拟子集团内)转移到MDG(在微控制器和存储器子组内)，对我们的部门报告没有重大影响。对上一年期间进行了相应调整。
以下是我们的主要产品类别的描述。
汽车及分立集团(ADG)
汽车专用集成电路
我们是一家为全球汽车行业提供创新解决方案的顶级汽车半导体供应商。我们结合了无与伦比的先进技术平台和对质量的坚定不移的承诺，以及通过与领先客户的密切合作而获得的对汽车市场的透彻了解。我们的汽车解决方案组合正在推动汽车的电气化和数字化，涵盖所有关键应用领域，包括动力总成、底盘、安全和安保，包括ADAS、车身电子、远程信息处理和信息娱乐以及连通性。
对于动力总成，我们为各种发动机管理系统提供硅片解决方案：从摩托车和滑板车到最先进的线控驱动解决方案。发动机管理的发展既受到政府排放法规的推动，也受到能源担忧的推动。我们继续与主要的汽车原始设备制造商密切合作，就像我们几十年来所做的那样，以降低燃油消耗和CO2通过混合动力和全电动汽车的可变气门正时、汽油直喷和电池管理等先进技术实现排放。由于与某些领先汽车制造商的合作，我们的微控制器目前应用于领先的混合动力汽车和电动汽车的电动发动机。首款配备多个ARM的汽车微控制器®大脑皮层®-R52内核具有片内非易失性存储器，具有安全、实时的性能，我们的STALER微控制器提供高级连接和安全功能，以支持向面向服务的汽车系统架构的过渡。
在底盘方面，我们提供广泛的解决方案来提高车辆乘员的安全性，包括安全气囊、防抱死刹车、牵引力控制、电动助力转向和主动悬架系统。我们是汽车安全气囊和防抱死制动系统芯片的领先供应商，这些芯片目前占汽车安全电子产品的最大份额。
我们是ADAS领域的领先者，帮助避免或最大限度地降低交通事故的严重性。我们为视觉和雷达(短程24 GHz和长程77 GHz)系统制造尖端产品，为驾驶员提供车道偏离警告、前向碰撞警告、视觉/雷达融合和行人检测等功能，包括面向大众市场的特定模块化解决方案。我们生产的基于VISION的ADAS解决方案完全符合Level 2+和Level 3自主系统，我们正在制作完全符合Level 4自主系统的ASIC原型。我们还生产V2X(车辆到车辆和车辆到基础设施)连接解决方案，我们正在研究使用Wi-Fi、雷达和GNSS等多种渠道实现完全连接的解决方案。
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今天的车身电子产品涉及无数相互联网的电子系统，从穹顶和门区控制、暖通空调(暖通空调)系统、座椅控制到雨刷和照明控制。电子产品在汽车中的渗透率正在增加，对提高可靠性和诊断能力的要求也在增加。我们提出了智能接线盒的概念，这是一种车辆的智能电源和开关中心，集成了从外部和客舱照明到雨刷的功能和特性，具有由可升级的硬件和软件模块组成的全面架构。使用我们的专有技术VIPower凭借硅技术和全面的应用知识，我们已成为汽车照明电子产品的市场领导者，为从白炽灯到LED或HID系统的室内和室外照明提供解决方案。
我们的汽车信息娱乐和远程信息处理产品组合包括用于数字无线电、导航和远程信息处理以及车载无线连接的完整交钥匙解决方案。我们利用我们在AM/FM无线电技术前沿30多年的经验，在数字无线电领域处于领先地位。我们生产汽车收音机的所有半导体部件--从调谐器到基带，再到多媒体处理和播放。我们的车载无线电系统针对恶劣的接收环境进行了优化，并将功耗降至最低。我们的导航产品组合还包括一系列片上系统解决方案，能够接收来自多个卫星导航系统的信号，以提高用户的位置精度，并在卫星能见度较低的条件下进行导航，例如在城市峡谷中。
分立和功率晶体管
分立和功率晶体管系列包括为我们的战略终端市场(汽车、工业、个人电子和通信设备、计算机和外围设备)提供服务的电源产品和保护设备。
适用于高电压和低电压应用的尖端功率技术与全系列封装和创新的芯片焊接技术相结合，体现了我们在功率晶体管方面的创新。我们的产品组合包括12至1700 V的硅MOSFET、650至2200 V的碳化硅MOSFET(具有业界最高额定温度200°C)、击穿电压为300至1700 V的IGBT以及各种功率双极晶体管。我们正在扩大我们基于宽带隙材料的产品供应，推出面向各种应用的全方位GaN基功率器件解决方案。我们的保护设备组合支持所有行业对电气过压和静电浪涌保护、雷电浪涌保护和汽车保护的要求。我们的保护装置通过了所有认证，达到或超过了在要求苛刻的汽车、工业、个人电子和通信设备、计算机和外围设备中发现的电子板上的电气危险的国际保护标准。
模拟、MEMS和传感器组(AMS)
模拟、智能电源、触摸屏控制器
我们开发了广泛的创新电源、智能电源和模拟IC，以服务于与智能电网、云计算、自动化、个人电子和电力转换相关的市场。这些产品系列包括工业ASIC和ASSP，涵盖运动控制、电源和能源管理以及工厂自动化；通用模拟产品，包括高端模拟前端产品以及标准接口和定制模拟IC，主要是用于数据存储、服务器和便携式电源管理设备的电源管理IC。2022年，我们进一步部署了无线充电解决方案，并将我们的产品范围扩大到低功率到高功率产品，以及从智能手机到可穿戴设备的所有个人电子应用，以及支持快速充电应用的工业电池管理。我们还通过电偶隔离栅极驱动器(也称为STGAP系列)扩大了我们在汽车和工业市场的影响力。
我们还开发了一系列全面的运算放大器(低电压和高电压)、比较器和电流检测放大器。除了我们的主流运算放大器和比较器产品组合外，我们还提供医疗保健、工业和汽车应用的特定产品，以及专为满足可穿戴市场的严格要求而设计的一系列高性能产品。
2022年，我们在MasterGaN中引入了更多设备®ViperGaN系列和新的ViperGaN系列，将硅驱动器和GaN功率晶体管集成到单个封装中。我们的连接IC范围从
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有线到无线解决方案。我们针对通信通道的可靠性和低功耗对我们的产品进行了优化。对于有线通信，我们提供与行业中使用的不同协议标准(Prime、Meter等、IEC 61334-5-1、CAN等)兼容的完整系列收发器。
我们的指尖系列触摸屏控制器提供真正的多点触摸功能，支持无限的同时触摸，并针对极低的功耗进行了优化。指尖还增强了多点触摸操作，如按压到缩放，支持手写笔操作，并与平板和曲面显示面板兼容。
MEMS传感器和执行器
我们的MEMS产品组合包括传感器和执行器。我们在广泛的应用领域销售我们的MEMS产品，包括移动、游戏、计算机、汽车、工业、医疗保健和物联网。
MEMS传感器包括运动MEMS(加速计、陀螺仪、磁传感器)、环境传感器(压力、湿度和温度)和麦克风。我们提供独特的传感器产品组合，从分立到完全集成的解决方案，高性能传感器融合，以提高多轴传感器系统的精度，以实现高要求的应用，如室内导航和基于位置的服务，光学图像稳定和高水平的质量产品。
MEMS执行器包括：(I)用于消费、商业和工业市场的2D和3D打印应用的热和压电执行器；(Ii)用于智能手机相机自动对焦和MEMS扬声器等应用的压电执行器；以及(Iii)用于新兴VR/AR应用的压电、静电和电磁执行器，例如用于辅助智能驾驶的MEMS ScanAR技术、超低功率深度相机和LIDAR系统。
光学传感解决方案
我们还拥有广泛的光学传感解决方案组合，基于我们的专有差异化技术，如FlightSense，以满足各种市场，特别是快速增长的3D传感消费和汽车应用，如机舱内监控和乘员检测。我们的光学传感解决方案由专为专用客户系统开发的专用组件和面向多个客户的全光学传感和照明系统解决方案组成。
微控制器和数字集成电路集团(MDG)
微控制器、存储器和安全微控制器
我们的通用微控制器产品组合主要包括基于32位ARM的产品系列®-基于Cortex®-M0、-M0+、-M3、-M4和M33®信任区®。基于Cortex的STM32U5，适用于大众市场的安全和超低功耗应用®-带手臂的M33®信任区®获得三级平台安全架构和物联网平台安全评估标准认证，物联网网络防护更上一层楼。
对于每个产品系列，在微控制器性能、超低功耗、内存大小、外围设备和封装方面提供了广泛的功能选择。众多专用系列包括TouchGFX高级3D图形、工业电机控制专用外设、安全功能和低功耗无线连接等功能。
我们面向工业市场的微处理器产品线基于32位ARM®-基于®大脑皮层®-A7核心，辅以集成的Cortex®-M4和专用的Linux发行版。
基于ARM的STM32系列®大脑皮层®-M和-A处理器旨在为微控制器和微处理器用户提供显著的自由度。该产品系列结合了非常高的性能、实时功能、数字信号处理以及低功耗、低电压操作，同时保持了完全集成和易于开发。我们提供无与伦比的STM32设备系列，并配有广泛的工具和软件选择，包括支持工业安全标准IEC 61508 SIL2/3、人机界面。我们用于人工智能的专用Cube-AI工具箱包括机器学习和神经网络。这一全面的产品组合使我们的STM32成为为越来越广泛的应用实现越来越智能的对象的理想选择。
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目录表
2022年，我们继续加强我们的STM32微控制器具有STM32Cube、STM32Cube.AI、 NanoEdgeAI工作室， CubeMX和触摸式GFX. 与微软一起，WE开发了嵌入STM32U5、Microsoft Azure RTOS和STSAFE-A110安全元素的高度安全的Azure IoT云参考实施. 与亚马逊网络服务一起，wE还开发了一种新的安全AWS自由实时操作系统-嵌入STM32U5和STSAFE-A110安全元件的合格参考实施。
我们为传统智能卡应用和嵌入式安全应用中的安全应用提供领先的产品。在我们20多年的智能卡安全行业中，我们提供了市场上最先进的技术和解决方案，始终专注于创新和最高水平的安全认证。我们在安全方面的专业知识对于我们在移动通信、银行、数字身份、物联网安全、付费电视和交通领域的领导地位至关重要。我们是嵌入式SIM市场的领先供应商，我们正在扩大使用近场通信(NFC)进行手机、可信计算、品牌保护和物联网设备安全的安全移动交易。我们的安全微控制器产品组合符合最新的安全标准，最高可达通用标准EAL6+、国际民航组织和TCG1.2。我们的安全微控制器涵盖各种接触式和非接触式通信接口，包括ISO7816、ISO 14443 A&B型、近场通信、USB、SPI和I2C。
2022年，我们的STPayBio生物识别支付解决方案被评为网络安全和个人隐私类别的CES创新荣誉，STPay-Topz-Bio生物识别支付卡平台完成了EMVCo认证。
我们的安全微控制器平台依赖于高度安全的架构，并结合了ARM等领先的CPU®公司的SC300和SC000，以及我们专有的先进嵌入式非易失性存储器技术，如40 nm嵌入式闪存和80 nm嵌入式EEPROM技术。
我们种类繁多的小密度串行非易失性存储器具有业界最高的性能。串行EEPROM系列的范围从1 Kbit到32 Mbit不等，并提供最常用的串行接口以便于采用：I2C、SPI和Microwire。我们的广泛产品也符合汽车行业的要求。非常小的封装选项可用于空间非常重要的应用，例如用于消费和移动设备的相机模块。
2022年，我们推出了32Mbit M95P32，这是市场上第一款用于超低功耗应用的串行页EEPROM，使用我们获得专利的e-STM 40 nm非易失性存储器制造。
我们提供对物流和零售应用至关重要的射频存储器和收发器产品，这些产品基于短程高频射频识别ISO 14443和15693的行业标准。这些产品兼容NFC论坛定义的所有NFC技术标准，其中ST扮演着关键角色，包括最新的NFC类型5。我们提供最全面的产品组合之一，其中包括NFC/RFID读取器、动态NFC/RFID标签(也称为双接口NFC/RFID标签)和独立的NFC/RFID标签。我们还提供在超高频频段运行的RFID读取器，以便进行更远距离的物流操作。
我们提供射频、数字和混合信号ASIC，这些ASIC基于我们专有的FD-SOI、RF-SOI和SiGe技术，以及基于代工的FinFET技术，用于4G-5G和卫星无线通信RF前端模块，以及有线通信基础设施和卫星终端。
我们还使用我们专有的FD-SOI、RF-SOI和SiGe技术，基于我们在模拟和数字波束成形设计技术方面的专业知识，提供RF和毫米波组件，以满足大规模MIMO天线架构的需求。
我们独特的差异化硅技术和设计专业知识的组合特别适合于满足卫星星座和用户终端、5G基础设施射频前端以及用于极短距离超低功耗60 GHz多千兆/秒链路的收发器的市场需求。
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目录表
与客户的联盟和行业伙伴关系
我们相信，客户联盟和行业伙伴关系是我们在半导体市场取得成功的关键。客户联盟为我们提供了宝贵的系统和应用技术以及关键产品的市场准入，同时使我们的客户能够获得我们的技术和制造基础设施。我们正在积极努力扩大我们的客户联盟数量，瞄准全球主要的原始设备制造商以及全球新兴的创新客户和合作伙伴。
我们不时地与其他半导体行业公司、研究机构、大学和供应商合作，进一步推动我们的研发工作。这种合作为我们提供了一些重要的好处，包括分担费用、减少我们自己的资本需求、获得技术诀窍和获得更多的生产能力。
客户和应用程序
我们设计、开发、制造和销售数千种产品，销售给超过200,000名客户。我们强调广泛和平衡的产品组合，在我们服务的应用和区域市场。我们的主要客户包括苹果、博世、大陆、惠普、华为、Mobileye、三星、SpaceX、特斯拉和维特斯科。此外，我们广泛的产品组合包括专用汽车IC、分立和功率晶体管、模拟、工业和电源转换IC、通用微控制器和微处理器、互联安全产品和EEPROM、MEMS和光学传感解决方案以及基于ST专有技术的ASIC，有助于与客户建立更紧密的战略关系。这种广泛的产品范围提供了支持应用解决方案并满足这些客户的所有产品和技术需求的机会。我们还通过分销渠道销售我们的产品。
销售、市场营销和分销
我们的销售和营销是通过区域和主要客户覆盖相结合的方式进行的，主要目标是加速销售增长和获得市场份额。重点是加强我们全球和主要本地客户的发展；通过加强对具有强大技术和应用专业知识的地理和关键客户覆盖的关注，并在我们的分销渠道和本地计划的支持下，在大众市场提供支持，促进需求创造；以及建立与我们的战略终端市场完全一致的区域销售和营销团队：汽车、工业、个人电子和通信设备、计算机和外围设备。
我们有四个区域销售组织向全球销售和营销主管汇报：美洲、亚太经合组织(不包括中国)、中国和欧洲、中东和非洲地区。我们的地区销售组织具有类似的结构，以加强全球协调和进入市场的活动。销售和营销团队专注于盈利的收入增长和业务表现，以及促进需求创造、扩大客户基础、最大限度地提高市场份额、开发新产品路线图以及为客户提供该领域最好的技术和应用支持。销售和营销活动由销售工程师、系统营销、产品营销、应用实验室、现场应用工程师和质量工程师提供支持。
我们聘请分销商和销售代表在世界各地分销和推广我们的产品。通常，经销商处理的产品种类繁多，包括那些与我们竞争的产品。我们的经销商具有双重角色，他们通过为客户的订单提供服务来帮助满足他们的需求，同时也支持创造产品需求和业务发展。我们对经销商的大部分销售都是根据特定的协议进行的，允许对未售出商品进行价格保护和库存轮换。另一方面，销售代表通常不提供与我们的产品直接竞争的产品，但可能会提供其他公司生产的补充产品。销售代表不维护产品库存，他们的客户直接向我们下大量订单，如果订单较少，则转介给分销商。
应某些客户的要求，我们还向电子制造服务(“EMS”)公司销售和交付我们的产品，这些公司根据与我们的客户签订的合同，将我们的产品整合到他们为我们的客户制造的特定应用产品中。我们还向原始设计制造商(“ODM”)销售产品。ODM为我们的客户制造产品，就像EMS公司一样，但他们也为我们的客户设计应用程序，并在这样做的过程中自己选择产品和供应商
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目录表
他们希望向其购买的产品。为了进一步加强我们对质量的坚定承诺，我们的销售组织包括专门负责密切监控和解决与质量有关的问题的人员. 关于过去三个会计年度按部门和地理区域分列的净收入细目，见“项目5.经营和财务回顾及展望”。
研究与开发
自成立以来，我们一直保持着对创新的坚定承诺，因为我们相信，基于尖端产品和技术的市场驱动的研发是我们成功的关键。我们在研发方面投入了大量精力，因为我们相信这种投资可以转化为竞争优势：我们约17.6%的员工从事产品设计/开发和技术方面的研发工作，2022年，我们将约11.8%的净收入用于研发。
半导体技术的新发展可以使终端产品比它们的前身更便宜、更小、更快、更可靠和更内嵌，并具有不同的功能。它们及时出现在市场上，可以创造巨大的价值创造机会。我们在半导体技术以及硬件和软件方面的创新有助于创造成功的产品，为我们和我们的客户创造价值。我们完整的设计平台，包括大量经IP和硅验证的型号和设计规则的选择，使产品能够快速开发，旨在满足客户在可靠性、质量、价格竞争力和上市时间方面的期望。通过我们的研发努力，我们为使客户的产品更高效、更有吸引力、更可靠和更安全做出了贡献。
我们的技术研发战略基于差异化技术的开发，允许在新产品方面提供独特的产品，并提供新的应用机会。我们利用了丰富的芯片制造技术，包括先进的CMOS、FD-SOI、RF-SOI、光学传感、嵌入式非易失性存储器、混合信号、模拟、MEMS、智能功率、碳化硅和GaN工艺。这在我们强大的封装技术组合中得到了很好的体现，例如高引脚数BGA、晶圆级封装、高度集成的传感器封装和引线框封装电源产品。我们将前端和后端制造和技术研发整合在同一组织下，以确保我们的研发和制造组织之间的信息畅通。我们利用我们产品组之间的显著协同效应和共享活动来交叉授粉。我们还使用硅铸造厂，特别是用于我们不打算制造或内部开发的28 nm节点以外的高级CMOS。
我们拥有先进的研发和创新中心，这为我们在快速、经济高效地推出产品方面提供了显著的优势。此外，我们建立了强大的伙伴关系文化，多年来与世界各地的主要客户、供应商、竞争对手以及领先的大学和研究机构建立了战略合作网络。见“项目4.关于公司的信息--与客户的联盟和行业伙伴关系”。我们还在欧盟IST(信息社会技术)计划下运行的许多项目中发挥领导作用。我们还参与由欧盟、个别国家和欧洲(主要是法国和意大利)地方当局建立的某些研发项目。见“项目4.关于本公司的信息--公共资金”。
我们在过去三个财年的研发费用总额在2022年、2021年和2020年分别为19.01亿美元、17.23亿美元和15.48亿美元。有关我们研发费用的更多信息，请参阅“项目5.运营和财务回顾及展望-运营结果-研发费用”。
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目录表
财产、厂房和设备
我们目前在世界各地运营着14个主要制造基地。下表列出了有关我们目前的制造设施、产品和技术的某些信息。前端制造设施是晶圆厂，后端设施是组装、包装和最终测试工厂。
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位置 |
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产品 |
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技术 |
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前端设施 |
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意大利阿格拉特(1) |
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专用、MEMS、智能电源和模拟IC |
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FAB 1：200 mm，BCD和MEMS FAB 2：200 mm、先进的BCD和集成GaN电源IC FAB 3：300 mm、模拟CMOS、BCD和嵌入式非易失性存储器 |
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昂莫乔，新加坡 |
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专用、模拟、商用、微控制器、非易失性存储器和功率晶体管 |
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FAB 1：150 mm、BCD、BiCOS、双极型、CMOS逻辑、EEPROM、MEMS、微流体、功率金属硅氧化物半导体工艺技术(MOS)和碳化硅功率器件 FAB 2：200 mm，高级BCD、BCD、EEPROM、嵌入式非易失性存储器、Power MOS和VIPpowerTM |
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卡塔尼亚，意大利(2) |
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专用、MEMS、功率晶体管以及智能电源和模拟IC |
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FAB 1：150 mm，碳化硅功率器件和射频GaN FAB 2：200 mm，高级BCD、Power MOS和VIPpowerTM |
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克罗尔斯，法国(3) |
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专用光学传感器、前沿逻辑和非易失性存储器以及微控制器 |
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FAB 1：200 mm、模拟/射频、CMOS、双金属氧化物半导体和光学传感 FAB 2：300 mm，模拟/射频，双芯片，体块芯片，嵌入式非易失性存储器，FD-SOI高级芯片和光学传感 |
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瑞典诺尔科平 |
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产业化、研发与碳化硅衬底 |
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掺氮和半绝缘的150 mm和200 mm碳化硅晶片 |
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卢塞特，法国 |
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专用、标准和安全的微控制器 |
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FAB：200 mm，模拟/射频，BiCMOS EEPROM，嵌入式非易失性存储器和CMOS |
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图尔斯，法国 |
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ASDTM功率晶体管、二极管、iPadTM和保护晶闸管 |
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FAB 1：150 mm，功率肖特基二极管和三极管 |
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后端设施 |
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博斯库拉，摩洛哥 |
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分立和标准，微型模块，电源和电源模块，射频和子系统 |
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微模块、功率、动力汽车和SOIC |
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卡兰巴，菲律宾 |
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特定用途和标准的MEMS |
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球栅和陆栅阵列、光学传感器模块、微模块和QFN |
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马尔他的基尔科普 |
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专用、MEMS、微控制器 |
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球体和陆地网格阵列、FC球体网格阵列和QFP |
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意大利马西亚尼斯 |
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安全微控制器和智能卡
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卷轴到卷轴安全设备配置以及智能卡和发行技术 |
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马来西亚穆阿尔 |
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专用和标准微控制器 |
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球栅阵列、动力汽车、QFP和SOIC |
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法国雷恩 |
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特定于应用程序 |
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抗辐射技术 |
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深圳，中国(4) |
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专用和标准、分立、非易失性存储器、光学封装、电源和电源模块 |
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光学传感器、电源、电源汽车、电源模块和SOIC |
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(1) |
FAB 3目前由意法半导体和Tower Semiconductor合作共享。2022年2月，英特尔公司宣布了对塔塔半导体的拟议收购。 |
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(2) |
我们目前正在建设一个新的综合碳化硅(碳化硅)用于批量生产150毫米的基板制造设施碳化硅外延衬底，以支持客户日益增长的需求碳化硅广泛应用于汽车和工业应用的各种设备。 |
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(3) |
我们于2022年7月11日与GlobalFoundries Inc.签署了一份谅解备忘录，创建了一个新的联合运营的300 mm半导体制造设施。我们目前正在等待欧盟委员会DG竞争的批准. |
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(4) |
与深圳电子集团的子公司SHIC共同拥有。 |
截至2022年12月31日，我们的前端工厂的总最大产能约为每周约140,000个晶圆开始(相当于200 mm)。由于产品组合的变化，每周晶圆开工数量因工厂和周期的不同而不同。
我们拥有所有的制造设施，但某些设施(马来西亚的穆阿尔、中国的深圳、马耳他的基尔科普以及新加坡的托巴约和昂莫桥)都是在需要长期租赁的土地上建造的。
从历史上看，我们将制造总量的一部分转包给外部供应商。2022年，我们将大约25%的硅生产总值转包给外部铸造厂。我们的计划是继续从外部铸造厂采购硅，以使我们在支持我们的增长方面具有灵活性。
截至2022年12月31日，我们有大约35.84亿美元的未偿还承付款，用于购买2023年交付的设备和其他资产。2022年，我们的资本支出(扣除收益)为35.24亿美元，而2021年为18.28亿美元。在2020-2022年期间，资本投资支出与净收入的比率约为17%。详情见“项目5.业务和财务审查及展望--财务展望：资本投资”。
知识产权(IP)
我们的成功在一定程度上取决于我们获得专利、许可证和其他知识产权的能力，以保护我们的专有技术和流程。适用于我们各种产品的知识产权包括专利、著作权、商业秘密、商标和面具工作权。我们目前拥有大约19,500 专利和未决专利申请，对应约9,300项 专利家族(每个专利家族包含源自同一发明的所有专利)，包括2022年新提交的597项专利申请。
我们相信，我们的知识产权代表着宝贵的资产。我们依靠各种知识产权法律、保密程序和合同条款来保护我们的知识产权资产和执行我们的知识产权。为了优化我们的知识产权资产的价值，我们致力于在符合我们的竞争地位和客户利益的情况下，授权我们的设计技术和其他知识产权，包括专利。我们还签订了广泛的交叉许可和其他协议，使我们能够使用第三方的知识产权和/或在第三方拥有的知识产权范围内运营的半导体产品设计、制造和销售。
时不时地，我们会涉及知识产权诉讼和侵权索赔。见我们的合并财务报表附注26和“项目3.关键信息--风险因素”。无论此类索赔的有效性或成功主张如何，我们都可能产生与其辩护相关的重大成本，这可能会对我们的运营结果、现金流或财务状况产生重大不利影响。
积压
我们的销售主要是根据标准订单进行的，通常在交货前一到十二个月内预订。客户实际购买的数量以及价格可能会在预订和交付之间发生变化，在某些情况下，还会因客户需求或行业条件的变化而取消。在经济放缓和/或行业产能过剩和/或销售价格下降期间，客户订单通常不会比预定发货日期提前太多。这种缩短的交货期可能会削弱管理层预测产量水平和收入的能力。当经济反弹时，我们的客户可能会强烈增加他们的需求，这可能会由于制造能力与此类需求匹配的时间滞后而导致产能限制。
此外，我们的销售额受到季节性的影响，第一季度的收入水平总体上是今年最低的，第三或第四季度的收入在历史上更高，部分原因是智能手机应用程序的季节性动态。
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我们还根据框架合同向主要客户销售某些产品. 框架合同是与客户签订的年度合同，规定了未来可能订购的特定产品的数量和价格. 这些合同使我们能够提前计划产能，并允许客户按照准时制原则管理他们的库存水平，同时缩短生产订单产品所需的周期时间. 框架合约下的订单也受到高度波动的影响，因为它们反映了预期的市场状况，这些市场状况可能会也可能不会实现。. 因此，它们面临降价、取消订单和修改实际订购数量的风险，从而导致库存积累。
此外，不断发展的行业趋势，包括客户使用外包以及他们部署新的和修订的供应链模型，可能会降低我们预测客户需求变化的能力，并可能增加我们在资本支出和库存水平方面的财务需求。
我们进入2022年时的积压数量高于进入2021年时的积压数量。2023年，我们进入2023年的积压数量高于进入2022年的积压数量。
竞争
我们产品的市场竞争非常激烈。我们与主要的国际半导体公司竞争，虽然只有几家公司在我们的所有产品线上与我们竞争，但我们面临着来自每一家公司的激烈竞争。规模较小的利基公司也在增加它们在半导体市场的参与，半导体代工公司已经大幅扩张，特别是在亚洲。竞争对手包括标准半导体、ASIC和完全定制的IC的制造商，包括芯片和板级产品，以及开发自己的IC产品和代工业务的客户。我们的一些竞争对手也是我们的客户或供应商。我们在不同的产品线上，在价格、技术性能、产品功能、产品系统兼容性、定制设计、供应、质量和销售以及技术支持等方面进行了不同程度的竞争。特别是，与差异化产品相比，标准产品可能涉及更大的竞争定价、库存失衡和严重市场波动的风险。我们成功竞争的能力取决于我们控制内外的因素，包括成功和及时地开发新产品和制造工艺、产品性能和质量、制造产量和产品供应、客户服务、定价、行业趋势和总体经济趋势。
半导体工业的特点是与开发适销对路的产品和制造技术相关的高成本以及对生产能力的高水平投资。因此，半导体行业已经并预计将继续经历我们的供应商、竞争对手和客户之间的重大纵向和横向整合，这可能导致我们的市场份额被侵蚀，影响我们的竞争能力，并要求我们重组我们的业务。见“项目3.关键信息--风险因素”。
组织结构和历史
我们以矩阵结构组织，地理区域与产品线交互，由共享技术和制造运营以及中央功能支持，旨在使我们更接近客户，并促进研发、生产、营销和销售组织之间的沟通。
虽然意法半导体是母公司，但我们通过意法半导体国际公司开展全球业务，也通过子公司的服务活动开展业务。根据我们收回成本的服务协议，我们向我们的合并子公司提供某些行政、人力资源、法律、财务、战略、制造、营销、保险和其他管理费用服务。
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目录表
下表列出了我们的合并子公司和截至2022年12月31日的所有权百分比：
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合法席位 |
名字 |
所有权百分比 (直接或间接) |
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澳大利亚、悉尼 |
意法半导体有限公司 |
100 |
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奥地利、维也纳 |
意法半导体奥地利有限公司 |
100 |
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比利时，迪盖姆 |
质子世界国际公司。 |
100 |
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巴西、圣保罗 |
意法半导体有限公司 |
100 |
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加拿大、渥太华 |
意法半导体(加拿大)有限公司 |
100 |
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2、中国(北京) |
意法半导体(北京)研发有限公司 |
100 |
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10、中国(上海)； |
意法半导体(中国)投资有限公司 |
100 |
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10、中国(深圳) |
深圳市思达微电子有限公司 |
60 |
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10、中国(深圳) |
意法半导体(深圳)研发有限公司 |
100 |
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捷克共和国、布拉格 |
意法半导体微电子设计与应用学报。 |
100 |
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丹麦，奥胡斯 |
意法半导体A/S |
100 |
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埃及、开罗 |
意法半导体埃及SSC |
100 |
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芬兰，努梅拉 |
意法半导体芬兰奥伊 |
100 |
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法国，克罗尔斯 |
意法半导体(Croll 2)SAS |
100 |
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法国，格勒诺布尔 |
意法半导体(Alps)SAS |
100 |
|
法国，格勒诺布尔 |
意法半导体(格勒诺布尔2)SAS |
100 |
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法国，勒芒 |
意法半导体(Grand West)SAS |
100 |
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法国，蒙鲁日 |
意法半导体股份有限公司 |
100 |
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法国，卢塞特 |
意法半导体(Rousset)SAS |
100 |
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法国之旅 |
意法半导体(意法半导体)(Tour)SA |
100 |
|
德国，阿施海姆-多纳赫 |
意法半导体股份有限公司 |
100 |
|
德国，阿施海姆-多纳赫 |
意法半导体应用有限公司 |
100 |
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香港、九龙 |
意法半导体有限公司 |
100 |
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印度、新德里 |
ST-爱立信印度私人有限公司 |
100 |
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印度，诺伊达 |
意法半导体有限公司 |
100 |
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以色列、内塔尼亚岛 |
意法半导体有限公司 |
100 |
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意大利，阿格拉特·布里安扎 |
意法半导体股份有限公司 |
100 |
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意大利、那不勒斯 |
意法半导体服务股份有限公司 |
100 |
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日本、东京 |
意法半导体KK |
100 |
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马来西亚、吉隆坡 |
意法半导体营销SDN BHD |
100 |
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马来西亚，穆阿尔 |
意法半导体SDN BHD |
100 |
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马尔他，基尔科普 |
意法半导体(马耳他)有限公司 |
100 |
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墨西哥，瓜达拉哈拉 |
意法半导体营销，S.de R.L.de C.V. |
100 |
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摩洛哥、卡萨布兰卡 |
意法半导体(Maroc)SAS，独一无二的 |
100 |
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荷兰、阿姆斯特丹 |
意法半导体金融公司。 |
100 |
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荷兰、阿姆斯特丹 |
意法半导体金融II N.V. |
100 |
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荷兰、阿姆斯特丹 |
意法半导体国际公司。 |
100 |
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菲律宾、卡拉巴 |
意法半导体股份有限公司 |
100 |
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菲律宾、卡拉巴 |
山路地产公司 |
40 |
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新加坡，昂莫乔 |
意法半导体亚太有限公司 |
100 |
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新加坡，昂莫乔 |
意法半导体私人有限公司 |
100 |
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斯洛文尼亚、卢布尔雅那 |
意法半导体公司。 |
100 |
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西班牙、巴塞罗那 |
意法半导体伊比利亚公司 |
100 |
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瑞典，约克平 |
意法半导体软件AB |
100 |
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瑞典、基斯塔 |
意法半导体公司 |
100 |
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瑞典，诺尔科平 |
意法半导体碳化硅公司。 |
100 |
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瑞士、日内瓦 |
意法半导体股份有限公司 |
100 |
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瑞士、日内瓦 |
意法半导体RE S.A. |
100 |
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台湾、台北市 |
Exagan台湾有限公司。 |
80 |
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泰国、曼谷 |
意法半导体(泰国)有限公司 |
100 |
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英国、布里斯托尔 |
意法半导体(研发)有限公司 |
100 |
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英国，马洛 |
意法半导体有限公司 |
100 |
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美国，科佩尔 |
意法半导体公司 |
100 |
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美国，科佩尔 |
意法半导体(北美)控股有限公司 |
100 |
公共资金
我们主要从法国、意大利和欧盟政府实体获得公共资金。这类资金通常用于鼓励研发活动、工业化和地方经济发展。公众
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目录表
在法国、意大利和欧洲提供资金是大体上可用致所有公司在欧洲拥有研发业务，无论其所有权结构或注册国家. 接受政府资助的条件可能包括资格限制、欧盟当局的批准、年度预算拨款、遵守欧盟法规，特许权使用费或或有返还条款以及关于目标和结果的规范. 此类资金的审批程序可最后的最多几年. 某些特定的合同要求遵守广泛的法规要求，并规定了与资助项目相关的某些条件. 如果这些目标没有实现，可能会受到惩罚. 其他合同包含对延迟交货或违约的处罚，这可能导致还款义务。. 我们的资助计划被归类为三 一般类别：资助R搜索和D发展 (R&D)、创新活动(RDI)，第一次工业部署活动资金(FID)和资本投资用于试点线路s. 我们还受益于几个国家的研发活动的税收抵免它们是普遍适用于所有公司. 看见“项目5.业务和财务审查及展望--业务成果”和我们合并财务报表的附注.
我们参与的主要计划包括：(I)欧洲共同利益重要项目(IPCEI)，它结合了研究、开发和创新活动(RDI)以及第一产业部署活动(FID)；(Ii)关键数字技术倡议(KDT)，即以前的欧洲领先电子元件和系统(ECSEL)，它结合了所有与电子相关的研发活动，由欧盟、某些成员国和行业组成的联合企业运营；(Iii)欧盟在Horizon Europe(欧盟的研究和创新框架)内的研发项目；以及(4)涉及许多公司和实验室的电子工业研发和产业化的国家或地区方案。泛欧计划的期限为几年，而法国和意大利的国家或地区计划主要受年度预算拨款的影响。
2018年12月，欧盟委员会宣布批准IPCEI，这是一个泛欧项目，旨在促进微电子领域的研究和创新，将由德国、法国、意大利、英国和奥地利提供资金。
作为IPCEI微电子项目的受益者，我们在法国(当地称为Nano2022)获得了2016-2022年期间约3.4亿欧元的总体资金预算，这与技术目标和相关成就有关，在意大利，2018-2024年期间的资金预算约为7.2亿欧元。IPCEI计划正在极大地加强我们在关键技术方面的领先地位。它有助于预测、加速和确保我们的技术发展。IPCEI对从教育到下游产业的微电子生态系统也有广泛的泛欧洲好处。
2021年12月，我们提交了一份新的IPCEI计划，题为IPCEI微电子和通信技术(IPCEI-ME/CT)。这个新的泛欧洲项目是为了促进研究和创新，并启动微电子的第一次工业化。这一新的IPCEI将涉及法国(2022年至2026年)、意大利(2023年至2027年)和马耳他(2021年至2025年)的ST，以及16个欧洲国家的约80家其他公司。2022年，我们确认了1.015亿欧元与我们在意大利参与IPCEI有关的赠款，以及7230万欧元与我们在法国参与IPCEI、KDT和其他国家和欧洲项目有关的赠款。
除了通过IPCEI计划提供公共资金外，2022年10月，欧盟委员会根据欧盟国家援助规则，通过意大利复苏和恢复计划批准了高达2.925亿欧元的支持，用于在意大利卡塔尼亚建设新的综合碳化硅基板制造设施。该项目已被公认为欧洲首个此类设施，符合2022年2月8日发布的《欧洲芯片通信法案》规定的雄心壮志。
供应商
我们在我们的业务中使用三种主要的关键供应商类型：(I)设备供应商，(Ii)材料供应商和(Iii)外部硅铸造厂和后端分包商。我们还从数量有限的供应商那里购买第三方许可的技术。
在前端工艺中，我们使用了步进机、扫描仪、跟踪设备、脱料机、化学机械抛光设备、清洁机、检测设备、蚀刻机、物理和化学气相沉积设备、植入机、熔炉、测试仪、探针仪等专业设备。我们在后端工艺中使用的制造工具包括焊接机、老化炉、测试仪和其他专用设备。IC制造过程中使用的设备的质量和技术决定了我们技术的极限。对越来越小的芯片结构的需求意味着半导体生产商必须迅速整合
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目录表
保持竞争力的工艺技术的最新进展. 工艺技术的进步离不开设备技术的相应进步，而且随着设备变得更加复杂，设备成本往往会增加。
我们的制造流程消耗大量能源，并使用多种材料，包括硅和碳化硅、GaN和玻璃晶片、引线框架、模具化合物、陶瓷封装和化学品、气体和水。由于市场的特殊性以及包括地缘政治在内的其他因素，电力和天然气等能源以及其中许多材料的价格是不稳定的。因此，我们采取了“多重采购战略”，旨在保护我们免受价格上涨的风险。同样的战略也适用于能源和我们所使用的材料的供应，以避免基本材料的潜在物质中断，并确保能源供应的连续性。我们的“多源战略”、我们的财务风险监控以及我们供应链的健壮性和与供应商的牢固合作伙伴关系旨在降低这些风险。见“项目3.关键信息--风险因素”。
最后，我们还使用外部分包商外包晶片制造以及成品的组装和测试。见上文“--财产、厂房和设备”。
环境、健康及安全事宜
在我们开展业务的司法管辖区，我们受到各种环境、健康和安全法律法规的约束。除其他外，这些法律和条例管理化学品和其他危险物质、排放物和废物的使用、储存、排放和处置，以及土壤和地下水污染的调查和补救。我们还被要求获得环境许可、许可证和其他形式的授权，或事先通知，才能运营。
我们还采取严格和积极的方法，以对环境负责的方式管理我们的业务运营。根据我们的可持续发展战略，我们在处理化学品、排放物、废物处置和我们制造业务中其他令人担忧的物质方面制定了积极的环境政策。我们已通过认证，在全公司范围内符合ISO 9001质量标准。我们在我们的制造活动和供应链中执行最高标准。我们的大部分生产基地都通过了国际标准化组织14001(环境)、国际标准化组织14064(温室气体排放)和国际标准化组织50001(能源)认证和环境管理体系认证。
我们相信，在2022年，我们的活动在所有实质性方面都符合当时适用的环境法规。我们聘请了外部顾问来审计我们所有的环境活动，并建立了环境管理团队、信息系统和培训。我们还为我们和我们的供应商使用的工艺制定了环境控制程序。2022年，没有针对我们的实质性环境索赔。
2020年12月9日，我们宣布了到2027年实现碳中和的目标。我们的碳中和综合路线图包括两个具体目标：到2025年遵守巴黎COP21定义的1.5摄氏度情景，这意味着与2018年相比直接和间接温室气体排放减少50%，以及到2027年100%使用可再生能源。我们的行动计划将减少：
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(i) |
我们的温室气体直接排放(范围1)，主要是通过投资设备来燃烧制造后剩余的气体； |
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(Ii) |
我们的总体能源消费(范围2)； |
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(Iii) |
我们的产品运输、商务旅行和员工通勤排放(范围3的一部分)；以及 |
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(Iv) |
通过确定和实施最可信和最相关的碳避免和封存计划来减少剩余排放量。 |
2020年7月12日，欧盟《分类条例》正式生效。《欧盟分类条例》为欧盟分类提供了基础：一个分类系统，在此基础上拟定了一份环境可持续经济活动清单。欧盟分类条例规定了经济活动必须满足的基本条件才能被认为是环境可持续的，并侧重于六个环境目标。2022年1月1日，关于减缓气候变化和适应气候变化这两个环境目标的技术筛选标准的授权法案生效，其中规定了技术筛选标准，其中明确了将经济活动归类为环境可持续的环境业绩要求。关于其余四个环境目标的技术筛选标准的授权法案预计将生效
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目录表
在2023年期间. 由于我们有义务根据以下规定公布非财务信息欧洲议会和6月理事会第2013/34/EU号指令 26,2013年关于某些类型企业的年度财务报表、合并财务报表和相关报告，修订欧洲议会和理事会第2006/43/EC号指令，废除理事会第78/660/EEC号和第83/349/EEC号指令(非财务报告指令)vt.的.欧盟分类规则适用于我们，因此，我们必须披露我们的活动如何以及在多大程度上与符合环境可持续发展资格的经济活动相关联的信息. 这一信息将在我们的荷兰年度报告中披露。
2023年1月5日，CSRD生效。CSRD更新并加强了有关公司必须报告的社会和环境信息的规则。CSRD旨在确保投资者和其他利益攸关方能够获得他们评估气候变化和其他可持续发展主题产生的投资风险所需的信息。截至我们关于2024财政年度的报告，CSRD将要求我们在年度报告中根据欧洲可持续发展报告标准(ESRS)披露信息。根据CSRD，我们将被要求报告我们运作和管理社会和环境挑战的方式。根据这些报告义务，我们将被要求制定长期ESG目标、政策和战略计划，并对我们自己的运营和供应链进行尽职调查。根据CSRD，针对我们的ESG目标，公司内部的角色和责任分工引入了进一步的透明度规则。CSRD还强制要求公司对其报告的可持续性信息进行审计。目前正在进一步开发的ESRS要求我们披露有关环境保护、社会责任和员工待遇、尊重人权、反腐败、贿赂和多样性的详细信息。这一信息将在我们的荷兰年度报告中披露，从2024财年开始。
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目录表
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项目 5. |
经营与财务回顾与展望 |
概述
以下讨论应与我们的合并财务报表及其附注一起阅读，这些报表包括在本20-F表的其他部分. 以下讨论包含对未来预期的陈述以及1933年《证券法》第27A节或1934年《证券交易法》第21E节所指的其他前瞻性陈述，每一条都经过修订，特别是在“-使用重大估计的关键会计政策”、“-商业前景”、“-流动性和资本资源”和“-财务前景：资本投资”部分。. 我们的实际结果可能与前瞻性陈述中预测的结果大不相同。. 关于可能导致未来实际结果与我们最近的结果或前瞻性陈述中预测的结果大不相同的因素的讨论，除下文所列因素外，见“关于前瞻性陈述的告诫”和项目3。“关键信息--风险因素”. 我们不承担更新前瞻性陈述或此类风险因素的义务。
使用重大估计的关键会计政策
根据美国公认会计原则编制我们的综合财务报表时，我们需要做出估计和假设。需要我们做出重大估计和判断的主要领域包括但不限于：
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销售津贴和退货； |
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库存陈旧储备和正常制造能力阈值，以确定计入库存的成本； |
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或有损失的确认和计量； |
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收购资产和承担的企业收购负债的公允价值估值，以及任何或有对价的计量； |
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商誉和无形资产的年度减值审查和触发减值审查，以及对事件的评估，这可能引发对长期资产的减值测试； |
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屁股评估我们的长寿资产经济使用年限； |
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• |
计量金融资产预期信贷损失和减值费用时使用的假设； |
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在评估预计授予股票薪酬计划的奖励数目时所用的假设； |
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• |
在计算退休金义务和其他长期雇员福利时所用的假设；以及 |
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• |
确定预计将支付的税额和预计将收到的税收优惠，包括递延所得税资产、估值免税额和不确定税收头寸和索赔拨备。 |
吾等根据过往经验及各种其他因素作出估计及假设，例如市场趋势、市场参与者所使用的市场资讯及我们认为在当时情况下属合理的最新可用业务计划，其结果构成对资产及负债账面值作出判断的基础。虽然我们定期评估我们的估计和假设，但我们经历的实际结果可能与我们的估计大不相同。
我们认为，以下关键会计政策要求我们在编制综合财务报表时作出重大判断和估计：
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目录表
收入确认. A如果符合以下所有标准，与客户的分配被视为合同：(A)当事人已批准合同，并承诺履行各自的义务；(B)可以确定每一方对要转让的货物或服务的权利；(C)可以确定要转让的货物或服务的付款条件；(D)合同具有商业实质；(E)基本上所有对价都可能是可收回的。. 当我们通过将产品控制权转让给客户来履行履行义务时，我们确认销售给客户(包括分销商)的产品的收入。. 在某些情况下，我们可能会进入主要涉及服务收入的协议，其中履行义务随着时间的推移而履行. 分配交易价格的目的是将交易价格分配给每个履约义务(或独特的商品或服务)，其金额描述了我们预期有权获得的对价金额，以换取将承诺的商品或服务转让给客户。付款期限通常在30天到90天之间。我们的某些客户要求我们将库存以寄售的形式存放在他们的中心，并且只在他们需要的时候购买库存. 销售这类库存的收入在客户选择将产品从寄售我们通过将对产品的控制权转移给客户来履行履行义务。
与半导体行业的标准商业惯例一致，我们为分销客户现有的我们产品库存提供价格保护，以补偿他们市场价格的变化。我们根据每月以总经销商销售额百分比计算的滚动历史价格趋势计提价格保护拨备。这一历史价格趋势代表了近几个月发票价格与经销商最终价格之间的差异，并根据销售价格的重大变化进行了调整。较短的未完成库存时间、对库存产品定价的可见性以及较长的经销商定价历史使我们能够可靠地估计期末的价格保护拨备。在销售时，我们在综合损益表中将应计金额记为扣除“净销售额”。
由于技术原因，我们的客户偶尔会退回我们的产品。我们的标准销售条款和条件规定，如果我们确定产品不符合要求，我们将修理或更换不符合要求的产品，或开具贷方通知或返还购买价格。在客户质量控制测试中，质量退货在销售后不久即可确定。质量退货通常与最终用户客户相关，而不是与分销渠道相关。我们在合并损益表中将应计金额作为扣除“净销售额”的部分进行记录，并根据历史和当前情况对未来收益作出合理估计。
我们根据已产生的保修成本占销售额的百分比的历史趋势，将保修成本拨备作为综合损益表中“销售成本”的费用，管理层已确定这是对保修索赔在一段时期内可能产生的损失的合理估计。任何潜在的保修索赔都取决于我们确定我们有过错造成损害，并且此类索赔通常必须在销售日期后的短时间内提交。本保证取代成文法或普通法明示或暗示的所有其他保证、条件或条款。我们的合同条款和条件通常将我们的责任限制在引起索赔的产品的销售价值上。
我们的产品责任保险单涵盖第三方有形损害和人身伤害、间接经济损害以及缺陷产品造成的非实质性非后果性损害。
除了产品销售，我们还与客户达成协议，包括转让许可证或与许可证服务相关的协议。这些安排产生的收入在合并损益表的“其他收入”项下列报。其他收入还包括专利使用费收入、废旧材料销售和制造副产品。
贸易 帐目 应收账款. W对所有应收贸易账款使用终身预期信用损失准备金。这项津贴包括对未来信贷趋势的合理假设。历史损失率进行调整，以反映有关影响客户结算应收账款能力的宏观经济因素的当前和前瞻性信息。. 对预期信贷损失准备金的调整在合并损益表中“销售、一般和行政”一栏中列报。
业务 组合 和 商誉。适用于企业合并的收购会计方法要求广泛使用估计和判断，将收购价格分配为收购资产的公允价值减去假设负债(包括任何或有对价)，扣除相关递延税项影响后的净额。如果用于分配购买价格的假设和估计不正确或如果业务
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目录表
可能需要条件变化、购买价格调整或未来的资产减值费用. 自.起十二月三十一日，2022，商誉在我们的c合并后的资产负债表总额为#美元297 百万美元。
减损 的 商誉。在企业合并中确认的商誉不摊销，但每年进行减值测试，如果存在表明可能出现减值的触发事件，则更频繁地进行减值测试。受潜在减值影响的商誉在报告单位层面进行测试。这项减值测试确定分配商誉的每个报告单位的公允价值是否低于分配给该报告单位的相关净资产的账面总额，包括其分配的商誉。如有商誉减值费用，则按报告单位的账面价值超出其公允价值的金额入账。重大管理层判断和估计被用于预测与报告单位相关的未来贴现现金流量，包括：适用行业的销售量预测和销售价格演变、报告单位的市场渗透率及其收入演变、市场对某些新技术和产品的接受程度、相关成本结构、采用加权平均资本成本的贴现率和用于计算现金流量终端价值的永续率。我们的评估是基于根据半导体市场的最新预测、我们的销售预期和我们的成本演变更新的财务计划，并与我们用来管理业务的计划和估计一致。然而，使用的计划和估计可能被证明是不正确的，未来市场状况的不利变化、战略的变化、主要客户的表现不佳或被收购企业的经营结果与我们的估计不一致，可能需要减值。
我们在2022年第四季度进行了商誉年度减值测试，得出的结论是没有商誉减值损失。减值费用可能来自我们的产品组合或战略选择的变化所引发的新估值，特别是在与我们当前计划相关的未来收入或运营现金流下降的情况下，或者在第三方以低于当前账面价值的价值向其注资或股权转让的情况下。
无形资产 主题 至 摊销。应摊销的无形资产包括按成本记录的从第三方购买的无形资产和以公允价值初步记录的业务合并中获得的无形资产，主要包括技术和许可，以及资本化的计算机软件。使用年限有限的无形资产在扣除任何减值损失后予以反映，并在其估计使用年限内摊销。当无形资产可以用于其预期用途时，摊销开始。摊销反映了资产的经济利益的消耗模式，这通常包括应用直线法在估计的使用年限内分配无形资产的成本。使用年限有限的无形资产的账面价值会在环境变化表明账面价值可能无法收回时进行评估。减值损失确认为资产的账面价值超过其公允价值的金额。我们在每个报告日期评估无形资产的剩余使用寿命，以确定事件和情况是否需要修改剩余的摊销期限。我们的评估是基于最新的半导体市场增长预测和我们的销售预期更新的财务计划。它们与我们用来管理业务的计划和估计是一致的。然而，所使用的计划和估计可能是不正确的，未来收购业务的市场状况或经营业绩的不利变化可能与我们的估计不符，因此可能需要我们确认某些无形资产的减值费用。
In 2022, 我们记录了3800万美元的减值损失，与从最近的业务合并中收购的某些技术有关。 在2021年和2020年，我们分别减记了100万美元和400万美元的已获得许可证和技术，这些许可证和技术未来没有其他用途。
我们将继续监控我们资产的账面价值。如果市场状况恶化，这可能导致未来的减值损失。我们产品组合的变化或战略交易引发的新估值也可能导致进一步的减值费用，特别是在与我们当前计划相关的未来收入或运营现金流下降的情况下，或者在第三方以低于账面价值的注资或股权转让的情况下。
截至2022年12月31日，我们综合资产负债表中应摊销的无形资产价值达4.05亿美元。
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目录表
财产，种 和 装备. 我们的业务需要在技术先进的制造设施上进行大量投资，这些设施可能会严重未得到充分利用或过时由于……需求的快速变化和持续的技术发展. 我们长期资产的最大组成部分是我们的制造设备，主要是我们的前端活动，对其除了我们300 mm制造设备的使用寿命估计为10年外，其他设备的使用寿命预计为6年. 这一估计是基于我们长期使用该设备的经验. 折旧费用是我们制造成本结构中的一个重要因素. 我们开始让财产贬值，种和设备，当它准备好它的预期用途。
我们评估每个期间是否有理由怀疑持有的有形资产或资产组可能无法追回. 有几个减值指标可用于进行评估，例如：重组计划、我们经营所处的技术、市场、经济或法律环境的重大变化、资产陈旧的现有证据，或其经济表现比预期差或将比预期差的迹象。. 在确定将持有和使用的资产的可回收性时，我们首先评估有形资产或资产组的账面价值是否超过与这些资产相关的未贴现现金流。。如果超过，我们然后通过确定资产的账面价值是否也超过其公允价值来评估是否需要减值费用。我们通常根据独立的市场评估或贴现未来现金流的总和，使用市场假设，如我们的制造设施的利用率和升级该等设施的能力、销售价格的变化和采用新技术，来估计该公允价值。我们亦于每个报告日期评估及调整资产的使用年限(如适用)。于2022年、2021年及2020年，物业、厂房及设备均未录得重大减值费用。
我们的评估是基于根据半导体市场增长的最新预测和我们的销售预期更新的财务计划，我们从这些计划中得出未来的生产需求和制造设施的负荷，并与我们用来管理业务的计划和估计一致。由于半导体业务的高波动性，这些计划具有很大的变数，因此可能会不断修改。如果未来的增长与我们计划中使用的估计不同，无论是市场增长还是生产分配到我们的制造工厂，这可能需要进一步审查我们有形资产的账面价值，并导致潜在的减值损失。
截至2022年12月31日，我们并未持有任何重大资产待售。
库存。存货按成本或可变现净值中较低者列报。实际成本是以调整后的标准成本为基础的，该成本是所有类别存货(原材料、在制品、成品)的先进先出的近似成本。因此，实际成本取决于我们的制造性能，而成本是基于我们产能的正常利用。在未充分利用我们的制造设施的情况下，我们估计与未使用的产能相关的成本。这些成本不包括在存货估价中，但在合并损益表中直接计入销售成本。可变现净值是指在正常业务过程中的估计销售价格，以及较难合理预测的完工、处置和运输成本。
我们不断地对库存进行注销，这些库存具有移动缓慢、生产日期陈旧和技术过时的特点。我们评估库存以确定过时或销售缓慢的物品，以及不具有可销售质量的库存，如果我们估计库存最终将变得过时，我们将记录特定的储备。过时储备是根据历史销售数据、订单积压和生产计划估计的超额未承诺库存。如果未来的负面市场状况导致订单积压取消和销售额下降，或者如果未来的状况不如预期的收入假设，我们可能会记录额外的库存储备，这将对我们的毛利率产生负面影响。
以股份为基础 补偿。我们以股份为基础的服务奖励授予高级管理人员和精选的员工。以股份为基础的服务奖励的成本乃根据奖励于授出日期的公允价值(反映相关股份于授出日期的市价)减去预期于所需服务期内就股份支付的股息现值而厘定。授予选定员工的奖励为期三年，而授予高级管理人员的奖励则取决于三年的服务期和某些业绩条件的满足情况，包括我们与行业表现相比的财务业绩。费用在必要的服务期限内确认。2022年，授予的股份总额约有一半授予高级管理人员，因此取决于业绩条件的实现情况。为了
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目录表
在确定期内应记录的基于股份的薪酬时，我们使用对预期授予的奖励数量的重大估计，包括达到固定绩效条件的可能性，包括与我们的财务业绩与行业表现相比的那些条件，以及我们对奖励没收和员工服务年限的最佳估计。. 我们对行业表现的假设通常与市场信息的可获得性有一个季度的滞后。. 在……里面2022, 2021和2020年，我们记录的总费用约为 $215 百万，$221 百万和1.55亿美元，分别与我们的未偿还股票奖励计划有关。
金融资产。于报告日持有的金融资产主要为应收账款、债务证券及权益证券。应收账款按摊销成本减去任何当前预期的信贷损失准备计量。对公允价值可随时确定且我们没有能力对其施加重大影响的股权证券的投资被归类为通过收益按公允价值计量的金融资产。对于不能轻易确定公允价值且我们没有能力对其施加重大影响的股权证券投资，我们选择应用成本法作为计量选择。我们在初始确认时确定我们的金融资产的分类。
债务证券被归类为可供出售金融资产，公允价值变动在我们的综合全面收益表中确认为其他全面收益的组成部分。
上市交易证券的公允价值以当前市场价格为基础。如果一项金融资产的市场不活跃，且无法获得可观察到的市场价格，我们将使用假设和估计来计量公允价值。在计量公允价值时，我们最大限度地利用市场投入，最大限度地减少使用不可观察到的投入。
截至2022年12月31日，我们未持有任何按权益法申报的重大权益证券。截至2022年12月31日，债务证券总额为6.79亿美元，并在综合资产负债表中报告为有价证券。
收入 赋税。我们在确定该期间的所得税时作出估计和判断，包括当期所得税和递延所得税。我们评估每个税务管辖区与本年度应课税损益有关的预期支付所得税或预期收到的税项优惠，并就综合财务报表中资产及负债的计税基础与其账面金额之间产生的所有暂时性差异确认递延所得税。此外，于每个申报日期，吾等会评估所有司法管辖区内所有重大的不确定税务状况，以厘定我们预期不会合理维持的所得税优惠金额。截至2022年12月31日，我们有不确定的税收头寸，估计为6100万美元。
我们还评估了实现我们的递延税项资产的可能性。它们的最终实现取决于(其中包括)我们产生未来可用应税利润或在到期前获得税收抵免的能力，或我们实施审慎和可行的税务规划的能力，或以可用净营业亏损结转的不确定税收头寸的可能性，或类似的税收损失和抵免。当我们认为递延税项资产很可能不会变现时，我们会就递延税项资产计入估值准备。
截至2022年12月31日，我们有6.02亿美元的递延税项资产，扣除估值津贴。
倘若我们对预期未来应课税收入及来自可用税务策略的利益的估计因业务状况或管理层计划的改变或其他因素而减少，或现行税务法规的改变对我们未来利用净营业亏损及税项抵免结转的时间或程度施加限制，我们可能被要求记录进一步的估值免税额，从而减少递延税项资产总额，从而导致我们的所得税费用增加。同样，不同司法管辖区适用税率的变化或任何正在进行的税务审计的不利结果可能会对我们未来可能发生这些变化的时期的税务拨备产生重大影响。
养老金 和 就业后 优势。我们的综合收益表和综合资产负债表包括使用精算估值计量的养老金债务和其他长期员工福利的金额。截至2022年12月31日，我们的养老金和其他长期员工福利义务扣除计划资产后的净额为4.05亿美元。这些估值基于关键假设，包括贴现率、预期长期资金回报率、流动率和加薪幅度。
42
目录表
在确定定期净收益成本时使用的这些假设在每个财政年度开始时每年更新，或在发生重大事件时更频繁地更新. 养老金计划或上述假设的任何变化都可能对我们的估值产生影响. 我们在计划中使用的衡量日期是12月31日。
专利 和 其他 知识分子 属性 (“IP”) 诉讼 或 索赔。当我们认为在综合财务报表日期很可能发生了负债，并且损失金额可以合理估计时，我们就会计入准备金。我们定期评估损失和索赔，以确定是否需要根据我们目前掌握的信息进行调整。这种估计在很大程度上是困难的，因为它们在很大程度上取决于正在进行的诉讼的状况，这些状况可能根据法院对所提交的问题、对方当事人的要求、变化的法律、新事实的发现或其他事实或法律事项所采取的立场而有所不同。截至2022年12月31日，根据我们目前对正在进行的诉讼和我们面临的索赔的评估，我们没有估计任何可能对我们的运营结果和财务状况产生重大影响的金额，无论是可能的还是可能的风险。如果诉讼对我们的利益不利，或者如果我们需要根据新的证据、事实或通信、意外的裁决或法律变化改变我们对潜在第三方索赔的评估，这可能会对我们的运营结果或财务状况产生重大不利影响。我们正在与几个方面就可能侵犯知识产权向我们提出的索赔进行讨论。我们还参与了有关这类问题的某些法律程序。见“项目8.财务信息--法律诉讼”和合并财务报表附注26。
其他 索赔。我们可能会在正常业务过程中产生或有损失。这些索赔包括但不限于：对我们产品的产品责任索赔和/或保修成本、合同纠纷、赔偿索赔、员工不满、超过评估的不确定税收状况的税务索赔以及环境损害索赔。我们还面临许多法律风险，到目前为止，这些风险还没有导致法律纠纷和诉讼。这些风险包括与产品召回、环境、反垄断、反腐败和竞争以及其他合规法规有关的风险。如果个别雇员或第三方触犯法律，我们也可能面临索赔。在确定或有损失时，我们会考虑资产损失或负债发生的可能性，以及我们合理估计此类损失或负债金额的能力。当我们认为很可能已经发生了一项负债，并且损失的金额可以合理估计时，就记录了估计损失。我们定期重新评估任何损失和索赔，并根据我们目前掌握的信息确定是否需要调整拨备。截至2022年12月31日，根据我们目前对正在进行的诉讼和我们面临的索赔的评估，我们没有估计任何可能对我们的运营结果和财务状况产生重大影响的金额，无论是可能的还是可能的风险。如果我们不能准确、及时地估计此类损失的金额, 这可能会对我们的经营结果或当时的财务状况产生实质性的不利影响。有关本公司法律程序的进一步详情，请参阅“第8项财务资料-法律程序”及综合财务报表附注26。
2022财年
根据我们的组织章程第35条，我们的财政年度为1月1日至12月31日，这是每个财政年度的期末。2022年，第一季度结束于4月2日，第二季度结束于7月2日，第三季度结束于10月1日，第四季度结束于12月31日。2023年，第一季度将于4月1日结束，第二季度将于7月1日结束，第三季度将于9月30日结束，第四季度将于12月31日结束。根据我们的会计日历，由于会计年度不同季度的天数不同，我们的收入和支出按季度的分布可能不平衡，也可能不同于前几年的同等期间，如下表所示2021、2022和2023年。
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|
|
Q1 |
|
|
Q2 |
|
|
Q3 |
|
|
Q4 |
|
||||
|
|
|
日数 |
|
|||||||||||||
|
2021 |
|
|
93 |
|
|
|
91 |
|
|
|
91 |
|
|
|
90 |
|
|
2022 |
|
|
92 |
|
|
|
91 |
|
|
|
91 |
|
|
|
91 |
|
|
2023 |
|
|
91 |
|
|
|
91 |
|
|
|
91 |
|
|
|
92 |
|
43
目录表
2022年业务概述
我们在每个时期的行动结果如下：
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
|
截至三个月 |
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||||||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
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十二月三十一日， 2022 |
|
|
10月1日， 2022 |
|
|
十二月三十一日， 2021 |
|
|||||
|
|
|
(以百万为单位，不包括每 股份数额) |
|
|
(未经审计，以百万美元计，每股除外 金额) |
|
||||||||||||||
|
净收入 |
|
$ |
16,128 |
|
|
$ |
12,761 |
|
|
$ |
4,424 |
|
|
$ |
4,321 |
|
|
$ |
3,556 |
|
|
毛利 |
|
|
7,635 |
|
|
|
5,326 |
|
|
|
2,102 |
|
|
|
2,059 |
|
|
|
1,609 |
|
|
毛利率占净额的百分比 收入 |
|
|
47.3 |
% |
|
|
41.7 |
% |
|
|
47.5 |
% |
|
|
47.6 |
% |
|
|
45.2 |
% |
|
营业收入 |
|
|
4,439 |
|
|
|
2,419 |
|
|
|
1,287 |
|
|
|
1,272 |
|
|
|
885 |
|
|
营业利润率 |
|
|
27.5 |
% |
|
|
19.0 |
% |
|
|
29.1 |
% |
|
|
29.4 |
% |
|
|
24.9 |
% |
|
可归属于母公司的净收入 公司(1) |
|
|
3,960 |
|
|
|
2,000 |
|
|
|
1,248 |
|
|
|
1,099 |
|
|
|
750 |
|
|
稀释后每股收益(2) |
|
|
4.19 |
|
|
|
2.16 |
|
|
|
1.32 |
|
|
|
1.16 |
|
|
|
0.82 |
|
|
(1) |
根据2022年1月1日生效的美国公认会计准则报告指引的变化，2022年全年以及2022年第三季度和第四季度的净收入不包括与可转换债券相关的虚拟权益. 上一年的比较期间没有重报. |
|
(2) |
2022年全年以及2022年第三季度和第四季度的稀释后每股收益，包括我们的未偿还可转换债务在采用2022年1月1日通过的新的美国公认会计准则报告指南后的全部稀释效应。上一年的比较期间没有重报。 |
我们的总可用市场定义为“TAM”，而可用的可用市场定义为“SAM”，代表本公司销售的产品市场(即TAM，不包括微处理器、DRAM及闪存、除光学传感器以外的光电子设备、视频处理以及特定无线应用市场产品，例如基带与应用处理器)。
根据WSTS发布的行业数据，2022年半导体行业收入同比增长约3%(TAM)和约16%(SAM)，分别达到约5730亿美元和2850亿美元。2022年第四季度，与去年同期相比，TAM下降了约15%，SAM增长了约4%。因此，TAM下降了约8%，SAM下降了约3%。
2022年全年净收入增长26.4%，达到161.3亿美元，这得益于汽车和工业的强劲需求以及我们的客户参与计划；毛利率为47.3%，营业利润率为27.5%。
我们第四季度的净收入达到44.24亿美元，同比增长24.4%，毛利率为47.5%，营业利润率为29.1%。在环比基础上，第四季度净收入增长2.4%，比我们指引的中点高出60个基点。ADG和MDG报告净收入环比增加，而AMS减少。
我们的季度业绩环比高于SAM。
我们2022年全年1.00欧元的有效平均汇率为1.10美元，而2021年全年1.00欧元的有效平均汇率为1.18美元。我们2022年第四季度的有效平均汇率为1.04美元兑换1.00欧元，相比之下，2022年第三季度1.00欧元兑换1.08美元，2021年第四季度1.00欧元兑换1.17美元。有关我们的对冲安排和汇率波动的影响的更详细讨论，请参阅《汇率变化的影响》。
我们2022年的毛利率从2021年的41.7%增加了560个基点，达到47.3%，主要是由于有利的定价、改善的产品结构和积极的汇率效应，扣除对冲因素，部分被制造投入成本的上涨所抵消。
44
目录表
我们的第四季度2022 毛利润为$2,102百万美元，毛利率为47.5%, 较中间价加码20个基点我们的指导，主要是由一个更有利的产品组合. 在连续的基础上，毛利率下调10个基点. 与去年同期相比，毛利率上调230个基点，主要由于有利的定价、改善的产品组合、积极的货币效应、对冲的净额，部分被制造业投入成本的膨胀所抵消.
我们的营运开支，包括销售、一般及行政(“SG&A”)及研发(“R&D”)开支，于2022年达33.55亿美元，较前一年的30.46亿美元增加10.2%，主要是由于劳动力成本上升及活动增加，主要是研发计划，但部分被积极的货币效应所抵销。2022年第四季度的研发和SG&A费用总额为8.5亿美元，而上一季度和去年同期分别为8.15亿美元和7.52亿美元。这一环比增长的主要原因是与较少的假期和较高的活动相关的季节性，主要是在研发计划方面。运营费用的同比增长主要是由于劳动力成本和活动增加，但被积极的货币效应部分抵消。
2022年其他收入和支出净额为1.59亿美元，而2021年为1.41亿美元，增加的主要原因是来自公共资金的更高收入。第四季度其他收入和支出净额为3500万美元，而上一季度为2800万美元，去年同期为3200万美元，主要原因是来自公共资金的更高收入.
2022年，与2021年的200万美元相比，没有报告减值和重组费用。
2022年的营业收入为44.39亿美元，比2021年增加20.2亿美元，主要是由于更高的收入和更高的毛利率盈利能力的综合影响，但部分被更高的运营费用抵消。
第四季度的营业收入环比和同比增长至12.87亿美元，而上一季度和去年同期分别为12.72亿美元和8.85亿美元。同比增长主要是由于收入增加和毛利率盈利能力提高，但部分被运营费用增加所抵消。
2022年全年净收益为39.6亿美元，或每股稀释后收益为4.19美元，而2021年全年净收益为20亿美元，或每股稀释后收益为2.16美元。第四季度的净收入与去年同期相比增加到12.48亿美元，或每股摊薄收益为1.32美元，而上一季度的净收益为10.99亿美元，或每股摊薄收益为1.16美元，去年同期的净收益为7.5亿美元，或每股摊薄收益为0.82美元。
2022年，我们的经营活动净现金为52.02亿美元。我们用于投资活动的净现金为45.91亿美元，扣除资本支出支付，2022年第四季度和全年的销售收益净额分别为9.2亿美元和35.24亿美元，而2021年全年的净现金为18.28亿美元。
我们的自由现金流(非美国GAAP衡量标准)在2022年达到15.91亿美元，而2021年为11.2亿美元。关于自由现金流量的对账，请参阅“流动性和资本资源”，这是一种非美国公认会计原则的衡量标准，与我们的合并现金流量表相一致。
2022年，我们收到了2亿美元的长期债务收益，3.46亿美元用于回购普通股，2.12亿美元现金股息支付给股东，1.34亿美元用于偿还长期债务。
业务展望
我们对2023年第一季度的展望反映了收入中值约为42亿美元，同比增长18.5%，环比下降5.1%，正负350个基点。毛利率预计约为48.0%，正负200个基点。2023年，我们计划在资本支出上投资约40亿美元，主要用于增加我们的300 mm晶圆厂和碳化硅制造能力，包括我们的基板计划。
基于我们强劲的客户需求和不断增加的制造能力，我们将根据2023年收入在168亿至178亿美元之间的计划推动公司发展。
45
目录表
这一前景是基于假设的有效货币汇率约为#美元。1.06 = €1.00 for the 2023 第一季度，包括现有对冲合约的影响. 第一季度将于4月结束1, 2023.
这些是前瞻性陈述，会受到已知和未知的风险和不确定因素的影响，这些风险和不确定因素可能会导致实际结果大不相同；具体而言，请参考本文中“关于前瞻性陈述的告诫说明”和“关键信息-风险因素”中描述的那些已知风险和不确定因素。
其他发展
2022年12月13日，我们宣布，我们在企业透明度和水安全方面的表现获得了全球环境非营利性CDP的认可，确保了CDP年度“A榜”的一席之地。
2022年12月1日，我们宣布与Soitec在碳化硅(SiC)衬底方面进行合作，并计划在未来18个月内获得Soitec的碳化硅衬底技术资格。
2022年10月5日，我们宣布计划在意大利建立一个集成碳化硅(SIC)基板制造工厂，以满足我们的客户对汽车和工业应用中不断增长的碳化硅设备的需求。该工厂建在我们位于意大利卡塔尼亚的工厂，与现有的碳化硅器件制造工厂并驾齐驱，将是欧洲第一个批量生产150 mm碳化硅外延基板的工厂，整合了生产流程中的所有步骤。生产预计将于2023年开始，使碳化硅衬底的内部供应和商家供应之间实现平衡。
2022年8月24日，我们在网站上公布了截至2022年7月2日的六个月期间的IFRS 2022半年度账目，并将其提交给荷兰金融市场管理局(Autoriteit金融市场) (“AFM”).
2022年8月4日，我们与GlobalFoundries签署了一项商业和合作协议，在意法半导体位于法国克罗尔斯的现有300 mm工厂附近创建一个新的联合运营的300 mm半导体制造工厂。该工厂的目标是到2026年全面开工，在全面建成后每年生产高达620,000片300 mm晶圆。该项目仍需获得欧盟委员会DG竞争委员会的监管批准。
2022年7月20日，我们宣布了与大众集团软件部门Cariad的新合作模式，根据该模式，底层各方将共同开发汽车芯片系统(SoC)。计划中的合作目标是新一代大众集团汽车，这些汽车将基于统一和可扩展的软件平台。与此同时，双方表示，他们正在采取行动，同意由世界领先的专用半导体代工公司之一台积电为意法半导体制造SoC晶圆。
2022年7月11日，我们与GlobalFoundries签署了一份谅解备忘录，在意法半导体位于法国克罗尔斯的现有300 mm工厂附近创建了一个新的联合运营的300 mm半导体制造工厂。该工厂的目标是到2026年全面开工，在全面建成后每年生产高达620,000片300 mm晶圆。
2022年5月25日，我们在荷兰阿姆斯特丹举行了年度股东大会。建议的决议案均获股东通过，内容如下：
|
|
• |
通过公司根据国际财务报告准则(IFRS-EU)编制并向荷兰金融市场管理局提交的截至2021年12月31日的年度法定年度账目(Autoriteit Financiële Markten) on March 24, 2022; |
|
|
• |
将在2022年第二季度、第三季度、第四季度和2023年第一季度分别按季度分批分配公司普通股每股流通股0.24美元的现金股息0.06美元； |
|
|
• |
再次任命珍妮特·戴维森女士为监事会成员，任期两年，至2024年年度股东大会结束时届满； |
46
目录表
|
|
• |
多纳泰拉女士的任命肖托，作为监事会成员，任期三年，至2025年年度股东大会结束时届满，以取代Lucia女士莫塞利其任期于2022年底到期年度股东大会； |
|
|
• |
批准总裁和首席执行官的股票薪酬部分； |
|
|
• |
授权董事会在2023年年度股东大会结束前回购股份，但须经监事会批准； |
|
|
• |
授权监事会发行新的普通股，授予认购这种股票的权利，并限制和/或排除现有股东对普通股的优先购买权，直至2023年年度股东大会结束； |
|
|
• |
董事会唯一成员的解职；及 |
|
|
• |
监事会成员的解职。 |
2022年5月12日，我们在法国巴黎的资本市场日上勾勒出了实现我们200亿美元以上收入目标的途径。
2022年5月3日，我们宣布发布我们的25这是可持续发展报告详细介绍了我们2021年的表现。
2022年4月8日，我们宣布与其他领先的半导体公司开展新的合作，以推进汽车、物联网和移动应用的下一代FD-SOI路线图。
2022年3月2日，我们宣布欧洲投资银行将向我们提供6亿欧元贷款，以支持我们在欧洲的研发和工业化前活动。
经营成果
细分市场信息
我们设计、开发、制造和销售各种产品，包括离散和标准商用元件、专用集成电路(“ASIC”)、全定制器件和半定制器件以及用于模拟、数字和混合信号应用的专用标准产品(“ASSP”)。此外，我们还进一步参与了智能卡产品的制造价值链，包括硅芯片和智能卡的生产和销售。
我们的可报告细分如下：
|
|
• |
汽车 和 离散型 集团化 (ADG)由专用汽车集成电路(“IC”)以及分立和功率晶体管产品组成。 |
|
|
• |
模拟，MEMS 和传感器组 (AMS)由模拟、智能功率、MEMS传感器和执行器以及光学传感解决方案组成。 |
|
|
• |
微控制器 和 数位 ICS 集团化 (千年发展目标)包括通用微控制器和微处理器、互联安全产品(例如嵌入式安全元件和NFC读取器)、存储器(例如串口和页式EEPROM)以及射频和通信产品。 |
自2022年7月1日起，低功耗射频业务部门从AMS(在模拟子集团内)转移到MDG(在微控制器和存储器子组内)，对我们的部门报告没有重大影响。对上一年期间进行了相应调整。
对于分部的内部财务计量的计算，我们对不直接计入分部的成本使用某些内部分配规则，包括销售成本、SG&A费用和部分研发费用。根据我们的内部政策，某些成本不分配给各个细分市场，而是在“其他”中报告。“其他”的净收入包括销售、组装服务收入和其他收入。其他的营业收入(亏损)包括未使用的产能费用等项目，包括新冠肺炎导致的制造活动减少和导致停电的事件、减值、重组费用和其他相关关闭成本、管理重组费用、某些制造设施的淘汰和开工成本等项目，以及其他未分配的费用，如：战略性或专项研发计划、某些公司层面的运营费用、专利权利要求和诉讼以及其他未分配的成本
47
目录表
产品组，以及其他产品的经营收益. 此外，折旧和摊销费用是分配给这些部门的制造成本的一部分，既不被确认为库存差异的一部分，也不被确定为未使用的产能费用的一部分；因此，它不能被隔离在销售成本中. 最后，公共拨款将按赞助项目的支出比例分配给我们的细分市场。
晶圆成本根据实际成本分配到各个细分市场。对于特定的技术，晶圆成本不时根据市场价格分配到细分市场。
年度营运业绩
下表列出了我们合并损益表中的某些财务数据：
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||||||||||||||
|
|
|
百万美元 |
|
|
净额的百分比 收入 |
|
|
百万美元 |
|
|
净额的百分比 收入 |
|
|
百万美元 |
|
|
净额的百分比 收入 |
|
||||||
|
净销售额 |
|
$ |
16,083 |
|
|
|
99.7 |
% |
|
$ |
12,729 |
|
|
|
99.7 |
% |
|
$ |
10,181 |
|
|
|
99.6 |
% |
|
其他收入 |
|
|
45 |
|
|
|
0.3 |
|
|
|
32 |
|
|
|
0.3 |
|
|
|
38 |
|
|
|
0.4 |
|
|
净收入 |
|
|
16,128 |
|
|
|
100.0 |
|
|
|
12,761 |
|
|
|
100.0 |
|
|
|
10,219 |
|
|
|
100.0 |
|
|
销售成本 |
|
|
(8,493 |
) |
|
|
(52.7 |
) |
|
|
(7,435 |
) |
|
|
(58.3 |
) |
|
|
(6,430 |
) |
|
|
(62.9 |
) |
|
毛利 |
|
|
7,635 |
|
|
|
47.3 |
|
|
|
5,326 |
|
|
|
41.7 |
|
|
|
3,789 |
|
|
|
37.1 |
|
|
销售、一般和行政 |
|
|
(1,454 |
) |
|
|
(9.0 |
) |
|
|
(1,323 |
) |
|
|
(10.4 |
) |
|
|
(1,109 |
) |
|
|
(10.9 |
) |
|
研发 |
|
|
(1,901 |
) |
|
|
(11.8 |
) |
|
|
(1,723 |
) |
|
|
(13.5 |
) |
|
|
(1,548 |
) |
|
|
(15.1 |
) |
|
其他收入和支出，净额 |
|
|
159 |
|
|
|
1.0 |
|
|
|
141 |
|
|
|
1.2 |
|
|
|
202 |
|
|
|
1.9 |
|
|
减值、重组费用和其他 相关关闭成本 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(11 |
) |
|
|
(0.1 |
) |
|
营业收入 |
|
|
4,439 |
|
|
|
27.5 |
|
|
|
2,419 |
|
|
|
19.0 |
|
|
|
1,323 |
|
|
|
12.9 |
|
|
利息收入(费用)，净额 |
|
|
58 |
|
|
|
0.4 |
|
|
|
(29 |
) |
|
|
(0.2 |
) |
|
|
(20 |
) |
|
|
(0.1 |
) |
|
养恤金福利费用的其他组成部分 |
|
|
(11 |
) |
|
|
(0.1 |
) |
|
|
(10 |
) |
|
|
(0.1 |
) |
|
|
(12 |
) |
|
|
(0.1 |
) |
|
权益法投资的收益(亏损) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2 |
|
|
|
— |
|
|
金融工具损失，净额 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(43 |
) |
|
|
(0.4 |
) |
|
|
(26 |
) |
|
|
(0.3 |
) |
|
所得税前收入和 非控股权益 |
|
|
4,486 |
|
|
|
27.8 |
|
|
|
2,337 |
|
|
|
18.3 |
|
|
|
1,267 |
|
|
|
12.4 |
|
|
所得税费用 |
|
|
(520 |
) |
|
|
(3.2 |
) |
|
|
(331 |
) |
|
|
(2.6 |
) |
|
|
(159 |
) |
|
|
(1.6 |
) |
|
净收入 |
|
|
3,966 |
|
|
|
24.6 |
|
|
|
2,006 |
|
|
|
15.7 |
|
|
|
1,108 |
|
|
|
10.8 |
|
|
可归因于非控制的净收入 利息 |
|
|
(6 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(6 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
— |
|
|
可归属于母公司的净收入 公司股东 |
|
$ |
3,960 |
|
|
|
24.6 |
% |
|
$ |
2,000 |
|
|
|
15.7 |
% |
|
$ |
1,106 |
|
|
|
10.8 |
% |
净收入
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
|
%变化 |
|
||||||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2022 vs 2021 |
|
|
2021 vs 2020 |
|
|||||
|
|
|
(单位：百万) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
净销售额 |
|
$ |
16,083 |
|
|
$ |
12,729 |
|
|
$ |
10,181 |
|
|
|
26.3 |
% |
|
|
25.0 |
% |
|
其他收入 |
|
|
45 |
|
|
|
32 |
|
|
|
38 |
|
|
|
40.3 |
|
|
|
(17.2 |
) |
|
净收入 |
|
$ |
16,128 |
|
|
$ |
12,761 |
|
|
$ |
10,219 |
|
|
|
26.4 |
% |
|
|
24.9 |
% |
我们2022年的净收入较上年增长26.4%，这是由于更有利的产品组合和销售价格上涨推动平均销售价格上涨约27%，但销量下降1%部分抵消了这一增长。
我们2021年的净收入较上年增长24.9%，这是由于销量增长约19%，平均销售价格增长约6%，主要是由于销售价格上涨和更有利的产品组合。
48
目录表
在2022年、2021年和2020年，我们最大的客户苹果占了 16.8%, 20.5% and 23.9在我们的三个产品组中分别报告了我们净收入的30%。
按产品组划分的净收入
|
|
|
截至的年度 |
|
|
%变化 |
|
||||||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2022 vs 2021 |
|
|
2021 vs 2020 |
|
|||||
|
|
|
(单位：百万) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
ADG |
|
$ |
5,969 |
|
|
$ |
4,350 |
|
|
$ |
3,284 |
|
|
|
37.2 |
% |
|
|
32.5 |
% |
|
AMS(1) |
|
|
4,911 |
|
|
|
4,587 |
|
|
|
3,858 |
|
|
|
7.1 |
|
|
|
18.9 |
|
|
千年发展目标(1) |
|
|
5,228 |
|
|
|
3,802 |
|
|
|
3,064 |
|
|
|
37.5 |
|
|
|
24.1 |
|
|
其他 |
|
|
20 |
|
|
|
22 |
|
|
|
13 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
合并净收入合计 |
|
$ |
16,128 |
|
|
$ |
12,761 |
|
|
$ |
10,219 |
|
|
|
26.4 |
% |
|
|
24.9 |
% |
|
(1) |
自2022年7月1日起，低功耗射频业务部门从AMS转移到MDG，对细分市场报告没有重大影响。对上一年期间进行了相应调整。 |
2022年全年，ADG收入增长37.2%，平均售价上涨约40%，这要归功于更好的产品组合和更高的销售价格，但部分被销量下降约3%所抵消。AMS的收入增长了7.1%，这主要是由于更好的产品组合，主要是由于平均销售价格上升了约18%，但部分被较低的约11%的销量所抵消。与上一年相比，千年发展目标的收入增长了37.5%，这是由于更好的产品组合和更高的销售价格以及更高的销量(约14%)推动的平均销售价格上涨约24%。
2021年全年，ADG收入增长了32.5%，销量增加了约17%，平均售价增加了约15%，这主要是由于有利的产品组合和更高的销售价格。AMS的收入增长了18.9%，原因是销量增加了约22%，但由于产品组合不太有利，平均售价下降了约3%，部分抵消了这一增长。与上一年相比，千年发展目标的收入增长了24.1%，主要是由于销售量增加了约20%，平均销售价格增加了约4%，主要是由于销售价格上涨。
按市场渠道划分的净收入(1)
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
|||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
|
|
|
(占净收入的百分比) |
|
|||||||||
|
代工 |
|
|
67 |
% |
|
|
66 |
% |
|
|
73 |
% |
|
分布 |
|
|
33 |
|
|
|
34 |
|
|
|
27 |
|
|
总计 |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
|
(1) |
原始设备制造商(“OEM”)是我们为其提供直接营销应用工程支持的最终客户，而分销是指我们聘请的分销商和代表，以在世界各地分销我们的产品。 |
通过市场渠道，我们2022年的分销净收入占我们总合并收入的33%，低于2021年的34%。将2021年的数据与2020年的数据进行比较时，分销领域的净收入增长了7个百分点，从27%增加到34%。
按装运地点分列的净收入(1)
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
|
%变化 |
|
||||||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2022 vs 2021 |
|
|
2021 vs 2020 |
|
|||||
|
|
|
(单位：百万) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
欧洲、中东、非洲(“EMEA”) |
|
$ |
3,619 |
|
|
$ |
2,557 |
|
|
$ |
1,966 |
|
|
|
41.6 |
% |
|
|
30.0 |
% |
|
美洲 |
|
|
2,310 |
|
|
|
1,525 |
|
|
|
1,165 |
|
|
|
51.4 |
|
|
|
30.9 |
|
|
亚太地区 |
|
|
10,199 |
|
|
|
8,679 |
|
|
|
7,088 |
|
|
|
17.5 |
|
|
|
22.5 |
|
|
合并净收入合计 |
|
$ |
16,128 |
|
|
$ |
12,761 |
|
|
$ |
10,219 |
|
|
|
26.4 |
% |
|
|
24.9 |
% |
|
(1) |
按装运地点划分的净收入按客户地点分类，开具发票或按装运目的地重新分类以符合客户需求。例如，由总部设在美国的公司订购并向亚太子公司开具发票的产品被归类为亚太收入。此外，不同时期之间的比较可能会受到我们客户要求的发货从一个地点转移到另一个地点的影响。 |
49
目录表
按发货地点划分，欧洲、中东和非洲地区的收入增长41.6%，主要是由于微控制器和汽车. 美国收入增加51.4%，主要是由于汽车微控制器, 射频 C通信和电源分立。亚太地区收入增长17.5% 主要受汽车、微控制器和动力离散领域销售额上升的推动.
2021年，欧洲、中东和非洲地区的收入增长了30.0%，主要是由于汽车、微控制器和电源离散的销售增加。美洲地区的收入增长了30.9%，这主要是由于电源分立和微控制器的销售额增加。亚太地区的收入增长了22.5%，除射频通信以外的所有子集团都对增长做出了贡献。
毛利
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
|
变异 |
|
||||||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2022 vs 2021 |
|
|
2021 vs 2020 |
|
|||||
|
|
|
(单位：百万) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
销售成本 |
|
$ |
(8,493 |
) |
|
$ |
(7,435 |
) |
|
$ |
(6,430 |
) |
|
|
(14.2 |
)% |
|
|
(15.6 |
)% |
|
毛利 |
|
$ |
7,635 |
|
|
$ |
5,326 |
|
|
$ |
3,789 |
|
|
|
43.4 |
% |
|
|
40.6 |
% |
|
毛利(占净收入的百分比) |
|
|
47.3 |
% |
|
|
41.7 |
% |
|
|
37.1 |
% |
|
560 bps |
|
|
460 bps |
|
||
2022年，毛利率从2021年的41.7%增加了560个基点，达到47.3%，主要是由于有利的定价、改善的产品结构和积极的汇率效应，扣除对冲因素，部分被制造业投入成本的膨胀所抵消。2022年未使用的容量费用为2200万美元。
2021年，毛利率从2020年全年的37.1%增长460个基点至41.7%，主要受制造效率提高、未使用费用减少、产品组合和优惠定价的推动。2021年未使用的容量费用为1600万美元。
运营费用
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
变异 |
||||||
|
|
|
2022 |
|
2021 |
|
2020 |
|
2022 vs 2021 |
|
2021 vs 2020 |
|
|
|
(单位：百万) |
|
|
|
|
||||
|
销售、一般和行政费用 |
|
$(1,454) |
|
$(1,323) |
|
$(1,109) |
|
(9.9)% |
|
(19.2)% |
|
研发费用 |
|
(1,901) |
|
(1,723) |
|
(1,548) |
|
(10.4) |
|
(11.3) |
|
总运营费用 |
|
$(3,355) |
|
$(3,046) |
|
$(2,657) |
|
(10.2)% |
|
(14.6)% |
|
占净收入的百分比 |
|
20.8% |
|
23.9% |
|
26.0% |
|
-310 bps |
|
-210 bps |
2022年的运营费用比前一年的30.46亿美元增长了10.2%，主要是由于劳动力成本上升和主要在研发计划方面的活动水平增加，但扣除对冲因素后，部分被积极的汇率影响所抵消。
与前一年相比，2021年的运营费用增长了14.6%，主要是由于劳动力成本上升和扣除套期保值后的负面汇率影响。
研发费用扣除研究税收抵免后的净额，2022年为1.06亿美元，1.3亿 in 2021 and $131到2020年将达到100万。
50
目录表
其他收入和支出，净额
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
|||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
|
|
|
(单位：百万) |
|
|||||||||
|
公共资金 |
|
$ |
177 |
|
|
$ |
162 |
|
|
$ |
231 |
|
|
开办和逐步淘汰费用 |
|
|
(13 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(8 |
) |
|
汇兑损益(净额) |
|
|
15 |
|
|
|
7 |
|
|
|
8 |
|
|
专利费用 |
|
|
(8 |
) |
|
|
(10 |
) |
|
|
(11 |
) |
|
出售非流动资产的收益 |
|
|
2 |
|
|
|
5 |
|
|
|
14 |
|
|
新冠肺炎增量成本 |
|
|
(10 |
) |
|
|
(19 |
) |
|
|
(32 |
) |
|
其他，净额 |
|
|
(4 |
) |
|
|
(4 |
) |
|
|
— |
|
|
其他收入和支出，净额 |
|
$ |
159 |
|
|
$ |
141 |
|
|
$ |
202 |
|
|
占净收入的百分比 |
|
|
1.0 |
% |
|
|
1.2 |
% |
|
|
1.9 |
% |
2022年，我们确认其他收入净额为1.59亿美元，与2021年的1.41亿美元相比有所增加。增加的主要原因是更高的公共资金.
2021年，我们确认的其他收入净额为1.41亿美元，与2020年的2.02亿美元相比有所下降。减少的主要原因是较低的公共资金.
减值、重组费用和其他相关关闭费用
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
|||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
|
|
|
(单位：百万) |
|
|||||||||
|
减值、重组费用和其他 相关关闭成本 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(2 |
) |
|
$ |
(11 |
) |
2022年没有悬而未决的重组举措。
在2021年，我们记录了200万美元的减值、重组费用和其他相关关闭成本，其中包括与摩洛哥Bouskoura重组计划相关的300万美元重组费用，200万美元与实际支付金额相比应计重组费用的调整冲销，以及100万美元未来没有其他用途的许可证的减值费用。
在2020年，我们记录了11减值、重组费用和其他相关关闭费用，主要包括与摩洛哥Bouskoura重组计划相关的800万美元重组费用和400万美元，其中包括未来没有其他用途的许可证减值。
营业收入
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
|||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
|
|
|
(单位：百万) |
|
|||||||||
|
营业收入 |
|
$ |
4,439 |
|
|
$ |
2,419 |
|
|
$ |
1,323 |
|
|
占净收入的百分比 |
|
|
27.5 |
% |
|
|
19.0 |
% |
|
|
12.9 |
% |
2022年的营业收入为44.39亿美元，比2021年增加20.2亿美元，主要是由于更高的收入和更高的毛利率盈利能力的综合影响，但部分被更高的运营费用抵消。
2021年的营业收入为2,419百万美元，增加了$1,096与2020年相比，收入增加和毛利率提高的综合效应，部分抵消了运营费用增加和公共资金减少的影响。
51
目录表
按产品组划分的营业收入
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||||||||||||||
|
|
|
百万美元 |
|
|
净额的百分比 收入 |
|
|
百万美元 |
|
|
净额的百分比 收入 |
|
|
百万美元 |
|
|
净额的百分比 收入 |
|
||||||
|
ADG |
|
$ |
1,469 |
|
|
|
24.6 |
% |
|
$ |
512 |
|
|
|
11.8 |
% |
|
$ |
182 |
|
|
|
5.5 |
% |
|
AMS(1) |
|
|
1,237 |
|
|
|
25.2 |
|
|
|
1,022 |
|
|
|
22.5 |
|
|
|
816 |
|
|
|
21.2 |
|
|
千年发展目标(1) |
|
|
1,830 |
|
|
|
35.0 |
|
|
|
908 |
|
|
|
23.7 |
|
|
|
498 |
|
|
|
16.3 |
|
|
产品营业总收入 群组 |
|
|
4,536 |
|
|
|
28.1 |
|
|
|
2,442 |
|
|
|
19.2 |
|
|
|
1,496 |
|
|
|
14.6 |
|
|
其他(2) |
|
|
(97 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(23 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(173 |
) |
|
|
— |
|
|
综合营业收入总额 |
|
$ |
4,439 |
|
|
|
27.5 |
% |
|
$ |
2,419 |
|
|
|
19.0 |
% |
|
$ |
1,323 |
|
|
|
12.9 |
% |
|
(1) |
自2022年7月1日起，低功耗射频业务部门从AMS转移到MDG，对细分市场报告没有重大影响。对上一年期间进行了相应调整。 |
|
(2) |
其他的营业收入(亏损)包括：新冠肺炎和停电事件导致的制造活动减少等未使用产能费用、减值、重组费用等相关关闭成本、管理重组成本、某些制造设施的淘汰和开工成本等未分配收入(费用)，以及战略性或专项研发计划、某些公司层面的运营费用、专利权利要求和诉讼等未分配给产品组的成本等其他未分配收入(费用)，以及其他产品的运营收益. |
2022年，ADG的营业收入为14.69亿美元，而2021年为5.12亿美元，汽车和动力离散的盈利能力更高。AMS的营业收入增加了2.15亿美元，达到12.37亿美元，所有子集团都做出了贡献。在微控制器和射频通信的共同推动下，千年发展目标的营业收入从2021年的9.08亿美元增加了9.22亿美元。
2021年，ADG的营业收入为5.12亿美元，而2020年为1.82亿美元，汽车和动力离散的盈利能力更高。AMS的营业收入增加了2.06亿美元，达到10.22亿美元，这主要是由模拟和MEMS推动的。在微控制器的推动下，千年发展目标的营业收入从2020年的4.98亿美元增加到9.08亿美元。
合并营业收入的对账
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
|||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
(单位：百万) |
|
|
|
|
|
|
|
产品组营业收入合计 |
|
$ |
4,536 |
|
|
$ |
2,442 |
|
|
$ |
1,496 |
|
|
减值、重组费用和其他 相关关闭成本 |
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
(11 |
) |
|
开办和逐步淘汰费用 |
|
|
(13 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
未使用的容量费用 |
|
|
(22 |
) |
|
|
(16 |
) |
|
|
(153 |
) |
|
其他未分配的制造结果 |
|
|
(57 |
) |
|
|
1 |
|
|
|
(8 |
) |
|
出售非流动资产的收益 |
|
|
2 |
|
|
|
3 |
|
|
|
11 |
|
|
战略和其他研发 方案和其他未分配的拨备(1) |
|
|
(7 |
) |
|
|
(9 |
) |
|
|
(12 |
) |
|
其他营业亏损合计 |
|
|
(97 |
) |
|
|
(23 |
) |
|
|
(173 |
) |
|
综合营业收入总额 |
|
$ |
4,439 |
|
|
$ |
2,419 |
|
|
$ |
1,323 |
|
|
(1) |
包括未分配的收入和费用，如某些公司级运营费用和其他未分配给产品组的收入(成本)。 |
利息收入(费用)，净额
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
|||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
|
|
|
(单位：百万) |
|
|||||||||
|
利息收入(费用)，净额 |
|
$ |
58 |
|
|
$ |
(29 |
) |
|
$ |
(20 |
) |
52
目录表
2022年，我们录得净利息收入5800万美元，而2021年和2020年的净利息支出分别为2900万美元和2000万美元。2022年，净利息收入由7100万美元的利息收入组成，部分被借款利息支出和1300万美元的银行手续费所抵消。
2022年1月1日，我们采用了新的美国公认会计原则关于区分负债与权益和每股收益的报告指南，采用了修改后的追溯方法，在这种方法下，上一年的期间不会重述。于2021年及2020年录得的利息开支包括与未偿还优先无担保可换股债券有关的费用3,400万美元及4,200万美元，主要为根据先前会计指引入账的非现金增值开支所致。采纳新指引后，于采纳当日尚未偿还的可转换债务工具的融资成本以债务发行成本的摊销费用为限。
2021年，我们借款的利息支出和银行手续费达到4200万美元，其中3400万美元是由于我们的优先无担保可转换债券负债部分增加而产生的非现金利息支出。利息支出被现金和现金等价物、短期存款和有价证券的1300万美元利息收入部分抵消。
2020年，我们借款和银行手续费的利息支出达5400万美元，其中4200万美元是与我们的优先无担保可转换债券相关的非现金利息支出。利息支出被3400万美元的现金和现金等价物、短期存款和有价证券的利息收入部分抵消。
金融工具损失，净额
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
|||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
|
|
|
(单位：百万) |
|
|||||||||
|
金融工具损失，净额 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(43 |
) |
|
$ |
(26 |
) |
2022年，我们在金融工具上的收益不到100万美元。
2021年，我们在金融工具上录得净亏损4,300万美元，其中4,500万美元是在结算我们2017年优先无担保可转换债券B部分时亏损。这一亏损与结算时B部分负债部分的公允价值计量以及未摊销债务发行成本的注销有关。此外，我们还通过出售我们的一项非战略投资获得了200万美元的收益。
2020年，我们在金融工具上录得2,600万美元的净亏损，其中2,500万美元是在结算我们2017年的高级无担保可转换债券A部分时亏损。这一亏损与结算时对A部分负债部分的公允价值计量以及未摊销债务发行成本的注销有关。
所得税费用
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
|||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
|
|
|
(单位：百万) |
|
|||||||||
|
所得税费用 |
|
$ |
(520 |
) |
|
$ |
(331 |
) |
|
$ |
(159 |
) |
2022年，我们登记的所得税支出为#美元。5202021年为3.31亿美元，2020年为1.59亿美元。该等金额反映根据本公司于各司法管辖区的所得税前收入计算的实际税项及扣除估值免税额后的税项优惠，与我们对未来应课税溢利在某些司法管辖区实现的营业亏损净额、与上一年度状况有关的一次性税务优惠以及与潜在不确定税务状况及申索有关的额外税项的最佳估计有关。
2022年，在扣除离散项目的1.33亿美元税收优惠之前，有效税率为15%，其中包括由于某些税收管辖区的估值免税额逆转而产生的1.4亿美元的一次性非现金所得税优惠。
53
目录表
在20年内21, 在从离散项目获得1700万美元的税收优惠之前，实际税率为15%，其中包括Versal某些税务管辖区的估值免税额.
2020年，在扣除离散项目3100万美元的税收优惠之前，有效税率为15%。
我们的税率是可变的，取决于不同地方司法管辖区内经营业绩水平的变化，以及这些司法管辖区适用的税率的变化，以及评估我们的税收状况时使用的估计和假设的变化。我们的所得税金额和税率还取决于我们的亏损结转及其相关的估值免税额，这是基于估计的预测计划和可用的税务规划；如果这些计划发生重大变化，估值免税额可能会相应调整，从而影响我们的所得税支出(收益)。我们目前在一些国家享受某些税收优惠。由于当地司法管辖区的变化，未来可能无法获得此类福利；我们的有效税率在未来可能会有所不同，并可能在未来几年增加。此外，我们的年度所得税支出包括与税收状况相关的拨备的估计影响，这些拨备一直被视为不确定。
可归因于非控股权益的净收入
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
|||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
|
|
|
(单位：百万) |
|
|||||||||
|
可归因于非控股权益的净收入 |
|
$ |
(6 |
) |
|
$ |
(6 |
) |
|
$ |
(2 |
) |
2022年和2021年，可归因于非控制性权益的净收入为600万美元，2到2020年将达到100万。
母公司应占净收益
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
|||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
|
|
|
(单位：百万) |
|
|||||||||
|
母公司应占净收益 |
|
$ |
3,960 |
|
|
$ |
2,000 |
|
|
$ |
1,106 |
|
|
占净收入的百分比 |
|
|
24.6 |
% |
|
|
15.7 |
% |
|
|
10.8 |
% |
2022年，我们报告母公司净收益为39.6亿美元，而2021年和2020年分别为20亿美元和11.06亿美元。
2022年可归因于母公司的净收入为稀释后每股收益4.19美元，而2021年和2020年分别为2.16美元和1.20美元。
2022年的稀释每股收益包括我们的未偿还可转换债务在2022年1月1日采用新适用的美国公认会计准则报告指南时的全部稀释效应。上一年期间没有重报。
季度运营业绩
2022年和2021年的某些季度财务信息如下。该等资料来自我们未经审核的综合财务报表，其编制基础与经审核的综合财务报表一致，我们认为该等报表包括公平陈述中期资料所需的所有正常调整。任何季度的经营业绩不一定代表未来任何时期的业绩。此外，鉴于我们近年来经历的重大波动、我们经营的市场竞争日益激烈、产品组合的变化以及不同地理区域之间销售和生产结构变化的汇率影响，我们认为不应依赖对我们经营业绩的期间比较作为未来业绩的指标。
54
目录表
我们的季度和年度经营业绩也受到各种其他因素的影响，这些因素可能会对收入和盈利产生实质性的不利影响，或导致经营业绩的显著变化，请参阅“关键信息-风险因素-与我们的运营相关的风险”。. 由于我们的支出只有一部分随着收入的变化而变化，因此不能保证我们能够在收入下降的情况下迅速或充分地降低成本，以弥补任何此类因素的影响. 因此，上述或其他因素的不利变化在过去已经发生，并可能在未来对我们的经营业绩产生不利影响. 季度业绩也受到半导体和电子系统行业的周期性、一些工艺和制造技术发展的速度、市场对现有产品的需求、推出新产品的时机和成功程度以及拨备水平和其他不寻常费用的重大影响，预计将继续受到影响。. 由于四舍五入，我们季度业绩的某些相加将不会是我们年度业绩的总和。.
净收入
|
|
|
截至三个月 |
|
|
%变化 |
|
||||||||||||||
|
|
|
十二月三十一日， 2022 |
|
|
10月1日， 2022 |
|
|
十二月三十一日， 2021 |
|
|
序贯 |
|
|
年份- 过了- 年 |
|
|||||
|
|
|
(未经审计，单位：百万) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
净销售额 |
|
$ |
4,408 |
|
|
$ |
4,305 |
|
|
$ |
3,542 |
|
|
|
2.4 |
% |
|
|
24.5 |
% |
|
其他收入 |
|
|
16 |
|
|
|
16 |
|
|
|
14 |
|
|
|
(3.7 |
) |
|
|
9.1 |
|
|
净收入 |
|
$ |
4,424 |
|
|
$ |
4,321 |
|
|
$ |
3,556 |
|
|
|
2.4 |
% |
|
|
24.4 |
% |
我们2022年第四季度的净收入达到44.24亿美元，环比增长2.4%，比发布的指引中点高出60个基点。这一环比增长是由于更有利的产品组合推动了较高的平均销售价格约10%，但部分被较低的约8%的销量所抵消。
与去年同期相比，我们的净收入增长了24.4%。这一增长主要是由于更高的销售价格和更有利的产品组合推动了约33%的平均销售价格，但部分被较低的约9%的销量所抵消。
按产品组划分的净收入
|
|
|
截至三个月 |
|
|
%变化 |
|
||||||||||||||
|
|
|
十二月三十一日， 2022 |
|
|
10月1日， 2022 |
|
|
十二月三十一日， 2021 |
|
|
序贯 |
|
|
年份- 过了- 年 |
|
|||||
|
|
|
(未经审计，单位：百万) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
ADG |
|
$ |
1,696 |
|
|
$ |
1,563 |
|
|
$ |
1,226 |
|
|
|
8.5 |
% |
|
|
38.4 |
% |
|
AMS(1) |
|
|
1,339 |
|
|
|
1,380 |
|
|
|
1,251 |
|
|
|
(3.0 |
) |
|
|
7.0 |
|
|
千年发展目标(1) |
|
|
1,383 |
|
|
1,374 |
|
|
|
1,072 |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
29.1 |
|
|
|
其他 |
|
|
6 |
|
|
4 |
|
|
|
7 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
合并净收入合计 |
|
$ |
4,424 |
|
|
$ |
4,321 |
|
|
$ |
3,556 |
|
|
|
2.4 |
% |
|
|
24.4 |
% |
|
(1) |
自2022年7月1日起，低功耗射频业务部门从AMS转移到MDG，对细分市场报告没有重大影响。上一年期间已作相应调整。 |
在环比基础上，ADG收入增长了8.5%，主要是由于产品组合更有利，平均销售价格上涨了约20%，但部分被销量下降约11%所抵消。AMS的收入下降了3.0%，原因是销量下降了约9%，但由于产品组合更有利，平均售价上升了6%，部分抵消了这一下降。由于销量增加了约1%，千年发展目标收入增长了0.7%。
55
目录表
与去年同期相比，第四季度净收入有所增长24.4%. ADG收入增加38.4%与去年同期相比，原因是平均售价上涨了约52%，主要是由于更好的产品结构和更高的销售价格，由下限部分抵消体积约为14%. AMS季度收入增额 7.0同比增长百分比. 这个增加是由以下因素驱动的更高平均售价约为22%的原因是A更多有利的产品组合，部分抵消了较低体积约为15%. 千年发展目标第四季度收入增长29.1%，受平均售价上涨约17%，这是由于a 更优惠的产品组合和更高的销售价格,和更高的容量，大约12%.
按市场渠道划分的净收入(1)
|
|
|
截至三个月 |
|
|||||||||
|
|
|
十二月三十一日， 2022 |
|
|
10月1日， 2022 |
|
|
十二月三十一日， 2021 |
|
|||
|
|
|
(未经审计，单位：%) |
|
|||||||||
|
代工 |
|
|
68 |
% |
|
|
67 |
% |
|
|
67 |
% |
|
分布 |
|
|
32 |
|
|
|
33 |
|
|
|
33 |
|
|
总计 |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
|
(1) |
原始设备制造商(“OEM”)是我们为其提供直接营销应用工程支持的最终客户，而分销是指我们聘请的分销商和代表，以在世界各地分销我们的产品。 |
通过市场渠道，我们第四季度在分销方面的收入达到32占我们总净收入的百分比，与前几个季度和一年前持平。
按装运地点分列的净收入(1)
|
|
|
截至三个月 |
|
|
%变化 |
|
||||||||||||||
|
|
|
十二月三十一日， 2022 |
|
|
10月1日， 2022 |
|
|
十二月三十一日， 2021 |
|
|
序贯 |
|
|
年份- 过了- 年 |
|
|||||
|
|
|
(未经审计，单位：百万) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
欧洲、中东和非洲地区 |
|
$ |
1,065 |
|
|
$ |
936 |
|
|
$ |
709 |
|
|
|
13.8 |
% |
|
|
50.3 |
% |
|
美洲 |
|
|
669 |
|
|
|
586 |
|
|
|
412 |
|
|
|
14.2 |
|
|
|
62.1 |
|
|
亚太地区 |
|
|
2,690 |
|
|
|
2,799 |
|
|
|
2,435 |
|
|
|
(3.9 |
) |
|
|
10.5 |
|
|
合并净收入合计 |
|
$ |
4,424 |
|
|
$ |
4,321 |
|
|
$ |
3,556 |
|
|
|
2.4 |
% |
|
|
24.4 |
% |
|
(1) |
按装运地点划分的净收入按客户地点分类，开具发票或按装运目的地重新分类以符合客户需求。例如，由总部设在美国的公司订购并向亚太子公司开具发票的产品被归类为亚太收入。此外，不同时期之间的比较可能会受到我们客户要求的发货从一个地点转移到另一个地点的影响。 |
按发货地区划分，2022年第四季度，欧洲、中东和非洲地区的收入增长了13.8%，主要是受汽车和微控制器销售增加的推动。美洲地区的收入增长了14.2%，主要是由于射频通信和电源离散业务的销售额增加。亚太地区的收入下降3.9%，主要是由于模拟和MEMS的销售额下降，但光学传感解决方案子部门的销售额上升部分抵消了这一下降。
与去年同期相比，欧洲、中东和非洲地区的收入增长了50.3%，主要是受到微控制器和汽车销售增加的推动。美洲地区的收入增长了62.1%，主要是由于动力离散、汽车和微控制器的销售增加。亚太地区的收入增长10.5%，主要是由于光学传感解决方案和汽车的销售额增加，但Analog的销售额下降部分抵消了这一增长。
56
目录表
毛利
|
|
|
截至三个月 |
|
|
变异 |
|
||||||||||||||
|
|
|
十二月三十一日， 2022 |
|
|
10月1日， 2022 |
|
|
十二月三十一日， 2021 |
|
|
序贯 |
|
|
年份- 过了- 年 |
|
|||||
|
|
|
(未经审计，单位：百万) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
销售成本 |
|
$ |
(2,322 |
) |
|
$ |
(2,262 |
) |
|
$ |
(1,947 |
) |
|
|
(2.6 |
)% |
|
|
(19.2 |
%) |
|
毛利 |
|
$ |
2,102 |
|
|
$ |
2,059 |
|
|
$ |
1,609 |
|
|
|
2.1 |
% |
|
|
30.7 |
% |
|
毛利率 (占净收入的百分比) |
|
|
47.5 |
% |
|
|
47.6 |
% |
|
|
45.2 |
% |
|
-10bps |
|
|
230位/秒 |
|
||
第四季度毛利润为21.2亿美元，毛利率为47.5%，比我们指引的中点高出20个基点，主要是由于更有利的产品组合。在环比基础上，毛利率同比下降10个基点，而同比增长230个基点，这主要是由于有利的定价、产品结构的改善、积极的汇率影响、对冲后的净额，但部分被制造投入成本的膨胀所抵消。
运营费用
|
|
|
截至三个月 |
|
|
%变化 |
|
||||||||||||||
|
|
|
十二月三十一日， 2022 |
|
|
10月1日， 2022 |
|
|
十二月三十一日， 2021 |
|
|
序贯 |
|
|
年份- 过了- 年 |
|
|||||
|
|
|
(未经审计，单位：百万) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
销售、一般和行政 费用 |
|
$ |
(378 |
) |
|
$ |
(352 |
) |
|
$ |
(350 |
) |
|
|
(7.3 |
)% |
|
|
(7.9 |
)% |
|
研发费用 |
|
|
(472 |
) |
|
|
(463 |
) |
|
|
(402 |
) |
|
|
(1.9 |
) |
|
|
(17.4 |
) |
|
总运营费用 |
|
$ |
(850 |
) |
|
$ |
(815 |
) |
|
$ |
(752 |
) |
|
|
(4.3 |
)% |
|
|
(13.0 |
)% |
|
占净收入的百分比 |
|
|
19.2 |
% |
|
|
18.9 |
% |
|
|
21.1 |
% |
|
30位/秒 |
|
|
-190 bps |
|
||
在连续的基础上，业务费用增加了3500万美元，主要是由于与较少的假期和较多活动相关的季节性.
与去年同期相比，运营费用增加了9800万美元，主要是由于劳动力成本上升和主要用于研发计划的活动增加，但扣除对冲因素后，部分被积极的汇率影响所抵消.
2022年第四季度，研发费用扣除研究税收抵免后为2700万美元，而上一季度和去年同期分别为3300万美元和3100万美元。
其他收入和支出，净额
|
|
|
截至三个月 |
|
|||||||||
|
|
|
十二月三十一日， 2022 |
|
|
10月1日， 2022 |
|
|
十二月三十一日， 2021 |
|
|||
|
|
|
(未经审计，单位：百万) |
|
|||||||||
|
公共资金 |
|
$ |
47 |
|
|
$ |
28 |
|
|
$ |
40 |
|
|
开办和逐步淘汰费用 |
|
|
(11 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
— |
|
|
汇兑损益(净额) |
|
|
2 |
|
|
|
6 |
|
|
|
2 |
|
|
专利费用 |
|
|
(1 |
) |
|
|
(3 |
) |
|
|
(5 |
) |
|
新冠肺炎增量成本 |
|
|
(1 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
(5 |
) |
|
其他，净额 |
|
|
(1 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
— |
|
|
其他收入和支出，净额 |
|
$ |
35 |
|
|
$ |
28 |
|
|
$ |
32 |
|
|
占净收入的百分比 |
|
|
0.8 |
% |
|
|
0.6 |
% |
|
|
0.9 |
% |
第四季度其他收入和支出净额为3500万美元，而上一季度为2800万美元，去年同期为3200万美元，主要原因是来自公共资金的更高收入。
57
目录表
减值、重组费用和其他相关关闭费用
|
|
|
截至三个月 |
|
|||||||||
|
|
|
十二月三十一日， 2022 |
|
|
10月1日， 2022 |
|
|
十二月三十一日， 2021 |
|
|||
|
|
|
(未经审计，单位：百万) |
|
|||||||||
|
减值、重组费用和 其他相关的关闭成本 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
(4 |
) |
2022年没有悬而未决的重组举措。
在2021年第四季度，我们记录了400万美元的重组费用，这与支付给员工的福利的额外费用有关，这是我们的一个后端站点发生的前一年重组计划的一部分。
营业收入
|
|
|
截至三个月 |
|
|||||||||
|
|
|
十二月三十一日， 2022 |
|
|
10月1日， 2022 |
|
|
十二月三十一日， 2021 |
|
|||
|
|
|
(未经审计，单位：百万) |
|
|||||||||
|
营业收入 |
|
$ |
1,287 |
|
|
$ |
1,272 |
|
|
$ |
885 |
|
|
占净收入的百分比 |
|
|
29.1 |
% |
|
|
29.4 |
% |
|
|
24.9 |
% |
2022年第四季度的营业收入为12.87亿美元，而上一季度和去年同期的营业收入分别为12.72亿美元和8.85亿美元。
虽然与去年同期相比，我们的营业收入基本持平，但同比增长主要是由于收入增加和毛利率提高，但部分被较高的运营费用所抵消。
按产品组划分的营业收入
|
|
|
截至三个月 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
|
2022年12月31日 |
|
|
2022年10月1日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
|||||||||||||||
|
|
|
百万美元 |
|
|
净额的百分比 收入 |
|
|
百万美元 |
|
|
净额的百分比 收入 |
|
|
百万美元 |
|
|
净额的百分比 收入 |
|
||||||
|
|
|
(未经审计) |
|
|||||||||||||||||||||
|
ADG |
|
$ |
470 |
|
|
|
27.7 |
% |
|
$ |
404 |
|
|
|
25.9 |
% |
|
$ |
216 |
|
|
|
17.6 |
% |
|
AMS(1) |
|
|
346 |
|
|
|
25.8 |
|
|
|
376 |
|
|
|
27.2 |
|
|
|
337 |
|
|
|
27.0 |
|
|
千年发展目标(1) |
|
|
495 |
|
|
|
35.8 |
|
|
|
504 |
|
|
|
36.7 |
|
|
|
316 |
|
|
|
29.5 |
|
|
产品营业总收入 群组 |
|
|
1,311 |
|
|
|
29.7 |
|
|
|
1,284 |
|
|
|
29.7 |
|
|
|
869 |
|
|
|
24.4 |
|
|
其他(2) |
|
|
(24 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(12 |
) |
|
|
— |
|
|
|
16 |
|
|
|
— |
|
|
综合营业收入总额 |
|
$ |
1,287 |
|
|
|
29.1 |
% |
|
$ |
1,272 |
|
|
|
29.4 |
% |
|
$ |
885 |
|
|
|
24.9 |
% |
|
(1) |
自2022年7月1日起，低功耗射频业务部门从AMS转移到MDG，对细分市场报告没有重大影响。对上一年期间进行了相应调整。 |
|
(2) |
其他的营业收入(亏损)包括产能费用等项目，包括新冠肺炎和停电事故导致的制造活动减少、减值、重组费用和其他相关关闭成本、管理重组成本、某些制造设施的淘汰和启动成本，以及其他未分配的收入(费用)，如：战略性或专项研发计划、某些公司层面的运营费用、专利权利要求和诉讼、未分配给产品组的其他成本，以及其他产品的运营收益。 |
在汽车和动力离散的推动下，ADG第四季度的营业收入环比增加了6600万美元。AMS的营业收入环比减少3,000万美元，原因是模拟和MEMS的盈利能力下降，但光学传感解决方案的盈利能力上升部分抵消了这一影响。千年发展目标的营业收入环比减少了900万美元。
58
目录表
与去年同期相比，ADG的营业收入增加了1美元254百万美元，反映了Power Display和Automotive的更高盈利能力. AMS营业收入增额按$9百万美元，主要到期至 更高年盈利能力光学传感解决方案，部分被Analog较低的盈利能力所抵消. 千年发展目标营业收入增加1美元79百万美元，由两者都有微控制器和射频通信.
合并营业收入的对账
|
|
|
截至三个月 |
|
|||||||||
|
|
|
十二月三十一日， 2022 |
|
|
10月1日， 2022 |
|
|
十二月三十一日， 2021 |
|
|||
|
|
|
(未经审计，单位：百万) |
|
|||||||||
|
产品组营业收入合计 |
|
$ |
1,311 |
|
|
$ |
1,284 |
|
|
$ |
869 |
|
|
减值、重组费用和其他 相关关闭成本 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(4 |
) |
|
开办和逐步淘汰费用 |
|
|
(11 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
— |
|
|
其他未分配的制造结果 |
|
|
2 |
|
|
|
(8 |
) |
|
|
8 |
|
|
战略和其他研发 方案和其他未分配的拨备 |
|
|
(15 |
) |
|
|
(3 |
) |
|
|
12 |
|
|
营业总收入(亏损)其他 |
|
|
(24 |
) |
|
|
(12 |
) |
|
|
16 |
|
|
综合营业收入总额 |
|
$ |
1,287 |
|
|
$ |
1,272 |
|
|
$ |
885 |
|
利息收入(费用)，净额
|
|
|
截至三个月 |
|
|||||||||
|
|
|
十二月三十一日， 2022 |
|
|
10月1日， 2022 |
|
|
十二月三十一日， 2021 |
|
|||
|
|
|
(未经审计，单位：百万) |
|
|||||||||
|
利息收入(费用)，净额 |
|
$ |
33 |
|
|
$ |
16 |
|
|
$ |
(5 |
) |
2022年第四季度，我们录得净利息收入3300万美元，而上一季度为1600万美元，去年同期净利息支出为500万美元。第四季度净利息收入由4000万美元的利息收入组成，部分被我们借款和银行手续费的700万美元利息支出所抵消。
2022年1月1日，我们采用了新的美国公认会计原则关于区分负债与权益和每股收益的报告指南，采用了修改后的追溯方法，在这种方法下，上一年的期间不会重述。在去年同期记录的利息支出包括与未偿还的优先无担保可转换债券相关的费用500万美元，主要是根据先前的会计指导记录的非现金增值费用。采纳新指引后，于采纳当日尚未偿还的可转换债务工具的融资成本以债务发行成本的摊销费用为限。
所得税费用
|
|
|
截至三个月 |
|
|||||||||
|
|
|
十二月三十一日， 2022 |
|
|
10月1日， 2022 |
|
|
十二月三十一日， 2021 |
|
|||
|
|
|
(未经审计，单位：百万) |
|
|||||||||
|
所得税费用 |
|
$ |
(66 |
) |
|
$ |
(185 |
) |
|
$ |
(127 |
) |
在2022年第四季度、第三季度和2021年第四季度，我们分别记录了6600万美元、1.85亿美元和1.27亿美元的所得税支出，反映(I)于2022年第三季，根据适用于综合所得税前收入的预期在我们每个司法管辖区将支付或收到的税项计算的估计年度有效税率及(Ii)两个司法管辖区第四季的实际所得税开支或利益，以及根据最新的未平仓税位能见度编制的税务拨备的真实情况.
59
目录表
2022年第四季度所得税支出包括一次性税收优惠$140百万由于撤销某些税务管辖区的估值免税额。
母公司应占净收益
|
|
|
截至三个月 |
|
|||||||||
|
|
|
十二月三十一日， 2022 |
|
|
10月1日， 2022 |
|
|
十二月三十一日， 2021 |
|
|||
|
|
|
(未经审计，单位：百万) |
|
|||||||||
|
母公司应占净收益 |
|
$ |
1,248 |
|
|
$ |
1,099 |
|
|
$ |
750 |
|
|
占净收入的百分比 |
|
|
28.2 |
% |
|
|
25.4 |
% |
|
|
21.1 |
% |
2022年第四季度，我们报告的净收益为12.48亿美元，而上一季度和去年同期的净收益分别为10.99亿美元和7.5亿美元。2022年第四季度，净收益为稀释后每股收益1.32美元，而上一季度为1.16美元，上年同期为0.82美元。
2022年第四季度的稀释每股收益包括我们的未偿还可转换债务在2022年1月1日采用新适用的美国公认会计准则报告指南后的全部稀释效应。以前的期间没有重述。
汇率变动的影响
我们的运营结果和财务状况可能会受到美元与其他货币之间汇率的重大变化的重大影响，特别是欧元。
按照市场惯例，半导体业的参考货币是美元，半导体产品的市场价格主要以美元计价。然而，我们一些产品的收入是以美元以外的货币报价的，例如以欧元计价的销售额，因此直接受到美元价值波动的影响。由于货币的变化，欧元相对于美元的升值可能会增加我们换算成美元时的收入水平，或者欧元相对于美元的贬值可能会降低我们以美元报告的收入水平。随着时间的推移，根据市场情况，该行业的价格可以与美元的等值金额保持一致，但汇率的变化和以当地货币支付的价格之间存在滞后，这与货币波动的幅度成比例，这种调整可能只是部分的和/或延迟的，具体取决于市场需求。此外，我们产生的某些重大成本，如制造成本、SG&A费用和研发费用，主要是以我们业务所在司法管辖区的货币发生的。鉴于我们的大部分业务位于欧元区和其他非美元货币区，包括新加坡，当美元疲软时，我们的成本往往会换算成美元时增加，或者当美元走强时，我们的成本往往会减少。
我们降低与汇率波动相关的风险的主要战略是尽可能平衡以美元计价的对我们客户的销售比例与以美元计价的供应商提供的材料、采购和服务的数量，从而降低某些可变成本相对于收入的潜在汇率影响。此外，为了进一步减少美元汇率波动的风险，我们在综合损益表上对某些项目进行了对冲，特别是关于位于欧元区的部分销售成本、大部分研发费用和某些SG&A费用，我们将其指定为现金流对冲交易。我们使用两种不同类型的对冲工具：远期合约和货币期权(包括套期)。
我们的综合收益表包括按该期间平均美元汇率换算的收入和支出项目，加上该期间到期的对冲合同的影响。我们的有效平均汇率是2022年全年1.00欧元的1.10美元和2021年全年1.00欧元的1.18美元。我们的有效汇率是2022年第四季度1.00欧元兑换1.04美元，2022年第三季度1.08欧元兑换1.08美元，2021年第四季度1.00欧元兑换1.17美元。这些有效汇率反映了实际汇率以及影响当期收益的现金流对冲交易的影响。
60
目录表
我们为制造成本和运营费用进行现金流对冲的时间范围可能长达24个月，这是我们对欧元敞口的有限百分比，视货币市场情况而定. 自.起十二月三十一日，2022，未偿还的对冲金额为欧元1,777 百万欧元用于支付制造成本和欧元1,040按大约1美元的平均汇率计算，用于支付业务费用。09 对于欧元1.00(考虑到衣领在上方敲击)，从一月4, 2023 至8月28日, 2024. 自.起十二月三十一日，2022，以收盘价约为1美元的汇率计算。07 对于1.00欧元，这些未完成的套期保值合同和某些已结算的合同，包括在库存中资本化的制造费用，导致延期利得约为$17 税前，在合并权益表的“累计其他全面收益(亏损)”中入账，而递延损失约为$48 税前百万美元截至十二月三十一日，2021.
我们还对冲某些以新加坡元(SGD)计价的制造成本；截至2022年12月31日，未偿还的对冲金额为2.47亿新加坡元，按平均汇率约1.38新加坡元至1.00新元在2023年1月5日至2023年11月30日。截至2022年12月31日，这些未平仓套期保值合约的递延收益为600万美元，而截至2021年12月31日的无形税前递延收益。
我们的现金流对冲政策并不是为了覆盖我们的全部敞口，而是基于对未来四个季度我们敞口的下降部分进行对冲。2022年，由于现金流对冲，我们将1.97亿美元的亏损重新计入收益，其中包括影响销售成本的1.29亿美元亏损、影响研发的5300万美元亏损和15影响SG&A费用的百万美元亏损。2021年，由于现金流对冲，我们将1900万美元的收益回收到收益中，其中包括影响销售成本的1500万美元收益、影响研发的300万美元收益和1百万美元的收益影响了SG&A费用。
除我们的现金流对冲外，为了降低我们商业交易的潜在汇率风险，我们购买和签订外汇远期合同和货币期权，以覆盖我们联属公司的应付款或应收账款中的外币风险，我们没有为对冲会计指定这些风险。我们未来可能会购买或出售类似类型的工具。请参阅表格20-F中的“第11项.关于市场风险的定量和定性披露”。此外，在动荡的行业环境中，我们可能无法及时预测未来的交易量。我们可能不能保证我们的对冲活动将充分保护我们免受美元价值波动的影响。因此，我们的经营业绩一直并可能继续受到汇率波动的影响。我们的联属公司在应收账款和应收账款中的综合外汇敞口的净影响导致我们在2022年综合损益表的“其他收入和支出，净额”中记录了1500万美元的净收益，而2021年和2020年的净收益分别为700万美元和800万美元。
出于合并目的，功能货币与美元报告货币不同的子公司的资产和负债按期末汇率换算为美元。收入和支出以及现金流量按该期间的平均汇率换算。这些货币换算对资产负债表的影响，以及对损益表和现金流的影响，一直是，而且可能是重大的，因为我们的大部分资产、负债和活动都是以欧元计价的，因为它们位于以欧元为功能货币的司法管辖区。货币换算产生的调整直接计入权益，并在合并权益表中报告为“累计其他全面收益(亏损)”。截至2022年12月31日，我们的未偿债务主要以美元和欧元计价。
更详细的讨论见“项目3.关键信息--风险因素--与我们业务有关的风险”。
利率变化的影响
利率可能会随着金融市场状况的变化而波动，重大变化可能会影响我们的经营结果和财务状况，因为这些变化可能会影响我们的现金和现金等价物、短期存款和有价证券收到的总利息收入，以及我们金融债务的总利息支出。
我们的利息收入(费用)净额在我们的综合损益表中报告，是从我们的现金和现金等价物、短期存款和有价证券收到的利息收入和我们金融负债中记录的利息支出之间的余额，包括银行费用(包括承诺信贷额度的费用或无追索权的应收账款出售(如果有))。我们的利息收入依赖于
61
目录表
在利率波动时，主要是美元和欧元，因为我们主要是短期投资；市场利率的任何增加或减少都意味着我们的利息收入按比例增加或减少. 我们的利息支出也取决于利率的波动，因为我们的金融负债包括欧洲投资银行(EIB)和卡萨 存放量 e 声望 水疗中心(“CDP”)浮动利率贷款，利率为Euribor加浮动利差。见我们的合并财务报表附注15。
截至2022年12月31日，我们的总财务资源，包括现金和现金等价物、短期存款和有价证券，平均年利率为4.16%。在同一日期，我们的未偿还债务的平均年利率为0.82%。
为应对通胀或其他原因而提高利率也将影响我们信贷安排中适用的基本利率，并将导致借入的资金对我们来说随着时间的推移变得更加昂贵。这些融资和通胀压力还可能减少宏观经济基础上的可支配收入，侵蚀储蓄的价值，并可能对我们的客户购买相同数量的产品的能力产生负面影响。
股票价格变动的影响
截至2022年12月31日，我们没有持有任何对股权价格风险有重大敞口的股权证券投资。然而，对于这些股权投资，由于进一步的亏损或减值费用，账面价值可能会减少。见我们合并财务报表的附注12和附注13。
流动性与资本资源
金库活动受我们的政策监管，这些政策规定了程序、目标和控制措施。我们的政策侧重于在货币利率和利率敞口方面管理我们的金融风险。大多数国库活动都是集中进行的，任何地方国库活动都受到我们总库的监督。我们的大部分现金和现金等价物以美元和欧元持有，并被置于至少被两家主要评级机构评为A级的金融机构，这意味着至少有来自穆迪投资者服务公司(“Moody‘s”)的A3和来自标准普尔(S&P)或惠誉评级(“Fitch”)的A-评级。边际金额以其他货币持有。见“项目11.关于市场风险的定量和定性披露”。
截至2022年12月31日，我们的总流动资金为45.18亿美元，高于截至2021年12月31日的35.16亿美元。截至2022年12月31日，我们的总流动资金包括32.58亿美元的现金和现金等价物，5.81亿美元的短期存款和6.79亿美元的有价证券，所有这些都被归类为流动资产。
截至2022年12月31日，有6.79亿美元的有价证券投资于美国国债，穆迪、标普和惠誉的评级分别为AAA/AA+/AAA，加权平均期限为3.5年。这些证券被归类为可供出售，并按公允价值报告。这种公允价值计量对应于第一级公允价值层次计量。为了优化短期投资的回报，截至2022年12月31日，我们还以短期存款形式持有5.81亿美元的可用现金。这些短期存款代表原始到期日超过三个月且公允价值无重大变动风险的流动资金。
现金流
我们保持充足的现金头寸和较低的债务权益比率，为我们提供足够的财务灵活性。一如以往，我们的现金管理政策是主要以经营活动的现金净额来支付我们的投资需求。
62
目录表
在.期间2022，我们的现金和现金等价物增加了$33 百万. 年现金净增的构成部分2022 可比较的期间如下所示:
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
|||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
|
|
|
(单位：百万) |
|
|||||||||
|
经营活动的现金净额 |
|
$ |
5,202 |
|
|
$ |
3,060 |
|
|
$ |
2,093 |
|
|
用于投资活动的现金净额 |
|
|
(4,591 |
) |
|
|
(1,518 |
) |
|
|
(2,043 |
) |
|
融资活动所得(用于)现金净额 |
|
|
(567 |
) |
|
|
(1,314 |
) |
|
|
348 |
|
|
汇率变动的影响 |
|
|
(11 |
) |
|
|
(9 |
) |
|
|
1 |
|
|
现金净增 |
|
$ |
33 |
|
|
$ |
219 |
|
|
$ |
399 |
|
网络 现金 从… 运营中 活动。经营活动的现金净额是(1)经非现金项目调整的净收入和(2)净营运资本变动的总和。2022年来自经营活动的净现金为52.02亿美元，上年为30.6亿美元，增加的主要原因是更高的净收入.
用于投资活动的现金净额。投资活动在2022年使用了45.91亿美元，比上年的15.18亿美元有所增加，主要是因为支付的有形资产净购买总额为35.24亿美元，而前一年为18.28亿美元、购买有价证券和短期存款净投资。2022年的资本投资包括(I)对先进晶圆厂的投资，例如法国克罗尔斯的300 mm晶圆厂和意大利阿格拉特的新300 mm晶圆厂；(Ii)主要在新加坡和意大利卡塔尼亚的SIC活动；以及(Iii)其他前端和后端活动的选定产能增长计划。
网络 现金 从…(使用 In) 融资 活动。2022年用于融资活动的现金净额为5.67亿美元，而2021年融资活动的现金净额为13.14亿美元，主要包括3.46亿美元的普通股回购，2.12亿美元的股息支付给我们的股东和1.34亿美元的长期债务偿还，部分被2022年我们与CDP签署的信贷安排的2亿美元的收益所抵消。
免费 现金 流动 (非使用.S. 公认会计原则 量测)。我们还提出了自由现金流，这是一个非美国公认会计原则的衡量标准，定义为(I)经营活动的净现金加上(Ii)投资活动中使用的净现金，不包括购买可销售证券的付款(和到期证券的收益)，以及被视为临时金融投资的短期存款的净投资(和收益)。这一定义的结果最终是经营活动的净现金加上购买(和出售)有形、无形和金融资产的付款，以及为企业收购支付的净现金。我们相信，自由现金流是一种非美国公认会计原则的衡量标准，它为投资者和管理层提供了有用的信息，因为它衡量了我们从运营和投资活动中产生现金以维持运营的能力。自由现金流不是美国公认会计原则的衡量标准，也不代表总现金流，因为它不包括融资活动产生或使用的现金流。自由现金流量通过计入购买有价证券的付款(及到期有价证券的收益)和短期存款的净投资(及收益)、融资活动的现金净额(用于融资活动)以及汇率变动的影响来与现金净增(减)相协调。此外，我们对自由现金流的定义可能与其他公司使用的定义不同。自由现金流量从我们的合并现金流量表中确定，如下所示：
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
|||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
|
|
|
(单位：百万) |
|
|||||||||
|
经营活动的现金净额 |
|
$ |
5,202 |
|
|
$ |
3,060 |
|
|
$ |
2,093 |
|
|
购买付款，扣除出售有形资产的收益后的净额 |
|
|
(3,524 |
) |
|
|
(1,828 |
) |
|
|
(1,279 |
) |
|
购买无形资产的付款，扣除出售所得款项 |
|
|
(87 |
) |
|
|
(97 |
) |
|
|
(75 |
) |
|
为购买金融资产和股权投资而支付的款项，扣除出售所得 |
|
|
— |
|
|
|
(15 |
) |
|
|
1 |
|
|
企业收购付款，扣除收购现金后的净额 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(113 |
) |
|
自由现金流(非美国公认会计准则衡量标准) (1) |
|
$ |
1,591 |
|
|
$ |
1,120 |
|
|
$ |
627 |
|
|
(1) |
自由现金流也可以表示为来自经营和投资活动的净现金，不包括来自有价证券和短期存款的现金。 |
63
目录表
在2022年，我们有一个积极的自由现金流的$1,591百万美元，相比之下 转为正数11.2亿美元和正性6.27亿美元2021 和2020，分别.
资本资源
网络 金融 职位 (非使用.S. 公认会计原则 量测)。我们的净财务状况代表我们的总流动资金和我们的总金融债务之间的差额。我们的总流动资金包括现金和现金等价物、短期存款和有价证券，我们的总金融债务包括短期债务和长期债务，如我们的综合资产负债表所示。净财务状况不是美国公认会计准则的衡量标准，但我们相信它为投资者和管理层提供了有用的信息，因为它通过基于现金和现金等价物、短期存款和有价证券以及我们的金融债务总水平来衡量我们的资本资源，在净债务或净现金方面提供了我们全球头寸的证据。我们对净财务状况的定义可能与其他公司使用的定义不同，因此可比性可能会受到限制。我们每个时期的净财务状况已从我们的综合资产负债表中确定如下：
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度： |
|
|||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
|
|
|
(单位：百万) |
|
|||||||||
|
现金和现金等价物 |
|
$ |
3,258 |
|
|
$ |
3,225 |
|
|
$ |
3,006 |
|
|
短期存款 |
|
|
581 |
|
|
|
291 |
|
|
|
581 |
|
|
有价证券 |
|
|
679 |
|
|
|
— |
|
|
|
133 |
|
|
总流动资金 |
|
|
4,518 |
|
|
|
3,516 |
|
|
|
3,720 |
|
|
短期债务 |
|
|
(175 |
) |
|
|
(143 |
) |
|
|
(795 |
) |
|
长期债务 |
|
|
(2,542 |
) |
|
|
(2,396 |
) |
|
|
(1,826 |
) |
|
金融债务总额 |
|
|
(2,717 |
) |
|
|
(2,539 |
) |
|
|
(2,621 |
) |
|
净财务状况 |
|
$ |
1,801 |
|
|
$ |
977 |
|
|
$ |
1,099 |
|
截至2022年12月31日，我们的净财务状况为净现金状况18.01亿美元，与截至2021年12月31日的9.77亿美元的净现金状况相比有所增加。
截至2022年12月31日，现金和现金等价物为32.58亿美元。
截至2022年12月31日，短期存款总额为5.81亿美元，包括三个月以上原始到期日的可用流动性。
截至2022年12月31日，可交易证券总额为6.79亿美元，包括被归类为可供出售的美国国债。
截至2022年12月31日，金融债务为27.17亿美元，包括(1)1.75亿美元的短期债务和(2)25.42亿美元的长期债务。我们的总财务债务细目包括(I)EIB贷款8.27亿美元，(Ii)CDP贷款3.34亿美元，(Iii)我们2020年优先无担保可转换债券14.95亿美元，(Iii)融资租赁5700万美元，以及(Iv)来自其他融资计划的400万美元贷款。
EIB的贷款包括三项长期摊销信贷安排，作为公共资金计划的一部分。第一笔于2017年8月签署，是一笔5亿欧元的贷款，与欧盟的研发和资本支出有关，全部以欧元提取，截至2022年12月31日，其中3.46亿美元未偿还。第二份协议于2020年签署，是与欧洲投资银行签署的5亿欧元信贷安排协议，以支持意大利和法国的研发和资本支出项目。这笔款项是以欧元全额提取的，截至2022年12月31日，未偿还金额为4.81亿美元。2022年，该公司与欧洲投资银行签署了第三份长期摊销信贷安排，金额为6亿欧元，截至2022年12月31日，尚未提取任何金额。
CDP贷款由两项长期信贷安排组成。第一笔于2021年签署，是一笔1.5亿欧元的贷款，全额提取，截至2022年12月31日，其中1.2亿美元未偿还。第二笔贷款签署于2022年，是一笔2亿欧元的贷款，全额提取，截至2022年12月31日，其中2.14亿美元未偿还。
64
目录表
2020年8月4日，我们发行了本金15亿美元的两批优先无担保可转换债券(A批和B批各7.5亿美元)，分别于2025年和2027年到期. A批债券的发行利率为105.8，为零息债券；B批债券的发行利率为104.5，为零息债券. A批的换股价为43.62美元，相当于47.5%的换股溢价；B批的换股价格为45.10美元，相当于52.5%的换股溢价. 这些转换特征相当于相当于每一批A债券4,585股面值200,000美元和相当于每一批B债券4,435股面值200,000美元. 债券可由债券持有人转换，或可由发行人在某些条件下以净股份结算方式赎回，除非发行人选择全额现金或全额股份转换作为替代结算方式。. 扣除本公司支付的发行成本后，债券发行所得款项净额为15.67亿元.
截至2022年12月31日，公司股价未超过2020年8月4日发行的优先无担保可转债的折算价。
我们的长期债务包含标准条件，但不规定最低财务比率。截至2022年12月31日，我们与核心关系银行的未使用承诺中期信贷安排总额为12.81亿美元。
截至2022年12月31日，各期本金偿债情况如下：
|
|
|
按期间到期的付款 |
|
|||||||||||||||||||||||||
|
|
|
总计 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2025 |
|
|
2026 |
|
|
2027 |
|
|
此后 |
|
|||||||
|
|
|
(单位：百万) |
|
|||||||||||||||||||||||||
|
长期债务(包括 当前部分) |
|
$ |
2,722 |
|
|
$ |
175 |
|
|
$ |
172 |
|
|
$ |
922 |
|
|
$ |
172 |
|
|
$ |
908 |
|
|
$ |
373 |
|
我们的2020年高级无担保可转换债券按本金金额列报，A部分的原始到期日为2025年，B部分的原始到期日为2027年，符合合同条款。
我们目前在三大评级机构的评级如下：标普：“BBB”，展望正面；穆迪：“Baa2”，展望稳定；惠誉：“BBB”，展望稳定。
合同义务、商业承诺和或有事项
截至2022年12月31日，我们的合同义务、商业承诺和或有事项，以及今后五年及以后每年的情况如下：(1)
|
|
|
总计 |
|
2023 |
|
2024 |
|
2025 |
|
2026 |
|
2027 |
|
此后 |
|
|
|
(单位：百万) |
||||||||||||
|
购买义务(2) |
|
$5,554 |
|
$4,556 |
|
$424 |
|
$287 |
|
$101 |
|
$62 |
|
124 |
|
其中： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
设备和其他资产 购货 |
|
3,587 |
|
3,584 |
|
3 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
代工采购 |
|
1,827 |
|
872 |
|
393 |
|
275 |
|
101 |
|
62 |
|
124 |
|
软件、设计、技术 和许可证 |
|
140 |
|
100 |
|
28 |
|
12 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
其他义务(2) |
|
1,864 |
|
1,072 |
|
155 |
|
100 |
|
56 |
|
155 |
|
326 |
|
经营租赁债务(包括当期部分)(3) |
|
193 |
|
52 |
|
36 |
|
24 |
|
15 |
|
10 |
|
56 |
|
长期债务债务 (包括当前部分)(3)(4) |
|
2,722 |
|
175 |
|
172 |
|
922 |
|
172 |
|
908 |
|
373 |
|
其中： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
融资租赁义务 |
|
57 |
|
7 |
|
5 |
|
5 |
|
5 |
|
4 |
|
31 |
|
养恤金义务 (包括当前部分)(3) |
|
333 |
|
44 |
|
47 |
|
58 |
|
71 |
|
52 |
|
61 |
|
其他长期负债(3)(5) |
|
313 |
|
— |
|
178 |
|
28 |
|
21 |
|
13 |
|
73 |
|
总计 |
|
$11,036 |
|
$5,906 |
|
$1,017 |
|
$1,424 |
|
$441 |
|
$1,204 |
|
$1,044 |
|
(1) |
不能量化的或有负债不在上表中。 |
|
(2) |
截至2022年12月31日未反映在综合资产负债表中的项目。 |
65
目录表
|
(3) |
截至2022年12月31日的综合资产负债表中反映的项目。 |
|
(4) |
对于长期债务债务，债务总额与长期债务账面总额之间的差额是由于两批优先无担保可转换债券的未摊销债务发行成本造成的。有关长期债务的其他信息，请参阅截至2022年12月31日的合并财务报表附注15。 |
|
(5) |
对于其他长期负债，与截至2022年12月31日在综合资产负债表上报告的金额的差额与在“租赁义务”项下报告的1.41亿美元经营租赁债务的长期部分有关。有关租赁和其他长期负债的其他信息，请参阅截至2022年12月31日的合并财务报表附注11和附注17。 |
采购义务主要包括对设备、外包代工晶圆和软件许可证的采购承诺。
其他义务主要涉及伙伴关系和合作协定方面的坚定合同承诺。
长期债务主要由银行贷款和优先无担保可转换债券组成。在上表中，我们的2020年高级无担保可转换债券按本金金额列报，A部分的原始到期日为2025年，B部分的原始到期日为2027年，符合合同条款。2023年，我们预计将用可用现金和现金等价物偿还1.66亿美元与我们在欧洲投资银行的贷款相关的年度分期付款，以及700万美元与我们的融资租赁相关的金额。见上文“-净财务状况(非美国公认会计准则衡量标准)”。
3.33亿美元的养恤金债务是我们对预计应为养恤金和离职后计划支付的数额的最佳估计数。由于提前退休、终止和假设费率的变化，最终实际支付的金额和此类支付的相关时间可能会有很大差异。见我们的合并财务报表附注16。
其他长期负债主要包括与其他长期雇员福利相关的未来债务、企业合并的或有对价和其他合同债务。按照《所得税不确定性会计处理权威指引》，截至2022年12月31日，与不确定纳税头寸相关的负债共计6100万美元。见我们的合并财务报表附注23。
表外安排
截至2022年12月31日，我们没有重大的表外安排。
财务展望：资本投资
我们的政策是根据半导体市场的发展调整我们的资本支出。2023年，我们计划投资约40亿美元的资本支出，主要用于增加我们的300 mm晶圆厂和碳化硅制造能力，包括我们的基板计划。
很大一部分资本支出将用于支持我们制造规模的增加和混合变化，特别是我们的晶圆厂：(I)我们在意大利阿格拉特的新300 mm晶圆厂的产能增长，以支持混合信号技术，然后在稍后阶段逐步采用智能功率技术和嵌入式非易失性存储器；(Ii)在法国克罗尔斯的数字300 mm，以扩大净化室并支持我们主要流道技术的生产提升；(Iii)我们一些最先进的200 mm晶圆厂的某些产能增长计划，包括新加坡的模拟200 mm晶圆厂；(Iv)增加卡塔尼亚和新加坡晶圆厂的碳化硅产品产能；及(V)增加新的集成碳化硅衬底制造设施，以生产150毫米的碳化硅外延衬底，未来将增至200毫米。我们后端设施2023年最重要的资本投资将是：(I)某些封装系列的产能增长，包括SIC技术和汽车相关封装，(Ii)用于汽车和工业应用的新一代智能功率模块，以及(Iii)创新组装工艺和测试操作的具体投资。
我们资本投资计划的其余部分包括对我们的制造业务和基础设施、研发活动、实验室以及我们碳中和计划的执行进行全面维护和效率改进。
我们将继续投资以支持收入增长和新产品的推出，考虑到半导体行业的趋势、产能利用率和我们的目标
66
目录表
到2027年实现碳中性. 我们预计在未来几年需要大量的财政资源，用于资本支出以及我们在制造和研发方面的投资. 我们计划用经营活动提供的现金来满足我们的资本需求资金和第三方的支持，并可能在可用信贷额度下寻求借款，并根据当时的市场状况，在必要或有吸引力的程度上，发行债务、可转换债券或额外的股权证券. 我们的经济业绩大幅恶化，从而导致我们的盈利能力大幅下降，可能会导致我们的经营活动产生的现金减少。因此，我们不能保证，在未来几年内，我们将产生与前几年相同的现金水平，以资助我们的资本支出计划，以扩大/升级我们的生产设施，我们的营运资金需求，我们的研发和制造成本。.
我们相信，我们拥有满足目前预计的未来12个月业务需求所需的财政资源，包括制造活动的资本支出、营运资金需求、批准的股息支付、作为当前回购计划一部分的股票回购，以及根据到期日偿还债务。
基于我们强劲的客户需求和不断增加的制造能力，我们将根据2023年收入在168亿至178亿美元之间的计划推动公司发展。
新近发布的美国会计准则的影响
见我们的合并财务报表附注2。
积压和客户
见“项目4.关于公司的信息--积压”。
|
第六项。 |
董事、高级管理人员和员工 |
董事和高级管理人员
在监事会的监督下，我们公司的管理委托给了董事会。
董事是指公司监事会的非执行成员，高级管理人员是指：
|
|
• |
董事会唯一成员，我们的总裁兼首席执行官； |
|
|
• |
公司执行委员会成员(包括董事会唯一成员、我们的总裁和首席执行官)；以及 |
|
|
• |
公司的执行副总裁。 |
A.监事会
一、监事会的作用
我们的监事会为我们的董事会提供建议，并负责监督我们的董事会所追求的政策、董事会实施长期价值创造战略的方式以及我们的事务和业务的一般过程。监事会在履行职责时，应以本公司及其业务的利益为指导，考虑所有利益相关者(包括本公司的股东)的相关利益。监事会对其自身业绩的质量负责。
我们的监事会由我们的年度股东大会根据我们监事会的非约束性建议决定的成员人数组成，最少有六名成员。我们的年度股东大会关于监事会成员的人数和身份的决定是在会议上以简单多数票通过的，前提是满足法定人数条件。
67
目录表
我们的监事会由以下九名成员组成截至十二月三十一日，2022(1):
|
|
|
|
|
第一年 |
|
术语 |
|
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名字 |
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职位 |
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已获委任 |
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过期 |
|
年龄 |
|
毛里齐奥·塔马尼尼 |
|
主席 |
|
2014 |
|
2023 |
|
57 |
|
尼古拉斯·杜福克 |
|
副主席 |
|
2015 |
|
2024 |
|
59 |
|
珍妮特·戴维森 |
|
成员 |
|
2013 |
|
2024 |
|
66 |
|
Ana de Pro Gonzalo |
|
成员 |
|
2020 |
|
2023 |
|
55 |
|
扬恩·德拉布里埃尔 |
|
成员 |
|
2020 |
|
2023 |
|
72 |
|
海琳·克尔斯滕 |
|
成员 |
|
2014 |
|
2023 |
|
57 |
|
亚历桑德罗·里维拉 |
|
成员 |
|
2011 |
|
2023 |
|
52 |
|
弗雷德里克·桑切斯 |
|
成员 |
|
2017 |
|
2023 |
|
62 |
|
多纳泰拉·肖托(1) |
|
成员 |
|
2022 |
|
2025 |
|
60 |
|
(1) |
露西娅·莫塞利女士在2022年5月25日之前一直是我们监事会的成员，这一天她的任期届满，在这一天，多纳泰拉·肖托女士接替了她。 |
我们监事会的决议需要至少四分之三的在任成员批准，每个成员有权投一票。我们的监事会必须在两名或两名以上成员或我们的管理委员会的要求下举行会议。我们的监事会每年至少召开五次会议(2022年，我们的监事会开会10次)，包括批准我们的季度、半年度和年度账目及其发布。2022年，我监事会会议平均出席率为90.5%。我们的监事会通过了(I)监事会章程，(Ii)监事会简介，以此为依据推选监事会新成员(两者均可在我们的网站(www.st.com)上查阅)，(Iii)关于监事会、执行委员会和监事会组成的多样性政策，以及(Iv)监事会和监事会成员的遴选标准和任命程序。
我们的监事会可以向我们的年度股东大会提出停职或解雇一名或多名成员的建议。按照公司章程的规定，监事会的每一名成员必须在不迟于任命后三年辞职，但在任期届满后可以重新任命。根据荷兰法律，我们的监事会成员没有强制退休年龄。监事会成员可由我们的年度股东大会停职或解职。我们的某些监事会成员是由我们的大股东代表的直接或间接股东推荐的，并可能与之保持一定的关系。见“项目7.大股东和关联方交易--大股东”。
根据《荷兰公司治理守则》的最佳做法规定，我们的监事会承诺每年对管理委员会和监事会的运作情况进行评估(其中还包括对监事会委员会及其个别成员的运作情况的评估)。这项评价每三年由一名独立的外部专家进行一次，其任务是通过以下途径协助监事会进行这项评价，除其他外与监事会和监事会的个别成员进行面谈，并促进监事会内部关于董事会、其委员会及其成员的运作的讨论，包括对每个成员的参与情况、监事会内部的文化以及监事会和监事会之间的关系的评价。截至2022年12月31日的年度评估于2023年2月22日完成，结论是我们的监事会和董事会都运作良好。评价指出了改进的机会，包括但不限于为监事会成员提供额外的培训课程。
二、我们现任监事会成员传记
毛里齐奥·塔马尼尼
毛利齐奥·塔马尼尼自2014年6月以来一直是我们监事会的成员，并自2020年6月以来担任我们监事会主席。2014年6月至2017年6月任监事会主席，2017年6月至2020年6月任副主席。他还担任我们监事会的提名和公司治理委员会、可持续发展委员会以及薪酬委员会和战略委员会的主席。塔玛尼尼先生目前是资产管理公司FSI SGR S.p.A.的首席执行官，该公司由Cassa Depositi e Prestiti S.p.A.赞助，直至2022年7月。“CDP”)(持有39%的股份)，后者由意大利政府控制82.7%。FSI SGR S.p.A.管理着“FSI I”和“FSI II”，这是私募股权封闭式基金，拥有约20亿欧元的资本捐赠，专门从事成长型股权
68
目录表
投资意大利有发展潜力的中端市场公司。在2019年4月之前，他一直是FSI Invstienti S.p.A.的非执行主席，FSI Invstienti S.p.A.由CDP控制77%。在2016年3月31日之前，塔玛尼尼先生一直担任由CDP控股的投资公司Fondo Strategy ico Italiano S.p.A.(现为CDP Equity S.p.A.)的首席执行官兼投资委员会主席。在2016年4月之前，他一直担任意大利战略投资公司和卡塔尔控股公司(智商意大利投资公司)合资企业的董事长。资本捐赠总额高达20亿欧元，用于食品、品牌、家具和设计以及旅游部门的投资。他之前曾担任美银美林公司和投资银行部南欧经理，以及美银美林欧洲、中东和非洲地区执行委员会成员。塔玛尼尼先生在金融领域拥有超过32年的经验，擅长于公司融资、私募股权、债务和股权等领域。塔玛尼尼先生也是BIDMC哈佛医学院国际顾问委员会的成员。他拥有米兰博科尼大学的国际货币经济学学位，还曾就读于美国纽约的伦斯勒理工学院特洛伊分校。
尼古拉斯·杜福克
Nicolas Duourcq自2015年5月以来一直是我们监事会的成员，2017年6月至2020年6月担任主席，2020年6月以来担任副主席。他是我们监事会提名和公司治理委员会、薪酬委员会、战略委员会和可持续发展委员会的成员。杜福克先生毕业于高等商业学院(HEC)和国家行政学院(ENA)。他的职业生涯始于法国财政和经济部，1992年加入卫生和社会事务部。1994年，他加入法国电信，在那里他创建了多媒体部门，然后担任该公司上市的互联网和黄页子公司Wanadoo的董事长。2003年加入双子座集团后，他被任命负责中欧和南欧地区，成功地领导了这些地区的财务扭亏为盈。2004年9月，他被任命为集团首席财务官兼执行委员会成员。2005年，他被任命为副首席执行官，负责财务、风险管理、IT、交付、采购和精益计划，2007年，他还负责集团主要合同的后续工作。2013年2月7日，杜福克先生被任命为Bpifrance(投资银行)的首席执行官，Bpifrance是ST Holding的股东之一。直到2023年1月，他一直是Doctolib监督委员会的成员，目前是Stellantis的董事会成员。
珍妮特·戴维森
珍妮特·戴维森自2013年6月以来一直是我们监事会的成员。她在我们监事会的审计委员会和战略委员会任职，并担任我们新成立的监事会可持续发展委员会的主席。她的职业生涯始于1979年，当时她是朗讯技术公司贝尔实验室的技术人员(截至2006年)，并于1979年至2011年担任多个关键职位，最近担任的职位包括首席战略官(2005-2006年)、首席合规官(2006-2008年)和质量与客户关怀执行副总裁(2008-2011年)。从2005年到2012年，戴维森一直是利哈伊大学董事会的成员。2007年，她在河滨交响乐团董事会任职，2005年和2006年，戴维森女士是自由科学中心董事会的成员。戴维森于2011年至2014年担任阿尔卡特朗讯基金会董事会成员，并于2016年4月至2020年6月担任Millicom董事会成员。自2019年2月以来，戴维森也是AES Corporation的董事会成员。Davidson女士毕业于美国佐治亚州亚特兰大的佐治亚理工学院和宾夕法尼亚州伯利恒的利哈伊大学，并拥有电气工程硕士学位。
Ana de Pro Gonzalo
Ana de Pro Gonzalo自2020年6月以来一直是我们监事会的成员。她是我们监事会审计委员会的主席，也是我们监事会可持续发展委员会的成员。自2019年10月以来，她一直是国家运通集团有限公司的独立非执行董事及其安全和安保委员会、审计委员会和薪酬委员会的成员。她自2022年3月以来一直担任诺华公司的独立非执行董事，并自2022年3月以来担任其审计和风险委员会的成员。在2020年12月之前，她一直担任Amadeus IT Holding(全球领先的技术提供商和全球旅游行业交易处理商)的首席财务官，负责Amadeus集团的全球财务管理和控制。她于2010年2月被任命担任这一职务，也是Amadeus执行管理团队的成员。从2002年到2010年，de Pro Gonzalo女士担任Sacyr Vallehermoso的公司总经理，并在领导
69
目录表
世界主要建筑集团之一的国际扩张。从1994年到2002年，她一直在工作。DE Pro Gonzalo是Metrovesa的副总经理和财务董事，从1990年到1994年，她是Arthur Andersen的高级审计师。2015年至2017年期间，她一直担任梅林地产公司的独立非执行董事董事；2020年至2022年期间，她一直担任Indra Sistemas公司的独立非执行董事。自2019年6月以来，她一直在工作。DE Pro Gonzalo是非营利性全球影响评估指导小组(Consejo Asesor National Español)的独立成员，自2020年10月以来一直是胡安二十三世有特殊智力需要者基金会的董事会成员。女士。DE Pro Gonzalo拥有马德里大学审计专业的商业研究理学学士学位，并完成了IESE商学院的综合管理高管课程。
扬恩·德拉布里埃尔
扬恩·德拉布里è自2020年6月以来，Re一直是我们监事会的成员。他是我们监事会审计委员会的成员。德拉布里先生èRe的职业生涯始于法国审计院，1981年至1983年在法国外贸部工作。1983年至1987年，他担任COFACE的首席财务官，1987年至1990年，他担任普林斯滕普斯(一家零售集团，现为开云集团)的首席财务官。1990年，他加入标致雪铁龙担任首席财务官，1998年，他加入了集团新成立的执行委员会，在担任首席财务官的同时，他成为PSA消费金融部门Banque PSA Finance的董事长兼首席执行官。从2007年2月到2016年7月，德拉布里亚一直担任佛吉亚的首席执行官，并在2017年5月之前担任董事会主席。他于2017年4月被任命为董事会顾问，然后于2017年6月被任命为生肖航空航天公司的首席执行官，并于2018年2月监督了出售给赛峰集团的交易。自2020年7月以来，德拉布里埃尔一直担任增强现实领域的全球领军企业IDEMIA的董事会主席，此前他曾在IDEMIA担任总裁和首席执行官(2018年10月至2020年7月期间)。他于2021年2月被任命为乐达科技董事会非执行成员，并自2017年3月以来一直担任阿尔斯通首席独立董事董事。德拉布里埃尔还曾在2004年至2018年5月担任董事的非执行董事和审计委员会主席，并于2012年至2016年担任法国兴业银行的非执行董事。Delabrière先生拥有数学博士学位，毕业于师范学院和国家行政学院。他也是荣誉骑士(荣誉军团骑士)和国家荣誉勋章军官(国家功勋勋章军官)。
海琳·克尔斯滕
海琳·克斯滕自2014年6月以来一直是我们监事会的成员。她在我们监事会的审计委员会、可持续发展委员会和薪酬委员会任职，并担任其提名和公司治理委员会的主席。克斯滕是阿姆斯特丹Stibbe律师事务所的合伙人，她在2008年至2013年期间担任该公司的管理合伙人。Stibbe是一家比荷卢律师事务所，在阿姆斯特丹、布鲁塞尔、卢森堡、伦敦和纽约设有办事处。她于1989年在Stibbe开始她的职业生涯，之后在纽约和伦敦加入Davis Polk(1992-1993)。回到阿姆斯特丹斯蒂贝后，她在1997年晋升为合伙人。自1989年以来，克斯滕女士一直是阿姆斯特丹律师协会的成员，擅长并购、股权资本市场、公司法和公司治理。克斯滕在2015年5月之前一直是荷兰上市银行Van Lanschot N.V.的监事会成员，2016年4月之前一直担任Egeria Investment B.V.的监事会主席。自2020年1月以来，她一直担任荷兰红十字会(Vereniging Het Nederlandse Red Kruis)董事会主席，自2015年以来，她是荷兰国立博物馆(Stichting Het Rijksmuseum)的监事会成员。自2022年以来，她也是Wolters Kluwer N.V.的监事会成员。克斯滕女士拥有荷兰莱顿大学的荷兰法律和税法硕士学位。
亚历桑德罗·里维拉
亚历山德罗·里维拉自2011年5月以来一直是我们监事会的成员。里维拉先生是我们监事会战略委员会、提名和公司治理委员会的成员。2018年8月，他被任命为财政部董事总干事。他是七国集团、二十国集团和国际货币基金组织金融代表会议的代表，也是欧盟经济和金融委员会(副总裁)和欧元工作组成员，以及欧洲稳定机制董事会成员。他是欧洲金融委员会货币基金组织相关问题小组委员会的主席。在被任命为董事财政部署长之前，Rivera先生于2008年至2018年担任经济财政部国库司第四司“金融部门政策和监管法律事务”负责人。他在2000至2008年间担任财政部股长，负责
70
目录表
各种政策事务：金融服务和市场、银行基金会、会计、财务、公司治理和审计。自2013年以来，他一直是Cassa Depositi e Prestiti的董事会成员。自2022年以来，他还一直是意大利技术学院和行政管理学院的董事会成员。他曾担任AMCO S.p.A.(前身为SGA S.p.A.)董事会主席(2017-2020)。他是意大利邮政公司(2011-2014)、意大利拉沃罗公司(2005-2008)和威尼斯朱利亚银行(2001-2003)的董事会和薪酬委员会成员。
弗雷德里克·桑切斯
弗雷德里克·桑切斯自2017年6月以来一直是我们监事会的成员。他是我们监事会薪酬委员会、战略委员会和提名及公司治理委员会的成员。桑切斯先生是工业工程集团Fives的执行董事会主席，该集团拥有200多年的卓越工程经验和专业知识。Fives为发展中国家和发达国家的铝、钢铁、玻璃、汽车、物流、航空航天、水泥和能源等不同行业的世界最大工业集团设计和供应机器、工艺设备和生产线。桑切斯于1985年在墨西哥的雷诺汽车公司开始了他的职业生涯，之后在美国。1987年，他成为安永的一名任务经理。1990年，他加入了Fives-Lille集团，在该集团担任过多个职位，1994年被任命为首席财务官，1997年成为首席运营官。2002年，“Fives-Lille公司”(2007年更名为Fives)成为拥有由桑切斯先生担任主席的管理委员会和监事会的公司。2018年，Fives成为一家法国简化股份公司(Societe Par Actions Simifiee)，桑切斯成为其董事长兼首席执行官。在MEDEF(法国商业联合会)内部，桑切斯先生是MEDEF国际公司的总裁，法国-日本、法国-阿拉伯联合酋长国和法国-巴海企业家委员会的总裁。桑切斯先生是Primagaz、Orange、Thea和Bureau Veritas的管理人，他是未来工业联盟的名誉联合总裁。桑切斯先生于1983年毕业于巴黎高等商学院，1985年毕业于巴黎政治学院，并于1984年毕业于巴黎王妃大学，获得经济学硕士学位。
多纳泰拉·肖托
多纳泰拉·肖托自2022年5月25日以来一直是我们监事会的成员，并在我们监事会的审计委员会和薪酬委员会任职。多纳泰拉·肖托自2015年以来一直担任米兰理工大学的执行副校长，自2023年1月以来担任执行校长，自2000年以来担任计算机科学和工程专业的全职教授。她因在“嵌入式系统设计”方面的科学贡献而被任命为IEEE院士。自2013年以来，肖托一直是意大利银行的董事会成员。自2017年以来，她一直是Avio S.p.A和Raiway S.p.A.的独立董事会成员，自2020年以来一直是Fila S.p.A.的独立董事。自2021年以来，肖托一直是意大利理工学院的董事会成员，直到2022年5月，她一直是人类技术波尔基金会的监事会成员。多纳泰拉·肖托拥有米兰理工大学电子工程学位和科罗拉多大学博尔德分校电子与计算机工程博士学位。她拥有博科尼大学商业管理学院的工商管理硕士学位。
三、监事会委员会
会籍 和 出席率。截至2022年12月31日，我国监督委员会五个常设委员会的组成如下：(1)Ana de Pro Gonzalo女士为审计委员会主席，Janet Davidson女士、Yann Delabrière先生、Heleen Kersten女士和Donatella Sciuto女士为审计委员会成员；(2)Maurizio Tamagniti先生为薪酬委员会主席，Nicolas Duourcq先生、Heleen Kersten女士、Donatella Sciuto女士和Frédéric Sanchez先生为薪酬委员会成员；(3)Heleen Kersten女士为提名和公司治理委员会主席，Nicolas Duourcq先生、亚历山德罗·里维拉先生、弗雷德里克·桑切斯先生和毛里齐奥·塔马尼尼先生为提名和公司治理委员会成员；(4)毛里齐奥·塔马尼尼先生为战略委员会主席，Janet Davidson女士和Nicolas Dufucq先生、亚历山德罗·里维拉先生和弗雷德里克·桑切斯先生为战略委员会成员；(V)Janet Davidson女士为可持续发展委员会主席，Nicolas Dufucq先生、HeleKersten女士、Ana de Pro Gonzalo女士和Maurizio Tamaginei先生为可持续性委员会成员。
71
目录表
年出席监事会和监事会委员会全体会议的详细情况2022 如下所示：
|
2022年出席会议的次数 |
|
监管 冲浪板 |
|
% 出席率 |
|
审计 委员会 |
|
% 出席率 |
|
补偿 委员会 |
|
% 出席率 |
|
战略 委员会 |
|
% 出席率 |
|
提名 公司(&O) 治理 委员会 |
|
% 出席率 |
|
可持续性 委员会 |
|
% 出席率 |
|
毛里齐奥·塔马尼尼 |
|
10 |
|
100% |
|
— |
|
— |
|
3 |
|
100% |
|
2 |
|
100% |
|
3 |
|
100% |
|
4 |
|
100% |
|
尼古拉斯·杜福克 |
|
8 |
|
80% |
|
— |
|
— |
|
3 |
|
100% |
|
2 |
|
100% |
|
3 |
|
100% |
|
3 |
|
75% |
|
珍妮特·戴维森 |
|
10 |
|
100% |
|
10 |
|
100% |
|
— |
|
— |
|
2 |
|
100% |
|
— |
|
— |
|
4 |
|
100% |
|
Ana de Pro Gonzalo |
|
10 |
|
100% |
|
10 |
|
100% |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
4 |
|
100% |
|
扬恩·德拉布里埃尔 |
|
10 |
|
100% |
|
9 |
|
90% |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
海琳·克尔斯滕 |
|
9 |
|
90% |
|
9 |
|
90% |
|
3 |
|
100% |
|
— |
|
— |
|
3 |
|
100% |
|
4 |
|
100% |
|
露西娅·莫塞利(1) |
|
3 |
|
75% |
|
4 |
|
80% |
|
2 |
|
100% |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
亚历桑德罗·里维拉 |
|
6 |
|
60% |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
1 |
|
50% |
|
2 |
|
67% |
|
— |
|
— |
|
弗雷德里克·桑切斯 |
|
10 |
|
100% |
|
— |
|
— |
|
3 |
|
100% |
|
2 |
|
100% |
|
3 |
|
100% |
|
— |
|
— |
|
多纳泰拉·肖托(1) |
|
6 |
|
100% |
|
5 |
|
100% |
|
1 |
|
100% |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
(1) |
露西娅·莫塞利女士在2022年5月25日之前一直是我们监事会的成员，这一天她的任期届满，在这一天，多纳泰拉·肖托女士接替了她。 |
审计 委员会。我们的审计委员会协助监事会履行与公司会计、报告做法、我们财务报告的质量和完整性以及我们的审计做法、法律和监管相关风险、我们的审计师关于公司审计规则的建议的执行情况以及我们外部审计师的独立性有关的监督职责。
我们的审计委员会在2022年期间召开了十次会议。在审计委员会的多次会议上，委员会听取了关于当前财务和会计问题的介绍，并有机会与我们的首席执行官、首席财务官、首席会计师、首席审计和风险主管、总裁、法律顾问、首席合规与道德官以及我们的外部审计师。我们的审计委员会还继续对我们的内部审计职能进行年度审查。我们的审计委员会审查了截至2022年12月31日的年度美国GAAP合并财务报表，并于2023年1月26日发布了业绩新闻稿。
我们的审计委员会批准了我们外部审计师2022年的薪酬，并讨论了他们2022年的审计、审计相关和非审计相关服务的范围。
在每个季度末，在每次监事会会议批准我们的季度业绩之前，我们的审计委员会审查我们的中期财务信息和拟议的新闻稿，并有机会向管理层和独立注册会计师事务所提出问题。此外，我们的审计委员会审查了我们的季度《经营和财务回顾与展望》和综合财务报表(及其附注)，然后将其提交给美国证券交易委员会并由国家统计局自愿认证。首席执行官和首席财务官(根据《萨班斯-奥克斯利法案》第302和906条)。在我们的监事会批准之前，我们的审计委员会还审查了经营和财务回顾与展望以及我们在20-F表格中包含的综合财务报表。此外，我们的审计委员会监督我们遵守欧洲指令和荷兰法律的适用条款，这些条款要求我们在2022年5月25日举行的年度股东大会之前根据国际财务报告准则编制一套账目。见“项目3.关键信息--风险因素--与我们业务有关的风险”。
我们的审计委员会定期审查管理层关于财务报告内部控制有效性的结论，并监督我们企业风险管理(“ERM”)程序的实施。
作为每一次季度会议的一部分，我们的审计委员会还审查了管理层和告发报告提交的财务业绩，包括与此相关的独立调查报告。
补偿 委员会。我们的薪酬委员会就监事会成员和管理委员会成员的薪酬向我们的监事会提供建议，包括我们的总裁和首席执行官，根据我们薪酬委员会建议的业绩标准，此类薪酬的浮动部分。我们的薪酬委员会还审查我们高级管理人员和关键员工的基于股票的薪酬计划。我们的薪酬委员会在2022年开了三次会。
72
目录表
在其主要活动中，在2022 我们的薪酬委员会：(一)讨论了我们总裁奖金的业绩目标和首席执行官截至12月31日的财年，2022 (短期目标以哪些为基础，除其他外，四到七个业绩条件，其中财务标准约为70%，非财务标准(包括可持续性/公司社会责任业绩)约为30%，长期目标基于，除其他外，构成收入增长的两个财务业绩条件与一系列半导体同行公司(The“同级组”如下所述)和重组前营业利润率的平均值，以及构成综合的一项非财务业绩条件可持续发展/企业社会责任指数,包括健康和安全，公司2中立性、多样性和包容性以及人们的参与度(详见“-补偿”)；和(I)i)代表整个监事会并经其批准，确定适用的业绩标准，必须由高级管理人员以及选定参与员工股票奖励计划的关键员工，使其受益于此类奖励(对于2021 未归属股票奖励计划，这些业绩标准将在下文中进一步说明“项目6.董事会--董事会c赔偿--管理委员会r薪酬sStructure“)。
战略 委员会。我们的战略委员会就半导体行业的关键发展、我们创造长期价值的总体战略以及长期规划和预算向监事会提供建议和监督。我们的战略委员会在2022年召开了两次会议。此外，还进行了战略讨论，其中许多讨论是在延长的监事会会议上进行的，所有监事会成员都参加了讨论。
提名和 公司 治理 委员会。本公司的提名及公司管治委员会就委任监事会及管理委员会成员的遴选准则及程序，以及检讨与公司管治有关的原则，向监事会提供意见。我们的提名和公司治理委员会在2022年期间举行了三次会议，讨论我们监事会和董事会的继任规划、公司治理的最佳实践，以及我们公司治理文件的更新。
可持续性 委员会。我们的可持续发展委员会就监事会在监督、监测和就公司的可持续发展战略、目标、目标和整体可持续发展表现提供建议方面的职责向监事会提供咨询和支持。我们的可持续发展委员会召开了四次会议 《纽约时报》将在2022年举行会议，讨论我们的整体可持续发展战略，以及我们的可持续发展业绩和报告。
秘书处和 控制器。我们监事会任命一名秘书和一名副秘书。此外，管理委员会还向我们的监事会提供一名执行秘书，该秘书也由监事会任命。监事会秘书处由秘书、副秘书和执行秘书组成。秘书处的任务主要是组织会议，确保我们监事会成员的继续教育和培训，并保持记录保存。我们的首席合规与道德官Philippe Dereeper担任我们监事会以及监事会五个常设委员会的执行秘书。加布里埃勒·帕尼奥塔先生担任秘书，夏洛特·法德拉拉女士担任副部长。帕尼奥塔和法德拉拉也是ST Holding的董事总经理。
我们的监事会还任命两名财务专家(“财务总监”)。财务总监的任务主要是协助我们的监事会评估我们的运营和财务业绩、业务计划、战略举措和监事会决定的执行情况，以及审查由董事会负责提供的运营报告。财务总监通常每月与公司管理层开会一次，并向我们的全面监事会报告。目前的控制人是塞缪尔·达伦斯和马尔科·齐佐。戴伦斯先生也是ST Holding的监事会成员。
我们的主要间接股东之间的STH股东协议包含关于任命秘书、副秘书和控制人的条款。见“项目7.大股东和关联方交易”。
73
目录表
四、监事会薪酬
|
|
a. |
监事会薪酬政策 |
2019年12月1日，一项实施修订后的欧盟股东权利指令(2017/828/EU(“SRDII”))的荷兰法案在荷兰生效. 由于本公司是根据荷兰法律注册成立的，并且本公司的普通股被允许在欧盟受监管的市场上交易，因此本公司被要求，除其他外，相应地更新关于监事会成员薪酬的薪酬政策，并遵守《荷兰民法典》提出的各自的披露要求. 与此相关的是，我们在本节中提供了关于我们相对于监事会成员薪酬的业绩的某些比较信息。
我们的公司章程规定，监事会成员的薪酬由我们的股东大会决定。我们关于在实施SRDII之后为监事会成员采用薪酬政策以确保遵守《荷兰民法典》的新要求的建议，于2020年6月17日在年度股东大会上以98.43%的赞成率获得批准。
|
|
b. |
2022财政年度支付给现任和前任监事会成员的薪酬 |
监事会成员的年薪由年费和考勤费组成，旨在促进有效和独立的监督，以维护公司的利益和公司的长期成功。我们的监事会成员既没有可变薪酬，也没有股票薪酬。
我们监事会现任和前任成员在2022年任职期间的总薪酬为961,000欧元，未扣除任何适用的预扣税或其他税，如下表所示。2022年没有向我们的监事会成员支付任何报销费用。
|
监事会成员费用 |
|
每年一次 费用 |
|
|
出席率 费用 |
|
总计 |
|||
|
毛里齐奥·塔马尼尼 |
|
€ |
144,000 |
|
|
€ |
26,000 |
|
€ |
170,000 |
|
尼古拉斯·杜福克(1) |
|
€ |
- |
|
|
€ |
- |
|
€ |
- |
|
珍妮特·戴维森 |
|
€ |
84,500 |
|
|
€ |
29,500 |
|
€ |
114,000 |
|
Ana de Pro Gonzalo |
|
€ |
161,500 |
|
|
€ |
- |
|
€ |
161,500 |
|
扬恩·德拉布里埃尔 |
|
€ |
77,500 |
|
|
€ |
22,000 |
|
€ |
99,500 |
|
海琳·克尔斯滕 |
|
€ |
88,000 |
|
|
€ |
33,000 |
|
€ |
121,000 |
|
露西娅·莫塞利(2) |
|
€ |
- |
|
|
€ |
9,000 |
|
€ |
9,000 |
|
亚历桑德罗·里维拉 |
|
€ |
87,000 |
|
|
€ |
- |
|
€ |
87,000 |
|
弗雷德里克·桑切斯 |
|
€ |
80,500 |
|
|
€ |
21,500 |
|
€ |
102,000 |
|
多纳泰拉·肖托 |
|
€ |
81,000 |
|
|
€ |
16,000 |
|
€ |
97,000 |
|
总计 |
|
€ |
804,000 |
|
|
€ |
157,000 |
|
€ |
961,000 |
|
(1) |
Dufucq先生放弃了从本公司获得与其监事会成员的任务或其他任务有关的任何补偿的权利。 |
|
(2) |
Lucia Morselli女士在2022年5月25日之前一直是我们监事会的成员，从2022年5月25日起由Donatella Sciuto女士接替。 |
74
目录表
|
|
c. |
监事会薪酬比较 |
下表列出了过去三年来(I)监事会成员的平均薪酬、(Ii)公司业绩和(Iii)间接员工(即除高级管理层成员以外的所有间接员工，包括唯一的董事会成员、我们的总裁和首席执行官)的平均薪酬的年度变化：
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
|
监事会薪酬 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
监事会成员的平均薪酬(1) |
|
$ |
106,778 |
|
|
$ |
114,775 |
|
|
$ |
99,431 |
|
|
公司业绩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净收入(百万美元) |
|
$ |
16,128 |
|
|
$ |
12,761 |
|
|
$ |
10,219 |
|
|
营业收入(百万美元) |
|
$ |
4,439 |
|
|
$ |
2,419 |
|
|
$ |
1,323 |
|
|
员工薪酬 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
平均薪酬(2)在所有全球间接员工中 (全时当量计算)(3) |
|
$ |
109,600 |
|
|
$ |
111,200 |
|
|
$ |
98,500 |
|
|
(1) |
使用2022年12月31日欧元兑美元的汇率1欧元=1.0675美元。 |
|
(2) |
薪酬被定义为支付给间接雇员的所有薪酬，包括基本工资、现金和股票的可变薪酬、社会保险费、养老金、费用津贴和实物福利。平均值的计算方法是将薪酬成本总和除以该期间相当于全职的间接全职雇员的平均数。 |
|
(3) |
全球间接员工是除直接生产我们产品的员工以外的所有员工，不包括高级管理人员。“全时工作”是指相当于全职工作的工作时间。 |
我们没有与我们监事会的任何成员签订任何服务协议. 我们没有向任何监事会成员提供任何贷款或透支. 此外，我们没有担保任何债务或与我们的任何监事会成员或他们的家人签订任何租约。
|
|
B. |
管理委员会 |
|
|
i. |
管理委员会的角色 |
根据荷兰法律，我们的管理委托给我们的监事会监督下的管理委员会。Jean-Marc Chery先生于2018年5月31日获委任，任期三年，并于2021年5月27日再度获委任，随后的三年任期于2024年股东周年大会届满，目前为董事会唯一成员，兼具总裁及行政总裁的职能。有关本公司唯一董事总裁及行政总裁的个人履历详情，请参阅“本公司执行委员会成员(包括总裁及行政总裁)传记”一节。
根据我们的组织章程，董事会成员的任期为三年，由我们的监事会在我们的年度股东大会上提出不具约束力的建议，并在年度股东大会上以简单多数票通过，前提是满足法定人数条件，该任期可以续期一次或多次。
根据公司章程规定的程序，我们的股东大会可以将一名或多名管理委员会成员停职或解职。根据荷兰法律，我们的董事会受托负责我们的一般管理和公司的代表。我们的管理委员会必须事先征得我们股东大会的批准，才能作出有关公司身份或性质的重大改变的决定。根据我们的公司章程和监事会章程，我们的管理委员会还必须事先寻求我们监事会的批准，以做出与公司和我们的直接或间接子公司有关的某些其他决定。
未经本公司监事会事先批准，本公司董事会唯一成员不得在上市公司董事会任职。根据监事会章程，我们董事会的唯一成员必须将任何(潜在的)利益冲突告知我们的监事会，根据该章程和荷兰法律，任何关于我们董事会唯一成员与之存在利益冲突的交易的董事会决议都必须得到我们监事会的批准和通过。如果我们的整个监事会也存在利益冲突，根据荷兰法律，该决议必须由我们的股东大会通过。本公司并不知悉本公司管理委员会唯一成员与本公司高级管理层成员的私人利益或其他责任与他们对本公司的责任之间有任何实际或潜在的利益冲突。
75
目录表
根据我们的公司章程和监事会章程，我们的管理委员会就本公司和我们的任何直接或间接子公司(“ST集团公司”)作出的以下决定需要事先获得我们监事会的批准：(I)对我们或任何ST集团公司的公司章程或其他章程文件的任何修改，但全资子公司的修改除外；(Ii)除全资附属公司外，吾等或任何ST集团公司法定股本的任何变动，或吾等为根据员工购股权或购股计划转让该等股份而取得的股本中的股份，或任何ST集团公司本身股份的任何发行、收购或出售，或任何ST集团公司本身股份或股份权利的变动，以及任何导致股份表现状况与企业社会责任及环境、社会及管治因素有关的工具的发行。都很短-Term又长又长-任期激励包括促进ST可持续增长的绩效条件。
|
|
二、 |
管理委员会薪酬 |
|
|
a. |
管理委员会薪酬的指导原则 |
其中，监事会考虑了以下关键原则来确定董事会唯一成员总裁和首席执行官的薪酬结构：
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• |
与公司战略保持一致：薪酬方案应与作为公司业务战略执行情况指标的目标的实现紧密挂钩。 |
|
|
• |
改善公司业绩：大部分薪酬(不包括基本工资、福利和养老金)通过可变薪酬激励与公司业绩直接挂钩。这些激励基于雄心勃勃的业绩条件，其中包括内部和外部标准的组合，以及相对于同行的相对业绩条件。 |
|
|
• |
增强股东价值的长期创造：为加强与股东利益的对接，提高公司的长期价值创造，薪酬结构包括现金、股票或两者相结合的短期和长期可变薪酬。 |
|
|
• |
促进公司可持续发展：为确保公司以可持续和负责任的方式管理，以公共利益为重，薪酬包括与公司社会责任以及环境、社会和治理因素有关的非财务业绩条件。短期激励和长期激励都包括促进ST的可持续增长的绩效条件。 |
|
|
• |
留住和激励关键员工：薪酬方案应具有竞争力，确保薪酬水平由公司高级管理人员内部参考和同行集团外部参考确定。 |
根据公司薪酬结构的主要原则，董事会唯一成员总裁和首席执行官的薪酬总额考虑了公司的规模和复杂性、我们的全球业务和我们的客户、我们行业的变化速度、公司的价值主张、长期价值创造的战略和目标，以及招聘和留住关键人员的需要等因素。
|
|
b. |
董事会薪酬政策 |
董事会唯一成员总裁兼首席执行官的薪酬由我们监事会根据薪酬委员会的意见确定
2019年12月1日，SRDII在荷兰生效. 由于我们是根据荷兰法律注册成立的，我们的普通股被允许在欧盟受监管的市场上交易，我们被要求，除其他外，更新关于董事会唯一成员总裁和首席执行官薪酬的薪酬政策，并遵守荷兰民法典中分别引入的披露要求. 在这方面，我们在本项目6中提供了我们相对于高级管理层成员薪酬的业绩比较资料，以及 董事会唯一成员，我们的总裁兼首席执行官.
76
目录表
薪酬委员会建议监事会审查#年的薪酬福利。董事会唯一成员，我们的总裁兼首席执行官在公司业绩的背景下，并对照Peer Group和相关市场指数。在为以下目标设定目标之前董事会唯一成员，我们的总裁兼首席执行官因此，薪酬委员会对达到目标水平可能产生的财务结果进行情景分析。
下表列出了为同业集团薪酬分析保留的公司名单，该分析用于2021年年度股东大会通过的董事会薪酬政策：
|
ADI公司 |
安森美半导体 |
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英飞凌 |
德州仪器 |
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单片电源系统 |
维沙伊 |
|
微芯片 |
罗姆 |
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恩智浦半导体 |
瑞萨 |
如果Peer Group的其中一家公司出于任何原因没有公布财务业绩，Diodes和/或Melexis将取代缺失的公司。
董事会唯一成员总裁兼首席执行官的薪酬受2021年股东周年大会通过的薪酬政策约束，最长任期为4年。根据《荷兰民法典》的规定，管理委员会的薪酬政策应在通过后至少每四年提交年度股东大会通过。通过薪酬政策的决议需要至少75%的多数投票。
董事会的薪酬政策包含以下主要特点：
|
|
• |
加强董事会薪酬与公司长期战略之间的联系； |
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• |
简化短期激励结构(全额现金支付，而不是以前的现金-股权混合支付)，加强对标准和门槛、目标和最高业绩水平的披露； |
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• |
将企业社会责任标准纳入短期和长期激励的业绩条件，以符合我们促进可持续企业发展的目标； |
|
|
• |
加强披露长期激励(股份结算)业绩条件、门槛和目标业绩水平以及剩余流通股(尚未归属)； |
|
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• |
长期激励的三年业绩期限(与一年前相比)，根据三年业绩期间衡量的业绩进行奖励，以改善管理董事会薪酬与我们提高长期股东价值的目标的一致性； |
|
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• |
加强关于未归属股票奖励的提前归属条款的披露； |
|
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• |
执行董事会股份拥有权指引；及 |
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• |
追回条款，以便在授予款项后收回款项，或在特定条件下扣留报酬。 |
我们继续提高董事会唯一成员总裁和首席执行官薪酬的披露水平和透明度，为我们的利益相关者提供对我们薪酬实践的更高水平的洞察。
|
|
c. |
管理委员会的薪酬结构 |
薪酬结构反映了公司董事会唯一成员总裁和首席执行官的责任水平。薪酬结构进一步与公司目前的情况保持一致，同时保持竞争力，并提供激励以促进公司中长期业绩，并符合公司的公司利益及其所有利益相关者的利益。
77
目录表
监事会，根据建议从…这个薪酬委员会,确定以下人员的薪酬结构和薪酬金额唯一的董事会成员，我们的总裁兼首席执行官根据对理论最高直接薪酬总额(即基薪总和、最高薪酬)的分析短期激励，和最大限度的长期激励).
董事会唯一成员、我们的总裁兼首席执行官的薪酬包括：
|
|
• |
基本工资及 |
|
|
• |
与性能相关的可变组件： |
|
|
o |
短期激励最高可达基本工资的210%，全额现金支付。 |
|
|
o |
一种长期激励通过授予……股票奖励，最高可达10万股。 |
这三个元素的总和表示最高直接报酬总额作为董事会的唯一成员，我们的总裁兼首席执行官。
董事会唯一成员、我们的总裁和首席执行官的总最高薪酬中的上述三个要素进一步说明如下：
基本工资
基本工资的目的是提供一个固定的收入水平，并吸引和留住唯一的董事会成员，我们的总裁和首席执行官。它是整体薪酬的一个关键组成部分，特别是因为短期激励是以基本工资的百分比表示的。与同业集团相比，本公司寻求根据几个因素确定公平和有竞争力的基本工资。
短期激励
短期激励的目的是激励董事会唯一成员总裁和首席执行官实现与公司战略一致并支持公司战略的财务和商业目标，并在年度业绩和个人薪酬机会之间建立有形的联系。
根据董事会薪酬政策，从2021年起，董事会唯一成员总裁和首席执行官的短期激励以现金形式全额支付，最高可达相关年度基本工资的210%，所有这些都取决于我们监事会薪酬委员会每年制定的一系列绩效条件的评估和实现情况。
短期奖励须按年度业绩衡量一套独特的4至7项预定义标准(包括财务和非财务标准)和财务和非财务标准的业绩矩阵，明确概述门槛和目标成果(以及财务标准的业绩超标情况)。
薪酬委员会每年审查业绩衡量标准和权重。薪酬委员会就记分卡目标和权重提出的建议旨在支持公司战略的实施。根据薪酬委员会的建议，监事会保留在薪酬政策批准的总体目标和最高支出范围内逐年调整业绩衡量目标和权重的能力。
监事会根据其薪酬委员会的建议，制定了董事会唯一成员、我们的总裁和首席执行官必须满足的条件和业绩标准，以归因于他的短期激励(在下一年支付)。
这些业绩条件将使监事会能够对董事会唯一成员总裁和首席执行官的年度业绩进行全面和全面的评估。财务和非财务标准的组合在外部和内部标准方面得到了很好的平衡，并反映了薪酬委员会根据公司雄心勃勃的长期愿景和业务战略制定的具有挑战性的目标。
78
目录表
监事会选定的2022年财务业绩标准如下：
|
|
• |
市场份额演变这是通过评估公司相对于其市场和行业同行的相对定位和竞争力以及公司相对于竞争对手的收入增长速度来衡量的。市场份额是根据WSTS(“世界半导体贸易统计”)公布的行业数据进行评估的。 |
|
|
• |
收入增长，代表公司经营活动产生的收入总额； |
|
|
• |
营业收入，它是衡量利润的重要尺度，反映了企业的经营业绩，没有考虑企业遭受的营业外损益、财务杠杆和税收因素的影响；以及 |
|
|
• |
净营业现金流，这是一个流动性指标，用于评估公司是否有足够的流动性来履行其债务义务。这一指标有助于从流动性风险、财务风险、信用风险和业务风险方面评估公司的财务稳健程度。 |
监事会选定的2022年非财务业绩标准如下：
|
|
• |
执行特殊制造程序； |
|
|
• |
执行战略执行情况；以及 |
|
|
• |
可持续性/企业社会责任指数，分为四个标准，涉及： |
|
|
o |
健康与安全：根据员工的安全表现等进行衡量； |
|
|
o |
环境/气候：除其他外，以直接排放量(KCO)衡量2等价物)； |
|
|
o |
多样性和包容性：除其他外，参照管理层的性别比例进行衡量；以及 |
|
|
o |
人员管理：根据员工调查(敬业度指数)等进行衡量。 |
可持续发展/企业社会责任指数的权重设计为随时间保持稳定，但用于形成可持续发展/企业社会责任指数的各个子组成部分可能会在未来演变，以解决公司和社会面临的可持续发展优先事项。
下表A1和图表A1是监事会将于2023年3月为2022年短期奖励(将于2023年支付)的归属而评估的每项业绩标准的2022年权重：
表A1：具有目标权重和支出的业绩标准
|
年度短期激励绩效标准2022财政年度(将于2023年支付) |
|
目标权重 (占绩效标准总权重的百分比) |
|
|
目标支出 (以基本工资的百分比表示) |
|
||
|
|
|
|
|
|||||
|
财务业绩状况 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
O市场份额演变 |
|
14% |
|
|
30% |
|
||
|
O收入增长 |
|
19% |
|
|
40% |
|
||
|
O营业收入 |
|
19% |
|
|
40% |
|
||
|
O营业现金流净额 |
|
19% |
|
|
40% |
|
||
|
财务执行情况小计 |
|
71% |
|
|
150% |
|
||
|
非财务业绩条件 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
O执行特殊制造程序 |
|
14% |
|
|
30% |
|
||
|
O执行战略实施 |
|
5% |
|
|
10% |
|
||
|
O可持续性/企业社会责任指数 |
|
10% |
|
|
20% |
|
||
|
非财务执行情况小计 |
|
29% |
|
|
60% |
|
||
|
总计 |
|
100% |
|
|
210% |
|
||
79
目录表
|
图表A1： 具有目标权重和支付的绩效标准
|
如下表A2所述，短期奖励的最终支出是通过衡量每个条件的表现，然后考虑到任何适用的上限，再加上上文表A1中相应支出的总额来计算的。然后将总和乘以基本工资，以确定最终的短期激励支出。
表A2：每项业绩标准按业绩支付
|
|
按基本工资的百分比支付 |
|||
|
年度短期激励绩效标准 2022财政年度(将于2023年支付) |
性能 在下面 阀值 |
性能高于或等于阈值，低于目标 |
业绩高于或等于目标，低于伸展 |
拉伸以上的性能 |
|
财务业绩状况 |
|
|
|
|
|
o市场份额演变 |
0% |
15% |
30% |
45% |
|
o收入增长 |
0% |
20% |
40% |
60% |
|
o营业收入 |
0% |
20% |
40% |
60% |
|
o净营业现金流 |
0% |
20% |
40% |
60% |
|
财务执行情况小计 |
0% |
75% |
150% |
上限为150%(1) |
|
非财务业绩条件 |
|
|
|
|
|
o执行特殊制造计划 |
0% |
15% |
30% |
30% |
|
o执行战略实施 |
0% |
5% |
10% |
10% |
|
o可持续性/企业社会责任指数 |
0% |
10% |
20% |
20% |
|
非财务执行情况小计 |
0% |
30% |
60% |
60%(2) |
|
总计 |
0% |
105% |
210% |
短期激励奖金上限为210% |
|
(1) |
如果业绩超过延伸目标，财务状况的超常表现可以平衡其他财务状况可能表现不佳的情况，而不会超过取决于财务业绩标准的短期激励部分的最高基本工资的150%。 |
|
(2) |
没有为非财务绩效标准定义扩展目标。 |
80
目录表
截至本表格20-F印发时，根据薪酬委员会的建议(预计于2023年3月)，监事会尚未完成对2022年短期奖励条件的满足情况和业绩标准的评价和评估以及条件的确定。
因此，基于2022年业绩的短期激励(将于2023年支付)的业绩成就水平和最终支出，以及2022年短期激励的记分卡将在晚些时候披露，预计将列入2022年荷兰年度报告。记分卡目标不是前瞻性披露的，因为它要求披露商业敏感信息。只有当记分卡目标不再被认为具有商业敏感性时，才会披露2022年短期激励的记分卡目标。
长期激励
长期激励的目的是激励董事会唯一成员，我们的总裁兼首席执行官通过长期盈利和股价增长，为股东带来可持续的长期价值。
这项长期激励的条款包括在2021年年度股东大会上批准的长期激励计划中，允许在2021年、2022年和2023年授予未归属股票奖励。归属于未归属股票奖励取决于业绩条件的实现情况，并按三年业绩期间计算。2022年和2023年授予的未归属股票奖励将分别在2025年和2026年完全授予，具体取决于业绩条件。
赔偿额由薪酬委员会在监事会规定的最高金额范围内每年确定。根据本年度股东周年大会通过的决议，董事会唯一成员，我们的总裁兼首席执行官2020年、2021年和2022年的股票奖是100,000未归属股票奖励受制于绩效标准。
监事会根据薪酬委员会的建议，确定业绩标准是否得到满足，并决定董事会唯一成员、我们的总裁兼首席执行官是否有权以及在多大程度上有权获得长期激励计划下的任何股票奖励。记分卡目标不是前瞻性披露的，因为它要求披露商业敏感信息。只有当记分卡目标不再被认为具有商业敏感性时，才会披露这些目标。
2022年和2021年的赠款
根据《公约》在2021年年度股东大会上批准的长期激励计划，允许在2021年、2022年和2023年提供赠款，股票奖励在三年绩效期限结束时授予，自授予之日起，前提是董事会的唯一成员、我们的总裁和首席执行官在当时仍然是一名员工(受下列终止条款的约束“F节在董事会唯一成员总裁和首席执行官终止或离职时的补偿条款”).
对于2022年长期激励，绩效标准为：
|
|
• |
收入增长； |
|
|
• |
营业利润率；以及 |
|
|
• |
可持续性/企业社会责任指数，由以下关键绩效指标组成(包括两个外部标准)： |
|
|
o |
环境/气候：除其他外，以直接排放量(KCO)衡量2等价物)； |
|
|
o |
多样性、包容性和人员参与度：除其他外，参照管理层的性别比例进行衡量； |
|
|
o |
投资者ESG指数：根据道琼斯可持续发展指数等进行衡量；以及 |
|
|
o |
碳评级：根据CDP的碳评级等进行衡量。 |
81
目录表
下表B1和图表B1列出了监事会将在三个业绩期间评估的每项业绩标准的权重，以确定相关长期奖励的归属。
表B1：三个业绩期间的长期激励业绩标准和目标权重
|
长期激励计划绩效标准将在一年内进行评估 3年期 |
目标权重 |
|
收入增长(2024财年与2021财年相比，与Peer Group相比) |
33.33% |
|
重组前营业利润率(2022-2024年期间平均值) |
33.33% |
|
可持续发展/企业社会责任指标 |
33.33% |
|
最高成绩得分 |
100% |
图B1：三个业绩期间的长期激励业绩标准和目标权重
表B2：根据每项业绩标准的业绩在3年归属期结束时归属的股份
|
|
|
按最高奖励的百分比授予的股份 |
|
|||||||||
|
长期激励计划绩效标准将在3年内进行评估 |
|
业绩低于 阀值 |
|
|
性能等于阈值 |
|
|
高于阈值和低于目标的性能 |
|
|
高于目标或达到目标的表现 |
|
|
收入增长(2024财年与2021财年相比，与Peer Group相比) |
|
0% |
|
|
16.67% |
|
|
25% |
|
|
33.33% |
|
|
重组前营业利润率(2022-2024年期间平均值) |
|
0% |
|
|
16.67% |
|
|
16.67% |
|
|
33.33% |
|
|
可持续性/企业社会责任指数 |
|
0% |
|
|
16.67% |
|
|
16.67% |
|
|
33.33% |
|
|
总计 |
|
0% |
|
|
50% |
|
|
58.34% |
|
|
100% |
|
表B3：2021年和2022年的归属时间表长期激励助学金
82
目录表
下表概述了已颁发给董事会唯一成员，我们的总裁兼首席执行官，根据新的长期激励 采用的计划由. 2021年度股东大会。就下面的归属调度表而言，使用了100%的业绩条件假设达成率：
|
授予日期 |
最终 归属 日期 |
麦克斯。数 的股份 可 已批准 |
分享 价格为 格兰特 (in $) |
2022 归属 |
2023 归属 |
2024 归属 |
2025 归属 |
未归属的 截至的股份 2022年底 |
|||||||||
|
July 27, 2022 |
2025年年度股东大会日期
|
100,000 |
$36.33 |
|
|
|
100,000(1) |
100,000 |
|||||||||
|
July 28, 2021 |
2024年年度股东大会日期 |
100,000 |
$39.33 |
|
|
100,000(1) |
|
100,000 |
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
完全归属 |
|
|
|
|
|
|
|
200,000 |
|||||||||
|
(1) |
在100%达到业绩标准的情况下，由监事会进行评估。 |
2020年的赠款
下表列出了为2020年长期奖励赠款设定的下列期间的业绩标准、权重和达成率。
根据现行薪酬政策之前的长期奖励计划的条款，业绩是在赠款之后的一年中衡量的，但须符合三项业绩条件。根据长期激励业绩条件的实现情况，确定了拟归属股份总数，最高可达10万股。在授予之日后一年，对业绩条件进行一次评估。这个未归属股票奖励则归属如下：
|
|
• |
赠款后一年：32%未归属股票奖励Vest(如果所有目标都达到，最多32,000股) |
|
|
• |
赠款后2年：32%未归属股票奖励Vest(如果所有目标都达到，最多32,000股) |
|
|
• |
授予后3年：36%未归属股票奖励Vest(如果所有目标都达到，最多36,000股) |
随着2021年股东周年大会通过的薪酬政策的实施，从2021年起的长期激励计划的条款发生了变化，详情见上文“2022年和2021年的补助金”一节。
评估2020年长期奖励赠款的业绩标准
|
|
|
目标权重 |
|
|
|
|
|
|
(作为最大值的百分比 |
|
|
|
|
长期激励计划绩效标准 |
|
成就得分) |
|
|
2020 |
|
销售的演变 |
|
33.33% |
|
|
符合条件 |
|
营业收入的演变 |
|
33.33% |
|
|
符合条件 |
|
净资产收益率 |
|
33.33% |
|
|
符合条件 |
|
最高成绩得分 |
|
100% 它们对应于一个 最高100,000股未归属股票奖励 |
|
|
100% 性能 达到 |
83
目录表
流通股归属表
下表概述了在实施新方案之前赠款项下尚未支付的款项长期激励2021年通过的计划，已授予董事会唯一成员、我们的总裁和首席执行官：
|
平面图 |
授予日期 |
最终 归属 日期 |
麦克斯。数 的股份 可 已批准 |
股份数量 获奖依据是 性能 条件 成就 |
分享 价格为 格兰特 (in $) |
2020 归属 |
2021 归属 |
2022 归属 |
2023 归属 |
未归属的 截至的股份 2022年底 |
|
2020 授予未归属股票奖励 |
July 23, 2020 |
June 17, 2023 |
100,000 |
100,000 |
$29.97 |
|
32,000 |
32,000 |
36,000 |
36,000 |
|
2019 授予未归属股票奖励 |
July 24, 2019 |
May 23, 2022 |
100,000 |
66,672 |
$19.45 |
21,335 |
21,335 |
24,002 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
完全归属 |
|
|
|
|
|
21,335 |
53,335 |
56,002 |
36,000 |
36,000 |
股份所有权准则
根据薪酬政策，董事会唯一成员、我们的总裁兼首席执行官预计将持有相当于基本工资1.5倍的股份。
追回条款
根据荷兰法律，授予董事会唯一成员、我们的总裁和首席执行官的所有与业绩相关的薪酬均受以下追回条款的约束。如果监事会认为公司财务业绩出现重大重述，董事会唯一成员总裁和首席执行官失职，或者薪酬支付是根据薪酬所依据目标的实现情况或短期激励所依据的情况提供的不正确信息，监事会可以在董事会唯一成员总裁和首席执行官与业绩挂钩的薪酬归属或支付后两年内酌情决定：
|
|
• |
要求董事会唯一成员、我们的总裁和首席执行官向公司偿还相当于部分或全部短期激励或公司股票已授予的税后价值的金额；和/或 |
|
|
• |
要求本公司从董事会唯一成员、本公司总裁和首席执行官可能有权或可能有权获得的任何其他薪酬中扣留监事会认为适当的金额，或从该等薪酬中抵销。 |
在作出决定时，监事会将考虑到违反职责的重要性，此外，监事会还可以采取与法定规定有关的其他行动，例如索赔。
在2022年期间，没有发生任何追回。
董事会唯一成员、我们的总裁和首席执行官也可能获得2021年股东周年大会批准的薪酬政策中所述的其他类型的薪酬，如
84
目录表
作为社会保险费，实物福利(包括 a公司用车)、养恤金缴款和杂项津贴。
|
|
d. |
2022年支付给董事会唯一成员总裁和首席执行官的薪酬 |
董事会唯一成员，我们的总裁兼首席执行官，获得了基本工资、短期激励(从2021年起全额现金支付)、长期激励补助金(未归属股票奖励)、社会保险费、实物福利(包括公司汽车)、养恤金缴款和杂项津贴。
下表概述了董事会唯一成员、我们的总裁和首席执行官在2022年的薪酬总额：
|
基本工资 |
|
|
$ |
1,250,954 |
|
|
可变分量 |
|
|
|
|
|
|
|
短期激励(1) |
|
$ |
2,506,576 |
|
|
|
长期激励(2) |
|
$ |
2,043,212 |
|
|
其他组件 |
|
|
|
|
|
|
|
优势 |
|
$ |
108,023 |
|
|
|
社保缴费 |
|
$ |
857,448 |
|
|
|
养老金(3) |
|
$ |
452,230 |
|
|
|
杂项津贴 |
|
- |
|
|
|
|
离职福利 |
|
- |
|
|
|
总计 |
|
|
$ |
7,218,443 |
|
|
(1) |
短期激励包括2022年以现金支付的金额(基于2021年的业绩)和根据其2019年和2020年的业绩以股票形式支付的短期激励的一部分。基于2021年业绩的达成率为205%，并于2022年支付。基于2022年业绩的短期奖励将由薪酬委员会确定，并在本20-F表格公布后的某个日期支付。 |
|
(2) |
董事会唯一成员、我们的总裁兼首席执行官根据薪酬政策和随后的股东授权，根据业绩标准被授予高达100,000股未归属股票奖励。授予此类股票奖励的条件是董事会唯一成员、我们的总裁和首席执行官继续为我们服务。 |
|
(3) |
为公司某些主要高管提供补充养老金计划。 |
85
目录表
2022年，董事会唯一成员、我们的总裁兼首席执行官，没有任何股票期权，也没有购买任何公司的股份。在2022年，我们的董事会唯一成员兼首席执行官总裁出售了73,043股。
|
|
e. |
向管理委员会支付薪酬的演变 |
2022年，我们监事会决定增加董事会唯一成员总裁兼首席执行官的基本工资。
在作出这一决定时，监事会除其他外：
|
|
(i) |
回顾了下表所示的市场格局，并注意到董事会唯一成员、我们的总裁和首席执行官的基本工资, 多年来一直低于市场中值； |
|
|
(Ii) |
考虑到我们公司和唯一的董事会成员、我们的总裁兼首席执行官自他被提名以来的业绩有所提高，尽管在此期间市场剧烈波动；以及 |
|
|
(Iii) |
认为我们唯一的董事会成员、我们的总裁兼首席执行官的基本工资自2018年被提名以来一直没有变化。 |
|
|
基本工资(1) |
|
|
||
|
董事会、总裁和首席执行官或同等职称 |
|
in € |
以美元为单位 |
2022年基本工资 VS中位数 |
2021年基本工资 VS中位数 |
|
意法半导体 |
2022 |
1,100,000 |
1,250,954 |
|
|
|
2021 |
800,000 |
936,357 |
|||
|
2020(2) |
800,000 |
856,837 |
|||
|
2019 |
800,000 |
896,297 |
|||
|
2018 |
800,000 |
927,820 |
|||
|
同龄人组中位数 |
946,718 |
116% |
85% |
||
|
(1) |
我们董事会的唯一成员、我们的首席执行官总裁的基本工资是以欧元支付的，在20-F表格中每年都会兑换成美元。因此，为了便于参考，他的基本工资的变化反映在两种货币中，使用的是有关年份12月31日的欧元兑美元汇率。 |
|
86
目录表
|
(2) |
这个基本工资为F董事会唯一成员，我们的总裁兼首席执行官 for 2020，没有考虑到由于新冠肺炎疫情，他在2020年自愿减少了6个月的基本工资。 |
|
下表列出了董事会唯一成员、我们的首席执行官总裁从2020年到2022年的总薪酬：
|
|
|
|
|
|
可变分量 |
|
其他组件(3) |
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
名字 |
年 |
|
基本工资 |
|
短期激励(1) |
|
长期激励 |
|
优势 |
|
|
社保缴费(2) |
|
|
养老金 |
|
|
总计 |
|
固定/浮动薪酬 |
|||
|
让-马克·奇瑞 |
2022 |
$ |
1,250,954 |
$ |
2,506,576 |
$ |
2,043,212 |
$ |
|
108,023 |
|
$ |
|
857,448 |
|
$ |
|
452,230 |
|
$ |
7,218,443 |
|
37%固定/63%可变 |
|
让-马克·奇瑞 |
2021 |
$ |
936,357 |
$ |
1,907,307 |
$ |
3,245,640 |
$ |
|
101,867 |
|
$ |
|
904,742 |
|
$ |
|
463,617 |
|
$ |
7,559,530 |
|
32%固定/68%可变 |
|
让-马克·奇瑞 |
2020 |
$ |
856,837 |
$ |
1,285,378 |
$ |
2,224,984 |
$ |
|
103,599 |
|
$ |
|
797,306 |
|
$ |
|
471,143 |
|
$ |
5,739,247 |
|
39%固定/61%可变 |
|
(1) |
短期激励包括2020年现金支付的金额和股票支付的金额。截至2021年，随着我们董事会在2021年年度股东大会上通过的薪酬政策的实施，短期激励以全额现金支付。薪酬委员会和监事会根据对2021、2020和2019年财政年度若干预定目标实际完成情况的评价和评估，分别批准了与2021年、2020年和2019年财政年度有关的短期激励措施。与相关年度相关的短期激励在下一年度支付，即分别与2021年、2020年和2019年财政年度相关的短期激励分别在2022年、2021年和2020年支付。根据2021年的业绩，2021年短期激励(在2022年支付)的完成率为205%，最高为210%。根据2020年的业绩，2020年短期激励(于2021年支付)的达标率为183%(现金135%，股票48%)，最高为210%。根据2019年的业绩，2019年短期激励(2020年支付)的完成率为170%(现金110%，股票60%)，最高为210%。 |
|
(2) |
社会保障缴费涉及固定和可变薪酬，包括未归属的股票奖励。 |
|
(3) |
2022年、2021年和2020年没有杂项津贴，也没有离职津贴。 |
|
(4) |
董事会唯一成员、2020年我们的总裁兼首席执行官的基本工资不包括他在2020年因新冠肺炎疫情而自愿减少6个月的基本工资。 |
|
|
f. |
董事会唯一成员总裁及首席执行官终止或离职时的补偿条款 |
董事会唯一成员、我们的总裁兼首席执行官于2018年5月31日被任命，任期三年，并在2021年股东周年大会上再次获得任命，任期三年，至2024年股东周年大会结束。彼与本公司订有两份雇佣协议，第一份与本公司有关，涉及他作为本公司董事会唯一成员及本公司代表的活动，另一份与本公司于瑞士的一间实体订立，涉及其作为总裁及首席执行官的活动、企业投资促进计划、退休金及本公司董事会薪酬政策所涵盖的其他项目。虽然董事会成员与荷兰上市公司之间的关系将被视为委托协议，而不是雇佣协议，但现有的雇佣协议，包括我们与唯一的董事会成员之间的雇佣协议，将继续有效。
协议如由本公司终止，可于6个月通知期内终止，如由本公司唯一董事总裁及行政总裁终止，则可于3个月内终止。
遣散费条款
根据协议，董事会的唯一成员，我们的总裁和首席执行官如因本公司的倡议而终止雇佣，而非因(其中包括)其在本公司的关键角色及其资历等原因而终止雇佣关系，则彼将有权获得遣散费。遣散费将等同于一次过支付的总金额，相当于其最近一次总年薪的两倍，加上短期激励(即过去三年收到的短期激励的平均值)，但须扣除任何和所有适用的法律、法规和/或合同扣减。
任何遣散费都将在薪酬报告中披露。在该款额所关乎的财政年度的年报内，以及支付遣散费的理由.
87
目录表
在终止或离职的情况下股票奖励的归属
如董事会唯一成员总裁及行政总裁终止聘用或离职，其股票奖励将(I)悉数没收，(Ii)加速归属或(Iii)继续归属，如下表所示。
董事会唯一成员总裁及首席执行官终止或离职时的补偿表
下表概述了董事会唯一成员、我们的总裁和首席执行官在他被解雇或离职时的薪酬。
|
|
辞职 |
退休 |
由公司终止 |
||
|
|
与控制权变更或严重或严重不当行为无关 |
与控制权的变更有关 |
与严重或严重的不当行为有关 |
||
|
遣散费条款 |
不适用 |
不适用 |
年基本工资的2倍加上过去3年的平均短期激励 |
年基本工资的2倍加上过去3年的平均短期激励 |
不适用 |
|
未归属股票奖励的结果 |
全部被没收 |
转归的延续 |
加速归属 |
加速归属 |
被没收在 全部 |
C.高级管理层
|
|
i. |
高级管理层的定义 |
“高级管理层”一词是指：
|
|
• |
董事会唯一成员，我们的总裁兼首席执行官； |
|
|
• |
执行委员会成员(包括董事会唯一成员、我们的总裁和首席执行官)；以及 |
|
|
• |
公司的执行副总裁。 |
董事会唯一成员总裁兼首席执行官受托负责我们的一般管理，并得到我们的执行委员会和执行副总裁的支持，他们共同组成了高级管理层。
|
|
二、 |
执行委员会的角色 |
执行委员会根据董事会的权力和责任行事，并在这方面管理公司。董事会仍对公司的管理负有法律责任。执行委员会的职责包括监督总体战略以及与公司活动、运营和财务目标以及财务报告程序相关的风险管理。执行委员会在协商一致的基础上通过决议，如果不能达成协商一致，则由董事会成员投票通过，包括执行委员会主席的投票。
执行委员会主席为总裁兼本公司首席执行官。执行委员会成员由管理委员会任命，但须经监事会批准。执行委员会成员可由管理委员会停职或解职，而无需监事会事先批准。
88
目录表
执行委员会由以下人员组成九截至12月31日的会员，2022 如下表所示：
|
名字(1) |
|
职位 |
|
几年来， 公司 |
|
在半个月里- 指挥家行业 |
|
年龄 |
|
让-马克·奇瑞 |
|
总裁与首席执行官 |
|
38 |
|
38 |
|
62 |
|
奥里奥·贝莱扎 |
|
总裁，科技， 制造、质量和供应链 |
|
39 |
|
39 |
|
63 |
|
马可·卡西斯 |
|
总裁，模拟、微机械和传感器小组 |
|
35 |
|
35 |
|
59 |
|
雷米·瓦扎内(1) |
|
总裁，微控制器和 数字集成电路集团 |
|
1 |
|
25 |
|
49 |
|
洛伦佐·格兰迪 |
|
首席财务官总裁，财务、采购、企业风险管理和韧性 |
|
35 |
|
35 |
|
61 |
|
马尔科·蒙蒂 |
|
总裁，汽车与分立 集团化 |
|
36 |
|
36 |
|
61 |
|
史蒂文·罗斯 |
|
总裁，法律顾问 |
|
31 |
|
31 |
|
60 |
|
Rajita D‘Souza |
|
总裁人力资源部， 企业社会责任 |
|
2 |
|
2 |
|
50 |
|
杰罗姆·鲁克斯(2) |
|
总裁，市场营销部 |
|
31 |
|
35 |
|
57 |
|
(1) |
Claude Dardanne于2022年1月1日从执行委员会退休，当天Remi El-Ouazzane加入执行委员会，担任微控制器和数字IC事业部总裁。 |
|
(2) |
Jerome Roux于2022年1月1日加入执行委员会，担任总裁，负责销售和市场营销。 |
|
|
三、 |
我们的高级管理人员传记 |
|
|
a. |
执行委员会成员简历(包括总裁和首席执行官) |
让-马克·奇瑞
让-马克·奇瑞是意法半导体的总裁兼首席执行官，自2018年5月31日以来一直担任这一职位。他是ST管理委员会的唯一成员，并担任其执行委员会主席。奇瑞的职业生涯始于法国工程集团马特拉的质量组织。1986年，他加入了汤姆森半导体公司(后来成为ST公司)，并在产品规划和制造方面担任过多个管理职位，先后在法国图尔斯和法国卢塞特领导ST公司的晶片厂。2005年，奇瑞领导了全公司范围内的6英寸晶圆生产重组计划，之后负责意法半导体在亚太地区的前端制造业务。2008年，他被提升为首席技术官，并承担了制造和质量(2011)和数字产品部门(2012)的额外职责。2014年，奇瑞被任命为ST的首席运营官，负责技术和制造业务。2017年7月，奇瑞被任命为副首席执行官全面负责技术和制造，以及销售和营销运营。奇瑞是全球半导体联盟(GSA)的董事会成员。他也是Legrand的董事会成员和Medef International的法国-马来西亚商业委员会主席。此前，他是欧洲微电子研发计划埃涅阿斯的总裁，并于2019-2021年担任欧洲半导体工业协会(ESIA)的总裁。奇瑞于2019年7月被法国经济财政部授予荣誉勋章骑士称号。Jean-Marc Chery于1960年出生于法国奥尔良，毕业于法国巴黎Ensam工程学院，获得工程学学位。
奥里奥·贝莱扎
奥里奥·贝莱扎是意法半导体的总裁，负责技术、制造、质量和供应链，自2018年5月31日以来一直担任该职位。自2008年以来，他一直负责前端制造业务，2018年他的任期扩大到ST的技术、制造运营、供应链和质量。Bellezza是ST执行委员会的成员。Bellezza加入了SGS-Ates，其前身
89
目录表
公司于1984年加入意法半导体，担任制造工艺工程师。他很快转到意法半导体的中央研发组织，并参与了几个关键项目，包括引入用于制造亚微米非易失性存储器的工艺技术模块。1996年，贝莱扎被任命为意法半导体位于阿格拉特的研发机构的董事，并领导该公司升级和扩张为非易失性存储器和智能电源技术的制造和开发中心。2002年任中研部总裁副总经理，2005年任总裁副总经理兼前端技术与制造事业部总经理助理。贝莱扎还担任ST意大利法人实体董事的董事总经理。他发表了多篇技术论文，并在非易失性存储器领域获得了多项专利。奥里奥·贝莱扎1959年出生于意大利贝加莫，以优异成绩毕业于意大利米兰大学化学专业。
马可·卡西斯
Marco Cassis是意法半导体的总裁、模拟、MEMS和传感器部门，自2022年1月1日以来一直担任这一职位。他还负责战略开发、系统研究和应用以及创新办公室的企业职能，并是ST执行委员会的成员。卡西斯于1987年加入SGS-Thomson MicroElectronics(现为意法半导体)，担任汽车收音机芯片设计师。他后来移居日本，帮助ST与当地主要企业扩大音频业务，包括ST与先锋的战略联盟。在21世纪初，卡西斯管理音响业务部，随后被提升为音响和汽车集团的董事。2004年，卡西斯被任命为汽车、计算机外围设备和电信产品市场营销副总裁总裁。2005年，他晋升为汽车事业部副总裁，并被提拔为ST在日本业务的负责人。2010年，他的任期扩大到韩国，2016年，他被任命为意法半导体亚太区总裁总裁，负责大中华区和南亚地区的业务。2017年，Cassis晋升为全球销售和营销总裁，2018年增加了传播和战略开发。马尔科·卡西斯1963年出生于意大利特雷维索，毕业于意大利米兰理工学院电子工程专业。
雷米·瓦扎内
Remi El-Ouazzane是意法半导体的总裁，微控制器和数字IC部门，自2022年1月1日以来一直担任这一职位。他是ST的执行委员会成员。El-Ouazzane于1997年在德州仪器开始了他的职业生涯。2009年，他在宽带、移动和嵌入式处理部门一路晋升，成为总裁副总经理兼开放多媒体应用平台总经理。瓦扎内被任命为首席执行官2013年，Movidius的首席执行官，负责推动其视觉处理技术，以推进物联网中人工智能的采用。2016年，随着英特尔收购Movidius，他加入了英特尔新技术集团，担任副总经理总裁，并于2018年成为英特尔人工智能产品集团首席运营官。2020年，El-Ouazzane成为英特尔数据中心平台集团首席战略官，推动数据中心和云市场的战略举措。2009年，El-Ouazzane荣获法美基金会青年领袖奖。Remi El-Ouazzane 1973年出生于法国塞纳河畔诺伊市，1996年毕业于格勒诺布尔理工学院，1997年毕业于格勒诺布尔政治学院。他于2004年毕业于哈佛商学院的综合管理课程。
洛伦佐·格兰迪
洛伦佐·格兰迪是意法半导体的首席财务官，总裁是财务、采购、企业风险管理和韧性部门的负责人，自2022年1月1日起担任该职位。他是ST的执行委员会成员。格兰尼于1987年加入SGS-Thomson微电子(现为意法半导体)，担任研发流程工程师。1990年，他进入意法半导体的内存产品部担任财务分析师，后来被任命为集团总监，为意法半导体闪存业务的扩展做出了贡献。2005年，格兰迪加入ST的公司财务部门，负责预算和报告。2012年，他被提拔为企业副总裁总裁，分管企业控制权。格兰尼于2018年被任命为ST的首席财务官，他的总体职责包括财务和业务控制、财务、资本投资控制和规划、全球采购、投资者关系以及企业风险管理和业务连续性。2020年12月，格兰迪获得了法国财务总监和管理控制人协会(DFCG)颁发的长期职业成就特别奖。洛伦佐·格兰迪1961年出生于意大利塞德里奥。他以优异的成绩毕业于意大利摩德纳大学物理学专业，并拥有意大利米兰SDA博科尼管理学院的MBA学位。
90
目录表
马尔科·蒙蒂
马尔科·蒙蒂是意法半导体的总裁，汽车和分立集团。自2012年起担任意法半导体汽车产品部主管，2016年1月，他的任期扩大到包括分立和功率晶体管产品。蒙蒂是ST的执行委员会成员。蒙蒂于1986年加入意法半导体的中央研发部门，并于1988年调任至汽车事业部，在那里他设计了采用智能电源技术的汽车IC。他于1990年移居日本，从事一项共同开发活动，设计一种用于音频应用的降噪系统。随后，蒙蒂转入市场营销，为ST在日本的汽车业务扩张做出了贡献。2000年，他成为ST汽车事业部的营销经理，并在两年后开始了公司的汽车微处理器业务。2004年，蒙蒂被提升为动力总成、安全和底盘产品部总经理。2009年，他获得了汽车电子部门的责任。2012年，蒙蒂被任命为ST汽车产品集团常务副总经理总裁。马尔科·蒙蒂1961年出生于意大利米兰。他以优异成绩毕业于米兰理工学院电子工程专业，并在意大利帕维亚大学获得电子学博士学位。
史蒂文·罗斯
史蒂文·罗斯是意法半导体的法律顾问总裁，自2018年5月31日以来一直担任这一职位。自2013年以来，他一直负责ST的法律事务。罗斯是ST执行委员会的成员。罗斯的职业生涯始于德克萨斯州达拉斯的Gardere&Wynne律师事务所的公司律师，为上市公司和私人公司提供法律咨询和服务。他于1991年加入意法半导体(现为意法半导体)，担任其美国子公司意法半导体的副总法律顾问。2006年，罗思被任命为新科电子负责美洲、大中华区中国和南亚以及日本和韩国地区的高级副总法律顾问，此外，他还曾担任意法半导体公司副秘书长兼总法律顾问兼董事顾问。他在俄克拉荷马州立大学获得会计学学位，在俄克拉荷马大学法学院获得法学博士学位.
Rajita D‘Souza
Rajita D‘Souza是意法半导体人力资源和企业社会责任部的总裁，自2021年1月以来一直担任这一职务。她的任务还包括公司在环境、健康和安全方面的指示。D‘Souza是ST执行委员会的成员。D‘Souza的职业生涯始于1993年，在印度孟买的信实咨询服务公司担任运营部经理。1997年，她加入了通用电气，在那里她担任了各种人力资源领导职位，职责和范围越来越大。2007年，D‘Souza加盟SABIC，成为董事欧洲人力资源部。2011年，她被任命为固特异轮胎橡胶公司欧洲、中东和非洲地区人力资源副经理总裁。2017年，D‘Souza加入贝卡尔特，担任首席人力资源官。拉吉塔·德苏扎1973年出生于印度孟买。她拥有孟买大学的法律硕士学位和商业管理学士学位。她也是六西格玛质量黑带认证大师。
杰罗姆·鲁克斯
Jerome Roux是意法半导体的总裁，销售和市场营销，自2022年1月1日以来一直担任这一职位。他是ST的执行委员会成员。1988年，Roux在SGS-Thomson微电子(现为意法半导体)计划部开始了他的职业生涯。他很快转到该公司在摩洛哥卡萨布兰卡的包装工厂担任材料经理。之后，罗先后搬到新加坡和上海，担任意法半导体离散和标准产品组的亚太营销董事。他曾短暂离开ST公司，管理一家ST供应商公司，并于2006年回到ST公司，担任集团副总裁总裁，负责组装和测试外包运营。2008年，他的职责中增加了全球采购职责。2012年，鲁迅被提升为企业副总裁总裁，负责管理意法半导体在大中华区、中国和南亚地区以及后来在整个亚太地区的销售。2017年，鲁克斯被任命为公司亚太区销售和营销执行副总裁总裁。鲁克斯担任法国政府(CCEF)对外贸易顾问。Jerome Roux 1965年出生于法国昂蒂布，毕业于巴黎ISG商学院，获得商业(管理与营销)硕士学位。
91
目录表
|
|
b. |
我们的执行副总裁传记 |
截至2022年12月31日，执行副总裁小组由以下人员组成：
|
名字(1) |
|
职位 |
|
几年来， 公司 |
|
在半个月里- 指挥家行业 |
|
年龄 |
|
迈克尔·安芳 |
|
欧洲、中东和非洲地区(EMEA)市场营销执行副总裁总裁 |
|
24 |
|
32 |
|
54 |
|
埃里克·奥斯达特 |
|
ST公司模拟、MEMS和传感器事业部成像事业部常务副总裁总裁和总经理 |
|
42 |
|
42 |
|
68 |
|
斯特凡诺·坎特 |
|
执行副总裁总裁，意法半导体汽车及分立事业部智能电源解决方案事业部执行副总裁，汽车业务代表 |
|
28 |
|
28 |
|
54 |
|
曹亨利 |
|
中国大区销售市场部常务副总裁总裁 |
|
2 |
|
2 |
|
49 |
|
亚历桑德罗·克雷莫内西 |
|
系统研究与应用(SRA)集团首席创新官兼总经理总裁常务副总裁 |
|
38 |
|
38 |
|
64 |
|
阿尔贝托·德拉·基耶萨 |
|
总裁供应链常务副总裁 |
|
34 |
|
34 |
|
58 |
|
里卡多·德萨·厄普 |
|
通用微控制器事业部常务副总裁总裁 |
|
25 |
|
25 |
|
59 |
|
弗兰克·弗莱蒙德 |
|
常务副董事长总裁，审计与风险总监 |
|
12 |
|
12 |
|
54 |
|
法比奥·瓜兰德里斯 |
|
执行副总裁总裁，后端制造与技术负责人 |
|
34 |
|
35 |
|
63 |
|
迈克尔·哈梅尔 |
|
总裁，模拟与电源，前端制造执行副总裁 |
|
4 |
|
32 |
|
63 |
|
弗雷德里克·勒·格雷夫斯 |
|
总裁常务副主任，欧洲和法国公共事务 |
|
2 |
|
2 |
|
55 |
|
克劳迪娅·莱沃 |
|
整合营销传播部常务副总裁总裁 |
|
11 |
|
13 |
|
57 |
|
马泰奥·罗·普雷斯蒂 |
|
总裁，模拟，模拟MEMS及传感器事业部集团总经理 |
|
29 |
|
32 |
|
58 |
|
劳伦特·马利耶 |
|
总裁常务副总数字前端制造与技术 |
|
7 |
|
28 |
|
55 |
|
爱德华多·梅利 |
|
功率晶体管事业部常务副总经理总裁 |
|
24 |
|
24 |
|
60 |
|
野口浩史 |
|
亚太区销售和市场部常务副经理总裁(不包括中国) |
|
15 |
|
15 |
|
47 |
|
朱塞佩·诺塔尼科拉 |
|
总裁常务副经理，企业、财务、保险、并购、IP BU、房地产和意大利公共事务 |
|
17 |
|
17 |
|
61 |
|
安德里亚·奥内蒂 |
|
微电子机械事业部常务副总裁总裁 |
|
32 |
|
32 |
|
57 |
|
里诺·佩鲁齐 |
|
总裁执行副总裁，美洲和全球大客户组织销售和市场部 |
|
24 |
|
24 |
|
57 |
|
Chouaib Rokbi |
|
数字转型与信息技术部常务副主任总裁 |
|
22 |
|
22 |
|
51 |
|
伯特兰·斯托尔茨 |
|
总裁亚洲公共事务全球共享服务和系统执行副总裁 |
|
28 |
|
28 |
|
52 |
|
尼古拉斯·雅考洛 |
|
总裁常务副总裁，产品质量与可靠性 |
|
27 |
|
28 |
|
53 |
|
(1) |
Eric Aussedat于2023年1月退休，由Alexandre Balmefrezol接替，后者被任命为光学传感解决方案事业部执行副总裁总裁。Paul Cihak于2022年9月离职，Rino Peruzzi被任命为执行副总裁总裁，负责美洲地区的销售和营销。乔尔·哈特曼于2022年退休，担任执行副总裁总裁，负责数字与智能电力技术和数字前端制造。 |
92
目录表
|
|
c. |
我们执行副总裁委员会成员传记 |
迈克尔·安芳
Michael Anfang是意法半导体欧洲、中东和非洲地区销售和市场营销执行副总裁总裁，自2018年11月以来一直担任该职位。安方于1990年在西门子半导体公司开始了他的职业生涯，从事产品工程，随后负责产品设计、汽车和战略营销。1999年，他加入意法半导体，担任汽车业务开发经理。2002年，安方在意大利阿格拉特的ST汽车事业部负责微控制器产品营销，并于2005年晋升为董事营销与应用部。四年后，他被任命为汽车产品集团数字汽车事业部董事，并成为飞思卡尔与意法半导体微电子负责微控制器联合开发计划的管理团队成员。2013年，安方加入意法半导体欧洲、中东和非洲地区组织，担任汽车营销与应用副总裁总裁。迈克尔·安芳1968年出生于奥地利基茨布赫尔。他毕业于奥地利萨尔费尔登高等技术学校的电子工程学位，以及德国哈尔根-慕尼黑的傅大学的商业管理和营销学位。
埃里克·奥斯达特
Eric Aussedat是ST‘s Analog，MEMS and Sensors Group光学传感解决方案事业部执行副总裁兼总经理，自2014年10月以来一直担任该职位。Aussedat于1981年加入ST的前身汤姆森半导体公司，担任产品工程师。他在产品工程和策划方面担任过多个职位，并于1986年晋升为视频产品部门的策划经理。后来，Aussedat被任命管理被ST收购的英国公司Inmos的产品和制造计划运营。随后，他在1995年晋升为ST公司微控制器事业部负责人之前，负责可编程产品组的工程和测试战略。在2000-2004年间，Aussedat领导电视和显示事业部，并于2005年成为ST的蜂窝通信事业部总经理。两年后，Aussedat被任命为光学传感解决方案事业部总经理。2012年，Aussedat被任命为ST的执行副总裁总裁，负责光学传感解决方案、BiCMOSASIC和硅光子组。埃里克·奥斯达特1954年出生于法国巴黎附近的蒙莫伦西。他毕业于格勒诺布尔国家理工学院电子工程专业，并获得格勒诺布尔行政管理学院文凭。
斯特凡诺·坎特
斯特凡诺·坎托是意法半导体汽车和分立事业部智能电源解决方案事业部执行副总裁总裁，自2020年9月以来一直担任该职位。自2019年4月以来，他还一直担任所有ADG组织的汽车业务代表。在意大利电信和意大利国防部工作过后，坎托于1994年加入意法半导体公司专门产品组的规划组织。五年后，他被任命为电信、外围设备和汽车集团的中央规划经理。2003年至2004年，坎托在意法半导体位于美国德克萨斯州凤凰城和卡罗尔顿的制造基地管理生产控制，2005年，他调任新科汽车产品事业部董事计划部。卡诺于2009年晋升为汽车产品集团副总裁总裁，负责供应链业务，2012年加入集团运营部门，2016年成为供应链总经理。斯特凡诺·坎托1968年出生于意大利米兰，毕业于米兰理工学院电子工程专业。
曹亨利
亨利·曹是意法半导体中国区域销售和市场营销执行副总裁总裁，自2022年1月以来一直担任该职位。曹的职业生涯始于1995年在西门子通信集团担任客户经理，负责通信基础设施业务。在接下来的几年里，他在慕尼黑、北京和上海的多个西门子客车和公司职能部门担任过业务发展经理和董事销售人员。2006年，曹先生以董事的身份加入戴尔技术公司，负责管理涵盖服务器、存储、网络及相关软件和服务业务的企业解决方案。2014年，他被任命为副总裁，负责戴尔科技在大中华区中国的数据中心解决方案业务，并于2018年晋升为高级副总裁。曹于2020年6月加入意法半导体，担任公司副总裁总裁，负责管理公司在中国的销售。曹亨利1973年生于上海，原名中国。他毕业于上海工程科学大学，拥有机电工程学位，并拥有圣路易斯华盛顿大学的MBA学位。
93
目录表
亚历桑德罗·克雷莫内西
亚历桑德罗·克雷莫内西是意法半导体执行副总裁总裁，意法半导体系统研究与应用(SRA)集团首席创新官兼总经理。他自2013年以来一直管理SRA小组，并于2020年初将创新办公室添加到他的任务中。Cremonesi的职责范围从全球创新协调到企业高级研发，再到为ST客户提供系统解决方案支持。克雷莫内西于1984年加入意法半导体。他曾在电信、音频/视频数字信号处理和多媒体应用等领域担任过战略营销和研发职责的管理职务。他一直是ST在物联网和人工智能领域的广泛努力和战略的关键贡献者，最近，他领导了提高ST创新能力的战略计划的创建。克雷莫内西是为意大利经济发展部确定人工智能战略的专家组的成员。他撰写了多篇技术论文和专利，是IMEC科学咨询委员会的成员。亚历山德罗·克雷莫内西1958年出生于意大利圣安吉洛·洛迪季亚诺，1984年毕业于帕维亚大学电子工程硕士学位。
阿尔贝托·德拉·基耶萨
阿尔贝托·德拉·基萨是意法半导体负责供应链的执行副总裁总裁，自2012年5月以来一直担任这一职务。Della Chiesa于1988年加入意法半导体，担任新产品策划工程师。他负责汽车和硬盘市场的新产品推介，并开创了ST与主要关键客户的多个成功的协作项目。在意法半导体任职期间，Della Chiesa曾在规划和运营部门担任过不同职位。2005年，他被任命为董事计算机外围设备集团的规划和服务部门，在那里他积极参与了ST在新加坡的第一个运营和规划结构的创建。随着时间的推移，Della Chiesa晋升为供应链集团副总裁总裁，随后被提名为ST计算机和通信基础设施产品部的总经理和运营和供应链主管。Alberto Della Chiesa 1964年出生于意大利瓦雷塞，拥有米兰天主教大学统计学学士学位，专攻制造工艺。他还在法国巴黎的美国生产和库存控制协会(APICS)获得了CPIM认证。
里卡多·德萨·厄普
里卡多·德萨·厄普是意法半导体执行副总裁总裁，通用微控制器集团副总裁总裁，自2022年1月以来一直担任该职位。德萨·厄普在巴西圣保罗的飞利浦消费电子公司开始了他的职业生涯，从事电视设计工作。1993年，他转到法雷奥电子事业部，在那里他担任过营销和项目管理职位。德萨·厄普于1997年加入ST，担任圣图尔斯(法国)ASD和iPad部门的战略营销经理。2003年，他被提升为ASD&iPad事业部总经理，并成功领导该事业部长达15年。2018年，De Sa Earp被任命为ST微控制器和数字IC集团微控制器事业部集团副总裁兼总经理。里卡多·德萨·厄普1963年出生于巴西的彼得罗波利斯。他毕业于巴西圣何塞·多斯坎波斯航空技术学院电子工程专业，并在荷兰埃因霍温技术大学获得电子工程硕士学位。德萨·厄普还拥有法国欧洲工商管理学院的MBA学位。
弗兰克·弗莱蒙德
弗兰克·弗莱蒙德是意法半导体执行副总裁总裁，首席审计与风险主管，自2019年3月以来一直担任这一职务。Freymond于1992年在瑞士信贷集团开始了他的职业生涯，担任信贷分析师/助理客户经理，然后成为负责瑞士企业特定部门融资解决方案的经理。2000年，他加入瑞士安永(Ernst&Young)，担任风险咨询服务部门经理，并于2004年被提升为区域主管和服务部门领导团队成员。在担任这些职务期间，Freymond为全球多个行业的跨国公司提供治理、风险管理、内部控制和内部审计事务方面的咨询服务。2010年，他加入意法半导体，担任集团副总裁总裁，负责企业审计职能。Freymond的职责范围随后扩展到企业风险管理和复原力管理，包括业务连续性和危机管理。Freymond在2012-2018年间担任意法半导体公司道德委员会主席。弗兰克·弗莱蒙德1968年出生于瑞士洛桑附近的莫尔日。他拥有瑞士洛桑高等商学院的管理学硕士学位，以及内部审计和风险管理保证方面的各种专业证书。
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法比奥·瓜兰德里斯
法比奥·瓜兰德里斯是ST后端制造和技术部门的执行副总裁总裁，负责产品测试、组装和包装，自2016年1月以来一直担任这一职位。他负责管理公司在亚洲的制造战略及其在系统集成技术方面的努力。Gualandris于1984年加入SGS MicroElectrtronica(现为ST)研发部门。1989年晋升为董事运营研发，1996年改任汽车事业部董事。当了两年的总裁和首席执行官在美国半导体制造设备供应商Semitool任职期间，他于2000年重新加入意法半导体，担任集团副总裁，负责RAM/pSRAM产品部和闪存汽车事业部。2005年，瓜兰德里斯被任命为首席执行官ST InCard是ST智能卡的子公司。2008-2010年间，他在英特尔的ST‘s Memory合资公司担任副总裁兼供应链总经理。2011年，Gualandris被任命为ST执行副总裁总裁，产品质量卓越。Gualandris撰写了多篇技术和管理论文，并拥有一些国际专利。他是ST在中国的制造合资企业STS的董事长。并曾在InCard、Numonix和Numonix-Hynix合资公司的董事会任职。法比奥·瓜兰德里斯1959年出生于意大利贝加莫。他拥有米兰大学的物理学硕士学位。
迈克尔·哈梅尔
Michael Hummel是意法半导体、模拟和电源前端制造执行副总裁总裁，自2019年3月以来一直担任该职位。1991年，Hummel在IBM微电子公司开始了他的职业生涯，当时他是位于德国伯林根的欧洲第一家200 mm晶圆厂的工艺工程师。他曾在制造和工程部门担任多个管理职位，并于1996年成为飞利浦-IBM合资企业市场营销和供应链管理部门的董事。21世纪初，Hummel担任飞利浦显示驱动器业务副总裁--先是在苏黎世，后来在台北。2005年，他被提升为飞利浦半导体德国公司副总裁兼总经理，并担任博布林根晶圆厂业务负责人。2007年，Hummel加入德州仪器公司，担任达拉斯的运营经理，两年后成为德国弗莱辛晶圆厂的Fab经理。2011年德州仪器收购National Semductors后，Hummel承担了英国Greenock晶圆厂的额外责任，并将其整合到德州仪器的前端Fab结构中。Hummel在2005-2017年间担任半欧洲咨询委员会成员。迈克尔·胡梅尔1959年出生于德国海尔布隆。他在图宾根大学学习化学，并于1991年获得有机化学和物理化学博士学位。
弗雷德里克·勒·格雷夫斯
弗雷德里克·勒·格雷夫斯是意法半导体负责欧洲和法国公共事务的执行副总裁总裁。她还担任过总裁和首席执行官自2021年3月以来一直在法国意法半导体工作。1990年，Le Grevès开始了她的职业生涯，在欧洲和美国的多家跨国公司从事营销和沟通工作。1995年至2003年，她在阿普蒂夫(前德尔福汽车公司)担任欧洲、中东和非洲地区公关董事。2003年，Le Grevès加入日产汽车，担任欧洲公关副总裁，2004年，她移居洛杉矶，担任日产美洲公关副总裁。2008年，Le Grevès回到法国，加入雷诺集团，担任全球企业沟通副总裁。两年后，她将自己的职位扩大到全球传播部副总裁和首席营销和传播官副手。2011年，勒格雷夫斯被任命为雷诺日产三菱联盟主席和首席执行官。最近，她在几家公司担任高级顾问，帮助提高公司效率、运营效率和品牌声誉。2022年4月，勒格雷韦斯被任命为法国电子工业行业战略委员会的总裁。自2021年5月以来，她还作为独立董事会成员担任Trigo Holding的监事会成员，自2021年10月以来一直担任Clinatec的战略委员会成员。弗雷德里克·勒格雷夫斯1967年出生于法国苏雷斯内斯，1991年毕业于巴黎商学院工商管理硕士学位，2019年毕业于伦敦商学院高级管理课程。
克劳迪娅·莱沃
克劳迪娅·莱沃是意法半导体执行副总裁总裁，自2018年6月起负责整合营销与传播战略和计划。她的职责涵盖企业沟通，包括公关、媒体和行业分析师关系、营销沟通和数字营销。Levo于1993年在全球电信公司Marconi开始了她的职业生涯，在那里她负责沟通职能部门的多个管理职位，包括营销沟通以及广泛地区的内部和外部沟通。2005年，Levo管理与Marconi与爱立信整合相关的沟通活动，并随后被任命
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总裁在新成立的爱立信多媒体事业部负责沟通。2008年，利沃被任命为意大利电信的总裁公关副总裁。2009年初，她加入意法半导体和爱立信的无线合资企业意法半导体，担任高级副总裁和全球通信业务主管。在这一职位上，她成功地建立了全球沟通职能，涵盖营销和投资组合沟通、公共和媒体关系、投资者关系和内部沟通。克劳迪娅·莱沃1965年出生于意大利热那亚，拥有英语和俄语语言学校文凭(Liceo Languistic O)。
马泰奥·罗·普雷斯蒂
罗普雷斯蒂是ST‘s Analog，MEMS and Sensors Group模拟事业部执行副总裁总裁，自2016年1月以来一直担任该职位。Lo Presti于1994年加入SGS-Thomson微电子(现为意法半导体)高级研究组，四年后被任命为模糊逻辑研发主管。从2002年到2004年，Lo Presti领导了ST新兴市场工业和汽车市场细分市场的营销和应用实验室。他于2004年开始负责公司的系统实验室，并于2008年和2009年分别加入了工业和多细分市场部门的子系统产品组和技术营销部门。2012年，罗普雷斯蒂晋升为集团副总经理，工业及电力转换事业部总经理总裁。1996年至2004年，Lo Presti担任梅西纳大学(意大利)和卡塔尼亚大学(意大利)客座教授。他撰写了40多篇国际出版物，并拥有多项工业专利。Matteo Lo Presti 1965年出生于意大利Misterbianco，毕业于卡塔尼亚大学电子工程专业。
劳伦特·马利耶
Laurent Malier是意法半导体数字前端制造与技术执行副总裁总裁，自2022年1月以来一直担任该职位。他管理ST公司在Croll和Rousset的制造业务，以及公司数字、光学传感解决方案、射频、非易失性存储器和智能电源技术的技术研发和设计支持。经过几年的化学物理研究，Malier于1995年至2000年在法国国防部工作。然后他加入了阿尔卡特光电，先是领导新产品开发，后来又管理半导体业务。Malier被任命为文迪雅集团的前端研发和制造董事，该集团于2003年合并了阿尔卡特和康宁的光电子业务。2005年，他加入法国技术研究中心CEA-LETI，担任董事战略和项目副主管，并成为首席执行官于2006年被LETI收购。2015年，Malier加入意法半导体，推动公司的数字技术研发。2020年，他被提升为RF&通信子集团集团副总裁。马利耶于2019年当选为法国“科技协会”成员。他撰写了29本物理学和固态化学方面的出版物。劳伦特·马利耶1967年出生于法国巴黎。他毕业于巴黎理工学院，并拥有巴黎萨克雷大学物理学博士学位。
爱德华多·梅利
爱德华多·梅利是意法半导体执行副总裁总裁，功率晶体管事业部副总裁总裁，自2022年1月以来一直担任这一职位。Merli于1998年加入意法半导体，担任电信有线事业部系统架构主管。2002年，他成立并领导了ST的无线局域网业务部。梅利于2007年被任命为汽车产品事业部董事总裁，负责射频能力中心和连接业务部门，随后负责汽车无线电业务部门。2012年，梅利晋升为新科汽车及离散集团大中华区及南亚区市场推广及应用董事总裁。2016年，他的职责扩大到包括公司在韩国的汽车业务。2017年，梅利晋升为ST汽车及离散集团功率晶体管宏事业部总经理、集团副总经理总裁。Merli在ADSL、多业务路由器、交换机和吞吐量管理方面申请了多项专利，并在电信、汽车和连接领域撰写了大量出版物。Edoardo Merli于1962年出生于意大利帕尔马，1989年毕业于博洛尼亚大学电子工程专业。
野口浩史
野口浩是意法半导体亚太地区(不包括中国)销售和市场营销执行副总裁总裁，自2022年1月1日以来一直担任该职位。野口的职业生涯始于1999年，当时他是朗讯科技公司贝尔实验室的光学工程师。他于2007年加入ST Japan，担任Motion MEMS营销工程师。2011年，野口被提升为ST高级模拟公司的高级营销经理
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目录表
一群人。自2015年以来，他一直在日本的模拟、微机械和传感器集团担任董事，为显著的业务增长和加强ST在日本的市场领导地位做出了贡献。2017年，野口被任命为ST Japan的国家经理。野口浩1975年出生于日本长崎。他毕业于西北大学，获得电气工程学士学位，毕业于斯坦福大学，获得电气工程理学硕士学位。
朱塞佩·诺塔尼科拉
朱塞佩·诺塔尼科拉是意法半导体执行副总裁总裁，负责公司财务管理，自2006年1月以来一直担任该职位。他的职责在2013年扩大到包括保险，并在2018年扩大到包括意大利的并购、知识产权业务部和公共事务。诺塔尼科拉于1987年在意大利最大的银行之一BNL开始了他的职业生涯。在BNL，他管理新加坡的金融业务、伦敦分行的财务部、全球总部、企业和机构客户的金融咨询部门，并于2004年被提升为大型企业客户主管。诺塔尼科拉于2006年加入ST，当时他启动了公司与欧洲投资银行的关系，并管理ST闪存业务剥离的融资方面，以及公司在资本市场的所有战略融资。诺塔尼科拉是ST意大利公司的总裁，也是ST其他几家附属公司的董事会成员。2021年，他被任命为副总裁，负责阿索伦巴达的经济研究和外商直接投资吸引，阿索伦巴达是一个工业组织，在意大利伦巴第大区有近7,000家公司。朱塞佩·诺塔尼科拉1961年出生于意大利乌迪内附近的科德罗波。他以优异的成绩毕业于意大利罗马的LUISS Guido Carli大学工商管理专业。
安德里亚·奥内蒂
安德里亚·奥内蒂是意法半导体执行副总裁总裁，MEMS事业部总经理，自2022年1月以来一直担任这一职位。Onetti于1990年加入意法半导体位于意大利卡斯特莱托的研发实验室，担任混合信号音频IC的设计师。后来，他进入消费者音响的产品管理和营销部门，并被提升为产品事业部的总经理。Onetti的任期在2011年扩大到包括ST的音频和音响业务部，并于2014年扩大到模拟和音频系统事业部。2016年，他被提升为意法半导体MEMS传感器部门负责人，推动了MEMS传感器业务和利润率的增长，产品组合的扩展和优化，以及意法半导体生态系统的创建，包括与高通和微软等主要行业参与者的战略合作伙伴关系。Onetti在音频域的模拟电路实现方面拥有多项专利。安德里亚·奥内蒂1965年出生于意大利帕维亚，毕业于帕维亚大学微电子学专业。
里诺·佩鲁齐
Rino Peruzzi是总裁执行副总裁，负责销售和营销、美洲和全球大客户组织，自2022年8月以来一直担任这一合并职位。Peruzzi于1984年在Micom Communications Systems开始了他的电子职业生涯，1989年转到Macom，Inc.，并于1990年进入存储行业，在StorageTek、Maxtor和Seagate Technology工作。1998年，他加入意法半导体，担任存储业务部的客户主管，在那里他获得了三星电子的总统奖。佩鲁齐于2000年被提升为大客户经理，并于2003年被提升为董事全球存储业务销售部经理。在2012年被任命为全球大客户(GKA)副总裁之前，他被提升为全球存储销售副总裁(2008)和消费者业务部销售副总裁(2011)。在这里，他组建了一个全球组织，并将一个关键客户的收入增长为ST的最大客户。2014年，Peruzzi的业务范围扩大到包括GKA和EMS(电子制造服务)。2018年，佩鲁齐被提升为首席执行官的员工担任GKAS集团副总裁，并于2021年成为GKAS销售和市场区域的执行副总裁。里诺·佩鲁齐1965年出生于美国纽约州的布法罗。他目前正在约克圣约翰大学攻读MBA学位。
Chouaib Rokbi
Chouaib Rokbi是意法半导体数字转型和信息技术部执行副总裁总裁，自2022年1月以来一直担任该职位。Rokbi于1995年在山特维克的硬岩采矿部门TamRock开始了他的职业生涯，当时他是小型采矿钻机的设计经理，在那里他成功地领导了重新设计，以降低设备生产线的成本。2000年获得MBA学位后，他加入意法半导体，担任法国鲁塞特工厂的工业控制员。四年后，Rokbi的控制责任扩大到ST的所有前端制造业务。2007至2018年间，他在财务控制、效率改进计划和企业
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战略举措。2018年，Rokbi被任命为首席转型官，其使命是利用最先进的数字技术重建公司的主要运营流程，包括供应链、产品生命周期管理和制造分析。Chouaib Rokbi 1971年出生于法国里昂，拥有里昂INSA机械工程学位和里昂Emlyon商学院MBA学位。
伯特兰·斯托尔茨
贝特朗·斯托尔茨是意法半导体执行副总裁总裁，负责财务、全球共享服务和系统以及公司的亚洲公共事务，自2022年4月以来一直担任这两个职位。他也是ST的企业道德委员会成员。斯托尔茨于1994年在法国图尔斯的SGS-Thomson(现为ST)财务部开始了他的职业生涯。1999年至2002年，他在公司战略规划和公司内部审计总部工作。2002年，斯托尔茨移居新加坡，领导ST的亚洲内部审计团队。他于2005年晋升为ST新加坡的财务主管。斯托尔茨随后晋升为集团副总裁总裁，将他的职权范围扩大到亚洲、美洲、法国、意大利，最近还涵盖了ST实体在全球的所有本地财务报告和区域业务控制。斯托尔茨担任ST新加坡实体的董事董事总经理，并担任ST其他几家附属公司的董事会成员。伯特兰·斯托尔茨1970年出生于法国穆林斯。他拥有法国里昂政治研究所金融专业的荣誉学位。他还毕业于旅游大学商学院和欧洲工商管理学院的国际高管课程。
尼古拉斯·雅考洛
Nicolas Yackowlew是意法半导体产品质量与可靠性执行副总裁总裁，自2018年8月以来一直担任这一职位。Yackowlew的职业生涯始于1996年，当时他在ST。多年来，他成功地推动了事业部和集团层面的质量和可靠性部门。Yackowlew在2006年被提升为事业部质量和可靠性经理，领导串行非易失性存储器的质量。三年后，他被任命为董事的质量与可靠性主管，负责内存、微控制器和安全微控制器的质量。2016年，Yackowlew负责微控制器和数字IC集团(MDG)的质量和可靠性。Nicolas Yackowlew 1969年出生于法国穆尔豪斯，毕业于法国尼斯索菲亚安提波利斯大学化学专业。
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四、 |
高级管理人员薪酬 |
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a. |
高级管理人员薪酬的指导原则 |
管理委员会根据监事会在决定管理委员会的薪酬结构时所考虑的相同主要原则来决定高级管理人员的薪酬结构。这些关键原则在上文“B.ii.a管理委员会薪酬指导原则”一节中作了说明。
根据主要原则，高级管理人员的总薪酬将考虑以下因素：公司的规模和复杂性、我们的全球业务和我们的客户、我们行业的变化速度、公司的价值主张、长期价值创造的战略和目标，以及招聘和留住关键人员的需要。
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b. |
高级管理人员的薪酬结构 |
管理委员会根据对理论最高直接薪酬总额(即基本工资、最高短期激励和最高长期激励的总和)的分析，确定我们高级管理人员的薪酬结构和薪酬金额。
高级管理人员的薪酬待遇包括以下内容：
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• |
基本工资及 |
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• |
与性能相关的可变组件： |
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o |
短期激励全额现金支付。 |
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o |
一种长期激励通过授予……股票奖励，那就是包括在年度股东大会上批准的长期激励计划中。 |
这三个元素的总和表示最高直接报酬总额对于高级管理层来说。
基本工资
基本工资的目的是提供固定的收入水平，吸引和留住人才。它是整体薪酬的一个关键组成部分，特别是因为短期激励是以基本工资的百分比表示的。
短期激励
基于公司高管激励计划(“EIP”)的短期激励，使选定的高管，包括高级管理层成员，有权获得年度短期激励。这种短期激励基于对个人、组织和公司目标的实现情况的评估，这些目标是每年设定的，并侧重于：国际 阿利亚净资产收益率、客户服务、利润、现金流和市场份额。短期奖励制度下的最高奖励金额是根据行政人员薪金的一个百分比和每年实现有关目标的总体情况而定的。
2022年短期激励计划包括高级管理层可持续性/企业社会责任指数，这是我们将企业社会责任纳入高级管理层绩效框架的努力的一部分。对于执行委员会成员和执行副总裁，可持续发展/公司社会责任指数的权重在5%至10%之间。可持续性/企业社会责任指数分为四个标准，分别与健康和安全、环境、多样性和包容性以及人们的参与度有关。
对于2022年短期激励，可持续性/企业社会责任指数由以下关键绩效指标组成：
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• |
健康与安全：根据员工的安全表现等进行衡量 |
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• |
环境/气候：除其他外，以直接排放量(KCO)衡量2 等同) |
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• |
多样性和包容性：除其他外，参照管理层的性别比例进行衡量 |
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• |
人员管理：根据员工调查(敬业度指数)等进行衡量 |
可持续发展/企业社会责任指数的权重设计为随时间保持稳定，但用于形成可持续发展/企业社会责任指数的各个子组成部分可能会在未来演变，以解决公司和社会面临的可持续发展优先事项。
长期激励
长期激励的目的是通过授予股票奖励，激励高级管理层通过长期盈利和股价增长来提供可持续的长期股东价值。
根据现行的长期奖励计划，股票奖励由授予之日起计三年内授予，其中32%于一年后归属，另外32%于两年后归属，其余36%于三年后归属，并视乎表现标准而定，但合资格的雇员在当时仍为本公司的雇员。
监事会确定业绩标准是否得到满足，并得出结论，所有符合条件的员工是否以及在多大程度上都有权获得长期激励计划下的任何股票奖励。
从2021年开始，新的可持续发展/企业社会责任指数被引入到长期激励.
对于2022年长期激励，可持续发展/企业社会责任指数由以下关键绩效指标组成：
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• |
环境/cLIMATE：除其他外，以直接排放量(KCO)衡量2 等同) |
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• |
多样性和包容性：除其他外，参照管理层的性别比例进行衡量 |
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• |
ESG投资者指数：与道琼斯可持续发展指数等衡量 |
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碳评级机构：除其他外，以CDP碳评级衡量 |
可持续发展/企业社会责任指数的权重旨在为未来的赠款保持稳定，但用于形成可持续发展/企业社会责任指数的个别子组成部分可能会在未来演变，以解决公司和社会面临的可持续发展优先事项。
养老金计划、人寿保险和医疗保险
我们的监事会已经批准为董事会唯一成员、我们的总裁和首席执行官根据监事会根据薪酬委员会的建议确定的资格和服务的一般标准，为某些关键高管设立补充性养老金计划。关于这种补充性养老金计划，我们根据瑞士法律设立了一个独立的基金会，负责管理该计划，并向该基金会缴费。根据这一计划，在2022年，我们向董事会唯一成员、我们的首席执行官总裁的计划捐赠了约50万美元，以及#美元。1.05除董事会唯一成员、我们的总裁和首席执行官外，所有受益人的计划都将获得100万美元的捐款。为其他受益人支付的养恤金计划金额为110万美元，例如2022年退休和/或2022年不再受薪的前雇员。
我们的高级管理层成员，包括唯一的董事会成员，我们的总裁和首席执行官，在2022年被我们提供的某些团体人寿和医疗保险计划覆盖。我们于2022年为向我们的高级管理层(包括唯一的董事会成员、我们的总裁和首席执行官)提供养老金、退休或类似福利而预留的总额外金额，包括上述分配给补充性养老金计划的金额，估计约为750万美元，其中包括雇主为国营退休、类似福利计划和其他杂项津贴的法定缴费。
我们(I)董事会、总裁和首席执行官、(Ii)高级管理人员和(Iii)某些其他高级员工群体的薪酬结构是一致的，包括基本工资、短期激励和长期激励，在特定条件下。上述群体的标准福利也是一致的。
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c. |
2022年、2021年和2020年向高级管理层支付的薪酬 |
基本工资
在过去三年中，支付给高级管理层(包括董事会唯一成员、我们的总裁和首席执行官)的基本工资为：
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2022(1) |
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2021(2) |
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2020(3) |
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高级管理人员基本工资 |
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$ |
20,848,371 |
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(4) |
$ |
14,665,462 |
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(5) |
$ |
12,640,518 |
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(1) |
2022年，我们的高级管理层由33名成员组成，其中包括乔尔·哈特曼和保罗·奇哈克，他们于2022年期间离职。 |
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(2) |
在2021年期间，我们的高级管理层由24名成员组成。 |
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(3) |
2020年，我们的高级管理层由22名成员组成。 |
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(4) |
包括2022年支付给我们前执行副总裁总裁(数字与智能电力技术和数字前端制造)和前执行副总裁总裁(美洲地区销售和市场总经理)的金额。 |
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(5) |
这包括2021年支付给我们的前总裁，模拟，MEMS和传感器集团，贝尼代托·维格纳和前执行副总裁总裁，欧洲和法国公共事务，蒂埃里·廷高。 |
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目录表
短期激励
根据短期激励，2022年支付给我们高级管理人员(包括唯一的董事会成员、我们的总裁和首席执行官)的金额约占支付给我们高级管理人员的总薪酬的18.41%，详情如下：
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已支付的奖金 in 2022 (2021 性能)(1) |
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已支付的奖金 in 2021 (2020 性能)(2) |
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已支付的奖金 in 2020 (2019 性能) |
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短期激励(现金)金额 |
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$ |
17,557,713 |
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$ |
11,476,929 |
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$ |
8,708,142 |
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短期激励比/(基本工资+短期激励) |
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45.72 |
% |
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47.43 |
% |
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43.15 |
% |
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(1) |
包括2022年支付给我们前执行副总裁总裁(数字与智能电力技术和数字前端制造)和前执行副总裁总裁(美洲地区销售和市场总经理)的金额。 |
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(2) |
包括2021年支付给我们的前总裁、模拟、微机械和传感器集团的贝尼代托·维格纳和前执行副总裁总裁欧洲和法国公共事务部的蒂埃里·廷高。 |
长期激励
变量部分的第二部分是长期激励，它将高级管理层的长期利益与股东和投资者的利益联系起来。
于2022年支付予本公司高级管理层(包括董事会唯一成员、本公司总裁及行政总裁)的款项长期激励约占支付给我们高级管理层的总薪酬的42.99%，详情如下：
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2022年支付的长期激励(1) |
2021年支付的长期激励(2) |
2020年支付的长期激励 |
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长期激励额度 |
$ 41,000,100 |
$ 43,042,934 |
$ 26,925,145 |
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长期激励/基本工资比率 |
196.66% |
293.50% |
213.01% |
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长期激励/(短期激励+ 长期激励) |
70.02% |
78.95% |
75.56% |
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(1) |
包括2022年支付给我们前执行副总裁总裁(数字与智能电力技术和数字前端制造)和前执行副总裁总裁(美洲地区销售和市场总经理)的金额。 |
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(2) |
包括2021年支付给我们的前总裁、模拟、微机械和传感器集团的贝尼代托·维格纳和前执行副总裁总裁欧洲和法国公共事务部的蒂埃里·廷高。 |
全额补偿
下表列出了截至每年12月31日，2022年、2021年和2020年支付给我们的高级管理人员(包括董事会唯一成员、我们的总裁和首席执行官)的适用预扣税和社会贡献前的薪酬总额(以百万为单位)：
|
|
|
|
|
|
|
可变分量 |
|
|
其他组件(1) |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||
|
年 |
|
基本工资 |
|
|
短期激励 |
|
|
长期激励 |
|
|
优势 |
|
|
社保缴费 |
|
|
养老金 |
|
|
离职福利 |
|
|
总计 |
|
|
固定/ 浮动报酬 |
||||||||||
|
2022(2) |
|
$ |
20,848,371 |
|
|
$ |
17,557,713 |
|
|
$ |
41,000,100 |
|
|
$ |
1,706,799 |
|
|
$ |
10,468,677 |
|
|
$ |
1,498,828 |
|
|
$ |
2,284,907 |
|
|
$ |
95,365,395 |
|
|
39%固定/ 61%的变量 |
||
|
2021(3) |
|
$ |
14,665,462 |
|
|
$ |
11,476,929 |
|
|
$ |
43,042,934 |
|
|
$ |
1,395,509 |
|
|
$ |
9,626,193 |
|
|
$ |
794,387 |
|
|
$ |
3,288,715 |
|
|
$ |
84,290,129 |
|
|
35%固定/ 65%的变量 |
||
|
2020 |
|
$ |
12,640,518 |
|
|
$ |
8,708,142 |
|
|
$ |
26,925,145 |
|
|
$ |
1,605,886 |
|
|
$ |
7,890,424 |
|
|
$ |
803,967 |
|
|
$ |
974,705 |
|
|
$ |
59,548,787 |
|
|
40%固定/ 60%可变 |
||
|
(1) |
2022年、2021年和2020年没有杂项津贴。 |
|
(2) |
包括2022年支付给我们前执行副总裁总裁(数字与智能电力技术和数字前端制造)和前执行副总裁总裁(美洲地区销售和市场总经理)的金额。 |
101
目录表
|
(3) |
包括2021年支付给我们的前总裁、模拟、微机械和传感器集团的贝尼代托·维格纳和前执行副总裁总裁欧洲和法国公共事务部的蒂埃里·廷高。 |
本公司并无向董事会唯一成员总裁及行政总裁，或本公司任何其他高级管理层成员，提供任何贷款或透支。此外，吾等并无与董事会唯一成员总裁及行政总裁，或与吾等任何其他高级管理层成员或其家人订立任何债务担保或订立任何租约。
|
|
d. |
董事会、高级管理人员和员工的薪酬比较 |
下表列出过去三年来(I)董事会唯一成员总裁及行政总裁的薪酬、(Ii)高级管理人员的薪酬、(Iii)本公司业绩及(Iv)除高级管理层成员外所有间接雇员的平均薪酬的年度变动。平均值的计算方法是将薪酬成本总和除以该期间的全职相当于全职员工的平均人数。下表还显示了我们管理委员会、高级管理人员和员工之间的薪酬比率。
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
|
管理委员会薪酬 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
董事会唯一成员总裁和首席执行官(A)的薪酬总额(单位：百万) |
|
$ |
7,218 |
|
|
$ |
7,559 |
|
|
$ |
5,739 |
|
|
董事会唯一成员总裁与首席执行官薪酬的演变 |
|
|
(5) |
% |
|
|
32 |
% |
|
|
(26) |
% |
|
高级管理人员薪酬 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
本公司高级管理人员平均薪酬(B)(单位：百万) |
|
$ 2,890(1) |
|
|
$ |
3,512 |
|
|
$ |
2,706 |
|
|
|
我国高级管理人员平均薪酬的演变 |
|
|
(18) |
% |
|
|
30 |
% |
|
|
40 |
% |
|
A与B的比率 |
|
|
2.5 |
|
|
|
2.2 |
|
|
|
2.1 |
|
|
员工薪酬(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所有全球间接雇员的平均薪酬(全时当量计算)(C)(3) |
|
$ |
109,600 |
|
|
$ |
111,200 |
|
|
$ |
98,500 |
|
|
所有全球间接雇员平均薪酬的演变(全时当量计算)(3) |
|
|
(1) |
% |
|
|
13 |
% |
|
|
1 |
% |
|
A与C的比率 |
|
|
65.9 |
|
|
|
68.0 |
|
|
|
58.2 |
|
|
B与C的比率 |
|
|
26.4 |
|
|
|
31.6 |
|
|
|
27.5 |
|
|
公司业绩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净收入(百万美元) |
|
$ |
16,128 |
|
|
$ |
12,761 |
|
|
$ |
10,219 |
|
|
收入的演变 |
|
|
26 |
% |
|
|
25 |
% |
|
|
7 |
% |
|
营业收入(百万美元) |
|
$ |
4,439 |
|
|
$ |
2,419 |
|
|
$ |
1,323 |
|
|
营业收入的演变 |
|
|
84 |
% |
|
|
83 |
% |
|
|
10 |
% |
|
(1) |
我们高级管理人员的平均薪酬包括2022年支付给前执行副总裁总裁(数字及智能电力技术和数字前端制造)和前执行副总裁总裁(美洲地区销售和市场部总经理)的金额。 |
|
(2) |
员工薪酬被定义为支付给我们间接员工的所有薪酬，包括基本工资、现金和股票的可变薪酬、社会保险费、养老金、费用津贴和实物福利。平均值的计算方法是将薪酬成本总和除以该期间相当于全职的间接全职雇员的平均数。 |
|
(3) |
全球间接员工是除直接生产我们产品的员工以外的所有员工，不包括高级管理人员。“全时工作”是指相当于全职工作的工作时间。 |
股份所有权和股票奖励
|
|
i. |
股份所有权 |
本公司的监事会、管理委员会或高级管理层成员均无持有股份或购入占本公司已发行股本1%以上的股份的期权。
102
目录表
|
|
二、 |
股票奖励概述和选项 |
我们的基于股票的薪酬计划旨在通过将薪酬与我们的业绩和股价的演变相结合来激励、吸引和留住我们的高管和关键员工。自2005年以来，我们对管理层和关键员工采取了以股票奖励为基础的长期激励计划。此外，在2012年之前，薪酬委员会(代表监事会并经其批准)向监事会成员和专业人员授予基于股票的奖励(收购公司股本中普通股的选择权)。关于我们的股票期权计划和未归属股票奖励计划的说明，请参阅我们的综合财务报表的附注18，该附注通过引用并入本文。
根据本公司股东大会通过的股东决议，本公司监事会根据董事会的提议和薪酬委员会的建议，采取了以下行动：
|
|
• |
根据2017年未归属股票奖励计划，有关我们2020年未归属股票奖励分配的批准条件，包括与我们的业绩挂钩的限制标准(针对选定的员工)；以及 |
|
|
• |
根据2021年非归属股票奖励计划，与我们的2021年未归属股票奖励分配相关的批准条件，包括与我们的业绩挂钩的限制标准(针对选定的员工)。 |
|
|
• |
根据2021年未归属股票奖励计划，与我们的2022年未归属股票奖励分配相关的批准条件，包括与我们的业绩挂钩的限制标准(针对选定的员工)。 |
我们监事会成员或专业人士、唯一董事会成员、总裁和首席执行官以及我们所有员工出售或购买我们股票的行为受内部政策的约束，该政策涉及：国际 阿利亚，某些停电时间段。
员工
下表列出了过去三年按地理区域和主要活动类别分列的雇员人数。
|
|
|
12月31日， |
|
|||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
|
法国 |
|
|
11,953 |
|
|
|
11,312 |
|
|
|
10,840 |
|
|
意大利 |
|
|
12,037 |
|
|
|
11,334 |
|
|
|
10,765 |
|
|
欧洲其他国家 |
|
|
1,128 |
|
|
|
1,044 |
|
|
|
991 |
|
|
美洲 |
|
|
789 |
|
|
|
759 |
|
|
|
766 |
|
|
地中海(马耳他、摩洛哥、突尼斯、埃及) |
|
|
5,634 |
|
|
|
4,854 |
|
|
|
4,378 |
|
|
亚洲 |
|
|
19,829 |
|
|
|
18,951 |
|
|
|
18,276 |
|
|
总计 |
|
|
51,370 |
|
|
|
48,254 |
|
|
|
46,016 |
|
|
|
|
12月31日， |
|
|||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
|
研究与开发 |
|
|
9,036 |
|
|
|
8,355 |
|
|
|
8,145 |
|
|
市场营销和销售 |
|
|
2,573 |
|
|
|
2,379 |
|
|
|
2,311 |
|
|
制造业 |
|
|
33,690 |
|
|
|
31,780 |
|
|
|
30,134 |
|
|
行政和总务 |
|
|
2,787 |
|
|
|
2,582 |
|
|
|
2,464 |
|
|
分区函数 |
|
|
3,284 |
|
|
|
3,158 |
|
|
|
2,962 |
|
|
总计 |
|
|
51,370 |
|
|
|
48,254 |
|
|
|
46,016 |
|
我们未来的成功将在一定程度上取决于我们继续吸引、留住和激励高素质的技术、营销、工程和管理人员的能力，以及我们及时调整员工规模和/或概况以适应不断变化的行业需求的能力。工会在我们几乎所有的制造设施和几个研发地点都有代表。在生产高峰期间以及在欧洲的暑假期间，如果需要，我们会雇佣临时员工。近年来，我们没有经历过任何重大的罢工或停工。
103
目录表
披露登记人追讨错误判给的补偿的行动
不适用。
104
目录表
|
第7项。 |
大股东和关联方交易 |
大股东
下表根据我们掌握的信息列出了截至2022年12月31日我们已发行普通股的所有权的某些信息：
|
|
|
拥有普通股 |
|
|||||
|
股东 |
|
数 |
|
|
% |
|
||
|
意法半导体控股有限公司(“意法半导体控股”) |
|
|
250,704,754 |
|
|
27.51 |
|
|
|
公众(1) |
|
|
653,161,009 |
|
|
71.67 |
|
|
|
国库股 |
|
|
7,416,157 |
|
|
0.81 |
|
|
|
总计 |
|
|
911,281,920 |
|
|
|
100.0 |
|
|
|
(1) |
根据2023年2月7日提交给美国证券交易委员会的附表13G报告，我们了解到，截至2022年12月31日，贝莱德公司是我们65,684,356股普通股的实益拥有人(相当于我们已发行普通股的约7.2%)。 |
我们并未察觉到我们的主要股东ST Holding在过去三年持有我们股份的百分比有任何重大变化。ST Holding与我们的其他股东没有任何不同的投票权。
股东协议
根据ST Holding于2020年2月11日联合提交美国证券交易委员会的附表13G(“2020年ST Holding 13G”)的报告，ST Holding、意大利经济财政部(“MEF”)、其前全资子公司FT1CI的继承者Bpifrance Participations S.A.(“Bpifrance”，连同MEF，“STH股东”)以及意大利政府和法国政府分别间接通过意大利经济财政部和Bpifrance，于2019年12月31日分别持有本公司14.1%的股本。MEF和Bpifrance各自的所有权百分比是基于截至2019年12月31日的891,434,489股流通股。截至本20-F表格日期，在2020年ST控股13G之后，尚未提交关于STH股东的13G报告。以下是2020年ST Holding 13G的某些细节的简要摘要。
公司治理
董事会和监事会成员只能由股东大会根据监事会的提议任命。监事会至少以在任成员四分之三的票数通过决议，包括关于此类提案的决议。ST Holding股东协议(吾等并非订约方)进一步规定：(I)STH股东Bpifrance及MEF均可提名相同数目的成员供我们的股东选举进入监事会，而ST Holding须投票赞成该等成员；及(Ii)任何与ST Holding投票权有关的决定均须获得STH股东的一致批准。因此，ST Holding可能能够有效地控制需要股东批准的行动，包括如上所述，建议九名成员中的六名进入我们的监事会(每名STH股东三名成员)和任命我们的董事会，以及公司行动，以及发行新股或其他证券。根据STH股东协议，我们的监事会主席由STH的一名股东提名，任期三年，我们的监事会副主席由另一名STH股东提名，任期三年，反之亦然。建议任命董事长的STH股东还可以建议任命我公司监事会助理秘书，建议任命副董事长的STH股东可以建议任命我公司监事会秘书。最后，每个STH股东还建议任命一名财务总监进入监事会。
105
目录表
ST股的所有权
STH股东协议规定，每名STH股东保留根据发行金融工具、股权互换、结构性融资交易或直接出售，促使ST Holding处置其在我们的股份的权利；然而，除公开要约的情况外，STH股东协议的任何一方不得将我们的任何股份或Bpifrance或ST Holding的任何股份出售给我们的前十大竞争对手中的任何一家或控制该等竞争对手的任何公司。STH股东协议亦要求STH股东协议的所有订约方在任何时候均须透过ST Holding的现行控股结构持有我们的股份，但若干有限例外情况除外，并禁止所有此等订约方及其联属公司透过ST Holding以外的方式收购我们的任何普通股。
更改管制条文
STH股东协议规定了附加权利、优先购买权，以及关于STH股东或Bpifrance的任何控股股东以及意大利经济和财政部的控制权变更的条款。STH股东可以将ST Holding和/或Bpifrance的股份转让给他们各自的任何关联公司，这些关联公司可能包括最终由意大利政府或法国政府控制的实体。
优先股
我们与独立基金会Stichting Continuteit ST(“Stichting”)有一项期权协议，根据该协议，在Stichting董事会认为违反我们、我们的股东和其他利益相关者的利益的情况下，Stichting可以收购最多540,000,000股优先股，并且在我们的董事会和监事会不支持对我们的普通股进行缓慢收购或主动报价的情况下，Stichting可以获得最多540,000,000股优先股。如果Stichting行使看涨期权并收购优先股，它必须支付该优先股面值的至少25%。优先股的流通期可能不超过两年。
到目前为止，还没有发行优先股。优先股的作用可能是阻止潜在收购者进行主动收购，导致控制权变更，并在我们的董事会和监事会认为如上所述的敌对行动发生时创造一个公平的竞争环境，而Stichting董事会认为这违反了我们的利益和我们的股东和其他利益相关者。此外，除行使授予Stichting的认购期权外，任何在本公司股东批准的法定股本限额内发行额外资本，均须经本公司监事会批准。
关联方交易
有关与重大关联方的交易，请参阅我们的综合财务报表附注28，该等交易亦包括吾等与吾等权益法投资之间的交易。
|
第八项。 |
财务信息 |
合并报表和其他财务信息
随本表格20-F提交的财务报表一览表，请参阅“第18项财务报表”。
法律诉讼
有关本公司待决法律程序的资料说明，请参阅本公司综合财务报表附注26“或有事项、索赔及法律程序”，该附注以参考方式并入本文。
股利政策
我们的分红政策如下：“意法半导体寻求利用其可用现金发展和提升其在竞争激烈的半导体市场中的地位，同时管理其现金资源，以回报其股东对意法半导体的投资和信任。根据其结果、预计的资本需求以及业务状况和前景，董事会每年向监事会提出建议，只要认为可能和适宜，应符合
106
目录表
意法半导体’目标和财务状况，分配季度现金股利(如果有的话). 监事会根据董事会的建议，每年根据本政策决定或建议将利润或可分配准备金的哪一部分不保留为未来增长或其他目的的准备金，并就季度现金股利的数额提出建议”.
2022年5月25日，我们的股东批准了普通股每股流通股0.24美元的现金股息，在2022年第二季度、第三季度和第四季度按季度分批分配0.06美元，并将于2023年第一季度分配。未来派息(如有)及其时间和数额可能受我们的累积利润、我们产生现金流的能力、我们的财务状况、一般经济状况和前景以及监事会根据我们董事会的建议认为重要的任何其他因素的影响。有关过去三年我们向股东支付股息的历史，请参阅我们的合并财务报表附注18“股东权益-股息”。
|
项目9. |
上市 |
市场信息
我们的普通股在纽约证券交易所交易，代码为“STM”和CUSIP#861012102，在巴黎泛欧交易所A(大盘股)上市，代码为NL0000226223，在意大利证券交易所交易。2020年8月4日，ST发行了15亿美元的两批新的2020年高级无担保可转换债券，分别于2025年和2027年在法兰克福证券交易所交易。
我们的普通股被纳入CAC 40指数，这是一个自由流通股市值加权指数，反映了在巴黎泛欧交易所上市的40只市值最大、成交量最大的股票的表现，也是巴黎股市使用最广泛的指标。我们的普通股被纳入FTSE MIB指数，该指数衡量在意大利博尔萨交易所上市的40只最具流动性和资本化的股票的表现，并寻求复制意大利股市的广泛行业权重。
截至2022年12月31日，在903,865,763股已发行普通股中，68,905,940股，或7.6%，在我们代表我们在纽约设立的普通股登记处登记，834,959,823股，或92.4%，我们的已发行普通股在欧洲结算法国上市，并在巴黎泛欧交易所和米兰的意大利交易所交易。
|
项目10. |
附加信息 |
|
|
A. |
股本 |
不适用。
|
|
B. |
组织章程大纲及章程细则 |
我们于1987年5月21日根据荷兰法律注册成立，并已在贸易登记处注册(手提箱寄存器)荷兰商会(卡默 小货车 库潘德尔)33194537号以下。以下是我们的公司章程和相关荷兰法律的某些规定的摘要。以下摘要并不声称是完整的，而是参考了我们最近一次于2017年6月20日修订的公司章程和相关荷兰法律而有保留的。
目的和目的(第二条)
本公司的宗旨是参与或以任何方式取得其他商业企业的任何权益；管理该等企业；经营半导体及电子设备业务；取得及授出牌照及其他工业产权权益；以吾等可能于一间公司集团内有联系的任何企业的名义承担承诺；于该等企业取得财务权益及采取任何其他行动，例如但不限于授予证券或代表第三方承担义务，而该等行动在广义上可能与上述宗旨有关或对上述宗旨有所贡献。
107
目录表
监事会成员
我们的公司章程不包括任何与监事会成员以下事项有关的规定：
|
|
• |
对该成员有重大利害关系的提案、安排或合同进行表决的权力； |
|
|
• |
在没有独立法定人数的情况下，有权就对自己或监事会任何成员的补偿问题进行表决； |
|
|
• |
董事可行使的借款权及如何更改该等借款权； |
|
|
• |
强制退休年龄；或 |
|
|
• |
符合监事会成员资格的我们公司拥有的股份数量。 |
然而，我们的监事会章程和荷兰法律明确禁止我们的监事会成员参与讨论并就他们有利益冲突的问题进行投票。如果我们整个监事会有利益冲突，我们的股东大会是通过相关决议的主管法人机构。我们的公司章程规定，我们的股东大会必须通过监事会成员的薪酬。我们的公司章程和监事会章程都没有要求监事会成员至少持有我们普通股的数量。
我们的监事会有男女均衡的参与，目前，我们的监事会由9名成员组成，其中4名是女性，5名是男性。
利润分配(第三十七、三十八、三十九和四十条)
除某些例外情况外，股息只能从我们采用的年度账目中显示的利润中支付。我们的利润必须首先用于建立和维护荷兰法律和我们的公司章程所要求的准备金。随后，如果我们的任何优先股发行并发行，优先股股东将获得股息，股息将是其优先股面值已缴部分的百分比。然后，我们的监事会可以根据我们的管理委员会的建议，从我们的年度利润中建立准备金。在建立或维持准备金并向优先股股东支付股息后，我们的年度利润中剩余的部分将由我们的股东大会支配。当分配后的股本低于或低于法定准备金增加的缴足股本时，不得向股东进行分配。我们的优先股本质上是累积性的，这意味着如果在一个财政年度不能(全部)支付股息或优先股，赤字必须首先在下一个财政年度支付。
根据我们监事会的提议，我们的独立监事会以及我们的股东大会可以各自宣布从我们的股票溢价准备金和根据荷兰法律可用于股东分配的其他准备金中进行分配。根据我们监事会的一项决议，股东大会通过的分配可以全部或部分以我们将发行的新股的形式进行。在符合某些法律规定的情况下，我们的监事会可以在股东大会通过该年度的账目之前，就该年度进行一次或多次中期分配。在现金股息和分派到期和应付之日起五年内仍未收取的现金股利和分派的权利应归还给我们。
关于过去五年我们向股东支付股息的历史，请参阅我们的综合财务报表附注18。
召开股东大会的通知(第二十五、二十六、二十七、二十八、二十九条)
我们的普通股东大会至少每年一次，在每个财政年度结束后六个月内，在荷兰举行。特别股东大会可在本公司监事会认为必要时召开，并须在注册股东或其他有权出席股东大会的人士向本公司的管理委员会或监事会提出书面要求时，向本公司的管理委员会或监事会提出书面要求，详细说明将处理的事务。此类书面请求不得以电子方式提交。
108
目录表
召开股东大会的通知’会议应以法律授权或要求的方式举行，并适当遵守法定通知期，目前为会议前42天。
一名或多名股东或其他有权出席股东大会的人士，占本公司已发行股本至少十分之一，只要在会议召开日期前至少五天提出要求，即可要求将建议列入议程。此外，有权单独或联名代表我们已发行股本的至少1%或市值至少5000万欧元的人，可以在会议后60天内以书面形式向我们的管理委员会提出将提案列入议程的请求。上述申请不能以电子方式提交，必须符合我们管理委员会规定的条件，但须经我们的监事会批准，并应在我们的网站上公布。根据荷兰法律，要求讨论议程项目的股东必须向我们披露其全部受益权益(多头和空头头寸)，我们必须在我们的网站上披露这些信息。
我们不受1934年《美国证券交易法》规定的委托书征集规则的约束。欧洲结算法国公司将向直接或间接通过欧洲结算法国公司持有的股份的持有者提供股东大会通知，并汇编其投票指示。存托信托公司(“DTC”)将向通过DTC直接或间接持有的股份持有人提供股东大会通知，纽约转让代理和登记处将编制投票指示。为了让直接或间接通过欧洲结算法国公司持有的股份的持有者亲自出席股东大会，这些股东必须从欧洲结算法国公司撤回他们的股份，并将这些股份直接登记在他们的名下或其被指定人的名下。为了让通过DTC直接或间接持有的股份的持有人亲自出席股东大会，该等持有人不必从DTC撤回该等股份，但必须遵守纽约转让代理和注册处制定的规则和程序。
出席股东大会和表决权(第三十、三十一、三十二、三十三和三十四条)
每股有权投一票。
所有股东和其他有权出席股东大会的人可以亲自出席或由一名持有书面代表的人代表出席。股东及其他有权投票的人士，可根据本公司的组织章程行事。如获本公司监事会批准，本公司管理委员会可议决在参与股东大会及投票时使用电子通讯工具。荷兰法律规定股东大会前28天为固定登记日期，这意味着股东和其他有权出席股东大会的人是指在股东大会前28天拥有该等权利并因此在我们的管理董事会指定的登记册上登记的人，无论谁是股东，或者在登记日期不适用的情况下在会议时有权出席股东会议的人。在召开股东会的通知中，必须载明登记的时间，以及股东和其他有权出席股东会的人的登记方式和行使权利的方式。
关于股东大会的准入、表决权的行使和表决结果的所有事项，以及与股东大会事务有关的任何其他事项，应由股东大会主席根据《荷兰民法典》第2：13节的要求作出决定。
我们的公司章程允许普通股持有人和优先股持有人分别举行会议。在代表该类别股份的全部已发行股本的优先股持有人会议上，即使有关会议地点和发出通知的要求未获遵守，仍可通过有效的决议，只要该等决议以一致表决方式通过。此外，如果所有有权对我们的优先股投票的人以书面形式表明他们投票赞成拟议的决议，只要没有与我们合作发行优先股的存托凭证，优先股股东大会的有效决议就可以在会议之外通过。
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目录表
我们股东的权威’ Meeting (Articles 12, 16, 19, 25, 28, 32 and 41)
本公司的股东周年大会可决定：(I)辞退本公司于上个财政年度管理本公司的董事会成员及解除本公司监事会成员于上个财政年度的监管；(Ii)采纳本公司法定的年度账目及派发股息；(Iii)委任本公司监事会及本公司董事会成员；及(Iv)任何列于议程上的其他决议。
此外，我们的股东大会必须批准我们的管理委员会关于我们或我们企业的身份或性质的重大变化的决议，包括在任何情况下(I)将我们的企业或实际上我们的整个企业转让给第三方，(Ii)建立或取消我们或我们的子公司与任何其他法人或公司之间的任何长期合作，或者作为有限合伙或普通合伙的完全责任普通合伙人，只要这种合作或取消对我们至关重要，及(Iii)吾等或吾等的附属公司根据吾等最近采用的年度账目中的综合资产负债表及附注，收购或处置一间公司资本的参与权益，而该公司的股本价值至少为吾等总资产的三分之一。
我们的公司章程只有在我们的监事会提出修改，并在出席或代表至少15%的已发行和已发行股本的股东大会上以简单多数通过的情况下，才能修改(我们的清算才能决定)。修订(或清算)的完整提案必须从召开股东大会的通知之日起至会议结束时在我们的办公室供股东和其他有权参加股东大会的人员查阅。对本公司公司章程的任何修订，如对某类股份持有人的权利产生负面影响，必须事先获得该类别股份持有人会议的批准。
法定人数和多数(第四、十三和三十二条)
除非本公司的组织章程细则或荷兰法律另有规定，否则股东大会的决议须经出席或派代表出席的已发行及已发行股本至少15%的会议上所投的多数票通过，但须符合以下解释的规定。我们可能不会投票表决我们在国库持有的普通股。空白和无效的选票不计算在内。
持有至少一半已发行股本的出席或代表股东的法定人数，必须解雇我们的管理委员会成员，除非解雇是由我们的监事会提出的。如果法定人数不足，第二次股东大会必须在四周内召开，没有适用的法定人数要求。股东大会作出的任何具有或可能具有排除或限制优先认购权的效力的决定或授权，必须以至少三分之二的多数票通过，前提是出席股东大会的已发行股本和已发行股本的出席人数或代表人数少于50%。否则，在至少有15%的已发行和已发行股本代表出席的会议上，可以简单多数通过此类决议。
根据荷兰法律披露持有量和资本权益
我们股票(包括某些可比工具，例如价值(部分)依赖于股票或股票分配的工具，或创建类似股票的经济头寸的合同)或投票权(包括潜在权益，如通过期权或可转换债券)的持有者可能根据荷兰法律负有披露义务。任何个人或实体在我们的股本或投票权(包括潜在权益)中的直接或间接权益达到、超过或低于某个门槛时，必须立即向AFM披露。门槛百分比分别为3%、5%、10%、15%、20%、25%、30%、40%、50%、60%、75%和95%。如任何人士在股本或投票权中的直接或间接权益被动地达到、超过或低于上述门槛(例如公司资本的变动)，有关人士必须在渔农处于公众登记册上公布股本及/或投票权的变动后的第四个交易日或之前，向渔农处发出通知。此外，通知要求适用于具有特别法定权利的股份(例如优先股)，无论上述百分比如何。
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目录表
此外，每位已知悉或应知悉其持有本公司大量股份的人士，与其向AFM发出的最新通知相比，达到、超过或低于上述任何门槛，而该更改与由于某些行为(例如(i)以股份交换某些金融工具或股份存托凭证，或(Ii)股份以存托凭证交换股份，或(Iii)因根据取得投票权的合约行使权利而发生)，必须在AFM知悉或应当知悉这一变化后的第四个交易日内向AFM发出通知。
为了计算资本权益或投票权的百分比，除其他外，必须考虑到下列权益：(1)其直接持有的权益；(2)根据《荷兰金融监督法》由其控制的企业持有的权益；(3)第三方为该人的账户持有的股份以及该第三方可能行使的投票权；(4)第三方持有的投票权，如果该人与该第三方订立了口头或书面投票协议，该协议规定了关于投票的持久共同政策；(V)如第三方已与第三方订立口头或书面协议，并就临时及有偿转让投票权作出规定，则该第三方所持有的投票权；及。(Vi)任何人作为代理人但可自行酌情行使的投票权。在股本或投票权中拥有3%或更多权益的人，如果不再是受控企业，必须毫不拖延地通知AFM。从那时起，荷兰金融监督法规定的所有通知义务将适用于以前的受控企业本身。共同基金的管理公司(贝格斯方德)应被视为拥有对托管人持有的股份的处置权和相关投票权。共同基金的托管人应被视为没有股份处置权或表决权。此外，特别规则适用于普通股的归属，普通股是合伙企业或其他财产共同体财产的一部分。我们股票的质押或用益物权的持有人如果拥有或可以获得对我们股票的投票权，也可以受到通知义务的约束。如果质押人或用益物权公司获得此类投票权，也可能触发我们股票持有人的通知义务。如一名人士持有(I)其价值上升部分取决于相关股份的价值上升或该等股份的股息或其他付款(换言之，必须持有该等股份的多头头寸)的金融工具，及(Ii)该人无权收购上市公司的股份(即该金融工具为现金结算的金融工具)，则该人亦被视为持有股份。此外，根据一项选择权可能被迫购买上市公司股票的人也等同于股东。此外，就披露义务而言，已订立合约(现金结算金融工具除外)并使其经济地位与上市公司股东相若的人士，亦被视为持有股份。
如果以资本百分比表示的空头头寸达到或超过门槛百分比，代表我们股票空头头寸的金融工具的持有者必须通知AFM。门槛百分比与本节上文所述相同。空头头寸是指总的空头头寸(即持有者持有的多头头寸不能与空头头寸相抵消)。此外，如果以资本百分比表示的净空头头寸达到或超过一个门槛百分比，则须将净空头头寸(即多头头寸与空头头寸相抵)通知AFM；门槛百分比为0.2%，高于该百分比的每个头寸为0.1%。通知从0.5%开始，高于0.1%的通知将由AFM发布。通知应在中欧时间不迟于下一个交易日下午3：30发出。
根据荷兰法律，我们管理委员会的唯一成员和我们监事会的每一名成员必须毫不拖延地通知AFM他在我们的股本或投票权中的任何权益或潜在权益的变化。根据《欧洲市场滥用条例》，本公司管理委员会的唯一成员、执行委员会成员及每名监事会成员，以及任何其他有权作出影响本公司未来发展及业务前景的管理决定并经常接触直接或间接与本公司有关的内幕消息的人士，必须通知AFM任何为其个人账户而进行的与股份或金融工具有关的交易，而该等交易的价值亦以股份价值为基础。此外，某些与管理委员会、执行委员会和监事会成员或上述任何其他人士关系密切的人士，必须向AFM通报为他们自己的账户进行的任何与股票或金融工具有关的交易，这些交易的价值也以股票的价值为基础。
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目录表
AFM在其公共网站(www.afm.nl)上发布所有通知。不遵守欧洲或荷兰法律规定的通知义务可导致监禁或刑事罚款，或行政罚款或其他行政处罚。. 此外，不遵守这些通知义务可能会导致民事制裁，包括但不限于，将违法者持有的我们的股票附带的投票权暂停最长三年，(暂停和)废除我们的股东通过的决议。’会议(如果违规者没有投票很可能不会通过这样的决议)，并禁止违法者在不超过五年的时间内获得我们的股份或投票权. 建议股东咨询自己的法律顾问，以确定通知义务是否适用于他们。
股本(第四、第五和第六条)
我们的股票不得低于面值发行。我们的普通股必须在发行时缴足股款。我们的优先股必须在发行时至少支付其面值的25%(如果我们的董事会提出要求，则支付剩余的75%)。我们的法定股本不受赎回条款、偿债基金条款或对我们进一步资本募集的责任的限制。我们的公司章程允许收购自己的股份和注销股份。
第二类股份是普通股，在我们的股东名册上登记，并发行由主要部分组成的股票，不带股息券。除了第二类股票外，还可以购买第一类股票。第一类股票是普通股，在我们的股东名册上登记，不需要发行股票。第二类股票只有在我们的监事会决定发行的情况下才可用。我们的优先股是以在我们的股东名册上登记的形式存在，而不需要发行股票。
非发行法定股本与已发行股本不同，允许我们根据监事会的决定进行增资，但不包括优先购买权。其他可获取本公司股本的流通证券包括：(I)授予本公司员工(包括本公司董事会唯一成员及高级管理人员)认购权的期权；(Ii)过去授予本公司监事会成员、其秘书及控制人认购权的期权，如“第6项董事、高级管理人员及雇员”所述；(Iii)本公司债券；及(Iv)向Stiching Continutiteit ST认购优先股的权利。见“项目7.大股东和关联方交易”。我们没有不代表我们股本的证券。
根据监事会规定的条款和条件，我们的股东大会有权发行股份和认购股份。股东大会可以授权本监事会在不超过五年的时间内发行股份和认购权，并确定发行的条款和条件。
普通股持有人有权按其持有的普通股数量按比例优先认购以现金形式发行的普通股。对于以非现金对价发行股票、向我们的员工或我们的一家子公司的员工发行股票或优先股，我们没有优先购买权。
根据监事会的提议，我们的股东大会有权限制或排除与新股发行相关的优先购买权。如出席股东大会的已发行股本及已发行股本不足50%或派代表出席或派代表出席，则股东大会决议须以至少三分之二的多数票通过。否则，该决议可在股东大会上以简单多数票通过，股东大会至少有15%的已发行及已发行股本出席或派代表出席。我们的股东大会可以授权我们的监事会在不超过五年的时间内限制或排除优先购买权。
收购我们自己股本中的股份(第五条)
根据荷兰法律和我们的公司章程的某些规定，我们可以收购我们自己的股份。只有在股东大会授权我们的管理委员会实施股份回购的情况下，我们的管理委员会才可以进行股份收购，但须经我们的监事会批准，该授权最长可申请18个月的期限。我们可能不会投票表决我们在国库持有的股份。我们购买我们自己的股票受我们股东大会批准的收购价格条件的制约。我们的公司章程规定，我们将能够在我们的自有股本中获得股份，以便根据员工股票期权或股票购买计划转让这些股份，而无需我们的股东大会授权。
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目录表
根据我们监事会的建议，我们的股东’会议可以根据法律规定，通过注销我们在国库持有的股份、降低股份面值或取消我们的优先股来减少我们的已发行资本。
清算权(第42和43条)
在我们解散和清算的情况下，在支付了所有债务和清算费用后，优先股持有人如果发行，将获得其优先股面值的已缴足部分。当时剩余的任何资产应按照普通股登记持有人所持股份的面值按比例分配。
对持有股份或表决股份的权利的限制
目前，荷兰法律或我们的公司章程对非居民持有者持有或投票的权利没有任何限制。
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C. |
材料合同 |
没有。
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D. |
外汇管制 |
没有。
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E. |
税收 |
荷兰税收
本节仅概述收购、持有和处置我们普通股的某些重大荷兰税收后果。本节并不旨在描述可能与本公司普通股持有人或潜在持有人相关的所有可能的税务考虑因素或后果，也不旨在处理适用于所有类别投资者的税务后果，其中一些投资者(如信托或类似安排)可能受到特别规则的约束。鉴于其一般性，这一节应给予相应的谨慎对待。
税务问题很复杂，收购、持有和处置普通股的特定持有者的税收后果将部分取决于该持有者的情况。因此，建议您咨询您自己的税务顾问，以全面了解收购、持有和处置给您带来的税收后果，包括荷兰税法的适用性和效力。
在本节中，如果使用英语术语和短语来指代荷兰概念，则此类术语和短语的含义应为荷兰税法下同等的荷兰概念的含义。本节中使用的术语“荷兰”和“荷兰”仅指荷兰王国的欧洲部分。
本节假设我们是有组织的，我们的业务将按照本20-F表格中概述的方式进行。这种组织结构或我们开展业务的方式的变化可能会使本节的内容无效，本部分不会进行更新以反映任何此类变化。
请注意，本节不描述对我们普通股持有者的荷兰税收后果：
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(i) |
谁可以被视为我们普通股的所有者，用于荷兰税收目的，根据特定的 |
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(Ii) |
谁有很大的利益(Aanmerkelijk Belang)或被视为重大权益(虚构的是一种叫贝朗的东西)根据2001年《荷兰所得税法》(2001年湿喷墨印刷)。一般而言，如果持有人本身或(就个人而言)连同持有人的荷兰所得税伙伴，或任何有血缘或婚姻关系的直系亲属(包括寄养子女)直接或间接持有(I)本公司已发行及已发行资本总额的5%或以上，或5%或以上的权益，则该持有人被视为持有吾等的重大权益。 |
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目录表
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或(Ii)直接或间接取得该等权益的权利；或(Iii)与本公司年度利润的5%或以上或与本公司清算收益的5%或以上有关的若干利润分享权。如果的一项重大权益(或其部分)已在非承认基础上处置或被视为已处置，则可产生被视为重大权益； |
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(Iii) |
如果该持有者持有的普通股符合或符合参股资格(正在开发)1969年《荷兰企业所得税法》(1969年后的今天)。一般而言，持股人持有本公司名义缴足股本5%或以上的股份或取得5%或以上的权利，即符合参与资格。如果(A)持股人没有5%或更多的股份，但有相关实体(法律定义的术语)参与，或者(B)我们是关联实体(法律定义的术语)，则持有人也可以参与； |
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(Iv) |
谁有权或谁有权享受股息预扣税豁免(住进牢房)关于从普通股获得的任何利润(定义见《1965年荷兰股息预扣税法》第4条(派发红利的湿广告)。一般而言，普通股持有者如果是一个实体，并且在我们的名义实收股本中持有5%或更多的权益，则在符合某些其他要求的情况下，它可能有权或被要求适用股息预扣税豁免； |
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(v) |
养老基金、投资机构(财政支持正在安装)和免税投资机构(Vrijsterelde BeleggingsInstellingen)(根据1969年《荷兰企业所得税法》的定义)以及全部或部分不缴纳或部分免征荷兰企业所得税的其他实体、具有与投资机构或免税投资机构相当的职能的实体，以及在其居住国免征企业所得税的实体，此类居住国是欧洲联盟的另一个国家、挪威、列支敦士登、冰岛或荷兰同意按照国际标准与其交换信息的任何其他国家；以及 |
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(Vi) |
如果该持有人的普通股或从普通股获得的任何利益对其而言是该持有人或与该持有人有关的某些个人(定义见2001年荷兰所得税法)所进行的(雇佣)活动的报酬或被视为报酬的个人。 |
股息预提税金
我们派发的股息一般按15%的税率缴纳荷兰股息预扣税。一般来说，我们负责从源头上预扣这种股息预扣税；荷兰股息预扣税是为普通股持有人支付的。
“分红”一词包括但不限于：
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• |
未确认为荷兰股息预扣税目的的现金或实物分配、视为和推定的实收资本分配和偿还； |
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• |
清算收益、普通股赎回收益或普通股回购收益(临时有价证券投资除外；Tijdelijke Belegeging)我们或我们的一家子公司或其他关联实体，在每种情况下，这些收益都超过了为荷兰股息预扣税目的确认的普通股的平均实收资本； |
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• |
相当于已发行普通股的面值或普通股面值增加的数额，范围为尚未或将作出任何为荷兰股息预扣税目的确认的相关贡献；以及 |
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• |
部分偿还为荷兰股息预扣税目的确认的实收资本，如果我们有“净利润”的话(ZUVERE WINST)，除非(I)本公司股东大会已预先议决作出该等偿还，及(Ii)有关普通股的面值已因修订本公司的组织章程细则而减少同等数额。“净利润”一词包括尚未实现的预期利润。 |
就荷兰企业所得税而言，在荷兰居住或被视为荷兰居民的法人实体(“荷兰居民实体”)一般有权就其荷兰(公司)所得税责任获得任何荷兰股息预扣税的豁免或抵免。任何一年的积分
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目录表
然而，仅限于相关年度的荷兰企业所得税应缴金额，并无限期结转任何超出的金额。就荷兰个人所得税而言，在荷兰居住或被视为荷兰居民的个人(“荷兰居民个人”)一般有权获得任何荷兰股息预扣税抵扣其荷兰个人所得税义务的抵免，并有权退还任何剩余的荷兰股息预扣税。这个在上面大体上也适用于既非普通股又非普通股的持有者既不是荷兰居民，也不被视为荷兰居民(“非居民持有者“)如果普通股归属于荷兰这样的常设机构非居民持有人.
居住在荷兰以外国家的普通股持有人，根据荷兰国内税法、欧盟法律或荷兰与该国家之间有效的避免双重征税条约，可根据其具体情况，有权获得荷兰股息预扣税的豁免、减免或全额或部分退还。
股利剥离
根据“荷兰国内反股息剥离”规则，如果我们支付的股息的接受者不被视为受益所有者，将不会获得任何抵免荷兰税、免除、减少或退还荷兰股息预扣税的优惠(这是一件非常重要的事情；如1965年《荷兰股息预扣税法》所述)。这项立法一般针对这样的情况，即股东保留其在股票中的经济利益，但通过与另一方的交易减少股息的预扣税成本。这些规则并不要求股利的接受者知道发生了股利剥离交易。荷兰财政国务秘书的立场是，这项立法提出的受益所有权的定义也将适用于双重征税公约。
股息有条件预扣税(截至2024年1月1日)
自2024年1月1日起，我们将对我们分配给相关实体的股息征收荷兰有条件预扣税(格列耶德)给我们(在荷兰《2021年预扣税法》的范围内；湿的 2021年支气管炎)，如果该等相关实体：
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(i) |
被视为居于香港(Gevestigd)在每年更新的荷兰税收低税州和非合作司法管辖区条例中所列的司法管辖区(这是一件非常重要的事情。 令人震惊的是)(“上市司法管辖区”)；或 |
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(Ii) |
在普通股归属的上市司法管辖区内有常设机构；或 |
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(Iii) |
持有普通股，其主要目的或主要目的之一是为他人或实体避税，且存在人为安排或交易或一系列人为安排或交易； |
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(Iv) |
在其居住管辖区内不被视为普通股的实益所有人，因为该管辖区将另一实体视为普通股的实益所有人(混合错配)；或 |
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(v) |
不在任何司法管辖区居住(也是混合错配)；或 |
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(Vi) |
是反向混合(在1969年《荷兰企业所得税法》第2(12)条的含义内)，如果并且在(X)的范围内，存在与(格列耶德)对于反向混合，(Y)该参与者的居住管辖权将反向混合视为税收目的透明，以及(Z)如果没有反向混合的介入，该参与者将就我们分配的股息缴纳荷兰有条件预扣税， |
所有这些都符合荷兰《2021年预扣税法》的含义。
对股息征收的荷兰有条件预扣税将按分配时有效的荷兰最高企业所得税税率征收(2023年：25.8%)。对同一股息分配扣缴的任何常规荷兰股息预扣税，将减少但不低于零的荷兰有条件预扣股息税。因此，根据目前适用的税率，预扣荷兰定期股息预扣税(如上所述)和荷兰股息有条件预扣税的整体有效税率将不会超过分配时有效的最高企业所得税税率(2023年：25.8%)。
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目录表
所得税和资本利得税
荷兰居民实体
一般而言，如果普通股持有人是荷兰居民实体，则从普通股获得或被视为来自普通股的任何收入或在出售或当作出售普通股时实现的任何资本收益，应按19%的税率缴纳荷兰公司所得税，税率为20万欧元以下的应税利润，超过该数额的应税利润(2023年的税率和税级)应缴纳25.8%的税率。
荷兰居民个人
如果普通股持有人是荷兰居民个人，任何从普通股获得或被视为来自普通股的收入，或在出售或被视为出售普通股时实现的任何资本收益，应按累进税率缴纳荷兰个人所得税(2023年最高税率为49.5%)，条件是：
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(i) |
普通股归属于一家企业，普通股持有人从该企业获得利润份额，无论是作为企业家(代名词)或作为对净资产有共同权利的人(一种新的治疗方法--驱虫药)，但不是股东(如2001年《荷兰所得税法》所界定)；或 |
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(Ii) |
普通股持有人被认为是在普通股方面开展超越普通资产管理的活动(Normaal，Actief Vermogensbeheer)或以其他方式从普通股获得利益，而普通股利益应作为杂项活动的利益征税(结果就是统治了). |
储蓄和投资的征税。如果上述条件(I)和(Ii)不适用于荷兰居民个人，普通股将根据储蓄和投资制度(墨水瓶里的墨水)。只有当荷兰居民个人当年的净投资资产超过法定起征点时，才会征税(Heffingvrij Vermogen))。当年的投资净资产为投资资产的公允市值减去有关历年1月1日(参考日期)负债的公允市值。基准面)。普通股被列为投资资产。本年度的应课税利益(这是一件非常重要的事情。)按32%的统一税率征税(2023年税率)。普通股实现的实际收入或资本收益本身不需要缴纳荷兰所得税。
本年度的应纳税利益计算如下：
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(i) |
根据这一制度对荷兰居民个人征税的资产和负债，包括普通股，分配给以下三类：(A)银行储蓄，(B)包括普通股在内的其他投资，和(C)负债。 |
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(Ii) |
报税表(租借)这些资产和负债的计算方法如下(最低报税额为零)： |
a)按有关历年1月1日银行储蓄及现金实际金额的公平市价计算的视作回报；
b)相关历年1月1日包括普通股在内的其他投资的实际金额的公允市场价值的视为回报；减去
c)按有关历年1月1日的实际负债额的公平市价减去法定负债额的总和的当作回报(梦境).
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(Iii) |
回报率(%)(租金百分比)计算如下： |
a)将上文第(Ii)项计算的回报除以该荷兰居民个人当年的投资资产净值；乘以
b)100.
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(Iv) |
应税基数(钢渣喷泉和钢渣)计算如下： |
a)荷兰居民个人当年的净投资资产；减去
b)适用的法定门槛。
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目录表
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(v) |
该年度的应课税利益等于根据上文第(Iv)项计算的应课税基数乘以根据上文第(Iii)项计算的报税表百分比。 |
于本公告日期，上文第(Ii)项所述不同投资类别的当作回报暂时定为：(A)0.01%、(B)5.69%及(C)2.46%。2023年的最终百分比将在2024年的前几个月公布，并将追溯到2023年1月1日。在相关历年1月1日之前和之后的三个月期间实施的、用于在适用于银行储蓄、其他投资和负债的被视为回报百分比之间进行仲裁的交易，如果普通股持有人不能充分证明该等交易是出于税务原因以外的原因而实施的，则将被忽略。
非居民持有人
普通股持有人既不是荷兰居民实体，也不是荷兰居民个人，对于从普通股获得或被视为来自普通股的收入，或者就出售或被视为出售普通股而实现的资本利得，将不缴纳荷兰所得税，条件是：
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(i) |
对于全部或部分在荷兰有效管理或通过荷兰常设机构、被视为常设机构或常驻荷兰代表经营的企业或被视为企业(如2001年《荷兰所得税法》和1969年《荷兰企业所得税法》所界定的)，该持有人在该企业或被视为企业中没有权益，普通股归属于哪个企业或哪个企业的一部分；以及 |
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(Ii) |
如果持有人是个人，则该持有人不在荷兰从事任何超出普通资产管理范围的普通股活动，也不从普通股中获得收益，而普通股收益应作为荷兰杂项活动的收益征税。 |
如果您既不是荷兰居民个人，也不是荷兰居民实体，出于荷兰税务目的，您将不会仅仅因为收购或持有普通股而通过荷兰常设机构或常驻代表经营企业或被视为经营企业。
赠与税和遗产税
荷兰居民
荷兰的赠与税或遗产税涉及普通股持有人以赠与方式转让普通股，或普通股持有人去世时其居民或被视为荷兰居民的普通股。
非居民
非荷兰居民或被视为荷兰居民的普通股持有人以赠与的方式转让普通股，或普通股持有人去世后，荷兰将不征收赠与税或遗产税，除非：
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(i) |
对于普通股赠与的个人，在赠与之日既不是荷兰居民，也不被视为荷兰居民，则该个人在赠与之日后180天内死亡，当时他是荷兰居民或被视为荷兰居民；或 |
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(Ii) |
如果普通股的赠与是在先例条件下进行的，普通股持有人在条件满足时是荷兰居民或被视为荷兰居民；或 |
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(iIi) |
在其他情况下，转让被解释为赠与或继承，由赠与或死亡时是或被视为荷兰居民的人或代表赠与或继承。 |
就荷兰赠与税和遗产税等而言，如果拥有荷兰国籍的人在赠与之日或该人死亡之日之前十年内的任何时候是荷兰居民，则该人将被视为荷兰居民。此外，为了荷兰赠与税等目的，非荷兰国籍的人如果在任何时候是荷兰居民，将被视为荷兰居民。
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目录表
赠与日期前十二个月内的时间。适用的税收条约可能凌驾于被视为居留.
增值税(VAT)
普通股持有人将不会就持有或出售普通股的任何代价支付荷兰增值税。
印花税
普通股持有人无需就持有或出售普通股的任何对价支付荷兰文件税(通常称为印花税)。
美国联邦所得税
以下讨论是对美国联邦所得税对我们普通股所有权和处置的美国持有者(定义如下)的重大影响的总体摘要。只有当您是普通股的实益所有人时，您才是美国股东：
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即，就美国联邦所得税而言，(A)美国公民或个人居民，(B)作为公司应纳税的美国国内公司或美国国内实体，(C)其收入应缴纳美国联邦所得税的财产，无论其来源如何，或(D)信托，前提是美国境内的法院可以对信托的管理行使主要监督，并且一名或多名美国人被授权控制信托的所有实质性决定； |
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• |
直接、间接或通过归属拥有我们不到10%的投票权或流通股资本； |
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• |
将普通股作为资本资产持有的； |
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• |
就美国联邦所得税而言，其功能货币是美元； |
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• |
即美国居民，但根据《美国-荷兰所得税条约》(“美国/荷兰所得税条约”)，也不是荷兰居民； |
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• |
根据《美国/民族解放阵线所得税条约》中所载的“利益限制”条款，有权享受《美国/民族解放阵线所得税条约》的利益；以及 |
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在荷兰没有常设机构或固定基地的公司。 |
本摘要不会讨论根据您的特定情况可能与您相关的所有税收后果。此外，它不针对可能受特别规则约束的持有人，包括但不限于美国侨民、免税组织、缴纳替代最低税额的个人、银行、证券经纪自营商、金融机构、受监管的投资公司、保险公司、选择应用按市值计价的会计方法的证券交易员、作为跨境、对冲或转换交易的一部分持有我们普通股的人，或根据行使员工股票期权或其他方式作为补偿而获得普通股的人。由于这是一个概括性的摘要，建议您咨询您自己的税务顾问，了解我们普通股的所有权和处置所产生的美国联邦、州、地方和适用的外国税收后果。此外，建议您咨询您自己的税务顾问，了解您是否有权根据美国/NL所得税条约享受福利。
如果一家合伙企业(为此包括在美国联邦所得税方面被视为合伙企业的任何实体或安排)持有普通股，则合伙人的纳税待遇通常将取决于合伙人的地位和合伙企业的活动。如果您是持有普通股的合伙企业的合伙人，则敦促您就普通股的所有权和处置的具体税务后果咨询您自己的税务顾问。
本摘要基于1986年修订的《国税法》、美国/国税局所得税条约、司法裁决、行政声明以及截至本表格20-F之日的现有、临时和拟议的财政法规，所有这些法规或解释可能会发生变更或变更，可能具有追溯力。
118
目录表
分红
一般来说，您必须将我们支付给您的分配总额(包括从这些分配中预扣的任何荷兰税额)计入您的总收入中的普通股，作为外国来源的应税股息收入。以外币支付的任何分配的金额(包括任何荷兰预扣税的金额)将等于您实际收到或推定收到当日外币的美元价值，无论当时付款是否实际上已兑换成美元。在随后出售或以其他方式处置这些外币时实现的收益或损失，如果有的话，一般将是来自美国的普通收入或损失。应计制纳税人可以使用特殊的规则和特定的选择来确定在以外币预扣税款的情况下可包括在收入中的美元金额。敦促应计制纳税人就适用于这方面的要求和选择咨询他们自己的税务顾问。
根据适用的限制，以不超过《美国/荷兰所得税条约》规定的税率从向您支付的分配中预扣的荷兰税，将有资格从您的美国联邦所得税义务中获得抵免。如上文“税收-荷兰税收”所述，在有限的情况下，我们可能有权保留一部分荷兰预扣税，否则将被要求汇给荷兰的税务当局。如果我们从支付给您的股息中扣留一笔金额，然后我们就不需要将其汇给荷兰的任何税务当局，那么对于美国联邦所得税而言，这笔金额很可能不符合可抵扣税款的资格。我们将努力向您提供有关我们对支付给您的股息进行上述减值的程度的信息。有资格获得抵免的外国税收限额是按特定收入类别单独计算的。为此，我们就普通股分配的股息一般将构成“被动类别收入”，或就某些美国持有者而言，将构成“一般类别收入”。外国税收抵免的使用受到复杂的规则和限制。作为抵免的替代，逐项列出扣减项目的美国持有者可以选择在纳税年度扣除该持有者的所有外国税款。抵扣不像抵免那样按美元减税，但对外国税收的抵扣不受适用于外国税收抵免的相同限制。您应该咨询您自己的税务顾问，以确定您是否可以获得抵免，以及在多大程度上可以获得抵免。
某些非公司美国持有者(包括个人)有资格就“合格股息收入”享受美国联邦所得税税率的降低。为此目的，“合格股息收入”通常包括由非美国公司支付的股息，前提是除其他事项外，美国持有者满足某些最短持有期和其他要求，并且该非美国公司满足某些要求，包括(I)该非美国公司的股票可随时在美国成熟的证券市场上交易，或(2)非美国公司有资格享受与美国签订的全面所得税条约(如《美国/国民阵线所得税条约》)的利益，该条约规定了信息交换。我们目前认为，就美国联邦所得税而言，我们就普通股支付的红利应构成“合格红利收入”；然而，这是一个事实，可能会发生变化。敦促您咨询您自己的税务顾问，了解根据您自己的特定情况是否可以降低股息税税率。对于我们支付给美国公司股东的股息，将不允许扣除收到的股息。
普通股的出售、交换或其他处置
在出售、交换或以其他方式处置普通股时，您一般将确认资本收益或亏损，其金额等于普通股变现金额与您的普通股纳税基础之间的差额，以美元确定。这一收益或损失通常将是来自美国的收益或损失，如果您持有普通股超过一年，将被视为长期资本收益或损失。如果您是个人，如果满足指定的最低持有期，资本利得通常将按优惠税率缴纳美国联邦所得税。资本损失的扣除额受到很大限制。
净投资所得税
作为个人、遗产或信托基金的某些美国持有者，其收入通常超过某些门槛，将被征收3.8%的“净投资收入”税，其中包括出售我们普通股的股息和收益或其他应税处置，但受某些限制和例外情况的限制。您应咨询您自己的税务顾问，了解此类税收对您持有和处置我们普通股的影响(如果有的话)。
119
目录表
被动外商投资公司现状
我们认为，在截至2022年12月31日的年度内，我们不应被归类为被动外国投资公司(“PFIC”)，以缴纳美国联邦所得税，在可预见的未来，我们也不会被归类为被动型外国投资公司。这一结论是必须每年在每个课税年度结束时作出的事实决定，因此我们不能保证我们在本课税年度或未来任何课税年度不会成为PFIC。如果我们在任何课税年度被定性为PFIC，我们普通股的某些分配和出售普通股所实现的任何收益的税收可能比本文所述的优惠得多。此外，如果我们是在我们要支付股息的纳税年度或上一纳税年度的PFIC，此类股息将不是“合格股息收入”(如上所述)，将按适用于其他普通收入项目的较高税率征税。您应咨询您自己的税务顾问，了解如何将PFIC规则应用于您对我们普通股的所有权。
美国信息报告和备份扣留
有关我们普通股的股息支付以及出售、交换、报废或以其他方式处置我们普通股的收益可能会受到向美国国税局(IRS)报告的信息以及可能的美国备用扣缴的影响。但是，如果您提供了正确的纳税人识别码并进行了任何其他所需的证明，或者如果您以其他方式免除了备份预扣，则备份预扣将不适用于您。被要求确定其豁免身份的美国人通常必须提供美国国税局W-9表格的证明。备用预扣不是附加税。作为备用预扣的扣缴金额可能会被记入您的美国联邦所得税债务中，您可以通过及时向美国国税局提交适当的退款申请并提供任何必需的信息，获得根据备用预扣规则扣缴的任何超额金额的退款。
此外，美国持有者应注意持有某些外国金融资产的年度报告要求，包括我们的普通股，如果所有此类资产的总价值超过50,000美元(或对提交联合报税表的已婚夫妇超过100,000美元)，则这些普通股不在特定类型的金融机构开设的账户中持有。您应咨询您自己的税务顾问，了解如何将信息申报和备用预提规则应用于我们的普通股，以及将年度申报要求应用于您的特定情况。
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F. |
股息和支付代理人 |
不适用。
|
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G. |
专家发言 |
不适用。
|
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H. |
展出的文件 |
本20-F表格中关于我们的任何合同或其他文件的任何声明都不一定完整。如果该合同或文件是作为本表格20-F的证物提交的，则该合同或文件被视为修改了本表格20-F中所包含的描述。您必须查看展品本身，以获得合同或文档的完整描述。
我们的公司章程、年度股东大会记录、审计师报告和其他公司文件可供股东和任何其他被授权参加会议的个人查阅，地点包括我们位于荷兰阿姆斯特丹史基浦机场的总部、瑞士日内瓦的管理委员会注册办事处和法国库尔贝沃的Crédit Agricole-Indosuez，9，Quai du Président Paul-Doumer，92400 Courbevoie。
120
目录表
您可以查看我们提交给美国证券交易委员会(SEC)的文件副本“美国证券交易委员会”)，包括提交给它的展品和时间表，在美国证券交易委员会’的公共参考设施，位于华盛顿特区20549号第五街450号司法广场1024室。. 详情请致电1-800-美国证券交易委员会-0330与美国证券交易委员会联系. 此外，美国证券交易委员会还设有一个互联网网站(www.sec.gov)，其中包含有关以电子方式向美国证券交易委员会提交文件的发行人的报告和其他信息. 公众也可以通过商业文件检索服务获得这些美国证券交易委员会备案文件。
根据1934年的证券交易法，我们必须向美国证券交易委员会提交报告和其他信息。美国提交给美国证券交易委员会的报告和其他信息可以在上述美国证券交易委员会的公共参考设施或通过互联网(www.sec.gov)进行检查和复制。作为一家外国私人发行人，我们不受交易所法案中关于委托书的提供和内容的规定，我们的高级管理人员、董事和主要股东也不受交易所法案第16节所载的报告和短期周转利润追回条款的限制。根据交易所法案，作为外国私人发行人，我们不需要像美国公司那样频繁或及时地公布财务报表。
|
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I. |
子公司信息 |
不适用。
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项目11. |
关于市场风险的定量和定性披露 |
由于我们以不同的外币运营，以及我们持续的投资和融资活动，我们在正常业务过程中受到金融市场状况变化的影响。市场风险是指未来收益或资产/负债价值因以外币计价的经营现金流和正常经营过程中使用的各种金融工具而面临的不确定性。我们面临的主要金融风险是与美元汇率相对于欧元和其他产生成本的主要货币的汇率波动有关的外汇风险、利率的变化以及与我们可用现金投资相关的风险。我们已经制定了政策、程序和内部程序，管理我们对市场风险的管理，并使用金融工具来管理我们对此类风险的敞口。
我们的利息收入(费用)净额，如我们的综合损益表所报告的，是从我们的现金和现金等价物、短期存款和有价证券收到的利息收入和我们金融负债的利息支出之间的余额，包括银行费用(包括承诺信贷额度的费用或无追索权的应收账款出售(如果有))。我们的利息收入取决于利率的波动，主要是美元和欧元，因为我们主要是在短期基础上进行投资；市场利率的任何增加或减少都意味着我们的利息收入将相应增加或减少。见“项目5.业务和财务回顾及展望--利率变化的影响”。
我们将现金和现金等价物，或其中的一部分，投资于至少拥有两家主要评级机构的单一A级长期评级的金融机构，这意味着至少有穆迪的A3级和标准普尔或惠誉的A-级，或者更好的是，作为短期存款和政府债务证券进行投资，因此，我们的配售和现金面临市场利率波动的风险，这可能会对我们的合并财务报表产生影响。我们通过信贷审批、投资限额和中央监控程序管理与金融工具相关的信用风险，但通常不要求金融工具各方提供抵押品或其他担保。截至2022年12月31日，这些可交易证券的价值为6.79亿美元。它们被归类为可供出售，并以公允价值报告。这种公允价值计量对应于第一级公允价值层次计量。由于信贷市场恶化和/或其他评级下调，这些证券的估计价值未来可能进一步下降。
我们预计，未来使用我们的工具不会对我们的财务状况、运营结果或现金流产生任何实质性的不利影响。不能保证这些策略将是有效的，也不能保证交易损失可以被最小化或准确预测。
121
目录表
以下信息汇总了我们与现金和现金等价物相关的短期市场风险。存款，有价证券 和债务义务截至十二月31, 2022. 以下信息应与注意事项一起阅读 15和注27到我们的合并财务报表。
下表按到期年列出了我们的投资组合和债务的本金金额和相关加权平均利率(以百万美元为单位，但百分比除外)：
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总计 |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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此后 |
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公平 价值在 十二月三十一日， 2022 |
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||||||||
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资产： |
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|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
现金和现金等价物 |
|
$ |
3,258 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
3,258 |
|
|
其中银行现金和手头现金 |
|
$ |
262 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
262 |
|
|
其中存款可随时存入银行 |
|
$ |
2,996 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
2,996 |
|
|
短期存款 |
|
$ |
581 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
581 |
|
|
现行有价证券 |
|
$ |
679 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
679 |
|
|
到期平均收益率 |
|
|
3.95 |
% |
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|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
长期债务(1): |
|
$ |
2,722 |
|
|
$ |
175 |
|
|
$ |
172 |
|
|
$ |
922 |
|
|
$ |
172 |
|
|
$ |
908 |
|
|
$ |
373 |
|
|
$ |
2,783 |
|
|
平均利率 |
|
|
0.82 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
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|
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(1) |
长期债务按本金列报 |
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|
金额(以 数百万 美元 |
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|
|
截至2022年12月31日按货币划分的长期债务： |
|
|
|
|
|
美元 |
|
|
1,500 |
|
|
欧元 |
|
|
1,222 |
|
|
总计(以美元计) |
|
|
2,722 |
|
|
|
|
金额(以 数百万 美元 |
|
|
|
截至2021年12月31日按货币划分的长期债务： |
|
|
|
|
|
美元 |
|
|
1,500 |
|
|
欧元 |
|
|
1,152 |
|
|
总计(以美元计) |
|
|
2,652 |
|
122
目录表
下表提供了截至2022年12月31日未被指定为对冲的外汇远期合约和外汇货币期权的信息(以百万美元为单位)：
截至2022年12月31日的远期合约和货币期权
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|
|
|
概念上的 金额 |
|
|
平均费率 |
|
|
公允价值 |
|
|||
|
买 |
|
澳元 |
|
卖 |
|
美元 |
|
|
1 |
|
|
|
0.67 |
|
|
— |
|
|
|
买 |
|
欧元 |
|
卖 |
|
美元 |
|
|
399 |
|
|
|
1.06 |
|
|
|
(2 |
) |
|
买 |
|
美元 |
|
卖 |
|
塞克 |
|
|
2 |
|
|
|
10.81 |
|
|
— |
|
|
|
买 |
|
美元 |
|
卖 |
|
元人民币 |
|
|
7 |
|
|
|
6.69 |
|
|
— |
|
|
|
买 |
|
美元 |
|
卖 |
|
PHP |
|
|
2 |
|
|
|
55.23 |
|
|
— |
|
|
|
买 |
|
欧元 |
|
卖 |
|
疯了 |
|
|
32 |
|
|
|
11.17 |
|
|
— |
|
|
|
买 |
|
CHF |
|
卖 |
|
美元 |
|
|
47 |
|
|
|
0.92 |
|
|
— |
|
|
|
买 |
|
港币 |
|
卖 |
|
美元 |
|
|
1 |
|
|
|
7.79 |
|
|
— |
|
|
|
买 |
|
日元 |
|
卖 |
|
欧元 |
|
|
32 |
|
|
|
141.64 |
|
|
— |
|
|
|
买 |
|
日元 |
|
卖 |
|
美元 |
|
|
49 |
|
|
|
133.45 |
|
|
|
1 |
|
|
买 |
|
麦尔 |
|
卖 |
|
美元 |
|
|
29 |
|
|
|
4.41 |
|
|
— |
|
|
|
买 |
|
塞克 |
|
卖 |
|
美元 |
|
|
7 |
|
|
|
10.31 |
|
|
— |
|
|
|
买 |
|
SGD |
|
卖 |
|
美元 |
|
|
149 |
|
|
|
1.38 |
|
|
|
4 |
|
|
买 |
|
台币 |
|
卖 |
|
美元 |
|
|
17 |
|
|
|
30.66 |
|
|
— |
|
|
|
买 |
|
元人民币 |
|
卖 |
|
美元 |
|
|
73 |
|
|
|
7.02 |
|
|
|
2 |
|
|
买 |
|
PHP |
|
卖 |
|
美元 |
|
|
19 |
|
|
|
56.86 |
|
|
1 |
|
|
|
买 |
|
疯了 |
|
卖 |
|
美元 |
|
|
5 |
|
|
|
10.64 |
|
|
— |
|
|
|
买 |
|
INR |
|
卖 |
|
美元 |
|
|
47 |
|
|
|
82.22 |
|
|
(1 |
) |
|
|
买 |
|
KRW |
|
卖 |
|
美元 |
|
|
11 |
|
|
|
1,353.81 |
|
|
|
1 |
|
|
买 |
|
CNH |
|
卖 |
|
美元 |
|
|
1 |
|
|
|
6.96 |
|
|
— |
|
|
下表提供了截至2021年12月31日未被指定为对冲的外汇远期合约和外汇货币期权的信息(以百万美元为单位)：
截至2021年12月31日的远期合约和货币期权
|
|
|
|
|
|
|
|
|
概念上的 金额 |
|
|
平均费率 |
|
|
公允价值 |
|
|||
|
买 |
|
澳元 |
|
卖 |
|
美元 |
|
|
1 |
|
|
|
0.72 |
|
|
— |
|
|
|
买 |
|
欧元 |
|
卖 |
|
美元 |
|
|
5 |
|
|
|
1.13 |
|
|
— |
|
|
|
买 |
|
美元 |
|
卖 |
|
塞克 |
|
|
2 |
|
|
|
8.83 |
|
|
— |
|
|
|
买 |
|
美元 |
|
卖 |
|
PHP |
|
|
1 |
|
|
|
50.04 |
|
|
— |
|
|
|
买 |
|
欧元 |
|
卖 |
|
疯了 |
|
|
13 |
|
|
|
10.46 |
|
|
— |
|
|
|
买 |
|
CHF |
|
卖 |
|
美元 |
|
|
29 |
|
|
|
0.91 |
|
|
— |
|
|
|
买 |
|
港币 |
|
卖 |
|
美元 |
|
|
2 |
|
|
|
7.80 |
|
|
— |
|
|
|
买 |
|
日元 |
|
卖 |
|
欧元 |
|
|
36 |
|
|
|
129.87 |
|
|
— |
|
|
|
买 |
|
日元 |
|
卖 |
|
美元 |
|
|
29 |
|
|
|
114.41 |
|
|
— |
|
|
|
买 |
|
麦尔 |
|
卖 |
|
美元 |
|
|
23 |
|
|
|
4.21 |
|
|
— |
|
|
|
买 |
|
塞克 |
|
卖 |
|
美元 |
|
|
46 |
|
|
|
8.91 |
|
|
|
(1 |
) |
|
买 |
|
SGD |
|
卖 |
|
美元 |
|
|
131 |
|
|
|
1.35 |
|
|
|
1 |
|
|
买 |
|
台币 |
|
卖 |
|
美元 |
|
|
15 |
|
|
|
27.79 |
|
|
— |
|
|
|
买 |
|
元人民币 |
|
卖 |
|
美元 |
|
|
94 |
|
|
|
6.46 |
|
|
|
2 |
|
|
买 |
|
PHP |
|
卖 |
|
美元 |
|
|
17 |
|
|
|
50.75 |
|
|
— |
|
|
|
买 |
|
INR |
|
卖 |
|
美元 |
|
|
39 |
|
|
|
75.29 |
|
|
— |
|
|
|
买 |
|
KRW |
|
卖 |
|
美元 |
|
|
18 |
|
|
|
1,188.06 |
|
|
— |
|
|
|
买 |
|
塞克 |
|
卖 |
|
欧元 |
|
|
3 |
|
|
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10.23 |
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— |
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买 |
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CNH |
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卖 |
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美元 |
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1 |
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6.39 |
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— |
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我们的外汇远期合约和外汇货币期权，包括指定为对冲的套期合约，在我们的综合财务报表附注27中有进一步的描述。
123
目录表
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项目12. |
证券说明股票证券以外的其他证券 |
我们在美国出售由美国注册证书证明的普通股(“纽约股票”)。与此相关，我们纽约股票的持有者可能必须直接或间接支付第12D.3项所述的某些费用和收费。此外，我们还从我们的纽约代理那里获得与我们的纽约股票相关的费用和其他直接或间接付款，如第12D.4项所述。
我们纽约股票持有人可能需要支付的费用和收费
摩根大通直接向存放或交出纽约股票的投资者收取交割和交出纽约股票的费用，这些投资者或为他们提供服务的中间人存入或交出纽约股票。
存入或提取我们纽约股票的人必须向摩根大通支付：
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• |
每100股纽约股票(或100股纽约股票的一部分)最高5美元，用于发行纽约股票，包括因分配股份、权利或其他财产而发行的股票，以及为退出目的而注销纽约股票，包括在纽约股票协议终止的情况下； |
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• |
税收(包括适用的利息和罚款)和其他政府收费； |
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• |
为注册纽约股票而不时收取的注册费； |
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• |
电报、电传、传真和电子传输和交付费用； |
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• |
摩根大通因兑换外币或出售任何证券或财产而产生的费用和费用；以及 |
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• |
摩根大通因遵守适用于纽约股票的外汇管制法规和其他监管要求而产生的任何费用 |
纽约代理商向我们支付的费用和其他款项
根据与摩根大通的纽约股票计划协议，2022年的年度金额(出资)为941,145美元，将于2023年支付。
124
目录表
第II部
|
项目13. |
违约、拖欠股息和拖欠股息 |
没有。
|
项目14. |
对担保持有人权利和收益使用的实质性修改 |
没有。
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项目15. |
控制和程序 |
披露控制和程序
评估
我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官对我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估，这些控制和程序在1934年《证券交易法》下的规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义(“披露控制”)，截至本表格20-F所涵盖的期间结束时。披露控制是旨在合理确保我们根据1934年《证券交易法》提交的报告(如本20-F表)中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告的控制和程序。披露管制亦旨在合理地确保该等资料会被累积并传达给我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时作出关于要求披露的决定。
我们对信息披露控制的评估包括审查控制的目标和设计、我们对控制的实施及其对本20-F表格中生成的信息的影响。我们的公司审计部也会持续评估我们的披露控制的组成部分，该部门直接向我们的审计委员会报告。这些不同评估活动的总体目标是监控我们的披露控制，并在必要时对其进行修改。我们的意图是保持披露控制作为动态系统，在条件允许时进行更改。
根据他们的评估，我们的首席执行官财务总监和首席财务官的结论是，截至本20-F表格所涵盖的期间结束时，我们的披露控制是有效的。
财务报告内部控制的变化
在本20-F表格所涵盖的期间，我们对财务报告的内部控制(如1934年证券交易法下的规则13a-15(F)和15d-15(F)所定义)没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
对控制措施有效性的限制
任何财务报告内部控制制度，包括被确定为有效的制度，都不能防止或发现所有错误陈述。它只能对财务报表的编制和列报提供合理的保证。此外，对财务报告内部控制有效性的任何评价结果在未来期间的预测也存在固有风险。有关的管制可能会因情况的改变而变得不足，或对基本政策或程序的遵守程度可能会恶化。
其他评论
我们已经将这份20-F表格寄给了我们的审计委员会和监事会，在我们向美国证券交易委员会备案之前，监事会有机会向我们的管理层和独立审计师提出问题。
125
目录表
管理’S关于财务报告内部控制的报告
我们的管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制，以合理保证我们财务报告的可靠性，并根据美国公认会计原则为外部目的编制财务报表。
财务报告的内部控制包括以下政策和程序：(I)与保持合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录有关；(Ii)提供合理保证，以记录必要的交易，以便根据美国公认会计原则编制财务报表，并且公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；以及(Iii)提供合理保证，防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权的公司资产收购、使用或处置。由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。对未来期间进行任何有效性评估的预测都有这样的风险，即由于条件的变化，控制可能会变得不充分，或者遵守政策或程序的程度可能会恶化。见“项目3.关键信息--风险因素”。
管理层评估了截至2022年12月31日，也就是我们的财政年度结束时，我们对财务报告的内部控制的有效性。管理层根据特雷德韦委员会赞助组织委员会于#年发布的《内部控制-综合框架》中确立的标准进行评估。内部 控制-集成 框架 (2013)。管理层的评估包括对关键财务报告控制的设计和操作有效性、流程文件、会计政策和我们的整体控制环境等要素的评估。根据这一评估，管理层得出结论，截至2022年12月31日，我们对财务报告的内部控制是有效的，财务报告是在持续经营的基础上编制的。
本公司截至2022年12月31日的财务报告内部控制的有效性已由独立注册会计师事务所安永会计师事务所审计，正如其报告中所述。
独立注册会计师事务所报告
致意法半导体公司监事会和股东。
财务报告内部控制之我见
我们根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架》(2013年框架)(COSO标准)中确立的标准，审计了意法半导体公司截至2022年12月31日的财务报告内部控制。我们认为，根据COSO标准，截至2022年12月31日，意法半导体公司(本公司)在所有重要方面都对财务报告进行了有效的内部控制。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了意法半导体公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的综合资产负债表、截至2022年12月31日的三个年度的相关综合收益表、综合收益表、权益和现金流量表以及S-1页的相关附注和财务报表，我们于2023年2月23日的报告就此发表了无保留意见。
126
目录表
意见基础
本公司管理层负责维持有效的财务报告内部控制，并对随附的《管理层财务报告内部控制报告》所载财务报告内部控制的有效性进行评估。我们的责任是根据我们的审计，对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都得到了维护。
我们的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性，以及执行我们认为在情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
定义 还有Lim引文 的 国际n艾尔 孔特rOr Over F陕西c亚勒 报道
公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)关于保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理的保证，即交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(三)提供合理保证，防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
/s/安永公司
兰西-日内瓦，瑞士
2023年2月23日
127
目录表
第16项。
|
项目16A. |
审计委员会财务专家 |
我们的监事会已经得出结论，我们的审计委员会主席Ana de Pro Gonzalo符合第16A项所定义的“审计委员会财务专家”的资格，并且按照上市准则的定义是独立的，该上市准则适用于我们作为上市发行人的上市公司，符合表格20-F第16A(2)项的要求。
|
项目16B。 |
道德守则 |
我们通过了商业行为和道德的书面标准(“行为准则”)和相关政策，旨在促进诚实和道德的商业行为，阻止不当行为，并提供我们的员工应遵守和倡导的原则。我们的行为准则适用于我们所有的员工和高级管理人员。我们相信我们的行为准则在履行使命方面是有效的，我们相信我们的员工遵守了行为准则。我们已经并将适当修改我们的行为准则和相关政策，以反映监管或其他方面的变化。我们的行为守则规定，如果该守则适用的任何雇员或高级管理人员的行为违反守则所载的原则，我们将采取适当的步骤，采取适当的程序，以采取公平的纪律处分。在严重违规的情况下，这一行动可能包括解雇。我们的行为准则可在公司治理部分的网站上找到，网址为Https://www.st.com/content/st_com/en/about/st_company_information/code-of-conduct.html.
|
项目16C。 |
首席会计师费用及服务 |
我们的独立外聘审计师是在年度股东大会上选出的。在我们于2015年5月举行的年度股东大会上，安永首次被任命为2016-2019财年的独立外部审计师。在2020年6月17日举行的年度股东大会上，我们的股东再次任命安永会计师事务所为2020-2023财年的独立外部审计师。下表列出了安永在2022年和2021年为我们提供的专业审计服务和其他服务的总费用。
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2022 |
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百分比 总费用 |
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2021 |
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百分比 总费用 |
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审计费 |
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对合并和法定财务报表的审计 |
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$ |
4,950,590 |
|
|
|
95.2 |
% |
|
|
$ 5,134,390 |
|
|
|
95.5 |
% |
||||||||
|
审计相关费用 |
|
$ |
210,780 |
|
|
|
4.1 |
% |
|
|
$ 135,778 |
|
|
|
2.5 |
% |
||||||||
|
非审计费 |
|
|
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|
|
|
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|
|
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||||||||
|
税费 |
|
$ |
38,400 |
|
|
|
0.7 |
% |
|
|
$ 104,843 |
|
|
|
2.0 |
% |
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|
所有其他费用 |
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
— |
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|||||||||||
|
总计 |
|
|
$ 5,199,770 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
|
$ 5,375,011 |
|
|
|
100.0 |
% |
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审计费用包括本公司综合财务报表的年度审计、本公司子公司财务报表的法定审计以及与年度审计相关的复杂会计问题的咨询所收取的费用。审计费用还包括只有我们的独立外部审计师才能合理提供的服务，如与战略交易相关的安慰信和分拆审计。
与审计有关的服务是保证和相关费用，包括对雇员福利计划的审计、与收购有关的尽职调查服务以及某些商定的程序。
税费包括税务合规服务的费用，包括准备原始和修订的纳税申报表和退款申请；税务咨询，如与税务审计和外籍人士税务合规有关的协助。
审计委员会预先批准的政策和程序
我们的审计委员会负责选择我们聘请的独立注册会计师事务所来审计我们的财务报表，但必须得到监事会的批准和我们股东的批准才能任命。我们的审计委员会也承担责任(除其他外根据荷兰法律和《荷兰公司治理守则》)的保留、补偿、监督和
128
目录表
终止我们雇用的任何独立外聘审计师. 我们采取了一项政策(“政策”)，这是我们的审计委员会事先批准的，用于预先批准我们的独立外部审计师提供的审计和允许的非审计服务. 该政策定义了哪些与审计相关的服务有资格获得我们的审计委员会的批准。
与我们的独立外部审计师的所有业务，无论金额多少，都必须事先获得我们的审计委员会的授权，根据政策及其预批授权或其他方式。
独立外聘审计员每季度向我们的审计委员会提交一份与审计有关的服务建议，以便事先获得关于服务金额和范围的授权。独立外聘审计员必须在提案中说明，拟议的任何服务都不影响其独立性。这项提议必须得到我们办公室的认可首席财务官解释为什么需要这项服务，以及将其外包给审计公司的原因，并确认所要求的费用数额。
我们不打算保留我们的独立外部审计师从事可允许的非审计服务，除非是在例外情况下并在有限的费用范围内，而且政策规定，此类服务必须得到我们的审计委员会的明确授权。
首席审计和风险执行长负责监督实际费用是否符合我们审计委员会授权的预先批准的金额和范围。在2022年期间，安永为我们提供的所有服务均经我们的审计委员会根据S-X规则第2-01条第(C)(7)(I)段批准。
|
项目16D。 |
对审计委员会的上市标准的豁免 |
不适用。
|
项目16E。 |
发行人及关联购买人购买股权证券 |
2021年7月1日，我们宣布启动一项高达10.4亿美元的股票回购计划，该计划将在3年内执行。我们打算实施回购计划，并将回购的股票作为库存股持有，以履行与我们的员工股票奖励计划有关的义务，并支持我们潜在的未偿还可转换债务的结算。
|
期间 |
|
总计 数量 证券 购得 |
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平均值 价格 付费单位 安防 € |
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总计 数量 证券 购得 作为以下内容的一部分 公开地 宣布 节目 |
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|
极大值 数 证券市场的 那可能是 购得 在.之下 节目 |
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||||
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2022-01-01 to 2022-01-31 |
|
|
786,524 |
|
|
41.91 |
|
|
|
4,731,556 |
|
|
|
28,500,000 |
|
|
|
2022-02-01 to 2022-02-28 |
|
|
1,116,854 |
|
|
39.28 |
|
|
|
5,848,410 |
|
|
|
28,500,000 |
|
|
|
2022-03-01 to 2022-03-31 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
5,848,410 |
|
|
|
28,500,000 |
|
|
2022-04-01 to 2022-04-30 |
|
|
903,431 |
|
|
35.6 |
|
|
|
6,751,841 |
|
|
|
28,500,000 |
|
|
|
2022-05-01 to 2022-05-31 |
|
|
1,092,540 |
|
|
36.11 |
|
|
|
7,844,381 |
|
|
|
28,500,000 |
|
|
|
2022-06-01 to 2022-06-30 |
|
|
318,127 |
|
|
33.45 |
|
|
|
8,162,508 |
|
|
|
28,500,000 |
|
|
|
2022-07-01 to 2022-07-31 |
|
|
927,706 |
|
|
31.66 |
|
|
|
9,090,214 |
|
|
|
28,500,000 |
|
|
|
2022-08-01 to 2022-08-31 |
|
|
812,127 |
|
|
36.75 |
|
|
|
9,902,341 |
|
|
|
28,500,000 |
|
|
|
2022-09-01 to 2022-09-30 |
|
|
761,737 |
|
|
35.23 |
|
|
|
10,664,078 |
|
|
|
28,500,000 |
|
|
|
2022-10-01 to 2022-10-31 |
|
|
1,195,442 |
|
|
32.86 |
|
|
|
11,859,520 |
|
|
|
28,500,000 |
|
|
|
2022-11-01 to 2022-11-30 |
|
|
908,504 |
|
|
33.67 |
|
|
|
12,768,024 |
|
|
|
28,500,000 |
|
|
|
2022-12-01 to 2022-12-31 |
|
|
421,304 |
|
|
35.63 |
|
|
|
13,189,328 |
|
|
|
28,500,000 |
|
|
截至2022年12月31日，根据前几年的回购，我们持有7,416,157股库存股普通股，截至2023年1月31日，我们持有8,103,962股此类股份。
129
目录表
|
项目16F。 |
更改注册表新台币’的认证会计师 |
不适用。
|
项目16G。 |
公司治理 |
由于我们的普通股已在纽约证券交易所上市，根据美国证券交易委员会和纽约证券交易所的规则，在本项目16G中，我们简要总结了我们的公司治理实践与根据纽约证券交易所上市标准遵循的美国公司所遵循的任何重要方面的不同之处。
作为一家荷兰公司，我们受《荷兰公司治理守则》的约束。我们在《公司治理宪章》中总结了我们在公司治理领域的政策和做法，包括我们的公司组织、适用于我们的管理和监事会的薪酬原则、我们的信息政策以及与商业道德和利益冲突有关的公司政策。我们致力于在我们的年度股东大会上通知我们的股东公司治理政策和做法的任何重大变化。除了我们的监事会章程(其中还包括我们监事会委员会的章程)和我们的行为准则外，我们的公司治理宪章的最新版本发布在我们的网站(www.st.com)上，这些文件的印刷版可供任何提出要求的股东使用。
以下是我们作为一家荷兰公司的公司治理实践与在纽约证券交易所上市的美国公司所遵循的显著不同之处的描述：
|
|
• |
由于我们是一家荷兰公司，审计委员会是监事会的咨询委员会，向监事会报告，我们的股东大会任命我们的法定审计师。我们的审计委员会已经制定了一份章程，概述了它在监督我们的会计、审计、财务报告以及任命、保留和监督我们的外部审计师等方面的职责。此外，我们的审计委员会已经建立了程序，用于接收、保留和处理有关会计、内部会计控制或审计事项的投诉，以及我们员工就有问题的会计或审计事项提交的保密匿名报告。 |
|
|
• |
根据我们的监事会章程，监事会负责处理和决定公司与监事会成员以及管理委员会之间报告的潜在利益冲突。见“项目7.大股东和关联方交易”。 |
|
|
• |
我们的监事会是根据其成员的综合经验和专业知识精心挑选的。在根据荷兰法律履行职责时，监事会成员应以本公司及其业务的利益为指导，并应考虑我们所有利益相关者(包括我们的股东)的相关利益，并在监督我们的管理层时必须独立行事。我们的监事会根据纽约证券交易所的公司治理上市标准，采用了评估其成员独立性的标准。我们监事会曾多次讨论荷兰的公司治理标准，美国证券交易委员会和纽约证券交易所的实施规则和公司治理标准，以及其他公司治理标准。监事会根据一个特设委员会的评估，为其成员确定了以下独立性标准：监事会成员不得与意法半导体、我们的任何合并子公司或我们的管理层有任何实质性关系。“实质性关系”可以包括商业、工业、银行、咨询、法律、会计、慈善和家庭关系等，但不包括与直接或间接股东的关系。 |
我们相信，我们完全符合纽约证券交易所所有重要的公司治理标准，对于在巴黎泛欧交易所、博尔萨意大利交易所以及纽约证券交易所上市的荷兰公司来说，这是可能的。
130
目录表
我们对良好企业管治原则的一贯承诺体现在：
|
|
• |
根据荷兰法律，我们的公司组织将我们的管理委托给一个在完全独立于管理委员会的监事会的监督和控制下行事的管理委员会。董事会成员和监事会成员由股东任免； |
|
|
• |
我们在商业道德、反腐败和利益冲突等重要问题上及早采取了政策，并制定了严格的政策，以遵守有关财务报告、内幕交易和公开披露的适用监管要求； |
|
|
• |
我们遵守荷兰证券法，因为我们是一家根据荷兰法律注册成立的公司，我们遵守美国、法国和意大利证券法(视情况而定)，因为我们的股票在这些司法管辖区上市，此外我们还遵守适用于我们开展业务的国家/地区子公司的公司、社会和金融法律； |
|
|
• |
我们在企业社会责任领域的广泛活动，包括环境、社会、健康、安全、教育和其他相关问题，包括我们的公司治理声明，该声明证明了我们关于多样性的政策目标以及我们在截至2022年12月31日的年度实施多样性政策的结果； |
|
|
• |
我们实施了不合规报告渠道(由独立的第三方管理)。我们鼓励每个人，包括外部业务合作伙伴，真诚地表达他们对可能违反我们的行为准则、公司政策或法律的任何担忧，其中包括我们的行为准则、专用内联网网页和我们的ST诚信应用程序。我们的不当行为举报程序向所有员工传达，除了内部的本地和公司举报渠道外，还包括一条独立的多语种不当行为举报热线； |
|
|
• |
我们的企业道德委员会和地方道德委员会，其任务是支持我们的管理层努力促进跨地区、职能和组织一致的商业道德文化； |
|
|
• |
我们的首席合规官向我们的首席执行官兼任监事会执行秘书；以及 |
|
|
• |
我们的执行副总裁总裁，首席审计和风险主管，直接向我们的内部审计审计委员会报告，并直接向企业风险管理和弹性(业务连续性和危机管理)首席财务官报告，他还负责我们的举报热线和相关调查。 |
监事会或管理委员会成员均无(I)在本20-F表格日期前五年内因欺诈罪行而被定罪，(Ii)在本表格20-F日期前五年内，并无任何成员以行政、管理或监察机构成员、无限责任合伙人、创办人或高级经理的身分与任何公司有联系，或(Iii)受到法定或监管当局(包括专业团体)的任何正式公开指证及/或制裁，或被法院取消担任行政、管理或监察机构成员的资格，在本20-F表格日期之前的五年内，禁止任何发行人的管理或监督机构或参与管理或处理任何发行人的事务。
131
目录表
第三部分
|
第17项。 |
财务报表 |
不适用。
|
第18项。 |
财务报表 |
|
|
页面 |
|
财务报表： |
|
|
独立注册会计师事务所截至2022年及2021年12月31日止年度报告(PCAOB ID： |
F-1 |
|
截至2022年、2021年和2020年12月31日终了年度的综合收益表 |
F-3 |
|
截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度的综合全面收益表 |
F-4 |
|
截至2022年和2021年12月31日的合并资产负债表 |
F-5 |
|
截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度的综合权益报表 |
F-6 |
|
截至2022年、2021年和2020年12月31日的合并现金流量表 |
F-7 |
|
合并财务报表附注 |
F-8 |
|
财务报表明细表： |
|
|
截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日止三个年度的估值及合资格账目 |
S-1 |
|
项目19. |
陈列品 |
|
2.3 |
|
根据1934年《证券交易法》(以下简称《交易法》)第12条登记的证券说明 |
|
8.1 |
|
本公司的附属公司 |
|
12.1 |
|
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条，对让-马克·奇瑞、总裁和意法半导体公司首席执行官兼唯一董事会成员进行认证 |
|
12.2 |
|
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条，对洛伦佐·格兰迪、总裁、财务、采购、企业风险管理和Resilience以及意法半导体公司首席财务官进行认证 |
|
13.1 |
|
根据《萨班斯-奥克斯利法案2》第906节通过的《美国法典》第18编第1350节，对让-马克·奇瑞、总裁和意法半导体公司首席执行官兼唯一董事会成员，以及洛伦佐·格兰迪、总裁，财务、采购、企业风险管理和韧性以及首席财务官进行认证。 |
|
15.1 |
|
独立注册会计师事务所的同意 |
|
101 |
|
内联交互数据文件 |
|
104 |
|
封面交互数据文件(嵌入内联XBRL文档中) |
132
目录表
某些条款
|
ASD |
|
专用分立技术 |
|
专用集成电路 |
|
专用集成电路 |
|
ASSP |
|
专用标准产品 |
|
BCD |
|
双极型、CMOS型和DMOS工艺技术 |
|
BI-CMOS |
|
双极型和CMOS型工艺技术 |
|
CMOS |
|
互补金属硅氧化物半导体 |
|
DMOS |
|
扩散金属硅氧化物半导体 |
|
DRAMS |
|
动态随机存取存储器 |
|
EEPROM |
|
电可擦除可编程只读存储器 |
|
EMAS |
|
生态管理和审计计划，欧洲共同体为从事工业活动的公司提供的自愿计划，用于评估和改善环境绩效 |
|
EMS |
|
电子制造服务 |
|
EWS |
|
电学晶片分选 |
|
FD-SOI |
|
全耗尽绝缘体上硅 |
|
GaN 全球导航卫星系统 |
|
氮化镓 全球导航卫星系统 |
|
全球定位系统(GPS) |
|
全球定位系统 |
|
隐藏 |
|
高强度放电 |
|
集成电路 |
|
集成电路 |
|
IGBT |
|
绝缘栅双极晶体管 |
|
IP |
|
知识产权 |
|
IPad |
|
集成无源和有源器件 |
|
ISO |
|
国际标准化组织 |
|
LED灯 |
|
发光二极管 |
|
洛拉 |
|
远程低功耗广域网调制技术 |
|
LPWAN |
|
低功耗广域网络 |
|
面具作品 |
|
集成电路的二维或三维布局。 |
|
MEMS |
|
微电子机械系统 |
|
MOS |
|
金属硅氧化物半导体工艺技术 |
|
MOSFET |
|
金属硅氧化物半导体场效应晶体管 |
|
NFC |
|
近场通信 |
|
代工 |
|
原始设备制造商 |
|
QFP |
|
四平无引线封装 |
|
QFN |
|
四平封装 |
|
公羊 |
|
随机存取存储器 |
|
射频 |
|
无线电频率 |
|
萨姆 |
|
可服务的可用市场 |
|
SiGe |
|
硅锗 |
|
碳化硅 |
|
碳化硅 |
|
SOI |
|
绝缘体上的硅 |
|
SOIC |
|
小轮廓集成电路 |
|
塔姆 |
|
总可用市场 |
|
VIPpower™ |
|
垂直集成功率 |
133
目录表
签名
注册人特此证明，它符合提交20-F表格的所有要求，并已正式安排并授权以下签署人代表其签署本年度报告。
|
|
意法半导体公司 |
|
|
|
|
|
|
日期：2023年2月23日 |
发信人： |
/s/Jean-Marc Chery |
|
|
|
让-马克·奇瑞 |
|
|
|
总裁和我们的首席执行官兼唯一的董事会成员 |
134
目录表
独立注册会计师事务所报告
致意法半导体公司监事会和股东。
对财务报表的几点看法
我们已经审计了所附的意法半导体公司(本公司)截至2022年12月31日和2021年12月31日的综合资产负债表，以及截至2022年12月31日期间每个年度的相关综合收益表、全面收益表、权益和现金流量表，以及S-1页的相关附注和财务报表(统称为“综合财务报表”)。我们认为，综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司在2022年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的财务状况，以及截至2022年12月31日的三个年度的经营结果和现金流量，符合美国公认会计原则。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013框架)》中确立的标准，对公司截至2022年12月31日的财务报告内部控制进行了审计，我们于2023年2月23日发布的报告对此发表了无保留意见。
意见基础
这些合并财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的综合财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计，以获得关于合并财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是舞弊。我们的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价合并财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指向审计委员会传达或要求传达给审计委员会的本期综合财务报表审计所产生的事项：(1)涉及对综合财务报表具有重大意义的账目或披露；(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对综合财务报表的整体意见，我们不会通过传达下面的关键审计事项来就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
F-1
目录表
递延税项资产的可恢复性
|
有关事宜的描述： |
截至2022年12月31日，该公司报告的递延税项资产为6.02亿美元。如综合财务报表附注2.7所述，本公司对未来应课税收入在到期前产生足以使用该等递延税项资产的金额的可能性进行评估，并在考虑可获得的正面及负面证据后，在任何递延税项资产极有可能无法变现时，就该等递延税项资产计入估值拨备。 |
评估递延税项资产的可回收性涉及管理层为评估未来应课税收入而使用的与预期财务信息有关的重大判断和估计，这取决于未来事件的结果。
我们是如何解决这一问题的
|
在我们的审计中： |
吾等就以下事项取得了解、评估设计及测试管理层控制措施的运作成效：计算已记录的递延税项资产总额、编制用以厘定本公司未来应课税收入的预期财务资料，以及评估不可视为可收回的递延税项资产所需的估值拨备。 |
我们邀请税务专业人士协助我们的程序，评估管理层在评估递延税项资产变现能力时所用的正面和负面证据的权重。在其他程序中，我们评估了扭转暂时性差异的时机和管理层用于确定未来应纳税收入的预期财务信息及其与当前转让定价政策的一致性。我们将管理层的预测与前几个时期的实际结果以及管理层对当前和预期的行业和经济趋势的考虑进行了比较。
/s/
自2016年以来，我们一直担任本公司的审计师。
兰西-
二月23, 2023
意法半导体公司
F-2
目录表
整合状态收入构成要素
|
|
|
截至12个月 |
|
|||||||||
|
|
|
十二月三十一日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
|||
|
除每股金额外，以百万美元计 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
|
净销售额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他收入 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
净收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
销售成本 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
毛利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
销售、一般和行政 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
研发 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
其他收入和支出，净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
减值、重组费用和其他相关结账 费用 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
营业收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息收入(费用)，净额 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
养恤金福利费用的其他组成部分 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
权益法投资的收益(亏损) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
金融工具损失，净额 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
所得税和非控制性利息前收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税费用 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
净收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可归因于非控股权益的净收入 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
母公司股东应占净收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
母公司应占每股收益(基本) 股东 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每股收益(稀释后)归属于母公司 公司股东 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
附注是经审计的综合财务报表的组成部分。
F-3
目录表
意法半导体公司
综合全面收益表
|
|
|
截至12个月 |
|
|||||||||
|
以百万美元为单位 |
|
十二月三十一日， 2022 |
|
|
十二月三十一日， 2021 |
|
|
十二月三十一日， 2020 |
|
|||
|
净收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他综合收益(亏损)，税后净额： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
本期间发生的货币换算调整 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
减去：股权投资处置收益的重新分类调整 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
外币折算调整 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
期内产生的证券未实现净收益(亏损) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
减去：净收益(亏损)中包含的(收益)亏损的重新分类调整 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
证券未实现净收益(亏损) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
期内衍生工具的未实现净收益(亏损) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
损失(收益)的重新分类调整 包括在净收入中 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
衍生工具未实现净收益(亏损) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
固定收益养恤金计划在本期间产生的净收益(亏损) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
计入净额的先前服务费用摊销 定期养老金成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
固定收益养老金计划 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
其他综合收益(亏损)，税后净额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
综合收益(亏损) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
减去：综合收益(亏损)可归因于 非控股权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公司应占综合收益(亏损) 股东 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
附注是经审计的综合财务报表的组成部分。
F-4
目录表
意法半导体公司
合并资产负债表
|
|
|
自.起 |
|
|||||
|
|
|
十二月三十一日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
以百万美元为单位 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
资产 |
|
|
|
|
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|
|
|
|
流动资产： |
|
|
|
|
|
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|
|
现金和现金等价物 |
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|
|
短期存款 |
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|
|
|
|
|
|
|
有价证券 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
应收贸易账款净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
盘存 |
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|
|
|
|
|
|
|
|
其他流动资产 |
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|
|
|
|
|
|
|
|
流动资产总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商誉 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他无形资产，净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
财产、厂房和设备、净值 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非流动递延税项资产 |
|
|
|
|
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|
|
长期投资 |
|
|
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|
|
|
|
|
|
其他非流动资产 |
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|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
负债和权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
流动负债： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
短期债务 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
应付贸易帐款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他应付账款和应计负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
支付给股东的股息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
应计所得税 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
流动负债总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
长期债务 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
离职后福利义务 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
长期递延税项负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他长期负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
承诺和或有事项 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
权益 |
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|
|
|
|
|
|
|
|
母公司股东权益 |
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|
|
|
|
|
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|
|
普通股(优先股： 普通股：欧元 |
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|
|
|
|
|
|
|
|
额外实收资本 |
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|
|
|
|
|
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|
|
留存收益 |
|
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|
|
|
|
|
|
|
累计其他综合收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
库存股 |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
母公司股东权益总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非控股权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总股本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
负债和权益总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
附注是经审计的综合财务报表的组成部分。
F-5
目录表
意法半导体公司
合并权益表
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
累计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普普通通 |
|
|
额外实收 |
|
|
财务处 |
|
|
保留 |
|
|
全面 |
|
|
非控制性 |
|
|
总计 |
|
|||||||
|
以百万美元计，每股金额除外 |
|
库存 |
|
|
资本 |
|
|
库存 |
|
|
收益 |
|
|
收入(亏损) |
|
|
利息 |
|
|
权益 |
|
|||||||
|
截至2019年12月31日的余额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股回购 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
发行优先可转换债券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
优先可转换债券的结算 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
( |
) |
|
基于股票的薪酬费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
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|
综合收益(亏损)： |
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|
|
|
|
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|
净收入 |
|
|
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|
|
|
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|
|
|
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|
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|
其他综合收益(亏损)，税后净额 |
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
综合收益(亏损) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
向非控股权益派发股息 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
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|
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|
|
|
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|
( |
) |
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|
( |
) |
|
股息，$ |
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|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
2020年12月31日的余额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
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|
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普通股回购 |
|
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|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
( |
) |
|
优先可转换债券的结算 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
基于股票的薪酬费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
综合收益(亏损)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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其他综合收益(亏损)，税后净额 |
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( |
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综合收益(亏损) |
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股息，$ |
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截至2021年12月31日的余额 |
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普通股回购 |
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会计准则更新的过渡效应 |
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基于股票的薪酬费用 |
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综合收益(亏损)： |
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净收入 |
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其他综合收益(亏损)，税后净额 |
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综合收益(亏损) |
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向非控股权益派发股息 |
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股息，$ |
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截至2022年12月31日的余额 |
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( |
) |
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|
附注是经审计的综合财务报表的组成部分。
F-6
目录表
意法半导体公司
合并现金流量表
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|
截至12个月 |
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|||||||||
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|
十二月三十一日， |
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十二月三十一日， |
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|
十二月三十一日， |
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|
以百万美元为单位 |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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经营活动的现金流： |
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净收入 |
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对净收益和现金流进行核对的项目 经营活动： |
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折旧及摊销 |
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可转换债券发行成本的利息和摊销 债券 |
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已结算可转换债券的利息 |
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金融工具损失，净额 |
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非现金股票薪酬 |
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其他非现金项目 |
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( |
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递延所得税 |
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权益法投资收益 |
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— |
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减值、重组费用和其他相关结账 费用，扣除现金付款后的净额 |
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— |
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资产和负债变动情况： |
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应收贸易账款净额 |
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( |
) |
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盘存 |
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( |
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( |
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) |
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贸易应付款 |
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其他资产和负债，净额 |
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经营活动的现金净额 |
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投资活动中使用的现金流： |
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购买有形资产的付款 |
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出售有形资产所得收益 |
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购买有价证券的付款 |
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( |
) |
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— |
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— |
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到期有价证券收益 |
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— |
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— |
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短期存款(投资)的净收益 |
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( |
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) |
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购买无形资产的付款 |
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( |
) |
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( |
) |
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) |
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金融资产支付净额 |
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— |
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— |
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出售金融资产所得收益 |
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— |
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— |
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出售股权投资所得收益 |
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— |
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— |
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企业收购付款，扣除收购现金后的净额 |
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— |
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— |
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用于投资活动的现金净额 |
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来自(用于)融资活动的现金流： |
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长期债务收益 |
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发行可转换债券的净收益 |
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— |
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— |
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偿还已发行的可转换债券 |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
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偿还长期债务 |
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( |
) |
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( |
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) |
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普通股回购 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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支付给股东的股息 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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支付给非控股权益的股息 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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对既得股份支付预扣税 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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支付业务收购的递延对价 |
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( |
) |
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— |
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— |
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融资活动所得(用于)现金净额 |
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( |
) |
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( |
) |
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汇率变动的影响 |
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) |
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现金净增 |
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期初现金、现金等价物和限制性现金 |
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期末现金和现金等价物 |
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补充现金信息： |
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支付的利息 |
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已缴纳所得税 |
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附注是经审计的综合财务报表的组成部分。
F-7
目录表
合并财务报表附注
(以百万美元计，不包括每股和每股金额)
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1. |
该公司 |
意法半导体公司(以下简称“本公司”)在荷兰注册，公司法定所在地为荷兰阿姆斯特丹，公司总部设在瑞士日内瓦。
该公司是一家全球半导体公司，设计、开发、制造和营销一系列产品，包括分立和通用组件、专用集成电路(“ASIC”)、全定制器件和半定制器件以及用于模拟、数字和混合信号应用的专用标准产品(“ASSP”)。此外，公司还参与智能卡产品的制造价值链，包括硅芯片和智能卡的生产和销售。
|
|
2. |
会计政策 |
本公司的会计政策符合美国公认的会计原则(“美国公认会计原则”). 除每股和每股金额外，本期和前期的所有余额和价值都以数百万美元为单位。根据公司章程第35条，财政年度为1月1日至12月31日，即每个财政年度的期末。
|
|
2.1 |
列报和合并的基础 |
该公司的综合财务报表包括其全资子公司和控股子公司的资产、负债、经营结果和现金流量，在扣除公司间交易和余额后。子公司自控制权移交给本公司之日起全面合并。它们从控制权停止之日起解除合并。
公司对股权证券的每项投资进行评估，以确定被投资方是否为可变权益实体(“VIE”)。本公司合并本公司被确定为主要受益人的VIE。VIE的主要受益人是：(I)有权指导VIE最重要的活动，(Ii)有义务承担损失或有权获得被认为对VIE重要的回报。新合并的VIE的资产、负债和非控股权益最初按公允价值计量，其计量方式与合并产生于企业合并的方式相同。
当公司拥有合并实体的部分但不是全部有表决权的股票时，由第三方持有的股份代表非控制性权益. 合并财务报表是根据合并子公司的资产负债总额和收入支出编制的. 然而，这些项目中不属于公司股东的部分在合并财务报表的“非控股权益”栏中列报.
|
|
2.2 |
预算的使用 |
根据美国公认会计原则编制合并财务报表要求管理层作出估计和假设. 需要管理层做出重大估计和判断的主要领域包括但不限于：
|
|
• |
销售津贴和退货， |
|
|
• |
库存陈旧储备和正常制造能力阈值，以确定计入库存的成本， |
|
|
• |
或有损失的确认和计量， |
|
|
• |
收购的资产和承担的企业收购负债的公允价值估值，以及任何或有对价的计量， |
|
|
• |
商誉和无形资产的年度和基于触发因素的减值审查，以及对可能引发对长期资产进行减值测试的事件的评估， |
F-8
目录表
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|
• |
评估公司长寿资产的经济使用年限， |
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|
• |
在计量金融资产的预期信贷损失和减值费用时使用的假设， |
|
|
• |
在评估预计授予股票薪酬计划的奖励数目时所用的假设， |
|
|
• |
在计算养恤金义务和其他长期雇员福利时使用的假设， |
|
|
• |
确定预计将支付的税额和预计将收到的税收优惠，包括递延所得税资产、估值免税额和不确定税收头寸和索赔拨备。 |
本公司根据过往经验及各种其他因素作出估计及假设，例如市场趋势、市场参与者所使用的市场资讯及其认为在当时情况下属合理的最新商业计划，其结果构成对资产及负债账面值作出判断的基础。虽然本公司定期评估其估计及假设，但本公司所经历的实际结果可能与该等估计大相径庭。.
|
|
2.3 |
外币 |
美元是公司的报告货币. 美元是公司运营所处的主要经济环境的货币，因为全球半导体行业使用美元作为市场实际定价的参考货币. 此外，该公司的大部分交易都以美元计价，以美元计价的对外销售收入大大超过以任何其他货币计价的收入. 然而，在欧元区和其他非美元货币区的国家会产生某些重大成本。
本公司各附属公司的功能货币为当地货币或美元，视乎各附属公司所处的经济环境而定。外币交易，包括当美元为功能货币时以当地货币进行的操作，使用现行汇率以功能货币计量. 在报告日重新计量以功能货币以外的货币计价的货币资产和负债所产生的汇兑损益，在合并损益表的“其他收入和支出，净额”一栏确认。
出于合并目的，其职能货币与美元不同的子公司的业绩和财务状况折算为报告货币如下：
|
|
(a) |
每份合并资产负债表的资产和负债按资产负债表日的汇率折算为美元； |
|
|
(b) |
每份合并损益表的收入和支出按月平均汇率换算成美元； |
|
|
(c) |
由此产生的汇兑差额被报告为货币换算调整(“CTA”)，这是综合全面收益表中“其他全面收益(亏损)”的一个组成部分。 |
|
|
2.4 |
现金和现金等价物 |
现金和现金等价物包括手头现金、在外部金融机构随时待命的存款和其他原始到期日为3个月或更短的短期高流动性投资。它们都很容易兑换成已知数量的现金，而且接近到期日，因此它们因利率变化而带来的价值变化风险微乎其微。.
原始到期日超过三个月的代表现金等值的短期存款，在综合资产负债表的“短期存款”一栏中列为流动资产。
F-9
目录表
|
|
2.5 |
应收贸易账款 |
应收贸易账款是指客户在正常业务过程中向第三方出售商品和提供服务的应收账款。. 该公司对所有应收贸易账款使用终身预期损失准备金。这项津贴包括对未来信贷趋势的合理假设。对历史损失率进行调整，以反映有关影响公司客户结算应收账款能力的宏观经济因素的当前和前瞻性信息。对预期信贷损失准备的调整在合并损益表中的“销售、一般和行政”一栏中报告，如果有任何注销，则记录在预期信贷损失准备中。
在发生保理等应收款转让的情况下，只有在公司放弃对应收款的控制权以换取转让的应收款的实益权益以外的代价的情况下，公司才会取消确认应收款.
|
|
2.6 |
盘存 |
存货按成本和可变现净值中较低者列报。实际成本是以调整后的标准成本为基础的，该成本是所有类别存货(原材料、在制品、成品)的先进先出的近似成本。因此，实际成本取决于公司的制造业绩，而成本则基于其产能的正常利用。在制造设施未得到充分利用的情况下，与未使用产能相关的成本不包括在存货估价中，而是直接计入销售成本。可变现净值基于正常业务过程中的估计销售价格、较难合理预测的完工、处置和运输成本。
该公司持续核销库存，这些库存具有移动缓慢、生产日期陈旧和技术过时的特点。公司评估其库存，以确定过时或销售缓慢的物品，以及不属于可销售质量的库存，并在公司估计库存最终将过时的情况下记录特定储备。根据历史销售数据、订单积压和生产计划估计超额未承诺库存的陈旧储备.
|
|
2.7 |
所得税 |
本期所得税包括当期所得税和递延所得税。当期所得税是指每个税务管辖区与本年度应纳税损益相关的预计应缴纳的所得税或预计将获得的税收优惠。在综合财务报表中，资产和负债的计税基础与其账面金额之间产生的所有暂时性差异均采用负债法确认递延所得税。递延税项负债不会在首次确认业务合并所产生的商誉时确认。递延所得税乃根据于结算日颁布的税率及法律厘定，并预期于相关递延所得税资产变现或清偿递延所得税负债时适用。税法和税率变动对递延税项资产和负债的影响在法律颁布期间的综合损益表中的“所得税费用”项下确认。递延所得税资产被全额确认，但公司评估未来是否有可用来抵销暂时性差异的应税利润。当管理层认为递延税项资产很可能无法变现时，会为递延税项资产拨备估值拨备。
当推定应纳税所得额将汇回母公司时，本公司确认子公司未分配收益的递延税项负债。递延税项资产在授予股票奖励的补偿中确认，只要该等费用构成子公司当地税务管辖区的临时差异。股票价格的变动不会导致在归属前对递延税项资产进行任何调整。
在每个报告日期，本公司评估所有税务管辖区的所有重要所得税头寸，以确定任何不确定的税收头寸。该公司采用两步法来评估不确定的税务状况。第一步是评估是否必须承认税收优惠。第二步是衡量在每个不确定的税收状况下应确认的税收优惠金额。在步骤1(确认)中，本公司评估税务状况是否仅基于其技术优势而更有可能在审查后保持下去。只有可持续性门槛高于
F-10
目录表
公司应计利息和综合资产负债表中报告的不确定税务负债的罚金。利息和罚金在合并收益表中被归类为所得税费用的组成部分.
|
|
2.8 |
企业合并和商誉 |
会计的取得法适用于所有企业合并。收购的可确认资产、承担的负债和已发行的权益工具在收购日按公允价值计量。任何或有对价均于购置日记录公允价值，并于每个报告日期重新计量。与收购相关的交易成本和与被收购业务相关的重组成本在发生时计入费用。收购的正在进行的研究及发展(“IPR&D”)于收购日期被资本化及记录为无形资产，并须接受减值测试，直至研究或发展完成为止。收购日转移的代价超出可确认资产和承担的负债的公允价值，扣除相关递延税项影响后，计入商誉。如属廉价收购，本公司会重新评估其是否正确识别所有收购资产及承担的所有负债、被收购方的非控股权益(如有)、本公司先前持有的被收购方股权(如有)及转让的对价。如果在这次审查后，仍然表明是廉价收购，则在母公司股东应占收益中确认。收购部分拥有的附属公司的额外权益被视为股权交易，以及所有与出售附属公司股票或由部分拥有的附属公司发行股票有关的交易，假设附属公司的控制权没有变化。在出售子公司股份的情况下，公司不再保持对子公司的控制，公司确认收益的收益或损失。
商誉按成本减去累计减值损失(如有)计提。商誉不会摊销，但至少每年进行减值测试，当事件或情况变化表明商誉的账面金额可能无法收回时，商誉的减值测试更为频繁。受潜在减值影响的商誉在报告单位层面进行测试。减值测试确定分配商誉的每个报告单位的公允价值是否低于分配给该报告单位的相关净资产的账面总额，包括其分配的商誉。当报告单位的账面价值超过其公允价值时，本公司计入商誉减值损失。重大管理层判断和估计被用于预测与报告单位相关的未来贴现现金流量，包括：适用行业的销售量预测和销售价格演变、报告单位的市场渗透率及其收入演变、市场对某些新技术和产品的接受程度、相关成本结构、采用加权平均资本成本的贴现率和用于计算现金流量终端价值的永续率。
|
|
2.9 |
使用年限确定的无形资产 |
应摊销的无形资产包括按成本计入的从第三方购买的无形资产和按公允价值初始计入的企业合并中获得的无形资产。当无形资产可以用于其预期用途时，摊销开始。摊销反映了资产的经济利益的消耗模式，这通常包括应用直线法在无形资产的估计使用寿命内分配成本。
具有确定使用年限的无形资产的账面价值在情况发生变化时进行评估，表明账面价值可能无法收回。减值损失确认为资产的账面价值超过其公允价值的金额。本公司在每个报告日期评估无形资产的剩余使用寿命，以确定事件和情况是否需要修订剩余的摊销期限.
技术和许可证
单独获得的技术和许可证按历史成本记录。在企业合并中获得的技术和许可证最初在收购之日确认为公允价值。技术和许可证的使用期限通常为
计算机软件
单独购买的计算机软件按历史成本入账。与维护计算机软件程序相关的成本作为已发生的费用计入，并报告为“销售成本”、“销售成本、一般成本和
F-11
目录表
综合损益表中的“行政”或“研究和开发”，按其预期用途而定。本公司开发供内部使用的内部生成软件的成本资本化始于初步项目阶段完成以及本公司默示或明确授权并承诺为计算机软件项目提供资金时开始。它必须是可能的，该项目将完成，并将用于执行预期的功能。计算机软件摊销当软件可用于其预期用途时开始，并使用直线方法进行计算在估计的使用寿命上，这并不超过d
|
|
2.10 |
财产、厂房和设备 |
物业、厂房及设备按历史成本、累计折旧及任何减值损失净额列账。在企业合并中取得的物业、厂房及设备于收购日期初步确认为公允价值。主要的增加和改进被资本化，而次要的更换和维修被支出，并根据其预期用途在综合收益表中报告为“销售成本”、“销售、一般和行政管理”或“研究和开发”。
土地不会贬值。固定资产折旧在其估计使用年限内使用直线法计算，如下所示:
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建筑物 |
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设施和租赁方面的改进 |
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机器和设备 |
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计算机与研发设备 |
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其他 |
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每当事件或环境变化显示一项资产或一组资产的账面金额可能无法收回时，物业、厂房及设备便会定期检讨减值情况。进行这项评估有几个减值指标，例如：重组计划、公司经营所处的技术、市场、经济或法律环境的重大变化、资产陈旧的现有证据，或其经济表现比预期差或将比预期差的迹象。在确定将持有和使用的资产的可回收性时，本公司最初评估有形资产或资产组的账面价值是否超过与该等资产相关的未贴现现金流量。如果超出，本公司将通过确定资产的账面价值是否也超过其公允价值来评估是否需要减值费用。该公允价值通常由公司根据独立的市场评估或贴现未来现金流的总和进行估计，并使用市场假设，如公司制造设施的利用率和升级该等设施的能力、销售价格的变化和采用新技术。该公司还评估和调整资产的使用年限(如适用)。除关闭营运地点或重大重组计划及重组外，任何减值亏损均在与减值资产组记录的折旧费用相同的损益表项目中列报。在这种情况下，任何减值损失都在综合损益表中的“减值、重组费用和其他相关结算费用”一栏中列报。
当财产、厂房和设备被注销或以其他方式处置时，资产的账面净值将从公司的账面上扣除。出售的收益和损失是通过比较收益与账面金额来确定的，并计入合并损益表中的“其他收入和费用，净额”。.
《公司》做到了
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|
2.11 |
租契 |
租赁合同是一种合同或合同的一部分，它转让在一段时间内控制已确定资产的使用权，以换取对价。如果确定了租赁，则在租赁开始时确定融资或运营之间的分类。本公司订立的租约大多为经营性租约。经营租赁负债按租赁开始日未来租赁付款的现值确认。租赁中隐含的利率应用作贴现率，只要该利率是容易确定的。在大多数情况下，这一比率不容易确定，而且因此，本公司使用其递增借款利率，该递增借款利率是根据租赁开始日的信息得出的。该公司在计算其递增借款利率时，会考虑其最近的债务发行以及具有类似特征的工具的公开可用数据。经营租赁使用权资产是根据相应的租赁负债、初始直接成本和租赁激励措施调整的，该负债已根据在开始时或之前支付的任何租赁付款进行调整。
F-12
目录表
使用权资产 包括在合并资产负债表的“不动产、厂房和设备净额”一栏内。一年内到期的经营租赁负债包括在“其他应付账款和应计负债”一栏，而非流动经营租赁负债包括在公司合并资产负债表的“其他长期负债”一栏。经营租赁费用在综合收益表中以直线方式在整个租赁期内确认，并根据租赁资产的预期用途报告为“销售成本”、“销售、一般和行政费用”或“研究和开发”。.
一年内到期的融资租赁负债计入“短期负债”，非流动融资租赁负债计入公司合并资产负债表的“长期负债”。融资租赁的使用权资产自租赁开始日起在整个租赁期内按直线折旧，或在合理确定将行使所有权或购买选择权的情况下，按租赁资产的预计使用年限折旧。根据租赁资产的预期用途，折旧费用报告为“销售成本”、“销售、一般和行政费用”或“研究和开发费用”。.
某些租赁合同包含延长租赁期限的选项。在这些合同上，本公司估计租赁期的方法是在合理确定本公司可行使该选择权的情况下计入延长的租赁期。此外，对于短期租赁，定义为12个月或以下的租赁，本公司选择实际权宜之计，不确认相关租赁负债和使用权资产。短期租赁选择在仅限开学日期。此外，租赁合同的租金总额不超过#美元。
使用权资产是非货币性资产，租赁负债是货币性负债。在对以外币计价的租赁进行会计时，租赁负债使用当前汇率重新计量，而使用权资产则使用截至开始日期的历史汇率计量。
本公司不将租赁和非租赁组成部分分开，而是将每个单独的租赁组成部分和与该租赁组成部分相关联的非租赁组成部分作为单一租赁组成部分进行会计处理。
取决于指数或费率的可变租赁付款包括在租赁付款中，并使用测量日期的现行指数或费率进行计量。基于指数和费率的可变租赁付款的变化在变化期间的收益中确认.
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2.12 |
或有损失 |
在确定或有损失时，公司将考虑产生负债的可能性以及合理估计此类损失或负债金额的能力。当现有资料显示在合并财务报表日期很可能已发生负债，且损失金额可合理估计时，估计或有亏损应计。.
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2.13 |
长期债务 |
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(a) |
可转债 |
本公司于2022年1月1日通过了新的指导方针，通过应用修改后的追溯法区分负债和权益，并将对过渡的影响记录在截至采纳日期的未偿还工具的留存收益中。于采纳新指引前，本公司于初步确认可转换债务时评估混合工具的不同组成部分及特点，并确定某些元素是否为需要分流的嵌入式衍生工具。当可转换债券的转换特征构成嵌入权益工具时，按股份净额结算基准转换时可能以现金结算的可转换债务工具的组成部分分别作为长期债务和权益入账。当确定权益工具时，发行所得款项在债务和权益之间分配，方法是首先衡量负债部分，然后将权益部分确定为剩余金额。负债部分被计量为类似的不可转换债务的公允价值，这导致确认债务贴现。在随后的期间，公司根据债务的合同到期日，采用有效利息法，通过综合损益表“利息收入(费用)，净额”中的收益摊销了债务贴现。在合并权益报表“额外缴入资本”一栏中列报的权益部分没有重新计量。递延税项是根据负债组成部分的账面金额与其税基之间的差额确认的. 在债券持有人转换的情况下，转让的对价的公允价值在负债部分和权益部分之间分配。这个
F-13
目录表
于结算日的债务账面值与债务部分的公允价值之间的差额在收益中记为债务清偿损失，并在综合损益表的“金融工具损失，净额”一栏中列报。负债部分按结算前类似的不可转换债务的公允价值计量。重新获得的权益部分在权益中入账，并在合并权益报表的“额外实收资本”项下列报。.
2022年1月1日采用的新会计准则取消了ASC 470-20中适用于公司发行的可转换债券的现金转换模式，该模式要求对嵌入的转换功能进行单独会计处理。于初步确认时，于发行时收到的现金收益总额报告为金融债务，并无股权转换工具于权益中单独入账。附注2.25进一步说明了新指南在通过时的影响。
债务发行成本被报告为债务的扣除。它们随后通过综合损益表“利息收入(费用)净额”项下的收益摊销，采用实际利率法。.
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(b) |
银行贷款 |
银行贷款和不可转换优先债券按收到的现金收益扣除债务发行成本后确认。它们随后按摊销成本报告；收益(扣除债务发行成本)和本金之间的任何差额，都通过采用实际利息法在借款期间合并损益表的“利息收入(费用)净额”项上的收益确认。.
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2.14 |
员工福利 |
(A)养恤金义务
该公司为其员工提供各种养老金计划。这些计划符合公司运营所在国家/地区的当地法规和惯例。此类计划既包括固定福利计划，也包括固定缴款计划。对于固定收益养老金计划，在合并资产负债表中确认的负债是固定收益负债在资产负债表日的现值减去计划资产的公允价值。固定福利计划的资金过剩或资金不足状态是根据计划资产与预计福利义务之间的差额计算的。估计数用于确定计算养恤金债务时所采用的假设，并得到独立精算师的支持。因改变精算假设而产生的精算损益在综合权益表中的“累计其他全面收益(亏损)”中确认，并计入雇员预期平均剩余工作年限内的收入。过去的服务成本在合并权益表中的“累计其他全面收益(亏损)”中确认，并在归属期间按直线摊销。本年度的定期福利净成本是根据上一年年终使用的假设确定的。如果养恤金计划的变化不以雇员在特定期间(归属期间)的服务为条件，过去的服务费用在综合损益表“养恤金福利费用的其他组成部分”项下的收益中确认。.
对于固定缴费养老金计划，本公司以强制性、合同或自愿的方式向公共或私人管理的养老金保险计划支付缴费。一旦缴款支付，本公司不再有进一步的付款义务。缴费在到期时确认为员工福利支出。预付缴款在有现金退款或未来付款减少的情况下确认为资产。.
定期福利费用净额中的服务费用部分与该期间提供的服务所产生的其他雇员报酬费用列在同一收益表行中。定期福利净费用的其他部分在业务收入之外的合并损益表“养恤金福利费用的其他部分”项下单独列报。这些要素包括：利息成本；计划资产的预期回报；过渡(资产)债务的摊销；先前服务费用的摊销；净(收益)损失的摊销；(收益)因削减或结算而确认的损失；特别解雇福利的成本。.
F-14
目录表
(b)解雇津贴
当雇员被非自愿解雇时，或当雇员接受自愿解雇以换取解雇福利时，应支付解雇津贴。对于非自愿解雇福利的会计处理和时间确认，公司区分了一次性解雇福利安排和持续解雇福利安排。一次性终止福利安排由终止计划建立，并适用于指定的终止事件。当终止计划满足特定标准并已传达给员工时，一次性非自愿终止福利被确认为负债。如果员工被要求提供未来的服务以获得这些一次性解雇福利，则在未来的服务期内按比例确认负债。除一次性离职福利外，离职福利是指不符合通信标准但管理层承诺遵守的离职福利，或未在新的单一计划中具体确定的离职义务。这些解雇福利都是法律、合同和以往做法的解雇义务，在非自愿解雇的情况下支付给员工。这些解雇福利是在承诺为预期支付的福利对他人产生当前义务时应计的，此时员工很可能有权享受福利，并且金额可以合理估计。.
在与自愿裁员计划有关的特殊解雇福利的情况下，公司在雇员不可撤销地接受该提议之日起确认自愿解雇福利拨备，且金额可以合理估计.
(C)利润分享和奖金计划
这个当合同义务存在或过去的做法产生了现在的义务时，公司确认奖金和利润分享计划的负债和费用.
(D)其他长期雇员福利
这个公司在某些国家提供长期员工福利，如资历奖励。享有这些福利的条件通常是雇员完成最低服务期。这些福利的预期成本是在雇用期间累计的。因改变精算假设而产生的精算损益记入或贷记订正估计数期间的收益。这些债务每年在独立的合格精算师的协助下进行评估。.
(E)基于股份的薪酬
本公司对授予高级管理人员和选定员工的所有股票奖励进行股票薪酬核算，包括对服务条件满意的奖励和对服务条件和绩效条件满意的奖励。这两个股权奖励都授予了在服务期内，绩效奖励还要求公司达到一定的绩效条件。“公司”(The Company)按授予日的奖励公允价值计量奖励成本，反映授出日相关股份的市场价格减去预期于必要服务期内为股份支付的股息现值。在要求雇员提供服务以换取奖励或必要服务期的期间内，采用分级归属的方式确认这一费用。补偿成本在综合权益报表的“额外实收资本”项下，通过在权益中报告的相应金额的收益来记录。补偿成本是根据预计将授予的奖励数量计算的，扣除因员工未能满足服务条件或一项或多项绩效条件而被没收的估计奖励数量。在授权期结束时，只有最终授予的奖励才能获得补偿。
负债对于本公司的工资税部分，在归属时确认，这是在本公司大多数当地税务管辖区触发支付社会缴款的事件。与员工相关的社会费用根据股份的内在价值计量，并在归属时记录约会。
F-15
目录表
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2.15 |
股本 |
普通在合并资产负债表中，股票被归类为“普通股”。直接可归因于发行新股的增量成本在权益中显示为从收到的收益中扣除税款后的净额。
如果本公司购买自己的股权股本(库存股)，所支付的对价，包括任何直接应占增量成本(扣除所得税净额)，将从母公司股东权益中扣除，直至股份注销、重新发行或处置为止。
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2.16 |
综合收益(亏损) |
全面收益(亏损)被定义为企业在一段时期内的权益变化，不包括因股东投资和向股东分配而产生的变化。在合并财务报表中，“其他全面收益(亏损)”和“累计其他综合收益”主要包括外币换算调整、归类为可供出售的债务证券的未实现收益(亏损)、指定为现金流量对冲的衍生品的未实现收益(亏损)以及税后附注2.14所述的固定福利计划的会计。.
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2.17 |
收入确认 |
安排如果符合以下所有标准，则与客户订立的合同被视为合同：(A)当事人已核准合同，并承诺履行各自的义务；(B)可以确定每一方当事人对所转让货物或服务的权利；(C)可以确定所转让货物或服务的付款条件；(D)合同具有商业实质；(E)基本上所有对价都是可以收回的。当公司通过将产品控制权转移给客户来履行履行义务时，公司确认销售给客户(包括分销商)的产品的收入。在某些情况下，公司可以签订主要涉及服务收入的协议，其中履行义务是随着时间的推移而履行的。分配交易价格的目的是将交易价格分配给每个履约义务(或独特的商品或服务)，其金额描述了公司预期有权获得的对价金额，以换取将承诺的商品或服务转让给客户。付款条件通常在以下范围内
一致根据半导体行业的标准商业惯例，为分销客户现有的公司产品库存提供价格保护，以补偿他们市场价格的变化。该公司根据每月计算的滚动历史价格趋势计提价格保护准备金，按经销商总销售额的百分比计算。这一历史价格趋势代表了近几个月发票价格与经销商最终价格之间的差异，并根据销售价格的重大变化进行了调整。较短的未完成库存时间、对库存产品定价的可见性以及较长的经销商定价历史使公司能够可靠地估计期末的价格保护拨备。本公司将应计金额记为扣除“净销售额”后记入的出售时的损益表。
这个由于技术原因，公司的客户偶尔会退回公司的产品。该公司的标准销售条款和条件规定，如果公司确定产品不符合要求，公司将修理或更换不符合要求的产品，或开具贷方通知或返还购买价格. 在客户质量控制测试中，质量退货在销售后不久即可确定. 质量退货通常与最终用户客户相关，而不是与分销渠道相关. 本公司将应计金额记为在综合损益表中扣除“销售净额”，利用历史和现状对未来收益作出合理估计.
F-16
目录表
本公司根据保修成本占销售额百分比的历史趋势，在综合损益表中将保修成本拨备作为“销售成本”的费用，管理层已确定这是对保修索赔在一段时期内可能发生的损失的合理估计。任何潜在的保修索赔均取决于公司认定公司有过错造成损害，此类索赔通常必须在销售日期后的短时间内提交. 本保证取代成文法或普通法明示或暗示的所有其他保证、条件或条款。. 该公司的合同条款和条件通常将其赔偿责任限于引起索赔的产品的销售价值。.
这个公司有关产品责任的保单涵盖第三方有形损害和人身损害、间接经济损害以及缺陷产品造成的非实质性非后果性损害。
在……里面除产品销售外，本公司还与客户达成协议，包括转让许可证或与许可证服务相关的协议。这些安排产生的收入在合并损益表的“其他收入”栏中列报。其他收入还包括专利使用费收入、废旧材料销售和制造副产品。.
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2.18 |
公共资金 |
这个公司主要从政府机构获得资金，当收到这些资金的所有合同条件都满足时，收入才会得到确认。该公司政府资金的主要来源是法国、意大利和其他国家的政府实体。此类资金通常用于鼓励研究、开发和其他创新活动、工业化和地方经济发展。接受政府资助的条件可能包括资格限制、欧盟当局的批准、年度预算拨款、遵守欧盟委员会的规定，以及关于目标和结果的具体规定。某些具体合同包括在一定时期内维持最低就业和投资水平的义务。如果这些目标没有实现，可能会受到惩罚。其他合同包含对延迟交货或违约的处罚，这可能会导致偿还义务。与这些合同有关的资金在合同所要求的条件得到满足时入账。该公司的资金计划分为两大类：研究、开发和其他创新活动的资金以及资本投资.
资金来源用于研究、开发和创新活动是公司获得的最常见的资金形式。这笔公共资金在合并损益表中记为“其他收入和支出，净额”。在与相关政府机构签署协议并满足所有适用条件后，按比例确认资金为相关费用。其他政府援助，如为某些地区的工业化和地方经济发展收到的资金，根据有资格获得赠款的基本成本的性质，作为销售成本或其他业务费用的减除。
法语研究税收抵免(“Crédit Impôt Recherche”)和意大利研究税收抵免(“Credito d‘Imposta Ricerca&Sviluppo”)被视为实质上的赠款。法国研究税收抵免将由税务当局在以下时间内以现金支付
资本投资资金被记为“财产、厂房和设备净额”的减少额，并在公司的综合损益表中确认，以抵消所投资资产在其使用年限内的折旧费用。该公司还在意大利获得资本资金，这些资金可以通过减少各种政府债务来收回，包括所得税、增值税和与员工相关的社会费用.
资金来源应收账款被报告为非流动资产，除非应收账款的现金结算特征证明有望在一年内收回。不存在任何税收属性或法律限制的长期应收账款，在被认为贴现影响显著时，按净现值反映在合并资产负债表中.
F-17
目录表
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2.19 |
研发 |
研发费用包括公司发生的成本、公司在其他研发利益集团发生的成本中的份额以及与共同开发合同相关的成本。研发费用不包括在合并损益表中记为“销售、一般和行政”的营销设计中心成本，以及在合并损益表中记为“销售成本”的工艺工程、前期生产或工艺转移成本。研究和开发成本在发生时计入费用。公司为促进公司研发活动而从第三方购买的技术和许可证确认的摊销费用在合并损益表中列为“研究和开发”.
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2.20 |
广告费 |
广告费用在发生时计入费用，并在合并损益表中记为“销售、一般和行政费用”。. 2022年、2021年和2020年的广告费用为
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2.21 |
开办和逐步淘汰费用 |
初创企业成本是指公司新整合的制造设施在投产阶段发生的成本。逐步淘汰的成本与设施关闭的最新阶段有关，此时相关生产量变得无关紧要。启动成本和淘汰成本都包含在生产线中“其他收入和支出，净额”综合损益表的.
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2.22 |
股权证券投资 |
投资在公允价值易于确定且本公司没有能力对其施加重大影响的权益证券中，按公允价值通过收益计量的权益证券被分类。当这些证券在公司的经营活动中持有时，这些证券的公允价值变化在综合收益表中“其他收入和支出净额”内报告。与经营活动无关的证券的公允价值变动所产生的损益，在产生损益的期间，在综合损益表中作为非经营要素列报在“金融工具净收益(亏损)”内。.
为对于公允价值难以确定且本公司没有能力对其施加重大影响的股权证券投资，本公司已选择采用成本法作为计量替代方法。在成本会计方法下，投资按历史成本减去减值，并根据随后可见的价格变化进行调整。当发现可能对投资价值产生重大不利影响的事件或环境变化时，将计入减值损失。亏损立即计入综合收益表中“金融工具净收益(亏损)”一栏，并基于公司对投资价值的任何重大和持续减少的评估。已出售投资的损益按特定的确认方法确定，并在交易与经营活动无关时，在合并损益表的“金融工具净收益(损失)”一栏记为非营业要素。.
这个所报权益证券的公允价值以当时的市场价格为基础。如果金融资产的市场不活跃，且无法获得可观察到的市场价格，本公司将使用假设和估计来计量公允价值。在计量公允价值时，公司最大限度地利用市场投入，最大限度地减少使用不可观察到的投入.
截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司未持有任何重大股权证券。
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2.23 |
债务证券投资 |
当债务证券代表对当前业务可用资金的投资或当管理层打算在资产负债表日起12个月内处置证券时，债务证券计入流动资产。.
变化在公允价值中，归类为可供出售的债务证券在综合全面收益表中确认为“其他全面收益(亏损)”的组成部分。本公司于每个资产负债表日评估是否有客观证据证明某一债务证券或一组债务证券
F-18
目录表
受伤了。当该工具的公允价值低于其摊余成本基础时，即存在未实现减值损失。当公司打算出售债务证券时，或当公司很可能需要在摊销成本基础收回之前出售该工具时，通过直接减少资产价值，减值损失在收益中确认. 此外，减值损失通过信贷损失拨备计入收益，计入因信贷损失而产生的未实现减值损失的任何部分。在综合损益表中确认的减值损失不通过收益冲销.
集市所报债务证券的价值以当前市场价格为基础。如果金融资产的市场不活跃，且无法获得可观察到的市场价格，本公司将使用假设和估计来计量公允价值。在计量公允价值时，公司最大限度地利用市场投入，最大限度地减少使用不可观察到的投入.
《公司》做到了
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2.24 |
衍生金融工具和套期保值活动 |
衍生金融工具最初于衍生合约订立之日确认，其后按公允价值计量。确认衍生工具产生的收益或损失的方法取决于衍生工具是否被指定为套期保值工具，如果是，则取决于套期保值交易的性质。本公司已将某些衍生工具指定为与极有可能的预测交易(现金流对冲)相关的特定风险的对冲。
在交易开始时，公司将套期保值工具和套期保值项目之间的关系，以及进行各种套期保值交易的风险管理目标和战略记录在案。该公司还记录了其在对冲开始时和持续基础上对用于对冲交易的衍生品是否在抵消对冲项目现金流变化方面的高度有效的评估。未被指定为套期保值的衍生工具通过收益按公允价值计量。.
现金流对冲
作为其持续经营、投资和融资活动的一部分，本公司进行某些衍生工具交易，这些交易可能被指定为对冲工具，并可能符合对冲工具的资格。为了减少美元汇率波动的风险，该公司通过使用货币远期合同和货币期权(包括套圈)，对某些欧元计价的预测交易进行对冲，这些交易涵盖了报告日期的大部分研究和开发、销售、一般和管理费用以及半成品的部分前端制造成本。该公司还通过使用货币远期合约对某些以新加坡元计价的制造业预测交易进行对冲。
衍生工具于合约开始时及在对冲关系期间持续进行，并获指定及符合现金流量对冲资格。它们在合并资产负债表中以“其他流动资产”或“其他应付账款及应计负债”的公允价值反映。指定衍生工具作为对冲工具的准则包括该工具在降低风险方面的有效性，以及衍生工具与其相关交易与对冲工具的关键条款与被对冲的预测交易的条款一对一的匹配。这使本公司能够得出结论，可归因于被对冲的风险的现金流的变化预计将被对冲工具大幅抵消。
对于被指定为现金流量对冲的衍生工具，套期保值有效部分的公允价值变动在综合全面收益表中作为“其他全面收益(亏损)”的组成部分报告，并重新分类为被对冲交易影响收益的同一期间的收益，并在与被对冲交易相同的综合收益表项目内。对于这些衍生工具，如果衍生对冲工具的累计损益超过被对冲交易的预期未来现金流的累积变化，则出现无效。通过购买期权对冲的交易的有效性是根据期权的全部公允价值来衡量的，包括时间价值。.
F-19
目录表
未被指定为对冲的衍生金融工具
这个该公司在全球范围内以各种主要国际货币开展业务。因此，该公司面临外币汇率不利波动的风险。本公司订立外币远期合约及货币期权，以减少本公司附属公司因某些资产及负债以外币计价而产生的汇率变动风险及相关风险。
未被指定为套期保值的金融工具在资产负债表日起12个月内预期变现时被归类为流动资产。由于这些工具的交易发生在公司的经营活动中，这些工具的公允价值变动产生的按市值计价的收益或损失在产生期间的“其他收入和费用净额”内的综合收益表中报告.
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2.25 |
最近的会计声明 |
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(a) |
2022年生效的会计公告 |
2020年8月，FASB发布了关于区分负债与股权和每股收益的新指南，通过取消ASC 470-20中要求对嵌入式转换功能进行单独会计处理的现金转换和受益转换功能模型，简化了发行人对可转换工具的会计处理。该指导意见还简化了发行人在确定自有股权合同是否有资格进行股权分类时进行的和解评估。最后，指引要求实体在计算稀释每股收益时，对所有可转换工具使用IF-转换方法，并包括可能以现金或股份结算的工具的股份结算影响。新的指导方针对上市公司在2021年12月15日之后的年度期间有效，允许在2020年12月15日后开始的财年提前采用。该指导意见可在完全追溯的基础上采纳，也可采用修改后的追溯办法，其对过渡的影响记录在截至采纳日期的现有未偿还票据的留存收益中。
该指导于#年对本公司生效
2021年11月，财务会计准则委员会发布了关于披露政府援助的新指南，以增加报告政府援助的透明度，包括披露(1)援助的类型，(2)援助的实体会计，以及(3)援助对实体财务报表的影响。新的指导方针对上市公司在2021年12月15日之后的年度期间有效，允许在2020年12月15日后开始的财年提前采用。该指导意见于2022年1月1日对该公司生效，对其年度披露没有重大影响。相关披露载于附注7。
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(b) |
预计将影响公司运营的尚未生效且未被公司及早采纳的会计声明 |
公司的财务报表和业务预计不会受到任何尚未生效和尚未被公司早期采用的会计声明的重大影响。
F-20
目录表
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3. |
短期存款与有价证券 |
为了优化其短期投资的回报，该公司投资了$
有价证券的公允价值变动详见下表：
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十二月三十一日， 2021 |
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购买 |
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吸积 |
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收益 在成熟时 |
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更改中 公允价值 包括在内 在保监处* |
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十二月三十一日， 2022 |
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美国国债证券 |
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— |
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( |
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总计 |
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— |
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( |
) |
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* |
其他全面收入 |
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十二月三十一日， 2020 |
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购买 |
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吸积 |
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收益 在成熟时 |
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更改中 公允价值 包括在内 在保监处* |
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十二月三十一日， 2021 |
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美国国债证券 |
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— |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
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— |
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总计 |
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— |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
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— |
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* |
其他全面收入 |
在……里面2022年，公司投资$
总额为美元的有价证券
《公司》做到了
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4. |
应收贸易账款净额 |
应收贸易账款净额如下：
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十二月三十一日， |
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十二月三十一日， |
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2022 |
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2021 |
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应收贸易账款 |
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当前预期信贷损失拨备(“CECLA”) |
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( |
) |
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( |
) |
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总计 |
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本公司根据失败率对所有应收贸易账款使用终身预期损失准备金，适用于应收贸易账款总额。免税额还包括对未来信贷趋势的合理假设。. 历史损失率进行调整，以反映有关影响公司客户结算应收账款能力的宏观经济因素的当前和前瞻性信息. 除了适用于应收贸易账款的故障率中已经包含的因素外，该公司还确定半导体行业及其可用市场的持续增长的周期性和不确定性是最相关的因素。这些宏-
F-21
目录表
根据包括金融机构在内的其他商业实体所采用的估计和方法，将经济因素加权到不同的经济情景中.
在此基础上，截至2022年12月31日的年度报告的CECLA变化如下：
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CECLA截至2021年12月31日 |
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( |
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对CECLA的本期调整 |
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( |
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CECLA截至2022年12月31日 |
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( |
对预期信贷损失准备金的调整在合并损益表中“销售、一般和行政”一栏中列报。
2022年、2021年和2020年没有发生重大减记。
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5. |
库存 |
库存包括以下内容：
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十二月三十一日， |
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十二月三十一日， |
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2022 |
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2021 |
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原料 |
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在制品 |
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成品 |
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总计 |
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陈旧储备是根据销售历史、积压订单和生产计划估计的超额未承诺库存。
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6. |
其他流动资产 |
其他流动资产包括：
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|
|
十二月三十一日， 2022 |
|
|
十二月三十一日， 2021 |
|
||
|
应收公款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
税款和其他政府应收账款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
预付款和预付款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
贷款和存款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
应收利息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
衍生工具 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他流动资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
衍生工具详见附注27。
本公司对所有按摊销成本计量的金融资产，包括存款、贷款和应收账款，采用当前预期信贷损失模型。这一模式适用的其他流动资产的主要部分对应于政府应收账款。由于各国政府现有的应收账款零违约历史，预计截至2022年12月31日和2021年12月31日的信贷损失不会很大。上表“贷款及存款”及“其他流动资产”一栏所列的其他流动资产，在出现违约时由个别微不足道的金额组成。因此，截至2022年12月31日和2021年12月31日，这些流动资产没有报告重大损失准备金。
公款应收账款载于附注7。
税收和其他政府应收账款包括与增值税相关的应收账款，主要是在欧洲税务管辖区。
F-22
目录表
|
|
7. |
公共资金 |
该公司主要从法国、意大利和其他欧盟政府实体获得公共资金。此类资金通常用于鼓励研究和创新活动、工业化和其他地方经济发展。政府援助一般适用于所有公司，无论其所有权结构或注册国家如何。接受政府资助的条件可能包括对符合条件的支出的限制、欧洲联盟当局的批准、年度预算拨款、遵守欧洲联盟条例、特许权使用费或或有返还规定以及关于目标和结果的具体说明。某些特定的合同可能意味着遵守广泛的监管要求。它们还可以规定与资助项目有关的条件，包括在某些条件未得到满足的情况下的处罚，或偿还义务。
该公司获得的主要政府援助分为四大类：研发资金(R&D)、研发和创新活动资金(RDI)、首批工业部署活动资金(FID)以及试点线路和其他工业活动的资本投资。
该公司还受益于研究税收抵免和其他税收优惠，以促进研究和创新活动，以及在某些税收管辖区(主要是法国和意大利)的资本投资。这些研究税收抵免和税收激励计划在附注23中作了进一步说明。法国研究税收抵免(“Crédit Impôt Recherche”)和意大利研究税收抵免(“Credito d‘Imposta Ricerca&Sviluppo”)被视为实质上的赠款。意大利的研究税收抵免计划于2019年结束。法国研究税收抵免将由税务当局在以下时间内以现金支付
与公共资金有关的应收账款总额为#美元。
与公共资金有关的负债总额为#美元。
此外，$
截至2022年12月31日止年度，本公司录得
若干税务管辖区收到的税务优惠及减少“物业、厂房及设备净额”的账面金额对折旧开支的影响，将于附注10及附注23进一步说明。
F-23
目录表
|
|
8. |
商誉 |
截至2022年12月31日和2021年12月31日分配给可报告部门的商誉以及截至2022年和2021年12月31日的年度商誉账面金额变化如下：
|
|
|
ADG |
|
AMS |
|
千年发展目标 |
|
总计 |
|
2020年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
测算期调整 |
|
— |
|
— |
|
|
|
|
|
外币折算 |
|
( |
|
— |
|
( |
|
( |
|
2021年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
测算期调整 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
外币折算 |
|
( |
|
— |
|
( |
|
( |
|
2022年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
In 2022, 2021 and 2020,
|
|
9. |
其他无形资产，净额 |
其他无形资产，净额包括：
|
2022年12月31日 |
|
毛收入 金额 |
|
|
累计 摊销 |
|
|
网络 金额 |
|
|||
|
技术和许可证 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
购买和内部开发的软件 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
发展中的技术 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
总计 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
2021年12月31日 |
|
毛收入 金额 |
|
|
累计 摊销 |
|
|
网络 金额 |
|
|||
|
技术和许可证 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
购买和内部开发的软件 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
发展中的技术 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
总计 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
上表中“正在开发的技术”一栏还包括内部开发的在建软件和尚未准备好投入使用的软件。
与应摊销的无形资产有关的摊销费用为#美元。
截至2022年12月31日，与无形资产相关的未来摊销费用估计如下：
|
年 |
|
|
|
|
|
2023 |
|
|
|
|
|
2024 |
|
|
|
|
|
2025 |
|
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
|
2027 |
|
|
|
|
|
此后 |
|
|
|
|
|
总计 |
|
|
|
|
2022年，该公司记录了一美元
在2021年和2020年，公司减值了$
F-24
目录表
|
|
10. |
财产、厂房和设备、净值 |
财产、厂房和设备网由以下部分组成：
|
2022年12月31日 |
|
毛收入 金额 |
|
|
累计 折旧 |
|
|
网络 金额 |
|
|||
|
土地 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
建筑物 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
设施和租赁的改进 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
机器和设备 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
计算机与研发设备 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
经营性租赁使用权资产 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
融资租赁使用权资产 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
其他有形资产 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
在建工程 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
总计 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
2021年12月31日 |
|
毛收入 金额 |
|
|
累计 折旧 |
|
|
网络 金额 |
|
|||
|
土地 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
建筑物 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
设施和租赁的改进 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
机器和设备 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
计算机与研发设备 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
经营性租赁使用权资产 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
其他有形资产 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
在建工程 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
总计 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
上表中的“在建工程”一栏包括在建的财产、厂房和设备，以及合格但尚未准备好投入使用的设备。
2022年，该公司从在建工程转移到最终的长期资产，约为$
折旧费为#美元。
税收优惠和资本投资资金报告为资本支出的减少，总额为#美元。
资本投资公共资金在附注7中说明。与资本支出有关的税务优惠在附注23中进一步说明。
截至2022年、2021年及2020年12月31日止年度，本公司出售物业、厂房及设备，所得现金收益为$
曾经有过
|
|
11. |
租契 |
该公司租赁土地、建筑物、汽车和某些设备(包括IT设备)，其剩余租赁期限在
F-25
目录表
经营租赁和融资租赁包括以下内容：
|
|
|
十二月三十一日， 2022 |
|
|
十二月三十一日， 2021 |
|
||
|
使用权资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
经营租约 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
融资租赁 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
使用权资产总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
租赁负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当前 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
经营租约 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
融资租赁 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
非当前 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
经营租约 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
融资租赁 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
租赁总负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
经营租赁负债的到期日如下：
|
|
|
经营租约 |
|
|
融资租赁 |
|
|
十二月三十一日， 2022 |
|
|||
|
2023 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2024 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2025 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2027 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
此后 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
未来未贴现现金流出总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
贴现的效果 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
经营租赁负债总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
经营和融资租赁条款和贴现率如下：
|
|
|
十二月三十一日， 2022 |
|
|
十二月三十一日， 2021 |
|
||
|
加权平均剩余租赁期限(年)--经营租赁 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
加权平均剩余租赁期限(年)--融资租赁 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
加权平均贴现率--经营租赁 |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
|
加权平均贴现率-融资租赁 |
|
|
|
% |
|
|
— |
|
经营和融资租赁成本和支付的现金如下：
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
经营租赁成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
融资租赁成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
使用权资产摊销 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
利息 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
已支付的经营租赁现金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
融资租赁已付现金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
F-26
目录表
为换取新的经营租赁负债而获得的使用权资产如下：
|
|
|
2022 |
|
2021 |
|
经营租约 |
|
|
|
|
|
融资租赁 |
|
|
|
— |
|
|
12. |
长期投资 |
|
|
|
十二月三十一日， 2022 |
|
|
十二月三十一日， 2021 |
|
||
|
长期投资 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
长期投资乃股本证券，其公允价值不能轻易厘定，本公司已选择采用成本法作为计量选择。它主要包括该公司在DNP PhotomASK Europe S.p.A(“DNP”)的投资。本公司已将DNP确定为VIE，但已确定它不是主要受益者。DNP的重要活动围绕着掩模的创造和高水平掩模技术的发展。本公司无权指导这些活动。该公司目前因参与DNP而面临的最大损失仅限于其投资。本公司于2022年及2021年并无向DNP提供额外财务支持，目前亦无要求或意图向DNP提供进一步财务支持。
|
|
13. |
其他非流动资产 |
其他非流动资产包括：
|
|
|
十二月三十一日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
股权证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
政府机构应收账款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
法国研究应收税额抵免 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
固定福利计划 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
对第三方的预付款和定金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
衍生工具 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
其他非流动资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
附注7说明了来自政府机构的长期应收账款，包括法国研究税收抵免计划，该计划实质上被认为是公共资金。
对第三方的预付款和押金包括与长期供应协议有关的应收款，涉及购买原材料、能力承诺、云托管安排和其他服务。
于2022年、2021年及2020年，本公司进行保理交易，以加速某些长期应收账款的现金变现. 该公司出售时没有追索权$
预期信贷损失模型适用的其他非流动资产的主要部分是长期国家应收款。. 由于现有的政府应收账款零违约历史，预计的信贷损失在2022年12月31日和2021年12月31日被假定为可以忽略不计. 上表“其他非流动资产”一栏中所列的其他非流动资产是由不被视为有违约风险的个别不重要的金额组成。. 因此，于报告日期，其他非流动资产并无重大预期信贷损失拨备。
F-27
目录表
|
|
14. |
其他应付账款和应计负债 |
其他应付账款和应计负债包括：
|
|
|
十二月三十一日， 2022 |
|
|
十二月三十一日， 2021 |
|
||
|
与员工相关的负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
员工补偿性缺勤 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税以外的其他税种 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
来自客户的预付款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
赠款预付款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
衍生工具 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
确定的福利和缴费计划 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
版税 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
流动经营租赁负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
企业合并的递延和或有对价 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
衍生工具详见附注27。
固定福利和固定缴款计划以及其他长期雇员福利将在附注16中进一步说明。
租赁负债载于附注11。2022年，该公司支付了#美元
与公共资金有关的负债载于附注7。
来自客户的预付款主要与2022年与某些客户签署的多年产能预留和产量承诺协议有关。其中一些安排包括要么接受要么支付条款，根据该条款，如果这些客户的订单不符合要求，公司有权获得全额合同承诺费用。某些协议包括在公司不能履行其合同义务的情况下进行处罚。
F-28
目录表
|
|
15. |
长期债务 |
长期债务包括以下内容：
|
|
|
十二月三十一日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
来自欧洲投资银行(EIB)的融资计划贷款： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
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|
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|
|
|
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|
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|
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|
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|
来自Cassa Depositi e Prestiti Spa(“CDP”)的信贷安排 |
|
|
|
|
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|
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|
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|
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|
|
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|
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|
|
两批优先无担保可转换债券 |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
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融资租赁： |
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|
其他融资计划贷款： |
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|
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|
|
|
|
|
长期债务总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
较小电流部分 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
长期债务总额减去流动部分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
长期债务以下列货币计价：
|
|
|
十二月三十一日， 2022 |
|
|
十二月三十一日， 2021 |
|
||
|
美元 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
欧元 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2020年8月4日，公司发行了一份美元
2022年1月1日，本公司采用新的关于区分负债和股权的指导意见，通过取消现金转换和受益转换，简化了发行人对可转换工具的会计处理
F-29
目录表
ASC 470-20中的功能型号。本公司采纳了新指引，对过渡日期的未清偿票据采用经修订的追溯法。这些工具仅对应于2020年8月4日发行的两批优先无担保可转换债券，属于新指引范围内具有现金转换特征的可转换工具.
根据以前的指导方针，收益在债务和权益之间分配，方法是首先衡量负债部分，然后确定权益部分为剩余额。负债部分在初次确认时的公允价值共计#美元。
截至2022年12月31日，公司股价未超过2020年8月4日发行的两批优先无担保可转债的折算价。
2017年7月3日，公司发行了一份美元
公司可供提早赎回A部分的认购期权已于2020年7月行使. 因此，债券持有人就A部分行使其转换权。由于本公司选择净股份结算债券，债券持有人进行的每一次转换均遵循优先无担保可转换债券的原始条款和条件中定义的程序，该程序决定了每次转换时将转让的实际股份数量。该公司在转换债券时，以现金赎回$
F-30
目录表
本公司可供提早赎回B部分的认购期权已于2021年7月行使。因此，债券持有人对全部B部分行使了转换权。债券持有人进行的每一次转换都遵循可转换债券的原始条款和条件中定义的程序，该程序决定了每次转换时将转移给债券持有人的实际对价。走出了
长期债务总额(包括本金部分)的未来总到期日如下：
|
|
|
十二月三十一日， |
|
|
|
|
|
2022 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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|
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2026 |
|
|
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2027 |
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|
|
此后 |
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总计 |
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|
上表合计未来到期日总额与长期债务账面值总额之间的差额是由于两批优先无担保可转换债券的未摊销发行成本所致。
信贷安排
该公司的长期债务包含标准条件，但不规定最低财务比率。该公司与核心关系银行的未使用承诺的中期信贷安排总额为$
EIB的贷款包括三项长期摊销信贷安排，作为研发资金计划的一部分。第一份协议于2017年8月签署，是欧元
CDP贷款由两项长期信贷安排组成。第一个是2021年签署的欧元
F-31
目录表
|
|
16. |
离职后福利和其他长期雇员福利 |
本公司及其子公司拥有多个固定收益养老金计划，主要是无资金来源的养老金计划，以及涵盖不同国家/地区员工的其他长期员工福利。固定福利计划提供基于服务年限和员工薪酬水平的养老金福利。其他长期雇员计划提供雇员在服务期间达到一定资历水平后应获得的福利。该公司使用12月31日作为其计划的衡量日期。资格通常是根据当地法律要求确定的。对于2007年7月1日之前产生的意大利解雇赔偿计划(“TFR”)，本公司根据美国公认会计准则关于确定固定收益养老金计划既有福利义务的指南，衡量意大利员工有权获得的既有福利，就好像这些金额在2022年12月31日立即到期一样。
福利债务和计划资产的变动如下：
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|
养老金福利 |
|
|
其他长期利益 |
|
||||||||||
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十二月三十一日， 2022 |
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|
十二月三十一日， 2021 |
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|
十二月三十一日， 2022 |
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|
十二月三十一日， 2021 |
|
||||
|
福利义务的变化： |
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年初的福利义务 |
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服务成本 |
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利息成本 |
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员工缴费 |
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— |
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— |
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已支付的福利 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
|
授产安排的效力 |
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( |
) |
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|
( |
) |
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— |
|
|
|
— |
|
|
业务合并 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
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— |
|
|
|
— |
|
|
精算(收益)损失 |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
外币换算和其他调整 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
年终福利义务 |
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计划资产变动： |
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年初按公允价值计提资产计划 |
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— |
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|
— |
|
|
计划资产回报率 |
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( |
) |
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|
— |
|
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|
— |
|
|
雇主供款 |
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|
— |
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— |
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员工缴费 |
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— |
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— |
|
|
已支付的福利 |
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( |
) |
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( |
) |
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— |
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|
|
— |
|
|
授产安排的效力 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
业务合并 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
外币换算和其他调整 |
|
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( |
) |
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|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
按年终公允价值计提资产计划 |
|
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|
|
|
|
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
资金状况 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
2022年的精算收益主要是由于对未来预期福利付款适用的贴现率增加，导致福利义务减少，主要是在法国、美国和瑞士的计划。2021年的精算收益主要是由于对未来预期福利付款适用的贴现率增加，并导致主要针对法国、联合王国和美国的计划的福利债务减少。
综合资产负债表中确认的净额包括：
|
|
|
养老金福利 |
|
|
其他长期利益 |
|
||||||||||
|
|
|
十二月三十一日， 2022 |
|
|
十二月三十一日， 2021 |
|
|
十二月三十一日， 2022 |
|
|
十二月三十一日， 2021 |
|
||||
|
非流动资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
流动负债 |
|
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( |
) |
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|
( |
) |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
长期负债 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
|
确认净额 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
F-32
目录表
养老金计划净资产在公司综合资产负债表中的“其他非流动资产”一栏中报告，而流动和非流动负债状况则分别在“其他应付账款和应计负债”和“离职后福利债务”一栏中报告。
其他长期利益流动和非流动净负债头寸在我们的综合资产负债表中分别列在“其他应付账款和应计负债”和“其他长期负债”栏中。
税前累计其他综合亏损(收益)的构成如下：
|
|
|
精算 (得失) |
|
|
以前的服务 成本 |
|
|
总计 |
|
|||
|
截至的累计其他综合亏损 2020年12月31日 |
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|
|
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|
|
|
|
|
本年度产生/产生的净额 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
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|
( |
) |
|
摊销 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
外币折算调整 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
截至的累计其他综合亏损 2021年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
本年度产生/产生的净额 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
摊销 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
外币折算调整 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
截至的累计其他综合亏损 2022年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
累计福利债务如下：
|
|
|
养老金福利 |
|
|
其他长期利益 |
|
||||||||||
|
|
|
十二月三十一日， 2022 |
|
|
十二月三十一日， 2021 |
|
|
十二月三十一日， 2022 |
|
|
十二月三十一日， 2021 |
|
||||
|
累积福利义务 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
对于累计福利义务超过计划资产的养恤金计划和其他长期福利，累积福利义务和计划资产的公允价值为#美元。
对于预计福利债务超过计划资产的养恤金计划，福利债务和计划资产的公允价值为#美元。
定期福利净费用的构成如下：
|
|
|
养老金福利 |
|
|
其他长期利益 |
|
||||||||||||||||||
|
|
|
截至的年度 十二月三十一日， 2022 |
|
|
截至的年度 十二月三十一日， 2021 |
|
|
截至的年度 十二月三十一日， 2020 |
|
|
截至的年度 十二月三十一日， 2022 |
|
|
截至的年度 十二月三十一日， 2021 |
|
|
截至的年度 十二月三十一日， 2020 |
|
||||||
|
服务成本 |
|
|
|
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|
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利息成本 |
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计划资产的预期回报 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
精算净亏损(收益)摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
摊销先前服务费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
授产安排的效力 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
定期净收益成本 |
|
|
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|
|
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|
|
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|
|
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|
|
|
在本公司综合损益表的“养恤金福利成本的其他组成部分”中，在营业收入之外确认的服务成本以外的养恤金福利组成部分为#美元。
F-33
目录表
在确定养恤金计划和其他长期福利的福利债务和计划资产时使用的加权平均假设如下：
|
假设 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
贴现率 |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
|
加薪幅度 |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
|
年预期长期资金回报率 下一年的养老金支出 |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
在确定养恤金计划和其他长期福利的定期福利净费用时使用的加权平均假设如下：
|
假设 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
|
贴现率 |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
|
加薪幅度 |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
|
年预期长期资金回报率 年度养老金支出 |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
贴现率是参考适用于每个计划各自国家的高质量长期公司债券的市场收益率确定的，其条款与福利义务的条款一致。在制定预期长期资产回报率的过程中，该公司根据各种潜在的经济情景，模拟了该计划所持有的各类投资的预期长期回报率。
公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的养老金计划资产配置如下：
|
|
|
计划资产百分比 截至12月31日， |
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|||||
|
资产类别 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
现金和现金等价物 |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
|
股权证券 |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
|
政府债务证券 |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
|
公司债务证券 |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
|
对基金的投资(a) |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
|
房地产 |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
|
其他(主要是保险资产--合同和 储备) |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
|
总计 |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
|
(a) |
截至2022年12月31日，基金投资由混合和多策略基金组成，投资于固定收益( |
截至2022年12月31日，公司的计划资产配置符合为每个计划设定的目标。
F-34
目录表
公司详细的养老金计划资产配置，包括截至2022年12月31日这些计划资产的公允价值计量如下：
|
|
|
总计 |
|
|
引用 价格中的 主动型 市场 为 雷同 资产 (1级) |
|
|
意义重大 其他 可观察到的 输入量 (2级) |
|
|
意义重大 看不见 输入量 (3级) |
|
||||
|
现金和现金等价物 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
股权证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
政府债务证券 |
|
|
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|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
公司债务证券 |
|
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|
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— |
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|
|
|
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|
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|
|
|
投资基金 |
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|
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|
|
|
|
|
|
— |
|
|
房地产 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
其他(主要是保险资产- 合同和储备) |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
共计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公司详细的养老金计划资产配置，包括截至2021年12月31日这些计划资产的公允价值计量如下：
|
|
|
总计 |
|
|
引用 价格中的 主动型 市场 为 雷同 资产 (1级) |
|
|
意义重大 其他 可观察到的 输入量 (2级) |
|
|
意义重大 看不见 输入量 (3级) |
|
||||
|
现金和现金等价物 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
股权证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
政府债务证券 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
公司债务证券 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
投资基金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
房地产 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
其他(主要是保险资产- 合同和储备) |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
共计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
保险合同的公允价值是以提供方持有的资产价值为基础的。这种做法与前几年是一致的。
对于使用重大不可观察投入(第3级)按公允价值计量的计划资产，2022年1月1日至2022年12月31日之间的对账情况如下：
|
|
|
公允价值 测量结果 使用 意义重大 看不见 输入量 (3级) |
|
|
|
2022年1月1日 |
|
|
|
|
|
供款(雇主及雇员) |
|
|
|
|
|
福利支付净额(a) |
|
|
|
|
|
聚落 |
|
|
( |
) |
|
外币折算调整 |
|
|
( |
) |
|
2022年12月31日 |
|
|
|
|
|
(a) |
保险合同给付的福利与雇员转入保险合同的福利之间的净现金流。 |
F-35
目录表
对于使用重大不可观察投入(第3级)按公允价值计量的计划资产，2021年1月1日至2021年12月31日之间的对账情况如下：
|
|
|
公允价值 测量结果 使用 意义重大 看不见 输入量 (3级) |
|
|
|
2021年1月1日 |
|
|
|
|
|
供款(雇主及雇员) |
|
|
|
|
|
计划资产的实际回报率 |
|
|
|
|
|
福利支付净额(a) |
|
|
|
|
|
聚落 |
|
|
( |
) |
|
外币折算调整 |
|
|
( |
) |
|
2021年12月31日 |
|
|
|
|
|
(a) |
保险合同给付的福利与雇员转入保险合同的福利之间的净现金流。 |
公司养老金计划的投资策略是根据每个司法管辖区的适用规则，优化计划资产相对于负债结构的长期投资回报，以保持可接受的风险水平，同时最大限度地降低提供养老金福利的成本，并保持充足的资金水平。本公司的做法是定期对其资产配置策略进行审查，使资产配置与合理范围内的目标资产配置保持一致。该公司的资产组合的管理方式是实现适应的多样性。该公司不在内部管理任何资产。
在考虑了本公司固定收益计划的资金状况、贴现率的变动、投资业绩和相关的税务后果后，本公司可能会选择在任何一年向其养老金计划缴纳超过所需金额的款项。该公司对计划资产的贡献为#美元。
截至2022年12月31日，该公司对未来福利支出的估计如下：
|
年份 |
|
养老金 优势 |
|
|
其他 长期的 优势 |
|
||
|
2023 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2024 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2025 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2027 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
From 2028 to 2032 |
|
|
|
|
|
|
|
|
本公司设有若干固定供款计划，雇员在受雇期间根据其个人薪金按比例累算福利。公司与固定缴款养老金计划有关的应计福利#美元
F-36
目录表
17.其他长期负债
其他长期负债包括：
|
|
|
十二月三十一日， 2022 |
|
十二月三十一日， 2021 |
|
非流动经营租赁负债 |
|
|
|
|
|
企业合并的或有对价 |
|
|
|
|
|
其他长期雇员福利 |
|
|
|
|
|
与公共资金有关的长期负债 |
|
|
|
|
|
从客户那里获得长期预付款 |
|
|
|
— |
|
衍生工具 |
|
|
|
— |
|
其他 |
|
|
|
|
|
总计 |
|
|
|
|
租赁负债载于附注11。
与业务收购相关的递延和或有对价在附注27中进一步说明。
其他长期雇员福利载于附注16。
附注7说明了与公共资金有关的长期负债。
来自客户的预付款在附注14和附注19中说明。
衍生工具载于附注27。
其他长期负债还包括截至2022年12月31日和2021年12月31日的个别数额不大的数额，在“其他”一栏中累计列示。
|
|
18. |
股东权益 |
|
|
18.1 |
流通股 |
该公司的法定股本为欧元
截至2022年12月31日，已发行普通股数量为
|
|
18.2 |
优先股 |
这个
本公司是与Stichting Continutiteit ST(“Stichting”)于2007年1月22日订立的有关优先股的期权协议的订约方，协议期限为
F-37
目录表
发生如上所述的监事会，且董事会认定该监事会违反该公司的利益, 股东和其他利益相关者。
有几个
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18.3 |
库存股 |
截至2022年12月31日，公司拥有
库藏股最初被指定用于本公司基于股份的薪酬计划下的分配。截至2022年12月31日，
2021年7月1日，该公司宣布启动一项高达1美元的股票回购计划
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18.4 |
监事会的未归属股份奖励 |
薪酬委员会(代表监事会并经其批准)每年向监事会成员和专业人士授予基于股票的奖励(收购本公司普通股的选择权)(“监事会计划”)，直至2012年。这些奖励是以欧元份额的名义价值授予的
在2013年6月21日召开的公司年度股东大会上，决定取消并终止监事会成员和专业人士的股票薪酬。
下表汇总了薪酬委员会核准的未清股票奖励计划下的赠款：
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资助年度 |
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选项 已批准 |
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选项 已放弃 在授权时 |
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未授予任何选项 |
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按计划列出的截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度期权活动摘要如下：
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资助年度 |
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杰出的 截至 2020年12月31日 |
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已锻炼 |
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已过期/已取消 |
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杰出的 截至 2021年12月31日 |
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已锻炼 |
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已过期/已取消 |
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杰出的 截至 2022年12月31日 |
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— |
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2022年期间行使的期权的总内在价值不大，与#美元相比。
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18.5 |
员工的未归属股份奖励 |
薪酬委员会(代表监事会并经其批准)每年向高级管理人员和选定的雇员授予股票奖励(“雇员计划”)。颁奖典礼
F-38
目录表
被授予员工计划下的服务. 有两种类型的未归属股份：(1)授予员工的股份，仅受服务条件的限制，并在必要的服务期内归属；(2)授予高级管理人员的股份，其归属取决于业绩条件.
对于2019年和2020年计划，业绩条件包括两个外部目标(与一篮子竞争对手相比，销售额和营业收入)占获奖总数的三分之二，以及一个内部目标(与上期相比的净资产回报率)，占获奖总数的三分之一。对于2021年和2022年计划，业绩条件包括两个外部目标(与一篮子竞争对手相比，销售额和营业收入)占获奖总数的三分之二，以及一个内部目标(公司的可持续性和多样性表现)，占获奖总数的三分之一。
股票奖励通常授予服务期(
下表汇总了薪酬委员会授权的2022年未偿还股票奖励计划下的赠款：
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批出日期 |
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计划名称 |
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数量 已授予的股份 |
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数量 股份获豁免 |
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数量 股票下跌时间： 性能 条件 |
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2019年CEO特别奖金 |
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2019年员工计划 |
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2019年员工计划 |
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2020年CEO特别奖金 |
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— |
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2020年员工计划 |
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2020年员工计划 |
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2021年员工计划 |
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2021年员工计划 |
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— |
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2022年员工计划 |
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— |
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(*) |
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2022年员工计划 |
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— |
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(*) |
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(*) |
截至这些合并财务报表印发之日，监事会薪酬委员会尚未就业绩条件的实现情况作出最后决定。 |
截至2022年12月31日的年度计划的未归属股票活动摘要如下：
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未归属股份 |
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截至时未归属 十二月三十一日， 2021 |
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授与 |
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没收/ 已放弃 |
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取消日期 失败的归属 条件 |
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既得 |
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截至时未归属 十二月三十一日， 2022 |
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2019年CEO特别奖金 |
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— |
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— |
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— |
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( |
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— |
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2019年员工计划 |
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( |
) |
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— |
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( |
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— |
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2020年CEO特别奖金 |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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2020年员工计划 |
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( |
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— |
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( |
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2021年员工计划 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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2022年员工计划 |
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— |
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( |
) |
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— |
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— |
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总计 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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授予日期根据2019年CEO特别红利计划授予CEO的未归属股份的公允价值为
根据2019年员工计划授予员工的未归属股份的授予日期加权平均公允价值为#美元
F-39
目录表
授予日期根据2020年CEO特别红利计划授予CEO的未归属股份的公允价值为
授予日根据2020年员工计划授予员工的未归属股份的加权平均公允价值为$
根据2021年员工计划授予员工的未归属股份的授予日期加权平均公允价值为#美元
根据2022年员工计划授予员工的未归属股份的授予日期加权平均公允价值为#美元
下表说明了包括在2022年、2022年、2021年和2020年12月31日终了年度合并损益表中的工资税前税前和社会缴款股票补偿费用的分类：
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十二月三十一日， 2022 |
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十二月三十一日， 2021 |
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十二月三十一日， 2020 |
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销售成本 |
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研发 |
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SG&A |
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工资税前和社会贡献总额 补偿 |
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于2022年归属的股份于授出日期的公平价值为$
按股票计算的薪酬，不包括工资税和社会缴款，作为存货的一部分资本化为#美元。
在综合收益表中确认的与以股份为基础的未归属薪酬支出有关的递延所得税利益总额为#美元。
F-40
目录表
|
|
18.6 |
累计母公司股东应占其他综合收益(亏损) |
下表详细说明了截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度中，公司股东应占AOCI的变化(按组成部分、税后净额计算)：
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得(损)利 浅谈现金流 套期保值 |
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得(损)利 在可用时- 待售 证券 |
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确定的收益 养老金计划 项目 |
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外币 翻译 调整 (“CTA”) |
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总计 |
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2019年12月31日 |
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( |
) |
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( |
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累计税收影响 |
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— |
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2019年12月31日，税后净额 |
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( |
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( |
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更改类别前的保监处 |
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— |
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( |
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从AOCI重新分类的金额 |
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— |
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— |
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保监处截至2020年12月31日止年度 |
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— |
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( |
) |
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累计税收影响 |
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( |
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— |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
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保监处截至2020年12月31日止年度 税后净额 |
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— |
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( |
) |
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2020年12月31日 |
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( |
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累计税收影响 |
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( |
) |
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— |
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— |
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2020年12月31日，税后净额 |
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( |
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更改类别前的保监处 |
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( |
) |
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从AOCI重新分类的金额 |
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( |
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— |
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— |
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( |
) |
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保监处截至2021年12月31日止年度 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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累计税收影响 |
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— |
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|
( |
) |
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|
— |
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保监处截至2021年12月31日止年度， 税后净额 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
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2021年12月31日 |
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( |
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— |
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( |
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累计税收影响 |
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— |
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— |
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2021年12月31日，税后净额 |
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( |
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— |
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( |
) |
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更改类别前的保监处 |
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( |
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( |
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( |
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从AOCI重新分类的金额 |
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— |
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— |
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保监处截至2022年12月31日止年度 |
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( |
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( |
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累计税收影响 |
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( |
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( |
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( |
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保监处截至2022年12月31日止年度， 税后净额 |
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( |
) |
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( |
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( |
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2022年12月31日 |
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( |
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( |
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累计税收影响 |
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( |
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— |
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2022年12月31日，税后净额 |
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( |
) |
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( |
) |
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F-41
目录表
下表列出了从截至2022年12月31日的年度累计其他全面收入中重新归类的项目：
|
AOCI组件的详细信息 |
|
金额 重新分类 从… Aoci in the 截至的年度 十二月三十一日， 2022 |
|
|
金额 重新分类 从… Aoci in the 截至的年度 十二月三十一日， 2021 |
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|
金额 重新分类 从… Aoci in the 截至的年度 十二月三十一日， 2020 |
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|
中受影响的行项目 语句，其中 列示净收益(亏损) |
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现金流损益 套期保值 |
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外汇衍生品 合约 |
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( |
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销售成本 |
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外汇衍生品 合约 |
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销售、一般和行政 |
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外汇衍生品 合约 |
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研发 |
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( |
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— |
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所得税优惠(费用) |
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( |
) |
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税后净额 |
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固定收益养老金计划 项目 |
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精算收益摊销 (亏损) |
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( |
) |
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( |
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( |
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养恤金福利费用的其他组成部分 |
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摊销先前服务费用 |
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( |
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( |
) |
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( |
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养恤金福利费用的其他组成部分 |
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所得税优惠(费用) |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
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税后净额 |
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本年度重新定级总数 |
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( |
) |
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( |
) |
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归因于非控制性 利息 |
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归属于母公司 股东 |
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( |
) |
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( |
) |
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18.7 |
分红 |
2022年5月25日举行的年度股东大会授权分配现金股息#美元。
2021年5月27日举行的年度股东大会授权分配现金股息#美元。
于2020年6月17日举行的股东周年大会授权派发现金股息 $
2019年5月31日举行的年度股东大会授权分配现金股息#美元。
F-42
目录表
和201年第四季度9和20年第一季度20. 这笔钱s共$
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19. |
收入 |
|
|
19.1 |
商品和服务的性质 |
该公司设计、开发、制造和营销一系列产品，包括离散和标准商用元件、专用集成电路(“ASIC”)、全定制器件和半定制器件以及用于模拟、数字和混合信号应用的专用标准产品(“ASSP”)。此外，公司还参与智能卡产品的制造价值链，包括硅芯片和智能卡的生产和销售。
本公司产生收入的主要活动(以可报告分部分隔)载于附注20。
其他收入包括许可收入、与转让许可有关的服务收入、专利使用费收入、废旧材料销售和制造副产品。
虽然公司的大多数销售协议包含标准条款和条件，但公司可能会不时签订包含多个履约义务或条款和条件的协议。这些协议主要涉及服务收入，在这些服务中，履行义务是随着时间的推移而履行的。分配交易价格的目的是将交易价格分配给每个履约义务(或独特的商品或服务)，其金额描述了公司预期有权获得的对价金额，以换取将承诺的商品或服务转让给客户。
|
|
19.2 |
收入确认和分类 |
当公司在某个时间点通过将产品控制权转移给客户来履行履行义务时，公司确认销售给客户(包括分销商)的产品的收入。这通常发生在装运时。与货物销售合同相关的履行义务通常具有少于以下的原始预期长度
2022年，该公司与某些客户签署了多项多年产能预留和产量承诺安排。这些协议构成了对客户购买和公司提供分配承诺量以换取额外对价的具有约束力的承诺。与承诺费有关的对价被报告为产品销售收入，因为它通常是以交付数量为基础的。附注14和附注17说明了作为这些协议的一部分收到的客户预付款。
付款条件通常在以下范围内
F-43
目录表
本公司按应报告分部分类的综合净收入列于附注20。
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截至的年度 |
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十二月 31, 2022 |
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十二月 31, 2021 |
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十二月 31, 2020 |
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按装运地理区域分列的净收入(1) |
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欧洲、中东和非洲地区 |
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美洲 |
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亚太地区 |
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净收入合计 |
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按性质划分的净收入 |
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产品销售收入 |
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服务销售收入 |
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其他收入 |
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净收入合计 |
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按市场渠道划分的净收入(2) |
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原始设备制造商(“OEM”) |
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分布 |
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净收入合计 |
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(1) |
按装运地理区域划分的净收入按客户所在地分类，或根据客户需求按装运目的地重新分类。例如，由总部设在美国的公司订购并向亚太子公司开具发票的产品被归类为亚太收入。此外，在不同的时期中，本公司可能会受到客户要求的发货从一个地点转移到另一个地点的影响。 |
|
(2) |
原始设备制造商(“OEM”)是公司为其提供直接营销应用工程支持的最终客户，而分销是指公司聘请的分销商和代表，在全球范围内分销其产品。 |
对于(I)最初预期期限为一年或以下的合同以及(Ii)本公司确认收入为本公司有权就所提供的服务开具发票的金额的合同，本公司不披露未履行的履约义务的价值。
在2022年、2021年和2020年，公司最大的客户苹果代表
|
|
20. |
细分市场信息 |
该公司设计、开发、制造和营销一系列产品，包括离散和标准商用组件ASIC、全定制设备和半定制设备以及用于模拟、数字和混合信号应用的ASSP。此外，本公司还参与智能卡产品的制造价值链，包括硅芯片和智能卡的生产和销售。
该公司的可报告部门如下：
|
|
• |
汽车 和 离散型 集团化 (ADG)由专用汽车集成电路(“IC”)以及分立和功率晶体管产品组成。 |
|
|
• |
模拟，MEMS 和传感器组 (AMS)由模拟、智能功率、MEMS传感器和执行器以及光学传感解决方案组成。 |
|
|
• |
微控制器 和 数位 ICS 集团化 (千年发展目标)包括通用微控制器和微处理器、互联安全产品(例如嵌入式安全元件和NFC读取器)、存储器(例如串口和页式EEPROM)以及射频和通信产品。 |
自2022年7月1日起，低功耗射频业务部门从AMS(在模拟子集团内)转移到MDG(在微控制器和存储器子组内)，对公司的分部报告没有重大影响。对上一年期间进行了相应调整。
F-44
目录表
在计算分部的内部财务计量时，本公司对不直接计入分部的成本使用某些内部分配规则，包括销售成本、销售及财务总监费用和部分研发费用。根据公司的内部政策，某些成本并不分配给各个部门，而是在“其他”中报告。这些费用包括未使用的产能费用，包括因新冠肺炎和事故导致的制造活动减少和停电、减值、重组费用和其他相关关闭成本、管理重组费用、某些制造设施的淘汰和启动成本，以及其他未分配的收入(费用)，如：战略或特殊研发计划、某些公司层面的运营费用、专利权利要求和诉讼、未分配给产品组的其他成本，以及其他产品的运营收益。此外，折旧和摊销费用是分配给各部门的制造成本的一部分，既不被确认为库存差异的一部分，也不被确认为未使用的产能费用的一部分；因此，它不能在销售成本中分离出来。最后，公共赠款将按赞助项目的支出比例分配给公司的各个部门.
晶圆成本根据实际成本分配到各个细分市场。对于特定的技术，晶圆成本不时根据市场价格分配到细分市场。
下表按可报告部门列出了公司的综合净收入和综合营业收入。
按可报告部门划分的净收入：
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十二月 31, 2022 |
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十二月 31, 2021 |
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十二月 31, 2020 |
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|||
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ADG |
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AMS(1) |
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|
千年发展目标(1) |
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|
产品细分市场的净收入总额 |
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其他 |
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|
合并净收入合计 |
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(1) |
自2022年7月1日起，低功耗射频业务部门从AMS转移到MDG，对细分市场报告没有重大影响。对上一年期间进行了相应调整。 |
按可报告部门划分的营业收入：
|
|
|
十二月 31, 2022 |
|
|
十二月 31, 2021 |
|
|
十二月 31, 2020 |
|
|||
|
ADG |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AMS(1) |
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|
|
|
|
千年发展目标(1) |
|
|
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|
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|
产品细分市场的总营业收入 |
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|
其他(2) |
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
综合营业收入总额 |
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
(1) |
自2022年7月1日起，低功耗射频业务部门从AMS转移到MDG，对细分市场报告没有重大影响。对上一年期间进行了相应调整。 |
|
(2) |
“其他”的营业收入(亏损)包括未使用产能费用等项目，包括因新冠肺炎和事故导致停电导致的制造活动减少、减值、重组费用和其他相关关闭成本、管理重组成本、某些制造设施的淘汰和启动成本，以及其他未分配的收入(费用)，如：战略性或专项研发计划、某些公司层面的运营费用、专利权利要求和诉讼、未分配给产品组的其他成本，以及其他产品的运营收益。 |
F-45
目录表
下表列出了可报告部门的营业收入与合并营业收入总额的对账情况：
|
|
|
十二月 31, 2022 |
|
|
十二月 31, 2021 |
|
|
十二月 31, 2020 |
|
|||
|
应报告分部的总营业收入 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
减值、重组费用和 其他相关的关闭成本 |
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— |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
开办和逐步淘汰费用 |
|
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( |
) |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
未使用的容量费用 |
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( |
) |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
其他未分配的制造结果 |
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( |
) |
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|
( |
) |
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出售非流动资产的收益 |
|
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|
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|
战略和其他研究与开发 方案和其他未分配的拨备(1) |
|
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
|
其他营业亏损合计 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
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( |
) |
|
综合营业收入总额 |
|
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|
|
|
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(1) |
包括未分配的收入和费用，如某些公司层面的运营费用和其他未分配给产品部门的收入(成本)。 |
以下是位于所示地理区域内的实体在2022年、2021年和2020年的业务摘要。净收入是指每个子公司所在国家对第三方的销售。本公司根据荷兰法律注册成立，总部设在荷兰，而本公司的营运办事处和总部则设在瑞士。长期资产包括财产、厂房和设备、净值。物业、厂房和设备支出的很大一部分可归因于位于公司运营所在不同国家的前端和后端设施。因此，公司主要根据地理区域而不是产品细分区域来分配资本支出资源。
净收入
|
|
|
十二月 31, 2022 |
|
|
十二月 31, 2021 |
|
|
十二月 31, 2020 |
|
|||
|
瑞士 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
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|
法国 |
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意大利 |
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美国 |
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新加坡 |
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日本 |
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其他国家 |
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|
净收入合计 |
|
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|
|
|
|
财产、厂房和设备、净值
|
|
|
十二月三十一日， 2022 |
|
|
十二月三十一日， 2021 |
|
||
|
荷兰 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
法国 |
|
|
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|
|
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|
|
|
意大利 |
|
|
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|
|
其他欧洲国家 |
|
|
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美国 |
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新加坡 |
|
|
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|
|
马来西亚 |
|
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|
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|
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|
|
其他国家 |
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|
财产、厂房和设备合计，净额 |
|
|
|
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F-46
目录表
|
|
21. |
其他收入和支出，净额 |
其他收入和支出净额包括：
|
|
|
截至的年度 十二月三十一日， 2022 |
|
|
截至的年度 十二月三十一日， 2021 |
|
|
截至的年度 十二月三十一日， 2020 |
|
|||
|
公共资金 |
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
开办和逐步淘汰费用 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
汇兑损益(净额) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
专利费用 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
出售非流动资产的收益 |
|
|
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|
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|
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|
|
新冠肺炎增量成本 |
|
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( |
) |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
其他，净额 |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
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|
总计 |
|
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|
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|
|
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|
该公司从几个司法管辖区的政府机构获得公共资金。附注7对公共资金作了进一步说明。
启动成本是指在公司新整合的制造设施的启动阶段发生的成本。淘汰成本是指在公司生产设施关闭阶段发生的成本。
汇兑损益，净额指以非实体本位币计价的交易的汇率变动部分，以及未被指定为套期保值的衍生工具的公允价值变动，如附注27所述.
专利费主要包括律师费、诉讼费、专利权诉讼前咨询费和律师费。. 他们报告的净额，如果有的话，其中主要包括以前的专利诉讼费用的补偿.
新冠肺炎增量成本主要由主要与为保护员工而采取的卫生措施有关的增量费用组成。
|
|
22. |
利息收入(费用)，净额 |
利息收入(费用)净额包括：
|
|
|
截至的年度 十二月三十一日， 2022 |
|
|
截至的年度 十二月三十一日， 2021 |
|
|
截至的年度 十二月三十一日， 2020 |
|
|||
|
收入 |
|
|
|
|
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|
|
费用 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
总计 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
2022年记录的利息收入为#美元。
利息收入与公司持有的现金及现金等价物、短期存款和有价证券有关。
2022年1月1日，该公司采用了新的美国GAAP报告指南，将负债与股本和每股收益区分开来。新的指导方针是通过采用修改后的追溯方法通过的，在这种方法下，不重报上一年的期间。2021年和2020年记录的利息支出包括一笔费用#美元。
F-47
目录表
|
|
23. |
所得税 |
所得税前收入(亏损)包括以下内容：
|
|
|
截至的年度 十二月三十一日， 2022 |
|
|
截至的年度 十二月三十一日， 2021 |
|
|
截至的年度 十二月三十一日， 2020 |
|
|||
|
在荷兰记录的收入(损失) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
涉外业务收益(亏损) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税前收益(亏损)收益(费用) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
意法半导体及其子公司在各自管辖范围内各自缴纳所得税。
所得税优惠(费用)由以下部分组成：
|
|
|
截至的年度 十二月三十一日， 2022 |
|
|
截至的年度 十二月三十一日， 2021 |
|
|
截至的年度 十二月三十一日， 2020 |
|
|||
|
荷兰的税收--现行 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
外国税收--当期 |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
|
当期税额总额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
荷兰税收--递延 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
外国税费--递延 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
递延税金总额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
所得税费用 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
实际税率 |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
主要项目包括按荷兰法定税率计算的所得税差额
|
|
|
截至的年度 十二月三十一日， 2022 |
|
|
截至的年度 十二月三十一日， 2021 |
|
|
截至的年度 十二月三十一日， 2020 |
|
|||
|
所得税优惠(费用)计算方式为 法定费率 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
永久免税和免税 差异，净额 |
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
( |
) |
|
估值免税额调整 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
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|
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|
|
成文法变更对递延税金的影响 税率 |
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( |
) |
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本年度学分 |
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|
|
其他税收和抵免 |
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( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
|
免税期的好处 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
不确定税务状况变化的净影响 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
按不同税率征税的子公司的收益 |
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|
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|
所得税优惠(费用) |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
估值拨备的变动与评估在法国、马耳他及美国的递延税项资产在本集团利润稳定改善后的可收回程度有关。
2021年至2022年期间享受免税期的收益增加，是适用免税期的国家利润增加的结果。
F-48
目录表
免税期是免税期，旨在吸引某些税收管辖区的外国科技投资。. 来自盈利国家的税收优惠对每股基本收益的影响为1美元。
递延税项净资产和负债的构成
递延税项资产和负债包括：
|
|
|
十二月三十一日， 2022 |
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|
十二月三十一日， 2021 |
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税损结转和投资抵免 |
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|
|
较少未确认的税收优惠 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
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税损结转扣除未确认税项后的净额 效益 |
|
|
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|
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|
存货计价 |
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|
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|
|
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|
减值和重组费用 |
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固定资产折旧欠款 |
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增加折旧激励措施 |
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|
资本化开发成本 |
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政府资金应收账款 |
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|
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对过去的资本投资给予的税收抵免 |
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养老金服务费 |
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股票奖励 |
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经营租赁负债 |
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商业应计项目 |
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|
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其他暂时性差异 |
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|
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|
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|
|
递延税项资产总额 |
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|
|
|
|
|
|
|
|
估值免税额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
递延税项资产，净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
固定资产加速折旧 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
收购的无形资产 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
政府拨款的预付款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
经营性租赁使用权资产 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
其他暂时性差异 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
递延税项负债 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
递延所得税净资产 |
|
|
|
|
|
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|
|
对于本公司的特定纳税组成部分和在特定税务管辖区内，所有递延税项负债和资产被抵销并作为单一金额列报。本公司不会抵销应归属于不同纳税组成部分或不同税务管辖区的递延税项负债和资产。
当管理层认为递延税项资产很可能无法变现时，会为递延税项资产拨备估值拨备。
F-49
目录表
递延税项资产到期
截至2022年12月31日，本公司及其子公司拥有从2023年起到期的税收损失结转和投资抵免的递延税项资产总额。
|
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|
十二月三十一日， |
|
|
|
年 |
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2022 |
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|
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2023 |
|
|
|
|
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2024 |
|
|
|
|
|
2025 |
|
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
|
2027 |
|
|
|
|
|
此后 |
|
|
|
|
|
总计 |
|
|
|
|
在“此后”这条线上报告的大部分金额没有到期日。
“对过去的资本投资给予的税收抵免”主要与2003年的一项协议有关，该协议给予公司在截至2006年12月31日的一年内购买的资本投资的某些税收抵免。根据协议授予的任何未使用的税收抵免每年都将受到合法通胀指数(目前为
通过其他全面收益确认的递延税费
2022年，我们确认了一笔递延税项支出$
境外子公司未分配收益的递延税金
与该公司在外国子公司和公司合资企业的投资有关的可分配收益累计为#美元。
F-50
目录表
未确认的税收优惠
2022年、2021年和2020年未确认税收优惠开始和结束金额的对账如下：
|
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|
十二月三十一日， 2022 |
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十二月三十一日， 2021 |
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十二月三十一日， 2020 |
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|
年初余额 |
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基于与以下各项相关的税务头寸的附加 本年度 |
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|
基于与以下项目相关的收购的新增内容 本年度 |
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|
— |
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|
— |
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|
— |
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|
增加前几年的纳税状况 |
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|
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|
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前几年税收头寸的减少 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
|
聚落 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
外币折算 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
年终余额 |
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
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此外，截至2022年12月31日，美元
此外，该公司选择将与不确定税务状况有关的应计利息和罚款归类为综合收益表中所得税费用的组成部分。他们不到一美元
在本公司的主要税务管辖区，包括法国、意大利、美国和印度，仍可供审查的纳税年度如下
|
|
24. |
每股收益 |
截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度，每股收益(EPS)计算如下：
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截至的年度 十二月三十一日， 2022 |
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截至的年度 十二月三十一日， 2021 |
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截至的年度 十二月三十一日， 2020 |
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基本每股收益 |
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上报的母公司应占净收益 |
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加权平均流通股数 |
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基本每股收益 |
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稀释每股收益 |
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上报的母公司应占净收益 |
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扣除所得税影响后的利息支出 |
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调整后的母公司应占净收益 |
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加权平均流通股 |
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股票奖励的稀释效应 |
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可转换债券的稀释效应 |
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用于计算稀释每股收益的股份数量 |
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稀释每股收益 |
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2022年1月1日，该公司采用了新的指导方针，通过应用修改后的追溯方法区分负债与股权和每股收益，根据该指导方针，上一年的期间不会重报。
F-51
目录表
在先前的指引下，本公司应用库藏股方法厘定可换股债券的摊薄效应，因过往经验、现有的既定政策及债券的合约条款提供合理基础，预期结算将包括现金、股份或两者兼有。
随着新指引的采用，不再接受库存股方法，强制应用IF-转换方法来确定可转债的稀释效果。因此，2020年8月4日发行的优先无担保可转换债券是完全摊薄的，截至2022年12月31日止年度的标的股份总额列于上表“可转换债券的摊薄效应”一栏。
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25. |
承诺 |
截至2022年12月31日，公司的承诺如下：
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以数百万美元计 |
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总计 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此后 |
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购买义务 |
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设备采购 |
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代工采购 |
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软件、设计、技术和许可证 |
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其他义务 |
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总计 |
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采购义务主要包括设备、外包代工晶圆和软件许可证的采购承诺。
其他义务主要涉及伙伴关系和合作协定及其他服务协定方面的坚定合同承诺。
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26. |
或有事项、索偿及法律程序 |
本公司在正常业务过程中可能会出现或有亏损。这些索赔包括但不限于：公司产品的产品责任索赔和/或保修成本、合同纠纷、赔偿索赔、未经授权使用第三方知识产权的索赔、员工不满、超过评估的不确定税收状况的税务索赔以及环境损害索赔。在厘定或有亏损时，本公司会考虑于综合财务报表日期减值一项资产或产生一项负债的可能性，以及合理估计该等亏损金额的能力。本公司于综合财务报表发出或可供发出前所得资料显示，于综合财务报表日期一项资产可能已减值或一项负债已产生，且亏损金额可予合理估计时，本公司将计提或有亏损准备。该公司定期重新评估索赔，以确定是否需要根据公司掌握的最新信息重新调整拨备。这些评估的变化可能会对公司的运营结果、现金流或发生这些变化的那个时期的财务状况造成不利的实质性影响。
本公司已经收到并可能在未来收到指控可能侵犯第三方专利或其他第三方知识产权的通信。此外，该公司还不时与其他行业参与者就广泛的专利交叉许可安排进行讨论。不能保证这样的讨论能够圆满结束，并产生预期的协议。本公司可能卷入涉及专利、面具作品、版权、商标或商业秘密的针对本公司的昂贵诉讼。如果任何诉讼的结果对公司不利，公司可能被要求以经济上不利的条款和条件获得第三方专利和/或其他知识产权的许可，并可能因之前的使用而支付损害赔偿金和/或面临禁令，所有这些单独或总体上可能对公司的运营结果、现金流、财务状况和/或竞争能力产生重大不利影响。
公司对不同的客户有合同承诺，这可能要求公司产生费用来维修或更换其供应给这些客户的有缺陷的产品。这些合同的期限
F-52
目录表
承诺各不相同，在某些情况下，是无限期的。. 此外，公司还涉及与其业务和运营相关的各种诉讼、索赔、查询、检查、调查和/或诉讼. 这些事情，即使不是有价值的，也可能导致大量财政或管理资源的支出。. 上述任何一项都可能对公司的经营业绩、现金流或财务状况产生重大不利影响。
本公司定期评估索赔和法律程序及其相关的可能损失，以确定是否需要根据本公司目前掌握的信息进行调整。不能保证其记录的准备金将足以支付其潜在负债的程度。与索赔相关的法律费用在发生时计入费用。如果发生与公司利益不利的诉讼，或者公司需要根据新的证据或通信改变其对潜在第三方索赔的评估，可能会对公司的运营或财务状况产生重大不利影响。
截至2022年12月31日和2021年12月31日，索赔和法律诉讼的估计可能损失准备金不被认为是实质性的。
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27. |
金融工具和风险管理 |
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27.1 |
金融风险因素 |
由于公司以不同的外币运营，以及持续的投资和融资活动，公司在正常业务过程中受到金融市场状况变化的影响。公司的活动使其面临各种财务风险：市场风险(包括外汇风险、公允价值利率风险、现金流利率风险和价格风险)、信用风险和流动性风险。该公司的整体风险管理计划侧重于金融市场的不可预测性，并寻求将对公司财务业绩的潜在不利影响降至最低。该公司使用衍生金融工具对冲某些风险敞口。
金融风险管理由中央财政部门(企业财政)执行。此外，由首席财务官担任主席的财务委员会负责指导财务活动，并确保遵守公司政策。因此，财务活动受到公司政策的监管，这些政策规定了程序、目标和控制措施。这些政策的重点是从市场风险、信用风险和流动性风险的敞口来管理金融风险。财政部的控制要接受内部审计。大多数国库活动都是集中进行的，任何地方国库活动都受到公司财务部的监督。公司财政部与公司子公司密切合作，识别、评估和对冲财务风险。它规定了全面风险管理的书面原则，以及涵盖特定领域的书面政策，如外汇风险、利率风险、价格风险、信用风险、衍生金融工具的使用和流动性过剩的投资。
大多数现金和现金等价物以美元和欧元持有，并被放置在两家主要评级机构至少给予金融机构一个“A”的长期评级，这意味着至少有穆迪的A3级和标准普尔和惠誉的A-级，甚至更高。这些评级受到密切和持续的监测，以管理对交易对手风险的敞口。套期保值交易仅用于对冲在正常业务过程中进行的经营、投资和融资活动产生的风险。
市场风险
外汇风险
该公司在全球范围内以各种主要国际货币开展业务。因此，该公司面临外币汇率不利变动的风险，主要是欧元汇率。外汇风险主要来自本公司子公司的确认资产和负债以及未来的商业交易。
管理层制定了一项政策，要求本公司的子公司通过公司金库交易或监管的金融工具对冲其与本公司的全部外汇风险敞口。子公司使用远期合约和购买的货币期权来管理由外币计价的资产和负债产生的外汇风险。当确认的资产和负债以非实体职能货币的货币计价时，就会出现外汇风险。这些乐器可以
F-53
目录表
不符合会计目的的对冲工具. 该公司还使用远期合同和货币期权，包括领子，以减少其在美国的风险敞口。. 以欧元计价的预测交易中的美元波动，这些交易涵盖了其大部分研发和企业成本费用以及其半成品的部分前端制造成本. 该公司还通过使用货币远期合约对某些新加坡元计价的制造业预测交易进行对冲. 用于对冲这些预测交易的衍生工具符合被指定为现金流对冲的标准。. 出于对冲会计目的，被套期保值的预测交易发生的可能性很高。.
本公司的政策是将所有货币的外汇风险逐月与月度标准利率进行对冲。在每个月底，对下个月的预测流量与新标准利率的确定一起进行对冲。出于这个原因，套期保值交易的汇率将非常接近下个月记录预测流量的标准汇率。因此，本公司的外汇风险(包括资产负债表头寸及其他合约约定交易)始终接近零，因此，外汇汇率的任何变动均不会影响综合收益表项目的汇兑效果。预测值和实际结果之间的任何差异都会被持续监测，并在需要时立即采取行动。
未被指定为对冲工具的衍生工具
本公司订立外币远期合约，以减少本公司附属公司因某些资产及负债以外币计价而产生的汇率变动及相关风险的风险。这些包括各子公司国际销售的应收账款、以外币计价购买的应收账款以及公司间交易产生的某些其他资产和负债。
这些金融工具的名义金额总计为#美元。
与远期合同有关的损失风险等于从合同签订之日到结算之日的汇率差额。与购买的货币期权相关的损失风险等于期权未行使时支付的保费。
截至2022年12月31日，未被指定为现金流对冲的外币远期合约的剩余条款为
指定为对冲工具的衍生工具
为进一步降低其对美元汇率波动的风险，该公司通过使用货币远期合约和货币期权进行对冲，包括套圈、某些以欧元计价的预测公司间交易，这些交易在年底覆盖了大部分研发和SG&A费用，以及销售成本中的半成品的一部分前端制造成本。该公司还通过使用货币远期合同在以新加坡元计价的销售成本内对某些制造交易进行对冲。
规范被指定为现金流对冲的衍生品对冲策略的原则如下：(1)对于研发和公司成本，最高可达
F-54
目录表
截至2022年12月31日止年度，本公司录得销售成本增加$
被指定为现金流对冲的外币远期合约和货币期权，包括套圈在内的名义金额共计#美元。
截至2022年12月31日，美元
截至2022年12月31日，该公司有以下未偿还的衍生工具，用于对冲欧元计价和新加坡元计价的预测交易：
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以数百万欧元计 |
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套期保值名义金额 预测的研发和其他 运营费用 |
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套期保值名义金额 预计制造成本 |
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远期合约 |
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货币领口 |
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以数百万新加坡元计 |
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套期保值名义金额 预测的研发和其他 运营费用 |
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套期保值名义金额 预计制造成本 |
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远期合约 |
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— |
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现金流量与公允价值利率风险
本公司的利率风险来自长期借款。以浮动利率发行的借款使公司面临现金流利率风险。以固定利率发行的借款使本公司面临公允价值利率风险。
本公司以动态方式分析其利率风险。模拟了各种情景，考虑了再融资、更新现有头寸、替代融资和对冲。本公司主要以短期投资，因此本公司的流动资金投资于浮动利率工具。因此，由于短期浮动利率投资的回报与以固定利率发行的长期债务部分之间的潜在错配，本公司面临利率风险。
价格风险
作为其持续投资活动的一部分，本公司可能投资于公开交易的股权证券，并面临股权证券价格风险。为了对冲这一市场风险，本公司可能会进行某些衍生品对冲交易。
F-55
目录表
下表列出了截至2022年12月31日和2021年12月31日衍生工具的公允价值及其在综合资产负债表中的位置：
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截至12月 31, 2022 |
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截至12月 31, 2021 |
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资产衍生品 |
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资产负债表分类 |
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公平 价值 |
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公平 价值 |
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被指定为对冲的衍生品： |
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外汇远期合约 |
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其他流动资产 |
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外汇远期合约 |
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其他非流动资产 |
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货币领口 |
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其他流动资产 |
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货币领口 |
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其他非流动资产 |
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被指定为对冲的衍生品总额： |
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未被指定为对冲的衍生品： |
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外汇远期合约 |
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其他流动资产 |
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未被指定为对冲的衍生品总额： |
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总导数 |
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截至12月 31, 2022 |
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截至12月 31, 2021 |
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负债衍生工具 |
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资产负债表分类 |
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公平 价值 |
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公平 价值 |
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被指定为对冲的衍生品： |
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外汇远期合约 |
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其他应付款项和 应计负债 |
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外汇远期合约 |
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其他非流动负债 |
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货币领口 |
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其他应付款项和 应计负债 |
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货币领口 |
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其他非流动负债 |
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( |
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被指定为对冲的衍生品总额： |
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( |
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未被指定为对冲的衍生品： |
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外汇远期合约 |
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其他应付款项和 应计负债 |
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未被指定为对冲的衍生品总额： |
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( |
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( |
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总导数 |
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( |
) |
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( |
) |
本公司以两个期权的组合形式签订货币环，出于会计目的，这两个期权按净额报告。截至2022年12月31日，这些项圈的公允价值代表净额#美元的资产。
F-56
目录表
被指定为现金流量对冲的衍生工具对截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度综合收益表以及截至2022年12月31日和2021年12月31日的综合权益表中报告的“累计其他全面收益(亏损)”的影响见下表：
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递延损益 衍生品保监处 |
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损益位置 |
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损益重新归类自 将保监处纳入盈利 |
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十二月三十一日， 2022 |
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十二月三十一日， 2021 |
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从保监处改划为 收益 |
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十二月三十一日， 2022 |
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十二月三十一日， 2021 |
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外汇远期 合约 |
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( |
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销售成本 |
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外汇远期 合约 |
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销售、一般和行政 |
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外汇远期 合约 |
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研发 |
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货币领口 |
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销售成本 |
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货币领口 |
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销售、一般和行政 |
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货币领口 |
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研发 |
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总计 |
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) |
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( |
) |
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在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度收益中，现金流对冲关系中没有显著的无效部分。没有数额被排除在外汇远期合同和套汇的有效性衡量之外。
未被指定为套期保值的衍生工具对截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度综合收益表的影响如下表所示：
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增益的位置 |
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在收益中确认的收益(亏损) |
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(损失)已确认 在收入方面 |
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十二月三十一日， 2022 |
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十二月三十一日， 2021 |
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外汇远期合约 |
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其他收入和支出，净额 |
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总计 |
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本公司并无订立任何含有重大信贷风险相关或有特征的衍生工具。
信用风险
适用于每类金融资产的预期信贷损失和减值方法在各自的附注中作了进一步说明。虽然现金和现金等价物也受预期信贷损失模型的约束，但已确认的预期信贷损失被视为无关紧要。所有金融资产的最大信用风险敞口是其账面价值。
信用风险是指交易对手不履行金融工具或客户合同规定的义务，导致财务损失的风险。信贷风险通常来自现金及现金等价物、按摊余成本列账的债务投资的合约现金流、衍生金融工具的交易对手及银行和金融机构的存款，以及对客户的信贷风险，包括未偿还应收账款。
本公司因其经营活动(主要是应收贸易账款)和融资活动，包括在银行和金融机构的存款、外汇交易和其他金融工具而面临信用风险。信贷风险在集团层面进行管理。本公司根据至少两家主要评级机构的长期评级标准选择与集团合作的银行和/或金融机构，并保持每种工具的最高未偿还金额不超过
该公司在正常业务过程中监测其客户的信誉，并向其提供信贷条款。如果某些客户是独立评级的，则使用这些评级。否则，如果没有独立的评级，风险控制将评估客户的信用质量，考虑到其财务状况，过去
F-57
目录表
经验和其他因素. 定期监测信贷额度的使用情况。. 对客户的销售主要以现金结算。，这降低了信贷风险. 自.起十二月三十一日，2022 和2021,
公司的投资按摊销成本列账的票据主要包括对政府机构的应收账款。因此，它们是具有非实质性预期信用损失的投资。任何剩余的应收账款具有较低的信用风险，个别情况下并不显著。这些投资的信用评级受到监控，以确定其信用状况是否恶化。
流动性风险
审慎的流动性风险管理包括维持充足的现金和现金等价物、短期存款和有价证券、从承诺的信贷安排获得资金以及平仓市场头寸的能力。该公司的目标是保持可观的现金头寸和较低的债务权益比率，这确保了足够的财务灵活性。流动性管理政策是用经营活动的净现金为公司的投资提供资金。
管理层根据预期现金流监测公司流动资金储备的滚动预测。
|
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27.2 |
资本风险管理 |
公司在管理资本时的目标是保障公司作为持续经营企业的能力，以便为其利益相关者创造可持续的价值、利益和回报，以保持最佳的资本结构。为维持或调整资本结构，本公司可审查向股东支付的股息数额、向股东返还资本或发行新股。
与业内其他同行一样，该公司以净债务权益比率为基础监测资本。这一比率被计算为公司的净财务状况，定义为总现金状况(现金和现金等价物、短期存款、有价证券和受限现金，如果有的话)和总金融债务(短期和长期债务)除以母公司股东权益总额之间的差额。
|
|
27.3 |
公允价值计量 |
在活跃市场交易的金融工具的公允价值以资产负债表日的市场报价为基础。本公司持有的金融资产所采用的市场报价为投标价格。如果金融资产的市场并不活跃，且无法获得可观察到的市场价格，本公司将使用重大假设和估计来计量公允价值。在计量公允价值时，公司最大限度地利用市场投入，最大限度地减少使用不可观察到的投入。
F-58
目录表
下表详细说明了截至2022年12月31日按公允价值经常性计量的金融资产(负债)：
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公允价值计量使用 |
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十二月三十一日， 2022 |
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引用 价格中的 主动型 市场： 雷同 资产 (1级) |
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意义重大 其他 可观察到的 输入量 (2级) |
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意义重大 看不见 输入量 (3级) |
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有价证券--美国国债 |
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短期存款 |
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按公允价值通过收益计量的股权证券 |
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被指定为现金流对冲的衍生资产 |
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未被指定为现金流对冲的衍生资产 |
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指定为现金流对冲的衍生负债 |
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( |
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( |
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未被指定为现金流对冲的衍生负债 |
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( |
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( |
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企业收购的或有对价 |
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( |
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( |
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总计 |
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( |
下表详细说明了截至2021年12月31日按公允价值经常性计量的金融资产(负债)：
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公允价值计量使用 |
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十二月三十一日， 2021 |
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引用 价格中的 主动型 市场： 雷同 资产 (1级) |
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意义重大 其他 可观察到的 输入量 (2级) |
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意义重大 看不见 输入量 (3级) |
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短期存款 |
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— |
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— |
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按公允价值通过收益计量的股权证券 |
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— |
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被指定为现金流对冲的衍生资产 |
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— |
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— |
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未被指定为现金流对冲的衍生资产 |
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— |
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— |
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指定为现金流对冲的衍生负债 |
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( |
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— |
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( |
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— |
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未被指定为现金流对冲的衍生负债 |
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( |
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— |
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( |
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企业收购的或有对价 |
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( |
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— |
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总计 |
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( |
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( |
对于使用重大不可观察投入(第3级)按公允价值经常性计量的负债，2022年1月1日至2022年12月31日之间的对账如下：
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公允价值 测量结果 使用重要的 看不见 输入(3级) |
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2022年1月1日 |
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公允价值计量的变化 |
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( |
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货币换算调整 |
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( |
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已支付款项 |
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( |
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2022年12月31日 |
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计入负债收益的当期收益(亏损)总额 在报告日期仍被扣留 |
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F-59
目录表
截至2022年12月31日和2021年12月31日在综合资产负债表上作为负债报告的或有对价是基于实现确定对价可变组成部分的里程碑的可能性。In 2022, the 重新评估了这些可变构成部分的实现概率，结果减少了#美元。
或有对价由$组成。
对于使用重大不可观察投入(第3级)按公允价值经常性计量的负债，2021年1月1日至2021年12月31日之间的对账如下：
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公允价值 测量结果 使用重要的 看不见 输入(3级) |
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2021年1月1日 |
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公允价值计量的变化 |
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( |
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货币换算调整 |
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( |
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2021年12月31日 |
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计入负债收益的当期收益(亏损)总额 在报告日期仍被扣留 |
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( |
本公司于2022年、2021年及2020年对本公司采用成本法作为计量选择的长期投资的账面总额进行减值评估，如附注2.22所述。
下表包括截至2022年12月31日和2021年12月31日的其他金融资产和负债的公允价值信息：
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2022 |
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2021 |
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水平 |
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携带 金额 |
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估计数 公允价值 |
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携带 金额 |
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估计数 公允价值 |
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现金等价物(1) |
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1 |
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短期存款 |
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1 |
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长期债务 |
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--银行贷款(含当期部分) |
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2 |
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-融资租赁(包括当期部分) |
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2 |
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— |
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--2020年8月4日发行的高级无担保可转债(2) |
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1 |
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(1) |
现金等价物主要对应于银行的随时存款。 |
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(2) |
截至2022年12月31日，上述优先无担保可转换债券的账面价值相当于债券的面值，净额为#美元。 |
F-60
目录表
《公司》做到了
用于估计公允价值的方法如下：
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组件 |
用于估计公允价值的方法 |
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分类为可供出售的债务证券 |
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外汇远期合约、货币期权和套汇 |
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按公允价值通过收益计量的股权证券 |
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按成本列账的权益证券作为计量选择 |
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长期债务和长期债务的流动部分 |
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现金和现金等价物、短期存款、应收账款、短期借款和应付账款 |
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28. |
关联方交易 |
下表汇总了2022年、2021年和2020年与公司管理层某些成员履行类似决策职能的公司发生的交易。这些包括但不限于：奥兰治和爱迪米亚法国。
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十二月三十一日， |
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十二月三十一日， |
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十二月三十一日， |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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销售和其他服务 |
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其他购买 |
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应收账款 |
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应付帐款 |
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此外，公司还与Cassa Depositi e Prestiti spa(CDP)共享一名监事会成员。本公司与CDP持有两项长期信贷安排，有关合约融资条款载于附注15。
截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日，该公司没有持有任何重大的权益法投资。因此，在相应年度，本公司并未报告与这类投资对象之间的任何重大交易。
公司提供了#美元的现金捐助。
F-61
目录表
意法半导体公司
估值及合资格账目
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计价及合资格账户从 相关资产账户 |
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余额为 起头 周期的 |
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翻译 调整，调整 |
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收费至 成本和 费用 |
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添加/ (扣除额) |
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天平 在结束时 期间 |
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(货币-数百万美元) |
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2022 |
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应收帐款 |
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递延税项资产 |
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( |
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( |
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2021 |
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应收帐款 |
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递延税项资产 |
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( |
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( |
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( |
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2020 |
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应收帐款 |
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— |
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递延税项资产 |
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( |
) |
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( |
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S-1
